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贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 2003 年 4 月 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 2 页 共 2 页 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 董事郭可沐先生、陈富庆先生因工作原因未出席会议；独立董事 李晓冬先生、杨化彭先生因故未能出席会议。 公司董事长郑 华先生、总会计师王志和先生、会计机构负责人 郝春燕女士声明：保证年度报告中会计报告的真实、完整。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 3 页 共 3 页 目 录 一、公司简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 六、股东大会简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 39 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 4 页 共 4 页 一、公司简介 （一）公司法定中文名称: 贵州盘江精煤股份有限公司 公司法定英文名称：Gui zhou Panj i ang Ref i ned Coal Co. , Lt d. 英文名称缩写：PJ RC （二）公司法定代表人姓名：郑 华 （三）公司董事会秘书：伍正斌 联系地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 联系电话：0858- 3703046 传真：0858- 3700328 电子信箱：pj wzb@163. com 证券事务代表：杨玉礼 联系地址：贵州省贵阳市北京路 202 号煤炭大厦 联系电话：0851- 6810186 传真：0851- 6810503 电子信箱：pj yyl @up369. com （四）公司注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区 公司办公地址：贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 邮政编码：553536 公司网址：HTTP: //WWW. （五）信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW 定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 年报备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：盘江股份 股票代码：600395 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 29 日。 注册地：贵州省红果经济开发区 公司变更注册登记日期：2001 年 5 月 16 日。 注册地：贵州省红果经济开发区 公司法人营业执照注册号：5200001205689（2- 1） 公司税务登记号码：520202714302772 公司聘请的会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A座 1804 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 5 页 共 5 页 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据：（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 79, 994, 955. 49 净利润 67, 776, 531. 03 扣除非经常性损益后的净利润 68, 297, 091. 36 主营业务利润 170, 508, 970. 40 其他业务利润 1, 230, 714. 97 营业利润 80, 661, 084. 17 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 - 666, 128. 68 经营活动产生的现金流量净额 80, 315, 137. 56 现金及现金等价物净增加额 - 248, 856, 962. 39 注：扣除非经常性损益项目及金额： 1、营业外收入 9, 542. 20 元； 2、营业外支出 675, 670. 88 元； 3、盘盈产成品 102, 089. 50 元； 4、所得税影响 43, 478. 85 元。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 6 页 共 6 页 （二）公司成立后完整会计年度的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调 整 后 调 整 前 主 营 业 务收入 668, 095, 548．62 493, 218, 189. 56 470, 349, 552. 56 470, 349, 552. 56 净利润 67, 776, 531. 03 68, 594, 330. 31 49, 440, 139. 36 49, 664, 293. 95 总资产 1, 441, 494, 073. 90 1, 391, 446, 321. 47 730, 289, 182. 31 730, 513, 336. 90 股 东 权 益 1, 216, 155, 385. 45 1, 185, 508, 854. 42 388, 807, 314. 31 389, 031, 468. 90 每 股 收 益 ( 摊 薄) 0．183 0. 185 0. 197 0. 198 每 股 收 益 ( 加 权) 0．183 0. 207 0. 197 0. 198 每 股 净 资产 3．275 3. 193 1. 547 1. 548 调 整 后 的 每 股 净资产 3．250 3. 191 1. 544 1. 545 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量净额 0. 216 0. 096 0. 096 0. 096 净 资 产 收 益 率 （摊薄） 5．57% 5. 79% 12. 72% 12. 77% 净 资 产 收 益 率 （加权） 5．64% 7. 59% 12. 91% 12. 97% （三）报告期利润表附表： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14. 02 14. 20 0. 459 0. 459 营业利润 6. 63 6. 72 0. 217 0. 217 净利润 5. 57 5. 64 0. 183 0. 183 扣除非经常性损益后的净利润 5. 62 5. 69 0. 184 0. 184 注：利润表附表是按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第九号》的规定计算的。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 7 页 共 7 页 （四）报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期 初 数 371, 300, 000. 00 727, 818, 038. 00 11, 150, 418. 09 5, 575, 201. 05 69, 665, 197. 28 1, 185, 508, 854. 42 本 期 增加 6, 777, 653. 10 3, 388, 826. 55 67, 776, 531. 03 77, 943, 010. 68 本 期 减少 47, 296, 479. 65 47, 296, 479. 65 期 末 数 371, 300, 000. 00 727, 818, 038. 00 17, 928, 071. 19 8, 964, 027. 60 90, 145, 248. 66 1, 216, 155, 385. 45 变 动 原因 计提盈余公 积 计提公益金 本年实现可供 分配利润 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况 报告期内，公司股份没有发生变动。情况如下表。 贵州盘江精煤股份有限公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、- ） 本次变动前 配股 送股 发行新股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 251, 300, 000. 00 251, 300, 000. 00 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 251, 300, 000. 00 251, 300, 000. 00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 251, 300, 000. 00 251, 300, 000. 00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120, 000, 000. 00 120, 000, 000. 00 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 120, 000, 000. 00 120, 000, 000. 00 三、股份总数 371, 300, 000. 00 371, 300, 000. 00 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2001] 25 号文核准，公司于 2001 年 4 月 9 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，以 6 元／股的发行价格向社会公众 发行人民币普通股 12, 000 万股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所全部上市流 通。 2、本年度公司无送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起公司股份 总数及结构的变动。 3、公司无内部职工股。 （三）股东情况 截止到 2002 年 12 月 31 日，公司股东总户数 81098 户, 其中未流通法人股股东 8 户, 流通股股东 81090 户。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 8 页 共 8 页 1、公司主要股东持股情况 2002 年 12 月 31 日拥有本公司股份前十名股东情况表 股东名称 本 期 末 持 股 数（股） 本期持股变动增 减 情况（+ - ） 持股占总股本 比例( %) 持有股份的质押或 冻结情况 股份类别 盘江煤电（集团）有限 公司 240, 000, 000 64. 64 未流通股 中国煤炭工业进出口集 团公司 2, 800, 000 0. 75 未流通股 贵阳特殊钢有限公司 2, 700, 000 0. 73 270 万股被冻结 未流通股 福建省煤炭工业（集团） 有限公司 2, 000, 000 0. 54 未流通股 贵州省煤矿设计研究院 1, 500, 000 0. 40 未流通股 普惠证券投资基金 1, 180, 195 0. 32 流通股 鹏华行业成长投资基金 1, 093, 499 0. 29 流通股 中煤工程设计咨询集团 重庆设计研究院 1, 000, 000 0. 27 未流通股 防城港务局 800, 000 0. 22 未流通股 景博证券投资基金 597, 854 0. 16 流通股 注： （1）上述股东中，本公司未知其关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 （2）接四川省峨嵋山市人民法院 2003 年 1 月 29 日民事裁定书，因贵阳特殊钢有 限责任公司与四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司的债务纠纷，该院对贵阳特殊 钢有限责任公司所持有的本公司 270 万股国有法人股（占本公司总股本 0. 73%）折价 491 万元抵偿给四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司所有。 2、控股股东情况 控股股东名称：盘江煤电（集团）有限责任公司 法定代表人：张世新 成立日期：1997 年 1 月 18 日 注册资本：5. 2374 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭、建材、建筑安装设计、机电 修配加工、铁合金冶炼、电力、汽车修理、矿用风筒及橡胶制品、养殖、种植、化工、 冶炼；自营出口：焦炭、金属镁、电解铝；自营进口：本企业生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表的零配件。 报告期末，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东是盘江煤电（集团）有限责任 公司, 该公司持有本公司股份 2. 4 亿股，占本公司总股份的 64. 64%，是本公司的控股股 东。其所持法人股份总数报告期内没有变动。 报告期内，本公司控股股东没有发生变化。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 9 页 共 9 页 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 董事、监事、高级管理人员基本情况如下表。 董事、监事、高级管理人员基本情况表 持股数 年初 年末 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 郑 华 男 36 董事长 2000. 9- 今 0 0 林泽民 男 57 副董事长 1999. 10- 今 0 0 郭可沐 男 56 董事 1999. 10- 今 0 0 陈富庆 男 43 董事 2000. 9- 今 0 0 王立军 男 40 董事、总经理 1999. 10- 今 0 0 石文增 男 59 董事、党委书记 1999. 10- 今 0 0 辛 华 男 47 董事 2000. 9- 今 0 0 李晓冬 男 39 独立董事 2002. 6- 今 0 0 杨化彭 男 55 独立董事 2002. 6- 今 0 0 张利兴 男 50 监事会主席 1999. 10- 今 0 0 薛若冰 女 56 监事 1999. 10- 今 0 0 尤国良 男 50 监事 1999. 10- 今 0 0 任碧初 男 53 监事 2000. 6- 今 0 0 肖时华 男 44 监事 2000. 6- 今 0 0 伍正斌 男 52 董秘 1999. 10- 今 0 0 王志和 男 53 总会计师 0 0 王 廉 男 56 总经济师 0 0 邓长春 男 40 总工程师 0 0 何宗辉 男 38 副总经理 0 0 （二）董事、监事在股东单位的任职情况 董事、监事在股东单位的任职情况如下表。 董事、监事在股东单位任职情况表 姓 名 职 务 任 职 单 位 任职期间 郑 华 副董事长、总经理、党 委副书记 盘江煤电（集团）有限责任公司 1999. 12- 今 林泽民 董事、总经济师、财务 负责人 盘江煤电（集团）有限责任公司 1997. 4- 今 郭可沐 副总经理 中国煤炭工业进出口集团公司 1999. 5- 今 陈富庆 总工程师 盘江煤电（集团）有限责任公司 1999. 11- 今 张利兴 党委副书记、工会主 席、纪委书记 盘江煤电（集团）有限责任公司 1997. 6- 2002. 9 薛若冰 总会计师 贵阳特殊钢有限责任公司 1998. 11- 今 尤国良 审计部主任 盘江煤电（集团）有限责任公司 1998. 5- 今 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 10 页 共 10 页 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报酬支付原则：在公司领取报酬的高级管理人员的工资、福利待遇参照煤炭行业工 资管理办法执行。公司制定了《经理班子考核办法》，采取岗位技能工资加浮动奖金的 方式，在年底考评的基础上，根据指标完成情况，确定高级管理人员的年度奖罚。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东单位支付，公司不单独（额外） 为其提供工资、津贴、福利。不在公司领取报酬的董事、监事共 7 人: 郑 华、林泽民、 郭可沐、陈富庆、张利兴、薛若冰、尤国良。 在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事有：王立军、石文增、辛 华、任 碧初、肖时华。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员领取报酬总额为 65 万元。其中：7 万元以上的 4 人，6 万元以上的 3 人，5 万元以上的 3 人。 在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额为 20. 7 万元。 在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21 万元。 公司现在任独立董事两名，公司向其发放工作津贴，标准为每人每年 2 万元，同时 报销其为公司的事务而发生的差旅费。 （四）报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员。 （五）员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 7589 人，其构成情况如下表： 贵州盘江精煤股份有限公司员工构成情况表 学 历 构 成 专 业 构 成 期末 人数 本科 专科 中专 技校 高中 初中 小学 以下 生产 人员 销售 人员 技术 人员 财务 人员 行政 人员 7589 96 86 220 1390 5070 727 6493 252 197 51 596 比 例 （%） 1. 3 1. 2 2. 9 18. 3 66. 8 9. 5 85. 6 3. 3 2. 6 0. 7 7. 8 五、公司治理 结构 （一）公司治理情况 2002 年 5 月 10 日，中国证监会贵阳证券监管特派员办事处组织参加的中国证监会、 国家经贸委联合召开的“ 上市公司建立现代企业制度检查工作电视电话会议” 后，公司 在董事会的统一领导下，组织有关人员认真学习会议精神和中国证监会、国家经贸委证 监发[ 2002] 32 号文件《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知》精神，并按照会议和文件精神的要求，对照《上市公司治理准则》等规范 性文件，对公司建立现代企业制度情况进行了一次全面的自查工作。将形成的自查报告 经董事会审议通过后上报中国证监会和国家经贸委。公司控股股东盘江煤电（集团）有 限责任公司相应进行了自查，并按要求将自查报告上报有关部门。 公司严格按照我国《公司法》、《证券法》和其他有关法律、法规的要求，不断完 善公司法人治理结构，规范公司运作。公司按《上市公司治理准则》的要求，对公司的 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《公司信息披露制度》等公司治理文件进行了修订。 目前公司治理情况如下： 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 11 页 共 11 页 1、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了股东大会议事规则，严格按照《上市 公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；公司上市后，股东大会均选择在 省会贵阳召开尽可能让更多的股东能够方便参加股东大会行使股东的表决权；公司对法 律、法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准 确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与决定权；公司关联交易公平合理，对 有关关联交易予以充分披露。 2、控股股东与上市公司的关系。本公司控股股东能够按照法律规定行使出资人的 权利。公司与控股股东在人员、资产、财务做到“ 三分开” ，公司董事、监事的选举和 高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、法规、《公司章程》规定的程序；公司董 事会、监事会和内部机构独立运作。到目前为止，不存在股东违规占用转移公司资产、 资金及其他资源，公司也无为股东及其关联单位提供担保。 3、董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事 规则，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟 悉有关法律、法规，了解作为董事的义务和责任；公司已按要求聘请独立董事。 4、监事和监事会。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事 会制定了监事会议事规则；监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，在 具体工作中以财务监督为核心，同时对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责进 行监督，保证公司资产安全，降低公司财务和经营风险，维护公司和股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制。公司对经理人员的聘任符合法律、法规的规定，并 建立了《经理班子考核办法》。 6、相关利益者。公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度。公司由董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨 询；公司建立了信息披露制度，公司能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够 按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 本公司自成立以来，在治理建设方面存在的问题主要有： （1）制度建设方面还需进一步完善。公司还需进一步在独立董事工作制度、关联 交易公允决策等方面制定细则和办法。 （2）在采购、销售等业务上，还需进一步规范与控股股东盘江煤电（集团）有限 责任公司的行为。 （3）根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，公司 2001 年度股东大会通过选举已聘独立董事二名，目前尚缺的一名独 立董事，其候选人已通过董事会提名，报有关部门审查后，董事会将提交下次股东大会 进行选举。 （二）独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 26 日公司 2001 年度股东大会选举两名外部人士担任公司独立董事。 独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，参加了公司一届 董事会十一次、十二次会议，参与对公司 2002 年半年度报告、2002 年第三季度报告的 审议。独立董事勤勉尽职，认真审议董事会的各项议案，对有关事项发表了中肯、客观 的意见，促进了公司治理结构的进一步完善，对公司的发展和经营起到积极的作用。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面的分开情况 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 12 页 共 12 页 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面已经分开，具有独立完整 的业务和独立自主的生产经营能力。 1、人员分开。公司在劳动、人事及工资管理方面设立了独立的劳动人事部门进行 管理，总经理、副总经理、“ 三总师” 、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪 酬，且均未在股东单位兼职或领取薪酬。 2、资产完整。公司拥有完整、独立的产、供、销系统，拥有完整的土地使用权和 采矿权等无形资产。 3、财务独立。公司设有独立的财务部门，并建立了内部会计核算体系和财务管理 制度，在银行独立开户。 4、机构独立。公司设有证券投资部、财务部、人事部、生产管理部、供应销售部、 办公室、董事会秘书处等机构。这些机构完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东的组织机构合署办公的情况。 5、业务独立。公司的业务独立于控股股东，具有独立完整的业务管理及自主经营 能力。 六、股东大会简介 报告期内公司召开年度股东大会一次。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2002 年 5 月 23 日分别在《中国证券报》和《上海证券报》刊登召开 2001 年度股东大会的公告。2002 年 6 月 26 日公司 2001 年度股东大会在贵州省贵阳市 北京路 202 号煤炭大厦 11 楼如期召开，会议由董事长郑华先生主持。出席会议的股东 及股东代表共 8 人，代表股份数占公司股本总额的 67. 68%。 （二）股东大会的决议及决议刊登情况 大会审议通过了以下报告和议案： 1、2001 年度董事会工作报告； 2、2001 年度监事会工作报告； 3、2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算预案； 4、2001 年度利润分配预案； 5、《2001 年年度报告》正文及摘要 ； 6、推荐公司独立董事候选人的议案； 7、独立董事经费及津贴的议案； 8、修改公司章程的议案； 9、股东大会议事规则修订案。 本次股东大会决议公告分别刊登于 2002 年 6 月 27 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会选举李晓冬、杨化彭为公司独立董事。 七、董事会报告 （一）主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 公司属煤炭采掘业。主营业务为原煤开采、洗选加工及销售。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 13 页 共 13 页 公司是集原煤开采和煤炭加工为一体的大型煤炭企业，可生产灰分 8%- 12%等级的 精煤，并能根据用户的需要生产特殊加工煤。公司煤炭产品低硫、低灰、微磷、发热量 高，在市场上有较强的竞争力。 2002 年，公司全面完成了各项生产经营目标。生产原煤 172 万吨，比 2001 年增加 11 万吨，提高 6. 83%；生产精煤 203 万吨，比 2001 年增加 31 万吨，提高 18%；生产混 煤 113 万吨，比 2001 年增加 29 万吨，提高 34. 5%；销售商品煤 326. 7 万吨，较上年增 长 30. 33%。其中出口煤炭 22. 9 万吨，较上年增长 88. 48%；主营业务收入 6. 68 亿元， 较上年增长 35. 46%，主营业务收入占 2002 年全部销售收入总额的 99. 42%；实现利润 7999 万元，较上年增长 0. 9%。 3、公司主营业务收入、利润构成 公司主营业务收入、利润构成如下： 收 入 利 润 产 品 金 额 （ 元 ） 比例（%） 金 额 （ 元 ） 比 例 （ %） 洗精煤 501, 477, 464. 94 75. 06 122, 851, 713. 17 75. 05 洗混煤 166, 618, 083. 68 24. 94 47, 657, 257. 23 24. 95 合 计 668, 095, 548. 62 - 170, 508, 970. 40 - （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 经公司 2001 年 12 月 13 日临时董事会议决议（决议公告见 2001 年 12 月 14 日《中 国证券报》、《上海证券报》），公司投资 1000 万元参股华创证券经纪有限责任公司 （以下简称：“ 华创公司” ）。本公司持有华创公司股份 1000 万股，占该公司总股份 的 5%。华创公司由贵州实联信托投资公司等企业共同出资设立，于 2002 年 1 月 22 日 成立，注册资本 2 亿元人民币。主要业务为：证券的代理买卖，代理还本付息、分红派 息，证券代保管、鉴证，代理登记开户。 华创公司 2002 年末总资产额 4. 10 亿元，各项收入 2581 万元，税后利润- 227 万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、2002 年，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 83. 49%。 2、2002 年，公司向前五名客户合计销售金额占年度销售总额的 62. 21%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决办法 2002 年，国民经济持续良好的发展势头和主要用煤行业生产的快速增长，为煤炭 市场的进一步好转和市场的平稳发展提供了良好的环境，国内煤炭市场总体供需平衡， 局部偏紧，煤炭产运销增长，价格总体水平上扬。本公司是煤炭加工企业，在生产经营 中出现的问题与困难主要是：外购的入洗原料煤价格上涨，另外由于运力的影响，公司 以运定产的局面还没有根本性好转，运输销售有一定困难。 面对上述问题和困难，公司抓住煤炭市场条件改善的时机，以市场为导向，适应市 场需求，优化产品结构，不断改进煤炭洗选工艺，加强生产管理，努力提高产品质量和 商品煤回收率，着力开拓国内外市场。同时做好铁路外运和货款回收工作，保证产品销 售的稳定增长和效益的提高。在抓好主营业务的同时，抓紧抓好发行股票所募资金投资 项目的建设，加快公司发展步伐。 （五）投资情况 报告期内，公司投资额合计 331, 192, 582. 29 元，比上年的 33, 922, 981. 21 元增加 297, 269, 601. 08 元，增长 876. 31%。 1、募集资金使用情况 公司的《招股说明书》承诺募集资金共投入五个项目。报告期内，承诺投资的五个 项目中，2002 年 6 月已投入 22, 190. 43 万元完成了对盘北选煤厂项目的收购。该项目 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 14 页 共 14 页 收购后，自收购之日起至 2002 年 12 月 31 日，共生产精煤 25. 1 万吨， 生产混煤 9. 5 万吨，实现销售收入 7372 万元，净利润 471. 75 万元。 其余未完成的四个项目，截止 2002 年 12 月 31 日进展情况如下： 承诺投资项目 实际投入项目 承诺投资金额 （万元） 已投入金额 （万元） 1、投资建设火铺矸石电厂 与承诺投入相同 24, 318. 00 2, 355. 73 2、投资建设盘北矸石电厂 与承诺投入相同 17, 600. 00 64. 96 3、投资建设生产矿井煤层气 利用工程 与承诺投入相同 10, 098. 00 4、投资建设优质高效煤炭洗 选示范工程 与承诺投入相同 12, 388. 00 722. 42 （1）建设火铺矸石电厂，报告期内已完成投资 2, 355. 73 万元，完成总工程量的 9. 69 %； （2）建设盘北矸石电厂，已成立项目部开展前期工作，报告期内已完成投资 64. 96 万元，完成总工程量的 0. 37%； （3）建设优质高效煤炭洗选示范工程，报告期内已完成投资 722. 42 万元，已完成 总工程量的 5. 83%； （4）建设生产矿井煤层气利用项目，已成立项目领导小组，负责前期准备工作。 上述项目因尚未建成投产，故未产生收益。 尚未使用的募集资金去向：截止 2002 年 12 月 31 日，公司募集资金已投入使用 25, 333. 54 万元（本年投入 24, 893. 27 万元），剩余 44, 472. 95 万元。该项资金现存入 银行，根据项目进度需要再进行投入。 2、非募集资金投资情况 公司用自有资金投资总额 8, 225. 99 万元。其中：购建固定资产 6, 715. 60 万元；购 建无形资产 7. 58 万元（电脑软件）；预付设备款 35. 61 万元；用于安全技措及技改工 程等 1, 467. 20 万元； （六）财务状况 2002 年，公司的财务状况较上一年有了进一步的改善，天一会计师事务所有限责 任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。具体分析如下： （ 1） 2002 年 12 月 31 日 ， 公 司 总 资 产 1, 441, 494, 073. 90 元 ， 比 上 年 1, 391, 446, 321. 47 元增加 3. 60 %。 （2）2002 年 12 月 31 日，公司负债为 225, 338, 688. 45 元，比上年 205, 937, 467. 05 元增加 9. 42%。 （3）2002 年 12 月 31 日，公司股东权益 1, 216, 155, 385. 45 元，比上年 1, 185, 508, 854. 42 元增加 2. 59%。 （4）2002 年度公司主营业务利润 170, 508, 970. 40 元，比上年度 148, 615, 676. 57 元增加 14. 73%。 （5）2002 年度公司实现净利润 67, 776, 531. 03 元，比上年度 68, 594, 330. 31 元减 少 1. 19%。 （七）2003 年度经营计划 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 15 页 共 15 页 新年度，公司的生产经营目标是：原煤产量 150 万吨，洗精煤产量 230 万吨，洗 混煤 118 万吨，商品煤销量 348 万吨，力争销售收入在 2002 年的基础上有所增长。并 重点做好以下工作： 1、进一步完善公司治理结构，做好公司董事会、监事会的换届工作和增加一名独 立董事以及董事会专门委员会的组建运行工作； 2、强化质量管理，从生产过程的各个环节、公司工作的各个方面抓好质量工作。 全面提高产品质量和工作质量，为公司的全方位发展奠定基础； 3、抓好产品结构调整。加强与用户联系，搞好市场调查，根据市场需求，适时调 整产品结构，增加适销对路产品，扩大产品销售业绩； 4、坚持“ 安全第一，预防为主” 的方针，不折不扣地抓好安全生产； 5、重视环境保护工作。继续加大环保投入和污染治理力度，进一步落实环保责任 制，做到责任到位、投入到位、措施到位，实现环保考核指标全面达标。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况 董事会一届九次会议于 2002 年 4 月 12 日在公司二楼会议室召开，会议由董事长郑 华先生主持，会议通过如下议案： （1）2001 年度董事会工作报告； （2）2001 年度总经理工作报告； （3）2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算预案； （4）2001 年度利润分配预案； （5）2002 年度利润分配政策； （6）2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例； （7）《2001 年年度报告》正文及摘要； （8）《2002 年第一季度报告》； （9）支付会计师事务所 2001 年度报酬的议案； （10）推荐公司独立董事候选人的议案； （11）独立董事经费及津贴的议案； （12）《独立董事提名人声明》； （13）修改公司章程的议案； （14）股东大会议事规则修订案； （15）董事会议事规则修订案； （16）信息披露制度修订案； （17）公司高级管理人员 2001 年度奖励的议案； （18）召开 2001 年度股东大会的议案； 本次董事会决议分别刊登于 2002 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 董事会一届十次会议于 2002 年 6 月 26 日在贵州省贵阳市北京路 202 号煤炭大厦 11 楼召开，会议由董事长郑华先生主持，会议通过如下议案： （1）《上市公司建立现代企业制度自查报告》； （2）《资产收购协议的补充协议》 本次董事会议决议分别刊登于 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 董事会一届十一次会议于 2002 年 8 月 19 日在公司二楼会议室召开，会议由董事陈 富庆先生主持，会议通过《公司 2002 年半年度报告》的议案。 董事会一届十二次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司二楼会议室召开，会议由董事 长郑华先生主持。会议通过《公司 2002 年第三季度报告》的议案。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 16 页 共 16 页 2、董事会对股东大会决议的执行情况 经公司 2001 年度股东大会年会审议通过的 2001 年度利润分配方案已执行完毕。 （九）2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经 天 一 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 确 认 ， 公 司 2002 年 度 净 利 润 为 67, 776, 531. 03 元。按照我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的 10%提取 法定盈余公积金 6, 777, 653. 10 元，按净利润的 5%提取法定公益金 3, 388, 826. 55 元， 公司期末未分配利润 90, 145, 248. 66 元。 根据公司的实际情况，董事会建议 2002 年度利润分配预案为： 以 2002 年 12 月 31 日股本 371, 300, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股 利 1 元（含税），共派发现金 37, 130, 000 元。 2002 年度不进行资本公积金转增股本。本议案尚待提交股东大会审议通过。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况及所发表的意见 1、监事会会议情况 监事会一届五次会议于 2002 年 4 月 12 日在公司二楼会议室召开，会议由监事尤国 良先生主持。会议审议通过了如下议案： （1）2001 年度监事会工作报告； （2）公司 2001 年年度报告正文及摘要； （3）公司 2001 年度利润分配预案； （4）公司 2002 年第一季度报告； （5）监事会议事规则修订案。 本次监事会议决议分别刊登于 2002 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 监事会一届六次会议于 2002 年 8 月 19 日在公司二楼会议室召开，会议由监事会主 席张利兴先生主持。会议审议通过了《公司 2002 年半年度报告》的议案。 2、监事会工作报告 2002 年公司监事会根据国家有关法律、法规，紧紧围绕股东大会形成的各项决议， 依据我国《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力认真履行职责，保证公司 更加稳健快速发展，较好地维护股东的合法权益。一年来，监事会通过列席和参加董事 会、股东大会，了解和掌握公司的经营和财务状况；对公司股东大会、董事会的召开程 序、决策事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度的执行情况等进行了监督。认为公司本届董事会在过去的一年里工作是 认真负责的，公司的经营决策科学、合理，公司的各项管理制度较为健全并得到了切实 执行；公司董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反法律、法规和 《公司章程》，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。本年度主要工作如下： （1）加强对董事、经理班子人员的监督检查。重点监督能否依法经营，廉洁经营， 能否正确行使《公司章程》和股东赋予的权力。监事会认为：一年来，公司的决策程序 符合有关法律规定，逐步建立并完善内部控制制度，公司管理和业务经营活动符合国家 有关法律、法规和《公司章程》的规定。 （2）依法实施财务监督。监事会 2002 年 7 月和 2003 年初对公司 2002 年度财务情 况进行了检查，对公司的会计资料和董事会拟提交给股东大会的财务报告进行了核对， 并确认天一会计师事务所有限责任公司对公司 2002 年度财务会计出具的标准无保留意 见的财务报告。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 17 页 共 17 页 （3）对公司在报告期内首次发行股票募集资金的使用进行检查。公司本次募集资 金实际投入项目与承诺投入项目一致，不存在变更投资的情况。 （4）公司的关联交易遵循“ 公平、公正、合理” 的原则，符合有关规定，未发现 内幕交易和损害公司权益或造成公司资产流失的行为。 （二）公司经营运作情况 2002 年度，公司董事、总经理等高级管理人员在执行公务时遵纪守法，恪尽职守， 努力维护全体股东的利益，认真执行股东大会有关决议，未发现有违反法律、法规和《公 司章程》的行为。 通过查阅公司的财务报表及有关资料和天一会计师事务所有限责任公司的审计报 告书，公司 2002 年度的财务结构合理，财务状况良好。公司 2002 年度的财务报告经天 一会计师事务所有限责任公司审计并出具了无保留意见的审计报告，该报告能够客观反 映公司的财务状况和经营成果，其意见是公正合理的。在报告期内，公司执行的会计政 策和执行的过程中，未发现有违反国家法律、法规的情况。 公司主要的关联企业为盘江煤电（集团）有限责任公司。公司与其的关联交易严格 按照市场原则，采用经济合同的形式，交易程序合法，交易公平公允，没有发现内幕交 易，没有损害公司及非关联股东的利益，不造成公司资产的流失。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司收购资产事项 按照公司《招股说明书》关于募集资金投资项目的承诺，2002 年 6 月 26 日，经公 司 2001 年度股东大会的批准，公司以 22, 825. 96 万元（其中募集资金 22, 190. 43 万元） 对盘江煤电（集团）有限责任公司的盘北选煤厂进行收购。自 2002 年 6 月 30 日收购之 日起至 2002 年末的半年时间里，盘北选煤厂实现销售收入 7372 万元，净利润 471. 75 万元。 本公司实施对盘北选煤厂的收购是公司履行承诺，严格按照公司募集资金的使用计 划进行投资，符合中国证监会的相关规定。本次收购完成后，既有利于突出公司的主营 业务，加强公司主导产品洗精煤在市场中的竞争优势，进一步扩大市场份额，达到提高 公司的经济效益和调整产品结构的目的，又消除与盘江煤电集团公司的同业竞争。 有关本次资产收购的董事会决议公告、关联交易公告、关联交易之独立财务顾问报 告、关联交易的法律意见书刊载于 2002 年 6 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （四）报告期内公司关联交易情况 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）公司于 2002 年 1 月 15 日与盘江煤电集团签订《原煤购销合同》。公司因生 产需要，向盘江煤电集团购买原煤，盘江煤电集团向公司销售的原煤价格按其质量等级 比照当地市场价格确定。报告期内，公司向盘江煤电集团购买原煤共 2, 551, 786 吨，向 其支付购煤款 240, 710, 459. 21 元。 （2）公司于 2002 年 1 月 10 日与盘江煤电集团控股的子公司贵州盘江电力股份有 限公司签订《混煤购销合同》。贵州盘江电力股份有限公司向公司采购混煤，公司向贵 州盘江电力股份有限公司销售的混煤价格按其质量等级比照当地市场价格确定。报告期 内，公司向贵州盘江电力股份有限公司共销售混煤 93061 吨，收取售煤款 8, 561, 606. 77 元。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 18 页 共 18 页 （3）公司与盘江煤电集团签订《综合服务协议》及《补充协议》。服务期限为 10 年。 生产性服务：公司老屋基选煤厂的二、三车间的生产用电由盘江煤电集团代缴， 公司按贵州省网上电价标准向盘江煤电集团支付电费；盘江煤电集团向公司提供房屋租 赁、车辆、通讯等服务，公司每年支付 28 万元，按季结算；盘江煤电集团负责公司的 矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作，公司每年支付 32 万元，按季结算；铁路 运输，由铁道部统一向盘江煤电集团下达计划，盘江煤电集团承诺在其铁路运销煤炭的 国家计划中，优先安排及满足公司的煤炭运销，并保证满足公司年生产能力 85%以上的 运销需求。 生活后勤服务：盘江煤电集团按照其对自己公司职工的收费标准，收取其向公司职 工提供的食堂、浴池、医疗、学校等服务的费用；盘 江煤电集团与公司相互提供的供水、 供暖服务，按照国家政策，按季结算；公司职工住房及其配套设施和相关服务，租金及 费用按照盘江煤电集团职工同等的价格由公司职工向盘江煤电集团交纳，住房改革由盘 江煤电集团统一考虑，公司职工与盘江煤电集团职工享有同等权利。 （4）公司与盘江煤电集团签订《委托采购协议》及《补充协议》。公司委托盘江 煤电集团统一采购生产性辅助材料，及部分生产用设备，公司按照盘江煤电集团实际采 购成本加 3%的综合费用，按月结算。报告期内，公司向盘江煤电集团采购材料、设备 共计 90, 125, 821. 00 元。 （5）公司与盘江煤电集团签订《土地租赁合同》。公司向盘江煤电集团租用生产 用地 906, 548. 76平方米, 租赁期 50年, 年租金为 3, 771, 116. 00元, 公司每年按季结算土 地租赁费。报告期内，公司已支付土地租赁费 3, 771, 116. 00 元。 （6）公司与盘江煤电集团签订《采矿权转让协议》。盘江煤电集团以经北京海地 人资源咨询有限公司评估，国土资源部确认的火铺矿、老屋基矿的采矿权转让给公司， 期限分别为 30 年，金额为 5, 241. 73 万元。报告期内，公司已支付采矿权转让费 1, 747, 300. 00 元。 （7）2001 年 7 月 10 日，公司与发起人之一贵州煤矿设计研究院签订《建设工程 设计合同》，委托其承担公司盘北煤泥矸石电厂的工程设计。合同标的额为 1, 550, 000. 00 元，2002 年已付款 155, 000. 00 元。 （8）2001 年 7 月 10 日，公司与发起人之一贵州煤矿设计研究院签订《建设工程 勘察合同》，委托其承担公司盘北煤泥矸石电厂的初、详勘任务。合同标的额为 350, 000. 00 元，2002 年已付款 70, 000. 00 元。 （9）2001 年 7 月 25 日，公司与发起人之一贵州煤炭实业总公司签订《房屋租赁 合同》，租赁期 3 年，自 2001 年 9 月 1 日至 2004 年 8 月 31 日，每年支付租金 360, 000. 00 元。 （五）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： １、公司在刊登于 2001 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》和上海证券交易所网站（ht t p//www. sse. com. cn) 的本公司招股说明书概要及全文 中承诺： 本公司将聘请为本公司审计的会计师事务所在年度审计时对本公司当年的原煤生 产量及其从盘江煤电集团采购的原煤量作专项说明，并充分披露。公司聘请的为本公司 审计的天一会计师事务所有限公司，对本公司 2002 年有关原煤开采及外购原煤量进行 了专项说明（见与同日刊登本报告摘要的《中国证券报》、《上海证券报》）。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 19 页 共 19 页 ２、本公司控股股东盘江煤电集团在刊登于 2001 年 4 月 5 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（ht t p//www. ssc. com. cn) 的本公司 招股说明书概要及全文中承诺： （1）不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或间接与本公司的业务构成竞争 或可能构成竞争的业务或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公司和附属企 业遵循以上承诺。 （2）在煤炭设备租赁、技术改造、交通运输等与本公司生产经营有直接和间接关 系的各方面给予本公司与其自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公司的生产 和经营。 （3）不利用控股股东地位影响本公司火铺矿、老屋基矿的原煤开采，确保两矿按 实际生产能力生产的原煤优先用于本公司洗选。 （4）在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或以承包、租赁、托管等方式经 营盘江煤电集团与本公司可能构成竞争的资产和业务。 报告期内，盘江煤电集团均信守以上承诺。 （六）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁资产事项。 （七）报告期内公司无担保合同。 （八）到目前为止，没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （九）其他重大合同 报告期内，公司签订的合同均能顺利执行。 （十）报告期内公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为天一会计师事务所有 限责任公司，该所已连续三年为本公司提供审计服务。 2002 年度审计费用为 30 万元，尚未向该所支付。 除承担上述费用和该所为公司审计时的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （十一）其他重要事项 根据贵州省地税局直属征收分局黔地直字[ 2003] 09 号文《贵州省地税局直属征收 分局关于对贵州盘江精煤股份有限公司申请企业所得税减按 15%征收的批复》，报告期 内，公司企业所得税减按 15%缴纳。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 20 页 共 20 页 十、财务报告 ( 一) 审计报告 公司 2002 年度财务报告经天一会计师事务所有限责任公司注册会计师张再鸿、王 琴珠审计签字，出具了天一审字（2003）第 4—161 号标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 天一审字（2003）第 4—161 号 贵州盘江精煤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及该年度的利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度 的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循一贯性原则。 中国注册会计师：张再鸿 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王琴珠 地址：北京市西城区金融街 27 号 投资广场 A座 1804 2003 年 3 月 31 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 1、公司的基本情况 贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称公司）是经贵州省人民政府[ 1999] 140 号文 批准，由盘江煤电（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）、中国煤炭工业进出口 集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限公司、贵州省煤矿 设计研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公 司八家法人单位共同发起设立，于 1999 年 10 月 29 日注册登记成立的股份有限公司。 公司于 2001 年 4 月 9 日在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会公众发行 人民币普通股 12000 万股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市。 公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤），公司下属有火铺矿、老屋基 矿、老屋基选煤厂和盘北选煤厂。 公司经营范围：原煤开采、洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的生产和销售、煤炭附 产品的深加工。 2、公司采用的会计政策、会计估计 （1）会计制度： 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 21 页 共 21 页 公司执行《企业会计制度》。 （2）会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 公司会计核算以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （5）外币折算方法： 公司对发生的外币经济业务，按业务发生当日的市场汇率折合人民币记帐，月末对 外币帐户的余额按月末市场汇率进行调整，其差额作为汇兑损益记入财务费用。 （6）现金等价物的确认标准： 公司将持有时间短、流动性强、价值变动风险很小，易于转换为已知金额现金的短 期债券投资视为现金等价物。 （7）短期投资核算方法： ①短期投资取得时，按取得时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等， 扣除包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投 资成本。持有期间所收到的股利、利息等收益，减少投资成本。出售短期投资所获得的 价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额， 作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按市价低于成本的差额 计提。如果已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提跌价准备的范围内 转回。 （8）坏帐核算方法： ■ 坏帐的确认标准： ①债务人破产或者死亡，依照法律程序以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项。 ②债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的款项。 ■ 坏帐损失的核算方法：备抵法 ■ 坏帐准备按帐龄分析法计提，计提标准如下： 帐 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 100% （9）存货的核算方法： ①存货的分类：产成品、原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物等。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 22 页 共 22 页 ②存货的计价方法：公司的产成品入库按实际成本计价，发出时采用后进先出法。 公司的原材料、辅助材料按计划成本核算，计划成本与实际成本的差异，在“ 材料成本 差异” 科目核算，领用时按材料成本差异率分摊材料价差，将计划成本调整为实际成本。 ③存货的盘存制度：永续盘存制。 ④低值易耗品、包装物的摊销方法：一次摊销法。 ⑤存货跌价准备的计提：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 （10）长期投资核算方法： ■ 长期股权投资计价及收益确认方法： ①现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资（包括股权投资换股权投资），按换出资产 的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ④单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以 下，或虽投资超过 20%但不具有重大影响，采用成本法核算。 ■ 长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额在规定期限内平均摊销。 ■ 长期债权投资计价及收益确认方法： ①现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。 ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换 入的长期债权投资，应按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 ④按权责发生制原则计算应计利息。 ■ 长期债权投资溢价或折价的摊销方法：在其存续期内分期摊销。 ■ 长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 确认标准： ①市价持续 2 年低于帐面价值； ②该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 计提方法： 于每年年度终了对长期投资逐项进行检查，按长期投资预计可收回金额低于其帐面 价值的差额计提减值准备；如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已 计提的减值准备的范围内转回；处置长期投资时，或涉及债务重组、非货币性交易等， 应当同时结转已计提的长期投资减值准备。 （11）固定资产的核算： ①固定资产的标准：公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 23 页 共 23 页 主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的也应当作为固定 资产。 ②固定资产的计价方法：按取得时的成本计价，取得时的成本包括买价、进口关税、 运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到限定可使用状态前所必要的支出。评估 确认后的固定资产按重置完全价值计价。 ③固定资产分类和折旧方法：根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，井巷建 筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为 2. 5 元/吨。其他固定资产按规定的折旧年限， 采用直线法计提折旧。分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25- 45 3% 3. 88%- 2. 16% 生产设备 9- 28 3% 10. 78%- 3. 46% 运输设备 6- 12 3% 16. 17%- 8. 08% 井巷建筑物 按原煤产量吨煤提取 2. 5 元计入折旧 ④融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。如果融资租赁固定资产占企业资产总额比例 等于或小于 30％的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入帐价值。 ⑤固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的固定资产应提取减值准备。 计提方法：于每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项资产可收回金额 低于其帐面价值的差额计提减值准备。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 应在原已提减值准备的范围内转回。 （12）在建工程核算方法： ■ 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到预定可使用状态时，按照工程 实际成本或估计价值转入固定资产。 ■ 在建工程计价： ①自营工程：按直接材料、工资、机械施工费等计价； ②出包工程：按实际支付的工程价款等计价； ③设备安装工程：按安装设备的原价、安装费、试运转支出等计价； ■ 在建工程减值准备的确认标准、计提方法： 确认标准：当在建工程存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提方法：于每年年度终了时，对在建工程进行全面清查，如有证据表明已经发生 了减值，应当提取减值准备。如果已提取减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在 原已提取减值准备的范围内转回。 （13）借款费用的核算： ■ 借款费用资本化的确认原则： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债 务形式发生的支出）已经发生； 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 24 页 共 24 页 ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ■ 资本化期间：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本 化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。 ■ 资本化金额的计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 × 资本化率 在计算资本化率时，应当将发行债券发生的每期应摊销的折价或溢价金额，作为利 息的调整额，对资本化率作相应调整。 （14）无形资产的核算： ■ 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本计量。 ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的 无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付相关税费，作为实际成本； ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为实际成本； ⑤接受捐赠的无形资产，按捐赠方提供的有关凭据标明金额加上应支付的相关税 费，或活跃市场同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费，或 该无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本； ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用，作为实际成本； ⑦购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付 的价款作为实际成本。 ■ 无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 ■ 无形资产的摊销年限：无形资产在预计使用年限内分期摊销，如果预计使用年 限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销年限按如下原则确 定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受 益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有 效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和 有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 ■ 无形资产减值准备的确认标准、计提方法：于每年年度终了，检查各项无形资 产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按预计可收回 金额与帐面价值的差额计提减值准备。如果已提取减值准备的无形资产的价值又得以恢 复，应在已计提减值准备的范围内转回。 （15）长期待摊费用摊销： 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （16）销售商品、提供劳务及让渡资产使用权取得收入的确认方法： ■ 销售商品及提供劳务收入的确认方法： 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 25 页 共 25 页 ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； ③与交易相关的经济利益能够流入公司； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 ■ 让渡资产使用权发生的收入的确认方法： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 （17）所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （三）税 项 1、流转税及附加： 增值税：按 17%、13%、零税率（出口煤）的税率计缴； 营业税：按服务性收入的 5%计缴； 资源税：按原煤产量以 0. 7 元/吨比例计缴； 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税的 7%计缴； 教育费附加：按缴纳增值税、营业税的 3%计缴。 2、房产税、土地使用税、印花税等按国家税法规定缴纳。 3、所得税：根据贵州省地方税务局直属征收分局黔地税直字[ 2003] 09 号《关于贵 州盘江精煤股份有限公司申请所得税税率减按 15％征收的批复》，我公司减按 15％税 率缴纳企业所得税。 （四）会计报表主要项目附注( 无特殊说明均以人民币元为单位) 注 1、货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 6, 448. 06 15, 180. 49 银行存款 460, 812, 583. 54 709, 660, 813. 50 合 计 460, 819, 031. 60 709, 675, 993. 99 说明：期末余额较年初余额大幅减少, 主要是按照董事会一届十次会议通过的《资 产收购协议的补充协议》，支付收购盘江煤电（集团）有限责任公司盘北选煤厂价款 228, 259, 593. 04 元。 注 2、应收票据： 金额 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 43, 999, 377. 50 88, 200, 000. 00 商业承兑汇票 69, 950, 000. 00 8, 900, 000. 00 合计 113, 949, 377. 50 97, 100, 000. 00 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 26 页 共 26 页 注 3、应收帐款： （1）帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 31, 163, 700. 54 32. 09% 1, 519, 371. 46 124, 685, 994. 83 92. 22% 6, 234, 299. 74 1- 2 年 62, 447, 440. 20 64. 31% 6, 244, 744. 02 10, 371, 163. 83 7. 67% 1, 037, 116. 38 2- 3 年 3, 347, 346. 56 3. 45% 669, 469. 32 142, 098. 70 0. 11% 28, 419. 74 3 年以上 142, 098. 70 0. 15% 42, 629. 61 - - - 合 计 97, 100, 586. 00 - 8, 476, 214. 41 135, 199, 257. 36 - 7, 299, 835. 86 （2）欠款金额前五名的累计欠款金额为 68, 096, 718. 97 元，占应收帐款总额的 70. 13%。 （3）本帐户中无应收持公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位欠款。 注 4、其他应收款： （1）帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 54, 758, 975. 71 99. 46 % 222, 277. 65 7, 066, 256. 40 99. 21% 188, 749. 14 1- 2 年 281, 882. 91 0. 51% 28, 188. 29 56, 324. 39 0. 79% 5, 632. 44 2- 3 年 17, 000. 00 0. 03% 3, 400. 00 - - - 3年以上 186. 40 - 55. 92 - - - 合 计 55, 058, 045. 02 - 253, 921. 86 7, 122, 580. 79 - 194, 381. 58 （2）欠款金额前五名的累计欠款金额为 52, 025, 312. 88 元，占其他应收款总额的 94. 49%。 （3）本帐户中应收持公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位盘江煤电（集团） 有限责任公司欠款 48, 960, 045. 00 元。我公司尚欠盘江煤电（集团）有限责任公司采矿 权转让费 47, 175, 400. 00 元（列“ 长期应付款” 科目），因此对该部分欠款未计提坏账 准备。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 27 页 共 27 页 注 5、预付帐款： （1）帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 1 年以内 652, 006. 48 71. 18% 715, 205. 96 88. 73% 1- 2 年 71, 310. 30 7. 79% - - 2- 3 年 89, 815. 47 9. 81% - - 3 年以上 102, 813. 03 11. 22% 90, 797. 03 11. 27% 合 计 915, 945. 28 - 806, 002. 99 - （2）本帐户中无持公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位款项。 注 6、应收补贴款： 金额 性质 期末数 期初数 应收出口退税 - 43, 255. 57 注 7、存货： 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 原材料 153, 917. 16 - 557, 736. 45 - 辅助材料 15, 381, 181. 22 728, 630. 34 12, 308, 508. 53 527, 774. 47 库存商品 39, 223, 943. 45 - 43, 859, 222. 64 - 合 计 54, 759, 041. 83 728, 630. 34 56, 725, 467. 62 527, 774. 47 公司本期末存货较上期降低 1, 966, 425. 79 元，减少了流动资产的占用。同时对存 货进行了清查，按照可变现净值与存货成本孰低的原则计提存货跌价准备。 注 8、待摊费用： 性质 期末数 期初数 房屋租金 257, 760. 00 257, 760. 00 防城港运费 8, 863, 339. 66 - 合计 9, 121, 099. 66 257, 760. 00 ①房屋租金：系公司与贵州煤炭实业总公司的房屋租赁业务，每年支付租金 360, 000. 00 元，257, 760. 00 元系本年摊余部分。 ②防城港运费：系我公司运往防城港出口精煤运费，待出口煤销售后预以摊销，以 实现收入费用的配比。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 28 页 共 28 页 注 9、长期股权投资： 被投资公司名称 期末数 期初数 占被投资公司注册资本比例 华创证券经纪公司 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 5% 说明：该投资项目系二 00 一年十二月十三日，公司董事会临时会议决议，同意以 自有资金 1000 万元参股华创证券经纪公司，作为该公司的发起人之一，参股比例 5％。 注 10、固定资产原值及累计折旧： 固定资产原值： ①2002 年固定资产原值增减变动情况列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 211, 888, 709. 01 99, 422, 501. 36 - 311, 311, 210. 37 生产设备 324, 470, 892. 79 169, 048, 039. 44 - 492, 999, 207. 65 运输设备 2, 476, 197. 00 12, 277, 401. 57 - 14, 753, 598. 57 井巷建筑物 209, 846, 374. 95 - - 210, 366, 099. 53 其他 1, 590, 431. 63 1, 037, 520. 50 - 2, 627, 952. 13 合 计 750, 272, 605. 38 281, 785, 462. 87 - 1, 032, 058, 068. 25 ②固定资产无用于抵押、担保的情况。 ③本期增加数含在建工程转资金额 41, 175, 333. 65 元。( 其中：募集资金投入示范 工程款 6, 549, 647. 39 元，自有资金投入 34, 625, 686. 26 元) 。 ④本期增加数含收购盘北选煤厂的固定资产原值为 239, 011, 745. 72 元。 ⑤期末数中含上年转资的募集资金投入矸石电厂资产 396, 209. 36 元。 （2）累计折旧： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 118, 839, 007. 82 18, 499, 165. 62 - 137, 338, 173. 44 生产设备 184, 654, 987. 02 37, 663, 683. 07 - 222, 318, 670. 09 运输设备 301, 581. 59 1, 429, 882. 31 - 1, 731, 463. 90 井巷建筑物 121, 738, 985. 73 4, 294, 510. 00 - 126, 033, 495. 73 其他 789, 148. 42 418, 891. 33 - 1, 208, 039. 75 合 计 426, 323, 710. 58 62, 306, 132. 33 - 488, 629, 842. 91 说明：本期增加数含收购盘北选煤厂的固定资产累计折旧为 30, 319, 193. 92 元。 （3）固定资产净值： 期末数 期初数 543, 428, 225. 34 323, 948, 894. 80 说明: 期末数含收购盘北选煤厂的固定资产净值为 208, 692, 551. 80 元。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 29 页 共 29 页 注 11、固定资产减值准备： 金额 资产名称 期末数 年初数 计提原因 电动机 1, 410. 44 1, 410. 44 超龄无修复价值 变压器 2, 692. 37 2, 692. 37 超龄无修复价值 压磁测重装置 238. 52 238. 52 超龄无修复价值 电动葫芦 1, 112. 24 1, 112. 24 超龄无修复价值 泵 6, 138. 35 6, 138. 35 超龄无修复价值 风机 7, 144. 36 7, 144. 36 超龄无修复价值 电焊机 2, 519. 11 2, 519. 11 超龄无修复价值 旋涡除尘器 2, 267. 35 2, 267. 35 超龄无修复价值 混凝土喷射机 224. 83 224. 83 超龄无修复价值 晒图机 620. 48 620. 48 超龄无修复价值 供电线路 103, 968. 55 103, 968. 55 实质上不能带来经济利益 供排水管 76, 379. 17 76, 379. 17 技术落后已不可使用 高压防爆开关 19, 438. 82 19, 438. 82 技术落后已不可使用 离心脱水机 125, 624. 90 - 技术陈旧 合计 349, 779. 49 224, 154. 59 - 公司本期末对固定资产进行了清查，发现离心脱水机由于技术陈旧使其可收回金额 低于账面价值，因而对其计提减值准备 125, 624. 90 元。 注 12、工程物资： 性质 期末数 期初数 预付设备款 9, 128, 147. 88 684, 067. 93 公司本期末预付大型设备款 9, 128, 147. 88 元，其中： ①预付募集资金投资项目老选示范工程设备款 330, 000. 00 元。 ②预付募集资金投资项目火铺矸石电厂设备款 8, 442, 000. 00 元。 ③预付自有资金投资项目火铺选煤厂技术改造设备款 356, 147. 88 元。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 30 页 共 30 页 注 13、在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少 期末数 资金 来源 矿井开拓延伸工 程 - 2, 754, 782. 85 1, 301, 440. 00 1, 453, 342. 85 - 自有 设备更新及安装 - 30, 839, 318. 38 29, 689, 318. 38 - 1, 150, 000. 00 自有 安技措及技改工 程 5, 182, 726. 05 11, 580, 170. 67 2, 901, 236. 88 1, 154, 616. 83 12, 707, 043. 01 自有 房屋建筑及零星 土建 50, 000. 00 1, 498, 721. 61 733, 691. 00 - 815, 030. 61 自有 示范工程 1, 879, 739. 47 5, 014, 480. 32 6, 549, 647. 39 315, 000. 00 29, 572. 40 募集 煤泥矸石电厂 1, 733, 214. 40 13, 635, 458. 97 - - 15, 368, 673. 37 募集 其他 - 2, 528, 500. 00 - 2, 528, 500. 00 - 自有 合 计 8, 845, 679. 92 67, 851, 432. 80 41, 175, 333. 65 5, 451, 459. 68 30, 070, 319. 39 - 说明: 上述工程项目的期初余额和本期发生额中均无资本化的利息。 注 14、无形资产： 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限 采矿权转让 费 52, 417, 300. 00 48, 922, 700. 00 - 1, 747, 300. 00 47, 175, 400. 00 324 个月 土地使用权 ( 盘北选煤厂) 19, 347, 600. 00 - 19, 347, 600. 00 201, 537. 50 19, 146, 062. 50 570 个月 土地使用权 （老选厂） 315, 000. 00 - 315, 000. 00 - 315, 000. 00 600 个月 电脑软件 75, 800. 00 - 75, 800. 00 - 75, 800. 00 60 个月 合计 72, 155, 700. 00 48, 922, 700. 00 19, 738, 400. 00 1,948,837.50 66, 712, 262. 50 － 说明: ①土地使用权( 盘北选煤厂) 是按照《资产收购协议》和《资产收购协议的补充协议》 收购的盘北选煤厂的土地使用权，系募集资金投入项目。 ②土地使用权( 老屋基选煤厂) 是按照盘府征字( 1998) 94 号文和《承包征地协议书》 及《关于老选厂征用土地的补充协议》征用的，用于修建污水净化池等环保工程用地的 土地使用权, 系募集资金投入项目。 ③电脑软件为公司购买的网络杀毒软件、系统软件、操作软件等办公用软件，系自 有资金投入项目。 ④本年度无形资产经查无减值情形。 注 15、长期待摊费用： 类别 初始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 房屋装修费 601, 345. 00 360, 807. 00 - 120, 269. 00 240, 538. 00 24 个月 注 16、短期借款： 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 20, 000, 000. 00 17, 000, 000. 00 - 说明: 为了降低利息费用，公司与银行办理了转贷手续，并重新核定了短期借款和 长期借款的规模。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 31 页 共 31 页 注 17、应付帐款： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 1 年以内 33, 230, 338. 28 72. 59% 25, 362, 930. 27 58. 59% 1- 2 年 5, 166, 860. 06 11. 29% 6, 439, 888. 09 14. 88% 2- 3 年 6, 616, 959. 90 14. 45% 11, 483, 309. 08 26. 53% 3 年以上 765, 099. 50 1. 67% - - 合 计 45, 779, 257. 74 - 43, 286, 127. 44 - 本帐户中应付持公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位集团公司 40, 000. 00元。 注 18、预收帐款： 期末数 期初数 项目 金额 比例 帐龄 金额 比例 帐龄 预收煤款 13, 728, 811. 39 97. 81% 1 年内 2, 502, 577. 81 90. 69% 1 年内 代垫运费 306, 912. 50 2. 19% 1 年内 256, 822. 60 9. 31% 1 年内 合计 14, 035, 723. 89 - - 2, 759, 400. 41 - - 随着煤炭市场的好转，煤炭合同订货量增大，预收煤款较上年增加 11, 226, 233. 58 元。 注 19、应付工资： 性质 期末数 期初数 跨月工资 10, 939, 416. 26 9, 283, 571. 59 注 20、应付股利： 根据公司 2002 年 6 月 26 日召开的 2001 年度股东大会决议，公司以 2001 年 12 月 31 日股本 371, 300, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派发股利 1 元（含税），共派发 现金 37, 130, 000. 00 元。期末余额 200, 000. 00 元, 系待付股利。其中：应付贵州煤矿设 计研究院股利 150, 000. 00 元；应付贵州煤炭实业总公司股利 50，000. 00 元。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 32 页 共 32 页 注 21、应交税金： 项 目 期末数 期初数 执行税率 增值税 6, 413, 656. 78 4, 710, 504. 08 17%、13%、0% 所得税 3, 541, 065. 25 - 2, 885, 825. 07 15% 城建税 449, 763. 31 - 140, 584. 78 7% 资源税 99, 668. 10 15, 571. 50 0. 7 元/吨 营业税 40, 864. 00 3, 262. 86 5% 代扣代缴个人所得税 - - 20% 合 计 10, 545, 017. 44 1, 702, 928. 59 - 注 22、其他应交款： 性 质 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 192, 755. 70 - 60, 250. 62 增值税、营业税的 3% 注 23、其他应付款： 期末数 期初数 帐 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 1 年以内 21, 111, 517. 87 79. 73% 30, 363, 733. 97 90. 54% 1- 2 年 2, 976, 689. 85 11. 24% 3, 115, 498. 69 9. 29% 2- 3 年 2, 392, 118. 37 9. 03% 57, 824. 71 0. 17% 3 年以上 - - - - 合 计 26, 480, 326. 09 - 33, 537, 057. 37 - 本帐户中无持公司 5%以上( 含 5%) 表决权股份的股东单位款项。 注 24、预提费用： 性 质 期末数 期初数 预提审计费 300, 000. 00 - 注 25、长期借款： 借款条件 期末数 期初数 备注 信用借款 48, 000, 000. 00 51, 000, 000. 00 - 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 33 页 共 33 页 说明: 为了降低利息费用，公司与银行办理了转贷手续，并重新核定了短期借款和 长期借款的规模。 注 26、长期应付款： 款项性质 期限 初始金额 期初余额 期末余额 采矿权转让费 30 年 52, 417, 300. 00 48, 922, 700. 00 47, 175, 400. 00 说明：根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费 52, 417, 300. 00 元，分 30 年支付， 每年应支付 1, 747, 300. 00 元，本年度该款项已支付。 注 27、股本：（数量单位：股） 股本结构 期末数 期初数 一、尚未流通股份 发起人股 251, 300, 000 251, 300, 000 其中：境内法人持有股份 251, 300, 000 251, 300, 000 尚未流通股份合计 251, 300, 000 251, 300, 000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通 股 120, 000, 000 120, 000, 000 已流通股份合计 120, 000, 000 120, 000, 000 三、股份总数 371, 300, 000 371, 300, 000 注 28、资本公积： 项目 期末数 期初数 股本溢价 719, 710, 828. 20 719, 710, 828. 20 其他资本公积转入 8, 107, 209. 80 8, 107, 209. 80 合计 727, 818, 038. 80 727, 818, 038. 80 注 29、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11, 150, 418. 09 6, 777, 653. 10 17, 928, 071. 19 法定公益金 5, 575, 201. 05 3, 388, 826. 55 8, 964, 027. 60 合计 16, 725, 619. 14 10, 166, 479. 65 26, 892, 098. 79 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 34 页 共 34 页 说明：本期增加额为本公司根据本期净利润的 10%和 5%分别计提的法定盈余公积和 公益金。 注 30、未分配利润： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 69, 665, 197. 28 67, 776, 531. 03 47, 296, 479. 65 90, 145, 248. 66 说明: （1）本期增加数为本期实现净利润。 （2）本期减少数： ①根据公司 2002 年 6 月 26 日召开的 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日股本 371, 300, 000 股为基数，向全体股东每 10 股派发股利 1 元（含税），共派发现 金 37, 130, 000. 00 元。 ②根据本期净利润的 10%和 5%分别计提的法定盈余公积和公益金 10, 166, 479. 65 元。 注 31、主营业务收入及主营业务成本： 2002 年度 2001 年度 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 精煤 501, 477, 464. 94 370, 854, 702. 21 355, 840, 774. 51 244, 764, 697. 82 混煤 166, 618, 083. 68 118, 960, 826. 45 137, 377, 415. 05 94, 490, 938. 90 合计 668, 095, 548. 62 489, 815, 528. 66 493, 218, 189. 56 339, 255, 636. 72 本期公司向前五名购货商销售总额为 415, 595, 956. 90 元，占本期全部销售收入的 62. 21％。 注 32、主营业务税金及附加： 项目 2002 年度 2001 年度 计提标准 资源税 1, 202, 462. 80 1, 127, 115. 50 按原煤产量以 0. 7 元/吨的比例 城建税 4, 598, 010. 73 2, 953, 832. 54 增值税、营业税的 7% 教育费附加 1, 970, 576. 03 1, 265, 928. 23 增值税、营业税的 3% 合计 7, 771, 049. 56 5, 346, 876. 27 - 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 35 页 共 35 页 注 33、营业费用： 项目 2002 年度 2001 年度 运杂费 23, 455, 206. 00 18, 906, 428. 66 铁路服务费 18, 904, 286. 08 16, 949, 226. 14 其他 6, 135, 752. 05 4, 144, 272. 17 合 计 48, 495, 244. 13 39, 999, 926. 97 说明：主要是销量增大导致铁路服务费和运杂费增加。 注 34、财务费用： 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 3, 927, 590. 80 4, 079, 787. 50 手续费支出 28, 157. 62 18, 636. 76 减：利息收入 11, 612, 139. 70 6, 346, 249. 73 合 计 - 7, 656, 391. 28 - 2, 247, 825. 47 说明: 财务费用为负数，是募集资金存入银行的利息收入所致。 注 35、所得税： 项目 2002 年度 2001 年度 利润总额 79, 994, 955. 49 79, 282, 591. 64 应纳税所得额 81, 456, 163. 07 71, 255, 075. 55 应纳所得税额 12, 218, 424. 46 23, 514, 174. 93 减：所得税实际返还 - 12, 825, 913. 60 所得税费用 12, 218, 424. 46 10, 688, 261. 33 说明：根据贵州省地方税务局直属征收分局黔地税直字[ 2003] 09 号《关于贵州盘 江精煤股份有限公司申请所得税税率减按 15％征收的批复》，同意我公司在 2001 年至 2010 年期间，减按 15％税率缴纳企业所得税。 注 36、 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 其他业务收入 3, 877, 383. 23 营业外收入 9, 542. 20 合计 3, 886, 925. 43 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 36 页 共 36 页 注 37、 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 管理费用 40, 557, 610. 40 营业费用 48, 495, 244. 13 其他业务支出 2, 646, 668. 26 采矿权转让费 49, 124, 237. 50 其他 15, 832, 044. 61 合计 156, 655, 804. 90 注 38、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：主要是收购盘北 选煤厂所支付的现金。 注 39、 收到的其他与筹资活动有关的现金：主要是募集资金的利息收入。 （五）关联方关系及其交易( 无特殊说明均以人民币元为单位) ： 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 盘江煤电( 集团) 有限责任公司 六盘水 市 原煤、洗选 精煤、特殊 加工煤等 母公司 国有 张世新 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 期末数 企业名称 金额（万元） 比例（%） 本期增 加 金额（万元） 比例（%） 盘江煤电( 集团) 有限责任公司 24, 000. 00 64. 64 - 24, 000. 00 64. 64 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期 增加 本期减 少 期末数 盘江煤电( 集团) 有 限责任公司 52, 374. 00 万元 - - 52, 374. 00 万元 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 37 页 共 37 页 2、不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 关联方关系性质 贵州盘江电力股份有限公司 同一母公司 3、关联方交易情况： （1）向关联方采购货物明细： 货物名称 关联方企业名称 交易数量 单价 金额 原煤（吨） 盘江煤电( 集团) 有限责 任公司 2, 551, 786 94. 33 240, 710, 459. 21 材料设备 盘江煤电( 集团) 有限责 任公司 - - 90, 125, 821. 00 电（度） 盘江煤电( 集团) 有限责 任公司 52, 419, 634 0. 3413 16, 478, 014. 23 合计 - - - 347, 314, 294. 44 ①原煤采购根据双方签订的《原煤购销合同》按质论价结算。本年度购入价格 94. 33 元/吨, 较上年度 82. 78 元/吨增加了 11. 55 元/吨。 ②材料设备采购根据双方签订的《委托采购协议》及《补充协议》结算。公司委托 盘江煤电集团统一采购生产性辅助材料，及部分生产用设备，公司按照盘江煤电集团实 际采购成本加 3%的综合费用，按月结算。本年度向集团采购材料、设备共计 90, 125, 821. 00 元 ③根据双方签订的《供电协议》，本年度供电按综合平均电价计算，供电量为 52, 419, 634 度，电价为 0. 3413 元/度，金额为 16, 478, 014. 23 元，该款项已支付。 （2）向关联方销售货物明细： 货物名称 关联方企业名称 交易数量 （吨） 单价（元/吨） 金额 低热值混 煤 贵州盘江电力股份有 限公司 93，061 92．00 8，561，606．77 混煤销售根据双方签订的《混煤购销合同》按质论价结算。本年度销售价格 92. 00 元/吨 , 较上年度 69. 23 元/吨增加了 22. 77 元/吨。 3、其他关联交易事项： 交易内容 关联方名称 支付金额 收购盘北选煤厂 盘江煤电( 集团) 有限责任公司 228, 259, 593. 04 租赁土地 盘江煤电( 集团) 有限责任公司 3, 771, 116. 00 采矿权转让 盘江煤电( 集团) 有限责任公司 1, 747, 300. 00 综合服务 盘江煤电( 集团) 有限责任公司 600, 000. 00 房屋租赁 贵州煤炭实业总公司 360, 000. 00 建设工程设计 贵州省煤矿设计研究院 155, 000. 00 建设工程勘探 贵州省煤矿设计研究院 70, 000. 00 （1）根据《资产收购协议》和《资产收购协议的补充协议》，本次收购按经贵州 省财政厅备案通过的中宇资产评估有限责任公司中宇评报字（2002）第 012 号《盘江煤 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 38 页 共 38 页 电集团有限责任公司盘北选煤厂资产评估报告书》评估确定的盘北选煤厂净资产评估值 228, 259, 593. 04 元进行收购，该款项已支付。 （2）根据《土地租赁合同》，土地租赁期为 50 年，每年应支付盘江煤电( 集团) 有限责任公司土地租赁费 3, 771, 116. 00 元，按季结算。 （3）根据《采矿权转让协议》，采矿权转让费 52, 417, 300. 00 元，分 30 年支付， 每年应支付盘江煤电( 集团) 有限责任公司 1, 747, 300. 00 元。本年度该款项已支付。 （4）根据《综合服务协议》，应支付盘江煤电( 集团) 有限责任公司房屋租赁、车 辆、通讯设备、矿山救护、公安保卫、消防卫生、绿化工作服务费，每年 600, 000. 00 元，按季结算。 （5）二 00 一年七月二十五日，公司与发起人之一贵州煤炭实业总公司签订《房屋 租赁合同》，租赁期 3 年，自 2001 年 9 月 1 日至 2004 年 8 月 31 日，每年支付租金 360, 000. 00 元。 （6）二 00 一年七月十日，公司与发起人之一贵州煤矿设计研究院签订《建设工程 设计合同》，委托其承担 公司盘北煤泥矸石电厂的工程设计。合同标的额为 1, 550, 000. 00 元，2002 年已付款 155, 000. 00 元。 （7）二 00 一年七月十日，公司与发起人之一贵州煤矿设计研究院签订《建设工程 勘察合同》，委托其承担公司盘北煤泥矸石电厂的初、详勘任务。合同标的额为 350, 000. 00 元，2002 年已付款 70, 000. 00 元。 4、关联方往来余额： 关联方企业名称 项目 本期期末 占本期余 额的比重 ( %) 上年同期期末 占本期 余额的 比重( %) 盘江煤电（集团） 有限责任公司 应付帐款 40, 000. 00 0. 09 1, 718, 570. 00 3. 97 盘江煤电（集团） 有限责任公司 其他应收款 48, 960, 045. 00 89. 34 - - 盘江煤电（集团） 有限责任公司 长期应付款 47, 175, 400. 00 100 48, 922, 700. 00 100 盘江煤电（集团） 有限责任公司 其他应付款 - - 9, 694, 376. 23 28. 91 （六）或有事项及承诺事项：公司无重大或有事项及承诺事项。 （七）资产负债表的日后事项：无资产负债表日后事项。 （八）其他重要事项： 1、根据《国务院办公厅转发国务院开发办关于西部大开发若干政策措施意见的通 知》（国办发[ 2001] 73 号）和《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体 实施意见的通知》（国税发[ 2002] 47 号）精神，我公司企业所得税应减按 15％缴纳， 并就此向贵州省地税局直属征收分局提出书面申请。根据贵州省地方税务局直属征收分 局黔地税直字[ 2003] 09 号《关于贵州盘江精煤股份有限公司申请所得税税率减按 15％ 征收的批复》，同意我公司在 2001 年至 2010 年期间，减按 15％税率缴纳企业所得税。 2、根据《资产收购协议》和《资产收购协议的补充协议》，按照贵州省财政厅备 案通过的中宇资产评估有限责任公司中宇评报字（2002）第 012 号《盘江煤电集团有限 责任公司盘北选煤厂资产评估报告书》评估确定的盘北选煤厂净资产评估值 228, 259, 593. 04 元，已完成盘北选煤厂的收购。 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 39 页 共 39 页 （九）补充资料 1、按编报规则第九号编制的利润表附表（附后）； 2、资产减值准备明细表（附后）。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿。 贵州盘江精煤股份有限公司董事会 董事长：郑 华 2003 年 4 月 25 日 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 40 页 共 40 页 资 产 负 债 表 （ 资 产 方 ） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 注 1 460, 819, 031. 60 709, 675, 993. 99 短期投资 应收票据 注 2 113, 949, 377. 50 97, 100, 000. 00 应收股利 应收利息 应收帐款 注 3 88, 624, 371. 59 127, 899, 421. 50 其他应收款 注 4 54, 804, 123. 16 6, 928, 199. 21 预付帐款 注 5 915, 945. 28 806, 002. 99 应收补贴款 注 6 43, 255. 57 存货 注 7 54, 030, 411. 49 56, 197, 693. 15 待摊费用 注 8 9, 121, 099. 66 257, 760. 00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 782, 264, 360. 28 998, 908, 326. 41 长期投资： 长期股权投资 注 9 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 长期债权投资 长期投资合计 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 固定资产： 固定资产原价 注 10 1, 032, 058, 068. 25 750, 272, 605. 38 减：累计折旧 注 10 488, 629, 842. 91 426, 323, 710. 58 固定资产净值 注 10 543, 428, 225. 34 323, 948, 894. 80 减：固定资产减值准备 注 11 349, 779. 49 224, 154. 59 固定资产净额 543, 078, 445. 85 323, 724, 740. 21 工程物资 注 12 9, 128, 147. 88 684, 067. 93 在建工程 注 13 30, 070, 319. 39 8, 845, 679. 92 固定资产清理 固定资产合计 582, 276, 913. 12 333, 254, 488. 06 无形资产及其他资产： 无形资产 注 14 66, 712, 262. 50 48, 922, 700. 00 长期待摊费用 注 15 240, 538. 00 360, 807. 00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 66, 952, 800. 50 49, 283, 507. 00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1, 441, 494, 073. 90 1, 391, 446, 321. 47 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 41 页 共 41 页 资 产 负 债 表 （ 负 债 及 股 东 权 益 方 ） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 注 16 20, 000, 000. 00 17, 000, 000. 00 应付票据 应付帐款 注 17 45, 779, 257. 74 43, 286, 127. 44 预收帐款 注 18 14, 035, 723. 89 2, 759, 400. 41 应付工资 注 19 10, 939, 416. 26 9, 283, 571. 59 应付福利费 1, 690, 791. 33 - 1, 494, 067. 73 应付股利 注 20 200, 000. 00 应交税金 注 21 10, 545, 017. 44 1, 702, 928. 59 其他应交款 注 22 192, 755. 70 - 60, 250. 62 其他应付款 注 23 26, 480, 326. 09 33, 537, 057. 37 预提费用 注 24 300, 000. 00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 130, 163, 288. 45 106, 014, 767. 05 长期负债： 长期借款 注 25 48, 000, 000. 00 51, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 注 26 47, 175, 400. 00 48, 922, 700. 00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 95, 175, 400. 00 99, 922, 700. 00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 225, 338, 688. 45 205, 937, 467. 05 股东权益： 股本 注 27 371, 300, 000. 00 371, 300, 000. 00 减：已归还投资 股本净额 371, 300, 000. 00 371, 300, 000. 00 资本公积 注 28 727, 818, 038. 00 727, 818, 038. 00 盈余公积 注 29 26, 892, 098. 79 16, 725, 619. 14 其中：法定公益金 8, 964, 027. 60 5, 575, 201. 05 未分配利润 注 30 90, 145, 248. 66 69, 665, 197. 28 股东权益合计 1, 216, 155, 385. 45 1, 185, 508, 854. 42 负债和股东权益总计 1, 441, 494, 073. 90 1, 391, 446, 321. 47 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 42 页 共 42 页 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 注 31 668, 095, 548. 62 493, 218, 189. 56 减：主营业务成本 注 31 489, 815, 528. 66 339, 255, 636. 72 主营业务税金及附 加 注 32 7, 771, 049. 56 5, 346, 876. 27 二、主营业务利润 170, 508, 970. 40 148, 615, 676. 57 加：其他业务利润 1, 230, 714. 97 64, 670. 60 减：营业费用 注 33 48, 495, 244. 13 39, 999, 926. 97 管理费用 50, 239, 748. 35 31, 318, 925. 65 财务费用 注 34 - 7, 656, 391. 28 - 2, 247, 825. 47 三、营业利润 80, 661, 084. 17 79, 609, 320. 02 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 9, 542. 20 128, 210. 49 减：营业外支出 675, 670. 88 454, 938. 87 四、利润总额 79, 994, 955. 49 79, 282, 591. 64 减：所得税 注 35 12, 218, 424. 46 10, 688, 261. 33 五、净利润 67, 776, 531. 03 68, 594, 330. 31 加：年初未分配利润 69, 665, 197. 28 11, 360, 008. 52 其他转入 六、可供分配的利润 137, 441, 728. 31 79, 954, 338. 83 减：提取法定盈余公 积 6, 777, 653. 10 6, 859, 433. 03 提取法定公益金 3, 388, 826. 55 3, 429, 708. 52 提取职工奖励及 福利基金 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利 润 127, 275, 248. 66 69, 665, 197. 28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 37, 130, 000. 00 转作股本的普通股股 利 弥补累计亏损 八、未分配利润 90, 145, 248. 66 69, 665, 197. 28 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 43 页 共 43 页 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 779, 158, 207. 55 收到的税费返还 6, 235, 960. 36 收到的其他与经营活动有关的现金 注 36 3, 886, 925. 43 现金流入小计 789, 281, 093. 34 购买商品、接受劳务支付的现金 397, 181, 986. 90 支付给职工以及为职工支付的现金 78, 361, 840. 55 支付的各项税费 76, 766, 323. 43 支付的其他与经营活动有关的现金 注 37 156, 655, 804. 90 现金流出小计 708, 965, 955. 78 经营活动产生的现金流量净额 80, 315, 137. 56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 注 38 291, 454, 411. 28 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 8, 444, 079. 95 现金流出小计 299, 898, 491. 23 投资活动产生的现金流量净额 - 299, 898, 491. 23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 注 39 11, 612, 139. 70 现金流入小计 11, 612, 139. 70 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40, 857, 590. 80 支付的其他与筹资活动有关的现金 28, 157. 62 现金流出小计 40, 885, 748. 42 筹资活动产生的现金流量净额 - 29, 273, 608. 72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 248, 856, 962. 39 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 44 页 共 44 页 现金流量表（补充资料） 2002 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 67, 776, 531. 03 加：计提的资产减值准备 125, 624. 90 固定资产折旧 62, 306, 132. 33 无形资产摊销 1, 948, 837. 50 长期待摊费用摊销 120, 269. 00 待摊费用减少（减：增加） - 8, 863, 339. 66 预提费用增加（减：减少） 300, 000. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 - 7, 656, 391. 28 投资损失( 减：收益) 递延税款贷项( 减：借项) 存货的减少( 减：增加) 2, 167, 281. 66 经营性应收项目的减少( 减：增加) - 21, 658, 461. 74 经营性应付项目的增加( 减：减少) - 14, 379, 677. 50 其他 - 1, 871, 668. 68 经营活动产生的现金流量净额 80, 315, 137. 56 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 460, 819, 031. 60 减: 现金的期初余额 709, 675, 993. 99 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 248, 856, 962. 39 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 45 页 共 45 页 利 润 表 附 表 2002 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14. 02 14. 20 0. 459 0. 459 营业利润 6. 63 6. 72 0. 217 0. 217 净利润 5. 57 5. 64 0. 183 0. 183 扣除非经常性损益后的净利润 5. 62 5. 69 0. 184 0. 184 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 编制单位：贵州盘江精煤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、 坏帐准备合计 7, 494, 217. 44 1, 235, 918. 83 0. 00 8, 730, 136. 27 其中：应收帐款 7, 299, 835. 86 1, 176, 378. 55 8, 476, 214. 41 其他应收帐款 194, 381. 58 59, 540. 28 253, 921. 86 二、 短期投资跌价准备合计 0. 00 其中：股票投资 0. 00 债券投资 0. 00 基金投资 0. 00 三、 存货跌价准备合计 345, 944. 07 201, 066. 36 210. 49 546, 799. 94 其中：库存商品 0. 00 原材料 345, 944. 07 201, 066. 36 210. 49 546, 799. 94 四、 长期投资减值准备合计 0. 00 其中：长期股权投资 0. 00 长期债权投资 0. 00 五、 固定资产减值准备合计 224, 154. 59 149, 992. 95 24, 368. 05 349, 779. 49 其中：房屋、建筑物 0. 00 机器设备 224, 154. 59 149, 992. 95 24, 368. 05 349, 779. 49 六、 无形资产减值准备 0. 00 其中：专利权 0. 00 商标权 0. 00 非专利技术 0. 00 贵州盘江精煤股份有限公司 2002 年年度报告 第 47 页 共 47 页 七、 在建工程减值准备 0. 00 八、 委托贷款减值准备 0. 00 法定代表人：郑 华 总会计师：王志和 会计机构负责人：郝春燕