600365_2004_通葡股份_通葡萄酒2004年年度报告_2005-04-19.txt

通化葡萄酒股份有限公司 (600365) 2004 年年度报告 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 1 目录 一、重要提示............................................................... 1 二、公司基本情况简介....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要................................................. 2 四、股本变动及股东情况..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员............................................... 7 六、公司治理结构.......................................................... 11 七、股东大会情况简介...................................................... 13 八、董事会报告............................................................ 14 九、监事会报告............................................................ 21 十、重要事项.............................................................. 23 十一、财务会计报告........................................................ 25 十二、备查文件目录........................................................ 48 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事吴向东未能出席会议，委托董事王晓鸣代为出席会议并行使表决权，独立董 事倪国成未能出席会议，委托独立董事孙久荣代为出席会议并行使表决权。 3、公司负责人王鹏先生，主管会计工作负责人高振才先生，会计机构负责人（会计 主管人员）张长瑞女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 4、中鸿信建元会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：通化葡萄酒股份有限公司 公司英文名称：TONGHUA GRAPE WINE CO.,LTD 公司英文名称缩写：THGW 2、公司法定代表人：王鹏 3、公司董事会秘书：高振才 联系地址：通化市前兴路 28 号 电话：0435-3530506 传真：0435-3949616 E-mail：gaozhencai@ 公司证券事务代表：洪恩杰 联系地址：通化市前兴路 28 号 电话：0435-3949249 传真：0435-3949616 E-mail：hongenjie@ 4、公司注册地址：吉林省通化市前兴路 28 号 公司办公地址：吉林省通化市前兴路 28 号 邮政编码：134002 公司国际互联网网址：http// 公司电子信箱：thptj@ 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 2 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http// 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：通葡萄酒 公司 A 股代码：600365 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 27 日 公司首次注册登记地点：吉林省通化市前兴路 28 号 公司法人营业执照注册号：2200001033030 公司税务登记号码：220502244580873 公司聘请的境内会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街 13 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 -98,737,779.98 净利润 -98,737,779.98 扣除非经常性损益后的净利润 -98,700，505.48 主营业务利润 4,709,277.60 其他业务利润 21,021.60 营业利润 -98,700,505.48 投资收益 2,236.18 补贴收入 营业外收支净额 -39,510.68 经营活动产生的现金流量净额 10,566,934.99 现金及现金等价物净增加额 12,640,553.62 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 2,236.18 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -39,510.68 合 计 -37,274.50 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 3 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上 期增减 (%) 调整后 调整前 主营业务收入 39,816,887.20 87,544,254.29 -54.52 102,463,313.91 102,463,313.91 利润总额 -98,737,779.98 9,568,219.06 -1,131.93 16,624,685.40 16,624,685.40 净利润 -98,737,779.98 4,971,991.94 -2,085.88 9,185,727.54 9,185,727.54 扣除非经常性损益的净利 润 -98,700,505.48 3,681,575.44 -2,780.93 7,093,711.59 7,093,711.59 2002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上 期增减 (%) 调整后 调整前 总资产 532,005,307.88 612,408,679.31 -13.12 650,662,936.27 650,662,936.27 股东权益 431,918,975.32 530,656,755.30 -18.61 539,684,763.36 525,684,763.36 经营活动产生的现金流量 净额 10,566,934.99 54,456,084.04 -80.60 -14,655,679.35 -14,655,679.35 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上 期增减 (%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） -0.7053 0.0355 -2,086.76 0.0656 0.0656 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 薄）（%） -0.2286 0.9370 -1.1656 1.7021 1.7474 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（全面 摊薄）（%） -0.2285 0.7609 -0.9894 1.3144 1.3613 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.0755 0.3890 -80.59 -0.1047 -0.1047 每股收益（加权平均） -0.7053 0.0355 -2,086.76 0.0656 0.0656 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（全面摊 薄） -0.7050 0.0263 -2,780.61 0.0507 0.0507 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（加权平 均） -0.7050 0.0263 -2,780.61 0.0507 0.0507 净资产收益率（加权平 均）（%） -0.2100 0.9370 -1.1470 1.7021 1.7474 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（加权 平均）（%） -0.2100 0.7609 -0.9709 1.3144 1.3613 2002 年末 2004 年末 2003 年末 本期比上 期增减 (%) 调整后 调整前 每股净资产 3.0851 3.7904 -18.61 3.8549 3.7549 调整后的每股净资产 2.6943 3.6502 -26.18 3.7263 3.6046 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 4 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0109 0.0102 0.0336 0.0336 营业利润 -0.2285 -0.2051 -0.7050 -0.7050 净利润 -0.2286 -0.2051 -0.7053 -0.7053 扣除非经常性损益后的净利润 -0.2285 -0.2051 -0.7050 -0.7050 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 140,000,000.00 350,661,276.00 6,239,391.83 3,119,695.94 30,636,391.53 530,656,755.30 本期增加 本期减少 -98,737,779.98 -98,737,779.98 期末数 140,000,000.00 350,661,276.00 6,239,391.83 3,119,695.94 -68,101,388.45 431,918,975.32 注:本期未分配利润减少是由于公司本年度亏损所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 配股 送股 公积金转 股 增发 其他 小计 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80,000,000 80,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80,000,000 80,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总数 140,000,000 140,000,000 2、股票发行与上市情况 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 5 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止 日期 A 股 2000-12-15 7.08 60,000,000 2001-01-15 60,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 31,528 户，其中：非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 31,525 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情 况 比例(%) 股份类别 股份类别 （已流通 或未流 通） 质押或 冻结情 况 股东性质（国 有股东或外资 股东） 新华联控股有限公司 40,704,000 40,704,000 29.07 未流通 0 法人股东 通化东宝药业股份有限公司 33,688,000 24.06 未流通 0 法人股东 通化石油工具股份有限公司 5,608,000 4.01 未流通 0 法人股东 严建定 1,744,600 1.25 已流通 未知 社会公众股东 竺大可 1,283,700 0.92 已流通 未知 社会公众股东 梁霆钧 232,000 0.16 已流通 未知 社会公众股东 喻丹 206,136 0.15 已流通 未知 社会公众股东 胡柏君 181,150 0.13 已流通 未知 社会公众股东 谢长弟 181,000 0.13 已流通 未知 社会公众股东 徐春祥 154,600 0.11 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明: 公司前十名股东中法人股股东不存在关联关系，也不属于一致行动人。持有公司流 通股的股东本公司未知其关联关系及是否是一致行动人；公司无战略投资者或一般法人 因配售新股成为公司前十名股东。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：新华联控股有限公司 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 6 法人代表：傅军 注册资本：20,000 万元人民币 成立日期：2001 年 6 月 15 日 主要经营业务或管理活动：接受委托进行企业经营管理;技术开发、技术转让、技术 咨询；人才培训；销售自行开发的产品；餐饮、住宿（仅限分支机构经营） （2）实际控制人情况 本公司实际控制人为傅军先生。中华人民共和国国籍 ，未在其它国家或地区拥有居 留权，最近五年内担任新华联控股有限公司董事长，马来西亚新华联集团有限公司董事 长兼总裁等职务。 新华联控股有限公司股东及持股比例：傅军出资 8,200 万元，占该公司注册资本的 41%。杨云华出资 6,330 万元，占该公司注册资本的 31.65% 。吴向东出资 4,000 万元， 占该公司注册资本的 20%。许君奇出资 450 万元，占该公司注册资本的 2.25%。陈跃出资 320 万元，占该公司注册资本的 1.6%。方明理出资 300 万元，占该公司注册资本 1.5%。 王晓鸣出资 200 万元，占该公司注册资本的 1%。谭志强出资 200 万元，占该公司注册资 本的 1%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 新华联控股有限公司 新实际控制人名称： 傅军 控股股东发生变更的日期： 2004-12-06 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2004-12-09 通化葡萄酒股份有限公司原控股股东通化长生农业经济综合开发公司于 2004 年 8 月 30 日与新华联控股有限公司签订了股权转让协议，通化长生农业经济综合开发公司将 其持有的本公司法人股 40，704，000 股以每股 3.79 元的价格,转让给新华联控股有限公 司,转让价款总额为 154,268,160.00 元。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2004 年 12 月 6 日出具了过户登记确认书，新华联控股有限公司成为公司第一大股东。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 7 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 41% 31.65% 20% 2.25% 1.6% 1.5% 1% 1% 29.07% 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代 表 注册资本 成立日 期 主要经营业务或管理活动 通化东宝药业 股份有限公司 李一奎 32,449 1992-12 中西成药、生物制品、保健品、包装材料、山野 菜、食用菌加工、印刷、塑料建材及制品生产制 造。 5、前十名流通股股东持股情况 单位： 股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 严建定 1,744,600 A 股 竺大可 1,283,700 A 股 梁霆钧 232,000 A 股 喻丹 206,136 A 股 胡柏君 181,150 A 股 谢长弟 181,000 A 股 徐春祥 154,600 A 股 张干群 146,900 A 股 上海南江广告传播有限公司 138,309 A 股 广州金鼎广铝装饰工程有限公司 132,150 A 股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司未知其它前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 傅军 杨云华 吴向东 许君奇 陈跃 方明理 王晓鸣 谭志强 新华联控股有限公司 通化葡萄酒股份有限公司 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 8 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王鹏，男，48 岁，大专学历，1975 年参加工作，长期从事企业管理工作。曾担 任集安市食品公司经理、集安市石油公司经理、康保龄（马来西亚）有限公司总经理。 (2)王军，男，42 岁，汉族，大学本科学历，高级工程师。曾任通化葡萄酒公司研 究室主任、副经理。本公司第一届、第二届董事会成员，总经理 (3)王树平，男，47 岁，汉族，大专学历，高级工程师。曾任通化葡萄酒公司生产 科长、副经理，公司第一届、第二届董事会成员，副总经理。 (4)李德山，男，48 岁，朝鲜族，助理经济师，高中学历。曾任通化葡萄酒公司销 售科科长、副经理，公司第一届监事会监事，第二届董事会董事，副总经理。 (5)高振才，男，52 岁，汉族，会计师，大专学历。曾任通化葡萄酒总公司财务科 长、企管办主任、企管审计处付处长。现任本公司董事、总会计师、董事会秘书。 (6)姚炳华，男，52 岁，汉族，高级经济师，大专学历。曾任通化市电机厂车间主 任、通化市煤管组付主长、通化市重工业局生产科长、通化石油工具厂付厂长、厂长、 党委书记。现任通化石油工具股份有限公司董事长兼总经理，本公司董事。 (7)张长瑞，女，51 岁，汉族，大专学历，助理会计师。曾任通化葡萄酒总公司成 本会计、通化葡萄酒股份有限公司财务部付经理。现任本公司财务部经理、董事。 (8)孙久荣，男，59 岁，1970 年毕业于北京大学生物系。目前在北京大学生命科学 学院工作，现任生理学教授、博士生导师，北京神经科学学会理事、科技部自然科学基 金第八届评审专家组成员。发表学术论文 50 余篇，编著一部。 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 股份增 减数 变动 原因 王鹏 董事长 男 48 2004-01-29 2005-05-16 0 0 0 王军 董事、总经理 男 42 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 王树平 董事、付总经理 男 47 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 李德山 董事、付总经理 男 48 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 高振才 董事、董事会秘书 男 52 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 姚炳华 董事 男 52 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 张长瑞 董事 女 51 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 孙久荣 独立董事 男 58 2002-05-16 2005-05-16 0 0 0 倪国成 独立董事 男 68 2002-05-16 2005-05-16 0 0 0 赫崇明 监事 男 54 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 周振发 监事 男 47 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 赵洪章 监事、监事会召集人 男 54 2002-05-16 2005-02-03 0 0 0 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 9 (9)倪国成，男，现年 68 岁，教授。1962 年毕业于沈阳药科大学。现任长春中医学 院研究所中成药研究室主任，吉林省新药评审委员会委员，中国中医药学会中成药分会 委员。先后主持和参加 30 多项科研工作，1991 年荣获吉林省高等学校科技进步杯个人 奖，1992 年研制的新药获吉林省科技进步一等奖。1993 年荣获国务院有突出贡献政府津 贴。 (10)赫崇明，男，满族，中专学历，经济师。曾任通化市纸箱厂供销科长、通化新 星生物提取厂付厂长、现任通化长生农业经济综合开发总公司经理，本公司监事。 (11)周振发，男，47 岁，汉族，助理经济师，大专学历。曾任通化市纸箱厂付厂 长、现任通化新星生物提取厂厂长，本公司监事。 (12)赵洪章，男，54 岁，汉族，政工师，高中学历。曾任通化葡萄酒公司党委干 事、车间主任。现任本公司车间主任、监事、监事会召集人。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 姚炳华 通化石油工具股份有限公司 董事长兼总经理 1993 年 3 月至今 是 赫崇明 通化长生农业经济综合开发公司 经理 2000 年至今 是 周振发 通化新星生物提取厂 厂长 2000 年至今 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事和高级管理人员 同公司员工一并实行岗位工资制，依据公司有关工资管理标准的规定，按所在岗位领取 报酬。同时与经济效益挂钩，每月按 70%发放，年度决算后，完成计划指标，补发 30%效 益工资，否则按完成计划比例发放。本公司董事（含独立董事）、监事津贴的确定是根 据公司第一届第十次董事会会议决定和第四次股东大会决议（公告见 2002 年 4 月 11 日，2002 年 5 月 17 日的《上海证券报》）。公司所有董事、监事实行按月领取津贴， 其标准为董事长每月津贴标准为全公司职工人均工资的四倍（含税），董事、监事每月 津贴标准为全公司职工人均工资的三倍（含税）。独立董事实行年度津贴，标准为每年 3 万元（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会差旅费以及按《公司章程》行使 职权所需的合理费用据实报销。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 10 董事姚炳华先生、监事赫崇明先生、周振发先生在公司领取津贴，在股东单位领取 薪酬。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 78.9 金额最高的前三名董事的报酬总额 49.3 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 49.3 独立董事的津贴 6 3、不在公司领取报酬的董事、监事情况 不在公司领取报酬，只领取津贴的董事、监事姓名 是否是在股东单位或其他关联单位领取报酬 姚炳华、周振发、赫崇明 是 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 2 7-8 万元 3 6-7 万元 2 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2004 年 3 月 2 日公司 2004 年度第一次临时股东大会批准于永利先生因工作调动辞 去公司董事长、董事职务，同时批准王鹏先生为公司第二届董事会董事。公司第二届董 事会第十次会议选举王鹏先生为董事长。 （五）公司员工情况 截止到 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 458 人。 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 87 财务人员 11 营销人员 76 生产人员 208 技术人员 41 管理人员 35 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科学历 21 大专学历 178 中专及以下的 259 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 11 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求 规范运作，建立现代企业制度，不断完善法人治理结构和公司的各项内部管理制度。制 定了规范公司运作的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露管理制度》和《关联交易管理制 度》等。公司治理结构比较完善，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 的要求基本符合。公司治理情况主要表现在： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够按其持有的股份享有并充分行使自己的权利；公司建立了《股东大会 议事规则》，能够严格按照证监会《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会， 在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，充分行使股东的表决权； 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司制定了《控股股东行为规范条例》，使控 股股东做到行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与 控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已经完全分开，公司董事会、监事会和 内部机构能够独立规范运作。 3、关于董事与董事会：董事会设立了“ 审计、提名、战略、薪酬与考核委员会” ， 进一步完善了公司董事会决策的科学性。公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定 的董事选聘程序选举董事和独立董事，保证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规 则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关 培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。履行了诚信和勤勉的职 责，所做决策符合股东利益和公司长远发展需要。 公司建立了公正、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，实行 30%效益工资浮动制；高级管理人员 的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公 司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，从股东利益 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 12 出发，对公司重大事项、财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督。 5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商等其他利益相关者的合法权益，积极与利益相关者合作，共同推动公司持续、健 康地发展。 6、关于信息披露：公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，指 定董事会秘书负责信息披露工作，公司设有证券部，并配备专业人员负责接待投资者来 访和咨询等投资者关系工作。公司能够严格按照法律、法规和《上海证券交易所新上市 规则》的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东有平等 的机会获取信息。 公司的独立董事的配备比率同证监会的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的规定，还存在差距，原因是没有合适的人选。公司将加紧工作，争取尽快完 善。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孙久荣 7 6 1 倪国成 7 1 5 1 本报告期内，公司独立董事勤免尽职，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》、《公司章程》等相关规定的要求，积极履行职责并发表独立意见，参加股 东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，对公司聘任高级管理人员等 重大事项发表了专项独立意见，为董事会客观科学的决策起到了积极的作用，切实维护 了公司的整体利益和中小投资者的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 13 1)业务方面：本公司在业务方面独立，公司拥有健全完整的开发及产、供、销体 系，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司控股股东不存在直接或间接干预公司经 营运作的情况。 2)人员方面：本公司与控股股东单位在劳动、人事及工资管理等方面是完全独立 的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照 《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司总经理、副总经理、总会计师、董事 会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任重要职务。 3)资产方面：本公司资产独立完整，产权清晰。拥有独立的生产体系、销售系统、 辅助生产系统及配套设施，公司独立拥有工业知识产权、土地使用权、非专利技术等无 形资产。不存在控股股东及其它关联方无偿占用公司资产，挪用公司资产的现象。 4)机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，公司拥有独立的决策管理机构和 完整的生产单位，设立了完全独立于控股股东的业务机构，不受股东单位的限制，不存 在控股股东干预公司机构设置或机构从属于控股股东相关职能部门的现象。不存在与股 东单位合署办公的情况。 5)财务方面：本公司与股东单位在财务方面完全分开。本公司设立了独立的财务部 门，并建立了独立的会计核算体系和财务会计制度及财务管理制度，公司拥有独立的银 行帐号，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用 的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制， 实行 30%效益工资浮动制，2004 年度，按此进行了考核。公司今后将进一步完善董事、 监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了二次股东大会，具体情况如下： （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 9 日公司在《上海证券报》上刊登了“ 通化葡萄酒股份有限公司第二 届董事会第十一次会议决议暨召开 2003 年度股东大会的公告” 。股东大会于 2004 年 5 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 14 月 10 日在公司一楼会议室召开，出席会议股东 3 名，代表股份 80000000 股，占公司股 份总额 140,000,000 股的 57.14%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了 2003 年度董事会工作报告； （2）审议通过了 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过了 2003 年度财务决算报告及公司 2004 年财务预算报告； （4）审议通过了 2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案； （5）审议通过了关于续聘会计师事务所及报酬的议案； （6）审议通过了修改《公司章程》的议案； （7）审议通过了修订《股东大会议事规则》的议案； （8）审议通过了关于《设立董事会提名、审计、战略、薪酬与考核四个委员会》的议 案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 11 日刊登在《上海证券报》以及上海 证券交易所网站：http// 上。 （二）临时股东大会情况 1、临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 1 月 31 日，公司在《上海证券报》上刊登了“ 通化葡萄酒股份有限公司第 二届董事会第九次会议决议公告暨召开 2004 年第一次临时股东大会的通知” 。并于 2004 年 3 月 2 日在公司一楼会议室召开，出席会议股东 3 名，代表股份 80000000 股， 占公司股份总额 140,000,000 股的 57.14%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及披露情况： (1)、审议通过了关于于永利先生辞去公司董事长、董事职务的议案。 (2)、审议通过了关于提名王鹏先生为第二届董事会董事候选人的议案。 本次临时股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 3 日刊登在《上海证券报》以及上海证 券交易所网站：http// 上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 15 2004 年，是公司生产经营活动最艰难的一年。公司即要面对“ 假冒产品” 对市场的 冲击，又要面对国家废止半汁葡萄酒的行业标准对公司产生的不利因素影响，同时又要 面对由于股权转让带来的内部机制改革的压力。公司 2004 年各项财务指标创下了上市以 来的新低，并出现了巨亏。 报告期内，公司实现主营业务收入 3,981 万元。同比下降 54.52%，实现利润-9,874 万元，同比下降幅度巨大。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所属行业为饮料制造行业,主营业务范围包括:果露酒、葡萄酒制造、销售；土特 产品收购、加工、物资运输等。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 占主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润 比例(%) 葡萄酒制造 39,816,887.20 100 4,709,277.60 100 合 计 39,816,887.20 / 4,709,277.60 / (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 占主营业务收 入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利 润比例(%) 葡萄酒 39,368,673.86 98.87 4,619,613.47 98.10 果露酒 448,213.34 1.13 89,664.13 1.9 合计 39,816,887.20 100 4,709,277.60 100 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收 入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利 润比例(%) 东北地区 21,302,734.68 53.50 3,774,820.13 80.16 华北地区 9,777,020.34 24.56 931,965.24 19.79 华南地区 1,250,633.15 3.14 94,990.62 2.01 西北地区 3,106,918.81 7.80 -165,795.37 -3.52 其他地区 4,379,580.22 11.00 73,296.98 1.56 合计 39,816,887.20 100 4,709,277.60 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 16 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 通化葡萄酒 28,228,533.68 21,142,616.39 25.10 2、主要控股子公司及参股公司经营情况及业绩 本公司没有控股子公司及参股公司。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 54,214,356.49 占采购总额比重 % 51.44 前五名销售客户销售金额合计 14,995,495.69 占销售总额比重 % 37.66 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2004 年公司经营中出现的问题与困难是： 1）假冒“ 通化葡萄酒” 严重冲击公司销售市场，况且这部分假冒产品不断被媒体瀑 光，直接影响公司产品在消费群体中的信誉度及市场占有率，产品销售市场萎缩。 2）国家质检总局规定，“ 半汁葡萄酒” 从 2004 年 7 月 1 日起一律退出流通领域，彻 底废止“ 半汁葡萄酒” 的行业标准，但是同时规定继续执行 QB/T1982—1994 山葡萄酒的 行业标准。商家在清理“ 半汁葡萄酒” 时，根本不区分是否执行什么山葡萄酒行业标 准，一律将不是 100%原汁含量的葡萄酒撤下货架，将我公司按山葡萄酒行业标准生产的 葡萄酒退回，由于公司对国家废止“ 半汁葡萄酒” 的行业标准对公司的负面影响认识不 足，导致公司主营业务收入及利润同比出现了较大幅度的下降，期间费用同比增幅也很 大。 （2）对以上出现的困难，公司采取以下措施解决： 公司在地方政府的大力支持和配合下，出重拳，加大了“ 打假维权” 的力度，实施依 法维权，依法治假，有效地保护“ 中国驰名商标” 和“ 中国名牌产品” 的信誉，尽量减 少由上述因素带来的不利影响。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1） 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （2）公司 2003 年末完工的年产 2 万吨干红葡萄酒罐装线技术改造工程预计收益为 10,761.42 万元，2004 年投入使用后，实际实现利润为 246.5 万元，未达到预计收益的 原因是由于“ 假冒产品” 及“ 半汁葡萄酒” 退市的影响。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 17 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅 （％） 总资产 532,005,307.88 612,408,679.31 -80,403,371.43 -13.13 主营业务利润 4,709,277.60 29,438,951.19 -24,729,673.59 -84.00 净利润 -98,737,779.98 4,971,991.94 -103,709,771.92 -1,985.87 现金及现金等价物净增加额 12,640,553.62 10,852,409.77 1,788,143.85 16.48 股东权益 431,918,975.32 530,656,755.30 -98,737,779.98 -18.61 1、主要指标变动原因： （1）总资产比同期减少 8,040 万元，减幅为 13.13%.主要是应收款项减少 8,051 万元, 原因是计提坏账准备增加 3,605 万元所致; （2）主营业务利润比上年同期减少 2,473 万元,主要是由于主营业务收入减少 4,772 万元所致. （3）净利润比上年同期减少 10,371 万元,主要是由于主营业务利润减少 2,473 万元, 营业费用增加 1,847 万元,管理费用增加 6,398 万元,(其中:补提坏帐准备 4,942 万元,计 提存货跌价准备金 1,083 万元)所致。 （4）现金及现金等到价物净增加额比上年同期增加 179 万元,主要是由于以现金清回 大股东欠款所致。 （5） 股东权益比上年同期减少 9,873 万元，主要是本年亏损所致。 2、关于本期会计估计变更的说明 公司第二届董事会第十六次会议决议从 2004 年 1 月 1 日起调整应收帐款坏帐准备的 计提标准，将 2-3 年的应收款项的坏帐准备提取率 15%，调整为 50%。该会计估计的变更 符合国家有关政策，规章制度及公司发展的实际情况和会计谨慎性原则，能够比较客观 的反映公司的资产状况，同时可以为公司的经营成果提供可靠的会计信息，有利于公司 的长远发展。此次变更影响公司 2004 年净利润 1,507 万元。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 报告期内，国家质检总局规定，“ 半汁葡萄酒” 从 2004 年 7 月 1 日起一律退出流通 领域，我公司是以山葡萄为原料生产的，继续执行 QB/T1982—1994 山葡萄酒行业标准， 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 18 生产一部分“ 半汁葡萄酒” 。但是商业在清理“ 半汁葡萄酒” 的过程中忽视山葡萄酒的 行业标准，将我公司已售出的“ 半汁葡萄酒” 退回，使公司销售收入及利润大幅下降。 （六）新年度经营计划 公司 2005 年将以“ 制度第一，业绩至上” 为宗旨，实施“ 总经理负责制” ，提高领 导班子的经营管理企业的能力，坚持科学的发展观，精心打造企业的竞争力。全面实行 “ 人人创收，个个省钱” 的方针，实现扭亏。 1、以“ 通化葡萄酒” 品牌为核心，加大公司产品宣传力度，提升“ 中国驰名商 标” 、“ 中国名牌产品” 品牌知名度和信誉度，扩大市场占有率。 2、以经济效益为核心，强化销售工作，抓好新产品的开发和市场的开发，实施新产 品战略，彻底改变企业产品的包装设计，以新产品销售为纽带，实现新的突破，继续抓 好销售网络建设，建设营销高速路。 3、完善公司各项制度，建立新的薪酬体系和预算管理机制，实现公司机制改革，技 术创新和市场开拓的突破，增强公司的持续发展能力。 4、抓紧产品结构调整工作，以高档品种为主打产品，增加公司的盈利能力。 5、抓降低产品成本，增强产品的竞争力，推行全面预算管理，千方百计创收节支， 最大限度地降低原材料的采购成本，实行招标采购制度。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 7 次会议，出席会议的董事人数符合《公司法》及《公 司章程》的规定。 （1）二○ ○ 四年一月二十九日公司召开了第二届董事会第九次会议，应到董事九 人，实到董事六人，董事姚炳华、独立董事孙久荣、倪国成因出差未参加会议，未委托 其他董事代为表决，监事会成员列席了会议，会议审议通过了如下议案： 1）关于于永利先生辞去公司董事长、董事职务的议案。 2）关于提名王鹏先生为第二届董事会董事候选人的议案。 3）关于召开公司二○ ○ 四年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 31 日的《上海证券报》、《证券日报》以及 上海证券交易所网站：http// 上。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 19 （2）2004 年 3 月 2 日公司召开第二届董事会第十次会议，应到董事 9 人，实到董事 7 人，独立董事倪国成先生未能亲自参加会议，委托独立董事孙久荣先生代为行使表决 权，董事姚炳华先生因公出未参加会议，委托董事高振才先生代为行使表决权。监事会 成员列席了会议。会议以投票表决方式选举王鹏先生为公司第二届董事会董事长。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 3 日的《上海证券报》以及上海证券交易所网 站：http// 上。 （3）2004 年 4 月 7 日召开公司第二届董事会第十一次会议，应到董事 9 人，实到董 事 8 人，独立董事倪国成先生因病未出席会议，委托独立董事孙久荣先生代为行使表决 权。监事会成员列席了会议，会议以投票表决方式逐项审议通过了如下决议： 1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年财务预算报告》； 3）审议通过了《公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 4）审议通过了《公司 2003 年度报告及报告摘要》； 5）审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》； 6）审议通过了《关于修订<股东大会议事规则>的议案》； 7）审议通过了《关于续聘会计师事务所及报酬的议案》； 8）审议通过了《关于设立董事会提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会的议 案》； 9）审议通过了《关于战略、审计、提名、薪酬与考核委员会人员构成的议案》； 10）审议通过了《关于公司 2004 年度向银行申请贷款额度的议案》； 11）审议通过了《关于制定投资者关系管理制度的议案》； 12）审议通过了《关于制定累积投票制的议案》； 13）审议通过了《关于制定董事会发展战略、薪酬与考核、提名、审计四个委员会实 施细则的议案》； 14）审议通过了《关于制定控股股东行为规范条例的议案》； 15）审议通过了《关于制定董事行为规范条例的议案》； 16)审议通过了《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 20 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 9 日的《上海证券报》以及上海证券交易所网 站：http// 上。 （4）2004 年 4 月 21 日公司召开第二届董事会第十二次会议，应到董事 9 人，实到董 事 9 人，独立董事倪国成先生因病未出席会议，委托独立董事孙久荣先生代为行使表决 权。监事会成员列席了会议，会议以投票表决方式审议通过了《公司二○ ○ 四年第一季 度报告》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 23 日的《上海证券报》以及上海证券交易所 网站：http// 上。 （5）2004 年 8 月 16 日公司召开第二届董事会第十三次会议，应到董事 9 人，实到董 事 8 人，独立董事倪国成先生没有出席会议，委托独立董事孙久荣先生代为行使表决 权，监事会成员列席了会议，会议以投票表决方式审议通过了《公司二○ ○ 四年半年度 报告及报告摘要》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 18 日的《上海证券报》以及上海证券交易所 网站：http// 上。 （6）2004 年 10 月 18 日公司召开第二届董事会第十四次会议，应到董事 9 人，实 到董事 8 人，独立董事倪国成先生没有出席会议，委托独立董事孙久荣先生代为行使表 决权，监事会成员列席了会议，会议以投票表决方式审议通过了公司《二○ ○ 四年第三 季度报告》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 21 日的《上海证券报》以及上海证券交易所 网站：http// 上。 （7）2004 年 12 月 31 日公司召开第二届董事会第十五次会议，会议应到董事 9 人， 实到董事 8 人，独立董事倪国成因病不能出席，委托独立董事孙久荣先生代为出席会议 并行使表决权，监事会成员列席了会议，会议由董事长王鹏先生主持，与会董事经审 议，以投票表决方式通过了如下议案： 1）审议通过了《关于王军先生、王树平先生、李德山先生、高振才先生、姚炳华先 生、张长瑞女士请求辞去董事职务的议案》； 2）审议通过了《关于提名吴向东先生、王晓鸣先生、曾敏先生、程建秋先生为董事 候选人的议案》； 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 21 3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； 4）审议通过了《关于召开公司二○ ○ 五年度第一次临时股东大会的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2005 年 1 月 4 日的《上海证券报》以及上海证券交易所网 站：http// 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司在 2004 年度根据股东大会授权和第十一次董事会的决议，向工商银行贷款 280 万元，用于生产流动资金的需要。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 由于公司本年度亏损，不进行利润分配。本年度不进行公积金转增股本。 公司独立董事对此发表独立意见，独立董事认为：公司本年度亏损，不进行利润分 配、不进行资本公积金转增股本，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，对此表 示同意。 （九）其他披露事项 1、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 通化葡萄酒股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对贵公司 2004 年度会计报表审计中所关 注到的公司控股股东及关联方占用和担保说明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，东宝实业集团有限公司尚欠贵公司 2,478 万元；通 化葡萄酒总公司尚欠贵公司 1,198 万元。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 资金占用方 与上市 公司关 系 期初数 本年 增加 数 本年减少数 期末数 占用 方式 占用原 因 偿还 方式 东宝实业集团有限司 54,827,068.50 30,046,908.00 24,780,160.50 暂借款 现金 通化葡萄酒总公司 12,132,014.97 152,677.96 11,979,337.01 暂借款 现金 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 独立董事认为：公司能够严格遵守《公司章程》及《关于规范公司担保行为的规 定》的有关规定，截止 2004 年 12 月 31 日未发现公司提供对外担保的情形。 九、监事会报告 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 22 （一）监事会的工作情况 1、报告期内公司召开了 5 次监事会，出席会议监事人数均符合《公司法》、《公司 章程》的规定。 （1）2004 年 4 月 7 日公司召开第二届监事会第八次会议。会议应到监事 3 人，实到 监事 3 人，经认真审议，会议以投票表决方式通过了如下决议： 1）审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； 2）审议通过了公司 2003 年度报告及报告摘要； 3）审议通过了公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 4）审议通过了关于制定《监事行为规范条例》的议案； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 9 日的《上海证券报》以及上海证券交易所网 站：http// 上。 （2）2004 年 4 月 21 日公司召开第二届监事会第九次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决方式审议通过了《公司二○ ○ 四年第一季度报告》。 （3）2004 年 8 月 16 日公司召开第二届监事会第十次会议，应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议以投票表决方式审议通过了公司《二○ ○ 四年半年度报告及报告摘要》。 （4）2004 年 10 月 18 日公司召开第二届监事会第十一次会议，应到监事 3 人，实到 监事 3 人，会议以投票表决方式审议通过了公司《二○ ○ 四年第三季度报告》。 （5）2004 年 12 月 31 日公司召开第二届监事会第十二会议，应到监事 3 人，实到监 事 3 人，会议以投票表决方式审议通过了如下决议： 1）审议通过了《关于赵洪章先生、赫崇明先生、周振发先生辞去公司监事职务的议 案》； 2）审议通过了《关于提名王君业先生、张建先生、付德武先生（职工代表大会推 举）为监事候选人的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2005 年 1 月 4 日的《上海证券报》以及上海证券交易所网 站：http// 上。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了报告期内的各次董事会和股东大会，并根据国家有关 法律、法规、《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案和 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 23 决议的合法合规性、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务及 公司管理制度的情况等进行了检查监督，保证股东大会各项决议的贯彻。监事会认为： 公司 2004 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及股东大会 决议的要求规范运作，认真履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章 程》的规定。经营决策科学合理，建立了较为完善的内部管理和内部控制制度，建立了 良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有发生滥用职权和违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会坚持定期对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查和审计， 认为公司财务、会计制度基本建全，财务管理较为规范。公司 2004 年度财务报告能够真 实地反映公司财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师事务所对本公司 2004 年度财务报 告出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的，如实反映了公司财务状况和经营 成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金项目均按计划进行，募集资金使用正常。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产的情况发生。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 24 报告期内公司未发生托管事项。 2、承包情况 报告期内公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期内公司无租赁事项。 4、担保情况 报告期内公司无对外担保事项。 5、委托理财情况 报告期内公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 公司连续四年聘请中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司进行审计，上一年 度公司已支付该会计师事务所报酬为 18 万元，与审计相关的差旅费由公司承担。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批 评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1、报告期内，公司控股股东通化长生农业经济综合开发公司将持有公司 29.07%的 股份（4070.4 万股）,转让给了新华联控股有限公司,新华联控股有限公司成为公司的第 一大股东,股权过户手续已于 2004 年 12 月 6 日办理完毕。(公告刊登在 2004 年 12 月 9 日的《上海证券报》以及上海证券交易所网站：http// 上)。 2、2004 年 12 月 31 日，公司第 2 届董事会第 15 次会议召开，通过了由于股权变 动，王军先生等 6 名董事辞去董事职务的议案。并通过了提名吴向东先生等 4 人为公司 董事候选人的议案。（公告刊登在 2005 年 1 月 4 日的《上海证券报》以及上海证券交易 所网站：http// 上）。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 25 3、实业集团有限公司已按承诺于 2005 年 3 月 22 日归还所欠我公司的款项 24,827,068.50 元。通化葡萄酒总公司已按承诺于 2005 年 3 月 22 日由东宝实业集团 有限公司代通化葡萄酒总公司归还所欠我公司的款项 10,172,931.50 元。至此大股东 已归还完所欠我公司的款项。 十一、财务会计报告 会计报表附后 （一）审计报告 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 26 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2005）第[2190]号 通化葡萄酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的通化葡萄酒股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润表、2004 年度的现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年 度的经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：刘昆 有限责任公司 中国注册会计师：韩波 中国· 北京 二零零五年四月五日 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 27 会计报表附注 附注一、公司简介 通化葡萄酒股份有限公司系经吉林省体改委吉改股批[1998]55 号文批准，并经 吉林省人民政府吉政文[1999]113 号文确认，由通化葡萄酒总公司、通化长生农业经 济综合开发公司、通化石油工具股份有限公司、通化五药有限公司和通化新星生物提 取厂共同发起设立通化葡萄酒有限责任公司，并于 1999 年 1 月整体改制为通化葡萄 酒股份有限公司。 2003 年通化新星生物有限责任公司（原名通化新星生物提取厂）、通化东宝五 药有限公司（原名通化五药有限公司）、通化葡萄酒总公司分别与通化东宝药业股份 有限公司签署《股权转让协议》，将持有通化葡萄酒股份有限公司的股权转让给通化 东宝药业股份有限公司，股权转让后，通化东宝药业股份有限公司持有本公司股份为 24.06%，成为本公司第二大股东。 2004 年通化长生农业经济综合开发公司与新华联控股有限公司签署《股权转让 协议书》，将持有通化葡萄酒股份有限公司的股权转让给新华联控股有限公司，股权 转让后，新华联控股有限公司持有本公司股份为 29.07%，成为本公司第一大股东。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册 号为：2200001033030，注册地址：通化市前兴路 28 号。 公司经营范围：果露酒、葡萄酒制造、销售；土特产品收购、加工；物资运输 等。 附注二、公司主要会计政策、会计估计 （1） 会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。 （2） 会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 （3） 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （4） 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循历史成本原则。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 28 （5） 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 （6） 坏账核算方法 公司坏账确认标准： A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分； B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分； C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的部分。 公司坏账损失采用备抵法核算。经董事会批准按照账龄分析法分段计 提坏账准备，提取比例为： 账 龄 应收账款、其他应收款 坏账准备提取比例（%） 1 年以内 5 1——2 年 10 2——3 年 50 3 年以上 50 （7） 存货核算方法 A、 公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等。 B、 存货采用实际成本核算，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易 耗品和包装物于领用时采用一次摊销法核算。 C、 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生 产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净 值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成 本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 （8） 长期投资核算方法 A、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，对外投资占被 投资单位有表决权资本的比例在 20% (含 20%)以下的采用成本法核算；权益比例在 20% 以上至 50%或不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；权益比例 在 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 29 B、长期投资减值准备：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌 或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，将可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，按单项计提长期投资减值准备；已计提长期投 资减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提长期投资减值准备的范围 内转回。 （9） 固定资产计价和折旧方法 A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、电子 设备、运输工具以及其他设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产经营主要设备的， 单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产以实际成本计价，按 照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为 5%，固定资产分 类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—45 5 2.11-9.50 机器设备 11—18 5 5.27-8.64 运输设备 8—14 5 6.79-11.88 电子设备 5—10 5 9.50-19 其他设备 8 5 11.88 B、公司期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值 的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 （10）在建工程核算方法 A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固 定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出等。与上述工 程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成 本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使 用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧，竣工决 算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 B、公司期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 30 在建工程减值的确认标准为： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （11）无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销； a、土地使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； b、房屋使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； c、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有 规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，如经营期 短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有 规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重 大不利影响； b 、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （12）长期待摊费用摊销方法 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 31 公司长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括固定资产 大修理支出，租入固定资产改良支出等。 公司除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用 中归集，待开始生产经营起一次计入开始生产经营当月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 （13）借款费用的会计处理方法： a、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产 的借款费用，直接计入当期损益； b、为购建固定资产而发生的专门借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前所发 生的，符合资本化条件的予以资本化，计入所建造的固定资产价值； c、为建造固定资产而发生的专门借款费用，在固定资产达到预定可使用状态后所发 生的，直接计入当期损益； d、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； e、在筹建期间发生的专门借款费用（除为购建固定资产而发生的专门借款费用 外），暂在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当月的 损益； f、在清算期间发生的专门借款费用，计入清算损益； g、每一个会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数乘以资本化率。 （14）收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的 经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认 销售收入实现。 （15）所得税的会计处理 公司所得税采用应付税款法核算。 附注三、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 32 （1）主要会计政策变更 无。 （2）主要会计估计变更 根据公司第二届董事会第十六次会议决议，将应收账款和其他应收款按照账龄分析 法分段计提坏账准备的比例变更如下： 账 龄 原比例（%） 变更后比例（%） 1 年以内 5 5 1——2 年 10 10 2——3 年 15 50 3 年以上 50 50 该项会计估计变更调减公司 2004 年利润总额 15,072,918.00 元，调减 2004 年净利 润 15,072,918.00 元。 （3）重大会计差错更正 无。 附注四、税项 A、消费税：公司按销售收入的 10%计缴。 B、增值税：公司按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 C、城建税：公司按应缴流转税额的 7%计缴。 D、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 E、所得税：公司执行 33%所得税税率。 附注五、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金期初余额 13,034,377.36 元，期末余额 25,724,930.98 元。构成如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 27,204.37 3,192.85 银行存款 25,697,726.61 12,709,184.51 其他货币资金 322,000.00 合 计 25,724,930.98 13,034,377.36 货币资金期末余额较期初余额增加 12,690,553.62 元，增长 97.36%，主要系东宝实 业集团有限公司以货币资金方式偿还公司欠款 30,000,000.00 元所致。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 33 注释 2、应收账款 应收账款期初账面价值 195,615,084.73 元，期末账面价值 143,920,117.41 元。账 龄及坏账准备列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 比例% 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 比例% 账面净额 一年以 内 39,173,524.29 18.19 1,958,676.21 5 37,214,848.08 71,331,692.75 30.48 3,566,584.64 5 67,765,108.11 一至二 年 46,644,080.06 21.67 4,664,408.01 10 41,979,672.05 52,303,246.63 22.35 5,230,324.66 10 47,072,921.97 二至三 年 37,984,205.96 17.65 18,992,102.98 50 18,992,102.98 73,080,434.38 31.23 10,962,065.16 15 62,118,369.22 三年以 上 91,466,988.60 42.49 45,733,494.30 50 45,733,494.30 37,317,370.86 15.94 18,658,685.43 50 18,658,685.43 合 计 215,268,798.91 100.00 71,348,681.50 143,920,117.41234,032,744.62 100.00 38,417,659.89 195,615,084.73 A、 应收账款前五名欠款单位欠款金额占应收账款的比例： 2004.12.31 2003.12.31 项目 金额合计 占应收账款比例 金额合计 占应收账款比例 应收账款前五名合计 34,902,540. 00 16.21% 36,649,920.00 15.66% B、 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 C、公司本期共计核销应收账款 13,369,591.17 元，主要系公司清欠回款过程中发现部分 客户由于破产、工商登记部门无注册、已吊销和注销营业执照以及超过诉讼时效等原因 无法收回上述款项，并已取得相关法律证据而进行了核销。 注释 3、其他应收款 其他应收款期初账面价值 79,535,728.38 元，期末账面价值 51,134,238.32 元。其 账龄情况如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 比 例% 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 比 例% 账面净额 一 年 以 内 8,080,785.51 14.39 354,039.28 5 7,726,746.2315,949,288.70 19.58 412,781.63 5 15,536,507.07 一 至 二 年 11,406,625.00 20.31 371,296.88 10 11,035,328.1254,361,409.72 66.75 232,407.89 10 54,129,001.83 二 至 25,927,115.44 46.16 2,540,637.02 50 23,386,478.42 9,199,969.21 11.30 296,995.39 15 902,973.82 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 34 三 年 三 年 以 上 10,751,371.11 19.14 1,765,685.56 50 8,985,685.55 1,934,491.35 2.37 967,245.69 50 967,245.66 合 计 56,165,897.06 100.00 5,031,658.74 51,134,238.3281,445,158.98 100.001,909,430.60 79,535,728.38 A、 其他应收款期末余额较期初余额减少 25,279,261.92 元，比例为 31.04%，主要系公 司本期共计收到东宝实业集团有限公司偿还欠款 30,046,908.00 元所致。 B、 其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例： 项目 2004.12.31 2003.12.31 金额合计 占其他应收款比例% 金额合计 占其他应收款比例% 其他应收款前五名 52,460,697. 31 93.40 67,800,421.5 9 83.25 C、 关联公司其他应收款期末账面余额 24,780,160.50 元，详见附注六——关联方关系 及其交易。 D、 东宝实业集团有限公司 2003 年末欠付本公司 54,827,068.50 元，2004 年度共计偿 还 30,046,908.00 元，2004 年末欠付本公司 24,780,160.50 元。东宝实业集团有限 公司承诺于 2005 年第二季度前归还所欠上述款项，故公司本期未计提相应的坏账准 备。东宝实业集团有限公司已按承诺于 2005 年 3 月 22 日归还上述所欠款项 24,827,068.50 元。 E、 通化葡萄酒总公司 2003 年末欠付本公司 12,132,014.97 元，2004 年度共计偿还 152,677.96 元，2004 年末欠付本公司 11,979,337.01 元。通化葡萄酒总公司承诺于 2005 年第二季度前归还所欠上述款项，故公司本期未计提相应的坏账准备。通化葡 萄酒总公司已按承诺于 2005 年 3 月 22 日由东宝实业集团有限公司代通化葡萄酒 总公司归还上述款项 10,172,931.50 元。 注释 4、预付账款 账 龄 2004.12.31 比例% 2003.12.31 比例% 一年以内 4,813,711.87 29.04 4,207,836.30 24.76 一至二年 2,281,330.20 13.76 2,122,615.61 12.49 二至三年 2,094,052.53 12.63 7,070,107.25 41.62 三年以上 7,387,387.87 44.57 3,590,988.71 21.13 合 计 16,576,482.47 100.00 16,991,547.87 100.00 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 35 A、账龄 1 年以上的预付账款共计 11,762,770.60 元，主要系预付材料款和尚未结算的工 程款。 B、预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注释 5、存货 存货期初余额 103,432,035.33 元，期末余额 112,352,975.51 元，其构成如下： 2004.12.31 2003.12.31 项 目 期末余额 跌价准备 账面价值 期初余额 跌价 准备 账面价值 产成品 9,120,129.00 9,120,129.00 6,629,574.94 6,629,574.94 原材料 17,914,674.72 243,992.96 17,670,681.76 11,627,460.36 11,627,460.36 包装物 12,337,375.50 2,788,055.15 9,549,320.35 11,102,314.04 11,102,314.04 在产品 4,417,729.73 4,417,729.73 73,924,091.01 73,924,091.01 自制半成 品 68,367,652.61 7,794,276.95 60,573,375.66 低值易耗 品 195,413.95 9,724.50 185,689.45 148,594.98 148,594.98 合 计 112,352,975.51 10,836,049.56 101,516,925.95 103,432,035.33 103,432,035.3 3 注释 6、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑 物 110,909,276.46 6,688.10 110,915,964.56 机器设备 61,965,078.76 6,353,519.00 6,173,419.00 62,145,178.76 运输设备 14,054,341.46 569,057.76 1,733,765.78 12,889,633.44 电子设备 2,104,838.78 261,479.00 203,366.00 2,162,951.78 其 他 215,713.80 8,330.00 8,330.00 215,713.80 合 计 189,249,249.26 7,199,073.86 8,118,880.78 188,329,442.34 累计折旧： 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋及建筑物 19,022,896.52 3,329,726.81 22,352,623.33 机器设备 16,121,610.54 4,755,292.06 20,666,162.30 运输设备 3,352,203.41 1,016,678.20 438,824.15 4,140,797.76 电子设备 724,398.43 222,034.22 946,432.65 其 他 21,838.86 10,605.58 32,444.44 合 计 39,242,947.76 9,334,336.87 438,824.15 48,138,460.48 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 36 固定资产净值： 项 目 2003.12.31 2004.12.31 房屋及建筑物 91,886,379.94 88,563,341.23 机器设备 46,054,208.52 41,479,016.46 运输设备 10,491,397.75 8,748,835.68 电子设备 1,380,440.35 1,216,519.13 其 他 193,874.94 183,269.36 合 计 150,006,301.50 140,190,981.86 上述固定资产中不存在用于抵押的资产。 上述固定资产中不存在减值的资产。 注释 7、在建工程 在建工程期初余额 50,176,050.07 元，期末余额 50,075,905.46 元。其构成如下： 工程项目名称 2003.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 其他转出 2004.12.31 预算数 资金 来源 工程投入占预 算数的比例% 集安房屋改造 及发酵罐工程 26,875,559.36 844,840.39 1,050,000.00 26,670,399.75 41,000,000.00 募集 90.09 未安装设备 1,041,933.76 1,041,933.76 15,000,000.00 募集 41.45 乳山工程 20,899,197.75 20,899,197.75 10,070,000.00 募集 其他 1,359,359.20 105,015.00 1,464,374.20 自筹 合计 50,176,050.07 949,855.39 1,050,000.00 50,075,905.46 上述在建工程中不存在减值的情况。 注释 8、无形资产 种 类 取得方式 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004.12.31 剩余摊销期限 土地使用权 外购 1,329,040.00 930,328.00 66,452.00 863,876.00 13 年 6 个月 商誉 外购 4,500,000.00 1,800,000.00 450,000.00 1,350,000.00 3 年 土地补偿费 外购 400,000.00 340,000.00 20,000.00 320,000.00 16 年 软件 1 外购 4,500.00 3,600.00 900.00 2,700.00 3 年 10 个月 软件 2 外购 16,600.00 16,600.00 3,320.00 13,280.00 4 年 合 计 6,250,140.00 3,073,928.00 16,600.00 540,672.00 2,549,856.00 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 37 注释 9、短期借款 2004.12.31 2003.12.31 种类 借款起始日 借款终止日 利率 币种 金额 利率 币种 金额 抵押借款 2004/09/24 2005/09/23 5.31‰ 人民币 2,800,000.00 合计 2,800,000.00 注释 10、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 4,547,989.08 14.43 24,553,228.69 83.74 一至二年 24,160,908.53 76.67 3,745,487.24 12.78 二至三年 2,194,957.63 6.96 561,566.26 1.92 三年以上 611,741.64 1.94 457,853.31 1.56 合计 31,515,596.88 100.00 29,318,135.50 100.00 A、应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 B、账龄在 3 年以上的应付账款共计 611,741.64 元，占应付账款期末余额的 1.94%，系由于公司未及时进行结算所致。 C、应付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东省即墨 永吉包装彩印厂 供应商 907,765.03 2003 年、2004 年 购货 沈阳玻璃计器厂 供应商 407,441.09 2004 年 购货 通化市五交化采购站 供应商 378,380.71 2004 年 购货 合计 1,693,586.83 注释 11、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 5,569,730.04 38.46 6,082,839.64 49.72 一至二年 2,824,831.19 19.51 276,518.01 2.26 二至三年 241,943.93 1.67 364,248.28 2.98 三年以上 5,845,474.57 40.36 5,510,487.12 45.04 合计 14,481,979.73 100.00 12,234,093.05 100.00 A、预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 38 B、预收账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京市唐业烟酒公司酒类经营分公司 客户 938,372.00 2004 年 货款 吉林省吉林市糖酒公司 客户 858,933.85 2003 年 货款 江苏省南京市经纬商贸公司 客户 654,802.81 2003 年 货款 合计 2,452,108.66 注释 12、应付福利费 2004.12.31 2003.12.31 5,219,500.68 4,237,649.31 注释 13、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 2,544,999.13 3,092,798.08 消费税 6,756,456.78 7,775,581.26 城建税 4,486,955.18 4,157,264.97 所得税 1,289,883.89 1,270,690.29 营业税 -147,756.72 -150,486.09 房产税 1,030,211.09 479,248.10 印花税 63,413.73 49,864.09 土地使用税 455,293.91 294,027.41 农业特产税 1,549.68 个人所得税 5,496.00 合 计 16,484,952.99 16,970,537.79 注释 14、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 1,784,106.90 1,642,811.07 防洪基金 39,816.89 87,544.25 合 计 1,823,923.79 1,730,355.32 注释 15、其他应付款 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 39 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 15,499,018.73 55.83 6,760,068.26 39.16 一至二年 5,535,496.83 19.94 6,632,672.69 38.43 二至三年 3,306,219.87 11.91 2,498,239.72 14.47 三年以上 3,419,643.06 12.32 1,370,172.37 7.94 合计 27,760,378.49 100.00 17,261,153.04 100.00 A、 其他应付款期末数较期初数增加 10,499,225.45 元，增长 60.83%，主要系 公司未及时缴纳本期社会统筹金及未支付 2004 年效益工资及销售提成所致。 B、 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 C、 账龄在 3 年以上的其他应付款共计 3,419,643.06 元，占其他应付款期末余 额的 12.32%，系由于公司未及时进行结算所致。 D、其他应付款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 社会统筹金 社保部门 9,155,367.18 2001—2004 年 欠缴 待业保险 社保部门 1,579,932.51 2001—2004 年 欠缴 北京东方诚智广告有 限公司 业务往来 990,000.00 2004 年 广告费用 广州市齐联服务有限 公司 业务往来 800,000.00 2004 年 服务费 中国人民保险股份有 限公司通化分公司 保险公司 440,366.00 2004 年 保险费 合计 12,965,665.69 注释 16、股本 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 40 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增(+)、减(-) 股份构成 2003.12.3 1 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 2004.12.3 1 一、尚未流通股份 发起人股份 其中： 境内法人持有股份 尚未流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 60,000,000 60,000,000 股份总数 140,000,000 140,000,000 ※ 2004 年通化长生农业经济综合开发公司与新华联控股有限公司签署《股权转让协 议书》，将持有通化葡萄酒股份有限公司的股权转让给新华联控股有限公司，股权转让 后，新华联控股有限公司持有本公司股份为 29.07%，成为本公司第一大股东。上述股权 转让事宜的股权过户登记手续已于 2004 年 12 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司办理完毕。 注释 17、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股本溢价 350,661,276.00 350,661,276.00 合 计 350,661,276.00 350,661,276.00 注释 18、盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 法定盈余公积 6,239,391.83 6,239,391.83 法定公益金 3,119,695.94 3,119,695.94 合 计 9,359,087.77 9,359,087.77 注释 19、未分配利润 未分配利润变动情况如下： 2004 年度 年初未分配利润 30,636,391.53 加：本年净利润 -98,737,779.98 减：提取法定公积金 提取法定公益金 应付普通股股利 期末未分配利润 -68,101,388.45 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 41 注释 20、主营业务收入、主营业务成本 A、主营业务分行业情况表 单位：元 币种：人民币 2004年度 2003年度 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 葡萄酒行业 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 其中：关联交 易 合计 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 内部抵消 合计 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 B、主营业务分产品情况表 单位：元 币种：人民币 2004年度 2003年度 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 葡萄酒 39,368,673.86 30,091,768.06 4,619,613.47 71,359,062.80 32,188,957.81 29,421,949.88 果露酒 448,213.34 313,727.88 89,664.13 16,185,191.49 15,360,517.52 17,001.31 其中：关联交 易 合计 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 内部抵消 合计 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 C、主营业务分地区情况表： 单位：元 币种：人民币 2004年度 2003年度 分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 东北地区 21,302,734.68 15,012,201.08 3,774,820.13 38,155,945.08 21,077,344.06 12,477,869.79 华北地区 9,777,020.34 7,690,453.02 931,965.24 19,231,566.51 10,446,586.93 6,466,094.06 华南地区 1,250,633.15 1,007,950.94 94,990.62 3,808,600.21 2,037,220.25 1,312,150.19 西北地区 3,106,918.81 2,905,807.41 -165,795.37 17,484,241.73 9,558,146.49 5,817,896.98 其他地区 4,379,580.22 3,789,083.49 73,296.98 8,863,900.76 4,430,177.60 3,364,940.17 其中：关联交 易 合计 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 内部抵消 合计 39,816,887.20 30,405,495.94 4,709,277.60 87,544,254.29 47,549,475.33 29,438,951.19 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 42 D、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 单位：元 币种：人民币 2004年度 2003年度 分行业或产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 通化葡萄酒 28,228,533.68 21,142,616.39 3,748,274.61 48,990,083.83 22,948,372.10 20,134,632.03 合计 28,228,533.68 21,142,616.39 3,748,274.61 48,990,083.83 22,948,372.10 20,134,632.03 E、主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采 购金额合计 54,214,356.49 占采购总额比重 51.44% 前五名销售客户 销售金额合计 14,995,495.69 占销售总额比重 37.66% F、主营业务收入本期数较上期数减少47,727,367.09元，比例为54.52%，主要原 因：（1）2004年度国家经贸委出台文件“ 废止《半汁葡萄酒》(QB／T1980-1994)行业标 准” ，规定半汁葡萄酒产品在市场上的流通时间截止到2004年6月30日，造成公司产品销 量下降；（2）市场竞争激烈，原产品老化，并受部分小酒厂假冒、伪劣产品的冲击，造 成销售下滑。另2004年度公司股权转让、更换管理层及裁减人员也客观上影响了主营业 务收入。 注释 21、主营业务税金及附加 类 别 2004 年度 2003 年度 消费税 3,981,688.91 8,754,425.43 城建税 504,297.31 1,260,981.64 教育费附加 216,127.44 540,420.70 合 计 4,702,113.66 10,555,827.77 注释 22、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 其他业务利润 材料收入 1,695,141.00 1,674,119.40 21,021.60 注释 23、营业费用 类 别 2004 年度 2003 年度 营业费用 22,506,061.73 4,037,260.27 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 43 公司营业费用本期数较上期数增加18,468,801.46元，增长4.57倍，主要原因系公 司2004年度公司加强整顿产品销售市场，重新制定和实施销售管理政策，增加广告宣传 力度，增加市场开发力度，而相应的增加了各项营业费用，主要有运输费用增加 1,529,769.12元、广告费用增加2,561,736.00元、差旅费增加1,349,210.44元、清欠费 用增加2,890,484.49元、新产品设计费增加500,000.00元、销售奖金增加2,885,940.91 元、营销费用增加1,041,383.18元、进店费等市场开发费增加549,340.43元所致。 注释 24、管理费用 类 别 2004 年度 2003 年度 管理费用 80,280,341.43 16,298,827.76 公司管理费用本期数较上期数增加63,981,513.67元，增长3.93倍，主要原因： （1）本期按原坏账准备比例计提坏账准备20,980,331.75元，较上期增加坏账准备 16,875,847.4元。（2）提高坏账准备的计提比例增加坏账准备15,072,918.00元。（3） 核销应收账款增加坏账准备13,369,591.17元。（4）计提存货跌价准备10,836,049.56 元。 注释 25、财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 利息支出 133,208.45 1,630,512.89 减：利息收入 10,262.74 2,187,859.30 加：手 续 费 2,945.45 10,949.20 其 他 518,510.36 108,900.00 合 计 644,401.52 -437,497.21 注释 26、营业外收入 类 别 2004 年度 2003 年度 罚款收入 5,933.00 6,000.00 处理固定资产净收益 138,913.03 46,780.46 废品收入 148,411.97 其 他 119,408.30 150,955.99 合 计 412,666.30 203,736.45 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 44 注释 27、营业外支出 类 别 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 69,841.59 65,622.54 滞纳金、赔偿金及罚款支 出 334,915.39 60,759.14 其 他 47,420.00 30,980.40 合 计 452,176.98 157,362.08 注释 28、 收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度收到其他与经营活动有关的现金合计 30,010,262.74 元，主要系公司本 期共计收到东宝实业集团有限公司还款 30,000,000.00 元。 注释 29、支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金合计 20,320,305.67 元，其中大额的 支出款项如下： 项 目 2004 年度 原 因 各项营业费用 8,166,391.02 营业费用支出 各项管理费用 4,644,241.52 管理费用支出 职工临时借款 3,970,250.33 职工借款 附注六、关联方关系及其交易 （一） 关联方概况 （1）、与本公司存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定代表 人 新华联控股有 限公司 北京市朝阳区东四 环中路道家园 18 号 新华联大厦 17 层 接受委托进行企业管理； 技术开发、技术转让、技 术咨询、技术培训等 第一大 股东 有限责任 公司 傅军 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 45 2004 年通化长生农业经济综合开发公司与新华联控股有限公司签署《股权转让 协议书》，将其持有通化葡萄酒股份有限公司的法人股 4,070 万股以每股 3.79 元的 价格转让给新华联控股有限公司，股权转让后，新华联控股有限公司持有本公司股份 为 29.07%，成为本公司第一大股东。上述股权转让事宜的股权过户登记手续已于 2004 年 12 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 （2）、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：万元 企 业 名 称 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 新华联控股有限公司 20,000.00 20,000.00 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金 额 比例% 新华联控股有限公司 4,070 29.07 4,070 29.07 （4）、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 经济性质 与本公司的关系 主营业务 东宝实业集团有限公司 有限公司 通化东宝药业股份有限公 司的控股股东 药材加工、销售 通化东宝药业股份有限公司 股份公司 第二大股东 医药、塑钢生产与销售 （5）、关联方交易 A、 关联方交易作价依据 a． 本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格计 价。 b． 本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处 理问题暂行规定》（财会[2001]64 号）计价。 c． 本公司从关联方购买非专利技术，依据评估确认价值计价。 B、 关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 单位：元 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 46 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应收款： 东宝实业集团有限公司 24,780,160.50 54,827,068.50 附注七、其他重要事项 A、根据公司第二届董事会第十六次会议决议，将应收账款和其他应收款按照账龄分 析法分段计提坏账准备的比例变更如下： 账 龄 原比例（%） 变更后比例（%） 1 年以内 5 5 1——2 年 10 10 2——3 年 15 50 3 年以上 50 50 该项会计估计变更调减公司 2004 年利润总额 15,072,918.00 元，调减 2004 年净利 润 15,072,918.00 元。 B、东宝实业集团有限公司 2004 年末欠付本公司 24,780,160.50 元，东宝实业集团 有限公司承诺于 2005 年第二季度前归还上述款项，故公司本期未计提相应的坏账准 备。东宝实业集团有限公司已按承诺于 2005 年 3 月 22 日归还上述所欠款项 24,827,068.50 元。 C、通化葡萄酒总公司 2004 年末欠付本公司 11,979,337.01 元，通化葡萄酒总公司 承诺于 2005 年第二季度前归还所欠上述款项，故公司本期未计提相应的坏账准备。通 化葡萄酒总公司已按承诺于 2005 年 3 月 22 日由东宝实业集团有限公司代通化葡萄酒 总公司归还上述款项 10,172,931.50 元。 D、公司本期共计核销应收账款 13,369,591.17 元，主要系公司清欠回款过程中发现 部分客户由于破产、工商登记部门无注册、已吊销和注销营业执照以及超过诉讼时效等 原因无法收回上述款项，并已取得相关法律证据而进行了核销。 附注八、承诺事项 截至本会计报表签发日(2005 年 4 月 13 日)，公司并未发生影响本公司会计报 表阅读和理解的重大的承诺事项。 附注九、或有事项 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 47 截至本会计报表签发日(2005 年 4 月 13 日)，公司并未发生影响本公司会计报 表阅读和理解的重大的或有事项。 附注十、资产负债表日后事项 如附注七所述，公司已于 2005 年 3 月 22 日收回东宝实业集团有限公司欠付本公 司款项 24,827,068.50 元；已于 2005 年 3 月 22 日收回通化葡萄酒总公司欠付本公司 款项 10,172,931.50 元。 除上述事项外，截至本会计报表签发日（2005 年 4 月 13 日），公司并未发生 其他影响本公司会计报表阅读和理解的重大的期后事项。 附注十一、利润表附表 报告期利润 金额 全面摊薄 净资产收益率 加权平均 净资产收益率 全面摊薄 每股收益（元/股） 加权平均 每股收益（元/ 股） 主营业务利润 4,709,277.60 0.01 0.01 0.03 0.03 营业利润 -98,700,505.48 -0.23 -0.21 -0.71 -0.71 净利润 -98,737,779.98 -0.23 -0.21 -0.71 -0.71 扣除非经常性损 益后的净利润 -98,700,505.48 -0.23 -0.21 -0.71 -0.71 非经常性损益项目包括： 投资收益： 类 别 2004 年度 短期投资收益 2,236.18 小 计 2,236.18 营业外支出: 类 别 2004 年度 处理固定资产净损失 69,841.59 滞纳金、赔偿金及罚款支出 334,915.39 其他 47,420.00 小 计 452,176.98 营业外收入 : 类 别 2004 年度 罚款收入 5,933.00 通化葡萄酒股份有限公司 2004 年年度报告 48 处理固定资产净收益 138,913.03 废品收入 148,411.97 其他 119,408.30 小计 412,666.30 合 计 37,274.50 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的 2004 年年度报告文本； 2、载有单位法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件、专项审计说明原 件； 4、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原件； 文件存放地：公司证券部 通化葡萄酒股份有限公司 董事长: 王 鹏 二 00 五年四月十八日 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 资 产 注释 2004年12月31日 2003年12月31日 负债及所有者权益 注释 2004年12月31日 2003年12月31日 流动资产: 流动负债: 货币资金 1 25,724,930.98 13,034,377.36 短期借款 9 2,800,000.00 短期投资 50,000.00 应付票据 应收票据 315,869.43 493,626.07 应付账款 10 31,515,596.88 29,318,135.50 应收股利 预收账款 11 14,481,979.73 12,234,093.05 应收利息 应付工资 应收账款 2 143,920,117.41 195,615,084.73 应付福利费 12 5,219,500.68 4,237,649.31 其他应收款 3 51,134,238.32 79,535,728.38 应付股利 预付账款 4 16,576,482.47 16,991,547.87 应交税金 13 16,484,952.99 16,970,537.79 应收补贴款 其他应交款 14 1,823,923.79 1,730,355.32 存货 5 101,516,925.95 103,432,035.33 其他应付款 15 27,760,378.49 17,261,153.04 待摊费用 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 339,188,564.56 409,152,399.74 流动负债合计 100,086,332.56 81,751,924.01 长期投资: 长期负债: 长期股权投资 长期借款 长期债权投资 应付债券 长期投资合计 长期应付款 专项应付款 固定资产: 其他长期负债 固定资产原值 6 188,329,442.34 189,249,249.26 长期负债合计 减:累计折旧 6 48,138,460.48 39,242,947.76 递延税项: 固定资产净值 140,190,981.86 150,006,301.50 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 负债合计 100,086,332.56 81,751,924.01 固定资产净额 140,190,981.86 150,006,301.50 工程物资 少数股东权益 在建工程 7 50,075,905.46 50,176,050.07 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 190,266,887.32 200,182,351.57 股本 16 140,000,000.00 140,000,000.00 无形资产及其他资产: 减：已归还投资 无形资产 8 2,549,856.00 3,073,928.00 股本净额 140,000,000.00 140,000,000.00 长期待摊费用 资本公积 17 350,661,276.00 350,661,276.00 其他长期资产 盈余公积 18 9,359,087.77 9,359,087.77 无形资产及其他资产合计 2,549,856.00 3,073,928.00 其中:公益金 3,119,695.94 3,119,695.94 递延税项: 未分配利润 19 -68,101,388.45 30,636,391.53 递延税款借项 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 431,918,975.32 530,656,755.30 资产总计 532,005,307.88 612,408,679.31 负债和股东权益总计 532,005,307.88 612,408,679.31 *注：所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 王鹏 主管会计工作负责人：高振才 会计机构负责人：张长瑞 资 产 负 债 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 注释 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 20 39,816,887.20 87,544,254.29 减：主营业务成本 20 30,405,495.94 47,549,475.33 主营业务税金及附加 21 4,702,113.66 10,555,827.77 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 4,709,277.60 29,438,951.19 加：其他业务利润 22 21,021.60 -27,036.08 减：营业费用 23 22,506,061.73 4,037,260.27 管理费用 24 80,280,341.43 16,298,827.76 财务费用 25 644,401.52 -437,497.21 三、营业利润 -98,700,505.48 9,513,324.29 加：投资收益 2,236.18 8,520.40 补贴收入 营业外收入 26 412,666.30 203,736.45 减：营业外支出 27 452,176.98 157,362.08 四、利润总额（亏损以“ —” 号填列） -98,737,779.98 9,568,219.06 减：所得税 4,596,227.12 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） -98,737,779.98 4,971,991.94 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -15,072,918.00 ５、债务重组损失 ６、其他 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人： 王鹏 主管会计工作负责人：高振才 会计机构负责人：张长瑞 利 润 表 补充资料： 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 注释 2004年度 2003年度 一、净利润（净亏损以“ —” 号填列） -98,737,779.98 4,971,991.94 加：年初未分配利润 30,636,391.53 40,410,198.38 其他转入 二、可供分配的利润 -68,101,388.45 45,382,190.32 减：提取盈余公积 497,199.19 提取公益金 248,599.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -68,101,388.45 44,636,391.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,000,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -68,101,388.45 30,636,391.53 *所附附注为本报表重要组成部分 公司负责人：王鹏 主管会计工作负责人：高振才 会计机构负责人：张长瑞 利 润 分 配 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 注释 2004年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,048,122.50 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28 30,010,262.74 现金流入小计 77,058,385.24 购买商品、接受劳务支付的现金 20,485,297.76 支付给职工以及为职工支付的现金 19,246,837.00 支付的各项税费 6,439,009.82 支付的其他与经营活动有关的现金 29 20,320,305.67 现金流出小计 66,491,450.25 经营活动产生的现金流量净额 10,566,934.99 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 50,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,236.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 330,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 382,236.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 975,409.10 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 975,409.10 投资活动产生的现金流量净额 -593,172.92 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 4,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,300,000.00 偿还债务所支付的现金 1,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 133,208.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,633,208.45 筹资活动产生的现金流量净额 2,666,791.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,640,553.62 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 注释 2004年度 净利润 -98,737,779.98 加： 计提的资产减值准备 60,258,890.48 固定资产折旧 9,334,336.87 无形资产摊销 540,672.00 长期待摊费用的摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 69,841.59 固定资产报废损失 财务费用 133,208.45 投资损失（减：收益） -2,236.18 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,920,940.18 经营性应收项目的减少（减：增加） 31,088,681.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,802,260.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,566,934.99 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 25,724,930.98 减：现金的期初余额 13,034,377.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 50,000.00 现金及现金等价物净增加额 12,640,553.62 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 王鹏 主管会计工作负责人： 高振才 会计机构负责人：张长瑞 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 行次 2004年度 2003年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 140,000,000.00 140,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 　　　盈余公积转入 4 　　　利润分配转入 5 　　　新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 140,000,000.00 140,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 350,661,276.00 350,661,276.00 本年增加数 17 其中：资本（或股本）溢价 18 　　　接受捐赠非现金资产准备 19 　　　按受现金捐赠 20 　　　股权投资准备 21 　　　拨款转入 22 　　　外币资本折算差额 23 　　　其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 350,661,276.00 350,661,276.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 6,239,391.83 5,742,192.64 本年增加数 47 - 497,199.19 其中：从净利润中提取数 48 - 497,199.19 其中：法定盈余公积 49 - 497,199.19 　　　任意盈余公积 50 　　　储备基金 51 　　　企业发展基金 52 　　　法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 　　　转增资本（或股本） 56 　　　分派现金股利或利润 57 　　　分派股票股利 58 年末余额 62 6,239,391.83 6,239,391.83 其中：法定盈余公积 63 6,239,391.83 6,239,391.83 　　　储备基金 64 　　　企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 3,119,695.94 2,871,096.34 本年增加数 67 248,599.60 其中：从净利润中提取数 68 248,599.60 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 3,119,695.94 3,119,695.94 五、未分配利润 年初未分配利润 76 30,636,391.53 40,410,198.38 本年净利润（净亏损以“ －” 号填列） 77 -98,737,779.98 4,971,991.94 本年利润分配 78 14,745,798.79 年末未分配利润（未弥补亏损以“ －” 号填列） 80 -68,101,388.45 30,636,391.53 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 王鹏 主管会计工作负责人： 高振才 会计机构负责人：张长瑞 所有者权益增减变动表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 40,327,090.49 49,422,840.92 13,369,591.17 13,369,591.17 76,380,340.24 其中：应收账款 38,417,659.89 46,300,612.78 13,369,591.17 13,369,591.17 71,348,681.50 　　　其他应收款 1,909,430.60 3,122,228.14 5,031,658.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 　　　债券投资 三、存货跌价准备合计 10,836,049.56 10,836,049.56 其中：库存商品 10,836,049.56 10,836,049.56 　　　原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 　　　长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋子、建筑物 　　　机器设备 　　　运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 　　　商标权 七、在建工程减值备 八、委托贷款减值准备 九、合计 40,327,090.49 60,258,890.48 13,369,591.17 13,369,591.17 87,216,389.80 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 王鹏 主管会计工作负责人：高振才 会计机构负责人 ：张长瑞 资产减值准备明细表 2004年度 本年减少数 年末余额 本年增加数 年初余额 项 目 编制单位：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 行次 2004年度 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“ －” 号填列） 1 ２、销项税额 2 7,224,471.04 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 7 ３、进项税额 8 3,580,185.36 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 3,644,797.52 应抵扣固定资产进项税 13 14 ４、期末未抵扣数（以“ －” 号填列） 15 二、未交增值税： １、年初未交数（多交数以“ －” 号填列） 16 3,092,798.08 ２、本期转入数（多交数以“ －” 号填列） 17 3,644,797.52 ３、本期已交数 18 4,192,084.63 ４、期末未交数（多交数以“ －” 号填列） 20 2,545,510.97 *所附附注为本会计报表重要组成部分 公司负责人： 王鹏 主管会计工作负责人： 高振才 会计机构负责人：张 应交增值税明细表