600365_2002_通葡股份_通葡萄酒2002年年度报告_2003-04-10.txt

通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １ 通化葡萄酒股份有限公司 二○ ○ 二年年度报告 二○ ○ 三年四月八日 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２ 重要提示： 1、董事会及董事声明 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 2、公司董事长于永利先生、总会计师高振才先生、财务部经理 张长瑞女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３ 目 录 一、 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 二、 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 三、 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 五、 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 六、 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 七、 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 八、 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 九、 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 十、 财务会计报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 十一、 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 39 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ４ 一、 公司基本情况简介 1、公司法定名称 中文名称：通化葡萄酒股份有限公司 英文名称：TONGHUA GRAPE WI NE CO. , LTD 缩 写：THGW 2、公司法定代表人：于永利 3、公司董事会秘书：高振才 联系地址：吉林省通化市前兴路 28 号 联系电话：（0435）3948012 电子信箱：gaozhencai @163. com 证券事务代表：洪恩杰 联系地址：吉林省通化市前兴路 28 号 联系电话：（0435）3948012 传 真：（0435）3949616 电子信箱：hongenjie@ 4、公司注册地址：通化市前兴路 28 号 公司办公地址：通化市前兴路 28 号 邮政编码：134002 公司国际互联网址：ht t p//www. t hpt j . com. cn 公司电子信箱：t hpt j @mai l . j l . cn 5、公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》《证券日报》 公司登载年报网址：ht t p//www. sse. com. cn 公司年报备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：通葡萄酒 股票代码：600365 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 27 日地点：通化市 企业法人营业执照注册号：2200001033030 税务登记号码：220502244580873 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ５ 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市西城区西长安街 13 号 公司聘请的律师事务所名称：吉林省卓识律师事务所 律师事务所的办公地址：中国长春市工农大路 11 号 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ６ 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况 （单位：人民币元） 财务指标名称 金 额 利润总额 16, 624, 685. 40 净利润 9, 185, 727. 54 扣除非经常性损益后的净利润（注） 7, 093, 711. 59 主营业务利润 35, 623, 983. 54 其他业务利润 - 49, 948. 91 营业利润 16, 031, 171. 44 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 593, 513. 96 经营活动产生的现金流量净额 - 14, 655, 679. 35 现金及现金等价物增加额 - 33, 398, 108. 56 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 1、资金占用费 2, 528, 897. 91 2、营业外收支净额： 593, 513. 96 3、所得税影响额 - 1, 030, 395. 92 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 2001 年 2000 年 财务指标名称 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 102, 463, 313. 91 128, 556, 854. 48 128, 556, 854. 48 138, 314, 671. 72 138, 314, 671. 72 净利润 9, 185, 727. 54 16, 562, 837. 62 6, 940, 545. 55 20, 024, 783. 55 11, 432, 981. 49 每股收益 0. 0656 0. 1183 0. 0496 0. 1430 0. 0817 加权平均每股收益 0. 0656 0. 1183 0. 0496 0. 1430 0. 0817 扣除非经常性损益后的每股收 益 0. 0507 0. 1112 0. 0424 0. 1002 0. 0388 每股经营活动产生的现金流量 净额 - 0. 1047 - 0. 1748 - 0. 1748 0. 1774 0. 1774 净资产收益率% 1. 7474 3. 0665 1. 3083 3. 7600 2. 1837 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 1. 3613 2. 880 1. 1275 2. 6868 1. 0412 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 财务指标名称 2002 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 650, 662, 936. 27 632, 055, 843. 69 622, 433, 551. 62 679, 297, 035. 07 670, 705, 233. 01 股东权益（不含少数 股东权益） 525, 684, 763. 36 540, 121, 327. 89 530, 499, 035. 82 532, 150, 292. 32 523, 558, 490. 26 每股净资产 3. 7549 3. 8580 3. 7893 3. 8011 3. 7397 调整后的每股净资产 3. 6046 3. 8280 3. 7586 3. 7846 3. 7013 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ７ （三）利润分配表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 金 额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35, 623, 983. 54 6. 7767 6. 8364 0. 2545 0. 2545 营业利润 16, 031, 171. 44 3. 0496 3. 0765 0. 1145 0. 1145 净利润 9, 185, 727. 54 1. 7474 1. 7628 0. 0656 0. 0656 扣除非经常性损益后的净利润 7, 093, 711. 59 1. 3494 1. 3613 0. 0507 0. 0507 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 140, 000, 000. 00 350, 661, 276. 00 4, 823, 619. 89 2, 411, 809. 96 32, 602, 329. 97 530, 499, 035. 82 本期增加 918, 572. 75 459, 286. 38 7, 807, 868. 41 9, 185, 727. 54 本期减少数 14, 000, 000. 00 14, 000, 000. 00 期末数 140, 000, 000. 00 350, 661, 276. 00 5, 742, 192. 64 2, 871, 096. 34 26, 410, 198. 38 525, 684, 763. 36 变动原因：1、本期盈余公积金、公益金增加系公司按各自净利润的 10%提取法定 公积金、5%提取法定公益金。2、本期未分配利润减少原因：公司第二届五次董事 会通过股利分配预案：公司以 2002 年末总股本 140, 000, 000 股为基数，拟向全体 股东每 10 股派发现金股利 1. 00 元( 含税) 。此议案尚需经股东大会通过。 三、股本变动及股东情况 （一）报告期内公司股份总数及结构没有变化。 数量单位：股 本次变动增减（+- ） 股份类型 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 80, 000, 000 80, 000, 000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 80, 000, 000 80, 000, 000 外境法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 80, 000, 000 80, 000, 000 二、已上市流通股份 1、境内上市的人民币普通股 60, 000, 000 60, 000, 000 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其它 已上市流通股份合计 60, 000, 000 60, 000, 000 三、股份总数 140, 000, 000 140, 000, 000 注：1、境内上市的人民币普通股于 2001 年 1 月 15 日上市流通。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ８ 2、本期股份总数及结构变动情况说明： 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市情形。 （二）股票发行与上市情况 1、中国证监会“ 证监发行字[ 2001] 172 号” 文审核批准，公司于 2000 年 12 月 15 日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股股票 6000 万股（A 股），发 行价 7. 08/股, 经上海证券交易所“ 上证上字[ 2001] 5 号文批准，该部分流通股于 2001 年 1 月 15 日在上海证券交易所上市交易，证券简称“ 通葡萄酒”，证券代码 “ 600365”。 2、 股票无内部职工股。 （三） 股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 39, 132 户, 其中法人股 5 户, 社 会公众股股东 39, 127 户 。 2、主要股东持股情况 （1）持股 5% 以上（含 5%）股东股份变动情况 名 称 期初数（股） 报告期增减（+- ） 期末数（股） 通化长生农业综合经济开发公司 40, 704, 000 40, 704, 000 通化葡萄酒总公司 29, 472, 000 29, 472, 000 报告期内持股 5%( 含 5%) 以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。 （2） 公司前 10 名股东持股情况 单位：股 名次 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 持股占总股 本比例（%） 质 押 或 冻 解 的股份数量 股份性质 1 通化长生农业综合经济开发公司 40, 704, 000 29. 07 0 法人股 2 通化葡萄酒总公司 29, 472, 000 21. 05 0 法人股 3 通化石油工具股份有限公司 5, 608, 000 4. 01 0 法人股 4 通化五药有限公司 2, 808, 000 2. 01 0 法人股 5 通化新星生物提取厂 1, 408, 000 1. 00 0 法人股 6 鹏华成长 725, 495 0. 51 未知 社会公众股 7 上海财政 640, 287 0. 45 未知 社会公众股 8 泰阳证券 263, 890 0. 18 未知 社会公众股 9 丰和价值 260, 150 0. 18 未知 社会公众股 10 李水英 224, 600 0. 16 未知 社会公众股 公司前 10 名股东中法人股股东不存在关联关系。持有公司流通股股东，本公 司未知其关联关系。 3、公司第一大股东：通化长生农业经济综合开发公司，是通化县二轻局下属 企业。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ９ 4、公司持股 10%（含 10%）以上的法人股股东情况介绍 ① 股东名称：通化长生农业经济综合开发公司 法定代表人：赫崇明 经营范围：农业、林业、药材种植、家禽家畜养殖。 注册资本：3000 万元。 ② 股东名称：通化葡萄酒总公司 法定代表人：邓树忠 经营范围：果露酒的生产、山葡萄收购、纸箱 注册资本：1200 万元。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 于永利 男 46 董事长 2002、5、16—2005、5、16 0 0 王 军 男 40 董事、总经理 2002、5、16—2005、5、16 0 0 王树平 男 45 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 姚炳华 男 50 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 高振才 男 50 董事、董事会秘书 2002、5、16—2005、5、16 0 0 李德山 男 46 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 张长瑞 女 49 董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 孙久荣 男 56 独立董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 倪国成 男 66 独立董事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 赵洪章 男 52 监事、监事会召集人 2002、5、16—2005、5、16 0 0 赫崇明 男 52 监事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 周振发 男 45 监事 2002、5、16—2005、5、16 0 0 说明： ( 1) 、董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。 ( 2) 、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事、监事姓名 任职单位 职务 赫崇明 通化长生农业综合经济开发公司 经理 周振发 通化新星生物提取厂 厂长 姚炳华 通化石油工具股份有限公司 董事长兼总经理 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 60. 88 万元， 年度报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 37. 9 万元。经公司 2001 年度股东大 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １０ 会讨论通过，公司独立董事年津贴为每人 3 万元。 公司现有董事、监事 12 人，年度报酬总额在 19- 11 万元之间的 2 人，在 10 万元以下的有 5 人。公司董事姚炳华先生，公司监事周振发先生、赫崇明先生不 在公司领取薪酬，只在公司领取董事、监事风险津贴。公司董事姚炳华、监事赫 崇明、周振发在股东单位领取薪酬。 3、本告期内，公司董事、监事及其高级管理人员变动情况： 公司于 2002 年 5 月 16 日召开的 2001 年度股东大会选举产生了公司第二届事 会和监事会。聘任于永利先生、王军先生、王树平先生、高振才先生、李德山先 生、姚炳华先生、张长瑞女士为公司董事；聘任孙久荣先生、倪国成先生为公司 独立董事；聘任赵洪章先生、周振发先生、赫崇明先生为公司监事。 公司于 2002 年 5 月 16 日召开的第二届董事会第一次会议选举于永利先生为 公司董事长；聘任王军先生为公司总经理；聘任王树平先生、李德山先生为公司 副总经理；聘任高振才先生为董事会秘书（兼）、公司总会计师。 公司于 2002 年 5 月 16 日召开的第二届监事会第一次会议选举赵章先生为监 事会召集人。 赵宝川先生因工作调动，不再担任公司第二届监事会监事。 （二）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工 1389 人。 1、学历结构 学 历 人 数 占职工比例（%） 大专及大专以上 102 7 中专、高中 981 71 高中以下 306 22 2、专业结构 专 业 人 数 占职工比例（%） 生产人员 979 70 销售人员 124 9 技术人员 112 8 财务人员 20 1 行政人员 154 12 注：公司离退休职工 272 人，均已纳入社会统筹保险范围。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １１ 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善法人公司治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》、《公司内部控制制度》等有关规章制度，从制度上强化了公司的管理。 2002 年 5 月 10 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司 建立现代化企业制度检查的通知》，我公司进行了认真的自查，并填写了自查报告， 上报中国证监会、国家经贸委。 公司 2002 年 5 月 16 日召开的 2001 年度股东大会选举孙久荣、倪国成为公 司独立董事，使公司董事会的构成更加合理化，为公司董事会决策科学性、合理 性奠定了良好的基础。 公司的运作和管理能够按照《上市公司治理准则》等规范文件要求。公司治 理情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够按其持有的股份享有并充分行使自己的权利；公司 建立了股东大会的议事规则，能够严格按照证监会《股东大会规范意见》的要求 召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会， 行使股东的表决权；公司关联交易采取按市场价格，以质论价，保证公平合理， 并已予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机构 和业务方面做到“ 五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、保证董事选聘公开、公平、公正、独 立；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董 事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能 够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》等法律法规的要 求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯， 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １２ 认真参加董事会及股东大会，积极了解各项经营运作情况，为公司的管理出谋划 策。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和 经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，实行 30%效益工资浮动制；经理人员的 聘任公开、透明、符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会已按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定要求，于 2002 年 5 月 16 日召开的股东大会选举孙久荣先生、 倪国成先生为公司独立董事，独立董事人数在董事会成员中占比例完全达到了《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的标准。独立董事能够按照《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相关规定的要求， 参加股东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，对公司的重大 事项提出了合理化建议，使公司的决策更具科学化、合理化。 （三）报告期内，本公司已做到了与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务上的“ 五分开” ，具体表现在： 1、业务：本公司在业务方面独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员：本公司与股东单位在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设 立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书 等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任重要职务。 3、资产：本公司资产完整，拥有独立的生产体系、销售系统、辅助生产系统 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １３ 及配套设施，公司独立拥有工业知识产权、土地使用权、非专利技术等无形资产。 4、机构：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与股东单位合署办公的 情况。 5、财务：本公司与股东单位在财务方面分开。本公司设立了独立的财务部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务会计制度及财务管理制度，公司拥有独立的 银行帐号，依法独立纳税。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会召开情况 本报告期内，公司共召开一次股东大会，情况如下： 公司于 2002 年 4 月 11 日在《上海证券报》上刊登了关于召开公司 2001 年度 股东大会的公告，董事会决定于 2002 年 5 月 16 日在通化葡萄酒股份有限公司会 议室召开 2001 年度股东大会，参加会议对象为截止 2002 年 4 月 30 日下午交易结 束后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 2002年 5月 16日, 公司 2001年度股东大会在通化葡萄酒股份有限公司一楼会 议室召开。出席会议的股东共 6 名, 代表股份 80005700 股, 占公司股份总额 140, 000, 000 股的 57. 15%, 符合《公司法》和《公司章程》的规定，本次大会有效。 会议以记名投票的方式通过以下决议： 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年财务预算报告； 4、审议通过了提名公司独立董事及独立董事报酬的议案； 5、审议通过了关于修改公司章程的议案； 6、审议通过了公司 2001 年度利润分配和资本公积金转增股本的预案； 7、审议通过了关于实行董事、监事风险津贴的方案； 8、审议通过了公司董事会换届选举的议案； 9、审议通过了监事会换届选举的议案； 10、审议通过了关于更换会计师事务所的议案； 11、审议通过了关于支付会计师事务所报酬的议案； 12、审议通过了股东大会议事规则。 有关决议详见 2002 年 4 月 11 日《上海证券报》。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １４ （二）选举、更换公司董事、监事的情况 2002 年 5 月 16 日，公司召开了 2001 年度股东大会，对公司董事会、监事会 进行了换届选举。选举于永利先生、王军先生、王树平先生、李德山先生、高振 才先生、张长瑞女士、姚炳华先生、孙久荣先生、倪国成先生为公司第二届董事 会董事，其中孙久荣先生、倪国成先生为公司独立董事；选举赵洪章先生、周振 发先生、赫崇明先生为公司第二届监事会监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营情况 公司经营范围是：果露酒、葡萄酒制造、销售；土特产品收购、加工；物资 运输等。 （1）报告期内果露酒、葡萄酒的销售收入占公司销售收入的 100%。 （2）报告期内，公司主营业务收入比上年同期下降了 20. 3%，主要是由于假 冒产品冲击市场导致收入下降。 （3）报告期内，公司净利润比同期增长 32. 35%，主要是由于根据财政部 18 号文件规定将公司坏账准备的计提政策变更为” 先进先出” 法，对 2001 年利润进 行追溯调整所致。 2002 年是我公司经营非常艰难的一年，由于仿冒产品的冲击，严重扰乱了公 司的销售市场，使通化葡萄酒在市场上真假难辨，造成消费者恐惧心理，对我公 司造成了很大影响，使公司的产品销售量下降。销售量比同期下降了 9. 14%，主营 业务收入下降 20. 3%。2002 年 12 月 1 日，中央电视台在午间新闻节目中对通化地 区不符标准的小葡萄酒厂生产的假冒伪劣的葡萄酒进行曝光后，对我公司的销售 市场更是雪上加霜，虽然各级政府对此事非常重视并采取了措施，关停了部分制 假企业，但对我公司的负面影响是不可低估的。对此，我公司已成立了专职打假 机构，争取尽快净化市场，增加效益。 （4）公司主营业务范围及主营业务利润构成情况 2002 年按产品划分的主营业务收入和主营业务利润构成表 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １５ 单位：元 产品名称 主营业务收入 比例% 主营业务成本 比例 % 主营业务利润 比例% 毛利率 通化干红葡萄酒 30, 741, 469. 83 29. 7 8, 858, 398. 61 16. 2 21, 613, 080. 22 45. 2 70. 9 通化原汁葡萄酒 25, 144, 236. 69 24. 5 16, 206, 779. 54 29. 6 8, 937, 475. 15 18. 7 35. 5 解百纳干红 5, 843, 080. 42 5. 7 3, 259, 533. 89 6 2, 583, 546. 53 5. 4 44. 2 通化高红葡萄酒 11, 733, 628. 48 11. 5 9, 029, 993. 50 16. 5 2, 703, 634. 98 5. 7 23 爽口葡萄酒 10, 274, 874. 82 10. 1 5, 335, 683. 61 9. 8 4, 939, 164. 21 10. 3 48 其 它 18, 996, 050. 67 18. 5 11, 976, 247. 96 21. 9 7, 019, 802. 71 14. 7 37 合 计 102, 463, 313. 91 100 54, 666, 682. 11 100 47, 796, 685. 80 100 46. 7 （5）按区划分的主营业务收入情况 地区分部： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 东北地区 21,726,737.07 27,252,462.55 11,709,052.84 14,604,594.68 华北地区 19,114,623.47 25,490,023.20 10,966,478.58 11,827,370.76 华南地区 20,481,272.78 23,468,722.90 10,218,106.99 10,073,359.69 西北地区 21,796,966.44 25,223,287.42 11,168,765.60 12,344,177.05 其他地区 19,343,714.15 27,122,358.41 10,604,224.10 12,645,802.99 合 计 102,463,313.91 128,556,854.48 54,666,628.11 61,495,305.17 2、公司主要供应商、客户情况 ( 1) 公司前五名客户销售收入总额占公司全部销售收入的比例： 销售收入 2, 215 万 元，占销售收入的比例 21. 62%。 ( 2) 公司前五名供应商采购金额： 前 5 名供应商合计采购金额 1, 349 万元，占总采购金额的 20. 4%。 2、在经营中出现的问题与困难及解决办法 由于葡萄酒行业的无序发展，本地区小葡萄酒厂纷纷仿冒我公司产品，使公 司受到了严重的影响，效益大幅度下降，面对市场的恶劣环境，公司将采取有效 措施，对假冒伪劣产品坚决打击。央视曝光后，各级政府加紧对通化地区葡萄酒 生产行业的整顿，必将给制假者以毁灭性的打击，给龙头名牌企业带来新的机遇， 从而进一步提升“ 通化葡萄酒” 的市场份额，促进通化葡萄酒走上健康的发展之 路。公司年产 1 万吨冰葡萄酒工程投资项目已完工；产品已投放市场，销售势头 良好，今年春节期间出现旺销。随着雅士樽葡萄冰酒不断推向市场，公司将产生 新的利润增长点和发展空间。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １６ （二）公司投资情况 （1）报告期内募集资金的使用情况 单位：万元 募集资金 的方式 承诺投资项目 承诺运用 日期 项目 总投资 项目 预计收益 实际投资项目 实际 投资金额 实际 投资日期 A股发行 新建年产 1 万吨 山葡萄基地工程 2001- 01- 01 5, 882. 84 1, 541. 92 新建年产 1万吨山 葡萄基地工程 5, 791. 34 2001- 01- 0 1 A股发行 扩建年产 2 万吨 葡萄原酒生产线 2001- 01- 01 5, 037. 99 2, 387. 46 扩建年产 2万吨葡 萄原酒生产线 4, 943. 25 2001- 01- 0 1 A股发行 年产 2 万吨干红 葡萄酒灌装线技 术改造工程 2001- 01- 01 5, 740. 27 10, 761. 42 年产 2万吨干红葡 萄 酒 灌 装 线 技 术 改造工程 5, 411 2001- 01- 0 1 A股发行 年产 1 万吨葡萄 冰酒工程技术改 造工程 2001- 01- 01 4, 188. 40 3, 346. 90 年产 1万吨葡萄冰 酒 工 程 技 术 改 造 工程 4, 175 2001- 01- 0 1 A股发行 补充生产经营所 需流动资金 2001- 01- 01 20, 468. 27 补 充 生 产 经 营 所 需流动资金 20, 468. 27 2001- 01- 0 1 合计 41, 317 40, 788. 86 尚未使用的募集资金去向：( 1) 银行存款 213. 2 万元。( 2) 东宝集团占用 315. 71 万 元。 （2）进度及效益情况： A、新建年产 1 万吨山葡萄基地工程，实际完工进度为 100%。尚未产生效益。 B、扩建的年产 2 万吨葡萄原酒生产线，实际完工进度为 100%。尚未产生效益。 C、年产 2 万吨干红葡萄酒罐装线技术改造，实际投资 5，411 万元，实际完 工进度为 94 %。 D、年产 1 万吨葡萄冰酒工程技术改造，实际完工进度为 100 %，产品 2003 年 1 月初开始投放市场。尚未产生效益。 E、补充生产经营所需流动资金，实际补充 20, 468. 27 万元。 （3）项目变更原因、程序和披露情况： 报告期内公司所承诺项目没有发生变更。 （4）非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内公司未发生其他投资项目。 （三）公司财务状况 （1）公司财务状况变动 指标项目 2002 年（元） 2001 年（元） 增减（+- ）% 总资产 650, 662, 936. 27 622, 433, 551. 62 4. 53 股东权益 525, 684, 763. 36 530, 499, 035. 82 0. 91 主营业务利润 35, 623, 983. 54 51, 493, 233. 05 - 30. 82 净利润 9, 185, 727. 54 6, 940, 545. 55 32. 35 现金及现金等价物净增加额 - 33, 398, 108. 56 - 307, 844, 521. 75 - 89. 18 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １７ （2）财务变动原因 ①总资产比上年末增长 4. 54%，主要是由于固定资产增加所致。 ②主营业务利润比上年下降 30. 82%，主要由于假冒产品充斥市场，使本公 司销售下降所致； ③净利润比上年同期增长 32. 35%，主要是由于根据财政部 18 号文件规定， 将公司坏账准备计提政策变更为先进先出法，造成 2001 年度坏账准备的政策性差 异为 9, 622, 292. 07 元，本期将其进行追溯调整 2001 年利润所致。 ④现金及现金等价物净增加率- 89. 15%，主要是由于公司经营活动产生的现 金净流量变动所致。 （四）公司 2002 年度财务报告已经中鸿信建元会计师事务所审计并出具了 中鸿信建元审字[ 2003] 第[ 2109] 号标准无保留意见的审计报告，签字的注册会计 师为：刘昆、韩波、刘永。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开 7 次会议，具体内容及决议如下： ——2002 年 3 月 7 日，公司第一届第九次董事会会议以通讯的方式召开，会议通 过审议以下方案： 关于更换会计师事务所的议案； 详见 2002 年 3 月 8 日《上海证券报》。 ——2002 年 4 月 9 日，公司第一届第十次董事会会议在公司会议室召开, 会议审议 通过以下义案： （1） 审议通过了 2001 年度董事会工作报告； （2） 审议通过了 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告； （3） 审议通过了 2001 年度报告及报告摘要； （4） 审议通过了独立董事制度； （5） 审议通过了信息披露制度； （6） 审议通过了募集资金管理制度； （7） 审议通过了选举独立董事的议案及独立董事报酬的议案； （8） 审议通过了关联交易决策制度； （9） 审议通过了规范公司担保行为的暂行规定； 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １８ （10）审议通过了关于修改公司章程的议案； （11）审议通过了关于实行董事、监事风险津贴的方案； （12）审议通过了第二届董事会成员的候选人的预案； （13） 审议通过了 2001 年度利润分配和资本公积金转增股本预案和 2002 年 利润分配预案； （14）审议通过了关于核销已提减值准备固定资产的报告； （15）审议通过了关于支付会计师事务所报酬的议案； （16）审议通过了召开 2001 年度股东大会的议案。 详见 2002 年 4 月 11 日《上海证券报》。 ——2002 年 4 月 22 日，公司第一届第十一次董事会会议在公司会议室举行， 会议审议通过了如下议案： 关于调整第二届董事会候选人的议案。 详见 2002 年 4 月 23 日《上海证券报》。 ——2002 年 5 月 16 日，公司第二届第一次董事会会议在公司会议室举行，会 议审议通过了如下议案： 选举产生了公司新一届董事长、总经理及高管人员； 详见 2002 年 5 月 17 日《上海证券报》。 ——2002 年 6 月 26 日，公司第二届第二次董事会会议在公司会议室举行，会 议审议通过了如下议案： 审议通过了《通化葡萄酒股份有限公司关于建立现代化企业制度的自查报 告》。 按照《上海证券交易所上市规则》的相关规定，此事项未达到公告标准，经 公司申请上海证券交易所批准，此事项豁免披露。 ——2002 年 8 月 13 日，公司第二届第三次董事会会议在公司会议室举行，会 议审议通过了如下议案： 审议通过了《公司 2002 年半年度报告及报告摘要》。 详见 2002 年 8 月 15 日《上海证券报》。 ——2002 年 10 月 18 日，公司第二届第四次董事会会议在公司会议室举行， 会议审议通过了如下议案： （1） 审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》； （2） 审议通过了《公司内部控制制度》。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 １９ 按照《上海证券交易所上市规则》的相关规定，此事项未达到公告标准，经 公司申请上海证券交易所批准，此事项豁免披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议内容。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所确认，公司 2002 年度利润总额为 16, 624, 685. 40 元，净利润为 9, 185, 727. 54 元，根据公司章程的有关规定，提取 10%的法定盈余 公积金 918, 572. 75 元，提取 5%的法定公益金 459, 286. 38 元，加上年结转未分配 利润 32, 602, 329. 97 元，年末可供股东分配的利润合计为 40, 410, 198. 38 元。公 司拟按 2002 年末总股本 140, 000, 000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 1 元（含税），共计分配股利 14, 000, 000. 00 元, 剩余 26, 410, 198. 38 元, 转入下一年 度。 2、资本公积金转增股本预案 考虑到公司长期发展的需要，经董事会讨论决定，报告期末的资本公积金 350, 661, 276. 00 元结转下年，不进行资本公积金转增股本。 上述分配预案须经股东大会审议通过后实施。 （七）其它报告事项 公司选定《上海证券报》、《中国证券报》和新增加《证券日报》作为公司信 息披露指定报刊。 八、监事会报告 2002 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，认真地履行 了监督职能，现将工作报告如下： （一）2002 年度监事会工作情况 本报告期内共召开 5 次监事会会议，并列席了 7 次董事会会议，具体内容及 决议如下： ——2002 年 4 月 9 日，公司第一届监事会第九次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了如下议案： 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２０ （1） 审议通过了 2001 年度监事会工作报告； （2） 审议通过了 2001 年度报告及报告摘要； （3） 审议通过了关于第二届监事会成员候选人的预案； （4） 审议通过了关于实行董事、监事风险津贴的方案； （5） 审议通过了 2002 年第一季度报告； ——2002 年 4 月 22 日，公司 第一届监事会第十次会议在公司会议室举行， 会议审议通过了关于调整第二届监事会候选人的议案。 ——2002 年 5 月 16 日，公司第二届监事会第一次会议在公司会议室举行，会 议审议通过了选举赵洪章先生为第二届监事会召集人。 ——2002 年 8 月 13 日，公司第二届监事会第二次会议在公司会议室举行，会 议审议通过了《公司 2002 年半年度报告及报告摘要》。 ——2002 年 10 月 18 日，公司第二届监事会第三次会议在公司会议室举行， 会议审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》。 在日常工作中，公司监事列席了公司董事会会议，对公司信息披露情况、财 务情况、投资情况、交易情况等重大问题进行了有效的监督。对公司高级管理人 员执行公司职务进行了全过程监督。一年来，监事会对董事会向中国证监会、上 海证券交易所报送的有关材料和财务指标在上报前均进行了审核。 （二）监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务 及公司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能严格按照 《公司法》、《证券法》等关法律、法规的要求规范运作，工作认真负责，经营决 策科学合理，进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制； 公司董事、经理执行职务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，中鸿信建元会计师 事务所出具的标准无保留的审计报告是客观公正的。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２１ 3、公司募集资金实际投入项目没有改变，和承诺项目一致。 4、公司没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益及造成资产流失的现象。 5、公司关联交易公平、合理。无损害上市公司利益。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会，对公司董事会提交股东大会 审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的 决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 1、2002 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。公司向股东单位新星生物提取厂按市 场价格，以质论价，采购包装用纸箱总金额：3, 285, 737. 59 元。 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内本公司未发生担保事项。 （3）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有 委托理财计划。 5、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊网站上刊 登任何承诺事项。 6、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘用中鸿信建元会计师事务所担任本公司审计工作，公司 本年度支付给会计师事务所的报酬为 18 万元。审计时发生的交通费、住宿费由公 司另行承担。 7、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、2002 年度所得税税率为 33%。 9、其它重大事项： 公司 2001 年末未分配利润为 40, 781, 278. 23 元，2002 年 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２２ 度报表中列示年初未分配利润为 32, 602, 329. 97 元，差异为 8, 178, 948. 26 元，原 因系公司根据财政部 18 号文件的规定，将公司坏帐准备的计提政策变更为先进先 出法，造成 2001 年度坏帐准备的政策性差异为 9, 622, 292. 07 元，本期将其进行 追溯调整，同时冲回两金共计 1, 443, 343. 81 元，造成上述未分配利润差异 8, 178, 948. 26 元。 10、本公司无合并会计报表。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２３ 十、财务报告 1、审计报告 2、会计报表附注 3、会计报表 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2003）第[ 2109] 号 通化葡萄酒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了通化葡萄酒股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负 债表、2002 年度利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 刘 昆 有限公司 中国注册会计师：韩 波 中国注册会计师：刘 永 中国 · 北京 2003 年 4 月 6 日 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２４ 会计报表附注 附注一、公司简介 通化葡萄酒股份有限公司系经吉林省体改委吉改股批[1998]55 号文批准，并 经吉林省人民政府吉政文[1999]113 号文确认，由通化葡萄酒总公司、通化长生农 业经济综合开发公司、通化石油工具股份有限公司、通化五药有限公司和通化新 星生物提取厂共同发起设立通化葡萄酒有限责任公司，并于 1999 年 1 月整体改制 为通化葡萄酒股份有限公司。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执 照注册号为：2200001033030，注册地址：通化市前兴路 28 号。 公司经营范围：果露酒、葡萄酒制造、销售；土特产品收购、加工；物资 运输等。 附注二、公司主要会计政策、会计估计 （1） 会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。 （2） 会计年度 会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。 （3） 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （4） 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，期末或年度终了对 资产进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减 值准备。 （5） 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 （6） 坏账核算方法 公司坏账确认标准： A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分； B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分； 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２５ C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的部分。 公司坏账损失采用备抵法核算。经董事会批准按照账龄分析法分段计提 坏账准备，提取比例为： 账 龄 应收账款、其他应收款 坏账准备提取比例（%） 1 年以内 5 1——2 年 10 2——3 年 15 3 年以上 50 （7） 存货核算方法 A、公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物等。 B、存货采用实际成本核算，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易耗 品和包装物于领用时采用一次摊销法核算。 C、公司中期期末或年度终了存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值 是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预 计税金、费用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其 可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备， 预计的存货跌价损失计入当期损益。 （8） 长期投资核算方法 A、长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，对外投 资占被投资单位有表决权资本的比例在 20% (含 20%)以下的采用成本法核算；权 益比例在 20%以上至 50%或不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响的，采用 权益法核算；权益比例在 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算并编制合并 会计报表。 B、股权投资差额：公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有 者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按 10 年期限平均摊销， 并计入投资损益。 C、长期债权投资：按取得时的实际成本计价，并按照票面价值与票面利率 按期计算确认利息收入，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销，处置长期债权投资时，按实际取得价款与长期债权投资账面价值 的差额，作为当期投资收益。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２６ D、长期投资减值准备：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价 持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账 面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准 备；已计提长期投资减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原已计提 长期投资减值准备的范围内转回。 （9） 固定资产计价和折旧方法 A、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、 电子设备、运输工具以及其他设备、器具、工具等劳动资料；不属于生产经营主 要设备的，单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产以 实际成本计价，按照行业财务制度的规定采用平均年限法分类计提折旧，预计净 残值率为 5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10—45 5 2.11-9.50 机器设备 11—18 5 5.27-8.64 运输设备 8—14 5 6.79-11.88 电子设备 5—10 5 9.50-19 其他设备 8 5 11.88 B、中期期末或年度终了公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按其可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 （10）在建工程核算方法 A、公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程， 包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出 等。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收 交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价 转入固定资产并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提 折旧。 B、中期期末或年度终了公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在 建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备并计入当期损益。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２７ 在建工程减值的确认标准为： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （11）无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销； a、土地使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； b、房屋使用权：按照规定使用年限，从开始使用之日起分期摊销； c、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合 同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊 销，如经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益 年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司中期期末或者年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值； b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； c、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力 受到重大不利影响； b 、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （12）长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括固 定资产大修理支出，租入固定资产改良支出等。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２８ 公司除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待 摊费用中归集，待开始生产经营起一次计入开始生产经营当月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 （13）借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 ： a、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固 定资产的借款费用，直接计入当期损益； b、为购建固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状态 前所发生的，符合资本化条件的予以资本化，计入所建造的固定资产价值； c、为建造固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产达到预定可使用状态 后所发生的，直接计入当期损益； d、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； e、在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产而发生的长期借款费 用外），暂先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营起一次计入开始生产经 营当月的损益； f、在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益； g、每一个会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数乘以资本化率。 （14）收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制， 与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的收入和成本能够 可靠的计量时，确认销售收入实现。 （15）所得税的会计处理 公司所得税采用应付税款法核算。 附注三、本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 公司按照财政部财会[2002]18 号《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则 有关问题解答》的通知精神，对应收款项中各期有变动的应收款项的账龄分析方 法进行了更正，并对坏账准备的影响数相应进行了追溯调整，相应的调整了坏账 准备的年初数和年初留存收益。共计调减 2001 年度净利润 9,622,292.07 元，调减 法定盈余公积 962,229.21 元，法定公益金 481,114.60 元。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ２９ 附注四、税项 A、消费税：公司按销售收入的 10%计缴。 B、增值税：公司按销售收入的 17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 C、城建税：公司按应缴流转税额的 7%计缴。 D、教育费附加：公司按应缴流转税额的 3%计缴。 E、所得税：公司执行 33%所得税税率。 附注五、会计报表主要项目注释 注释 1、货币资金 货币资金期初余额 35,630,076.15 元，期末余额 2,131,967.59 元。构成如下： 项 目 期末数 期初数 现 金 2,221.56 31,160.27 银行存款 2,129,746.03 33,813,153.08 其他货币资金 1,785,762.80 合 计 2,131,967.59 35,630,076.15 注释 2、应收账款 应收账款期初余额 235,156,945.16 元，期末余额 257,519,887.41 元。账龄如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 133,718,187.69 51.93 6,685,909.38 140,612,596.50 59.79 7,030,629.83 一至二年 59,836,932.16 23.23 5,983,693.22 45,781,402.44 19.47 4,578,140.24 二至三年 29,158,614.57 11.32 4,373,792.19 19,913,053.49 8.47 2,986,958.02 三年以上 34,806,152.99 13.52 17,403,076.50 28,849,892.73 12.27 14,424,946.37 合 计 257,519,887.41 100.00 34,446,471.29 235,156,945.16 100.00 29,020,674.46 A、 应收账款项目前五名金额合计 34,692,189.98 元，占应收账款账面余额的 13.47%。 B、 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３０ 注释 3、其他应收款 其他应收款期初余额 135,310,283.69 元，期末余额 143,800,471.12 元。其账龄 情况如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 126,851,886.22 88.21 515,126.17 128,279,643.70 94.80 1,413,982.18 一至二年 13,527,832.93 9.41 326,188.97 3,721,382.25 2.75 372,138.23 二至三年 2,215,875.07 1.54 332,381.26 1,143,804.54 0.85 171,570.68 三年以上 1,204,876.90 0.84 602,438.45 2,165,453.20 1.60 1,082,726.60 合 计 143,800,471.12 100.00 1,776,134.85 135,310,283.69 100.00 3,040,417.69 A、 其他应收款项目前五名金额合计为 129,012,318.27 元，占其他应收款账面余额 的 89.72%。 B、 其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 单 位 2002/12/31 款项性质 期限 通化葡萄酒总公司 14,606,231.51 往来款 1—2 年 C、 关联公司其他应收款期末余额 125,937,620.01 元，详见附注六——关联方关系 及其交易。 D、 截止 2002 年 12 月 31 日通化东宝实业集团有限公司向本公司借款 1 亿元，详 见附注七、其他重要事项。本公司董事会承诺于 2003 度收回上述款项。 注释 4、预付账款 账 龄 期末数 比例% 期 初 数 比例% 一年以内 4,255,352.77 21.74 17,090,195.25 58.82 一至二年 4,628,598.85 23.64 8,756,249.20 30.14 二至三年 7,664,744.38 39.15 3,118,046.60 10.73 三年以上 3,028,494.60 15.47 91,265.18 0.31 合 计 19,577,190.60 100.00 29,055,756.23 100.00 A、账龄 1 年以上的预付账款共计 15,321,837.83 元，主要系预付材料款和尚未结 算的工程款。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３１ B、预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注释 5、存货 存货期初余额 71,276,839.50 元，期末余额 87,216,285.02 元，其构成如下： 项 目 期末数 期初数 产成品 6,853,123.16 6,431,165.56 原材料 7,111,454.74 8,921,762.58 包装物 11,159,983.95 15,438,232.67 在产品 61,938,719.52 40,291,596.91 低值易耗品 153,003.65 194,081.78 合 计 87,216,285.02 71,276,839.50 注释 6、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 84,071,110.50 9,499,892.16 616,051.87 92,954,950.79 机器设备 58,308,354.41 397,699.47 7,076,136.04 51,629,917.84 运输设备 10,170,592.75 3,647,530.90 675,126.33 13,142,997.32 电子设备 1,205,279.00 512,940.50 1,718,219.50 其 他 71,668.00 126,215.80 197,883.80 合 计 153,827,004.66 14,184,278.83 8,367,314.24 159,643,969.25 累计折旧： 房屋及建筑物 13,275,867.09 2,418,118.90 263,139.99 15,430,846.00 机器设备 14,769,093.80 1,643,379.48 3,919,827.94 12,492,645.34 运输设备 2,636,518.01 728,136.38 322,971.22 3,041,683.17 电子设备 475,730.32 113,035.49 588,765.81 其 他 5,853.32 5,950.77 11,804.09 合 计 31,163,062.54 4,908,621.02 4,505,939.15 31,565,744.41 固定资产净值： 122,663,942.12 128,078,224.84 注释 7、在建工程 在建工程期初余额 18,447,828.70 元，期末余额 44,854,735.83 元。其构成如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 期末数 预算数 资金来源 工程投入占预 算数的比例% 发酵池 31,314.70 8,540,910.07 450,000.00 8,122,224.77 11,210,000.00 自筹及募集 76.46 集安房屋改造及发酵罐工程 7,476,000.00 13,185,316.49 20,661,316.49 41,000,000.00 募集 50.39 未安装设备 3,381,961.89 2,501,770.92 5,883,732.81 15,000,000.00 募集 39.22 乳山工程 9,918,923.72 9,918,923.72 10,070,000.00 募集 98.50 其他 7,558,552.11 174,283.02 7,464,297.09 268,538.04 自筹 合计 18,447,828.70 34,321,204.22 7,914,297.09 44,854,735.83 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３２ 注释 8、无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限 土地使用权 外购 1,329,040.00 1,063,232.00 66,452.00 996,780.00 15.5 年 商誉 外购 4,500,000.00 2,700,000.00 450,000.00 2,250,000.00 5 年 土地补偿费 外购 400,000.00 380,000.00 20,000.00 360,000.00 18 年 合 计 6,229,040.00 4,143,232.00 536,452.00 3,606,780.00 注释 9、短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 注释 10、应付账款 A、应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款 项。 B、账龄在 3 年以上的应付账款共 31 家单位计 615,863.05 元，占应付账款期 末余额的 0.97%，系由于公司未及时进行结算所致。 注释 11、预收账款 预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注释 12、应付股利 应付股利期末余额 14,000,000.00 元。构成明细如下： 项 目 期末数 通化长生农业经济综合开发公司 4, 070, 000. 00 通化葡萄酒总公司 2, 947, 000. 00 通化石油工具股份有限公司 561, 000. 00 通化五药有限公司 281, 000. 00 通化新星生物提取厂 141, 000. 00 社会公众股（含税） 6, 000, 000. 00 合 计 14, 000, 000. 00 ＊根据公司第二届五次董事会决议，公司拟以 2002 年末总股本为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 1. 00 元（含税）。此议案尚需经股东大会 决议通过。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３３ 注释 13、应交税金 税 种 期末数 期初数 应交增值税 1,036,907.91 1,706,612.03 应交消费税 6,916,065.30 6,382,744.56 应交城建税 3,788,753.04 3,422,074.32 应交所得税 2,514,232.17 2,734,727.75 应交营业税 -245,353.95 2,260.70 应交房产税 149,018.16 130,862.46 应交个人所得税（代扣） 1,384.66 应交土地使用税 69,092.47 66,451.58 特产税 231.38 合 计 14,228,946.48 14,447,118.06 注释 14、其他应付款 A、其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 B、 账龄在 3 年以上的其他应付款共 7 家单位计 18,326.72 元，占其他应付款 期末余额的 0.13%，系由于公司未及时进行结算所致。 注释 15、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增(+)、减(-) 股份构成 期初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末数 一.尚未流通股份 发起人股份 其中： 境内法人持有股份 尚未流通股份合计 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 二.已流通股份 境内上市人民币普通股 60,000,000 60,000,000 股份总数 140,000,000 140,000,000 注释 16、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 350,661,276.00 350,661,276.00 合 计 350,661,276.00 350,661,276.00 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３４ 注释 17、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 4,823,619.89 918,572.75 5,742,192.64 法定公益金 2,411,809.96 459,286.38 2,871,096.34 合 计 7,235,429.85 1,377,859.13 - 8,613,288.98 *本期期初盈余公积较 2001 年度报表中列示金额少 1,443,343.81 元，具体详 见附注五（注释 18）。 注释 18、未分配利润 未分配利润变动情况如下： 2002 年度 年初未分配利润＊1 32,602,329.97 加：本年净利润 9,185,727.54 减：提取法定公积金 918,572.75 提取法定公益金 459,286.38 应付普通股股利＊2 14,000,000.00 期末未分配利润 26,410,198.38 ＊1 公司 2001 年末未分配利润为 40,781,278.23 元，2002 年度报表中列示年初 未分配利润为 32,602,329.97 元，差异为 8,178,948.26 元，原因系公司按照财政部 财会[2002]18 号《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》的通 知精神，对应收款项中各期有变动的应收款项的账龄分析方法进行了更正，并对 坏账准备的影响数相应进行了追溯调整，其中：调减 2001 年净利润 9,622,292.07 元，调减法定盈余公积 962,229.21 元，法定公益金 481,114.60 元，造成上述未分 配利润差异 8,178,948.26 元。 ＊2 通化葡萄酒股份有限公司第二届五次董事会通过股利分配预案：公司以 2002 年末总股本为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1. 00 元（含 税）。此议案尚需经股东大会决议通过。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３５ 注释 19、主营业务收入、主营业务成本 业务分部： 项目 营业收入 营业成本 本年数 上年数 本年数 上年数 干红葡萄酒 30,471,469.83 46,862,159.42 8,858,389.61 13,756,608.28 原汁 25,144,236.69 22,300,984.00 16,206,779.54 14,151,534.42 解百纳干红 5,843,080.42 12,724,584.61 3,259,533.89 7,172,996.17 高级红葡萄酒 11,733,628.48 12,637,986.93 9,029,993.50 10,079,007.46 爽口葡萄酒 10,274,847.82 10,636,760.11 5,335,683.61 4,512,987.67 其他 18,996,050.67 23,394,379.41 11,976,247.96 11,822,171.17 合计 102,463,313.91 128,556,854.48 54,666,628.11 61,495,305.17 ▲ 前五名客户销售收入总额及占公司全部销售收入的比例： 销售收入 占销售收入的比例 22,151,988.74 21.62% 注释 20、主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 消费税 10,246,331.66 12,855,685.54 城建税 1,348,459.43 1,898,841.50 教育费附加 577,911.17 813,789.22 合 计 12,172,702.26 15,568,316.26 注释 21、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 其他业务利润 材料收入 17,543,173.94 17,593,122.85 -49,948.91 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３６ 注释 22、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 70,000.00 减:利息收入 2,528,897.91 797,612.62 加:手续费 19,349.13 5,037.00 其他 460.45 合计 -2,509,088.33 -722,575.62 注释 23、营业外收入 类 别 本年数 上年数 罚款收入 502.99 3,800.00 处理固定资产净收益 594,337.77 270,693.52 废品收入 105,261.91 26,155.80 其他 2,981.13 28,228.86 合 计 703,083.80 328,878.18 注释 24、营业外支出 类 别 本年数 上年数 捐赠支出 5,000.00 处理固定资产净损失 32,436.27 69,128.08 滞纳金、赔偿金及罚款支出 76,751.67 74,545.80 其他 381.90 21,956.00 合 计 109,569.84 170,629.88 附 注 六 、 关 联 方 关 系 及 其 交 易 （一）关联方概况 （1）、与本公司存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与 本 企 业 关 系 经 济 性 质 或 类 型 法 定 代 表 人 通 化 长 生 农 业 经 济 综 合 开 发 公 司 吉林省通 化县 农 业 、 林 业 、 药 材 种 植 等 控 股 股 东 集 体 企 业 赫 崇 明 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３７ （2）、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：元 企 业 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 通 化 长 生 农 业 经 济 综 合 开 发 公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 （3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年 初 数 本 年 增 加 数 本年减少数 年 末 数 企 业 名 称 金 额 % 金额 % 金 额 % 金 额 % 通 化 长 生 农 业 经 济 综 合 开 发 公 司 4,070 29.07 4,070 29.07 （4）、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 经 济 性 质 与 本 公 司 的 关 系 主 营 业 务 通 化 葡 萄 酒 总 公 司 集 体 企 业 股 东 葡 萄 酒 生 产 、 销 售 通 化 新 星 生 物 提 取 厂 集 体 企 业 股 东 制 药 和 纸 箱 生 产 通 化 东 宝 实 业 集 团 有 限 公 司 集 体 企 业 通 化 葡 萄 酒 总 公 司 的 控 股 股 东 药 材 加 工 、 销 售 （5）、关联方交易 A、关联方交易作价依据 a． 本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等 均依据市场价格计价。 b． 本公司向关联方销售货物依据 财政部关于《关联方之间出售资产等有关 会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64 号）计价。 c． 本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。 B、 采购货物 本公司 2002 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）： 金 额 企 业 名 称 2002/12/31 2001/12/31 通化新星生物提取厂 3,285,737.59 5,607,753.33 C、 关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 单位：元 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３８ 年 末 余 额 项 目 2002/12/31 2001/12/31 其他应收款： 通化东宝实业集团有限公司 111,331,388.50 110,781,042.89 通化葡萄酒总公司 14,606,231.51 6,969,241.36 应付账款: 通化新星生物提取厂 1,430,366.48 166,549.33 附 注 七 、 其 他 重 要 事 项 截止 2002 年 12 月 31 日通化东宝实业集团有限公司向本公司借款 1 亿元，本 公司董事会承诺于 2003 年度内收回上述款项。 附 注 八 、 承 诺 事 项 截至本会计报表签发日(2003 年 4 月 6 日)，公司并未发生影响本公司会 计报表阅读和理解的重大的承诺事项。 附 注 九 、 或 有 事 项 截至本会计报表签发日(2003 年 4 月 6 日)，公司并未发生影响本公司会 计报表阅读和理解的重大的或有事项。 附 注 十 、 期 后 事 项 根据公司第二届五次董事会决议形成的议案，公司以 2002 年末总股本 为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 1. 00 元（含税）。此议案尚需 经股东大会决议通过。上述事项公司已对 2002 年度会计报表进行了相应调 整。 除上述事项外，截至本会计报表签发日（2003 年 4 月 6 日），公司并未 发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的期后事项。 通化葡萄酒股份有限公司 2002 年年度报告 ３９ 十一、备查文件 1、载有董事长签名的 2002 年年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原件。 通化葡萄酒股份有限公司 董事长：于永利 二○ ○ 三年四月八日 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 资 产 2002年12月31日 2001年12月31日 负债及所有者权益 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 流动负债: 货币资金 2, 131, 967. 59 35, 630, 076. 15 短期借款 5, 000, 000. 00 - 短期投资 100, 000. 00 - 应付票据 - - 应收票据 - 2, 809, 740. 22 应付账款 63, 622, 545. 44 48, 038, 057. 22 应收股利 - - 预收账款 8, 617, 334. 45 12, 205, 140. 40 应收利息 - - 应付工资 - - 应收账款 223, 073, 416. 12 206, 136, 270. 70 应付福利费 4, 065, 946. 62 3, 593, 684. 82 其他应收款 142, 024, 336. 27 132, 269, 866. 00 应付股利 14, 000, 000. 00 - 预付账款 19, 577, 190. 60 29, 055, 756. 23 应交税金 14, 228, 946. 48 14, 447, 118. 06 应收补贴款 - - 其他应交款 1, 430, 480. 79 1, 527, 873. 43 存货 87, 216, 285. 02 71, 276, 839. 50 其他应付款 14, 012, 919. 13 12, 122, 641. 87 待摊费用 - - 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - - - - - - - 流动资产合计 474, 123, 195. 60 477, 178, 548. 80 流动负债合计 124, 978, 172. 91 91, 934, 515. 80 长期投资: - - 长期负债: - 长期股权投资 - - 长期借款 - - 长期债权投资 - - 应付债券 - - 长期投资合计 - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - 固定资产: - - 其他长期负债 - - 固定资产原值 159, 643, 969. 25 153, 827, 004. 66 长期负债合计 - - 减: 累计折旧 31, 565, 744. 41 31, 163, 062. 54 递延税项: - - 固定资产净值 128, 078, 224. 84 122, 663, 942. 12 递延税款贷项 - - 减：固定资产减值准备 - - 负债合计 124, 978, 172. 91 91, 934, 515. 80 固定资产净额 128, 078, 224. 84 122, 663, 942. 12 - 工程物资 - - 少数股东权益 - 在建工程 44, 854, 735. 83 18, 447, 828. 70 - 固定资产清理 - - 股东权益: - 固定资产合计 172, 932, 960. 67 141, 111, 770. 82 股本 140, 000, 000. 00 140, 000, 000. 00 无形资产及其他资产: - - 减：已归还投资 - - 无形资产 3, 606, 780. 00 4, 143, 232. 00 股本净额 140, 000, 000. 00 140, 000, 000. 00 长期待摊费用 - - 资本公积 350, 661, 276. 00 350, 661, 276. 00 其他长期资产 - - 盈余公积 8, 613, 288. 98 7, 235, 429. 85 无形资产及其他资产合计 3, 606, 780. 00 4, 143, 232. 00 其中: 公益金 2, 871, 096. 34 2, 411, 809. 96 递延税项: - - 未分配利润 26, 410, 198. 38 32, 602, 329. 97 递延税款借项 - - - - - - 股东权益合计 525, 684, 763. 36 530, 499, 035. 82 资产总计 650, 662, 936. 27 622, 433, 551. 62 负债和股东权益总计 650, 662, 936. 27 622, 433, 551. 62 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资 产 负 债 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 102, 463, 313. 91 128, 556, 854. 48 减：主营业务成本 54, 666, 628. 11 61, 495, 305. 17 主营业务税金及附加 12, 172, 702. 26 15, 568, 316. 26 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 35, 623, 983. 54 51, 493, 233. 05 加：其他业务利润 - 49, 948. 91 - 3, 003. 83 减：营业费用 4, 855, 745. 83 4, 265, 050. 64 管理费用 17, 196, 205. 69 29, 470, 729. 20 财务费用 - 2, 509, 088. 33 - 722, 575. 62 三、营业利润 16, 031, 171. 44 18, 477, 025. 00 加：投资收益 - - 补贴收入 - 840, 000. 00 营业外收入 703, 083. 80 328, 878. 18 减：营业外支出 109, 569. 84 170, 629. 88 四、利润总额（亏损以“ —” 号填列） 16, 624, 685. 40 19, 475, 273. 30 减：所得税 7, 438, 957. 86 12, 534, 727. 75 少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） 9, 185, 727. 54 6, 940, 545. 55 加：年初未分配利润 32, 602, 329. 97 26, 702, 866. 25 其他转入 - - 六、可供分配的利润 41, 788, 057. 51 33, 643, 411. 80 减：提取盈余公积 918, 572. 75 694, 054. 55 提取公益金 459, 286. 38 347, 027. 28 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 40, 410, 198. 38 32, 602, 329. 97 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 14, 000, 000. 00 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 26, 410, 198. 38 32, 602, 329. 97 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 87, 056, 034. 25 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2, 670, 769. 32 现金流入小计 89, 726, 803. 57 购买商品、接受劳务支付的现金 39, 199, 072. 70 支付给职工以及为职工支付的现金 19, 615, 327. 53 支付的各项税费 32, 556, 775. 59 支付的其他与经营活动有关的现金 13, 011, 307. 10 现金流出小计 104, 382, 482. 92 经营活动产生的现金流量净额 - 14, 655, 679. 35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23, 642, 429. 21 投资所支付的现金 100, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 23, 742, 429. 21 投资活动产生的现金流量净额 - 23, 742, 429. 21 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 5, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 5, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 5, 000, 000. 00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 - 33, 398, 108. 56 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项 目 2002年度 现 金 流 量 表 补充资料： １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 9, 185, 727. 54 加： 计提的资产减值准备 4, 161, 513. 99 固定资产折旧 4, 908, 621. 02 无形资产摊销 536, 452. 00 长期待摊费用的摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 561, 901. 50 固定资产报废损失 - 财务费用 - 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） - 15, 939, 445. 52 经营性应收项目的减少（减：增加） - 6, 080, 645. 78 经营性应付项目的增加（减：减少） - 10, 866, 001. 10 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 - 14, 655, 679. 35 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 2, 131, 967. 59 减：现金的期初余额 33, 844, 313. 35 加：现金等价物的期末余额 100, 000. 00 减：现金等价物的期初余额 1, 785, 762. 80 现金及现金等价物净增加额 - 33, 398, 108. 56 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 32, 061, 092. 15 4, 161, 513. 99 - 36, 222, 606. 14 其中：应收账款 29, 020, 674. 46 5, 425, 796. 83 34, 446, 471. 29 　　　其他应收款 3, 040, 417. 69 - 1, 264, 282. 84 1, 776, 134. 85 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 　　　债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - 　　　原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 　　　长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋子、建筑物 - 　　　机器设备 - 　　　运输设备 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 　　　商标权 - 七、在建工程减值备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2002年12月31日 单位名称：通化葡萄酒股份有限公司 金额单位：人民币（元） 项目 行次 2002年度 2001年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 140, 000, 000. 00 140, 000, 000. 00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 　　　盈余公积转入 　　　利润分配转入 　　　新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 140, 000, 000. 00 140, 000, 000. 00 二、资本公积： 年初余额 350, 661, 276. 00 350, 661, 276. 00 本年增加数 - 其中：资本（或股本）溢价 　　　接受捐赠非现金资产准备 　　　按受现金捐赠 　　　股权投资准备 　　　拨款转入 　　　外币资本折算差额 　　　其他资本公积 本年减少数 - - 其中：转增资本（或股本） 年末余额 350, 661, 276. 00 350, 661, 276. 00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 4, 823, 619. 89 4, 129, 565. 34 本年增加数 918, 572. 75 694, 054. 55 其中：从净利润中提取数 918, 572. 75 694, 054. 55 其中：法定盈余公积 918, 572. 75 694, 054. 55 　　　任意盈余公积 　　　储备基金 　　　企业发展基金 　　　法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 　　　转增资本（或股本） 　　　分派现金股利或利润 　　　分派股票股利 年末余额 5, 742, 192. 64 4, 823, 619. 89 其中：法定盈余公积 5, 742, 192. 64 4, 823, 619. 89 　　　储备基金 　　　企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2, 411, 809. 96 2, 064, 782. 68 本年增加数 459, 286. 38 347, 027. 28 其中：从净利润中提取数 459, 286. 38 347, 027. 28 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 2, 871, 096. 34 2, 411, 809. 96 五、未分配利润 年初未分配利润 32, 602, 329. 97 26, 702, 866. 25 本年净利润（净亏损以“ －” 号填列） 9, 185, 727. 54 6, 940, 545. 55 本年利润分配 1, 377, 859. 13 1, 041, 081. 83 年末未分配利润（未弥补亏损以“ －” 号填列） 40, 410, 198. 38 32, 602, 329. 97 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 所有者权益增减变动表