600335_2001_国机汽车_中发展2001年年度报告_2002-04-24.txt

中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 1 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。华证会计 师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项有 详细说明，请投资者注意阅读。 一、 公司简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写。 　中文名称：中外建发展股份有限公司 中文缩写：中发展 英文名称：China Construction International Development Co., Ltd. 英文缩写：CCID 2、公司法定代表人：孙明 3、公司董事会秘书：冯小宇 董事会秘书授权代表：　盛志兵 联系地址：　天津市河东区津塘路 156 号 电话：022-24935580 传真：022-24935580 电子信箱：cciddmc @ 4、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 注册地址：天津市华苑产业区火炬大厦 410 室 办公地址：天津市河东区津塘路 156 号 邮政编码：300180 互联网网址：WWW.21CU 电子信箱：cciddmc @ 5、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址， 公司年度报告备置地点。 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 证监会指定的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。 　　上市交易所：上海证券交易所 　　股票简称：中发展 　　股票代码：600335 7、其他有关部门资料： ①公司首次注册登记日期：一九九九年三月二十六日 ②企业法人营业执照注册号：1200001000324 ③税务登记号码： 国税：120106712875155 地税：120117712875155 ④公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 办公地址：北京市西城区金融街27 号投资广场 A12 层1201-1204 室。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 2 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度公司主要利润指标情况　　　　　　　　　　 单位：元 指标项目 利润总额　　　　　　　 　　　 3,165,130.54 净利润　　　　　　　　　 2,236,650.46 扣除非经常性损益后的净利润　 　 -10,787,203.03 主营业务利润　　　　　　 40,963,145.31 其他业务利润 648,539.19 营业利润　 3,137,490.48 投资收益　　　　　　　 　　　　 33,551.91 补贴收入　　　　　　　　 　 0 营业外收支净额　　　　 　 -5911.85 经营活动产生的现金流量净额　　 　-10,848,378.50 现金及现金等价物净增加额　　　 117,749,338.80 注：扣除的非经常性损益项目为营业外收入 284,598.67、营业外支出 290,510.52、存货 盘亏 253,940.53、国债专项贷款贴息收入 8,060,000 元、收取的资金占用费 7,522,032.96 元。 扣除以上项目所得税影响数 2,298,327.09 元。 2、截止 2001 年末公司前三年的主要会计数据和财务指标。 项　目　 　　　 2001 年　 2000 年　 　　 1999 年 　　　　　　　　　　调整前 调整后 　调整前 调整后 主营业务收入（元） 183,494,982.33 226,156,107.31 226,156,107.31 293,004,251.42 293,004,251.42 净利润（元）　　 2,236,650.46 16,700,885.56 16,428,183.55 23,029,973.24 5,059,871.12 总资产（元）　　 697,702,171.32 547,442,158.70 529,018,625.96 511,301,825.48 493,264,302.58 股东权益（元） 322,311,488.71 133,648,625.60 115,405,821.47 56,283,710.04　137,913,607.92 全面摊薄每股收益（元） 0.0192 0.2045 0.2013 0.2821 0.0620 加权平均每股收益（元） 0.0199 0.2045 0.2013 0.2821 0.0620 每股净资产(元) 　　 2.7636 1.6373 1.4138 1.9146 1.6895 调整后的每股净资产（元）2.7128 1.5699 1.3465 1.8921 1.6670 每股经营活动产生的 -0.093 0.3277 0.3277 -0.4391 -0.4391 现金流量净额（元） 净资产收益率（％） 0.69 12.5 14.24 14.74 3.67 报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率-3.46%。 报告期利润 净资产收益率 （%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.71 13.15 0.3512 0.3649 营业利润 0.97 1.01 0.0269 0.0280 净利润 0.69 0.72 0.0192 0.0199 扣除非经常性损益后的净利润 -3.35 -3.46 -0.1002 -0.1041 3、 报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 (1) (2) (3) (4) (5) 期初数： 81,628,600 42,977,940.00 3,953,580.00 1,581,432.21 -13,154,299.07 115,405,821.47 本期增加： 35,000,000 169,669,016.78 559,162.63 223,665.05 14,236,650.46 219,464,829.87 本期减少： 0 10,023,209.72 1,976,790.28 0 559,162.63 12,559,162.63 期末数： 116,628,600 202,623,747.06 2,535,952.89 1,805,097.26 523,188.76 322,311,488.71 变动原因： (1)本年向社会公众发行人民币普通股 3500 万股。 （2）主要是由于公司本年向社会公众溢价发行股票及享受以税还贷政策影响其增加。另 外，用其弥补因会计政策变更追溯调整产生的亏损 10,023,209.72 元。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 3 （3）本年增加 559,162.63 元是从净利润中提取的，本年减少 1,976,790.28 元是用其弥补 因会计政策变更追溯调整产生的亏损。 （4）本年度增加 223,665.05 元，主要是从本年度利润中提取。 （5）本年净利润增加 2,236,650.46 元，用盈余公积、资本公积弥补因会计政策变更追溯 调整产生的亏损转入 12,000,000 元，本年减少 559,162.63 元是公司本年度净利润中提取的 盈余公积、法定公益金、任意盈余公积。 三、股本变动及股东情况 　1、股本变动情况 （1）股本变动情况表： 公司股东变动情况 单位：万股 本次变动增减 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 首发 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 7,854.56 308.30 8,162.86 3500 7,854.56 308.30 8,162.86 3,500.00 三、股份总数 8,162.86 3500 11,662.86 （2）股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[2001]9 号文批准，公司于 2001 年 2 月 5 日在上交所通过上 网定价发行 3500 万股人民币 A 种股票。经上海证券交易所上证上字[2001]25 号文审核同 意，上述 3500 万股股票于 2001 年 3 月 5 日在上交所上市交易。 2、股东情况介绍 （1）截止到 2001 年 12 月 31 日，公司共有股东 28216 户。 （2）拥有公司股份前十名股东情况（截止 2001 年 12 月 31 日） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 单位：万股 股 东 名 称　　　　　　　 年末持股数　　 占股本比例　 　 股份性质 1、中国对外建设总公司 7,755.11 66.49 % 国有法人股 2、武汉市当代科技发展有限公司 195.59 1.68% 法人股 3、金鼎基金 177.32 1.52% 流通股 4、天津泰鑫实业开发有限公司 79.56 0.68% 法人股 5、天津华泽（集团）有限公司 66.30 0.57% 国有法人股 6、天津机电工业控股集团公司 33.15 0.28% 国有法人股 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 4 7、北京豪力海文科技发展有限公司 33.15 0.28% 法人股 8、华晶投资 10.30 0.088% 流通股 9、刘鑫豪 10.00 0.085% 流通股 10、兴业基金 10.00 0.085% 流通股 说明： ①中国对外建设总公司是代表国家持有股份的股东，其所持本公司 77,551,100 股国有 股已于报告期内全部被司法冻结。具体情况已分别于 2001 年 8 月 21 日、2001 年 10 月 15 日、2001 年 11 月 13 日、2001 年 12 月 7 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 ②1、2、4、5、6、7 名股东是公司发起人股东，其中天津泰鑫实业开发有限公司为天 津机电工业控股集团公司的控股子公司，两者为关联股东，其余发起人股东之间不存在关 联关系。3、8、9、10 名股东为持有本公司上市流通股的股东，本公司未知其关联关系。 ③本公司第一大股东情况介绍： 股东名称：中国对外建设总公司 法定代表人：孙明 公司成立日期：1992 年 1 月 21 日 注册资本：10,300 万元 公司类别： 国有独资 经营范围：承担国内外各类建筑工程施工、咨询、勘察、设计和监理；向国外派遣劳 务人员；承担对外经济援助项目；在海外承包工程和海外企业所需设备与材料的出口；进 出口贸易；国内房地产开发等。 ④第一大股东的控股股东的情况： 控股股东名称：中国建筑工程总公司 法定代表：孙文杰 公司成立日期：1982 年 注册资本：10 亿元 公司类别：全民所有制 经营范围：承担国内外土木和建筑工程的勘察、设计、施工、安装、咨询、房地产经 营；装饰工程；雕塑壁画业务；承担国家对外经济援助项目；对外派出各类工程、生产及 服务行业的劳务人员；承包境内的外资工程，在海外举办非贸易性企业，利用外方资源、 资金和技术在境内开展劳务合作，国外工程所需设备，材料的出口业务。 ⑤报告期内公司控股股东未发生变更，持股数量和持股比例未发生变化。 四、董事、监事和高级管理人员 1、董事、监事及高级管理人员情况 姓　名 　性别　 年龄　 职　务　　 　 起止日期 　 　　　　　　　　　 孙 明　 男　 45 董事长　 　2001.4—2002.3 李绍荣　 男 46　 董事　　 　2000.10—2002.3 白 玲　 女　 47　 董事、总裁　 　 2001.5—2002.5 李 纪　 男　 46　 董事　 1999.3—2002.3 　 田世文　 男　 61　　 董事　　　 1999.3—2002.3 王生甲　 男　 57　 董事　　　 1999.3—2002.3 尹卓柱 男　 55　　 董事　　　 1999.3—2002.3 　 张元端　 男　 61 监事会主席 1999.3—2002.3 黄 超 男　 42 　 监事　　　 1999.3—2002.3 刘明琨 女　 52　 　 监事 1999.3—2002.3 张 红　 女　 45　　 监事 1999.3—2002.3 陶富强　 男　 49　　 常务副总裁 2001.5—2002.5 李广增　 男　 57　 　 副总裁　　 2001.5—2002.5 王春萍 女　 49　　 财务总监 2001.5—2002.5 肖红路 男 58 总工程师 2001.5—2002.5 李中孚 男 55 总经济师 2001.5—2002.5 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 5 冯小宇 男 34 董事会秘书 2001.5—2002.5 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事长孙明先生在本公司控股股东中国对外建设总公司任总经理。 （2）董事李绍荣先生在本公司控股股东任副总经理、总会计师。 （3）孙明、李绍荣、张元端和黄超先生在中国对外建设总公司领取报酬。王生甲和尹 卓柱先生在天津机电工业控股集团公司领取报酬。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 6.5 万元至 8 万元 3 人，4 万元至 5.5 万元 5 人，2 万元至 3 万元 9 人。金额最高的前 三名董事的报酬总额为 7.2 万元，金额最高的前三名高管人员的年度报酬总额为 200,000 元。 确定上述报酬的依据为 2001 年 4 月 12 日董事会决议，已披露在 2001 年 4 月 13 日《中国 证券报》和《上海证券报》。 3、在报告期内、公司董事、监事及高级管理人员离任情况 姓 名 原职务 离任原因 李 纪 董事、常务副总裁 工作变动，辞去原任职 李广增 监事 工作变动，辞去原任职 朱礼逊 总工程师 退休 4、截止到 2001 年 12 月 31 日公司员工情况 本公司在册员工总数 1217 人： 公司人员专业构成情况：生产人员 967 人、销售人员 72 人、技术人员 120 人、财务 22 人，行政管理人员 36 人；公司人员教育程度情况：大专以上学历 258 人、中专、高中学历 510 人。中专以上学历人员占公司总人数 63.1%，有高级职称 38 人，中级职称 161 人，初 级职称 117 人。离退休人员 29 人。 五、公司治理结构 公司能够严格贯彻《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及中国证监会有关法律法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，保护公司及股 东的利益。 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中、小股东享有平等地位，并能 充分行使自己的合法权利；严格按照股东大会规范意见的有关要求召集、召开股东大会。 2、控股股东与上市公司：公司与控股股东之间，财产、人员、业务、机构各自独立， 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、董事与董事会：公司严格按《公司章程》的有关规定选聘董事，公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规的要求。董事均具备必须的知识、技能和素质并能诚信、勤勉 地履行职责。 4、监事和监事会：公司监事会成员的人数和构成符合法律、法规的要求，监事能充分 地行使监督权力，履行监督职责。 5、绩效评价与激励约束机制：公司已建立了高级管理人员绩效评价体系及相关激励制 度，高级管理人员的聘任符合法律、法规和《公司章程》的规定。 6、相关利益者：公司能充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等 相关利益者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司健康、持续地发展。 7、信息披露制度：公司已制定了信息披露制度并指定董事会秘书负责公司信息披露事 务，按照法律、法规和《公司章程》的规定真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并 在不透露商业秘密的前提下确保所有股东有平等的机会获得信息。 报告期末至报告披露日，公司已聘任独立董事并建立了独立董事制度。制定并修订了 《总裁工作细则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《股东 大会议事规则》及《公司章程》。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 6 六、股东大会简介 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 30 日在天津市津塘路 156 号股份公司会议室召开。 会议审议通过了《公司 2000 年度董事会工作报告》、《公司 2000 年度监事会报告》、《公司 2000 年度财务决算报告》、《公司 2000 年度利润分配预案》；同意刘正发先生辞去第一届董 事会董事长职务，并选举孙明先生为公司第一届董事会董事；同意续聘深圳同人会计师事 务所为公司审计机构；授权董事会不超过 3000 万元人民币（含 3000 万元）的投资权限。 本次会议的通知、召集、召开情况和决议内容分别于 2001 年 3 月 28 日和 2001 年 4 月 30 日披露在《中国证券报》和《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 报告期内销售主机 467 台、销售收入 18,336.58 万元，其中：平地机销售 395 台，销售 收入 15,660.52 万元，市场占有率为 55.95%，继续保持较大的优势地位。但与前一报告期 销售主机 544 台、销售收入 23,192.43 万元相比分别下降了 14.15%和 20.94%。主要原因是 平地机市场容量有限，同行业竞争激烈导致销售量下降,一些地区的工程建设资金不到位 等。 报告期内公司推出了高原平地机、高原装载机、静压装载机、振动压路机等新产品， 但大部分新产品都是在年底推出，尚未形成批量销售。 报告期内公司主营业务收入及主营业务利润构成情况： 　　 　　　　　　　　　 　单位：元 产　品　　　　　 　 营业收入　　　 　　　 主营业务利润 　　　　 本年数　 上年数 本年数　　 上年数 平地机 156,739,671.43 211,350,823.45 42,435,424.91 66,909,095.08 装载机 18,667,094.02 5,746,153.84 -1,780,558.51 -16,059.83 产　品　　　　　 　 营业成本　　　 　　　 毛利率 　　　　 本年数　 上年数 本年数　　 上年数 平地机 114,304,246.52 144,441,728.37 27.07% 31.66% 装载机 20,447,652.53 5,762,213.67 -9.54% -0.28% 分布地区 业务收入 主营业务利润 东北地区 11,668,818.18 2,048,708.54 华北地区 70,317,302.78 13,192,675.77 华中地区 18,428,868.27 4,836,527.56 华东地区 36,428,005.22 9,372,222.14 华南地区 8,299,519.84 2,237,912.26 西北地区 30,218,443.64 7,128,267.99 西南地区 7,679,476.90 024,439.15 国外 454,547.50 122,391.90 合计 183,494,982.33 40,963,145.31 2、主要供应商、客户情况 公司 2001 年前五名客户的销售额为 3,916 万元，占公司销售总额 20,826.8 万元的 18.8%。前五名供应商合计的采购金额为 5,836 万元，占公司年度采购总额的 41.62% 。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难： （1）主营产品平地机市场竞争激烈，在有限的市场容量里，众多厂家争夺，导致竟相压 价、赊欠货款，利润空间逐渐萎缩； （2）销售服务网络有待于进一步健全，市场营销机制与激烈的市场竞争的要求尚有一定 差距； 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 7 解决方案： （1）在平地机市场继续实行主动进攻策略，在密切与经销商关系的前提下，加大直销工 作力度，并根据市场的变化情况及时应变。同时加强出口销售力量，力争扩大出口业务。 （2）加强管理、创新机制，充分调动全体员工的工作积极性 2001 年调整了销售人员奖惩办法，进一步加大销售承包力度；服务人员实行了定人 包机主动服务机制，提高了工作质量，组织成立了清欠办公室，加快催收欠款工作进度； 组织各项培训，提高了销售人员综合素质；通过招聘人员，加强销售。 （3）全力以赴地做好市场调研工作，严格实施信息反馈办法，注意做好前期的创意与策 划工作，积极努力通过各种媒体采取灵活多样的方式宣传企业、宣传产品，以求达到更好 的市场效果。 4、公司未曾披露本年度经营计划。 （二）公司财务状况 （1）公司财务状况分析： 　指标名称　　　　　　 2001 年　　　　　 2000 年　　　 增减数额 　总资产（元）　 　 697,702,171.32 529,018,625.96 168,683,545.36 　长期负债（元）　 134,890,067.29 185,735,108.41 -50,845,041.12 　股东权益（元）　 322,311,488.71 115,405,821.47 206,905,667.24 　主营业务利润（元） 40,963,145.31 67,482,045.71 -26,518,900.40 　净利润（元）　　 2,236,650.46 16,428,183.55 14,191,533.09 ①公司 2001 年度年末总资产比上年同期增加 167,157,234.16 元，主要是公司本年度公 开发行股票筹集资金及为满足 2002 年一季度销售的需要增加产成品和在制品影响所致。 ②公司 2001 年年末长期负债比上年同期减少 50,845,041.12 元，主要是公司本年度归 还长期借款所致。 ③公司 2001 年年末股东权益比上年同期增加 206,905,667.24 元，主要原因：一是由于 公司本年度向社会公众发行人民币普通股 3500 万股，使股本增加 35,000,000 元；二是由于 向社会溢价发行股票及享受以税还贷政策影响资本公积增加 169,669,016.78 元；三是由于 公司本年度实现利润增加所致。 ④公司 2001 年主营业务利润比同期减少 26,518,900.40 元，主要是由于公司本年度销 售量及销售价格减少影响所致。 ⑤公司 2001 年实现净利润比上年同期减少 14,191,533.09 元，主要是由于公司主营业 务利润减少影响所致。 （2）华证会计师事务所对公司 2001 年度财务报告进行了审计，并出具了非标准无保留 意见的审计报告华证证审[2002]第 189 号。 （三）公司投资情况 1、募集资金的使用情况 （1）募集资金的运用和结果（单位：万元） 公司前次募集资金按照原承诺投资项目投入，未发生变更，承诺投资情况与实际投资 情况如下表： 承诺运用情况 实际运用情况 使用募集资金金额 募集 资金的 方式 承诺投资项目 项目总 投资 2000 年 2001 年 合计 项目预计 收益 2001 年 完成预计 进度% 发行 新股 大型建设机械产业化技 术改造项目 20,270 3,280 2,801 6,081 7,232 742 22.6 发行 新股 偿还世界银行和交通银 行贷款及追加投资 7,507 4,760 2,747 7,507 315 7,507 100 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 8 发行 新股 滑模式水泥混凝土摊铺 机技术改造项目 2,929 1,900 1,029 2,929 1,834 799.7 42.1 发行 新股 补充生产所需流动资金 3,483 3,483 3,483 3,483 100 注：由于公司前次募集资金于 2001 年 2 月到位，因此原承诺于 2000 年投入项目的募集资 金于 2001 年开始实际投入。 （2）.项目进度及收益情况 ① “ 大型建设机械产业化技术改造” 项目 该项目总投资 20,270 万元（固定资产投资 9,600 万元，其余为铺底流动资金），其中 6,081 万元由募集资金解决。投入固定资产投资部分为 2,880 万元。本项目已列入国家经贸 委重点技术改造项目（国债项目）。目前该项目土建部分已开始实施，成品库罩棚子项主体 已完工。大型平地机厂房完成地质勘测已进入施工图设计。开发、测试、生产等设备已完 成询价和技术交流。部分设备已采购完成并投入使用，其余设备现进行招标前的准备工作。 截止 2001 年 12 月 31 日已完成投资 742 万元。 ②归还交通银行内配人民币贷款及世界银行项目贷款已全部完成。 ③投资 2929 万元用于滑模式水泥混凝土摊铺机技术改造项目 滑模式水泥混凝土摊铺机技术改造项目已通过初步设计审查，并以水泥混凝土路面 机械化施工成套设备技术改造项目列入天津市重点技术改造项目，是本公司切入路面机械 行业的重大措施之一。本项目所需的开发、测试和生产手段以开始采购，部分设备已到货 并投入使用，土建部分已完成地质勘测，正进行施工图设计。部分产品已完成样机制造。 截止 2001 年 12 月 31 日已完成投资 799.7 万元。 ④已完成补充生产所需流动资金。 ⑤ 未使用募集资金的用途和去向。 报告期内，未使用的募集资金共计 7468.3 万元存入银行。 2、非募集资金的运用情况 （1）公司于 2001 年 5 月 28 日投资成立了深圳市中发展新型建材有限公司，注册资本 1100 万人民币，其中，我公司投资 800 万元，深圳市永祥兴实业有限公司投资 300 万元。 该公司拟引进意大利先进的墙板，该产品不仅符合国家政策所鼓励的发展产业，具有 很强的市场竞争能力和较大的经济效益回报。 经半年运作，该项目引进设备已按合同交付了近三分之一部件，生产场地的选定、厂 房的设计、施工的招标等，基建前期工作基本完成。已取得深圳市计划局、深圳税函[2001]84 号国家鼓励发展的内外资项目确认书，深计产出[2001]375 号关于中发展基础节能轻质墙板 项目可行性研究报告的批复，获准可申请办理进口设备免税手续，取得深圳市建设局，深 建会纪[2001]17 号墙板基金专项贷款 2000 万元贴息。 本项目预计 2002 年 10 月份可完成基建和设备安装，年底实现设备调试和小批量生产。 （2）CIMS 工程项目在 CAD 方面得到了较好的应用。CIMS 的核心工程方面，财务总帐、 中国财务子系统已实现电算化，并通过会计师事务所认定，仓储与销售模块正与软件供应 商一起加紧进行实施，争取近早实现供销链的贯通。 （四）审计报告中解释性说明的涉及事项说明： 2001 年本公司由华证会计师事务所出具的非标准无保留意见的审计报告中注示如下： “ 截止 2001 年 12 月 31 日止，贵公司关联公司天津天工建设机械有限公司和中国对外建设 总公司欠付款项分别计 38,643,979.19 元和 462,664.46 元，至本报告日本公司又提供天津天 工建设机械有限公司资金计 81,000,000,00 元。” 以上注示问题的形成、影响、及解决说明如下： 1、公司在 2001 年度报告，第九大项重要事项中分别在第（七）小项报告期其他重大 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 9 事项和第（八）小项报告期末至报告披露日期间重大事项进行了说明。 2、天津天工建设机械有限公司 （1）天津天工建设机械有限公司是本公司股份改制后存续企业，该公司为本公司改 制承担了全部历史包袱，经营能力较差，生产周转及维系生存资金紧缺，为帮助其在困境 中保持稳定，有利深化改革的进行，公司曾有偿为其间断地提供启动生产资金。2000 年最 多曾到 8000 万元，2001 年平均为 9100 万元，2002 年有偿提供 8100 万元。 （2）因按银行同期利率向该公司收取了资金占用费，故该公司占用资金对本公司经 营成果未造成影响，但因占用数额较大，对本公司资金周转与调度带来额外负担，对本公 司经营活动中遇到大宗资金需求的落实受到一定影响。 （3）加大加快回收力度，计划在 2002 年内对该公司占用的 8100 万元资金全部收回， 截止本报告之日止，已收回 1340 万元。 （4）加速运作用土地转让抵减该公司占用，公司现租用该公司 5.85 万平方米，另本 公司技改项目拟增加使用该公司土地 1.62 万平方米，以上共计 7.47 万平方米，拟进行有偿 转让取得土地所有权，该转让金在 3,000 万元以上，全部用来抵减该公司占用资金。计划 在 2002 年内实施并完成。 3、中国对外建设总公司 （1）2001 年与中国对外建设总公司资金往来中曾平均占用本公司资金 2,038.5 万元， 至 2001 年 11 份已全部收回，并收取资金占用费 126.59 万元。在年末复审其占用费时，发 现少计少收 462,664.46 元，从而形成欠付款项。 （2）该欠付款项因数额小，不影响本公司经营活动和财务状况。 （3）计划在近期全部收回。 (五)2002 年业务发展计划 根据国家继续实施积极的财政政策，加大基础设施建设力度的精神，结合本公司上市 后的经济运行情况，2002 年本公司的经营目标为： 销售收入 2.8 亿元，同比增长 55%。期间费用 6,162 万元，同比增长 60%。 工业总产值 2.7 亿元，同比增长 42%； 平地机市场占有率达到 60%，同比增加 3%。 根据上述目标，公司的具体计划措施为： ( 1) 根据西部地区施工单位设备采购的特点，下大力量做好大用户工作，扩大公司在西 部地区的销售服务网络，提高市场占有率。 (2)进一步实施名牌战略和精品工程，提高产品的实物质量，降低产品的初期故障率， 以质量和服务赢得用户的信赖，为产品销售创造有利条件。 (3)抓紧技术开发，加快新产品投产。通过对技术开发中心的重新整合，充分利用现有 资源，形成路面机械、工程机械、建筑机械三大系列产品，并利用原有的销售渠道推向市 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 10 场。 (4)加强企业管理工作，向管理要效益 ①推行现代化管理方法，尽快实施 ERP 系统以推进 CIMS 工程，理顺公司内各种生产 要素的关系，使公司管理工作水平上新台阶，增强企业的核心竞争力。 ②引入市场机制，对工场实施模拟法人改制，严格控制工场的制造费用 ；用比价采购 法降低采购费用；严格预算管理降低管理费用；通过以上措施达到降低产品成本的目的。 (5)涉足其他领域，寻求新的经济增长点。公司投资建立的新型建材公司已完成注册及 工厂基建工作，预计下半年正式投产。同时公司还将争取向其他领域方面进军，培育公司 新的经济增长点。 （六）董事会日常工作情况 本报告期内共召开了五次董事会会议，会议召开及审议事项如下： （1）2001 年 3 月 28 日，公司第一届董事会 2001 第一次会议在北京市西城区金融街平 安大厦 917 房间召开，会议通过如下决议： ①公司 2000 年度总裁工作报告； ②公司 2000 年度董事会工作报告； ③公司 2000 年年度报告及摘要； ④股份公司 2000 年度财务决算报告； ⑤公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策： ⑥同意刘正发先生辞去董事和董事长职务，同意推荐孙明先生为公司董事候选人，并 提交股东大会审议通过，同意李纪先生辞去公司常务副总裁职务； ⑦同意续聘深圳同人会计师事务所为公司审计机构； ⑧关于召开公司 2001 年度股东大会的相关事宜。 （2）2001 年 4 月 30 日，公司第一届董事会 2001 年第二次会议在天津市津塘路 156 号 股份公司会议室召开，审议并通过如下决议： ①选举孙明先生为股份公司第一届董事会董事长； ②股份公司信息披露制度。 （3）2001 年 5 月 12 日，公司第一届董事会 2001 年度第一次临时会议在天津市津塘路 156 号股份公司会议室召开。审议并通过以下决议： ①聘任白玲女士为公司总裁，陶富强先生为常务副总裁，李广增先生为副总裁，王春 萍女士为财务总监，冯小宇先生为董事会秘书，李中孚先生为总经济师，肖红路先生为总 工程师，聘期均为一年。 ②高管人员年度奖励方案； ③关于高管人员薪酬调整的议案； ④关于 2001 年信贷规模的议案； ⑤董事会授权给予小额资产处置权限的议案； ⑥同意实施大型建设机械产业化项目。 （4）2001 年 8 月 12 日，召开公司第一届董事会 2001 年第三次会议，通过如下决议： ①公司 2001 年中期报告及摘要； ②公司 2001 年中期利润分配方案； ③关于 2001 年中期报告中拟计提四项减值准备并进行追溯调整的议案。 （5）2001 年 9 月 10 日，召开公司第一届董事会 2001 年第三次临时会议，审议通过关 于上海证券交易所监管关注函《上证上函（2001）078》号的回复。 （七）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内公司 2000 年度利润分配方案执行情况：公司已于 2001 年 6 月 28 日向登记在 册的全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元人民币（含税），共计分配股利 40,820,010.00 元， 剩余 527,804.01 元作为未分配利润结转至 2001 年。 （八）本次利润分配预案和 2002 年预计利润分配政策 (1)本年利润分配预案 经华证会计师事务所对本公司 2001 年财务状况、经营成果等方面的审计，根据该所 出据的华证证字[2002]第 189 号审计报告，本公司 2001 年度实现净利润 2,236,650.46 元， 加因会计政策变更追溯调整而形成的年初未分配利润亏损数额经用盈余公积、资本公积弥 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 11 补后余额-1,154,299.07 元，减按 10%提取法定盈余公积金 223,665.05 元；减 10%提取法定 公益金 223,665.05 元；减 5%提取任意盈余公积金 111,832.53 元，2001 年年末未分配利润 为 523,188.78 元。 经董事会审议，提出公司 2001 年度利润分配预案。 ①公司原定于 2001 年度结束后进行一次利润分配。因本年度可供股东分配利润数额不 大，故不再进行利润分配。 ②2001 年度不进行资本公积金转增股本。 ③本预案报股东大会通过后执行。 (2)公司 2002 年预计利润分配政策 ①公司拟于 2002 年度结束后进行一次利润分配。 ②公司拟于 2002 年实现净利润用于股利分配比例不少于 20%，公司 2001 年度未分配 利润用于下一年度股利分配不少于 20%。 ③分配方案：以现金派送股利的比例不少于股利分配的 20%。 ④具体分配方法：届时公司董事会将根据实际情况提出预案并由股东大会审议决定。 （3）公司 2002 年度预计资本公积金转增股本的次数和比例： 本公司预计 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 董事会保留根据公司届时实际情况做出调整预案的权利。 八、监事会报告 2001 年度内, 监事会根据《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》，积极开展工 作, 列席了各次董事会及股东大会, 认真履行了职能, 现报告如下: （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开两次会议, 主要内容如下： 1、2001年3月28日召开第一届监事会第三次会议 （1）审议公司2000年度监事会工作报告和董事会工作报告。 （2）审议公司2000年度财务决算报告和利润分配预案。 （3）审议公司2001年预计利润分配政策。 ( 4) 审议公司2000年度报告及其摘要。 2、2001年8月12日召开第一届监事会第四次会议 ( 1) 审议通过公司2001年中期报告及摘要。 ( 2) 审议通过公司2001年中期利润分配方案。 ( 3) 审议通过公司2001年中期报告中拟计提四项减值准备并进行追溯调整议案。 （二）报告期内李广增因担任公司副总裁于5月12日辞去监事职务。 （三）监事会对公司2001年度运作情况独立意见是: 1、公司在工作中能严格按《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及相关法 规要求规范运作, 股东大会、董事会召开的程序、决议事项及股东大会决议的执行符合法律 规定。 2、公司董事、总裁及其他高级管理人员履行职务时, 均无违法、违规和损害公司利益 的行为。 3、公司财务制度健全, 手续严谨, 符合国家规定, 公司2001年财务报告能真实地反映公 司财务状况和经营成果, 华证会计师事务所出具的审计意见及有关评价是客观公正的。 4、公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 5、报告期内无收购和出售资产事项。 6、报告期内关联交易公平, 不存在内幕交易行为, 未损害股东权益和公司利益。 7、报告期内公司效益与上年度相比有所下降, 主要是同行业竞争激烈、销售价格下浮 影响, 公司还要进一步加强主业经营管理, 增加精通主业的决策人才, 不断提高产品质量, 开 发新品种, 降低成本, 增加效益。 8、对于华证会计师事务所出具的解释性说明，同意董事会的相关说明。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 12 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购、出售资产事项 报告期内公司无重大收购、出售资产事项。 （三）重大关联交易事项 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国对外建 设总公司 北京市 海淀区 承包国（境）内 外各类建筑工程 控股单位 全民所有制 孙明 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国对外建设总公司 103,000,000.00 -- -- 103,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本年减少 期末数 股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 中国对外建设总公司 77,551,100.00 66.49 -- -- -- -- 77,551,100.00 66.49 4.不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 天津中外建建设机械有限公司 同受母公司控制 武汉市当代科技发展总公司 本公司之股东 天津泰鑫实业开发有限公司 本公司之股东 天津华泽集团有限公司 本公司之股东 天津机电工业总公司 本公司之股东 北京金豪力机电设备有限公司 本公司之股东 天津天工建设机械有限公司 同受母公司控制 中建建筑承包公司 同受母公司控制 天津市天工机电综合服务公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津市河东区天工物资供应公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津河东区天工机械经销公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津市天工工具公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津市天工实业公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 5.关联公司交易事项 A、本公司向关联方提供电力、通讯服务 本公司向关联公司提供电力、通讯服务，其交易价格按交易发生当时的市场价格确定， 结算方式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际 发生数额如下： 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占该项% 金额 占该项% 天津天工建设机械有限公司 879,703.24 100 910,537.40 100 B、从关联方购货 本公司向关联公司购买本公司生产所需的工具工装，交易价格按交易发生当时的行业产 品价格加 5%—15%的劳务费确定。结算方式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时 支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下： 关联方名称 2001 年 2000 年 天津市天工工具公司 1,938,622.00 2,717,631.99 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 13 C、向关联方销货 本公司向关联公司销售平地机，交易价格按协议价确定。结算方式及付款条件为：以现 金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下： 关联方名称 2001 年 2000 年 天津市天工实业公司 450,281.51 -- D、关联单位提供劳务 本公司向关联公司购买本公司生产、管理中所需的修理修配、供暖、供水等劳务，其交 易价格按交易发生当时的市场价格或双方协议价格确定，结算方式及付款条件为：以现金 方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下： 关联方名称 2001 年 2000 年 天津市天工机电综合服务公司 2,780,169.00 1,624,437.17 天津天工建设机械有限公司 9,131,614.67 6,309,911.11 11,911,783.67 7,934,348.28 E、提供资金 （1）由于改制后存续企业历史包袱较重，盈利能力较弱，现金流量不足等原因，本 公司为其提供资金，并按银行同期贷款利率计取资金占用费。2000 年年末天津天工建 设机械有限公司暂欠本公司款项人民币 44,871,856.66 元，2001 年天津天工建设机械有 限公司平均占用本公司资金人民币 97,928,190.66 元，截至 2001 年 12 月 31 日止，天津 天工建设机械有限公司尚欠本公司款项人民币 38,643,979.19 元。本公司 2000 年对其计 收了资金占用费人民币 2,271,411.65 元，2001 年对其计收了资金占用费人民币 6,081,340.64 元。 （2）2000 年至 2001 年本公司与中国对外建设总公司发生资金往来，2000 年年末中 国对外建设总公司欠本公司款项人民币 1,000,000.00 元，2001 年中国对外建设总公司平 均占用本公司资金人民币 20,385,434.14 元，截至 2001 年 12 月 31 日止，中国对外建设 总公司尚欠本公司款项人民币 462,664.46元。本公司2000年未对其收取资金占用费，2001 年对其计收了资金占用费人民币 1,265,935.46 元。 （3）2000 年至 2001 年本公司与武汉市当代科技发展总公司发生资金往来，2000 年 年末武汉市当代科技发展总公司已归还所有资金往来款，2001 年武汉市当代科技发展 总公司平均占用本公司资金人民币 2,814,120.13 元，截至 2001 年 12 月 31 日止，武汉市 当代科技发展总公司已归还 2001 年度全部占用资金。本公司 2000 年对其计收了资金占 用费人民币 31,050.00 元，2001 年对其计收了资金占用费人民币 174,756.86 元。 F、租赁土地使用权 2000 年 4 月 27 日，本公司与天津中外建建设机械有限公司签订《国有土地使用权 租赁合同》，本公司向天津中外建建设机械有限公司租赁编号为东单国有（2000 更 1） 字第 014 号、面积为 58500 平方米的土地使用权，租赁年限为 50 年，自 2000年 4 月 27 日起至 2050 年 4 月 26 日止，租金为每年人民币 60 万元，该租金在每一会计年度结束 前一个月内支付。 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占该项% 金额 占该项% 天津中外建建设机械有限公司 600,000.00 100 350,000.00 100 G、担保 截至 2001 年 12 月 31 日，经天津中外建建设机械有限公司的担保，本公司从交通银 行天津分行获得人民币短期借款 44,000,000.00 元，人民币长期借款 7,970,000.00 元。 经中国对外建设总公司担保，本公司从交通银行天津分行获得人民币短期借款 30,800,000.00 元，美元长期借款 11,536,070.45 元，折人民币 95,479,440.69 元；从上海 浦东发展银行天津分行浦诚支行获得人民币短期借款 8,000,000.00 元。 6.关联方应收应付款项余额 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 14 2001-12-31 2000-12-31 账项及关联方名称 金额 占该账项% 金额 占该账项% 应收账款： 天津天工建设机械有限公司 28,113.69 0.04 -- -- 天津市天工实业公司 860,237.65 1.09 -- -- 888,351.34 1.13 -- -- 其他应收款： 天津天工建设机械有限公司 38,643,979.19 85.04 44,871,856.66 70.34 中国对外建设总公司 462,664.46 1.02 1,000,000.00 1.57 天津市天工实业公司 191,593.32 0.42 -- -- 天津中外建建设机械有限公司 686,000.00 1.51 -- -- 39,984,236.97 87.99 45,871,856.66 71.91 预付账款： 天津市天工实业公司 2,234,246.81 10.52 -- -- 应付票据： 天津天工建设机械有限公司 -- -- 250,000.00 1.91 天津市天工工具公司 300,000.00 30.00 1,000,000.00 7.66 300,000.00 30.00 1,250,000.00 9.57 应付账款： 天津天工建设机械有限公司 1,998,941.23 5.19 731,402.27 2.12 天津市天工机电综合服务公司 471,390.14 1.22 152,972.64 0.44 天津市天工工具公司 414,684.91 1.08 254,083.09 0.74 2,885,016.28 7.49 1,138,458.00 3.30 其他应付款： 中建建筑承包公司 4,000,000.00 48.42 -- -- （四）重大合同及履行情况 报告期内无重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况 1、聘任会计师事务所情况 报告期内公司聘任深圳同人会计师事务所为公司审计的会计师事务所，自 2002 起改聘 华证会计师事务所为公司审计机构。 2、报告年度支付给会计师事务所的报酬情况 报告期内，公司支付同人会计师事务所 2001 年度财务报告审计费 50 万元。2002 年支 付华证会计师事务所的财务报告审计费确定为 35 万元。 （七）报告期内其他重大事项 1、截止 2001 年 12 月 31 日止，关联公司天津天工建设机械有限公司欠付款 38, 643, 979. 19 元。该公司计划以转让土地使用权方式解决此问题。有关方案已报交易所。 2、截止 2001 年 12 月 31 日止，中国对外建设总公司欠付资金占用费 462,664.46 元， 将于近期内收回。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 15 （八）报告期末至报告披露日期间重大事项 1、由于天津天工建设机械有限公司（关联公司）经营能力较差，生产周转及维系生 存资金困难，公司 2002 年一季度向其有偿提供资金 8,100 万元，以帮助启动。计划 年内收回全部本金和资金占用费（截止到本报告披露日，已收回 1340 万元）。 2、报告期末至报告披露日期间, 本公司已进行了董事会、监事会换届，产生了第二届 董事会和监事会，具体事宜已于 2002 年 4 月 3 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披 露。 十、财务报告 （一）审计报告 华证证字[ 2002] 第 189 号 中外建发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司的资产 负债表、2001 年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表、2001 年度的合 并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，截至 2001 年 12 月 31 日止， 贵公司关联公司天津天工建设机械 有限公司和中国对外建设总公司欠付款项分别计 38,643,979.19 元和 462,664.46 元，至本报告 日，本公司又提供天津天工建设机械有限公司资金计人民币 81,000,000.00 元。 中国注册会计师：金任宏 李东昕 2002年 4 月 22 日 （二）经审计的会计报表附后 （三）会计报表附注 会计报表附注 编制单位： 中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 一、公司基本情况 1.历史沿革 中外建发展股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系 1999 年 3 月经国家经济贸易委员 会国经贸企改[1999]171 号文和财政部财管字[1999]34 号文批准，由中国对外建设总公司作 为主发起人，联合武汉市当代科技发展总公司、天津泰鑫实业开发有限公司、天津华泽（集 团）有限公司、天津市机电工业总公司、北京金豪力机电设备有限公司以发起方式设立的 股份有限公司。本公司于 1999 年 3 月 26 日正式成立，企业法人营业执照注册号为 1200001000324，设立时总股本为 8162.86 万股，其中，国有法人股为 7854.30 万股，占 96.22%，社会法人股为 308.56 万股，占 3.78%。 2001 年 1 月 10 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9 号文批复同意本公 司首次向社会公众发行人民币普通股 3,500 万股，该股票于 2001 年 2 月 5 日在上海证券交 易所上网定价发行，并于 2001 年 3 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市。本公司于 2001年 2 月 20 日办理了工商变更登记手续。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 16 2.所处行业 本公司从事建筑机械制造行业。 3.经营范围 本公司经营范围为：工程建设机械及高等级公路施工成套设备、商品混凝土技术与装 备的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产 所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和 国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；投资咨询设备租 赁、机械化施工、运输、技术咨询与服务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 4.主要产品 本公司的主要产品为：平地机、装载机。 二.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按 取得时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市 场汇价的中间价(“ 市场汇价” )折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额 概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期 间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6.外币会计报表的折算 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规 定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇 率而产生的折算差额，以“ 外币报表折算差额” 项目在资产负债表单独列示。本公司本年 度不存在上述子公司外币报表折算事项。 7. 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 8．短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告 发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已 计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短 期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价 与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度损益类 账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前 已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 17 9. 坏账核算方法 (1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收 回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人 逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失 的证据和应收款项逾期 5 年以上，该等应收款项列为坏账损失。 (2)坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，并根据债务单位的财务状 况、现金流量等情况，按账龄分析法估计坏账准备，规定的提取比例为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 4%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的， 按其余额的 100%计提。 10.存货核算方法 本公司的存货主要分为原材料、自制半成品、在制品、产成品、低值易耗品、委外加 工半成品六类。各类存货的取得以计划成本计价，发出时，原材料等依据上期末的成本差 异率结转成本差异，库存商品按加权平均法结转成本差异。 低值易耗品于领用时，单位价值低于人民币 200 元的采用一次摊销法摊销；单位价值 高于人民币 200 元的于一年内分期摊销。 期末存货以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，并计入当 年度损益，本公司存货跌价损失准备采用备抵法，存货可变现净值以有关存货的估计售价 减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 存货的细节在五.7 中表述。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a. 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 b.股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股权投资成本与应享有被 投资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成 本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额。自形成之日起摊销，合同规定了投资期限 的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按 成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%， 但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时 确认投资收益；但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的 分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成 本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净 损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份 额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价 值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果被投 资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额 以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 (2)长期债权投资 a. 长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项包括支 付的税金、手续费等各项附加费用，扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后 的余额作为实际投资成本计价入账；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或 折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。 b.长期债券投资溢折价的摊销 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 18 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 c.收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折 价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息， 确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值 的差额，作为当期投资收益。 (3)长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投 资账面价值的差额作为长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足 冲抵的差额部分确认为当年度损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在 原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与 经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用 期限超过二年的物品。 （2）固定资产计价：本公司正式设立之前固定资产按实际成本计价；正式设立之后，股 东投入的固定资产按评估后的价值计价，自行购置的固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产资产减值准备： 本公司每年末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作 为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （4）固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限 和预计残值(原值的 4 %)确定其折旧率。各类别固定资产的折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 25-40 3.84-2.40 机器设备 7-14 13.71-6.86 运输设备 8-10 12.00-9.60 电子设备及其他 5-12 19.20-8.00 固定资产及其折旧的细节在五.9 中表述。 13.在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。包括直接建筑 及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益。 利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出 乘以资本化率。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付使 用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定 资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。 决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于账面价值 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 19 的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在 建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度 损益： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前 计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 在建工程的细节在五.10 中表述。 14.借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产而筹集 资金发生的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建 成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益。借款费用资本化金额的计算方法是根据 截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。 15.无形资产计价和摊销方法 公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的 无形资产，按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入当期损益。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低 于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在五.11 中表述。 16.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法在受益期内平均摊 销。如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将摊余价值全部计入当期损益。 本公司之子公司——深圳市中发展新型建材有限公司筹建期间开办费用待其开始生产 经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用的细节在五.12 中表述。 17.应付债券 (1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的 差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款 费用的处理原则处理。 (2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入 工程成本或当期财务费用。 18.预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 20 按上述条件确认的负债，其金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支 出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支 出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 按上述条件确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19.收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入与成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入的 实现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。 收入的细节在附注五.30 中表述。 20.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21.会计政策、会计估计变更 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，与原执行的《股份有限公司企业 会计制度》相比，主要有以下会计政策变更事项： （1）期末固定资产原不计提减值准备，现每期末对固定资产进行逐项检查，若因市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将 可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备； （2）期末在建工程原不计提减值准备，现每期末对在建工程进行逐项检查，对于可 收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产原不计提减值准备，现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来 未来经济利益的能力，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其账面 价值的差额，计提减值准备； 因上述会计政策变更的累积影响数为人民币 18,485,653.94 元。由于会计政策变更，调 减了 2000 年年初的留存收益人民币 17,588,051.01 元，其中调减未分配利润人民币 13,191,038.26 元，调减盈余公积人民币 4,397,012.75 元；调减了 2000 年度的净利润人民币 897,602.93 元，调减了 2000 年度的盈余公积人民币 224,400.75 元；调减了 2001 年年初的 留存收益人民币 18,485,653.94 元。 22.合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会 二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制 合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必 要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依 据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销 和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东 损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的 权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 21 亏损)。 23. 会计差错更正事项说明 （1）本公司 1999 至 2001 年度接受天津天工建设机械有限公司提供的蒸汽锅炉服务， 因未及时与天津天工建设机械有限公司结算，1999 及 2000 年度未将该蒸汽费人民币 1,396,961.12 元计入相关的成本费用；（2）本公司调整上年多计世行贷款利息计 1,052,327.02 元；本公司本年度对上述会计差错已调整了比较会计报表年初留存收益及相关项目的年初 数，调减了 2000 年年初的留存收益人民币 382,051.11 元，其中调减未分配利润人民币 286,538.33 元，调减盈余公积人民币 95,512.78 元；调增了 2000 年度的净利润人民币 624,900.92 元，调增了 2000 年度的盈余公积人民币 156,225.23 元；调增了 2001 年年初的 留存收益人民币 242,849.81 元。 三. 税 项 （1）流转税 本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 13%、17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7% 教育费附加 应交增值税、营业税额 3% 本公司生产的平地机系农业机械产品，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规 定，该产品适用的增值税税率为 13%。 （2）所得税 本公司所得税税率为 15%，其会计处理方法采用应付税款法。 （3）优惠税率及批文 本公司系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，按天津新技术产业 园区管理委员会[1998]023 号文，本公司自设立之日（即 1999 年 3 月 26）起，享受区内 15% 的企业所得税税率优惠政策。 税项的细节在五.19 中表述。 四.控股子公司及联营公司 本公司的子公司概况列示如下： 公司名称 注册地点 注册资本 投 资 金 额 拥有权益 经营范围 会计报表 是否合并 深圳市中发展新 型建材有限公司 广东深圳 RMB1100 万 RMB 800 万 72.73% 生产经销建筑装饰 材料及配套产品 是 2001 年 4 月 6 日，本公司与深圳市永祥兴实业有限公司签署了出资协议书，双方以现 金方式出资组建深圳市中发展新型建材有限公司，公司注册资本 1100 万元，本公司出资 800 万元，拥有其 72.73%的权益，上述资本业经深圳鹏城会计师事务所以深鹏所验字[2001]115 号验资报告验证在案。该公司于 2001 年 9 月 27 日领取企业法人营业执照，营业执照注册 号为 4403011066398。截至 2001 年 12 月 31 日止，该公司尚在开办期。 五、会计报表主要项目注释（合并报表） 1．货币资金 项 目 币 种 2001.12.31 2000.12.31 现 金 人民币 95,610.21 12,966.18 银行存款 人民币 133,554,023.08 15,907,328.31 其他货币资金 人民币 20,000.00 -- 合 计 133,669,633.29 15,920,294.49 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 22 截至 2001 年 12 月 31日止，本公司货币资金余额比 2000 年 12 月 31 日增加了 739.62% 是公开发行股票筹资所致。 2。应收票据 种 类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 1,428,600.00 390,000.00 票据背书转让情况详见附注十.2。 3．应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 68,642,390.17 87.15 2,745,695.61 65,896,694.56 64,681,738.07 89.56 2,587,269.52 62,094,468.55 一至二年 3,973,424.66 5.04 397,342.47 3,576,082.19 6,142,656.10 8.50 614,265.61 5,528,390.49 二至三年 4,749,173.87 6.03 1,424,752.16 3,324,421.71 20,187.79 0.03 6,056.34 14,131.45 三至五年 46,665.42 0.06 23,332.71 23,332.71 26,477.63 0.04 13,238.82 13,238.81 五年以上 1,352,526.35 1.72 1,352,526.35 -- 1,352,526.35 1.87 1,352,526.35 -- 合 计 78,764,180.47 100 5,943,649.30 72,820,531.17 72,223,585.94 100 4,573,356.64 67,650,229.30 应收账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。应收关联公司款项详情见附注 七.6。 欠款金额前五名的单位累计欠款人民币 15,096,913.66 元，占本公司应收账款年末余额 的 19.17%。 4．其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 一年以内 44,456,236.81 97.83 1,778,249.47 42,677,987.34 57,692,637.37 90.44 2,307,705.50 55,384,931.87 一至二年 986,872.20 2.17 98,687.22 888,184.98 3,870,300.80 6.07 387,030.01 3,483,270.79 二至三年 -- -- -- -- 2,226,317.81 3.49 667,895.40 1,558,422.41 合 计 45,443,109.01 100 1,876,936.69 43,566,172.32 63,789,255.98 100 3,362,630.91 60,426,625.07 欠款金额较大的单位情况如下： 欠 款 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠 款 时间 欠款性质或内容 天津市天工工程机械有限公司 38,643,979.19 2001 往来款 其他应收款年末余额中持有本公司 5%( 含 5%)以上股份的股东单位欠款为人民币 462,664.46 元，应收关联公司款项详情见附注七.6。 5．预付账款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 15,732,360.64 74.11 4,158,300.00 70.68 一至二年 4,000,000.00 18.84 1,683,897.81 28.62 二至三年 1,455,602.70 6.86 2,293.32 0.04 三年以上 41,401.77 0.19 39,112.45 0.66 合 计 21,229,365.11 100 5,883,603.58 100 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司预付账款余额比 2000 年 12 月 31 日增加了 260.82% 是为取得现款购货价格优惠预付的货款增加所致。 预付账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。预付关联公司 款项详情见附注七.6。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 23 上述预付账款中，账龄超过一年的款项主要是进口配件预付款因供货方未开具发票而 尚未结算。 6．应收补贴款 种 类 2001.12.31 2000.12.31 应收出口退税 59,091.18 -- 7．存货及存货跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在途材料 114,759.55 -- 114,759.55 923.08 -- 923.08 原材料 29,518,468.29 -- 29,518,468.29 21,852,621.74 89,611.15 21,763,010.59 自制半成品 14,829,219.45 -- 14,829,219.45 16,177,709.44 -- 16,177,709.44 在制品 44,825,719.11 -- 44,825,719.11 18,401,059.83 -- 18,401,059.83 产成品 43,819,636.79 -- 43,819,636.79 30,905,471.35 -- 30,905,471.35 低值易耗品 2,318,204.69 -- 2,318,204.69 2,248,872.58 -- 2,248,872.58 委外加工半成品 2,020,427.13 -- 2,020,427.13 2,679,245.44 -- 2,679,245.44 外购成品 562,393.16 -- 562,393.16 562,393.16 -- 562,393.16 138,008,828.17 -- 138,008,828.17 92,828,296.62 89,611.15 92,738,685.47 截至 2001 年 12 月 31日止，本公司存货余额比 2000 年 12 月 31 日增加了 48.67%，是 为满足 2002 年 1 季度销售的需要增加产成品和在制品所致。 存货跌价准备计提依据：根据成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 本年度本公司向前五名供应商购货的金额为人民币58,362,374.22元，占本年度购货总金额的48.07%。 8．待摊费用 类 别 2001.1.1 本年增加 本年摊销(或减少) 2001.12.31 低值易耗品摊销 1,129,412.11 707,960.84 1,476,082.71 361,290.24 产品工装 459,499.26 449,372.93 707,178.94 201,693.25 修理费 1,162,740.77 3,235,664.90 2,690,853.13 1,707,552.54 其他 281,853.70 422,296.50 399,434.59 304,715.61 3,033,505.84 4,815,295.17 5,273,549.37 2,575,251.64 9．固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 固定资产原值： 房屋建筑物 147,402,990.52 704,172.29 -- 148,107,162.81 机器设备 206,842,781.32 6,022,740.34 3,997,491.01 208,868,030.65 运输工具 2,174,625.64 1,522,864.61 282,300.00 3,415,190.25 电子及其他设备 1,010,543.67 1,650,889.38 -- 2,661,433.05 357,430,941.15 9,900,666.62 4,279,791.01 363,051,816.76 累计折旧： 房屋建筑物 43,712,009.88 4,037,043.00 -- 47,749,052.88 机器设备 57,324,107.31 15,436,778.80 2,215,799.19 70,545,086.92 运输工具 927,179.56 303,443.35 219,958.08 1,010,664.83 电子及其他设备 -- 244,761.17 -- 244,761.17 101,963,296.75 20,022,026.32 2,435,757.27 119,549,565.80 净 值 255,467,644.40 243,502,250.96 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 24 固定资产减值准备 6,935,917.57 -- 183,118.16 6,752,799.41 固定资产净额 248,531,726.83 236,749,451.55 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司封存的固定资产原值为人民币 5,361,304.25 元，净值为 人民币 2,793,346.79 元，封存的主要原因是生产规模未达到设计生产能力，暂不需用。 截至 2001 年 12月31日止，本公司以原值为14,516.19万元的固定资产作为抵押，获得7,350.00 万元短期借款以及 2,298.00 万元长期借款。 期末，经检查，本公司对闲置、封存、待报废的房屋、设备中可收回金额低于其帐面价值 的差额计提固定资产减值准备。 10．在建工程 2001.12.31 工程项目名称 大型建设机械产业 化技术改造项目 滑模式水泥混凝土 摊铺机技改项目 高科技轻 质墙板厂 其他 合计 预算数 96,000,000.00 29,980,000.00 11,455,097.66 -- 年初数 -- 7,647,480.83 -- 128,600.00 7,776,080.83 ( 其中：利息资本化金额) -- 165,659.18 -- -- 165,659.18 本期增加 7,283,117.87 50,000.00 3,720,126.00 2,266,542.70 13,319,786.57 ( 其中：利息资本化金额) -- -- -- -- -- 本期转入固定资产数 -- -- -- 20,000.00 20,000.00 ( 其中：利息资本化金额) -- -- -- -- -- 其他减少数 -- 3,056,821.65 -- -- 3,056,821.65 ( 其中：利息资本化金额) -- -- -- -- -- 期末数 7,283,117.87 4,640,659.18 3,720,126.00 2,375,142.70 18,019,045.75 资金来源 贷款、募集资金 贷款、募集资金 自筹 自筹 项目进度 8% 15% 33% 在建工程 2001 年 12 月 31 日比 2000 年 12 月 31 日增加 131.72%，主要是由于大型建设机 械产业化技术改造项目投资增加。 在建工程的账面价值均低于可收回金额，故未计提减值准备。 11．无形资产 2001.12.31 土地使用权 利渤海尔技术 CIMS 系统 合计 取得方式 股东投入 购买 购买 原始金额 21,432,025.58 14,356,537.40 5,498,888.02 41,287,451.00 2001.1.1 19,689,131.52 13,638,710.60 2,006,116.23 35,333,958.35 本年增加 -- -- 3,415,891.79 3,415,891.79 本年摊销 428,640.00 512,820.00 440,963.10 1,382,423.10 累计摊销 2,171,534.06 1,230,646.80 517,843.10 3,920,023.96 2001.12.31 19,260,491.52 13,125,890.60 4,981,044.92 37,367,427.04 无形资产减值准备 -- 11,074,610.60 -- 11,074,610.60 19,260,491.52 2,051,280.00 4,981,044.92 26,292,816.44 剩余摊销年限 516 月 48 月 105 月-120 月不等 期末，经检查，本公司利用利渤海尔技术生产的产品成本高于市价，其为本公司未来创造 经济利益的能力受到影响，按该专有技术可收回金额低于帐面价值的金额计提无形资产减值准 备。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 25 12．长期待摊费用 2001.12.31 项 目 固定资产修整费 计算机集成制造系 统 开办费 合计 原始发生额 2,386,593.00 1,658,825.83 907,028.90 4,952,447.73 期初余额 1,438,874.40 969,652.40 -- 2,408,526.80 本期增加额 -- 689,173.43 907,028.90 1,596,202.33 本期摊销额 477,318.60 244,025.83 -- 721,344.43 累计摊销额 1,425,037.20 244,025.83 -- 1,669,063.03 期末余额 961,555.80 1,414,800.00 907,028.90 3,283,384.70 剩余摊销年限 2 年 4 年 13．短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 信用借款 -- 5,000,000.00 抵押借款 73,500,000.00 55,500,000.00 担保借款 82,800,000.00 43,700,000.00 156,300,000.00 104,200,000.00 其中，关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司短期借款比 2000 年 12 月 31 日增加 50%，是本公司 因流动资金需要而增加贷款所致。 年末无已到期未偿还的短期借款。 14．应付票据 种 类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 1,000,000.00 13,060,000.00 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司应付票据比 2000 年 12 月 31 日减少 92.34%，是本公 司偿付到期应付票据所致。 年末无到期应付未付票据。 应付票据年末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。应付关联公 司票据详情见附注七.6。 15．应付账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比 例(%) 一年以内 32,186,364.98 83.49 14,039,340.11 40.67 一年以上二年以内 64,914.52 0.17 17,226,765.06 49.91 二年以上三年以内 6,106,195.01 15.84 410,425.09 1.19 三年以上 191,476.79 0.50 2,841,036.67 8.23 合 计 38,548,951.30 100 34,517,566.93 100 应付账款年末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。应付关联公司款项详情见附注 七.6。 17．预收账款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 22,651,117.64 98.42 8,872,910.54 95.11 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 26 一年以上二年以内 194,021.48 0.84 290,622.46 3.12 二年以上三年以内 107,884.15 0.47 92,018.62 0.99 三年以上者 62,210.61 0.27 73,449.35 0.78 合 计 23,015,233.88 100 9,329,000.97 100 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司预收账款比 2000 年 12 月 31 日增加 146.71%，是 本公司预收主机款所致。 预收账款年末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 18．应付工资 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 -- 21,972,343.94 21,972,343.94 -- 19．应付福利费 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 1,380,349.80 3,106,635.49 2,015,803.83 2,471,181.46 20．应交税金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 (2,810,147.33) (316,041.17) 所得税 (287,885.19) 474,752.84 城市维护建设税 522.58 53,881.02 营业税 7,465.45 7,028.08 房产税 23,828.37 613,158.31 (3,066,216.12) 832,779.08 21．其他应交款 项目 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 223.96 23,091.85 防洪费 74.65 7,697.29 298.61 30,789.14 22．其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 6,935,397.63 83.95 10,187,200.16 95.14 一年以上二年以内 805,768.56 9.75 170,000.00 1.59 二年以上三年以内 170,000.00 2.06 350,000.00 3.27 三年以上 350,000.00 4.24 -- -- 合 计 8,261,166.19 100 10,707,200.16 100 其他应付款年末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。应付关联公司 款项详情见附注七.6。 23.一年内到期的长期负债 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 3,000,000.00 3,000,000.00 担保借款 7,970,000.00 10,000,000.00 合 计 10,970,000.00 13,000,000.00 其中，关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 27 24.长期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 19,980,000.00 22,980,000.00 担保借款 114,110,067.29 161,955,108.41 合 计 134,090,067.29 184,935,108.41 其中，关联公司提供担保事宜在附注七.5（G）中表述。 25.专项应付款 项目 2001.12.31 2000.12.31 科技发展资金 800,000.00 800,000.00 26.少数股东权益 项目 2001.12.31 2000.12.31 少数股东权益 3,000,000.00 -- 27.股本 本年增(减)变动 项 目 2001.1.1 送股 公积金转股 其他 小计 2001.12.31 一.尚未流通的股份 　1.发起人股份 81,628,600.00 -- -- -- -- 81,628,600.00 　其中： 国有法人股 78,543,000.00 -- -- -- -- 78,543,000.00 法人股 3,085,600.00 -- -- -- -- 3,085,600.00 　2.内部职工股份 -- -- -- -- -- -- 　 尚未流通股份合计 81,628,600.00 -- -- -- -- 81,628,600.00 二.已流通股份 　境内上市的人民币普通股* -- -- -- 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 三.股本总额 81,628,600.00 -- -- 35,000,000.00 35,000,000.00 116,628,600.00 上述实收股本业经深圳同人会计师事务所有限公司以深同证验字[2001]第 004 号验资报告验 证在案。 *2001 年 1 月 10 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9 号文批复同意本公司首 次向社会公众发行人民币普通股 3,500 万股。该股票于 2001 年 2 月 5 日在上海证券交易所上网 定价发行，并于 2001 年 3 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市。本公司于 2001 年 2 月 20 日办理 了工商变更登记手续。 28.资本公积 项 目 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 股本溢价 41,493,900.00 164,873,095.16 10,023,209.72 *2 196,343,785.44 以税还贷款*1 1,484,040.00 4,795,921.62 -- 6,279,961.62 合 计 42,977,940.00 169,669,016.78 10,023,209.72 202,623,747.06 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司资本公积余额比 2000 年 12 月 31 日增加 372.07%，主 要是由于本公司 2001 年 2 月 5 日首次向社会公众溢价发行股票所致。 *1 根据财政部、国家税务总局财工[1998]24 号文的有关规定，本公司自行式平地机技术项 目享受以税（增值税）还贷政策。本公司根据由天津市财政局财企一[2000]5 号、财企一[2001]15 号文通知进行帐务处理。 *2 详见附注十.1。 29.盈余公积 项 目 2001.1.1 本年增加 本年减少* 2001.12.31 法定盈余公积 1,581,432.21 223,665.05 1,186,074.16 619,023.10 任意盈余公积 790,716.12 111,832.53 790,716.12 111,832.53 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 28 法定公益金 1,581,432.21 223,665.05 -- 1,805,097.26 合 计 3,953,580.54 559,162.63 1,976,790.28 2,535,952.89 *详见附注十.1。 30.未分配利润 项 目 2001.12.31 本年净利润 2,236,650.46 加：年初未分配利润*1 (13,154,299.07) 其他转入*2 12,000,000.00 本年度可供分配利润 1,082,351.39 减：提取法定盈余公积*2 223,665.05 提取法定公益金*2 223,665.05 提取任意盈余公积*2 111,832.53 应付普通股股利 -- 年末未分配利润 523,188.76 *1 年初未分配利润调整明细列示如下： 金 额 原 2000 年会计报表列示 527,804.01 调整：会计政策变更追溯调整影响数 (13,864,240.44) 会计差错更正影响数 (182,137.36) 调整后 2001 年年初未分配利润 (13,154,299.07) *2 详见附注十.1 31.主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 建筑机械制造业 183,494,982.33 226,156,107.31 主营业务收入按销售分布地区列示如下： 分布地区 2001 年度 2000 年度 东北地区 11,668,818.18 31,309,285.75 华北地区 70,317,302.78 79,173,894.44 华中地区 18,428,868.27 21,101,897.87 华东地区 36,428,005.22 49,940,420.04 华南地区 8,299,519.84 9,179,983.47 西北地区 30,218,443.64 28,929,456.53 西南地区 7,679,476.90 6,521,169.21 国外 454,547.50 -- 合 计 183,494,982.33 226,156,107.31 主营业务收入按产品品种列示如下： 项 目 2001 年度 2000 年度 平地机销售收入 156,739,671.43 211,115,780.71 装载机销售收入 18,667,094.02 5,746,153.84 配件及半成品销售收入 8,088,216.88 9,294,172.76 合 计 183,494,982.33 226,156,107.31 向前五名销售客户销售总额为人民币 27,175,746.48 元，占销售收入总额的比例为 14.81%。 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 29 32.主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 产品销售成本 142,531,837.02 157,594,051.68 主营业务成本按行业列示如下： 项 目 2001 年度 2000 年度 建筑机械制造业 142,531,837.02 157,594,051.68 主营业务成本按销售分布地区列示如下： 分布地区 2001 年度 2000 年度 东北地区 9,620,109.64 20,958,760.48 华北地区 57,124,627.01 56,659,156.36 华中地区 13,592,340.71 14,504,479.77 华东地区 27,055,783.08 34,629,581.06 华南地区 6,061,607.58 6,349,549.61 西北地区 23,090,175.65 19,845,180.30 西南地区 5,655,037.75 4,647,344.10 国外 332,155.60 -- 合 计 142,531,837.02 157,594,051.68 33.主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 城市维护建设税 -- 687,279.04 教育费附加 -- 294,548.16 防洪维护费 -- 98,182.72 合 计 -- 1,080,009.92 34.其他业务利润 项 目 2001 年度 2000 年度 原材料销售 676,645.76 341,527.35 设备租赁 (28,397.92) (28,199.92) 水电费 -- (961.20) 其他 291.35 178.14 合 计 648,539.19 312,544.37 35.财务费用 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出*1 2,999,612.92 10,748,857.48 减：利息收入*2 8,338,853.20 2,492,114.76 手续费 59,865.50 8,194.57 汇兑损益 120,691.36 (19,621.09) 承兑汇票贴现利息 -- 23,375.00 合 计 (5,158,683.42) 8,278,691.20 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 30 *1 根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会和财政部国经贸投资[2000]1232 号 文和国经贸投资[1999]886 号文，本公司属于列入国家重点技术改造项目计划的其他企业， 享受国债专项资金贷款贴息支持 8,060,000.00 元，本公司于 2001 年 10 月 11 日收到该项贴息。 根据天津市财政局津财外经（2002）15 号文批复，本公司因提前偿还世行贷款享受利 息减免政策，减免利息人民币 9,769,698.64 元。 *2 如附注七.5（E）所述，本公司本年度收到关联公司资金占用费 7,522,032.96 元。 2001 年财务费用比 2000 年减少人民币 13,437,374.62 元，主要是因为上述获得财政局 的减免利息和收取关联公司资金占用费所致。 36.投资收益 项 目 2001 年 2000 年 股权投资收益 33,551.91 -- 37.补贴收入 项 目 2001 年 2000 年 财政补贴 -- 500,000.00 38.营业外收入 收入项目 2001 年度 2000 年度 罚款收入 90,741.20 32,111.00 处理固定资产收益 133,762.59 52,068.21 其他 60,094.88 -- 合 计 284,598.67 84,179.21 39.营业外支出 支 出 项 目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 532.00 321.02 处理固定资产损失 280,533.52 150,162.36 事故赔偿 -- 401,290.00 固定资产减值准备 -- 422,477.16 其他 9,445.00 -- 合 计 290,510.52 974,250.54 40.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 收往来款 37,577,584.98 国债贴息 8,060,000.00 其他 423,554.21 合 计 46,061,139.19 41.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 营业费用、管理费用 15,475,024.52 支付往来款 15,636,956.86 支付备用金 527,516.31 其他 3,604,287.77 合 计 35,243,785.46 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 31 42.收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2001 年度 申购新股冻结资金利息 11,337,856.35 43.支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2001 年度 发行费用 14,392,925.31 六. 会计报表主要项目注释（母公司报表） 1.应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账 准备 净额 金额 比例 (%) 坏账 准备 净额 一年以内 68,642,390.17 87.15 2,745,695.61 65,896,694.56 64,681,738.07 89.56 2,587,269.52 62,094,468.55 一至二年 3,973,424.66 5.04 397,342.47 3,576,082.19 6,142,656.10 8.50 614,265.61 5,528,390.49 二至三年 4,749,173.87 6.03 1,424,752.16 3,324,421.71 20,187.79 0.03 6,056.34 14,131.45 三至五年 46,665.42 0.06 23,332.71 23,332.71 26,477.63 0.04 13,238.82 13,238.81 五年以上 1,352,526.35 1.72 1,352,526.35 -- 1,352,526.35 1.87 1,352,526.35 -- 合 计 78,764,180.47 100 5,943,649.30 72,820,531.17 72,223,585.94 100 4,573,356.64 67,650,229.30 2.其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金额 比例 (%) 坏账 准备 净额 金额 比例 (%) 坏账 准备 净额 一年以内 43,835,956.81 97.80 1,753,438.27 42,082,518.54 57,692,637.37 90.44 2,307,705.50 55,384,931.87 一至二年 986,872.20 2.20 98,687.22 888,184.98 3,870,300.80 6.07 387,030.01 3,483,270.79 二至三年 -- -- -- -- 2,226,317.81 3.49 667,895.40 1,558,422.41 合 计 44,822,829.01 100 1,852,125.49 42,970,703.52 63,789,255.98 100 3,362,630.91 60,426,625.07 3. 长期投资 母公司的长期股权投资列示如下： 2001.12.31 损益调整 被投资单位名称 投资 期限 占被投资 单位注册 资本比例 投资成本 股权投 资差额 累计调整 本期调整 投资 准备 合计 深圳市中发展新型建材有限公司 50 72.73% 8,000,000.00 -- -- -- -- 8,000,000.00 4.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 固定资产原值： 房屋建筑物 147,402,990.52 704,172.29 -- 148,107,162.81 机器设备 206,842,781.32 6,022,740.34 3,997,491.01 208,868,030.65 运输工具 2,174,625.64 1,207,864.61 282,300.00 3,100,190.25 电子及其他设备 1,010,543.67 1,514,123.38 -- 2,524,667.05 357,430,941.15 9,448,900.62 4,279,791.01 362,600,050.76 累计折旧： 房屋建筑物 43,712,009.88 4,037,043.00 -- 47,749,052.88 机器设备 57,324,107.31 15,436,778.80 2,215,799.19 70,545,086.92 运输工具 927,179.56 284,543.35 219,958.08 991,764.83 电子及其他设备 -- 231,631.63 -- 231,631.63 101,963,296.75 19,989,996.78 2,435,757.27 119,517,536.26 净 值 255,467,644.40 243,082,514.50 固定资产减值准备 6,935,917.57 -- 183,118.16 6,752,799.41 固定资产净额 248,531,726.83 236,329,715.09 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 32 5.主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 平地机销售收入 156,739,671.43 211,115,780.71 装载机销售收入 18,667,094.02 5,746,153.84 配件及半成品销售收入 8,088,216.88 9,294,172.76 合 计 183,494,982.33 226,156,107.31 6.主营业务成本 项 目 2001 年度 2000 年度 产品销售成本 142,531,837.02 157,594,051.68 七、关联公司主要交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国对外建 设总公司 北京市 海淀区 承包国（境）内 外各类建筑工程 控股单位 全民所有制 孙明 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国对外建设总公司 103,000,000.00 -- -- 103,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本年减少 期末数 股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 中国对外建设总公司 77,551,100.00 66.49 -- -- -- -- 77,551,100.00 66.49 4.不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 天津中外建建设机械有限公司 同受母公司控制 武汉市当代科技发展总公司 本公司之股东 天津泰鑫实业开发有限公司 本公司之股东 天津华泽集团有限公司 本公司之股东 天津机电工业总公司 本公司之股东 北京金豪力机电设备有限公司 本公司之股东 天津天工建设机械有限公司 同受母公司控制 中建建筑承包公司 同受母公司控制 天津市天工机电综合服务公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津市河东区天工物资供应公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津河东区天工机械经销公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津市天工工具公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 天津市天工实业公司 天津天工建设机械有限公司之子公司 5.关联公司交易事项 A、本公司向关联方提供电力、通讯服务 本公司向关联公司提供电力、通讯服务，其交易价格按交易发生当时的市场价格确定， 结算方式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际 发生数额如下： 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占该项% 金额 占该项% 天津天工建设机械有限公司 879,703.24 100 910,537.40 100 B、从关联方购货 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 33 本公司向关联公司购买本公司生产所需的工具工装，交易价格按交易发生当时的行业产 品价格加 5%—15%的劳务费确定。结算方式及付款条件为：以现金方式于交易发生时即时 支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下： 关联方名称 2001 年 2000 年 天津市天工工具公司 1,938,622.00 2,717,631.99 C、向关联方销货 本公司向关联公司销售平地机，交易价格按协议价确定。结算方式及付款条件为：以现 金方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下： 关联方名称 2001 年 2000 年 天津市天工实业公司 450,281.51 -- D、关联单位提供劳务 本公司向关联公司购买本公司生产、管理中所需的修理修配、供暖、供水等劳务，其交 易价格按交易发生当时的市场价格或双方协议价格确定，结算方式及付款条件为：以现金 方式于交易发生时即时支付或约定期限支付，各年度实际发生数额如下： 关联方名称 2001 年 2000 年 天津市天工机电综合服务公司 2,780,169.00 1,624,437.17 天津天工建设机械有限公司 9,131,614.67 6,309,911.11 11,911,783.67 7,934,348.28 E、提供资金 （1）由于改制后存续企业历史包袱较重，盈利能力较弱，现金流量不足等原因，本 公司为其提供资金，并按银行同期贷款利率计取资金占用费。2000 年年末天津天工建 设机械有限公司暂欠本公司款项人民币 44,871,856.66 元，2001 年天津天工建设机械有 限公司平均占用本公司资金人民币 97,928,190.66 元，截至 2001 年 12 月 31 日止，天津 天工建设机械有限公司尚欠本公司款项人民币 38,643,979.19 元。本公司 2000 年对其计 收了资金占用费人民币 2,271,411.65 元，2001 年对其计收了资金占用费人民币 6,081,340.64 元。 （2）2000 年至 2001 年本公司与中国对外建设总公司发生资金往来，2000 年年末中 国对外建设总公司欠本公司款项人民币 1,000,000.00 元，2001 年中国对外建设总公司平 均占用本公司资金人民币 20,385,434.14 元，截至 2001 年 12 月 31 日止，中国对外建设 总公司尚欠本公司款项人民币 462,664.46元。本公司2000年未对其收取资金占用费，2001 年对其计收了资金占用费人民币 1,265,935.46 元。 （3）2000 年至 2001 年本公司与武汉市当代科技发展总公司发生资金往来，2000 年 年末武汉市当代科技发展总公司已归还所有资金往来款，2001 年武汉市当代科技发展 总公司平均占用本公司资金人民币 2,814,120.13 元，截至 2001 年 12 月 31 日止，武汉市 当代科技发展总公司已归还 2001 年度全部占用资金。本公司 2000 年对其计收了资金占 用费人民币 31,050.00 元，2001 年对其计收了资金占用费人民币 174,756.86 元。 F、租赁土地使用权 2000 年 4 月 27 日，本公司与天津中外建建设机械有限公司签订《国有土地使用权 租赁合同》，本公司向天津中外建建设机械有限公司租赁编号为东单国有（2000 更 1） 字第 014 号、面积为 58500 平方米的土地使用权，租赁年限为 50 年，自 2000年 4 月 27 日起至 2050 年 4 月 26 日止，租金为每年人民币 60 万元，该租金在每一会计年度结束 前一个月内支付。 2001 年 2000 年 关联方名称 金额 占该项% 金额 占该项% 天津中外建建设机械有限公司 600,000.00 100 350,000.00 100 G、担保 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 34 截至 2001 年 12 月 31 日，经天津中外建建设机械有限公司的担保，本公司从交通银 行天津分行获得人民币短期借款 44,000,000.00 元，人民币长期借款 7,970,000.00 元。 经中国对外建设总公司担保，本公司从交通银行天津分行获得人民币短期借款 30,800,000.00 元，美元长期借款 11,536,070.45 元，折人民币 95,479,440.69 元；从上海 浦东发展银行天津分行浦诚支行获得人民币短期借款 8,000,000.00 元。 6.关联方应收应付款项余额 2001-12-31 2000-12-31 账项及关联方名称 金额 占该账项% 金额 占该账项% 应收账款： 天津天工建设机械有限公司 28,113.69 0.04 -- -- 天津市天工实业公司 860,237.65 1.09 -- -- 888,351.34 1.13 -- -- 其他应收款： 天津天工建设机械有限公司 38,643,979.19 85.04 44,871,856.66 70.34 中国对外建设总公司 462,664.46 1.02 1,000,000.00 1.57 天津市天工实业公司 191,593.32 0.42 -- -- 天津中外建建设机械有限公司 686,000.00 1.51 -- -- 39,984,236.97 87.99 45,871,856.66 71.91 预付账款： 天津市天工实业公司 2,234,246.81 10.52 -- -- 应付票据： 天津天工建设机械有限公司 -- -- 250,000.00 1.91 天津市天工工具公司 300,000.00 30.00 1,000,000.00 7.66 300,000.00 30.00 1,250,000.00 9.57 应付账款： 天津天工建设机械有限公司 1,998,941.23 5.19 731,402.27 2.12 天津市天工机电综合服务公司 471,390.14 1.22 152,972.64 0.44 天津市天工工具公司 414,684.91 1.08 254,083.09 0.74 2,885,016.28 7.49 1,138,458.00 3.30 其他应付款： 中建建筑承包公司 4,000,000.00 48.42 -- -- 八.承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司已批准并签约和已批准未签约的资本性支出明细项 目列示如下： 项 目 金 额 已批准未签约 大型建设机械产业化技术改造项目 88,276,882.13 已批准未签约 滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目 25,339,340.82 已批准未签约 计算机集成制造系统 4,706,086.15 已批准并签约 EV20001 空心板材生产线 6,931,920.00 已批准并签约 高科技轻质墙板厂 7,734,971.66 132,989,200.76 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 35 九.或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司无任何重大或有事项。 十.资产负债表日后事项 1.资产负债表日后调整事项 根据 2002 年 4 月 22 日本公司董事会决议，本公司用任意盈余公积人民币 790,716.12元、 法定盈余公积人民币 1,186,074.16 元和资本公积人民币 10,023,209.72 元弥补因会计政策变 更追溯调整产生的亏损。2001 年度实现的净利润分别按 10%、10%、5%的比例提取法定盈 余公积金、法定公益金、任意盈余公积后，剩余未分配利润人民币 523,188.76 元结转下年 度。 2．2002 年 4 月 15日，天津市财政局以津财外经（2002）15 号文批准，本公司减免 2001 年度世行贷款利息。 2.资产负债表日后非调整事项 (1) 截至 2002 年 2 月 4 日止，本公司已将应收票据人民币 1,428,600.00 元背书转让。 (2) 天津天工建设机械有限公司与本公司签订借款协议，2002 年 1 月 4 日，本公司向其 提供资金人民币 81,000,000.00 元，借款期限为 2002 年 1 月 4 日至 2002 年 12 月 31 日，并 按银行同期贷款利率收取资金占用费。 (3) 2002 年 1 月 4日，本公司已归还中建建筑承包公司往来款人民币 4,000,000.00元。 十一.结算日后账项 自 2001 年 12 月 31日后任何期间，本公司及子公司概无编制任何业经审计之账项。 十二.债务重组事项 截至 2001年 12 月 31 日止，本公司无需要说明的债务重组事项。 十三.其他重要事项 截至 2001年 12 月 31 日止，本公司无需要说明的其他重要事项。 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2001 年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿。 5、文件备置场所：股份公司董事会秘书处。 中外建发展股份有限公司 2002 年 4 月 24日 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 36 合并资产负债表 编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附 注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 133,669,633.29 15,920,294.49 短期投资 -- -- 应收票据 五.2 1,428,600.00 390,000.00 应收股利 -- -- 应收利息 -- -- 应收账款 二.9、五.3 72,820,531.17 67,650,229.30 其他应收款 二.9、五.4 43,566,172.32 60,426,625.07 预付账款 五.5 21,229,365.11 5,883,603.58 应收补贴款 五.6 59,091.18 -- 存货 二.10、五.7 138,008,828.17 92,738,685.47 待摊费用 五.8 2,575,251.64 3,033,505.84 待处理流动资产净损失 -- -- 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 413,357,472.88 246,042,943.75 长期投资： 长期股权投资 二.11 -- -- 长期债权投资 二.11 -- -- 长期投资合计 -- -- 固定资产： 固定资产原值 二.12、五.9 363,051,816.76 357,430,941.15 减：累计折旧 二.12、五.9 119,549,565.80 101,963,296.75 固定资产净值 二.12、五.9 243,502,250.96 255,467,644.40 减：固定资产减值准备 二.12、五.9 6,752,799.41 6,935,917.57 固定资产净额 二.12、五.9 236,749,451.55 248,531,726.83 工程物资 -- -- 在建工程 二.13、五.10 18,019,045.75 7,776,080.83 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 254,768,497.30 256,307,807.66 无形资产及其他资产： 无形资产 二.15、五.11 26,292,816.44 24,259,347.75 长期待摊费用 二.16、五.12 3,283,384.70 2,408,526.80 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 29,576,201.14 26,667,874.55 递延税项： 递延税款借项 -- -- 资 产 总 计 697,702,171.32 529,018,625.96 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 37 合并资产负债表（续） 编制单位： 中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益类 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 五.13 156,300,000.00 104,200,000.00 应付票据 五.14 1,000,000.00 13,060,000.00 应付账款 五.15 38,548,951.30 34,517,566.93 预收账款 五.16 23,015,233.88 9,329,000.97 应付工资 五.17 -- -- 应付福利费 五.18 2,471,181.46 1,380,349.80 应付股利 -- 40,820,010.00 应交税金 三、五.19 (3,066,216.12) 832,779.08 其他应交款 五.20 298.61 30,789.14 其他应付款 五.21 8,261,166.19 10,707,200.16 预提费用 -- -- 预计负债 二.18 -- -- 一年内到期的长期负债 五.22 10,970,000.00 13,000,000.00 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 237,500,615.32 227,877,696.08 长期负债： 长期借款 五.23 134,090,067.29 184,935,108.41 应付债券 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 五.24 800,000.00 800,000.00 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 134,890,067.29 185,735,108.41 递延税项： 递延税款贷项 -- -- 负债合计 372,390,682.61 413,612,804.49 少数股东权益 五.25 3,000,000.00 -- 股东权益： 股本 五.26 116,628,600.00 81,628,600.00 减：已归还投资 -- -- 股本净额 五.26 116,628,600.00 81,628,600.00 资本公积 五.27 202,623,747.06 42,977,940.00 盈余公积 五.28 2,535,952.89 3,953,580.54 其中：法定公益金 五.28 1,805,097.26 1,581,432.21 未分配利润 五.29 523,188.76 (13,154,299.07) 股东权益合计 322,311,488.71 115,405,821.47 负债及股东权益总计 697,702,171.32 529,018,625.96 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 38 合并利润及利润分配表 编制单位： 中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 一．主营业务收入 二.19、五.30 183,494,982.33 226,156,107.31 减:主营业务成本 五.31 142,531,837.02 157,594,051.68 主营业务税金及附加 五.32 -- 1,080,009.92 二．主营业务利润 40,963,145.31 67,482,045.71 加： 其他业务利润 五.33 648,539.19 312,544.37 减： 营业费用 10,204,515.21 7,704,656.51 管理费用 32,376,035.21 31,273,588.86 财务费用 五.34 (4,106,356.40) 8,278,691.20 三．营业利润 3,137,490.48 20,537,653.51 加：投资收益 五.35 33,551.91 -- 补贴收入 五.36 -- 500,000.00 营业外收入 五.37 284,598.67 84,179.21 减：营业外支出 五.38 290,510.52 974,250.54 四．利润总额 3,164,130.54 20,147,582.18 减：所得税 二.20 928,480.08 3,719,398.63 少数股东损益 -- -- 五．净利润 2,236,650.46 16,428,183.55 加：年初未分配利润 (13,154,299.07) 15,344,573.26 其他转入 五.29 12,000,000.00 -- 六．可供分配利润 1,082,351.39 31,772,756.81 减：提取法定盈余公积 223,665.05 1,642,818.35 提取法定公益金 223,665.05 1,642,818.35 七．可供股东分配的利润 635,021.29 28,487,120.11 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 111,832.53 821,409.18 应付普通股股利 -- 40,820,010.00 转作股本的普通股股利 -- -- 八.未分配利润 523,188.76 (13,154,299.07) (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 39 合并利润表附表 编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.71 13.15 0.3512 0.3649 营业利润 0.97 1.01 0.0269 0.0280 净利润 0.69 0.72 0.0192 0.0199 扣除非经常性损益后的净利润 (3.62) (3.75) (0.1002) (0.1041) 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 40 合并现金流量表 编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 189,871,944.45 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 五.39 46,061,139.19 现金流入小计 235,933,083.64 购买商品、接受劳务支付的现金 174,585,259.03 支付给职工以及为职工支付的现金 31,926,275.23 支付的各项税费 5,026,142.42 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 35,243,785.46 现金流出小计 246,781,462.14 经营活动产生的现金流量净额 (10,848,378.50) 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 48,000.00 取得投资收益收到的现金 33,551.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 334,343.83 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 415,895.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,713,168.54 投资所支付的现金 48,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 23,761,168.54 投资活动产生的现金流量净额 (23,345,272.80) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 206,595,000.00 借款所收到的现金 208,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.41 11,337,856.35 现金流入小计 426,032,856.35 偿还债务所支付的现金 215,690,000.00 发生筹资费用所支付的现金 -- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,006,940.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.42 14,392,925.31 现金流出小计 274,089,866.25 筹资活动产生的现金流量净额 151,942,990.10 四.汇率变动对现金的影响 -- 五.现金及现金等价物净增加额 二.7 117,749,338.80 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 41 合并现金流量表（补充资料） 编制单位： 中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,236,650.46 加：少数股东本年损益 -- 加：计提的资产减值准备 (412,942.07) 固定资产折旧 19,989,996.78 无形资产摊销 1,382,423.10 长期待摊费用摊销 721,344.43 待摊费用的减少 458,254.20 预提费用的增加 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 146,770.93 固定资产报废损失 -- 财务费用 13,164,266.96 投资损失(减收益) (33,551.91) 递延税款贷项(减借项) -- 存货的减少(减增加) (45,180,531.55) 经营性应收项目的减少(减增加) (1,856,800.27) 经营性应付项目的增加(减减少) (1,464,259.56) 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 (10,848,378.50) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 133,669,633.29 减：货币资金的期初余额 15,920,294.49 现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 117,749,338.80 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 中外建发展股份有限公司 2001 年年度报告 42 合并资产减值准备明细表 编制单位：中外建发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、坏账准备合计 7,935,987.55 1,370,292.66 1,485,694.22 7,820,585.99 其中：应收账款 4,573,356.64 1,370,292.66 -- 5,943,649.30 其他应收款 3,362,630.91 -- 1,485,694.22 1,876,936.69 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 89,611.15 -- 89,611.15 -- 其中：原材料 89,611.15 -- 89,611.15 -- 产成品 -- -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 6,935,917.57 -- 183,118.16 6,752,799.41 其中：房屋、建筑物 702,802.44 -- -- 702,802.44 机器设备 6,233,115.13 -- 183,118.16 6,049,996.97 六、无形资产减值准备 11,074,610.60 -- -- 11,074,610.60 其中：专有技术 11,074,610.60 -- -- 11,074,610.60 商标权 -- -- -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- -- 法定代表人： 财务总监： 会计主管：