600319_2002_ST亚星_亚星化学2002年年度报告_2003-03-24.txt

潍坊亚星化学股份有限公司 二〇〇二年年度报告 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长董顺兴先生、总经理唐文军先生、财务 负责人张福涛先生及会计机构负责人刘连荣先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （1） 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （2） 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （3） 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （5） 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （6） 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （8） 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （9） 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （14） 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （15） 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （18） 第十一节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ （36） 2002 年年度报告 第 1 页 共 41 页 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司 公司法定英文名称：WEI FANG YAXI NG CHEMI CAL CO. , LTD 二、公司法定代表人姓名：董顺兴 三、公司董事会秘书：汪波 联系电话：0536- 8667941 传 真：0536- 8666877 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 证券事务代表：李念法 联系电话：0536- 8663853 传 真：0536- 8663853 四、公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 邮政编码：261031 公司网址：HTTP: //WWW. chi nayaxi ng. com 公司电子信箱：i nf o@chi nayaxi ng. com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：HTTP: //WWW. sse. com. cn 公司年报备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：亚星化学 股票代码：600319 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 8 日 公司变更注册登记地点：山东省潍坊市奎文区鸢飞路 899 号 企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第 003886 号 税务登记号码：370705613561732 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：山东省潍坊市东风东街 343 号齐鲁饭店 15 楼 2002 年年度报告 第 2 页 共 41 页 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据( 单位：人民币元) 项目 2002 年度 利润总额 55, 061, 447. 54 净利润 47, 622, 039. 48 扣除非经常性损益后的净利润 45, 994, 002. 10 主营业务利润 104, 834, 015. 88 其他业务利润 506, 865. 97 营业利润 52, 711, 789. 71 投资收益 3, 000, 000. 00 补贴收入 0. 00 营业外收支净额 - 650, 342. 17 经营活动产生的现金流量净额 58, 836, 199. 83 现金及现金等价物净增减额 - 161, 026, 561. 70 *注：扣除的非经常性损益项目和金额: 项目 金额 投资收益 3, 000, 000. 00 处理固定资产净损益 - 470, 391. 31 其他 - 179, 950. 86 所得税影响 - 721, 620. 45 合计 1, 628, 037. 38 二、公司前三年主要会计数据和财务指标( 单位：人民币元) 项目 2002 年度 2001 年度 （调整后） 2001 年度 （调整前） 2000 年度 （调整后） 2000 年度 （调整前） 主营业务收入 606, 289, 163. 86 597, 642, 456. 09 597, 642, 456. 09 502, 616, 841. 63 502, 616, 841. 63 净利润 47, 622, 039. 48 54, 484, 594. 14 61, 090, 729. 31 67, 273, 836. 89 70, 297, 916. 03 总资产 1, 376, 995, 789. 21 1, 317, 176, 244. 53 1, 317, 176, 244. 53 679, 919, 506. 80 717, 554, 907. 98 股东权益（不含少 数股东权益） 1, 004, 607, 772. 26 988, 469, 124. 95 988, 374, 634. 18 235, 371, 193. 78 273, 006, 594. 96 全面摊薄每股收益 0. 151 0. 173 0. 194 0. 286 0. 298 加权平均每股收益 0. 151 0. 180 0. 202 0. 286 0. 298 扣除非经常性损益 后的每股收益 0. 146 0. 167 0. 169 0. 296 0. 296 每股净资产 3. 183 3. 132 3. 132 0. 999 1. 159 调整后每股净资产 3. 145 3. 090 3. 089 0. 956 1. 116 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 186 0. 215 0. 215 0. 426 0. 426 全面摊薄净资产收 益率 4. 74 5. 51 6. 18 28. 58 25. 75 加权平均净资产收 益率 4. 70 6. 27 7. 05 29. 93 25. 78 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 产收益率 4. 54 6. 07 6. 14 31. 24 26. 91 2002 年年度报告 第 3 页 共 41 页 *注： （1）公司根据上海证券交易所对 2002 年半年度报告的事后审核意见，进行了账务 调整，相应调整了 2001 年度会计报表数据；同时根据 2001 年度所得税汇算清缴结果， 调整了 2001 年度会计报表数据。 （2）公司 2001 年因执行《企业会计制度》及其补充规定，而相应进行了会计政策 变更，并追溯调整了 2000 年度会计报表数据。 三、股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 315, 594, 000 662, 796, 530. 33 14, 329, 272. 08 9, 337, 711. 76 - 4, 250, 677. 46 988, 469, 124. 95 本期增加 76, 007. 83 9, 524, 407. 90 4, 762, 203. 95 47, 622, 039. 48 57, 222, 455. 21 本期减少 41, 083, 807. 90 41, 083, 807. 90 期末数 315, 594, 000 662, 872, 538. 16 23, 853, 679. 98 14, 099, 915. 71 2, 287, 554. 12 1, 004, 607, 772. 26 变动原因 处理无法支付的 应付款项。 分 别 按 净 利 润 10%提取法定盈 余公积、法定公 益金 按 净 利 润 10% 提取法定公益 金 增加是本年实 现 净 利 润 转 入；减少是提 取盈余公积及 分配股利所致 注： 因公司根据上海证券交易所要求对 2001 年度账务进行追溯调整等原因，期初资本 公积、盈余公积、法定公益金、未分配利润分别由原来的 656, 095, 904. 39 元、 15, 650, 499. 12 元、9, 998, 325. 28 元、1, 034, 230. 67 元调整为 662, 796, 530. 33 元、 14, 329, 272. 08 元、9, 337, 711. 76 元、- 4, 250, 677. 46 元。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表( 单位：万股) 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 本次变动后 一、未上市流通股份 境内法人持有股份 15, 384. 29 15, 384. 29 境外法人持有股份 8, 175. 11 8, 175. 11 尚未流通股份合计 23, 559. 40 23, 559. 40 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普 通股 8, 000. 00 8, 000. 00 已流通股份合计 8, 000. 00 8, 000. 00 股份总数 31, 559. 40 31, 559. 40 （二）股票发行与上市情况 2002 年年度报告 第 4 页 共 41 页 经中国证监会证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14 日通过上 海证券交易所以上网定价发行的方式向社会公众公开发行人民币普通股 8000 万股（每 股面值 1 元），每股发行价 9. 20 元。经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市 公告书》同意，本公司 8000 万股人民币普通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券交易所 挂牌交易。 二、股东情况介绍 （一）截止 2002 年 12 月 31 日股东总数为 50, 792 户。 （二）公司主要股东持股情况 2002 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 名 次 股东名称 本期末持股 数（股） 本期持股 变动增减 情况( +- ) 持股占总 股本比例 ( %) 持有股份的质 押或冻结情况 股份性质 1 潍坊亚星集团有限公司 141, 591, 994 0 44. 87 冻结 360 万股 国有法人股 2 香港嘉耀国际投资有限 公司 81, 751, 118 0 25. 90 无 外资法人股 3 厦门经济特区对外贸易 集团公司 11, 779, 700 0 3. 73 冻结 国有法人股 4 天元基金 1, 442, 011 867, 151 0. 46 不详 流通股 5 景福基金 557, 201 - 242, 799 0. 18 不详 流通股 6 中富证券 396, 800 396, 800 0. 13 不详 流通股 7 华宝信托 264, 250 264, 250 0. 08 不详 流通股 8 经纬纺机 250, 000 0 0. 08 不详 流通股 9 大连实德集团有限公司 235, 594 0 0. 07 无 法人股 10 中国化学工程第十六建 设公司 235, 594 0 0. 07 无 国有法人股 十大股东持股相关情况说明： 1、公司发起人股东厦门经济特区对外贸易集团公司，因不能按期偿还银行贷款， 其所持有的本公司股票 11, 779, 700 股被厦门市中级人民法院冻结, 期限为 2002 年 11 月 4 日至 2003 年 5 月 7 日。 2、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司因承担担保连带责任，其所持有的本公司 股票 3, 600, 000 股被北京市第一中级人民法院冻结，期限为 2002 年 11 月 27 日至 2003 年 11 月 26 日。 3、公司前 10 名股东中，第 1- 3、9- 10 位为发起人股东，之间不存在关联关系，均 不是《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；第 4- 8 位为流通 股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，未知其是否为《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况说明( 单位: 人民币万元) 股东名称 法定代表人 成立日期 主要业务和产品 注册资本 股权结构 潍坊亚星集 团有限公司 陈华森 1989 年 9 月 18 日 生产销售氯化聚乙烯、聚氯乙 烯树脂等化工产品；高分子氯 化聚合物的科研开发；医院； 汽车货运。 21, 150. 90 国有独资 有限责任 公司 2002 年年度报告 第 5 页 共 41 页 （四）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况说明（单位：港币万元） 股东名称 法定代表人 成立日期 主要业务 注册资本 香港嘉耀国际 投资有限公司 周建强 1996 年 4 月 30 日 主要经营化工产品、轻工和纺织产品的进 出口业务及投资生产化工产品和经营船舶 运输。 500 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 任期起止日期 职务 董顺兴 男 59 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 董事长、总工程师 陈华森 男 57 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 董事 周建强 男 39 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 副董事长 陈敏耀 男 57 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 董事 刘建平 男 49 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 董事 汪 波 男 47 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 董事、董事会秘书 段晓光 男 53 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 董事 刘洪渭 男 40 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 独立董事 范洪义 男 32 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 独立董事 张鸣华 男 65 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 独立董事 王仁堂 男 39 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 独立董事 张会云 女 48 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 监事会召集人 钱晓东 男 50 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 监事 毕永昌 男 48 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 监事 唐文军 男 39 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 总经理 邱清源 男 36 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 副总经理 常东山 男 49 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 总经理助理 林 平 男 47 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 总经理助理 杨 雷 男 34 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 总经理助理 张福涛 男 25 2003. 01. 10- 2006. 01. 10 财务负责人 说明: 1、董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 陈华森 潍坊亚星集团有限公司 董事长、总经理、党委书记 陈敏耀 潍坊亚星集团有限公司 总经济师 周建强 香港嘉耀国际投资有限公司 董事长 刘建平 潍坊亚星集团有限公司 副总经理 段晓光 香港嘉耀国际投资有限公司 董事 张会云 潍坊亚星集团有限公司 党委副书记 钱晓东 潍坊亚星集团有限公司 工会主席 2002 年年度报告 第 6 页 共 41 页 （二）年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是依据 2002 年 4 月 27 日公司职代会一届八次会议讨论通过的《2002 年度职工调增工资实施方 案》，按月发放。 1、报酬总额 公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为 511, 686. 00 元，金额最高的前三名董事在本公司领取的年度报酬总额为 144, 849. 00 元，金额最高 的前三名高级管理人员在本公司领取年度报酬总额为 117, 061. 00 元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 20 人，在公司领取报酬的 13 人，其中：年 度报酬数额在 10000～30000 元之间的 1 人，30000～40000 元之间的 5 人，40000 元以 上的 7 人。 独立董事津贴为每人每年 35, 000. 00 元（含税），其出席董事会和股东大会的差旅 费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用由公司据实报销。 2、未在公司领取报酬的董事、监事 本年度周建强、段晓光先生未在本公司领取薪酬，二人均在其母公司领取薪酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 2002 年 12 月 6 日，公司召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十次会 议，因公司第一届董事会、监事会任期届满，会议分别审议通过了第二届董、监事候选 人，并经 2003 年 1 月 10 日召开的 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，董事孙志 军、邱清源先生离任。第二届董、监事会成员情况详见“ 一、董事、监事、高级管理人 员” 。 2002 年 12 月 6 日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于高玉 清同志因公外派学习辞去副总经理、财务负责人职务的议案》，并聘任张福涛先生为本 公司财务负责人。 2003 年 1 月 10 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举董顺兴为公司第二届 董事会董事长，周建强为副董事长；聘任汪波为公司董事会秘书，唐文军为公司总经 理，邱清源为公司副总经理，常东山、林平、杨雷为公司总经理助理，张福涛为本公司 财务负责人。 2003 年 1 月 10 日，公司召开第二届监事会第一次会议，选举张会云为公司第二届 监事会召集人。 二、公司员工情况 截止本年度末公司员工总人数 1580 人, 其中：生产工人 1197 人，销售人员 106 人，技术人员 198 人，财务人员 54 人，行政人员 25 人。拥有大专以上学历的有 404 人，占员工总人数的 25. 6%。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构 2002 年年度报告 第 7 页 共 41 页 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定及《上海证券交易 所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制 度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司基本治理结构情况如下： （一）关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，并保证能够充分行使自己的权利；制订了《股东大会议事规则》，保证股东大会的 召集、召开、表决符合相关法律、法规和程序的要求；关联交易遵循平等、自愿、等 价、有偿的原则，严格按照协议执行。 （二）关于控股股东和上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使自己的权 利，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动的行为，上市公司 有较强的独立性。 （三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事； 公司董事会由 11 人组成，其中独立董事 4 名，人员、人数的构成符合法律、法规和 《公司章程》的规定；公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事能够认真履行《公 司法》、《公司章程》和股东大会赋予的权利、义务和责任，积极出席董事会和股东大 会。 （四）关于监事和监事会：公司监事会由 3 人组成，其中 1 名职工代表监事，人员 和人数构成符合《公司法》、《公司章程》的规定；公司监事会制订了《监事会议事规 则》，监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董 事、经理层高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，保证了公司资产安全，维护了 公司及股东的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司第二届董事会第一次会议审议通过了战 略决策、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，按审议通过的实施细则，正在付诸 实施。薪酬与考核委员会设立后，已在着手建立公司董事、监事和高级管理人员的效绩 评价与激励约束机制。 （六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，共同推 动公司持续、健康的发展。 （七）关于信息披露和透明度：公司重新修订了《信息披露管理制度》，指定董事 会秘书专职负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询，并进一步明确了相关人员的责 任和权利，保证了信息披露的真实、准确、完整和及时性，使所有股东有平等的机会获 得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，本年度经 2001 年年度股东大会审议通过已聘任 2 名独立董事。2003 年 1 月 10 日公司召开 2003 年度第一次临时股东大会，完成了公司董事会的换届，并使独立董事 人数达到 4 名，占董事会成员的三分之一以上。 公司独立董事制度建立以来，独立董事能够按照有关法律、法规和《公司章程》的 规定认真履行职责，积极参与公司重大决策，较好地发挥了独立董事的作用，对公司的 发展和维护投资者合法权益起到了积极作用。 三、公司与控股股东“ 五分开” 情况 （一）人员分开情况 2002 年年度报告 第 8 页 共 41 页 公司与控股股东在人员上已做到彻底分开。公司现有员工 1580 人，公司独立与员 工签订劳动合同，建立了独立的工资管理制度，并在社会保障、工资报酬、房改费用等 方面分账独立管理。公司经理层、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人 员专职在本公司工作，并在公司领取薪酬。公司共有董事 11 人，董事长由本公司内部 董事任职。 （二）财务分开情况 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，并在 银行独立开设账户，依法独立纳税，能够独立做出财务决策。 （三）资产分开情况 公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统、配套设施，工业产权等无形资产由 公司拥有，公司资产是完整的；控股股东未以任何形式和理由占有、支配上市公司的资 产或干预上市公司的经营管理。 （四）机构分开情况 公司的生产经营和行政管理完全独立，公司设有 32 个处室和 6 个生产车间，办公 机构及生产经营场所与控股股东分开，公司董事会、监事会、职能处室不受控股股东的 制约，独立行使职能权利。 （五）业务独立情况 公司的业务完全独立于控股股东，双方虽属同一行业但在产品上有着较大的区别， 不存在同业竞争问题。关联交易按照市场化的原则规范进行。 四、报告期内公司对高级管理人员制定的考评及激励机制情况 公司根据第一届董事会第十一次会议审议通过的 2002 年度经营计划报告，制定了 方针目标，其中包括产品产量、销售收入、实现利润等十五项目标计划，方针目标再分 解为 67 项具体目标计划值，并对承担具体目标计划值的高级管理人员签订年度目标责 任书。年末公司对各目标责任书指标完成情况进行考评，奖惩兑现。 第六节 股东大会情况简介 本公司年度内共召开了二次股东大会。 一、公司董事会于 2002 年 3 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 召开 2001 年度股东大会的公告，2002 年 4 月 28 日在潍坊市奎文区福寿东街亚星宾馆召 开，会议由董顺兴董事长主持，出席会议的股东（或股东代理人）共 5 人，代表股份 23559.4 万股，占公司股本总数的 74.65%，公司的监事、高管人员列席了会议，符合 《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下提案： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年财务预算报告； 4、公司关于 2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策； 5、公司关于股东大会议事规则的提案； 2002 年年度报告 第 9 页 共 41 页 6、公司关于董事会议事规则的提案； 7、公司关于监事会议事规则的提案； 8、公司关于继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构的提案； 9、公司关于支付山东正源和信有限责任会计师事务所报酬的提案； 10、公司关于修改公司章程的提案； 11、公司关于选举公司独立董事的提案。 此次股东大会选举刘洪渭、范洪义为公司独立董事，大会决议于 2002 年 4 月 30 日 在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 二、 公司董事会于 2002 年 9 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 召开 2002 年度第一次临时股东大会公告。2002 年 10 月 16 日在潍坊市奎文区福寿东街 亚星宾馆召开，会议由董顺兴董事长主持，出席会议的股东（或股东代表）共 5 人，代 表股份 23559.4 万股，占公司股本总数的 74.65%，公司监事、高级管理人员列席了会 议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。大会审议并通过了《潍坊亚星化学股 份有限公司关于授权董事长对外投资权限的提案》。大会决议于 2002 年 10 月 17 日在 《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 第七节 董事会报告 一、对财务报告以及其他重大事项的讨论与分析 报告期内公司生产经营稳定，实现主营业务收入 60, 628. 9 万元，较去年同期增长 1. 4%；实现净利润 4, 762. 2 万元，较去年同期降低 12. 6%，净利润降低的主要原因一是 报告期内聚氯乙烯产品销售价格持续低迷；二是为保证七万吨氯化聚乙烯扩建项目投产 后能够迅速扩大该产品的市场占有率，公司进一步调整了营销策略，主动下调了氯化聚 乙烯的销售价格，产品销售利润率降低。 二、公司报告期内主要经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司属化学原料及化学制品制造业，主要从事烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯 及延伸化工产品的科研开发和生产、销售业务。 公司募集资金投资项目“ 年产 7 万吨氯化聚乙烯（CPE）扩建” 于 7 月份建成投产 后，公司氯化聚乙烯产品生产规模居世界首位，技术水平全球领先。 报告期内公司不断加大氯化聚乙烯（CPE）新型号的研究开发力度，并取得了系列 研究成果，进一步拓宽了 CPE 产品新的应用领域，为提高主导产品 CPE 的销售量，扩大 市场占有率，提高企业经济效益奠定了基础。 2、主营业务收入、主营业务利润按产品分类构成情况（单位：人民币元） 主营业务项目 主营业务收入 比例( %) 主营业务利润 比例( %) 氯化聚乙烯 425, 780, 249. 48 70. 2 100, 718, 029. 67 96. 1 聚氯乙烯 113, 270, 733. 30 18. 7 5, 051, 258. 40 4. 8 烧碱 60, 873, 935. 11 10. 0 - 1, 049, 912. 73 - 1. 0 其他 6, 364, 245. 97 1. 1 114, 640. 54 0. 1 合计 606, 289, 163. 86 100. 0 104, 834, 015. 88 100. 0 2002 年年度报告 第 10 页 共 41 页 3、主营业务收入、主营业务利润按地区分类构成情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 比例( %) 主营业务利润 比例( %) 国内 542, 894, 125. 76 89. 5 92, 432, 673. 08 88. 2 国外 63, 395, 038. 10 10. 5 12, 401, 342. 80 11. 8 合计 606, 289, 163. 86 100. 0 104, 834, 015. 88 100. 0 4、占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品如下（单位：人民 币元）： 主要产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 氯化聚乙烯 425, 780, 249. 48 325, 062, 219. 81 23. 7 聚氯乙烯 113, 270, 733. 30 108, 219, 474. 90 4. 5 烧碱 60, 873, 935. 11 61, 923, 847. 84 - 1. 7 报告期内本公司主导产品氯化聚乙烯国内市场占有率约为 60%，全球市场占有率约 为 30%；聚氯乙烯国内市场占有率约为 0. 5%。 （二）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 221, 873, 651. 80 元，占年度采 购总额的 48. 93%；向前五名客户合计的销售金额为 185, 763, 569. 69 元，占年度销售总 额的 30. 6%。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难： 2002 年，随着全球经济一体化的逐步深入，化工行业的市场竞争愈发激烈，出现了 烧碱产品市场供给量不断增大，供大于求的局面；聚氯乙烯产品也因供需关系变化而一 直处在价格低迷期困难之中。 2、解决方案： （1）坚持大投入、大发展的指导思想，加大技术改造和科研开发力度，七万吨 CPE 扩建项目于 2002 年 7 月份投产，企业的核心竞争力不断增强； （2）适应市场形势发展需要，调整营销战略，通过采取重组营销机构、市场细分 及加强技术服务等有效措施，强化产品的销售力度，提高了主导产品销售量； （3）进一步加强内部财务管理和采购物资的比价管理，控制采购成本和费用开 支，加强原材料与产品的质量控制和管理，以高产稳产、优质低耗为目标，节能降耗， 大力降低产品成本。 三、公司投资情况 （一）募集资金的运用和结果 1、募集资金投资项目实际投资情况 公司于 2001 年 2 月 14 日发行人民币普通股 8000 万股，每股发行价 9. 2 元，共募 集资金 73, 600 万元，扣除发行费用后为 71, 206. 88 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，本 公司已投入使用的资金额为 40, 784. 86 万元，占本次发行股票募集资金总额的 57. 28%。 （单位：人民币万元） 募集资金 方式 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资 金额 A股发行 年产 5 万吨氯化聚乙烯( CPE) 19, 277. 00 年产 5 万吨氯化聚乙烯( CPE) 19, 638. 8 A股发行 年产 7 万吨氯化聚乙烯( CPE) 4, 892. 24 年产 7 万吨氯化聚乙烯( CPE) 5, 385. 4 A股发行 年产 6 万吨离子膜烧碱 18, 306. 00 年产 6 万吨离子膜烧碱 12, 804. 4 2002 年年度报告 第 11 页 共 41 页 A股发行 年产 1000 吨氯磺化聚乙烯( CSM) 2, 200. 00 年产 1000 吨氯磺化聚乙烯( CSM) A股发行 新建排烟脱硫成套设备生产基地 和脱硫技术推广中心 2, 950. 00 新建排烟脱硫成套设备生产基地 和脱硫技术推广中心 A股发行 年 产 6000 吨 氯 化 聚 氯 乙 烯 ( CPVC) 5, 813. 00 年 产 6000 吨 氯 化 聚 氯 乙 烯 ( CPVC) A股发行 年产 6600 吨氯化聚氯乙烯制品 6, 147. 20 年产 6600 吨氯化聚氯乙烯制品 A股发行 年产 1 万吨高档异型材生产线 5, 834. 00 年产 1 万吨高档异型材生产线 A股发行 含氯聚合物材料工程研究中心 3, 560. 00 含氯聚合物材料工程研究中心 658. 7 A股发行 补充流动资金 2, 297. 56 补充流动资金 2, 297. 56 （1）年产 5 万吨氯化聚乙烯（CPE） 该项目已完成竣工决算并通过验收。2002 年实现销售收入 21, 021 万元，实现销售 利润 4, 971 万元。为保证七万吨氯化聚乙烯项目投产后能够迅速扩大该产品的市场占有 率，公司进一步调整了营销策略，主动下调了氯化聚乙烯的销售价格，因此未达到预计 收益。 （2）年产 7 万吨氯化聚乙烯（CPE） 该项目于 2002 年 7 月上旬投料试车，7 月底正式建成投产，并按估计价值进行了预 转资。7- 12 月份实现销售收入 5, 708 万元，实现销售利润 1, 350 万元。未达到预计收益 的主要原因同上。 （3）年产 6 万吨离子膜烧碱 该项目于 2002 年 5 月份破土动工，选址在潍坊经济技术开发区内。2002 年底已完 成各个单元工程土建封顶，并开始进行设备安装。预计建成后年能够实现销售收入 11, 000 万元左右。截止 12 月 31 日，已累计投资 12, 804. 4 万元，完成项目总投资的 69. 95%。 （4）含氯聚合物材料研究中心 该项目于 2002 年 6 月份开始建设，设置含氯聚合物材料研究中心、技术中心及实 验室、中试生产车间、科研材料库、培训部等。截止 12 月 31 日，已累计投资 658. 7 万 元，完成项目总投资的 18. 5%。 （5）补充流动资金 截止 12 月 31 日，已补充流动资金 2, 297. 56 万元用于公司生产经营。 2、资产委托管理 详见第九节、重要事项中“ 四、重大合同及其履行情况：（三）委托资产管理事 项” 。 3、募集资金投资项目实际投资额比计划投资额少 18, 935. 14 万元，造成这一差异 的主要原因是： ( 1) 年产 1000 吨氯磺化聚乙烯项目生产工艺与生产关键性设备性能要求高, 现正在 进行调研询价。 ( 2) 年产 6000 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）及年产 6600 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）制品 项目：因我国加入 WTO 后，国外产品进入将会对上述两个项目的经济效益产生负面影 响，正在继续洽谈中。 ( 3) 新建排烟脱硫成套设备生产基地和脱硫技术推广中心项目正在进行工程设计， 将在 2003 年初施工。 ( 4) 年产 1 万吨高档异型材生产线项目因原定投资地点搬迁，尚未进行投资。 4、尚未使用的募集资金去向 尚未使用的募集资金 25, 422. 02 万元全部体现为银行存款。 2002 年年度报告 第 12 页 共 41 页 （二）非募集资金项目的投资、进度情况 序号 项目名称 投资额( 万元) 项目进度% 1 CPE 技术开发中心项目 246. 5 79. 52 2 PVC 离心机改造 4. 8 1. 51 3 其他项目 861. 4 78. 20 合计 1, 112. 7 四、公司财务状况( 单位：人民币元) 指标项目 2002 年 2001 年 增减变动( ＋－) 总资产 1, 376, 995, 789. 21 1, 317, 176, 244. 53 59, 819, 544. 68 股东权益 1, 004, 607, 772. 26 988, 469, 124. 95 16, 138, 647. 31 主营业务利润 104, 834, 015. 88 112, 145, 063. 01 - 7, 311, 047. 13 净利润 47, 622, 039. 48 54, 484, 594. 14 - 6, 862, 554. 66 现金及现金等 价物净增加额 - 161, 026, 561. 70 436, 069, 498. 45 - 597, 096, 060. 15 上述各项变动原因说明： ( 1) 总资产增加，主要是报告期实现净利润所致。 ( 2) 股东权益增加，主要是按净利润计提盈余公积所致。 ( 3) 主营业务利润减少，主要原因一是报告期内聚氯乙烯产品销售价格持续低迷； 二是为保证七万吨氯化聚乙烯项目投产后能够迅速扩大该产品的市场占有率，公司进一 步调整了营销策略，主动下调了氯化聚乙烯的销售价格，导致产品销售利润率降低。 ( 4) 净利润减少，主要是主营业务利润减少。 ( 5) 现金及现金等价物净增加额减少，主要是本年度随着募集资金投资项目的顺利 开展，去年向社会公开发行新股所募集资金存量相应减少。 五、生产经营环境及宏观政策、 法规的变化将对公司财务状况、经营成果产生的 影响 本公司企业所得税法定税率为 24%，经政府主管部门批准，确认本公司为先进技术 企业，依据《外商投资企业和外国企业所得税法》规定，并经主管税务机关批准, 自 2000 年至 2002 年享受先进技术企业税收优惠政策，减半征收企业所得税。自 2003 年 1 月 1 日起，本公司不再享受该项所得税优惠政策，实际企业所得税税赋由 12%改为 24%，这将在一定程度上影响公司的净利润指标。 六、新年度经营计划 2003 年，公司将正确把握国际国内复杂多变的市场形势，抓改革、抓投入、抓发 展，坚持走相关多元化产品链发展的道路，大力建设高科技、新技术、新材料装置, 提 前完成 6 万吨离子膜烧碱项目，确保年度销售收入同比有较大幅度增长。 1、加快 6 万吨离子膜烧碱、含氯聚合物研究中心项目的建设进度，争取 2003 年下 半年将 6 万吨离子膜烧碱建成投产，形成新的经济增长点； 2、以市场为导向，强化市场开拓力度。在国内实施市场细分战略，重点做好大中 型用户的服务和开发，注重加强新型号氯化聚乙烯产品的推广, 不断拓展主导产品的应 用领域；在产品出口方面实施市场差异化战略，进一步扩大国际市场开拓力度，提高主 导产品市场占有率； 3、加强全面预算管理和目标责任管理力度，深入推行购销比价管理，控制费用开 支，压缩成本，挖掘企业经济效益； 2002 年年度报告 第 13 页 共 41 页 4、加强管理队伍建设和人才培养，通过加快对职工的培训以及整合社会资源等方 式，培植技术、管理、财会和营销等各类专业的高层次管理队伍，并强化能者上、庸者 下的激励竞争机制，调整、优化公司人员结构，增强企业凝聚力，提高企业综合竞争能 力； 5、加快信息化管理工程建设进程，完善公司办公自动化系统和购销比价管理系 统，逐步建成生产监控调度系统、营销网络系统，加快信息反馈、业务处理速度，提高 工作效率和水平。 七、董事会日常工作情况 （一）本公司年度内共召开了八次董事会： 1、第一届董事会第十次会议于 2002 年元月 25 日召开，会议审议通过了《潍坊亚 星化学股份有限公司规范运作情况调查表及整改方案的议案》。 2、第一届董事会第十一次会议于 2002 年 3 月 22 日召开，会议审议通过了如下议 案： （1）2001 年度经营情况及 2002 年度经营计划报告的议案； （2）2001 年度董事会工作报告的议案； （3）2001 年年度报告及年报摘要的议案； （4）2001 年度财务决算报告和 2002 年财务预算报告的议案； （5）2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策的议案； （6）股东大会议事规则的议案； （7）董事会议事规则的议案； （8）继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构的议案； （9）聘任北京星河律师事务所为法律顾问的议案； （10）支付山东正源和信有限责任会计师事务所报酬的议案； （11）会计师事务所报酬支付管理办法的议案； （12）提名独立董事候选人的议案； （13）修改公司章程的议案； （14）现任董事长辞去董事长职务及选举新任董事长的议案。 3、第一届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 25 日召开，会议通过了《关于 2002 年第一季度季度报告的议案》。 4、第一届董事会第十三次会议于 2002 年 6 月 20 日召开，会议审议通过了《关于 上市公司建立现代企业制度自查报告的议案》。 5、第一届董事会第十四次会议于 2002 年 8 月 9 日召开，会议审议通过了《关于 2002 年半年度报告及其摘要的议案》。 6、第一届董事会第十五次会议于 2002 年 9 月 1 日召开，会议审议通过了《关于授 权董事长对外投资权限的议案》。 7、第一届董事会第十六次会议于 2002 年 10 月 25 日召开，会议审议通过了《关于 2002 年第三季度报告的议案》。 8、第一届董事会第十七次会议于 2002 年 12 月 6 日召开，会议审议通过了如下议 案： （1）关于修改公司章程的议案； （2）关于董事会换届的议案； （3）关于董事会各专业委员会实施细则的议案； （4）关于修改信息披露管理制度的议案； （5）关于独立董事津贴及发放办法的议案； 2002 年年度报告 第 14 页 共 41 页 （6）关于高玉清同志因公外派学习辞去副总经理、财务负责人职务的议案； （7）关于聘任张福涛同志为公司财务负责人的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会坚持以股东利益为根本原则，依法、诚信、尽责地执行了股东大会通过 的各项决议，认真地组织公司的生产经营活动和募集资金项目的投资建设，顺利完成了 2001 年度利润分配方案，严格按股东大会的授权权限组织对外短期投资。 八、2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 47, 622, 039. 48 元 ， 分 别 按 净 利 润 的 10%提 取 法 定 盈 余 公 积 和 法 定 公 益 金 各 4, 762, 203. 95 元后，加年初未分配利润- 4, 250, 677. 46 元，可供股东分配的利润为 33, 846, 954. 12 元。 为回报广大股东，在不影响公司正常生产经营的前提下，拟以公司 截止 2002 年 12 月 31 日总股本 31559. 4 万股为基数, 向全体股东每 10 股派现金 1. 00 元 ( 含税) , 共计分配利润 31, 559, 400. 00 元, 剩余未分配利润 2, 287, 554. 12 元结转下年度 分配。 本年度不以资本公积金转增股本。 上述利润分配预案须经本公司 2002 年度股东大会审议通过后实施。 九、公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为 2003 年度信息披露的报刊。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股 东负责的精神，对公司生产经营活动和董事会的运作情况进行认真地监督，促进了公司 现代企业制度的建立和规范运作，较好地履行了监事会的职责。 一、2002 年度监事会的会议情况 （一）第一届监事会第六次会议于 2002 年元月 25 日召开，会议审议通过了《潍坊 亚星化学股份有限公司规范运作情况调查表及整改方案的议案》。 （二）第一届监事会第七次会议于 2002 年 3 月 22 日召开，会议审议通过如下议 案： 1、关于 2001 年度监事会工作报告的议案； 2、关于 2001 年年度报告及年报摘要的议案； 3、关于 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告的议案； 4、关于监事会议事规则的议案。 （三）第一届监事会第八次会议于 2002 年 6 月 20 日召开，会议审议通过了《关于 上市公司建立现代企业制度自查报告的议案》。 （四）第一届监事会第九次会议于 2002 年 8 月 9 日召开，会议审议通过了《2002 年半年度报告及其摘要的议案》 （五）第一届监事会第十次会议于 2002 年 12 月 6 日召开，会议审议通过了如下议 案： 2002 年年度报告 第 15 页 共 41 页 1、关于修改公司章程的议案； 2、关于监事会换届的议案。 二、监事会对公司 2002 年度以下事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及国家的有关规定规范运作， 决策程序合法、规范。为加强公司现代企业制度的建设，年度内相继建立和完善了股东 大会议事规则、董事会议事规则、四个专门委员会实施细则、信息披露管理制度以及独 立董事制度，使公司的各项运作更加规范化、制度化。公司董事会全体成员、经理层尽 职尽责，没有滥用职权侵犯股东及全体员工权益的行为，也没有违反法律、法规、公司 章程及股东大会决议、董事会决议的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度执行情况和财务状况进行了监督和检查，认为公司 2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，山东正源和信有限责任会 计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是独立、客观、公正的。 （三）募集资金情况 公司于 2001 年 2 月 14 日首次发行人民币普通股 8, 000 万股，共募集资金 73, 600 万元，扣除发行费用后为 71, 206. 88 万元。截止 2002 年 12 月 31 日已投入使用的资金 为 40, 784. 86 万元，占本次发行股票募集资金总额的 57. 28 %，其中已完成项目三项， 在建项目二项，尚有五个项目未进行投资，其主要原因为： 1、年产 1000 吨氯磺化聚乙烯项目生产工艺与生产关键性设备性能要求高, 现正在 进行调研询价。 2、年产 6000 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）及年产 6600 吨氯化聚氯乙烯（CPVC）制品 项目：因我国加入 WTO 后，国外产品进入将会对上述两个项目的经济效益产生负面影 响，正在继续洽谈中。 3、新建排烟脱硫成套设备生产基地和脱硫技术推广中心项目正在进行工程设计， 将在 2003 年上半年施工。 4、年产 1 万吨高档异型材生产线项目因原定投资地点搬迁，尚未进行投资。 针对上述实际，公司监事会认为：公司董事会审时度势，暂缓上述项目的投入，符 合市场经济发展的要求，较好地代表了广大投资者的利益。 （四）年度内公司无收购、出售资产的行为，无内幕交易情况发生。 （五）公司关联交易公平合理，无损害上市公司利益的情况发生。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，对公司财务状况和经 营成果的影响 本年度公司无收购兼并、资产重组事项。 2002 年年度报告 第 16 页 共 41 页 三、重大关联交易事项（单位：人民币元） （一）采购物资 关联交易方 购买品种 交易价格 交易金额 占本期同类物 资采购% 潍坊亚星集团有限公司 备件、设备 市价 12, 312, 168. 87 20. 1 （二）销售商品/产品 关联交易方 销售品种 交易价格 交易金额 占本期同类商 品销售收入% 潍坊亚星集团有限公司 辅料、备件等 市价 6, 549, 350. 60 52. 7 山东丽波日化股份有限公司 烧碱、液氯等 市价 4, 748, 526. 38 7. 5 （三）接受劳务 亚星集团运输分公司为本公司提供运输服务, 按市场价格每月月末结算。 2002 年度 2001 年度 3, 292, 330. 74 3, 316, 686. 27 （四）租赁 根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司每年 1 月份向潍坊亚星 集团有限公司缴纳全年土地租赁费。 2002 年度 2001 年度 915, 936. 90 915, 936. 90 （五）后勤综合服务 2002 年 1- 12 月，本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承 担后勤综合服务费用 2, 940, 144. 35 元。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产 的事项 本年度公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产事项，未发生重大其他公司 托管、承包、租赁本公司资产事项。 （二）重大担保 本年度公司无对外担保事项。 （三）委托资产管理事项 1、根据本公司 2001 年 3 月 11 日第一届董事会第五次会议审议通过的“ 关于潍坊 亚星化学股份有限公司授权董事长陈华森 5000 万元（含 5000 万元）人民币以下投资权 限的议案” ，公司董事长在其权限范围内，于 2001 年 4 月 30 日与中国银河证券有限责 任公司签署了 50, 000, 000 元的资产管理委托协议，委托期限为 2001 年 4 月 30 日起至 2002 年 4 月 30 日止，协议约定，委托资产年收益率高于 6%以上部分由受托方收取 40% 作为管理费。公司已于 2002 年 4 月 30 日按协议约定收回 50, 000, 000 元本金和 3, 000, 000 元投资收益。 2、根据《公司章程》规定，公司董事会于 2002 年 5 月 28 日以传真方式做出决 议，授权董事长 5000 万元（含 5000 万元）人民币以内的投资权限。公司董事长在其权 限范围内，于 2002 年 5 月 30 日与新疆金新信托投资股份有限公司签署了 50, 000, 000 元的委托国债投资管理合同，委托期限自 2002 年 5 月 31 日起至 2003 年 5 月 31 日止。 2002 年年度报告 第 17 页 共 41 页 协议中约定，委托资产在委托期间年收益率为国债实际收益率，受托方按委托资产本金 的 0. 5%提取管理费。公司于 12 月 26 日收到受托方预分的 4, 000, 000 元投资收益。 （四）其他重大合同及其履行情况 本年度公司无其他重大合同。 五、承诺事项 本年度公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、本年度公司继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为审计机构。本年度 支付给该所的报酬为 25 万元。自 1999 年本公司成立以来，该所已连续为本公司提供审 计服务 4 年。 七、本年度公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 （一）根据《上市公司治理准则》的要求，解决了公司董事长双重任职问题。经本 公司第一届董事会第十一次会议审议通过，陈华森先生辞去潍坊亚星化学股份有限公司 董事长职务，并选举董顺兴先生为公司董事长。该事项刊登在 2002 年 3 月 26 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （二）经本公司 2001 年度股东大会审议通过，对《公司章程》进行了修改。该事 项刊登在 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2002 年年度报告 第 18 页 共 41 页 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字（2003）第 3007 号 潍坊亚星化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和该年度经营成果以及 现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王夕贤 中国注册会计师：王春生 中国 ● 济南 二О О 三年三月二十日 2002 年年度报告 第 19 页 共 41 页 二、财务报表(附后) 三、会计报表附注 ( 一) 公司简介 潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是以潍坊化工有限公司为主体， 于 1999 年 12 月 28 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确 认，依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999 年 12 月 29 日取得外经贸 资审字( 1999) 0064 号《外商投资企业批准证书》，2000 年 1 月 17 日取得企股鲁总字第 003886 号《企业法人营业执照》，注册资本 23, 559. 4 万元。 经中国证监会 2001 年 2 月 6 日证监发行字（2001）15 号文核准，本公司于 2001 年 2 月 14 日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值 1 元的人民币普通股 8, 000 万股，每股发行价 9. 2 元。股票发行后，股权比例列示如下： 股东名称 金额(万元) 比例(%) 发起股东： 潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87 香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9 厦门经济特区对外贸易集团公司 1,177.9700 3.73 中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075 大连实德集团有限公司 23.5594 0.075 小 计 23,559.4 74.65 社会公众股 8,000 25.35 合 计 31,559.4 100 上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字( 2001) 第 30001 号验资报告审验。 2001 年 3 月 5 日, 经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资二函字第 183 号 《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由 23, 559. 4 万股 增至 31, 559. 4 万股，注册资本相应增至 31, 559. 4 万元。2001 年 3 月 8 日, 本公司在山 东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股鲁总字 003886 号《企业法 人营业执照》。 经上海证券交易所上证上字（2001）35 号《上市通知书》同意， 本公司 8, 000 万 股人民币普通股于 2001 年 3 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资) 公司所属行业：化工行业 公司注册地：山东省潍坊市 公司经营范围：烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯及延伸化工产品的科研开发和生产、 销售业务。 ( 二) 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 2002 年年度报告 第 20 页 共 41 页 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础 以权责发生制为记账基础。 5、计价原则 以历史成本为计价原则。 6、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初市场汇率（中间价）折合人民币 入账；月末将外币账户余额按月末市场汇率( 中间价) 折合人民币进行调整。发生的差 额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购 建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间 的计入财务费用。 7、现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 8、短期投资的核算方法 ( 1) 短期投资以取得时的投资成本入账，实际收到的现金股利和利息冲减投资账面 价值，已计入“ 应收股利” 和“ 应收利息” 的现金股利和利息除外。 ( 2) 期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单个投资 项目提取短期投资跌价准备。 ( 3) 处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资 损益。 9、坏账核算方法 ( 1) 应收款项坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍然不能收回的；债务人逾期未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回 可能性极小的。 ( 2) 本公司采用备抵法核算坏账损失，按应收账款及其他应收款期末余额的 6%计提 坏账准备。 ①应收账款坏账准备核算方法： 采用余额百分比法 计提比例：6% ②其他应收款坏账准备核算方法： 采用余额百分比法 计提比例：6% 10、存货核算方法 ( 1) 存货分类 原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、产成品、在产品、包装物、低值 易耗品。 ( 2) 原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料及包装物采用计划成本核算， 期末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。 2002 年年度报告 第 21 页 共 41 页 ( 3) 产成品、在产品按实际成本核算，产成品发出采用加权平均法结转。 ( 4) 低值易耗品、包装物领用时一次摊销。 ( 5) 存货盘点采用永续盘存法。 ( 6) 公司期末根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时, 计提存货跌价准备: ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价 格又低于其账面成本； ④企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致 市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 11、长期投资核算方法 ( 1) 长期股权投资，按初始投资成本入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投 资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益 法核算。 ( 2) 股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限 的，借方差额在 10 年内平均摊销；贷方差额按不低于 10 年平均摊销。 ( 3) 长期债权投资，以实际取得时的成本作为初始投资成本；溢价或折价在债券存 续期间内按直线法予以摊销。 ( 4) 期末由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可 收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 12、委托贷款核算方法 ( 1) 委托贷款按实际委托的贷款金额入账。 ( 2) 期末按委托贷款规定的利率计提利息。计提的利息到期不能收回的，应停止计 提利息，并冲回原已提取的利息。 ( 3) 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的，应计提委托贷款减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢 复，应在已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产核算方法 ( 1) 固定资产标准 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有 关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备但单位价值在 2, 000 元以上，并且 使用期限超过二年的物品。 ( 2) 固定资产分类 ①房屋、建筑物 依据房屋建筑物的结构和受腐蚀程度主要可分为： a. 简易结构类房屋及建筑物 b. 受腐蚀、砖木结构类房屋 c. 不受腐蚀类房屋 ②机器设备 依据用途主要可分为： 2002 年年度报告 第 22 页 共 41 页 a. 电子计算机、办公设备 b. 烧碱类设备 c. CPE、PVC 专用设备 d. 锅炉类、电气类设备 ③运输设备 ④其他专用设备（盐酸类、泵类） ( 3) 固定资产计价 固定资产按取得时的成本计价。 ( 4) 固定资产折旧方法 固定资产计提折旧采用直线法。 ①未计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产的类别、预计使用年限和预 计净残值率（原值的 3%）确定折旧率； ②已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额； ③已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ( 5) 期末按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存 在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 ( 1) 在建工程达到预定可使用状态时按工程的实际成本结转固定资产； ( 2) 期末对在建工程进行全面检查，如存在下列一项或若干项情况的，计提在建工 程减值准备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用核算方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期计入 财务费用。 ( 1) 借款费用资本化的确认原则: ①辅助费用确认原则：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予 以资本化，以后发生的，计入财务费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费 用。 ②利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额资本化的确认需同时具备以下三个条件： a. 为购建固定资产的支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ( 2) 资本化期间：为购建固定资产而发生的满足资本化条件的借款费用，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定 可使用状态后发生的，计入财务费用。 2002 年年度报告 第 23 页 共 41 页 ( 3) 资本化金额的计算方法 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 累 计 支 出 每笔资产 每笔资产支出实际占用的天数 加权平均 支出金额 会计期间涵盖的天数 资本化率的确定原则：购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款利 率；借入一笔以上的专门借款，资本化率为专门借款的加权平均利率。计算公式如下： 专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款本金加权平均数 专门借款本金 每笔专门 每笔专门借款实际占用天数 加权平均数 借款本金 会计期间涵盖的天数 为购建固定资产发行债券发生的债券折价或溢价，每期应摊销的折价或溢价的金 额，作为利息的调整金额，计算资本化率，计算公式如下： 专门借款当期实际发生的利息之和 +（或- ）折价（或溢价）摊销额 专门借款本金加权平均数 16、无形资产核算方法 按照实际发生额入账，在有效使用期限内分期平均摊销。期末检查各项无形资产预 计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若干情况时，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益： ( 1) 某项无形资产已被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； ( 2) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ( 3) 其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形 资产减值准备： ( 1) 某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； ( 2) 某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复； ( 3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ( 4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账, 按受益期限分期平均摊销。 18、收入确认方法 ( 1) 销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；对该商品不再保 留继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 ( 2) 提供劳务： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 ②跨年度的劳务，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认 相关劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流 入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠的估计。 × ＝ × 资本化率 ＝ ) 加权平均利率 ＝ × 100% ＝∑( × 加权平均利率 × 100% ＝ ) 2002 年年度报告 第 24 页 共 41 页 ③在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下 两种情况确认和计量： a. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； b. 已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确 认收入，按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的金额小于已经发生的劳务成本差 额作为损失； c. 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 ( 3) 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，并且金额能够可靠的 计量时确认收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计变更及影响 本公司原按工资总额 14%计提职工福利费。根据财政部财会（2002）5 号文《外商 投资企业执行〈企业会计制度〉有关问题解答》，自本年 1 月 1 日起，不再按工资总额 14%计提职工福利费，当期发生的福利费，先冲减“ 应付福利费” 科目余额，不足冲减 的，直接计入当期管理费用。公司对此项会计政策变更采用未来适用法。本项会计政策 变更影响本年损益 1, 001, 139. 46 元。 21、合并会计报表的编制方法 ( 1) 合并范围的确定原则 公司对其他单位的投资如占该单位资本总额的 50%以上（不含 50%），或虽然占该 单位注册资本总额不足 50%但具有实质的控制权，应当编制合并会计报表。 ( 2) 合并的会计方法 公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与 子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入 合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。 ( 三) 税项 1、增值税 煤、蒸汽、水按 13%的税率计缴，其他按 17%的税率计缴。 2、营业税 租赁费按 5%的税率计缴。 3、房产税 自用房产以房产原值的 70%为计税依据，按 1. 2%的税率计缴；出租房产以出租收入 为计税依据，按 12%的税率计缴。 4、所得税 企业所得税法定税率为 24%, 实际税赋为 12%。经政府主管部门批准，确认本公司为 先进技术企业。依据《外商投资企业和外国企业所得税法》规定，并经主管税务机关批 准, 自 2000 年至 2002 年享受先进技术企业税收优惠政策，减半征收所得税。 5、出口退税 2002 年年度报告 第 25 页 共 41 页 出口退税原采用“ 先征后退” 的方法，自 2002 年 1 月 1 日起采用“ 免、抵、退” 的方法，退税率为 13%。 ( 四) 会计报表主要项目注释： ( 金额单位：人民币元) 注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 709. 03 253. 16 银行存款 283, 587, 237. 10 444, 614, 254. 67 合计 283, 587, 946. 13 444, 614, 507. 83 其中外币银行存款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8. 2773 1, 380, 969. 57 11, 430, 699. 67 欧元 8. 6360 304, 763. 56 2, 631, 938. 10 期末数较期初数降低 36. 1%, 主要是随着募集资金投资项目的建设, 募集资金存量减 少。 注 2、短期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他投资 50, 000, 000. 00 50, 000, 000. 00 54, 000, 000. 00 46, 000, 000. 00 ( 1) 2001 年 4 月 30 日本公司与中国银河证券有限责任公司签署了 50, 000, 000 元的 资产管理委托协议，委托期限为 2001 年 4 月 30 日起至 2002 年 4 月 30 日止，协议约 定，委托资产年收益率高于 6%以上部分由受托方收取 40%作为管理费；公司已于 4 月 30 日按协议约定收回 50, 000, 000 元本金和 3, 000, 000 元投资收益。 ( 2) 2002 年 5 月 30 日本公司与新疆金新信托投资股份有限公司签署了 50, 000, 000 元的委托国债投资管理合同，委托期限自 2002 年 5 月 31 日起至 2003 年 5 月 31 日止。 协议中约定，委托资产在委托期间年收益率为国债实际收益率，受托方按委托资产本金 的 0. 5%提取管理费。公司于 12 月 26 日收到受托方预分的 4, 000, 000 元投资收益, 并冲 减了投资成本。该投资变现无重大限制。 注 3、应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 39, 029, 339. 69 40, 927, 734. 20 商业承兑汇票 21, 723, 012. 40 14, 235, 368. 09 合计 60, 752, 352. 09 55, 163, 102. 29 注 4、应收账款 账龄 期末金额 期末比 例( %) 期末坏账准备 期初金额 期初比 例( %) 期初坏账准备 1 年以内 155, 556, 448. 08 86. 31 9, 333, 386. 88 108, 911, 547. 90 80. 90 6, 534, 692. 87 1- 2 年 12, 758, 013. 81 7. 08 765, 480. 83 18, 950. 499. 75 14. 08 1, 137, 029. 98 2- 3 年 5, 240, 812. 92 2. 91 314, 448. 78 1, 669, 325. 62 1. 24 100, 159. 54 3 年以上 6, 665, 334. 66 3. 70 399, 920. 08 5, 081, 000. 14 3. 78 304, 860. 01 合计 180, 220, 609. 47 100. 00 10, 813, 236. 57 134, 612, 373. 41 100. 00 8, 076, 742. 40 2002 年年度报告 第 26 页 共 41 页 其中外币应收账款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8. 2773 792, 034. 00 6, 555, 903. 03 欧元 8. 6360 120, 255. 52 1, 038, 526. 67 ( 1) 期末数较期初数增长 33. 9%，主要原因是公司募集资金投资项目“ 年产 7 万吨氯 化聚乙烯（CPE）” 建成投产后，为迅速提高 CPE 的销售量，公司实施市场细分战略， 对诚信、优质的 CPE 产品大客户适度增加了应收账款授信额度； ( 2) 应收账款前 5 名金额合计 42, 293, 244. 58 元，占应收账款总额的 23. 5%； ( 3) 期末持有本公司 44. 87%股份的股东单位潍坊亚星集团有限公司欠款 3, 733. 33 元。 注 5、其他应收款 账龄 期末金额 期末比 例( %) 期末坏账准备 期初金额 期初比 例( %) 期初坏账准备 1 年以内 2, 105, 984. 04 66. 44 126, 359. 04 4, 888, 738. 16 70. 77 293, 324. 29 1- 2 年 491, 474. 69 15. 50 29, 488. 48 771, 016. 50 11. 16 46, 260. 99 2- 3 年 171, 164. 93 5. 40 10, 269. 90 648, 922. 50 9. 40 38, 935. 35 3 年以上 401, 415. 68 12. 66 24, 084. 94 598, 988. 90 8. 67 35, 939. 33 合计 3, 170, 039. 34 100. 00 190, 202. 36 6, 907, 666. 06 100. 00 414, 459. 96 ( 1) 其他应收款前 5 名金额合计 1, 479, 250. 55 元，占其他应收款总额的 46. 1%； ( 2) 期末持有本公司 44. 87%股份的股东单位潍坊亚星集团有限公司欠款 194, 012. 05 元。 注 6、预付账款 账龄 期末金额 期末比例( %) 期初金额 期初比例( %) 1 年以内 21, 317, 693. 50 93. 78 4, 440, 284. 68 84. 78 1- 2 年 698, 215. 87 3. 07 303, 133. 90 5. 79 2- 3 年 241, 934. 33 1. 06 334, 337. 45 6. 38 3 年以上 473, 658. 24 2. 09 159, 582. 56 3. 05 合计 22, 731, 501. 94 100. 00 5, 237, 338. 59 100. 00 其中外币预付账款 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8. 2773 463, 185. 00 3, 833, 921. 20 ( 1) 期末数较期初数增长 334%，主要原因是预付原材料- 低压聚乙烯款增加； ( 2) 期末无预付持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东款项。 注 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 3, 650, 942. 76 5, 927, 990. 09 期末数较期初数减少 38. 4%，主要原因是收到市国税局出口退税款。 2002 年年度报告 第 27 页 共 41 页 注 8、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原料及主要材料 17, 505, 576. 10 0. 00 15, 086, 343. 46 0. 00 燃料 2, 250, 065. 25 0. 00 0. 00 0. 00 辅助材料 4, 549, 165. 07 150, 000. 00 8, 176, 085. 50 0. 00 修理用备件 2, 541, 332. 20 0. 00 3, 759, 593. 93 0. 00 包装物 3, 210, 613. 83 0. 00 3, 665, 001. 68 0. 00 材料成本差异 324, 359. 13 0. 00 - 489, 553. 90 0. 00 产成品 45, 364, 860. 84 0. 00 21, 605, 025. 98 0. 00 在产品 8, 869, 968. 94 0. 00 13, 199, 606. 34 0. 00 合计 84, 615, 941. 36 150, 000. 00 65, 002, 102. 99 0. 00 ( 1) 期末数较期初数增长 30. 2%，主要原因是公司募集资金投资项目“ 年产 7 万吨氯 化聚乙烯（CPE）” 于 7 月底建成投产，CPE 产品生产能力由 5 万吨/年猛增至 7 万吨/ 年，产成品库存较期初增加； ( 2) 公司年末对财产物资进行了全面清查盘点，并在此基础上计提了存货跌价准备 150, 000 元。 注 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 排水设施费 0. 00 14, 290. 50 期初进项税 0. 00 128, 232. 03 保险费 1, 510, 720. 18 2, 570, 499. 00 按受益期限摊销 大修费 3, 336, 169. 05 4, 503, 118. 17 摊销期间为 2002 年 11 月至 2003 年 10 月 触媒 179, 930. 11 410, 008. 49 按实际消耗摊销 合计 5, 026, 819. 34 7, 626, 148. 19 注 10、固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 138, 390, 709. 98 15, 627, 426. 15 215, 990. 22 153, 802, 145. 91 机器设备 492, 812, 008. 80 89, 824, 333. 64 91, 531. 15 582, 544, 811. 29 运输工具 10, 667, 911. 56 3, 765, 348. 28 529, 986. 14 13, 903, 273. 70 其他设备 10, 932, 871. 29 139, 205. 92 2, 054, 201. 00 9, 017, 876. 21 合计 652, 803, 501. 63 109, 356, 313. 99 2, 891, 708. 51 759, 268, 107. 11 注 11、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 20, 640, 701. 52 4, 146, 591. 09 105, 801. 07 24, 681, 491. 54 机器设备 141, 563, 026. 48 37, 039, 436. 38 994, 677. 97 177, 607, 784. 89 运输工具 2, 945, 679. 91 896, 583. 88 112, 509. 36 3, 729, 754. 43 其他设备 5, 682, 979. 55 879, 596. 26 190, 341. 65 6, 372, 234. 16 合计 170, 832, 387. 46 42, 962, 207. 61 1, 403, 330. 05 212, 391, 265. 02 2002 年年度报告 第 28 页 共 41 页 注 12、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 801, 014. 09 0. 00 0. 00 801, 014. 09 机器设备 30, 926, 854. 57 97, 783. 45 414, 950. 79 30, 609, 687. 23 运输工具 786, 708. 34 0. 00 33, 606. 89 753, 101. 45 其他设备 574, 573. 51 0. 00 0. 00 574, 573. 51 合计 33, 089, 150. 51 97, 783. 45 448, 557. 68 32, 738, 376. 28 (1)本期增加是对更新换代快的计算机设备等计提的减值准备； (2)本期减少是年末对因技术进步而淘汰的设备予以报废，相应转出了已计提的减值 准备。 注 13、工程物资 工程物资名称 期末数 期初数 专用材料 229, 897. 11 59, 333. 21 专用设备 5, 006, 780. 44 13, 912, 945. 31 预付大型设备款 113, 520, 877. 97 49, 169, 656. 48 合计 118, 757, 555. 52 63, 141, 935. 00 其中外币工程物资 币种 汇率 期末数 折合人民币 美元 8. 2773 72, 100. 00 596, 793. 33 欧元 8. 6360 12, 175, 242. 87 105, 145, 397. 43 期末数较期初数增长 88. 1%，主要原因是本期为购置在建项目所需大型设备预付了 大量设备款。 注 14、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 期末数 资金 来源 项目 进度% CPE 技术开发中 心 3, 100, 000 2, 219, 004. 25 246, 163. 84 0. 00 2, 465, 168. 09 其他来源 79. 5 7 万吨 CPE 扩建 48, 922, 000 8, 226, 083. 11 45, 351, 154. 57 53, 577, 237. 68 0. 00 募集资金 100. 0 离子膜烧碱 183, 060, 000 5, 706, 021. 12 33, 019, 169. 91 0. 00 38, 725, 191. 03 募集资金 21. 2 含氯聚合物材料 工程研究中心 35, 600, 000 1, 974, 405. 26 3, 075, 321. 24 0. 00 5, 049, 726. 50 募集资金 14. 2 PVC离心机改造 3, 200, 000 0. 00 48, 245. 59 0. 00 48, 245. 59 其他来源 1. 5 其他项目 11, 014, 600 3, 478, 271. 55 5, 136, 254. 15 4, 132, 505. 78 4, 482, 019. 92 其他来源 40. 7 合计 21, 603, 785. 29 86, 876, 309. 30 57, 709, 743. 46 50, 770, 351. 13 减：在建工程减 值准备 703, 239. 13 0. 00 0. 00 703, 239. 13 在建工程净额 20, 900, 546. 16 86, 876, 309. 30 57, 709, 743. 46 50, 067, 112. 00 期末数较期初数增长 139. 5%，主要原因是募集资金投资项目离子膜烧碱、含氯聚合 物材料工程研究中心投资额增加。 注 15、无形资产 种类 取得 方式 原值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 氯化聚乙烯专 有技术使用权 购入 32, 910, 160. 38 17, 552, 085. 65 2, 194, 010. 64 17, 552, 085. 37 15, 358, 075. 01 7 年 2002 年年度报告 第 29 页 共 41 页 注 16、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 购销比价 网络费 139, 098. 07 99, 686. 97 27, 819. 60 67, 230. 70 71, 867. 37 2. 6 年 注 17、短期借款 借款条件 期末数 期初数 担保借款 129, 020, 000. 00 129, 020, 000. 00 注 18、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 40, 334, 740. 46 2, 332, 938. 00 商业承兑汇票 9, 097, 754. 77 8, 763, 651. 78 合计 49, 432, 495. 23 11, 096, 589. 78 ( 1) 期末数较期初数增长 354. 5%, 主要原因是以承兑汇票方式结算购货款增加； ( 2) 期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 19、应付账款 期末数 期初数 61, 941, 587. 96 65, 839, 458. 48 期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 20、预收账款 期末数 期初数 9, 767, 663. 66 7, 011, 442. 96 ( 1) 期末数较期初数增长 39. 3%，主要原因是预收销货款增加； ( 2) 期末无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 21、应付股利 主要投资者 期末数 潍坊亚星集团有限公司 14, 159, 199. 40 香港嘉耀国际投资有限公司 8, 175, 111. 80 厦门经济特区对外贸易集团公司 1, 177, 970. 00 大连实德集团有限公司 23, 559. 40 中国化学工程第十六建设公司 23, 559. 40 社会公众股 8, 000, 000. 00 合计 31, 559, 400. 00 2003 年 3 月 22 日，本公司第二届董事会第二次会议审议通过了“ 关于 2002 年度利 润分配预案和 2003 年度利润分配政策的议案” ，以 2002 年 12 月 31 日总股本 31559. 4 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1. 00 元（含税）。 2002 年年度报告 第 30 页 共 41 页 注 22、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 2, 062, 746. 59 1, 559, 309. 67 所得税 2, 015, 966. 50 1, 683, 410. 06 房产税 287, 399. 31 511, 960. 90 营业税 2, 604. 63 0. 00 合计 4, 368, 717. 03 3, 754, 680. 63 执行的税率及减免情况详见附注( 三) 税项。 注 23、其他应付款 期末数 期初数 7, 422, 111. 81 9, 690, 075. 14 ( 1) 期末数是应付的工程款、运费等； ( 2) 期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 24、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结余原因 水费 6, 041. 26 17, 330. 66 当月预提，次月结转。 注 25、一年内到期的长期负债 借款条件 币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 30, 000, 000. 00 12, 000, 000. 00 注 26、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 担保借款 人民币 48, 870, 000. 00 68, 870, 000. 00 注 27、股本 单位：万股 项目 期初数 本期 配股 本期 送股 本期公积金 转增股本 增发 本期其 他变动 期末数 一、尚未流通股份 1、境内法人持有 股 15, 384. 29 15, 384. 29 2、境外法人持有 股 8, 175. 11 8, 175. 11 尚未流通股份合计 23, 559. 40 23, 559. 40 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 8, 000. 00 8, 000. 00 已流通股份合计 8, 000. 00 8, 000. 00 股本总数 31, 559. 40 31, 559. 40 注 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 662, 700, 625. 94 0. 00 0. 00 662, 700, 625. 94 2002 年年度报告 第 31 页 共 41 页 其他资本公积 95, 904. 39 76, 007. 83 0. 00 171, 912. 22 合计 662, 796, 530. 33 76, 007. 83 0. 00 662, 872, 538. 16 因调整账务而调整了年初资本公积，详见附注“ （九）其他重要事项” 。 注 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4, 991, 560. 32 4, 762, 203. 95 0. 00 9, 753, 764. 27 法定公益金 9, 337, 711. 76 4, 762, 203. 95 0. 00 14, 099, 915. 71 合计 14, 329, 272. 08 9, 524, 407. 90 0. 00 23, 853, 679. 98 因调整账务而调整了年初盈余公积；同时根据 2001 年度所得税汇算清缴结果调整 了年初盈余公积。详见附注“ （九）其他重要事项” 和附注“ （四）注 30” 。 注 30、未分配利润 项目 金额 本期净利润 47, 622, 039. 48 加：年初未分配利润 - 4, 250, 677. 46 可供分配的利润 43, 371, 362. 02 减：提取法定盈余公积 4, 762, 203. 95 提取法定公益金 4, 762, 203. 95 分配股利 31, 559, 400. 00 利润转作股本 期末未分配利润 2, 287, 554. 12 ( 1) 因调整账务而调整了年初未分配利润，详见附注“ （九）其他重要事项” ；同 时根据 2001 年度所得税汇算清缴结果调整了年初未分配利润； ( 2) 2003 年 3 月 22 日，本公司第二届董事会第二次会议审议通过了“ 关于 2002 年 度 利 润 分 配 预 案 和 2003 年 度 利 润 分 配 政 策 的 议 案 ” ， 2002 年 度 实 现 净 利 润 47, 622, 039. 48 元，分别按净利润 10%提取法定盈余公积和法定公益金各 4, 762, 203. 95 元后，可供股东分配的利润为 33, 846, 954. 12 元。以公司截止 2002 年 12 月 31 日总股 本 31559. 4 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 1. 00 元（含税），共计分配利润 31, 559, 400. 00 元，剩余未分配利润 2, 287, 554. 12 元结转以后年度分配。 注 31、主营业务收入 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 氯化聚乙烯 425, 780, 249. 48 418, 121, 290. 97 聚氯乙烯 113, 270, 733. 30 106, 358, 599. 08 烧碱 60, 873, 935. 11 54, 155, 952. 63 其他产品 6, 364, 245. 97 19, 006, 613. 41 合计 606, 289, 163. 86 597, 642, 456. 09 公司向前五名客户销售收入总额 185, 763, 569. 69 元, 占全部主营业务收入的 30. 6%。 2002 年年度报告 第 32 页 共 41 页 注 32、主营业务成本 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 氯化聚乙烯 325, 062, 219. 81 314, 748, 013. 18 聚氯乙烯 108, 219, 474. 90 98, 636, 158. 55 烧碱 61, 923, 847. 84 56, 878, 537. 02 其他产品 6, 249, 605. 43 15, 234, 684. 33 合计 501, 455, 147. 98 485, 497, 393. 08 注 33、其他业务利润 其他业务种类 收入 成本 利润 劳务收入 98, 507. 93 0. 00 98, 507. 93 废料 2, 665, 283. 74 2, 803, 405. 15 - 138, 121. 41 辅助材料 2, 735, 074. 31 2, 922, 261. 90 - 187, 187. 59 备品备件 2, 599, 284. 56 2, 598, 412. 48 872. 08 蒸汽 1, 723, 753. 42 1, 299, 608. 63 424, 144. 79 其他 2, 605, 000. 10 2, 296, 349. 93 308, 650. 17 合计 12, 426, 904. 06 11, 920, 038. 09 506, 865. 97 注 34、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 11, 604, 809. 49 13, 225, 081. 01 减: 利息收入 9, 570, 161. 22 3, 150, 361. 87 汇兑损失 659, 630. 61 828, 666. 57 减: 汇兑收益 622, 429. 40 323, 261. 74 其 他 535, 986. 71 486, 734. 14 合计 2, 607, 836. 19 11, 066, 858. 11 本期较上年同期减少的主要原因是： (1)公司 2001 年发行股票，尚未使用的募集资金存款利息收入增加； (2)归还银行借款影响利息支出减少。 注 35、投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 其他投资收益 3, 000, 000. 00 0. 00 详见“ 注 2、短期投资” 。 注 36、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净收益 9, 757. 50 87, 444. 00 罚款净收入 20, 850. 00 2, 700. 00 保险赔款 0. 00 334, 034. 47 违约金收入 0. 00 1, 868, 810. 00 其他 160, 651. 00 5, 364. 05 合计 191, 258. 50 2, 298, 352. 52 2002 年年度报告 第 33 页 共 41 页 本期较上年同期减少的主要原因是: 去年同期本公司与国泰君安证券股份有限公司 提前终止了《资产管理委托协议》，于 2001 年 12 月 31 日收回 50, 000, 000. 00 元本金 并收到 1, 868, 810 元违约金。 注 37、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 480, 148. 81 54, 175. 71 公益救济性捐款 10, 240. 00 18, 115. 00 其他支出 253, 428. 41 114, 983. 90 固定资产减值准备 97, 783. 45 50, 692. 33 合计 841, 600. 67 237, 966. 94 注 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 存款利息收入 8, 670, 093. 00 注 39、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 业务宣传费 2, 201, 340. 68 综合服务费 2, 940, 144. 35 差旅费 1, 919, 427. 68 会议费 175, 963. 13 交际应酬费 2, 167, 290. 41 办公费 1, 011, 890. 95 保险费 1, 158, 899. 45 租赁费 915, 936. 90 其他 4, 232, 820. 63 合计 16, 723, 714. 18 ( 五) 关联方关系及其交易的披露（金额单位：人民币元） 1、存在控制关系的关联方情况 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关系性质 经济性质或类型 潍坊亚星集 团有限公司 潍坊市奎文区 鸢飞路 899 号 生产销售氯化聚乙烯、聚氯乙烯树 脂等化工产品; 高分子氯化聚合物的 科研开发; 医院; 汽车货运。 控股股东 国有独资有限责任 公司 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 潍坊亚星集团有限公司 211, 509, 000. 00 0. 00 0. 00 211, 509, 000. 00 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初金额 期初百 分比% 本期增 加数 本期减 少数 期末金额 期末百 分比% 潍坊亚星集团有 限公司 141, 591, 994. 00 44. 87 0. 00 0. 00 141, 591, 994. 00 44. 87 2002 年年度报告 第 34 页 共 41 页 2、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 山东丽波日化股份有限公司 同一母公司 潍坊亚星新型材料有限公司 同一母公司 潍坊亚星综合服务公司 同一母公司 潍坊第二热电有限责任公司 同一母公司 3、关联方交易情况 ( 1) 向关联方采购货物明细资料 关联方企业名称 定价 政策 本期金额 占本期购货 百分比( %) 上年同期金额 占上年同期购 货百分比( %) 潍坊亚星集团有限公司 市价 12, 312, 168. 87 3. 18 10, 623, 241. 49 2. 79 山东丽波日化股份有限公司 市价 164, 588. 46 0. 04 226, 338. 73 0. 06 潍坊亚星新型材料有限公司 市价 160, 669. 13 0. 04 280, 515. 06 0. 07 合计 12, 637, 426. 46 3. 26 11, 130, 095. 28 2. 92 ( 2) 向关联方销售货物明细资料 关联方企业名称 定价 政策 本期金额 占本期销 售百分比 ( %) 上年同期金额 占上年同期销 售百分比( %) 潍坊亚星集团有限公司 市价 6, 549, 350. 60 1. 06 28, 824, 269. 49 4. 71 山东丽波日化股份有限公司 市价 4, 748, 526. 38 0. 77 3, 194, 672. 22 0. 52 潍坊亚星新型材料有限公司 市价 2, 404, 154. 81 0. 39 10, 055, 736. 63 1. 64 潍坊亚星综合服务公司 市价 600, 050. 68 0. 09 422, 672. 59 0. 07 合计 14, 302, 082. 47 2. 31 42, 497, 350. 93 6. 94 ( 3) 接受劳务 亚星集团运输分公司为本公司提供运输服务, 按市场价格每月月末结算。 2002 年度 2001 年度 3, 292, 330. 74 3, 316, 686. 27 ( 4) 租赁 根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司每年 1 月份向潍坊亚星 集团有限公司缴纳全年土地租赁费 2002 年度 2001 年度 915, 936. 90 915, 936. 90 ( 5) 后勤综合服务 2002 年 1- 12 月，本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承 担后勤综合服务费用 2, 940, 144. 35 元。 ( 6) 关联方应收应付款项、票据余额 ①应收账款 企业名称 期末余额 占期末应收账款 余额的比重( %) 年初余额 占年初应收账款 余额的比重( %) 山东丽波日化股份有限公司 1, 107, 752. 37 0. 61 591, 435. 04 0. 44 2002 年年度报告 第 35 页 共 41 页 潍坊亚星新型材料有限公司 2, 540, 302. 12 1. 41 368, 940. 77 0. 27 潍坊亚星集团有限公司 3, 733. 33 22, 891. 68 0. 02 合计 3, 651, 787. 82 2. 02 983, 267. 49 0. 73 ②应收票据 企业名称 期末余额 占期末应收票据 余额的比重( %) 年初余额 占年初应收票据 余额的比重( %) 潍坊亚星新型材料有限公司 243, 012. 40 0. 40 1, 410, 000. 00 2. 56 ③其他 企业名称 项目 期末余额 占期末余额 的比重( %) 年初余额 占年初余额 的比重( %) 潍坊亚星集团有限公司 其他应收款 194, 012. 05 6. 51 216, 272. 30 3. 13 潍坊亚星综合服务公司 其他应付款 443, 805. 54 5. 98 237, 715. 31 2. 26 潍坊第二热电有限责任公司 其他应收款 126, 096. 56 3. 98 ( 六) 非货币性交易 本公司报告期内未发生非货币性交易。 ( 七) 或有事项 本公司报告期内无需要说明的或有事项。 ( 八) 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 ( 九) 其他重要事项 经本公司第一届董事会第八次会议审议通过, 将股票发行冻结资金利息收入 31, 545, 547. 66 元抵销股票发行费用 23, 931, 200. 00 元后，剩余 7, 614, 347. 66 元在 2001 年 2 月至 2002 年 1 月期间摊销。 根据上海证券交易所对本公司 2002 年半年度报告事后审核意见，该冻结资金利息 收入应计入资本公积。我公司据此进行了账务调整，调减 2001 年度净利润和留存收益 6, 142, 240. 43 元，调增资本公积 6, 700, 625. 94 元，调增应交税金 76, 143. 48 元，调减 其他应付款 634, 528. 99 元。2002 年度资产负债表调整了年初留存收益及相关项目年初 数，利润及利润分配表上年数栏按调整后的数据填列。 ( 十) 补充资料 1、全面摊薄和加权平均净资产收益率、每股收益 报告期利润 全面摊薄净资产 收益率( %) 加权平均净资产 收益率( %) 全面摊薄每股 收益( 元/ 股) 加权平均每股 收益( 元/ 股) 主营业务利润 10. 44 10. 36 0. 332 0. 332 营业利润 5. 25 5. 21 0. 167 0. 167 净利润 4. 74 4. 70 0. 151 0. 151 扣除非经常性损益 后的净利润 4. 58 4. 54 0. 146 0. 146 2002 年年度报告 第 36 页 共 41 页 2、资产减值准备明细表（单位：人民币元） 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 1、坏账准备合计 8, 491, 202. 36 2, 736, 494. 17 224, 257. 60 11, 003, 438. 93 其中：应收账款 8, 076, 742. 40 2, 736, 494. 17 10, 813, 236. 57 其他应收款 414, 459. 96 224, 257. 60 190, 202. 36 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 150, 000. 00 150, 000. 00 其中：库存商品 原材料 150, 000. 00 150, 000. 00 4、投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 33, 089, 150. 51 97, 783. 45 448, 557. 68 32, 738, 376. 28 其中：房屋、建筑物 801, 014. 09 801, 014. 09 机器设备 32, 288, 136. 42 97, 783. 45 448, 557. 68 31, 937, 362. 19 6、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备 703, 239. 13 703, 239. 13 8、委托贷款减值准备 第十一节 备查文件目录 包括下列文件： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 文件存放地：公司证券部 潍坊亚星化学股份有限公司 董事长 董顺兴 2003 年 3 月 20 日 2002 年年度报告 第 37 页 共 41 页 资产负债表 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位: 人民币元 资 产 注释 本期期末 本期期初 流动资产： 货币资金 注 1 283, 587, 946. 13 444, 614, 507. 83 短期投资 注 2 46, 000, 000. 00 50, 000, 000. 00 应收票据 注 3 60, 752, 352. 09 55, 163, 102. 29 应收股利 应收利息 应收账款 注 4 169, 407, 372. 90 126, 535, 631. 01 其他应收款 注 5 2, 979, 836. 98 6, 493, 206. 10 预付账款 注 6 22, 731, 501. 94 5, 237, 338. 59 应收补贴款 注 7 3, 650, 942. 76 5, 927, 990. 09 存货 注 8 84, 465, 941. 36 65, 002, 102. 99 待摊费用 注 9 5, 026, 819. 34 7, 626, 148. 19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 678, 602, 713. 50 766, 600, 027. 09 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 注 10 759, 268, 107. 11 652, 803, 501. 63 减：累计折旧 注 11 212, 391, 265. 02 170, 832, 387. 46 固定资产净值 546, 876, 842. 09 481, 971, 114. 17 减：固定资产减值准备 注 12 32, 738, 376. 28 33, 089, 150. 51 固定资产净额 514, 138, 465. 81 448, 881, 963. 66 工程物资 注 13 118, 757, 555. 52 63, 141, 935. 00 在建工程 注 14 50, 067, 112. 00 20, 900, 546. 16 固定资产清理 固定资产合计 682, 963, 133. 33 532, 924, 444. 82 无形资产及其他资产： 无形资产 注 15 15, 358, 075. 01 17, 552, 085. 65 长期待摊费用 注 16 71, 867. 37 99, 686. 97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15, 429, 942. 38 17, 651, 772. 62 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1, 376, 995, 789. 21 1, 317, 176, 244. 53 2002 年年度报告 第 38 页 共 41 页 资产负债表( 续) 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位: 人民币元 负债及所有者权益 注释 本期期末 本期期初 流动负债： 短期借款 注 17 129, 020, 000. 00 129, 020, 000. 00 应付票据 注 18 49, 432, 495. 23 11, 096, 589. 78 应付账款 注 19 61, 941, 587. 96 65, 839, 458. 48 预收账款 注 20 9, 767, 663. 66 7, 011, 442. 96 应付工资 应付福利费 1, 529, 525. 93 应付股利 注 21 31, 559, 400. 00 19, 878, 016. 00 应交税金 注 22 4, 368, 717. 03 3, 754, 680. 63 其他应交款 其他应付款 注 23 7, 422, 111. 81 9, 690, 075. 14 预提费用 注 24 6, 041. 26 17, 330. 66 预计负债 一年内到期的长期负债 注 25 30, 000, 000. 00 12, 000, 000. 00 其他流动负债 流动负债合计 323, 518, 016. 95 259, 837, 119. 58 长期负债： 长期借款 注 26 48, 870, 000. 00 68, 870, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 48, 870, 000. 00 68, 870, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 372, 388, 016. 95 328, 707, 119. 58 少数股东权益 股东权益： 股本 注 27 315, 594, 000. 00 315, 594, 000. 00 减：已归还投资 股本净额 315, 594, 000. 00 315, 594, 000. 00 资本公积 注 28 662, 872, 538. 16 662, 796, 530. 33 盈余公积 注 29 23, 853, 679. 98 14, 329, 272. 08 其中：法定公益金 14, 099, 915. 71 9, 337, 711. 76 未分配利润 注 30 2, 287, 554. 12 - 4, 250, 677. 46 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 1, 004, 607, 772. 26 988, 469, 124. 95 负债和股东权益总计 1, 376, 995, 789. 21 1, 317, 176, 244. 53 2002 年年度报告 第 39 页 共 41 页 利润及利润分配表 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 2002 年度 金额单位: 人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 注 31 606, 289, 163. 86 597, 642, 456. 09 减：主营业务成本 注 32 501, 455, 147. 98 485, 497, 393. 08 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 104, 834, 015. 88 112, 145, 063. 01 加：其他业务利润 注 33 506, 865. 97 668, 764. 12 减：营业费用 15, 918, 832. 01 10, 950, 714. 05 管理费用 34, 102, 423. 94 30, 480, 827. 11 财务费用 注 34 2, 607, 836. 19 11, 066, 858. 11 三、营业利润 52, 711, 789. 71 60, 315, 427. 86 加：投资收益 注 35 3, 000, 000. 00 补贴收入 营业外收入 注 36 191, 258. 50 2, 298, 352. 52 减：营业外支出 注 37 841, 600. 67 237, 966. 94 四、利润总额 55, 061, 447. 54 62, 375, 813. 44 减：所得税 7, 439, 408. 06 7, 891, 219. 30 少数股东损益 五、净利润 47, 622, 039. 48 54, 484, 594. 14 加：年初未分配利润 - 4, 250, 677. 46 - 4, 568, 990. 96 其他转入 六、可供分配的利润 43, 371, 362. 02 49, 915, 603. 18 减：提取法定盈余公积 4, 762, 203. 95 4, 991, 560. 32 提取法定公益金 4, 762, 203. 95 4, 991, 560. 32 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 33, 846, 954. 12 39, 932, 482. 54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31, 559, 400. 00 44, 183, 160. 00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 注 30 2, 287, 554. 12 - 4, 250, 677. 46 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 1, 001, 139. 46 - 177, 058. 96 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2002 年年度报告 第 40 页 共 41 页 现金流量表 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 2002 年度 金额单位: 人民币元 项 目 注释 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 655, 538, 017. 42 收到的税费返还 1, 364, 959. 55 收到的其他与经营活动有关的现金 1, 830, 041. 61 现金流入小计 658, 733, 018. 58 购买商品、接受劳务支付的现金 499, 470, 856. 74 支付给职工以及为职工支付的现金 38, 839, 603. 70 支付的各项税费 44, 862, 644. 13 支付的其他与经营活动有关的现金 注 39 16, 723, 714. 18 现金流出小计 599, 896, 818. 75 经营活动产生的现金流量净额 58, 836, 199. 83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50, 000, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 7, 000, 000. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 30, 264. 10 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 57, 030, 264. 10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 202, 827, 356. 81 投资所支付的现金 50, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 252, 827, 356. 81 投资活动产生的现金流量净额 - 195, 797, 092. 71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 144, 020, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 注 38 8, 670, 093. 00 现金流入小计 152, 690, 093. 00 偿还债务所支付的现金 146, 020, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30, 566, 824. 23 支付的其他与筹资活动有关的现金 261, 634. 37 现金流出小计 176, 848, 458. 60 筹资活动产生的现金流量净额 - 24, 158, 365. 60 四、汇率变动对现金的影响 92, 696. 78 五、现金及现金等价物净增加额 - 161, 026, 561. 70 2002 年年度报告 第 41 页 共 41 页 现金流量表(续) 公司名称：潍坊亚星化学股份有限公司 2002 年度 金额单位: 人民币元 补 充 资 料 注释 2002 年度 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 47, 622, 039. 48 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 2, 946, 342. 77 固定资产折旧 42, 871, 827. 11 无形资产摊销 2, 194, 010. 64 长期待摊费用摊销 27, 819. 60 待摊费用减少（减：增加） 2, 599, 328. 85 预提费用增加（减：减少） - 11, 289. 40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 447, 610. 92 固定资产报废损失 22, 780. 39 财务费用 2, 607, 836. 19 投资损失( 减：收益) - 3, 000, 000. 00 递延税款贷项( 减：借项) 存货的减少( 减：增加) - 19, 613, 838. 37 经营性应收项目的减少( 减：增加) - 43, 533, 629. 25 经营性应付项目的增加( 减：减少) 30, 753, 487. 98 其他 - 7, 098, 127. 08 经营活动产生的现金流量净额 58, 836, 199. 83 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 283, 587, 946. 13 减: 现金的期初余额 444, 614, 507. 83 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 161, 026, 561. 70