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营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 二○ ○ 三年一月 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司总经理潘维胜、财务部经理蒋辉及会计主管人员暴公兵保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 公司董事苗则忠、董事田百安由于工作原因未亲自出席第一届董事会第十二 次会议，已分别书面委托董事王来、董事张振宇代为出席会议并代行职权。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介................................................................................ 3 第二节 会计数据和业务数据摘要.................................................................. 4 第三节 股本变动及主要股东情况.................................................................. 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................... 8 第五节 公司治理结构....................................................................................... 10 第六节 股东大会情况简介.............................................................................. 13 第七节 董事会报告............................................................................................ 14 第八节 监事会报告............................................................................................ 20 第九节 重要事项................................................................................................ 22 第十节 财务报告................................................................................................ 23 第十一节 备查文件目录.................................................................................. 24 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中英文名称及缩写 1、中文名称：营口港务股份有限公司 简称：营口港 2、英文名称：YI NGKOU PORT LI ABI LI TY CO. , LTD 缩写：YKPLC 二、公司法定代表人：高宝玉 三、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 1、董事会秘书：杨会君 2、联系地址：辽宁营口鲅鱼圈区新港大路 1 号 3、电 话：0417- 6268507 4、传 真：0417- 6268506 5、电子信箱：yhj _ykpl c@ykport . com. cn 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址及电子信箱 1、注册地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号 2、办公地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号 3、邮政编码：115007 4、互联网址：ht t p: //www. ykpl c. com 5、电子信箱：yhj _ykpl c@ykport . com. cn 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定国 际互联网网址，公司年度报告备置地点 1、信息披露报纸：《上海证券报》 2、证监会指定的国际互联网网址：ht t p: //www. sse. com. cn 3、报告备置地点：本公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 4 1、上市交易所：上海证券交易所 2、股票简称：营口港 股票代码：600317 七、其他有关资料： 1、公司首次注册日期：2000 年 3 月 22 日 最近一次变更注册登记日期：2002 年 5 月 15 日 地点：辽宁省工商行政管理局 2、营业执照注册号: 2100001050403 3、税务登记号码: 210862716409709 4、会计师事务所：辽宁天健会计师事务所有限公司 地址：沈阳沈河区北京街 16 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、2002 年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 89, 670, 362. 84 净利润 60, 066, 126. 50 扣除非经常性损益后的净利润 60, 987, 617. 82 主营业务利润 132, 183, 318. 36 其他业务利润 7, 559, 338. 74 营业利润 90, 591, 853. 56 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 - 921, 490. 72 经营活动产生的现金流量净额 48, 435, 897. 49 现金及现金等价物净增加额 30, 229, 390. 33 注：非经常性损益项目及金额 ( 1) 处理固定资产损失：904, 589. 34 元。 ( 2) 罚款支出：19, 786. 60 元。 ( 3) 出售废旧物资收入：2, 884. 62 元。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 5 二、近三年主要会计数据及财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入（万元） 34,623.73 20,390.08 23,759.72 净利润（万元） 6,006.61 4,593.63 4,422.11 总资产(万元) 121,196.14 38,602.24 40,534.45 股东权益(万元) 89,758.23 25,102.12 22,318.16 每股收益(全面摊薄)(元/股) 0.24 0.31 0.29 每股收益(加权平均)(元/股) 0.25 0.31 0.29 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.25 0.28 0.29 每股净资产(元/股) 3.59 1.67 1.49 调整后每股净资产(元/股) 3.59 1.67 1.45 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.19 0.14 0.44 净资产收益率% (全面摊薄) 6.67 18.3 19.8 净资产收益率% (加权平均) 7.29 18.6 28.6 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要 求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.73 16.04 0.53 0.55 营业利润 10.09 10.99 0.36 0.37 净利润 6.69 7.29 0.24 0.25 扣除非经常性损益后的净利润 6.79 7.40 0.24 0.25 四、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项 目 股本 （万股） 资本公积 盈余公积 法定 公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 15, 000 6, 658. 51 1, 485. 59 660. 26 1, 958. 02 25, 102. 12 本期增加 10, 000 49, 249. 50 1, 081. 19 480. 53 4, 925. 42 65, 256. 11 本期减少 - - - - 600. 00 - 期末数 25, 000 55, 908. 01 2, 566. 78 1, 140. 79 6, 283. 44 90, 358. 23 变动原因 发行新股 发行新股 提盈余公积 提公益金 利润增加、应 付股利增加 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 6 第三节 股本变动及主要股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积 金转 股 增发 其 他 小计 一、未流通股份 １、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 4、优先股或其他 未流通股份合计 二、已流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150, 000, 000 150, 000, 000 150, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 150, 000, 00 150, 000, 000 150, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 三、股份总数 150, 000, 000 250, 000, 000 注：上表中公司增发的 100, 000, 000 股股份为公司首次公开发行。 二、股票发行与上市情况 截至到报告期末，公司共发行一次股票，基本情况如下： 发行种类：人民币普通股 发行日期：2002 年 1 月 16 日 发行价格：5. 9 元/股 发行数量：10000 万股 上市日期：2002 年 1 月 31 日 获准上市交易数量: 10000 万股 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 7 三、股东情况 ( 一) 截至报告期末，公司股东共 40632 名，其中 5 名为国有法人股股东，其 余为社会公众股股东。 （二）公司前十名股东持股情况如下： 名次 股东全称 持股数( 股) 所占比例( %) 备注 1 营口港务局 148, 620, 000 59. 45 国有法人股 2 国元证券有限责任公司 2, 631, 908 1. 05 流通股 3 科讯证券投资基金 1, 638, 800 0. 66 流通股 4 普惠证券投资基金 1, 052, 724 0. 42 流通股 5 鹏华行业成长证券投资基金 864, 000 0. 35 流通股 6 裕阳证券投资基金 414, 404 0. 17 流通股 7 易方达平稳增长证券投资基金 396, 433 0. 16 流通股 8 中粮辽宁粮油进出口公司 345, 000 0. 14 国有法人股 9 辽宁省五金矿产进出口公司 345, 000 0. 14 国有法人股 10 吉林利达经济贸易中心 345, 000 0. 14 国有法人股 11 大连吉粮海运有限公司 345, 000 0. 14 国有法人股 1、持股 5%以上的股东营口港务局为公司的第一大股东，所持股份为国有法 人股，报告期内持股数量未发生变化，所持股份报告期内未发生质押、冻结、托 管等情况。 2、前 10 名股东中，第一大股东营口港务局与其他四家发起人股东、社会公 众股股东之间不存在关联关系；社会公众股股东之间未知是否存在关联关系。 （三）公司控股股东情况 1、名称：营口港务局 2、法人代表：高宝玉 3、成立日期：1963 年 4、注册资本：5, 200 万元 5、经营范围（主营）：港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应；生产科研所 需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件的进口，代办货物包装托运、水路 运输、非金属矿石、生铁销售、塑料包装制品、植物油。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 性别 职务 年龄 任期起止日期 薪酬（元） 高宝玉 男 董事长 49 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 李 松 男 副董事长 52 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 潘维胜 男 董事、总经理 48 2001. 2. 20- 2003. 3. 18 53660 苗则忠 男 董事 52 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 仲维良 男 董事 38 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 王 来 男 董事 42 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 田百安 男 董事 61 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 关学诠 男 董事 54 2001. 2. 20- 2003. 3. 18 54380 张振宇 男 董事 36 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 洪承礼 男 独立董事 71 2001. 2. 20- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 刘剑平 女 独立董事 37 2001. 2. 20- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 邵洪林 男 监事会主席 60 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 夏玉盛 男 监事 54 2000. 3. 8- 2003. 3. 18 43900 闫淑君 女 监事 40 2001. 2. 20- 2003. 3. 18 未在本公司领薪 关利辉 男 副总经理 31 2002. 4. 24- 2003. 3. 18 29376 赵旭良 男 副总经理 56 2000. 3. 30- 2003. 3. 18 44140 王晓东 男 副总经理 39 2002. 3. 1- 2003. 3. 18 29040 刘书槐 男 副总经理 55 2002. 3. 1- 2003. 3. 18 31680 蒋 辉 女 财务经理 38 2000. 6. 30- 2003. 3. 18 25780 杨会君 男 董事会秘书 31 2000. 3. 30- 2003. 3. 18 37060 注：1、上述本公司董事、监事、高级管理人员报告期内未持有本公司股份。 2、董事长高宝玉 1999 年 12 月起任营口港务局局长兼党委副书记； 副董事长李松 1999 年 12 月起任党委书记兼副局长； 董事苗则忠 1998 年 12 月起任营口港务局副局长； 董事仲维良 2002 年 11 月起任营口港务局副局长； 董事王来 2002 年 11 月起任营口港务局副局长； 董事张振宇 2000 年 5 月起任营口港务局财务处处长； 监事闫淑君 2001 年 11 月起任营口港务局审计处处长。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 9 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员工资实行岗位工资制与年终奖励相结合的方 式；公司第一届董事会第二次会议通过了关于公司管理人员报酬的决议，决定了 公司高级管理人员报酬的确定原则。 独立董事的津贴标准经第一届董事会第十次会议通过，每人年津贴 20000 元，需提交 2002 年度股东大会审议。 2、在本公司领薪的两位董事的报酬总额为 108040 元，公司金额最高的前三 名高级管理人员报酬总额为 112880 元。 3、在本公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬在 50000 元以上的 2 人， 30000- 50000 的 4 人，30000 元以下的 3 人。 4、董事长高宝玉、副董事长李松、董事苗则忠、仲维良、王来、田百安、 张振宇、监事会主席邵洪林、监事闫淑君不在本公司领薪，在股东单位领薪。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、离任情况 （1）原公司董事长关学诠先生于第一届董事会第八次会议上辞去董事长职 务； （2）在第一届董事会第八次会议上，因工作变动原因解聘丁金辉先生副总 经理的职务。 2、聘任情况 （1）高宝玉先生于第一届董事会第八次会议上当选为公司董事长； （2）根据工作需要，在第一届董事会第七次会议上，聘任王晓东先生、刘 书槐先生为公司副总经理；在第一届董事会第八次会议上，聘关利辉先生先生为 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 10 公司副总经理。 四、员工情况 截至 2002 年 12 月 31 日止，在职员工共 1514 人（不含劳务用工），离退休 职工共 3 人，主要构成如下： 1、员工专业构成： 管理人员 285 人 占职工总人数 18. 82％ 操作人员 1229 人 占职工总人数 81. 18％ 2、员工受教育程度: 大专及以上 254 人 占职工总人数 16. 78％ 中专技校 481 人 占职工总人数 31. 37％ 高中及以下 779 人 占职工总人数 51. 45％ 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构，修改公司章程，制定了一系列公司制度，以规范公司 运作，建立现代企业制度。年度内进一步完善了公司的治理结构。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照中国证监会公布 的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证；制定 了《股东大会议事规则（草案）》，将提交 2002 年年度股东大会审议；平时认真 接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资 人的权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 11 财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立 运作；公司通过制定《财务、会计管理和内控制度》，建立健全了财务、会计管 理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董 事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的 职责，谨慎决策；报告期间，公司董事会修改了《董事会议事规则》，对董事会 的运作等事项制定了详细可行的规则。 4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人 数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职 责，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履 行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上 岗，高层管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由董事会决定任用（副 总经理由总经理提名）。由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职 情况进行考评（副总经理先经总经理考评），并根据工作业绩决定年度奖金；通 过公司章程、签定《劳动合同》和《公司基本管理制度》等，对高级管理人员的 履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、 船公司、货主、消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康 发展之路。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东 来访与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露管理办法》，规范本公司信 息披露行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。 公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是 中小股东的合法权益。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 12 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》，修改了公司章程，并将提交 2002 年年度股东大会审议。本公司两位独 立董事任职以来认真行使职权，有足够的时间和精力有效履行独立董事的职责， 维护公司整体利益，对公司的一系列关联交易发表了自己的独立意见，促进了关 联交易决策公平、公正、公允性，保障了董事会决策科学性，切实维护了中小股 东的利益。 三、公司与控股股东关系 本公司与控股股东营口港务局在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互 独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司业务独立于控股股东，自主经营。本公司用募集资金收购营口港鲅鱼圈 港区二期工程等资产后，营口港的全部散杂货（化肥、粮食、非矿等）全部由本 公司经营，而控股股东营口港务局主要从事煤炭、成品油、汽车滚装等专业化港 口业务，有效避免了同业竞争。 2、资产独立情况 本公司资产独立于公司控股股东及其它各发起人，拥有完整的经营系统。本 公司没有以资产或信誉为各股东的债务提供过担保，公司对其所有资产有完全的 控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立情况 本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关 规定产生；公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位领薪。此外，本公司还 制订了严格的《人事管理制度》，人员管理做到了制度化。 4、机构独立情况 公司的股东大会、董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控股股东及 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 13 其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，本公司的经营计划和经营 管理具有完全的独立性。 5、财务独立情况 本公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均 建立了各自独立的财务核算体系，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。本公 司还制定了《财务、会计管理和内控制度》，在银行单独开立帐户，具有规范、 独立的财务运作体系。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司基于业务开拓和长远发展的需要，建立了高级管理人员的考评和激励机 制。 1、考评机制：由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况 进行考评（副总经理先经总经理考评），并根据工作业绩决定年度奖金并建立考 核挡案，使其成为下一届任免的依据。 2、激励机制：公司对高级管理人员实行年终奖金制，每年对高管人员的上 年业绩考评后确定奖金总额。此外，公司已计划根据今后的发展情况，实行高级 管理人员年薪制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内共召开两次股东大会，即 2002 年第一次股东大会（公司上市前） 和 2002 年第二次股东大会（2001 年年度股东大会）。 一、2002 年第一次股东大会 2002 年第一次股东大会于 2002 年 1 月 6 日上午在港丰大酒店召开，出席会 议的股东及股东授权代表共五名，代表股份 15, 000 万股，占公司总股本的 100%， 符合《公司法》及公司章程关于召开股东大会的有关规定。会议审议通过了关于 公司滚存利润分配方案的议案和关于调整发行价格的议案。 二、2002 年第二次股东大会（2001 年年度股东大会） （一）股东大会的通知、召集、召开情况 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 14 1、2002 年 3 月 5 日在《上海证券报》刊登了关于召开 2001 年年度股东大 会的通知。 2、2001 年年度股东大会于 2002 年 4 月 5 日上午在港丰大酒店三楼会议室 召开，出席会议的股东及股东授权代表共 57 名，代表股份 149, 660, 300 股，占 公司总股本的 59. 86%，符合《公司法》及公司章程关于召开股东大会会议的有 关规定。 （二）会议审议通过了以下决议： 1、2001 年度董事会报告； 2、2001 年度监事会报告； 3、2001 年财务决算方案； 4、2001 年利润分配方案； 5、关于聘请 2002 年度审计机构的议案； 6、关于 2001 年度报告及摘要的议案； 7、关于 2002 年固定资产投资的议案； 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 6 日的《上海证券报》上。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司重大事项的讨论与分析 1、公司于 2002 年 1 月 16 日发行了 1 亿股人民币普通股，募集资金 5. 9 亿 元，3 月 1 日收购了营口港鲅鱼圈港区二期工程、一期工程 309 米深水岸线泊位、 散粮中转设施工程等资产。收购资产部分 3- 12 月实现吞吐量 823. 2 万吨，带来 主营业务收入 15, 367 万元，利润总额 3, 900 万元。 2、报告期内公司投资了两个项目，即 27#泊位改造工程和散粮码头装卸系 统。通过 27#泊位改造，改进了装卸工艺，有效降低了装卸成本，大大提高了矿 粉接卸能力；散粮码头装卸系统项目计划 2003 年 3 月底安装调试完毕，届时即 可开展散粮存储业务。 3、报告期内公司全力加强货源组织和市场开发，在广泛搜集货源、航线 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 15 信息的基础上，研究货源生成流动规律，及时召开货源形势分析会，确保了货源 稳定。本年度共接卸 13 艘 15 万吨级开普赛型船舶，首开东北口岸接卸大型散货 巨轮的先河。 4、沈大高速公路由于改扩建将于 2003 年封路，届时将对公司的输运条件 产生一定影响，本公司将尽一切努力有效降低这一影响。 二、公司经营情况 1、主营业务范围及经营情况 本公司主要从事散杂货的港口装卸、堆存和运输服务，经营的货种主要有金 属矿石、非金属矿石、钢材、化肥、粮食等。 公司 2002 年完成吞吐量 1769. 6 万吨，较上年增长了 132%；实现主营业务 收入 34, 623. 73 万元，比上年增加 69. 80%；净利润 6, 006. 61 万元，比上年增长 30. 76%。 2、公司主营业务收入的构成情况 占公司主营业务收入 10%以上的主要业务情况： 项目 营运收入（万元） 营运成本（万元） 毛利率（%） 港口作业 31, 290. 83 18, 057. 77 42. 29% 港务管理 3, 332. 90 2, 122. 89 36. 31% 三、公司财务状况分析 单位：人民币万元 项 目 2002 年 2001 年 变动幅度（%） 总资产 121, 196. 14 38, 602. 02 213. 96 长期负债 25, 966. 81 12, 945. 00 100. 59 股东权益 89, 758. 23 25, 102. 12 259. 96 主营业务利润 13, 218. 33 10, 086. 82 31. 05 净利润 6, 006. 61 4, 593. 63 30. 76 变动原因： （1）总资产增加是本公司用募集资金收购营口港务局二期工程等资产所致； （2）长期负债增加是本公司在交行借款所致； （3）股东权益增加是发行新股使股本增加和股本溢价所致； 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 16 （4）利润增加是因为本公司用募集资金收购营口港鲅鱼圈港区二期工程等资 产后，生产规模扩大，吞吐量增加，收入及利润相应增加。 四、公司投资情况 （一）募集资金运用情况 经中国证监会证监发行字【2001】102 号文核准，本公司于 2002 年 1 月 16 日采用网上累计投标询价方式向社会公开发行 A 股股票 10,000 万股，每股发行 价格为人民币 5.90 元，共募集资金人民币 5.9 亿元，扣除发行手续费和承销费用 后，实际募集资金人民币 57,466 万元。 2002 年 3 月，公司用募集资金成功收购营口港鲅鱼圈港区二期工程、一期 工程 309 米深水岸线泊位、散粮中转设施工程等资产，双方一致同意以辽天会证 审字［2002］35 号《审计报告》确定的资产净值人民币 68,594.5 万元为最终收 购价格，并据此签订了《资产转让合同》和《资产交割单》，相关房屋产权也已 全部过户到本公司名下。 （一）前次募集资金实际投入与收益情况如下： 单位：万元 实际投入项目 投入金额 实际收入情况 预测收入情况 1、收购营口港鲅鱼圈港区二期工程 50,093.13 11,322.24 12,183.62 2、收购营口港鲅鱼圈港区一期工程 309 米 深水岸线泊位 4,502.48 666.67 2,165.79 3、收购营口港鲅鱼圈区散粮中转设施工程 13,998.90 3,378.00 4,061.14 合计 68,594.51 15,366.91 18,410.55 上述 3 个项目与《招股说明书》中预测的收入的差异原因如下： （1）本公司收购资产日为 2002 年 3 月 1 日，收入的计算是从 2002 年 3 月 1 日开始的，而《招股说明书》中预测的是全年的收入。 （2）第 1、3 个项目收入较预测差距很小，项目 2 收益的差距主要是因为随 着二期工程初步建成，营口中远公司完成了顺岸两个泊位陆上集装箱设施设备改 造，并将原一期工程 309 米深水岸线泊位（即 34#、35#泊位）的集装箱业务转 移到 24#、25#泊位。随后，34#、35#泊位恢复为散杂货泊位，目前主要通过船 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 17 吊和流动机械作业，不能进行大批量的货物接卸，吞吐量受到影响，故收入较预 测有一定差距。 （二）募集资金实际使用情况与《招股说明书》承诺内容对照如下： 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资 金额 实际投资项目 实际投资金 额 承诺与实际 金额差额 1、收购营口港鲅鱼圈港 区二期工程 51, 227. 77 收购营口港鲅鱼圈港 区二期工程 50, 093. 13 1, 134. 64 2、收购营口港鲅鱼圈港 区一期工程 309 米深水 岸线泊位 4, 603. 76 收购营口港鲅鱼圈港 区一期工程 309 米深 水岸线泊位 4, 502. 48 101. 28 3、收购营口港鲅鱼圈区 散粮中转设施工程 14, 525. 13 收购营口港鲅鱼圈区 散粮中转设施工程 13, 998. 90 526. 23 4、新建营口港鲅鱼圈港 区三期工程多用途泊位 24, 300. 00 24, 300. 00 合计 94, 656. 66 68, 594. 51 26, 062. 15 上表中需说明的情况： （1）本公司承诺投资总金额为 94,656.66 万元，募股资金不足部分，将由 本公司通过银行贷款等方式自行解决；通过对公司经营状况、财务状况以及公司 未来发展目标的分析，并对各种筹资方式进行比较后，公司将通过发行可转换公 司债券的方式对上述第 4 个项目进行投资。 （2）本公司承诺投资的上表中“ 1、2、3”项目，承诺投资的金额与实际投 资金额的差额分别为 1,134.64 万元、101.28 万元、526.23 万元，系上述资产承诺 收购日与实际交接日间的折旧影响数。 （3）上表第“ 4” 个项目，由于实际募集资金已全部用完，报告期内未有 实际投入。 综上，本公司前次募集资金全部使用完毕，募集资金投向未发生变更。 （二）其他投资情况 根据 2001 年度股东大会决议，本年度主要投资 27#泊位改造工程和散粮码 头装卸系统两个项目。本年度该两个项目共投资 6, 007 万元。 （1）27#泊位改造工程 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 18 本项目共投资 4, 442 万元。整个改造工程涉及水工、土建、机械、电控等多 项工艺，技术性强，工程量大。改造后的 27#泊位，码头前沿水深已达- 16 米。 该项目的改造大大提高了矿粉接卸能力，为全年接卸顺利接卸 13 艘开普赛型船 创造了决定性条件。 （2）散粮码头装卸系统 本项目投资 1, 565 万元。包括工作塔、转运塔、卸车坑及 10 万吨筒仓在内 所有土建工程已在 2002 年 10 月底全部竣工；工艺设备、电控设备部分安装完成； 变电所主体已经竣工，具备设备安装条件；码头水工改造、前后轨道梁改造全部 完成；装船机目前正在制作中，计划 2003 年 3 月底安装调试完毕，届时即可开 展散粮存储业务。 五、董事会日常工作 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、2002 年 1 月 6 日，在港丰大酒店召开第一届董事会第六次会议，全体董 事出席了会议，全体监事列席会议，会议审议通过了关于公司滚存利润分配预案 和关于调整发行价格的议案。 2、2002 年 3 月 1 日，在公司一楼会议室召开第一届董事会第七次会议。独 立董事刘剑平因故未能出席本次会议，已书面委托独立董事洪承礼代其表决；全 体监事列席会议。会议审议通过了《总经理 2001 年工作报告》、《董事会 2001 年 度报告》、关于 2001 年年度报告及其摘要的议案、2001 年财务决算及 2002 年财 务预算方案、关于 2001 年利润分配预案、关于 2002 年度预计利润分配政策、关 于 2002 年固定资产投资的方案、关于聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为 2002 年度审计机构的议案、关于收购二期工程等资产的实施报告、关于管理机 构调整的议案、关于增聘公司副总经理的议案和关于召开 2001 年年度股东大会 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 19 的议案。 3、2002 年 4 月 24 日，在四楼会议室召开第一届董事会第八次会议，董事 仲维良、董事王来因故未能出席，已分别书面委托董事田百安、董事张振宇代其 表决；全体监事列席会议。会议审议通过关于改选公司董事长的议案、关于对董 事长授权的议案、关于解聘与增聘副总经理的议案、《2002 年第一季度报告》、 关于修改《公司章程》的议案、《财务、会计管理和内控制度》、《股东大会议事 规则（草案）》、《董事会议事规则（2002 年修订）》和《信息披露管理办法》。 4、2002 年 6 月 28 日，以通讯表决方式召开了第一届董事会第九次会议， 全体董事审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5、2002 年 8 月 13 日，在四楼会议室召开第一届董事会第十次会议，独立 董事洪承礼、董事苗则忠因故未能出席，已分别书面委托独立董事刘剑平、董事 田百安代其表决；全体监事列席会议。会议审议通过《2002 年半年度报告》和 关于独立董事津贴的议案。 6、2002 年 10 月 28 日，在四楼会议室召开第一届董事会第十一次会议，董 事仲维良、董事苗则忠因故未能出席，已分别书面委托董事张振宇、董事王来代 其表决；全体监事列席会议。会议审议通过了《2002 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本年度董事会认真履行了公司章程规定的职责，严格执行了股东大会的各项 决议。 董事会根据股东大会的授权，积极认真组织公司股票的发行与上市工作。公 司股票于 2002 年 1 月 16 日成功发行，1 月 31 日正式挂牌交易。 募集资金到位后，公司董事会积极组织了资产收购工作，于 2002 年 3 月份 完成二期工程等资产的收购，相应产权已过户到本公司名下。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 20 六、利润分配 1、本年度利润分配预案： 本公司 2002 年度税后利润为人民币 60, 066, 126. 50 元，按照本公司章程的 规定，提取 10%的法定盈余公积金人民币 6, 006, 612. 65 元，提取 8%的法定公益 金人民币 4, 805, 290. 12 元，剩余的未分配利润为人民币 49, 254, 223. 73 元，加 年初未分配利润 19, 580, 223. 01 元，可供股东分配的利润为 68, 834, 446. 74 元。 本年度拟采用现金方式按每 10 股 0. 24 元( 含税) 向公司全体股东派现人民币 6, 000, 000. 00 元，剩余部分计人民币 62, 834, 446. 74 元作为未分配利润，结转 下年。 2、关于公司 2003 年度预计利润分配政策的议案 预计 2003 年公司利润分配为一次，分配将采用派现或送红股的方式进行， 具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 七、其他事项：公司选定的信息披露报纸是《上海证券报》。 第八节 监事会报告 一、监事会日常工作 1、本年度共召开两次监事会 2002 年 3 月 1 日，在营口港务股份有限公司三楼会议室召开的第一届监事 会第三次会议，全体监事出席了会议。会议审议通过了《监事会 2001 年度工作 报告》；2002 年 8 月 13 日，在四楼会议室召开了第一届监事会第四次会议，全 体监事出席了会议。会议审议通过了《2002 年半年度报告》。 2、监事会认真执行股东大会的决议，严格履行公司章程，列席各次董事会 会议，加强对公司经营管理的有效监督，及时了解掌握公司生产、经营、管理、 投资等各方面的情况。 3、监督检查公司的财务工作 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 21 监事会监事单独或配合审计部门定期或不定期地检查公司财务，定期听取内 部审计报告，发现问题及时纠正，促使公司按《股份公司会计制度》和中国证监 会的要求规范运作。监事还对董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务时进 行监督，消除违反法律、法规或者公司章程的行为。 4、检查公司安全生产情况 监事会监事深入公司机关和作业现场，检查安全生产情况，促进生产正常进 行。 二、监事会独立意见 监事会认为： 1、在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公 司章程，依法运作，树立了良好的社会形象。公司的决策严格按照《公司法》、 《公司章程》规定的程序进行，并已建立了完善的内部控制制度。公司董事、经 理作风正派，认真履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任 心和业务能力，在执行公司职务时遵纪守法，没有违反公司章程或损害公司利益 的行为。 2、监事会对公司财务进行了内部审计与监督，认为公司已按照“ 三分开” 的原则，建立了独立的财务账册，设有独立的财务人员，财务报告如实反映了公 司的财务状况和经营成果，天健会计师事务所有限公司就公司财务报告出具的无 保留的审计报告是公正、客观、合法的。 3、公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致，实际投资项目没 有变更。 4、公司收购资产交易价格公平合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股 东的权益或造成公司资产流失。 5、公司与营口港务局之间的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，没 有损害公司的利益。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 22 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购资产简要情况及进程 报告期内公司用募集资金成功收购营口港鲅鱼圈港区二期工程、一期工程 309 米深水岸线泊位、散粮中转设施工程等资产，收购价格为 6.86 亿元。收购后 营口港的全部散杂货由本公司统一经营，有效避免了同业竞争。收购后公司规模 扩大，为此设立了一、二两个分公司。 三、公司重大关联交易事项 1、日常关联交易事项 交易内容 关联方 定价原则 总金额 （万元） 占主营业务收入或主 营业务成本的比例( %) 提供劳务 中国外轮代理公司营口公司 市场价格 352. 46 1. 02 提供劳务 营口港煤炭装卸公司 市场价格 63. 16 0. 18 提供劳务 营口港船货代理公司 市场价格 276. 78 0. 80 提供劳务 营口港港埠公司 市场价格 142. 53 0. 41 提供劳务 营口港渤海油脂工业有限公司 市场价格 142. 33 0. 41 接受劳务 营口港实业发展有限责任公司 市场价格 337. 49 1. 67 接受劳务 营口港通信公司 行业价格 20. 93 0. 10 接受劳务 营口港物业总公司 市场价格 232. 28 1. 15 接受劳务 营口港汽车运输公司 市场价格 2, 258. 93 11. 19 采购货物 营口港实业发展有限责任公司 市场价格 3, 022. 04 14. 97 接受水电供应 营口港水电公司 行业价格 568. 40 - 接受暖气供应 营口港物业总公司 行业价格 142. 31 - 付土地租赁费 营口港务局 协议价格 180. 00 - 收泊位租赁费 营口中远国际集装箱码头有限公司 协议价格 666. 67 在建工程 营口港实业公司 市场价格 324. 81 - 在建工程 营口港辽滨港务公司 市场价格 51. 50 - 上述关联交易全部用银行存款结算。 2、资产转让发生的关联交易 本年度公司用募集资金收购了控股股东营口港鲅鱼圈港区二期工程等资产， 详见本报告第七节募集资金使用情况说明。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 23 租赁本公司资产的事项； 2、报告期内本公司尚未履行完毕的担保事项： 2002 年 7 月 26 日，公司与中国建设银行营口经济技术开发区支行签订抵押 合同，约定公司以营口港鲅鱼圈港区 31＃－33＃、36＃－38＃泊位对公司借贷 的人民币 12, 945 万元贷款提供担保，该项贷款的期限至 2005 年 7 月 25 日止。 3、报告期内未发生委托他人进行现金、资产管理事项； 4、其他重大合同 （1）报告期内，营口港务局为本公司向交通银行营口经济技术开发区支行 提供了总金额为人民币 2. 3亿元的借款担保，合同于 2002 年 7月 26日正式签订。 （2）由于国家利率下调，本公司于 2002 年 7 月 26 日将原来与中国建设银 行营口经济技术开发区支行签订的的总金额为 12, 945 万元人民币的三笔借款合 同按新的借款利率重新签订，年利率统一下调为 5. 49%，还款日期为 2005 年 7 月 25 日 以上合同具体事项刊登在 2002 年 7 月 30 日《上海证券报》上。 五、聘任、解聘会计师事务所情况及报告年度支付给聘任会计师事务所的报 酬情况。 本年度聘任辽宁天健会计师事务所有限公司担任审计业务，审计费用 35 万 元。目前审计机构已为本公司提供审计服务的年限为 3 年。 第十节 财务报告 一、本公司 2002 年度财务报告经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，出 具了无保留意见的辽天会证审字（2003）9 号《审计报告》。 二、会计报表( 附后) 三、会计报表附注( 附后) 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 24 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 四、上述文件的备置地点：营口港务股份有限公司董事会秘书处。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 25 辽天会证审字（2003）9 号 审 计 报 告 营口港务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年度 的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002年 12月 31日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 魏泓 中国 · 沈阳 二О Ο 三年一月十一日 中国注册会计师: 刘平 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 26 资产负债表(一) 编制单位：营口港务股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 行次 附注 年初数 期末数 流动资产: 货币资金 1 四、1 1, 503, 205. 96 31, 732, 596. 29 短期投资 2 - - 应收票据 3 四、2 - 24, 427, 116. 84 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 四、3 33, 267, 294. 62 66, 724, 689. 67 其他应收款 7 四、4 3, 479, 530. 01 1, 159, 963. 65 预付帐款 8 四、5 - 390, 000. 00 应收补贴款 9 - - 存货 10 四、6 5, 068, 239. 02 12, 161, 917. 28 待摊费用 11 四、7 661, 676. 32 1, 104, 683. 23 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 43, 979, 945. 93 137, 700, 966. 96 长期投资: - - 长期股权投资 32 - - 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 - - 固定资产: - - 固定资产原价 39 四、8 482, 334, 093. 41 1, 187, 335, 781. 24 减：累计折旧 40 四、8 140, 291, 670. 85 175, 642, 754. 55 固定资产净值 41 342, 042, 422. 56 1, 011, 693, 026. 69 减：固定资产减值准备 42 - - 固定资产净额 43 342, 042, 422. 56 1, 011, 693, 026. 69 工程物资 44 - - 在建工程 45 四、9 - 62, 567, 365. 84 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 342, 042, 422. 56 1, 074, 260, 392. 53 无形资产及其他资产： - - 无形资产 51 - - 长期待摊费用 52 - - 其他长期资产 53 - - 无形及其他资产合计 60 - - - - 递延税项： - 递延税款借项 61 - - 资 产 总 计 67 386, 022, 368. 49 1, 211, 961, 359. 49 企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计机构负责人：暴公兵 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 27 资产负债表( 二) 编制单位：营口港务股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 负债和所有者权益 行次 附注 年初数 期末数 流动负债: 短期借款 68 四、10 - 20, 000, 000. 00 应付票据 69 - - 应付帐款 70 四、11 1, 159, 090. 77 3, 089, 969. 20 预收帐款 71 - - 应付工资 72 四、12 - 830, 637. 93 应付福利费 73 四、13 - 412, 405. 70 - 301, 375. 31 应付股利 74 四、14 331, 288. 96 6, 000, 000. 00 应交税金 75 四、15 3, 003, 613. 60 8, 362, 551. 52 其他应交款 80 四、16 662, 839. 32 14, 905, 834. 09 其他应付款 81 四、17 535, 011. 02 1, 041, 435. 78 预提费用 82 四、18 271, 700. 00 781, 900. 00 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 5, 551, 137. 97 54, 710, 953. 21 长期负债: 长期借款 101 四、19 129, 450, 000. 00 259, 668, 075. 00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 129, 450, 000. 00 259, 668, 075. 00 递延税项: - - 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 135, 001, 137. 97 314, 379, 028. 21 少数股东权益 - - 股东权益: - - 股本 115 四、20 150, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 150, 000, 000. 00 250, 000, 000. 00 资本公积 118 四、21 66, 585, 100. 00 559, 080, 074. 26 盈余公积 119 四、22 14, 855, 907. 51 25, 667, 810. 28 其中：法定公益金 120 6, 602, 625. 56 11, 407, 915. 68 未分配利润 121 四、23 19, 580, 223. 01 62, 834, 446. 74 股东权益合计 122 251, 021, 230. 52 897, 582, 331. 28 负债和股东权益总计 135 386, 022, 368. 49 1, 211, 961, 359. 49 企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计机构负责人：暴公兵 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 28 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：营口港务股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注 上年同期数 本期累计数 一、主营业务收入 1 四、24 203, 907, 082. 20 346, 237, 299. 16 减：主营业务成本 4 四、25 95, 885, 174. 42 201, 806, 620. 95 主营业务税金及附加 5 四、26 7, 153, 700. 91 12, 247, 359. 85 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 10 100, 868, 206. 87 132, 183, 318. 36 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 11 四、27 1, 860, 527. 48 7, 559, 338. 74 减：营业费用 14 - - 管理费用 15 四、28 23, 917, 615. 00 34, 269, 879. 76 财务费用 16 四、29 8, 219, 406. 57 14, 880, 923. 78 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） 18 70, 591, 712. 78 90, 591, 853. 56 加：投资收益 19 - - 补贴收入 22 - - 营业外收入 23 - 2, 884. 62 减：营业外支出 25 88, 508. 62 924, 375. 34 四、利润总额 （亏损以“ －” 号填列） 27 70, 503, 204. 16 89, 670, 362. 84 减：所得税 28 四、30 24, 566, 911. 97 29, 604, 236. 34 少数股东本期损益 29 - - 五、净利润（亏损以“ －” 号填列） 30 45, 936, 292. 19 60, 066, 126. 50 加：年初未分配利润 31 9, 152. 38 19, 580, 223. 01 其他转入 32 - - 六、可供分配的利润 33 45, 945, 444. 57 79, 646, 349. 51 减：提取法定盈余公积 34 4, 593, 629. 22 6, 006, 612. 65 提取法定公益金 35 3, 674, 903. 38 4, 805, 290. 12 提取职工奖励及福利基金 36 - - 提取储备基金 37 - - 提取企业发展基金 38 - - 利润归还投资 39 - - 七、可供股东分配的利润 40 37, 676, 911. 97 68, 834, 446. 74 减：应付优先股股利 41 - - 提取任意盈余公积 42 - - 应付普通股股利 43 18, 096, 688. 96 6, 000, 000. 00 转作股本的普通股股利 44 - - 八、未分配利润 45 19, 580, 223. 01 62, 834, 446. 74 企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计机构负责人：暴公兵 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 29 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：营口港务股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注 金额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 315, 087, 999. 57 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 四、31 12, 373, 551. 40 现金流入小计 9 327, 461, 550. 97 购买商品、接受劳务支付的现金 10 116, 056, 377. 98 支付给职工以及为职工支付的现金 12 27, 040, 920. 15 支付的各项税费 13 100, 994, 397. 68 支付的其他与经营活动有关的现金 18 四、32 34, 933, 957. 67 现金流出小计 20 279, 025, 653. 48 经营活动产生的现金流量净额 21 48, 435, 897. 49 二 、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 - 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 748, 267, 264. 16 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 748, 267, 264. 16 投资活动产生的现金流量净额 37 ( 748, 267, 264. 16) 三、 筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 597, 210, 974. 26 借款所收到的现金 40 359, 450, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 956, 660, 974. 26 偿还债务所支付的现金 45 209, 450, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 17, 150, 217. 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 226, 600, 217. 26 筹资活动产生的现金流量净额 54 730, 060, 757. 00 四、 汇率变动对现金的影响 55 - 五、 现金及现金等价物净增加额 56 30, 229, 390. 33 企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计机构负责人：暴公兵 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 30 补充资料 行次 附注 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 60, 066, 126. 50 加: 少数股东本期损益 58 - 计提的资产减值准备 59 152, 995. 20 固定资产折旧 60 36, 948, 857. 27 无形资产摊销 61 - 长期待摊费用摊销 62 - 待摊费用减少（减：增加） 64 ( 789, 485. 86) 预提费用增加（减：减少） 65 1, 365, 180. 50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 440, 000. 00 固定资产报废损失 67 904, 589. 34 财务费用 68 16, 100, 753. 24 投资损失（减：收益） 69 - 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 ( 12, 217, 279. 55) 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 ( 75, 841, 548. 27) 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 17, 300, 438. 39 其他 74 4, 005, 270. 73 经营活动产生的现金流量净额 75 48, 435, 897. 49 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 31, 732, 596. 29 减：现金的期初余额 80 1, 503, 205. 96 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 30, 229, 390. 33 企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计机构负责人：暴公兵 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 31 会计报表附注 一、公司简介 营口港务股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经辽宁省人民政府辽 政（2000）46 号文批准，由营口港务局等五家发起人发起设立的股份有限公司。 本公司于二○ ○ ○ 年三月二十二日在辽宁省工商行政管理局登记注册，并 取得 2100001050403 号的《企业法人营业执照》；公司设立的注册资本为人民币 15, 000 万元，总股本为 15, 000 万股。 本公司于二○ ○ 二年一月十六日发行人民币普通股股票 1 亿股。股票发行 后，本公司总股本为 25, 000 万股。本公司于二○ ○ 二年五月十五日在辽宁省工 商行政管理局变更注册登记，注册资本变更为人民币 25, 000 万元。 本公司于二○ ○ 二年三月用募股资金收购营口港务局二期工程等资产。 本公司经营范围：港口装卸、堆存、运输服务。 二、公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折合人民币记帐。期末对外币帐户的外币余额按年末市场汇率中间价进行调 整，产生的记帐本位币差额计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 32 公司以持有时间不超过三个月的，流动性强，易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、坏帐核算方法 公司采用备抵法核算坏帐损失。对于确实无法收回的应收款项（包括应收 帐款和其他应收款，下同），经法定程序审核批准后，作为坏帐损失，冲销已提 取的坏帐准备。 坏帐确认标准为：( 1) 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍无法收回的应收款项；( 2) 因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明 无法收回的应收款项。 坏帐准备的计提方法与标准：⑴公司坏帐准备的计提方法采用余额百分比 法加个别确认；⑵公司坏帐准备的计提标准为：一般情况下坏帐准备按期末应收 款项余额的 5‰计提坏帐准备，对有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的 应收款项全额计提坏帐准备，计提的坏帐准备计入当期损益。 根据本公司应收帐款回收率较高、其帐龄均为一年以内的实际情况，坏帐 准备按期末余额 5‰比例加个别确认法计提。 8、存货核算方法 存货的分类及计价方法：存货包括原材料、备品配件、低值易耗品等。所 有存货取得时按实际成本计价；发出领用时采用个别计价法计价，其中：低值易 耗品采用一次摊销法核算；期末存货按成本与可变现净值孰低计价；存货采用永 续盘存制。 存货跌价准备计提方法及标准：期末采用成本与可变现净值孰低原则对存 货进行计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备，计提的存货跌价准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时的投资成本入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期 投资帐面价值的差额确定为当期的投资损益；期末短期投资按成本与市价孰低计 价。 短期投资跌价准备按期末单项短期投资的成本高于其市价的差额计提，计 提的短期投资跌价准备计入当期损益。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 33 10、长期投资核算方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，以投资取得时实际支付的价 款或确定的价值入帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大 影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法 核算；对投资额占被投资企业资本总额 50%（不含 50%），或虽然占被投资单位 资本总额不足 50%但有实质控制权的，编制合并报表；对合营企业，按照比例合 并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。 股权投资差额的摊销期限，合同规定有投资期限的按规定期限摊销，没有 规定期限的按 10 年期限摊销。 长期债权投资按实际支付的价款入帐，并按权责发生制原则计算应计利息， 计入投资收益。 长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关 债券利息收入时，采用直线法摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对长期投资由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，期末按 可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备, 计提的长期投资减值准 备计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品, 单价在 2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定 资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、 残值率如下： 类别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％） 房屋及建筑物 30—40 3. 23- - - 2. 42 3 电子设备 4—6 24. 25- - - 16. 16 3 机器设备 8—15 12. 13- - - 6. 46 3 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 34 运输设备 5—10 19. 40- - - 9. 70 3 其他 5—10 19. 40- - - 9. 70 3 固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用帐面价值与 可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产的帐面价值高于可收回金额的差额 计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况 之一时，将按照该项固定资产的帐面价值全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时按工程的 实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达 到预定可使用状态之前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可使用状态 时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 在建工程减值准备的计提方法和标准：在建工程期末采用帐面价值与可收 回金额孰低原则计价，并按单项在建工程的帐面价值高于可收回金额的差额计提 在建工程减值准备，计提的在建工程减值准备计入当期损益。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照帐面价 值与可收回金额孰低计价。 无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定 有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规 定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 35 也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定受益年限，法 律也没有规定有效年限的，摊销年限为十年。 无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额 进行估计，将该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备，并 计入当期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下： （1）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； （3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 14、开办费及长期待摊费用摊销方法 开办费于开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用根据 费用性质在规定期限内平均摊销。 15、借款费用的核算方法 ( 1) 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融 机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。 ( 2) 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可 使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入 财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果 金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固 定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超 过 3 个月（含 3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期内发生的借款费 用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的 程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程成本。 ( 3) 借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当 期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 16、收入确认原则 根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下： 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 36 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的 实现； （2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收 入分别以下情况确认：若已发生的劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成 本金额确认收入，并按相同金额结转成本；若已发生的劳务成本预计不能全部得 到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作 为当期成本，确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失；若已发生 的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成本作为当期成本，不确 认收入。 让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能 满足时予以确认收入： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、利润分配 公司税后净利润按以下顺序及比例分配： （1） 弥补以前年度亏损； （2） 提取 10%的法定盈余公积； （3） 提取 8%的法定公益金； （4） 提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； （5）分配股利（由股东大会决定分配方案）。 三、税项 1、营业税：装卸收入、港管收入按税率 3％计算缴纳，堆存收入按税率 5 ％计算缴纳，其他业务收入按适用税率 5％计算缴纳。 2、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按实际应缴纳流转税额的 7％、 3％和 1％计算缴纳。 3、企业所得税：按照应纳税所得额的 33%计算缴纳。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 37 4、其他税费：按国家有关规定计提并缴纳。 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 年初数 期末数 现 金 2, 510. 83 12, 432. 46 银行存款 1, 500, 695. 13 31, 720, 163. 83 合 计 1, 503, 205. 96 31, 732, 596. 29 注: 货币资金期末较期初数增加，主要原因是本期经营活动产生的现金流量。 货币资金期末无保证金存款，无抵押、冻结等变现能力受限制的情况。 2、应收票据 项 目 年初数 期末数 银行承兑汇票 24, 427, 116. 84 注: 应收票据期末较期初数增加，主要原因是客户以银行承兑汇票结算的 货款收入未到期 。 3、应收帐款 （1）应收帐款帐龄分析列示如下： 帐 龄 年初数 期末数 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 33, 434, 466. 95 100 67, 059, 989. 62 100 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 合 计 33, 434, 466. 95 100 67, 059, 989. 62 100 减：坏帐准备 167, 172. 33 335, 299. 95 应收帐款净额 33, 267, 294. 62 100 66, 724, 689. 67 100 （2）应收帐款主要明细项目列示如下： 单 位 期末数 欠款时间 欠款原因 大连东展实业 9, 304, 175. 53 2002 年 未结算收入款 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 38 吉林吉粮 5, 561, 015. 08 2002 年 未结算收入款 营口港鸿实业公司 5, 078, 132. 79 2002 年 未结算收入款 中远公司 4, 650, 000. 00 2002 年 未结算收入款 中铁报关 3, 445, 982. 00 2002 年 未结算收入款 注: ①应收账款前 5 名合计 28, 039, 305. 40，占应收账款总额 41. 81%。 ② 应收账款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 4、其他应收款 （1）其他应收款帐龄分析列示如下： 帐 龄 年初数 期末数 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 3, 497, 015. 09 100 1, 162, 316. 31 100 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 合 计 3, 497, 015. 09 100 1, 162, 316. 31 100 减：坏帐准备 17, 485. 08 2, 352. 66 其他应收款净额 3, 479, 530. 01 1, 159, 963. 65 100 注: 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5、预付账款 帐 龄 年初数 期末数 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) １年以内 390, 000. 00 100 合 计 390, 000. 00 注: 预付账款期末较期初数增加，主要原因是预付劳务费。 6、存货及存货跌价准备 项 目 年初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 4, 918, 446. 52 8, 942, 324. 67 低值易耗品 44, 120. 75 2, 669, 175. 00 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 39 燃 料 105, 671. 75 550, 417. 61 合 计 5, 068, 239. 02 12, 161, 917. 28 注: 存货报告期内不存在跌价损失故未计提存货跌价准备。 存货期末较期初数增加，主要原因是公司募股后收购大股东——营口 港务局的二期工程后增加的相应机械配件及备品。 7、待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 55, 363. 93 965, 068. 38 979, 746. 66 40, 685. 65 取暖费 571, 748. 55 1, 725, 737. 21 1, 299, 661. 55 997, 824. 21 报刊费 34, 563. 84 74, 814. 80 43, 205. 27 66, 173. 37 房产税 641, 119. 85 641, 119. 85 合计 661, 676. 32 3, 406, 740. 24 2, 963, 733. 33 1, 104, 683. 23 8、固定资产及累计折旧 固定资产 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 325, 267, 105. 84 603, 709, 588. 20 757, 328. 92 928. 219. 365. 12 机器设备 152, 533, 502. 57 102, 011, 618. 22 1, 033, 100. 00 253, 512, 020. 79 运输设备 2, 656, 725. 00 402, 370. 00 710, 000. 00 2, 349, 095. 00 电子设备 1, 396, 489. 00 1, 459, 447. 33 89, 500. 00 2, 766, 436. 33 其他 480, 271. 00 8, 593. 00 488, 864. 00 合 计 482, 334, 093. 41 707, 591, 616. 75 2, 589, 928. 92 1, 187, 335, 781. 24 累计折旧 房屋及建筑物 73, 111, 094. 55 20, 022, 865. 26 37, 569. 18 93, 096, 390. 63 机器设备 64, 892, 018. 41 16, 101, 884. 67 872, 255. 40 80, 121, 647. 68 运输设备 1, 780, 623. 29 340, 131. 81 688, 700. 00 1, 432, 055. 10 电子设备 428, 606. 30 493, 725. 59 86, 815. 00 835, 516. 89 其他 79, 328. 30 77, 815. 95 157, 144. 25 合 计 140, 291, 670. 85 37, 036, 423. 28 1, 685, 339. 58 175, 642, 754. 55 净 值 342, 042, 422. 56 670, 555, 193. 47 904, 589. 34 1, 011, 693, 026. 69 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 40 注：上述固定资产中房屋及建筑物，1#、2#、3#、6＃、7#、8#泊位本公司 用于抵押贷款 12945 万元。 本公司全部固定资产运营良好，经分析，上述固定资产期末无明显迹象表 明已发生减值, 因而公司报告期末未计提固定资产减值准备。 本公司无融资固定资产。 固定资产期末较期初数增加，是前次募股后收购大股东营口港务局的二期 工程等资产所致。 9、在建工程 工程名称 27#泊位改造 粮食码头改造 固机部办公楼 三四突堤供电线路改造 年初数 本期增加 44, 418, 887.19 15, 653, 373.65 1, 403, 300.00 1, 091, 805.00 本期转入固定资产 本期减少 期末数 44, 418, 887.19 15, 653, 373.65 1, 403, 300.00 1, 091, 805.00 预算数 54, 850, 000. 00 40, 340, 000. 00 1, 500, 000. 00 1, 800, 000. 00 资金来源 银行贷款 银行贷款 自有资金 自有资金 完工程度 81％ 39％ 94％ 41％ 注：本公司报告期内对 27#泊位改造工程及粮食码头改造工程进行了借款利 息资本化，金额分别为 27#泊位改造工程 725, 321. 73 元 、 粮食码头改造工程 275, 828. 33 元， 资本化率为 4. 8675‰。 本公司对在建工程进行检查，没有发现资产减值，报告期末未计提在建 工程减值准备。 10、短期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 交通银行营口经济技术开发区支行 20, 000, 000, 00 2002. 4. 29- 2003. 1. 8 5. 841% 营口港务局担保 11、应付帐款 帐 龄 年初数 期末数 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 41 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 1, 159, 090. 77 100 3, 089, 969. 20 100 1- 2 年 2－3 年 3 年以上 合 计 1, 159, 090. 77 3, 089, 969. 20 注. 应付帐款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 应付帐款期末较期初数增加，主要原因是应付货款增加。 12、应付工资 年初数 期末数 830, 637. 93 注. 应付工资期末较期初数增加，主要原因是应支付职工的奖罚工资款。 13、应付福利费 年初数 期末数 - 412, 405. 70 - 301, 375. 31 注. 应付福利费期末余额红字, 原因是参加社会医疗保险后清理员工医药费 超支所致。 14、应付股利 单 位 年初数 期末数 营口港务局 95, 799. 44 3, 566, 880. 00 辽宁五金矿产进出口公司 41, 622. 38 8, 280. 00 中粮辽宁粮油进出口公司 41, 622. 38 8, 280. 00 大连吉粮海运有限公司 41, 622. 38 8, 280. 00 吉林利达经济贸易中心 110, 622. 38 8, 282. 00 社会公众股 2, 400, 000. 00 合 计 331, 288. 96 6, 000, 000. 00 注. 应付股利期末较期初数增加，原因是根据公司董事会《关于 2002 年利 润分配预案》，本年度拟采用现金方式按每 10 股派 0. 24 元向全体股东派现 6, 000, 000. 00 元所致。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 42 15、应交税金 税 项 年初数 期末数 营 业 税 1, 225, 171. 90 1, 213, 805. 75 城 建 税 85, 771. 18 85, 013. 37 房 产 税 139. 99 个人所得税 121, 408. 52 61, 060. 81 企业所得税 1, 566, 911. 97 6, 968, 699. 27 印 花 税 4, 210. 04 33, 301. 17 增 值 税 671. 15 合 计 3, 003, 613. 60 8, 362, 551. 52 注. 应交税金期末较期初数增加，主要原因是尚未缴纳企业所得税增加所 致。 16、其他应交款 项 目 年初数 期末数 港口建设费 － 0. 30 13, 972, 252. 23 物价调节基金 403, 245. 58 509, 254. 15 河道维护费 210, 581. 90 375, 675. 47 地方教育费 12, 253. 02 12, 181. 35 教育费附加 36, 759. 12 36, 470. 89 合 计 662, 839. 32 14, 905, 834. 09 注. 其他应交款期末较期初数增加, 主要原因是尚未缴纳的港口建设费增加 所致。 17、其他应付款 帐 龄 年初数 期末数 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 535, 011. 02 100 1, 041, 435. 78 100 1- 2 年 2- 3 年 3 年以上 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 43 合 计 535, 011. 02 1, 041, 435. 78 注. 其他应付款期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 其他应付款期末较期初数增加, 主要原因是应付工资附加费增加所致。 18、预提费用 项目 年初数 期末数 电费 226, 000. 00 650, 000. 00 电话费 27, 700. 00 20, 000. 00 水费 18, 000. 00 47, 000. 00 利息 64, 900. 00 合计 271, 700. 00 781, 900. 00 注. 预提费用期末较期初数增加, 主要原因是预提电费增加所致。 19、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 建行经济技术开发区支行 129, 450, 000. 00 2002. 7. 26- 2005. 7. 25 5. 49% 抵押贷款 交行经济技术开发区支行 50, 083, 875. 00 2002. 4. 29 - 2004. 4. 20 6. 039% 营口港务局担保 交行经济技术开发区支行 80, 134, 200. 00 2002. 4. 29. - 2004. 4. 20 6. 039% 营口港务局担保 合 计 259, 668, 075. 00 注: 本公司长期借款本金为 259, 450, 000. 00元, 根据谨慎性原则对交行长期 借款 1. 3 亿在 2002 年 12 月 21 日－2002 年 12 月 31 日期间计提借款利息 218, 075. 00 元。期末长期借款本金利息合计数为 259, 668, 075. 00 元。 20、股本 本次变动增减（＋，－） 期 末 数 年 初 数 送 股 公发股票 小 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股 150, 000, 000 150, 000, 000 150, 000, 000 150, 000, 000 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 44 份 ２、募集法人股 ３、受让转配股 尚未流通股份合 计 二、已流通股份 境内上市的人民 币普通股 已流通股份合计 150, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 150, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 三、股份总数 150, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 250, 000, 000 注. 股本期末较期初数增加,原因是 2002 年 1 月 16 日，本公司公开发行人民 币 A 股股票 10000 万股，致使公司实收股本增加 100,000,000.00 元。本次股本变 更已经辽宁天健会计师事务所以辽天会证验字（2002）第 9 号验资报告确认。上 述 10000 万股 A 股股票已于 2002 年 1 月 31 日在上海证券交易所上市交易。 21、资本公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 66, 585, 100. 00 492, 494, 974. 26 559, 080, 074. 26 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 外币资本折算差额 其他资本公积 合 计 66, 585, 100. 00 492, 494, 974. 26 559, 080, 074. 26 注. 资本公积期末较期初数增加, 原因同“ 四. 19. 股本” 。 22、盈余公积 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 45 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 8, 253, 281. 95 6, 006, 612. 65 14, 259, 894. 60 法定公益金 6, 602, 625. 56 4, 805, 290. 12 11, 407, 915. 68 任意盈余公积 合 计 14, 855, 907. 51 10, 811, 902. 77 25, 667, 810. 28 23、未分配利润 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 净利润 60, 066, 126. 50 45, 936, 292. 19 加：年初未分配利润 19, 580, 223. 01 9, 152. 38 减： 提取法定盈余公积金 6, 006, 612. 65 4, 593, 629. 22 提取法定公益金 4, 805, 290. 12 3, 674, 903. 38 提取任意公积金 应付普通股 6, 000, 000. 00 18, 096, 688. 96 年末未分配利润 62, 834, 446. 74 19, 580, 223. 01 公司 2002 年度共实现净利润 60, 066, 126. 50 元，加上年初未分配利润 19, 580, 223. 01 元，按 2002 年当年实现净利润 10%和 8%分别计提法定盈余公积 6, 006, 612. 65 元和法定公益金 4, 805, 290. 12 元之后，扣除根据公司董事会《关 于 2002 年利润分配预案》本年度拟采用现金方式按每 10 股派 0. 24 元, 向全体股 东派现 6, 000, 000. 00 元的普通股股利，公司年末未分配利润为 62, 834, 446. 74 元。 24、主营业务收入 项 目 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 装 卸 收 入 280, 581, 389. 81 177, 312, 798. 06 堆 存 收 入 32, 326, 929. 63 16, 370, 013. 73 港务管理收入 33, 328, 979. 72 10, 224, 270. 41 合 计 346, 237, 299. 16 203, 907, 082. 20 注. 主营业务收入本期发生额较上年同期增加，主要原因是本公司收购营口 港务局资产后生产经营规模扩大, 生产能力提高吞吐量大幅度增长所致。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 46 25、主营业务成本 项 目 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 装 卸 成 本 147, 739, 866. 24 69, 062, 407. 74 堆 存 成 本 32, 837, 810. 58 19, 195, 586. 46 港务管理成本 21, 228, 944. 13 7, 627, 180. 22 合 计 201, 806, 620. 95 95, 885, 174. 42 注. 主营业务成本本期发生额较上年同期增加，主要原因同“ 四. 23. 主营 业务收入” 。 26、主营业务税金及附加 项 目 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 12, 247, 359. 85 7, 153, 700. 91 注. 主营业务税金及附加本期发生额较上年同期增加，主要原因同“ 四. 23. 主营业务收入” 。 27、其他业务利润 项 目 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 其他业务收入 8, 108, 425. 14 2, 005, 899. 27 其他业务支出 549, 086. 40 145, 371. 79 其他业务利润 7, 559, 338. 74 1, 860, 527. 48 注. 其他业务收入本期发生额较上年同期增加主要是出租给中远公司码头 收取的租费。 28、管理费用 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 合计 34, 269, 879. 76 23, 917, 615. 00 其中： 工资 3, 377, 549. 70 1, 864, 579. 08 税金 1, 061, 981. 79 555, 214. 70 取暖费 1, 306, 817. 75 942, 970. 83 交通费 1, 106, 131. 64 501, 497. 31 劳动保险 7, 308, 615. 73 4, 407, 906. 84 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 47 土地使用费 1, 800, 000. 00 1, 200, 000. 00 广告宣传费 5, 377, 865. 00 495, 000. 00 注: 管理费用本期发生额较上年同期增加, 是由于上市宣传费用增大及收购 营口港务局二期工程等资产后增加人员而增加工资及附加费所致。 29、财务费用 项 目 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 利息支出 16, 100, 753. 24 8, 288, 424. 03 减：利息收入 1, 224, 943. 24 73, 402. 96 手续费支出 5, 113. 78 4, 385. 50 合 计 14, 880, 923. 78 8, 219, 406. 57 注. 财务费用本期发生额较上年同期增加, 是由于本期银行借款增加而借款 利息增加所致。 30、所得税 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 所得税率 33% 33% 所得税额 29, 604, 236. 34 24, 566, 911. 97 31、收到的其他与经营活动有关的现金为 12, 373, 551. 40 主要为银行存款 利息收入、往来款、核销备用金。 32、支付的其他与经营活动有关的现金 34, 933, 957. 67 元。 其中大额现金支出： 工资附加费 3, 452, 298. 48 广告宣传费 5, 377, 865. 00 咨询费 3, 490, 450. 00 保险费 150, 000. 00 取暖费 1, 082, 188. 11 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 48 经济性质 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 或类型 法定代表人 营口港务局 鲅鱼圈区新港大路 1 号 港口装卸、仓储、服务 等 母公司 国有 高宝玉 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 期 末 数 营口港务局 52, 000, 000. 00 52, 000, 000. 00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 企 业 名 称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 营口港务局 148, 620, 000. 00 99. 08% 148, 620, 000. 00 59. 44% 2、关联方交易 （1）定价政策 公司与关联方发生的关联交易定价政策： 1）有政府指令性价格的，执行政府指令价格； 2）有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服 务价格，报国家物价管理部门核定后执行经国家物价管理部门核定之价格； 3）既无指令性价格，又无指令性价格，则按可比的当地市场价格执行； 4）若无可比市场价格，则为推定价格； 5）对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生的 成本收取费用。 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 49 （2）不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 中国外轮代理公司营口公司 受同一母公司控制的子公司 营口港实业发展有限责任公司 受同一母公司控制的子公司 营口港船货代理公司 受同一母公司控制的子公司 营口中远国际集装箱码头有限公司 受同一母公司控制的参股公司 营口渤海油脂工业有限公司 受同一母公司控制的参股公司 营口辽滨港务公司 受同一母公司控制的子公司 （3）采购货物 企 业 名 称 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 营口港实业发展有限责任公司 30, 220, 396. 33 注. 在采购货物中较上年同期增长的主要原因是, 公司募股后收购大股东— —营口港务局的二期工程后增加了相应机械配件及备品等，一部分系从营口港实 业发展有限责任公司采购所致。 （4）接受劳务 企 业 名 称 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 营口港务局汽车运输公司 22, 589, 264. 95 14, 029, 793. 71 营口港实业发展有限责任公司( 原港机 械维修公司) 3, 374, 931. 17 428, 750. 27 营口港务局通信公司 209, 287. 27 营口港物业总公司 2, 322, 800. 00 注. 在接受劳务中较上年同期增长的主要原因是, 收购营口港务局资产后, 吞 吐量增加, 倒运货物数量发生较大增幅, 所以倒运费增加. 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 50 （5）提供劳务 企 业 名 称 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 中国外轮代理公司营口公司 3, 524, 584. 49 1, 807, 574. 10 营口港务局煤炭装卸公司 631, 615. 37 364, 503. 04 营口港船货代理公司 2, 767, 813. 69 447, 327. 86 营口港埠公司 1, 425, 320. 73 营口渤海油脂工业有限公司 1, 423, 302. 23 1, 636, 689. 57 （6）水电费、采暖费及其他服务 企 业 名 称 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 营口港务局水电公司 5, 684, 039. 9 9 3, 500, 763. 60 营口港物业总公司( 原港口服务总公司) 1, 423, 148. 65 740, 266. 00 （7）土地、泊位租赁费 企 业 名 称 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 营口港务局 1, 800, 000. 00 1, 200, 000. 00 营口中远国际集装箱码头有限公司 6, 666, 666. 67 ( 8) 在建工程、固定资产 企 业 名 称 2002 年 1- 12 月 2001 年 1- 12 月 营口港务局 685, 945, 097. 70 营港实业公司( 原港机械维修公司) 3, 248, 100. 00 55, 454. 64 营口辽滨港务公司 514, 960. 72 注. 在上述关联交易中较上年同期增加的主要原因是：募股资金到位后收购 营口港务局二期工程等资产 685, 945, 097. 70 元。 （9）关联方往来款项余额 报表项目 企 业 名 称 2001. 12. 31 占总额比例 2002. 12. 31 占总额比例 应收帐款 营口港营埠公司 157, 084. 31 0. 23% 营口港务股份有限公司 2002 年年度报告 51 应收帐款 营口港船货代理公司 1, 099, 752. 10 3. 29% 126, 036. 10 0. 19% 应收帐款 营口港务局煤炭装卸公 司 416, 015. 54 0. 62% 应付帐款 营口港务局汽车运输公 司 1, 512, 449. 3 4 48. 95% 应付帐款 营口港物业总公司( 原港 口服务总公司) 303, 466. 80 26. 18% 936, 467. 40 30. 31% 六、或有事项 截止报告日本公司无重大需披露或有事项。 七、承诺事项 截止报告日本公司无重大需披露承诺事项。 八、资产负债表日后事项 1、 截止报告日，根据公司董事会《关于 2002 年利润分配预案》本年度 拟采用现金方式按每 10股派 0. 24元, 向全体股东派现 6, 000, 000. 00元 的普通股股利。 2、 截止报告日，本公司于 2003 年 1 月 4 日、8 日从交通银行贷 款共计 1 亿元，期限分别为 2003 年 1 月 4 日—2003 年 12 月 28 日 、2003 年 1 月 8 日 —2004 年 1 月 8 日 ；本金分别为 8000 万元、2000 万元；月利率均为 3. 9825‰。 3、 截止报告日，本公司拟申请发行可转换公司债券 700, 000, 000. 00 元, 存续期限为五年, 票面利率由公司董事会 和主承销商在不高于同期银行存款利率的范围内最终确定。 本议案需提交公司股东大会审议通过后实施。 九、其他重要事项 截止报告日，本公司无重大需披露的其他重要事项。 营口港务股份有限公司 二○ ○ 三年一月十一日