600247_2001_ST成城_物华股份2001年年度报告_2002-02-01.txt

物 华 股 份 1 吉林物华（集团）股份有限公司 2001 年年报 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 吉林物华（集团）股份有限公司董事会 二 OO二年一月三十日 物 华 股 份 2 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………. . 3 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………5 三、股本变动及股东情况…………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………9 五、公司治理结构………………………………………………………. . 11 六、股东大会情况简介………………………………………………….13 七、董事会报告…………………………………………………………14 八、监事会报告………………………………………………….……….21 九、重要事项…………………………………………………………….23 十、财务报告……………………………………………………………24 十一、备查文件目录……………………………………………………5 0 物 华 股 份 3 一、 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称: 吉林物华(集团)股份有限公司 中文名称缩写：物华股份 公司法定英文名称：JILIN WUHUA GROUP CO.,LTD 英文名称缩写：WUHUA GROUP （二）法定代表人姓名：张玉琦 （三）公司董事会秘书：高观生 联系电话：0432-2485305 传真：0432-2452677 电子信箱：Ggs@ 联系地址：吉林省吉林市怀德街２９号 证券事务代表：周桂华 联系地址：吉林省吉林市怀德街２９号 联系电话：0432-2491247 传真：0432-2452677 电子信箱：zhouhua@ （四）公司注册地址：吉林省吉林市怀德街２９号 公司办公地址：吉林省吉林市怀德街２９号 公司邮政编码：132001 公司互联网网址： 公司电子信箱：600247@ （五）公司选定的信息批露报纸为《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市的交易所：上海证券交易所 公司股票简称：物华股份 公司股票代码：600247 （七）公司首次注册登记日期：1993 年 物 华 股 份 4 公司首次注册登记地点：吉林省吉林市怀德街 29 号 公司变更注册登记日期：2001 年 11 月 10 日 公司变更注册登记地点: 吉林省吉林市怀德街 29 号 企业法人营业执照注册号：2200001003575 税务登记号码：220204124474558 公司聘请的会计师事务所：上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海市浦东新区浦东大道 288 号东信大楼 7 楼 物 华 股 份 5 二、 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据。 （单位：人民币元） 利润总额: 27, 260, 532. 78 净利润： 22, 682, 693. 80 扣除非经常性损益的净利润： 22, 676, 555. 73 主营业务利润： 42, 772, 078. 63 其他业务利润： 1, 230, 174. 97 营业利润： 27, 086, 347. 59 投资收益： 177, 407. 12 补贴收入： 84, 505. 72 营业外收支净额： - 87, 727. 65 经营活动产生的现金流量净额： - 13, 627, 388. 62 现金及现金等价物净增减额： - 37, 954, 394. 27 扣除的非经常性损益项目及金额: ①投资收益 9,360.00 元为收到的银基发展 法人股 2000 年股利款。②补贴收入 84,505.72 元为本期收到的废旧物资增值税退 税款。③营业外支出 87727.65 元为其他支出。 2、公司前三年主要会计数据和财务指标。 （单位：人民币元） 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 总资产 502,692,176.13 428,812,581.93 281,630,072.91 股东权益( 不含少数股东权 益) 346,806,837.61 321,725,984.26 150,035,446.55 每股收益（全面摊薄） 0.21 0.16 0.23 每股收益( 加权平均) 0.21 0.22 0.23 扣除非经常性损益后的每股收益 0.21 0.16 0.23 每股净资产 3.15 2.92 2.00 调整后的每股净资产 3.10 2.82 1.84 净资产收益率（全面摊薄） 6.54 5.44 11.44 加权平均净资产收益率 6.81 9.44 11.41 扣除非经常性损益后加权平 均净资产收益率 6.81 9.45 11.40 每股经营活动产生的现金流 量净额( 全面摊薄) -0.12 0.08 0.01 主营业务收入 82,936,540.03 119,810,226.88 82,707,353.40 净利润 22,682,693.80 17,494,537.71 17,159,548.19 每股收益（全面摊薄） 0.21 0.16 0.23 每股收益( 加权平均) 0.21 0.22 0.23 扣除非经常性损益后的每股收益 0.21 0.16 0.23 3、报告期内股东权益变动情况 物 华 股 份 6 ( 单位: 元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 数 110000000. 00 149446000. 00 15825815. 90 5275271. 97 46454168. 36 321725984. 26 本期 增加 7898159. 55 5576326. 94 1858775. 65 22682693. 80 36157180. 29 本期 减少 11076326. 94 11076326. 94 期末 数 110000000. 0 157344159. 55 21402142. 84 7134047. 62 58060535. 22 346806837. 61 变 动 原 因 按 《 企 业 会 计 制 度 》 将 无 效 申 购 冻 结 资 金 利 息 结 余 转 入 资本公积金 增加数为本期 计 提 10％ 法 定盈余公积和 5％公益金 增加数为本 期计提 增加数为本期 实现净利润， 减少数为计提 的盈余公积金 和分配股利 增加数为资本 公积、未公配 利润变动所致 物 华 股 份 7 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股 份 变 动 情 况 表 （单位：万股） 变动前 本 次 变 动 增 减 变动后 项 目 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 4800 4800 境内法人持有股份 4800 4800 2、募集法人股 1500 1500 3、内部职工股 1200 1200 尚未流通股份合计 7500 7500 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 3500 3500 已流通股份合计 3500 3500 三、股份总数 11000 11000 2、 股票发行与上市情况 （1）、本公司截至报告期末前三年历次股票发行情况 公司于 2000 年 10 月 31 日经中国证监会证监发行字[ 2000] 第 139 号文核准， 向社会公众公开发行 3500 万股面值为 1. 00 元的人民币普通股股票，发行价格为 4.80 元/股，经上海证券交易所上证上字[ 2000] 92 号《上市通知书》同意于 2000 年 11 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 （2）、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 （3）、公司现存的内部职工股的发行日期为 1993 年 3 月，发行价格：1.30 元/股，发行数量为 1200 万股。 （二）、股东情况 1、报告期末股东总数为 20868 户。 2、报告期内前十名股东持股情况 名次 股 东 名 称 持股数（股） 持股占总股本比例(%) 股份性质 1 中国再生资源开发公司 26250000 23.86 法人股 2 吉林市物资回收利用总公司 13730000 12.48 法人股 3 哈尔滨物资回收调剂贸易中心 9000000 8.18 法人股 4 哈尔滨供销物资集团公司 7920000 7.20 法人股 5 吉林市供销合作社 6000000 5.45 法人股 6 吉证电子 489420 0.44 流通股 7 金港电子 408076 0.37 流通股 物 华 股 份 8 8 顺源经发 370910 0.34 流通股 9 吴墀衍 370000 0.34 职工股 10 吴祖坤 370000 0.34 职工股 注：本公司前十名股东之间不存在关联关系。法人股股东哈尔滨供销物资 集团公司持有的公司法人股中的 500 万股被冻结（见 2001 年 6 月 23 日《上海证 券报》）, 其它持有公司 5％以上股份的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。 3、公司第一大股东基本情况： 中国再生资源开发公司 持股数 2625 万股，持股比例 ：23.86%，法定代表 人：张帆，注册时间 1989 年 5 月，注册资本:2000 万元，经济性质为非公司法人， 主管部门为中华全国供销合作总社，经营范围：主营废旧物资、残次和呆滞原材 料、清仓和超储物资的收购、销售；开展以再生资源为主要原料的委托加工销售； 兼营再生资源加工设备的销售和咨询服务。 4、其它持股在 10％以上法人股股东 吉林市物资回收利用总公司 持股数 1373 万股，持股比例 ：12.48% ，法定 代表人：王爱娟，注册时间 1956 年。经营范围：再生资源回收加工，超储积压 物资及设备、黑色和有色金属材料及各种工业生产资料。 物 华 股 份 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 （一） 基 本 情 况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任 期 年初持 股数 年末持 股数 变动 比例 张玉琦 男 50 董事长兼总经理 1999.4-2002.4 0 0 0 张郡华 男 48 副董事长兼副总经理 1999.4-2002.4 5000 5000 0 张若正 男 52 副董事长兼副总经理 1999.4-2002.4 0 0 0 高观生 男 48 董事、董秘兼副总经理 1999.4-2002.4 5000 5000 0 刘国坤 男 45 董 事 1999.4-2002.4 5000 5000 0 徐长富 男 41 董 事 1999.4-2002.4 5000 5000 0 胡宝森 男 44 董 事 1999.4-2002.4 5000 5000 0 马政钦 男 47 董事兼财务总监 1999.4-2002.4 0 0 0 易书贵 女 52 财务部副经理 1999.4-2002.4 0 0 0 赵迎建 男 48 董 事 1999.4-2002.4 2000 2000 0 王林生 男 53 监 事 1999.4-2002.4 0 0 0 曹锡纯 男 51 监 事 1999.4-2002.4 5000 5000 0 李白玫 女 42 监 事 1999.4-2002.4 0 0 0 （二） 年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员向董事会负责,接受董事会直接考核、奖惩。 公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营目标责任制，董事会根据利润完成 情况和经营、管理、四防安全等情况对照责任制和利润目标对以上人员进行考核， 并进行奖惩。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 41 万元。金额最高的前三 名董事的报酬总额为 20 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 13 万元。 公司董事、监事和高级管理人员年度报酬 8 万元的有 1 人，6 万元的有 2 人， 5 万元的有 3 人，3 万元的有 2 人。 物 华 股 份 10 公司董事、监事中徐长富、胡宝森、赵迎建、王林生、李白玫等 5 人不在 公司领取报酬。以上人员在其所在股东单位领取报酬，任职情况如下： 姓 名 任 职 单 位 职 务 任 职 期 间 胡宝森 哈尔滨物资供销集团公司 副总经理 2000.1-2002.12 赵迎建 中国再生资源开发公司 总经理助理 2000.1-2002.12 王林生 吉林市物资回收利用总公司 纪检委书记 2000.1-2002.12 徐长富 哈尔滨物资供销集团公司 副总经理 2000.1-2002.12 李白玫 中国再生资源开发公司 总经理助理 2000.1-2001.12 （三） 报告期内，公司没有董事、监事、高级管理人员离任。 二、公司员工情况 截至 2001 年 12 月 31 日，公司在职员工 240 人，其构成情况如下所示： 按专业构成分类 人数 比例 市场管理人员 136 56.7% 营销人员 41 17.1% 财务人员 25 10.4% 技术人员 20 8.3% 行政人员 18 7.5% 按教育程度分类 大学本科及以上学历 58 24.2% 大专学历 65 27.1% 中专学历 95 39.6% 中专以下学历 22 9.1% 公司无需承担费用的离退休职工。 物 华 股 份 11 五、 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》《证券法》和其它有关法律、法规的要求，不断完 善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定的章程和相 关规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理 准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （一）、关于股东与股东大会：为确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照股东大会规范意见 的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权； （二）、关于第一大股东与上市公司的关系：第一大股东行为规范，没有直 接或间接干预公司决策和经营活动的行为；公司与第一大股东在人员、资产。财 务、机构和业务方面做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运 作。 （三）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程 序选举董事，并将进一步补充完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公 司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事能够以认真负责的 态度出席董事会和股东大会，能够积级参加有关培训，学习有关法律法规，了解 作为董事的权利、义务和责任；公司正在物色独立董事人选，公司将按照有关规 定建立独立董事制度并修改公司章程。 （四） 、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财 务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的 董事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 （六）、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职 工、等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）、关于信息披露工作与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工 物 华 股 份 12 作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息， 公司能够按照有关规定及时披露大股东的有关资料和股份的变化情况。 二、 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“ 五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已作到“ 五分开”。 （一）业务分开情况：公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营能力。 （二）人员分开情况：公司有独立的人事、劳动用工系统、有完善的工资管 理制度，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位没有 任职情况。 （三）资产完整方面：公司资产完整，有独立的业务经营系统和配套设施。 （四）机构独立方面：公司设立了完全独立于大股东的组织机构，不存在合 署办公的情况。 （五）财务独立方面：公司财务独立，设有独立的财务部，建立了独立的财 务核算体系和财务管理制度。 四、公司对高管人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公 司准备在适当时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行 激励机制。 物 华 股 份 13 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）2001 年 2 月 22 日，本公司就召开 2000 年度股东大会的时间、地点、 讨论内容、登记办法等具体事宜刊登在《上海证券报》上。该次会议如期召开， 出席会议的股东及股东代表 8 人，代表股份 6301.26 万股，占公司总股本的 57.28 ％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长张玉琦先生主持， 以投票表决的方式通过如下议案： （1） 审议通过了《2000 年度董事会工作报告》； （2） 审议通过了《2000 年度监事会工作报告》； （3） 审议通过了《物华股份 2000 年利润分配预案》； （4） 审议通过了《2000 年度财务决算报告》； （5） 审议通过了《公司章程修改的预案》。 该次股东大会决议公告刊登于 2001 年 3 月 27 日《上海证券报》。 （二）2001 年 10 月 16 日，本公司就召开 2001 年临时股东大会的时间、地 点、讨论内容、登记办法等具体事宜刊登在《上海证券报》上，会议如期召开， 出席会议的股东和股东代表共 11 人，所持股份 6293.8 万股，占公司全部股份的 57.22％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议以记名投票方式审议通过 《公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 该临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 11 月 17 日《上海证券报》。 (三)报告期内公司董事、监事未发生变更。 物 华 股 份 14 七、 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况。 公司主营柜台和场地出租、市场开发、办公自动化设备及配件、消耗材料经 销；废旧物资、超储积压及闲置物资、铁合金炉料经销；橡胶制品、农副产品、 五金、化工产品、稀有金属批发、零售。 ①报告期内公司各行业主营业务收入、主营业务利润构成（单位：万元） 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利额 占毛利额的比例 市场租赁 30429634. 30 4474387. 85 25955246. 45 55. 86％ 商品销售 15350168. 73 12269558. 23 3080610. 50 6. 63％ 市场开发建设 37156737. 00 19727301. 19 17429435. 81 37. 51％ 合 计 82936540. 03 36471247. 27 46465292. 76 100％ ②公司主营业务经营状况 市场租赁：公司所属各专业市场经过几年的成功经营，走出了一条“ 办好一 个市场，带动一片产业，繁荣一个地区” 的成功之路。为东北地区实现地域产业 结构转型提供了有利条件，有力地带动了周边地区第三产业的发展。特别是近几 年来，公司主营业务收入逐年下降，但主营业务利润却有所上升，主要得益于公 司管理层对产业结构做出的战略调整，逐步压缩资金占用大、利润低的自营销售 业务，将公司的物业持续不断的投入到市场租赁业，租赁业务逐渐成为公司主要 利润来源。 市场开发建设。 市场拓展计划的实施为公司今后几年巩固现有经营优势， 充分发挥资产使用效益，实现规模经营奠定了良好的基础。 2、司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。 报告期，公司市场租赁管理和市场开发二业并举，取得了较好的经济交易。 ①公司所属吉林物贸商城是吉林地区最大的生产资料交易中心，地处吉林市 黄金地段，拥有电子商城、电脑商城、家电商城、物资贸易城等四家专业市场。 经改扩建后营业面积已达 50, 000 平方米，经营门类达 25 个大类，近 200, 000 个 品种，现发展成为吉林地区大规模、综合性的生产资料集散地。交易额接近吉林 物 华 股 份 15 地区生产资料交易额的 50％，2001 年实现租赁收入 2129 万元，实现利润 1425 万元。 ②吉林市物华房地产开发有限责任公司是公司控股子公司，注册资本 3000 万元，资产总额 9280 万元。公司控股比例为 99. 67％。该公司以市场开发为突 破口，以商城扩建增容为契机，抓机遇、抢速度，圆满完成物贸商城一期扩建并 为二期工程打好了基础，2001 年完成销售 3715 万元，实现净利润 1454 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名客户主营业务收入合计占全部主营业务收入的比例为 34. 6％ 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①公司主要从事市场的开发、租赁和管理。公司在经营中的问题与困难主要 体现在对经营业户的依赖和经营地点的相对分散；地方购买力水平的变化给公司 带来收入不确定性的困难，同时加剧了同业竞争。 ②针对上述经营中的问题和困难，公司将坚持全心全意为经营业户和消费者 服务的经营宗旨，选择符合市场经营实际和满足业户经营需要的定位目标搞好市 场调研，了解业户的需求心理，加强公司市场硬件设施建设和软件服务能力，同 时，利用地处商业繁华中心的地理优势和得到经营业户认可的信誉优势，扎扎实 实地做好服务和宣传工作，留住老经营业户，发展新经营业户，保持市场的稳定 繁荣。 公司将加大对高级管理层的监督管理，使公司在领导层形成统一领导、协 调一致的整体，在人员、资产、财务、机构、业务等方面加大统一垂直管理，加 强经营信息和管理信息的传递，保证各地区公司经营的相对独立性和公司的统一 性，防止损害股份公司整体利益的情况发生，给公司创造更大的经济效益。 公司将积极加强对国际、国内市场现状和行业现状的了解，吸取同行业先 进的管理方法，结合多年的管理经验，提高公司在国内及所在地的行业优势地位， 同时，公司将密切关注相关行业的变化趋势，通过发展电子商务网络的实际应用 等先进技术手段，了解国际、国内市场的变化，了解相关企业的发展动向。加强 对相关企业发展趋势的分析，使自身经营风险进一步降低。 5、完成盈利预测情况 2001 年度实现利润总额 27, 260, 532. 78 元，为盈利预测 19, 522, 892. 91 元 物 华 股 份 16 的 139. 63%。造成差异的主要原因有： ①本年度公司对所属的哈尔滨物贸商城主营业务进行了整合, 将资金占用 大、利润率低的自营商品销售业务调整出公司的主营业务，使公司整体利润水平 及资产质量得到了提高，仅财务费用一项较同期就下降 300 万元。②公司加大了 对市场租赁管理的力度，充分挖掘有限的资产潜力，提高资产的利用效率，对经 营业态进行了重新调整，提高了部分经营部位的租赁价格，从而增加收入 308. 3 万元。③加大对应收款及租金的清收力度，减少资金占用，提高了资金的使用效 率。 三、 公司投资情况 （一）募集资金情况 1、募集资金承诺投资项目与实际投资情况 项 目 计划投资 计划进度 实际投资 完成进度 收益情况 ①吉林物贸商城扩建 4500 万 2002 年底 4500 万元 100% 01 年实现净利润 1454 万元 ②废塑料裂解生产燃油 2200 万 2001 年底 变更 0 0 ③废电线电缆生产铜型 材 4000 万 2002 年底 1500 万元 37. 5% 0 ④物华商品交易（网络） 中心 3500 万 2001 年底 3130 万元 89. 4% 0 ⑤补充流动资金 1817 万 2000 年底 1817 万元 100% 已产生收益 ⑥物贸商城二期扩建项 目之物华综合楼 0 2001 年底 300 万元 已开始预收售房款 2、募集资金投资项目进度情况说明 ①公司 2000年 11月发行股票后，承诺对吉林物贸商城扩建项目计划投资4500 万元，截止 2001 年底公司已向该项目投入 4500 万元，由于该项目已于募集资金 到位前以融资方式先行启动，因此，至 2000 年底，工程即已基本竣工，收益已 并入报表。 ②废塑料裂解生产燃油项目已变更为物贸商城二期扩建之物华综合楼项目， 该项目的变更原因、变更程序及披露情况详见 2001 年 10 月 16 日《上海证券报》 ③2001 年投资物华商品交易（网络）中心项目，其中工程款 2472 万元，拨 付流动资金 658 万元。完成投资额的 89. 4%。 ④投资湛江有色金属有限责任公司废电线电缆生产铜型材项目 1500 万元， 完成投资额的 37. 5％ ⑤补充流动资金 1817 万元，已产生收益 物 华 股 份 17 3、尚未使用的募集资金情况 公司 2000 年发行股票共募集资金 16，800 万元扣除发行与其他相关费用 830. 4 万元，实际募集资金 15，969. 6 万元，截止 2001 年底，公司已完成投资 11247 万元，占计划投资额的 70. 4％，尚有 4723 万元存入银行。 （二）、报告期内公司其它投资情况： 被 投 资 单 位 名 称 投资额 所占比例 主要经营活动 吉林市物华网络工程有限责任公司 90 万 90％ 网络工程 吉林市物华商城有限责任公司 270 万 90％ 市场租赁 哈尔滨物华商城有限责任公司 400 万 80％ 市场租赁 重庆物华路桥有限公司 720 万 60％ 路桥收费 报告期内公司无非募集资金的重大投资项目。 （三）公司财务状况 （单位: 人民币万元） 项 目 2001 年 2000 年 增（+）减（- ）% 总资产 50269 42881 +17. 2 长期负债 1065 - 100 股东权益 34681 32172 +7. 8 主营业务利润 4277 4133 +3. 5 净利润 2268 1749 +29. 7 增减变动的主要原因： （1）总资产： 增加数为本期合并重庆物华路桥有限公司所致； （2）长期负债：减少数为本期将申购资金冻结利息余额转入资本公积； （3）股东权益：增加因素为①本期按照《企业会计制度》将申购资金冻结 利息余额转入资本公积；②本期结转利润增加股东权益 （4）主营业务利润：增加数主要为本期将毛利率低下的自营商品销售调整 出公司的主营业务，加大市场租赁和市场开发的力度，提高了综合毛利率，从而 增加了主营业务利润。 （5）净利润： 净利润增加主要为主营业务利润的增加和费用的降低 （一） 2002 年度业务发展计划 公司将继续坚持以市场为导向，以效益为中心，努力实现 2002 年经营业绩 再上新台阶。公司主营业务的总目标是实现主营业务收入 9000 万元，主营业务 成本 3100 万元，为此，公司将着重抓好以下几项工作： （1）继续坚持“ 办好一个市场，带动一片产业，繁荣一个地区” 的成功之 路。在增加市场容量，完善服务功能上下功夫，进一步提高市场收益率，开拓创 新，努力实现主营业务的跨越式发展，在发展路桥收费产业、建设和培育新型市 物 华 股 份 18 场、发展现代化物流产业等方面增加投入，以培育新的利润增长点，使公司能够 在中国加入 WTO的新的历史条件下，在国家停止对上市公司所得税优惠的新环境 下，与时俱进，继续给股东带来丰厚的回报。 （2）我国国民经济和社会发展“ 十五” 纲要提出，“ 十五” 时期，要大力推 进资源综合利用技术的研究开发，加强废旧物资回收利用，加快废弃物处理的产 业化，促进废弃物转化为可用资源。本公司将在提高企业自我发展能力的同时， 继续坚持实施可持续发展战略，以提高再生资源回收利用率和保护环境为目的， 加快再生资源回收利用的市场化、规模化进程，以促进再生资源回收利用健康、 有序发展。 ( 3）进一步完善公司的法人治理结构，建立科学的决策机制和管理制度。 （4）加强人力资源开发和利用，建立人员评价、激励机制，继续贯彻减员增 效政策，优化员工队伍结构，进一步营造本公司的人才优势，增强驾驭企业的能 力。重点引进科技型和管理型的人才，使公司逐步向高科技、现代化管理型迈进， 全面提高公司的整体素质。 （5）进一步强化企业管理，压缩费用，降低成本，增加企业绩效。坚持从基 础管理工作、基础管理环节抓起，在各项业务决策、经营活动中，坚持制度化、 规范化、程序化；强化财务管理职能，加强财务审计、财务监督、强化内部控制。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内本公司共召开了 5 次董事会。 （1）、2001 年 2 月 20 日在本公司七楼会议室召开第三届五次董事会会议通过 以下决议。 ①、审议通过了公司《2000 年度报告正文及年度报告摘要》； ②、审议通过了公司《2000 年度董事会工作报告》； ③、审议通过了公司《2000 年度财务决算报告》； ④、审议通过了公司《2000 年度利润分配预案》和《预计公司 2001 年利润分 配政策》； ⑤、审议通过了《公司章程修改的预案》 ⑥、审议通过了《关于组建地区总部、调整经营结构、优化资产配置》的议 案。 物 华 股 份 19 ⑦、审议通过了关于召开 2000 年度股东大会的议案 该决议公告刊登于 2001 年 2 月 22 日的《上海证券报》 （2）、2001 年 6 月 20 日在本公司七楼会议室召开第三届六次董事会会议，审 议通过以下议案： ①、《关于投资哈尔滨五洲建筑装饰材料有限责任公司的议案》。 ②、将拥有的对吉林市物华房地产开发有限责任公司债权中的 2800 万元转 为股权，转股后对其拥有股权由 95%上升为 99.67%，吉林市物华房地产开发有 限责任公司的注册资本变为 3000 万元。 ③、《关于投资成立吉林市物华商城有限责任公司的议案》。 ④、《关于投资成立哈尔滨物华商城有限责任公司的议案》。 ⑤、会议通过《关于投资成立吉林市物华网络工程有限责任公司的议案》。 （3）、2001 年 7 月 19 日公司三届七次董事会会议在本公司七楼会议室召开， 审议通过了以下事项： ①、《全面贯彻<企业会计制度>计提资产减值准备的报告》的议案； ②、公司 2001 年中期报告正文和摘要； ③、《关于 2001 年中期利润分配的议案》； ④、同意聘任周桂华女士为本公司董事会证券事务代表。 该决议公告刊登于 2001 年 7 月 23 日《上海证券报》 （4）、2001 年 10 月 14 日三届八次董事会会议在公司七楼会议室召开，会议 通过了如下决议： ①、关于变更募集资金投向并提交临时股东大会审议的议案。 ②、其他议案： a.投资 600 万元组建“ 重庆物华路桥有限公司”进而发展路桥收费产业的议 案。 b.授权经营班子参与北京市危房改造计划的议案。 c.授权经营班子参与上海新型物流中心建设的议案。 ③、审议通过了关于召开 2001 年临时股东大会的议案 该决议公告刊登于 2001 年 10 月 16 日的《上海证券报》 （5）、2001 年 10 月 23 日三届九次董事会会议在公司七楼会议室召开，会议 物 华 股 份 20 审议通过了本公司 2001 年第三季度报告。 该决议公告刊登于 2001 年 9 月 23 日《上海证券报》 2、董事会对股东大会的执行情况 2001 年 3 月 25 日公司 2000 年度股东大会通过了该年度利润分配方案，即以 2000 年末总股本 11000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金 0.50 元（含 税）。该项决议已于 2001 年 5 月 30 日实施完毕。 3、本年度利润分配预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司本年度净利润为 22,682,693.80 元，根据公司章程规定，按 10％的比例提取法定盈余公积金 3,717,551.29 元，按 5％的比例提取法定公益金 1,858,775.65 元，本公司 2001 年度利润分配预 案为按 2001 年末总股本 11，000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金 0.50 元（含税），该预案须经 2001 年度股东大会通过后予以实施。 3、 预计 2002 年度利润分配政策： （1）公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次。 （2）公司 2002 年实际净利润用于股利分配的比例不低于 25％ （3）现金股利占股利分配的比例不低于 20％ 5、预计公司下一年度资本公积金转增股本的次数和比例。 本公司下一年度没有安排资本公积金转增股本。 物 华 股 份 21 八、 监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况 2001 年度共召开 4 次监事会，具体情况如下： 1、三届五次监事会会议于 2001 年 2 月 20 日在公司召开，会议应到监事三 人，实到三人，会议审议并通过了以下议案： ① 、审议通过了公司《二 OOO 年度监事会工作报告》； ②、审议通过了公司二 OOO 年年度报告及摘要； ③、审议通过了公司二 OOO 年度工作总结及二 OO 一年计划安排。 上述监事会决议公告刊登在 2001 年 2 月 22 日《上海证券报》 2、监事会第三届六次会议于 2001 年 7 月 19 日下午在本公司七楼会议室召 开，应到监事三名，实到监事三名，符合《公司法》及本公司章程的有关规定， 会议合法有效。会议由监事会主席王林生先生主持，会议审议通过如下事项： ①、审议通过公司 2001 年中期报告及摘要； ②、审议通过《关于 2001 年中期利润分配的议案》； ③、公司监事会依照法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、 董事会的召开程序、议案、事项执行情况进行了监督，认为公司在管理运作方面 遵照《公司法》和公司章程进行，保证了公司的依法运作；公司董事、总经理及 高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及 侵犯股东权益的行为。公司已建立了较完善的内部控制制度，有关资产减值准备 的计提核销的程序合法、依据充分。 上述监事会决议公告刊登于 2001 年 7 月 23 日《上海证券报》 3、三届七次监事会会议于 2001 年 11 月 14 日在本公司七楼会议室召开，会 议由监事长王林生先生主持，应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和公司 章程的有关规定。会议审议并通过了以下议案： ①、公司关于变更募集资金投向的说明报告； ②、关于召开 2001 年临时股东大会的议案； 会议认为变更的理由真实可信，变更的新项目虽有风险但切实可行。 物 华 股 份 22 上述监事会决议公告刊登在 2001 年 10 月 16 日《上海证券报》 4、监事会三届八次会议于 2001 年 10 月 23 日在本公司七楼会议室召开，会 议由监事长王林生先生主持，应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》和公司 章程的有关规定。会议审议并通过了吉林物华（集团）股份有限公司 2001 年第 三季度季报。监事会认为公司董事会及经营领导班子无违反法律、法规和公司章 程或损害公司利益的行为；公司的相关内部控制制度基本健全。 上述监事会决议公告刊登于 2001 年 9 月 23 日《上海证券报》 （二）、监事会对公司 2001 年度有关事项独立意见 1、公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检 查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好 的内部控制制度，董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为上海众华沪银会计师事务所对本公司出具的审计意见客观公正， 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金为 2000 年 11 月完成的股票首次公开发行，募集 资金实际投入项目和承诺投资项目进展顺利，废塑料裂解生产燃油项目发生变更, 变更程序合法。 4、监事会认为董事会对公司盈利完成情况的分析客观、真实，符合公司实 际。 物 华 股 份 23 九、 重要事项 一、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、 报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的情况。 五、报告期内公司或持股 5％以上股东无承诺事项。 六、报告期内公司无重大担保及委托贷款事项。 七、报告期内公司无委托理财事项。 八、其他需说明的情况 1、公司企业所得税征 33％，返还 18％（实缴 15％）的优惠政策自 2002 年 1 月 1 日起终止，这将对公司 2002 年净利润产生一定影响，按 2001 年可比口径 计算，增加所得税支出 491 万元，为此，公司制定了相应的增收节支计划，确保 2002 年实现净利润在克服所得税优惠终止所造成影响的基础上，仍有一定增长。 2、根据外经贸部有关中国加入世界贸易组织法律文件的相关内容，在未来 几年内，国内商品流通领域将会随着中国入世而出现新的竞争格局，国外大型商 业的进入，对公司市场建设和发展提出了新的课题和考验。为此，公司成立了专 门的工作小组，应对中国加入 WTO 后国内商品流通领域的发展趋势进行研究和 论证，同时将及时调整公司的发展战略，在巩固现有成果提高市场品位和规范运 作上下功夫，在开拓创新、发展路桥收费等增加新的利润增长点上下功夫，化压 力为动力，增加公司的抗风险能力。 九、 报告期内公司继续聘任上海众华沪银会计师事务所为审计单位，报告 年度支付给该事务所的财务审计费用与去年相同均为 30 万元（含差旅费）。 十、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 物 华 股 份 24 十、 财务报告 ( 一) 、审计报告 沪众会字( 2002) 第 0186 号 吉林物华( 集团) 股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日( 合并及母公司) 的资产负 债表和 2001 年度( 合并及母公司) 的利润表及利润分配表和 2001 年度( 合并及母公 司) 的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001年 12月 31日的财务状况和2001 年度的经营成果及 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国· 上海 二 OO二年二月一日 （二）、会计报表 物 华 股 份 25 资 产 负 债 表 单位: 元 编表单位: 吉林物华集团股份有限公司 2001年12月31日 2000年12月31日 资 产 行次 附注 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 5.1 112,822,463.83 89,983,930.80 150,776,848.10 107,730,816.12 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 5.2 1,037,296.35 1,037,296.35 10,480,640.43 10,470,640.43 其他应收款 7 5.3 72,437,428.13 79,851,028.75 20,074,759.48 95,001,826.32 预付货款 8 5.4 2,298,263.80 196.90 2,927,621.09 2,927,621.09 应收补贴款 9 存 货 10 5.5 64,313,579.78 2,419,153.02 100,062,122.53 44,318,023.91 待摊费用 11 13,075.51 57,688.24 57,688.24 一年内到期的长期债券投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 252,922,107.40 173,291,605.82 284,379,679.87 260,506,616.11 长期投资: 长期股权投资 32 5.6 9,717,665.14 62,451,960.16 2,360,892.67 11,014,039.42 长期债权投资 34 长期投资合计 38 9,717,665.14 62,451,960.16 2,360,892.67 11,014,039.42 固定资产: 固定资产原价 39 5.7 166,792,368.43 163,535,753.63 163,360,466.13 163,302,946.13 减: 累计折旧 40 5.7 33,439,418.02 33,191,948.59 28,965,506.12 28,964,734.69 固定资产净值 41 133,352,950.41 130,343,805.04 134,394,960.01 134,338,211.44 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 133,352,950.41 130,343,805.04 134,394,960.01 134,338,211.44 工程物资 44 在建工程 45 1,787,784.14 128,444.38 固定资产清理 46 固定资产合计 50 133,352,950.41 130,343,805.04 136,182,744.15 134,466,655.82 无形资产及其它资产: 无形资产 51 5.8 101,411,139.92 长期待摊费用 52 5.9 5,288,313.26 2,408,808.27 5,889,265.24 3,098,276.32 其他长期资产 53 无形资产及其它资产合计 60 106,699,453.18 2,408,808.27 5,889,265.24 3,098,276.32 递延税项: 递延税款借项 61 资 产 合 计 67 502,692,176.13 368,496,179.29 428,812,581.93 409,085,587.67 物 华 股 份 26 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及股东权益 行次 附注 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 5.10 16,700,000.00 2,900,000.00 44,560,000.00 44,560,000.00 应付票据 69 应付帐款 70 5.11 49,082,986.38 1,048,707.02 14,078,583.51 13,066,114.52 预收货款 71 5.12 26,476,711.00 17,854,394.00 1,000,000.00 应付工资 72 52,029.43 49,029.43 应付福利费 73 530,517.56 427,486.68 488,709.87 465,049.09 应付股利 74 5.13 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 应交税金 75 5.14 (1,808,906.24) (352,279.07) (2,100,936.95) (2,196,858.33) 其他未交款 80 (8,022.11) 32,478.38 25,275.83 50,473.73 其他应付款 81 5.15 32,304,747.91 11,738,673.67 13,581,410.58 12,274,092.35 预提费用 82 650,909.04 394,275.00 1,944,275.00 1,944,275.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 5.16 20,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 149,428,943.54 21,689,341.68 95,983,741.27 76,712,175.79 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 10,647,427.62 10,647,427.62 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 10,647,427.62 10,647,427.62 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 112 149,428,943.54 21,689,341.68 106,631,168.89 87,359,603.41 少数股东权益( 合并报表填列) 113 6,456,394.98 455,428.78 股东权益: 股本 115 5.17 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 118 5.18 157,344,159.55 157,344,159.55 149,446,000.00 149,446,000.00 盈余公积 119 5.19 21,402,142.84 18,215,247.96 15,825,815.90 14,812,843.89 其中: 法定公益金 120 7,134,047.62 6,071,749.32 5,275,271.97 4,937,614.63 未确认的投资损失 121 未分配利润( 未弥补亏损以"- "表示) 122 5.20 58,060,535.22 61,247,430.10 46,454,168.36 47,467,140.37 外币报表折算价差( 合并报表填列) 123 股东权益合计 124 346,806,837.61 346,806,837.61 321,725,984.26 321,725,984.26 负债及股东权益总计 135 502,692,176.13 368,496,179.29 428,812,581.93 409,085,587.67 法定代表人:张玉琦 财务总监:马政钦 会计机构负责人:易书贵 物 华 股 份 27 利 润 及 利 润 分 配 表 单位:元 2001年度 2000年度 项 目 行次 附注 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一.主营业务收入 1 5.21 82,936,540.03 38,589,974.93 119,810,226.88 79,855,798.37 减:主营业务成本 4 5.22 36,471,247.27 14,821,781.27 74,219,651.67 48,910,748.57 主营业务税金及附加 5 5.23 3,693,214.13 1,300,777.14 4,255,623.35 1,318,033.80 二.主营业务利润（亏损以“ -”号填列） 10 42,772,078.63 22,467,416.52 41,334,951.86 29,627,016.00 加:其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 11 5.24 1,230,174.97 1,230,174.97 1,789,926.66 1,789,926.66 营业费用 14 5,666,193.90 4,246,663.22 7,892,899.64 6,182,129.06 管理费用 15 10,646,521.57 9,109,463.78 11,250,284.05 10,233,880.90 财务费用 16 5.25 603,190.54 362,739.49 3,156,452.06 2,540,815.80 三.营业利润 18 27,086,347.59 9,978,725.00 20,825,242.77 12,460,116.90 加:投资收益（亏损以“ -”号填列） 19 5.26 177,407.12 14,387,455.48 (110.33) 6,753,036.42 补贴收入 22 84,505.72 84,505.72 144,600.93 144,600.93 营业外收入 23 485,972.96 485,972.96 减:营业外支出 25 87,727.65 87,727.65 659,641.90 659,641.90 四.利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 27 27,260,532.78 24,362,958.55 20,796,064.43 19,184,085.31 减:所得税 28 4,246,293.71 1,680,264.75 2,946,097.94 1,689,547.60 减:少数股东损益 29 331,545.27 355,428.78 加:未确认投资损失 30 五.净利润（净亏损以“ -”号填列） 31 22,682,693.80 22,682,693.80 17,494,537.71 17,494,537.71 加:年初未分配利润 32 46,454,168.36 47,467,140.37 38,096,783.32 38,096,783.32 其他转入 33 六.可供分配的利润 34 69,136,862.16 70,149,834.17 55,591,321.03 55,591,321.03 减:提取法定盈余公积 35 3,717,551.29 2,268,269.38 2,424,768.44 1,749,453.77 提取法定公益金 36 1,858,775.65 1,134,134.69 1,212,384.23 874,726.89 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七.可供投资者分配的利润 41 63,560,535.22 66,747,430.10 51,954,168.36 52,967,140.37 减:应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 45 八.未分配利润 50 58,060,535.22 61,247,430.10 46,454,168.36 47,467,140.37 利 润 表 附 表 报告期利润 全面摊薄净资产 收益率( %) 加权平均净资产 收益率( %) 全面摊薄每股收 益( 元/股) 加权平均每股收益 ( 元/股) 主营业务利润 12. 33 12. 47 0. 39 0. 39 营业利润 7. 81 8. 08 0. 25 0. 25 净利润 6. 54 6. 81 0. 21 0. 21 扣除非经常性损益后的净利润 6. 54 6. 81 0. 21 0. 21 物 华 股 份 28 现 金 流 量 表 单位:元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 95,365,347.16 41,396,465.06 收到的税费返还 3 84,505.72 84,505.72 收取的其他与经营活动有关的现金 8 31,192,103.72 56,396,516.15 现金流入小计 9 126,641,956.60 97,877,486.93 购买商品、接受劳务支付的现金 10 36,669,609.70 11,343,743.62 支付给职工以及为职工支付的现金 12 5,037,667.81 4,423,926.91 支付的各项税费 13 13,452,305.89 5,340,859.92 支付的其他与经营活动有关的现金 18 85,109,761.82 41,920,084.40 现金流出小计 20 140,269,345.22 63,028,614.85 经营活动产生的现金流量净额 21 -13,627,388.62 34,848,872.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - - 取得投资收益所收到的现金 23 9,360.00 5,749,534.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 25 700,000.00 700,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 709,360.00 6,449,534.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 30 4,127,295.80 2,524,373.30 投资所支付的现金 31 11,726,246.06 43,100,627.84 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 15,853,541.86 45,625,001.14 投资活动产生的现金流量： 37 -15,144,181.86 -39,175,466.40 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 38 4,800,000.00 - 借款所收到的现金 40 2,900,000.00 2,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 7,700,000.00 2,900,000.00 偿还债务所支付的现金 45 8,260,000.00 8,260,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 8,622,823.79 8,060,301.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - - 现金流出小计 53 16,882,823.79 16,320,301.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 -9,182,823.79 -13,420,301.00 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -37,954,394.27 - 17,746,895.32 物 华 股 份 29 补充资料 行次 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 22,682,693.80 22,682,693.80 加：少数股东收益 331,545.27 - 计提的资产减值准备 58 -1,832,804.83 -1,835,524.03 固定资产折旧 59 4,893,346.18 4,876,038.12 无形资产摊销 60 - - 长期待摊费用的摊销 61 1,215,546.77 475,028.28 待摊费用减少（减：增加） 64 - - 预提费用增加（减：减少） 65 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 66 14,796.98 14,796.98 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 1,412,873.15 1,152,464.82 投资损失（减：收益） 69 -177,407.12 -14,387,455.48 递延税款贷项（减：借项） 70 - - 存货的减少（减：增加） 71 5,542,721.14 -1,525,606.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 3,494,566.50 60,661,809.22 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -51,205,266.46 -37,265,372.92 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -13,627,388.62 34,848,872.08 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 112,822,453.83 89,983,920.80 减：现金的期初余额 80 150,776,848.10 107,730,816.12 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物净增加额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -37,954,394.27 -17,746,895.32 法定代表人:张玉琦 财务总监:马政钦 会计机构负责人:易书贵 （三）会计报表附注 一、基本情况 吉林物华( 集团) 股份有限公司( 以下简称“ 本公司” 或“ 公司” ) ，主要从事 市场的开发、经营、租赁和管理，以及以再生资源为原料的加工、销售、再生资 物 华 股 份 30 源综合利用，及各类工业生产资料的经营。公司下设吉林物资交易市场、哈尔滨 物贸商城、吉林市果品批发市场、哈达公司及北京等五个分公司。公司 3500 万 人民币普通股于 2000 年 11 月 23 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码 600247。 截至 2001 年 12 月 31 日，公司资产总额 50, 269. 22 万元，负债总额 14, 942. 90 万元，少数股东权益 645. 64 万元，净资产 34, 680. 68 万元。 公司营业执照注册号为 2200001003575。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2. 1 会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 2 会计年度：公司的会计期间采用日历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度。 2. 3 记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 2. 4 记帐基础和计价原则：公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计 价原则。 2. 5 外币业务核算方法：公司外币业务以业务发生当日的市场汇率中间价为 折合汇率，月末对货币性资产负债帐户中的外币余额按月末市场汇率重新折合， 重新折合人民币数额与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，以财务费用项目 计入当期损益。 2. 6 现金等价物的确定标准：公司将凡同时具备期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 2. 7 坏帐核算方法 ( 1) 坏帐的确认标准：A. 因债务人破产或死亡，经清算仍然不能收回的应收 款项；B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象，确实不能收回的 应收款项。 ( 2) 坏帐损失的核算方法：公司采用帐龄分析百分比法，按应收款项期末余 额帐龄百分比计提，在对其他应收款计提坏帐准备时同时结合个别认定。实际发 生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后，冲减坏帐准备。具体计提方法如下： 物 华 股 份 31 应收款项帐龄 计提比例 1 年以下 5% 1 年- 2 年 5% 2 年- 3 年 10% 3 年- 4 年 30% 4 年- 5 年 50% 5 年以上 100% 2. 8 存货核算方法：公司的存货主要包括库存商品、房地产开发成本、低值 易耗品等。各类存货采用实际成本核算，库存商品等领用及发出采用加权平均法 确定其成本。低值易耗品采用领用五五摊销法。 存货跌价准备：公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准 备。 2. 9 短期投资核算方法：公司短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资 持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收股利或利息外，以实际 收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 短期投资跌价准备：公司期末按帐面投资总额与市价孰低法计提短期投资跌 价准备。 2. 10 长期投资的核算方法： ( 1) 长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款入帐。对持股占 20%以上 或虽不足 20%但有重大影响的投资采用权益法核算，持股 20%以下的投资，采用 成本法核算。公司对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投 资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，长期股权投 资差额按被投资单位的剩余经营年限平均摊销，若被投资单位未规定经营年限的 按 10 年平均摊销。 ( 2) 长期债权投资的计价和收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款( 扣 除支付的税金、手续费等各项附加费用) 扣除实际支付的分期付息债券价款中包 含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原 则按期计提利息，同时按直线法摊销其溢价或折价，列入各期损益。 ( 3) 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提方法。本公司对被投资单 物 华 股 份 32 位由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于 长期投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复 时，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积 准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资 的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 2. 11 固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产的标准：本公司将使用年限在一年以上的房屋建筑物、通用设 备、专用设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及单项价 值达到或超过人民币 2000 元，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品 列为固定资产。 ( 2) 固定资产的分类：公司将固定资产分为房屋及建筑物、运输设备及其它 设备。 ( 3) 固定资产的计价方法：A. 购入的固定资产, 按实际支付的价款、包装费、 运输费、安装成本交纳的有关税金等入帐；B. 自行建造的固定资产，按该项资产 达到预定可使用状态前所发生的支出入帐；C. 投资者投入的固定资产，按投资者 各方确认价值入帐。 ( 4) 固定资产的折旧方法：固定资产预留 4%的残值，按直线法在其使用年限 内计提折旧，各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 30- 35 3. 2%- 2. 74% 运输设备 8 12% 其它设备 5- 14 19. 2%- 6. 86% ( 5) 固定资产减值准备：公司期末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致可收回金额低于帐面价值的固定资产，就可收回金额低于帐 面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 2. 12 在建工程的核算方法: ( 1) 在建工程按实际成本记帐，用于工程项目的借款利息, 在工程达到可使用 状态前计入在建工程, 在工程达到可使用状态后计入当期损益, 在建工程于工程达 到可使用状态时转入固定资产。 物 华 股 份 33 ( 2) 在建工程减值准备的确认和提取方法：本公司于每年年终及中期，对在 建工程进行全面检查，如果 A. 长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的；B. 所建项目无论在性能上，还是在技术已经落后，并且给本公司带来的经济利益具 有很大的不确定性 C. 其他足以表明在建工程已经发生了减值的情形，则按可收回 金额提取在建工程减值准备。 2. 13 无形资产计价和摊销方法: ( 1) 计价和摊销：无形资产购入按实际成本计价，投资者投入的按投资者各 方确认价值计价，自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰 低平均摊销。如果无受益年限与法律规定的有效年限，按 10 年平均摊销。 ( 2) 无形资产减值准备的确认和提取方法：本公司于每年年末和中期，检查 各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价 值的，按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额作为无形资产减值准备。 2. 14 长期待摊费用摊销方法： ( 1) 本公司筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营 的当月一次计入当期的损益。 ( 2) 本公司长期待摊费用核算市场、商城等装修装潢等有关受益期超过一年 的支出，按受益年限平均摊销。 2. 15 借款费用的会计核算方法： 借款发生的利息支出，属于与购建固定资产相关的，在固定资产达到预定可 使用状态前计入相关固定资产的成本, 在固定资产达到预计可使用状态后计入财 务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务费用 2. 16 应付债券的核算方法 　　公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值 之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销。 2. 17 收入确认原则： ( 1) 销售产品：本公司销售产品，以产品所用权上的重要风险和报酬转移给 买方，本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到 物 华 股 份 34 或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量，确认收入 实现。 ( 2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并 且与劳务有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。 ( 3) 他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，本公司收取的利息和使用 费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠的计量时 确认收入。其中：利息收入按他人使用本公司现金的时间和使用利率计算确定， 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 2. 18 所得税的会计处理方法： 公司所得税的处理方法采用应付税款法。 2. 19 合并会计报表的编制方法 ( 1) 合并范围的确立原则：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%或50%以上，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权 的，该单位列入合并范围。 ( 2) 合并所采用的会计方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的 个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公 司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 ( 3) 子公司与母公司采用的会计政策一致。 2. 20 会计政策、会计估计变更及其影响 （一）、本公司根据财政部财会[ 2000] 25号《关于印发<企业会计制度>的通 知》的要求，从2001年1月1日起执行《企业会计制度》，改变如下会计政策： ( 1) 固定资产原不计提减值准备，现改为期末对单项固定资产按可收回金额 与帐面价值孰低计提减值准备。 ( 2) 在建工程原不计提减值准备，现改为期末单项在建工程项目可收回金额 与帐面价值孰低计提减值准备。 ( 3) 无形资产原不计提减值准备，现改为期末对单项无形资产按可收回金额 与帐面价值孰低计提减值准备。 物 华 股 份 35 ( 4) 委托贷款原不计提减值准备，现改为期末对单项委托贷款按可收回金额 与帐面价值孰低计提减值准备。 ( 5) 长期待摊费用的开办费原按在开始生产经营的当月按五年平均摊销，现 改为按在开始生产经营的当月一次计入费用。 （二）会计政策、会计估计变更的影响 变更事项 2000年前影响数 2000年度影响数 累计影响数 2001年度影响数 开办费 - 59, 752. 09 三、税项 税项 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 增值额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳增值税、营业税等 1. 吉林物华( 集团) 股份有限公司依据吉林省人民政府吉政函[ 2001] 4 号《吉 林省人民政府关于吉林物华( 集团) 股份有限公司所得税有关问题的批复》，公司 及子公司自 2000 年 1 月 1 日—2001 年 12 月 31 日按 33%交纳所得税，由吉林市 政府从地方财政返还 18%（实缴 15%）。 2. 公司经营废旧物资根据财政部，国家税务总局财税[ 2001] 78 号《关于废旧 物资回收经营业务有关增值税政策的通知》，自 2001 年 5 月 1 日起，对销售收购 的废旧物资免征增值税。 3. 公司房地产销售涉及的土地增值税计缴根据吉林省地方税务局吉地税财行 函[ 2001] 23 号文，对商业用房按 1%预征率征收，对一般民用住宅按 0. 5%预征率 征收。 四、控股子（孙）公司 序 号 控股子公司名称 注册地 法人代表 注册资本( 万元) 投资比例 经营范围 1 吉林市物华房地产开发有限责任公司 吉林市 张郡华 3000 99. 67% 房地产开发 2 吉林市物华物业管理有限责任公司 吉林市 刘国坤 30 70% 物业管理 物 华 股 份 36 3 吉林市物华商城有限责任公司 吉林市 张郡华 300 90% 柜台出租、商城管理 4 吉林市物华网络工程有限责任公司 吉林市 刘国坤 100 90% 软件开发 5 哈尔滨物华商城有限责任公司 哈尔滨市 张若正 500 80% 柜台出租等 6 重庆物华路桥有限公司 重庆市 张玉琦 1200 60% 路桥经营管理 7 重庆元隆公路实业有限公司 南川市 兰世伟 500 80% 公路经营 上述控股子（孙）公司中，吉林市物华物业管理有限责任公司、吉林市物华 商城有限责任公司、吉林市物华网络工程有限责任公司、哈尔滨物华商城有限责 任公司等 4 家公司，由于资产总额、营业收入总额及利润总额均较小，根据财政 部财会二字[ 1996] 2 号文，未进行合并。 五、主要会计报表项目： 5. 1 货币资金： 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 252, 384. 63 436, 075. 41 银行存款 150, 524, 463. 47 112, 386, 388. 42 合计 150, 776, 848. 10 112, 822, 463. 83 5. 2应收帐款 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金额 比例( %) 坏帐计 提比例 坏帐准备 金额 比例( %) 坏帐计 提比例 坏帐准备 1年以内 6, 832, 005. 68 56. 31% 5% 341, 600. 29 342, 219. 06 26. 20% 5% 17, 111. 06 1—2年 836, 760. 35 6. 90% 5% 41, 838. 02 32, 050. 00 2. 45% 5% 1, 602. 50 2—3年 606, 139. 06 5. 00% 10% 60, 613. 91 248, 403. 51 19. 02% 10% 24, 840. 35 3—4年 3, 724, 329. 38 30. 70% 30% 1, 117, 298. 82 617, 285. 78 47. 26% 30% 185, 185. 73 4—5年 85, 514. 00 0. 70% 50% 42, 757. 00 52, 155. 29 3. 99% 50% 26, 077. 65 5年以上 46, 980. 00 0. 39% 100% 46, 980. 00 14, 062. 60 1. 08% 100% 14, 062. 60 合计 12, 131, 728. 47 100% 1, 651, 088. 04 1, 306, 176. 24 100. 00% 268, 879. 89 上述款项中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款。 期末应收帐款较 2000 年末减少 89. 23%，主要是公司 2001 年度对哈尔滨分公 司进行了整合，将与自营销售相关的资产负债经评估后对外投资，相应减少了与 原销售货款对应的应收帐款，此外公司加大了对应收租金款的清理力度。 物 华 股 份 37 5. 3 其它应收款： 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 帐龄 金 额 比例% 计提 比例 坏帐准备 金额 比例% 计提 比例 坏帐准备 1年以内 18, 576, 035. 59 86. 78 % 5% 744, 471. 57 72, 163, 599. 37 97. 65% 5% 1, 417, 543. 15 1- 2年 658, 949. 74 3. 08% 5% 32, 947. 48 1, 399, 455. 09 1. 81% 5% 69, 972. 75 2- 3年 491, 813. 00 2. 30% 10% 49, 181. 30 358, 322. 75 0. 46% 10% 35, 832. 28 3- 4年 1, 677, 945. 00 7. 84% 30% 503, 383. 50 53, 213. 00 0. 07% 30% 15, 963. 90 4- - 5年 4, 300. 00 0. 01% 50% 2, 150. 00 合计 21, 404, 743. 33 100% 1, 329, 983. 85 73, 978, 890. 21 100. 00% 1, 541, 462. 08 上述款项中应收持本公司 5%以上股份的股东单位： 吉林市物资回收利用总公司 6, 444. 14 元 其他主要应收款项有： 单位名称 性质 金额 发生日期 吉林市物华网络工程有限责任公司 项目及往来款 32, 019, 191. 25 2001. 12 湛江天恒有色金属有限公司 投资款 15, 000, 000. 00 2001. 08 南川市交通开发有限责任公司 往来款 6, 249, 269. 32 2001 年 重庆鑫海实业有限公司 往来款 6, 740, 688. 69 2001 年 吉林市智博科技发展有限责任公司 往来款 3, 363, 025. 63 2001. 10 上述大额应收款项中： 吉林市物华网络工程有限责任公司系公司控股子公司，是公司在招股说明书 中承诺实施的项目，该款项主要是公司为其代购设备的垫付款。 湛江天恒有色金属有限公司是公司在招股说明书中承诺实施的项目，公司根 据有关协议、合同先期支付了投资款，由于天恒公司为外商投资企业，因此有关 增资事宜正在办理之中。 5. 4 预付帐款： 帐龄 2000年12月31日 2001年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 2, 909, 347. 22 99. 38% 2, 250, 263. 80 97. 91% 1—2年 3, 900. 90 0. 13% 48, 000. 00 2. 09% 2—3年 3年以上 14, 372. 97 0. 49% 合计 2, 927, 621. 09 100% 2, 298, 263. 80 100% 物 华 股 份 38 上述款项中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东欠款。 5. 5 存货： 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 44, 054, 686. 75 2, 203, 044. 22 房地产开发成本 21, 321, 396. 62 27, 933, 863. 12 低值易耗品 263, 897. 16 233, 320. 11 出租房地产 34, 900, 781. 00 35, 284, 210. 32 减：出租房地产摊销 - 478, 639. 00 - - 1, 340, 857. 99 - 合计 100, 062, 122. 53 - 64, 313, 579. 78 - 2001 年末存货余额较上年下降 35. 73%，主要是由于 2001 年间，公司将哈尔滨分公司的大 部分存货经评估后对外投资，导致本期期末存货余额大幅度下降。 5. 6长期投资 ( 1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 2, 360, 892. 67 7, 356, 772. 47 - 9, 717, 665. 14 减：减值准备 - - - - 长期投资净额 2, 360, 892. 67 7, 356, 772. 47 - 9, 717, 665. 14 ( 2) 长期股权投资 A. 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 投资金额 减值准备 银基发展 法人股 93, 600 51, 003. 00 海南泛华高速公路股份有限公司 法人股 2, 100, 000. 00 0. 67% 2, 100, 000. 00 合计 2, 151, 003. 00 B. 股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 投资比例 本年损益调整 累计损益调整 期末余额 吉林市物华物业管理有限责任公司 5 年 210, 000. 00 70% 5, 783. 49 5, 673. 16 215, 673. 16 吉林市物华商城有限责任公司 5 年 2, 700, 000. 00 90% 10, 419. 39 10, 419. 39 2, 710, 419. 39 吉林市物华网络工程有限责任公司 5 年 900, 000. 00 90% 146, 280. 48 146, 280. 48 1, 046, 280. 48 哈尔滨物华商城有限责任公司 5 年 4, 000, 000. 00 80% 5, 563. 76 5, 563. 76 4, 005, 563. 76 合计 7, 810, 000. 00 168, 047. 12 167, 936. 79 7, 977, 936. 79 C. 股权投资差额 被投资单位 原始金额 摊销年限 形成时间 形成原因 期末金额 重庆元隆公路实 业有限公司 - 411, 274. 65 10 年 2001. 12 购并 - 411, 274. 65 物 华 股 份 39 5. 7 固定资产: 项目 房屋建筑物 运输设备 其他 合计 固定资产原值: 期初余额 159, 095, 738. 15 2, 377, 661. 50 1, 887, 066. 48 163, 360, 466. 13 本期增加 3, 212, 297. 50 1, 934, 506. 00 1, 526, 590. 60 6, 673, 394. 10 本期减少 1, 653, 775. 76 486, 819. 00 1, 100, 897. 04 3, 241, 491. 80 期末余额 160, 654, 259. 89 3, 825, 348. 50 2, 312, 760. 04 166, 792, 368. 43 累计折旧: 期初余额 27, 717, 820. 74 480, 917. 64 766, 767. 74 28, 965, 506. 12 本期计提( 增加) 4, 442, 259. 73 354, 837. 43 335, 928. 68 5, 133. 025. 84 本期减少 100, 892. 25 77, 768. 50 480, 453. 19 659, 113. 94 期末余额 32, 059, 188. 22 757, 986. 57 622, 243. 23 33, 439, 418. 02 固定资产净值： 期初余额 131, 377, 917. 41 1, 896, 743. 86 1, 120, 298. 74 134, 394, 960. 01 期末余额 128, 595, 071. 67 3, 067, 361. 93 1, 690, 516. 811 133, 352, 950. 41 5. 8 无形资产 项目 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊 销年限 石雷公路收费权 63, 350, 000. 00 59, 411, 139. 92 59, 411, 139. 92 193 个月 神童路收费权 42, 000, 000. 00 42, 000, 000. 00 42, 000, 000. 00 18 年 合计 105, 350, 000. 00 101, 411, 139. 92 101, 411, 139. 92 上述公路收费权系 2001 年度公司之子公司重庆物华路桥有限责任公司收购 重庆元隆公路实业有限公司后合并报表形成。 5. 9 长期待摊费用: 项目 原始发生 额 期初余额 本期增加 本期摊销额 本期转出 期末余额 剩余摊 销年限 商 场 装 修 及 广 告 牌 匾 制 作费 5, 625, 612. 3 2 1, 063, 458. 46 1, 101, 893. 85 448, 863. 6 7 5, 138, 313. 2 6 滚动发 生 开办费 83, 652. 92 83, 652. 92 0. 00 路面整修 300, 000. 0 0 180, 000. 00 30, 000. 00 150, 000. 00 60 个月 合计 5, 889, 265. 2 4 1, 063, 458. 46 1, 215, 546. 77 448, 863. 6 7 5, 288, 313. 2 6 物 华 股 份 40 5. 10 短期借款: 借款类别 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 6, 400, 000. 00 0. 00 信用借款 17, 050, 000. 00 2, 900, 000. 00 质押借款 13, 800, 000. 00 担保借款 21, 110, 000. 00 - 合计 44, 560, 000. 00 16, 700, 000. 00 期末公司无逾期贷款。 公司将石雷公路的收费权质押给工商银行重庆南川支行，获取 1380 万元短 期借款。 本期期末短期借款余额较上年减少 62. 52%，主要是因为对哈尔滨分公司的整 合，将资产连同借款一并对外投资，此外公司偿还了部分借款。 5. 11 应付帐款: 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 14, 026, 191. 99 48, 114, 190. 90 1- 2 年 0. 00 916, 403. 96 2- 3 年 52, 391. 52 0. 00 3- 4 年 0. 00 52, 391. 52 合计 14, 078, 583. 51 49, 082, 986. 38 上述款项中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款。2001 年末应付帐款较 2000 年末增加 248. 64%，主要原因是合并报表范围的增加导致。 其中应付南川市交通开发有限责任公司公路收费权收购款 46, 944, 866. 89 元。 5. 12 预收帐款: 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 17, 854, 394. 00 26, 476, 711. 00 上述款项中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位款。 公司的预收帐款主要为子公司物华房地产公司的预收销房款。 5. 13 应付股利: 项目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 法人股股利 3, 150, 000. 00 3, 150, 000. 00 职工个人股股利 600, 000. 00 600, 000. 00 物 华 股 份 41 社会流通股股利 1, 750, 000. 00 1, 750, 000. 00 合计 5, 500, 000. 00 5, 500, 000. 00 5. 14 应交税金: 税种 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增值税 - 1, 846, 831. 21 418, 919. 08 营业税 - 540, 138. 68 - 887, 072. 33 城市维护建设税 14, 757. 56 5, 511. 37 个人所得税 0. 00 - 3, 513. 63- 所得税 - 67, 524. 83 - 1, 390, 273. 56 房产税 - 400, 747. 52 - 150, 543. 67 土地增值税 740, 095. 98 0. 00 契税 0. 00 196, 408. 35 其他 - 548. 25 1, 658. 15 合计 - 2, 100, 936. 95 - 1, 808, 906. 24 5. 15 其它应付款: 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 6, 735, 393. 03 23, 684, 800. 15 1- 2 年 6, 816, 426. 25 2, 269, 500. 56 2- 3 年 29, 591. 30 6, 320, 855. 90 3 年以上 0. 00 29, 591. 30 13, 581, 410. 58 32, 304, 747. 91 上述款项中欠持本公司 5%以上股份的股东单位的有： 哈尔滨物资回收调剂贸易中心 26, 387. 00 哈尔滨物资供销集团公司 12, 572. 16 其他主要应付款项有： 单位 性质与内容 余额 吉林市物华商城有限责任公司 借款 4, 000, 000. 00 重庆鑫海实业有限公司 借款等 17, 161, 819. 74 重庆南川市交通局 行管费 2, 000, 000. 00 5. 16 一年内到期长期负债 贷款行 金额 借款日 还款日 利率 条件 工商银行南川支行 300 万元 1999. 4. 26 2002. 4. 18 6. 66‰ 公路收费权质押 工商银行南川支行 400 万元 1999. 4. 26 2002. 4. 18 6. 66‰ 公路收费权质押 工商银行南川支行 1000 万元 1999. 5. 13 2002. 5. 12 6. 66‰ 公路收费权质押 工商银行南川支行 300 万元 1999. 4. 19 2002. 4. 18 6. 66‰ 公路收费权质押 合计 2000 万元 物 华 股 份 42 5. 17 股本( 万股) 期初数 本次变动增减（+、—） 期末数 新股发行 配股 其他 小计 （一）未上市流通股份 ⒈发起人股份 4, 800 4, 800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 4, 800 4, 800 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股份 1, 500 1, 500 ⒊内部职工股 1, 200 1, 200 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 7, 500 7, 500 （二）已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 3, 500 3, 500 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 3, 500 3, 500 （三）股份总额 11, 000 11, 000 上述股本，业经上海众华会计师事务所有限公司验证，并出具沪众会字 （2000）第 1128 号验资报告。 5. 18 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 149, 446, 000. 00 149, 446, 000. 00 其他资本公积 0. 00 7, 898, 159. 55 7, 898, 159. 55 合计 149, 446, 000. 00 7, 898, 159. 55 157, 344, 159. 55 2001 年，公司将 2000 年新股发行冻结资金利息在核销部分其他上市费用后 全额转入资本公积。 5. 19 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 10, 550, 543. 93 3, 717, 551. 29 14, 268, 095. 22 公益金 5, 275, 271. 97 1, 858, 775. 65 7, 134, 047. 62 合计 15, 825, 815. 90 5, 576, 326. 94 21, 402, 142. 840 公司根据公司章程和董事会决议，分别按 10%和 5%提取法定盈余公积金和公 物 华 股 份 43 益金。 5. 20 未分配利润 年初未分配利润 46, 454, 168. 36 加：本年度净利润 22, 682, 693. 80 减：提取法定公积金 3, 717, 551. 29 减：提取公益金 1, 858, 775. 65 减：股利分配 5, 500, 000. 00 年末未分配利润 58, 060, 535. 22 经公司三届十次董事会决议，2001 年度利润分配预案为每 10 股派现金 0. 50 元（含税）。 5. 21 主营业务收入: 项目 2001 年度 2000 年度 租赁收入 30, 429, 634. 30 25, 294, 637. 48 商品销售收入 15, 350, 168. 73 56, 436, 782. 89 房地产销售收入 37, 156, 737. 00 38, 078, 806. 51 合计 82, 936, 540. 03 119, 810, 226. 88 2001 年度主营业务收入较 2000 年度下降 30. 78%，主要原因是哈尔滨分公 司自 5 月份以后不再从事自营销售业务。 本公司向前 5 名销售商（或承租人）的销售总额（包括租赁收入）共计 28, 944, 034 元，占销售收入的 34. 90%。 5. 22 主营业务成本: 项目 2001 年度 2000 年度 租赁成本 4, 474, 387. 85 2, 821, 465. 63 商品销售成本 12, 269, 558. 23 46, 567, 921. 94 房地产销售成本 19, 727, 301. 19 24, 830, 264. 10 合计 36, 471, 247. 27 74, 219, 651. 67 2001 年度主营业务成本较 2000 年度下降 50. 86%，主要原因是主营业务收入 物 华 股 份 44 减少，相应成本下降。 5. 23 主营业务税金及附加: 种类 2001 年度 2000 年度 营业税 3, 396, 621. 09 3, 168, 110. 20 城建税 240, 246. 35 240, 690. 29 土地增值税 - 46, 624. 09 740, 095. 98 教育费附加 102, 970. 78 106, 726. 88 合计 3, 693, 214. 13 4, 255, 623. 35 5. 24 其它业务利润: 项目 2001 年度 2000 年度 代购代销业务利润 1, 230, 174. 97 1, 789, 926. 66 5. 25 财务费用: 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 1, 412, 873. 15 3, 962, 925. 70 减：利息收入 818, 735. 98 821, 233. 70 加：汇兑损失 0. 00 0. 00 加：银行手续费 9, 053. 37 14, 760. 06 合计 603, 190. 54 3, 156, 452. 06 2001 年度财务费用较 2000 年度减少 80. 89%，主要原因是本年度公司偿还了 部分借款，此外对哈尔滨分公司的资产整合，相应减少了短期借款。 5. 26 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 9, 360. 00 0. 00 其他股权投资收益 168, 047. 12 - 110. 33 合计 177, 407. 12 - 110. 33 物 华 股 份 45 5. 27 补贴收入 项目 2001 年度 2000 年度 增值税退税 84, 505. 72 144, 600. 93 六、母公司会计报表主要项目附注 6. 1长期投资 ( 1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 11, 014, 039. 42 57, 178, 095. 48 5, 740, 174. 74 62, 451, 960. 16 ( 2) 长期股权投资 A. 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 投资金额 减值准备 银基发展 法人股 93, 600 51, 003. 00 海南泛华高速公路股份有限公司 法人股 2, 100, 000 0. 67% 2, 100, 000. 00 合计 2, 151, 003. 00 B. 其他股权投资 被投资单位 投资期限 投资金额 投资比例 本期权益增减额 累计权益增减额 吉林市物华房地产开发有限责任公司 5年 29, 900, 000. 00 99. 67% 14, 209, 590. 63 15, 222, 562. 64 吉林市物华物业管理有限责任公司 5 年 210, 000. 00 70% 5, 783. 49 5, 673. 16 吉林市物华商城有限责任公司 5 年 2, 700, 000. 00 90% 10, 419. 39 10, 419. 39 吉林市物华网络工程有限责任公司 5 年 900, 000. 00 90% 146, 280. 48 146, 280. 48 哈尔滨物华商城有限责任公司 5 年 4, 000, 000. 00 80% 5, 563. 76 5, 563. 76 重庆物华路桥有限公司 长期 7, 200, 000. 00 60% 457. 73 457. 73 合计 44, 910, 000. 00 14, 378, 095. 48 15, 390, 957. 16 6. 2 主营业务收入 物 华 股 份 46 6. 3 主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 租赁成本 2, 552, 223. 04 2, 342, 826. 63 商品销售成本 12, 269, 558. 23 46, 567, 921. 94 合计 14, 821, 781. 27 48, 910, 748. 57 6. 4 投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 股票投资收益 9, 360. 00 其他股权投资收益 14, 378, 095. 48 6, 753, 036. 42 合计 14, 387, 455. 48 6, 753, 036. 42 七、关联方关系及其交易 7. 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 法定代表人 与本公司 关系 经济性质或类型 经营范围 中国再生资源开发公司 北京市 张玉琦 控股股东 非公司法人 再生资源经销、开发等 吉林市物华房地产开发有限责任公司 吉林市 张郡华 子公司 有限公司 房地产开发 吉林市物华物业管理有限责任公司 吉林市 刘国坤 子公司 有限公司 物业管理 吉林市物华商城有限责任公司 吉林市 张郡华 子公司 有限公司 柜台出租、商城管理 吉林市物华网络工程有限责任公司 吉林市 刘国坤 子公司 有限公司 软件开发 哈尔滨物华商城有限责任公司 哈尔滨市 张若正 子公司 有限公司 柜台出租等 重庆物华路桥有限公司 重庆市 张玉琦 子公司 有限公司 路桥经营管理 重庆元隆公路实业有限公司 南川市 兰世伟 孙公司 有限公司 公路经营 项目 2001 年度 2000 年度 租赁收入 23, 239, 806. 20 23, 419, 015. 48 商品销售收入 15, 350, 168. 73 56, 436, 782. 89 合计 38, 589, 974. 93 79, 855, 798. 37 物 华 股 份 47 7. 2 存在控制关系关联方的注册资本及其变化( 单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国再生资源开发公司 2, 000 2, 000 吉林市物华房地产开发有限责任公司 200 2800 3, 000 吉林市物华物业管理有限责任公司 30 30 吉林市物华商城有限责任公司 300 300 吉林市物华网络工程有限责任公司 100 100 哈尔滨物华商城有限责任公司 500 500 重庆物华路桥有限公司 1200 1200 重庆元隆公路实业有限公司 500 500 7. 3. 存在控制关系的关联方持有权益或股份增减变动( 万元) 关联方名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2001 年 12 月 31 日 投资金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 中国再生资源开发公司 2, 625 23. 86% 2, 625 23. 86% 吉林市物华房地产开发有限责任公司 190 95% 2800 2990 99. 67% 吉林市物华物业管理有限责任公司 21 70% 21 70% 吉林市物华商城有限责任公司 270 90% 270 90% 吉林市物华网络工程有限责任公司 90 90% 90 90% 哈尔滨物华商城有限责任公司 400 80% 400 80% 重庆物华路桥有限公司 720 60% 720 60% 重庆元隆公路实业有限公司 400 80% 400 80% 7. 4 不存在控制关系的关联方 单位名称 企业性质或类型 与本公司关系 吉林市物资回收利用总公司 非公司法人 非控股股东 哈尔滨市供销物资集团公司 非公司法人 非控股股东 吉林市供销合作社联合社 非公司法人 非控股股东 哈尔滨物资回收调剂贸易中心 非公司法人 非控股股东 长春物资开发股份有限公司 股份有限公司 非控股股东 7. 5 关联方交易 ( 1) 本公司与存在控制关系的关联方交易有： A、向子公司吉林物华网络工程有限责任公司按帐面价出售固定资产 21 万元； B、为子公司吉林物华网络工程有限责任公司提供资金 3202 万元，其中 2472 物 华 股 份 48 万元系根据招股说明书承诺的项目，垫付网络工程设备款。 C、向子公司吉林物华商城有限责任公司借款 408 万元，上述借款不支付利 息。 ( 2) 本公司与不存在控制关系的关联方的交易有： A. 公司有偿租赁吉林市物资回收利用总公司拥有的位于吉林市船营区怀德街 29 号的面积共计 9178. 76 平方米的土地使用权，每年向吉林市物资回收利用总公 司支付土地租金 42, 038 元，租赁期限为 40 年。 B. 公司有偿租赁吉林市供销社拥有的位于吉林市四川路 108 号的面积共计 26, 644. 94 平方米的土地使用权，每年向吉林市供销社支付土地租金 122, 033 元， 租赁期限为 40 年。 C. 公司有偿租赁哈尔滨物资回收调剂贸易中心拥有的位于哈尔滨市道里区田 地街 2 号的面积共计 5, 761. 5 平方米的土地使用权，每年向哈尔滨物资回收调剂 贸易中心支付土地租金 26, 387 元，租赁期限为 40 年。 D. 公司有偿租赁哈尔滨供销物资集团公司拥有的位于哈尔滨市道里区田地街 2 号的面积共计 2, 745. 9 平方米的土地使用权，每年向哈尔滨物资回收调剂贸易 中心支付土地租金 12, 572. 16 元，租赁期限为 40 年。 上述位于吉林市的土地租金，租赁价格均按吉林省物价局、吉林省土地管理 局吉土联字[ 1992] 4 号文件确定的租金价格执行。上述租金在每年度终了前 1 个 月内缴付次年的土地使用权租金。 E. 公司将位于吉林市怀德街 29 号的旧办公楼 1000 平方米租赁给吉林市物资 回收利用总公司, 自 1995 年起, 每年收取租金 120 万元。上述租金根据双方协商 并参照吉林市商业用房租金水平确定。上述租金在每年度终了前 1 个月内缴付次 年的土地使用权租金。 F. 2001 年度公司累计向不存在控制关系的股东吉林市物资回收利用总公司 提供资金 600 万元，系支付物华商城二期动迁款及临时借款，吉林市物资回收利 用总公司已全部结清上述款项。 G. 本年度公司董事及其他高级管理人员共 10人，在公司领取薪金 380, 000. 00 元，其中 3 人不在公司领取薪金。 7. 6 关联方应收应付余额( 单位: 万元) 物 华 股 份 49 截止日期 关联单位 款项性质 余额 2001 年 12 月 31 日 吉林市物资回收利用总公司 其他应收款 0. 64 2001 年 12 月 31 日 哈尔滨物资回收调剂贸易中心 其他应付款 2. 6 2001 年 12 月 31 日 哈尔滨物资供销集团公司 其他应付款 1. 3 2001 年 12 月 31 日 吉林市物华物业管理有限责任公司 其他应付款 35 2001 年 12 月 31 日 吉林市物华网络工程有限责任公司 其他应收款 3202 2001 年 12 月 31 日 吉林市物华商城有限责任公司 其他应付款 408 2001 年 12 月 31 日 哈尔滨物华商城有限责任公司 其他应收款 120 八、或有及承诺事项 截至本会计报表签发日( 2002 年 2 月 1 日) 止公司有以下或有及承诺事项： 公司将石雷公路的收费权质押给工商银行南川支行，获取 3380 万元贷款。 九、资产负债表日后事项 2002 年 1 月 5 日，公司与吉林市钢材调剂中心签定了股权转让协议，以帐 面价 210 万元的价格向吉林市钢材调剂中心转让公司持有的海南泛华高速公路股 份有限公司的股权。2002 年 1 月 9 日，公司已收到股权转让款 210 万元。 此外，截至本会计报表签发日( 2002 年 2 月 1 日) 止，本公司并未发生影响本 会计报表阅读的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 （一）、2001 年度公司对哈尔滨分公司的资产、负债及经营业务进行了整合， 对哈尔滨分公司下属 5 家经营部以 2000 年 12 月 31 日的帐面净资产经评估后作 价投入哈尔滨五洲建筑装饰材料有限责任公司。下属经营部 2000 年 12 月 31 日 帐面净资产 0. 00 元，经吉林纪元资产评估有限责任公司评估后价值为 95, 175. 78 元，公司作价 9. 5 万元，投入到哈尔滨五洲建筑装饰材料有限责任公司，占该公 司注册资本的 19%，该公司于 2001 年 6 月取得营业执照。该项投资相应减少公司 的资产及负债各 9, 729 万元。 （二）、根据上海众华会计师事务所出具的沪众会字 2000 第 809 号盈利预测 审核报告，本公司 2001 年度预测利润总额为 1952 万元，实际完成利润总额 2726 万元，实际完成盈利预测的 139. 63%。主要原因为： 1、由于募集资金的到位及子公司物华房地产公司的成功经营，房地产销售 物 华 股 份 50 收入及租赁业务均有所增加，2001 年度实际较预测超额完成 640 万元； 2、由于对哈尔滨分公司业务及资产重组，相应减少利息支出及其他固定支 出，提高了公司的盈利水平。 （三）、公司对会计报表期初数的个别项目进行了重新归类、调整，该等调 整及归类并不影响对该等报表的阅读及理解。 十二、 备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 吉林物华集团股份有限公司董事会 二 OO 二年一月三十日