600241_2001_＊ST时万_辽宁时代2001年年度报告_2002-03-29.txt

辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 二 OO 二年三月二十八日 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 页码 第一节 重要提示及目录…………………………………………1 第二节 公司基本情况简介………………………………………1 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………2 第四节 股东变动及股东情况……………………………………4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………… …7 第六节 公司治理结构……………………………………………10 第七节 股东大会情况简介…………………………………………11 第八节 董事会报告………………………………………………12 第九节 监事会报告……………………………………………… 21 第十节 重要事项………………………………………. …………23 第十一节 财务报告…………………………………….………..…..24 第十二节 备查文件目录………………………………. ……………55 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第1页 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 第二节 公司基本情况简介 1． 公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：辽宁时代服装进出口股份有限公司 公司中文名称缩写：辽宁时代 公司英文名称：LIAONING TIMES GARMENTS I/E INC. 公司英文名称缩写：LNTM 2． 公司法定代表人：范晓远 3． 公司董事会秘书：邹明刚 联系地址：大连市中山区港湾街 7 号时代大厦 电 话： 0411-2798001-8695；2798317 传 真：0411-2798000 电子信箱：600241 times @ 4． 公司注册地址：大连市中山区港湾街 7 号 公司办公地址：大连市中山区港湾街 7 号 时代大厦 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：http: 公司电子信箱：lntime @ 5． 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第2页 http: 6． 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：辽宁时代 股票代码：600241 7．其他有关资料； 1） 公司首次登记注册的日期为 1999 年 3 月 29 日 地点：大连市中山区昆明街 11 号 最近一次变更登记日期为 2000 年 11 月 16 日 地点：大连市中山区港湾街 7 号 2）企业法人营业执照注册号：2100001049949 3）税务登记号码：210250701797112（地税）；210202701797112（国税） 4）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：北京中洲光华会计师事务 所有限公司 总部办公地点：北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 大连办公地点：大连市沙河口区连山街 123 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度利润总额及构成：（单位：元，合并报表） 1.利润总额： 48,913,747.26 2.净利润： 31,821,594.66 3.扣除非经营性损益后的净利润： 31,645,908.30 4.主营业务利润： 103,736,445.94 5.其他业务利润： 5,840,364.34 6.营业利润： 49,790,954.90 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第3页 7.投资收益： -761,778.26 8.营业外收支净额： -115,429.38 9.经常活动产生的现金流量净额： -26,531,998.45 10.现金及现金等价物净增加额： -42,731,300.85 注：扣除非经常性损益项目和金额： 项目 金额 补贴收入（出口商品贴息） 1,052,894.00 股权投资差额摊销 -761,778.26 营业外收支净额 -115,429.38 合 计： 175,686.36 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入： 1,363,036,869.49 1,033,812,437.32 914,068,595.61 净利润： 31,821,594.66 31,617,665.51 29,512,054.25 总资产： 619,483,000.48 617,069,314.91 291,836,406.18 股东权益（不含少数股东 权益）： 381,855,352.86 346,936,349.85 121,705,384.34 每股收益（摊薄）： 0.3002 0.2983 0.3883 每股收益（加权）： 0.3002 0.4028 0.3883 扣除非经常损益的每股收 益 0.2985 0.2992 0.3923 每股净资产： 3.6024 3.2730 1.6014 调整后的每股净资产： 3.5994 3.2712 1.6007 每股经营活动产生的现金 流量净额： -0.2503 0.5316 0.6506 净资产收益率（%） 8.33 9.11 24.25 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第4页 （三）按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要 求计算的报告期净资产收益率和每股收益：（单位：人民币元） 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27．17 28．41 0.9786 0.9786 营业利润 13.04 13.64 0.4697 0.4697 净利润 8.33 8.72 0.3002 0.3002 扣除非经常性损益后净利润 8.29 8.67 0.2985 0.2985 （四）股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 106,000,000.00 -------- ----- 106,000,000.00 资本公积 210,926,630.09 12,637,408.35 ----- 223,564,038.44 盈余公积 9,134,412.19 4,808,284.97 ----- 13,942,697.16 法定公益金 3,044,804.06 1,602,761.66 ----- 4,647,565.72 未分配利润 20,875,307.57 27,013,309.69 9,540,000.00 38,348,617.26 股东权益 合计 346,936,349.85 44,459,003.01 9,540,000.00 381,855,352.86 变动原因： 1.资本公积本期增加为公司募集资金冻结存款利息转入及子公司财政拨款 形成； 2．盈余公积增加为本期净利润计提形成； 3．未分配利润增加为本期的留存利润形成，减少为预计分配现金股利形 成。 第四节 股本变动及股东情况介绍 （一） 股本变动情况 1.股份变动情况表 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度股份变动情况表 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第5页 数量单位：股 本次变动前 本期变动增减 (+、—） 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 76,000,000 76,000,000 其中： 国家拥有股份 70,000,000 70,000,000 境内法人持有股份 6,000,000 6,000,000 境外法人持有股份 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 76,000,000 76,000,000 二、 已上市流通股份 1．人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 106,000,000 106,000,000 2.股票发行与上市情况 (1) 1999 年 3 月，经辽宁省人民政府辽政[1999]41 号文件批准，本公司以 发起方式设立。设立时公司总股本为 7,600 万股，发起人认购股份比例 为 1.48 元/股，其中国有法人股 7,000 万股，其他法人股 600 万股。 2000 年 10 月，经中国证监会证监发行字[2000]144 号文件核准，公司于 2000 年 11 月 6 日在上海证券交易所以 7.02 元/股的发行价格，上网定价发行 3,000 万股人民币普通股股票，发行成功后于 2000 年 11 月 28 日在上交所挂牌上市， 截止到 2001 年 12 月 31 日，公司总股本为 10,600 万股。 （2）报告期内公司无送股、转增股本等情形。 （3）本公司没有内部职工股。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第6页 （二） 股东情况介绍 1.报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数 21,314 户，其中未流通国家股东 1 户、法人股股东 4 户，流通股股东 21,309 户。 2.公司前 10 名股东持股情况（单位：股） 截止 2001 年 12 月 31 日公司前 10 名 股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数 占股本比例(%) 1 辽宁时代集团有限责任公司 70,000,000 66.04 2 辽宁万恒集团有限公司 3,000,000 2.83 3 辽宁省机械进出口公司 1,000,000 0.94 4 辽宁省纺织品进出口公司 1,000,000 0.94 5 中粮辽宁粮油进出口公司 1,000,000 0.94 6 国投寿证 213,400 0.20 7 四川证券 180,000 0.17 8 王辉 157,350 0.15 9 赵才 144,250 0.14 10 倪培香 139,521 0.13 说明：本公司前 10 名股东之间不存在关联关系；上述 1—5 为发起人持有 的未流通股;6-10 为流通股股东。 3.持有本公司股份 10%以上股东情况 公司控股股东：辽宁时代集团有限责任公司，持有本公司国家股 7,000 万股，占本公司股本总额的 66.04%，法定代表人范晓远先生，集团公司成立日 期为 1999 年 3 月 5 日，注册资本 10，800 万元人民币，经营范围为国有资产经 营管理，开展对外经济技术合作，向境外派遣工程生产及服务行业的劳务人员。 在报告期内，控股股东所持本公司股份没有发生增减变动，亦未有任何质 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第7页 押情 况或其他法律纠纷。 辽宁时代集团系辽宁省人民政府授权经营国有资产的大型企业集团。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一， 董事、监事、公司高级管理人员 （一）基本情况： 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持 股 年末持股 范晓远 男 47 董事长 1999.3-2002.5 0 0 马阳新 男 48 副董事长总经理 1999.3-2002.5 0 0 周晓斌 男 47 董事、副总经理 1999.3-2002.5 0 0 刘锡铭 女 41 董事、副总经理 1999.3-2002.5 0 0 李慧英 女 48 董事、副总经理 1999.3-2002.5 0 0 王 玲 女 43 董事、副总经理 1999.3-2002.5 0 0 刘国庆 男 40 董事 2001.5-2002.5 0 0 王忠岩 男 44 董事 1999.3-2002.5 0 0 石传英 男 51 董事 1999.3-2002.5 0 0 曲天斌 男 41 董事 1999.3-2002.5 0 0 毛富欣 男 58 董事 1999.3-2002.5 0 0 黄玉炎 男 39 监事会主席 1999.3-2002.5 0 0 周大鸣 男 34 监事 1999.3-2002.5 0 0 徐东亮 男 41 监事 1999.3-2002.5 0 0 丛庆升 男 59 总经理助理 1999.3-2002.5 0 0 邓庆祝 男 35 财务总监 1999.3-2002.5 0 0 邹明刚 男 37 董事会秘书 2001.3-2002.5 0 0 说明：1.公司董事、监事、高级管理人员均未曾持有公司股份； 2.董事、监事、高级管理人员在控股股东单位任职情况： 1）董事长范晓远先生兼任辽宁时代集团董事长、总经理； 2）副董事长、总经理马阳新兼任辽宁时代集团副董事长； 3）董事、副总经理周晓斌兼任辽宁时代集团董事； 4）董事、副总经理刘锡明兼任辽宁时代集团董事； 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第8页 5）董事、副总经理李惠英兼任辽宁时代集团董事； 6）董事、副总经理王玲兼任辽宁时代集团董事； 7）董事刘国庆兼任辽宁时代集团董事； （二）年度报酬情况 1.公司董事、监事、高级管理人员，在本公司领取薪酬的有 11 人，年度 报酬总额为 69 万元，年度报酬金额最高的前三名董事、高级管理人员的 报酬总额为 25.6 万元。 公司董事、监事、高级管理人员的报酬主要由月度工资（含基本工资、 岗位工资和效益工资）和年终奖励两部分构成。月度工资系根据其岗位职 能按月发放；年终奖励由公司董事会结合行业情况和公司各项经济指标的 完成情况制定方案，并根据公司年度目标的完成情况及各岗位履职情况， 严格按照公司目标经营责任制度和有关管理制度及其考评程序进行年终考 评，同时结合民主评议结果对公司董事、监事、高级管理人员按奖励方案 实施年终奖励。 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间：4-6 万元的有 3 人，6-8 万元的有 3 人，8-10 万元的有 5 人。 2.上述人员中不在公司领取报酬的有 6 人，分别为董事长范晓远先生、 董事王忠岩先生、石传英先生、曲天斌先生、毛富欣先生、刘国庆先生。 其中范晓远先生在控股单位辽宁时代集团领取报酬；王忠岩先生在股东单 位辽宁万恒集团领取报酬；石传英先生在股东单位辽宁省纺织品进出口公 司领取报酬；曲天斌先生在股东单位中粮辽宁粮油进出口公司领取报酬； 毛富欣先生在股东单位辽宁省机械进出口公司领取报酬；刘国庆先生在关 联单位熊岳印染有限公司领取报酬。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第9页 （三) 董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内，公司董事齐正明、丛庆升先生因年龄原因于 2001 年 3 月 26 日公司第一届董事会第四次会议提出请辞报告获得批准，会议推荐刘国 庆先生、李惠英女士为董事候选人，并经 2001 明年 5 月 18 日公司股东大 会决议通过。 本报告期内，根据董事长范晓远先生提名，2001 年 3 月 26 日于公司第 一届董事会第四次会议上聘任邹明刚先生担任公司董事会秘书职务。 二、公司员工情况 截止到 2001 年 12 月 31 日止，本公司在册职工总数为 185 人，具体分类 如下： 1）按专业结构划分 人数 占总人数比例（%） 行政管理人员 16 9 财会人员 29 15 营销人员 142 76 合 计 187 100 2）按技术等级划分 人数 占总人数比例（%） 高级职称 25 13 中级职称 27 14 初级职称 89 48 无 职 称 46 25 合 计 187 100 本公司无离退休员工。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第10页 第六节 公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司的运作。 公司已根据中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公 司治理准则》等规范性文件的要求重新修订了《股东大会议事规则》,并制 订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等文件。 主要内容如下： 1、 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享 有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大 会议事规则，能够严格股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行 使股东的表决权；公司对关联事项的处理严格规范，确保关联交易价格公 允、公平、合理。 2、 关于控股股东和上市公司的关系：控股股东行为比较规范，没有超 越上市公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构和业务方面按要求做到了“ 五分开”， 公 司具有独立完整的进出口业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。 3、 关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程 序选举董事，并将进一步完善董事的选聘方法，积极推进累积投票制度， 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事均能以认 真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训、学习，熟 悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。报告期内公司尚未 有独立董事，公司将按照有关独立董事的规定，建立并完善独立董事制度。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第11页 4、 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督。 5、 关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了一套较为公正、透明 的对董事、监事和总经理等高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制； 经理人员的聘任符合法律法规的规定。 6、 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职 工、客户等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司的可持续发展。 7、 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作， 接待股东来访和咨询；公司能够按照法律法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息； 公司能够按照有关规定及时披露大股东的详细资料和其股份的变化情况。 第七节 股东大会情况简介 本报告期内，公司共召开一次股东大会，具体情况如下： 2001 年 5 月 18 日，公司召开 2000 年年度股东大会，出席会议的股东及股 东代理人共 8 人，代表股份 76,028,600 股，占公司股份总数的 71.73%。大会 的召集、召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》及公司章程的有 关规定。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。 会议由董事长范晓远先生主持，经出席会议的股东及股东代理人逐项审 议，大会以记名投票表决方式通过以下决议： 一、审议批准《2000 年度董事会工作报告》； 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第12页 二、审议批准《2000 年度监事会工作报告》； 三、审议批准《2000 年度公司财务决算报告》； 四、审议批准《2000 年度公司利润分配预案》； 以 2000 年末总股本 106,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派送现 金红利 1.00 元（含税）进行分配，共计分配股利 10,600,000 元，分配后的剩余 利润 20,875,307.57 元，转入下一年未分配利润。资本公积金不转赠。 五、审议批准《2000 年度报告及报告摘要》； 六、审议批准《关于董事变更的议案》； 七、审议批准《关于聘请北京中洲光华会计师事务所有限公司为会计审计 机构的议案》； 该次股东大会经大连文柳山律师事务所张开胜律师现场见证，并发表了法 律意见，认为：公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、 会议表决程序均合法有效。大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 19 日《中国证券 报》和《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 一 公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1．公司主营业务范围：公司主要经营以棉、毛、丝、麻、晴纶为主要面 料的梭织服装、服饰的出口业务，出口服装所需的面料、辅料、机械设备等进 口业务。 2. 公司经营状况 2001 年，公司主营业务实现贸易出口 16, 109 万美元, 同比增长 19. 53%; ； 进出口总额 23, 926 万美元，同比增长 28. 73%；全年主营业务收入 136, 304 万 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第13页 元，同比增长 31. 85%；实现净利润 3, 182 万元，与上年同期持平。 2001 年末公司总资产为 61, 948 万元，负债总额为 22, 027 万元，资产负 债率为 35. 56%，股东权益为 39, 139 万元，比上年同期增长 12. 82%。公司进出 口总额和实现利润均达到了年初确定的经营目标。 报告期内公司主营业务收入和业务利润构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入(元）比例（%） 主营业务利润(元） 比例（%） 出口商品 877,115,951.56 64.35 86,059,603.71 82.96 国内商品 485,779,294.43 35.64 17,586,280.47 16.95 仓储收入 141,623.50 0.01 90,561.76 0.09 合 计 1,363,036,869.49 100 103,736,445.94 100 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 子公司、控股公司名称 所占权益 2001 年 主营业务收入（元） 2001 年 税后利润（元） 辽宁时代集团熊岳印染有限公司 95% 358,883,066.13 6,199,338.18 大连金利隆喷胶棉有限公司 50% 11,127,404.59 1,118,022.58 （三） 主要供应商、客户情况 公司向前五名客户合计销售金额为 394,021,015.23 元，占销售总额的 28.91%; 公司向前五名供应商客户合计的采购金额为 157,195,483.29 元，占年度采 购总额的 12.30%。 （四）公司经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年,公司面对的国际市场竞争形势更加严峻，由于世界经济增长在美 国经济出现衰退、日本经济持续下滑、欧洲经济增长乏力的带动下整体放缓， 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第14页 加之发达国家贸易保护主义抬头和周边发展中国家的强有力竞争，我国的纺织 品、服装出口一度出现持续低迷的走势；从国内市场来看，棉花价格一直高于 国际市场价格，也在相当程度上削弱了我国产品的竞争力。这些对以纺织品、 服装出口为主业的公司来讲，无疑是一个严峻的挑战。面对这种形势，公司变 压力为动力，适时提出了“ 以保持主业出口规模为重中之重，以人为本，采取 灵活多样的贸易方式” 等应对策略，充分调动了广大员工的主观能动性，形成 了上下一心的团队合力，使公司的规模效益显著提高，确保了公司效益的稳步 增长。 具体采取了以下主要措施： 1．认清形势, 知己知彼, 变被动为主动。 2001 年公司面对出口配额逐渐减少和市场不好的不利因素, 认清形势积极 应对，充分发挥公司具有的客户、市场、丰富业务经验的外销人员以及雄厚的 资金实力等综合优势，危机之中找商机，将不利因素转变成有利因素。今年公 司加强市场统筹运作调剂配额百余万件, 增加出口逾千万美元。 2. 利用公司贸工一体化优势, 提高服务意识, 巩固老客户, 开发新客户。 随着我国加入世贸组织, 越来越多的客户希望能有相对直接和固定的供货 渠道。公司通过广泛的宣传以及不断带领客户实地考察, 不仅使我们的老客 户对公司控股的熊岳印染公司和具有紧密合作关系的制衣公司有了更进一步 的了解, 巩固了老客户，发展了一些新客户。 3. 灵活经营，认真落实贸易方式多元化、商品结构多元化战略。 为了保证完成今年的出口规模, 公司上下把贸易方式多元化和出口商品多元 化战略贯穿在工作之中，经理班子成员亲自挂帅，责任到人，广大干部职工的 主观能动性得到了充分发挥, 凝聚力空前高涨, 战斗力明显增强，保证了 2001 年 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第15页 经营目标的实现。 二， 公司投资情况 1. 募集资金投资情况 公司于 2000 年 11 月 9 日完成 3, 000 万 A 股发行工作，缴款 210, 600, 000 元，扣除发行费用后，实际募集资金 204, 213, 300 元。截止到报告期末，募股 资金实际投入 11, 120. 92 万元，占募股资金总额的 54. 46%，尚未投入的募股资 金存于本公司银行帐户。在本报告期内对投资项目组织实施情况如下： 募集资金使用进度： 序号 项 目 承诺投资额 （万元） 截止报告期末 已投资额（万元） 1 收购辽宁时代集团熊岳印染 有限公司 95%股权 4,059.06 4,059.06 2 熊岳公司阔幅布及 灯芯绒生产线技改项目 4,781.35 4,206.69 3 超细复合纤维织物织造项目 4,013.75 4 超细复合纤维织物染整项目 4,712.00 5 补充流动资金 2,855.17 2,855.17 合 计 20,421.33 11,120.92 说明： 1）．关于公司收购熊印 95%股权项目： 公司受让辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 95%股权的项目，转让价格 为 4,059.06 万元，本次转让于 2001 年 2 月 27 日经省国资委[2001]2 号文批复同 意，公司于 2001 年 3 月 1 日在指定报刊做了提示性公告，并在 3 月上旬完成了 相应的工商登记变更手续； 2）．关于投资 4,781.35 万元，用于阔幅布生产线和灯芯绒技术改造工程项 目： 公司截止 2001 月 12 月 31 日已投入技改资金 4,206.69 万元，占该项目计 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第16页 划总投资的 88%。该技改项目以边施工边生产的方式进行，报告期内已开始发 挥效益。由于市场原因，进口的主要设备在询价、谈判过程出现一些反复，造 成该项目的实际执行情况与承诺进度存在一定差距，公司将在 2002 年尽快完成 此项工作。 3）．关于超细复合纤维织物织造、染整项目 以上超细复合纤维织物织造、染整项目为配套新建项目，总投资额为 8,725.75 万元，由于市场变化，原定项目计划的原料无法得到保证，公司董事 会经慎重考虑，于 2001 年 8 月 9 日召开的董事会第五次会议上，通过了中止该 项目实施的议案，并拟报请股东大会决议。项目资金 8725.75 万元暂存放于公 司银行帐户。 2. 非募集资金对外投资情况： 本报告期内，公司于 2001 年 11 月 8 日以自有资金出资 155.44 万元参与发起设立大连 天歌传媒股份有限公司，持有股份 124 万股，占其股份总数的 2%；大连天歌传媒股份有 限公司的主发起人是大连广电传媒中心，注册资本总额为 6200 万元，经营范围为广告业务； 电视剧发行制作；展览策划等，该公司已于 2001 年 12 月 28 依法成立。 三，公司财务状况及经营成果 公司财务状况 项 目 2001 年（元） 2000 年（元） 增减(%) 总资产 619,483,000.48 617,069,314.91 0.39 长期负债 ------ 7,653,748.35 股东权益 381,855,352.86 346,936,349.85 10.06 主营业务利润 103,736,445.94 88,987,478.90 16.57 净利润 31,821,594.66 31,617,665.51 0.64 以上财务指标及数据，已经北京中洲光华会计师事务所有限公司[2002]股 审字第 032 号审计报告确认无误。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第17页 变动原因： 长期负债减少系在其他长期负债科目中核算的募集资金冻结存款利息转入 资本公积所致； 股东权益增加系当年利润增加及资本公积增加所致； 主营业务利润增加主要是本期合并熊印公司期间为一个会计年度，而上年 同期为一个月。 四 ，经营环境及宏观政策发生重大变化对公司的影响 我国加入世贸组织，对本公司来讲显现出分阶段的影响，可谓利益与风险 同在，机遇和挑战并存。 出口方面，入世后我国纺织品贸易的发展仍然受到国际纺织品贸易体制的制 约，根据 1995 年乌拉圭回合新纺织品和服装协议规定，在 2005 年前发达国家 对来自发展中国家的纺织品依然实行配额数量限制，到 2005 年后全部取消配 额；在 2005 年后，纺织品配额限制全面放开，真正进入贸易自由化，中国纺织 品、服装在世界市场的蛋糕大了，但参与分蛋糕的企业逐渐增多，专业外贸公 司的传统优势将被削弱；而以生产印染出口面料为主业的公司控股企业---熊岳 印染公司则遇发展良机。另外，对外贸企业来讲，人才的竞争也是一个严峻的 问题。一旦配额限制取消，拥有国际市场经验和客户的业务员会成为各企业争 夺的对象，保持外贸业务员队伍的稳定问题就变得越来越重要，因此说，入世 后配额限制的全部取消对本公司是个极大的考验。 进口方面，入世后关税的降低也同样带来双重影响，一方面国内服装市场由 于国外高品质的纺织品、服装进口会对国内纺织服装行业造成挤压，国内销售 会受影响；另一方面，入世将促使印染设备、技术的更新和提高以及产品的升 级换代，尽快缩小与国外的差别。以上方面的影响也为外贸公司寻求与外资嫁 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第18页 接、与狼共舞提供了可能。 为此，目前公司面对入世的发展策略是：利用现有的优势，增强服务意识， 大力培育企业的商誉。公司在常年的外贸实践中建立了稳定的客户群，他们是 企业发展的宝贵资源。在此基础上，要进行更深层次的企业文化的建设，树立 以人为本的企业理念，建立长期激励机制，这些将会对企业的长期发展提供有 力的保证。另外，公司的下一个发展方向是对内加大贸工一体化进程，增强对 客户的吸引力；对外向国外最终的消费市场靠拢，将产品直接打入零售店、连 锁店，减少中间环节，减少流通成本。只有这样，才能在入世之后新的市场环 境下取得更大的发展。 五， 2002 年度经营目标及主要措施 2002 年公司总的工作目标是：全力抓好进出口主业，力争主营业务收入 在 2001 年基础上增长 5%，达到 14.5 亿元，从而保证公司的良好业绩；为此公 司将着重从以下几个方面切实抓好 2002 年生产经营工作： 1．强化主业观念，适应“ 入世” 新形势，尽快进入新一轮竞争的角色，把 主业做大做强。要很好地利用有限的入世调整期，转变观念，抢占先机，要加 大市场调研力度，追踪市场变化，提高科学判断和正确决策的能力，与此同时 经营人员要通过不断学习新知识和新的贸易规则来提高业务素质和业务能力。 2．进一步健全企业机制，切实加强管理，以贯彻 ISO9000 标准为契机， 推进各项管理工作上台阶；贯彻落实《上市公司治理准则》有关精神，深化分 配制度与用人制度改革，实施人才战略，充分调动员工的积极性和创造性。 3．2002 年要加强资本运作，开创资本运作新局面，要稳妥、积极地寻求 有一定科技含量、成长性好的投资项目，使之成为新的经济增长点，增强公司 的整体抗风险能力。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第19页 4. 2002 年要完成对熊岳印染公司进行技术改造项目，加快科技兴贸步伐， 逐步实现产品及产业升级，夯实公司的贸工一体化基础，提高出口面料、服装 的技术含量。 六，董事会日常工作情况 1．报告期内董事会共召开二次会议，主要情况如下： （1）公司第一届董事会第四次会议于 2001 年 3 月 26 日在大连市时代大厦 公司会议室召开，会议一致通过了以下决议： A．审议通过《公司 2000 年度经营计划执行情况及募集资金使用情况的 报告》； B．审议通过《公司 2000 年度董事会工作报告》； C．审议通过《公司 2000 年度决算方案》； D，审议通过《公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年年度利润分配政策 的议案》；会议决定：公司 2000 年可供分配利润为 36,182,911.62 元，在提取 10% 的法定盈余公积金和 5%的法定公益金后，可供股东分配的利润为 31,475,307.57 元，决定以 2000 年末总股本 106,000,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派送 现金红利 1 元（含税）的方式进行分配，共计分配股利 10,600,000 元，分配后 的剩余利润 20,875,307.57 元，转入下一年未分配利润。资本公积金不转赠。 D．审议通过《关于聘请北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司审计 机构的议案》； E．审议通过《董事变更及聘任董事会秘书的议案》； F．审议通过《公司 2000 年度报告及报告摘要》； G．审议通过《关于公司召开 2000 年度股东大会的议案》； 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 3 月 28 日《中国证券报》和《上 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第20页 海证券报》上。 （2）公司第一届董事会第五次会议于 2001 年 8 月 9 日在大连市时代大厦 召开，会议审议通过了以下事项： A.审议通过《关于计提固定资产等减值准备的专项报告》； B.审议通过《关于募集资金使用情况暨中止超细复合纤维织物织造、染整 工程项目的报告》； C．审议通过《公司 2001 年中期报告及报告摘要》。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 13 日《中国证券报》和《上 海证券报》上。 2．公司董事会对股东大会决议的执行情况： 1）董事会完成了 2000 年度股东大会通过的董事会工作报告中关于 2000 年 的经营指标计划并执行了股东大会通过的公司 2000 年利润分配方案，于 2001 年 5 月 23 日在指定报刊《中国证券报》和《上海证券报》上发布公司 2000 年 度分红派息实施公告，截止 2001 年 6 月 8 日完成红利发放工作。 2）董事会严格按照股东大会授权公司董事会在 3,000 万元人民币且不超 过公司资产百分之十的范围内运用公司资产进行投资活动的规定。 七，本年度利润分配预案或公积金转赠股本预案 1. 本年度利润分配方案： 经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，本公司 2001 年度利润总 额为 48，913，747.26 元，实现净利润 31,821,594.66 元。依照我国《公司 法 》 和 本 公 司 章 程 的 规 定 ， 按 净 利 润 的 10%提 取 法 定 盈 余 公 积 金 3,205,523.31 元，按净利润的 5%提取法定公益金 1,602,761.66 元，加上年 初未分配利润 20,875,307.57 元，可供股东分配的利润为 47,888,617.26 元。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第21页 根据公司的实际情况，董事会建议以 2001 年期末总股本 106,000,000 股为 基数，每 10 股派发现金红利 0.90 元（含税），计 9,540,000.00 元，剩余未 分配利润 38,348,617.26 元结转下年度。资本公积金不转赠股本。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 2. 2002 年利润分配政策： 1） 公司拟在 2002 年度财务决算后进行一次利润分配； 2） 公司 2002 年度实现净利润和 2001 年度未分配利润用于股利分配的比 例分别为 10%—30%； 3） 分配采取派发现金的形式； 4） 具体分配办法将根据公司届时实际情况确定。 3.预计 2002 年度资本公积金转赠股本的次数和比例： 2002 年度，公司资本公积金转赠股本次数、比例视公司届时实际情况而 定。 （九）本公司信息披露的报纸为《中国证券报》和《上海证券报》 第九节 监事会报告 （一） 监事会工作情况： 根据《公司法》和公司章程的规定，公司监事会认真履行法律、 法规所赋予的职责，积极开展工作，维护公司和股东的合法权益。 报告期内公司监事会共召开二次会议，列席了各次董事会和股东大会。 1．2001 年 3 月 26 日公司第一届监事会第五次会议在大连时代大厦会议室 召开，会议审议通过了以下议案： 1） 审议通过公司《2000 年度监事会工作报告》； 2） 审议通过《公司 2000 年度报告及报告摘要》。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第22页 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 3 月 28 日《中国证券报》、《上海证券 报》上。 2．2001 年 8 月 9 日，公司第一届监事会第六次会议在大连时代大厦会议 室召开，会议审议通过以下事项： 1）公司 2001 年中期报告及报告摘要； 2）对公司上半年规范运作发表独立意见。 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 13 日《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （二）监事会独立意见 监事会一致认为： 1、2001 年公司在成功上市、进入资本市场后，能够依法规范运作，公司 的决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度；公司董事、经理及其他高级 管理人员在履行职责行使职权时，均能以公司、股东的利益为出发点，勤勉敬 业，依法决策，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 2、公司监事会对公司 2001 年 的经营情况进行了依法监督，对公司财务状 况进行检查并对将提交公司 2001 年度股东大会进行审议的公司财务决算报告和 2000 年度审计报告进行了审阅，公司年度经营业绩已经北京中洲光华会计师事 务所有限公司注册会计师审核，并出具了无保留的审计报告，符合《企业会计 准则》和《股份有限公司会计制度》及有关规定，真实反映了公司的财务状况 和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与招股说明书承诺项目有所变化： 公司董事会在 2001 年 8 月 9 日第五次会议上提出中止超细复合纤维织物织造、 染整工程项目的议案，是适应市场变化的慎重决策，并将报请下一次股东大会 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第23页 决议，符合法定项目变更程序；项目资金 8725.75 万元现安全存放于公司银行 帐户。 4、公司在进行关联交易时，严格按照公平、合理、有益的原则进行，未 发现损害上市公司的行为。 5、报告期内，公司未发生收购、出售资产、内幕交易和损害股东权益以 及造成公司资产流失的现象。 总之，本公司 2001 年度在董事会的领导下，经理层诚实勤勉地开展工作， 在全体股东的支持下，通过公司全体员工的共同努力，在经营业绩上取得了较 好成绩。 第十节 重要事项 1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2.本公司报告期内依法定程序完成了收购熊岳印染有限公司 95%股权的全 部工作，2001 年 3 月 1 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了有关 提示性公告。 本公司报告期内无其他重大关联交易事项。 3.本公司报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产事项；亦无重大担保及委托理财事项。 4.承诺事项履行情况： 1) 熊岳印染有限公司污水排放环保改造工程： 执行进展情况：该改造工程截止到报告期末，已全面进入试用期，日处 理污水量 7000 吨，实现了印染污水的达标排放。该工程受到有关方面的好评， 2001 年 11 月，熊印公司被辽宁省环保局列为“ 清洁生产型示范企业”。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第24页 2) 公司 2000 年度股东大会审议通过《公司 2001 年利润分配政策》，内容 如下： A，公司拟在 2001 年度财务决算后进行一次利润分配； B，公司 2001 年度实现净利润和 2000 年度未分配利润用于股利分配的 比例分别为 20%—30%； C，分配采取派发现金的形式； D，具体分配办法将根据公司届时实际情况确定。 执行情况：公司董事会已按照以上承诺制订了 2001 年公司利润分配预案， 即以 2001 年末总股本 10,600 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.90 元（含税）。 待提请股东大会决议后实施。 5，报告期内公司续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司的审计 机构；公司本报告期支付给该会计师事务所的报酬为审计费用 30 万元,2000 年 度审计费用为 20 万元。 6，报告期内公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员未发生受证 券监管部门处罚、通报批评以及证券交易所公开谴责的情形； 7，报告期内本公司享受企业所得税先征 33%再返还 18%的政策（实际税 负 15%），此项政策按国家有关规定从 2002 年起将不再实施。2002 年公司将按 33%上缴企业所得税，这将对公司效益产生较大影响。 8, 中国加入 WTO 将会对公司未来经营活动产生重要影响。（见第八节董事 会报告之四） 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年年度报告 第25页 第十一节 财务会计报告 1.审计报告 审 计 报 告 中洲光华(2002)股审字第 032 号 辽宁时代服装进出口股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审计了辽宁时代服装进出口股份有限公司（以下简称贵公 司）2001 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2001 年度的利润及 利润分配表、合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关 规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年12月31日的财务状况和2001 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 北京中洲光华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 董群先、庄玉波 报告日期： 2002 年 3 月 18 日 签发日期： 2002 年 3 月 28 日 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第26页 资产负债表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 金额 单位:人民币元 2001 年 12月 31 日 2000 年 12月 31 日 资产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 183,306,794.45 174,641,884.24 226,038,095.30 221,566,876.38 短期投资 应收票据 544,300.00 应收股利 4,499,539.14 4,493,823.81 应收利息 应收帐款 2/a 125,132,802.97 103,897,038.22 139,206,221.88 118,284,134.97 其他应收款 3/b 61,547,869.05 100,775,007.48 40,179,484.27 40,102,513.60 预付帐款 4 12,927,444.79 12,164,724.57 应收补贴款 存货 5 143,261,735.85 70,971,736.93 123,858,202.80 62,397,635.75 待摊费用 6 225,763.34 6,850.00 77,881.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 526,402,410.45 454,792,056.01 542,068,909.85 446,844,984.51 长期投资： 长期股权投资 7/c 5,869,161.89 55,872,934.90 5,076,580.15 43,766,352.80 长期债权投资 长期投资合计 5,869,161.89 55,872,934.90 5,076,580.15 43,766,352.80 固定资产： 固定资产原价 8 138,701,853.31 22,592,064.00 124,310,138.58 19,228,235.00 减：累计折旧 8 71,056,323.21 7,744,564.52 63,508,260.99 6,636,134.28 固定资产净值 67,645,530.10 14,847,499.48 60,801,877.59 12,592,100.72 减：固定资产减值准备 8 58,000.00 固定资产净额 67,587,530.10 14,847,499.48 60,801,877.59 12,592,100.72 工程物资 9 3,959,680.00 在建工程 10 15,330,462.93 8,765,603.81 固定资产清理 固定资产合计 86,877,673.03 14,847,499.48 69,567,481.40 12,592,100.72 无形资产及其他资产： 无形资产 11 236,905.90 242,684.14 长期待摊费用 12 96,849.21 84,482.71 113,659.37 88,925.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 333,755.11 84,482.71 356,343.51 88,925.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 619,483,000.48 525,596,973.10 617,069,314.91 503,292,363.70 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第27页 资产负债表（续） 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 金额单 位:人民币元 2001 年 12月 31 日 2000 年 12月 31 日 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 87,950,000.00 69,000,000.00 79,400,000.00 69,000,000.00 应付票据 应付帐款 14 118,460,093.54 72,109,549.12 133,740,704.01 80,357,526.18 预收帐款 15 16,126,973.48 34,350,361.14 应付工资 27,382.18 1,253,146.91 660,006.04 应付福利费 -661,185.64 1,030,348.26 -693,994.76 -320,951.35 应付股利 16 16,111,236.26 9,540,000.00 17,126,940.64 10,600,000.00 应交税金 17 -15,568,196.81 -9,646,534.37 -19,064,001.61 -13,073,839.72 其他应交款 18 4,867.24 2,386.52 其他应付款 19 7,292,542.65 1,644,201.96 9,069,749.60 1,990,385.30 预提费用 20 61,668.75 61,668.75 123,337.50 123,337.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 229,805,381.65 143,741,620.24 255,306,243.43 149,336,463.95 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 400,560.00 专项应付款 其他长期负债 7,253,188.35 7,253,188.35 长期负债合计 7,653,748.35 7,253,188.35 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 229,805,381.65 143,741,620.24 262,959,991.78 156,589,652.30 少数股东权益 7,822,265.97 7,172,973.28 股东权益： 股本 21 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 资本公积 22 223,564,038.44 223,564,038.44 210,926,630.09 210,926,630.09 盈余公积 23 13,942,697.16 13,942,697.16 9,134,412.19 9,134,412.19 其中：法定公益金 4,647,565.72 4,647,565.72 3,044,804.06 3,044,804.06 未分配利润 24 38,348,617.26 38,348,617.26 20,875,307.57 20,641,669.12 外币报表折算差额 股东权益合计 381,855,352.86 381,855,352.86 346,936,349.85 346,702,711.40 负债及股东权益合计 619,483,000.48 525,596,973.10 617,069,314.91 503,292,363.70 法定代表人：范晓远 主管会计工作的负责人马阳新 会计机构负责人： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第28页 利润及利润分配表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 金额单位:人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 25 1,363,036,869.49 1,070,931,051.95 1,033,812,437.32 988,038,072.69 减：主营业务成本 25 1,258,608,526.20 986,726,871.61 944,715,732.52 904,210,077.91 主营业务税金及附加 26 691,897.35 51,061.74 109,225.90 61,175.56 二、主营业务利润（亏损以“ —”号填列） 103,736,445.94 84,153,118.60 88,987,478.90 83,766,819.22 加：其他业务利润（亏损以“ — ”号填列） 27 5,840,364.34 572,883.28 1,039,919.39 471,578.00 减：营业费用 28 30,690,427.76 24,881,550.88 20,459,240.15 19,567,042.72 管理费用 28 22,197,388.32 14,590,062.28 11,518,192.91 9,830,871.39 财务费用 29 6,898,039.30 5,999,394.16 9,109,244.26 8,931,831.09 三、营业利润（亏损以“ —”号填列） 49,790,954.90 39,254,994.56 48,940,720.97 45,908,652.02 加：投资收益（损失以“ — ”号填列） 30/d -761,778.26 5,650,878.05 -391,854.16 870,785.06 补贴收入 营业外收入 114,994.18 271,623.75 267,484.44 减：营业外支出 31 230,423.56 70,050.00 1,085,594.33 1,023,679.47 四、利润总额（亏损以“ —”号填列） 48,913,747.26 44,835,822.61 47,734,896.23 46,023,242.05 减：所得税 16,186,555.05 12,780,589.50 15,489,410.59 14,639,214.99 减：少数股东损益 905,597.55 627,820.13 五、净利润（净亏损以“ —”号填列） 31,821,594.66 32,055,233.11 31,617,665.51 31,384,027.06 加：年初未分配利润 20,875,307.57 20,641,669.12 4,565,246.11 4,565,246.11 其他转入 六、可供分配的利润 52,696,902.23 52,696,902.23 36,182,911.62 35,949,273.17 减：提取法定盈余公积 3,205,523.31 3,205,523.31 3,138,402.70 3,138,402.70 提取法定公益金 1,602,761.66 1,602,761.66 1,569,201.35 1,569,201.35 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 47,888,617.26 47,888,617.26 31,475,307.57 31,241,669.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,540,000.00 9,540,000.00 10,600,000.00 10,600,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 38,348,617.26 38,348,617.26 20,875,307.57 20,641,669.12 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第29页 现金流量表 编制单位：辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,542,426,610.06 1,103,177,297.05 收到的税费返还 49,794,958.74 48,222,513.04 收到的其他与经营活动有关的现金 1,781,752.64 1,720,476.65 现金流入小计 1,594,003,321.44 1,153,120,286.74 购买商品、接受劳务支付的现金 1,515,518,009.31 1,094,282,263.45 支付给职工以及为职工支付的现金 30,967,232.07 13,407,717.34 支付的各项税费 36,075,800.55 23,688,862.16 支付的其他与经营活动有关的现金 32 37,974,277.96 28,280,424.34 现金流出小计 1,620,535,319.89 1,159,659,267.29 经营活动产生的现金流量净额 -26,531,998.45 -6,538,980.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 477,160.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 10,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,000.00 477,160.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,689,203.61 3,363,829.00 投资的所支付的现金 1,554,360.00 1,554,360.00 支付的其他与投资活动有关的现金 23,761,699.20 现金流出小计 16,243,563.61 28,679,888.20 投资活动产生的现金流量净额 -16,233,563.61 -28,202,727.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 101,150,000.00 69,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 7,860,820.28 2,593,780.28 现金流入小计 109,010,820.28 71,593,780.28 偿还债务所支付的现金 92,600,000.00 69,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,372,757.12 15,101,818.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 217,976.00 现金流出小计 109,190,733.12 84,101,818.75 筹资活动产生现金流量净额 -179,912.84 -12,508,038.47 四、汇率变动对现金的影响额 214,174.05 324,754.46 五、现金及现金等价物净增加额 -42,731,300.85 -46,924,992.14 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第30页 补充资料： 项 目 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,821,594.66 32,055,233.11 加：少数股东损益 905,597.55 计提的资产减值准备 583,258.19 -30,380.49 固定资产折旧 7,389,174.22 1,108,430.24 无形资产摊销 5,778.24 长期待摊费用摊销 16,810.16 4,442.96 待摊费用减少（减：增加） -147,882.31 -6,850.00 预提费用增加（减：减少） -61,668.75 -61,668.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 59,200.00 固定资产报废损失 财务费用 2,526,222.48 1,583,284.01 投资损失（减：收益） 761,778.26 -5,650,878.05 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -19,403,533.05 -8,574,101.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -22,176,006.52 -22,493,317.44 经营性应付项目的增加（减：减少） -28,812,321.58 -4,473,174.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 -26,531,998.45 -6,538,980.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 183,306,794.45 174,641,884.24 减：现金的期初余额 226,038,095.30 221,566,876.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -42,731,300.85 -46,924,992.14 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第31页 会计报表附注 一、 公司基本情况 辽宁时代服装进出口股份有限公司（以下简称公司）是以辽宁时代集团有限责任公司 为主发起人，联合辽宁万恒集团有限公司、辽宁省纺织品进出口公司、中粮辽宁粮油进出 口公司和辽宁机械进出口公司共同发起，于 1999 年 3 月 29 日经辽宁省人民政府以辽政 [1999]41 号文件批准设立的股份有限公司，经中国证监会证监发行字[2000]144 号文件批准， 公司于 2000 年 11 月以募集方式向社会公开发行 A股股票并于 2000 年 11 月 28 日在上海 证券交易所上市交易。 公司主要经营业务：主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业务，经营进料加 工和“ 三来一补” 业务，开展对外贸易和转口贸易及上述商品的内销业务，服饰研究、设 计、开发，仓储运输服务等。 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会 计制度》进行调整。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础；以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业 务发生当日的外汇牌价中间价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合 为记帐本位币金额，按期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币余额之间 的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第32页 6. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会 计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对被投资单位具 有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权 益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 8. 短期投资核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或 利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回， 冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确 认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按市价低于其帐 面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9. 坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务，有确凿证据表明仍然不能收回的款项。 （2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收 帐款和其他应收款）期末余额采用帐龄分析法计提（纳入合并范围的关联方之间往来不计 提坏帐准备），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1 年以内 5‰ 1—2 年 5% 2—3 年 10% 3—4 年 20% 4—5 年 50% 5 年以上 100% 10. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、产成品、在产品、燃料、库存商品等。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第33页 （2）存货计价方法：存货购入时采用实际成本法计价，发出时采用加权平均法核算； 低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可 变现净值低于其成本的差额提取。 11. 长期投资的核算方法 （1） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或协议确定的价值记帐。公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采 用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （2） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定 投资期限的，无论借方还是贷方差额均按 10 年的期限采用直线法摊销； （3） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复； （4） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低 于长期投资帐面价值的差额提取。 12. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用年 限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和电子设备； （3） 固定资产计价：除改制设立时按评估确认的重置价值计价外均按实际成本计价； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣 除残值（原值的 5%）制定其折旧率； 确定分类折旧率如下： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第34页 类别 年限 年折旧率% 房屋建筑物 20—50 1. 90—4. 75 机器设备 10—15 6. 33—9. 50 运输设备 10—12 7. 92—9. 50 电子设备 5 19 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产 的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来 经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 13. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣 工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验 收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的 不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项工程的可收回 金额低于其帐面价值的差额计提。 14. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取 得时的实际支出记帐；投资者投入的，按投资各方确认的价值记帐；在受益期内按直线法 分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金 额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护 期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产 的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第35页 未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 16. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定使用状态前发生的予 以资本化，计入所购建固定资产的成本，固定资产达到预定使用状态使用后发生的，于发 生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间超过三个月（含 三个月）的，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期 损益，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序， 则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，在 开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。 17. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制； 与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如 劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并 预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不 能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确认与交易相关的利益能够流入公司以及相关 的收入和成本能够可靠计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25 号文件《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17 号文件《关于印发贯彻实施〈企业 会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自 2001 年 1 月 1 日起执 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第36页 行《企业会计制度》和《企业会计准则》，相关会计政策作以下变更： a) 固定资产原按帐面净值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回 收金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备； b) 在建工程原按帐面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回 收金额低于其帐面价值的差额提取在建工程减值准备； c) 无形资产原按帐面价值计价，现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回 收金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备； 上述会计政策变更由于固定资产、在建工程、无形资产无任何证据证明有跌价现象， 故无调整数。 （2）坏帐准备原按应收款项总额的帐龄分析计提坏帐，本年对应收纳入合并范围的 子公司款项不计提坏帐准备，该变更对净利润调减 233,638.45 元。 （3）2000 年 11 月上网发行新股申购资金冻结利息收入共计 7,520,672.79 元，公司原 按 5 年平均转销，因会计政策变更，公司将尚未摊销完毕的新股申购资金冻结利息收入 7,253,188.35 元转入资本公积科目。 三、 主要税项 （1） 增值税：出口商品实行零税率，国内产品执行 17%的税率。 （2） 营业税：按应税收入的 5%税率计算缴纳。 （3） 城建税、教育费附加、地方教育费：分别按照应缴纳流转税额的 7%或 5%、3%、 1%计缴。 （4） 所得税：本公司根据辽宁省财政厅辽财企函字[2001]3 号文件规定，公司企业 所得税执行先按 33%法定税率征收再返还 18%的优惠政策(此优惠执行到 2001 年 12 月 31 日)。 大连金利隆喷胶棉有限公司在当地享受外商投资企业税收优惠政策，所得税率为 27%。 四、 控股子公司情况 公司名称 注册资本 （万元） 主营业务 投资金额（万元） 拥有权益 （%） 大连金利隆喷胶棉有限公司 778 喷胶棉系列产品 389 50 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 3000 纺织品印染及销售 2850 95 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第37页 公司拥有大连金利隆喷胶棉有限公司 50%的股权，根据大连金利隆喷胶棉有限公司章 程规定，董事长由辽宁时代服装进出口股份有限公司派人担任，拥有对其控制权，故纳入 合并范围。 大连金利隆喷胶棉有限公司为中外合资企业，执行《外商投资企业会计制度》，合并报 表时已按母公司会计政策进行调整。辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司，执行《工业企 业会计制度》，合并会计报表时已按母公司会计政策进行调整。 五、 会计报表主要项目注释（截至 2001 年 12 月 31 日止，金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 年初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 --- 6,795.68 --- 1,306,690.30 银行存款(人民币) --- 212,979,031.49 --- 174,503,754.78 银行存款(美元) 1,576,722.80 8.2781 13,052,268.13 905,712.98 8.2766 7,496,349.37 合计 226,038,095.30 905,712.98 183,306,794.45 注释2、 应收帐款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 138,180,502.22 98.70 690,902.51 120,374,682.25 95.47 601,873.41 1— 2 年 1,601,013.57 1.15 80,050.68 4,419,027.51 3.50 220,951.38 2— 3 年 217,399.21 0.15 21,739.93 1,291,020.00 1.03 129,102.00 合 计 139,998,915.00 100 792,693.12 126,084,729.76 100 951,926.79 应收帐款计提坏帐比例低，主要由于应收外汇帐款期限短，一般为 30— 60 天的信用证， 最多不超过 90 天。 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额较大的应收款项： 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第38页 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 比例(%) 德国莱特公司 16,896,280.83 2001 未结汇 13.40 德国西埃公司 8,130,926.47 2001 未结汇 6.45 辽宁成大股份有限公司 5,230,533.85 2001 销货款 4.15 西班牙比尔玛公司 5,200,416.65 2001 未结汇 4.12 美国民主公司 5,097,326.32 2001 未结汇 4.04 注释3、 其他应收款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 40,381,391.22 100 201,906.95 61,624,202.55 99..61 308,121.01 1— 2 年 243,986.85 0.39 12,199.34 合 计 40,381,391.22 100 201,906.95 61,868,189.40 100 320,320.35 本年增加较多主要由于出口退税不及时造成的。 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六/(三)。 金额较大的应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例(%) 国家税务局大连进出口分局 49,542,258.87 2001 退税款 未清算 80.08 辽宁省国家税务局进出口管理分局 3,452,597.41 2001 退税款 未清算 5.58 熊岳隆源化纤制品公司 1,776,550.21 2001 代垫电费 未结算 2.87 中国太平洋保险公司大连分公司 1,150,000.00 2001 保险保证金 未清算 1.86 辽宁时代集团有限责任公司熊岳实 业分公司 1,067,162.11 2001 代垫费用 未结算 1.72 注释4、 预付帐款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 12,164,724.57 100 12,780,059.92 98.86 1— 2 年 ---- ---- 147,384.87 1.14 合计 12,164,724.57 100 12,927,444.79 100 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第39页 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 注释5、 存货 年初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 36,546,437.60 ---- 34,068,229.35 ---- 在产品 11,025,075.00 ---- 12,289,460.00 ---- 燃料 ---- ---- 420,501.06 ---- 产成品 ---- ---- 25,511,808.51 ---- 库存商品 76,597,642.67 406,913.97 71,314,148.68 406,913.97 低值易耗品 95,961.50 ---- 64,502.22 ---- 合计 124,265,116.77 406,913.97 143,668,649.82 406,913.97 本年度存货跌价准备计提系按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 注释6、 待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 取暖费 61,200.00 140,300.00 131,350.00 70,150.00 财产保险 16,681.03 289,121.36 150,189.05 155,613.34 合计 77,881.03 429,421.36 281,539.05 225,763.34 注释7、 长期股权投资 年初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 --- --- --- --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他企业投资 --- --- 1,554,360.00 --- 1,554,360.00 --- 股权投资差额 5,076,580.15 --- 761,778.26 4,314,801.89 合 计 5,076,580.15 --- 1,554,360.00 761,778.26 5,869,161.89 --- 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第40页 (1) 长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 投资比例 减值准备 大连天歌传媒股份有限公司 50 年 1,554,360.00 2% ----- 小 计 1,554,360.00 ----- (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 大连金利隆喷胶棉 有限公司 1,791,123.48 5 年 358,224.70 1,074,674.10 716,449.38 资产评估增值 辽宁时代集团熊岳印染有 限责任公司 4,035,535.53 10 年 403,553.56 437,183.02 3,598,352.51 购买价差 小计 5,826,659.01 761,778.26 1,511,857.12 4,314,801.89 注释8、 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 36,018,058.43 1,932,130.96 --- 37,950,189.39 机器设备 81,507,684.44 8,769,219.77 --- 90,276,904.21 运输设备 5,335,382.14 3,644,786.57 69,200.00 8,910,968.71 电子设备 1,449,013.57 114,777.43 --- 1,563,791.00 合计 124,310,138.58 14,460,914.73 69,200.00 138,701,853.31 累计折旧 房屋建筑物 14,648,453.20 1,179,286.40 --- 15,827,739.60 机器设备 43,954,846.15 5,564,465.54 --- 49,519,311.69 运输设备 3,768,814.83 640,204.67 --- 4,409,019.50 电子设备 1,136,146.81 164,105.61 --- 1,300,252.42 合计 63,508,260.99 7,548,062.22 --- 71,056,323.21 净值 60,801,877.59 — — 67,645,530.10 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第41页 本年在建工程完工转入7,831,417.48元，其中房屋建筑物1,098,958.26元，机器设备 6,732,459.22元； 抵押情况见附注八。 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 --- 58,000.00 --- 58,000.00 合计 --- 58,000.00 --- 58,000.00 固定资产减值准备系根据单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额提取。 注释9、 工程物资 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 预付设备款 --- 3,959,680.00 ---- 3,959,680.00 合计 --- 3,959,680.00 ---- 3,959,680.00 注释10、 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少额 期末余额 资金 来源 工程投 入比例 厂房改造 1,200,000.00 1,006,688.26 92,270.00 1,098,958.26 ------- ------ 募集资金 91.58% 设备改造 5,900,000.00 403,862.35 111,549.16 515,411.51 ------- ------ 募集资金 99.38% 待安装设备 16,830,000.00 5,468,100.00 11,122,578.06 6,217,047.71 ------- 10,373,630.35 募集资金 98.58% 环保工程 6,000,000.00 1,886,953..20 3,069,879.38 ----- ------- 4,956,832..58 募集资金 82.61% 合计 29,930,000.00 8,765,603.81 14,396,276.60 7,831,417.48 ------- 15,330,462.. 93 注释11、 无形资产 类别 原值 年初数 本期 增加 本期 转出额 本期 摊销 累计 摊销 期末数 剩余 年限 取得 方式 土地使用权 288,910.00 242,684.14 ---- ---- 5,778.24 52,004.10 236,905.90 41 购买 合计 288,910.00 242,684.14 ---- ---- 5,778.24 52,004.10 236,905.90 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第42页 注释12、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余年限 固定资产修 理费 95,324.18 73,440.67 15,854.68 16,907.64 22,936.47 72,387.71 3.86 电脑网络安 装费 16,950.00 15,485.00 ---- 3,390.00 4,855.00 12,095.00 3.57 电力增容费 123,671.18 24,733.70 ---- 12,367.20 111,304.68 12,366.50 1 合计 235,945.36 113,659.37 15,854.68 32,664.84 139,096.15 96,849.21 注释13、 短期借款 借款类别 年初数 期末数 抵押借款 10,400,000.00 81,500,000.00 保证借款 69,000,000.00 ---- 信用借款 ---- ---- 质押借款 ---- 6,450,000.00 合计 79,400,000.00 87,950,000.00 注释14、 应付帐款 帐龄 年初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1 年以内 133,740,704.01 100 111,624,931.81 94.23 1— 2 年 ---- 6,835,161.73 5.77 合计 133,740,704.01 100 118,460,093.54 100 无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注释15、 预收帐款 帐龄 年初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1 年以内 34,350,361.14 100 15,329,590.09 95.06 1— 2 年 ---- 797,383.39 4.94 合计 34,350,361.14 100 16,126,973.48 100 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第43页 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注释16、 应付股利 投资单位 期末数 辽宁时代集团有限责任公司 12,349,780.02 辽宁万恒集团有限公司 270,000.00 辽宁省机械进出口公司 90,000.00 辽宁省纺织品进出口公司 90,000.00 中粮辽宁粮油进出口公司 90,000.00 个人股 2,700,000.00 大连金港实业总公司 241,437.96 香港毅隆资源公司 280,018.28 合计 16,111,236.26 注释17、 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 5% 57,397.73 未结算 城建税 7%/5% 21,940.15 未结算 增值税 17% -20,057,594.95 留抵额 企业所得税 33%/27% 3,606,198.84 未结算 房产税 41,918.87 未结算 个人所得税 238,971.60 未结算 其他 522,970.95 未结算 合计 -15,568,196.81 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第44页 注释18、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 3% 13,724.51 未结算 地方教育费 1% -8,857.27 多交 合计 4,867.24 注释19、 其他应付款 帐龄 年初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1 年以内 9,069,749.60 100 7,085,720.53 97.16 1— 2 年 ---- 206,822.12 2.84 合计 9,069,749.60 100 7,292,542.65 100 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六/(三)。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 营口金基制衣公司 2,220,166.99 2001 熊岳工业物资经销处 1,967,186.58 2001 教育经费 1,140,153.11 2001 辽宁时代集团有限责任公司 643,539.20 2001 辽宁时代大厦有限公司 417,838.00 2001 注释20、 预提费用 费用项目 年初数 期末数 结存原因 预提利息 123,337.50 61,668.75 计息日与会计基准日不 一致 合计 123,337.50 61,668.75 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第45页 注释21、 股本 本期变动增减 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 期末数 一、尚未流通股份 — — — — — — 发起人股份 7,600 万 --- --- --- --- 7,600 万 其中： 境内法人持有股份 7,600 万 --- --- --- --- 7,600 万 内部职工股 --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 7,600 万 --- --- --- --- 7,600 万 二、已流通股份 — — — — — — 境内上市人民币普通股 3,000 万 3,000 万 三、股份总数 10,600 万 --- --- --- --- 10,600 万 注释22、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 210,926,630.09 7,253,188.35 --- 218,179,818.44 接受捐赠非现金资产准备 --- --- --- --- 接受现金捐赠 --- --- --- --- 股权投资准备 --- 5,384,220.00 --- 5,384,220.00 拨款转入 --- --- --- --- 其他资本公积 --- --- --- --- 合计 210,926,630.09 12,637,408.35 --- 223,564,038.44 本年由原在其他长期负债科目中核算的募集资金冻结存款利息转入7,253,188.35元，子公 司辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司收到财政拨款母公司按其持股比例计算而增加股权 投资准备5,384,220.00元。 注释23、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,089,608.13 3,205,523.31 --- 9,295,131.44 公益金 3,044,804.06 1,602,761.66 --- 4,647,565.72 合计 9,134,412.19 4,808,284.97 --- 13,942,697.16 本期增加为根据辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度利润分配预案，按净利润 的 10%提取法定盈余公积，按净利润的 5%提取法定公益金。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第46页 注释24、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 20,875,307.57 加：本期净利润 31,821,594.66 减：提取法定盈余公积 10% 3,205,523.31 提取法定公益金 5% 1,602,761.66 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,540,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 38,348,617.26 根据公司 2001 年度利润分配预案,每 10 股派发现金红利 0.90 元(含税)。 注释25、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 国内商品 485,779,294.43 294,674,167.81 467,552,178.35 289,708,430.44 18,227,116.08 4,965,737.37 出口商品 877,115,951.56 739,109,386.51 791,056,347.85 655,007,302.08 86,059,603.71 84,102,084.43 仓储收入 141,623.50 28,883.00 ---- ---- 141,623.50 28,883.00 合计 1,363,036,869.49 1,033,812,437.32 1,258,608,526.20 944,715,732.52 104,428,343.29 89,096,704.80 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 制造业 312,466,105.12 49,342,850.07 292,241,942.17 44,074,140.05 20,224,162.95 5,268,710.02 贸易业 1,050,429,140.87 984,440,704.25 966,366,584.03 900,641,592.47 84,062,556.84 83,799,111.78 服务业 141,623.50 28,883.00 ----- ----- 141,623.50 28,883.00 合计 1,363,036,869.49 1,033,812,437.32 1,258,608,526.20 944,715,732.52 104,428,343.29 89,096,704.80 前五名销售商销售情况：累计销售总额为 394,021,015.23 元，占销售收入的 28.91%。 注：本年收入、成本增加较大主要由于 2000 年 11 月购买辽宁时代集团熊岳印染有限 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第47页 责任公司合并会计期间不一致影响所致，上年只合并一个月的收入、成本，本年合并全年 度收入、成本。 注释26、 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 46,001.57 5% 54,933.88 5% 城建税 359,239.90 7%/5% 30,540.00 7%/5% 教育费附加 214,991.91 3% 17,664.80 3% 地方教育费 71,663.97 1% 6,087.22 1% 合计 691,897.35 109,225.90 注释27、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 材料 9,957,644.79 9,103,702.16 595,926.68 598,556.20 水电汽 6,622,880.50 2,465,616.00 603,084.50 203,284.00 房租 1,404,000.00 554,014.80 920,000.00 448,422.00 其他 174,463.19 195,291.18 171,170.41 --- 合计 18,158,988.48 12,318,624.14 2,290,181.59 1,250,262.20 注：本年其他业务收入、成本增加较大主要由于 2000 年 11 月购买辽宁时代集团熊岳 印染有限责任公司合并会计期间不一致影响所致，上年只合并一个月的其他业务收入、成 本，本年合并全年度。 注释28、 管理费用、营业费用 本年管理费用、营业费用增加较大主要由于：2000年11月购买辽宁时代集团熊岳印染 有限责任公司合并会计期间不一致影响所致，上年只合并一个月的费用，本年合并全年度 的费用。增加效益工资影响。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第48页 注释29、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,272,508.06 4,769,838.75 减：利息收入 2,653,306.27 1,074,741.31 汇兑损失 909,975.64 976,071.05 减：汇兑收益 372,058.72 325,385.76 其他 3,740,920.59 4,763,461.53 合计 6,898,039.30 9,109,244.26 注释30、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 --- 股权（票）投资收益 --- 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 --- 期末按权益法调整的被投资公司损益 --- 股权投资差额摊销 -761,778.26 股权转让收益 --- 合计 -761,778.26 注释31、 营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产损失 59,200.00 76,605.47 固定资产减值准备 58,000.00 ---- 捐赠支出 110,000.00 1,000,000.00 罚款及滞纳金 3,223.56 3,914.86 其他 ---- 5,074.00 合计 230,423.56 1,085,594.33 本年比去年减少主要由于捐赠款减少。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第49页 注释32、 支付的其他与经营活动有关的现金 主要为支付的营业费用、管理费用、银行手续费、营业外支出等，金额为 37,974,277.96 元。 注释33、 收到的其他与筹资活动有关的现金 主要为利息收入及熊岳印染有限公司收到的财政拨款，金额为7,860,820.28元。 注释34、 支付的其他与筹资活动有关的现金 主要为本年度 大连金利隆喷胶棉有限公司 支付的职工奖励及福利基金，金额为 217,976.00 元。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 应收帐款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 117,320,529.56 98.62 586,602.65 101,932,184.52 97.57 378,362.67 1— 2 年 1,425,840.81 1..20 71,292.04 1,243,471.97 1.19 62,173.60 2— 3 年 217,399.21 0.18 21,739.92 1,291,020.00 1.24 129,102.00 合 计 118,963,769.58 100 679,634.61 104,466,676.49 100 569,638.27 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额较大的应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 比例(%) 德国莱特公司 16,896,280.83 1 年以内 未结汇 16.17 德国西埃公司 8,130,926.47 1 年以内 未结汇 7.78 西班牙比尔玛公司 5,200,416.65 1 年以内 未结汇 4.98 美国民主公司 5,097,326.32 1 年以内 未结汇 4.88 英国时装公司 4,104,817.12 1 年以内 未结汇 3.93 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第50页 注释b、 其他应收款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 40,304,033.77 100 201,520.17 100,852,503.50 99.80 270,954.02 1— 2 年 ---- ---- ---- 203,640.00 0.02 10,182.00 合 计 40,304,033.77 100 201,520.17 101,056,143.50 100 281,136.02 无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 金额较大的应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例(%) 国家税务局大连进出口分局 49,542,258.87 1 年以内 退税款 未清算 49.02 中国太平洋保险公司大连分公司 1,150,000.00 1 年以内 保险保证金 未清算 1.14 大连三喜时装有限公司 1,000,000.00 1 年以内 借款 未清算 0.99 大连雅都宾馆有限公司 856,000.00 1 年以内 房租费 未清算 0.85 辽宁省对外贸易合作厅 770,304.77 1 年以内 贴息款 未清算 0.76 注释c、 长期股权投资 年初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 43,766,352.80 --- 11,796,876.31 1,244,654.21 54,318,574.90 --- 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- --- 其他企业投资 --- --- 1,554,360.00 --- 1,554,360.00 --- 小 计 43,766,352.80 --- 13,351,236.31 1,244,654.21 55,872,934.90 --- 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第51页 (1)长期股权投资 被投资公司名称 投资 期限 投资金额 投资 比例 减值准备 备注 大连金利隆喷胶棉有限公司 11 年 5,478,848.91 50% ---- 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 50 年 44,524,924.10 95% ---- 大连天歌传媒股份有限公司 50 年 1,554,360.00 2% ---- 小 计 51,558,133.01 ---- 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 初始投资额 期初余额 期末调整的占 被投资公司所有 者权益净增减额 中份额 期末余额 大连金利隆喷胶棉有限公司 5,248,194.29 5,422,039.98 56,808.93 5,478,848.91 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 33,158,331.37 33,267,732.67 11,257,191.43 44,524,924.10 小 计 38,406,525.66 38,689,772.65 11,314,000.36 50,003,773.01 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 形成原因 大连金利隆喷胶棉有限公司 1,791,123.48 5 年 358,224.70 1,074,674.10 716,449.38 资产评估 增值 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司 4,035,535.53 10 年 403,553.56 437,183.02 3,598,352.51 购买价差 小 计 5,826,659.01 761,778.26 1,511,857.12 4,314,801.89 注释d、 投资收益 项目 金额（元） 债权投资收益 --- 股权（票）投资收益 --- 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 --- 期末按权益法调整的被投资公司损益 6,412,656.31 股权投资差额摊销 -761,778.26 股权转让收益 --- 合计 5,650,878.05 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第52页 本年比上年增加主要为本年权益法核算辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司全年 投资收益，而上年只核算一个月的投资收益。 六、 关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法人代表 辽宁时代集团有限责任 公司 大连市中山区港湾街7号 国有资产经营管理 母公司 有限责任(国有独资) 范晓远 大连金利隆喷胶棉有限 公司 大连普兰店铁西工业小 区 喷胶棉系列产品 子公司 中外合资 周晓斌 辽宁时代集团熊岳印染 有限责任公司 辽宁盖州市熊岳镇新生 路90号 纺织品印染整理及 销售 子公司 有限责任 刘国庆 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 辽宁时代集团有限责任公司 10,800.00 ---- ---- 10,800.00 大连金利隆喷胶棉有限公司 778.00 ---- ---- 778.00 辽宁时代集团熊岳印染有限责任 公司 3,000.00 ---- ---- 3,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：人民币万元 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 辽宁时代集团有限责任公司 7,000.00 66.04 7,000.00 66.04 大连金利隆喷胶棉有限公司 389.00 50 389.00 50 辽宁时代集团熊岳印染有限 责任公司 2,850.00 95 2,850.00 95 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 辽宁时代集团凤凰制衣有限公司 同一母公司 辽宁东远旅行社 同一母公司 辽宁时代大厦有限公司 同一母公司 辽宁时代制衣有限公司 同一母公司 大连三喜时装有限公司 同一母公司 大连雅都宾馆有限公司 同一母公司 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第53页 (二)、关联交易 1、 采购 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价原则 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 结算方式 辽宁时代集团凤凰 制衣有限公司 购买商品 市场价 815.37 708.31 0.82% 0.66% 现销及 赊销 辽宁时代制衣有限 公司 购买商品 市场价 6,491.16 4,653.12 6.53% 4.31% 现销及 赊销 辽宁时代集团有限 责任公司熊岳实业 分公司 购买材料 市场价 ----- 740.55 ----- 0.69% 现销及 赊销 2、 销售 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价原则 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 结算方式 辽宁时代集团凤凰 制衣有限公司 销售货物 市场价 677.31 454.95 0.65% 0.33% 现销及 赊销 辽宁时代制衣有限 公司 销售货物 市场价 3,904.18 2,566.82 3.77% 1.88% 现销及 赊销 辽宁时代集团有限 责任公司熊岳实业 分公司 销售货物 市场价 ----- 1,327.21 ----- 0.97% 现销及 赊销 辽宁时代集团有限 责任公司熊岳实业 分公司 销售材料 市场价 ----- 551.13 ----- 34.58% 现销及 赊销 3、 土地租赁 公司租用辽宁时代集团有限责任公司位于大连市中山区昆明街11号（土地面积 1,491.93平方米）及辽宁省大连市甘井子区泡崖街（土地面积13,129.10平方米）的土地， 协议年租金为人民币48万元。租赁期限为自1999年3月29日至2004年3月29日止。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第54页 辽宁时代集团熊岳印染有限责任公司租用辽宁时代集团有限责任公司位于辽宁省 盖州市熊岳城镇（土地面积13万平方米）的土地，协议年租金为人民币60万元。租赁 期限为自1999年9月30日至2004年9月30日。 4、 综合服务协议 鉴于股份公司在经营的后勤保障及员工的生产福利等多方面赖于集团公司所提供 的服务，为规范其间的关联交易，公司与集团公司签订了综合服务协议。协议规定： 集团公司应当优先为股份公司提供有关服务，确保股份公司的经营需要。集团公司向 股份公司有偿提供业务用车等车辆服务，费用参照市场有关收费标准，按照股份公司 的实际使用量，以不高于市场价，每月结算支付。另集团公司向股份公司有偿提供职 工通勤班车服务，费用按股份公司实际乘车职工人数每人每月60元，每月结算支付。 协议期限自1999年3月30日至2004年3月30日止。 5、 房屋租赁 公司从2000年1月1日起租用辽宁时代大厦有限公司所属的坐落于大连市中山区港 湾街７号的辽宁时代大厦的部分写字间，租赁期限自2000年1月1日至2002年12月31日 止。租赁合同规定每季度租金为人民币215,300元（包括管理费）。 6、 办公楼出租 公司于2000年1月4日将办公地址迁至辽宁时代大厦，位于大连市中山区昆明街11 号的原办公楼（建筑面积4,364.30平方米，帐面原值11,978,019元）于2000年3月1日起出 租给大连雅都宾馆有限公司。根据双方签订协议，每月租金92,000元，租赁期限自2000 年3月1日至2003年2月28日止。 7、 抵押及担保 辽宁时代大厦有限公司将其拥有的房屋— 辽宁时代大厦18— 26层作为抵押物，为辽 宁时代服装进出口股份有限公司在中国银行辽宁省分行贷款人民币6900万元提供抵押 担保。 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第55页 (三)、 关联往来 金额单位：人民币元 年初数 期末数 企业名称 款项内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收帐款 辽宁时代集团凤凰制衣有限公司 销货 4,561.790.62 3.26 5,363,721.03 4.25 辽宁时代制衣有限公司 销货 4,618,115.84 3.30 ---- ---- 其他应收款 辽宁东远旅行社 借款 ---- ---- 100,000.00 0.16 大连三喜时装有限公司 借款 ---- ---- 1,000,000.00 1.62 大连雅都宾馆有限公司 房租 552,000.00 1.37 856,000.00 1.38 辽宁时代集团有限责任公司熊岳实业分公司 借款及代垫费用 11,763,921.14 29.13 1,067,162.11 1.72 应付帐款 辽宁时代大厦有限公司 欠款 ---- ---- 502,654.37 0.42 大连三喜时装有限公司 欠款 ---- ---- 40,179.90 0.03 辽宁时代制衣有限公司 欠款 ---- ---- 4,681,891.32 3.95 其他应付款 辽宁时代集团有限责任公司 欠款 643,959.20 7.10 643,539.20 8.82 辽宁时代大厦有限公司 欠款 954,082.57 10.52 417,838.00 5.73 七、 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 八、 或有事项 大连金利隆喷胶棉有限公司房屋建筑物帐面价值2,112,671.83元，用于银行借款抵押，取 得短期借款150万元；熊岳印染有限公司机器设备帐面价值16,500,102.00元, 用于银行借款抵 押，取得短期借款1,100万元； 九、 资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流 辽宁时代服装进出口股份有限公司 2001 年度财务报告 第56页 量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、 非货币性交易事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 十一、 其他重要事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的其他重大事项。 第十二节 备查文件目录 1， 载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 2， 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的并盖章的审计报告原件； 3， 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 辽宁时代服装进出口股份有限公司董事会 二 00 二年三月二十八日