600240_2001_退市华业_仕奇实业2001年年度报告_2002-03-14.txt

1 内蒙古仕奇实业股份有限公司 二 00 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要…………………………4 三、股本变动及股东情况………………………………6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………7 五、公司治理结构………………………………………9 六、股东大会情况简介…………………………………11 七、董事会报告…………………………………………12 八、监事会报告…………………………………………17 九、重要事项……………………………………………1 9 十、财务报告……………………………………………2 1 审计报告 会计报表附注 会计报表 十一、备查文件目录……………………………………2 2 3 一、 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：内蒙古仕奇实业股份有限公司 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA SHIQI INDUSTRIAL CO.,LTD 英文缩写：IMSQ （二）、公司法定代表人：于志辉 公司总经理：蒿慧敏 （三）、公司董事会秘书：隋学军 联系地址：内蒙古呼和浩特市诺和木勒大街 54 号 电话：0471-5920636 传真：0471-5920337 电子信箱：suixuejun@ 咨询电话：0471-5920334 （四）、公司注册地址：呼和浩特市诺和木勒大街 54 号 公司办公地址：呼和浩特市诺和木勒大街 54 号 邮政编码：010020 （五）、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：仕奇实业 股票代码：600240 （七）、公司其他资料 公司首次注册日期：1998 年 10 月 9 日 地点：内蒙古自治区工商行政管理局 变更登记注册日期：2000 年 6 月 12 日 地点：内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1500001700175 税务登记证号码：150114701462101（国税）、150102701462101（地税） 公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 地址：北京西城区阜成门外 2 号万通新世纪广场 B座 18 层 4 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现利润及构成（合并报表数据） 单位：元 项 目 金 额 利润总额 10,949,084.85 净利润 5,484,402.67 扣除非经常性损益后的净利润 -1,418,190.57 主营业务利润 33,376,691.25 其他业务利润 503,546.15 营业利润 7,621,651.30 投资收益 -4,059,244.07 补贴收入 5,000,000.00 营业外收支净额 2,386,677.62 经营活动产生的现金流量净额 -175,164,929.21 现金及现金等价物净增加额 -127,367,558.55 注：扣除非经常性损益项目及金额如下： （1）、投资子公司投资损失 2,272,140.13 元。 （2）、收取的资金占用费 10,138,537.50 元。 （3）、营业外收入（冻结资金利息摊销等）2,486,777.62 元。 （4）、营业外支出 100,100.00 元。 （5）、所得税影响数 3, 350, 481. 75 元。 （二）、至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（合并报表数据） 单位：元 指标项目 2001 年度 2000 年度(调整前) 2000 年度(调整后) 1999 年度 主营业务收入 88,355,625.54 232,617,886.12 232,617,886.12 201,900,136.78 净利润 5,484,402.67 45,292,972.12 37,136,204.80 16,828,161.02 总资产 844,237,919.57 1,012,645,651.97 982,307,269.06 372,212,602.31 股东权益（不含少数股 东权益） 725,675,888.27 746,401,969.29 720,191,485.60 121,606,841.36 每股收益（全面摊薄） 0.03 0.26 0.21 0.17 每股收益（加权平均） 0.03 0.33 0.27 0.17 扣除非经常性损益后每 股收益 -0.01 0.26 0.24 0.18 每股净资产 4.15 4.27 4.12 1.22 调整后每股净资产 4.06 4.22 4.07 1.16 每股经营活动产生的现 金流量净额 -1.00 0.36 0.17 0.32 净资产收益率（全面摊 薄） 0.76% 6.07% 5.11% 13.84% 净资产收益率（加权平 均） 0.76% 9.98% 8.53% 14.87% 扣除非经常性损益加权 净资产收益率 -0.20% 0.34% 9.87% 15.16% 5 （三）、报告期利润表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第 9 号）》要求，计算本报 告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率(%) 每股收益（元） 2001 年度 2000 年 2001 年度 2000 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利 润 4.60 4.62 12.37 20.46 0.19 0.19 0.51 0.65 营业利润 1.05 1.05 7.61 12.59 0.04 0.04 0.31 0.40 净利润 0.76 0.76 5.11 8.53 0.03 0.03 0.21 0.27 扣除非经常 性损益后的 净利润 -0.20 -0.20 2.60 9.87 -0.01 -0.01 0.24 0.26 （四）、报告期内股东权益变动表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 175,000,000.00 175,000,000.00 资本公积金 537,840,617.55 537,840,617.55 12,141,366.82 138,780.78 12,280,147.60 盈余公积 其中：法定公 益金 6,070,683.41 69,390.39 6,140,073.80 未分配利润 -4,790,498.77 5,484,402.67 138,780.78 555,123.12 股东权益合计 720,191,485.60 5,623,183.45 138,780.78 725,675,888.27 变动原因： （1）、盈余公积本期计提增加 138780.78 元。 （2）、本期用净利润弥补上年亏损后，使未分配利润发生变动。 6 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一、未流通股份 100000000 100000000 100000000 100000000 1、发起人股份： 其中：国家股： 境内法人股： 境外法人股： 其他： 2、募集法人股 3、高管持股 4、优先股或其 他 其中：转配股 未流通股份合计 100000000 100000000 二、已流通股份 75000000 75000000 1、人民币普通 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 已流通股份合计 75000000 75000000 三、股份总数 175000000 175000000 2、股票发行与上市情况： （1）、2000 年 5 月 25 日至 29 日，根据中国证监会证监发行字[2000]58 号文件，采取 向法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式，发行人民币普通股 7500 万股，其 中向证券投资基金配售 1500 万股，向法人配售 2000 万股，向一般投资者上网发行 4000 万股。2000 年 6 月 28 日，仕奇实业股票在上海证券交易所挂牌交易，本次上市流通的 股数为 4750 万股，向法人配售的 2000 万股和向证券投资基金配售的 750 万股于 2000 年 12 月 28 日在上交所挂牌交易。 （2）、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 （二）、股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有股东总数 56287 户，其中国有法人股股东 5 户 （内蒙古仕奇集团有限责任公司、呼和浩特纺织建筑安装工程公司、塞北星啤酒有限 责任公司、包头信托投资公司、呼和浩特市第一针织厂，此四家公司为发起人股东）， 社会公众股股东 56282 户。 2、持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东有 1 户，即内蒙古仕奇集团有限责任公司， 7 所持股份为国有法人股，持股数量为 98462116 股，连同其他四家发起人股东（各持有 384471 股）年度内持股数量没有变化，无股份质押或冻结情况。 公司前十名股东的持股情况： 股东名称 持股数量 持股比例(%) 内蒙古仕奇集团有限责任公司 98462116 56.26 天策创业 602909 0.34 景博基金 574240 0.32 包头信投 384471 0.22 纺建公司 384471 0.22 塞北星 384471 0.22 第一针织 384471 0.22 安通发展 312640 0.178 宏源建信 312640 0.178 青岛国信 310000 0.177 公司前十名股东所持股份中，内蒙古仕奇集团、包头信投、纺建公司、塞北星、 第一针织所持有的股份为未上市流通股份，发起人股东之间不存在关联关系，未知其 他公司前十名股东之间是否存在关联交易。没有战略投资者或一般法人因配售新股而 成为前十名股东。 3、公司控股股东情况 内蒙古仕奇集团有限责任公司是本公司的控股股东，持有本公司 98462116 股国有 法人股，占股本总额的 56.26 %，法定代表人为葛健先生，是成立于 1997 年 5 月的国 有独资的有限责任公司，注册资本为壹亿壹千玖百零柒万元，经营范围为：羊毛加工、 纺织、服装生产、销售及原辅材料的研制开发，纺织、服装技术开发、技术转让、项 目投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任职期限 持股数 于志辉 董事长 男 41 2001.12~2004.12 0 蒿慧敏 董事、总经理 女 39 2001.12~2004.12 0 云珍 董事、财务总监 女 38 2001.12~2004.12 0 朱广军 董事 男 39 2001.12~2004.12 0 孔宪政 董事 男 58 2001.12~2004.12 0 郑锦春 独立董事 男 39 2001.12~2004.12 0 颉茂华 独立董事 男 40 2001.12~2004.12 0 宁凤霞 监事会召集人 女 39 2001.12~2004.12 0 刘丽娜 监事 女 41 2001.12~2004.12 0 索怡秋 监事 女 38 2001.12~2004.12 0 隋学军 董事会秘书 男 34 2001.12~2004.12 0 韩炜 副总经理 女 38 2001.12~2004.12 0 张向东 副总经理 男 36 2001.12~2004.12 0 陈新海 副总经理 男 38 2001.12~2004.12 0 向东 副总经理 男 34 2001.12~2004.12 0 李波 副总经理 男 37 2001.12~2004.12 0 8 2、年度报酬情况 （1）、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： （2）、现任董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 年度报酬总额(万元) 姓名 年度报酬总额（万元） 于志辉 1.5 刘丽娜 1 蒿慧敏 1.5 索怡秋 1.5 云珍 1.5 宁凤霞 1.5 孔宪政 隋学军 0.7 朱广军 韩炜 1.5 颉茂华 张向东 0.7 郑锦春 陈新海 0.7 向东 1.5 李波 1.5 公司现任董事年度报酬总额为 4.5 万元、监事年度报酬总额为 4 万元、高级管理人 员年度报酬总额为 15.1 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 4.5 万元，金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 4.5 万元。 孔宪政、朱广军两位董事不在本公司领取报酬，也不在控股股东单位及关联单位 领取报酬。郑锦春、颉茂华两位独立董事的津贴数额尚未确定。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 2001 年 10 月，一届董事会和监事会任期届满，12 月 28 日，经临时股东大会选举 产生了第二届董事会和监事会，原董事宁凤霞、胡英杰、刘海峰不再担任本公司董事， 增补云珍为董事、颉茂华、郑锦春为独立董事；赛娜、王彦江、郑良不再担任本公司 监事，选举宁凤霞、索怡秋、刘丽娜为公司第二届监事会监事；同日，二届一次董事 会同意刘海峰辞去公司董事会秘书职务，聘任隋学军为公司董事会秘书；聘任陈新海、 张向东、韩炜、向东、李波为公司副总经理。 （二）、公司员工情况 2001 年末有员工 1182 人。专业构成为：生产人员 810 人、销售人员为 234 人、 技术人员为 28 人、财务人员为 28 人、行政人员为 82 人；教育程度：本科 78 人、专 科 124 人、中专 368 人、其他 612 人。公司没有需要承担费用的离退休职工。 9 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证 券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构、加强信息披露工作， 建立了比较完善的法人治理结构。 1、关于股东与股东大会：公司尽最大可能保证所有股东，特别是中小股东与大股东享 有平等的地位，并使之能够充分行使股东权利，保证能及时有效地与所有股东进行沟 通；能够认真地接待股东来访和来电咨询，使股东能及时的了解公司的运做情况；能 够按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保股东充分行使表决权， 所有的股东大会，均有律师予以见证。公司严格控制关联交易的发生，不可避免的关 联交易，坚决作到公平合理。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东只通过股东大会来行使权利，没有直接 干预公司的正常决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到了相互独立，具有完整、独立的自主经营能力，公司的决策层、管理层 及监事会的工作完全独立于控股股东。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序和条件选聘董事；公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司董事能够以认 真负责、勤勉诚信的态度对公司的经营进行决策，按要求出席董事会和股东大会，熟 悉有关的法律法规，了解董事的权利、义务和责任；公司按照要求，已经聘任了两名 独立董事，使董事会更加客观、科学、公正地进行决策。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的 财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书专门负责信息披露工作、接待股东来 访和咨询，加强与股东的交流；确保所有股东有平等的机会获取公司信息。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司的发展。 7、公司正按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准 则》规范性文件的要求，研究修改公司章程，并制定股东大会、董事会、监事会等议 事规则。 （二）、独立董事履行职责情况：2001 年 12 月，公司按照要求聘任了两名独立董事， 由于刚刚到任，其履行职责情况将在今后的披露文件中予以披露。 （三）、公司与控股股东的独立情况 1、业务方面：公司具有完整的业务及自主经营能力，在业务上完全独立于控股股东。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；经理、副经理等高级管 理人员在公司领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统；拥有商标等无形资产；有独立的采购和销售 10 系统。 4、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 5、财务方面：公司有独立的财务部门（财务部），建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户，在财务方面独立于控股股东。 （四）、公司报告期内对高级管理人员实施奖励制度情况 2001 年 4 月 20 日，公司 2000 年度股东大会通过了《关于公司高管人员实行年薪 制的报告》，决定对高管人员实行年薪制，但本年度该决议未执行。 11 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会会议情况 本报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会，1 次临时股东大会，具体情况如下： 1、2000 年年度股东大会 关于召开公司 2000 年年度股东大会的通知公告于 2001 年 3 月 21 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》上，2001 年 4 月 20 日召开了股东大会，出席会议的股东及股 东代表 5 人，持有（代表）股份 99615929 股，占公司有表决权股份总额的 56.92%。大 会以记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： （1）、全票通过了《公司 2000 年度董事会工作报告》； （2）、全票通过了《公司 2000 年度监事会工作报告》； （3）、全票通过了《公司 2000 年度利润分配方案（预案）》； （4）、全票通过了《公司 2000 年度财务决算报告》； （5）、全票通过了《公司 2001 年财务预算报告》； （6）、全票通过了《关于修改公司章程的报告》； （7）、全票通过了《关于成立投资公司的报告》 （8）、全票通过了《关于公司高管人员实行年薪制的报告》。 有关详细内容请参阅 2001 年 12 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2001 年第一次临时股东大会的通知公告于 2001 年 11 月 28 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上，2001 年 12 月 28 日召开了股东大会，出席会议的股东及股东代表 4 人，持有（代表）股份 99615529 股，占公司有表决权股份总额的 56.9%。大会以记 名投票表决的方式审议并通过了以下决议： （1）、全票通过了《内蒙古仕奇实业股份有限公司第一届董事会工作报告》； （2）、全票通过了《内蒙古仕奇实业股份有限公司第一届监事会工作报告》。； （3）、全票通过了《关于上次股东大会决议执行情况的报告》； （4）、全票通过了《关于公司董事会换届选举的议案》； （5）、全票通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 有关详细内容请参阅 2001 年 12 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司第一届董事会和监事会任期届满，2001 年 12 月 28 日，在 2001 年第二次临时股东大会上选举产生了公司第二届董事会和监事会。第一届董事会成员 胡英杰、刘海峰、宁凤霞不再担任第二届董事会董事，于志辉、蒿慧敏、孔宪政、朱 广军留任，增补云珍为董事，增补颉茂华、郑锦春为独立董事； 第一届监事会成员赛娜、王彦江、郑良均已离任，改聘宁凤霞、索怡秋、刘丽娜 为第二届监事会监事，宁凤霞为监事会召集人。 12 七、董事会报告 （一）、报告期内公司生产经营情况 报告期内，由于公司募集资金投入的项目仍未完工，没有产生效益，同时，2001 年纺织服装市场的竞争进一步加剧，公司的生产经营遇到了很大困难，市场出现了较 大幅度的滑坡，面临这种极其不利的局面，公司一方面努力开拓市场，一方面进行内 部挖潜，使公司的经营保持在盈利水平。 1、主营业务范围及其经营状况 公司所处行业为纺织服装业，主营范围：中高档西服、服装，精纺面料、精梳羊 毛、毛条、化纤条的生产、销售及科研开发；经营本企业和本企业成员企业自产产品 及相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业和本企 业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的 进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“ 三来 一补” 业务。 （1）、公司主营业务收入、主营利润构成（按产品分析） 项目 收入 成本 主营利润 西服 74,229,467.58 42,163,516.23 32,065,951.35 面料 8,595,823.64 6,940,804.09 1,655,019.55 加工费收入 2,646,221.33 3,306,568.88 -660,347.55 系列产品 2,422,446.34 1,695,110.36 727,335.98 女装 461,666.65 156,926.39 304,740.26 合计 88,355,625.54 54,262,925.95 34,092,699.59 （2）、占公司主营业务收入和主营业务利润 10%以上的产品为西服，该产品属于服装 行业，是公司的主导产品。本期销售收入 74,229,467.58 元，比去年同期下降了 54%； 销售成本为 42,163,516.23 元，毛利率为 43%。 （3），本期公司主营业务收入比去年同期下降了 49%，主要因为服装市场严重供大于 求，竞争过于激烈，销售量大幅下降所致； 2、公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、呼和浩特市仕创投资管理有限责任公司 本公司拥有该公司 95.24%的股权，该公司注册资本 10500 万元，法定代表人为于 志辉先生。该公司成立于 2001 年 11 月 19 日，在报告期内无经营活动。 （2）、北京仕奇职业置装有限公司， 本公司拥有该公司 66.67% 的股权，该公司注册资本 135 万元，法定代表人为向东 先生。该公司成立于 2001 年 6 月 18 日,销售服装服饰、针纺织品。 3、主要供应商、客户情况 本公司的产品为直接面对消费者的日用消费品，原辅材料市场选择余地很大，采 购一般是随行就市，没有固定的供货商；销售对象是不特定的消费群体，没有固定的 特定客户。 13 4、本报告期公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 A、出现的问题和困难 （1）、报告期内，公司的市场销售遇到了很大困难，由于服装行业技术和行业壁垒很 低，大量不具备科技、技术背景的资金涌入服装行业，西装品牌不断推出，市场上的 服装产品远远供大于求，各服装特别是西装生产厂家的市场份额不断下降，导致公司 的服装销量也萎靡不振；另一方面，公司的主营业务过于单一，抵御市场风险的能力 很差；两方面的原因导致公司的销售收入出现了大幅下滑。 （2）、由于纺织服装行业的整体状况不理想，公司募集资金投资的项目又集中在纺织 服装行业，出于对行业和公司目前主业过于集中的担心，因此，投资进度被迫放缓。 B、解决方案 （1）、针对市场销售困难，公司管理层充分认识到在目前的产品档次上，市场上存在 着过度的竞争，目前大部分的西装产品所使用的面料基本上以羊毛为主，不论是以羊 毛为主要原料的精纺产品，还是用这些面料制作的西装，市场已经处于过度竞争的状 态，只有避开过度竞争，才能扩大市场份额，增加销售收入。因此，公司充分利用内 蒙古地区比较丰富的羊绒资源，借助已完成的精纺面料生产线的设备优势和技术优势， 大力开发以羊绒为主要原料的精纺产品，不仅可以提高西装产品的档次，增加产品附 加值，同时也在可以扩大面料的销售数量，增加公司的销售收入。 （2）、加大管理力度，强化成本管理、降低消耗，从公司内部挖掘潜力。 （3）、针对主业过度集中、抵御风险能力差的问题，加快未完工的技改项目进度，同 时积极寻找适合公司进入的、有发展前景的领域，尽快找到新的利润增长点。 （二）、报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。公司 2000 年发行上市时募集资金 582677244.4 元(扣 除发行费用)，延续使用到本报告期。 （1）、募集资金投资情况表 （单位：元） 承诺投资项目 实际投入项目 计划金额 已投金额 完成进度 西装生产线技 术改造 西装生产线 212,940,000.00 82,876,918.00 39% 精纺面料生产 线技术改造 精纺面料生产 线 138,420,000.00 90,379,793.00 65% 毛条生产线技 术改造 毛条生产线 71,200,000.00 6,126,086.64 100% 高档辅料生产 线技术改造 38,960,000.00 成立投资公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100% 截止 2001 年 12 月 31 日，公司募集资金 582,677,244.4 元，已实际投资使用 273,256,711.00 元。尚未使用的募集资金 309,420,533.4 元，年末为银行存款,预计 2002 年上半年全部投入使用。 （2）、收益情况说明： 14 a、西装生产线技改项目：该项目除用于生产线土建改造及设备的添平补齐外，大部分 用于专卖店的建设，其收益含在公司整体的销售收入中。 b、毛条生产线技术改造项目：根据公司对原辅材料的需要情况，特别是加入 WTO 以 后，国际采购变得便利、廉价，将预计的资金都投资到位是得不偿失的，因此，该项 目除已经建成的部分外，不再继续投资。由于毛条产品是初级原料，加之没有对外销 售，除部分加工费收入外,其收益是由西装产品来体现的。 c、精纺面料生产线技改项目：该项目已基本完工，进入打样试车阶段，2002 年将产生 效益。 （三）、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 （四）公司财务状况 单位：元 项目 2001 年 2000 年 总资产 844,237,919.57 864,606,365.44 长期负债 6,377,453.85 8,503,271.79 股东权益 725,675,888.27 720,191,485.60 主营业务利润 33,376,691.25 80,205,293.72 净利润 5,484,402.67 36,792,874.47 说明：总资产减少是因为本年度会计政策调整,提取减值准备所致。 长期负债减少:摊销冻结资金利息所致。 股东权益增加:本年净利润弥补上年亏损并提取盈余公积。 主营业务利润下降:市场竞争激烈,销售收入下降,毛利率下降所致。 净利润下降:销售收入下降所致。 （五）、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司生产经营的影响 1、中国加入 WTO 之后，纺织服装行业面临着较大的发展机遇，对公司产生有利的影 响，但这种机遇对整个行业是均等的，增加的市场容量很可能被新进入行业的投资所 抵消，同时，服装产品关税的降低增加了国外产品进入国内市场的价格优势，从而使 公司面临着更为激烈的市场竞争。 2、国家加大西部开发力度，增加对西部地区的投资，必然使西部地区的经济得到较快 的发展。公司地处西部，西部地区一直是公司的优势市场，经济的繁荣将给公司创造 更多的市场机会。 （六）、2002 年经营计划 1、针对 2001 年的销售情况，公司将下大力气开拓市场，扩大产品销售；采取灵活的 市场营销策略，把批量生产和集体置装业务结合起来，尤其注重无库存、资金周转快 的集体置装业务，力争使产品销量、市场占有率都得到大幅提升。 2、加快研发新产品的速度，提高羊绒产品的比例，缩小传统羊毛纺织品的比例，使面 料、服装的档次得到实质性的提升，增加产品的附加值，提高销售收入。 15 3、深化目标成本管理，向管理要效益。通过对原材料、费用和制造过程的有效控制， 实现节能降耗，进一步降低生产成本。 4、不断改善员工的知识结构，提高员工的综合素质；建立和完善竞争机制和激励机制， 造就一支成熟的、高素质、高知识水平的经营、管理队伍。 5、加快募集资金投资项目的建设速度，力争早日产生效益；尽快将剩余的募集资金投 入项目建设，为公司培育新的利润增长点。 （七）、公司董事会日常工作情况 （A）、报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开 6 次董事会，具体会议情况如下： 1、2001 年 3 月 9 日，一届董事会第九次董事会在公司会议室召开，应到董事 7 名，实 到 6 名，一人委托出席，符合法定人数，全体监事列席了会议，会议由于志辉董事长 主持，会议通过如下决议： （1）、批准公司 2000 年年度报告及年度报告摘要； （2）、批准公司 2000 年度董事会工作报告； （3）、批准公司 2000 年度总经理工作报告； （4）、批准公司 2000 年财务决算报告与公司 2001 年度财务预算报告； （5）、通过 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策； （6）、通过关于成立投资有限公司的议案； （7）、通过《关于在南京、哈尔滨、乌鲁木齐等 34 个城市开设销售分公司的决议》。 本次会议决议刊登于 2001 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2001 年 8 月 12 日，在公司会议室召开了一届十次董事会，应到董事 7 名，实到 6 名，符合法定人数，会议由于志辉董事长主持，审议通过了以下内容： （1）、通过了《关于计提各项资产减值准备》的提案； （2）、通过了《内蒙古仕奇实业股份有限公司 2001 年中期报告》全文及摘要； （3）、通过了 2001 年中期利润分配方案。 本次会议决议刊登于 2001 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2001 年 9 月 24 日，以书面方式召开了一届十一次董事会，决定在公司原有经营范 围基础上增加水、电、汽销售内容。 4、2001 年 9 月 25 日，以通讯方式召开了一届十二次董事会，决定放弃内蒙古青松制 衣有限公司外方股权的优先购买权。 5、2001 年 11 月 27 日，一届十三次董事会会议在公司会议室召开，应到董事 7 人，实 到 7 人，符合法定要求，会议由于志辉董事长主持，审议通过了如下事项： （1）、审议通过了将公司所持有的内蒙古青松制衣有限公司全部 51%的股权转让给北 京华运投资有限公司的议案； （2）、审议通过了将公司所持有的内蒙古青鸟毛纺织有限公司全部 51%的股权转让给 内蒙古仕奇集团有限责任公司的议案； （3）、审议并通过了一届董事会提出的下一届董事候选人名单； （4）、审议通过了关于提请召开公司临时股东大会的议案。 本次会议决议刊登于 2001 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 16 6、2001 年 12 月 28 日，召开了二届一次董事会会议，应到董事 7 人，实到 7 人，符合 法定要求，会议形成了如下决议： （1）、选举于志辉先生为第二届董事会董事长； （2）、根据董事长的提名，聘任蒿慧敏为公司总经理； （3）、同意刘海峰辞去董事会秘书职务，聘任隋学军为公司董事会秘书； （4）、同意宁凤霞辞去财务总监职务，聘任云珍为公司财务总监； （5）、根据总经理提名，聘任韩炜、张向东、陈新海、李波、向东为公司副经理。 本次会议决议刊登于 2001 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （B）、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会严格按照股东大会的决议的要求，认真执行股东大会通过的决 议内容。 （八）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2001 年度不进行利润分配，也不实行资本公积金转增股本。 （九）、预计公司 2002 年度利润分配政策 预计公司 2002 年度不进行利润分配。 （十）、预计公司 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 预计公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 （十一）、其他披露事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，没有变更信 息披露报刊。 17 八、监事会报告 公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，认真履行职责，主动参与公司 的决策，关注公司的生产经营及管理。列席了公司董事会的全部会议，对公司的生产 经营、财务状况和募集资金的使用情况进行了监督，并按规定对公司董事和高级管理 人员的职务行为进行了监督检查。 （一）、报告期内公司监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议，具体会议情况如下； 1、2001 年 3 月 9 日，一届四次监事会会议在公司会议室举行，应到监事 3 名，实到 3 名，符合法定人数。会议由监事会主席赛娜女士主持，会议审议通过了 2000 年度监事 会工作报告。 本次会议决议刊登于 2001 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2001 年 8 月 12 日，公司一届五次监事会会议在内蒙古仕奇集团会议室召开，会议 应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司章程》的规定，会议审议通过了如下议案： （1）、审议并通过了公司 2001 年度中期报告和摘要； （2）、审议并通过了公司 2001 年度中期利润分配方案； （3）、审议并通过了关于计提各项资产减值准备的提案； （4）、通过对 2001 年度上半年公司运做和经营决策情况进行监察。监事会认为，报告 期内，公司严格按照《公司法》。和《公司章程》及有关法规的要求开展工作，运做规 范，内部制度完善，关联交易事项公平、公正，公司董事、经理执行公司职务时无违 反法律、法规和公司章程或损害公司利益及侵害股东权益的行为。 本次会议决议刊登于 2001 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2001 年 11 月 27 日，公司一届六次监事会会议在公司会议室召开，应到董事 3 人， 实到 3 人。会议由监事会主席赛娜女士主持，讨论通过了下述决议： （1）、监事会工作总结报告； （2）、推荐宁凤霞、刘丽娜为公司第二届监事会监事候选人。公司职工代表大会推选 索怡秋为职工代表监事，不提交股东大会表决。 本次会议决议刊登于 2001 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2001 年 12 月 28 日，公司二届一次监事会会议在公司会议室召开，全部三名监事参 加了会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由监事宁凤霞女士主持，经 过认真讨论，形成了如下决议： 选举宁凤霞女士为公司第二届监事会主席。 本次会议决议刊登于 2001 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）、监事会对公司 2001 年度下列事项发表独立意见 1、公司依法运做情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务和公司管理 18 制度的情况进行了监督，认为公司董事会 2001 年度的工作基本上能严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规、制度进行规范运做。公司董 事、经理及其他高级管理人员在执行职务时，没有发生违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司 2001 年度财务报 告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，北京中天华正会计师事务所有限公司出 具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司未募集资金。公司 2000 年发行股票时募集的资金，实际投入的项目 与承诺的项目一致，未发生投资项目变更。 4、报告期内，公司将两个控股子公司的股权分别转让给了内蒙古仕奇集团有限责任公 司和北京华运投资有限公司，监事会认为该等股权的转让是公平的、价格是公允、合 理的，不存在损害部分股东权益或造成资产流失的行为。 5、报告期内公司与关联方的交易，做到了价格公平合理、程序合法有效，没有内幕交 易行为，并及时在指定报刊上进行了详细披露，未损害上市公司利益。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会、股东大会会议，对公司董事会提交股东大会 审议的各项报告和提案内容，监事会无异议。监事会对股东大会决议的执行情况进行 了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的决议。 19 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司将所持有的内蒙古青松制衣有限公司、内蒙古青鸟毛纺织有限公 司各 51%的股权分别转让给北京华运投资有限公司和内蒙古仕奇集团有限责任公司。 上述股权的转让不影响公司的连续经营，也不影响公司管理层的稳定；对公司的财务 状况和经营成果的影响如下：股权转让收益-2,272,140.13 元，导致公司主营业务收入降 低。 （三）、关联交易事项 1、重大关联交易事项 报告期内，公司将持有的内蒙古青鸟毛纺织有限公司 51%的股权转让给本公司的 控股股东内蒙古仕奇集团有限责任公司，该股权转让的详细内容已刊登在 2001 年 11 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，请参阅。 2、其他重大关联交易事项 无其他重大关联事项。 （四）、重大合同及其履行情况 1、本报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产事项。 2、报告期内本公司未发生重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来无委托现金资产管理计 划。 4、报告期内，前述的股权转让合同已经履行完毕。 （五）、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有在指定的报刊和 网站上披露承诺事项。 （六）、本报告期公司续聘北京中天华正会计师事务所有限公司担任本公司审计工作， 公司支付给该事务所的报酬是按照公司与其签定的报酬支付协议支付的。 支付情况如下： 项 目 2000 年 2001 年 备 注 财务审计费用 28 万元 30 万元 差旅费等费用 报告期内该事务所为本公司提供青鸟公司股权转让审计服务，费用为 8 万元，公 司支付给该事务所的报酬无应付未付款项。 20 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、报告期公司执行的所得税政策 报告期内公司执行的所得税政策与以前年度执行的政策一致。 （九）、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露 实施细则》（试行）第十七条所列的重大事项，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 （十）、2002 年 1 月 1 日起，公司将执行 33%的所得税率，将会对公司的利润产生影响。 （十一）、2002 年，公司将不再享受“ 呼政发[1998]66 号” 文件规定的每年 500 万元的 补贴收入，将会对公司的利润产生影响。 （十二）、合并范围变更的说明 2001 年度合并范围发生了变化，增加了呼和浩特市仕创投资管理有限公司（以下 简称“ 仕创公司” 、北京仕奇职业制装有限公司（以下简称“ 制装公司”），减少了内蒙 古青松制衣有限公司（以下简称“ 青松公司” ）、内蒙古青鸟毛纺织有限公司（以下简 称“ 青鸟公司”）。 （十三）、会计政策变更的说明 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号《关于印发〈企 业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17 号文关于印发《贯彻实施〈企业会计制 度〉有关政策衔接问题的规定》的通知，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准 则》、《企业会计制度》及补充规定。在编制 2001 年年度会计报表时，对于上年度会计 报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类 和表述；对于本年度会计政策与上年会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相 关会计准则的规定进行了调整。 21 十、财务报告 （一）、审计意见 审 计 报 告 中天华正(京)审[2002] 052 号 内蒙古仕奇实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2001 年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营 成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 主任会计师:梁春 中国注册会计师:管建新 二 OO 二年三月二日 （二）、会计报表附注（附后） （三）、会计报表（附后） 22 十一、备查文件目录 1、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。、 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 3、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 4、载有董事长签名的年度报告文本。 内蒙古仕奇实业股份有限公司 2002 年 3 月 12 日 23 会 计 报 表 附 注 （2001 年度） 一、公司简介： 内蒙古仕奇实业股份有限公司（以下简称“ 公司” ）是经内蒙古自治区人民政府 “ 内政股批字[1998]34 号” 文批准，以内蒙古仕奇集团有限责任公司（以下简称“ 仕 奇集团”）作为主要发起人，联合呼和浩特市第一针织厂、呼和浩特市纺织建筑安装工 程公司、内蒙古啤酒厂、包头市信托投资公司共同发起设立；于 1998 年 10 月 9 日经 内蒙古自治区工商行政管理局核准登记，注册资本为 10000 万元。2000 年 5 月 10 日经 中国证券监督管理委员会“ 证监发行字[2000]58 号文” 批准，公司向社会公开发行人 民币普通股 7500 万股，其中：向一般投资者上网发行 4000 万股，于 2000 年 6 月 28 日 上市交易；向法人配售 3500 万股，于 2000 年 12 月 28 日上市流通。并于 2000 年 6 月 12 日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更后的注册资本为 17500 万元, 注册号为 1500001700175，注册地址：呼和浩特市诺和木勒大街 54 号。 公司经济性质：股份有限公司； 所属行业：工业企业； 经营范围：公司主要从事中高档西服、精纺面料的加工及精梳羊毛毛条、化纤条 的生产销售及科研开发，主要产品为西服、精纺面料和毛条。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币: 公司及子公司均以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司的记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则；公司改制设立 时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。 5、外币业务核算方法 公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为人民币记帐，期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益,计入当期损益；属于与购建固定 资产有关的借款产生的汇兑损益，计入相关固定资产的购建成本；属于筹建期间的汇 兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 24 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券 投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包 括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投 资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现 金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资帐面价值；短期 投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领 取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的帐面价 值。 短期投资跌价准备按投资总额期末帐面成本与市价孰低法计算确定，对市价低于投 资成本的差额，计提短期投资跌价准备。 短期投资处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损 益。 截止 2001 年 12 月 31 日公司无短期投资 8、坏帐核算方法 ⑴确认标准 坏帐损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款 项。 ⑵坏帐损失的核算方法及坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及公司以前 年度的经验合理的估计，按帐龄分析后确定提取比例。 具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 6% 1—2 年 （含 1 年） 10% 2—3 年 （含 2 年） 15% 3 年以上（含 3 年） 40% （3）提取范围：公司的应收账款和其他应收款。 25 9、存货核算方法 (1)存货分类 存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、在产品 等。 (2)存货计价方法 存货采用实际成本核算，其原材料、库存商品发出采用月末一次加权平均法计价， 低值易耗品在领用时一次性摊销。生产成本除原辅料按数量在完工产品和在产品之间 分配外其余费用全部记入完工产品。 (3)存货跌价准备的确认标准、计提方法 确认的标准：期末如果由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本不可收回部分，提取存货跌价准备。 计提方法：存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取， 预计的存货跌价损失计入当期损益； (4)低值易耗品：领用时采用一次摊销法核算。 (5)存货盘存采用永续盘存制，每年盘点一次。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚 未领取的债权利息，作为初始投资成本。初始投资成本减去计入成本的相关费用及尚 未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折 价及计入成本的相关费用在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法 采用直线法。 (2)长期股权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的 现金股利后的差额，作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以 下，或虽 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但有重大影响的按权益法核算； 投资占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但具有实质控制权的， 按权益法核算并编制合并会计报表。 (3)股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；无投资期 限，金额较小的一次摊销计入损益，金额较大的按 10 年期限平均摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 26 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时， 按其预计未来可收回金额低于帐面价值可能发生的损失，逐项提取长期投资减值准备， 损失计入当期损益。 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未 计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋、建筑物、 机器设备、运输工具等； (2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他； （3）固定资产计价方法：按实际成本计价；公司改制设立时，发起人投入的固定资 产按经评估确认的价值记帐。 (4）固定资产折旧方法： 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3％的残值后 确定其折旧率。分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20－50 年 1.94%-4.5% 通用设备 10-20 年 4.85%-9% 专用设备 10-20 年 4.85%-9% 运输工具 5－15 年 6.47%-18% (5)固定资产减值准备 按单项资产计提；期末在逐项检查固定资产时，由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将其可收回金额低于其帐面 价值的差额作为固定资产减值准备。 公司的固定资产实质上已经发生了减值时，计提减值准备。当存在下列情况之一时， 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 27 ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额，如果已计提减值准备的固定资产价值又得 以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账 面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法 (1)核算方法： 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产交付使用前 发生的计入所购建资产的成本。在固定资产交付使用但尚未办理竣工决算前先估价计 入固定资产，待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 (2)在建工程减值准备 期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性。 ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其 他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的 专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建 固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务 费用； ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产计价和摊销方法 (1）无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价 值计价。 28 (2）无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法律规 定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按 不超过经营期的期限平均摊销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期 限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于 其帐面价值的，则计提减值准备，计入损益。无形资产减值准备按单项项目计 提。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备 ①某项无形资产已被其他新技术其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 (1)以实际发生额核算 (2)摊销期限：开办费原按生产经营之日起 5 年内平均摊销，自 2001 年 1 月 1 日采 用生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按照规定的 期限或预计受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 ⑴商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留与 商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业， 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务收入：同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供交易的结果能够可靠估计的情况下，公 29 司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ⑶让渡资产使用权：当同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司②收入的 金额能够可靠地计量时，利息收入按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 截止 2001 年 12 月 31 日公司的两个控股公司为： 控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 法定 代表人 经营范围 呼和浩特市仕创 投资管理有限公 司 呼市如意开发区 如意大厦301室 10500万 （RMB） 95.24% 于志辉 投资兴办实业、国 内商业、物资供销 业、经济信息咨询、 企业投资咨询、投 资策划、企业形象 设计。 北京仕奇职业制 装有限公司 北京市朝阳区安 慧里四区15号楼 中国五矿大厦 317室 135万 （RMB） 66.67% 向 东 销售服装服饰、针 纺织品 （2）编制方法 合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相关资 料为依据，根据财政部“ 财会字［1995］11 号《合并会计报表暂行规定》” 和“ 财会二 字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》” 等文件的要求经充分抵销内部投 资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 19、会计政策、会计估计和合并范围的变更 （1）会计政策变更的说明 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号《关于印发〈企 业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17 号文关于印发《贯彻实施〈企业会计制 30 度〉有关政策衔接问题的规定》的通知，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准 则》、《企业会计制度》及补充规定。在编制 2001 年年度会计报表时，对于上年度会计 报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类 和表述；对于本年度会计政策与上年会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相 关会计准则的规定进行了调整。 涉及会计项目 原会计政策 变更后会计政策 会计政策变更影响 固定资产 不 提 减 值 准 备 对未来可收回金额低于账面 价值的差额计提固定资产减 值准备 -18,141,681.76 在建工程 不 提 减 值 准 备 对未来可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减 值准备 -3,772,318.03 无形资产 不 提 减 值 准 备 对未来可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减 值准备 长期待摊费用 —开办费 从 生 产 经 营 当月起按 5 年摊销 公司开始生产经营的当月一 次性计入损益 委托贷款 不 提 减 值 准 备 对未来可收回金额低于账面 价值的差额计提减值准备 上述会计政策的变更均采用追溯调整法处理，相应调整报告期内留存收益及相关 会计报表项目的期初数，利润及利润分配表相应项目按调整后的数字填列。 31 上述会计政策变更的具体影响情况如下 项 目 2001 年影响数 2000 年影响数 1999 年影响 数 累计影响数 固定资产 -3,444,515.49 -14,697,166.27 -18,141,681.76 在建工程 -3,772,318.03 -3,772,318.03 无形资产 长 期 待 摊 费 用—开办费 委托贷款 长 期 股 权 投 资 （ 因 子 公 司 计 提 减 值 准备） -939,933.80 -3,356,550.10 -4,296,483.90 净资产 -8,156,767.32 -18,053,716.37 -26,210,483.69 其中： 盈余公积 — 法 定 盈 余 公积 -815,676.73 -1,805,371.64 -2,621,048.37 盈余公积 —公益金 -815,676.73 -1,805,371.64 -2,621,048.37 未分配利 润 -6,525,413.86 -14,442,973.09 -20,968,386.95 （2）会计估计变更的说明 本年度内未发生会计估计变更。 （3）合并范围变更的说明 2001 年度合并范围发生了变化，增加了呼和浩特市仕创投资管理有限公司（以下 简称“ 仕创公司” 、北京仕奇职业制装有限公司（以下简称“ 制装公司”），减少了内蒙 古青松制衣有限公司（以下简称“ 青松公司” ）、内蒙古青鸟毛纺织有限公司（以下简 称“ 青鸟公司”）。 三、税项: 32 （1）增值税：商品销售适用税率为 17％，按销项税额减进项税额计缴 （2）营业税：租赁收入税率 5％ （3）城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的 7％和 3％计缴 （4）所得税：按应纳税所得额的 33%计缴 ①依据“ 呼财企字[1993]31 号” 文，“ 新技术公司和青松公司 1994 年至 1999 年实 现利润应缴纳的所得税作为呼市财政对西装总厂的补贴”。此后，根据呼和浩特市“ 呼 政发[1998]92 号” 文，从 1999 年开始，股份公司享有的优惠政策仍按市政府“ 呼政发 [1998]66 号” 文件执行，从 1999 年开始到 2001 年，每年定额补贴 500 万元，补贴金额 进入公司。 ②根据呼和浩特市地方税务局呼地税发[2001]258 号文《呼和浩特市地方税务局转 发财政部国家税务局关于上市公司企业所得税先征后退政策执行时间复函的通知》“ 原 《内蒙古自治区人民政府批转财政厅地税局关于征收上市公司发行股票的股份制企业 所得税问题报告的通知》（内政发[1997]45 号）‘ 从股票上市之日起，一律给予 3 年减 按 15%税率征收企业所得税照顾’ 的规定，到 2000 年 12 月 31 日已执行期满。从 2001 年 1 月 1 日起，对我市已批准上市发行股票的股份制企业，一律恢复按适用税率征收 企业所得税。股票上市未满三年的股份制企业不得继续执行 15%的税率。” 四、控股子公司及合营企业 （1）公司所控制的境内所有子公司的情况以及合并报表的范围 子公司名称 注册 地点 注册 资本 公 司 投 资 额 控股 比例 法定 代表人 经营范围 呼和浩特市 仕创投资管 理有限公司 呼市如意开 发区如意大 厦 301 室 10500 万 （RMB） 10000 万 95.24% 于志辉 投 资 兴 办 实 业、国内商业、 物 资 供 销 业 、 经 济 信 息 咨 询 、 企 业 投 资 咨 询 、 投 资 策 划 、 企 业 形 象 设计。 北京仕奇职 业制装有限 公司 北京市朝阳 区安慧里四 区 15 号楼 中国五矿大 厦 317 室 135 万 （RMB） 90 万 66.67% 向 东 销 售 服 装 服 饰、针纺织品 （2）公司未有合营企业 （3）2001 年度合并报表范围发生如下变更 33 ①公司于 2001 年 11 月 19 日出资人民币 100,000,000.00 元设立呼和浩特市仕创投资管 理有限公司,占该公司注册资本的 95.24%；于 2001 年 6 月 18 日出资人民币 900,000.00 元 设立北京仕奇职业制装有限公司,占该公司注册资本的 66.67%。上述两公司本年度纳入合 并报表范围。 ②2001 年 10 月 31 日公司将其持有的内蒙古青松制衣有限公司 51％股权以 8,689,427.64 元的价格转让给华运投资有限公司；2001 年 10 月 31 日将公司持有的内蒙古 青鸟毛纺织有限公司的 51％的股权以 16,024,841.64 元的价格转让给内蒙古仕奇集团有限 责任公司。 五、会计报表主要项目注释： 注： ① 以下会计项目期初数为 2000 年 12月 31 日，期末数为 2001年 12 月 31日； ②公司本年度将持有的青松公司、青鸟公司股权转让，本年度此两公司未纳入合并 报表范围，因此对上年合并会计报表进行了追溯调整，调整后数额作为期初数（即为 母公司会计报表数据）。 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 13,127.40 12,959.52 银行存款 472,290,908.12 350,180,436.75 其他货币资金 5,256,919.30 合计 477,560,954.82 350,193,396.27 注：根据中国人民银行天津分行 2002 年 1 月 16 日发布的公告，决定从即日起对内 蒙古银行学校实验城市信用社实施停业整顿，期限叁个月。公司在该银行存款 1,049,203.67 元。 34 2、应收股利 单位 期初数 期末数 青松公司 2,367,000.00 合计 2,367,000.00 减少原因：本年度将公司持有的青松公司 51%的股权转让。 3、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 42,247,006.00 99.99% 2,534,820.34 22,567,262.91 54.97% 1,354,035.77 1-2年 3,834.40 0.01% 383.44 18,483,843.33 45.03% 1,848,384.33 2-3年 3年以上 合 计 42,250,840.40 100% 2,535,203.78 41,051,106.24 100.00% 3,202,420.10 无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。 欠款金额前五名金额合计 19,901,276.75 元,占应收账款总额的 48.48% 4、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 28，861,864.38 93.46% 346,581.89 125,325,794.71 98.26% 7,519,547.67 1-2年 856,928.43 2.77% 85,692.84 265,867.06 0.21% 26,586.71 2-3年 1,163,487.20 3.77% 174,523.08 795,687.33 0.62% 119,353.10 3年以上 1,152,119.80 0.91% 460,847.92 合 计 30,882,280.01 100% 606,797.81 127,539,468.90 100.00% 8,126,335.40 增加原因：与其他单位往来款增加。 持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款： 股东单位名称 金额 仕奇集团 50,168,521.11 35 其他欠款金额较大的单位 金额 款项性质 深圳市汇金利投资有限公司 66,550,000.00 借款 5、预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,300,936.44 66.59% 4,670,271.55 89.25% 1-2年 652,635.51 33.41% 25,930.27 0.50% 2-3年 536,373.25 10.25% 3年以上 合 计 1,953,571.95 100% 5,232,575.07 100.00% 无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。 增加原因：本年度预付货款增加。 账龄超过一年的预付账款未收回原因：票据未到，尚未结算。 6、应收补贴款 项 目 期初数 期末数 财政定额补贴 5,490,764.25 6,650,764.25 出口退税 412,073.84 合计 5,902,838.09 6,650,764.25 注： 根据内蒙古自治区呼和浩特市人民政府“ 呼政发[1998]66 号” 文件，呼和浩特市西 装总厂注销后，财政补贴原则不变，原来比照上交所得税数额的财政补贴方式改为固 定额补贴，享受补贴对象为呼和浩特青松新技术投资开发公司,年限为 1999 年至 2001 年，每年补贴 500 万元，公司成立后，补贴金额进入公司。 36 7、存货及存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 49,619,513.39 236,426.34 75,338,257.93 236,426.34 原材料 18,059,966.23 1,441,290.92 11,567,469.07 1,441,290.92 低值易耗品 259,380.42 辅料 1,864,321.12 2,721,456.40 修理用备件 委托加工材料 7,219,598.04 10,463,093.36 包装物 203,987.07 182,153.47 在产品 3,354,124.02 5,841,022.20 合 计 80,321,509.87 1,677,717.26 106,372,832.85 1,677,717.26 增加原因：公司本年度销售下降，库存商品相应增加。 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 152,100.00 356,900.00 330,550.00 178,450.00 广告费 154,490.00 154,490.00 合计 152,100.00 511,390.00 330,550.00 332,940.00 9、长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减 值 准备 金额 减 值 准备 长期股权投 资 28,653,913.35 -248,820.65 28,405,092.70 其中： 青松公司 9,887,689.26 647,381.38 10,535,070.64 青鸟公司 18,766,224.09 -896,202.03 17,870,022.06 37 10、固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 76,253,856.62 10,593,213.40 86,847,070.02 其中：房屋建筑物 53,368,295.45 9,778,138.00 63,146,433.45 通用设备 1,838,225.29 183,195.00 2,021,420.29 专用设备 17,847,078.25 152,691.40 17,999,769.65 运输设备 3,200,257.63 479,189.00 3,679,446.63 累计折旧 27,882,035.31 3,532,296.42 31,414,331.73 其中：房屋建筑物 15,597,918.73 1,107,733.32 16,705,652.05 通用设备 616,391.51 268,783.94 885,175.45 专用设备 10,651,290.86 1,849,932.97 12,501,223.83 运输设备 1,016,434.21 305,846.19 1,322,280.40 固定资产净值 48,371,821.31 7,060,916.98 55,432,738.29 注：在建工程毛条土建改造和部分西装生产线工程本期完工转入固定资产 9,778,138.00 元 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 18,141,681.76 18,141,681.76 38 11、在建工程 工程 项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 其他减少 期末数 资 金 来 源 项目 进度 毛 条 土 建 改造 7,120,000.00 6,126,086.64 6,126,086.64 自 筹 募 集 100% 西 装 生 产 线 212,940,000.00 29,259,592.36 3,652,051.36 11,820,623.00 13,786,918.00 募 集 15% 毛 纺 改造 138,420,000.00 67,279,793.00 23,100,000.00 90,379,793.00 募 集 65% 综 合 楼 126,920,000.00 69,090,000.00 69,090,000.00 募 集 55% 合计 485,400,000.00 171,755,472.00 23,100,000.00 9,778,138.00 11,820,623.00 173,256,711.00 注： ⑴根据《筹建仕奇实业股份有限公司综合楼前期工程委托协议书》，综合楼工程委 托仕奇集团代建，截止 2001 年底，仕奇集团为此项工程已发生各类费用 4784 万元。 ⑵根据公司与仕奇集团签定的代建毛纺改造工程协议书，本年度预付此项工程款 2310 万元。 ⑶其他减少为本年度专卖店装修工程完工转入长期待摊费用。 ⑷在建工程期末余额中无利息资本化金额。 在建工程减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 3,772,318.03 3,772,318.03 39 12、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 条 形 码 软 件 102,450.00 95,340.00 20,490.00 27,600.00 74,850.00 44 个月 安 易 财 务 软件 29,510.00 29,510.00 4,426.47 4,426.47 25,083.53 51 个月 合 计 131,960.00 95,340.00 29,510.00 24,916.47 32,026.47 99,933.53 13、长期待摊费用 名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 94 年期初进项 税额 191,244.43 191,244.43 专卖店装修费 761,597.85 14,026,270.87 1,791,943.00 12,995,925.72 合 计 952,842.28 14,026,270.87 1,983,187.43 12,995,925.72 增加原因：本年度专卖店装修工程完工，由在建工程转入 11,820,623.00 元。 注：根据呼市国家税务局呼国税管理字[2001]第 019 号文《呼和浩特市国家税务局 管理局关于内蒙古仕奇实业股份有限公司增值税期初存货已征税款抵扣问题的批复》， “ 同意你公司将 191,244.43 元期初存货已征税款未抵扣余额进行抵扣”。 14、短期借款 借款类别 期初数 期末数 保证借款 50,000,000.00 增加原因:补充流动资金。 40 15、应付帐款 期初数 期末数 34,432,037.77 26,882,380.80 减少原因:本年度结算货款。 无欠持有公司 5%(含 5%)以上股东单位的款项。 无账龄超过 3 年的应付账款。 16、预收帐款 期初数 期末数 14,652,914.72 17,092,173.34 无欠持有公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 无账龄超过 1 年的预收账款。 17、应付股利 股东名称 期初数 期末数 内蒙古啤酒厂 46,136.44 呼和浩特市第一针织厂 142,254.27 96,117.75 呼和浩特市纺织建筑安装公 司 142,254.27 96,117.75 包头市信托投资公司 46,136.52 内蒙古仕奇集团有限责任公 司 11,815,454.00 社会公众股 9,000,000.00 138,409.52 合 计 21,192,235.50 330,645.02 减少原因：本年度支付股利所致。 41 18、应交税金 项 目 期初数 期末数 增值税 7,550,967.89 -4,300,740.04 企业所得税 8,017,314.40 2,302,276.80 营业税 5,900.00 -3,567.13 印花税 2,716.19 2,716.19 城市维护建设税 194,219.18 -249.70 代扣代缴个人所得税 2,670.02 7,971.86 筵席税 -53.60 合计 15,773,734.08 -1,991,592.02 增值税负数原因：本年度采购增加，销售下降所致。 19、其他应付款 期初数 期末数 46,170,264.49 10,265,763.87 无欠持有公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项。 减少原因：单位往来款减少。 无账龄超过 3 年的其他应付款。 20、预提费用 类 别 期初数 期末数 利 息 952,819.94 1,045,819.94 水 电 汽 56,171.05 房 租 23,901.29 合 计 1,008,990.99 1,069,721.23 21、其他长期负债 项 目 期初数 期末数 冻结资金利息 8,503,271.79 6,377,453.85 合计 8,503,271.79 6,377,453.85 减少原因：本年度摊销 2,125,817.94 元。 42 22、股本 项 目 本次变动增减（+，—） 期初数 配 股 送 股 公积 金转 股 发行新 股 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有 股份 100,000,000.00 100,000,000.00 外资法人持有 股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,000.00 100,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民 币普通股 75,000,000.00 75,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已流通股份合计 75,000,000.00 75,000,000.00 三、股份总数 175,000,000.00 175,000,000.00 43 23、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 537,840,617.55 537,840,617.55 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,070,683.41 69,390.39 6,140,073.80 公益金 6,070,683.41 69,390.39 6,140,073.80 合计 12,141,366.82 138,780.78 12,280,147.60 注：根据公司董事会 2001 年度利润分配预案决议，公司 2001 年度实现的净利润 5,484,402.67 元,用于弥补以前年度亏损，剩余 693,903.90 元分别提取的 10%法定盈余公 积金和 10%的法定公益金。 25、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 年初未分配利润 -4,790,498.77 本期净利润转入 5,484,402.67 本期提取法定公积金 10% 69,390.39 本期提取公益金 10% 69,390.39 期末未分配利润 555,123.12 注：根据公司董事会 2001 年度利润分配预案决议，公司 2001 年度实现的净利润 5,484,402.67 元,用于弥补以前年度亏损，剩余 693,903. 90 元分别提取的 10%法定盈余 公积金和 10%的法定公益金，可供分配利润为 555,123.12 元,结转以后年度分配。 44 26、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 西 服 74,229,467.58 160,661,799.24 面 料 8,595,823.64 15,169,180.54 女 装 461,666.65 156,602.00 毛条加工费收入 2,646,221.33 系列产品 2,422,446.34 2,911,601.15 合 计 88,355,625.54 178,899,182.93 减少原因:本年度市场占有率下降,销售减少。 注:本年度出口面料 5,808,147.08 元，其他为内销。 公司前五名客户销售的收入总额为 912 万元，占全部销售收入的比例为 10.32% 27、营业成本 项 目 本年数 上年数 西 服 42,163,516.23 83,448,011.86 面 料 6,940,804.09 11,871,784.90 女 装 156,926.39 69,769.18 毛条加 工 费 3,306,568.88 系列产品 1,695,110.36 1,393,560.95 合 计 54,262,925.95 96,783,126.89 减少原因:销售数量下降，销售成本相应减少。 注:本年度出口面料成本 4,465,589.71 元，其他为内销。 28、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城建税 501,205.82 1,337,533.62 教育费附加 214,802.52 573,228.70 合 计 716,008.34 1,910,762.32 减少原因：本年度市场占有率下降,销售减少，相应税金减少所致。 45 29、其他业务利润 本年数 上年数 503,546.15 336,457.85 30、管理费用 本年数 上年数 17,135,058.30 7,892,189.07 增加原因：本年度计提坏账准备 8,186,753.91 元所致。 31、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 1,091,850.73 423,895.74 减:利息收入 11,004,401.40 2,240,435.23 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费 34,071.56 50,220.60 其他 合计 -9,878,479.11 -1,766,318.89 增加原因:本年度收取仕奇集团利息 743.58 万元，深圳市汇金利投资有限公司利息 270.27 万元。 32、投资收益 项 目 本年数 上年数 债权投资减值准备 -119,600.00 被投资公司所有者权益增减额 -403,438.46 -1,138,548.36 股权投资差额摊销 -1,264,065.48 -2,528,130.96 股权转让收益 -2,272,140.13 合 计 -4,059,244.07 -3,666,679.32 33、补贴收入 46 项目 本年数 上年数 财政补贴 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 注：根据“ 呼财企字[1993]31 号” 文“ 新技术公司和青松公司 1994 年至 1999 年实 现利润应缴纳的所得税作为呼市财政对西装总厂的补贴”。此后根据呼和浩特市“ 呼政 发[1998]92 号” 文，从 1999 年开始，公司享有的优惠政策仍按市政府“ 呼政发[1998]66 号” 文件执行，从 1999 年开始到 2001 年，每年定额补贴 500 万元，补贴金额进入公 司。 34、营业外收入 项 目 本年数 上年数 冻结资金利息 2,125,817.94 2,125,817.94 赔款收入 360,959.68 其 他 44.36 合 计 2,486,777.62 2,125,862.30 35、营业外支出 项 目 本年数 上年数 税款滞纳金 306.45 固定资产减值准备 3,444,515.49 在建工程减值准备 3,772,318.03 罚款 100.00 捐赠 100,000.00 合 计 100,100.00 7,217,139.97 减少原因：本年度未计提固定资产减值准备、在建工程减值准备。 36、所得税 本年数 上年数 5,913,898.68 13,865,332.90 ①根据“ 呼财企字[1993]31 号” 文，“ 新技术公司和青松公司 1994 年至 1999 年实 现利润应缴纳的所得税作为呼市财政对西装总厂的补贴”。此后根据呼和浩特市“ 呼政 47 发[1998]92 号” 文，从 1999 年开始，公司享有的优惠政策仍按市政府“ 呼政发[1998]66 号” 文件执行，从 1999 年开始到 2001 年，每年定额补贴 500 万元，补贴金额进入公 司。 ②根据呼和浩特市地方税务局呼地税发[2001]258 号文《呼和浩特市地方税务局转 发财政部国家税务局关于上市公司企业所得税先征后退政策执行时间复函的通知》“ 原 《内蒙古自治区人民政府批转财政厅地税局关于征收上市公司发行股票的股份制企业 所得税问题报告的通知》（内政发[1997]45 号）‘ 从股票上市之日起，一律给予 3 年减 按 15%税率征收企业所得税照顾’ 的规定，到 2000 年 12 月 31 日已执行期满。从 2001 年 1 月 1 日起，对我市已批准上市发行股票的股份制企业，一律恢复按适用税率征收 企业所得税。股票上市未满三年的股份制企业不得继续执行 15%的税率。” 37、本年度收到的其他与经营活动有关的现金 名 称 金 额 仕奇集团（利息） 7,435,837.50 深 圳 汇 市 金 利 投 资 有 限 公 司 2,702,700.00 38、本年度支付的其他与经营活动有关的现金 名 称 金 额 深 圳 汇 市 金 利 投 资 有 限 公 司 66,550,000.00 仕 奇 集 团 50,168,521.11 广 告 费 3,755,748.00 租 赁 费 3,664,993.93 差 旅 费 1,444,362.06 运 杂 费 851,683.73 促 销 费 878,431.69 业 务 招 待 费 659,999.41 保 险 费 460,890.96 邮 电 费 277,024.40 办 公 费 261,849.82 48 39、将净利润调节为经营性活动的现金流量---其他 名 称 金 额 冻结资金利息 2,125,817.94 未收到现金的财政补贴款 1,160,000.00 六、分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 西 服 74,229,467.58 160,661,799.24 42,163,516.23 83,448,011.86 32,065,951.35 77,213,787.38 面 料 出 口 5,808,147.08 2,748,734.27 4,465,589.71 1,826,248.28 1,342,557.37 922,485.99 面 料 内 销 2,787,676.56 12,420,446.27 2,475,214.38 10,045,536.62 312,462.18 2,374,909.65 女 装 461,666.65 156,602.00 156,926.39 69,769.18 304,740.26 86,832.82 毛 条 加 工 费 2,646,221.33 3,306,568.88 -660,347.55 系 列 产 品 2,422,446.34 2,911,601.15 1,695,110.36 1,393,560.95 727,335.98 1,518,040.20 总 计 88,355,625.54 178,889,182.93 54,262,925.95 96,783,126.89 34,092,699.59 82,116,056.04 49 七、关联方关系及其交易 ㈠、 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 的关系 经济性质 或类型 法定 代表人 仕奇集团 呼和浩特市 诺和木勒大 街 54 号 羊毛加工、纺织、服装生产销 售及原辅材料的研制开发，纺 织、服装技术开发、技术转让、 项目投资 母公司 有限责任公司 葛健 呼 和 浩 特 市 仕 创 投 资 管 理有限公司 呼 市 如 意 开 发 区 如 意 大 厦 301 室 投资兴办实业、国内商业、物 资供销业、经济信息咨询、企 业投资咨询、投资策划、企业 形象设计。 子公司 有限责任公司 于志辉 北 京 仕 奇 职 业 制 装 有 限 公司 北 京 市 朝 阳 区 安 慧 里 四 区 15 号楼中 国 五 矿 大 厦 317 室 销售服装服饰、针纺织品 子公司 有限责任公司 向 东 ㈡存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2000 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少 2001 年 12 月 31 日 仕奇集团 219,070,000.00 219,070,000.00 呼和浩特市仕创 投资管理有限公 司 105,000,000.00 105,000,000.00 北京仕奇职业制 装有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 ㈢存在控制关系关联方所持股份的权益及其变化. 企业名称 2000 年 12 月 31 日 比例 本期增加 本期减少 比例 2001 年 12 月 31 日 仕奇集团 98,462,116.00 56.26% 56.26 % 98,462,116.00 呼和浩特市仕 创投资管理有 限公司 100,000,000.00 95.24 % 100,000,000.00 北京仕奇职业 制装有限公司 900,000.00 66.67 % 900,000.00 50 ㈣本公司与关联方的交易披露如下: 1、定价政策：采用市场统一价格。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业的联系 内蒙古青果缝制品有限公司（以下简称“ 青果公司”） 与本公司同被仕奇集团控制 内蒙古松鸟服饰辅料有限公司（以下简称“ 松鸟公司”）与本公司同被仕奇集团控制 内蒙古第六毛纺织厂（以下简称“ 内蒙六毛”） 与本公司同被仕奇集团控制 呼和浩特市光华绒毛纺织厂 与本公司同被仕奇集团控制 上海仕奇实业发展公司 与本公司的母公司同一法人 内蒙古仕奇女装有限公司（以下简称“ 女装公司”） 与本公司同被仕奇集团控制 呼和浩特青族辅料服饰有限公司(以下简称“ 青族公司” ) 与本公司同被仕奇集团控制 呼和浩特青远制衣有限公司（以下简称“ 青远公司” ) 与本公司同被仕奇集团控制 内蒙古青鸟毛纺织有限公司(以下简称“ 青鸟公司” ) 与本公司同被仕奇集团控制 3、采购货物 公司 2001 年及 2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下：（单位：元） 企业名称 2001 年度 2000 年度 松鸟公司 1,538,970.37 2,179,692.29 青族公司 171,788.00 2,307,600.00 青鸟公司 5,264,329.28 5,338,215.78 青远公司 443,058.00 女装公司 7,900.03 合计 7,426,045.68 9,825,508.07 4、销售货物 公司 2001 年及 2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下：（单位：元） 企业名称 2001 年度 2000 年度 青远公司 3,786,564.96 青果公司 3,378,633.33 上海仕奇实业发展公司 14,822,698.29 青鸟公司 6,643,667.25 4,348,558.21 女装公司 461,666.65 156,602.00 合 计 7,105,333.90 26,493,056.79 5、关联方应收应付款项金额 51 期末余额 占全部应收（付）款项 余额的比重（%） 科目名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应收帐款 —青鸟公司 —上海仕奇实业发展 公司 5,087,813.10 5,216,364.35 27,806,300.57 5,201,135.45 12.39 12.71 65.81 12.31 其他应收款 —仕奇集团 一女装公司 —青青国贸 —青族公司 50,168,521.11 1,017,253.82 2,432,789.03 1,534,880.22 26,169,424.89 242,531.05 39.34 0.80 1.90 1.20 84.74 0.79 应付帐款 —松鸟公司 —青族公司 1,676,521.40 727,863.98 4.87 2.11 其他应付款 —松鸟公司 —青远公司 455,536.00 297,061.15 4.44 0.64 6、其他应披露的事项 ⑴根据公司与仕奇集团签定的毛纺改造委托代建协议书,本年度预付工程款 2310 万元。 ⑵本年度公司以青鸟公司 2001 年 10 月 31 日账面净资产与公司持有青鸟公司股权比例 51%的乘积计算的价格 16,024,841.64 元，转让给仕奇集团。 ⑶公司短期借款 5000 万元，由仕奇集团担保。 八、或有事项： 本年度无重大或有事项。 九、承诺事项： 无需要披露的重大承诺事项。 十、其他重要事项 1、根据内蒙古自治区呼和浩特市人民政府“ 呼政发[1998]66 号” 文件，呼和浩特市 西装总厂注销后，财政补贴原则不变，原来比照上交所得税数额的财政补贴方式改为 固定额补贴，享受补贴对象为呼和浩特青松新技术投资开发公司,年限为 1999 年至 2001 年，每年补贴 500 万元，公司成立后，补贴金额进入公司。 2、租赁土地：根据股份公司与仕奇集团 1998 年 10 月 10 日签订的土地使用权租赁 52 协议，股份公司租赁仕奇集团土地 119,498.9 平方米，租赁期限为 1998 年 10 月至 2047 年 12 月，年租金 30 万元。 3、根据呼和浩特市地方税务局呼地税发[2001]258 号文《呼和浩特市地方税务局转 发财政部国家税务局关于上市公司企业所得税先征后退政策执行时间复函的通知》“ 原 《内蒙古自治区人民政府批转财政厅地税局关于征收上市公司发行股票的股份制企业 所得税问题报告的通知》（内政发[1997]45 号）‘ 从股票上市之日起，一律给予 3 年减 按 15%税率征收企业所得税照顾’ 的规定，到 2000 年 12 月 31 日已执行期满。从 2001 年 1 月 1 日起，对我市已批准上市发行股票的股份制企业，一律恢复按适用税率征收 企业所得税。股票上市未满三年的股份制企业不得继续执行 15%的税率。” 4、本期公司与内蒙古青箐投资有限责任公司（以下简称“ 青箐投资”）共同投资组 建了呼和浩特市仕创投资管理有限公司， 仕创公司于 2001 年 11 月 19 日注册成立，注 册资本壹亿零伍佰万元，公司投资壹亿元占其注册资本的 95.24％。 5、本期公司与北京恒和投资发展有限公司、自然人姚少文共同投资组建了北京仕奇 职业制装有限公司， 制装公司于 2001 年 6 月 18 日注册成立，注册资本壹佰叁拾伍万 元，公司投资玖拾万元占其注册资本 66.67％。 6、本年度公司以青松公司 2001 年 10 月 31 日账面净资产与公司持有青松公司股权 的比例 51%的乘积，上浮 5%后的价值 8,689,427.64 元，转让给华运投资有限公司。 7、本年度公司以青鸟公司 2001 年 10 月 31 日账面净资产与公司持有青鸟公司股权 比例 51%的乘积计算的价格 16,024,841.64 元，转让给仕奇集团。 8、根据中国人民银行天津分行 2002 年 1 月 16 日发布的公告，决定从即日起对内蒙 古银行学校实验城市信用社实施停业整顿，期限叁个月。公司在该银行存款 1,049,203.67 元。 53 母公司会计报表附注 母公司会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目期初数为 2000 年 12月 31 日，期末数为 2001年 12 月 31日 1、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年 以 内 42,247,006.00 99.99% 2,534,820.34 23,647,898.90 56.13% 1,352,530.97 1-2年 3,834.40 0.01% 383.44 18,483,843.33 43.87% 1,848,384.33 2-3年 3 年 以 上 合 计 42,250,840.40 100.00% 2,535,203.78 42,131,742.23 100.00% 3,200,915.30 2、其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以 内 28,861,864.38 93.46% 346,581.89 58,751,713.61 96.37% 3,521,862.81 1-2年 856,928.43 2.77% 85,692.84 265,867.06 0.44% 26,586.71 2-3年 1,163,487.20 3.77% 174,523.08 795,687.33 1.31% 119,353.10 3年以 上 1,152,119.80 1.89% 460,847.92 合 计 30,882,280.01 100.00% 606,797.81 60,965,387.80 100.00% 4,128,650.54 54 3、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权 投资 28,653,913.35 100,651,179.35 32,743,797.58 96,561,295.12 其中： 青松公司 9,887,689.26 647,381.38 10,535,070.64 青鸟公司 18,766,224.09 -896,202.03 17,870,022.06 制装公司 900,000.00 -516,180.59 383,819.41 仕创公司 100,000,000.00 -3,822,524.29 96,177,475.71 注： ①本年度公司以青松公司 2001 年 10 月 31 日账面净资产与公司持有青松公司股权 的比例 51%的乘积，上浮 5%后的价值 8,689,427.64 元，转让给华运投资有限公司。 ②本年度公司以青鸟公司 2001 年 10 月 31 日账面净资产与公司持有青鸟公司股权 比例 51%的乘积计算的价格 16,024,841.64 元，转让给仕奇集团。 ⑵长期股权投资 其他股权投资 被投 资 公司 名称 投资 起止 期 投资金额 占被投 资公司 注册资 本比例 减值 准备 本期权益增 减额 累计 增减额 制 装 公司 2001.06 - 2021.06 900,000.00 66.67% -516,180.59 -516,180.59 仕 创 公司 2001.11 - 2021.11 100,000,000.00 95.24% -3,822,524.29 -3,822,524.29 合 计 100,900,000.00 -4,338,704.88 -4,338,704.88 4、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 西 服 74,154,122.42 160,661,799.24 面 料 8,595,823.64 15,169,180.54 女 装 461,666.65 156,602.00 毛条加工费收入 2,646,221.33 系列产品 2,422,446.34 2,911,601.15 合 计 88,280,280.38 178,899,182.93 55 5、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 西 服 42,408,086.58 83,448,011.86 面 料 6,940,804.09 11,871,784.90 女 装 156,926.39 69,769.18 毛条加 工 费 3,306,568.88 系列产品 1,695,110.36 1,393,560.95 合 计 54,507,496.30 96,783,126.89 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 债权投资减值准备 -119,600.00 被投资公司所有者权益增减额 -4,742,143.34 -1,138,548.36 股权投资差额摊销 -1,264,065.48 -2,528,130.96 股权转让收益 -2,272,140.13 合 计 -8,397,948.95 -3,666,679.32 56 资产负债表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母体 资 产 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产: 　 　 　 　 　 　货币资金 1 350,193,396.27 477,560,954.82 311,566,269.31 477,560,954.82 　短期投资 　 　 　 　 　 　应收票据 　 　 　 　 　 　应收股利 2 　 2,367,000.00　 2,367,000.00 　应收利息 　 　 　 　 　 　应收帐款 3 37,848,686.14 39,715,636.62 38,930,826.93 39,715,636.62 　其他应收款 4 119,413,133.50 30,275,482.20 56,836,737.26 30,275,482.20 　预付帐款 5 5,232,575.07 1,953,571.95 5,232,575.07 1,953,571.95 　应收补贴款 6 6,650,764.25 5,902,838.09 6,650,764.25 5,902,838.09 　存货 　 7 104,695,115.59 78,643,792.61 104,279,680.92 78,643,792.61 　待摊费用 8 332,940.00 152,100.00 178,450.00 152,100.00 　一年内到期的长期债权投资 　 　 119,600.00　 119,600.00 　其他流动资产 　 　 　 　 　 　　流动资产合计 　 624,366,610.82 636,690,976.29 523,675,303.74 636,690,976.29 长期投资: 　 　 　 　 　 　长期股权投资 9 　 28,653,913.35 96,561,295.12 28,653,913.35 　长期债权投资 　 　 　 　 　 　长期投资合计 　 　 28,653,913.35 96,561,295.12 28,653,913.35 固定资产： 　 　 　 　 　 　固定资产原价 10 86,847,070.02 76,253,856.62 86,605,571.02 76,253,856.62 　　减: 累计折旧 10 31,414,331.73 27,882,035.31 31,396,144.31 27,882,035.31 　固定资产净值 　 55,432,738.29 48,371,821.31 55,209,426.71 48,371,821.31 　　减：固定资产减值准备 10 18,141,681.76 18,141,681.76 18,141,681.76 18,141,681.76 　固定资产净额 　 37,291,056.53 30,230,139.55 37,067,744.95 30,230,139.55 　工程物资 　 　 　 　 　 　在建工程 11 169,484,392.97 167,983,153.97 169,484,392.97 167,983,153.97 　固定资产清理 　 　 　 　 　 　　固定资产合计 　 206,775,449.50 198,213,293.52 206,552,137.92 198,213,293.52 无形资产及其他资产： 　 　 　 　 　 　无形资产 12 99,933.53 95,340.00 99,933.53 95,340.00 　长期待摊费用 13 12,995,925.72 952,842.28 12,995,925.72 952,842.28 　其他长期资产 　 　 　 　 　 无形资产及其他资产合计 　 13,095,859.25 1,048,182.28 13,095,859.25 1,048,182.28 递延税项: 　 　 　 　 　 　递延税款借项 　 　 　 　 　 　　资 产 总 计 　 844,237,919.57 864,606,365.44 839,884,596.03 864,606,365.44 57 资产负债表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母体 负债及所有者权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债: 　 　 　 　 　 　短期借款 14 50,000,000.00　 50,000,000.00　 　应付票据 　 　 　 　 　 　应付帐款 15 26,882,380.80 34,432,037.77 26,817,463.80 34,432,037.77 　预收账款 16 17,092,173.34 14,652,914.72 17,869,616.35 14,652,914.72 　应付工资 　 　 　 　 　 　应付福利费 　 3,127,519.23 2,190,903.89 3,102,210.52 2,190,903.89 　应付股利 17 330,645.02 21,192,235.50 330,645.02 21,192,235.50 　应交税金 18 -1,991,592.02 15,773,734.08 -1,991,492.53 15,773,734.08 　其他应交款 　 407,182.48 490,526.61 407,182.48 490,526.61 　其他应付款 19 10,265,763.87 46,170,264.49 10,249,808.33 46,170,264.49 　预提费用 20 1,069,721.23 1,008,990.99 1,045,819.94 1,008,990.99 　预计负债 　 　 　 　 　 　一年内到期的长期负债 　 　 　 　 　 　其他流动负债 　 　 　 　 　 流动负债合计 　 107,183,793.95 135,911,608.05 107,831,253.91 135,911,608.05 长期负债: 　 　 　 　 　 　长期借款 　 　 　 　 　 　应付债券 　 　 　 　 　 　长期应付款 　 　 　 　 　 　专项应付款 　 　 　 　 　 　其他长期负债 21 6,377,453.85 8,503,271.79 6,377,453.85 8,503,271.79 长期负债合计 　 6,377,453.85 8,503,271.79 6,377,453.85 8,503,271.79 递延税项: 　 　 　 　 　 　递延税款贷项 　 　 　 　 　 负债合计 　 113,561,247.80 144,414,879.84 114,208,707.76 144,414,879.84 少数股东权益 　 5,000,783.50　 　 　 所有者权益（或股东权益） 　 　 　 　 　 　实收资本（或股本） 22 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 　　减：已归还投资 　 　 　 　 　 　实收资本（或股本）净额 　 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 　资本公积 23 537,840,617.55 537,840,617.55 537,840,617.55 537,840,617.55 　盈余公积 24 12,280,147.60 12,141,366.82 12,280,147.60 12,141,366.82 　　其中: 法定公益金 24 6,140,073.80 6,070,683.41 6,140,073.80 6,070,683.41 　未分配利润 25 555,123.12 -4,790,498.77 555,123.12 -4,790,498.77 　外币报表折算差额 　 　 　 　 　 所有者权益（或股东权益）合计 　 725,675,888.27 720,191,485.60 725,675,888.27 720,191,485.60 负债及所有者权益（或股东权益）总计 　 844,237,919.57 864,606,365.44 839,884,596.03 864,606,365.44 58 利 润 表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母体 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 26 88,355,625.54 178,899,182.93 88,280,280.38 178,899,182.93 　　减：主营业务成本 27 54,262,925.95 96,783,126.89 54,507,496.30 96,783,126.89 　　　 主营业务税金及附加 28 716,008.34 1,910,762.32 715,752.91 1,910,762.32 二、主营业务利润（亏损以“ -”号填列） 　 33,376,691.25 80,205,293.72 33,057,031.17 80,205,293.72 　　加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 29 503,546.15 336,457.85 503,546.15 336,457.85 　　减：营业费用 　 19,002,006.91 19,999,717.03 18,719,308.04 19,999,717.03 　　　 管理费用 30 17,135,058.30 7,892,189.07 12,267,603.17 7,892,189.07 　　　 财务费用 31 -9,878,479.11 -1,766,318.89 -9,835,906.57 -1,766,318.89 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 　 7,621,651.30 54,416,164.36 12,409,572.68 54,416,164.36 　　加：投资收益（损失以“ -”号填列） 32 -4,059,244.07 -3,666,679.32 -8,397,948.95 -3,666,679.32 　　　 补贴收入 33 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 　　　营业外收入 34 2,486,777.62 2,125,862.30 2,486,777.62 2,125,862.30 　　减：营业外支出 35 100,100.00 7,217,139.97 100,100.00 7,217,139.97 四、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 　 10,949,084.85 50,658,207.37 11,398,301.35 50,658,207.37 　　减：所得税 36 5,913,898.68 13,865,332.90 5,913,898.68 13,865,332.90 　　 少数股东收益 　 -449,216.50 　 　 　 五、净利润（净亏损以“ -”号填列） 　 5,484,402.67 36,792,874.47 5,484,402.67 36,792,874.47 59 利润分配表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母体 项 目 附注 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 一、 净利润（净亏损以“ -”号填列） 　 5,484,402.67 36,792,874.47 5,484,402.67 36,792,874.47 　加:年初未分配利润 　 -4,790,498.77 -13,224,798.34 -4,790,498.77 -13,224,798.34 　　其他转入 　 　 　 　 　 二、可供分配的利润 　 693,903.90 23,568,076.13 693,903.90 23,568,076.13 　减:提取法定盈余公积 　 69,390.39 3,679,287.45 69,390.39 3,679,287.45 　　提取法定公益金 　 69,390.39 3,679,287.45 69,390.39 3,679,287.45 　　提取职工福利及奖励基金 　 　 　 　 　 　　提取储备基金 　 　 　 　 　 　　提取企业发展基金 　 　 　 　 　 　　利润归还投资 　 　 　 　 　 三、可供股东分配的利润 　 555,123.12 16,209,501.23 555,123.12 16,209,501.23 　减:应付优先股股利 　 　 　 　 　 　　提取任意盈余公积 　 　 　 　 　 　　应付普通股股利 　 　 21,000,000.00　 21,000,000.00 　　转作资本（股本）的普通股股利 　 　 　 　 　 四、未分配利润 　 555,123.12 -4,790,498.77 555,123.12 -4,790,498.77 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.60% 4.62% 0.19 0.19 营业利润 1.05% 1.05% 0.04 0.04 净利润 0.76% 0.76% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 -0.20% -0.20% -0.01 -0.01 60 现 金 流 量 表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 项 目 附注 合并 母体 一、经营活动产生的现金流量： 　 　 　 　销售商品、提供劳务收到的现金 　 104,595,733.29 103,217,321.49 　收到的财政补贴 　 3,840,000.00 3,840,000.00 　收到的其他与经营活动有关的现金 37 10,966,579.11 10,924,006.57 　现金流入小计 　 119,402,312.40 117,981,328.06 　买商品、接受劳务支付的现金 　 96,584,148.39 95,472,246.81 　支付给职工以及为职工支付的现金 　 11,356,540.35 11,089,297.18 　支付的各项税费 　 29,717,924.85 29,710,162.07 　支付的其他与经营活动有关的现金 38 156,908,628.02 89,393,177.17 　现金流出小计 　 294,567,241.61 225,664,883.23 经营活动产生的现金流量净额： 　 -175,164,929.21 -107,683,555.17 二、投资活动产生的现金流量： 　 　 　收回投资所收到的现金 　 24,714,269.28 24,714,269.28 　取得投资收益所收到的现金 　 　 　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 额 　 　 　收到的其他与投资活动有关的现金 　 　 　现金流入小计 　 24,714,269.28 24,714,269.28 　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 　 24,040,545.00 23,799,046.00 　投资所支付的现金 　 100,900,000.00 　支付的其他与投资活动有关的现金 　 　 　现金流出小计 　 24,040,545.00 124,699,046.00 投资活动产生的现金流量净额 　 673,724.28 -99,984,776.72 三、筹资活动产生的现金流量 　 　 　吸收投资所收到的现金 　 5,450,000.00　 　借款所收到的现金 　 50,000,000.00 50,000,000.00 　收到的其他与筹资活动有关的现金 　 　 　现金流入小计 　 55,450,000.00 50,000,000.00 　偿还债务所支付的现金 　 　 　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 　 8,326,353.62 8,326,353.62 　支付的其他与筹资活动有关的现金 　 　 　现金流出小计 　 8,326,353.62 8,326,353.62 筹资活动产生的现金流量净额 　 47,123,646.38 41,673,646.38 四、汇率变动对现金的影响 　 　 五、现金及现金等价物净增加额 　 -127,367,558.55 -165,994,685.51 61 现 金 流 量 表（附注） 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 2001 年度 项 目 附注 合并 母体 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 　 　 　 　净利润 　 5,484,402.67 5,484,402.67 　加：少数股东收益 　 -449,216.50　 　 计提的资产减值准备 　 8,186,753.91 4,187,564.25 　 固定资产折旧 　 3,532,296.42 3,514,109.00 　 无形资产摊销 　 24,916.47 24,916.47 　 长期待摊费用摊销 　 1,791,943.00 1,791,943.00 　 待摊费用的减少(减:增加) 　 -128,140.00 26,350.00 　 预提费用的增加(减:减少) 　 60,730.24 36,828.95 　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 　 　 　 　 固定资产报废损失 　 　 　 　 财务费用 　 1,091,850.73 1,091,850.73 　 投资损失（减:收益） 　 4,059,244.07 8,397,948.95 　 递延税款贷项（减:借项） 　 　 　 　 存货减少（减:增加） 　 -26,051,322.98 -25,635,888.31 　 经营性应收项目的减少（减:增加） 　 -123,371,069.36 -57,877,624.25 　 经营性应付项目的增加（减:减少） 　 -46,111,499.94 -45,440,138.69 　 其他 39 -3,285,817.94 -3,285,817.94 　经营活动产生的现金流量净额 　 -175,164,929.21 -107,683,555.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 　 　 　 　债务转为资本 　 　 　 　一年内到期的可转换公司债券 　 　 　 　融资租入固定资产 　 　 　 3、现金及现金等价物净增加情况： 　 　 　 　现金的期末余额 　 350,193,396.27 311,566,269.31 　减：现金的期初余额 　 477,560,954.82 477,560,954.82 　加：现金等价物的期末余额 　 　 　 　减：现金等价物的期初余额 　 　 　 　现金及现金等价物净增加额 　 -127,367,558.55 -165,994,685.51