600230_2003_沧州大化_沧州大化2003年年度报告_2004-03-09.txt

河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 1 - 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年度报告全文 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 2 - 第一节 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。 董事王路、杨凤改未出席本次董事会。 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计，并出具无保留意 见的审计报告。 本公司董事长杨立、财务负责人孙磊声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、 完整。 河北沧州大化股份有限公司 董事会 目 录 第一节 重要提示及目录 -----------------------------------------------2 第二节 公司基本情况简介 ---------------------------------------------3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ---------------------------------------3 第四节 股本变动及股东情况 -------------------------------------------5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ---------------------------7 第六节 公司治理结构 -------------------------------------------------8 第七节 股东大会情况简介 -------------------------------------------- 9 第八节 董事会报告 --------------------------------------------------10 第九节 监事会报告 --------------------------------------------------15 第十节 重要事项 ----------------------------------------------------16 第十一节 财务报告 --------------------------------------------------20 第十二节 备查文件目录 ----------------------------------------------19 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 3 - 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 二、公司法定代表人：杨 立 三、公司董事会秘书：王 游 联系地址：河北省沧州市北环中路 66 号 联系电话：0317-3556143 传真：0317-3025065 电子信箱：wangyou22y@ 四、公司注册地址：河北省沧州市北环中路 66 号 办公地址：河北省沧州市北环中路 66 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：czdh@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点:公司证券办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沧州大化 股票代码：600230 七、1.公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 24 日 首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路 66 号 第一次变更注册登记日期：1999 年 10 月 25 日 第二次变更注册登记日期：2000 年 3 月 27 日 变更时注册登记地点没有发生变化。 2.企业法人营业执照注册号：1300001000993 3.税务登记号码 国税冀字：130903700714223 号 沧市地税直二字：130903700714223 号 4.公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司。 办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号燕山大酒店第 22 层。 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量情况（合并数） （单位：人民币元） 利润总额 40,839,568.47 净利润 29,851,590.84 扣除非经常性损益后的净利润 24,547,626.58 主营业务利润 135,230,916.88 其他业务利润 2,877,764.62 营业利润 30,660,099.25 投资收益 -45,273.12 补贴收入 11,522,626.03 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 4 - 营业外收支净额 -1,297,883.69 经营活动产生的现金流量净额 170,431,086.26 现金及现金等价物净增减额 -84,700,944.05 注：扣除非经常性损益涉及项目及金额（单位：人民币元） 补贴收入 11,522,626.03 营业外收入 19,603.00 减：营业外支出 291,003.28（扣除日常计提资产减值准备） 资金占用费 1,965,729.79 减：所得税影响数 7,912,991.28 合 计 5,303,964.26 二、前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据和财务指标 2002 年（母公司） 项目 单位 2003 年 （合并数） 调整后 调整前 2001 年 （母公司） 主营业务收入 万元 100465.88 68631.19 68631.19 51642.53 净利润 万元 2985.16 2019.33 2019.33 585.34 总资产 万元 174092.99 85008.14 85008.14 83305.09 股东权益 万元 67082.35 65354.19 64057.53 63331.25 摊薄每股收益 元 0.115 0.078 0.078 0.023 每股净资产 元 2.59 2.52 2.47 2.44 调整后每股净资产 元 2.54 2.50 2.45 2.43 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.66 0.42 0.42 0.25 净资产收益率 % 4.45 3.09 3.15 0.92 注：因会计政策调整，2002 年权益调增 1296.66 万元，详见本报告第八节第三项。 三、报告期公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 3.71% 四、报告期主要股东权益变动情况（单位：万元） 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 25933.16 35601.18 2414.94 1164.69 108.26 65354.19 本期增加 39.65 596.88 298.44 2985.16 1728.15 本期减少 2671.54 期末数 25933.16 35640.83 3011.82 1463.13 421.88 67082.35 变动原因： 资本公积增加系 TDI 公司处理部分资产所获重组收益计入“资本公积”，本公司相应按 51.43%持股比例计提“股权投资准备”。 盈余公积增加系报告期内实现利润，提取盈余公积所致； 法定公益金增加系报告期内实现利润，提取法定公益金所致； 未分配利润增加系报告期内实现利润所致；减少系利润分配所致。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 5 - 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 178031620.00 178031620.00 境内法人持有股份 1300000.00 1300000.00 境外法人持有股份 其它 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其它 未上市流通股份合计 179331620.00 179331620.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 80000000.00 80000000.00 3.境外上市外资股 4.其它 已上市流通股份合计 80000000.00 80000000.00 三、股份总数 259331620.00 259331620.00 本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法 人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 1.本公司前三年股票发行情况： （1）经河北省人民政府冀股办[1998]46 号文批准，本公司于 1998 年 9 月 24 日发起 设立，总共向五家发起人股东发行了 17933.162 万股股票，面值 1 元人民币，发行价 1.538 元人民币。 （2）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文批准，本公司已于 2000 年 3 月 17 日至 3 月 18 日以上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式成功地向社会公 众公开发行了人民币普通股 8000 万股，其中上网定价发行 3200 万股，向二级市场投资者 配售 3200 万股，向证券投资基金配售 1600 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 4.42 元 人民币。4 月 6 日，本公司上网定价发行的 3200 万股、向二级市场投资者配售的 3200 万 股和向证券投资基金配售的 1600 万股的 50%（即 800 万股），共计 7200 万股在上海证券交 易所挂牌交易。根据有关规定，向证券投资基金配售的 1600 万股的其余 50%（即 800 万股）， 自配售之日起 6 个月后可上市流通。本次发行后，总股本由 17933.162 万股增加到 25933.162 万股。 2.报告期内公司没有因送股、转赠股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债 券转换、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 3.本公司无内部职工股。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 6 - 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日公司股东总数为 37670 人。 （二）主要股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日公司前十名股东的持股情况： 名 次 股东名称 报告期末持 股数（股） 占总股本 比例(%) 报告期内持股 增减变动(+-) 质押、冻结或托 管情况（股） 股份类别 1 河北沧州大化集团有 限责任公司 177,241,620 68.35 0 冻结 16,030,000 国家股 2 北京证券有限责任公 司 7,512,775 2.90 0 不详 社会公众股 3 河北省经济贸易投资 有限公司 790,000 0.30 0 无 国家股 4 河北沧州塑料集团股 份有限公司 325,000 0.13 0 冻结 325,000 法人股 5 河北三威贸易有限公 司 325,000 0.13 0 无 法人股 6 中国农业生产资料天 津公司 325,000 0.13 0 无 法人股 7 中国化学工程第十三 建设公司 325,000 0.13 0 无 法人股 8 王万青 260,000 0.10 0 不详 社会公众股 9 路芳萍 156,890 0.06 0 不详 社会公众股 10 吴秀娟 141,650 0.05 0 不详 社会公众股 前十名股东持股相关情况说明: （1）前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 （2）前十名股东中无因配售新股而被列在其中的。 （三）控股股东情况说明 河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）是本公司的控股股东，代表国家 持股。 集团公司 1996 年成立，是经河北省人民政府授权经营的国有独资企业，是国家重点支 持的 512 家企业之一，注册资金 55000 万元，法定代表人：洪天敏；经营范围：化工产品 及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机技术服务；化工机械制造；汽 车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 集团公司的控股股东是河北省国有资产监督管理委员会。 （四）其他持股在 10%以上的法人股东 集团公司是唯一持有本公司股份 10%以上的股东。 （五）前 10 名流通股股东情况 序号 股东全称 年末持股数 持股种类 1 北京证券有限责任公司 7512775 股 A 股 2 王万青 260000 股 A 股 3 路芳萍 156890 股 A 股 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 7 - 4 吴秀娟 141650 股 A 股 5 袁毅波 130500 股 A 股 6 黄福均 124200 股 A 股 7 夏关友 124000 股 A 股 8 兴和证券投资基金 118613 股 A 股 9 蔡毓豪 116000 股 A 股 10 汪太平 109000 股 A 股 前十名流通股股东间无关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初和末 持股数 杨 立 男 58 董事长 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 平海军 男 45 副董事长 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 刘秀梅 女 56 董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 张 健 男 41 董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 王之全 男 45 董事、总经理 2002 年 12 月-2004 年 12 月 0 朱永庭 男 49 董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 王 路 男 52 董事、副总经理、董秘 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 张树清 男 45 董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 杨凤改 女 52 董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 蔡建新 男 66 独立董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 雷 杰 男 33 独立董事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 吴光辉 男 50 副总经理 2002 年 12 月-2004 年 12 月 0 胡全胜 男 55 副总经理 2002 年 12 月-2004 年 12 月 0 魏晋元 男 45 副总经理 2002 年 4 月-2004 年 4 月 0 贺丙国 男 39 副总经理 2002 年 12 月-2004 年 12 月 0 邵金才 男 50 监事会主席 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 曹和平 男 49 监事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 冯秀森 男 36 监事 2002 年 4 月-2005 年 4 月 0 公司董事、监事在股东单位任职及任职期间： 姓名 职务 任职期间 杨 立 集团公司党委书记、副董事长、副总经理 1996.5— 平海军 集团公司董事、总经理 1996.5— 刘秀梅 集团公司董事、副总经理、总会计师 1996.5— 张 健 集团公司董事、副总经理 2000.12— （二）年度报酬情况 根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，到目前为止公司股 东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董事、监事依据其任职 情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职 情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来，年终考核。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 8 - 公司 18 名董事、监事及高级管理人员中有11 名在本公司领薪，其年薪酬总额为 312675 元，其中：金额最高的前三名董事的年薪酬总额为 95106 元，金额最高的前三名高级管理 人员的年薪酬总额为 95720 元。两名独立董事年薪酬总额为 48000 元。上述 11 人中年薪酬 均在 22000-34000 元之间。其余董事、监事 7 人中，杨立、平海军、刘秀梅（女）、张健、 张树清、曹和平均在河北沧州大化集团有限责任公司领薪，朱永庭在沧州大化ＴＤＩ有限 责任公司领薪。 受薪人员均按国家有关规定缴纳了个人所得税。 （三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 根据公司 2003 年 4 月 23 日召开的公司第二届董事会第六次会议决议：因工作需要， 杨凤改（女）不再担任公司财务部部长，聘任孙磊为公司财务部部长。会议决议公告刊登 于 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司 2003 年 10 月 20 日召开的公司第二届董事会第八次会议决议：因工作需要， 杨凤改（女）不再担任公司总会计师，孙磊为公司财务负责人。会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司 2003 年 6 月 24 日召开的公司 2002 年度股东大会决议：因工作需要，武宏才 不再担任公司董事，改选王之全为公司新任董事。会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 25 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。 二、报告期内公司员工数量及其构成： 截止 2003 年底本公司总人数为 1540 人，其中具有大专以上学历的 462 人，生产专业 人员 861 人，技术人员 255 人，财务人员 11 人，销售人员 62 人，行政及管理人员 211 人。 公司需承担费用的离退休人员 115 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构实际状况与《上市公司治理准则》的要求存在的差异 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市 公司治理准则》等有关法律、法规的要求，不断完善《公司章程》，制定了相应的《董事会 议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则，严格执行“三会” 程序，建立并完善了公司法人治理结构，及时公开信息披露，有效地促进了公司现代企业 制度的建立和发展。 公司治理结构的实际情况与有关规定要求尚有一定的差距，今后应进一步做好以下工 作：（1）进一步完善独立董事制度，使独立董事人数达到规定要求；（2）按照规定要求设 立董事会专门委员会；（3）进一步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、 程序，经理人员的激励约束机制，使公司进一步规范运作。 二、本公司独立董事的履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的指示精神，本公 司于 2002 年 4 月底聘任了两名独立董事进入公司董事会。在任职期间，独立董事能本着为 全体股东负责的态度，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，根据《公司章程》所赋予的职责，认真履行职责，切实维护公司的整体利益及中小股 东的合法利益，参加公司的董事会及股东大会并发表意见，认真了解公司的有关经济效益 情况、财务状况和投资情况，对公司的一些重大投资决策、关联交易、公司治理等问题上 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 9 - 提出了有益的意见和建议，为公司董事会客观科学的决策起到了积极的作用。 三、本公司与其控股股东分开情况 公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取薪酬 并在股东单位未担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况；公司拥有独立生产系统和 辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的供应和销售系统；有独立 的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银行帐户。 四、考核与奖惩机制 公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和 ISO9001—2000 版有关岗位的工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导 与职工评议情况等对相关人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内，公司召开了 2002 年度股东大会。 公司于 2003 年 3 月 21 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开 2002 年度 股东大会的通知，因“非典”影响 2003 年 4 月 26 日刊登股东大会延期通知；本次股东大 会于 2003 年 6 月 24 日上午 9：30 在河北省沧州市大化宾馆二楼大会议室召开，出席本次 股东大会的股东和股东代表共 4 人，代表股权 17804.212 万股，占公司股份总额的 68.65 %。 公司 7 名董事、3 名监事列席会议。参加会议的还有北京嘉源律师事务所律师史振凯，河 北华安会计师事务齐正华，符合《公司章程》有关规定。本公司董事长杨立主持会议。大 会采取逐项记名投票表决方式，一致通过形成以下决议： 1.《2002 年度董事会工作报告》； 2.《2002 年度监事会工作报告》； 3.《2002 年度财务决算报告》； 4.《2002 年度利润分配预案》； 5.《关于修改〈公司章程〉的议案》； 6.《关于改选公司董事的议案》； 7.《关于向沧州大化 TDI 有限责任公司提供贷款担保的议案》； 8.《公司独立董事薪酬方案》； 9.《关于聘用本公司 2002 年度会计审计机构的议案》； 10.《关于支付河北华安会计师事务所有限公司 2002 年度报酬的议案》； 11.《关于聘用本公司 2003 年度会计审计机构的议案》。 二、刊登的报纸和日期 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 6 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 三、选举和更换公司董事和监事情况 选举和更换公司董事、监事情况，见本报告第五节第一项中（三）报告期内离任董事、 监事、高级管理人员姓名及离任原因。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 10 - 第八节 董事会报告 一、 公司经营情况 （一） 主营业务范围及其经营状况 河北沧州大化股份有限公司（以下简称“沧州大化”或“公司”）是以生产和销售化肥 等化工产品为主业的上市公司，主营业务范围是：尿素、硝酸、多孔销铵、三聚氰胺、甲 苯二异氰酸酯（简称：TDI）等化工产品的生产和销售。公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰 斯特米卡邦公司全套引进的年产 30 万吨合成氨和 48 万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生 产线、3 万吨浓硝酸和 5 万吨硝铵生产装置和 0.6 万吨三聚氰胺生产装置；公司主导产品 “铁狮”牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。本公司的控股子公司 TDI 公 司拥有年产 2 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，公司共生产合成氨 37.97 万吨、尿素 58.50 万吨，浓硝酸 3.20 万吨，硝铵 2.02 万吨，其中尿素、浓硝酸和硝铵分别完成生产计划的 112.5%、106.67%和 101.24%。 2003 年合成氨尿素生产情况较好，由于狠抓生产管理，上半年实现了装置的长周期连续运 行 132 天，合成氨、尿素产量创公司历史以来最好成绩；积极协调与天然气供应方的关系， 使得全年天然气供应充足，尿素平均生产负荷达到 105.85%。下半年因生产装置供电中断 和设备问题，使长周期运行受到一定的影响。 今年尿素等产品销售情况较好，超额完成经营计划，天然气涨价使得成本较高；TDI 产品价格较去年有所提高，但其原料如甲苯、煤焦等价格也涨价，特别在年末原料价格持 续上涨，而 TDI 市场却是相对淡季，加上 12 月份停车检修 2 天，使今年四季度亏损；TDI 公司年终业绩虽比上年大幅度减亏，但仍未盈利，本公司投资收益为-1430 万元。 报告期内，本公司（合并）实现主营业务收入 100466 万元，主营业务利润 13523 万元； 实现净利润 2985 万元，每股收益 0.115 元，比上年增长 47.83%。 公司所经营的全部产品均属于化工行业。公司主营业务收入、主营业务利润构成： 产品 销售收入占主营业务 收入（合并数）比例 销售利润占主营业务 利润（合并数）比例 尿素 59.47% 68.65% TDI 32.50% 16.93% 浓硝酸 2.98% -1.09% 硝酸铵 2.37% 1.06% 本公司主要产品尿素的市场占有率情况不详。另据资料显示，2003 年度本公司尿素产 量占全国大氮肥企业尿素总产量约 4.81%。 尿素、TDI 产品的销售收入占公司主营业务收入总额 10%以上，其盈利能力情况如下： 产品 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率% 尿素 59743 49471 17.19 TDI 32647 30209 7.47 报告期内，本公司主营业务结构发生较大变化，增加了 TDI 产品生产和销售。根据 2003 年 2 月 24 日本公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议：本公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次进行股本金增资，使本公司占 TDI 公司股权比例由 43.58%增至 51.43%， 取得了绝对控股地位，完成了募股资金投资计划，从 2003 年开始 TDI 公司会计报表纳入本 公司合并范围。上述变化使得 TDI 公司经营业绩和风险与本公司关联度更高。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司拥有一个控股子公司，即沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“TDI 公司”）。 报告期内，本公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次进行股本金增资，使得本公司占 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 11 - TDI 公司股权比例由 43.58%增至 51.43%，实现了绝对控股，完成了募股资金投资计划。TDI 公司 1996 年 10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册 资本 61500 万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 2 万吨甲苯二异 氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，TDI 公司在全体员工的共同努力下，生产情况良好，共生产 TDI 产品 2.15 万吨，达到设计能力的 107.6%，超过上年产量。受反倾销调查的影响，TDI 市场价格较上 年有所提高，并维持在较高水平，商务部 6 月 10 日的初裁决定和 11 月 22 日终裁决定前后 TDI 价格波动不大。TDI 产品价格虽高，但其原料如甲苯、煤焦等价格也涨价，特别在年 末原料价格持续上涨，而 TDI 市场却是相对淡季，加上 12 月份停车检修 2 天，使今年四 季度亏损；TDI 公司 2003 年年终业绩虽比上年大幅度减亏，但仍未实现盈利。截止 2003 年 12 月底 TDI 公司总资产 109670 万元，实现主营业务收入 34291 万元，主营业务利润 3207 万元，净利润-2772 万元。报告期内，本公司持有 TDI 公司 51.43%股份，投资收益为-1430 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购总额的 65.69%；公司前 五名销售客户销售额合计占公司销售总额的比例为 32.23%。 本公司向前五名供应商合计采购金额占公司年度采购总额比例较大，其中绝大部分是 尿素生产所需的天然气采购款。目前为本公司提供天然气的供应商，有中石化的中原油气 高新股份公司、中石油的天津大港油田和陕西长庆油田，均通过输气管道输送。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1.市场结构性调整，使尿素市场价格回升，但本公司将面临我国在 2006 年以后取消化 肥进口关税配额所带来的国际竞争压力。 2.本公司主要原材料是天然气。目前，天然气价格上涨，以及因与民用商用天然气价 格差所带来的供应量不稳定，对本公司尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的其它化工产 品的成本造成影响，增加了公司经营压力。 3.铁路交通紧张，给本公司销售工作造成一定的影响。 针对上述问题公司将采取以下措施： 1.公司将利用关税配额保护期，深入研究行业形势，制定公司可持续发展战略，公司 正积极研究开发适销对路的产品，迎接新形式下所代来的机遇和挑战；努力实现现有生产 装置的长周期安全运行，节能降耗，降低成本；加强管理和制度建设，积极推行比价采购 管理，增收节支，提高企业盈利水平。 2.积极协调与天然气供应方的关系，根据供气淡旺季努力安排好生产；积极促进天然 气管网建设，寻求更广泛的原料来源；努力安排好以天然气为基础原料的系列产品布局， 追求公司长远发展。 3. 在铁路运输方面，努力协调好关系，结合国家政策，做好组织运输销售工作，尝试 多种方式多种渠道，适应新的形势要求。 二、公司投资情况 （一）报告期内募股资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2000]21 号文批准，本公司于 2000 年 3 月 17-18 日成功发 行了 8000 万社会公众股股票，发行价 4.42 元/股，扣除发行费用后实际募集资金 33756 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 12 - 万元。募股资金投资计划为：1.化肥节能改造；2.TDI 项目。本公司募股资金投资项目没 有变更。 1.化肥节能改造项目投资 3756 万元，已于 2001 年完成并产生了较好的效益。 2.根据本公司在 2000 年 3 月股票发行上市时《招股说明书》中以募股资金投资 TDI 公司 30000 万元的计划，和本公司 2000 年第二次临时股东大会关于调整对 TDI 公司投资方 式的决议，本公司已经以募股资金向 TDI 公司实施了两次出资：（1）2000 年 6 月单方出资 10000 万元；（2）2000 年 11 月出资 12000 万元受让集团公司持有 TDI 公司 23.77%的股权。 根据 2003 年 2 月 24 日公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议：为支持 TDI 公司年 产 3 万吨 TDI 技术改造项目，本公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次增资，使公司占 TDI 公司股权从 43.58%上升到 51.43%，取得了绝对控股地位，完成了募股资金投资计划。 目前，TDI 公司年产 3 万吨 TDI 技术改造项目正在进行之中，由于准备工作尚不充分， 为提高改造的可靠性，项目工期将顺延至 2005 年 6 月。 TDI 公司 1996 年 10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海 军，注册资本 61500 万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 2 万吨 甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，TDI 公司的收益情况见本报告第八节第一项中（二）主要控股公司及参股 公司的经营情况及业绩。 （二）报告期内非募股资金投资情况 1.新建五万吨 TDI 项目 根据本公司二届六次董事会决议，公司拟投资 1.1 亿元人民币，组织筹建五万吨 TDI 新项目。目前该项目仍在可行性研究报告审批阶段。 2.十五万吨硝基复合肥项目 根据本公司二届六次董事会决议，公司拟投资 5000 万元人民币筹建十五万吨硝基复合 肥项目，鉴于复合肥市场情况发生变化，经研究决定缓期建设。 3. 三聚氰胺项目 根据 2001 年 12 月 29 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过的关于收购 并续建三聚氰胺在建项目的决议，本公司于 2001 年 12 月 30 日以现金出资 2048.10 万元， 收购了本公司的控股公司——河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）所属的 三聚氰胺在建项目。该套装置规模为 6000 吨/年三聚氰胺，经河北省经贸委“冀经贸技 〖1998〗40 号”和“冀经贸技〖1998〗41 号”文批准，总投资拟为 6800 万元。报告期内， 三聚氰胺项目的尾气处理装置试车完毕，整个装置即将投入正式生产。 三聚氰胺是基本有机化工的中间产品，以尿素、液氨为主要原料，用途广泛，除少数 作为特殊医药原料外，大部分用于制成三聚氰胺一甲醛树脂。该树脂具有不易着火、耐热、 耐水、耐老化、耐化学腐蚀、耐电弧、高光泽、高硬度等优良特性，是涂料、塑料、木材 加工、造纸、纺织等工业的重要原料之一。随着密胺餐具、电器产品外壳、阻燃材料等应 用领域的不断开发，三聚氰胺有更广阔的市场。 三、报告期内的财务状况和经营成果分析 单位：万元 项目 2003 年 （合并数） 2002 年 （母公司） 增减额 主要增减原因 总资产 174092.99 85008.14 89084.85 TDI 公司纳入合并报表 股东权益 67082.35 65354.19 1728.16 本年实现利润 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 13 - 主营业务利润 13523.09 11165.31 2357.78 增加了 TDI 产品销售 净利润 2985.16 2019.33 965.83 尿素增值税返还资金到位，TDI 减亏 现金及现金等价 物净增加额 -8470.09 7556.18 -16026.27 项目投入、偿还贷款以及铁路交 通受限使尿素销量减少 会计政策、会计估计变化明： 根据财会[2003]12 号《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，在编制 2003 年 年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整。故追溯调整了 2003 年度资产负债表的期初数：调减应付股利 12 966 581.00 元，调增权益 12 966 581.00 元。 四、生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响 1.国家发改委《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》要求各地各部 门采取有力措施保证化肥生产原材料供应，实行优惠电价、铁路优惠运价、免征铁路建 设基金，并 2004 年恢复对尿素生产增值税先征后返 50%的政策；与此同时对大氮肥企业尿 素实施政府指导价 1400 元/吨。这一政策变化若能在 2004 年得以落实，本公司预计在 2005 年能收到约 800 万元补贴收入款；另就目前尿素价格而言，尿素限价对公司业绩影响不大。 （具体实施办法尚须财政部、国家税务总局另行文件）。 2.我国加入 WTO 后，根据有关规定，在 5 年内向国外服务提供者放开化肥零售服务。 在产品进口限制方面，从加入 WTO 第二年起，将逐年增加化肥进口配额，6 年内进口配额 从 130 万吨增至 330 万吨，配额内关税 4％，配额外关税 50％。放宽进口化肥配额限制、 降低进口关税，将会加剧国内氮肥市场的竞争；同时，随着国家的产业政策的调整和企业 市场化进程的加快，本公司将面临新的机遇。 3.国家计委计价格[2002]39《国家计委关于规范天然气价格管理等有关问题的通知》 关于天然气出厂价每立方米提高三分钱，对本公司尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的 其它化工产品的成本有一定影响。 4.国务院办公厅关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知（国办发[2002]52 号） 中提到：为了保护国家财产和人民群众生命财产的安全，自通知发布之日起（2002 年 11 月），禁止将硝酸铵作为化肥销售。本公司农用硝铵的生产和销售因此受到一定的影响。 六、审计意见 河北华安会计师事务所有限公司对公司 2003 年度财务报告进行了审计，并出具了无保 留意见的审计报告。 七、新年度的经营计划 1.继续抓好本公司现有生产装置长周期安全稳定运行工作，提高装置节能降耗水平， 抓住市场机遇，提高盈利能力；2004 年公司（合并数）计划生产销售尿素 55 万吨，浓硝 酸 3 万吨，多孔硝铵 2 万吨，TDI2.15 万吨；力争实现相应的销售收入 104940 万元，销售 成本 90614 万元。 2. 面对新的国际竞争环境，积极应对行业内的结构调整，根据自身特点确立公司战略 目标。加强制度建设和企业管理，建立在绩效评价体系基础上的激励约束机制，严格执行 ISO9001——2000 版工作标准，提高企业核心竞争力。 3.继续研究国内外 TDI 产业发展趋势，抓住反倾销胜诉带来的发展机遇，搞好年产 3 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 14 - 万吨 TDI 技术改造项目建设，重视 TDI 公司的每一项重大事项的决策；加强内部管理和制 度建设，进一步降低成本，科学地制定营销战略，勇于面对市场机遇和挑战。 4.加大新项目开发力度，积极推进公司产品结构调整，规避由于产品单一带来的市场 风险。积极推进产学研相结合，探索公司新的发展方向和利润增长点。 5.按照中国证监会和国家经贸委联合颁发的《上市公司治理准则》的有关要求，继续 健全公司法人治理结构，逐渐完善股东大会、董事会的决策机制和经理人制度，进一步规 范公司信息披露制度。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 1. 2003 年 2 月 24 日召开公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议。会议审议通过 以下议案： （1）《关于向沧州大化 TDI 有限责任公司增资的议案》； （2）《关于修改〈公司章程〉的议案》。 2．2003 年 3 月 18 日召开公司第二届董事会第五次会议。会议审议通过以下议案： （1）《2002 年度总经理业务报告》； （2）《2002 年度财务决算报告》； （3）《2002 年度利润分配预案》； （4）《关于提取 2002 年资产减值准备的报告》； （5）《2002 年度董事会工作报告》； （6）《2002 年度报告》全文及《2002 年度报告》摘要； （7）《关于聘用本公司 2003 年度会计审计机构的议案》； （8）《关于支付河北华安会计师事务所有限公司 2002 年度报酬的议案》； （9）《关于改选公司董事的议案》； （10）《关于召开公司 2002 年度股东大会的议案》。 3. 2003 年 4 月 23 日召开公司第二届董事会第六次会议。会议审议通过了如下议案： （1）公司《2003 年第一季度报告》； （2）《关于调整公司财务部部长的议案》； （3）审核由公司股东提交的股东大会临时议案《关于河北沧州大化股份有限公司向 沧州大化 TDI 有限责任公司提供贷款担保的议案》； （4）《关于展期委托投资短期国债协议的议案》； （5）《关于投建 15 万吨硝基复合肥项目的议案》； （6）《关于投建 5 万吨 TDI 新项目的议案》。 4. 2003 年 6 月 11 日召开公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议。会议审议通过 了《关于向沧州大化 TDI 有限责任公司提供 5000 万元贷款担保的议案》。 5. 2003 年 6 月 27 日召开公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议。会议审议通过 了《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》。 6. 2003 年 8 月 12 日召开公司第二届董事会第七次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《关于审议公司〈2003 年半年度报告〉全文及摘要的议案》； （2）《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》； （3）《关于展期委托投资短期国债协议的议案》。 7. 2003 年 10 月 20 日召开公司第二届董事会第八次会议。会议审议通过了以下议案： （1）《关于审议公司〈2003 年三季度报告〉全文及正文的议案》； （2）《关于调整经理层人员的议案》。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 15 - （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： 1．执行了 2002 年度股东大会审议通过的《2002 年度利润分配方案》。公司 2002 年度 实际可供股东分配利润为 14049163.05 元。公司以 2002 年末总股本 25933.162 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计 12966581 元，剩余 1082582.05 元 结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 上述分红事宜已如期完成。公司本次分红派息的股权登记日是 2003 年 7 月 8 日，除息 日是 2003 年 7 月 9 日，红利发放日是 2003 年 7 月 18 日。 2．执行了 2002 年度股东大会审议通过的《关于向沧州大化 TDI 有限责任公司提供贷 款担保的议案》。在授权范围内，逐项评估审查每一贷款担保事项，形成董事会决议并予以 公告。 3. 按照招股说明书的承诺,组织募股资金的使用和项目实施。 九、本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度共实现净利润 29844224.4 元， 依照公司章程，提取 10%法定公积金及 10%的法定公益金，不提取任意公积金，加年初未分 配利润 1082582.05 元，实际可供股东分配利润为 24957961.57 元。公司拟以 2003 年末总 股本 25933.162 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），共计 20746529.6 元，剩余 4211431.97 元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金 转增股本。 以上预案尚须经 2003 年度股东大会审议通过。 十、其它信息披露 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号）精神（简称“通知”），担任公司本年度审计工作的注册会计师就本公司 大股东及关联方资金占用情况出具了专项审计意见：至 2003 年底，1.大股东河北沧州大化 集团有限责任公司（简称集团公司）占用本公司现金 1874 万元，为正常销售货物欠款；2. 控股子公司 TDI 公司被集团公司占用个人售房款 929 万元，系 2002 年度集团统一向房管 部门办理维修基金所致；3. 本公司同一母公司的新星工贸有限责任公司占用本公司资金 0.55 万元，系正常销售货物欠款，次月结清；采购货物时预付货款所致，占用方式为包装 袋。没有新增资金占用。 根据上述“通知”精神，本公司独立董事蔡建新、雷杰对公司对外担保情况出具了独 立意见：截止 2003 年底，公司未到期贷款担保均不属于违规担保，每笔担保均依照《公司 章程》规定严格执行审批程序，被担保对象 TDI 公司采取资产抵押方式进行等额反担保， 累计担保数量未超过公司 2001 年度股东大会授权范围和“通知”规定范围，并按照《股票 上市规则》规定及时履行信息披露义务。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 1．2003 年 3 月 18 日召开公司第二届监事会第四次会议。会议审议通过以下议案： （1）《公司 2002 年度财务决算报告》； 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 16 - （2）《公司 2002 年度监事会工作报告》。 2.2003 年 4 月 23 日召开公司第二届监事会第五次会议。会议审议通过以下议案： （1）由公司股东提交的股东大会临时议案《关于河北沧州大化股份有限公司向沧州大 化 TDI 有限责任公司提供贷款担保的议案》； （2）《关于投建 5 万吨 TDI 新项目的议案》。 二、监事会独立意见 1.在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在 执行公司职务时，无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为； 2. 在报告期内，公司经营情况较好，超额完成经营计划，天然气涨价使得成本较高， 年末铁路交通紧张对尿素销售有一定影响，TDI 公司进一步减亏使公司负担减轻。公司董 事会关于对 2003 年度计提固定资产减值准备和存货跌价准备的决议所反映的情况属实，计 提理由充分，较恰当地运用了谨慎性原则。公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果，河北华安会计师事务所对公司 2003 年财务报表出具了无保留意见的审计报告。 3.公司于 2000 年 3 月发行 8000 万股股票所承诺的募股资金投资项目与实际投入项目 一致。根据 2003 年 2 月第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议，公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次进行股本金增资，使公司占 TDI 公司股权比例由 43.58%增至 51.43%， 从 2003 年开始 TDI 公司会计报表纳入本公司合并范围，至此募股资金投资计划全部完成。 4.报告期内，公司无收购或出售资产的交易发生。 5.报告期内所发生的关联交易，公平合理，未超出合同范围，无损害本公司利益事件 发生。 第十节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 1.中华人民共和国对外经济贸易合作部于 2002 年 5 月 22 日发布 2002 年第 22 号公告： 根据《中华人民共和国反倾销条例》的规定，中华人民共和国对外经济贸易合作部决定自 2002 年 5 月 22 日起对原产于美国、日本、韩国的进口产品甲苯二异氰酸酯（TDI）（型号 为 TDI80/20）进行反倾销立案调查。 商务部于 2003 年 6 月 10 日做出了初裁决定，于 2003 年 11 月 22 日做出了终裁决定， 对存在倾销行为的外国公司实施了相应的反倾销制裁。本次反倾销胜诉对维护正常的市场 秩序起到积极作用，对 TDI 公司相关业务的经营产生积极影响。 本公司持有 TDI 公司 51.43%的股权，是其控股股东。TDI 公司的正常经营对本公司发 展有利。 2.根据河北省沧州市中级人民法院裁定，沧州市供销社第一农业生产资料公司和沧州 市供销社第二农业生产资料公司进入破产程序。二公司在经营期间分别拖欠我公司货款 334 万元和 172 万元，我公司已依法按期向沧州市中级人民法院申报债权。目前本案还在 审理之中。本公司已根据实际情况全额计提坏账损失合计 506.66 万元。 二、 收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并等事项发生。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 17 - 三、 重大关联交易 本公司成立后，与集团公司在生产经营、商标及土地使用等方面存在关联交易,因此双 方签定了《商标使用许可合同》（“飞狮”商标）、《土地使用权租赁合同》《生产经营、综合 服务协议》，以及《生产经营、综合服务协议实施细则》（2002-2003 年）、《出口承销协议》， 等一系列合同及协议。公司与关联公司之间的供货价格均依据同类产品的市场价格确定， 具体金额由双方财务部门每月按合同或协议价格结算。 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1.采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 交易内容 交易金额 交易价格 占同类交易金额比例 集团公司 水 9 274 039.64 3.30 元/吨 100.00% 集团公司 材料/备件 9 330 102.61 按市场价格 14.57% 新星工贸公司 编织袋 18 835 467.08 按市场价格 100.00% 黄骅氯碱公司 氯碱 26 820 336.19 按市场价格 87.33% 2、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 交易内容 交易金额 交易价格 占同类交易金额比例 集团公司 氢气氮气等 4 116 168.95 0.5 元/立方米 99.98% 集团公司 尿素 158 713 123.60 按市场价格 26.65% 集团公司 材料备件 6 893 985.20 按市场价格 100.00% 集团公司 多孔硝铵 4 950 192.75 按市场价格 20.78% 新星工贸有限公司 液氨 21 183 888 87 按市场价格 100.00% 3、集团公司为本公司提供维护维修服务和房屋租赁，列示如下： 单位名称 交易内容 交易金额 交易价格 占同类交易金额比例 集团公司 维修费 31 752 801.21 72 元/工日 100.00% 本公司向集团公司销售尿素和多孔硝铵金额较大，因本公司没有进出口经营权。为维 护当地市场，通过集团公司进出口公司开拓国际市场，报告期内向集团公司销售尿素、多 孔硝铵等产品, 依据市场行情，按大宗交易价格。此项交易根据 2001 年度股东大会上审议 通过的本公司与集团公司签署的《出口承销协议》发生的。 上述关联交易是本公司正常生产经营的必要保障，在今后一定时期内仍可能发生。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算。对本公司的经营业绩无重大影响。 （二）资产、股权发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权发生的关联交易。 （二） 公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 1、关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项 目 单位名称 本年合并数 母公司上年数 应收帐款 集团公司 18 742 819.13 22 048 069.36 新星工贸公司 2 276 323.15 0.00 预付帐款 集团公司 5 923 365.94 0.00 新星工贸公司 0.00 1 000 000.00 其他应收款 集团公司 9 295 722.40 0.00 其他应付款 集团公司 491 580.50 1 414 721.12 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 18 - 应付帐款 黄骅氯碱 3 635.79 88 881.76 运河化工 42 500.00 177 000.00 大化集团公司 1 177 638.82 0.00 新星工贸公司 2 270 823.15 0.00 上述款项系正常业务往来所致。 2、本公司向 TDI 公司提供贷款担保事项，见本报告本节第四项中（二）重大担保。 （四） 其它重大关联交易 报告期内公司无其它重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一） 有关托管、承包、租赁等合同 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产之类情况，其它公司也无托管、承包、 租赁本公司资产之类的情况。 （二）重大担保 根据本公司于 2003 年 6 月 24 日召开的 2002 年度股东大会通过的《关于向沧州大化 TDI 有限责任公司提供贷款担保的议案》，沧州大化继续为 TDI 公司提供贷款担保，将 2002 年 3 月沧州大化公司与 TDI 公司签署的担保协议有效期延长一年，同时采取等额反担保防 范风险措施。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司向 TDI 公司提供如下未到期的贷款担保： 序号 担保日期 发生额（人民币） 贷款期限 备注 1 2003 年 4 月 14 日 5000 万元 1 年 2 2003 年 6 月 27 日 1000 万元 1 年 3 2003 年 6 月 27 日 3796 万元 3 年 459 万美元 4 2003 年 6 月 27 日 3000 万元 3 年 5 2003 年 7 月 18 日 1970 万元 1 年 6 2003 年 7 月 23 日 800 万元 1 年 7 2003 年 8 月 11 日 1200 万元 1 年 8 2003 年 12 月 19 日 700 万元 1 年 9 2003 年 12 月 22 日 1000 万元 1 年 累计担保余额合计 18466 万元人民币 上述担保的被担保对象均是本公司的控股子公司 TDI 公司，担保类型均为连带责任担 保。 上述贷款担保额是本公司累计对外担保总额。本公司无逾期担保。 本公司董事会在股东大会授权范围内，分别在 2003 年 6 月 11 日、2003 年 6 月 27 日 和 2003 年 8 月 12 日的会议上，对上述每一笔贷款担保,进行了逐项审核，并要求 TDI 公 司以资产抵押方式给予相应等额反担保。董事会就此形成决议予以公告。有关担保的详细 内容刊登在相应时间的《中国证券报》和《上海证券报》上。 根据 2003 年 2 月公司第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议：本公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司增资。增资后本公司占 TDI 公司股权由 43.58%上升为 51.43%，从 2003 年度起本公司将 TDI 公司纳入合并会计报表的合并范围。本公司大股东——集团公司占 24.89%，为 TDI 公司第二大股东。 （三）委托理财 报告期内，经公司第二届董事会第七次会议批准，继续用自有资金 3000 万元委托易 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 19 - 安投资公司进行国债投资，委托合同有效期已延期至 2003 年 12 月 31 日。2003 年收回投 资本金 300 万元，累计收回投资本金和收益共 750 万元。经公司第二届董事会 2004 年第一 次临时会议批准，将该项委托有效期继续延期至 2004 年 12 月 31 日。 （四）其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项说明 报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 六、聘任和解聘会计师事务所情况 根据 2003 年 6 月 24 日召开的本公司 2002 年度股东大会上通过的《关于聘用河北华 安会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度会计审计机构的议案》，公司聘用“河北华安 会计师事务所有限公司”为本公司 2002 年度会计审计机构，聘期一年。 根据 2003 年 6 月 24 日召开的本公司 2002 年度股东大会上通过的《关于聘用河北华 安会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度会计审计机构的议案》，公司聘用“河北华安 会计师事务所有限公司”为本公司 2003 年度会计审计机构，聘期一年。 根据本公司 2004 年 3 月 5 日召开的第二届董事会第九次会议通过的《关于支付河北华 安会计师事务所有限公司 2003 年度报酬的议案》，2003 年度拟支付会计师事务所的财务审 计费为 25 万元，审计期间差旅费、食宿费由本公司承担，财务审计以外的其他费用为零。 2002 年度支付会计师事务所的财务审计费为 25 万元，审计期间交通食宿等费由本公司 承担，财务审计以外的其他费用为零，没有应付未付款。 本公司独立董事就本公司支付会计师事务所报酬的决策程序发表了独立意见，认为确 定会计师事务所报酬的决策程序合理、公正。 七、稽查、处罚、批评情况 报告期内公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、交易所公开谴责等情况。 八、其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 第十一节 财务报告（附后） 第十二节 备查文件目录 1.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 河北沧州大化股份有限公司 董事长： 2004 年 3 月 5 日 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 20 - 附：第十一节 财务会计报告 一、审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2004]2028 号 河北沧州大化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北沧州大化股份有限公司（以下简称沧州大化）2003 年 12 月 31 日的资产负 债表与合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表与合 并现金流量表。这些会计报表的编制是沧州大化公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方 面公允反映了沧州大化公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 李钰 中国.河北.石家庄市 2004 年 3 月 5 日 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 21 - 二、 会计报表 资 产 负 债 表（一） 2003-12-31 编制单位：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 注释 期末数 期末数 期初数 流动资产 ： 货币资金 1 111,686,015.18 91,853,452.16 160,520,771.43 短期投资 2 24,000,000.00 24,000,000.00 27,000,000.00 应收票据 3 67,701,579.66 49,807,200.00 20,580,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 21,125,926.17 22,588,861.73 52,903,729.45 其他应收款 5 10,674,320.05 168,677.34 4,156,720.60 预付帐款 6 33,422,444.24 12,599,527.69 7,733,520.27 应收补贴款 存货 7 215,826,681.30 155,943,368.31 93,251,807.32 待摊费用 8 2,195,573.06 1,334,516.58 1,000,249.44 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 486,632,539.66 358,295,603.81 367,146,798.51 长期投资： 长期股权投资 251,372,913.32 185,278,634.61 合并价差 长期债权投资 长期投资合计 251,372,913.32 185,278,634.61 固定资产： 固定资产原价 9 1,898,433,617.22 861,683,176.88 860,979,992.76 减:累计折旧 9 870,113,683.56 634,522,166.14 608,444,335.94 固定资产净值 1,028,319,933.66 227,161,010.74 252,535,656.82 减：固定资产减值准备 9 18,523,154.31 18,523,154.31 17,496,670.90 固定资产净额 1,009,796,779.35 208,637,856.43 235,038,985.92 工程物资 10 125,822,577.59 877,219.50 3,796,890.00 在建工程 11 83,033,009.90 73,955,893.19 53,518,826.15 固定资产清理 固定资产合计 1,218,652,366.84 283,470,969.12 292,354,702.07 无形资产及其他资产： 无形资产 12 31,711,124.32 长期待摊费用 13 3,933,894.42 3,933,894.42 5,301,245.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,645,018.74 3,933,894.42 5,301,245.44 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 1,740,929,925.24 897,073,380.67 850,081,380.63 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 22 - 资 产 负 债 表（二） 2003-12-31 编制单位：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并数 母公司 项 目 期末数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 14 540,700,000.00 100,000,000.00 111,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 15 103,749,957.10 63,764,221.71 46,235,385.93 预收帐款 16 39,899,081.24 38,300,579.90 20,281,381.37 应付工资 18 3,782,632.84 3,782,632.84 3,782,632.84 应付福利费 19 17,377,829.92 12,838,088.97 11,081,788.44 应付股利 20 48,750.00 48,750.00 32,500.00 应交税金 21 12,886,600.02 5,079,300.72 641,271.62 其他应交款 22 269,695.79 10,663.84 其他应付款 17 5,764,093.09 119,281.38 1,648,892.72 预提费用 23 5,081,247.77 1,824,421.96 1,324,944.06 预计负债 一年内到期的长期负债 14 13,177,697.19 其他流动负债 流动负债合计 742,737,584.96 225,757,277.48 196,039,460.82 长期负债： 长期借款 24 88,374,696.06 应付债券 长期应付款 专项应付款 25 1,600,000.00 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 89,974,696.06 500,000.00 500,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 832,712,281.02 226,257,277.48 196,539,460.82 *少数股东权益 237,394,174.59 股东权益： 实收资本(股本) 26 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 减：已归还投资 - 实收资本(股本)净额 26 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 资本公积 27 356,408,325.90 356,408,325.90 356,011,785.92 盈余公积 28 30,118,195.72 30,118,195.72 24,149,350.84 其中:公益金 28 14,631,326.45 14,631,326.45 11,646,904.01 应付普通股现金股利 20,746,529.60 20,746,529.60 12,966,581.00 未分配利润 29 4,218,798.41 4,211,431.97 1,082,582.05 股东权益合计 670,823,469.63 670,816,103.19 653,541,919.81 负债和所有者权益总计 1,740,929,925.24 897,073,380.67 850,081,380.63 公司负责人：杨立 财务负责人：孙磊 编制人：李莉 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 23 - 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 注释 本年累计数 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 30 1,004,658,843.94 676,772,583.73 686,311,901.96 减：主营业务成本 31 866,630,079.31 571,821,662.12 572,391,007.96 主营业务税金及附加 32 2,797,847.75 1,794,041.86 2,267,803.12 二、主营业务利润 135,230,916.88 103,156,879.75 111,653,090.88 加：其他业务利润 33 2,877,764.62 461,306.71 220,145.74 减: 营业费用 10,277,112.60 9,720,826.24 7,933,906.80 管理费用 60,681,358.88 29,799,050.79 29,250,212.37 财务费用 34 36,490,110.77 5,945,828.24 4,638,700.42 三、营业利润 30,660,099.25 58,152,481.19 70,050,417.03 加：投资收益 -45,273.12 -14,300,856.95 -25,218,931.73 补贴收入 35 11,522,626.03 11,522,626.03 营业外收入 36 19,603.00 8,630.00 减：营业外支出 37 1,317,486.69 1,087,841.25 471,482.17 四、利润总额 40,839,568.47 54,295,039.02 44,360,003.13 减：所得税 38 24,450,814.62 24,450,814.62 24,166,739.61 *少数股东本期收益 -13,462,836.99 五、净利润 29,851,590.84 29,844,224.40 20,193,263.52 加：年初未分配利润 1,082,582.05 1,082,582.05 -2,105,447.77 盈余公积转入数 六、可供分配利润 30,934,172.89 30,926,806.45 18,087,815.75 减：提取法定公积金 2,984,422.44 2,984,422.44 2,019,326.35 提取法定公益金 2,984,422.44 2,984,422.44 2,019,326.35 七 、可供股东分配的利润 24,965,328.01 24,957,961.57 14,049,163.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,746,529.60 20,746,529.60 12,966,581.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 4,218,798.41 4,211,431.97 1,082,582.05 补充资料： 项目 本年累计数 母公司上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）的利润总额 -14,760,113.16 4.会计估计变更增加（减少）的利润总额 5.债务重组损失或收益 6.其他 公司负责人：杨立 财务负责人：孙磊 编制人：李莉 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 24 - 利 润 表 附 表 2003 年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益(人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.1589% 20.4220% 0.5215 0.5215 营业利润 4.5705% 4.6302% 0.1182 0.1182 净利润 4.4500% 4.5081% 0.1151 0.1151 扣除非经营性损益后的净利润 3.6593% 3.7071% 0.0947 0.0947 公司负责人：杨立 财务负责人：孙磊 编制人：李莉 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 25 - 现 金 流 量 表 2003 年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,184,044,429.85 778,338,971.49 收到的税费返还 11,522,626.03 11,522,626.03 收到的其他与经营活动有关的现金 83,370,497.71 1,639,412.07 现金流入小计 1,278,937,553.59 791,501,009.59 购买商品、接受劳务支付的现金 954,214,466.85 634,601,239.44 支付给职工以及为职工支付的现金 70,496,942.93 44,750,192.79 支付的各项税费 60,847,648.57 39,405,362.55 支付的其他与经营活动有关的现金 22,947,408.98 17,130,157.64 现金流出小计 1,108,506,467.33 735,886,952.42 经营活动产生的现金流量净额 170,431,086.26 55,614,057.17 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,083.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 0.00 现金流入小计 3,006,083.00 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 124,542,104.73 16,214,033.18 投资所支付的现金 - 80,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 124,542,104.73 96,214,033.18 投资活动产生的现金流量净额 -121,536,021.73 -93,214,033.18 三、筹资活动产生的现金流量: - 0.00 吸收投资所收到的现金 30,000,000.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 30,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 217,750,641.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 现金流入小计 247,750,641.00 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 328,820,587.04 111,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,514,865.18 20,056,133.50 其中：子公司支付少数股东的股利 - 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,209.76 11,209.76 现金流出小计 381,346,661.98 131,067,343.26 筹资活动产生的现金流量净额 -133,596,020.98 -31,067,343.26 四、汇率变动对现金的影响 12.40 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -84,700,944.05 -68,667,319.27 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 26 - 现金流量表附表 2003 年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 29,851,590.84 29,844,224.40 加：计提的资产减值准备 3,189,743.09 3,014,417.81 固定资产折旧 96,537,626.26 27,746,496.36 无形资产摊销 4,403,746.97 - 长期待摊费用摊销 3,922,569.66 1,367,351.02 待摊费用减少(减:增加) 1,815,006.28 -334,267.14 预提费用增加(减:减少) 1,362,269.03 499,477.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) 20,939.42 - 固定资产报废损失 51,357.84 51,357.84 财务费用 40,000,744.75 7,139,677.50 投资损失（减：收益） 45,273.12 14,300,856.95 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -74,214,505.12 -63,508,432.50 经营性应收项目的减少（减：增加） 74,119,164.00 -928,859.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,872,024.45 36,505,383.70 少数股东损益 -13,462,836.99 - 其他 -83,627.34 -83,627.34 经营活动产生的现金流量净额 170,431,086.26 55,614,057.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 111,686,015.18 91,853,452.16 减：现金的期初余额 196,386,959.23 160,520,771.43 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -84,700,944.05 -68,667,319.27 公司负责人：杨立 财务负责人：孙磊 编制人：李莉 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 27 - 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：元 本年减少数 年末余额 项目 行 次 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转回数 合计 一、坏帐准备合计 1 4,018,767.08 1,366,428.59 186,777.84 186,777.84 5,198,417.83 其中：应收帐款 2 3,997,879.04 1,183,751.87 5,181,630.91 其它应收款 3 20,888.04 182,676.72 186,777.84 186,777.84 16,786.92 二、短期投资跌价准备 合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 816,871.51 816,871.51 其中：库存商品 8 441,491.95 441,491.95 原材料 9 四、长期投资减值准备 合计 10 其中；长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备 合计 13 17,496,670.90 1,026,483.41 18,523,154.31 其中：房屋建筑物 14 机器设备 15 17,496,670.90 1,026,483.41 18,523,154.31 六、无形资产减值准备 合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 公司负责人：杨立 财务负责人：孙磊 编制人：李莉 三、会计报表附注 1、公司简介 河北沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29 号文件 同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46 号文件正式批准，于 1998 年 9 月 24 日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十 三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公 司等五家，公司成立时注册资本 1.79 亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批 准，同意公司向社会公众公开发行 8000 万股 A 股,发行价为每股 4.42 元，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币 353600000 元（已 经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001 号验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为 2.59 亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为 1300001000993-1/1。2002 年 10 月根据财 政部财企[2002]332 号批复文件精神，河北沧州大化集团有限责任公司无偿划转 79 万股给河北省经济 贸易投资公司。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 28 - 公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。 法定代表人：杨立，注册地址为沧州市北环中路 66 号。 2、公司采用的主要会计政策和会计估计 （1）会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （4）记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存 款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值， 属于 收益性支出的记入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 （7）短期投资的核算方法： ①短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持有期间所获得的 现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 ②短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本的差额计提短期 投资跌价准备。 （8）坏帐准备核算方法： ① 确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回;债务 人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ② 坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款， 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益类帐项。 坏帐准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% （9）存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。 原材料、包装物、自制半成品按计划成本计价，月末调整为实际成本。 库存商品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。 （10）长期投资核算方法: ①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算利息， 债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算； b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有 重大影响的，采用权益法核算； c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实质性控 制权时，应编制合并会计报表。 d. 长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定摊销期限的， 按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额计入资本公积（--股权投资准备）。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值 的,将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （11）委托贷款核算方法：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计入损益；按期计提的利 息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对本金进行定期检查，并按本金与可收回金 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 29 - 额孰低计量，可收回金额低于本金的差额计提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应收利息减去计提 的减值准备的净额，并入短期投资核算。 （12）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关 的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币 2000 元以上，使用期限超过两 年的生产资料。 ②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资 产减值准备。 ③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计经 济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20—35 3 4.85—2.77 机器设备 5—14 3 19.40—6.93 电子设备 5—14 3 19.40—6.93 运输设备 5—14 3 19.40—6.93 （13）在建工程: ①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于完工交付使用时转入固定资产，已完工交付使用但 尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本。 ②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理： a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化； b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。 ③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。 （14）借款费用的核算方法 属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为建造固定资产而 发生的借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程达到预定可使用状态后发生的借款费 用，计入当期损益。 （15）无形资产计价和摊销方法： 购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定的价格计价；自 行开发的无形资产按开发过程中实际发生的成本计价。其摊销采用直线法,按受益期限或国家规定期限 摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资 产减值准备。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限按 如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。 ③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中较短者。 ④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （16）长期待摊费用摊销方法： 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期 间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在受益期内按受益期限平均摊销。 （17）收入确认原则： ①销售商品 本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际控 制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量， 确认收入的实现。 ②提供劳务 劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计期间， 且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③他人使用本企业资产 他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠的计量时， 确认收入。 （18）所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 30 - （19）会计政策、会计估计变更的理由及影响数：按照财会[2003]12 号《企业会计准则-资产负债表日 后事项》的通知，在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调 整。故追溯调整了 2003 年度资产负债表的期初数，调减应付股利 12 966 581.00 元，调增权益 12 966 581.00 元。 （20）重大会计差错更正:无差错更正。 （21）合并会计报表的编制方法： 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的子公司的会计 报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。纳入合并范围各公司间的重大交易和资金往来 均在合并时抵销。 3．税项： （1）增值税：按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为 13%，硝酸、氧气等产品 销项税率为 17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。 （2）营业税:按劳务收入的 5%计缴。 （3）城建税：按应交增值税、营业税的 7%计缴。 （4）所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准缴纳 （6）教育费附加: 2003 年 1-11 月按照应交流转税额的 3.5%计算缴纳;从 2003 年 12 月 1 日起按 照河北省政府第 8 号令《河北省地方教育附加征收使用管理规定》按应交流转税的 4%缴纳； 4．控股子公司及合营企业： 企业名称 经济性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益 比例 是否合并 报表 沧州大化TDI有限 责任公司 有限公司 61500万元 精制甲苯二异 氰酸酯的生产 及销售 30000万元 51.43% 是 注:（1）本公司控股子公司全称为沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“TDI” 公司），主营业务： 精制甲苯二异氰酸酯，注册资本 61500 万元。TDI 公司是本公司以募股资金投资的主要项目，2000 年 3 月募股资金到位后，公司先后于 2000 年 6 月和 11 月 28 日分两次投入 2.2 亿元，对 TDI 公司达到了 43.58% 的持股比例。2003 年本公司继续看好异氰酸酯行业前景并根据 TDI 公司技术改造项目的实际需求，于 2003 年 2 月 28 日按《招股说明书》的计划增投 8000 万元人民币， 从而使本公司占 TDI 公司股权比例 由原来的 43.58%上升到 51.43%，拥有了 TDI 公司半数以上的权益性资本，故于 2003 年度将公司纳入合 并范围，系新增合并子公司。 （2）子公司 TDI 公司 2003 年开始执行财政部颁发的新《企业会计制度》，此次会计政策变更影响 开办费摊销及计提的坏帐准备.按照财政部的规定,开办费对当年财务状况影响不大可不进行追溯调整, 故全部摊入 2003 年度,影响当年净利润-1 171 141.88 元;坏帐准备影响当年净利润-15 954.30 元. （3）依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的相关规定， 期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但应在会计报表附注中披露出售或购 买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额的影响。故并表后对年 初数未有影响，年初数系母公司报表数，子公司的财务状况及经营成果列示如下： ①控股子公司 TDI 2002 年末的有关资产负债项目金额列示如下： 项 目 金额（元） 项 目 金额（元） 流动资产 216,321,298.57 流动负债 691,015,378.39 固定资产 895,065,390.42 长期负债 53,324,189.78 无形资产及其他资产 38,670,089.93 资产合计 1,150,056,778.92 负债合计 744,339,568.17 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 31 - ②控股子公司 TDI 2003 年末的有关资产负债项目金额列示如下： 项 目 金额（元） 项 目 金额（元） 流动资产 129,802,856.41 流动负债 518,453,594.48 固定资产 935,181,397.72 长期负债 89,474,696.06 无形资产及其他资产 31,711,124.32 资产合计 1,096,695,378.45 负债合计 607,928,290.54 ③TDI 公司 2002 年度、2003 年度的经营成果列示如下： （4）本公司无合营企业。 5．会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） （1）货币资金 项 目 期末合并数 母公司期初数 现 金 4 554.36 6 660.32 银行存款 111 681 460.82 160 514 111.11 合 计 111 686 015.18 160 520 771.43 注：①本年比上年减少 48 834 756.25 元系支付盐酸电解工程预付设备款所致. ②货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。 （2）短期投资 期末合并数 母公司期初数 其他短期投资 24 000 000.00 27 000 000.00 短期投资跌价准备 0.00 0.00 合计 24 000 000.00 27 000 000.00 注：短期投资期末余额为国债投资，未发生减值情况，资金收回未受到限制。 （3）应收票据 类 别 期末合并数 母公司期初数 银行承兑汇票 67 701 579.66 20 580 000.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 67 701 579.66 20 580 000.00 注：①本年比上年增加 47 121 579.66 元系为防范经营风险,收到汇票后再发货及第一年合并 TDI 子公司所致。 ②无贴现及抵押的票据 （4）应收帐款 期 末 合 并 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 21 209 472.48 80.62 106 047.36 21 103 425.12 一至两年 3 979.09 0.02 19.90 3 959.19 两至三年 9 625.76 0.04 48.13 9 577.63 三年以上 5 084 479.75 19.32 5 075 515.52 8 964.23 合 计 26 307 557.08 100.00 5 181 630.91 21 125 926.17 项目 2002年度 2003年度 主营业务收入 320,367,878.27 342,906,163.63 主营业务利润 3,136,141.71 32,074,037.13 利润总额 -57,868,131.54 -27,718,420.82 净利润 -57,868,131.54 -27,718,420.82 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 32 - 母 公 司 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 52 265 393.39 91.85 533 771.77 51 731 621.62 一至两年 678 565.76 1.19 401 412.13 277 153.63 两至三年 2 216 561.97 3.90 1 330 572.00 885 989.97 三年以上 1 741 087.37 3.06 1 732 123.14 8 964.23 合 计 56 901 608.49 100.00 3 997 879.04 52 903 729.45 注: ①本帐户期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司：金额 18 742 819.13 元 比例 71.25% ②其中欠款金额前五名合计 ：金额 26 085 693.57 元 比例：99.16% ③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司 2002 年法院宣告破产，截止 2003 年 12 月 31 日尚在清算中，全额计提了坏帐损失 1 724 746.00 元；沧州第一生产资料 公司 2002 年法院宣告破产，截止 2003 年 12 月 31 日尚在清算中，全额计提了坏 帐损失 3 341 805.29 元。 ④应收帐款比上年减少 30 594 051.41 元系收款力度加大，先收汇票后发货所致。 （5）其他应收款 期 末 合 并 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 10 659 106.97 99.70 1 776.92 10 657 330.05 一至两年 2 000.00 0.02 10.00 1 990.00 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 30 000.00 0.28 15 000.00 15 000.00 合 计 10 691 106.97 100.00 16 786.92 10 674 320.05 母 公 司 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 128 959.00 3.09 644.80 128 314.20 一至两年 4 048 649.64 96.91 20 243.24 4 028 406.40 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 4 177 608.64 100.00 20 888.04 4 156 720.60 注：①其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 金额 性质 比例 大化集团公司 9 295 722.40 个人售房款 86.95% ②其中欠款较大款项如下： 单位名称 所欠金额 款项性质 欠款时间 大化集团公司 9 295 722.40 个人售房款 2002 电业局 1 008 000.00 押金 2002 ③ 其中欠款金额前五名合计：10 521 582.01 元，所占比例：98.41% ④本期比上年增加 6 513 498.33 元系第一年合并子公司 TDI 所致. （6）预付帐款 期末合并数 母公司期初数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 25 309 632.20 75.73 7 569 671.41 97.88 一至两年 3 134 975.58 9.38 两至三年 234 672.09 0.70 163 848.86 2.12 三年以上 4 743 164.37 14.19 0.00 合 计 33 422 444.24 100.00 7 733 520.27 100.00 注：预付帐款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 33 - 单位名称 金额 比例 大化集团公司 5 917 110.79 17.70% ①其中帐龄在 1 年以上的金额 8 112 812.04 元，系未开发票所致。 ②比同期增加 25 688 923.97 元原因系第一年合并子公司 TDI 所致。 （7）存货 期 末 合 并 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 132 717 505.07 0.00 132 717 505.07 在产品 22 615 795.84 375 379.56 22 240 416.28 产成品 52 591 511.58 441 491.95 52 150 019.63 包装物 3 824 316.12 0.00 3 824 316.12 低值易耗品 209 256.18 0.00 209 256.18 委托加工材料 4 685 168.02 4 685 168.02 合 计 216 643 552.81 816 871.51 215 826 681.30 母 公 司 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 84 531 730.37 0.00 84 531 730.37 在产品 5 666 736.92 0.00 5 666 736.92 产成品 2 184 127.88 0.00 2 184 127.88 包装物 663 297.58 0.00 663 297.58 低值易耗品 205 914.57 0.00 205 914.57 合 计 93 251 807.32 0.00 93 251 807.32 注：①存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提， 存货可变现净值的依据是按照产品期末市价确定。 ②本期比上年增加 123 391 745.49 元系第一年合并子公司 TDI 所致. （8）待摊费用 类 别 母公司期初数 子公司期初数 本期增加 本期摊销 期末合并数 保险费 1 000 249.44 0 00 1 898 780.22 1 564 513.08 1 334 516.58 房产税 0.00 0.00 323 739.10 323 739.10 0.00 大修费 0.00 2 077 808.93 130 049.42 2 207 858.35 0.00 杂志报刊费 0.00 71 546.16 71 546.16 0.00 财产保险费 0.00 860 974.81 971 529.59 971 447.92 861 056.48 合 计 1 000 249.44 3 010 329.90 3 324 098.33 5 139 104.61 2 195 573.06 注：保险费结存原因：按受益期摊销所致. （9）固定资产及折旧 固定资产原值 母公司期初数 子公司期初数 本期增加 本期减少 期末合并数 房屋及建筑 149485239.22 284222721.71 1878524.87 435586485.80 机器设备 711494753.54 742098946.95 3727549.13 1768209.16 1455553040.46 电子设备 0.00 3318092.92 460.54 3318553.46 运输设备 0.00 5538273.67 160000.00 1722736.17 3975537.50 合 计 860979992.76 1035178035.25 5766534.54 3490945.33 1898433617.22 累计折旧 母公司期初数 子公司期初数 本期增加 本期减少 期末合并数 房屋及建筑物 90535681.20 35831171.36 23596422.39 149963274.95 机器设备 517908654.74 126425407.66 72158944.67 1668666.16 714824340.91 电子设备 0.00 1919632.99 314002.98 2233635.97 运输设备 0.00 4051017.22 468256.22 1426841.71 3092431.73 合 计 608444335.94 168227229.23 96537626.26 3095507.87 870113683.56 净值 252535656.82 866950806.02 1028319933.66 减值准备 母公司期初数 子公司期初数 本期增加 本期减少 期末合并数 房屋及建筑物 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 34 - 机器设备 17496670.90 0.00 1026483.41 0.00 18523154.31 电子设备 合 计 17496670.90 1026483.41 0.00 18523154.31 净 额 235038985.92 866950806.02 1009796779.35 注：①股份公司为子公司 TDI 公司贷款提供担保，TDI 公司以机器设备净值 34 030 万元作为抵押提 供反担保。 ②固定资产计提减值准备的原因：硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减值准 备，并已追溯调整至 1999 年;2003 年度高压甲铵冷凝器已不能正常使用且无修复价值故全额计 提减值准备 1 026 483.41 元. （10）工程物资 项 目 期末合并数 母公司期初数 预付设备款 125 530 067.59 3 796 890.00 建筑材料 292 510.00 合 计 125 822 577.59 3 796 890.00 （11）在建工程 名称 预算数 母公司期初数 子公司期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末合并数 三聚氰胺工程 53 518 826.15 16 941 507.97 301 384.49 70 158 949.63 合成DCS 改造 0.00 2 480 000.00 2 480 000.00 硝酸技改技术 0.00 466 119.85 466 119.85 尿素办公楼改造 0.00 850 823.71 850 823.71 二扩三技改 0.00 815526.24 3 413 315.83 4 228 842.07 5 万吨项目 0.00 385474.95 1 200 397.07 1 585 872.02 盐酸电解 26913583.21 435 351.16 25 283 337.73 2 065 596.64 其它 0.00 1 196 805.98 1 196 805.98 合 计 53518826.15 28114584.40 26984321.57 25 584 722.22 83 033 009.90 注：①在建工程未发生减值. ②三聚氰胺工程投入占预算的比例为：100%；2003 年12 月开始进行试生产，但尚未完成环保验收正处于检 修调试阶段。 ③本年比上年增加 29 514 183.75 元系三聚氰氨增加投入及第一年合并TDI 子公司所致。 （12）无形资产 项 目 子公司期初数 本期增加 本期摊销 期末合并数 TDI 生产技术 27 717 718.48 3 959 673.98 23 758 044.50 化工技术 828 353.48 114 110.02 714 243.46 检测技术 1 566 638.92 185 456.88 1 381 182.04 软件 54 356.65 21 840.00 22 156.85 54 039.80 土地使用权 5 947 803.76 144 189.24 5 803 614.52 合 计 36 114 871.29 21 840.00 4 425 586.97 31 711 124.32 注:本年比上年增加31 711 124.32 元系第一年合并子公司TDI 公司所致. （13）期待摊费用 项 目 原始发生额 母公司期初数 子公司期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末合并数 低压炉 催化剂 3464235.05 2804380.81 0.00 494890.68 1154744.92 2309490.13 触媒 催化剂 2658116.11 2496864.63 0.00 872460.34 1033711.82 1624404.29 开办费 6388046.60 2555218.64 2555218.64 6388046.60 0.00 合 计 12510397.76 5301245.44 2555218.64 3922569.66 8576503.34 3933894.42 注：剩余摊销年限：低压炉催化剂剩余年限56 个月；触媒催化剂剩余年限22 个月。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 35 - （14）短期借款、一年内到期的长期借款 借款类别 期末合并数 母公司期初数 信用借款 101 000 000.00 111 000 000.00 担保借款 439 700 000.00 一年内到期担保借款 13 177 697.19 合 计 553 877 697.19 111 000 000.00 注:①担保借款均系子公司 TDI 借款,其中:股份本部担保 116 700 000.00 元,集团公司担保 323 000 000.00 元. ②本年比上年增加 442 877 697.19 元系合并 TDI 子公司所致. （15）应付帐款 项 目 期末合并数 母公司期初数 应付帐款 103 749 957.10 46 235 385.93 注： ①本帐户期末余额中持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款: 单位 金额 性质 大化集团公司 1 248 958.82 维修费 ②应付帐款中帐龄超过 3 年以上金额 9 905.00 元。 ③本年比上年增加 57 514 571.17 元系第一年合并 TDI 子公司所致。 （16）预收帐款 项 目 期末合并数 母公司期初数 预收帐款 39 899 081.24 20 281 381.37 注： ①本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款。 ②预收帐款中帐龄超过一年的金额 551 039.76 元，未结转原因：系尾数所致。 ③本年比上年增加 19 617 699.87 元系 2003 年度收款后未发货所致。 （17）其他应付款 项 目 期末合并数 母公司期初数 其他应付款 5 764 093.09 1 648 892.72 注：①本帐户余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 项 目 金额 性质 大化集团公司 491 580.50 项目款 ②其他应付款中金额较大款项 单位名称 金额 性 质 教育经费 1 267 315.26 教育经费 质保金 1 180 605.02 押金 养老保险 601 895.81 保险金 保险公司 617 382.06 保险费 大化集团公司 491 580.50 项目款 合计 4 158 778.65 （18）应付工资 项 目 期末合并数 母公司期初数 应付工资 3 782 632.84 3 782 632.84 注: ①本公司工资系工效挂钩工资，期末余额为以前年度工资结余。 （19）应付福利费 项 目 期末合并数 母公司期初数 应付福利费 17 377 928.92 11 081 788.44 注:本年比上年增加 6 296 041.48 元系第一年合并 TDI 子公司所致。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 36 - （20）应付股利 投 资 者 期末合并数 母公司期初数 中国化学工程第十三建设公司 16 250.00 0.00 中国农业生产资料天津公司 16 250.00 32 500.00 河北沧州塑料集团股份有限公司 0.00 0.00 河北三威贸易有限责任公司 16 250.00 0.00 合 计 48 750.00 32 500.00 （21）应交税金 税 种 期末合并数 母公司期初数 税率% 增值税 3 128 259.54 -972 448.82 17%、13% 城建税 75 817.37 21 327.67 7% 所得税 9 474 587.12 1 550 162.31 33% 营业税 938.00 0.00 5% 印花税 11 195.39 17 203.86 0.3% 个人所得税 195 802.60 25 026.60 超额累进税率 合 计 12 866 600.02 641 271.62 （22）其他应交款 项 目 期末合并数 母公司期初数 性质 计缴标准 教育费附加 269 695.79 10 663.84 附加费 3.5%,4% 合 计 269 695.79 10 663.84 （23）预提费用 项 目 母公司期初数 子公司期初数 本期预提 本期摊销 期末合并数 电 费 1324944.06 2394034.68 63676545.25 63249269.36 4146254.63 污水费 4750000.00 4200000.00 550000.00 利息 8994492.99 8994492.99 0.00 河道费 0.00 0.00 504 956.79 119963.65 384993.14 合 计 1324944.06 2394034.68 77925995.03 76563726.00 5081247.77 （24）长期借款 类 别 期末合并数 母公司期初数 担保借款 88 142 982.46 0.00 信用借款 231 713.60 0.00 合计 88 374 696.06 0.00 注:长期借款均系子公司 TDI 借款,其中:股份本部担保 68 046 969.00 元,大化集团担保 20 096 013.46 元. （25）专项应付款 项 目 期末合并数 母公司期初数 期限 种类 沧州市经济贸易委员会 500 000.00 500 000.00 三胺专项拨款 沧州市财政技改拨款 1 100 000.00 环保拨款 合 计 1 600 000.00 500 000.00 （26）股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 （一）未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 178 031 620.00 178 031 620.00 境内法人持有股份 1 300 000.00 1 300 000.00 外资法人持有股份 其他 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 37 - 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 179 331 620.00 179 331 620.00 （二）已流通股份 1. 境内上市的人民币 80 000 000.00 80 000 000.00 普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已流通股份合计 80 000 000.00 80 000 000.00 （三）股份总数 259 331 620.00 259 331 620.00 注：①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开发 行 8000 万股 A 股，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的发 行方式共募集资金人民币 353 600 000 元，并于 2000 年 4 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。按照财 政部财企[2002]332 号文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转其持有的 79 万国家股给河北省 经济贸易投资有限公司，并于 2002 年 10 月 16 日办理了非流通股份过户登记手续。 ②河北省高级人民法院（2002）冀民二初字第 22 号民事裁定书裁定，冻结河北沧州塑料集团股 份有限公司持有的本公司社会法人股 32.5 万股；冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有的本公司国 家股 1603 万股,冻结期限为 2002 年 9 月 24 日至 2003 年 9 月 23 日。2003 年河北省高级人民法院发给 中国登记公司的协助执行通知书（2003）冀高法执字第 25 号裁定，继续冻结河北沧州塑料集团股份有 限公司持有的本公司社会法人股 32.5 万股；继续冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有的本公司国 家股 1603 万股，为期半年，即 2003 年 9 月 23 日至 2004 年 3 月 22 日。 （27）资本公积 项 目 母公司期初数 本期增加数 本期减少数 期末合并数 股本溢价 354 147 019.51 0.00 0.00 354 147 019.51 股权投资准备 1 864 766.41 395 135.66 0.00 2 259 902.07 其他资本公积 0.00 1 404.32 0.00 1 404.32 合 计 356 011 785.92 396 539.98 0.00 356 408 325.90 注：①股本溢价系于 2000 年 3 月 17 日至 24 日向社会公众发行时的溢价收入 ②股权投资准备系子公司 TDI 的重组收益入“资本公积”，本公司相应按 51.43%的 比例计提的准备。 ③其他资本公积系本公司债务重组收益. （28）盈余公积 项 目 母公司期初数 本期增加 本期减少 期末合并数 法定盈余公积 12 502 446.83 2 984 422.44 0.00 15 486 869.27 法定公益金 11 646 904.01 2 984 422.44 0.00 14 631 326.45 合 计 24 149 350.84 5 968 844.88 0.00 30 118 195.72 注：①无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 ②法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 （29）未分配利润 项 目 本期合并发生数 母公司上年发生数 本年净利润 29 851 590.84 20 193 263.52 加：年初未分配利润 1 082 582.05 -2 105 447.77 可供分配的利润 30 934 172.89 18 087 815.75 减：提取法定盈余公积 2 984 422.44 2 019 326.35 提取法定公益金 2 984 422.44 2 019 326.35 应付普通股股利 20 746 529.60 12 966 581.00 年末未分配利润 4 218 798.41 1 082 582.05 注： 本公司 2004 年 3 月 5 日召开的第二届董事会第九次会议通过了《2003 度利润分配预案》，2003 年实现净利润 29 851 590.84 元，分配现金股利 20 746 529.60 元。 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 38 - （30）主营业务收入 类 别 本年合并发生数 母公司上年累计数 尿素 597 393 075.52 617 971 704.51 液氨 21 183 888.85 9 000 371.77 蒸汽 585 863.40 1 127 870.74 浓硝酸 14 955 199.20 21 790 583.12 硝铵 23 821 350.71 32 790 968.97 氢气 3 345 030.35 3 140 994.44 其他 468 272.28 489 408.41 TDI 326 471 572.47 HCL 15 066 008.27 OTD 1 368 582.89 合计 1 004 658 843.94 686 311 901.96 注：①向前五名客户销售的收入总额为 323 803 081.33 元，占全部销售收入 的比例为 32.23%。 ②本年比上年增加 318 346 941.98 元系第一年合并 TDI 子公司所致。 （31）主营业务成本 类 别 本年合并发生数 母公司上年累计数 尿素 494 667 045.38 504 790 517.17 液氨 19 738 249.92 8 144 622.84 蒸汽 690 522.84 1 161 011.99 浓硝酸 15 805 937.08 22 196 787.31 硝铵 22 020 365.21 32 607 145.90 氢气 3 344 380.75 2 951 531.66 其他 535 257.52 539 391.09 TDI 302 089 038.10 HCL 7 338 183.21 OTD 401 099.30 合计 866 630 079.31 572 391 007.96 注:本期比上期增加 294 239 071.35 元系第一年合并 TDI 子公司所致。 （32）主营税金及附加 项 目 本年合并发生数 母公司上年发生数 计缴标准 城建税 1 418 132.55 1 511 868.75 7% 教育费附加 1 379 715.20 755 934.37 3.5%,4% 合 计 2 797 847.75 2 267 803.12 （33）其他业务利润 项 目 本年合并发生数 母公司上年累计数 装运劳务 28 538.44 0.00 等外尿素 62 746.10 58 841.29 材料收入 227 139.82 174 171.05 取暖费 104 773.74 169 401.69 废旧物资 2 416 457.91 0.00 其他 38 108.61 -182 268.29 合 计 2 877 764.62 220 145.74 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 39 - （34）财务费用 类 别 本年合并发生数 母公司上年发生数 利息支出 39 810 765.85 5 996 387.50 减：利息收入 3 510 633.98 1 357 687.08 汇兑损失 137 891.52 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其 他 52 087.38 0.00 合 计 36 490 110.77 4 638 700.42 注：利息收入中收取集团公司资金占用费 1380 998.23 元，收取黄骅氯碱资金占用费 584 731.56 元。 （35）补贴收入 项 目 本年合并发生数 母公司上年发生数 增值税返还 11 522 626.03 0.00 合 计 11 522 626.03 0.00 注：补贴收入系尿素增值税返还，根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的 通知》（财税[2001]113 号）的规定，2001 年尿素增值税全额退还，2002 年退还 50%，自 2003 年起停止 退还政策，本年度收到税收返还 11 522 626.03 元。 （36）营业外收入 项 目 本年合并发生数 母公司上年发生数 罚没款 5 990.00 0.00 收到违约赔偿 7 530.00 0.00 其 他 6 083.00 0.00 合 计 19 603.00 0.00 (37)营业外支出 项 目 本年合并发生数 母公司上年发生数 处理固定资产净损失 77 880.26 235 476.83 罚款支出 0.00 231 388.75 捐赠支出 10 000.00 4 616.59 固定资产减值准备 1 026 483.41 0.00 其它 203 123.02 0.00 合计 1 317 486.69 471 482.17 注:本公司尿素冷却塔因大面积损毁不能生产合格产品,且无修复价值故全额计提了减值准备. （38）所得税 项 目 本年合并发生数 母公司上年发生数 金额 税率 金额 税率 所得税 24 450 814.62 33% 24 166 739.61 33% （39）收到的其他与经营活动有关的现金 83 370 497.71 元，期中价值较大的列示如下： 大化集团偿还欠款 48 357 431.92 黄骅氯碱偿还欠款 21 944 156.85 利息收入 3 510 633.98 其他 9 558 274.96 （40）支付的其他与经营活动有关的现金 22 947 408.98 元，其中价值较大的列示如下： 营业费用 5 633 956.33 管理费用 10 726 985.69 制造费用 3 493 076.58 保险费（入待摊 ） 2 880 267.36 罚款支出 213 123.02 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 40 - ６、母公司会计报表有关项目附注： （1）应收帐款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 22 679 759.48 81.65 113 398.80 22 566 360.68 一至两年 461 869 .50 1.66 457 910.31 3 959.19 两至三年 678 565.76 2.44 668 988.13 9 577.63 三年以上 3 957 649.34 14.25 3 948 685.11 8 964.23 合 计 27 777 844.08 100 5 188 982.35 22 588 861.73 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 52 265 393.39 91.85 533 771.77 51 731 621.62 一至两年 678 565.76 1.19 401 412.13 277 153.63 两至三年 2 216 561.97 3.90 1 330 572.00 885 989.97 三年以上 1 741 087.37 3.06 1 732 123.14 8 964.23 合 计 56 901 608.49 100.00 3 997 879.04 52 903 729.45 注: ①本帐户期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司： 金额 18 742 819.13 元 比例 67.47% ②其中欠款金额前五名合计： 金额 27 558 980.57 元 比例：99.21% ③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司 2002 年法院宣告破产，截止 2003 年 12 月 31 日尚在清算中，全额计提了坏帐损失 1 724 746.00 元；沧州第一生产资料 公司 2002 年法院宣告破产，截止 2003 年 12 月 31 日尚在清算中，全额计提了坏 帐损失 3 341 805.29 元。 ④应收帐款比上年减少 29 123 764.41 元系收款力度加大，先收汇票后发货所致。 （2）其他应收款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 167 524.96 98.82 837.62 166 687.34 一至两年 2 000.00 1.18 10.00 1 990.00 合 计 169 524.96 100 847.62 168 677.34 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 128 959.00 3.09 644.80 128 314.20 一至两年 4 048 649.64 96.91 20 243.24 4 028 406.40 合 计 4 177 608.64 100 20 888.04 4 156 720.60 注：① 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款． ②其他应收款比上年减少 4 008 083.68 元系收回欠款所致. （3）长期投资 其它股权投资 ①被投资单位名称 投资期限 投资日期 投资金额 所占比例 期末余额 沧州大化 TDI 公司 20 年 2000.06.28 300 000 000.00 51.43% 251 372 913.32 合计 300 000 000.00 251 372 913.32 权益法核算（沧州大化 TDI） 原始投资额 追加投资金额 被投资公司权益增减额 分得现金红利 累计增减额 100000000.00 200000000.00 83 049 877.16 0.00 -48 627 086.68 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 沧州大化 TDI 公司 45 273.12 折价 一年 45 273.12 0.00 合计 45 273.12 45 273.12 0.00 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 41 - 注：①根据河北沧州大化股份有限公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整对 TDI 项目 投资方式的报告》,对《招股说明书》中“以募集资金分三年向沧州大化 TDI 有限责任公司单方投资 4.25 亿元最终达到 51.2%的控股比例”的计划作如下调整:2000 年年底以前以募股资金 1.2 亿元受让河北沧 州大化集团有限责任公司持有沧州大化 TDI 有限责任公司 23.77%的股权,受让完成后本公司将占沧州大 化 TDI 有限责任公司股本的 43.58%；根据沧州大化 TDI 有限责任公司的技改计划,拟于 2001 年以募股 资金 8000 万元投入沧州大化 TDI 有限责任公司，使本公司股权比例达到 51%以上 ， 2003 年 2 月 28 日按计划向 TDI 公司增投了 8000 万元人民币,使股权比例由原来的 43.58%上升到 51.43% 。 ②报告期内长期股权投资未发生减值 ③截止 2003 年 12 月 31 日投资总额占净资产的比例为：44.72% （4）主营业务收入 类 别 本年发生数 上年累计数 尿素 597 426 391.80 617 971 704.51 液氨 21 183 888.85 9 000 371.77 蒸汽 585 863.40 1 127 870.74 浓硝酸 29 975 102.62 21 790 583.12 硝铵 23 821 350.71 32 790 968.97 氢气 3 345 030.35 3 140 994.44 其他 434 956.00 489 408.41 合计 676 772 583.73 686 311 901.96 注：①向前五名客户销售的收入总额为 308 746 572.16 元，占全部销售收入 的比例为 45.62%。 （5）主营业务成本 类 别 本年发生数 上年累计数 尿素 494 667 045.38 504 790 517.17 液氨 19 738 249.92 8 144 622.84 蒸汽 690 522.84 1 161 011.99 浓硝酸 30 825 840.50 22 196 787.31 硝铵 22 020 365.21 32 607 145.90 氢气 3 344 380.75 2 951 531.66 其他 535 257.52 539 391.09 合计 571 821 662.12 572 391 007.96 （6）投资收益 类 别 本年发生数 上年累计数 长期股权投资 -14 300 856.95 -25 218 931.73 其中：股权投资差额摊销 45 273.12 0.00 债券投资（短期投资） 合计 -14 300 856.95 -25 218 931.73 7．关联方关系及其交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 沧州市北环中路66 号 合成氨、尿素 母公司 国有独资公司 洪天敏 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数(万元) 本期增加(万元) 本期减少(万元) 期末数(万元) 集团公司 55000 55000 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额(万元) 比例 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) 比例 集团公司 17724 68.35% 17724 68.35% ④不存在控制关系的关联方关系的性质 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 42 - 企业名称 与本企业的关系 中国化学工程第十三建设公司 股东(持股比例 0.125%) 中国农业生产资料天津公司 股东(持股比例 0.125%) 河北沧州塑料集团股份有限公司 股东(持股比例 0.125%) 河北三威贸易有限责任公司 股东(持股比例 0.125%) 枣强复合肥有限公司 同一母公司 黄骅氯碱有限公司 同一母公司 百利塑胶有限公司 同一母公司 运河化工有限公司 同一母公司 大化建筑工程有限公司 同一母公司 新星工贸有限公司 同一母公司 （2）关联交易 本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）在生产经营、商标、 房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、 《综合服务协议》、 《商 标许可使用合同》（“飞狮”商标）、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议；同时，与母公司下属 其他子公司也存在一定的关联交易。 ①本公司同关联公司交易主要内容如下： 项 目 内 容 本公司提供交易 氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等 关联公司提供交易 维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等 本公司与关联公司之间的采购供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门 每月协议价格结算。 ②采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 品 种 本年合并数 母公司上年数 集团公司 水 9 274 039.64 12 062 742.12 集团公司 双氧水 2 838 911.12 0.00 集团公司 材料/备件 9 330 102.61 1 223 331.15 集团公司 其它 555 299.00 0.00 新星工贸公司 编织袋 18 835 467.08 19 200 047.21 新星工贸公司 其他 1 864 731.60 2 522 670.94 运河化工公司 蒽醌 791 559.84 963 247.88 黄骅氯碱公司 氯碱 26 820 336.19 439 041.02 合 计 70 310 447.08 36 411 080.32 ③销售货物 本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 品 种 本年合并数 母公司上年数 集团公司 氢气 3 344 346.59 3 140 309.83 集团公司 氮气 13 336.76 46 062.80 集团公司 蒸汽 585 863.40 1 127 870.74 集团公司 脱盐水 172 622.20 193 777.78 集团公司 尿素 158 713 123.60 19 538 521.58 集团公司 氧气 0.00 2 854.70 集团公司 材料备件 6 893 985.20 17 194 950.91 集团公司 硝铵 4 950 192.75 6 521 273.12 集团公司 劳务取暖费 70 000.00 89 556.41 新星工贸公司 液氨 21 183 888.87 9 000 371.80 百利公司 天然气 383 838.60 619 305.85 合 计 196 311 197.97 57 474 855.52 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 43 - ④其他需披露的关联事项 A、通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋租赁、维护维修及综合服务，列示如下： 单位名称 项 目 本年合并数 母公司上年数 集团公司 土地租赁费 688 435.80 688 435.80 集团公司 维修费 31 752 801.21 48 334 472.73 集团公司 电气维护费 1 688 021.72 1 867 476.91 集团公司 房屋租赁费 2 481 270.00 2 481 270.00 合 计 36 610 528.73 53 371 655.44 B.本公司的子公司 TDI 公司对集团公司，黄骅氯碱公司占用资金按银行同期借款利率收取资金占用费： 单位名称 本年合并数 母公司同期数 集团公司 1 380 998.23 0.00 黄骅氯碱 584 731.56 0.00 合计 1 965 729.79 0.00 ⑤关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项 目 单位名称 本年合并数 母公司上年数 应收帐款 集团公司 18 742 819.13 22 048 069.36 新星工贸公司 2 276 323.15 0.00 预付帐款 集团公司 5 923 365.94 0.00 新星工贸公司 0.00 1 000 000.00 其他应收款 集团公司 9 295 722.40 0.00 其他应付款 集团公司 491 580.50 1 414 721.12 应付帐款 黄骅氯碱 3 635.79 88 881.76 运河化工 42 500.00 177 000.00 大化集团公司 1 177 638.82 0.00 新星工贸公司 2 270 823.15 0.00 8．或有事项 根据公司第一届董事会第五次会议决议，公司沧州大化 TDI 有限责任公司提供担保，而后在 2001 年度股东大会上通过了《关于向 TDI 公司提供贷款担保及签定反担保协议的议案》，TDI 用作反担保 的抵押资产为生产装置固定设备，净值合计 34 030 万元。 本公司向子公司 TDI 公司提供担保明细如下： 序号 合同日期 贷款行 发生额 担保期限 1 2003 年 4 月 14 日 建行沧州分行 5000 万元 1 年 2 2003 年 6 月 27 日 中行沧州分行 459 万美元 3 年 3 2003 年 6 月 27 日 中行沧州分行 1000 万元 1 年 4 2003 年 7 月 18 日 中行沧州分行 1970 万元 1 年 5 2003 年 7 月 17 日 商业银行 3000 万元 3 年 6 2003 年 7 月 23 日 中行沧州分行 800 万元 1 年 7 2003 年 8 月 12 日 中行沧州分行 1200 万元 1 年 8 2003 年 12 月 19 日 中行沧州分行 700 万元 1 年 9 2003 年 12 月 22 日 中行沧州分行 1000 万元 1 年 合 计 按期末汇率折合人民币 184 746 969.00 元 9．承诺事项 截至审计报告日(2004 年 3 月 5 日)，公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 10．资产负债表日后事项 ①本公司于 2004 年 1 月 13 日召开了第二届董事会 2004 年临时会议，本次会议通过《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》，议案决定提供担保数量为四笔，预计担保贷款额为 10 560 万元； 本次会议还通过了《关于委托投资短期国债协议延期的议案》，议案决定本公司 3000 万元委托国债 投资延期至 2004 年 12 月 31 日。 ②2004 年 1 月 3 日国家发改委作出发改电[2004]1 号《关于做好化肥生产供应工作稳定化肥 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2003 年年度报告全文 - 44 - 价格的紧急通知》，通知 2004 年恢复对尿素生产增值税先征后返 50%的政策（具体实施办法由财政 部、国家税务总局另行下达）。 截至审计报告日（2004 年 3 月 5 日），公司未发生影响会计报表阅读及理解的其他日后事项。 11．其他重大事项 截至审计报告日（2004 年 3 月 5 日）未发生影响会计报表阅读及理解的重大事项。 12.非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号---非经常性损益》（2004 年修订）的规定， 我们在河北沧州大化股份有限公司 2003 年度年报审计中，单独对非经常性损益项目给予了充分关 注，对其真实性、准确性与完整性进行了核实。现将具体事项说明如下： 一、 调增项目：1 营业外支出 291,003.28 元（扣除了日常计提的资产减值准备） 其中：处理固定资产损失 77,880.26 元 捐赠支出 10,000.00 元 其它 203,123.02 元 2 所得税影响数 7,912,991.28 元 二、 调减项目：1 补贴收入 11,522,626.03 元 2 营业外收入 19,603.00 元 其中：罚没款收入 5,990.00 元 违约赔偿收入 7,530.00 元 其他 6,083.00 元 3 资金占用费 1,965,729.79 元