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HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 1 - 河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO. ，LTD 2002 年度报告全文 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 2 - 第一节 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带责任。 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具无保留意 见的审计报告。 本公司董事长杨立、总会计师兼财务部长杨凤改声明：保证本年度报告中财务会计 报告的真实、完整。 河北沧州大化股份有限公司 董事会 目 录 第一节 重要提示及目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 第二节 公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 第四节 股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 第六节 公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8 第七节 股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 第八节 董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 第九节 监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 第十节 重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 17 第十一节 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 第十二节 备查文件目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 3 - 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO. ，LTD （二）公司法定代表人：杨 立 （三）公司董事会秘书：王 路 联系地址：河北省沧州市北环中路 66 号 联系电话：0317- 3025065 传真：0317- 3025065 电子信箱：zcb@ 证券事务代表：王 游 联系电话：0317- 3556143 传真：0317- 3025065 电子信箱：wangyou22y@ （四）公司注册地址：河北省沧州市北环中路 66 号 办公地址：河北省沧州市北环中路 66 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：czdh@ （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定刊登公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点: 公司证券办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沧州大化 股票代码：600230 （七）1. 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 24 日 首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路 66 号 第一次变更注册登记日期：1999 年 10 月 25 日 第二次变更注册登记日期：2000 年 3 月 27 日 变更时注册登记地点没有发生变化。 2. 企业法人营业执照注册号：1300001000993 3. 税务登记号码 国税冀字：130903700714223 号 沧市地税直二字：130903700714223 号 4. 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司。 办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号燕山大酒店第 22 层。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 4 - 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标及现金流量情况 （单位：人民币元） 利润总额 44360003. 13 净利润 20193263. 52 扣除非经常性损益后的净利润 27085919. 13 主营业务利润 111653090. 88 其他业务利润 220145. 74 营业利润 70050417. 03 投资收益 - 25218931. 73 补贴收入 0. 00 营业外收支净额 - 471482. 17 经营活动产生的现金流量净额 108433470. 21 现金及现金等价物净增减额 75561825. 92 注：扣除非经常性损益涉及项目及金额（单位：人民币元） 会计政策变更 - 6678030. 66 营业外收支净额 - 214624. 95 合 计 - 6892655. 61 （二） 前三年主要会计数据和财务指标 1、 主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 项目 单位 2002 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 万元 68631. 19 51642. 53 51642. 53 54187. 16 54187. 16 净利润 万元 2019. 33 585. 34 1781. 78 4598. 19 4993. 05 总资产 万元 85008. 14 83305. 09 84836. 97 83553. 85 85959. 58 股东权益 万元 64057. 53 63331. 25 64527. 68 64042. 56 66459. 63 摊薄每股收益 元 0. 0779 0. 0226 0. 0687 0. 1773 0. 19 每股净资产 元 2. 470 2. 442 2. 488 2. 46 2. 56 调整后每股净资产 元 2. 446 2. 426 2. 433 2. 46 2. 56 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 0. 418 0. 250 0. 250 0. 079 0. 079 净资产收益率 % 3. 152 0. 924 2. 761 7. 18 7. 51 （三） 报告期公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 4. 2525% （四） 报告期主要股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 259331620 355975636. 31 10483120. 48 9627577. 66 -2105447. 77 633312506. 68 本期增加 36149. 61 2019326. 35 2019326. 35 20193263. 52 7262832. 13 本期减少 17005233. 70 期末数 259331620 356011785. 92 12502446. 83 11646904. 01 1082582. 05 640575338. 81 变动原因： 资本公积增加系 TDI 公司的税收返还及重组收益计入“ 资本公积” ，本公司相应按 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 5 - 43. 58%的比例计提。 盈余公积增加系报告期内实现利润，提取盈余公积所致； 法定公益金增加系报告期内实现利润，提取法定公益金所致； 未分配利润增加系报告期内实现利润所致；减少系利润分配及追溯调整所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积 金转 股 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 其中： 国家持有股份 178031620.00 178031620.00 境内法人持有股份 1300000.00 1300000.00 境外法人持有股份 其它 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其它 未上市流通股份合计 179331620.00 179331620.00 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市外资股 80000000.00 80000000.00 3. 境外上市外资股 4. 其它 已上市流通股份合计 80000000.00 80000000.00 三、股份总数 259331620.00 259331620.00 本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般 法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 1. 本公司前三年股票发行情况： （1）经河北省人民政府冀股办[ 1998] 46 号文批准，本公司于 1998 年 9 月 24 日发起 设立，总共向五家发起人股东发行了 17933. 162 万股股票，面值 1 元人民币，发行价 1. 538 元人民币，三年内不能转让。 （2）经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2000] 21 号文批准，本公司已于 2000 年 3 月 17 日至 3 月 18 日以上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式成功地向社会 公众公开发行了人民币普通股 8000 万股，其中上网定价发行 3200 万股，向二级市场投资 者配售 3200 万股，向证券投资基金配售 1600 万股，每股面值 1. 00 元，每股发行价 4. 42 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 6 - 元人民币。4 月 6 日，本公司上网定价发行的 3200 万股、向二级市场投资者配售的 3200 万股和向证券投资基金配售的 1600 万股的 50%（即 800 万股），共计 7200 万股在上海证 券交易所挂牌交易。根据有关规定，向证券投资基金配售的 1600 万股的其余 50%（即 800 万股），自配售之日起 6 个月后可上市流通。本次发行后，总股本由 17933. 162 万股增加 到 25933. 162 万股。 2. 报告期内公司没有因送股、转赠股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债 券转换、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 3. 本公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 39630 人。 （二）主要股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日公司前十名股东的持股情况： 名 次 股东名称 报告期末持 股数（股） 占总股本 比例( %) 报告期内持股 增减变动( +- ) 质押、冻结或 托管情况（股） 股份类别 1 河北沧州大化集团有 限责任公司 177, 241, 620 68. 35 - 790, 000 冻结 16,030,000 国家股 2 北京证券有限责任公 司 7, 512, 775 2. 90 0 不详 社会公众股 3 河北省经济贸易投资 有限责任公司 790, 000 0. 30 +790,000 无 法人股 4 东方证券有限责任公 司 367, 949 0. 14 0 不详 社会公众股 5 河北沧州塑料集团股 份有限公司 325, 000 0. 13 0 冻结 325, 000 法人股 6 河北三威贸易有限责 任公司 325, 000 0. 13 0 无 法人股 7 中国农业生产资料天 津公司 325, 000 0. 13 0 无 法人股 8 中国化学工程第十三 建设公司 325, 000 0. 10 0 无 法人股 9 王万青 260, 000 0. 10 - 2, 000 不详 社会公众股 10 陈德芬 214, 100 0. 08 0 不详 社会公众股 2、公司前十名股东持股相关情况说明: （1）前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 （2）河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）是本公司的控股股东，代 表国家持股。 集团公司 1996 年成立，是经河北省人民政府授权经营的国有独资企业，是国家重点 支持的 512 家企业之一，注册资金 55000 万元，法定代表人：洪天敏；经营范围：化工产 品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机技术服务；化工机械制造； 汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 （3）集团公司是唯一持有本公司股份 10%以上的股东。 报告期内，本公司收到河北省人民政府 2002 年 6 月 11 日印发的冀政函[2002]33 号文 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 7 - 件：河北省人民政府决定将集团公司持有的本公司 79 万股国家股权变更为由河北经贸投 资有限公司持有，占本公司总股本的 0.3046%。有关股权过户登记手续已于 2002 年 10 月 16 日办理完毕。变更完成后，本公司的控股股东——集团公司持有本公司股票 17724. 162 万股，占 68. 35%；河北经贸投资有限公司持有本公司 79 万股，占 0.30%。 （4）因中国工商银行沧州市河西支行与河北沧州塑料集团股份有限公司（简称沧塑 集团）借款、本公司大股东——集团公司担保未续一案，河北省高级人民法院冻结集团公 司持有本公司 1603 万股国家股，占本公司总股本的 6.18%，冻结沧塑集团 32.5 万股，占 本公司总股本的 0.13%。冻结期限为 2002 年 9 月 24 日至 2003 年 9 月 23 日。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初和末 持股数 杨 立 男 57 董事长 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 平海军 男 44 副董事长 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 刘秀梅 女 55 董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 张 健 男 40 董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 朱永庭 男 48 董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 王 路 男 51 董事、副总经理、董秘 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 张树清 男 44 董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 杨凤改 女 51 董事、总会计师 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 武宏才 男 39 董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 蔡建新 男 65 独立董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 雷 杰 男 32 独立董事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 王之全 男 44 总经理 2002 年 12 月- 2004 年 12 月 0 吴光辉 男 49 副总经理 2002 年 12 月- 2004 年 12 月 0 胡全胜 男 54 副总经理 2002 年 12 月- 2004 年 12 月 0 魏晋元 男 44 副总经理 2002 年 4 月- 2004 年 4 月 0 贺丙国 男 38 副总经理 2002 年 12 月- 2004 年 12 月 0 邵金才 男 49 监事会主席 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 曹和平 男 48 监事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 冯秀森 男 35 监事 2002 年 4 月- 2005 年 4 月 0 公司董事、监事在股东单位任职及任职期间： 姓名 职务 任职期间 杨 立 集团公司党委书记、副董事长、副总经理 1997. 7— 平海军 集团公司总经理 2001. 11— 刘秀梅 集团公司董事、副总经理、总会计师 1996. 5— 张 健 集团公司副总经理 2000. 12— 邵金才 集团公司纪检委副书记 1997. 2— （二）年度报酬情况 根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由股东大会决定，到目前为止公司股 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 8 - 东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的董事、监事依据其任职 情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，其报酬根据任职 情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来，年终考核。 公司 19 名董事、监事及高级管理人员中有 8 名在股份公司领薪，薪酬总额为 171372 元，其中：金额最高的前三名董事的薪酬总额为 79914 元，金额最高的前三名高级管理人 员的薪酬总额为 70032 元，上述 8 人中年薪酬均在 18000—29000 元之间。其余董事、监 事共 7 人，即杨立、平海军、刘秀梅（女）、张健、张树清、邵金才、曹和平均在河北沧 州大化集团有限责任公司领薪，董事朱永庭在ＴＤＩ公司领薪，董事武宏才在黄骅氯碱公 司领薪。 根据 2002 年 7 月 23 日公司第二届董事会第二次会议通过的《公司独立董事薪酬方 案》，公司两名独立董事年薪酬均为 24000 元/年，但该项议案尚需本公司 2002 年度股东 大会批准后实施。 受薪人员均按国家有关规定缴纳了个人所得税。 （三）报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 根据公司 2002 年 4 月 30 日召开的 2001 年度股东大会决议，对公司董事会和监事会 进行换届选举：选举杨立、平海军、刘秀梅（女）、张健、朱永庭、王路、张树清、杨凤 改（女）、武宏才为公司第二届董事会董事，选举蔡建新、雷杰为公司第二届董事会独立 董事。选举邵金才、曹和平为公司第二届监事会监事，第二届监事会职工监事已根据本公 司职代会的选举结果，由冯秀森担任。此次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 8 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司 2002 年 4 月 30 日召开的第二届董事会第一次会议决议：李树林、杨铁居不 再担任公司副总经理，聘任张德岚、魏晋元为公司副总经理；聘任王之全为公司总经理助 理；聘任胡全胜为公司总工程师；原经理层的其他人员不变。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 5 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 根据公司 2002 年 12 月 26 日召开的第二届董事会第四次会议决议：朱永庭不再担任 公司总经理，聘任王之全为公司总经理，免去王之全总经理助理职务；张德岚不再担任公 司副总经理，聘任吴光辉、胡全胜、贺丙国为公司副总经理；胡全胜继续兼任公司总工程 师，原经理层其他人员继续聘任。此次董事会决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 二、报告期内公司员工数量及其构成： 截止 2001 年底本公司总人数为 1326 名，其中具有大专以上学历的 366 名，生产专业 人员 865 名，技术人员 204 名，财务人员 11 名，销售人员 65 名，行政及管理人员 182 名。 公司需承担费用的离退休人员 105 名。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构实际状况与《上市公司治理准则》的要求存在的差异 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司章程指引》等有关 法律、法规的要求，特别是去年严格按照由证监会和国家经贸委联合颁发的《上市公司治 理准则》的有关要求，完善了《公司章程》，并制定了相应的《董事会议事规则》、《股东 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 9 - 大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则，严格执行“ 三会” 程序，建立并完 善了公司法人治理结构，及时公开信息披露，有效地促进了公司现代企业制度的建立和发 展。 公司治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》的要求尚有一定的差距，今后应进 一步做好以下工作：（1）进一步完善独立董事制度，在今年 6 月 30 日前，再聘请若干名 独立董事使其人数达到规定要求；（2）按照规定要求设立董事会专门委员会；（3）进一步 建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序，经理人员的激励约束机制， 使公司进一步规范运作。 （二） 独立董事的履职情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的指示精神，本公 司于 2002 年 4 月底聘任了两名独立董事。在近一年的工作中，独立董事能本着为全体股 东负责的态度，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根 据《公司章程》所赋予的职责，认真履行职责，切实维护公司的整体利益及中小股东的合 法利益，认真参加公司的董事会及股东大会，积极了解公司的有关经济运行情况、财务状 况和投资情况，对公司的一些重大投资决策、关联交易、公司治理等问题上提出了有益的 意见和建议，为董事会客观科学的决策起到了积极的作用。 （三）本公司与其控股股东分开情况 公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取薪酬， 未在股东单位担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况；公司拥有独立生产系统和辅 助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的供应和销售系统；有独立的 财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银行帐户。 （四）考核与奖惩机制 公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和 I SO9001—2000 有关岗位的工作标准，根据公司年度业绩完成情况，管理者履责情况、管理能力、领导与 职工评议情况等对相关人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2001 年度股东大会。 公司于 2002 年 3 月 28 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开 2001 年 度股东大会的通知。2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 30 日上午 9：30 在河北省沧州市 大化宾馆二楼大会议室召开，出席本次股东大会的股东和股东代表共 6 人，代表股权 17933. 3 万股，占公司股份总额的 69. 15%；7 名董事、1 名监事列席了会议，北京嘉源律 师事务所律师颜羽，河北华安会计师事务边华涛参加了会议；符合《公司法》和《公司章 程》有关规定。大会由董事长杨立主持，大会采取逐项记名投票表决方式，一致通过以下 决议： 1. 《2001 年度董事会工作报告》； 2. 《2001 年度监事会工作报告》； 3. 《2001 年度财务决算报告》； 4. 《2001 年度利润分配预案》； 5. 《关于修改〈公司章程〉的议案》； HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 10 - 6. 《关于选举第二届董事会董事及提名独立董事候选人的议案》； 7. 《关于公司监事会换届选举的议案》； 8. 本公司与集团公司签订《生产经营、综合服务协议》、《出口承销协议》的议案； 9. 公司《董事会议事规则》； 10. 公司《股东大会议事规则》； 11. 公司《监事会议事规则》； 12. 《关于向 TDI 公司提供贷款担保及签订反担保协议的议案》。 此次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 公司董事会和监事会换届选举情况，见本报告第五节第一项中（三）报告期内离任董 事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 第八节 董事会报告 一、 公司经营情况 （一） 主营业务范围及其经营状况 河北沧州大化股份有限公司（以下简称“ 沧州大化” 或“ 公司”）是以生产和销售化 肥等化工产品为主业的上市公司，拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进 的年产 30 万吨合成氨和 48 万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3 万吨浓硝酸和 5 万吨硝铵生产装置和 0. 6 万吨三聚氰胺在建工程；沧州大化主导产品“ 铁狮” 牌尿素为市 场公认的名牌产品，达到国际标准水平。 报告期内，公司共生产合成氨 36. 88 万吨、尿素 57. 74 万吨，浓硝酸 2. 17 万吨，硝 铵 3. 21 万吨，分别完成年生产计划的 115. 26%、111. 04%、108. 69%、106. 92%。2002 年合 成氨尿素生产销售情况较好，特别是上半年由于“ 化肥节能改造” 和“ 电厂蒸汽改造” 的 作用，天然气供应充足，使平均生产负荷率达到 110. 94%。公司 10 月份进行了 20 多天的 设备大检修并且顺利完成。由于狠抓生产管理，扣除设备大检修因素，设备运转率维持在 较高的水平，合成氨装置实现长周期连续运行 182 天的历史好水平，合成氨全年产量在全 国大氮肥企业中名列第一。 由于本公司天然气供应方之一中原油气公司为其新用户供气，曾经在 2002 年 11 月 14 日至 2002 年底的一个半月的时间里，停止了对本公司天然气的供应，影响了本公司的 生产和销售。 受国务院办公厅关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知（国办发[2002]52 号） 精神的影响，本公司从 2002 年 11 月起停止了农用硝铵的生产。有关详细情况见本报告第 八节董事会报告第四项生产经营环境变化以及宏观政策变化对公司的影响中第 4 条。 今年以来化肥市场出现转机，由于煤价提高等原因，以煤为原料的部分中小化肥企 业受到冲击，化肥生产企业结构性调整初见成效。今年以来本公司产销两旺，市场价格回 升，因此尿素对公司今年的业绩贡献较大。TDI 产品虽然从 7 月份价格有所回升，但同时 原料价格（如甲苯等）也上涨，使得 TDI 公司减亏速度有限。会计政策调整——大修费 一次性摊销等非经常性损益后对公司今年业绩有一定影响。报告期内，公司实现主营业务 收入 68631 万元，主营业务利润 11165 万元，实现净利润 2019 万元，扣除非经常性损益 的净利润为 2709 万元，比上年度增长 602%，每股收益 0. 0779 元。 公司所经营的全部产品均属于化工行业。公司主营业务收入、主营业务利润构成： HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 11 - 销售收入占主营业务收入比例（%） 销售利润占主营业务利润比例（%） 尿素 90. 04 99. 75 浓硝酸 3. 18 - 0. 54 硝铵 4. 78 - 0. 05 本公司主要产品尿素的市场占有率情况不详。另据资料显示，2002 年度本公司尿素 产量占全国大氮肥企业尿素总产量的 4. 46%。 尿素销售收入占公司主营业务收入总额 90. 04%，其销售利润占公司主营业务利润总 额 99. 75%，是本公司唯一占公司主营业务收入总额 10%以上的产品。尿素产品情况如下： 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率% 尿素 61797. 59 50479. 52 18. 02 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司拥有一个子公司，即沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“ TDI 公司”），报 告期内本公司持有 TDI 公司 43. 58%的股权，为该公司第一大股东。TDI 公司 1996 年 10 月 成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册资本 50500 万元， 主营业务：精制甲苯二异氰酸酯，拥有年产 2 万吨 TDI 产品的生产装置。 报告期内 TDI 公司在全体员工的共同努力下，使设备运行稳定，生产情况良好，共生 产 TDI 产品 2.07 万吨，超过设计能力 103.5%，并超过去年产量。报告期内，市场起落较 大，7 月前市场价格仍在下跌并达历史低位，自 2002 年 5 月 22 日外经贸部公告对 TDI 进 行反倾销立案调查，从去年 7 月起，TDI 市场有所回暖，给 TDI 公司带来转机。由于海湾 战事的影响，TDI 产品原料价格（如甲苯）也上涨，使得 TDI 公司减亏速度低于预期，TDI 公司 2002 年仍亏损。截止 2002 年 12 月底 TDI 公司总资产 115006 万元，实现主营业务收 入 32037 万元，主营业务利润 314 万元，净利润- 5787 万元。报告期内，本公司持有 TDI 公司 43. 58%的股份，投资收益为- 2522 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 83. 87%，公 司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 45. 98%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1. 由于市场结构性调整，尿素市场价格回升，公司产销两旺，使本公司 2002 年业绩 有所增长，但本公司清醒地看到四年后取消化肥进口关税配额，公司将面临国际竞争环境 的压力。 2. 本公司天然气分别由中石化的中原油气、中石油的大港油田和陕西长庆油田供应。 其中中原油气由于为其山东河南新用户供气，曾于 2002 年 11 月 14 日至 2002 年底对本公 司停止供应天然气长达一个半月之久，致使本公司生产装置降低负荷生产，给本公司正常 的生产和经营带来较大的压力。 3. 国家计委计价格[ 2002] 39《国家计委关于规范天然气价格管理等有关问题的通知》 关于天然气出厂价每立方米提高三分钱，对本公司尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的 其它化工产品的成本造成一定影响，增加了公司经营压力。 针对上述问题公司将采取以下措施： 1. 公司将利用关税配额保护期，深入研究行业形势，制定公司发展战略，提高公司 的国际竞争力。将努力实现生产装置的长周期安全稳定运行，节能降耗，降低成本；同时 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 12 - 苦练内功，加强管理和制度建设，减少各项费用开支，积极推行比价采购管理，搞好分级 核算，增收节支，提高企业盈利水平。 2. 积极协调与天然气供应方的关系，根据供气淡旺季努力安排好生产，同时，通过 签定具有约束力的合同，尽可能有效地保护本公司的合法利益。 3. 努力做好公司产品结构调整：尽快完成三聚氰胺项目的建设和试生产工作，早日 实现尿素产品的深度加工，提高产品附加值。利用近期多孔硝铵国外需求量正在稳步增涨 的形势，努力开拓多孔硝铵市场，建立市场信誉，形成公司新的利润增长点。积极向异氰 酸酯及其下游产业渗透。进而提高公司抗风险能力。 二、公司投资情况 （一）报告期内募股资金使用情况 经中国证监会证监发行字[ 2000] 21 号文批准，本公司于 2000 年 3 月 17- 18 日成功 发行了 8000 万社会公众股股票，发行价 4. 42 元/股，扣除发行费用后实际募集资金 33756 万元。按照招股说明书中承诺，公司已对化肥节能改造项目和 TDI 项目进行了投资；截止 2000 年 12 月 31 日，完成投资 25756 万元，其中化肥节能改造项目 3756 万元，TDI 项目 22000 万元。报告期内没有新的投资活动，剩余募股资金 8000 万元，暂时用于补充流动 资金。 募股资金使用情况如下： 单位：万元 募股资金 投资项目 募股资金 计划投资 2000 年 实际投资 本报告期末 项目进度 化肥节能改造 4418 3756 已投产 TDI 公司 30000 22000 已投产 合计 34418 25756 1. 化肥节能改造项目情况 化肥节能改造项目在 2001 年 5 月份的大检修期间已经全面完工，2001 年 9 月对装置 进行了考核，各项工艺指标基本达到设计要求，节能和增产目标基本达到了项目建议书中 的水平，整个装置能耗下降了 0. 933 吉焦/吨氨，合成氨增产 1. 46 万吨/年，尿素增产 0. 95 万吨/年，节能效果明显。2002 年运行情况仍良好，在 110%多的高生产负荷情况下节能增 产作用明显。 2. TDI 项目情况 TDI 工程是本公司募股资金投资主要项目，2000 年 3 月募股资金到位后，公司先后于 2000 年 6 月和 11 月 28 日分两次投入 2. 2 亿元，报告期内持有 TDI 公司 43. 58%的股权。 整个 TDI 工程已经如期完工，正式投产第一年就超过 2 万吨的设计能力，2002 年生 产装置运行仍然较稳定，共生产 TDI 产品 2.07 万吨，超过设计能力 103.5%，并超过去年 产量。产品质量稳定。TDI 市场情况与生产情况相反，2001 年刚刚投产就遭遇市场的打 击，主要是由于国外 TDI 产品走私和倾销，TDI 市场价格自 2001 年初至 2002 年 7 月以来 连续大幅度下跌不止，因反倾销立案调查 2002 年 7 月以来价格回升，但原料价格也上涨。 TDI 公司 2001 年和 2002 年出现亏损，本公司也为此蒙受较大损失。报告期内 TDI 公司 的收益情况见本报告第八节第一项中（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 按本公司招股说明书中的承诺，本公司拟以募股资金向 TDI 公司投资 30000 万元，并 最终达到控股 51%以上的目标了；按公司 2000 年第二次临时股东大会决议的投资计划， 本公司在报告期内尚有 8000 万元募股资金没有投入到 TDI 公司。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 13 - 鉴于 TDI 产品市场回升，TDI 公司的年产 3 万吨 TDI 技术改造项目的实际需要，本公 司继续看好异氰酸酯行业前景，并认为投资时机已经成熟，本公司董事会已于 2003 年 2 月 24 日决定：向 TDI 公司增资 8000 万元。与其他股东同时增资完成后，本公司占 TDI 公司股权比例将由原来的 43.58%上升到 51.43%。本公司从此完成了《招股说明书》承诺 以及公司 2000 年第二次临时股东大会决议的投资计划——对 TDI 公司投资并达到控股 51%以上的目标。有关增资的详细内容已刊登在 2003 年 2 月 26 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 （二）报告期内非募股资金投资情况 根据 2001 年 12 月 29 日召开的公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过的关于收购 并续建三聚氰胺在建项目的决议，本公司于 2001 年 12 月 30 日以现金出资 2048. 10 万元， 收购了本公司的控股公司——河北沧州大化集团有限责任公司（简称：集团公司）所属的 三聚氰胺在建项目。该套装置规模为 6000 吨/年三聚氰胺，经河北省经贸委“ 冀经贸技 〖1998〗40 号” 和“ 冀经贸技〖1998〗41 号” 文批准，总投资拟为 6800 万元。目前该 项目已进入最后安装调试阶段。 三聚氰胺是基本有机化工的中间产品，以尿素、液氨为主要原料，用途广泛，除少数 作为特殊医药原料外，大部分用于制成三聚氰胺一甲醛树脂。该树脂具有不易着火、耐热、 耐水、耐老化、耐化学腐蚀、耐电弧、高光泽、高硬度等优良特性，是涂料、塑料、木材 加工、造纸、纺织等工业的重要原料之一。随着密胺餐具、电器产品外壳、阻燃材料等应 用领域的不断开发，三聚氰胺有更广阔的市场。 　　 三、报告期内的财务状况和经营成果分析 单位：万元 项目 2002 年 2001 年 增减额 主要增减原因 总资产 85008. 14 83305. 09 1703. 05 本年实现利润 长期负债 50. 00 93. 04 - 43. 04 专项应付款减少 股东权益 64057. 53 63331. 25 726. 28 本年实现利润 主营业务利润 11165. 31 3848. 21 7317. 10 销售价格、销售量提高 净利润 2019. 33 585. 34 1433. 99 销售价格、销售量提高 现金及现金等价 物净增加额 7556. 18 1763. 27 5792. 91 销售价格、销售量提高 四、生产经营环境变化以及宏观政策变化对公司的影响 1. 根据国家财政部、国家税务总局联合下发的《关于若干农业生产资料免增值税政策 的通知》（财税[ 2001] 113 号），本公司主营产品尿素在 2001 年和 2002 年两年内实行增值 税先征后退的政策。2001 年对征收的税款全部退还，2002 年退还 50%，自 2003 年起停止 退还政策。该项增值税先征后退政策自 2001 年 1 月 1 日起执行。该项政策有利于公司经 营压力的减缓。 2. 我国加入 WTO后，根据有关规定，在 5 年内向国外服务提供者放开化肥零售服务。 在产品进口限制方面，从加入 WTO 第二年起，将逐年增加化肥进口配额，6 年内进口配 额从 130 万吨增至 330 万吨，配额内关税 4％，配额外关税 50％。放宽进口化肥配额限 制、降低进口关税，将会加剧国内氮肥市场的竞争；同时，随着国家的产业政策的调整和 企业市场化进程的加快，本公司将面临新的机遇。 3. 国家计委计价格[2002]39《国家计委关于规范天然气价格管理等有关问题的通知》 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 14 - 关于天然气出厂价每立方米提高三分钱，对本公司尿素产品以及以合成氨或尿素为原料的 其它化工产品的成本有一定影响。 4.国务院办公厅关于进一步加强民用爆炸物品安全管理的通知（国办发[2002]52 号） 中提到：为了保护国家财产和人民群众生命财产的安全，自通知发布之日起（2002 年 11 月），禁止将硝酸铵作为化肥销售。本公司农用硝铵的生产和销售因此受到影响。 但因本公司硝酸铵生产线属于多孔硝酸铵生产线，其工艺经调整后即可生产农用硝 铵，由于近年来，多孔硝铵销售大多数时间不如农用硝铵，因此公司一直采取根据订单随 时调整生产工艺的方式进行生产。农用硝酸铵于 2002 年 11 月份停止生产，对公司报告期 内的业绩影响不大。多孔硝酸铵是炸药生产厂家生产炸药的原料，本公司各种许可证齐全， 主要市场在国外，随着国外对其需求量稳步增长和对国外市场的进一步开拓，有望打开其 市场空间。因此上述通知对本公司未来发展没有实质性影响。 五、会计政策变更及重大会计差错更正 （一）会计政策变更的理由及会计处理 根据财政部颁发的《企业会计准则—固定资产》的规定，大修理支出一次计入费用， 不再预提或待摊。因此： 按照新准则的规定，将 2002 年度发生的大修理支出 29 802 127.47 元一次计入了成本， 影响当年利润总额 -14670113.16 元， 净利润- 9828975.82 元。 对 2001 年度未摊销的大修理支出采取了追溯调整，调整了 2001 年的未分配利润及盈 余公积，调减了留存收益 6 810 545.36 元，其中 ：盈余公积调减 1362109.08 元，未分配 利润调减 5 448 436.28；同时调整了 2002 年度利润及利润分配表的上年数及资产负债表相 关项目的期初数，调增主营业务成本 10164993.07 元，调减所得税 3354447.71 元，调减待 摊费用 10 164 993.07 元。经过上述调整，使 2001 年度资产总额减少 10 164 993.07 元，负 债总额减少 3354447.71 元，净资产减少 6 810 545.36 元；净利润减少 6 810 545 .36 元。 （二）重大会计差错更正 由于本公司的子公司 TDI 公司 2001 年误将设备入房屋核算而少提折旧 7404268.34 元；少摊大修支出 4 421 772.99 元。两项合计追溯调减 TDI 公司 2001 年净利润 11 826 041.33 元。由于本公司持有 TDI 公司 43.58%股权，因此，本公司相应作重大会计差错更正，对 2001 年度会计报表进行了追溯调整：调减 2001 年留存收益 5 153 788.81 元，其中：盈余公积 调减 1 030 757.76 元，未分配利润调减 4 123 031.05 元。同时调整了负债表相关项目的期 初数、利润表及利润分配表的上年数：长期股权投资调减 5 153 788.81 元,投资收益调减 5 153 788.81 元。经过上述调整，使 2001 年度的资产总额减少 5 153 788.81 元，净资产减少 5 153 788.81 元，净利润减少 5 153 788.81 元。 结合第一项调整，共影响本公司 2001 年度净利润-11 964 334.17 元，影响资产总额- 15318781.88 元，负债总额-3354447.71 元，净资产-11964334.17 元。 六、审计意见 河北华安会计师事务所有限公司对公司 2002 年度财务报告进行了审计，并出具了无 保留意见的审计报告。 七、新年度的经营计划 1. 继续抓好本公司主导产品尿素、硝酸、多孔硝铵生产装置长周期安全稳定运行工作， 提高装置节能降耗水平；冷静面对回暖的化肥市场，面向未来，苦练内功，加强管理，提 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 15 - 高公司对未来国际竞争环境的适应能力。2003 年公司计划生产销售尿素 52 万吨，浓硝酸 3 万吨，多孔硝铵 2 万吨。力争实现主营业务收入 61031 万元，销售成本 51734 万元。 2. 关注研究国内外 TDI 产业的发展趋势，增资控股后要积极掌控好 TDI 公司的生产经 营和技术改造工作，积极配合做好反倾销工作，重视 TDI 公司的每一项重大事项的决策， 加强内部管理和制度建设，进一步降低成本，科学地制定的营销战略，勇于面对市场机遇 和挑战。 3. 面对新的国际竞争环境，积极采取应对措施，加强制度建设和企业管理，建立在绩 效评价体系基础上的激励约束机制，严格比价采购管理制度，努力降低生产成本和管理成 本；严格执行 I SO9001: 2000 工作标准，提高企业核心竞争力。 4. 加大新项目开发和产品深加工的力度，积极推进公司产品结构调整，规避由于产品 单一带来的市场风险。积极推进产学研相结合，探索公司新的发展方向和利润增长点。 5. 按照中国证监会和国家经贸委联合颁发的《上市公司治理准则》的有关要求，继续 健全公司法人治理结构，逐渐完善股东大会、董事会的决策机制和经理人制度，进一步规 范公司信息披露制度。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况和决议内容 1. 2002 年 3 月 27 日召开公司第一届董事会第八次会议。会议审议通过以下议案： （1）《2001 年度总经理业务报告》； （2）《2001 年度董事会工作报告》； （3）《2001 年度财务决算报告》； （4）《2001 年度利润分配预案》； （5）《2001 年度报告》全文及《2001 年度报告》摘要； （6）《关于修改〈公司章程〉的议案》 （7）《关于选举第二届董事会董事及提名独立董事候选人的议案》； （8）本公司与集团公司签订《生产经营、综合服务协议》、《出口承销协议》的议 案 （9）公司《信息披露管理制度》 （10）公司《董事会议事规则》 （11）公司《股东大会议事规则》 （12）《关于聘用公司 2002 年度会计审计机构的议案》； （13）《关于向 TDI 公司提供贷款担保及签订反担保协议的议案》 （14）《关于召开公司 2001 年度股东大会的议案》。 2．2002 年 4 月 18 日召开公司第一届董事会第九次会议。会议审议通过了公司《2002 年一季度季度报告》。 3. 2002 年 4 月 30 日召开公司第二届董事会第一次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》； （2）《关于调整公司经理层的议案》。 4. 2002 年 6 月 24 日召开公司第二届董事会 2002 年第一次临时会议。会议审议通过 了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5. 2002 年 7 月 23 日召开公司第二届董事会第二次会议。会议审议通过了如下议案： （1）公司 2002 年《半年度报告》全文和《半年度报告》摘要； （2）关于聘用河北华安会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度会计审计机构的议 案； HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 16 - （3）《公司独立董事薪酬方案》 6. 2002 年 10 月 24 日召开公司第二届董事会第三次会议。会议审议通过了公司《2002 年第三季度季度报告》全文。 7. 2002 年 12 月 26 日召开公司第二届董事会第四次会议。会议审议通过了以下议案： （1）《河北沧州大化股份有限公司关于巡回检查发现问题的整改报告》； （2）《关于调整公司经理层的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： 1．执行了 2001 年度股东大会决议通过的《2001 年度利润分配方案》。公司 2001 年 度共实现净利润 17817772. 81 元，依照公司章程，提取 10%法定公积金及 10%的法定公益 金，不提取任意公积金，加年初未分配利润 6178382. 31 元，实际可供股东分配利润为 20432600. 56 元。经董事会研究决定，公司拟以 2001 年末总股本 25933. 162 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 5 元（含税），共计 12966581 元，剩余 7466019. 56 元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股本。公司本次分红派息的股 权登记日是 2002 年 6 月 17 日，除息日是 2002 年 6 月 18 日，红利发放日是 2002 年 6 月 25 日。 2．按照招股说明书的承诺, 组织募股资金的使用和项目实施。 九、本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度共实现净利润 20193263. 52 元，依照公司章程，提取 10%法定公积金及 10%的法定公益金，不提取任意公积金，加审 计调整后年初未分配利润- 2105447. 77 元，实际可供股东分配利润为 14049163. 05 元。经 董事会研究决定，公司拟以 2002 年末总股本 25933. 162 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0. 5 元（含税），共计 12966581 元，剩余 1082582. 05 元结转至下年度分配。 本年度不送红股也不进行公积金转增股本。 以上预案尚须经 2002 年度股东大会审议通过。 上述利润分配预案符合公司 2001 年度报告预计的分配政策。 第九节 监事会报告 一、 监事会会议情况 1．2002 年 3 月 27 日召开公司第一届监事会第九次会议。会议审议通过以下议案： （1）《公司 2001 年度财务决算报告》； （2）《公司 2001 年度监事会工作报告》； （3）《关于公司监事会换届选举的议案》； （4）公司《监事会议事规则》。 2. 2002 年 4 月 18 日召开公司第一届监事会第十次会议。会议审议通过了公司《2002 年一季度季度报告》。 3. 2002 年 4 月 30 日召开公司第二届监事会第一次会议。会议审议通过了《关于选 举第二届监事会主席的议案》。 4. 2002 年 7 月 23 日召开公司第二届监事会第二次会议。会议审议通过了公司《2002 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 17 - 年半年度报告》全文及《2001 年半年度报告》摘要。 5. 2002 年 10 月 24 日召开公司第二届监事会第三次会议。会议审议通过了公司《2002 年第三季度季度报告》全文。 二、 监事会独立意见 1. 在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在 执行公司职务时，无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为； 2. 在报告期内，公司业绩较好，主要是由于市场价格回升、生产负荷高、销售形势 好等原因所至，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，河北华安会计师 事务所对公司财务报表出具了无保留意见的审计报告； 3. 公司于 2000 年 3 月 17- 18 日成功发行了 8000 万社会公众股股票，资金实际投入项 目与承诺投入项目一致。 4. 报告期内所发生的关联交易，公平合理，未超出合同范围，无损害本公司利益事件 发生。 第十节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 1.中华人民共和国对外经济贸易合作部于 2002 年 5 月 22 日发布 2002 年第 22 号公告： “ 根据《中华人民共和国反倾销条例》的规定，中华人民共和国对外经济贸易合作部决定 自 2002 年 5 月 22 日起对原产于美国、日本、韩国的进口产品甲苯二异氰酸酯（TDI）（型 号为 TDI80/20）进行反倾销立案调查。 　　反倾销调查通常情况下在一年之内结束，即于 2003 年 5 月 22 日之前结束，特殊情况 下可以延续到 18 个月，即于 2003 年 11 月 22 日前结束。” 此项调查由沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“ TDI 公司”）提出申请，本公司 持有 TDI 公司 43. 58%的股权，为该公司的第一大股东。甲苯二异氰酸酯（TDI ）的生产和 销售为 TDI 公司的唯一主营业务，外经贸部和国家经贸委对本案进行反倾销调查将对维护 正常的市场秩序起到积极作用。 国家经贸委已于 2002 年 8 月完成了企业实地核查工作，整个调查工作正在进行中。 2. 根据河北省沧州市中级人民法院裁定，沧州市供销社第一农业生产资料公司和沧州 市供销社第二农业生产资料公司进入破产程序。二公司在经营期间分别拖欠我公司货款 344 万元和 172 万元，我公司已依法按期向沧州市中级人民法院申报债权。目前本案还在 审理之中。本公司已根据实际情况计提坏账损失合计 372. 98 万元。 二、 收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并等事项发生。 三、 重大关联交易 本公司成立后，与集团公司在生产经营、商标及土地使用等方面存在关联交易, 因此 双方签定了《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》《生产经营、综合服务协议（上 述三份协议详见公司《招股说明书》）及《生产经营、综合服务协议实施细则》、《出口承 销协议》（上述两份协议详见公司 2002 年 8 月 15 日公告的《2001 年度股东大会会议资 料》），等一系列合同及协议。公司与关联公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确 定，具体金额由双方财务部门每月按合同或协议价格结算。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 18 - （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、 采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 交易内容 交易金额 交易价格 占同类交易金额比例 集团公司 水 12 062 742.12 3.30 元/吨 100.00% 新星工贸有限公司 编织袋 19 200 047.21 按市场价格 100.00% 新星工贸有限公司 其他货物 2 522 670.94 按市场价格 100.00% 2、销售货物 本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 交易内容 交易金额 交易价格 占同类交易金额比例 集团公司 氢气 3 140 309.83 0.5 元/立方米 100.00% 集团公司 尿素 19 538 521.58 按市场价格 3.16% 集团公司 材料备件 17 194 950.91 按市场价格 100.00% 集团公司 多孔硝铵 6 521 273.12 按市场价格 19.88% 新星工贸有限公司 液氨 9 000 371.80 按市场价格 100.00% TDI 公司 硝酸 11 304 018.80 按市场价格 100.00% 3、集团公司为本公司提供维护维修服务和房屋租赁，列示如下： 单位名称 交易内容 交易金额 交易价格 占同类交易金额比例 集团公司 维修费 48 334 472.73 72 元/工日 100.00% 集团公司 房屋租赁费 2 481 270.00 每月 10 元/平方米 100.00% 由于公司目前无进出口经营权，为通过集团公司的进出口公司开拓国际市场，报告 期内向集团公司销售尿素、多孔硝铵等产品。 上述关联交易是本公司正常生产经营的必要保障，在今后一定时期内仍持续发生。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，对本公司的经营业绩无重大影响。 （二）资产、股权发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权发生的关联交易。 （三） 公司与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项 1、关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项 目 单位名称 本年余额 上年余额 应收帐款 集团公司 22 048 069.36 37 821 965.20 TDI 公司 9 175 414.50 1 449 712.50 上述款项均系正常业务往来所致。 2、本公司向 TDI 公司提供贷款担保事项，见本报告本节第四项中（二）重大担保。 （四） 其它重大关联交易 报告期内公司无其它重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一） 有关托管、承包、租赁等合同 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产之类情况，其它公司也无托管、承包、 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 19 - 租赁本公司资产之类的情况。 （二）重大担保 本公司截止 2002 年 6 月 28 日没有对外担保事项和逾期担保事项。 根据 2002 年 4 月 30 日召开的本公司 2001 年度股东大会通过的《关于向 TDI 公司提 供贷款担保及签订反担保协议的议案》，报告期内，本公司从 2002 年 6 月 28 日起，累计 为 TDI 公司提供贷款担保额折合人民币 10182 万元，占本公司净资产 15. 8%。具体如下： 2002 年 6 月 28 日，本公司与 TDI 公司贷款银行中行沧州分行在沧州市签订三笔贷款 担保协议, 贷款金额分别为 1000 万元人民币、280 万美元和 79 万美元。 2002 年 7 月 25 日，本公司与 TDI 公司贷款银行中行沧州分行在沧州市签订一笔贷款 担保协议, 贷款金额为 800 万元人民币。 2002 年 8 月 12 日，本公司与 TDI 公司贷款银行中行沧州分行在沧州市签订二笔贷款 担保协议, 贷款金额分别为 1200 万元人民币和 100 万美元。 2002 年 12 月 3 日，本公司与 TDI 公司贷款银行沧州市商业银行在沧州市签订一笔贷 款担保协议, 贷款金额 1700 万元人民币，贷款期限 8 个月。 2002 年 12 月 19 日，本公司与 TDI 公司贷款银行中行沧州分行在沧州市签订一笔贷 款担保协议, 贷款金额为 700 万元人民币。 2002 年 12 月 20 日，本公司与 TDI 公司贷款银行中行沧州分行在沧州市签订一笔贷 款担保协议，贷款金额为 1000 万元人民币。 上述贷款期限除特别注明外均为 1 年。 上述贷款担保均为连带责任担保。 上述贷款担保已经分别在 2002 年 7 月 25 日、10 月 26 日、12 月 31 日、2003 年 1 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上分阶段详细披露。 报告其内本公司对外担保累计数量为 10182 万元人民币。 （三）委托理财 报告期内，继续执行 2000 年经公司董事会批准的国债投资事项： 2000 年 12 月 1 日—2001 年 12 月 1 日，用自有资金 3000 万元委托易安投资公司进 行国债投资，委托合同有效期已展期至 2003 年 3 月 31 日，已收回投资收益 450 万元。 （四）其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项说明 报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 六、聘任和解聘会计师事务所情况 根据本公司 2002 年 7 月 23 日召开的第二届董事会第二次会议通过的《关于聘用河 北华安会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度会计审计机构的议案》，聘用“ 河北华安 会计师事务所有限公司” 为本公司 2002 年度会计审计机构，聘期一年。此项议案尚须 2002 年度股东大会批准。 根据本公司 2003 年 3 月 18 日召开的第二届董事会第五次会议通过的《关于支付河北 华安会计师事务所有限公司 2002 年度报酬的议案》，2002 年度支付聘用会计师事务所的 财务审计费为 25 万元，审计期间差旅费、食宿费由本公司承担，财务审计以外的其他费 用为零。另外，2001 年度支付聘用会计师事务所的财务审计费为 25 万元，本公司承担未 审计期间差旅费、食宿等费用，财务审计以外的其他费用为零。 本公司独立董事就本公司支付会计师事务所报酬的决策程序发表了独立意见。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 20 - 目前河北华安会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务连续 5 年。 七、稽查、处罚、批评情况 报告期内公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、交易所公开谴责等情况。 中国证监会石家庄特派办于 2002 年 11 月 4 日至 11 月 8 日对本公司进行了巡回检查， 12 月 6 日下达了限期整改通知书。本公司董事会高度重视通知书中提出的问题，经逐项 分析落实，制订了具体整改方案。整改报告书已刊登在 2002 年 12 月 31 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。 八、其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 第十一节 财务报告（附后） 第十二节 备查文件目录 1. 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 河北沧州大化股份有限公司 董事长：杨立 2002 年 3 月 18 日 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 21 - 第十一节 财务会计报告 一、 审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2003]2027 号 河北沧州大化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度利润及利润分配表及 2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司　　　　　 中国注册会计师：齐正华 李钰 地址：中国· 石家庄市裕华西路 158 号　　　 2003 年 3 月 18 日 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 22 - 一、 会计报表 资产负债表（一） 2002年12月31日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 160, 520, 771. 43 84, 958, 945. 51 短期投资 2 27, 000, 000. 00 28, 500, 000. 00 应收票据 3 20, 580, 000. 00 5, 505, 487. 00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 52, 903, 729. 45 74, 174, 183. 04 其他应收款 5 4, 156, 720. 60 1, 058, 578. 45 预付帐款 6 7, 733, 520. 27 43, 383, 946. 58 应收补贴款 存 货 7 93, 251, 807. 32 110, 296, 798. 18 待摊费用 8 1, 000, 249. 44 846, 308. 25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 367, 146, 798. 51 348, 724, 247. 01 长期投资: 长期股权投资 9 185, 278, 634. 61 210, 461, 416. 73 长期债权投资 长期投资合计 185, 278, 634. 61 210, 461, 416. 73 固定资产： 固定资产原价 10 860, 979, 992. 76 870, 407, 480. 63 减：累计折旧 10 608, 444, 335. 94 605, 740, 879. 27 固定资产净值 252, 535, 656. 82 264, 666, 601. 36 减:固定资产减值准备 10 17, 496, 670. 90 17, 496, 670. 90 固定资产净额 235, 038, 985. 92 247, 169, 930. 46 工程物资 11 3, 796, 890. 00 3, 407, 924. 32 在建工程 12 53, 518, 826. 15 19, 988, 124. 32 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 292, 354, 702. 07 270, 565, 979. 10 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 13 5, 301, 245. 44 3, 299, 271. 49 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5, 301, 245. 44 3, 299, 271. 49 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 850, 081, 380. 63 833, 050, 914. 33 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 23 - 资产负债表（二） 2002年12月31日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 14 111, 000, 000. 00 90, 000, 000. 00 应付票据 应付帐款 15 46, 235, 385. 93 14, 087, 056. 19 预收帐款 16 20, 281, 381. 37 55, 215, 376. 87 应付工资 18 3, 782, 632. 84 3, 782, 632. 84 应付福利费 19 11, 081, 788. 44 8, 733, 394. 39 应付股利 20 12, 999, 081. 00 12, 966, 581. 00 应交税金 21 641, 271. 62 7, 184, 363. 64 其他应交款 22 10, 663. 84 346, 221. 37 其他应付款 17 1, 648, 892. 72 93, 230. 36 预提费用 23 1, 324, 944. 06 6, 399, 200. 99 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 209, 006, 041. 82 198, 808, 057. 65 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 930, 350. 00 专项应付款 24 500, 000. 00 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 500, 000. 00 930, 350. 00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 209, 506, 041. 82 199, 738, 407. 65 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(股本) 25 259, 331, 620. 00 259, 331, 620. 00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 259, 331, 620. 00 259, 331, 620. 00 资本公积 26 356, 011, 785. 92 355, 975, 636. 31 盈余公积 27 24, 149, 350. 84 20, 110, 698. 14 其中：公益金 11, 646, 904. 01 9, 627, 577. 66 未分配利润 28 1, 082, 582. 05 - 2, 105, 447. 77 股 东 权 益 合 计 640, 575, 338. 81 633, 312, 506. 68 负债和股东权益总计 850, 081, 380. 63 833, 050, 914. 33 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 24 - 利润及利润分配表 2002年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 29 686, 311, 901. 96 516, 425, 323. 02 减：主营业务成本 30 572, 391, 007. 96 475, 993, 153. 54 主营业务税金及附加 31 2, 267, 803. 12 1, 950, 075. 49 二、主营业务利润 111, 653, 090. 88 38, 482, 093. 99 加：其他业务利润 32 220, 145. 74 601, 683. 12 减: 营业费用 7, 933, 906. 80 6, 813, 540. 99 管理费用 29, 250, 212. 37 10, 850, 531. 39 财务费用 33 4, 638, 700. 42 7, 407, 799. 45 三、营业利润 70, 050, 417. 03 14, 011, 905. 28 加：投资收益 34 - 25, 218, 931. 73 - 13, 301, 834. 20 补贴收入 35 11, 084, 426. 83 营业外收入 减：营业外支出 36 471, 482. 17 170, 926. 01 四、利润总额 44, 360, 003. 13 11, 623, 571. 90 减：所得税 37 24, 166, 739. 61 5, 770, 133. 26 五、净利润 20, 193, 263. 52 5, 853, 438. 64 　　加：年初未分配利润 - 2, 105, 447. 77 6, 178, 382. 31 　　　　盈余公积转入数 六、可供分配利润 18, 087, 815. 75 12, 031, 820. 95 　　减：提取法定公积金 2, 019, 326. 35 585, 343. 86 　　　　提取法定公益金 2, 019, 326. 35 585, 343. 86 七、可供股东分配的利润 14, 049, 163. 05 10, 861, 133. 23 　　减：应付优先股股利 　　　　提取任意盈余公积 　　　　应付普通股股利 12, 966, 581. 00 12, 966, 581. 00 　　　　转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1, 082, 582. 05 - 2, 105, 447. 77 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）的利润总额 - 14, 670, 113. 16 - 10, 164, 993. 07 4.会计估计变更增加（减少）的利润总额 5.债务重组损失或收益 6.其他 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 25 - 现金流量表 2002年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 注 释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 713, 257, 092. 99 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 38 209, 723. 60 现金流入小计 5 713, 466, 816. 59 购买商品、接受劳务支付的现金 6 503, 309, 571. 03 支付给职工以及为职工支付的现金 8 34, 970, 935. 19 支付的各项税费 11 55, 621, 382. 94 支付的其他与经营活动有关的现金 12 39 11, 131, 457. 22 现金流出小计 13 605, 033, 346. 38 经营活动产生的现金流量净额 14 108, 433, 470. 21 二、投资活动产生的现金流量： 15 收回投资所收到的现金 16 1, 500, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 19 640, 000. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 20 500, 000. 00 现金流入小计 21 2, 640, 000. 00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22 38, 929, 020. 73 投资所支付的现金 23 支付的其他与投资活动有关的现金 25 现金流出小计 26 38, 929, 020. 73 投资活动产生的现金流量净额 27 - 36, 289, 020. 73 三、筹资活动产生的现金流量： 28 吸收投资所收到的现金 29 借款所收到的现金 32 111, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 2, 076, 974. 09 现金流入小计 34 113, 076, 974. 09 偿还债务所支付的现金 35 90, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37 18, 930, 468. 50 支付的其他与筹资活动有关的现金 43 729, 129. 15 现金流出小计 44 109, 659, 597. 65 筹资活动产生的现金流量净额 45 3, 417, 376. 44 四、汇率变动对现金的影响额 46 五、现金及现金等价物净增加额 47 75, 561, 825. 92 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 26 - 现金流量表附表 2002年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行 次 注 释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 48 净利润 49 20 193 263. 52 加: 计提的资产减值准备 50 3 449 629. 00 固定资产折旧 51 28 453 294. 05 无形资产摊销 52 长期待摊费用摊销 53 656 142. 16 待摊费用减少（减：增加） 54 - 153 941. 19 预提费用增加（减：减少） 55 - 5 074 256. 93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 56 固定资产报废损失 57 235 476. 83 财务费用 58 4 638 700. 42 投资损失（减：收益） 59 25 218 931. 73 递延税款贷项（减：借项） 60 存货的减少（减：增加） 61 17 229 550. 64 经营性应收项目的减少（减：增加） 62 35 160 844. 46 经营性应付项目的增加（减：减少） 63 - 21 701 560. 97 其他 64 127 396. 49 经营活动产生的现金流量净额 65 108 433 470. 21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 以固定资产偿还债务 67 以投资偿还债务 68 以固定资产进行长期投资 69 以存货偿还债务 70 融资租赁固定资产 71 72 3、现金及现金等价物净增加情况： 73 现金的期末余额 74 160 520 771. 43 减：现金的期初余额 75 84 958 945. 51 加: 现金等价物的期末余额 76 减：现金等价物的期初余额 77 现金及现金等价物净增加额 78 75 561 825. 92 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 27 - 二、会计报表附注 1、公司简介 河北沧州大化股份有限公司(以下简称“ 公司” )是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29 号文件 同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46 号文件正式批准，于 1998 年 9 月 24 日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第 十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责 任公司等五家，公司成立时注册资本 1.79 亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文 件批准，同意公司向社会公众公开发行 8000 万股 A 股,发行价为每股 4.42 元，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币 353600000 元 （已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001 号验资报告）。公司公开发行后注册资本变 更为 2.59 亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为 1300001000993-1/1。2002 年 10 月根 据财政部财企[2002]332 号批复文件精神，河北沧州大化集团有限责任公司无偿划转 79 万股给河北省 经济贸易投资公司。 公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。法定代表人：杨立，注册地 址为沧州市北环中路 66 号。 2、公司采用的主要会计政策和会计估计 （1）会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （4）记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币银行存 款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值， 属于 收益性支出的记入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 （7）短期投资的核算方法： ① 短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持有期间所获得 的现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 ② 短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本的差额计提短 期投资跌价准备。 （8）坏帐准备核算方法： ① 确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法 收 回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ② 坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收款， 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益类帐项。 坏帐准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% （9）存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。 原材料、包装物、自制半成品按计划成本计价，月末调整为实际成本。 库存商品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。 （10）长期投资核算方法: ①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算利息， 债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收益。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 28 - ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算； b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响的，采用权益法核算； c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实质性 控制权时，应编制合并会计报表。 d.长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销； 未规定摊销期限的，借、贷方差额均按 10 年摊销。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值 的,将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （11）委托贷款核算方法：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计入损益；按期计提的 利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对本金进行定期检查，并按本金与可收 回金额孰低计量，可收回金额低于本金的差额计提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应收利息减 去计提的减值准备的净额，并入短期投资核算。 （12）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有 关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币 2000 元以上，使用期限超过 两年的生产资料。 ②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定 资产减值准备。 ③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估计 经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20—35 3 4.85—2.77 专用设备 5—12 3 19.40—8.08 通用设备 5—12 3 19.40—8.08 （13）在建工程: ①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于完工交付使用时转入固定资产，已完工交付使用 但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本。 ②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理： a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化； b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。 ③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。 （14）借款费用的核算方法 属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为建造固定资 产而发生的借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程达到预定可使用状态后发生的借 款费用，计入当期损益。 （15）无形资产计价和摊销方法： 购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定的价格计价；自 行开发的无形资产按开发过程中实际发生的成本计价。其摊销采用直线法,按受益期限或国家规定期 限摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提无 形资产减值准备。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销 年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。 ③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中较短者。 ④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （16）长期待摊费用摊销方法： 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期 间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在受益期内按受益期限平均摊销。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 29 - （17）收入确认原则： ①销售商品 本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和 实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入相关的产品成本能 够可靠地计量，确认收入的实现。 ②提供劳务 劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计 期间，且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关 的劳务收入。 ③他人使用本企业资产 他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可 靠的计量时，确认收入。 （18）所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。 （19）会计政策、会计估计变更的理由及影响数 本公司 2002 年以前大修理支出采取待摊的方式核算，根据财政部颁发的《企业会计准则-固定 资产》的规定，大修理支出一次计入费用，不再预提或待摊。 2002 年度按照新准则的规定将发生的大修理支出 29 802 127.47 元一次计入了成本，影响当年利 润总额-14 670 113.16 元，净利润- 9 828 975.82 元。 2001 年度待摊的大修理支出采取了追溯调整，调整了 2001 年的未分配利润及盈余公积，调减 了留存收益 6 810 545.36 元，其中 ：盈余公积调减 1 362 109.08 元，未分配利润调减 5 448 436.28；同 时调整了利润及利润分配表的上年数及负债表的期初数，调增主营业务成本 10 164 993.07 元，调减所 得税 3 354 447.71 元，调减待摊费用 10 164 993.07 元。 （20）重大会计差错更正 由于投资公司 TDI 公司 2001 年误将设备入房屋核算少提折旧 7 404 268.34 元；少摊大修支出 4 421 772.99 元，已追溯调整 2001 年损益，调减净利润 11 826 041.33 元。故公司相应作为重大会计差错对 2001 年进行了调整，调整了负债表的期初留存收益及相关项目的期初数、利润表及利润分配表的上年数。 调减 2001 留存收益 5 153 788.81 元，期中：盈余公积调减 1 030 757.76 元，未分配利润调减 4 123 031.05 元，利润及利润分配表累计数栏的投资收益调减 5 153 788.81 元。 （21）合并会计报表的编制方法： 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的子公司的会计 报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。纳入合并范围各公司间的重大交易和资金往 来均在合并时抵销。 3．税项： （1） 增值税：①按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为 13%，硝酸、氧气等 产品销项税率为 17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。 ②根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》通知，对生产 销售的尿素统一征收增值税，并在 2001、2002 年两年内实行先征后返的政策，2001 年全额退 还，2002 年退还 50%，自 2003 年起停止退还政策。 2002 年度尚未收到增值税优惠返还。 （2）营业税:按劳务收入的 5%计缴。 （3）城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的 7%和 3.5%计缴。 （4）所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准缴纳。 4．控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 30 - 5．会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） （1）货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 6 660.32 1 473.71 银行存款 160 514 111.11 84 957 471.80 合 计 160 520 771.43 84 958 945.51 注：①本年比上年增加 75 561 825.92 元系市场价格回升，产量增加，相应销售收入提高所致。 ②货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。 （2）短期投资 期末数 期初数 其他短期投资 27 000 000.00 28 500 000.00 短期投资跌价准备 0.00 0.00 合计 27 000 000.00 28 500 000.00 注：短期投资期末余额为国债投资，未发生减值情况，资金收回未受到限制。 (3)应收票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 20 580 000.00 5 505 487.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 20 580 000.00 5 505 487.00 注：①本年比上年增加 15 074 513.00 元系为防范经营风险，收到汇票后再发货所致。 ②无贴现及抵押的票据 （4） 应收帐款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 52 265 393.39 91.85 533 771.77 51 731 621.62 一至两年 678 565.76 1.19 401 412.13 277 153.63 两至三年 2 216 561.97 3.90 1 330 572.00 885 989.97 三至四年 1 723 158.91 3.03 1 723 158.91 0.00 五年以上 17 928.46 0.03 8 964.23 8 964.23 合 计 56 901 608.49 100.00 3 997 879.04 52 903 729.45 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 72 807 756.79 97.66 364 038.79 72 443 718.00 一至两年 1 724 746.00 2.31 8 623.73 1 716 122.27 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 17 928.46 0.03 3 585.69 14 342.77 合 计 74 550 431.25 100.00 376 248.21 74 174 183.04 注: ①本帐户期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司： 金额 22 048 069.36 元 比例 38.75% ②其中欠款金额前五名合计： 金额 56 827 559.42 元 比例：99.87% ③坏帐准备计提：沧州第二生产资料公司 2002 年法院宣告破产，截止 2002 年 12 月 31 日尚在 清算中，全额计提了坏帐损失 1 724 746.00 元；沧州第一生产资料公司 2002 年法院宣告破产，截止 2002 年 12 月 31 日尚在清算中，预计可收回 40%，故计提了 60%坏帐损失 2 005 083.17 元。 ④应收帐款比上年减少 21 270 453.59 元系收款力度加大，先收汇票后发货所致。 （5）其他应收款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 128 959.00 3.09 644.80 128 314.20 一至两年 4 048 649.64 96.91 20 243.24 4 028 406.40 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 4 177 608.64 100.00 20 888.04 4 156 720.60 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 31 - 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 639 944.86 59.94 3 199.72 636 745.14 一至两年 387 772.17 36.31 1 938.86 385 833.31 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 40 000.00 3.75 4 000.00 3 6000.00 合 计 1 067 717.03 100.00 9 138.58 1 058 578.45 注： ① 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： ② 其中欠款较大款项如下： 单位名称 所欠金额 款项性质 欠款时间 沧州化肥设备配件储备公司 4 048 649.64 设备押金 2001.11 ③ 其中欠款金额前五名合计： 4 133 933.64 元 比例： 98.95% （6）预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 7 569 671.41 97.88 42 310 617.12 97.52 一至两年 272 014.46 0.63 两至三年 163 848.86 2.12 801 315.00 1.85 三年以上 0.00 0.00 合 计 7 733 520.27 100.00 43 383 946.58 100.00 ① 预付帐款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： ② 其中帐龄在 1 年以上的金额 163 848.86 元，系未开发票所致。 ③ 比上年同期减少 35 650 426.31 元原因系 2001 年预付原料款（中原油田） 31 092 000.51 元 及预付备件款（沧州化工设备公司）4 048 649.64 元等所致。 （7）存货 项 目 期 末 数 金额 跌价准备 净 额 原材料 84 531 730.37 0.00 84 531 730.37 在产品 5 666 736.92 0.00 5 666 736.92 产成品 2 184 127.88 0.00 2 184 127.88 包装物 663 297.58 0.00 663 297.58 低值易耗品 205 914.57 0.00 205 914.57 合 计 93 251 807.32 0.00 93 251 807.32 项 目 期 初 数 金额 跌价准备 净 额 原材料 93 500 590.70 0.00 93 500 590.70 在产品 12 900 025.47 51 767.98 12 848 257.49 产成品 3 395 196.07 132 791.80 3 262 404.27 包装物 480 423.13 0.00 480 423.13 低值易耗品 205 122.59 0.00 205 122.59 合 计 110 481 357.96 184 559.78 110 296 798.18 注：存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提，存货可变现净值的 依据是按照产品期末市价确定。 （8）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 安全保险费 846 308.25 1 397 659.63 1 243 718.44 1 000 249.44 房产税 0.00 323 308.86 323 308.86 0.00 大修费 0.00 17 444 427.50 17 444 427.50 0.00 合 计 846 308.25 19 165 395 99 19 011 454.80 1 000 249.44 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 32 - 注：保险费结存原因：按受益期摊销，分别截止于 2003 年 8 月及 10 月。 （9）长期投资 其它股权投资 ①被投资单位名称 投资期限 投资日期 投资金额 所占比例 期末余额 沧州大化 TDI 公司 20 年 2000.06.28 220 000 000.00 43.58% 185 278 634.61 合计 220 000 000.00 185 278 634.61 权益法核算（沧州大化 TDI） 原始投资额 追加投资金额 被投资公司权益增减额 分得现金红利 累计增减额 100000000.00 120000000.00 -57785181.54 0.00 -34721365.39 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 沧州大化 TDI 公司 79 000.00 折价 一年 79 000.00 0.00 合计 79 000.00 79 000.00 0.00 注：①根据河北沧州大化股份有限公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整对 TDI 项 目投资方式的报告》,对《招股说明书》中“ 以募集资金分三年向沧州大化 TDI 有限责任公司单方投资 4.25 亿元最终达到 51.2%的控股比例” 的计划作如下调整:2000 年年底以前以募股资金 1.2 亿元受让河 北沧州大化集团有限责任公司持有沧州大化 TDI 有限责任公司 23.77%的股权,受让完成后本公司将占 沧州大化 TDI 有限责任公司股本的 43.58%；根据沧州大化 TDI 有限责任公司的技改计划,拟于 2001 年 以募股资金 8000 万元投入沧州大化 TDI 有限责任公司，使本公司股权比例达到 51%以上 ，截止 2002 年 12 月 31 日第二步计划尚未实施。 ②报告期内长期股权投资未发生减值 ③ 截止 2002 年 12 月 31 日投资总额占净资产的比例为：33.66% （10）固定资产及折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 149434020.07 51219.15 149485239.22 通用设备 715233652.61 16694389.19 26609214.21 705318827.59 专用设备 5739807.95 438618.00 2500.00 6175925.95 合 计 870407480.63 17184226.34 26611714.21 860979992.76 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 84783208.78 5752472.42 0.00 90535681.20 通用设备 516536381.87 22041662.93 25747412.38 512830632.42 专用设备 4421288.62 659158.70 2425.00 5078022.32 合 计 605740879.27 28453294.05 25749837.38 608444335.94 净值 264666601.36 252535656.82 减值准备 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 通用设备 17496670.90 0.00 0.00 17496670.90 专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 17496670.90 0.00 0.00 17496670.90 净 额 247169930.46 235038985.92 注：①无用于抵押、担保的固定资产。 ②在建工程转入 7 793 982.07 元，均系估价转入。 ③固定资产计提减值准备的原因：其中一套硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额 计提减值准备，并已追溯调整至 1999 年。 （11）工程物资 项 目 期末数 期初数 预付设备款 3 796 890.00 3 407 924.32 合 计 3 796 890.00 3 407 924.32 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 33 - （12）在建工程 名称 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 三聚氰氨工程 19988124.32 33530701.83 53518826.15 自筹 节能改造工程 0.00 5979037.99 5979037.99 0.00 0.00 自筹 其 它 0.00 1814944.08 1814944.08 0.00 0.00 自筹 合 计 19988124.32 41324683.90 7793982.07 53518826.15 注：①在建工程未计提减值准备的原因：在建工程未发生减值 ②三聚氰氨工程投入占预算的比例为：90% ③ 本年比上年增加 33 530 701.83 元系三聚氰氨工程增加投入所致。 （13）长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 低压炉催化剂 3464235.05 3299271.49 0.00 494890.68 659854.24 2804380.81 触媒催化剂 2658116.11 0.00 2658116.11 161251.48 161251.48 2496864.63 合 计 6122351.16 3299271.49 2658116.11 656142.16 821105.72 5301245.44 注：剩余摊销年限：低压炉催化剂剩余年限67个月；触媒催化剂剩余年限34 个月。 （14）短期借款、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 111 000 000.00 90 000 000.00 合 计 111 000 000.00 90 000 000.00 （15）应付帐款 项 目 期末数 期初数 应付帐款 46 235 385.93 14 087 056.19 注： ①本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款。 ②应付帐款中帐龄超过 3 年以上金额 0.00 元。 ③本年比上年增加 32 148 329.74 元系部分原材料及大修材料未支付所致。 （16）预收帐款 项 目 期末数 期初数 预收帐款 20 281 381.37 55 215 376.87 注： ①本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款。 ②预收帐款中帐龄超过一年的金额 640 662.13 元，未结转原因：系尾数所致。 ③本年比上年减少 34 933 995.00 元系 2001 年度收款后未发货所致。 (17)其他应付款 项 目 期末数 期初数 其他应付款 1 648 892.72 93 230.36 注：①本帐户余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 大化集团有限责任公司`：金额 1 414 721.12 元，比例 85.80%，系维修费欠款。 ②其他应付款中金额较大款项 单位名称 金额 性质 大化集团 1 414 721.12 维修费 （18）应付工资 项 目 期末数 期初数 应付工资 3 782 632.84 3 782 632.84 注: ①本公司工资系工效挂钩工资，期末余额为以前年度工资结余。 （19）应付福利费 项 目 期末数 期初数 应付福利费 11 081 788.44 8 733 394.39 （20）应付股利 投 资 者 期末数 期初数 河北沧州大化集团有限责任公司 8 862 081.00 8 901 581.00 中国化学工程第十三建设公司 16 250.00 16 250.00 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 34 - 中国农业生产资料天津公司 32 500.00 16 250.00 河北沧州塑料集团股份有限公司 32 500.00 16 250.00 河北三威贸易有限责任公司 16 250.00 16 250.00 河北省经济贸易投资有限责任公司 39 500.00 0.00 社会公众 4 000 000.00 4 000 000.00 合 计 12 999 081.00 12 966 581.00 注:公司第二届第五次董事会议通过《2002 年度利润分配预案》,2002 年实现净利润 20 193 263.52 元,按 10%提取法定盈余公积, 10%提取法定公益金,分派现金股利 12 966 581.00 元. （21）应交税金 税 种 期末数 期初数 税率% 增值税 -972 448.82 3 418 770.31 17%、13%（享受返还优惠政策详 见税项说明） 城建税 21 327.67 682 442.74 7.5% 所得税 1 550 162.31 3 265 430.54 33% 营业税 0.00 -244 125.00 5% 印花税 17 203.86 26 997.55 0.3% 个人所得税 25 026.60 34 847.50 超额累进税率 合 计 641 271.62 7 184 363.64 （22）其他应交款 项 目 期末数 期初数 性质 计缴标准 教育费附加 10 663.84 346 221.37 附加费 3.5% 合 计 10 663.84 346 221.37 （23）预提费用 项 目 期初数 本期预提 本期摊销 期末数 结存原因 电 费 1 616 347.57 21 555 378.40 22 161 996.14 1 009 729.83 尚未支付 劳务费 587 685.27 25 992 976.21 26 265 447.25 315 214.23 尚未支付 包装物 0.00 108 579.32 108 579.32 0.00 电厂蒸汽 4 195 168.15 0.00 4 195 168.15 0.00 其 他 0.00 3 241 798.81 3 241 798.81 0.00 合计 6 399 200.99 50 898 732.74 55 972 898.67 1 324 944.06 （24）专项应付款 项 目 期末数 期初数 期限 种类 沧州市经济贸易委员会 500 000.00 0.00 三氨专项拨款 合 计 500 000.00 0.00 （25）股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 （一）未流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 178 031 620.00 178 031 620.00 境内法人持有股份 1 300 000.00 1 300 000.00 外资法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 尚未流通股份合计 179 331 620.00 179 331 620.00 （二）已流通股份 1. 境内上市的人民币 80 000 000.00 80 000 000.00 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 35 - 普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已流通股份合计 80 000 000.00 80 000 000.00 （三）股份总数 259 331 620.00 259 331 620.00 注：①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开发 行 8000 万股 A 股，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合的 发行方式共募集资金人民币 353 600 000 元，并于 2000 年 4 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。按照 财政部财企[2002]332 号文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转其持有的 79 万国家股给河北 省经济贸易投资有限公司，并于 2002 年 10 月 16 日办理了非流通股份过户登记手续。 ②河北省高级人民法院（2002）冀民二初字第 22 号民事裁定书裁定，冻结河北沧州塑料集团股 份有限公司持有的本公司社会法人股 32.5 万股；冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有的本公司国 家股 1603 万股。冻结期限为 2002 年 9 月 24 日至 2003 年 9 月 23 日。 （26）资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 354 147 019.51 0.00 0.00 354 147 019.51 股权投资准备 1 828 616.80 36 149 .61 0.00 1 864 766.41 合 计 355 975 636.31 36 149.61 0.00 356 011 785.92 注：①股本溢价系于 2000 年 3 月 17 日至 24 日向社会公众发行时的溢价收入 ②股权投资准备系子公司 TDI 的税收返还及重组收益入“ 资本公积”，本公司相应按 43.58%的比 例计提的准备。 （27）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10 483 120.48 2 019 326.35 0.00 12 502 446.83 法定公益金 9 627 577.66 2 019 326.35 0.00 11 646 904.01 合 计 20 110 698.14 4 038 652.70 0.00 24 149 350.84 注：①无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 ②法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 （28）未分配利润 项 目 本期发生数 上年发生数 本年净利润 20 193 263.52 5 853 438.64 加：年初未分配利润 -2 105 447.77 6 178 382.31 可供分配的利润 18 087 815.75 12 031 820.95 减：提取法定盈余公积 2 019 326.35 585 343.86 提取法定公益金 2 019 326.35 585 343.86 应付普通股股利 12 966 581.00 12 966 581.00 年末未分配利润 1 082 582.05 -2 105 447.77 注：2002 年初未分配利润-2 105 447.77 元形成的原因见附注 2（19）、2（20）。 （29）主营业务收入 类 别 本年发生数 上年累计数 尿素 617 971 704.51 449 293 810.16 液氨 9 000 371.77 11 812 187.00 蒸汽 1 127 870.74 2 707 393.16 浓硝酸 21 790 583.12 20 388 970.31 硝铵 32 790 968.97 24 659 226.81 氢气 3 140 994.44 6 714 707.20 其他 489 408.41 849 028.38 合计 686 311 901.96 516 425 323.02 注：①向前五名客户销售的收入总额为 290 216 101.43 元，占全部销售收入的比例为 42.29%。 ③ 本年比上年增加 169 886 578.94 元系本年尿素产量增加 112 337.14 吨， HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 36 - 及价格上升 106.86 元/吨所致。 （30）主营业务成本 类 别 本年发生数 上年累计数 尿素 504 790 517.17 401 697 840.08 液氨 8 144 622.84 12 018 566.89 蒸汽 1 161 011.99 2 669 100.64 浓硝酸 22 196 787.31 26 085 962.82 硝铵 32 607 145.90 30 366 215.98 氢气 2 951 531.66 2 518 015.20 其他 539 391.09 637 451.93 合计 572 391 007.96 475 993 153.54 （31）主营税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 计缴标准 城建税 1 511 868.75 1 300 050.32 7% 教育费附加 755 934.37 650 025.17 3.5% 合 计 2 267 803.12 1 950 075.49 （32）其他业务利润 项 目 本年发生数 上年累计数 装运劳务 0.00 -36 000.00 等外尿素 58 841.29 -161 989.56 材料收入 174 171.05 425 586.80 租费 169 401.69 118 803.42 其他 -182 268.29 255 282.46 合 计 220 145.74 601 683.12 （33）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5 996 387.50 8 539 987.50 减：利息收入 1 357 687.08 1 132 188.05 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其 他 0.00 0.00 合 计 4 638 700.42 7 407 799.45 （34） 投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 长期股权投资 -25 218 931.73 -15 380 867.20 其中：股权投资差额摊销 79 000.00 债券投资（短期投资） 2 000 033.00 合计 -25 218 931.73 -13 301 834.20 注：本年比上年减少 11 917 097.53 元系对本公司的投资公司 TDI 公司采用权益法核算， TDI 价格较去年大幅下降，每吨下降了 1897 元，从而使效益大幅下滑所致。 （35）补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 0.00 11 084 426.83 合 计 0.00 11 084 426.83 注：补贴收入系尿素增值税返还，根据财政部、国家税务局《关于若干农业生产资料征免增值税政策 的通知》（财税[2001]113 号）的规定，2001 年尿素增值税全额退还，2002 年退还 50%，自 2003 年起 停止退还政策，从 2001 年 1 月 1 日起执行。本年度尚未收到税收返还。 (36)营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 235 476.83 170 926.01 罚款支出 231 388.75 0.00 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 37 - 非常损失 4 616.59 合计 471 482.17 170 926.01 （37）所得税 项 目 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数 金额 税率 金额 税率 所得税 24 166 739.61 33% 5 770 133.26 15% 注：本年比上年增加 18 396 606.35 元原因系： ① 2001 年享受所得税先收后返的优惠政策，先按应纳税所得额的 33%上缴，然后省财政厅返还 18%，实际税负为 15%。上年实际收到税收返还 2 860 000.00 元。 ② 本年比上年增加利润总额 32 736 431.23 元。 （38）收到的其他与经营活动有关的现金 209 723.60 元，期中价值较大的列示如下： 氧气瓶押金 65 549.00 职工公积金等 144 174.60 （39）支付的其他与经营活动有关的现金 11 131 457.22 元，其中价值较大的列示如下： 经营费用 1 952 045.69 管理费用 4 424 058.64 制造费用 3 126 304.51 保险费（入待摊）1 397 659.63 罚款支出 231 388.75 6．关联方关系及其交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北沧州大化集 沧州市北环 尿素 团有限责任公司 中路66 号 合成氨 母公司 国有独资公司 洪天敏 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (万元) (万元) (万元) (万元) 河北沧州大化集 团有限责任公司 55000 55000 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额(万元) % 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) % 河北沧州大化集 团有限责任公司 17803 68.65 79 17724 68.35 ④不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国化学工程第十三建设公司 股东(持股比例 0.125%) 中国农业生产资料天津公司 股东(持股比例 0.125%) 河北沧州塑料集团股份有限公司 股东(持股比例 0.125%) 河北三威贸易有限责任公司 股东(持股比例 0.125%) 枣强复合肥有限公司 同一母公司 黄骅氯碱有限公司 同一母公司 TDI 有限公司 同一母公司 百利塑胶有限公司 同一母公司 运河化工有限公司 同一母公司 大化建筑工程有限公司 同一母公司 新星工贸有限公司 同一母公司 （2）关联交易 本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“ 集团公司”）在生产经营、商标、 房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务协议》、 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 38 - 《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议；同时，与母公司下属其他子公 司也存在一定的关联交易。 ①本公司同关联公司交易主要内容如下： 项 目 内 容 本公司提供交易 氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等 关联公司提供交易 维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等 本公司与关联公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门每月 按合同或协议价格结算。 ②采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 品 种 本年数 上年数 集团公司 水 12 062 742.12 4 819 168.13 集团公司 材料/备件 1 223 331.15 6 152 561.53 新星工贸有限公司 编织袋 19 200 047.21 13 075 652.30 新星工贸有限公司 其他 2 522 670.94 1 329 896.10 运河化工有限公司 蒽醌 963 247.88 1 752 136.70 黄骅氯碱有限公司 氯碱 439 041.02 253 875.80 合 计 36 411 080.32 27 383 290.56 ③销售货物 本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 品 种 本年数 上年数 集团公司 氢气 3 140 309.83 6 714 707.20 集团公司 氮气 46 062.80 253 290.50 集团公司 蒸汽 1 127 870.74 2 727 393.16 集团公司 脱盐水 193 777.78 325 394.88 集团公司 尿素 19 538 521.58 34 465 952.11 集团公司 氧气 2 854.70 1 220.51 集团公司 材料备件 17 194 950.91 13 046 330.45 集团公司 硝铵 6 521 273.12 2 390 155.77 集团公司 劳务取暖费 89 556.41 146 709.94 新星工贸有限公司 液氨 9 000 371.80 11 812 187.00 TDI 公司 硝酸 11 304 018.80 11 173 130.34 百利公司 天然气 619 305.85 356 406.79 枣强复合肥公司 粉尘 、硝铵 24 415.93 合 计 68 778 874.32 83 437 294.58 ④其他需披露的关联事项 A、通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋租赁、维护维修及综合服务，列示如 下： 单位名称 项 目 本年数 上年数 集团公司 土地租赁费 688 435.80 688 435.80 集团公司 维修费 48 334 472.73 10 431 672.42 集团公司 电气维护费 1 867 476.91 1 259 452.22 集团公司 房屋租赁费 2 481 270.00 合 计 53 371 655.44 12 379 560.44 注：2002 年由于增加了消防保卫部门等机构，故租赁集团房屋，每月每平方米租金 10 元。 ⑤关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项 目 单位名称 本年余额 上年余额 应收帐款 大化集团公司 22 048 069.36 37 821 965.20 大化 TDI 公司 9 175 414.50 1 449 712.50 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 39 - 预付帐款 新星工贸公司 1 000 000.00 229 375.93 其他应付款 集团公司 1 414 721.12 0.00 应付帐款 黄骅氯碱 88 881.76 83 482.72 运河化工 177 000.00 0.00 ７．或有事项 根据公司第一届董事会第五次会议决议，公司沧州大化 TDI 有限责任公司提供担保，而后在 2001 年度股东大会上通过了《关于向 TDI 公司提供贷款担保及签定反担保协议的议案》，TDI 用作反担保 的抵押资产为生产装置固定设备，净值合计 34 030 万元。 本公司向 TDI 公司提供担保明细如下： 序号 合同日期 贷款行 发生额 担保期限 1 2002 年 3 月 19 日 建行沧州分行 2 900 万元 1 年 2 2002 年 6 月 28 日 中行沧州分行 280 万美元 1 年 3 2002 年 6 月 28 日 中行沧州分行 1 000 万元 1 年 4 2002 年 6 月 28 日 中行沧州分行 79 万美元 1 年 5 2002 年 7 月 25 日 中行沧州分行 800 万元 1 年 6 2002 年 8 月 12 日 中行沧州分行 100 万美元 1 年 7 2002 年 8 月 12 日 中行沧州分行 1 200 万元 1 年 8 2002 年 12 月 3 日 商业银行 1 700 万元 8 个月 9 2002 年 12 月 19 日 中行沧州分行 700 万元 1 年 10 2002 年 12 月 23 日 中行沧州分行 1 000 万元 1 年 合 计 按期末汇率折合人民币 130 992 807.00 元 ８．承诺事项 截至审计报告日(2002 年 3 月 18 日)，公司未发生影响会计报表阅读和理解 的重要承诺事项。 ９．资产负债表日后事项 ①公司于 2003 年 2 月 24 日召开了第二届董事会 2003 年第一次临时会议，审议通过了《关 于向沧州大化 TDI 有限责任公司增资的议案》及《关于修改〈公司章程〉的议案 》。 董事会决定按《招股说明书》计划增资 8000 万元人民币，以 TDI 公司 2002 年底经审计 的净资产帐面值计算，预计增资后本公司占 TDI 公司的股权比例由原来的 43.58%上升到 51.43%， 本公司已于 2002 年 2 月 28 日以支票方式投出 8000 万元人民币。 ②截至审计报告日（2003 年 3 月 18 日），公司未发生影响会计报表阅读及理解的其他日后 事项。 10．其他重大事项 截至审计报告日（2002 年 3 月 18 日）未发生影响会计报表阅读及理解的重大事项。 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO。，LTD - 40 - 三、补充资料 利润表附表 2002年度 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 净资产收益率 每股收益(人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17. 4301% 17. 5295% 0. 4305 0. 4305 营业利润 10. 9355% 10. 9979% 0. 2701 0. 2701 净利润 3. 1524% 3. 1703% 0. 0779 0. 0779 扣除非经营性损益后的净利润 4. 2284% 4. 2525% 0. 1044 0. 1044 资产减值准备明细表 2002年12月31日 公司名称：河北沧州大化股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 385,386.79 3,634,188.78 808.49 4,018,767.08 其中：应收帐款 376,248.21 3,622,439.32 808.49 3,997,879.04 其它应收款 9,138.58 11,749.46 20,888.04 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 184,559.78 1,982,221.13 2,166,780.91 - 其中：库存商品 184,559.78 1,982,221.13 2,166,780.91 - 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中；长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 17,496,670.90 17,496,670.90 其中：房屋建筑物 机器设备 17,496,670.90 17,496,670.90 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备