600227_2001_圣济堂_赤天化2001年年度报告_2002-02-04.txt

贵 州 赤 天 化 股 份 有 限 公 司 GUIZHOU CHITIANHUA CORP. 2001 年 年 度 报 告 二ΟΟ二年二月五日 2 目 录 重要提示………………………………………………………………3 一、公司基本情况简介………………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………5 三、股本变动及股东情况……………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………8 五、公司治理结构 …………………………………………………10 六、股东大会情况简介 ……………………………………………12 七、董事会报告 ……………………………………………………13 八、监事会报告 ……………………………………………………23 九、重要事项 ………………………………………………………26 十、财务会计报告 …………………………………………………28 十一、备查文件目录 ………………………………………………52 3 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及 连带责任。 董事吴力行先生因公出差，未能出席本 次会议，书面委托董事席家忠先生代为表决， 特此说明。 4 一、公司基本情况简介 1、公司名称：贵州赤天化股份有限公司 英文名称：GUI ZHOU CHI TI ANHUA CORP. 2、法定代表人：郑才友 3、董事会秘书：杨呈祥 通讯地址：贵州省赤水市化工路 贵州省贵阳市延安中路 88 号 6 楼 邮编：5 6 4 7 0 7 5 5 0 0 0 1 电话：0852－2878874、2878788 传真：0852－2878332 电子信箱：cht h@chi t i anhua. com 授权代表：王保青 通讯地址：贵州省贵阳市新天大道火炬大厦 3 楼 邮编：5 5 0 0 0 1 电话：0851－6841828、5283068 传真：0851－5813068 电子信箱：cht h_gy@chi t i anhua. com 授权代表：梅 君 通讯地址：贵州省赤水市化工路 邮编：5 6 4 7 0 7 电话：0852－2878874 传真：0852－2878332 电子信箱：cht h@chi t i anhua. com 4、公司注册地址：贵州省贵阳市新天大道火炬大厦 3 楼 公司办公地址：贵州省赤水市化工路 贵州省贵阳市延安中路 88 号 6 楼 邮编：5 6 4 7 0 7 5 5 0 0 0 1 公司国际互联网网址：HTTP: //WWW. CHI TI ANHUA. COM 电子信箱：cht h@chi t i anhua. com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》；登载公 司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP: //WWW. SSE. COM. CN；公司 年度报告备查地点：贵州省赤水市化工路公司办公室；贵州省贵阳市新天大道 火炬大厦3楼；公司国际互联网主页。 6、上市交易所：上海证券交易所 股票简称：赤天化 股票代码：600227 5 7、公司首次注册登记日期：1998年8月28日 注册地点：贵州省贵阳市 变更注册登记日期：2000年10月26日 企业法人营业执照注册号：5200001201988（2－2） 税务登记号：52038170960790X 公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要效益指标情况( 单位：人民币元) 利润总额 42,128,089.24 净利润 37,515,717.98 扣除非经常性损益后的净利润 6,886,114.11 主营业务利润 40,406,335.81 其他业务利润 174,850.13 营业利润 7,839,195.15 投资收益 30,219,000.72 补贴收入 0.00 营业外收支净额 4,069,893.37 经营活动产生的现金流量净额 153,762,191.11 现金及现金等价物净增加额 156,567,494.55 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （1）存货毁损报废损失 262,115.57 元 （2）冻结新股申购资金利息 4,389,403.73 元 （3）固定资产报废损失 368,337.41 元 （4）委托理财收益 30,219,000.72 元 （5）处理呆坏账收益 48,827.05 元 （6）所得税返还 1,710,372.51 元 6 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 630,644,450.25 600,867,609.35 598,795,988.58 净利润 37,515,717.98 65,133,301.76 55,685,048.02 总资产 901,548,781.00 843,264,825.04 789,463,119.69 股东权益 721,123,365.35 700,607,647.37 677,974,345.61 每股收益(摊薄) 0.221 0.383 0.328 每股收益(加权) 0.221 0.383 0.557 扣除非经常性损益后的每股收益 0.041 0.215 0.328 每股净资产 4.24 4.12 3.99 调整后每股净资产 4.24 4.12 3.99 每股经营活动产生的现金流量净额 0.904 0.004 0.37 净资产收益率(%)(摊薄) 5.20 9.30 8.21 净资产收益率(%)(加权) 5.22 9.17 29.06 3、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.60% 5.62% 0.238 0.238 营业利润 1.09% 1.09% 0.046 0.046 净利润 5.20% 5.22% 0.221 0.221 扣除非经常性损益后的净利润 0.95% 0.96% 0.041 0.041 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 170,000,000 468,090,765.50 13,501,688.19 13,501,688.19 35,513,505.49 700,607,647.37 本期增加 3,751,571.79 3,751,571.79 30,012,574.40 37,515,717.98 本期减少 17,000,000.00 17,000,000.00 期末数 170,000,000 468,090,765.50 17,253,259.98 17,253,259.98 48,526,079.89 721,123,365.35 变动原因 按税后利润的 10%提取 按税后利润的 10%提取 盈 利 及 用 现 金分配股利 盈利及用现金分 配股利 7 三、 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 ( 1) 股份变动情况表 股份变动情况表 数量单位: 股 本次变动前 本次变动 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 　 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100, 000, 000 100, 000, 000 70, 000, 000 70, 000, 000 100, 000, 000 100, 000, 000 70, 000, 000 70, 000, 000 三、股份总数 170, 000, 000 170, 000, 000 注：报告期内公司股本无变动。 (2) 股票发行与上市情况 本公司 7000 万股 A 股股票于 1999 年 12 月 13 日发行，每股发行价 7.20 元。 其中：向社会公众发行 5600 万股，向证券投资基金配售 1400 万股。本公司 6300 万股（含向证券投资基金配售的 700 万股）社会公众股于 2000 年 2 月 21 日在 上海证券交易所上市交易，向证券投资基金配售的另外 700 万股 A 股股票于 2000 年 6 月 13 日上市交易。 2、股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数为47872户。 （2）报告期末公司主要股东持股情况 序号 股东名称　　　 　 股份类别 持股数量 持股比例 （万股） 1 贵州赤天化集团有限责任公司 国有法人股 9708.12 57.11% 2 贵州赤天化集团有限责任公司工会 法人股 221.88 1.31% 3 大隆电子 法人股 40.00 0.24% 4 新锦竹木 法人股 20.00 0.12% 5 赵仕良 19.69 0.11% 6 李 钢 17.25 0.10% 7 王伯英 11.00 0.065% 8 兴和基金 10.27 0.060% 9 天山实业 法人股 10.00 0.059 % 10 刘同贞 9.69 0.057% 8 贵州赤天化集团有限责任公司、贵州赤天化集团有限责任公司工会、大隆 电子、新锦竹木和天山实业是公司发起人股东，其余为公司流通股东。 （3）公司的主要发起人贵州赤天化集团有限责任公司（以下简称集团公司） 持有国有法人股9708. 12万股，占股份总额的 57. 11%。 集团公司法定代表人：李大学 集团公司成立日期：1995年10月18日 集团公司注册资本：50800万元 集团公司经营范围：生产和销售合成氨、双氧水、烟用聚丙烯丝束、吗啉 等化工产品及各类塑料制品；技术开发、机械加工制作和设备安装维修；商贸， 本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材 料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料 加工和“ 三来一补” 业务。 ( 4) 报告期内无控股股东变更情况。 ( 5) 报告期内无其它持股10%的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 郑才友 男 51岁 董事长 2001.12－2004.12 吴力行 男 54岁 董事 2001.12－2004.12 李培毅 男 46岁 董事 2001.12－2004.12 席家忠 男 51岁 董事、总经理 2001.12－2004.12 王贵昌 男 43岁 董事、副总经理 2001.12－2004.12 戴选忠 男 37岁 副总经理 2001.12－2004.12 吴重光 男 49岁 副总经理 2001.12－2004.12 谢正勇 男 43岁 监事会主席 2001.12－2004.12 廖承玲 女 51岁 监事 2001.12－2004.12 蔡 林 男 42岁 监事 2001.12－2004.12 杨呈祥 男 40岁 董事会秘书 2001.12－2004.12 车碧禄 男 33岁 财务负责人 2001.12－2004.12 （1）本公司董事、监事和高级管理人员目前均未持有本公司股票。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 董事长郑才友先生在集团公司任党委书记、副董事长。 董事吴力行先生在集团公司任董事、副总经理。 董事李培毅先生在集团公司任董事、副总经理。 监事会主席谢正勇先生在集团公司工会任副主席。 监事廖承玲女士在集团公司任副总会计师兼财务处处长。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度在本公司领薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照 9 贵州省有关规定和标准按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在本公司领取的年度报酬（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴）如下（单位：万元）： 姓名 性别 职 务 年度报酬 备 注 郑才友 男 董事长 4.26 在股东单位领取薪酬 吴力行 男 董事 4. 10 在股东单位领取薪酬 李培毅 男 董事 3.68 在股东单位领取薪酬 席家忠 男 董事、总经理 3.71 王贵昌 男 董事、副总经理 3.54 戴选忠 男 副总经理 3.42 吴重光 男 副总经理 3.66 谢正勇 男 监事会主席 3.16 在股东单位领取薪酬 廖承玲 女 监事 3.15 在股东单位领取薪酬 蔡 林 男 监事 2.90 杨呈祥 男 董事会秘书 2.85 车碧禄 男 财务负责人 2.60 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 41.03 万元，共有两名 董事在公司领取报酬，报酬总额为 7.25 万元，金额最高的前三名高级管理员的 报酬总额为 12.04 万元。 公司现任现任董事、监事和高级管理人员 12 人，在公司领取报酬的 7 人， 其中年度报酬数额在 2.5～3.0 万元的有 3 人，在 3.0～3.5 万元的有 1 人，在 3.5～ 4.0 万元年的有 3 人。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，因公司第一届董事会成员和第一届监事会成员的任期届满，根据 《公司法》和公司《章程》的有关规定，本公司董事会和监事会依照法定程序 进行了换届选举工作。经公司 2001 年临时股东大会审议，大会以记名投票方式 选举郑才友先生、吴力行先生、李培毅先生、席家忠先生、王贵昌先生作为公 司第二届董事会董事；选举谢正勇先生、廖承玲女士为公司第二届监事会监事， 经公司员工代表大会推选，蔡 林先生当选为公司第二届监事会员工监事。 鉴于公司前任董事、总经理王 健先生因工作变动，在任期届满前向公司董 事会提出不再担任公司董事、总经理的辞职请求，公司第二届董事会聘任席家 忠先生为公司总经理，续聘杨呈祥先生为董事会秘书。经总经理提名，董事会 聘任戴选忠先生、王贵昌先生和吴重光先生为公司副总经理，聘任车碧禄先生 为公司财务负责人。 报告期内，没有董事、监事、高级管理人员离任情况。 4、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司在职员工 998 人，公司需承担费用的离退休 职工 0 人，公司员工中有各种专业技术职称的人数为 335 人，其中高级职称 23 人，中级职称 98 人，初级职称 214 人。 10 （1）员工专业构成 项 目 人数 占员工总数的％ 在职员工总数 998 100 其中： 生产人员 433 43.39 销售人员 194 19.44 技术人员 141 14.13 财务人员 19 1.90 行政人员 211 21.14 （2）员工教育程度 项 目 人数 占员工总数的％ 在职员工总数 998 100 其中： 研究生 1 0.10 本科生 81 8.11 大中专 475 47.60 高中或以下 441 44.19 五、公司治理结构 1、公司治理结构情况 按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求，公司以建立健 全完备的法人治理结构，实现规范化运作为目标，并为之进行了积极的努力。 为使公司各项工作和管理建立在规范化、制度化的基础上，公司制定了《章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作 细则》等管理制度。从总体来看，公司的运作和管理基本符合中国证监会和国 家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，主要体现在 以下几个方面： （1）关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议 事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场 的选择和投票表决方式上，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股 东的表决权；公司关联交易公平合理，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原 则，关联交易的定价不偏离市场独立第三方的价格和收费标准，并对定价依据 予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系。控股股东行为规范，严格依法行使 出资人的权利，没有利用资产重组等方式损害上市公司和其它股东的利益，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人 员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”； 控股股东没有对公司股东 大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续，没有越过公司股 东大会、董事会任免公司的高级管理人员；公司董事会、监事会和内部机构能 够独立运作。 （3）关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 11 选举董事，在选举过程中，能够充分尊重和听取中小股东的意见。下一步，公 司将进一步完善董事的选聘程序，建立和推行累积投票制度。公司董事会的人 数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了能够充分反映董事个 人意见的议事规则；公司各位董事能够严格遵守其公开作出的承诺，能够以认 真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律 法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司还根据中国证监会《关于在上 市公司中建立独立董事的指导意见》的要求，积极建立独立董事制度，并将按 照有关规定逐步建立董事会专门委员会。有关公司独立董事人选的提名，已按 规定报中国证监会审核同意，公司二届一次董事会也已审议通过，待提交公司 股东大会年会选举通过后将正式成为公司独立董事。关于公司独立董事人选的 相关情况，公司已在 2000 年 12 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上 进行了披露。 （4）关于监事和监会会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的精神，独立对公司财务以及公司董事、经理和其他 高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制。为激励公司董事、监事和高级管理人 员认真履行职责，积极工作，在 2000 年 5 月 5 日召开的 1999 年度公司股东大 会上通过了《贵州赤天化股份有限公司期权计划（草案）》，但因涉及到政府劳 资管理部门的工效挂钩政策，以及省内大环境尚未建立和成熟等原因，该项期 权计划至今仍未实施。下一步，公司将按照相关规定和要求，建立公正、透明 和完善的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制，同时，结合 目前有关规定和要求，进一步修改和完善现有的《贵州赤天化股份有限公司期 权计划（草案）》，待条件成熟后实施。 （6）关于利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推动 公司持续、健康地发展。在生产经营过程中，公司能够鼓励职工通过与董事会、 监事会和经理人员直接沟通和交流，充分反映职工对公司经营、财务状况以及 涉及职工利益的重大决策的意见。同时，公司能够关注所在社区的公益事业、 环境保护等问题，重视公司的社会责任。 （7）关于信息披露与透明度。公司能够按照法律、法规和监管部门的有关 规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信 息披露工作、接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的权利和机会获得 公司应予公告的信息。公司能够按照有关规定，及时、准确披露控股股东或公 司实际控制人的详细资料和股份的增持、减持或质押情况，以及可能引起股份 变动等其他重要事项。 总之，在建立现代企业制度和完善公司治理方面，公司自成立以来，始终 12 秉承做一家规范和优秀的上市公司的承诺，按照《公司法》等相关法律法规的 要求，努力实现公司的规范运作，不虚假，不欺骗，认真做事，真实经营，切 实维护股东特别是中小股东的利益。同时，不断提高信息披露的及时性、真实 性、准确性、完整性。但是，作为一家国有企业改制的上市公司，从严格意义 上来看，特别是与刚刚颁布实施的《上市公司治理准则》相对照，公司承认在 治理方面离真正规范运作尚有一定差距。如《治理准则》中规定的董事选举累 积投票制、董事会专门委员会、绩效评价与激励约束机制等。为此，公司将认 真对照《治理准则》等文件的规定和要求，逐步进行整改，力争在较短的时间 内，达到《治理准则》等文件规定的规范化运作要求。 2、独立董事履行职责情况 目前，公司董事会已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的规定要求，提名了公司独立董事候选人，正等待通过股 东大会选举通过的法定程序。有关独立董事提名、审查的具体情况，请详见本 节公司治理情况中第三项“ 关于董事与董事会” 的内容。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （1）人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面，从公司成立时 起就建立了独立的管理系统，与母公司进行了彻底分开。公司经理、副经理等 高级管理人员全部在公司任职并领取报酬。 （2）资产完整方面。公司生产系统、辅助生产系统和配套设施独立，拥有 较为健全的管理体系。公司产品所使用的商标，以及工业产权，非专利技术等 无形资产均为公司独立拥有。 （3）财务独立方面。公司建立了独立的财会部门，独立在银行开户，并按 照上市公司的要求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 （4）机构独立方面。本公司设立了独立于控股股东的生产、管理、营销等 部门，各部门均具有独立完整的业务及自主管理能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司尚未实施具体的对高级管理人员业绩和绩效进行考评、激 励和相关奖励的制度。具体原因及情况请详见本节公司治理情况中第五项“ 关 于绩效评价与激励约束机制” 的内容。 六、股东大会情况简介 本年度，公司共召开了两次股东大会，其中：一次为 2000 年年度股东大会； 一次为 2001 年临时股东大会。各次股东大会的通知、召集、召开，均按照《公 司法》及公司章程规定的程序和要求严格进行。 1、公司 2000 年年度股东大会于 2001 年 3 月 28 日在赤水市公司生产地公 司一楼会议室召开。大会到会股东及代理人 12 人，代表股份 100012100 股，占 公司总股本( 17000 万股) 的 58. 83％。会议审议并通过了如下决议： （1）《2000 年度董事会工作报告》 13 （2）《2000 年度监事会工作报告》 （3）《2000 年度财务决算方案》 （4）《2000 年度利润分配预案》 （5）《公司 2001 年利润分配政策的预案》 （6）通过了关于变更募集资金投资项目《年产 6000 吨三聚氰胺》的议案， 同意用《虫草制品综合开发项目》替代该项目。 （7）通过了关于变更募集资金投资项目《二氧化碳压缩机驱动透平改造》 的议案，同意将变更该项目的资金用于投资参股深圳市高特佳创业投资有限责 任公司。 本次大会形成的决议及公告登载于 2001 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上 海证券报》。 2、公司 2001 年临时股东大会于 2001 年 12 月 25 日上午在赤水市公司生产 地公司一楼会议室召开。会前登记的股东及股东代表 23 人，大会实到股东及股 东代理人 21 人，代表股份 100019100 股，占公司总股本( 17000 万股) 的 58. 83 ％。经与会全体股东及股东代理人审议并投票表决（按规定对表决事项必须回 避的大股东除外），会议审议并通过了如下决议： （1）《公司第一届董事会工作报告》。 （2）《公司第一届监事会工作报告》。 （3）《关于选举公司第二届董事会董事的议案》。 （4）《关于选举公司第二届监事会监事的议案》。 （5）《关于签订关联交易合同的议案》 本次大会形成的决议及公告登载于 2001 年 12 月 26 日《中国证券报》、《上 海证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，因公司第一届董事会和第一届监事会成员任期届满，根据《公 司法》和公司《章程》的有关规定，本公司董事会和监事会依照法定程序进行 了换届选举工作。经公司 2001 年临时股东大会审议，大会以记名投票方式选举 郑才友先生、吴力行先生、李培毅先生、席家忠先生、王贵昌先生作为公司第 二届董事会董事；选举谢正勇先生、廖承玲女士为公司第二届监事会监事，经 公司员工代表大会推选，蔡 林先生作为公司第二届监事会员工监事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 公司主营业务的范围包括：氮肥、磷肥、复合肥、化工产品（不含化学危 险品）的生产、销售；生物工程制品（不含预防用生物制品）及生物制药的研 究、开发、生产、销售；健康食品、功能性食品、绿色环保产品的研究、开发、 生产、销售；资本运营及相关投资业务。本公司是支农型化工企业，生产装置 14 从国外引进。公司产品“ 赤” 牌尿素曾获得国家优质产品金奖，在市场上深受 消费者的欢迎。公司上市以来，通过不断完善产品质量保证体系，产品于 2000 年 11 月 16 日通过 ISO－9002 质量体系认证，相关经济技术指标名列全国大化 肥生产企业前茅。报告期内，公司共生产尿素 65.12 万吨，销售尿素 72.60 万吨， 实现销售收入 63,064.45 万元。 报告期内，公司的主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（％） 尿 素 617,119,484.83 97.86 加工尿素 0.00 0.00 液 氨 455,233.89 0.07 复合肥专用肥 13,069,731.53 2.07 合 计 630,644,450.25 100.00 报告期内，公司主营业务利润构成情况如下： 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（％） 尿 素 40,115,206.37 99.28 加工尿素 0.00 0.00 液 氨 116,225.68 0.29 复合肥专用肥 174,903.96 0.43 合 计 40,406,335.81 100.00 2、生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司生产经营的主要产品是农用尿素，产品在省内市场占有率为 76％左右， 在省外市场的占有率为 24％左右。产品的销售收入、销售成本和毛利率如下： 主营项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 尿 素 617,119,484.83 577,004,278.46 6.50 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司参股的企业主要是深圳市高特佳创业投资有限责任公司。截止报告期 末，公司投资 4,000 万元持有深圳市高特佳创业投资有限责任公司 16.95%的股 权。深圳市高特佳创业投资有限责任公司注册资本 23,600 万元，总资产 23,545 万元，法定代表人陈耿先生，主营业务范围：对高新技术产业和其它技术创新 企业直接投资；受托管理和经营其它创业投资公司的创业资本；投资咨询业务； 直接投资或参与企业孵化器的建设。因受宏观经济环境疲软的影响，2001 年度 该公司累计亏损 359 万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、供应商 公司的主要原材料为天然气，年度采购总额 55,618.75 万元，主要供应商为 中石油西南油气田分公司、贵州赤天化集团公司、贵州赤水气矿、贵州大荣塑 料包装有限公司等。具体情况如下： 15 供应商 采购金额（万元） 占年度采购总额（%） 中石油西南油气田分公司 26,751.04 48.10 贵州赤天化集团公司 22,393.48 40.26 贵州赤水气矿 2,764.57 4.97 贵州大荣塑料包装有限公司 2,631.77 4.73 福建土鼎钢铁公司 308.79 0.56 2、客 户 公司的主要客户为中国农业生产资料公司和省、地、州、市农业生产资料 公司，公司年度销售总额为 63,064.45 万元。具体情况如下： 客 户 销售金额（万元） 占年度销售总额（%） 遵义地区农资公司 10,622.15 16.84 重庆市江津利华公司 8,400.27 13.32 贵州省农资公司 6,604.83 10.47 铜仁市农资公司 4,371.11 6.93 湄潭县农资公司 3,674.43 5.83 （四）在经营中出现的问题、困难及解决方案 1、问题与困难 报告期内，产品销售价格下滑、原材料天然气涨价而导致公司主营业务利 润大幅度下降，仍然是公司生产经营中的主要问题和困难。造成销售价格滑坡 的主要原因：一是由于我国已加入 WTO，全国化肥市场将面临进口低价化肥冲 击的巨大压力，从而使产品销售价格受到影响；二是受国家粮食政策调整的影 响，市场粮食价格大幅度下降，农民种粮积极性不高，从而造成化肥使用量减 少；三是国家调整农业产业结构，实施退耕还林、还草政策，使耕地面积大幅 减少，从而造成化肥使用量减少；四是公司周边大化肥厂家地理位置分布过于 集中，加上近年来各化肥生产厂家特别是中小化肥生产厂都相继进行技术改造， 使产量大幅度增加；五是个别厂家的无序竞争，使得本已有限的尿素销售市场 空间越来越小。 另一方面，原材料天然气涨价使公司产品成本大幅度上升。2001 年 6 月 1 日，西南油气田分公司将大小化肥天然气净化费标准由原来的每立方米 0.04 元 调到每立方米 0.07 元。执行新的天然气净化费标准后，使公司 2001 年度产品 成本增加约 800 万元左右，两相冲抵，公司利润相应减少 800 万元左右。 2、采取的措施及解决方案 面对问题与困难，公司采取了多项措施。首先，在销售方面，狠抓市场调 研和服务工作，大力开拓新的市场，积极做好与港、航、铁的衔接协调。切实 加强内部业务管理，密切关注国家相关政策的调整变化，采取紧贴市场、适应 变化和服务用户的销售策略，围绕产品销售这一中心环节，深入研究市场，多 角度把握市场，采取灵活的应对措施来适应市场的变化。其次，进一步改善公 16 司营销机制与营销模式，加大销售队伍的业绩考核力度，扩大直销试点，以保 证公司产品市场占有率和销售份额的稳步提高。第三，进一步加大内部管理力 度，及时发现和处理问题，加强生产管理，保证生产装置的安全、稳定、长周 期连续运转，降低消耗、降低成本。 （五）公司投资情况 1999 年公司股票发行募集资金净额为 49, 210. 88 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，按照招股说明书的承诺，公司累计完成募集资金项目投资共计 25, 312. 83 万元，完成募集资金总额的 51. 44％；尚未使用的募集资金 23, 898. 05 万元， 报告期末全额暂存银行。 报告期内，公司共投入资金 11, 021. 63 万元，主要用于以下项目的建设： 1、流化床造粒装置项目。该项目总投资额 4, 800 万元，2000 年初通过设 计招标后，相继完成了可研报告的编制及报批工作，前期投入调研、设计费、 设备制作以及工艺软件包等资金 818. 91 万元。报告期内，共投入资金 5, 341. 68 万元，用于设备的后期制作、安装、调试等工作。 2、健康奶油项目。由于市场情况发生重大变化，主要是欧洲市场已大量出 现与该产品相同的新产品，该项目建成投产后，产品销售将面临巨大压力。经 反复考察、论证，为切实维护股东利益、规避项目投资风险，公司董事会决定 暂停该项目的实施，并视具体情况的发展与变化，决定是否对该项目进行变更。 截止 2000 年度末，该项目前期已投入调研、征地等资金 797. 98 万元，报告期 内，由于所征土地改变用途，已将计入该项目的土地征用费进行了调减，确定 该项目投入资金为 57. 65 万元，主要用于购买专利技术及项目前期的考察和调 研。 3、投资参股深圳市高特佳创业投资有限责任公司。该项目是用变更《二 氧化碳压缩机驱动透平改造》项目的募集资金进行投资的，报告期内，投入资 金 4, 000 万元，持有深圳市高特佳创业投资有限责任公司 16.95%的股权。变更 该项目的主要原因，是由于该项目是利用气体或汽化的液体燃料燃烧，将压缩 机由原来的蒸汽透平驱动改造为燃气透平驱动，其本意是通过直接利用天然气 或燃油而降低和节省大量的动力蒸汽，达到节能增利的目的。该项目的可行性 论证是在燃油天然气价格国家实行统一调控且价格较低的基础上制定的，按照 当时的情况测算，该项目完成后，具有明显的节能效益和经济效益。但从目前 的情况看，由于 2000 年以来国际原油价格大幅度上涨，天然气价格也呈攀升态 势，继续该项目将大大增加公司生产成本。变更该项目的议案于 2001 年 1 月 15 日公司第五次临时董事会审议通过；于 2001 年 3 月 28 日获公司 2000 年度股东 大会通过。变更项目的董事会决议和股东大会决议分别登载于 2001 年 1 月 17 日、2001 年 3 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、虫草制品综合开发项目。该项目是用变更《年产 6000 吨三聚氰胺》项 目的募集资金进行投资的实体项目，变更该项目的主要原因，是由于在公司 96 17 年至 97 年申报发行股票前的市场调研中，三聚氰胺作为较为紧俏的产品，市场 需求量大，具有良好的发展前景。但由于公司申报发行股票过程经历了三年半 的时间，失去了该项目的最好时机。这期间，在市场需求和高额利润的驱使下， 一方面，全国各地有条件的企业纷纷上马三聚氰胺项目，致使该产品的市场需 求逐步趋于饱和，由当时的供不应求到目前的供过于求，产品积压，各生产厂 家纷纷降价竞争，许多前期效益好的厂家到目前也只是微利或保本，部分厂家 因承受不了市场压力已出现亏损的现象。另一方面，由于新材料技术的突飞猛 进，新产品不断涌现，产品供求关系也随之发生了巨大变化。作为三聚氰胺的 替代品，大量新产品、新材料的开发和使用，也在很大程度上限制了三聚氰胺 的使用和发展。因此，如果继续实施该项目的建设，将面临建成后即亏损的局 面。而替代该项目的《虫草制品综合开发项目》是贵州省科委“ 八五”、“ 九五” 攻关项目，由贵州大学负责技术攻关，1990 年 5 月通过贵州省科委组织的专家 小组鉴定，确认 C－G虫草研究成果达到国际先进水平，属于成熟的先进实用技 术，可用于规模化生产，是高新技术向现实生产力转化和推动产业化发展的一 个好的示范工程项目。该项目的可行性研究报告（代项目建议书）已经贵阳国 家高新技术产业开发区以“ 筑高新办字[ 2000] 125 号” 文件批复，并同意公司 在贵阳国家高新技术产业开发区内实施《虫草制品综合开发项目》的建设。该 项目总投资 4, 873 万元，项目产品为三个，分别是：虫草胶囊、虫草口服液、 虫草茶。根据可行性研究报告分析，由于产品市场前景良好，项目一但建成投 产，将获取较为稳定的收益。报告期内，已投入资金 1, 604. 44 万元，用于虫草 菌丝制品的前期开发。变更该项目的议案于 2001 年 1 月 15 日公司第五次临时 董事会审议通过；于 2001 年 3 月 28 日获公司 2000 年度股东大会通过。变更项 目的董事会决议和股东大会决议分别登载于 2001 年 1 月 17 日、2001 年 3 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、尿素高压甲氨冷凝器改造已于 99 年底设备制作完成待安装，并在公司 99 年年度报告中进行了披露。报告期内投入安装等费用 75. 51 万元，已安装完 工投入使用。 报告期内募集资金的具体使用情况如下表： 序 号 投资项目 报告期投入 金额（万元） 投入项目是 否与承诺项 目一致 项目进 度% 备注 1 流化床造粒装置项目 5,341.68 是 2 健康奶油项目 0 是 暂停 3 投资参股深圳市高特佳创业投资 有限责任公司 4,000 否 100 变更 4 虫草制品综合开发项目 1,604.44 否 变更 5 尿素高压甲氨冷凝器 75.51 是 合 计 11, 021. 63 18 截止 2001 年 12 月 31 日，在公司《招股说明书》披露的 9 个募集资金投资 项目计划中，完成 5 个，变更 2 个( 1 个已完成, 1 个正在进行) ，缓建 1 个，未 实施 1 个。其中，已完成的 5 个项目分别是：归还由集团公司垫付的节能增产 15 万吨尿素技改项目建设资金；尿素部分设备技术改造；新建烟道气回收二氧 化碳生产装置；尿素 DCS、VVVF 及水解技改项目；流化床造粒装置项目（已在 大修中和老装置对接，等待开车运行）。变更的 2 个项目是：三聚氰胺和二氧化 碳压缩机驱动透平改造项目。变更项目的募集资金用于《投资参股深圳市高特 佳创业投资有限责任公司》和《虫草制品综合开发项目》。未实施的 1 个项目是： 收购贵州天峰化工有限责任公司并对其生产设备大修和改扩建项目。 关于收购贵州天峰化工有限责任公司并对其生产设备大修和改扩建项目， 由于该项目是在当时特定政策背景和条件下形成的，为满足当时条件，采取了 由公司的主要发起人赤天化集团公司先行实施兼并，并对其进行改制，然后由 公司再对其实施收购。1999 年 7 月 16 日，公司与集团公司正式签订了《关于 收购贵州天峰化工有限责任公司协议书》，协议规定，由公司用募集资金以控股 方式收购该公司 95％的股权，并对其实施大规模的技术改造和投入。但由于该 企业是 50 年代末建成投产的老企业，设备严重老化，部分设备已基本报废，加 上企业多年来所积累的人员、负债、管理等方面的沉重负担，企业运行极其困 难。特别是近两年来，化肥产品价格连年下滑，市场需求已趋于饱和，许多设 备先进、能耗低的大化肥企业尚且难以承受市场所带来的压力，何况年久失修、 无力投入和能耗高的中小化肥企业。因此，如果按照最初设计的收购方案对其 生产设备实施大修和改扩建，将会使投资面临极大风险。为此，本着实事求是 和对广大投资股东负责的态度，公司将对该项目重新进行论证。 （六）其它投资情况 1、2001 年 1 月 5 日，公司与国泰君安证券股份有限公司签定了短期《资 产委托管理协议》，将部分闲置资金委托国泰君安证券股份有限公司进行托管经 营，托管资产为人民币 1. 5 亿元。协议规定，在确保资金安全及稳定收益的前 提下，依法对资金进行运作和管理，不得买卖本公司股票及现行法律法规禁止 的投资品种。国泰君安证券股份有限公司于 2001 年 12月 21 日将公司委托的 1. 5 亿元本金汇出，于 2001 年 12 月 25 日到达公司帐户，本次委托理财公司未获取 收益。有关此次委托理财的董事会公告，登载于 2001 年 12 月 26 日《中国证券 报》和《上海证券报》。 2、2001 年 7 月 18 日，公司以 7, 000 万元自有资金，委托北京国富投资管 理有限公司、光大证券公司上海斜土路证券交易营业部托管的资产，托管期限 11 个月。经公司一届六次董事会临时会议审议通过。有关此次委托理财的董事 会公告，登载于 2001 年 7 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （七）公司财务状况 报告期内，公司经营稳健，财务情况良好，具体财务指标如下： 19 单位：人民币元 项 目 2001 年 2000 年 2001 年比 2000 年 增减(±%) 总资产 901,548,781.00 843,264,825.04 6.91 长期负债 4,389,403.72 8,778,807.45 -50.00 股东权益 721,123,365.35 700,607,647.37 2.93 主营业务利润 40,406,335.81 72,400,955.25 -44.19 净利润 37,515,717.98 65,133,301.76 -42.40 变动主要原因： 1、总资产的增加主要是因为应付账款等负债的增加及经营盈利所致。 2、股东权益的增加主要是因为经营盈利所致。 3、长期负债的减少是因为募股冻结资金利息在报告期内转销计入营业外收 入所致。 4、主营业务利润减少主要是因为尿素销售价格下降使主营业务利润率下降 所致。 5、净利润的减少主要是因为公司主营业务利润减少及期间费用增加所致。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司生产经营产生的影响。 我国已经于 2001 年底加入 WTO。根据 WTO 法律文件的有关规定，加入 WTO 后，在市场进入限制方面，将在 5 年内向国外服务提供者放开化肥零售服务。 放开化肥流通领域后，由于市场竞争的公正性加强，对公司产品的销售将起到 一定的推动作用。在产品进口限制方面，从加入 WTO 第二年起，将逐年增加 化肥进口配额，6 年内进口配额从 130 万吨增至 330 万吨，配额内关税 4％，配 额外关税 50％。放宽进口化肥配额限制、降低进口关税，将对公司的生产经营 特别是产品销售带来潜在和较大的冲击。 （九）公司新年度发展计划 2002 年度，公司提出的生产经营目标为：确保完成生产和销售尿素 65 万 吨。根据这一目标，按现行市场情况测算，预计 2002 年度主营业务收入较 2001 年有所下降，可实现约 6.03 亿元。由于受主要原料天然气供应的制约，成本将 比 2001 年的每吨 821 元有所上升，预计在每吨 840 元左右。费用也将因公司加 大新产品、新技术开发及营销力度而有所上升，预计期间费用约 3,400 万元。 销售及市场份额方面，由于公司已实现产销平衡，因此，在继续保持目前市场 份额的基础上，适当提高省内市场占有率，力争达到 80％。公司开发工作重点 做好新项目的研发与合作，力争在年内有新项目建成。 为实现上述生产经营目标，公司2002年的工作将围绕以下几个方面展开： 一是加强生产经营管理，确保装置安全、低耗、长周期稳定运行；二是进一步 加大市场开发和产品营销力度；三是加快高新技术应用和科技创新的步伐，实 20 现企业经济结构和产品结构的战略性调整；四是加大新项目开发力度，用好募 集资金，加快形成公司新的利润增长点。重点做好以下几项的工作： 1、继续加强内部管理，认真执行 ISO－9002 质量保证体系，在提高产品产 量的同时，提高产品质量；大力开展以节能降耗、降低成本为主线的各项管理 工作，努力实现利润最大化。 2、积极实施科技创新和体制创新，加快高新技术成果开发的步伐。高度重 视高新技术的开发和应用，同科研院所和高等院校结成紧密的技术联合体，通 过引进、嫁接高新技术成果，做好相关项目的开发、实施准备。 3、深入做好产品销售及服务工作，形成以市场为基础、以用户为中心、以 网络为依托、以服务为根本的营销体系，着力塑造良好的公司形象。 4、积极贯彻“ 向管理要效益，向培训要人才” 的战略。以建立围绕企业产 业结构和产品结构调整相配套的人力资源开发为重点，实施相关人才的培养、 引进。同时，以优化配置为途径，以激励、竞争、考核为手段，致力于学习型 企业的建立，为员工创造终身学习的环境，为公司第二次创业提供人员保证。 （十）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司分别召开了三次董事会和三次董事会临时会议，会议情况 及决议内容如下： （1）一届六次董事会。公司一届六次董事会于 2001 年 2 月 16 日在赤水市 公司生产地召开。会议应到董事 7 名，实到董事 7 名；应到列席监事 3 名，实 到 2 名，1 名监事因病请假；符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经 与会董事认真审议，会议作出如下决议： a、同意总经理王 健先生所作的公司 2000 年工作情况及 2001 年工作计划 的报告。 b、同意公司 2000 年度财务决算方案。 c、同意公司 2000 年年度报告。 d、同意公司 2000 年度每 10 股派现金 2.5 元（含税）的利润分配预案。 e、同意公司 2001 年利润分配政策。 f、同意变更募集资金投资项目《年产 6000 吨三聚氰胺》的议案。变更该 项目的募集资金用于开发科技含量和附加值较高的《虫草制品综合开发项目》。 g、同意变更募集资金投资项目《二氧化碳压缩机驱动透平改造》的议案。 变更该项目的募集资金用于投资参股深圳高特佳创业投资有限责任公司。 h、鉴于原材料价格上涨和包装袋市场售价提高，同意公司调整购买尿素包 装袋的价格，由 1.45 元/条（不含税）调整为 1.60 元/条（不含税）。公司将与 编织袋供应商大荣公司重新签订尿素包装袋购销合同。 i、决定于 2001 年 3 月 28 日在赤水市公司生产地召开公司 2000 年年度股东 大会。 21 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 2 月 20 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （2）一届七次董事会。公司一届七次董事会于 2001 年 8 月 20 日上午在赤 水市公司生产地召开。会议应到董事 7 名，实到 7 名；应到列席监事 3 名，实 到 3 名。经审议，会议作出如下决议： a、同意总经理王 健先生所作的公司《2001 年上半年工作情况及下半年工 作计划的报告》。 b、同意公司《2001 年中期报告》。 c、同意公司 2001 年中期利润分配方案。公司 2001 年中期利润不分配，公 积金也不转增股本。 d、同意公司与控股股东赤天化集团公司签订的《水、汽供应合同》和《转 供电合同》；与控股股东赤天化集团公司下属的全资子公司赤天化天阳实业有 限公司签订的《双氧水购销合同》。 本次会议所形成的决议及公告分别登载于 2001 年 8 月 22 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （3）一届八次董事会。公司一届八次董事会于 2001 年 11 月 20 日上午在赤 水市公司生产地召开。会议应到董事 7 名，实到 7 名；应到列席监事 3 名，实 到 3 名；公司其他高管人员列席了会议。经审议，会议作出如下决议： a、审议通过了公司董事长李大学先生代表董事会所作的《贵州赤天化股份 有限公司第一届董事会工作报告》。 b、提名郑才友先生、吴力行先生、李培毅先生、席家忠先生、王贵昌先生 为公司第二届董事会董事候选人。 c、同意王 健先生辞去公司董事、总经理职务的请求。但按公司《章程》 规定，需继续行使职务至下届董事会产生之时止。 d、审议通过了公司与控股股东集团公司签订的《综合服务协议》。 e、审议通过了《公司内部信息管理办法》。 f、决定 2001 年 12 月 25 日召开公司 2001 年临时股东大会。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 11 月 22 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （4）一届五次董事会临时会议。公司于 2001 年 1 月 15 日上午在赤水市公 司生产地召开了公司第五次董事会临时会议，会议应到董事 7 名，实到董事 6 名，1 名董事因参加省政协大会请假并委托表决；应到列席会议监事 3 名，实 到 3 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，会议作出如下 决议： a、同意公司投资 4,000 万元，占总股本的 16.95％，参与发起设立深圳市 高特佳创业投资有限责任公司。 b、同意公司投资 300 万元，占总股本的 0.3％，参股遵义城市商业银行。 22 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 1 月 17 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （5）一届六次董事会临时会议。公司于 2001 年 7 月 18 日上午以通讯表决 方式召开了公司第六次董事会临时会议。会议应参加表决董事 7 名，实际参加 表决董事 7 名，其中 3 名出差在外的董事以通讯方式进行了表决，符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定。根据《公司章程》第九十四条第三款、第八 款关于董事会投资权限的规定，经审议，会议就公司利用自有闲置资金进行委 托理财的议案作出如下决议： a、同意公司以自有资金 7000 万元进行短期投资，委托北京国富投资管理 在限公司托管经营，托管期限 11 个月，同时委托光大证券公司上海斜土路证券 营业部对托管资金进行监管的议案，自董事会表决通过后签订正式协议。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 7 月 19 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （6）一届七次董事会临时会议。公司于 2001 年 10 月 24 日下午以通讯表决 方式召开了公司一届七次董事会临时会议。会议应参加表决董事 7 名，实际参 加表决董事 7 名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经表决审议， 会议作出如下决议： a、通过公司 2001 年第三季度报告。 b、同意李培毅、席家忠两位先生因工作变动而辞去公司副总经理职务的辞 呈。该两位先生的辞呈公司已于 10 月 9 日在《中国证券报》和《上海证券报》 进行了披露。 c、根据《公司法》和《公司章程》关于公司董事会任期的有关规定，公司 第一届董事会于 2001 年 8 月 28 日届满。按照规定和要求，本应及时进行换届 改选，但鉴于大股东推荐人选需上级组织部门审定及备选独立董事等原因，公 司董事会决定将换届工作延期至 2001 年 12 月 31 日以前完成。 d、根据会前公司董事长李大学先生提出辞去公司董事长、董事职务的辞呈。 经审议，同意李大学先生辞去公司董事长、董事职务。但因董事长为公司法定 代表人，按照有关规定，李大学先生提出辞去公司董事长、董事的请求需待公 司新董事长选举产生后生效。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 10 月 26 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司 《章程》的规定，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的 各项决议。具体执行情况如下： （1）安排实施了本年度募集资金的使用计划，分别用于 4 个项目共计 11,021.63 万元，截止报告期末，累计完成募集资金投资总额的 51. 44％；根据 23 2001 年 3 月 28 日 2000 年年度股东大会决议，对《年产 6000 吨三聚氰胺》项目 和《二氧化碳压缩机驱动透平改造》项目及时进行变更，将变更项目的募集资 金分别用于开发科技含量和附加值较高的《虫草制品综合开发项目》和投资参 股深圳高特佳创业投资有限责任公司。 （2）2001 年 5 月 16 日，董事会按照股东大会的决议，对 2000 年度的利润 进行了分配，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），共计分配股 利 4,250 万元； （3）为进一步扩大公司经营范围，使公司的运行符合法律、法规的规定。 报告期内，董事会根据股东大会的决议，修改了公司章程中经营范围部分。 （4）根据 2001 年临时股东大会决议，公司与集团公司签定了《水、汽供应 合同》和《转供电合同》，与集团公司控股子公司天阳公司签定了《双氧水购 销合同》。同时，按照上海证券交易所《股票上市规则》及公司《章程》的有 关规定和要求，公司专门聘请申银万国证券公司对此项关联交易合同出具了独 立财务顾问报告，并将该报告连同董事会决议登载于 2001 年 8 月 22 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 经信永中和会计师事务所审计，公司 2001 年度实现利润总额 4,212.81 万元， 应交所得税 461.24 万元，净利润 3,751.57 万元。按净利润的 10%提取法定盈余 公积金 375.16 万元，按净利润的 10%提取法定公益金 375.16 万元，加上年初未 分配利润 3,551.35 万元，可供股东分配的利润 6,552.61 万元。经公司二届二次 董事会通过，决定 2001 年度利润分配预案为：每 10 股派现金 1.00 元（含税）， 资本公积不转增股本。2001 年度实际实施的利润分配政策和 2000 年预计的利 润分配政策基本相符。 3、2002 年度的利润分配政策 2002 年度实现的净利润以现金形式只分配一次，于 2003 年上半年进行， 将 2001 年度未分配利润及 2002 年度实现净利润的约 20％～50％用于股利分配， 具体分配方案根据公司实际情况而定。 4、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议召开情况 2001 年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着 对全体股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。报告期内，本公司监事会 共召开了三次监事会会议和三次监事会临时会议，有效地行使了对公司重大决 策的监督和保证职能。 1、一届六次监事会。公司一届六次监事会会议于 2001 年 2 月 16 日在公司 生产地赤水市二楼会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 2 人，1 人因病请假 24 并委托其他监事代为表决。经审议，会议作出如下决议： a、通过《2000 年度监事会工作报告》。 b、同意总经理所作的公司 2000 年工作情况及 2001 年工作计划的报告。 c、同意公司 2000 年财务决算报告。 d、同意公司 2000 年年度报告。 e、同意公司年度利润分配预案。 f、同意公司 2001 年利润分配政策的预案。 g、同意关于变更募集资金投资项目《年产 6000 吨三聚氰胺》的议案。 h、同意关于变更募集资金投资项目《二氧化碳压缩机驱动透平改造》的议 案。 i、同意包装袋价格调整的议案。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 2 月 20 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 2、一届七次监事会。公司一届七次监事会会议于 2001 年 8 月 20 日在公司 生产地赤水市二楼会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人。经审议，会议 作出如下决议： a、同意总经理王 健先生代表公司所作的关于公司 2001 年上半年工作情况 及下半年工作计划的报告。 b、同意公司 2001 年中期报告。 c、同意公司 2001 年中期利润分配方案。即：公司 2001 年中期利润不分配， 公积金也不转增股本。 d、同意公司与控股股东赤天化集团公司签订的《水、汽供应合同》、《转 供电合同》，与集团公司下属的全资子公司赤天化集团天阳公司签订的《双氧 水购销合同》。 本次会议认为，上述关联交易合同是在原有合同基础上进行的续签。从之 前签订的合同履行至今的情况来看，该项关联交易无论从公平性、公正性还是 合理性，都能够使合同双方接受，且并未因此而损害中小股东的利益。因此， 本次所签订的关联交易合同是符合公平、公正原则的。 本次会议所形成的决议及公告分别登载于 2001 年 8 月 22 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 3、一届八次监事会。公司一届八次监事会会议于 2001 年 11 月 20 日在公 司生产地赤水市二楼会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人。经审议，会 议作出如下决议： a、通过公司监事会主席唐宗伟先生所作的《贵州赤天化股份有限公司第一 届监事会工作报告》。 b、同意公司董事长李大学先生所作的《贵州赤天化股份有限公司第一届董 事会工作报告》。 25 c、同意公司董事会提名和推荐的郑才友先生、吴力行先生、李培毅先生、 席家忠先生、王贵昌先生作为公司第二届董事会董事候选人。 d、推荐谢正勇先生、廖承玲女士为公司第二届监事会监事候选人；经公司 员工代表大会推选，蔡 林先生作为公司第二届监事会员工监事。 e、同意公司与大股东集团公司签订的《综合服务协议》。会议认为，公司 与大股东集团公司签订的《综合服务协议》的关联交易，符合公开、公平、公 正的原则和公司《章程》的有关规定。协议内容规范、合理，且未损害中小股 东的利益。 f、同意公司为规范运作和加强信息披露管理所制定的《公司内部信息管理 办法》。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 11 月 22 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 4、一届五次监事会临时会议。公司第五次监事会临时会议于 2001 年 1 月 15 日下午在赤水市公司生产地召开。会议应到监事 3 名，实到 3 名。经审议， 会议作出如下决议： a、同意公司投资 4,000 万元参与发起设立深圳市高特佳创业投资有限责任 公司。 b、同意公司投资 300 万元参股遵义城市商业银行。 c、同意按照《上市规则》和公司《章程》的有关规定，将第一项议案提交 股东大会表决通过。 本次会议的形成的决议和公告分别登载于 2001 年 1 月 17 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 5、一届六次监事会临时会议。公司于 2001 年 7 月 18 日上午召开了公司第 六次监事会临时会议。会议应到监事 3 名，实到 3 名。经审议，会议就公司利 用自有闲置资金进行委托理财的议案作出如下决议： a、同意公司以自有资金 7000 万元进行短期投资，委托北京国富投资管理 在限公司托管经营，托管期限 11 个月，同时委托光大证券公司上海斜土路证券 营业部对托管资金进行监管的议案。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 7 月 19 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 6、一届七次监事会临时会议。公司一届七次监事会临时会议于 2001 年 8 月 20 日在公司生产地赤水市二楼会议室召开，会议应到监事 3 人，实到 3 人。 经审议，会议作出如下决议： a、同意总经理王 健先生代表公司所作的关于公司 2001 年上半年工作情况 及下半年工作计划的报告。 b、同意公司 2001 年中期报告。 c、同意公司 2001 年中期利润分配方案。即：公司 2001 年中期利润不分配， 26 公积金也不转增股本。 d、同意公司与控股股东赤天化集团公司签订的《水、汽供应合同》、《转 供电合同》，与集团公司下属的全资子公司赤天化集团天阳公司签订的《双氧 水购销合同》。 会议认为，上述关联交易合同是在原有合同基础上进行的续签。从之前签 订的合同履行至今的情况来看，该关联交易无论从公平性、公正性还是合理性， 都能够使合同双方接受，且并未因此而损害中小股东的利益。因此，本次所签 订的关联交易合同是符合公平、公正原则的。 本次会议所形成的决议和公告分别登载于 2001 年 10 月 26 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （二）报告期内，公司监事会依照《公司法》和公司《章程》的规定，对公 司依法运作情况、公司财务情况、募集资金使用情况等发表了独立意见。 1、公司依法运作情况：报告期内，公司董事会按照股东大会决议要求，切 实履行了各项决议，在决策过程中始终接收公司监事会的监督，其决策程序符 合《公司法》及公司《章程》的有关规定；公司董事及经理层等高级管理人员 在履行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：报告期内，经信永中和会计师事务所审计后出具 的无保留意见《审计报告》，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司募集资金的实际投入项目与《招股说明书》承诺的投入 项目及董事会、股东大会决议变更的项目一致。其中，变更的两个募集资金投 资项目，即《年产 6000 吨三聚氰胺》项目和《二氧化碳压缩机驱动透平改造》 项目，以及替代项目《虫草制品综合开发项目》和投资参股深圳高特佳创业投 资有限责任公司项目。监事会认为，变更程序合法，符合公司发展实际。变更 项目的董事会决议和股东大会决议分别登载于 2001 年 1 月 17 日、2001 年 3 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、报告期内，公司未发生任何资产出售、收购行为，也未发生和出现内幕 交易、损害股东权益和造成资产流失的情况。 5、报告期内，公司的关联交易公平、公正、公开，无损害本公司及中小股 东利益的情况。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易 （1）本公司于 2000 年 10 月 11 日重新与贵州赤天化集团有限责任公司签订 了《液氨委托加工合同》。按照该合同的规定，2001 年度，本公司支付集团公 司液氨委托加工费 11,337.39 万元。 27 （2）本公司于 2001 年 8 月 20 日重新与贵州赤天化集团有限责任公司签订 了《转供电合同》。按照该合同的规定，2001 年度，本公司支付集团公司转供 电费 1,024.27 万元。 （3）本公司于 2001 年 8 月 20 日重新与贵州赤天化集团有限责任公司签订 了《水、汽供应合同》。按照该合同的规定，2001 年度，本公司支付集团公司 水、汽供应费用 8,847.62 万元。 （4）本公司于 2001 年 8 月 20 日重新与贵州赤天化集团天阳实业有限公司 签订了《双氧水购销合同》。按照该合同的规定，2001 年度，本公司支付天阳 公司双氧水货款 80.89 万元。 （5）本公司于 2001 年 2 月 16 日重新与中美合资大荣实业有限公司签订了 《包装袋购销合同》。按照该合同的规定，2001 年度，本公司支付大荣公司包 装袋货款 2,631.77 万元。 上述关联交易事项的详细情况，请见董事会报告中董事会会议情况及决议内 容的相关部分。除此以外，公司无其他重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项，也未签订与之相关的合同。 （2）报告期内，本公司无重大担保合同。 （3）在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项共计 两项，均按照法定程序进行。具体包括： 2001 年 1 月 5 日，公司与国泰君安证券股份有限公司签定了《资产委托管 理协议》，将部分闲置资金委托国泰君安证券股份有限公司进行托管经营，托 管资产为人民币 1.5 亿元。协议规定，在确保资金安全及稳定收益的前提下， 依法对资金进行运作和管理，不得买卖本公司股票及现行法律法规禁止的投资 品种。国泰君安证券股份有限公司于 2001 年 12 月 21 日将公司委托的 1.5 亿元 本金汇出，于 2001 年 12 月 25 日到达公司帐户，本次委托理财公司未获取收益。 2001 年 7 月 18 日，公司与委托北京国富投资管理有限公司、光大证券公司 上海斜土路证券交易营业部签定了《资产委托管理协议》，托管自有资金 7,000 万元，托管期限 11 个月，至 2002 年 6 月 18 日止。 除上述委托理财情况外，公司无委托贷款事项。下一步，公司将视具体情 况决定公司是否继续进行委托理财。 （4）报告期内，公司无其它重大合同。 5、公司或持有 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 6、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 （1）更换会计师事务所说明 由于现任执行公司审计的北京中天信会计师事务所因合伙人解散等相关问 28 题，该会计师事务所已被中国注册会计师协会取消了从事上市公司审计的资格。 因此，公司决定聘请信永中和会计师事务所替代中天信会计师事务所执行公司 2001 年度的审计工作。该项议案已经公司二届一次董事会审议通过，待提交股 东大会年会审议通过后正式聘请。聘请信永中和会计师事务所的报酬如下： 单位：元 项目 2000 年度 （中天信会计师事务所） 2001 年度 （信永中和会计师事务所） 财务审计费用 150,000 150,000 其它费用 26,000 26,500 合计 176,000 176,500 公司支付给会计师事务所的其它费用包括接送车费、现场食宿和办公费等 费用，上述费用的支付不影响注册会计师审计独立性的意见。公司年末无应付 未付会计师事务所的费用。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。按照 中国证监会《上市公司巡检办法》（《证监上字[2001]46 号》）的规定，中国 证监会贵阳证券监管特派员办事处于 2001 年 5 月 12 日至 18 日对本公司进行了 检查，并于 2001 年 5 月 21 日出具了《贵州赤天化股份有限公司检查通报》（贵 阳特派办字[2001]75 号）。认为本公司运作规范，未发现在改制、运作及信息 披露等方面存在重大不规范问题。同时，也希望公司进一步提高规范运作水平， 公司董事、监事及其他高级管理人员要忠实履行义务，切实维护全体股东的合 法权益。有关此次巡检的公告，分别登载于 2001 年 5 月 24 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 十、财务会计报告 1、审计报告 本公司 2001 年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。审计报告全文如下： XYZH/A502003 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵州赤天化股份有限公司 2001 年 12 月 31 日的资产 负债表、2001 年度利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表的编制由 贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证， 并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张 克 29 中国注册会计师：谭小青 报告日期：二ΟΟ二年二月一日 2、会计报表附注 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 本附注除特别注明外，均以人民币元列示 一、公司的基本情况 贵州赤天化股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ）经贵州省人 民政府“ 黔府函[1998]208 号” 文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司作为主 要发起人联合贵州赤天化集团有限责任公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵 州新锦竹木制品有限公司和泸州天山实业有限公司，于 1998 年 8 月 28 日以发 起方式设立。 公司设立时注册资本为人民币 10,000 万元。经中国证券监督管理委员会“ 证 监发行字（1999）152 号” 文批准，本公司于 1999 年 12 月 13 日成功地在上海 证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，发行价为 7.20 元/股。 变更注册后注册资本为人民币 17,000 万元。 本公司属于大型氮肥生产企业，主营业务是尿素的生产和销售。 经营范围是：氮肥、磷肥、复合肥、化工产品（不含化学危险品）的生产、 销售；生物工程制品（不含预防用生物制品）及生物制药的研究、开发、生产、 销售；健康食品、功能性食品、绿色环保产品的研究、开发、生产、销售；资 本运营及相关投资业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐基础，除本公司成立时所投入的资产 与负债以评估值入帐外，均以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到 期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 短期投资计价及其收益确认方法：初始（取得时）的计价按照投资成本计量； 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所 获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息 30 后的余额，确认为投资收益或损失。 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司于期末对短期投资按照成 本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 应收款项坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产或者死亡，而导致不 能收回的应收款项，以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏 账损失；坏账损失采用备抵法核算，冲减坏账准备。 坏帐准备的核算方法：本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后 计提坏帐准备。应收款项坏账准备计提比例一般为： 帐龄 非关联公司 关联公司 逾期不到 1 年 0.5％ 0.5％ 逾期 1－2 年 5％ 5％ 逾期 2－3 年 10％ 10％ 逾期 3 年以上 20％ 20％ 8、存货核算方法 存货主要包括原材料、备品备件、在产品、产成品、低值易耗品和包装物 等。 存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为 实际成本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为 实际成本。 存货发出的计价方法： （1）原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； （2）库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“ 加权平均法” 核算； （3）低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； （4）包装物按计划成本核算，领用时一次摊销，按月分摊成本差异。 存货的盘存制度：永续盘存制。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对 其成本不可收回的部分，期末提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项 目的成本低于其可变现净值的差额提取。 9、长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司 对投资额占被投资企业可表决权资本 20％以下（含）的股权投资采用成本法核 算；对投资额占被投资企业可表决权资本 20％以上及 50％以下（含）的股权投 资采用权益法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本 50％以上的股权投资 采用权益法核算并编制合并会计报表。 股权投资差额的摊销方法和期限：合同规定了投资期限的，按投资期限直 31 线摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年直线摊销。 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本 作为初始投资成本，对长期债权投资按权责发生制原则计算应计利息。 债券投资溢价和折价的摊销方法：在长期债券投资的存续期内按直线法分 期摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：长期投资由于市价持续下跌或 被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降 低的价值在可预计的未来期间内难以恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价 值的差额，计入长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 固定资产包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。固定资产是指使用期 限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价； 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入帐价值；其他购置或新建固定资产均按原始成本 计价。 固定资产折旧以预计使用年限在预留 3％残值后采用直线法计算，年折旧 率如下： 类 别 年折旧率 房屋建筑物 4.85% 机器设备 8.08% 运输设备 19.40% 其他设备 19.40% 本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值 大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该 资产可变现值低于帐面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固 定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 11、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入帐。成本包括机器设 备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的 借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利 息的资本化。 32 在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态 之日起结转固定资产，次月开始计提折旧；若尚未办理竣工决算手续，则先予 估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后再进行帐面价值的调整。 公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干 项情况时，则计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产计价及摊销方法 （1）土地使用权的计价：本公司购置的土地使用权按实际成本入账，包括 购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的土地使用权按评估确 认后的价值入账。 （2）土地使用权的摊销：在土地使用权出让年限内按直线法摊销。 （3）其他无形资产的计价：本公司其他无形资产应按取得时的实际成本计 价入账，以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者 投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本；自行开发并按法律 程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作 为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直 接计入当期损益。 （4）其他无形资产的摊销：本公司其他无形资产自取得当月起按预计使用 年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销，计入当期损益。 法律、合同均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。 （5）无形资产减值准备：本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差 额计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用的入账及摊销：本公司长期待摊费用是指企业已经支出，但 摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，如固定资产大修理支出、租入 固定资产的改良支出等，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销，以及因外币 借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当 以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化： （1）支出已经发生； （2）借款费用已经发生； 33 （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后 发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 15、收入确认的方法： 收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本 公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，与产品相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。现金折 扣在实际发生时作为当期费用；销售折让在实际发生时冲减当期收入。 16、所得税的会计处理方法 本公司按规定从当期利润中扣除所得税，采用应付税款法核算。 17、利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下 列顺序分配： （1） 弥补以前年度亏损 （2） 提取法定盈余公积金 10％（当此公积金累计至本公司注册资本的 50 ％时可不再提取） （3） 提取法定公益金 10％ （4） 提取任意盈余公积金 （5） 支付股利 18、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文 《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实 施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定， 变更如下会计政策： （1）期末固定资产,原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程,原按账面净值计价，现改为按在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产,原按账面净值计价，现改为按无形资产账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 以上会计政策变更后，公司在本报告期内没有需要调整或追溯调整的会计 事项。 三、税项 1、所得税 根据“ 黔科工字（1998）11 号” 文，1998 年 9 月 7 日贵州省科学技术委员 会认定本公司为高新技术企业，根据“ 筑高新字（1998）第 005 号” 文，贵阳 34 高新技术产业开发区管理委员会同意本公司在贵阳高新技术产业开发区设立、 注册，并按 15％的税率缴纳所得税。根据 1999 年 12 月 14 日“ 黔地税发[1999] 第 193 号” 文，贵州省地税局批准本公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的所得 税率。 2、增值税 销售收入适用增值税。其中：内销产品销项税率为 13％。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 根据国家财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的 通知》（财税[2001]113 号），公司生产销售的尿素将在 2001、2002 年两年内实 行增值税先征后退的政策。2001 年对征收的税款全额退还，2002 年退还 50％， 自 2003 年起停止退还政策。 3、营业税 本公司劳务收入适用营业税，税率为收入的 5％。 4、城建税及教育费附加 城建税和教育费附加分别按应纳流转税的 7％和 3％计提和缴纳。 5、个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 四、财务报表项目附注 1、货币资金 项 目 2001 年 2000 年 现 金 4,551.74 4,510.96 银行存款 374,803,675.69 218,236,221.92 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 374,808,227.43 218,240,732.88 2、短期投资 2001 年 2000 年 项 目 投资金额 跌价准 备 资金投 入时间 所得收益 投资金额 跌价准备 资金投 入时间 所得收益 (1)其他投资 0.00 0.00 15,219,000.00 100,000,000.00 0.00 2000.4 3,000,000.00 (2)其他投资 0.00 0.00 15,000,000.72 100,000,000.00 0.00 2000.8 0.00 (3)其他投资 70,000,000.00 0.00 2001.7 0.00 合 计 70,000,000.00 0.00 30,219,000.72 200,000,000.00 0.00 3,000,000.00 （1）2000 年 4 月 6 日，公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司 上海斜土路证券交易营业部签定了《托管资产管理协议》，委托北京国富投资管 理有限公司进行托管经营，委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就托 管资产实施监管，托管资产为人民币 100,000,000 元，投资范围为在上海、深圳 证券交易所挂牌上市的股票、基金、国债。托管期限为 2000 年 4 月 6 日至 2001 35 年 6 月 25 日。报告期内投资期满收回托管资产，取得投资收益共计 18,219,000.00 元，其中在 2000 年度取得收益 3,000,000.00 元，2001 年度取得收益 15,219,000.00 元。 （2）2000 年 8 月 5 日，公司与深圳市北融投资发展有限公司、海通证券有 限责任公司成都人民西路营业部签定了《资产委托管理协议》，委托深圳市北融 投资发展有限公司进行管理，委托海通证券有限责任公司成都人民西路营业部 就托管资产实施全程监管，托管资产为人民币 100,000,000 元，投资范围为国内 依法公开发行、上市的股票、基金、债券和中国证监会依法认定的其他金融投 资工具（法律法规禁止的除外）。托管期限为 2000 年 8 月 5 日至 2001 年 8 月 5 日。报告期内收回托管资产，取得投资收益共计 15,000,000.72 元。 （3）2001 年 7 月 19 日，公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公 司上海斜土路证券交易营业部签定了《托管资产管理协议》，委托北京国富投资 管理有限公司进行托管经营，委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就 托管资产实施监管，托管资产为人民币 70,000,000 元，投资范围为在上海、深 圳证券交易所挂牌上市的股票、基金、国债。托管期限为 2001 年 7 月 19 日至 2002 年 6 月 18 日。 期末短期投资余额 70,000,000.00 元，按协议规定能确保收回本金及基础收 益，经光大证券公司上海斜土路证券交易营业部确认，其市值不低于账面成本， 因此，未计提短期投资跌价准备，且不存在投资变现的重大限制。 （4）2001 年 1 月 5 日，公司与国泰君安证券股份有限公司签定了《资产委 托管理协议》，委托国泰君安证券股份有限公司进行管理，托管资产为人民币 150,000,000 元，托管期限为 2001 年 1 月 10 日至 12 月 20 日，投资范围为国内 依法公开发行、上市的股票、基金、债券和中国证监会依法认定的其他金融投 资工具（法律法规禁止的除外）。报告期内收回托管资产，由于证券市场低迷， 根据协议未取得投资收益。 3、应收账款 应收账款帐龄如下： 项 目 2001 年 2000 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 31,282,524.28 92.95% 156,412.62 45,206,230.74 98.64% 226,031.15 1－2 年 1,769,591.80 5.26% 88,479.59 621,117.60 1.36% 31,055.88 2－3 年 604,101.01 1.79% 40,008.88 0.00 0.00% 0.00 合 计 33,656,217.09 100% 284,901.09 45,827,348.34 100% 257,087.03 由于公司主要产品尿素季节性强，淡季客户只付一定比例货款提货储备， 等到次年 5~7 月份旺季销售后结清货款，因此年度末应收账款相对较高。但应 36 收账款周转速度较快，大多为一年内的应收账款，而且客户信誉良好，故公司 对一年期以内的应收账款仍按 0.5%的比例计提坏账准备。 4、应收账款欠款前五名: 欠款单位 金额 比例 性质或内容 贵州省农资公司 26,633,952.38 79.14% 应收货款 赤天化天益公司 1,321,625.00 3.93% 应收货款 平坝县农资公司 1,034,126.00 3.07% 应收货款 赤天化复合肥厂 886,847.80 2.64% 应收货款 铜仁市农资公司 854,031.80 2.53% 应收货款 合 计 30,730,582.98 91.31% 公司应收帐款期末数中无持本公司 5％以上股份股东单位的往来款。 其他应收款： 项 目 2001 年 2000 年 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 357,927.31 100% 0.00 301,743.62 100% 0.00 合 计 357,927.31 100% 0.00 301,743.62 100% 0.00 其他应收款主要为备用金性质的暂借款。公司其他应收款期末数中无持本 公司 5％以上股份股东单位的往来款。 5、预付帐款 项 目 2001 年 2000 年 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 18,571,092.12 97.63% 12,935,929.14 96.63% 1－2 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2－3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 3 年以上 450,000.00 2.37% 450,000.00 3.37% 合 计 19,021,092.12 100.00% 13,385,929.14 100.00% （1）3 年以上金额 450,000.00 为预付云天化购备件保证金。 （2）预付账款中有预付贵州赤天化集团液氨加工费 2,801,222.16 元。 6、存货及跌价准备 项 目 2001 年 2000 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 180,494.91 0.00 0.00 0.00 原材料 5,526,938.90 889,024.41 5,384,363.94 915,841.00 包装物 2,416,764.60 0.00 2,469,699.10 0.00 自制半成品 3,196,027.14 0.00 6,469,636.46 0.00 在产品 419,456.29 0.00 39,522.43 0.00 产成品 105,228,296.03 0.00 157,001,774.96 0.00 材料成本差异 -365,087.19 0.00 -526,187.93 0.00 合 计 116,602,890.68 889,024.41 170,838,808.96 915,841.00 37 公司存货期末数比年初数有较大减少,是因为公司本年度设备大修，使尿素 产量本期比上期减少,而销售量却比上期增加,故库存量减少,存货降低。报告期 末，公司对存货进行清查，根据公司市场营销部门预计的可变现净值低于帐面 价值的差额，计提存货跌价准备。 存货跌价准备 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 原材料 915,841.00 125,845.41 152,662.00 889,024.41 合 计 915,841.00 125,845.41 152,662.00 889,024.41 7、长期股权投资 （1）长期股权投资包括： 项 目 2001 年 2000 年 备注 其它股权投资 43,000,000,00 0.00 合计 43,000,000,00 0.00 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司 注册资本比例 2001 年减 值准备 2000 年减 值准备 深圳高特佳创业投资公司 永久存续 40,000,000.00 16.95% 0.00 0.00 遵义市商业银行 永久存续 3,000,000.00 2.96% 0.00 0.00 合 计 43,000,000.00 0.00 由于深圳高特佳创业投资公司于 2001 年 3 月成立，运行不到一年，虽出现 亏损，但该公司经营正常，财务状况良好，因此本期未计提长期投资减值准备。 8、固定资产及折旧 （1）固定资产及折旧 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 原值 2001.1.1 52,896,680.98 302,752,881.44 6,304,050.00 1,492,850.25 363,446,462.67 本期增加* 485,712.86 13,744,619.16 0.00 77,150.00 14,307,482.02 其中在建工 程转入 485,712.86 13,724,231.16 0.00 0.00 14,209,944.02 本期减少 744,336.26 0.00 0.00 744,336.26 2001.12.31 53,382,393.84 315,753,164.34 6,304,050.00 1,570,000.25 377,009,608.43 累计折旧 2001.1.1 26,465,523.16 160,172,473.88 4,890,084.32 531,266.43 192,059,347.79 本期增加 2,567,254.40 20,380,080.71 864,420.25 268,665.13 24,080,420.49 本期减少 0.00 444,351.25 0.00 0.00 444,351.25 其中出售、 置换 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2001.12.31 29,032,777.56 180,108,203.34 5,754,504.57 799,931.56 215,695,417.03 净值 2001.12.31 24,349,616.28 135,644,961.00 549,545.43 770,068.69 161,314,191.40 2001.1.1 26,431,157.82 142,580,407.56 1,413,965.68 961,583.82 171,387,114.88 38 （2）固定资产减值准备 项 目 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 尿素粉尘溶解槽 0.00 2,032.40 0.00 2,032.40 合 计 0.00 2,032.40 0.00 2,032.40 年末，公司对固定资产进行清查，经技术部门认定，该项固定资产闲置， 且不再使用，因其固定不可移动及专用性，无转让价值，因此按帐面折余价值 全额计提减值准备。 9、工程物资 项 目 2001 年 2000 年 大颗粒尿素工程 2,063,007.29 0.00 合 计 2,063,007.29 0.00 10、在建工程 （1）基本情况 工程名称 工程预算 2000 年 本期增加 本期转入固 定资产 其他减少 数 2001 年 资金来源 进度 高压冷凝器 大颗粒尿素 虫草制品综合开发 其中:5-19 中试工程 高科技孵化中心 γ 射线井 振动筛工程 健康奶油项目 其他零星项目 1300 万 4920 万 2007 万 200 万 1807 万 12583512.60 8189102.78 1277718.39 874000.00 403718.39 0.00 0.00 6520.00 8717.64 755098.00 46756505.43 13653912.19 1059209.50 12594702.69 48941.56 822391.86 41800.00 0.00 13338610.60 0.00 0.00 0.00 0.00 48941.56 822391.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8717.64 0.00 54945608.21 14931630.58 1933209.50 12998421.08 0.00 0.00 48320.00 0.00 募集资金 募集资金 募集资金 募集资金 募集资金 自筹 自筹 募集资金 自筹 100% 90% 74% 99% 70% 100% 100% 合 计 22065571.41 62078649.04 14209944.02 8717.64 69925558.79 （2）在建工程减值准备 项 目 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 健康奶油项目 0.00 48,320.00 0.00 48,320.00 合 计 0.00 48,320.00 0.00 48,320.00 由于市场原因，健康奶油项目已停顿一年多，经公司行政办公会议研究， 预计几年内不再开工，因此按公司会计政策，全额计提减值准备。 11、无形资产 （1）无形资产明细： 项 目 土地使用权 合 计 取得方式 购入 原值 2,390,503.84 2,390,503.84 2000 年 12 月 31 日 2,390,503.84 2,390,503.84 本期增加 9,746,227.85 9,746,227.85 本期转出 0.00 0.00 本期摊销 112,784.90 112,784.90 累计摊销 112,784.90 112,784.90 2001 年 12 月 31 日 12,023,946.79 12,023,946.79 剩余摊销年限 49 49 39 公司无形资产均为向国家购入的土地使用权，该土地使用权无迹象表明发生 减值，故本期未计提无形资产减值准备。 12、应付帐款 2001 年 12 月 31 日公司应付帐款为 21,350,530.86 元。 公司应付帐款期末数比期初数大幅增加,原因是应付贵州大荣塑料包装有限公司 尿素包装袋等往来款增加所致。 公司应付帐款期末数中有 11,816,976.56 元为应付贵州大荣塑料包装有限公 司尿素包装袋款, 有关情况参见“ 五、关联方关系及其交易（五）”。 13、预收帐款 2001 年 12 月 31 日公司预收帐款为 97,789,730.71 元。 公司预收帐款期末数比期初数大幅增加,原因是以前年度要求客户按合同金额 25%预付货款，本期将预付款比例改为 50%。 公司预收帐款期末数中无欠持本公司 5％以上股份的股东单位款项。 14、应付工资 2001 年 12 月 31 日公司应付工资为 9,791,461.58 元。 公司根据贵州省财政厅文件实行工资计提与工效挂钩的管理办法，2001 年 度核定的工资总额文件尚未下发。 15、其他应付款 2001 年 12 月 31 日公司其他应付款为 23,351,351.09 元。主要为应付工程设 备款及尿素运费。 公司其他应付款期末数比期初数大幅增加, 原因是应付大颗粒尿素工程设 备款增加。 公司其他应付款期末数中无持本公司 5％以上股份的股东单位款项。 16、应付股利 股 东 2001 年 2000 年 欠付原因 国有法人股 9, 708, 120. 00 24, 270, 300. 00 次年股东大会表决通过后发放 社会法人股 291, 880. 00 729, 700. 00 次年股东大会表决通过后发放 个人股 7, 000, 000. 00 17, 500, 000. 00 次年股东大会表决通过后发放 转配股 0. 00 0. 00 次年股东大会表决通过后发放 合 计 17, 000, 000. 00 42, 500, 000. 00 17、应交税金 项 目 适用税率 2001 年 2000 年 应交增值税 13% - 2, 677, 130. 57 - 12, 977, 721. 44 应交营业税 3% 424. 90 458. 24 应交城市建设税 7% 29. 74 32. 08 应交所得税 15% 3, 507, 836. 12 5, 026, 691. 38 合 计 831, 160. 19 - 7, 950, 539. 74 40 18、其他应交款 项 目 2001 年 性质 计缴标准 应交教育费附加 12. 74 3% 合 计 12. 74 19、预提费用 项 目 2001 年 2000 年 天然气款等 0.00 10,572,040.84 合 计 0.00 10,572,040.84 公司预提费用期末数为零，与期初数相比，变化较大，主要原因是中石油 股份有限公司西南油气田分公司改变天然气款的结算方式，由原先用气后结算 改为先预付款再结算。 20、长期应付款 项 目 期限 初始金额 应计利息 2001 年 12 月 31 日 申购资金利息 3 年 13,168,211.18 0.00 4,389,403.72 合 计 13,168,211.18 0.00 4,389,403.72 公司长期应付款期末数为 4,389,403.72 元，是冻结募股无效申购资金产生 的利息尚未转销的金额。公司待转销募股冻结资金利息原始金额为 13,168,211.18 元，从 2000 年开始采用平均转销法在三年内转销计入营业外收入。公司本期转 销 4,389,403.73 元。 21、递延税款贷项 递延税款 2000 年 本期增加 本期摊销 2001 年 资产评估增值 6,661,985.35 0.00 740,220.59 5,921,764.76 合 计 6,661,985.35 0.00 740,220.59 5,921,764.76 1999 年经贵州省地税局“ 黔地税发[1999]第 193 号” 文件批准，公司从 1999 年 1 月 1 日起执行 15％的所得税率。根据财政部“ 财会字[1998]66 号” 文件的 规定，公司 1999 年将资产评估增值部分 49,348,039.60 元，按照 15％的所得税 税率计算以后应交所得税 7,402,205.94 元，记入“ 递延税款贷项” 科目，分 10 年转销，自 2000 年起开始转销，转销金额记入“ 应交税金－应交所得税” 科目。 公司本期转销 740,220.59 元。 22、股本 本公司股份均为每股 1 元人民币，股本结构如下： 项 目 2000 年 配股 公积金转股 其他 2001 年 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 100, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 其中： 国家拥有股份 0. 00 0. 00 2、 募集法人股 0. 00 0. 00 3、 转配股 0. 00 0. 00 尚未流通股份合计 100, 000, 000. 00 100, 000, 000. 00 二、已流通股份 1、 境内上市人民币普通 股 70, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 已流通股份合计 70, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 合 计 170, 000, 000. 00 170, 000, 000. 00 41 公司于 1998 年 8 月 28 日成立，注册资本为 10,000 万元。已经贵州省审计 师事务所验证,并出具 “（1998）黔审所验字第 129 号” 验资报告。根据“ 证监 发行字（1999）152 号” 文件，经中国证券监督管理委员会批准，本公司于 1999 年 12 月 13 日成功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股 7,000 万股，发行价为 7.20 元/股。公司本次公开募股后，总股本为 17,000 万股。公 开募集股本已经中天信会计师事务所验证，并出具了“ 中天信会资字（1999） 第 011 号” 验资报告。 23、资本公积 项 目 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 股本溢价 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 合 计 468,090,765.50 0.00 0.00 468,090,765.50 2001 年 12 月 31 日公司资本公积为 468,090,765.50 元，全部为股东投入股 本的溢价金额。 24、盈余公积 项 目 2000 年 本期增加 本期减少 2001 年 法定盈余公积 13,501,688.19 3,751,571.79 0.00 17,253,259.98 公益金 13,501,688.19 3,751,571.79 0.00 17,253,259.98 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 27,003,376.38 7,503,143.58 0.00 34,506,519.96 25、未分配利润 根据董事会决议，2001 年度利润分配预案如下： 项 目 2001 年 2000 年 期初未分配利润 35, 513, 505. 49 25, 906, 864. 09 加：期初未分配利润调整 0. 00 0. 00 加：本年净利润 37, 515, 717. 98 65, 133, 301. 76 减：提取法定盈余公积金( 10%) 3, 751, 571. 79 6, 513, 330. 18 提取任意盈余公积金 0. 00 0. 00 提取法定公益金( 10%) 3, 751, 571. 79 6, 513, 330. 18 分配股利 17, 000, 000. 00 42, 500, 000. 00 期末未分配利润 48, 526, 079. 89 35, 513, 505. 49 26、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入分类报表 项 目 2001 年 2000 年 尿素 617, 119, 484. 83 585, 222, 563. 40 加工尿素 0. 00 4, 646, 017. 71 液氨 455, 233. 89 162, 992. 33 复合肥专用肥 13, 069, 731. 53 10, 836, 035. 91 合 计 630, 644, 450. 25 600, 867, 609. 35 42 主营业务成本分类报表 项 目 2001 年 2000 年 尿素 577, 004, 278. 46 513, 878, 674. 73 加工尿素 0. 00 3, 417, 315. 94 液氨 339, 008. 21 133, 375. 23 复合肥专用肥 12, 894, 827. 77 11, 037, 288. 20 合 计 590, 238, 114. 44 528, 466, 654. 10 主营业务收入地区分部报表 项 目 2001 年 2000 年 贵州省 431,482,859.37 386,538,133.09 四川省 109,979,941.19 116,327,969.17 重庆市 86,192,604.15 69,219,948.60 其他 2,989,045.54 28,781,558.49 小 计 630,644,450.25 600,867,609.35 公司内各业务分部间相互抵消 0.00 0.00 合 计 630,644,450.25 600,867,609.35 主营业务成本地区分部报表 项 目 2001 年 2000 年 贵州省 403, 840, 917. 90 339, 962, 598. 59 四川省 102, 937, 527. 16 102, 311, 144. 23 重庆市 80, 685, 550. 24 60, 879, 358. 55 其他 2, 774, 119. 14 25, 313, 552. 73 小计 590, 238, 114. 44 528, 466, 654. 10 公司内各业务分部间相互抵消 0. 00 0. 00 合计 590, 238, 114. 44 528, 466, 654. 10 公司前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例如下： 2001 年 2000 年 公司前五名客户销售的收入总额 336, 757, 875. 10 328, 327, 185. 17 公司全部销售收入 630, 644, 450. 25 600, 867, 609. 35 占公司全部销售收入的比例 53. 4% 54. 64% 27、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 皮带运输费 210, 142. 37 35, 292. 24 174, 850. 13 器材销售 119, 946. 27 119, 946. 27 0. 00 合 计 330, 088. 64 155, 238. 51 174, 850. 13 28、财务费用 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 732, 196. 00 329, 262. 5 减：利息收入 2, 365, 357. 89 2, 156, 768. 37 汇兑损失 0. 00 0. 00 减：汇兑收益 0. 00 0. 00 其他 8, 724. 85 3, 836. 20 合 计 - 1, 624, 437. 04 - 1, 823, 669. 67 43 29、投资收益 项 目 2001 年 2000 年 委托理财收益 30, 219, 000. 72 29, 459, 480. 31 合 计 30, 219, 000. 72 29, 459, 480. 31 公司投资收益本期发生数与上年同期基本持平，为公司将暂时闲置的货币 资金委托中介投资机构管理而取得投资收益，均以货币资金结清，有关情况见 注释“ 2”。 30、营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 申购资金利息 4, 389, 403. 73 4, 389, 403. 73 其他 48, 827. 05 0．00 合 计 4, 438, 230. 78 4, 389, 403. 73 公司营业外收入本期发生数 4,438,230.78 元，主要是公司本年由“ 长期应付 款—待转销募股冻结资金利息” 转销的金额。公司“ 长期应付款—待转销募股 冻结资金利息” 原始金额为 13,168,211.18 元，从 2000 年开始采用平均转销法在 三年内转销计入营业外收入。公司本期转销 4,389,403.73 元。 31、所得税 项 目 2001 年 2000 年 本期应交所得税费用 6, 322, 743. 77 11, 607, 016. 42 返还 1999 年度已纳回收 CO2 生产尿素实现所得税款 - 1, 710, 372. 51 0. 00 合 计 4, 612, 371. 26 11, 607, 016. 42 经省地税局直属分局以黔地税直字[2001 年]5 号文批复，同意免征公司 1999 年度资源综合利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税 1,710,372.15 元， 免征税款于 2001 年度返还公司。 32、支付的其他与经营活动有关的现金，主要项目如下： 项 目 2001 年 2000 年 工 会 经 费 545,906.00 457,858.52 保 险 费 692,811.66 733,439.54 水 电 费 2,354,057.14 2,170,095.66 差 旅 费 452,027.66 566,237.66 信 息 披 露 费 396,000.00 471,000.00 电 话 费 1,325,699.46 1,460,814.77 搬 运 费 194,784.96 432,010.87 仓 储 费 1,496,783.10 1,275,800.30 办 公 费 319,413.52 130,639.11 业 务 招 待 费 260,257.09 240,298.23 技 术 开 发 费 2,396,548.60 2,172,211.38 修 理 费 1,142,283.98 435,511.89 其 他 5,255,010.79 3,632,923.77 合 计 16,831,583.96 14,178,841.70 44 五、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 贵州赤天化集团 有限责任公司 贵 阳 市 延 安 中 路 88 号 合 成 氨 生 产 销 售 母 公 司 有 限 责 任 公 司 李 大 学 （二）存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化 企业名称 注册资本 持股比例 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 贵州赤天化集团有限责任公司 508, 000, 000. 00 508, 000, 000. 00 57. 11% 57. 11% （三）定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。 （1）公司与集团公司关联交易中，集团公司提供的水、汽、电，分别由公 司与集团公司签订有关协议，交易价格按协议规定执行。本期公司仍执行与集 团公司签定的《液氨委托加工合同》，委托加工液氨费每吨 300 元。 （2）土地使用费按照公司与集团公司签订的土地使用权租赁合同规定执 行。 （3）2001 年 11 月 16 日，公司与集团公司签订了《综合服务协议》，将职 工福利、工会活动、文娱康乐、卫生医疗、职工培训、治安保卫、厂容治理等 委托集团公司代为统筹管理，并每年支付服务费约 410 万元，公司受托为集团 公司协调、管理生产，每年收取劳务费 50 万元，收付相抵后，由公司向集团公 司每年约支付服务费 360 万元。 （四）不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司关系 深圳市高特佳创业投资有限公司 参股公司 遵义市商业银行 参股公司 赤天化集团天阳实业有限公司 同属母公司的子公司 赤天化集团天永运输发展有限公司 同属母公司的子公司 赤天化集团天福服务有限公司 同属母公司的子公司 赤天化集团贵州塑料厂 同属母公司的子公司 赤天化集团遵义天达实业公司 同属母公司的子公司 北海赤天化实业发展有限公司 同属母公司的子公司 贵州天峰化工有限责任公司 同属母公司的子公司 贵州大荣塑料包装有限公司 同属母公司的子公司 贵州大隆电子有限公司 同属母公司的子公司 赤天化集团贵阳大鸿实业有限公司 同属母公司的子公司 美国大华企业有限公司 同属母公司的子公司 赤天化遵义大兴复肥有限公司 同属母公司的子公司 东莞天达实业发展公司 同属母公司的子公司 东莞天地通有限公司 同属母公司的子公司 汕头通天亿联营公司 同属母公司的子公司 45 贵州大顺化工有限责任公司 同属母公司的子公司 赤水新锦竹木制品有限公司 同属母公司的子公司 （五）本公司有下列的关联公司往来及重要交易 （1）交易 关联公司名称 关系 交易性质 2001 年 2000 年 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 合成氨加工费 113, 373, 900. 0 0 162, 403, 284. 85 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购蒸汽 73, 734, 259. 20 77, 473, 539. 36 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购原水 2, 326, 728. 12 2, 472, 748. 26 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购脱盐水 303, 549. 5 357, 303. 40 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购冷却水 12, 111, 672. 93 11, 712, 081. 99 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 购电 10, 242, 698. 22 10, 982, 307. 02 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 支付租赁土地 643, 500. 00 643, 500. 00 贵州赤天化集团有限责任公司 母公司 付材料及劳务 11, 198, 520. 15 17, 412, 950. 63 赤天化集团天阳实业有限公司 同属母公司的 子公司 购双氧水 808, 911. 15 803, 415. 39 贵州大荣塑料包装有限公司 同属母公司的 子公司 购编织袋 26, 317, 664. 00 27, 192, 008. 50 赤天化集团天永运输发展有限 公司 同属母公司的 子公司 运输劳务 28, 510. 05 0. 00 贵州天峰化工有限责任公司 同属母公司的 子公司 销售尿素 0. 00 973, 805. 00 赤天化遵义大兴复肥有限公司 同属母公司的 子公司 销售尿素 720, 100. 00 1, 238, 301. 00 贵州大顺化工有限责任公司 同属母公司的 子公司 销售尿素 1, 169, 940. 00 312, 389. 00 （2）关联方应收应付款余额 项 目 关联公司名称 性质 2001 年 2000 年 应收帐款 尿素货款 贵州大顺化工有限责任公司 尿素货款 444, 149. 00 388, 183. 00 尿素货款 贵州天峰化工有限责任公司 尿素货款 289, 500. 00 289, 500. 00 预收帐款 尿素货款 赤天化遵义大兴复肥有限公司 尿素货款 21, 203. 00 119, 700. 00 预付帐款 往来款 贵州赤天化集团有限责任公司 加工费、往来款 2, 801, 222. 16 1, 047, 412. 98 应付帐款 往来款 贵州大荣塑料包装有限公司 编织袋款 11, 816, 976. 56 0. 00 六、或有事项 公司在资产负债表日不存在需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 46 八、资产负债表日后事项 公司在资产负债表日不存在需要披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 公司在资产负债表日不存在需要披露的其他重要事项。 补充资料 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.60% 5.62% 0.238 0.238 营业利润 1.09% 1.09% 0.046 0.046 净利润 5.20% 5.22% 0.221 0.221 扣除非经常性损益后的净利润 0.95% 0.96% 0.041 0.041 二、资产减值准备明细表 项 目 2000.1.1 本期增加 本期转回数 2000.12.31 本期增加 本期转回数 2001.12.31 一、坏账准备合计 128,450.19 128,636.84 257,087.03 29,524.51 1,710.45 284,901.09 其中：应收账款 128,450.19 128,636.84 257,087.03 29,524.51 1,710.45 284,901.09 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 304,000.00 628,000.00 16,159.00 915,841.00 125,845.41 152,662.00 889,024.41 其中：产成品 材料 304,000.00 628,000.00 16,159.00 915,841.00 125,845.41 152,662.00 889,024.41 配件 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 2,032.40 2,032.40 其中：房屋建筑物 机器设备 2,032.40 2,032.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 48,320.00 48,320.00 八、委托贷款减值准备 47 3、财务报表 贵州赤天化股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产： 　 － － 货币资金 四、1 374,808,227.43 218,240,732.88 短期投资 四、2 70,000,000.00 200,000,000.00 应收票据 　 － － 应收股利 　 － － 应收利息 　 － － 应收帐款 四、3 33,371,316.00 45,570,261.31 其他应收款 四、4 357,927.31 301,743.62 预付帐款 四、5 19,021,092.12 13,385,929.14 应收补贴款 　 － － 存货 四、6 115,713,866.27 169,922,967.96 待摊费用 　 － － 一年内到期的长期债权投资 　 － － 其他流动资产 　 － － 流动资产合计 　 613,272,429.13 647,421,634.91 长期投资： 　 － － 长期股权投资 四、7 43,000,000.00 － 长期债权投资 　 － － 长期投资合计 　 43,000,000.00 － 其中：合并价差 　 － － 固定资产： 　 － － 固定资产原值 四、8(1) 377,009,608.43 363,446,462.67 减：累计折旧 四、8(1) 215,695,417.03 192,059,347.79 固定资产净值 四、8(1) 161,314,191.40 171,387,114.88 减：固定资产减值准备 四、8(2) 2,032.40 － 固定资产净额 　 161,312,159.00 171,387,114.88 工程物资 四、9 2,063,007.29 － 在建工程 四、10 69,877,238.79 22,065,571.41 固定资产清理 　 － － 固定资产合计 　 233,252,405.08 193,452,686.29 无形资产及其他资产： 　 － － 无形资产 四、11 12,023,946.79 2,390,503.84 长期待摊费用 　 － － 其他长期资产 　 － － 无形资产及其他资产合计： 　 12,023,946.79 2,390,503.84 资产总计 　 901,548,781.00 843,264,825.04 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：席家忠 财务负责人：车碧禄 制表人：陈正权 48 贵州赤天化股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债： 　 短期借款 　 － － 应付票据 　 － － 应付帐款 四、12 21,350,530.86 6,061,365.59 预收帐款 四、13 97,789,730.71 61,112,883.83 应付工资 四、14 9,791,461.58 9,981,522.12 应付福利费 　 － － 应付股利 四、16 17,000,000.00 42,500,000.00 应交税金 四、17 831,160.19 -7,950,539.74 其他应交款 四、18 12.74 13.74 其他应付款 四、15 23,351,351.09 4,939,098.49 预提费用 四、19 － 10,572,040.84 预计负债 　 － － 一年内到期的长期负债 　 － － 其他流动负债 　 － － 流动负债合计 　 170,114,247.17 127,216,384.87 长期负债： 　 － － 长期借款 　 － － 应付债券 　 － － 长期应付款 四、20 4,389,403.72 8,778,807.45 专项应付款 　 － － 其他长期负债 　 － － 长期负债合计 　 4,389,403.72 8,778,807.45 递延税项 　 － － 递延税款贷项 四、21 5,921,764.76 6,661,985.35 负债合计 　 180,425,415.65 142,657,177.67 少数股东权益： 　 少数股东权益 　 － － 股东权益： 　 股本 四、22 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 四、23 468,090,765.50 468,090,765.50 盈余公积 四、24 34,506,519.96 27,003,376.38 其中: 公益金 　 17,253,259.98 13,501,688.19 未分配利润 四、25 48,526,079.89 35,513,505.49 股东权益合计 　 721,123,365.35 700,607,647.37 负债和股东权益总计 　 901,548,781.00 843,264,825.04 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：席家忠 财务负责人：车碧禄 制表人：陈正权 49 贵州赤天化股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 四、26 630,644,450.25 600,867,609.35 减：主营业务成本 四、26 590,238,114.44 528,466,654.10 主营业务税金及附加 　 － － 二、主营业务利润 　 40,406,335.81 72,400,955.25 加：其他业务利润 四、27 174,850.13 1,203,153.28 减：营业费用 　 8,427,505.67 5,355,574.61 管理费用 　 25,938,922.16 27,168,271.27 财务费用 四、28 -1,624,437.04 -1,823,669.67 三、营业利润 　 7,839,195.15 42,903,932.32 加：投资收益 四、29 30,219,000.72 29,459,480.31 补贴收入 　 － － 营业外收入 四、30 4,438,230.78 4,389,403.73 减：营业外支出 　 368,337.41 12,498.18 四、利润总额 　 42,128,089.24 76,740,318.18 减：所得税 四、31 4,612,371.26 11,607,016.42 减：少数股东损益 　 － － 四、净利润 　 37,515,717.98 65,133,301.76 加：年初未分配利润 　 35,513,505.49 25,906,864.09 盈余公积转入 　 － － 六、可供分配的利润 　 73,029,223.47 91,040,165.85 减：提取法定盈余公积 　 3,751,571.79 6,513,330.18 提取法定公益金 　 3,751,571.79 6,513,330.18 七、可供股东分配利润 　 65,526,079.89 78,013,505.49 减：应付优先股股利 　 － － 提取任意盈余公积 　 － － 应付普通股股利 　 17,000,000.00 42,500,000.00 八、未分配利润 　 48,526,079.89 35,513,505.49 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：席家忠 财务负责人：车碧禄 制表人：陈正权 50 贵州赤天化股份有限公司 2001 年度、2000 年度现金流量表 单位：人民币元 项 目 行次 2001年度 2000年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 763, 135, 586. 69 670, 729, 756. 98 收到的税费返回 2 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2, 365, 357. 89 2, 156, 768. 37 现金流入小计 4 765, 500, 944. 58 672, 886, 525. 35 购买商品、接受劳务支付的现金 5 551, 022, 537. 36 612, 849, 091. 50 支付给职工以及为职工支付的现金 6 37, 002, 176. 34 36, 765, 621. 44 支付的各项税费 7 6, 882, 455. 81 8, 391, 266. 08 支付的其他与经营活动有关的现金 8 16, 831, 583. 96 14, 178, 841. 70 现金流出小计 9 611, 738, 753. 47 672, 184, 820. 72 经营活动产生的现金流量净额 10 153, 762, 191. 11 701, 704. 63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 350, 000, 000. 00 150, 000, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 12 30, 219, 000. 72 29, 459, 480. 31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金净额 13 － － 收到的其他与投资活动有关的现金 14 － － 现金流入小计 15 380, 219, 000. 72 179, 459, 480. 31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 16 71, 913, 697. 28 25, 680, 691. 54 投资所支付的现金 17 263, 000, 000. 00 350, 000, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 － 7, 406, 600. 00 现金流出小计 19 334, 913, 697. 28 383, 087, 291. 54 投资活动产生的现金流量净额 20 45, 305, 303. 44 - 203, 627, 811. 23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 － － 借款所收到的现金 22 － － 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 － － 现金流入小计 24 － － 偿还债务所支付的现金 25 － 35, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 42, 500, 000. 00 329, 262. 50 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 － － 现金流出小计 28 42, 500, 000. 00 35, 329, 262. 50 筹资活动产生的现金流量净额 29 - 42, 500, 000. 00 - 35, 329, 262. 50 四、汇率变动对现金的影响 30 － － 五、现金及现金等价物净增加额 31 156, 567, 494. 55 - 238, 255, 369. 10 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：席家忠 财务负责人：车碧禄 制表人：陈正权 51 贵州赤天化股份有限公司 2001 年度、2000 年度现金流量表附注 单位：人民币元 项 目 行次 2001年度 2000年度 1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 1 － － 以投资偿还债务 2 － － 以固定资产进行长期投资 3 － － 以存货偿还债务 4 － － 融资租赁固定资产 5 － － 2. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6 37, 515, 717. 98 65, 133, 301. 76 加：少数股东损益 7 － － 加：计提的资产减值准备 8 53, 060. 32 128, 636. 84 固定资产折旧 9 24, 080, 420. 49 25, 889, 057. 65 无形资产摊销 10 112, 784. 90 － 长期待摊费用摊销 11 － － 待摊费用减少（减：增加） 12 － － 预提费用增加（减：减少） 13 - 10, 572, 040. 84 10, 572, 040. 84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减收益) 14 － － 固定资产报废损失 15 － 12, 498. 18 财务费用 16 － 329, 262. 50 投资损失( 减收益) 17 - 30, 219, 000. 72 - 29, 459, 480. 31 递延税款货项( 减借项) 18 - 740, 220. 59 - 740, 220. 59 存货的减少( 减增加) 19 52, 559, 316. 56 - 64, 180, 798. 47 经营性应收项目的减少( 减增加) 20 6, 093, 379. 04 - 21, 405, 018. 11 经营性应付项目的增加( 减减少) 21 78, 969, 903. 14 17, 168, 648. 81 其他 22 - 4, 091, 129. 17 - 2, 746, 224. 47 经营活动产生的现金流量净额 23 153, 762, 191. 11 701, 704. 63 3. 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 24 374, 808, 227. 43 218, 240, 732. 88 减：货币资金的期初余额 25 218, 240, 732. 88 456, 496, 101. 98 现金等价物的期末余额 26 － － 减：现金等价物的期初余额 27 － － 现金及现金等价物净增加额 28 156, 567, 494. 55 - 238, 255, 369. 10 会计报表附注为本会计报表的组成部分 单位负责人：席家忠 财务负责人：车碧禄 制表人：陈正权 52 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 贵州赤天化股份有限公司董事会 二ΟΟ二年二月五日