600173_2001_卧龙地产_牡丹江2001年年度报告_2002-03-26.txt

- 1 - 黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 二 00 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 - 2 - 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 - 3 - 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：Heilongjiang Province Mudanjiang New materials Technology Co., Ltd. （二）法定代表人：王奎廷 （三）董事会秘书：陈根祥 证券事务代表：张友波 联系地址：黑龙江省牡丹江市温春镇 联系电话：0453－6497558 传 真：0453－6499002 电子信箱：zjxueyi@ （四）公司注册地址：黑龙江省牡丹江市温春镇 公司办公地址：黑龙江省牡丹江市温春镇公司办公大楼 邮政编码：157041 （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：牡丹江 股票代码：600173 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 17 日 最近一次变更注册登记日期：2001 年 7 月 18 日 注册登记地址：黑龙江省牡丹江市温春镇 企业法人营业执照注册号：2300001100603 税务登记号码：23100513023530 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市东城区建国门内大街 8 号 - 4 - 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润指标情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 44,196,250.35 净利润 37,864,396.91 扣除非经常性损益后的净利润 34,988,876.49 主营业务利润 102,987,413.23 其他业务利润 2,558,404.38 营业利润 45,462,902.36 投资收益 -1,259,007.99 补贴收入 营业外收支净额 -7,644.02 经营活动产生的现金流量净额 48,216,912.94 现金及现金等价物净增加额 -30,018,572.29 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （1）营业外收入：860,148.75 （2）营业外支出：867,792.77 （3）收取集团公司资金占用费：2,883,164.44 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 388,819,674.13 413,814,830.75 413,814,830.75 396,331,405.36 396,331,405.36 净利润 37,864,396.91 37,174,951.17 58,365,110.92 42,750,169.65 53,838,665.03 总资产 1,164,127,267.64 930,319,668.43 962,598,323.56 891,045,490.60 902,133,985.98 股东权益（不含 少数股东权益）612,555,782.39 597,691,385.48 629,970,040.61 601,916,434.31 614,664,448.64 全面摊薄每股收益 0.165 0.162 0.254 0.186 0.241 加权平均每股收益 0.165 0.162 0.254 0.204 0.2 64 扣除非经常性损益的 每股收益 0.152 0.226 0.226 0.199 0.199 每股净资产 2.66 2.60 2.74 2.62 2.67 调整后的每股净资产 2.58 2.60 2.72 2.61 2.62 每股经营活动产生的 现金流量 0.21 0.014 0.014 0.069 0.069 全面摊薄净资产收益率 6.18 6.22 9.26 7.10 9.03 加权平均净资产收益率 6.14 5.99 9.09 7.97 9.94 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益率 5.69 8.27 8.13 8.23 8.23 注：依据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计 - 5 - 算的利润数据编制。 （三）报告期利润表附表 2001 年度利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.81 15.86 0.448 0.448 营业利润 7.42 7.33 0.198 0.198 净利润 6.18 6.14 0.165 0.165 扣除非经常性 损益后的净利润 5.71 5.69 0.152 0.152 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 272,143,983.39 272,143,983.39 盈余公积 42,819,485.29 5,679,659.54 48,499,144.83 提取 未分配利润 52,727,916.80 32,184,737.37 23,000,000.00 61,912,654.17 股东权益合计 597,691,385.48 37,864,396.91 23,000,000.00 612,555,782.39 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：万股 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （一）未上市流通股份 （1）发起人股份 124,909,500 124,909,500 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 124,909,500 124,909,500 外资法人持有股份 （2）募集法人股 3,575,000 3,575,000 （3）内部职工股 21,515,500 21,515,500 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 80,000,000 80,000,000 （2）其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 （三）股份总数 230,000,000 230,000,000 报告期内公司无送股、转增股、内部职工股上市。 - 6 - （二）股票发行与上市情况 1、股票发行情况 经中国证监会证监发字【1999】27 号文核准，牡丹江于 1999 年 3 月 18 日向 社会发行人民币普通股 8000 万股，每股面值 1.00 元，发行价每股 4.42 元。 经上海证券交易所上证上字【1999】17 号文批准，公司股票于 1999 年 4 月 15 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“ 牡丹江”，股票代码“ 600173”。 2、本期股份总数及结构变动情况说明 公司总股本 23,000 万股，其中流通股 8,000 万股。报告期内公司股本结构未 发生任何变化。 3、现存内部职工股情况 1993 年 3 月 25 日至 7 月 10 日, 向公司内部职工定向募集发行 21,515,500 股, 每股面值 1.00 元,发行价每股 1.30 元。 （三）股东情况介绍 1、本公司报告期末股东总户数为 51,031 户。 2、主要股东持股情况 公司前十名股东持股情况 (截止 2001 年 12 月 31 日) 名次 股东名称 期末持股数（股） 期末持股比例（％） 股份性质 1 牡水集团 122,109,500 53.09 国有法人股 2 牡水福利 2,000,000 0.87 法人股 3 省交物资 1,000,000 0.43 法人股 4 省达华贸 1,000,000 0.43 法人股 5 哈物建 500,000 0.22 法人股 6 省友联贸 500,000 0.22 法人股 7 李淑英 320,000 0.14 流通股 8 恒森建材 300,000 0.13 法人股 9 兴华基金 299,911 0.13 流通股 10 邓汝华 290,416 0.12 流通股 注：a、牡丹江水泥集团为本公司国有法人股股东，其持有的本公司股权无质押 和冻结情况。 b、牡水福利为牡水集团下属企业，与其他股东无任何关联关系。 3、持股 5％以上（含 5％）股东的股份变动情况 名 称 期初数（股）报告期内增减（＋、－） 期末数（股） 牡丹江水泥集团 122,109,500 122,109,500 注：牡丹江水泥集团为本公司主发起人，所持股份 122,109,500 股为未上市流通 的国有法人股，占公司总股份的 53.09％。 报告期内，持股 5％（含 5％）以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结 情况。 4、公司控股股东情况介绍 公司控股股东为牡丹江水泥集团有限责任公司，持有本公司 53.09％股份， 成立于 1993 年，是牡丹江市国有独资公司，法定代表人王奎廷，注册资本人民 币 153,400,000 元。主营范围为生产白水泥、彩色水泥、建材经销、机械制造、 - 7 - 货物运输。报告期内本公司控股股东没有发生变化。 5、其他持股 10％（含 10％）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10％（含 10％）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任 期 持股数（股） 期初数 期末数 王奎廷 男 董事长 54 2000.5－2003.5 10000 10000 徐自立 男 董事 53 2000.5－2003.5 4000 4000 王强 男 董事、总经理 48 2000.5－2003.5 8000 8000 关杰 男 董事 51 2000.5－2003.5 8000 8000 李红旗 男 董事、副总经理 44 2000.5－2003.5 10000 10000 陈根祥 男 董事、董事会秘书 55 2000.5－2003.5 5000 5000 徐昕 男 董事、总会计师 45 2000.5－2003.5 5000 5000 薛宝怀 男 监事会主席 58 2000.5－2003.5 8000 8000 王吉祥 男 监事 46 2000.5－2003.5 4000 4000 那立军 男 监事 40 2000.5－2003.5 7000 7000 关世奎 男 监事 36 2001.5－2003.5 3000 3000 吕国平 男 监事 36 2001.5－2003.5 7000 7000 姜烈刚 男 总工程师 38 2000.5－2003.5 6000 6000 于远友 男 副总经理 36 2001.1－2003.5 5000 5000 张继民 男 副总经理 50 2000.5－2003.5 3000 3000 彭跃贵 男 副总经理 46 2001.1－2003.5 7000 7000 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 王奎廷 牡丹江水泥集团 董事长、总经理 徐自立 牡丹江水泥集团 董事、党委书记 关杰 牡丹江水泥集团 副总经理 薛宝怀 牡丹江水泥集团 党委副书记 王吉祥 牡丹江水泥集团 工会主席 那立军 牡丹江水泥集团 党委工作部部长 3、年度报酬情况 报酬支付原则：在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员，根据其担任 的职务及贡献获得劳动报酬和津贴，并按目标管理责任制考核，与个人工作绩效 挂钩。 不在本公司领取报酬的董事、监事由派出的股东方支付，公司不额外为其提 供报酬及津贴。不在本公司领取报酬的董事、监事有徐自立、关杰、薛宝怀、那 立军、关世奎 5 人。 现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，其中在公司领取年度报酬的 11 人， - 8 - 在公司领取年度报酬总额为 59.32 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 18.29 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 17.94 万元。 在公司领取年度报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬在 6 万元以 上的 5 人，年度报酬在 5－5.5 万元之间的 4 人，年度报酬在 4.5 万元的 1 人,年度 报酬在 2 万元的 1 人。 4、报告期内离任、聘任情况 报告期内监事薛义、周广德因工作变动辞去监事职务，选举关世奎、吕国平 为本届监事会监事。 经公司总经理提名，董事会同意，聘任彭跃贵、于远友为公司副总经理。 （二）公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司在册员工 3,189 人。其中生产人员 2,672 人， 技术人员 100 人，管理人员 331 人，供销人员 66 人，财务人员 20 人。公司员工 中，本科以上有 91 人，大中专有 319 人，高中及以下有 2,779 人；高级职称有 25 人，中级职称有 153 人，初级职称有 213 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 自公司成立以来，公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有 关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作、加强信息披露 工作。目前公司正依据中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上 市公司治理准则》规范性文件的要求，对公司《公司章程》进行了修改，制定了 《股东大会议事规则》，同时对《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经 理工作细则》等规章制度相应地进行了修订。公司将一如既往地遵守克勤职守、 勤勉尽责的原则，努力寻求公司利润最大化，切实维护广大股东的切身利益。目 前公司治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司建立了《股东大会议事规则》，公司能够确保 所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权利；能够 严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，保证股东行使表决 权，并有律师出席见证，维护了股东权益。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利， 从未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司关联交易公平合 理，并对关联交易定价依据予以充分披露；公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面明确分开，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求； 公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚 信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规， 了解作为董事的权利、义务和责任，保证董事会的科学决策、高效运行。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公 司章程》的要求，公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履 - 9 - 行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行检查和监督，并对公司的运营情 况发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘任公开、透明， 符合相关法律法规的要求。正在健全和完善对经理人员的经营业绩与报酬挂钩的 绩效评价与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、消费者、供应商、 员工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》 的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东机会平等地 获得信息。 （二）公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规章制度，寻求适宜的独立董事 人选，经过法定程序，在 2002 年 6 月 30 日前配齐两名独立董事。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面已经 独立，高级管理人员在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任重要职务。 2、资产完整方面：本公司现拥有独立完整的水泥生产系统、辅助生产系统 和配套设施等资产；土地使用按签署合同规定支付租赁费；根据《注册商标许可 使用协议》，本公司无偿使用“ 牡丹江” 牌和“ 镜泊湖” 牌商标。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部，并建立独立的会计核算体系 和相关的财务管理制度，公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资 金使用的情况，并独立在银行开户，依法独立纳税。 4、机构独立方面：本公司设立完全独立于控股股东的健全的组织机构体系， 公司董事会、监事会、经理层等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门 之间的从属关系。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整业务 及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机构 年初根据本公司总体发展战略和年度目标，确定各高级管理人员的年度经营 业绩综合指标，年末公司董事会根据生产经营各项经济技术指标完成情况，对高 级管理人员的业绩和绩效进行考评。为有效地实施公司高级管理人员与公司经济 效益、经济效果的有机结合，现正在着手制定的公正、透明的绩效评估标准和激 励约束机制，以提高公司高级管理人员的决策效率和管理积极性，保证企业的持 续发展。 - 10 - 六、股东大会情况简介 2001 年公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大 会： （一）公司 2000 年度股东大会 1、公司关于召开 2000 年度股东大会的通知公告刊登在 2001 年 3 月 5 日的 《上海证券报》上。 2、2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 10 日在本公司办公大楼四楼会议室召 开，会议审议通过了如下议案： （1）公司 2000 年度董事会工作报告； （2）公司 2000 年度监事会工作报告； （3）公司 2000 年度财务决算报告； （4）公司 2000 年度报告正文及报告摘要； （5）公司 2000 年度利润分配预案； 　　 （6）关于聘请利安达信隆会计师事务所为公司财务审计机构的议案。 3、此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 11 日的《上海证券报》上。 （二）公司 2001 年度第一次临时股东大会 1、公司关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的通知公告刊登在 2001 年 4 月 19 日的《上海证券报》上。 2、2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 5 月 23 日在本公司办公大楼四 楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： （1）增加公司经营范围,并相应地修改公司章程； （2）变更公司名称,并相应地修改公司章程； （3）规范公司章程,修改部分条款； 3、此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 24 日的《上海证券报》上。 （三）公司 2001 年度第二次临时股东大会 1、公司关于召开 2001 年度第二次临时股东大会的通知公告刊登在 2001 年 5 月 26 日的《上海证券报》上。 2、2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 6 月 26 日在本公司办公大楼四楼 会议室召开，会议审议通过了《关于使用前次募集资金收购牡丹江水泥集团有限 责任公司部分经营性资产》议案； 3、此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 6 月 27 日的《上海证券报》上。 （四）公司 2001 年度第三次临时股东大会 1、公司关于召开 2001 年度第三次临时股东大会的通知公告刊登在 2001 年 9 月 6 日的《上海证券报》上。 2、2001 年度第三次临时股东大会于 2001 年 10 月 10 日在本公司办公大楼 四楼会议室召开，会议审议通过了如下议案: （1）公司名称中增加地域黑龙江省及相应地修改公司章程； （2）计提四项资产减值准备内控制度的补充规定； （3）董事会关于前次募集资金使用情况说明； - 11 - （4）关于公司部分监事变动的议案； （5）公司 2001 年配股议案； 3、此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 10 月 11 日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营情况 公司所处行业为建材行业，主营水泥生产、销售与氧化铝超微粉的开发、销 售及技术服务，主导产品为“ 牡丹江” 牌、“ 镜泊湖” 牌Ｐ.O425、Ｐ.O425R、P.O525、 P.O525R 水泥，是黑龙江省名牌产品、免检产品以及重点工程指定产品。2001 年 在董事会的正确领导和全体员工的不懈努力下，面对激烈竞争，锐意进取、开拓 创新，通过内抓管理降成本，外抓市场抢份额，较好地完成 2001 年公司的生产 经营任务。全年销售水泥 131 万吨，实现销售收入 38,881.97 元，利润总额 4,419.63 万元。 报告期主营业务收入构成情况： 主营业务项目 主营业务收入 比例 水泥 363,255,826.71 93.43% 熟料 23,631,776.32 6.07% 生料 1,932,071.10 0.50% 报告期主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润 比例 水泥 100,622,648.97 97.70% 熟料 2,296,938.50 2.23% 生料 67,825.76 0.07% 2、主要控股公司的经营情况 本公司于 2001 年 6 月 8 日出资 823 万元，受让重庆拓源实业有限公司持有 的重庆拓源高新技术有限责任公司（注册资本 1000 万元）51%的股权。该公司 “ 水系络合分解法” 制备氧化铝超微粉的扩建项目已经国家计委计高技【2001】 989 号文批复，待完成配股融资后，对该项目进行投资扩建。 3、公司未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以 上的情况。 4、主要供应商和客户情况 （1）供应商 项目 采购额 占全部采购支出的比例 公司前 5 名供应商 38,739,669.00 元 51.29% （2）客户 项目 销售额 占全部销售收入的比例 公司前 5 名客户 168,081,850.38 元 43.23% （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 - 12 - 1999 年 3 月 18 日上网定价公发人民币普通股 8,000 万股，扣除发行费用， 实际募集资金为 34,460 万元。本报告期内，募集资金全部用于 1＃窑技术改造工 程(2000T/D)和收购牡丹江水泥集团有限责任公司部分经营性资产项目。其中， 截至年底 1＃窑技改工程已进入冬季生产调试，实际支出 234,651,256.48 元。收购 牡丹江水泥集团有限责任公司黄旗矿、庙岭矿的采矿权及其开采设施和火山灰 矿、粘土矿的开采设施，经评估确认实际支出 105,275,400.00 元。两项合计共使 用募集资金 339,926 万元。 2、非募集资金投资情况 （1）2#窑中低温余热发电工程是由黑龙江省经济贸易委员会黑经贸发[1998]32 号文批准建设的，该项目资金靠银行贷款与自筹解决，实际投资 9，537 万元。 2001 年 5 月份工程全部竣工并投入使用，报告期内共发电 46,121,480 千瓦时。该项目 的实施为资源的综合利用，降低生产成本，产生了良好的效果。 （2）2001 年 4 月 17 日本公司受让重庆拓源实业有限公司所持有的重庆拓源高 新技术有限责任公司的出资 510 万元,占重庆拓源高新技术有限责任公司注册资本 的 51％,股权转让价格为人民币 823 万元。 （3）1999 年 7 月 28 日牡丹江水泥股份有限公司投资 60 万元参与组建牡丹江 中城网络发展有限责任公司（中国 C 网牡丹江二级站），买断中国 C 网牡丹江地 区 0453 区域的计算机、电话联机经营权。由科信贸易有限责任公司负责牡丹江 中城网络发展有限公司的经营管理。由于中国 C 网总部经营不利，各地二级站业 务基本处于停顿状态。为避免投资风险，2001 年 9 月 11 日公司将持有的牡丹江 中城网络发展有限公司股权以 60 万元转让给科信贸易有限责任公司。报告期内 资金已全部收回。 （4）2000 年 11 月 7 日牡丹江水泥股份有限公司出资 150 万元参与组建上海易 商网络发展有限公司。公司委托镜泊湖商业大厦派员参与上海易商网络发展有限 公司的经营管理，由于市场原因，该公司业务发展缓慢。为避免投资风险，2001 年 8 月 31 日将所持上海易商网络发展有限公司 16.67%的股权以 150 万元转让给 镜泊湖商业大厦。报告期内资金已全部收回。 （三）公司财务状况 项目 2001 年 2000 年 增减比例 增减原因 总资产 1,164,127,267.64 930,319,668.43 25.13% 固定资产、无形资产增加 长期负债 100,000,000.00 42,500,000.00 135.29% 长期借款增加 股东权益 612,555,782.39 597,691,385.48 2.49% 提取法定公积金、公益金所致 主营业务利润 102,987,413.23 117,817,961.02 -12.59% 销量减少，售价降低所致 净利润 37,864,396.91 37,174,951.17 1.85% 同期调整会计政策所致 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 入世将有利于国内水泥结构的调整，势必会加快关停“ 小水泥” 的力度，为 大水泥腾出了市场空间。拉动内需政策的继续实施，国内需求会有部分供应不足， 这为大水泥扩大销售半径增加市场份额提供可能。对此本公司要充分利用有利因 素，推动技术创新，强化内部管理，降低生产成本，积极拓展市场，促进公司的 快速发展。 （五）会计师审计意见 - 13 - 利安达信隆会计师事务所注册会计师对公司 2001 年度财务报告出具了无保 留意见审计报告。 （六）新年度经营计划 2002 年计划生产销售水泥 138 万吨,销售熟料 32 万吨，主营业务收入力争较 上年增长 15％。 以改革求发展，以创新为动力，强化管理降成本，转换机制增活力，狠抓技 改增后劲，拓展市场抢份额。为实现上述奋斗目标，2002 年重点采取以下措施： 1、根据《上市公司治理准则》的要求，继续完善公司的法人治理结构，建 立并充分发挥公司独立董事、董事会专门委员会的作用，进一步探索上市公司规 范运作的有效途径，以提升公司治理水平。按照现代企业制度要求，建立产权明 晰、责权明确的组织体系。做到规范管理、科学决策，以切实保障股东权益。 2、建立健全管理体系，完善各项规章制度，以计算机管理信息系统为工具 和手段，实现生产的自动化、管理的系统化、决策的科学化，全面提高企业可持 续发展水平。 3、提高全员成本控制意识，继续实行“ 以质量成本双否决，多指标链考核” 的目标管理运行模式。坚持在采购各个环节推行“ 比价招标采购” ；在生产经营 全过程切实推行“ 预算管理”。对量化的各项成本费用指标、实物消耗指标和质 量指标严格考核，真正达到精细化的管理。 4、狠抓技术创新，实施技术改造，积极推进科研开发项目责任制，打好技 改项目攻坚战。做好 1＃窑日产 2000 吨干法水泥生产线达产达标工作，尽快发挥 良好的经济效益，使之成为公司业务发展新的经济增长点。 5、以市场为导向，以产品销售为龙头，确保产销平衡，建立以市场和用户 为中心的高效运作体系，发挥营销网络的辐射作用，密切跟踪市场供求的变化， 采取有效的销售策略和手段，提高市场应变能力。坚持销售与回款并重原则，加 大清欠力度，加快催款频率，加紧回款速度，力争当年全产全销全回款，最大限 度地降低陈欠货款。 6、积极探索资本运作低成本扩张的新途径，实现资本运营与生产经营的良 性互动。充分利用上市公司资源优势，努力做好年度配股工作，积极推进融资进 程，加快融资项目的实施，为产业升级和企业的战略调整奠定基础。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 6 次会议，主要内容如下： （1）公司董事会第二届六次会议于 2001 年 1 月 15 日上午在公司办公大楼二 楼会议室召开,会议审议通过以下决议： 　　①关于聘用利安达信隆会计师事务所为本公司审计机构议案。 ②关于聘任公司高级管理人员的议案。 （2）公司第二届第七次董事会议于 2001 年 3 月 4 日在本公司办公大楼二楼会 议室召开，会议审议通过以下决议： ①公司 2000 年度董事会工作报告； ②公司 2000 年度报告正本及年度报告摘要； ③公司 2000 年度财务决算报告； ④公司 2000 年度利润分配预案； - 14 - ⑤公司 2001 年度利润分配政策； ⑥关于召开公司 2000 年度股东大会的议案； （3）公司第二届董事会八次会议于 2001 年 4 月 17 日在本公司办公大楼二楼 会议室召开，会议审议通过以下决议： ①关于受让重庆拓源高新技术有限责任公司股权的议案； ②增加公司经营范围及相应地修改公司章程的议案； ③变更本公司名称及相应地修改公司章程的议案； ④规范公司章程的议案。 （4）公司第二届董事会九次会议于 2001 年 5 月 25 日在本公司办公大楼二楼 会议室召开，会议审议通过了《关于使用前次募集资金收购牡丹江水泥集团有限 责任公司部分资产》。 （5）公司第二届董事会十次会议于 2001 年 5 月 25 日在本公司办公大楼二楼 会议室召开，会议审议通过以下决议： ①公司 2001 年中期报告正文及中期报告摘要； ②公司 2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案； ③公司关于会计政策变更的议案； ④关于调整公司管理机构设置的议案； ⑤关于聘任公司高级管理人员的议案。 (6) 公司第二届董事会第十一次会议于 2001 年 9 月 5 日在本公司办公大楼二 楼会议室召开，会议审议通过以下决议： ①关于公司名称中增加地域黑龙江省及相应地修改公司章程的议案； ②关于计提四项资产减值准备内控制度的补充规定的议案； ③审议通过关于前次募集资金使用情况的说明； ④关于公司 2001 年配股预案； ⑤关于召开 2001 年第三次临时股东大会的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2000 年度股东大会审议通过的 2000 年度利润分配方案，以 2000 年年 末总股本 23，000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.80 元（含税）， 对此方案公司董事会已于 2001 年 7 月 6 日实施完毕。 （八）2001 年度利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计,公司本年度实现利润总额 44,196,250.35 元， 净利润 37,864,396.91 元，按规定提取 10%的法定公积金 3,786,439.69 元，提取 5 ％的法定公益金 1,893,219.85 元，当年可供股东分配的利润 32,184,737.37 元，加 上上年未分配利润 52,727,916.80 元后，累计可供股东分配利润 84,912,654.17 元。 董事会提议以 2001 年末总股本 230,000,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派 发 1.00 元的现金红利(含税)，合计可分配利润支出总额 23,000,000 元，分配后剩 余的未分配利润余额 61,912,654.17 元结转下一年度。 本年度不进行公积金转增 股本。 上述方案尚需提交 2001 年度股东大会审议批准后实施。 （九）2002 年利润分配政策 公司董事会对 2002 年利润分配政策作如下计划： 1、公司拟在 2002 年度财务决算后向股东分配利润一次； - 15 - 2、分配方式主要采取派发现金股利的形式； 3、公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配比例约为 25%左右； 4、公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为 25%左右； 5、上述 2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司发展和 盈利情况做出调整选择的权利。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议内容及决议情况 2001 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，本着对全体 股东负责的精神，积极开展工作，认真履行了监督职能。报告期内监事会共召开 四次会议，全体监事列席了各次董事会和参加了股东大会，现将工作情况报告如 下： 1、公司监事会二届四次会议于 2001 年 3 月 4 日在本公司办公大楼二楼会议 室召开，会议审议并通过了《公司 2000 年度监事会工作报告》，并对 2000 年公 司运作发表了独立意见。 此次会议决议公告于 2001 年 3 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 2、公司第二届监事会五次会议于 2001 年 5 月 25 日在公司办公大楼会议室 召开，会议审议并通过了《关于使用前次募集资金收购牡丹江水泥集团有限责任 公司部分资产的议案》。 此次会议决议公告于 2001 年 5 月 26 日刊登在《上海证券报》上。 3、公司第二届监事会第六次会议于 2001 年 8 月 12 日在本公司办公大楼会 议 室召开，会议审议并通过了如下议案： （1）《公司 2001 年中期报告正文及中期报告摘要》； （2）《公司 2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议 案》； （3）《公司关于会计政策变更的议案》； 此次会议决议公告于 2001 年 8 月 13 日刊登在《上海证券报》上。 4、公司第二届监事会第七次会议于 2001 年 9 月 5 日在本公司 办公大楼二楼会议室召开，会议审议并通过了关于变更公司监事的议案。 此次会议决议公告于 2001 年 9 月 6 日刊登在《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况：本年度公司严格按照《公司法》和《公司章程》及 国家有关上市公司的法律、法规，依法运作，建立了较为完善的内控制度，公司 决策程序合法，信息披露基本及时，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及侵犯股东利益的行为。 2、公司财务情况：监事会对 2001 年公司的财务制度和财务状况进行认真检 查，认为财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，利安达信隆会计师事 务所出具的无保留审计报告是客观公正的。 3、前次募集资金情况：公司 1999 年公发募集的资金主要投入 1＃窑技术改 - 16 - 造项目，与承诺投资项目一致；部分募集资金投向有所变更，其变更行为是按法 律程序进行的。 4、收购资产情况：监事会对公司收购资产交易事项进行监督，认为公司在 收购牡丹江水泥集团有限责任公司部分经营性资产重大交易时，交易价格在评 估、审计的基础上制定的，比较合理。在交易过程中未发现内幕交易，未造成公 司资产流失。 5、关联交易情况：公司与关联股东在关联交易中，遵循了“ 公开、公平、 公正” 的原则，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项及进程 为使公司原材料供应基本实现自给，“ 产、供、销” 系统更加完整，消除公 司经营过程中原材料供应环节的大额关联交易，保护中小股东的利益，同时降低 生产成本，促进公司的发展，经公司第二届第九次董事会会议审议，通过了公司 用前次募集资金结余部分收购牡丹江水泥集团有限责任公司的黄旗矿、庙岭矿的 采矿权及其开采设施、火山灰矿和粘土矿的开采设施等经营性资产的议案。该部 分资产经黑龙江龙源资产评估有限公司评估，并经黑龙江国有资产管理委员会确 认的评估值为 10,527.54 万元。2001 年 6 月 26 日公司召开的第二次临时股东大会 审议通过了董事会提交的上述议案。有关收购事项的详细情况公司分别于 2001 年 5 月 26 日、2001 年 6 月 19 日、2001 年 6 月 27 日刊登在《上海证券报》上。 （三）重大关联交易事项 报告期内关联交易事项：关联方关系，关联方交易（1、产成品销售；2、主 要材料采购；3、收购集团经营性资产；4、其他采购及劳务）见财务报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 2、重大借款款合同：本公司与中国人民银行牡丹江市分行签订抵押借款合 同，借款金额 4,000 万元，已业经评估的房产设施人民币 5,872.1 万元作抵押，抵 押借款期限为 2001 年 12 月 31 日至 2005 年 9 月 25 日。与中国工商银行牡丹江市 分行签订最高额 6,000万元保证合同，约定中国工商银行牡丹江市分行分别于 2001 年 12 月 25 日至 2004 年 9 月 25 日期间发放贷款人民币 3,000 万元及 2001 年 12 月 25 日至 2003 年 9 月 25 日期间发放贷款 3,000 万元。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事 项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报刊及网站 - 17 - 上刊登任何承诺事项 （六）报告期内公司续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任本公司审计 工作 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下：2000 年支付财务审计费 200,000 元，2001 年支付财务审计费 300,000 元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项 （八）其他重要事项 1、根据财政部财税（2000）99 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院< 关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》，公司自 2002 年 1 月 1 日起执行 33％的所得税税率，将对公司利润产生较大影响。 2、公司 2001 年第一次临时股东大会决定增加经营范围（增加“ 氧化铝超微 粉及相关产品的开发与自销与技术服务” 项目）、变更公司名称（由原牡丹江水 泥股份有限公司更名为黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司），该决议公告 分别于 2001 年 5 月 24 日、2001 年 10 月 11 日刊登在《上海证券报》上。 3、中国加入世界贸易组织后对公司未来经营活动的影响： 由于水泥行业属于基础原材料行业，具有高能耗、低附加值、劳动密集的特 点，受资源、运输半径的限制，外国水泥产品大量进入国内市场，特别是内陆市 场的可能性不大。因此，短期内不会对公司经营活动产生重大影响。 - 18 - 十、财 务 报 告 审 计 报 告 利安达审字[2002]第 076 号 黑龙江省牡丹江新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、2001 年度 利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果以及现金流量状况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李华杰 中国注册会计师 田 楠 中国 北京 报告日期：2001 年 3 月 23 日 会计报表见附表 会计报表附注 （除另有注明外，所有金额都以人民币元为单位） - 19 - （一）公司简介 黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司（以下简称：本公司）是经黑龙 江省经济体制改革委员会以黑体改复（1993）479 号文批准，由牡丹江水泥集团 有限责任公司、黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江 省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司共同发起，采用定向募集方式设立的 股份有限公司，注册资本 15,000 万元。 经中国证监会批准，1999 年 3 月 18 日本公司发行社会公众股 8,000 万股， 每股面值人民币 1 元，注册资本增至 23,000 万股。1999 年 4 月 15 日上述社会公 众股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码：600173，股票简称：牡丹江。 本公司是东北地区较大的水泥生产企业，主导产品牡丹江牌、镜 泊湖牌水泥均为省优、部优产品和黑龙江省免检产品，法定代表人： 王奎廷。 (二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 本会计报告所载财务信息是根据下列主要会计政策和会计估计编制，它 们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关的补充规定以及财 政部等颁布的有关准则、制度和规定进行的。 1、会计制度 本公司 2000 年度执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》，2001 年度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历会计年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会 计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记帐基础，各项财产在取得时按照实际成 本计量。其后，各项财产如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减 值准备。 - 20 - 5、外币业务核算方法 本公司发生非本位币经济业务时，采用发生当月月初中国人民银行公布的 市场汇价（中间价）折合为本位币记帐。结算日，货币性项目中的非本位币金额 一概按期末市场汇价（中间价）进行调整，由此产生的货币换算差异，除为工程 项目而筹措的外币专门借款汇兑差额在固定资产尚未达到预定可使用状态前计入 在建工程的成本外，其余汇兑差额均计入当期财务费用。。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 (1)短期投资计价方法 本公司按投资成本计量短期投资。 (2)投资收益的确认方法 短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的帐面价值， 但已计入“ 应收股利” 或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。 处置短期投资时，应将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作 为当期投资收益。 (3)短期投资跌价准备 本公司于每年年度终了或中期，对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原 则的要求，合理地预计各项短期投资可能发生的损失，采用成本与市价孰低法， 对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按投资类别或 单项投资计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏帐核算方法 (1)本公司采用备抵法核算坏帐损失； (2)本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项（包括应 收帐款和其他应收款）期末余额采用帐龄分析法计提坏帐准备,并记入当期损益。 提取比例为：逾期 1 年(含 1 年,以下类推)以内的,按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年的,按其余额的 30%计提；逾期 3-4 年的, 按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的,按其余额的 80%计提；逾期 5 年以上的,按 - 21 - 其余额的 100%计提。 对涉及关联交易的应收款项，可不计提坏帐准备； (3)坏帐的确认标准： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应 收款项；或有确凿证据证明无法收回的应收款项，经董事会或总经理办公会议批 准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 9、存货的核算方法 (1)存货分类 本公司存货包括原材料、燃料、产成品、修理用备件、辅助材料、低值易 耗品、包装物、在产品等。 (2)存货计价核算 本公司采用下列计价方式对存货进行会计核算： a.原材料、燃料、包装物按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计 算； b.修理用备件、辅助材料按计划成本计价,月末调整材料成本差异； c.低值易耗品采用一次或多次摊销方法； d.在产品、产成品核算采用“ 逐步结转分步法” 核算。在产品和产成品成本 项目包括直接材料、直接人工和制造费用。产成品结转采用加权平均法。 E.存货采用永续盘存制度。 (3)存货跌价准备 本公司于年度终了或中期对存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的， 按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。预计的 存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资: 长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。本 公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；其他的 股权投资采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 - 22 - 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 但不具有重大影响的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%-50%，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算；对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽投资不足 50%，但有 实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期投资采用权益法时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限 的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限 摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 (2)长期债权投资: 长期债券投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。根据权责 发生制的原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期损益。对债券的溢 折价或大额手续费等，在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时，采用直 线法进行平均摊销。对长期债权金额较小的可不按期计提利息。 (3)长期投资减值准备： 本公司于年度终了或中期对长期投资进行检查，对由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值， 并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可收回金额低 于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。 11、固定资产及其折旧核算方法 固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的也作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计价，实际成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 固定资产采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预 计净残值后按平均年限法计算折旧。各类固定资产的预计净残值率为原值的 3— 5%，其折旧年限和年折旧率如下： - 23 - 类 别 折旧年限 年折旧率% 房屋及建筑物 15-30 年 3.17-6.47 通用设备 8-18 年 5.28-12.13 专用设备 8-18 年 5.28-12.13 运输设备 6-12 年 7.92-16.17 其 他 4-10 年 9.50-24.25 本公司在年度终了或中期时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持 续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在 下列情况之一的固定资产，全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减 值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括 工程材料、直接工资、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费、工程试运转 净损益及借款利息。在建工程专门借款所发生的利息及外币专门借款汇兑差额在 达到预定可使用状态前计入工程成本，达到预定可使用状态后计入当期财务费 用。在建工程自达到预定可使用状态起转列固定资产。 13、在建工程减值准备核算方法 本公司于期末对在建工程逐项进行检查，对长期在建并预计在 3 年内不会 重新开工的在建工程，所建项目在性能上及技术上已经落后并且给本公司带来的 利益具有很大的不确定性等情形导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金 额低于其帐面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程 计提。 - 24 - 14、借款费用的核算方法 借款费用是指因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因 外币借款而发生的汇兑。与购建固定资产有关的专门借款，在所购建资产达到预 定可使用状态前发生的借款费用计入有关固定资产的购建成本。所购建固定资产 达到预定可使用状态后，其借款费用计入当期财务费用，与购建固定资产无关的 借款费用在发生时计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年 限内分期平均摊销。 本公司在年度终了或中期时，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济 利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费摊销的方法：除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用， 先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入管理费用； (2)长期待摊费用摊销的方法：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均 摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期 限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 17、收入确认方法 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； 提供劳务：按照完工百分比法确定相关的劳务收入； 让渡资产使用权：利息收入按让渡现金使用权的时间和使用利率计算确定 收入；使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 利息收入是按相关存款及委托存款的存续时间和适用利率计算确定。对关 联方借款，按合同约定并符合财政部的有关规定计算利息收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 19、利润分配 - 25 - 本公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分 配： (1)弥补以前年度亏损。 (2)提取 10%法定盈余公积金。 (3)提取 5%--10%法定公益金。 (4)提取任意盈余公积金。 (5)分配普通股股利。 20、会计政策变更说明 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会【2000】 25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知>>及财政部财会【2001】17 号文《关 于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，从 2001 年 1 月 1 日起改变如下会计政策： (1)固定资产减值准备：原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回 金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并进行追溯调整； (2)在建工程：原不计提减值准备，现改为期末计提减值准备，并进行追溯 调整； (3)委托贷款：原不计提减值准备，现改为期末计提减值准备，并进行追溯 调整； (4)无形资产：原不计提减值准备，现改为期末按可收回金额低于其帐面价 值的差额计提无形资产减值准备，并进行追溯调整。 上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期 初数；利润及利润分配表上的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变 更的累积影响数为 32,278,655.13 元，其中由于计提固定资产减值准备累积影响 数为 32,278,655.13元。由于会计政策变更，调减 2000年年初留存收益11,088,495.38 元，其中：调减未分配利润 9,425,221.07 元，盈余公积 1,663,274.31 元；调减 2000 年净利润 21,190,159.75 元，调减 2001 年年初留存收益 32,278,655.13 元，其中： 调减未分配利润 27,436,856.86 元，盈余公积 4,841,798.27 元。 21、合并会计报表范围及编制方法 - 26 - 依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定 的要求，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上的，或虽 投资不足 50%，但有实质控制权的，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表 以及其它有关资料为基础编制合并会计报表，对内部权益性投资与子公司所有者 权益、内部投资收益和子公司利润分配、母子公司间重大内部交易及资金往来予 以抵销。 (三)税项 本公司主要税种、税率列示如下： 税 种 适用税率 备 注 增 值 税 17% 主营产品按 17%的税率计算销项税，并按 规定扣除当期允许抵扣的进项税的差额 计缴。 城 建 税 7% 按应纳流转税税额的 7%计缴。 教育费附加 3% 按应纳流转税税额的 3%计缴。 所 得 税 15% 根据黑龙江省人民政府黑政函【1998】67 号文 的规定，本公司按 33%税率缴纳所得税，由 地方财政返还 18%，实际税赋为 15%。 上 述税收政策按国家有关文件规定执行到 2001 年 12 月 31 日。 其他税款 （包括房产税、土地使用税、车船使用税、资源税、印花税等） 根据当地税务局的要求计缴。 （四）控股子公司及合营企业 本公司的合营公司概况如下 公司名称 注册地点 注册资本 经营范围 投资金额 投资比例 1、重庆拓源高新 重庆市 RMB10,000,000 氧化铝超微粉及相关产品的开 8,230,000.00 51% 技术有限责任公司 发及自销和技术服务 本公司于 2001 年 6 月 8 日出资 823 万元，受让重庆拓源实业有限公司持有 的重庆拓源高新技术有限责任公司(以下简称“ 重庆拓源”，注册资本 1000万元)51% - 27 - 的股权。根据【财会二字（１９９６）２号】文件的规定，由于该子公司的资产 总额、销售收入总额及当期净利润额按规定的公式计算出的比例均在 10%以下， 所以本年度没有将重庆拓源纳入合并会计报表范围。 (五)会计报表主要项目的注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期初数 期末数 （1）现金 1,086.89 955.80 （2）银行存款 174,397,184.35 139,943,508.51 （3）其他货币资金 99,299.84 4,534,534.48 合计 174,497,571.08 144,478,998.79 注 1、银行存款期末数比期初数减少 30,018,572.29 元，主要是本期将募集资 金投入 1#窑改造工程所致。 2、其他货币资金增加主要是水泥销售投标保证金存款增加 446 万元所致。 2、应收帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 计提坏帐的比例 金 额 比例% 坏帐准备计提坏帐的比例 1 年以内 132,954,808.93 85.88 2,173,878.90 5% 170,852,135.50 90.76 1,575,184.08 5% 1-2 年 547,368.82 0.35 54,736.88 10% 1,305,629.39 0.69 130,562.94 10% 2-3 年 17,507,452.37 11.31 5,252,235.71 30% 30% 3-4 年 3,686,794.25 2.38 1,843,397.13 50% 14,435,907.12 7.67 7,217,953.56 50% 4-5 年 122,072.00 0.08 97,657.60 80% 1,547,328.97 0.82 1,237,863.18 80% 5 年以上 100% 105,632.00 0.06 105,632.00 100% 合计 154,818,496.37 100.00 9,421,906.22 188,246,632.98 100.00 10,267,195.76 (2)持有本公司 5%以上股份的股东单位及附属公司欠款明细详见注释(六)2。 (3)应收帐款欠款前五名金额合计为:111,394,190.47 元,占应收帐款总额的 59.17% (4)前五名客户欠款明细 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 1、牡丹江泥水泥集团有限公司大庆分公司 43,263,227.39 2001 年 销售货款 2、牡丹江泥水泥集团有限公司齐齐哈尔分公司 26,276,633.16 2001 年 销售货款 3、牡丹江泥水泥集团有限公司哈尔滨分公司 18,965,570.67 2001 年 销售货款 4、牡丹江泥水泥集团有限公司哈尔滨联销分公司 12,275,626.49 2001 年 销售货款 - 28 - 5、牡丹江雪丹水泥有限责任公司 10,613,132.76 2001 年 销售货款 合 计 111,394,190.47 3、其他应收款 (1)帐龄分析 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例% 坏帐准备 计提坏帐 金额 比例% 坏帐准备 计提坏帐 的比例 的比例 1 年以内 32,131,739.26 100.00 104,726.14 5% 8,853,678.81 92.77 82,183.94 5% 1 至 2 年 10% 689,581.40 7.23 68,958.14 10% 合 计 32,131,739.26 100.00 104,726.14 9,543,260.21 100.00 151,142.08 其它应收款减少系收回牡丹江水泥集团有限公司欠款所致。 (2)无持有本公司 5%以上股份的股东单位及附属公司欠款。 (3)其他应收帐款欠款前五名金额合计为:9,171,358.73 元,占其他应收帐款总额 的 96.10% （4）前五名客户欠款明细 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 ①重庆拓源高新技术有限责任公司 7,000,000.00 2001 年 临时借款 ②配股前期费用 1,249,081.95 2001 年 费用 ③牡丹江新石建材有限公司公司 670,840.00 2000 年 往来 ④中国平安保险公司牡丹江分公司 232,693.38 2001 年 往来 ⑤哈尔滨锅炉容器检测修造公司 18,743.40 2000 年 往来 合 计 9,171,358.73 （5）本公司其他应收款中有控股子公司重庆拓源高新技术有限公司 700 万元 的借款，该借款的目的是进行“ 水系络合分解法” 制备纳米及亚微米粉体项 目建设的前期准备工作，该事项已经本公司董事会批准。 4．预付帐款 (1)帐龄分析 帐 龄 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,065,846.49 62.90 5,779,523.87 70.76 1 年至 2 年 1,189,873.44 14.77 310,462.62 3.80 2 年至 3 年 909,123.43 11.13 - 29 - 3 年以上 1,798,429.58 22.33 1,168,543.21 14.31 合 计 8,054,149.51 100.00 8,167,653.13 100.00 (2)无持有本公司 5%以上股份的股东单位及附属公司欠款。 (3)预付帐款帐龄在一年以上的帐户余额为 2,388,129.26 元，占预付帐款 总额的 29.24%，形成的原因主要是预付的材料款结算不及时。 5、存货 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 14,505,921.52 12,072,629.65 包装物 2,508,258.28 3,821,719.42 产成品 10,010,598.66 14,079,681.05 修理用备件 17,303,263.06 22,863,601.84 燃料 14,858,494.80 10,967,097.52 辅助材料 8,313,005.55 9,570,751.70 在产品 35,641,710.98 47,584,477.44 材料成本差异 1,065,271.60 765,941.22 低值易耗品 2,269,715.60 1,551,694.40 合 计 106,476,240.05 123,277,594.24 公司各类存货成本均低于可变现净值,故未提取存货跌价准备；存货较年初 增加的主要原因是公司增加熟料生产，为销售旺季作储备。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 财产保险 1,249,987.42 3,759,521.24 2,658,605.65 2,350,903.01 其 它 3,863,165.21 3,863,165.21 合 计 1,249,987.42 7,622,686.45 6,521,770.86 2,350,903.01 待摊费用增加主要是本年度交纳的保险费增加所致。 7、长期投资 (1) 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项目 余额 减值准备 余额 减值准备 长期股权投资 2,100.000.00 8,230,000.00 3,359,007.99 6,970,992.01 长期债权投资 4,438.48 4,438.48 合 计 2,104,438.48 8,230,000.00 3,359,007.99 6,975,430.49 (2)长期股权投资 被投资单位 投资起止期 投资余额 占被投资单位 减值准备 名称 资本的比例 重庆拓源高新技术 本年六月份投资 6,970,992.01 51% 有限责任公司 (3) 长期股权投资投资差额 - 30 - 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期 本期摊销 摊余价值 名称 重庆拓源高新技术 7,262,616.95 初始投资超过被投资 10年 363,130.85 6,899,486.10 有限责任公司 单位权益的51% (4)长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应计利息 电力债券 4,438.48 4,438.48 2002.11 未计 公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提长 期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 245,881,191.13 127,010,868.09 293,347.44 372,598,711.78 通用设备 289,970,590.85 150,738,100.64 2,682,400.81 438,026,290.68 专用设备 92,815,042.65 3,005,624.93 95,820,667.58 运输设备 9,518,067.37 11,579,654.84 767,600.00 20,330,122.21 合 计 638,184,892.00 292,334,248.50 3,743,348.25 926,775,792.25 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 61,032,653.58 9,472,874.21 142,273.72 70,363,254.07 通用设备 182,035,211.13 18,846,753.91 2,204,244.71 198,677,720.33 专用设备 24,403,443.67 6,678,179.48 31,081,623.15 运输设备 2,894,886.27 1,242,151.02 158,648.89 3,978,388.40 合 计 270,366,194.65 36,239,958.62 2,505,167.32 304,100,985.95 净 值 367,818,697.35 256,094,289.88 1,238,180.93 622,674,806.30 （1）固定资产余额较年初增加的主要原因是: ①购入牡丹江水泥集团有限责任公司的矿山资产 42,235,163.00 元。 ②1#窑改造工程达到预定可使用状态，根据预算等转入固定资产价值为 234,651,256.48 元。 （2）资产减值准备情况 资产类别 期初余数 本期增加 本期减少 期末余额 原因 房屋及建筑物 7,636,027.55 7,636,027.55 企业资 机器设备 24,642,627.58 362,304.44 25,004,932.02 产长期 合 计 32,278,655.13 362,304.44 32,640,959.57 闲置。 9、工程物资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预付设备款 31,741,847.11 31,741,847.11 合 计 31,741,847.11 31,741,847.11 - 31 - 工程物资本期增加数是将预付的设备款调入本科目形成的。 10、在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资金来源 工程名称 （其中:利息 （其中:利息 资产数（其中: （其中:利息 （其中:利息 资本化金额) 资本化金额) 利息资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 1.1#窑改造 110,731,396.81 123,919,859.67 234,651,256.48 募集资金 2.2#窑低温 5,649,930.73 5,649,930.73 自筹贷款 余热发电 (253,829.93) (253,829.93) 3.技改工程 1,688,012.44 10,544,187.27 3,530,026.31 1,583.93 8,700,589.47 自筹贷款 (644,143.50) (177,577.55) （821,721.05） 合 计 112,419,409.25 140,113,977.67 243,831,213.52 1,583.93 8,700,589.47 （644,143.50） (431,407.48) (253,829.93) （821,721.05） （1）2#窑低温余热发电工程是经黑龙江省经贸委黑经贸资发[1998]32 号文件批 准建设的； 1#窑改造工程是经国家经贸委国经贸投资[1998]630 号文件批准建设的； （2）本期在建工程减少主要是 1#窑改造项目建成投产,转入固定资产所致。 11、无形资产 项 目 实际成本 期初余额 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 期末余额 矿山开采权 63,071,821.76 63,071,821.76 2,042,972.44 61,028,849.32 合计 63,071,821.76 63,071,821.76 2,042,972.44 61,028,849.32 剩余摊销年限 评估机构名称 评估方法 18 年零 5 个月 黑龙江龙源资产评估有限公司 收益现值法 矿山开采权系本期用募集资金购买的牡丹江水泥集团有限责任公司拥有的黄 旗矿、庙岭矿的矿山采矿权，现产权转移手续正在办理中。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 担保借款 86,940,000.00 84,400,000.00 抵押借款 48,000,000.00 195,000,000.00 信用借款 1,150,000.00 1,750,000.00 合 计 136,090,000.00 281,150,000.00 短期借款增加主要为缓解流动资金的不足而借入的。 13、应付款项 项目 期初数 期末数 应付帐款 32,001,483.80 56,230,240.75 预收帐款 8,352,289.78 7,303,935.23 其他应付款 44,469,673.74 20,650,649.47 合计 84,823,447.32 84,184,825.45 - 32 - (1) 应付帐款增加主要是暂估尚未结算的材料款及应付工程款； (2) ①其他应付款减少主要是支付欠款所致。其他应付款期末余额中应付持 5% 以上股份的股东单位牡丹江水泥集团有限责任公司的款项为 1,266,781.71 元。 ②本期将原在其他应付款科目挂帐的 11,916,784.96 元工程款调入应付帐款科 目，使其他应付款余额减少。 (3) ①预收帐款帐龄在 1 年以上的帐户余额形成的原因是客户购货余款未结算; ②预收帐款无持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 14、应付股利 项目 期初金额 期末金额 发起人股股东 23,041,910.00 13,250,950.00 社会法人股股东 928,800.00 477,500.00 内部职工股股东 6,020,326.40 4,315,370.92 流通股股东 14,400,000.00 8,000,000.00 合 计 44,391,036.40 26,043,820.92 按照董事会 2001 年度利润分配预案，本年度预计向全体股东派发现金红利， 合计 23,000,000.00 元（含税）（每 10 股派发 1.00 元），其余 3,043,820.92 元为股 东尚未领取的以前年度的股利 15、应交税金 税种 实际税率 期初税额 期末税额 增值税 17% -2,279,244.72 1,010,942.49 城建税 7% 124,920.15 资源税 1,005,898.00 所得税 33% 855,749.79 -1,965,917.06 合计 -1,423,494.93 175,843.58 应交增值税增加原因主要是欠交 12 月份应缴税款。 应交所得税出现负数是本年度超缴所得税税款所致。 16、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 担 保 22,820,000.00 16,500,000.00 抵 押 42,500,000.00 合 计 22,820,000.00 59,000.000.00 17、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 牡丹江市工商银行信贷部 40,000,000.00 2001.12.25-2005.09.25 6.03% 抵押借款 牡丹江市工商银行信贷部 30,000,000.00 2001.12.25-2004.09.05 5.94% 担保借款 牡丹江市工商银行信贷部 30,000,000.00 2001.12.25-2003.09.25 5.94% 担保借款 合 计 100,000,000.00 - 33 - 18、股本 数量单位:股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转 股 发 行 转 让 小 计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 124,909,500 124,909,500 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 124,909,500 124,909,500 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3,575,000 3,575,000 3、内部职工股 21,515,500 21,515,500 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 150,000,000 150,000,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民 币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 股 4、其他 已流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 230,000,000 230,000,000 19、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 272,098,983.39 272,098,983.39 接受捐赠 45,000.00 45,000.00 合计 272,143,983.39 272,143,983.39 20、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 28,546,323.54 3,786,439.69 32,332,763.23 法定公益金 14,273,161.75 1,893,219.85 16,166,381.60 合计 42,819,485.29 5,679,659.54 48,499,144.83 盈余公积增加主要是本年度提取所致。 盈余公积期初数变化的原因是:按照《企业会计制度》及财政部财会[2000]25 号文和[2001]17 号文的有关规定,追溯调整以前年度固定资产减值准备而减少盈余 - 34 - 公积 4,841,798.27 元, 调整前为 47,661,283.56 元，调整后为 42,819,485.29 元。 21、未分配利润 项 目 金 额 调整前期初未分配利润 80,164,773.66 减:以前年度损益调整 27,436,856.86 调整后期初未分配利润 52,727,916.80 加:本年净利润 37,864,396.91 减:(1)提取盈余公积 5,679,659.54 (2)应付普通股股利 23,000,000.00 期末未分配利润 61,912,654.17 本年度未分配利润期初余额变化主要是因为：按照《企业会计制度》及财政 部会[2000]25 号文和[2001]17 号文的有关规定,追溯调整以前年度固定资产减值准 备,从而减少年初未分配利润 27,436,856.86 元。 22、主营业务收入 业务分布 2001 年 2000 年 水泥销售 363,255,826.71 393,216,656.66 熟料销售 23,631,776.32 17,768,692.59 生料销售 1,932,071.10 2,829,481.50 合 计 388,819,674.13 413,814,830.75 本公司向前 5 名客户销售产品的收入总额为 168,081,850.38 元，占全部销售 收入的 43.23%。 23、主营业务成本 业务分布 2001 年 2000 年 水泥销售成本 259,280,054.75 273,808,670.29 熟料销售成本 21,334,837.82 15,965,078.88 生料销售成本 1,864,245.34 2,667,842.03 合 计 282,479,137.91 292,441,591.20 24、财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 1,789,613.79 9,576,842.58 减：利息收入 3,681,192.11 8,289,184.66 手续费 187,001.03 65,678.40 合 计 8,295,422.71 1,353,336.32 财务费用较上年增加主要是因为利息收入减少所致。 - 35 - 25、投资收益 项目 期末调整损益 股权投资差额摊销 合 计 股权投资收益 -895,877.14 -363,130.85 -1,259,007.99 26、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 无法支付的款项 531,248.07 处置固定资产收益 68,533.14 4,050.00 收财产保险赔款 725,102.73 其他 66,512.88 合计 860,148.75 535,298.07 27、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 93,295.50 52,318.70 固定资产减值准备 362,304.44 21,190,159.75 处置固定资产损失 412,192.83 91,000.67 合计 867,792.77 21,333,479.12 28、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 子公司借款 7,000,000.00 修理费 25,849.00 差旅费 1,292,875.13 排污费 1,420,000.00 运杂费 132,282.33 办公费 626,726.14 保险费 3,304,893.40 其 他 12,855,422.01 合 计 26,658,048.01 (六)关联方关系及关联交易： 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 关系 主营业务 经济性质或类型 法人代表 注册地 ①牡丹江水泥集团 母公司 特种水泥、经销 国有独资 王奎廷 牡丹江市 有限责任公司 建材产品、机械制造 温春镇 ②重庆拓源高新 子公司 氧化铝超微粉及相关 有限责任 李孝伦 重庆市 技术有限责任公司 产品的开发及自销和 技术服务 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 - 36 - 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 ①牡丹江水泥集团有限责任公司 15,340 万元 15,340 万元 ②重庆拓源高新技术有限责任公司 1,000 万元 1,000 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 持股（万股） 持股比例 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 牡丹江水泥集团有限责任公司 12,210.95 12,210.95 53.09% 53.09% 2、关联方交易： （1） 产成品销售 2001 年度 2000 年度 关联公司名称 摘要 数量(吨) 单价 金额 占销售收入 数量(吨) 单价 金额 占销售收入 (元/吨) 比例% (元/吨) 比例% 牡丹江水泥集团 销售水泥 48,084.30 292.51 14,065,161.51 3.87 42,998.7 290.91 12,508,818.14 3.18 物资经贸公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 144,126.50 2 49.46 35,953,646.06 9.90 83,473 263.87 22,026,255.03 5.60 大庆销售分公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 57,601.00 262.57 15,124,371.79 4.16 79,286 271.76 21,546,469.09 5.48 齐市销售分公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 9,563.00 264.11 2,525,641.04 0.70 50,701 273.08 13,845,201.11 3.52 哈联销公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 75,269.7 292.73 22,033,405.24 6.07 126,890 2 81.98 35,780,077.02 9.10 佳木斯销售分公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 51,534.00 280.25 14,442,406.86 3.98 36,849.60 276.67 10,195,257.61 2.59 绥化地区销售分公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 118,085.00 265.66 31,370,107.86 8.64 158,188.5 274.06 43,352,776.31 11.03 哈尔滨销售分公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 76,078.00 283.43 21,562,616.72 5.94 51,504.00 286.53 14,757,311.96 3.75 黑河销售分公司 牡丹江水泥集团 销售水泥 51,576.6 282.38 14,564,102.43 4.01 41,552.20 287.02 11,926,449.63 3.03 七台河销售分公司 小 计 631,918.1 271.62 171,641,459.5 1 47.27 671,443.00 276.92 185,938,615.90 47.28 牡丹江水泥集团 销售熟料 19,514.0 185.00 3,610,090.00 15.28 32,100.0 185.00 5,938,500.00 33.42 绥化铁路车站有限公司 牡水泥集团昂昂 销售熟料 19,580.0 185.00 3,622,300.00 15.33 22,020.0 185.00 4,073,700.00 22.93 溪铁路水泥公司 小 计 39,094.0 185.00 7,232,390.00 30.61 54,120.0 185.00 10,012,200.00 56.35 合 计 - - 178,873,849.51 - - - 195,950,815.90 - - 37 - （2）主要材料采购 2001 年度 2000 年度 关联公司名称 摘要 数量(吨) 单价(元/吨) 金额 占采购比例% 数量(吨)单价(元/吨) 金额 占采购比例% 牡丹江水泥集团 火山灰 103,713.7 19.85 2,058,798.00 100 102,022.8 25.89 2,641,716.00 76.52 有限责任公司 粘土 96,092 17.00 1,633,564.00 100 204,337 17.00 3,473,729.00 100 石灰石 935,417 25.43 23,790,773.43 100 1,763,933 24.94 43,988,603.09 98.73 合计 - - 27,483,135.43 - - 50,104,048.09 - （3）收购集团资产 关联公司名称　　　　　　　 摘要　　　　　　　　　　金额 牡丹江水泥集团有限责任公司　收购矿山开采权　　　　　 63,040,300.00 收购矿山固定资产　　　　 42,235,163.00 合　　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 105,275,463.00 为使公司原材料供应基本实现自给，“ 产供销” 系统更加完整，减少原材料 供应环节的大额关联交易，促进公司发展，本公司用募股资金收购牡丹江水泥集 团有限责任公司的矿山固定资产及开采权。本次收购以黑龙江龙源资产评估有限 公司黑龙源评（报）字[2001]第 16 号报告所评估的净值（业经黑龙江国有资产管 理委员会黑国资评发[2001]28 号文确认）为收购价，并经本公司 2001 年第二次 临时股东大会审议通过。 （4）其他采购及劳务 本年发生数 上年发生数 关联公司名称 摘要 金额 金额 牡丹江水泥集团 劳务费 4,455,000.00 5,257,707.68 机电配件 7,122,610.91 5,595,213.80 有限责任公司 供热费 2,051,000.00 1,848,960.00 运输费 1,304,997.15 2,483,392.99 合 计 14,933,608.06 15,185,274.47 （5）资金占用费 牡 丹 江 水 泥 集 团 有 限 公 司 占 用 本 公 司 资 金 , 按 协 议 收 取 资 金 占 用 费 2,883,161.44 元 （6）关联方应收帐款余额 关联公司 2001年度 2000 年度 牡水泥集团大庆销售分公司 43,263,227.39 16,001,394.01 牡水泥集团齐市销售分公司 26,276,633.16 15,926,547.62 牡水泥集团佳木斯销售分公司 4,143,742.43 6,267,473.76 牡水泥集团绥化销售分公司 9,559,510.45 9,043,102.46 牡水泥集团哈尔滨销售分公司 18,965,570.67 9,140,729.22 - 38 - 牡水泥集团黑河分公司 8,607,287.05 5,543,044.04 牡水泥集团哈尔滨联销公司 12,275,626.49 12,581,192.30 牡水泥集团绥化铁路水泥公司 7,030,944,23 6,512,289.75 牡水泥集团七台河销售分公司 1,133,451.75 1,150,330.01 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥有限公司 3,704,107.45 3,300,387.09 牡水泥集团销售公司 751,533.72 牡水泥集团物资经贸公司 3,636,387.88 4,010,740.73 合 计 139,348,022.67 89,477,230.99 （7）定价政策 为做到公开、公平、公正，根据本公司生产经营实际情况，参照市场价格与 母公司签订了《相互提供产品与服务综合协议》，以指导和规范这种交易行为。 （七）本公司截止审计报告日无应披露的或有事项、期后事项、重大承诺事 项。 （八）其他重要事项 本公司于 2001 年 7 月 18 日在黑龙江省工商行政管理局办理工商变更，更 名为黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件地正本及公 告的原稿。 - 39 - 资产负债表（一） 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 　 　 　 货币资金 1 144,478,998.79 174,497,571.08 短期投资 　 应收票据 　 12,082,000.00 应收股利 　 应收利息 　 应收帐款 2 177,979,437.22 145,396,590.15 其他应收款 3 9,392,118.13 32,027,013.12 预付帐款 4 8,167,653.13 8,054,149.51 应收补贴款 　 472,227.15 存货 5 123,277,594.24 106,476,240.05 待摊费用 6 2,350,903.01 1,249,987.42 一年内到期的长期债权投资 　 其他流动资产 　 流动资产合计 　 465,646,704.52 480,255,778.48 长期投资： 　 长期股权投资 7 6,970,992.01 2,100,000.00 长期债权投资 7 4,438.48 4,438.48 　　长期投资合计 　 6,975,430.49 2,104,438.48 其中：合并价差 　 固定资产： 　 固定资产原价 8 926,775,792.25 638,184,892.00 减：累计折旧 8 304,100,985.95 270,366,194.65 固定资产净值 　 622,674,806.30 367,818,697.35 减：固定资产减值准备 8 32,640,959.57 32,278,655.13 固定资产净额 　 590,033,846.73 335,540,042.22 工程物资 9 31,741,847.11 在建工程 10 8,700,589.47 112,419,409.25 固定资产清理 　 固定资产合计 　 630,476,283.31 447,959,451.47 无形资产及其他资产： 　 无形资产 11 61,028,849.32 长期待摊费用 　 其他长期资产 　 　　无形资产及其他资产合计 　 61,028,849.32 递延资产： 　 递延税款借项 　 资 产 合 计 　 1,164,127,267.64 930,319,668.43 - 40 - 资产负债表（二） 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 　 　 短期借款 12 281,150,000.00 136,090,000.00 应付票据 　 应付帐款 13 56,230,240.75 32,001,483.80 预收帐款 13 7,303,935.23 8,352,289.78 应付工资 　 663,458.09 3,073,763.99 应付福利费 　 300,000.00 353,530.17 应付股利 14 26,043,820.92 44,391,036.40 应交税金 15 175,843.58 -1,423,494.93 其他应交款 　 53,537.21 0.00 其他应付款 13 20,650,649.47 44,469,673.74 预提费用 　 一年内到期的长期负债 16 59,000,000.00 22,820,000.00 其他流动负债 　 　 　 流动负债合计 　 451,571,485.25 290,128,282.95 长期负债： 　 长期借款 17 100,000,000.00 42,500,000.00 应付债券 　 长期应付款 　 专项应付款 　 其他长期负债 　 长期负债合计 　 100,000,000.00 42,500,000.00 递延税项： 　 递延税款贷项 　 负债合计 　 551,571,485.25 332,628,282.95 　 　 少数股东权益 　 股东权益： 　 股本 18 230,000,000.00 230,000,000.00 减:已归还投资 　 股本净额 　 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 19 272,143,983.39 272,143,983.39 盈余公积 20 48,499,144.83 42,819,485.29 未分配利润 21 61,912,654.17 52,727,916.80 　 　 股东权益合计 　 612,555,782.39 597,691,385.48 负债和股东权益总计 　 1,164,127,267.64 930,319,668.43 - 42 - 利润及利润分配表 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 2001 年 1—12 月 单位：元 项目 注释 期末数 期初数 一.主营业务收入 22 388,819,674.13 413,814,830.75 减:主营业务成本 23 282,479,137.91 292,441,591.20 主营业务税金及附加 　 3,353,122.99 3,555,278.53 二.主营业务利润 　 102,987,413.23 117,817,961.02 加:其它业务利润 　 2,558,404.38 2,642,893.86 减:存货跌价损失 　 营业费用 　 33,395,775.21 32,989,822.94 管理费用 　 18,391,717.33 17,844,837.94 财务费用 24 8,295,422.71 1,353,336.32 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 　 45,462,902.36 68,272,857.68 加:投资收益(损失以"-"号填列) 25 -1,259,007.99 补贴收入 　 营业外收入 26 860,148.75 535,298.07 减:营业外支出 27 867,792.77 21,333,479.12 四.利润总额 　 44,196,250.35 47,474,676.63 减:所得税 　 6,331,853.44 10,299,725.46 少数股东损益 　 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 　 37,864,396.91 37,174,951.17 加:年初未分配利润 　 52,727,916.80 62,529,208.30 其他转入 　 六.可分配的利润 　 90,592,313.71 99,704,159.47 减:提取法定盈余公积 　 3,786,439.69 3,717,495.12 提取法定公益金 　 1,893,219.85 1,858,747.55 提取职工奖励及福利基金 　 提取储备基金 　 提取企业发展基金 　 利润归还投资 　 七.可供股东分配的利润 　 84,912,654.17 94,127,916.80 减:应付优先股股利 　 提取任意盈余公积 　 应付普通股股利 　 23,000,000.00 41,400,000.00 转作股本的普通股股利 　 八.未分配利润 　 61,912,654.17 52,727,916.80 - 43 - 现金流量表（一） 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 2001 年度 单位：元 补充资料 附注 期末数 一.经营活动产生的现金流量: 　 　 销售商品、提供劳务收到的现金 　 310,833,679.86 收到的税费返还 　 9,820,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 　 51,741,428.62 现金流入小计 　 372,395,108.48 购买商品、接受劳务支付的现金 　 203,161,396.22 支付给职工以及为职工支付的现金 　 35,018,070.17 支付的各项税费 　 59,340,681.14 支付的其他与经营活动有关的现金 28 26,658,048.01 现金流出小计 　 324,178,195.54 经营活动产生的现金流量净额 　 48,216,912.94 二.投资活动产生的现金流量: 　 　 收回投资所收到的现金 　 2,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 　 　 处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净 　 　 收到的其他与投资活动有关的现金 　 　 现金流入小计 　 2,100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 　 240,630,564.60 投资所支付的现金 　 8,230,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 　 924,764.50 现金流出小计 　 249,785,329.10 投资活动产生的现金流量净额 　 -247,685,329.10 三.筹资活动产生的现金流量： 　 　 吸收权益性投资所收到的现金 　 　 借款所收到的现金 　 217,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 　 687,002.21 现金流入小计 　 217,947,002.21 偿还债务所支付的现金 　 　 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 　 48,497,158.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 　 　 现金流出小计 　 48,497,158.34 筹资活动所产生的现金流量净额 　 169,449,843.87 四.汇率变动对现金的影响额 　 　 五.现金及现金等价物净增加额 　 -30,018,572.29 - 44 - 现金流量表（二） 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 2001 年度 单位：元 补充资料 附注 期末数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 净利润 　 37,864,396.91 加： 少数股东损益 　 合并价差 　 加:计提的资产减值准备 　 362,304.44 固定资产折旧 　 33,734,791.30 无形资产摊销 　 2,042,972.44 长期待摊费用摊销 　 待摊费用减少(减：增加) 　 46,595.90 预提费用增加（减：减少） 　 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 　 412,137.64 固定资产报废损失 　 财务费用 　 11,850,224.47 投资损失(减:收益) 　 1,259,007.99 递延税款贷项(减:借项) 　 存货的减少(减:增加) 　 -17,219,219.50 经营性应收项目的减少(减:增加) 　 -16,328,220.11 经营性应付项目的增加(减:减少) 　 -5,893,706.25 其他 　 85,627.71 经营活动产生的现金流量净额 　 48,216,912.94 2。不涉及现金收支的投资和筹资活动： 　 债务转为资本 　 一年内到期的可转换公司债券 　 融资租入固定资产 　 3.现金及现金等价物净增加情况: 　 现金的期末余额 　 144,478,998.79 减:现金的期初余额 　 174,497,571.08 加:现金等价物的期末余额 　 减:现金等价物的期初余额 　 现金及现金等价物净增加额 　 -30,018,572.29 - 45 - 资产减值准备明细表 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转 回数 年末余额 一、坏帐准备合计 　 　 　 　 其中：应收帐款 9,421,906.22 845,289.54　 10,267,195.76 其他应收款 104,726.14 46,415.94　 151,142.08 二、短期投资跌价准备合计 　 　 　 　 其中：股票投资 　 　 　 　 债券投资 　 　 　 　 三、存货跌价准备合计 　 　 　 　 其中：库存商品 　 　 　 　 原材料 　 　 　 　 四、长期投资减值准备合计 　 　 　 　 其中：长期股权投资 　 　 　 　 长期债权投资 　 　 　 　 五、固定资产减值准备 32,278,655.13 362,304.44　 32,640,959.57 其中：房屋建筑物 7,636,027.55　 　 7,636,027.55 机器设备 24,642,627.58 362,304.44　 25,004,932.02 六、无形资产减值准备 　 　 　 　 其中：专利权 　 　 　 　 商标权 　 　 　 　 七、在建工程减值准备 　 　 　 　 八、委托贷款减值准备