600102_2002_莱钢股份_莱钢股份2002年年度报告_2003-03-27.txt

1 莱芜钢铁股份有限公司 2002 年 年 度 报 告 二 0 0 三年三月二十五日 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司副董事长宋兰祥先生、董事田克宁先生因出差未能参加审议年度报告的董事会， 均书面委托董事长李名岷先生代为行使表决权。 公司董事长李名岷先生、财务主管及会计机构负责人于德政先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 五 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 六 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 七 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 八 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 九 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 十 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 十一 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 40 3 一 公司基本情况简介 （一）中文名称： 莱芜钢铁股份有限公司 中文简称： 莱钢股份 英文名称： LAI WU STEEL CORPORATI ON 英文缩写： LS Co. （二）法定代表人： 李名岷 （三）董事会秘书： 丁志刚 证券事务代表： 侯祥银 联系地址： 山东省莱芜市钢城区 电 话： （0634）6820601、6820011 传 真： （0634）6821094、6822102 电子信箱： l i sc1997 或 l sco1997@yahoo. com. cn （四）注册及办公地址： 山东省莱芜市钢城区 邮政编码： 271104 互联网址： ht t p: //www. l ai gang. com 公司电子信箱： mi shuke@mai l . l ai gang. com （五）选定信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 《证券时报》 指定信息披露互联网址： ht t p: //www. sse. com. cn 年度报告备置地点： 公司综合业务处/证券部 （六）股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 莱钢股份 股票代码： 600102 （七）首次注册登记日期、地点： 1997 年 8 月 22 日 山东省济南市 企业法人营业执照注册号： 3700001801241； 税务登记号码： 371200267179433； 所聘会计师事务所名称、地址： 山东乾聚有限责任会计师事务所 山东省烟台市 4 二 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 利润总额： 579, 375, 313. 61 元； 净利润： 385, 037, 378. 08 元； 扣除非经常性损益后的净利润： 404, 870, 260. 32 元； 主营业务利润： 982, 645, 673. 61 元； 其他业务利润： 8, 506, 276. 41 元； 营业利润： 608, 898, 738. 68 元； 投资收益： 77, 891. 70 元； 补贴收入： 0. 00 元； 营业外收支净额： - 29, 601, 316. 77 元； 经营活动产生的现金流量净额： 721, 384, 103. 63 元； 现金及现金等价物净增减额： 641, 537, 732. 60 元。 注：非经常性损益总额（税后损益）为：- 19, 832, 882. 24 元： 1、资产处置损益： - 3, 792, 839. 29 元； 2、罚款净支出： 4, 328. 20 元； 3、捐款支出： - 17, 415. 91 元； 4、固定资产减值准备： - 12, 308, 325. 34 元； 5、其他营业外净支出： - 3, 718, 629. 90 元。 （二）前三年主要会计数据和财务指标 表一： 单位：元 2000 年度 项 目 2002 年度 2001 年度 本年比上年 增减（％） 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 6014643593. 67 4988201238. 39 20. 58 4525407567. 87 4525407567. 87 利润总额 579375313. 61 539338832. 21 7. 42 614450253. 96 622890265. 32 净利润 385037378. 08 455789435. 76 - 15. 52 518708218. 32 527148229. 68 扣除非经常性损益后 的净利润 404870260. 32 453063548. 28 - 10. 64 527066807. 39 535506818. 75 总资产 7056369899. 21 5592984827. 21 26. 16 5132283046. 27 5136859858. 67 股东权益( 不含少数股 东权益) 3802309544. 75 3231816673. 98 17. 65 2826388575. 82 2830965388. 22 每股收益 0. 417 0. 523 - 20. 27 0. 60 0. 605 每股收益( 加权平均) 0. 431 0. 523 - 17. 59 0. 60 0. 605 每股收益( 扣除非经常 性损益) 0. 439 0. 520 - 15. 58 0. 612 0. 616 每股净资产 4. 12 3. 71 11. 05 3. 24 3. 25 调整后的每股净资产 4. 12 3. 69 11. 65 3. 24 3. 25 经营活动产生的现金 流量净额 721384103. 63 490953616. 68 46. 94 1110075188. 23 1110075188. 23 每股经营活动产生的 现金流量净额 0. 78 0. 56 39. 29 1. 27 1. 27 净资产收益率( %) 10. 13 14. 10 - 3. 97 18. 35 18. 62 净资产收益率( 加权平 均, %) 10. 75 14. 92 - 4. 17 18. 59 18. 87 表二： 5 2000 年度 项 目 2002 年度 2001 年度 本年比上年 增减（％） 追溯调整后 追溯调整前 主营业务利润 25.84 25.66 0.18 29.8 29.75 营业利润 16.01 16.7 -0.69 22.38 22.35 净利润 10.13 14.1 -3.97 18.35 18.62 全 面 摊 薄 扣 除 非 经 常 性 损 益后的净利润 10.65 14.02 -3.37 18.88 18.97 主营业务利润 27.43 27.16 0.27 30.19 30.14 营业利润 16.99 17.67 -0.68 22.68 22.64 净利润 10.75 14.92 -4.17 18.59 18.87 净 资 产 收 益 率 % 加 权 平 均 扣 除 非 经 常 性 损 益后的净利润 11.30 14.83 -3.53 19.13 19.22 主营业务利润 1.065 0.952 0.11 0.967 0.967 营业利润 0.660 0.620 0.04 0.726 0.726 净利润 0.417 0.523 -0.11 0.595 0.605 全 面 摊 薄 扣 除 非 经 常 性 损 益后的净利润 0.439 0.520 -0.08 0.612 0.616 主营业务利润 1.101 0.952 0.15 0.967 0.967 营业利润 0.682 0.620 0.06 0.726 0.726 净利润 0.431 0.523 -0.09 0.595 0.605 每 股 收 益 元 加 权 平 均 扣 除 非 经 常 性 损 益后的净利润 0.454 0.520 -0.07 0.612 0.616 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 871182000. 00 51091092 922273092 配股 资本公积 975159481. 88 364932673. 69 1340092155. 57 配股 盈余公积 404373686. 42 77001056. 10 481374742. 52 按 本 年 净 利 润 的 20%提取 其中: 法定公益金 202186843. 21 38500528. 05 240687371. 26 按 本 年 净 利 润 的 10%提取 未分配利润 981101505. 68 77468048. 98 1058569554. 66 净利润转入 股东权益合计 3231816673. 98 570492870. 77 3802309544. 75 6 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、- ） 本次 变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次 变动后 1. 未上市流通股份 国有法人股 715, 182, 000 4, 291, 092 719, 473, 092 未上市流通股份合计 715, 182, 000 4, 291, 092 719, 473, 092 2. 已上市流通股份 人民币普通股 156, 000, 000 46, 800, 000 202, 800, 000 已上市流通股份合计 156, 000, 000 46, 800, 000 202, 800, 000 3. 股份总数 871, 182, 000 51, 091, 092 922, 273, 092 注：公司不存在基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份和一般法人配售股份。 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 2002 年 6 月 25 日，公司获准实施配股。配股类型：A种股票；配售比例：每 10 股配 3 股；配售价格：7. 70 元/股；配售发行量：51, 091, 092 股（其中大股东以现金认购应配 股份的 2%）；配股缴款期：2002 年 7 月 8 日至 19 日；新增 46, 800, 000 股流通股上市日： 2002 年 7 月 30 日。本次配股完成后，公司总股本增至为 922, 273, 092 股，其中国有法人 股占 78. 01％，社会公众股占 21. 99％。 （2）报告期内公司因配股引起股份总数及结构发生变动，具体情况如上所述。 （3）公司目前不存在内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 89, 307 人。 2、报告期末公司前十名股东持股情况如下： 单位：股 股东名称 年末持股数量 股份类别 比例（%） 年度内 质押或冻结 股东性质 增减 的股份数量 莱芜钢铁集团有限公司 719, 473, 092 未流通 78. 01 +4, 291, 092 无 国有股东 海通证券有限公司 10, 931, 567 已流通 1. 185 - 3, 617, 705 无 法人股东 裕阳证券投资基金 874, 783 已流通 0. 095 未知 未知 法人股东 华宝信托投资有限责任公司 841, 531 已流通 0. 091 未知 未知 法人股东 华安上证 180 指数增强型证券投资基金 836, 914 已流通 0. 091 未知 未知 法人股东 李明舒 587, 600 已流通 0. 064 +135, 600 未知 个人股东 兴和证券投资基金 530, 948 已流通 0. 058 +68, 952 未知 法人股东 董建伟 516, 150 已流通 0. 056 - 260, 170 未知 个人股东 沈阳建业股份有限公司 405, 036 已流通 0. 044 未知 未知 法人股东 李卫伟 376, 018 已流通 0. 041 未知 未知 个人股东 公司前 10 名股东之间未发现存在关联关系或属于一致行动人的情况。 公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为莱芜钢铁集团有限公司，法定代表人为姜开文先生；该公司前身为莱 芜钢铁总厂，始建于 1970 年 1 月，于 1999 年 5 月改制为有限责任公司，为国家特大型企 业，是国家重点扶持的 512 家企业之一；注册资本为 312, 269. 33 万元；主要经营项目： 投资，新产品开发及技术服务，建筑材料的生产、销售，批准范围的商品进出口及对外派 7 遣劳务人员，承包本行业境外工程及境内国际招标工程，物业管理，服装加工，液化气销 售，住宿、餐饮、文化娱乐服务等。报告期内公司控股股东未发生变更。 山东省人民政府于 2001 年底授权山东省财政厅在省级资产经营公司成立以前暂作为 莱芜钢铁集团有限公司国有资本出资人。 4、公司不存在其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年 初 持 股 数（股） 年 末 持 股 数（股） 变动原因 李名岷 董事长 男 56 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 3510 4563 配股 宋兰祥 副董事长 男 52 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 1170 1521 配股 田克宁 董事 男 46 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 1120 1120 赵雁彬 董事 总经理 男 49 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 1320 1716 配股 刘 琦 独立董事 男 68 2002. 6. 21 至 2003. 12. 30 0 0 任 辉 独立董事 男 57 2002. 6. 21 至 2003. 12. 30 0 0 崔宪池 董事 男 56 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 300 390 配股 魏兴文 董事 男 50 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 100 650 配股、买入 张胜生 董事 副总经理 男 44 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 500 650 配股 王爱军 董事 男 53 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 100 130 配股 赵焕栋 董事 男 53 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 300 500 配股、买入 赵茂祥 监事会主席 男 53 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 1950 2535 配股 宋振训 监事 男 58 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 1170 1170 荆延芳 监事 男 47 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 58 58 李丽芳 监事 女 48 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 2260 2260 于忠念 监事 男 37 2002. 6. 18 至 2003. 12. 30 0 0 陶登奎 副总经理 男 39 2002. 5. 31 至 2003. 12. 30 0 0 罗登武 副总经理 男 40 2002. 5. 31 至 2003. 12. 30 0 0 丁志刚 董事会秘书 男 51 2000. 12. 30 至 2003. 12. 30 300 390 配股 于德政 财务主管 男 40 2002. 5. 31 至 2003. 12. 30 300 390 配股 8 在股东单位任职的董事情况： 李名岷先生在莱芜钢铁集团有限公司自 1999 年 4 月起任副董事长、总经理； 宋兰祥先生在莱芜钢铁集团有限公司自 1999 年 4 月起任董事； 田克宁先生在莱芜钢铁集团有限公司自 2000 年 9 月起任董事； 赵雁彬先生在莱芜钢铁集团有限公司自 2000 年 9 月起任董事。 在股东单位任职的监事情况： 赵茂祥先生在莱芜钢铁集团有限公司自 2002 年 1 月起任监事会主席； 荆延芳先生在莱芜钢铁集团有限公司自 1998 年 6 月起任监察处处长。 2、年度报酬情况 公司董事和监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出提案，经董事会审议通过后由 股东大会批准；高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出提案，经董事会审议 通过。董事、监事及高级管理人员的薪酬依据绩效评价办法，参照公司内部分配制度，由 月工资和年度奖励组成。上述人员报酬总额为 133. 71 万元，金额最高的前三名董事的报 酬总额为 25. 77 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 22. 46 万元。 公司独立董事年度津贴为 3. 6 万元/人（不含税），独立董事因履行职务而发生的食宿 交通等必要的费用由公司据实报销。 公司董事、监事和高级管理人员报酬数额的分布区间（万元）为： 区间： 3. 5- 4. 5 6. 5- 7. 5 7. 5- 8. 5 8. 5- 9. 5 人数： 3 11 5 1 公司董事、监事和高级管理人员均在公司领取薪酬。 3、董事、监事、高级管理人员离任等变动情况 2002 年 5 月 31 日，公司二届十一次董事会聘任陶登奎、罗登武先生为公司副总经理， 于德政先生为公司财务主管。 2002 年 6 月 18 日，公司第二届职工代表大会第五次代表团（组）长联席会选举于忠 念先生担任公司职工代表监事职务，同意王化巨先生因工作变动辞去公司职工代表监事职 务。 （二）员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数 16, 407 人，其中生产人员 13, 517 人、销售人员 184 人、技术人员 557 人、财务人员 102 人、行政人员 1, 669 人。公司员工教育程度：研 究生学历 8 人，本科学历 1, 285 人，大专学历 1, 805 人，中专（含技校）学历 4, 387 人， 高中学历 3, 267 人，初中及以下学历 5, 295 人。公司需承担费用的离退休职工人数为 3, 122 人。 9 五 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件要求，进一步健全和完善了公司治理结构。 公司已建立了独立董事制度，设立了四个董事会专门委员会，修订或制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理办法》等十几项规章制度， 公司治理情况基本达到了中国证监会等有关规范性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，参加了公司董事会和股东大会，对资产出售和资 产置换等关联交易事项发表了独立意见。 （三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东莱芜钢铁集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行 分开，具体情况如下： 1、业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主 经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，相应的规章制度健全，经 理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。 3、资产方面：公司产、供、销系统资产独立完整，拥有商标、非专利技术等无形资 产。部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方依据已 经签定的有关合同按市场化原则进行关联交易。 4、机构方面：公司按照精简、高效、规范运作的原则设置职能管理部门，组织管理 系统健全，办公场所、机构及业务独立。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，在银行独立开户，并独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司制订了《董事、监事和高级管理人员绩效评价办法》。对董事的评价 标准主要为制定年度生产经营计划，实现公司资产保值增值，为股东提供回报，诚信勤勉， 依法行使职权；对监事的评价标准主要为有效监督董事和高级管理人员履行职责，保证公 司经营活动的高效、规范与合法，检查公司财务，诚信勤勉，依法行使职权；对高级管理 人员的评价标准主要为完成年度生产经营目标，组织实施董事会决议，主持公司日常生产 经营及完成年度业务计划目标，诚信勤勉，依法行使职权。每月按《经济责任制考核办法》 实行百分制考核，兑现月度报酬；年度依据综合评价及《年度经营目标风险奖励制度》进 行考核和分配。 10 六 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开四次股东大会： （一）2002 年度第一次临时股东大会 1、公司于 2001 年 12 月 21 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 刊登召开 2002 年度第一次临时股东大会公告。2002 年 1 月 23 日，大会在莱钢新兴大厦 如期召开。本次股东大会由山东平正大律师事务所刘英新律师参加见证并出具法律意见 书。 2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项：关于修改 2001 年配股方案的议案；关 于办理外贸进出口权、增加经营范围的议案；关于无偿受让莱芜钢铁集团有限公司商标权 的议案。有关公告见 2002 年 1 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （二）2001 年度股东大会 1、公司于 2002 年 2 月 26 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 刊登召开 2001 年度股东大会公告。2002 年 3 月 28 日，大会在莱钢新兴大厦如期召开。 本次股东大会由山东平正大律师事务所刘英新律师、李莹律师参加见证并出具法律意见 书。 2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项：2001 年度董事会工作报告；2001 年度 监事会工作报告；关于 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算的报告；关于 2001 年度 利润分配方案的报告；关于董事和监事年度报酬的报告；关于聘任会计师事务所的报告。 有关公告见 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （三）2002 年度第二次临时股东大会 1、公司于 2002 年 5 月 21 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 刊登召开 2002 年度第二次临时股东大会公告。2002 年 6 月 21 日，大会在莱钢新兴大厦 如期召开。本次股东大会由山东康桥律师事务所宫香基律师参加见证并出具法律意见书。 2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项：关于选举独立董事的议案；关于独立 董事津贴的议案；关于设立董事会专门委员会的议案；关于修订董事、监事和高级管理人 员绩效评价办法的议案；关于修订公司章程的议案；关于修订股东大会议事规则的议案； 关于制订关联交易管理办法的议案。有关公告见 2002 年 6 月 22 日《中国证券报》、《上海 证券报》和《证券时报》。 3、经公司董事会提名，大会选聘刘琦、任辉为公司独立董事。 （四）2002 年度第三次临时股东大会 1、公司于 2002 年 10 月 29 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 刊登召开 2002 年度第三次临时股东大会公告。2002 年 11 月 29 日，大会在莱钢新兴大厦 如期召开。本次股东大会由山东康桥律师事务所宫香基律师参加见证并出具法律意见书。 2、大会以记名投票方式表决通过了以下事项：关于修改公司章程的议案；关于公司 与莱钢集团公司进行资产置换的议案。有关公告见 2002 年 11 月 30 日《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》。 11 七 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务为钢铁产品的生产和销售。公司拥有普通钢和特殊钢两套生产系统，其 中普钢系统主要生产以 H型钢为主的型钢和螺纹钢，特钢系统主要生产轴承钢和齿轮钢。 报告期内公司抓住国民经济持续发展以及钢材市场由冷转暖的有利形势，以全面提高企业 核心竞争力统揽全局，坚持整体优化管理，推进公司高效规范发展。围绕做精、做细、做 优、做强钢铁主业，实现可持续发展，积极应对我国加入世界贸易组织后面临的新的机遇 和挑战，按照年度生产经营计划的部署，坚持系统思考，不断超越，认真贯彻落实严细实 管理方针，落实成本系统优化措施，加大结构调整及新产品开发力度，进一步开拓市场， 积极推进技改技措工程及新建项目的达产达效，主要技术经济指标有所提升，核心竞争力 进一步增强，在股本扩张的同时保持了良好的经营业绩。公司全年共生产生铁 211 万吨、 钢 280 万吨、钢材 291 万吨，钢材实物产销率达到 100. 06%；实现主营业务收入 60. 15 亿 元，主营业务利润 9. 83 亿元，净利润 3. 85 亿元，每股收益 0. 417 元，净资产收益率 10. 13%。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：生铁、钢锭、钢坯、钢材、大锻件、焦炭、水渣、炼焦化产品及炼钢 副产品的生产、销售；高炉煤气发供电、供热；进出口业务。 （1） 主营业务分行业、产品、地区情况 单位：万元 行业 主 营 业 务 收入 占 总 额 的比例 （％） 主 营 业 务 利 润 （毛利） 占 总 额 的 比例 （％） 主 营 业 务 成本 毛利率 （％） 主 营 业 务 收 入 比 上 年 增 减 （％） 主 营 业 务 成 本 比 上 年 增 减 （％） 毛 利 率 比 上 年 增减 （％） 钢铁业 600776. 33 99. 89 101829. 82 99. 90 498946. 51 16. 95 20. 58 20. 77 - 0. 13 其中：关 联交易 34213. 17 5. 69 5799. 13 5. 69 28414. 04 其他 688. 03 0. 11 102. 66 0. 10 585. 37 14. 92 35. 89 83. 60 - 12. 80 合计 601464. 36 100 101932. 48 100 499531. 88 16. 95 20. 58 20. 77 - 0. 13 产品 主 营 业 务 收入 占 总 额 的比例 （％） 主 营 业 务 利 润 （ 毛 利） 占 总 额 的 比例 （％） 主 营 业 务 成本 毛利率 （％） 主 营 业 务 收 入 比 上 年 增 减 （％） 主 营 业 务 成 本 比 上 年 增 减 （％） 毛 利 率 比 上 年 增减 （％） 普大 46658. 18 7. 76 8102. 86 7. 95 38555. 32 7. 72 - 4. 89 - 3. 16 - 11. 01 普中 96825. 62 16. 10 16654. 73 16. 34 80170. 89 15. 86 35. 97 40. 56 - 7. 28 普小 174591. 85 29. 03 30031. 11 29. 46 144560. 74 28. 60 21. 20 21. 15 11. 46 优钢 145123. 07 24. 13 24962. 26 24. 49 120160. 81 23. 77 17. 45 6. 35 17. 70 钢带 113161. 24 18. 81 19464. 57 19. 10 93696. 67 18. 54 11. 57 23. 13 - 9. 48 其他 25104. 40 4. 17 2716. 95 2. 66 22387. 45 2. 59 12 其中：关 联交易 34213. 17 5. 69 5799. 13 5. 69 28414. 04 合计 601464. 36 100 101932. 48 100 499531. 88 16. 95 地区 主 营 业 务 收入 占 总 额 的比例 （％） 主营业务收入比上年增减（％） 华东 443870. 64 73. 80 35. 98 华北 63246. 82 10. 52 4. 18 其他 94346. 90 15. 68 - 15. 52 注：钢铁业－黑色金属冶炼及压延加工业；普大－普通大型钢材；普中－普通中型钢材；普小－普通小型钢材；优 钢－优质钢型材。 （2）公司生产经营的主要产品是钢材，市场占有率为 1. 60％。占公司主营业务收入 或主营业务利润 10％以上的主要钢材产品如上所述。 （3）报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司情况 公司不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上 的情况，公司控股或参股公司情况如下： 公司控股子公司山东天泰新材料股份有限公司，主要从事碳纤维及后续制品的研制、 开发和生产，注册资本为 3000 万元，公司出资比例为 51. 33%。截止报告期末，该公司总 资产为 3590. 2 万元，净利润为- 719. 94 万元。 公司参股公司天同证券有限责任公司，主要从事自营或代理证券买卖、证券承销和上 市推荐、证券投资咨询和资产管理，注册资本为 203626. 12 万元，公司出资比例为 3. 51%。 公司参股公司山东莱钢国际贸易有限公司，主要从事自营或代理进出口贸易、对外工 程承包及劳务输出，注册资本为 6000 万元，公司出资比例为 16. 67%。 3、公司向前五名供应商合计的采购金额合计 4. 99 亿元，占年度采购总额的比例为 11. 32%；公司向前五名客户合计的销售金额合计 7. 6 亿元，占年度销售总额的比例为 12. 64%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营中出现的问题与困难主要是煤焦等原燃料价格上涨，部分生铁 需要外购，钢材市场竞争激烈，部分产品上半年在低价位徘徊。 针对上述问题与困难，公司积极采取了以下措施：一是加快生产经营节奏，产供销高 效运转。强化生产过程控制，变月旬生产考核为日作业计划管理考核，变工序管理为生产 线管理，严格实行一把手复命制；合理外购铁块、铁水并强化焦炭等原燃料采购，原料供 应效率高，质量稳定，成本降低；改革销售考核方式，努力扩大直销用户，销售工作全面 提速，产销率和货款回收率均达到 100％。二是积极调整优化工艺结构和产品结构，核心 竞争力明显提高。钢铁主线实现全连铸，有针对性地进行产品定位和专业化分工，开发完 成可焊接耐候 H型钢、2002 标准轴承钢等 14 个新产品。三是大力开展技术经济指标攻关 活动，严把质量关，提高产品质量。在全国重点大中型钢铁企业 57 项可比技术经济指标 排序中，有 24 项指标进入行业前十名，9 项指标进入行业前三名，7 项指标居行业第一名； 主要质量指标保持全国同行业较高水平，产品质量异议下降。四是深入开展成本系统优化 活动，持续挖潜。可比产品总成本降低 1. 61 亿元，降低率为 3. 32%。五是促进大修技改 等工程项目尽快达产达效。六是推行管理创新和制度创新，完善公司治理结构，进一步规 范公司运作。 13 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金投资项目情况：报告期内公司实施配股方案，实际募集资金 38084.50 万 元。按照配股说明书用途，本次募集资金将投入干熄焦工艺与装备及化学产品净化回收系 统改造、4#焦炉技术改造、备煤及输焦系统技术改造等 3 个项目，不足部分由公司自筹解 决。截止报告期末，募集资金已投入 1138.24 万元，剩余部分存入银行。 募集资金使用情况表 单位：万元 募集资金总额 38084.50 本 年 度 已 使 用 募集资金总额 1138.24 已 累 计 使 用 募 集资金总额 1138.24 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 是 否 符 合 计 划 进 度 和 预 期收益 干熄焦工艺与装备 及化学产品净化回 收系统改造 28400 (其中报告期拟 投入 18000) 否 ―――― ―――― 否 4#焦炉技术改造 5073 (其中报告期拟 投入 3600) 否 1138.24 ―――― 否 备煤及输焦系统技 术改造 4935 (其中报告期拟 投入 4000) 否 ―――― ―――― 否 合 计 38408 (其中报告期拟 投入 25600) ―――― 1138.24 ―――― ―――― 未达到计划进度和 收益的说明（分具 体项目） 募集资金到位比预期迟，三季度才到位，四季度开始投入。公司将推进工程建设进度， 促进 4#焦炉技术改造和备煤及输焦系统技术改造项目的按时完工。根据国内外干熄焦 技术发展的新状况，公司正进一步优化和完善工艺设计。 变更原因及变更程 序说明 2、非募集资金主要投资项目情况： 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 750m3 高炉技术改造项目 12447. 03 完工 完善工艺、产能提高 4#转炉工程项目 6871. 54 完工 完善工艺、产能提高 105m2 烧结机技术改造项目 2928. 95 95％ 进入试生产阶段 合金钢连铸机项目 5900. 00 完工 技术改进、产能提高 合计 28147. 52 ―――― ―――― （三）报告期内的财务状况、经营成果 报告期内，公司财务状况良好，财务结构合理，各项财务指标保持较好水平。总资产 达 到 7, 056, 369, 899. 21 元 ， 负 债 总 额 为 3, 243, 714, 297. 49 元 ， 长 期 负 债 为 1, 194, 089, 961. 60 元 ， 股 东 权 益 为 3, 802, 309, 544. 75 元 ， 分 别 比 上 年 增 长 1, 463, 385, 072. 00 元、896, 396, 140. 72 元、35, 066, 010. 79 元、570, 492, 870. 77 元, 增 长幅度分别为 26. 16%、38. 19%、3. 03%、17. 65%；公司总资产和股东权益增加的主要原因 是本年度实现净利润 385, 037, 378. 08元，实施配股方案增加股东权益 380, 844, 975. 49元。 公司少数股东权益为 10, 346, 056. 97 元，系与控股子公司合并会计报表所致。现金及现金 等价物净增加额 641, 537, 732. 60 元，比上年增加 556, 264, 030. 91 元，增长 6. 52 倍，主 要系经营活动现金流入及配股资金转入形成。主营业务利润为 982, 645, 673. 61 元，净利 润为 385, 037, 378. 08 元，分别比上年增长 153, 201, 915. 82 元、- 70, 752, 057. 68 元, 增长 幅度分别为 18. 47%、- 15. 52%；公司主营业务利润增加主要因为报告期产品销量增加所致， 净利润有所降低主要因为报告期所得税率由 15%增加到 33%使所得税大幅增加造成。报告 期内公司利润构成未发生变动。 14 （四）生产经营环境等变化对公司的影响 根据国务院和财政部有关通知，报告期内公司所得税按 33％缴纳，不再享受先征后 返的企业所得税优惠政策，这对公司净利润造成一定影响，公司已通过进一步加强生产经 营管理，深入挖潜增效，保持了良好的经营业绩。 （五）本公司 2002 年度财务报告经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，注册会计 师田爱军、车云签字，出具了乾聚审字[ 2003] 56 号标准无保留意见的审计报告。 （六）新年度的经营计划和目标、拟采取的策略和行动 2003 年工作的指导思想：以党的十六大精神为指针，以提高核心竞争力和效益为目 标，坚持以安全稳定顺行为保证，坚持以整体优化、系统超越为着力点，推进技术、管理 和制度创新，深化三项制度改革，转换经营机制，规范运作发展，构筑钢铁栋梁，展示强 者风范。 2003 年度公司主要经营计划和目标：销售收入 74 亿元；生产生铁 270 万吨，钢 380 万吨，商品坯材 385 万吨。 2003 年国家坚持扩大内需的方针，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，实 现投资和消费双拉动，国家重点建设项目如三峡二期工程、西电东送、西气东输、南水北 调、青藏铁路等全面铺开，这将拉动原材料、基础工业的发展，钢材市场的宏观基本面可 望保持较好态势。同时钢铁产品市场竞争将更加激烈，洗精煤、焦炭、废钢等原材料价格 居高不下等不利因素将使生产经营面临较大压力。为适应经营环境的变化，提高企业的核 心竞争能力，保证全年度经营计划和目标的实现，公司将采取以下措施： 1、提升生产组织管理水平，确保安全稳定高效。充分发挥电视电话会议信息传递平 台的作用，加强生产组织，完善调度指挥系统。强化设备管理，搞好动力能源平衡。搞好 质量管理，严把质量关，以精品立市。优化产品结构，走专业化生产的路子。切实抓好安 全管理，确保安全文明生产。 2、改革营销体制，实施营销战略，实现营销方式的转变。分步骤优化整合生产经营 结构、品种结构，按效益分配资源，实行开放式经营，实现管理与操作分开，变品种销售 为区域销售，引入竞争机制、激励机制、约束机制和业绩评价机制，调动营销人员的积极 性。 3、加大原料采购力度，改革采购体制，实现采购方式的转变。管理人员与采购人员 分开，收入与业绩挂钩；寻求战略合作伙伴，规避市场风险；持续坚持精料方针，满足生 产需要；通过采取招标、比价等灵活采购策略努力降低采购成本。 4、坚持技术创新，不断提高核心竞争力。技术开发实行市场化运营，实现管理职能 与开发职能分开，收入与研究课题挂钩考核，研发与市场和营销结合，持续提升优化技术 经济指标，推进节能清洁型工厂建设进程。 5、加强基础管理，严格考核。继续强化制度建设，健全制度体系。实施全面预算管 理，细化成本费用指标。建立健全经济责任制考核体系，充分调动全体员工的积极性和创 造性。 6、推进三项制度改革，优化人力资源结构。优化劳动组织结构、人力资源结构和分 配结构，构建凝聚关键人才、稳定骨干队伍的新型用人和分配制度，实现人力资源的优化 配置和合理流动。 7、规范公司运作，树立良好的公众形象。大力倡导并树立诚信意识、规范意识、效 益意识和形象意识，通过不断完善公司的治理结构和治理工作，推进提高公司规范运作水 平，实现公司更好、更快地发展，以良好的业绩回报股东。 15 8、加强企业文化建设，树立适应形势发展的核心价值观，凝聚人气。深入开展创建 学习型班组、学习型车间、学习型工厂活动，提高全公司的学习力和创新力。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及重要决议 （1）2002 年 1 月 23 日，公司召开了二届七次董事会，审议通过了《关于填报<济南 证管办辖区上市公司规范运作情况调查表>的议案》。有关公告见 2002 年 1 月 24 日《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （2）2002 年 2 月 23 日，公司召开了二届八次董事会，审议通过了以下议案和事项： 总经理工作报告；关于 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算的议案；关于 2001 年度 利润分配的预案；关于预计 2002 年度利润分配政策的议案；关于 2002 年生产经营和技改 投资计划的议案；2001 年年度报告及其摘要；关于董事和监事年度报酬的议案；关于高 级管理人员年度报酬的议案；关于聘任会计师事务所的议案；关于召开 2001 年度股东大 会的议案。有关公告见 2002 年 2 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （3）2002 年 4 月 24 日，公司召开了二届九次董事会，审议通过了《公司 2002 年第 一季度报告》。有关公告见 2002 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》。 （4）2002 年 5 月 17 日，公司召开了二届十次董事会，审议通过了以下议案和事项： 关于提名独立董事候选人的议案；关于独立董事津贴的议案；关于设立董事会专门委员会 的议案；关于修订董事、监事和高级管理人员绩效评价办法的议案；关于修订公司章程的 议案；关于修订股东大会议事规则的议案；关于修订董事会议事规则的议案；关于修订总 经理工作细则的议案；关于修订董事会秘书工作细则的议案；关于修订信息披露管理办法 的议案；关于制订关联交易管理办法的议案；关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的 议案。有关公告见 2002 年 5 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （5）2002 年 5 月 31 日，公司召开了二届十一次董事会，审议通过了《关于聘任高 级管理人员的议案》。有关公告见 2002 年 6 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 （6）2002 年 6 月 28 日，公司召开了二届十二次董事会，审议通过了以下议案和事 项：关于填报《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案；关于制订董事会专门委员 会实施细则的议案。有关公告见 2002 年 6 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 （7）2002 年 8 月 19 日，公司召开了二届十三次董事会，审议通过了以下议案和事 项：公司 2002 年半年度报告及其摘要；关于公司机关机构调整的议案；关于出售冷轧带 钢车间部分资产的议案。有关公告见 2002 年 8 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》。 （8）2002 年 10 月 26 日，公司召开了二届十四次董事会，审议通过了以下议案和事 项：公司 2002 年第三季度报告；关于修改公司章程的议案；关于公司与莱钢集团公司进 行资产置换的议案；关于召开 2002 年度第三次临时股东大会的议案。有关公告见 2002 年 10 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 （1）修改了公司 2001 年配股方案，并实施完成本次配股工作； （2）办理了外贸进出口权，增加了经营范围； （3）无偿受让了莱钢集团公司商标权； 16 （4）实施完成了 2001 年度利润分配方案； （5）续聘了会计师事务所； （6）选聘了两名独立董事； （7）修改了公司章程，变更了工商登记； （8）实施完成了公司与莱钢集团公司之间的资产置换事项。 （八）本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 385, 037, 378. 08 元，依据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积和 10%公益金，共计 77, 001, 056. 10 元， 加 年 初 未 分 配 利 润 981, 101, 505. 68 元 ， 年 末 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 累 计 1, 289, 137, 827. 66 元。公司拟以 2002 年末总股本 922, 273, 092 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 2. 50 元（含税），共派发现金红利 230, 568, 273. 00 元，剩余利润 1, 058, 569, 554. 66 元转入下年度。2002 年度公司不进行资本公积转增股本。 本次派送现金红利预案在公司 2002 年度股东大会通过后适当时间实施。 2002 年度利润分配预案与 2001 年年度报告预计分配政策相符。 （九）其他报告事项 公司选定《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》为信息披露报刊。 八 监事会报告 （一）监事会日常工作情况 1、2002 年 1 月 23 日，公司召开了二届七次监事会，审议讨论了公司二届七次董事 会通过的议案和决议。有关公告见 2002 年 1 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 2、2002 年 2 月 23 日，公司召开了二届八次监事会，审议通过了如下议案和事项： 2001 年度监事会工作报告；审议讨论了公司二届八次董事会通过的议案和决议。有关公 告见 2002 年 2 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 3、2002 年 4 月 24 日，公司召开了二届九次监事会，审议讨论了公司二届九次董事 会通过的议案和决议。有关公告见 2002 年 4 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 4、2002 年 5 月 17 日，公司召开了二届十次监事会，审议通过了如下议案和事项： 关于修订监事会议事规则的议案；关于修订董事、监事和高级管理人员绩效评价办法的议 案；审议讨论了公司二届十次董事会通过的其他议案和决议。有关公告见 2002 年 5 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 5、2002 年 6 月 28 日，公司召开了二届十一次监事会，审议通过了以下议案和事项： 审议讨论了二届十二次董事会通过的议案和决议；对《上市公司建立现代企业制度自查报 17 告》发表独立意见；通报了公司职工代表监事会变动情况。有关公告见 2002 年 6 月 29 日 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 6、2002 年 8 月 19 日，公司召开了二届十二次监事会，审议讨论了二届十三次董事 会通过的议案和决议。有关公告见 2002 年 8 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 7、2002 年 10 月 26 日，公司召开了二届十三次监事会，审议通过了以下议案和事项： 审议讨论了公司二届十四次董事会通过的议案和决议；对公司 2002 年第三季度报告发表 独立意见；对公司关联交易事项发表独立意见。有关公告见 2002 年 10 月 29 日《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （二）对有关事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策符合法定程序，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时没 有违反法律、法规及公司章程，没有损害股东和公司利益。 2、检查公司财务情况 公司 2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和配股说明书一致。 4、资产收购和出售情况 公司与莱芜钢铁集团有限公司之间的资产出售和资产置换价格合理，没有损害股东及 公司利益。 5、关联交易情况 关联交易均按双方签订的协议执行，符合公开、公平、公正的原则，没有损害股东及 公司利益。 6、山东乾聚有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 18 九 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购或出售资产、吸收合并事项： 交易对方及被收 购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 上市公司贡献的净利润 是否为关联交易（如是， 说明定价原则） 向莱芜钢铁集团 有限公司收购 50 吨电炉资产 2002.11.29 17575.05 万元 ―――― 是；双方一致同意经评估 并确认后的资产价值作 为本次交易价格 交易对方及被出 售资产 出售日 出售价格 本 年 初 起 至 自 出 售 日 该 出 售 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的净利润 出售产生的损益 是 否 为 关 联 交 易（如是，说明 定价原则） 向莱芜钢铁集团 有限公司出售冷 轧带钢车间部分 资产 2002.8.19 1235.45 万元 ―――― －1780.11 万元 （系评估减值） 是；双方一致同 意 经 评 估 并 确 认 后 的 资 产 价 值 作 为 本 次 交 易价格 向莱芜钢铁集团 有限公司出售热 轧带钢资产 2002.11.29 9442.56 万元 ―――― +3370.82 万元 （系评估增值） 是；双方一致同 意 经 评 估 并 确 认 后 的 资 产 价 值 作 为 本 次 交 易价格 上述资产出售和资产置换有关公告见 2002 年 8 月 21 日、10 月 29 日、11 月 30 日《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （三）重大关联交易事项： 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 公司与莱芜钢铁集团有限公司关联交易主要包括采购货物及接受劳务、销售货物等， 其中采购货物及接受劳务 138, 409. 89 万元，占同类交易金额的比例为 31. 40％；销售货 物 73, 228. 77 万元，占同类交易金额的比例为 12. 18％。定价原则：国家有定价的按国家 定价执行，国家没有定价的按市场价格执行；没有市场价格参照，按照成本加成定价；既 没有市场价格，也不适合成本加成定价的，按照协议价定价。上述交易通过银行结算。公 司部分辅助生产系统和配套设施方面的服务由莱芜钢铁集团有限公司提供，双方存在必要 的关联交易，上述交易促进了公司生产经营的顺利进行，避免了不必要的重复建设和人财 物的浪费，有利于公司提高效益。 2、公司不存在其他资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方存在债权、债务往来。 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 莱芜钢铁集团有限公司 342970. 53 - 212568. 22 合计 342970. 53 - 212568. 22 19 4、公司不存在其他重大关联交易。 公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害。 详细情况见会计报表附注。 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产事项。 2、报告期内公司未发生担保事项。 3、报告期内公司不存在委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司续聘山东乾聚有限责任会计师事务所，该事务所已连续 6 年为公 司提供审计服务。公司向其支付的年度报酬情况如下： 单位：元 项目 2002 年度 2001 年度 财务审计费用 460, 000. 00 860, 000. 00 其他费用 - 135, 000. 00 合计 460, 000. 00 995, 000. 00 公司年末无其他应付未付会计师事务所的费用。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 （八）公司无其他重大事项。 十 财务报告 审 计 报 告 乾聚审字[ 2003] 56号 莱芜钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表与合并资产负债表、2002 年度利润表与合并利润表、2002年度利润分配表与合并利润分配表、2002年度现金流量表 与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和 2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 田爱军 中国注册会计师 车 云 中国· 烟台 二〇〇三年三月十九日 20 合并资产负债表 编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1 751,694,189.00 110,156,456.40 751,277,210.67 109,006,429.20 短期投资 应收票据 2 518,138,425.43 245,342,998.27 518,138,425.43 245,342,998.27 应收股利 应收利息 应收帐款 3 209,086,172.99 134,312,639.91 205,451,471.29 132,125,579.19 其他应收款 4 30,588,927.75 18,671,977.33 32,357,257.18 19,840,628.32 预付帐款 5 254,484,367.08 81,537,702.81 254,356,926.97 77,737,169.97 应收补贴款 存货 6 971,542,524.90 1,030,334,538.88 964,608,600.53 1,025,849,188.98 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,735,534,607.15 1,620,356,313.60 2,726,189,892.07 1,609,901,993.93 长期投资： 长期股权投资 7 69,441,776.10 69,363,884.40 80,353,284.31 83,970,835.67 长期债权投资 长期投资合计 69,441,776.10 69,363,884.40 80,353,284.31 83,970,835.67 其中：合并价差 -558,223.90 -636,115.60 固定资产： 固定资产原值 8 5,704,309,850.41 5,263,543,834.91 5,682,003,827.08 5,242,123,782.02 减：累计折旧 8 1,816,272,590.38 1,599,114,842.01 1,812,606,917.88 1,596,983,545.07 固定资产净值 3,888,037,260.03 3,664,428,992.90 3,869,396,909.20 3,645,140,236.95 减：固定资产减值准备 9,891,522.71 9,322,022.04 9,891,522.71 9,322,022.04 固定资产净额 3,878,145,737.32 3,655,106,970.86 3,859,505,386.49 3,635,818,214.91 工程物资 9 69,416.37 69,416.37 69,416.37 69,416.37 在建工程 10 369,030,865.96 231,881,779.68 368,467,296.89 230,100,185.42 固定资产清理 固定资产合计 4,247,246,019.65 3,887,058,166.91 4,228,042,099.75 3,865,987,816.70 无形资产及其他资产： 无形资产 11 4,147,496.31 4,260,927.51 长期待摊费用 11,945,534.79 11,945,534.79 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 4,147,496.31 16,206,462.30 11,945,534.79 递延税项: 递延税款借项 资产总计 7,056,369,899.21 5,592,984,827.21 7,034,585,276.13 5,571,806,181.09 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 21 合并资产负债表 莱芜钢铁股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 12 268,037,884.00 134,000,000.00 268,037,884.00 130,000,000.00 应付票据 13 147,468,522.31 204,462,351.36 147,468,522.31 204,462,351.36 应付帐款 14 568,543,163.25 321,808,456.74 568,036,251.61 321,773,096.47 预收帐款 15 124,167,853.48 102,520,397.95 124,095,775.76 102,442,680.05 应付工资 16 29,898,323.83 26,049,110.44 29,831,603.19 25,810,668.89 应付福利费 37,638,505.84 56,839,005.73 37,586,795.36 56,732,807.68 应付股利 17 230,568,273.00 52,270,920.00 230,568,273.00 52,270,920.00 应交税金 18 240,112,761.52 51,520,068.41 240,705,631.71 51,624,551.84 其他应交款 19 24,946,019.20 13,942,272.41 24,939,626.50 13,935,879.71 其他应付款 20 170,014,840.66 165,944,513.46 158,719,315.11 162,975,490.84 预提费用 预计负债 一 年 内 到 期 的 长 期负债 21 208,228,188.80 58,937,109.46 208,228,188.80 58,937,109.46 其他流动负债 流动负债合计 2,049,624,335.89 1,188,294,205.96 2,038,217,867.35 1,180,965,556.30 长期负债： 长期借款 22 1,194,089,961.60 1,159,023,950.81 1,194,089,961.60 1,159,023,950.81 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,194,089,961.60 1,159,023,950.81 1,194,089,961.60 1,159,023,950.81 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,243,714,297.49 2,347,318,156.77 3,232,307,828.95 2,339,989,507.11 少数股东权益 10,346,056.97 13,849,996.46 股东权益： 股本 23 922,273,092.00 871,182,000.00 922,273,092.00 871,182,000.00 减：已归还投资 股本净额 922,273,092.00 871,182,000.00 922,273,092.00 871,182,000.00 资本公积 24 1,340,092,155.57 975,159,481.88 1,340,092,155.57 975,159,481.88 盈余公积 25 481,374,742.52 404,373,686.42 481,374,742.52 404,373,686.42 其中：法定公益金 240,687,371.26 202,186,843.21 240,687,371.26 202,186,843.21 未分配利润 26 1,085,569,554.66 981,101,505.68 1,058,537,457.09 981,101,505.68 股东权益合计 3,802,309,544.75 3,231,816,673.98 3,802,277,447.18 3,231,816,673.98 负债和股东权益总计 7,056,369,899.21 5,592,984,827.21 7,034,585,276.13 5,571,806,181.09 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 22 合 并 利 润 表 编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 27 6,014,643,593.67 4,988,201,238.39 6,007,763,305.85 4,983,789,994.53 减:主营业务成本 28 4,995,318,764.12 4,136,310,915.00 4,989,465,076.95 4,133,122,610.24 主营业务税金及附加 29 36,679,155.94 22,446,565.60 36,679,155.94 22,446,565.60 二、主营业务利润 982,645,673.61 829,443,757.79 981,619,072.96 828,220,818.69 加:其他业务利润 30 8,506,276.41 -6,830,114.83 8,506,276.41 -6,830,138.04 减:营业费用 47,184,200.07 27,709,779.95 46,292,510.66 27,326,605.84 管理费用 260,555,781.86 202,452,115.03 253,510,147.06 200,278,307.38 财务费用 31 74,513,229.41 52,730,250.95 74,256,667.99 52,597,532.32 三、营业利润 608,898,738.68 539,721,497.03 616,066,023.66 541,188,235.11 加:投资收益 32 77,891.70 7,156,576.63 -3,617,551.36 6,399,080.27 补贴收入 营业外收入 33 463,356.31 7,100,056.00 463,356.31 7,100,056.00 减:营业外支出 34 30,064,673.08 14,639,297.45 30,064,673.08 14,630,297.45 四、利润总额 579,375,313.61 539,338,832.21 582,847,155.53 540,057,073.93 减:所得税 35 197,841,875.02 84,267,638.17 197,841,875.02 84,267,638.17 少数股东收益 -3,503,939.49 -718,241.72 五、净利润 385,037,378.08 455,789,435.76 385,005,280.51 455,789,435.76 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 23 合并利润分配表 编制单位：莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、净利润 385,037,378.08 455,789,435.76 385,005,280.51 455,789,435.76 加:年初未分配利润 981,101,505.68 668,740,877.08 981,101,505.68 668,740,877.08 其他转入 二、可供分配的利润 1,366,138,883.76 1,124,530,312.84 1,366,106,786.19 1,124,530,312.84 减:提取法定盈余公积 38,500,528.05 45,578,943.58 38,500,528.05 45,578,943.58 提取法定公益金 38,500,528.05 45,578,943.58 38,500,528.05 45,578,943.58 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 1,289,137,827.66 1,033,372,425.68 1,289,105,730.09 1,033,372,425.68 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 230,568,273.00 52,270,920.00 230,568,273.00 52,270,920.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 1,058,569,554.66 981,101,505.68 1,058,537,457.09 981,101,505.68 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 24 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,725,782,579.84 6,719,352,035.06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 161,805.15 161,805.15 现金流入小计 6,725,944,384.99 6,719,513,840.21 购买商品、接受劳务支付的现金 4,923,718,862.94 4,917,144,172.59 支付给职工以及为职工支付的现金 507,823,962.10 506,780,645.10 支付的各项税费 415,853,101.93 415,808,101.93 支付的其他与经营活动有关的现金 36 157,164,354.39 154,352,479.79 现金流出小计 6,004,560,281.36 5,994,085,399.41 经营活动产生的现金流量净额 721,384,103.63 725,428,440.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 652,034,662.84 651,582,512.56 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 652,034,662.84 651,582,512.56 投资活动产生的现金流量净额 -652,034,662.84 -651,582,512.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 380,844,975.49 380,844,975.49 借款所收到的现金 433,210,933.13 433,210,933.13 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 814,055,908.62 814,055,908.62 偿还债务所支付的现金 114,815,959.00 110,815,959.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 127,051,657.81 134,815,096.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 241,867,616.81 245,631,055.39 筹资活动产生的现金流量净额 572,188,291.81 568,424,853.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 641,537,732.60 642,270,781.47 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 25 附注： 单位:人民币元 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 385,037,378.08 385,005,280.51 加:少数股东收益 -3,503,939.49 加:计提的资产减值准备 -1,662,237.23 -1,181,358.41 固定资产折旧 336,450,993.78 334,916,618.22 无形资产摊销 113,431.20 长期待摊费用摊销 11,945,534.79 11,945,534.79 待摊费用的减少（或增加） 预提费用增加（或减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 5,660,954.16 5,660,954.16 固定资产报废损失 财务费用 74,513,229.41 74,256,667.99 投资损失（减：收益） -77,891.70 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 61,511,563.09 65,440,915.46 经营性应收项目的减少（减：增加） -528,879,835.77 -535,718,939.90 经营性应付项目的增加（减：减少） 373,718,112.67 376,917,086.31 其他 6,556,810.64 8,185,681.67 经营活动产生的现金流量净额 721,384,103.63 725,428,440.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 751,694,189.00 751,277,210.67 减：现金的期初余额 110,156,456.40 109,006,429.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 641,537,732.60 642,270,781.47 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 26 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位:莱芜钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 3,238,804.86 487,817.21 3,726,622.07 其中：应收账款 2,861,731.23 221,481.78 3,083,213.01 其他应收款 377,073.63 266,335.43 643,409.06 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,979,184.17 -2,719,555.11 7,259,629.06 其中：库存商品 原材料 9,979,184.17 -2,719,555.11 7,259,629.06 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,322,022.04 18,370,634.84 17,801,134.17 9,891,522.71 其中：房屋、建筑物 2,332,902.90 2,332,902.90 机器设备 6,989,119.14 18,370,634.84 17,801,134.17 7,558,619.81 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：李名岷 财务主管：于德政 制表人：田同宝 27 莱芜钢铁股份有限公司会计报表附注 一 、 概 况 莱芜钢铁股份有限公司（以下简称“ 公司” ）于1997年8月22日设立，公司股票于1997 年8月28日在上海证券交易所上市。公司目前股本总额为922, 273, 092元，其中国有法人股 占78. 01%, 社会公众股占21. 99%。公司主营业务为钢铁产品的生产及销售，主要产品有H 型钢、螺纹钢、带钢、轴承钢、齿轮钢等100多个品种，400多个规格。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 6、短期投资的核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减投 资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或损失， 计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计价，按单个投资项目的市价低 于成本的差额计提短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 7、坏账核算方法 坏账损失采用备抵法核算，按照账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金 流量等情况，规定的提取比例为： （1）应收集团公司所属单位及子公司的应收款项，1年以内（含1年）不计提坏账准 备；1年以上、2年以下（含2年）计提比例5‰；2年以上、3年以下（含3年）计提比例5%； 3年以上计提比例10%。 （2）应收集团公司以外单位的应收款项，1年以内（含1年）计提比例1%；1年以上、 2年以下（含2年）计提比例3%；2年以上、3年以下（含3年）计提比例5%；3年以上计提比 例10%。 坏账按以下原则进行确认： （1）因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项，经 公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。 8、存货核算方法 （1）存货包括：物资采购、原材料、产成品、自制半成品、低值易耗品等； （2）物资采购按取得时的实际成本计价，原材料按计划成本核算，月末按照发出各 种原材料的计划成本计算结转差异； （3）产成品及在产品按实际成本计价，产成品发出时按加权平均法计价； 28 （4）存货采用永续盘存制核算； （5）低值易耗品采用一次摊销法核算。 公司存货期末时按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于 存货成本的差额，计提存货跌价准备。可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及销 售所必需的估计费用后的价值。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照初始 投资成本入账； （2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益 法核算；对持有 50%（不含 50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有 50%以上的 权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采用权益法核算并合并会计报表； （3）对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的 按 10 年摊销； （4）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算应计 利息； （5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金 额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价 值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。固定资产在取得时，按取 得时的成本入账；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定 资产达到预定可使用状态前所必要的支出。公司固定资产采用直线法计提折旧，并预计3 —5%的残值，固定资产分类折旧率如下: 类 别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20—30 5 3. 17—4. 75 通用设备 15 5 6. 33 专用设备 8—10 3 9. 70—12. 13 运输工具 7 3 13. 86 其 他 5—8 3 12. 13—19. 40 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额 作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 待办理了竣工决算手续后再作调整。 公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工 程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 29 （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销，计入损益。 公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回 金额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。 13、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇 兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入财务费用。 专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额应当同时满足以下三个条件时 开始资本化，计入所购建固定资产成本： （1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出）已经发生； （2） 借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停借 款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费 用。 15、收入确认方法 在同时符合下列条件时确认销售商品收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 劳务收入确认方法： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业及虽不拥有其过半 数以上权益性资本但被公司所控制的被投资企业均纳入合并会计报表范围。 合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为 依据，合并各项目数额并抵销有关项目而编制。 具体执行财政部《合并会计报表暂行规定》。 30 三 、 税 项 1、增值税：公司销售商品缴纳增值税。税率为：煤气13%，其他产品17%，按销项税 额抵扣进项税额计算应交税金。 2、营业税：按劳务收入的5%计算。 3、教育费附加：以实缴流转税3%计算缴纳。 4、城市维护建设税：以实缴流转税7%计算缴纳。 5、企业所得税：公司所得税按应纳税所得额的33%计算缴纳。 6．其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。 四、控股子公司 公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务 山东天泰新材料 泰安市 张忠军 3000万元 51. 33% 碳纤维、碳纤维原丝、 股份有限公司 岱岳区 碳纤维制品制造、销售 本公司对该子公司投资 1, 540 万元，对该子公司编制合并会计报表。 五 、 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 下列被注释的资产负债表项目除特别注明时间的，期初数均系 2001 年 12 月 31 日的 余额，期末数均系 2002 年 12 月 31 日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金 截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额为 751, 694, 189. 00 元，其中： 项 目 期初数 期末数 现 金 928, 380. 98 688, 257. 93 银行存款 91, 891, 878. 20 704, 469, 058. 00 其他货币资金 17, 336, 197. 22 46, 536, 873. 07 合 计 110, 156, 456. 40 751, 694, 189. 00 注 1：其他货币资金为办理银行承兑汇票时按银行要求专户存储的保证金。 注 2：货币资金期末较期初增加 582. 39%，原因为经营活动现金流入及配股资金转入。 2、应收票据 截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额为 518, 138, 425. 43 元，均为银行承兑汇票， 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注：本期应收票据较期初增加较多，主要原因为公司本期销售较多采用票据结算所 致。 3、应收账款 截止 2002 年 12 月 31 日应收账款余额为 212, 169, 386. 00 元，账龄分析如下： 账 龄 期 初 数 期 末 数 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1年以内 85, 064, 335. 74 62. 01 844, 733. 34 181, 015, 123. 41 85. 32 1, 810, 151. 23 1年至2年 31, 120, 269. 65 22. 69 933, 608. 09 22, 638, 902. 25 10. 67 679, 167. 07 2年至3年 20, 311, 735. 45 14. 81 1, 015, 586. 77 5, 152, 826. 56 2. 43 257, 641. 33 3年以上 678, 030. 30 0. 49 67, 803. 03 3, 362, 533. 78 1. 58 336, 253. 38 合 计 137, 174, 371. 14 100. 00 2, 861, 731. 23 212, 169, 386. 00 100. 00 3, 083, 213. 01 注 1: 以上余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 31 注 2: 应收账款期末较期初增加 54. 67%，原因为本年度公司取得了自营进出口权，出 口直接与国外客户结算，不再通过莱芜钢铁集团有限公司办理结算。 注 3: 前五名金额合计 125, 610, 022. 49 元，占应收帐款总额的 59. 20%。 注 4: 公司本年度与中国民生银行济南分行签订了有追索权的国内保理合同，截至 2002 年 12 月 31 日公司将 43, 720, 000. 00 元的应收账款转让给中国民生银行济南分行并 收到等额的保理融资款。 4、其他应收款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应收款余额为 31, 232, 336. 81 元，账龄分析如下： 账 龄 期 初 数 期 末 数 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1年以内 14, 334, 212. 90 75. 25 143, 342. 13 24, 741, 476. 95 79. 21 247, 414. 77 1年至2年 1, 003, 611. 39 5. 27 30, 108. 34 698, 632. 80 2. 24 20, 958. 98 2年至3年 3, 349, 990. 15 17. 59 167, 499. 51 4, 083, 747. 92 13. 08 204, 187. 40 3年以上 361, 236. 52 1. 89 36, 123. 65 1, 708, 479. 14 5. 47 170, 847. 91 合 计 19, 049, 050. 96 100. 00 377, 073. 63 31, 232, 336. 81 100. 00 643, 409. 06 注 1: 以上余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 2: 前五名金额合计 2, 889, 925. 40 元，占其他应收款总额的 9. 25%。 5、预付账款 截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额为 254, 484, 367. 08 元，账龄分析如下： 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 77, 369, 310. 70 94. 89 240, 782, 716. 46 94. 62 1年至2年 4, 168, 392. 11 5. 11 11, 393, 236. 68 4. 47 2年至3年 2, 308, 413. 94 0. 91 合 计 81, 537, 702. 81 100. 00 254, 484, 367. 08 100. 00 注 1: 以上余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 2: 期末数较期初数增加 212. 11%，主要原因为本期煤、矿石等原材料供应紧张， 公司为保证原材料供应预付材料款，致使本期预付账款增加。 注 3: 账龄超过一年的预付账款主要系尚未结算的尾款。 32 6、存货 截止 2002 年 12 月 31 日存货余额为 978, 802, 153. 96 元，明细如下： 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 234, 244, 756. 90 32, 397, 574. 21 原材料 519, 235, 868. 57 9, 979, 184. 17 731, 990, 255. 43 7, 259, 629. 06 自制半成品及在产品 142, 370, 497. 60 63, 761, 114. 06 产成品 142, 712, 712. 86 150, 653, 210. 26 低值易耗品 87, 134. 44 委托加工物资 1, 662, 752. 68 合 计 1, 040, 313, 723. 05 9, 979, 184. 17 978, 802, 153. 96 7, 259, 629. 06 注：公司按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备 7, 259, 629. 06 元。其中可变现净值是以估计售价减去完工及销售所必需的估计费用后的 价值。 7、长期投资 截止2002年12月31日长期投资余额为69, 441, 776. 10元。 ( 1) 项 目 期初数 本期 本期 期末数 金额 减值准备 增加数 减少数 金额 减值准备 长期股权投资 69, 363, 884. 40 77, 891. 70 69, 441, 776. 10 合计 69, 363, 884. 40 77, 891. 70 69, 441, 776. 10 ( 2) 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 天同证券有限责任公司 长期 60, 000, 000. 00 3. 51% 山东莱钢国际贸易有限公司 长期 10, 000, 000. 00 16. 67% 合并价差 - 558, 223. 90 注 1：天同证券有限责任公司和山东莱钢国际贸易有限公司 2002 年度会计报表（未经审计）显 示其经营活动正常。 注 2：公司的合并价差系合并会计报表时对子公司的股权投资差额形成。公司的股权投资差额系 对山东天泰新材料股份有限公司的初始投资成本与应享有其股东权益份额之间的差额，初始金额为 - 778, 917. 05 元，按 10 年摊销，2002 年摊销 77, 891. 70 元，摊余价值为- 558, 223. 90 元。 8、固定资产及累计折旧 截止 2002 年 12 月 31 日固定资产原值为 5, 704, 309, 850. 41 元，累计折旧为 1, 816, 272, 590. 38 元，净值为 3, 888, 037, 260. 03 元。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）固定资产原值 房屋建筑物 1, 389, 806, 699. 19 198, 445, 626. 95 109, 300, 468. 05 1, 478, 951, 858. 09 通用设备 1, 804, 833, 463. 48 367, 741, 307. 81 111, 859, 841. 73 2, 060, 714, 929. 56 专用设备 2, 061, 616, 654. 07 159, 468, 328. 97 65, 094, 038. 15 2, 155, 990, 944. 89 运输工具 7, 287, 018. 17 1, 403, 799. 70 38, 700. 00 8, 652, 117. 87 合 计 5, 263, 543, 834. 91 727, 059, 063. 43 286, 293, 047. 93 5, 704, 309, 850. 41 （2）累计折旧 房屋建筑物 284, 572, 011. 79 46, 416, 981. 76 25, 509, 034. 20 305, 479, 959. 35 通用设备 516, 102, 619. 75 117, 670, 194. 14 55, 145, 144. 39 578, 627, 669. 50 专用设备 794, 305, 743. 51 183, 760, 358. 07 50, 737, 625. 66 927, 328, 475. 92 运输工具 4, 134, 466. 96 702, 018. 65 0. 00 4, 836, 485. 61 合 计 1, 599, 114, 842. 01 348, 549, 552. 62 131, 391, 804. 25 1, 816, 272, 590. 38 ( 3) 固定资产净值 3, 664, 428, 992. 90 3, 888, 037, 260. 03 注 1: 本期由在建工程转入固定资产 493, 119, 674. 79 元。 33 注 2: 公司固定资产无对外抵押、担保情况。 注 3: 公司共计提固定资产减值准备 9, 891, 522. 71 元，其中房屋建筑物计提 2, 332, 902. 90 元, 通用设备计提 7, 558, 619. 81 元。公司计提固定资产减值准备的原因主 要是该部分固定资产技术陈旧。 注 4: 本期公司对 2001 年度预转资的固定资产重新进行了分类, 调整了相应项目的 期初数。 注 5: 公司截止 2002 年 12 月 31 日已提足折旧的固定资产原值为 245, 348, 393. 35 元。 9、工程物资 截止 2002 年 12 月 31 日工程物资余额为 69, 416. 37 元。 类别 期初数 期末数 工程用备件 69, 416. 37 69, 416. 37 10、 在 建 工 程 截止 2002 年 12 月 31 日在建工程余额为 369, 030, 865. 96 元。 工程名称 期初数（其中利 本期增加数 本期转入固定 其他减少数 期末数（其 资金 息资本化金额） （其中利息资 资产数（其中利 （其中利息资 中利息资本 来源 本化金额） 息资本化金额） 本化金额） 化金额） 4#转炉工程项目 68715355. 00 68715355. 00 0. 00 借款、自筹 105m2烧结机技术改 造项目 29289542. 48 29289542. 48 借款、自筹 合金钢连铸机 59000000. 00 59000000. 00 0. 00 借款、自筹 4#焦炉 11382366. 50 11382366. 50 募股资金 预付工程款 127186257. 72 127186257. 72 借款自筹募股 其他技改项目 231881779. 68 334695239. 37 365404319. 79 201172699. 26 借款、自筹 ( 20795453. 40) ( 9206100. 00) ( 8048012. 03) ( 21953541. 37) 合计 231881779. 68 630268761. 07 493119674. 79 369030865. 96 ( 20795453. 40) ( 9206100. 00) ( 8048012. 03) ( 21953541. 37) 注 1：在建工程期末较期初增加 59. 15%, 主要原因为增加预付工程款。 注 2： 4#转炉工程项目及合金钢连铸机项目工程已经完工预转资，尚未办理决算。 注 3：105m2 烧结机技术改造项目完工进度为 95%，4#焦炉项目进入土建阶段。 注 4：本期资本化率为月利率 5. 08‰。 11、无形资产 截止 2002 年 12 月 31 日无形资产余额为 4, 147, 496. 31 元，系子公司山东天泰新材 料股份有限公司合并数。 种 类 2001- 12- 31 本期增加 本期摊销 2002- 12- 31 防弹板技术 230, 132. 61 32, 004. 00 198, 128. 61 土地使用权 4, 030, 794. 90 81, 427. 20 3, 949, 367. 70 合 计 4, 260, 927. 51 113, 431. 20 4, 147, 496. 31 种 类 原始金额 取得方式 累计摊销 剩余摊销年限 防弹板技术 320, 000. 00 购买 121, 871. 39 6 年 土地使用权 4, 071, 510. 00 购买 122, 142. 30 48 年 34 12、短期借款 截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额为 268, 037, 884. 00 元，明细如下： 借 款 单 位 2002- 12- 31 年 利 率 期 限 备 注 建 设 银 行 钢 城 区 支 行 100, 000, 000. 00 4. 425% 2002. 12. 02- 2003. 11. 29 担 保 建 设 银 行 钢 城 区 支 行 50, 000, 000. 00 4. 425% 2002. 11. 29- 2003. 11. 29 担 保 中 国 银 行 钢 城 区 支 行 5, 000, 000. 00 4. 425% 2002. 04. 11- 2003. 04. 09 担 保 建 设 银 行 钢 城 区 支 行 农 业 银 行 钢 城 区 支 行 30, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 4. 425% 4. 575% 2002. 09. 27- 2003. 09. 26 2002. 08. 06- 2003. 08. 06 担 保 担 保 青 岛 光 大 银 行 东 海 路 支 行 8, 276, 900. 00 3. 33% 2002. 7. 12- 2003. 7. 12 担 保 青 岛 光 大 银 行 东 海 路 支 行 8, 276, 800. 00 3. 18% 2002. 9. 25- 2003. 9. 25 担 保 青 岛 光 大 银 行 东 海 路 支 行 6, 621, 760. 00 3. 13% 2002. 10. 9- 2003. 10. 9 担 保 青 岛 光 大 银 行 东 海 路 支 行 22, 348, 440. 00 3. 10% 2002. 10. 11- 2003. 10. 11 担 保 青 岛 光 大 银 行 东 海 路 支 行 1, 655, 440. 00 3. 05% 2002. 12. 9- 2003. 12. 9 担 保 中 国 银 行 钢 城 区 支 行 20, 858, 544. 00 3. 17% 2002. 9. 30- 2003. 9. 10 担 保 13、 应 付 票 据 截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额为 147, 468, 522. 31 元，均为银行承兑汇票。无 欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 14、应付账款 截止2002年12月31日应付账款余额为568, 543, 163. 25元。无欠持本公司5%（含5%） 以上股份的股东单位的款项。 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 317, 880, 635. 62 98. 78 562, 754, 140. 25 98. 98 1年至2年 1, 536, 455. 09 0. 48 3, 573, 608. 31 0. 63 2年至3年 1, 150, 081. 70 0. 36 931, 691. 44 0. 16 3年以上 1, 241, 284. 33 0. 38 1, 283, 723. 25 0. 23 合 计 321, 808, 456. 74 100. 00 568, 543, 163. 25 100. 00 15、预收账款 截止2002年12月31日预收账款余额为124, 167, 853. 48元。无欠持本公司5%（含5%） 以上股份的股东单位的款项。 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 101, 387, 887. 91 98. 89 113, 724, 868. 63 91. 59 1年至2年 211, 265. 29 0. 21 9, 904, 379. 89 7. 98 2年至3年 921, 244. 75 0. 90 377, 480. 16 0. 30 3年以上 161, 124. 80 0. 13 合 计 102, 520, 397. 95 100. 00 124, 167, 853. 48 100. 00 帐龄超过一年的预收帐款主要系尚未与客户结算的尾款。 35 16、 应 付 工 资 截止 2002 年 12 月 31 日应付工资余额为 29, 898, 323. 83 元，系工效挂钩结余形成。 17、 应 付 股 利 截止 2002 年 12 月 31 日应付股利余额为 230, 568, 273. 00元，( 根据董事会 2002 年 度的利润分配预案) 每 10 股分配现金股利 2. 50 元（含税）。 18、 应 交 税 金 截止 2002 年 12 月 31 日应交税金余额为 240, 112, 761. 52 元，其中: 项 目 期初余额 期末余额 增值税 42, 158, 056. 80 172, 007, 321. 20 企业所得税 - 7, 764, 266. 30 50, 839, 675. 26 城市维护建设税 9, 548, 232. 59 11, 382, 936. 55 营业税 9, 624. 74 8, 524. 74 房产税 4, 728, 251. 92 4, 528, 658. 00 车船税 135. 00 135. 00 个人所得税 2, 222, 735. 03 615, 670. 19 印花税 617, 298. 63 729, 840. 58 合 计 51, 520, 068. 41 240, 112, 761. 52 应交税金期末余额比期初余额增加 366. 06%主要系结算时间差形成。 19、其他应交款 截止 2002 年 12 月 31 日其他应交款余额为 24, 946, 019. 20 元，系欠付的教育费附加， 教育费附加系按增值税、营业税之和的 3%计缴。 20、其他应付款 截止2002年12月31日其他应付款余额为170, 014, 840. 66元。其中欠持本公司5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项见关联交易部分。 账 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 151, 279, 750. 13 91. 16 160, 174, 800. 47 94. 21 1年至2年 4, 114, 851. 07 2. 48 4, 083, 401. 92 2. 40 2年至3年 10, 467, 927. 86 6. 31 3, 348, 942. 24 1. 97 3年以上 81, 984. 40 0. 05 2, 407, 696. 03 1. 42 合 计 165, 944, 513. 46 100. 00 170, 014, 840. 66 100. 00 21、 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 截止 2002 年 12 月 31 日一年内到期的长期借款余额为 208, 228, 188. 80 元。 借款类别 期初数 期末数 担保借款 58, 937, 109. 46 208, 228, 188. 80 合计 58, 937, 109. 46 208, 228, 188. 80 22、 长 期 借 款 截止 2002 年 12 月 31 日长期借款余额为 1, 194, 089, 961. 60 元。 借款单位 金 额 借 款 期 限 月利率（‰） 借款条件 亚洲开发银行 898, 089, 961. 60 1992. 04. 21- 2016. 04. 21 汇率风险总库制 担保 中国工商银行 56, 000, 000. 00 2000. 09. 14- 2006. 07. 20 5. 175 担保 中国工商银行 240, 000, 000. 00 2002. 07. 31- 2006. 07. 21 4. 65 担保 合 计 1, 194, 089, 961. 60 23、 股 本 截止 2002 年 12 月 31 日股本总额为 922, 273, 092. 00 元。 36 数量单位:股 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 715, 182, 000 4, 291, 092 4, 291, 092 719, 473, 092 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 715, 182, 000 4, 291, 092 4, 291, 092 719, 473, 092 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 715, 182, 000 4, 291, 092 4, 291, 092 719, 473, 092 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 通股 156, 000, 000 46, 800, 000 46, 800, 000 202, 800, 000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 156, 000, 000 46, 800, 000 46, 800, 000 202, 800, 000 三、股份总数 871, 182, 000 51, 091, 092 51, 091, 092 922, 273, 092 期初数 本 次 变 动 增 减 (+,-) 公司股份变动情况表 期末数 根据公司 2001 年 4 月 26 日二届三次董事会审议及 2001 年 5 月 31 日 2001 年度第一 次临时股东大会通过的 2001 年配股方案，以 2000 年末总股本 871, 182, 000 股为基数，每 10 股配售 3 股，配售总数为 51, 091, 092 股，其中国有法人股股东莱芜钢铁集团有限公司 认 购 4, 291, 092 股 ， 社 会 公 众 股 东 认 购 46, 800, 000 股 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为 922, 273, 092. 00 元。该方案已经中国证券监督管理委员会( 证监发行字[ 2002] 67 号文) 批 准。截至 2002 年 12 月 31 日，公司增加投入资本 380, 844, 975. 49 元，其中，增加股本总 额为 51, 091, 092. 00 元，资本公积为 329, 753, 883. 49 元。 24、资本公积 截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额为 1, 340, 092, 155. 57 元。 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 970, 397, 864. 52 329, 753, 883. 49 1, 300, 151, 748. 01 债务重组 4, 533, 739. 16 1, 470, 597. 52 6, 004, 336. 68 其他 227, 878. 20 33, 708, 192. 68 33, 936, 070. 88 合 计 975, 159, 481. 88 364, 932, 673. 69 1, 340, 092, 155. 57 注 1：本期债务重组方式系以低于债务账面价值的现金清偿债务。 注 2：本期“ 资本公积—其他” 系公司向莱芜钢铁集团有限公司出售热轧带钢资产 的差价。 25、盈余公积 截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额为 481, 374, 742. 52 元。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 202, 186, 843. 21 38, 500, 528. 05 240, 687, 371. 26 法定公益金 202, 186, 843. 21 38, 500, 528. 05 240, 687, 371. 26 合 计 404, 373, 686. 42 77, 001, 056. 10 481, 374, 742. 52 37 26、未分配利润 截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额为 1, 058, 569, 554. 66 元。 年初未分配利润 981, 101, 505. 68 加：本期净利润 385, 037, 378. 08 减：提取法定公积金及公益金 77, 001, 056. 10 分配普通股股利 230, 568, 273. 00 期末未分配利润 1, 058, 569, 554. 66 27、主营业务收入 产 品 类 别 2002年度 2001年度 钢铁产品及其副产品 6, 007, 763, 305. 85 4, 983, 789, 994. 53 碳纤维制品 6, 880, 287. 82 4, 411, 243. 86 合 计 6, 014, 643, 593. 67 4, 988, 201, 238. 39 前五名客户的销售收入情况如下： 单 位 名 称 金 额( 元) 佛山市衡龙贸易有限公司 214, 181, 738. 80 山东时风（集团）有限责任公司 153, 603, 813. 59 山东省汽车工业供销公司 146, 102, 501. 28 中国铁路物资北京公司 127, 925, 151. 79 衡水京华焊管总厂 118, 318, 381. 28 前五名客户的销售收入合计760, 131, 586. 74元，占公司全部销售收入的12. 64%。 28、主营业务成本 产 品 类 别 2002年度 2001年度 钢铁产品及其副产品 4, 989, 465, 076. 95 4, 133, 122, 610. 24 碳纤维产品 5, 853, 687. 17 3, 188, 304. 76 合 计 4, 995, 318, 764. 12 4, 136, 310, 915. 00 29、主营业务税金及附加 类 别 2002年度 2001年度 营业税 776. 42 城市维护建设税 25, 675, 409. 16 15, 712, 052. 43 教育费附加 11, 003, 746. 78 6, 733, 736. 75 合 计 36, 679, 155. 94 22, 446, 565. 60 30、其他业务利润 2002年实现其他业务利润8, 506, 276. 41元，系销售材料利润。2001年度其他业务利润 为- 6, 830, 114. 83元，系销售材料亏损。 31、财务费用 类 别 2002年度 2001年度 利息支出 72, 492, 231. 64 69, 433, 615. 38 减：利息收入 1, 969, 286. 94 17, 217, 051. 70 汇兑损失 176, 263. 62 减：汇兑收益 58, 813. 71 其他 4, 049, 098. 42 337, 423. 65 合 计 74, 513, 229. 41 52, 730, 250. 95 32、投资收益 2002年度投资收益为77, 891. 70 元，系摊销的股权投资差额。 33、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 固定资产盘盈 301, 551. 16 3, 401. 91 罚款净收入 6, 460. 00 38 处理固定资产净收益 6, 819, 363. 00 其他 155, 345. 15 277, 291. 09 合 计 463, 356. 31 7, 100, 056. 00 34、营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 捐赠支出 25, 993. 90 152, 172. 99 赔偿金 261, 399. 20 处理固定资产净损失 5, 962, 505. 32 3, 293, 903. 57 固定资产减值准备 18, 370, 634. 84 4, 745, 209. 64 其他 5, 705, 539. 02 6, 186, 612. 05 合 计 30, 064, 673. 08 14, 639, 297. 45 35、所得税 2002年母公司利润总额 582, 847, 155. 53 加：评估增值计提折旧等税前不得抵扣项目 15, 816, 125. 72 加：其他不得抵扣项目 5, 073, 441. 26 减：权益法确认投资收益 - 3, 617, 551. 36 减: 其他准予抵扣项目 7, 833, 440. 48 本年应税所得 599, 520, 833. 39 本年应计所得税（33%） 197, 841, 875. 02 本期所得税费用 197, 841, 875. 02 36、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 157, 164, 354. 39 元，主要系管理费用和营业费 用支出，大额支出包括公司支付莱芜钢铁集团有限公司 2002 年度土地租赁费 9, 549, 030. 74 元以及支付莱芜钢铁集团有限公司 2002 年度生活、医疗、房产等服务费用 60, 831, 702. 91 元。 六 、 母 公 司 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 合 并 报 表中 子 公 司 山 东 天 泰 新 材 料 股 份 有 限 公 司 资 产 总 额 3, 590 万 元 ， 占 合 并 报 表 资 产 总 额 的 千 分 之 五 。 期 末 合 并 报 表 中 列 示 的 无 形 资 产 项 目 系 子 公司余额。 七 、 关 联 方 关 系 及 其 交 易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质和类型 法人代表 莱芜钢铁集团有限公司 莱芜市钢城区 工业加工 母公司 有限责任公司 姜开文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数（万元） 本期增加（万元）本期减少数（万元） 期末数（万元） 莱芜钢铁集团有限公司 312, 269. 33 312, 269. 33 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 莱芜钢铁集团有限公司 71, 518. 20 82. 09 429. 11 71, 947. 31 78. 01 （二）关联方交易 1、定价原则 根据莱芜钢铁集团有限公司（甲方）与莱芜钢铁股份有限公司（乙方）签订的供 应协议，甲方向乙方提供原材料和产品的定价不得高于国家定价；如果国家没有定价， 39 则不高于甲方向任何独立第三方供应该材料和产品的当时市场价。 按销售合同规定，莱芜钢铁股份有限公司向莱芜钢铁集团有限公司销售的产品单 价执行市场价格。 莱芜钢铁集团有限公司向莱芜钢铁股份有限公司提供服务，服务费用根据服务时 的国家政策及市场行情签订服务合同，协商确定价格。 2、采购货物及接受劳务 本公司2002年及2001年向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： 单位：万元 企业名称 供应项目 2002年金额 2001年金额 莱芜钢铁集团有限公司 原材料 79, 003. 20 93, 978. 71 莱芜钢铁集团有限公司 动力及建安服务等 59, 406. 69 37, 986. 01 合 计 138, 409. 89 131, 964. 72 公司2002年度向关联方采购货物及接受劳务占全年采购货物及接受劳务总额的 31. 40%。 3. 销售货物 本公司2002年及2001年向关联方销售货物有关明细资料如下： 单位：万元 企业名称 2002年金额 2001年金额 莱芜钢铁集团有限公司 73, 228. 77 71, 383. 84 公司2002年度向关联方销售货物占全年销售货物总额的12. 18%。 4. 关联方应收应付款余额 单位：元 项目 2002年12月31日 所占比例（%） 2001年12月31日 所占比例（%） 应收帐款 莱芜钢铁集团有限公司 591, 001. 81 0. 43 其他应收款 莱芜钢铁集团有限公司 应付帐款 莱芜钢铁集团有限公司 9, 880, 956. 85 3. 07 其他应付款 莱芜钢铁集团有限公司 212, 568. 22 0. 13 14, 692, 635. 57 8. 85 5. 其他应披露的事项 （1）公司租赁莱芜钢铁集团有限公司土地，2002年支付土地租赁费9, 549, 030. 74 元；2002年向莱芜钢铁集团有限公司支付生活、医疗、房产等服务费用60, 831, 702. 91元。 （2）公司长、短期借款( 除亚行借款外) 均由莱芜钢铁集团有限公司提供担保。 （3）公司将冷轧带钢车间的部分资产出售给莱芜钢铁集团有限公司，交易金额为 1235. 45万元人民币。 （4）公司以热轧带钢资产置换莱芜钢铁集团有限公司50吨电炉资产，交易金额为 17575. 05万元人民币。 八、或有事项 公司报告期无应披露的或有事项。 九、承诺事项 公司报告期无应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止审计报告日，公司无应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。 40 十一、其他需说明的事项 公司的子公司山东天泰新材料股份有限公司2002年度财务资料系由山东正源和信 有限责任会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 十一 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：李名岷 莱芜钢铁股份有限公司董事会 二 0 0 三年三月二十五日