600095_2002_哈高科_哈高科2002年年度报告_2003-04-08.txt

1 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 HARBI N HI GH- TECH（GROUP）CO. , LTD. 2002年年度报告 中国. 哈尔滨 2 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事郭秋杰先生未出席审议本报告的第三届董事会第二十一次会议。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长杨登瑞先生及总会计师、财务部部长刘广耀先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 第二节 公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 第三节 会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 第四节 股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 第六节 公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 第七节 股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8 第八节 董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 第九节 监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14 第十节 重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 第十一节 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 17 第十二节 备查文件目录 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 39 第二节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文：哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 简称：哈高科 英文：HARBIN HIGH-TECH（GROUP）CO.,LTD. 二、法定代表人：杨登瑞 三、公司信息披露事务人员 董事会秘书：刘海涛 电子信箱：l i uht @up369. com 联系地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区5号街区 联系电话：0451- 4348333 转 8065 传 真：0451- 4348057 证券事务代表：杜 冰 电子信箱: ddbi ng@163. com 联系地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区5号街区 联系电话：0451- 4348333 转 8002 3 传 真：0451- 4348052 四、公司注册地址、办公地址、邮编、网址、电子信箱 注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区5号街区 办公地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区5号街区 邮政编码：150078 网址: ht t p: //www. hbht g. com 电子信箱: mast er@hbht g. com 五、公司信息披露指定报刊: 《上海证券报》 公司年报登载的互联网网址：ht t p：//www. sse. com. cn 公司年报置备地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：哈高科 股票代码：600095 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002年7月26日 变更注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区5号街区 企业法人营业执照注册号：2301091130121 税务登记号码：230109128034883 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：哈尔滨市南岗区国民街75号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润情况( 单位: 人民币元) 利润总额：7, 754, 041. 67 净利润：6, 502, 505. 91 扣除非经常性损益后的净利润：1, 293, 523. 27 主营业务利润：64, 968, 754. 45 其他业务利润：2, 538, 385. 21 营业利润：5, 332, 188. 33 投资收益：- 427, 129. 30 补贴收入：300, 000. 00 营业外收支净额：2, 548, 982. 64 经营活动产生的现金流量净额: 37, 654, 713. 06 现金及现金等价物净增减额：- 43, 525, 006. 95 注：非经常性损益项目 收入 支出 冻结利息收入: 697, 610. 71 捐赠支出: 21, 000. 00 资金占用费: 3, 110, 000. 00 罚款支出: 182, 909. 74 处理固定资产净收益: 2, 125, 341. 50 非常损失: 1, 031. 80 罚款收入: 41, 931. 00 处理固定资产净损失: 144, 137. 81 补贴收入: 300, 000. 00 流动资产盘亏: 750, 000. 00 其他: 178, 295. 23 其他: 145, 116. 45 合计: 6, 453, 178. 44 合计: 1, 244, 195. 80 4 二、主要会计数据和财务指标( 单位: 人民币元) 指标项目 2002年 2001年 2000年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 227, 328, 417. 21 240, 130, 608. 74 239, 930, 608. 74 223, 857, 560. 32 223, 857, 560. 32 净利润 6, 502, 505. 91 - 124, 953, 576. 13 - 127, 119, 685. 07 20, 473, 177. 36 17, 845,881.50 每股收益 0.025 -0.478 -0.486 0.078 0.068 总资产 1,452,719,935.79 1,578,545,060.19 1,575,963,275.36 1,646,390,838.45 1 ,641,749,967.64 股东权益 601,888,661.32 595,436,508.75 593,270,399.81 724,384,978.34 720,538,096.27 （不含少数股东权益） 每股净资产 2.301 2.276 2.268 2.77 2.755 　 调整后的每股净资产 2.118 1.956 1.948 2.65 2.644 净资产收益率 1.08% -20.985% -21.43% 2.83% 2.477% 　 每股经营活动产生的现金流量净额0.144 0.144 0.144 0.257 0.257 三、报告期内股东权益变动情况( 单位：人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中： 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 261, 560, 000 359, 876, 333. 20 40, 005, 346. 74 13. 335, 115. 58 - 68, 171, 280. 13 593, 270, 399. 81 本期增加 1, 976, 386. 67 1, 203, 644. 07 401, 214. 69 5, 438, 230. 77 8, 618, 261. 51 本期减少 期末数 261, 560, 000 361, 852, 719. 87 41, 208, 990. 81 13, 736, 330. 27 - 62, 733, 049. 36 601, 888, 661. 32 变动原因: 1、资本公积金增加是资产评估增值所至；2、盈余公积金及法定公益金增加是公 司当年盈利所至；3、未分配利润及股东权益增加是公司盈利所至。 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表( 单位：股) 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 110493993 110493993 110493993 151066007 151066007 151066007 110493993 110493993 110493993 151066007 151066007 151066007 三、股份总数 261560000 261560000 5 二、股票发行与上市情况 截止报告期末前三年，本公司未发行股票。 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数及前十名股东持股情况 报告期末股东总数 110791户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 量（股） 比例 （％） 股份类别 注4 （已流通或 未流通） 质押或冻结的 股份数量 （股） 股东性质 （国有股东或 外资股东） 哈尔滨高新技术产业开 发区房屋建设开发总公 司 0 70569406 26. 98 未流通 30000000 国有法人股 哈尔滨火炬高新技术开 发总公司 0 27507293 10. 52 未流通 0 国有法人股 哈尔滨高新技术产业开 发区对外贸易公司 0 12417294 4. 75 未流通 0 国有法人股 黄海 450000 0.17 已流通 未知 流通股东 张文建 328900 0.13 已流通 未知 流通股东 张巍 300000 0.11 已流通 未知 流通股东 张静维 296000 0.11 已流通 未知 流通股东 何阿九 294300 0.11 已流通 未知 流通股东 韩平 290000 0.11 已流通 未知 流通股东 杨秀勤 263000 0.10 已流通 未知 流通股东 前十名股东关联关系 或一致行动的说明 注5 本公司前三名国有法人股股东全部为哈尔滨开发区管委会直属企业。 （二）法人股东情况 1、哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 法定代表人：刘勇棋 成立日期：1991. 10. 10 注册资本：8000万元 主营业务: 承担二十公顷以下的土地开发任务；建筑面积二十万平方米以下的住宅小区开 发建设，以及与其能力相当的工业、商业建设项目的开发建设( 不得承担技术特别复杂的建设 项目) ; 销售本公司开发的商品房；承担市政工程、建筑工程的勘察、设计、施工和配套工程的 承包、发包、招标业务。 2、哈尔滨火炬高新技术开发总公司 法定代表人：刘群 成立日期： 1993. 01. 25. 注册资本：3000万元 主营业务：从事高新技术及产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术转让、 技术中介、技术工程承包；销售石化产品、机电产品、建材。 3、哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 法定代表人：王超 成立日期：1992. 08. 08 注册资本：1000万元 主营业务：按对外经贸部核准的经营范围开展进出口业务；经营电子信息产品、机电一体 化产品、机械设备、仪器仪表等商品及技术的进出口业务、来料加工、来样加工、来件装配和 补偿贸易业务、承办中外合资经营、合作生产业务；对外贸易咨询服务业务。 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 现任董事、监事及高级管理人员的基本情况 胡家瑞 独立董事 女 53 2003年1月30日- 2003年11月24日 0 0 王秉利 独立董事 男 52 2003年1月30日- 2003年11月24日 0 0 彭国军 监事会主席 男 55 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 罗殷波 监事 男 42 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 石晓莹 监事 女 50 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 刘海涛 董事会秘书 男 45 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 韩 俊 副总裁 男 40 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 （二）在股东或其他关联单位任职的董事、监事及其领取报酬的情况 姓 名 任职单位名称 在股东单位担任 的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴 （是或否） 刘勇棋 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 总经理 无 是 王 超 哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 总经理 无 是 （三）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 决策程序及确定依据 公司董事、监事的报酬经股东大会审议通过，公司高级管理人员的报酬经公 司董事会审议通过。 年度报酬总额 372,486.60元 金额最高的前三名董事的报酬总额 140,694.00元 金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额 177,291.00元 独立董事津贴 根据公司2002年第一次临时股东大会决议，独立董事每参加一次董事会会 议，享受津贴2000元（税后），如以授权委托书的形式委托其他独立董事参 加会议并代为行使表决权的，则按上述标准的50%支付津贴。独立董事参加会 议所发生的食、宿、交通费用实报实销 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 持股变动原因 杨登瑞 董事长 男 47 2002年6月28日- 2003年11月24日 0 0 郭秋杰 董事 男 49 2000年11月24日- 2003年4月7日 0 0 廉国栋 董事 男 62 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 刘勇棋 董事 男 50 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 王超 董事 男 51 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 范林业 董事 男 47 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 刘广耀 董事 男 36 2000年11月24日- 2003年11月24日 0 0 7 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监 事姓名 廉国栋、刘勇棋、王超、郭秋杰、胡家瑞、王秉利 报酬区间 人数 5万元—6万元 5 4万元—5万元 0 3万元—4万元 1 2万元—3万元 2 （四）报告期内公司董事、监事的离任及聘任或解聘高级管理人员的情况 公司原任董事长张勤先生由于年龄原因，提出辞去董事、董事长职务，并经公司第三届董 事会第十一次会议审议通过。详见2002年3月22日《上海证券报》公司第三届董事会第十一次 会议决议公告。 公司原任独立董事吴祖泽先生、王利文先生由于工作的原因，提出辞去公司独立董事职 务，并经公司第三届董事会第二十次会议审议通过。详见2002年12月31日《上海证券报》公司 第三届董事会第二十次会议决议公告。 公司原任总经理助理刘鸿飞先生由于任职聘期已满，提出辞职请求，并经公司第三届董事 会第十七次会议审议通过。详见2002年8月23日《上海证券报》公司第三届董事会第十七次会 议决议公告。 二、员工情况 截止报告期末公司拥有在职员工1446人，其中：生产人员715人；销售人员291人；技术人 员220人；财务人员54人；行政管理人员166人。 在职员工中，研究生及以上学历 21 人；大学学历226人；大专及以下学历1199 人。公司 离退休员工28人。 第六节 公司治理结构 一、法人治理结构 2002年上半年，公司按照中国证监会、国家经贸委的要求，认真开展了建立现代企业制度 的自查（详见2002年8月28日《上海证券报》本公司2002年半年度报告）并接受了证监会哈尔 滨特派办和黑龙江省经贸委的重点检查（详见2002年10月30日《上海证券报》本公司第三届董 事会第十八次会议决议公告及《现代企业制度检查整改报告》）。 2002年下半年，根据公司的实际情况，依据有关法律、法规，公司相继制定并修改了《关 联交易处理暂行规定》、《募集资金使用管理办法》、《董事会会议补贴办法》、《公司财务 管理制度》、《企业基本管理制度》、《独立董事制度》等项规章制度，使公司的法人治理结 构得到进一步完善。 公司总经理由于健康原因，于2002年7月提出辞去总经理、董事职务的请求，董事会对此 十分重视，但鉴于该职务的重要性，董事会将从公司实际出发，认真、慎重地选配好继任人选。 目前公司各项业务运营正常 公司薪酬委员会成员还没有最后确定，到目前还没有开展实质性工作。 二、独立董事履行职责情况 公司2名原任独立董事出于自身工作的考虑，于2002年上半年提出辞呈，对此，公司董事 会、监事会给予了高度重视。董事会全体成员本着认真、负责的态度，在下半年广泛、积极地 推荐了独立董事候选人预备人选，于2002年12月29日召开第三届董事会第二十次会议确定了独 立董事候选人，并获得2002年第二次临时股东大会审议通过。 三、与控股股东的关系 2002年公司经过不懈努力，在哈尔滨开发区管委会的支持下，使得哈高科房屋分公司与控 股股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司之间、哈高科经贸分公司与控股股东哈 8 尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司之间在业务、人员、资产、机构和财务方面已经完全分 开。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 关于在《现代企业制度检查整改通知书》中提到的大股东占用公司的资金及历史遗留的房 产和土地出让金问题，是在多年的业务往来中形成的应收账款和其他应收款以及公司在设立房 屋分公司时资产没有完全理顺造成的。在2002年下半年，通过公司与控股股东哈尔滨高新技术 产业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨开发区管委会的共同努力，上述问题已随“ 三分开” 问题一并得到了解决。 四、报告期内对董事、监事、高管人员的绩效评价体系还没有建立。 第七节 股东大会情况简介 本年度公司召开了三次股东大会，即2001年度股东大会、2002年第一次临时股东大会及 2002年第二次临时股东大会。 一、2002年第一次临时股东大会情况 公司于2001年12月15日在《上海证券报》刊登了关于召开本次股东大会的公告，于2002 年1月16日成功召开会议，决议公告刊登于2002年1月17日《上海证券报》。大会形成如下决议： 1、审议通过了关于修改公司章程的议案。 2、审议通过了关于独立董事津贴的议案。 3、审议通过了关于建立公司防范决策风险保障金的议案。 4、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。 5、审议通过了关于剩余配股募集资金使用计划的议案。 二、2001年度股东大会情况 公司于2002年5月28日在《上海证券报》刊登了关于召开本次股东大会的公告，于2002年6 月28日成功召开会议，决议公告刊登于2002年6月29日《上海证券报》。大会形成如下决议： 1、 审议通过了公司2001年度董事会工作报告。 2、审议通过了公司2001年度监事会工作报告。 3、审议通过了公司2001年度财务决算及2002年财务预算报告。 4、审议通过了公司2001年度利润分配预案。 5、审议通过了关于张勤先生辞去公司董事职务的议案。 6、审议通过了关于增补杨登瑞先生为公司董事的议案。 三、2002年第二次临时股东大会情况 公司于2002年12月31日在《上海证券报》刊登了关于召开本次股东大会的公告，于2003年 1月30日成功召开会议，决议公告刊登于2003年2月11日《上海证券报》。大会形成如下决议： 1、审议通过了关于续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司进行2002年度财务 审计工作的议案，审计费用为人民币45万元。 2、审议通过了关于聘任胡家瑞女士为公司独立董事的议案。 3、审议通过了关于聘任王秉利先生为公司独立董事的议案。 4、审议通过了公司《董事会会议补贴办法》。 5、审议通过了关于修改公司会计政策及会计估计方法的议案。 6、审议通过了公司《关联交易处理暂行规定》。 7、审议通过了公司《募集资金使用管理办法（修改草案）》。 8、审议通过了公司《独立董事制度》。 9 第八节 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一） 主营业务范围及其经营情况 1、公司主营业务范围： 从事高新技术产品的开发、生产、销售；提供技术咨询、技术服务；开发区内土地开发、 基础设施配套建设、物业管理；通过代理开展国外贸易、国内贸易；从事政策允许的劳务性服 务。 2、2002年度经营情况（单位：万元）： 2001年度，公司实现主营业务收入22,732.8万元，主营业务利润 6,501.6万元。其中 按行业 统计 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 (%) 主营业务收入比上 年增减（％） 主营业务成本比上 年增减（％） 毛利率比上年增 减（％） 大豆深 加工业 10,548.6 9,024.4 14.4 -0.4 2.7 -15.3 制药业 8,218.1 5,104.8 37.8 11.0 20 -12.1 复合防 水材料 2,191.4 1,292.6 41.0 -24.4 -2.7 -24.0 房地产 业 4,375.3 2,987.1 31.7 -15.4 -15.3 -0.9 按产品主要销售地区划分： 销售地区 主营业务收入 比上年增减（％） 郑州地区 1842.9 76.2 南京地区 854.1 280.7 成都地区 763.2 322.6 广州地区 867.4 -3.4 东北地区 7768.3 6.9 注:上述地区主营业务收入中不含公司房地产开发业务。 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、哈高科大豆食品有限公司：注册资本8, 000万元，食品加工类企业，主要从事组织蛋白、 分离蛋白及大豆食用纤维、低聚糖、蛋白肽、异黄酮、大豆卵磷脂等营养品的生产与销售。报 告期末总资产33, 189. 2万元，实现净利润98. 4万元。 2、哈高科白天鹅药业有限公司：注册资本7, 800万元，制药类企业，主要从事原料、片剂、 胶囊、针剂、中成药、中药饮片、医疗器械制造，从事生物药品技术开发、技术咨询、技术转 让及技术服务。主要产品有：肝复肽（促肝细胞生产因子）、小牛血去蛋白提取物、脑蛋白、 先锋四号、羟氨苄和干扰素等产品。报告期末总资产18, 427. 2万元，实现净利润599. 7万元。 3、哈高科房地产开发有限公司：注册资金1000万元，公司主要从事房地产开发与销售业 务。报告期末总资产4, 482. 1万元，实现净利润175. 4万元。 4、哈高科绥棱二塑有限公司：注册资本2, 853万元，建材制造类企业，主要从事各种新型 的防水材料、塑料片材、塑料薄膜的制造与销售，新型防水、防渗材料及相关产品的开发、生 产、经营、技术咨询和技术服务。主要产品有1. 5米幅宽和5. 1米幅宽两种规格的防水卷材。报 告期末总资产6, 509. 0万元，实现净利润- 191. 0万元。 （三） 主要供应商、客户情况 公司向前五名主要供应商采购原料的金额占公司采购总额的25. 75%；向前五名主要销售 客户的销售额占公司销售总额的23. 76%。 （四）经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 10 2002年公司扭亏为盈，主要原因：一是为实现公司整体扭亏的工作目标，公司把加快主导 产业的发展、增强企业的盈利能力作为重点工作来抓。骨干企业真抓实干，着力抓好市场营销 和企业内部管理工作，提质降耗，堵塞漏洞，提高了经营运行质量,实现利润比去年有较大幅度 的增长；二是2002年下半年，公司针对存在的资产沉淀、资本收益率低的问题，制定了“ 以清 收欠款和盘活存量资产为突破口，立足自身举公司全力实现扭亏” 的工作目标，并得到了开发 区管委会领导的充分认可和支持。经过公司上上下下、方方面面的努力，清欠和盘活存量资产 工作已取得了明显成效，共计回笼资金近8,000万元，其中清理呆死资金近4,000万元，盘活资 产1,000余万元，有力地促进了公司经营工作和整体扭亏工作的开展；三是在解决历史遗留问题 方面，开发区管委会领导和有关委办局给予了充分理解和大力支持，各股东单位也全力予以配 合。截止2002年底，大部分遗留问题得到了解决，理顺了资产关系，消除了这些问题对公司经 营上的不利影响，从而对公司整体扭亏工作产生了积极的作用，也有效地改善了公司的经营环 境，为公司的持续发展打下了良好的基础。 （五）公司在报告期内推出的新产品对公司经营及业绩的影响 1、大豆深加工产业是国家大豆产业的示范企业，是联合国“ UNTP” 项目承担单位，公司 在品种开发上以树立“哈高科健康每一天”为品牌建设的主基调, 在原有品种的基础上，又推出技 术含量高、附加值高的三个系列新产品：第一类是分离蛋白D型和E型，产品质量达到国外产品 水平，为公司在国内同行业处于领先地位奠定了良好的基础，公司正积极进行市场开拓，成为 新经济增长点；第二类是哈高科营养品系列：异黄酮、低聚糖、蛋白肽、卵磷脂和纤维素，这 五种产品是哈高科科技人员经过几年的潜心研究开发出的新产品，自下半年投放市场以来，已 呈现出十分良好市场发展势态。第三类高蛋白营养品，该产品具有极高的营养价值，可广泛用 于各类人群使用，对人体健康有极好的保健作用。 2、制药业：新产品奇莫欣用于提高人体免疫力，具有良好的治疗效果，公司根据其特点 制定市场开发策略，从2002年下半年开始投放市场以来，销售呈现好的增长势头。二类新药干 扰素将于今年八月份投入市场，其系列产品将陆续问世，这将进一步提高公司生化药的技术水 平。 （六）经营中存在的问题及整改措施 1、存在的问题 主导产业盈利能力低；房地产业逐渐萎缩；公司和下属企业的资产结构不合理，投资主体 多元化没有取得突破性进展；公司激励约束机制、用人机制和分配制度与现代企业制度还存在 一定的差距。 2、整改措施 ( 1) 以目标成本为主线，全面加强企业管理工作。 ( 2) 加强清欠和盘活资产的工作力度，优化资源配置。 ( 3) 抓实新建项目，调整产业结构。 ( 4) 进行体制创新和机制创新，通过投资主体多元化，改善企业股权结构。 ( 5) 完成公司内部运行机制的转换，增强企业凝聚力。 二、报告期内投资情况 （一）延续到报告期的配股募集资金使用、进度及收益情况 1、枯草芽孢杆菌活菌制剂项目：报告期内投入资金1,329万元,项目已全面投产，建设工程 全部竣工结算，达到预期收益。 2、血栓康颗粒剂项目：报告期内项目已全面建设完成，剩余资金1,219万元计划补充公司 经营所需流动资金。项目没有达到预期收益，主要原因是受国家调整药品生产批号及企业没有 按时完成“ GMP” 改造所致。 3、清开灵泡腾片没有达到预期收益原因是市场同类品种多，国家连续降价。 4、开发区基础设施建设项目：报告期内基本完成全部建设，项目尚未最后决算，剩余资 金1，000万元补充公司经营所需流动资金。由于开发区招商引资政策调整，基础设施配套费没 11 有达到预期水平，没有产生投资收益。 本年度已使用募集资金总额 3329 募集资金总额 19463 已累计使用募集资金总额 19463 承诺项目 拟投入金额 是否变更 项目 实际投入 金额 产生收益 金额 是否符合计划进度 和预计收益 枯草芽孢杆菌活菌制 剂 6500 否 6529 2533.4 按计划建设,收益达 到计划要求 清开灵泡腾片 2000 否 2000 33 按计划建设,收益没 有达到计划要求 血栓康颗粒剂 3000 否 1781 49 按计划建设,收益没 有达到计划要求 元元食品公司异地建 厂项目 3000 是 0 开发区基础设施建设 5000 否 4000 0 按计划投资,收益没 有达到计划要求 合计 19500 -- 14410 2615.4 — 未达到计划进度和收 益的说明（分具体项 目） ⒈清开灵泡腾片没有达到预期收益原因是市场同类品种多，国家多次调低产品价格。 ⒉血栓康颗粒剂没有达到预期收益原因是受“ GMP” 改造的影响及该品种获药品生产批号 滞后，致使品种没有及时投入市场。 ⒊开发区基础设施建设项目尚未最后决算，收益无法体现。 变更原因及变更程序 说明（分具体项目） 元元食品公司异地建厂项目变更投资，改投到大豆分离蛋白系列项目，补充项目流动资金， 该项目按证监会有关变更项目投资的有关程序进行。 变更投资项目的资 金总额 2000 变更后的项目 对应的原承诺 项目 变更项目拟投 入金额 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 和预计收益 补充流动资金 开发区基础设 施建设 1000 1000 _ _ 补充流动资金 血栓康颗粒剂 1000 1000 _ _ 合计 — 2000 2000 _ — 未达到计划进度和 收益的说明（分具体 项目） 无 （二）报告期非募集资金投资情况 1、公司第三届董事会第十八次会议审议通过了关于哈高科大豆食品有限公司分离蛋白扩 建工程的议案。该项目总投资1435.84万元，其中固定资产1159.84万元、流动资产276万元，资 金来源为企业自筹解决。扩建后，分离蛋白的生产能力由原来年产2500吨增至年产5000吨，预 计年增销售收入3600万元，年增利润486万元，税后利润315万元。目前该项目正在建设当中。 2、哈高科白天鹅药业有限公司计划投资1285万元建设基因工程生产车间，本报告期投入750 万元，工程已基本建设，正在验收认证阶段。项目达产后可增加年销售收入3000万元,增加利润 400万元。 3、哈高科佳木斯中药制药有限责任公司计划投资1500万元进行前处理车间、片剂、丸剂车 间的“ GMP” 改造。本报告期投入267万元，计划2003年8月竣工投产。 4、公司房屋建设开发分公司与黑龙江正阳河房地产开发有限公司签订了“ 联合投资开发 协议书” ，协议联合开发道里区正阳小区19#、20#楼项目，项目总投入2600万元，双方各投入 50%，利润各得50%，风险共担。目前，该项目正在建设中。 12 三、报告期内财务状况、经营成果 1、期末公司总资产为1, 452, 719, 935. 79元，是去年同期的92. 18%，主要原因是公司长期 借款减少所至。 2、期末公司长期负债为462, 952, 834. 89元，是去年同期的80. 76%, 主要是由于公司偿还长 期借款所至。 3、期末公司股东权益为601, 888, 661. 32元，是去年同期的101. 45%。 4、期末公司主营业务利润为64, 968, 754. 45元，是去年同期的82. 70%, 主要是因为主营业 务收入下降, 主营业务成本增加所至。 5、期末公司净利润为6, 502, 505. 91元，去年同期净利润为- 1. 27亿元，主要原因是由于去 年公司会计制度调整, 计提了坏账导致亏损, 而本年度公司加大了清收欠款和盘活存量资产的 力度，回收了部分三年期以上的应收款项及公司主导产业盈利所至。 四、对解释性说明审计报告所涉及事项的说明 关于4.77亿元贷款事项，本公司分别在第三届董事会第九次会议决议及《巡检整改报告》、 第三届董事会第十八次会议决议及《关于现代企业制度重点检查的整改报告》、公司2001年年 度报告、2002年半年度报告中有详细表述并进行了充分披露。鉴于在2001年证监会哈尔滨特派 办巡检及2002年现代企业制度重点检查中，证监会哈尔滨特派办及黑龙江省经贸委为公司指出 了该笔贷款存在着一定的经营风险、为公司担任2001年年度报告审计的利安达信隆会计师事务 所为该笔贷款出具解释性说明的审计报告，对此公司极为重视，并在2002年与哈尔滨开发区管 委会进行了多次协商，做了大量工作。2002年下半年，开发区管委会明确表示不改当初承诺， 并出具了详细的还款计划书。根据证监会的要求，按照公司第三届董事会第二十次会议决议， 公司将该笔付款事项从“ 预付账款” 调入“ 其他应收款” 科目进行核算，并且根据公司会计政 策的相关规定，以及该应收款项的风险由开发区管委会承担的特殊性，对该笔应收款项坏账准 备的计提采用个别认定法，不计提坏账准备，该事项不对公司2002年损益产生影响。 目前该笔贷款只发生计息，利息是由开发区管委会按季度通过本公司来支付。从 2003年11 月起，将在7年内（每年6000-7000万元不等）偿还的本金。按照公司与哈尔滨开发区管委会的 协定，从2003年11月起偿还的本金，全部是由哈尔滨开发区管委会来支付。 鉴于彻底解决该项贷款的方案（如转移贷款主体或整体项目置换等）存在较多实质性障 碍，估计欲在近期得到彻底解决将具有很大难度。但是，公司决不放松彻底解决该项贷款的工 作，将尽最大努力尽早消除该事项带来的风险，保护广大投资者的合法权益。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内共召开了10次董事会，会议召开情况及决议内容如下： 1、公司第三届董事会第十一次会议于2002年3月20日召开，公司应到董事9人，实到7人。 董事郭秋杰委托董事范林业出席本次会议并代为行使表决权，董事张勤因病未能出席本次会 议。公司3名监事和行政副总裁列席了会议。会议形成如下决议： （1）审议通过了董事会人员变动的议案。 （2）审议通过了公司2001年度董事会工作报告。 （3）审议通过了公司2001年度总经理工作报告。 （4）审议通过了公司2001年度财务决算及2002年度财务预算报告。 （5）审议通过了公司2001年度利润分配预案。 （6）审议通过了公司2002年度利润分配政策。 （7）审议通过了公司2002年经营计划。 （8）审议通过了关于利安达信隆会计师事务所有限责任公司2001年度审计报酬的议案。 （9）审议通过了公司董事会对2001年度审计报告解释性说明所涉及事项的专向说明的议 案。 （10）审议通过了公司2001年年度报告及年度报告摘要。 （11）审议通过了关于修改董事会议事规则的议案。 13 决议公告披露于2002年3月22日《上海证券报》。 2、公司第三届董事会第十二次会议于2002年4月15日召开，公司应到董事9人，实到5人。 董事张勤、郭秋杰和两名独立董事因故未能出席本次会议。两名监事列席了会议。与会的董事 就公司未在规定时间内披露2001年预亏公告事宜进行了认真自查，查找出了未在规定期限内披 露预亏公告的原因并向广大投资者致歉。 决议公告披露于2002年4月24日《上海证券报》。 3、公司第三届董事会第十三次会议于2002年4月25日召开，公司应到董事9人，实到5人。 董事张勤、郭秋杰和两名独立董事因故未能出席本次会议。两名监事列席了会议。会议形成如 下决议： （1）审议通过了公司2002年一季度报告。 （2）审议通过了关于明确公司账龄计算方法的议案。 决议公告披露于2002年4月26日《上海证券报》。 4、公司第三届董事会第十四次会议于2002年5月27日召开，公司应到董事9人，实到7人。 董事张勤先生、郭秋杰先生因故没有出席会议，董事郭秋杰先生委托董事范林业先生出席会议 并代为行使表决权。公司3名监事全部列席了会议。会议审议通过了关于召开2001年度股东大 会的议案。 决议公告披露于2002年5月28日《上海证券报》。 5、公司第三届董事会第十五次会议于2002年6月17日召开，公司应到董事9名，实到5名。 董事郭秋杰和刘广耀先生因病、董事王超先生因公出没有出席会议，董事郭秋杰先生、刘广耀 先生委托董事范林业先生出席会议并代为行使表决权。公司3名监事列席了会议。会议审议通 过了关于提名增补杨登瑞先生为公司董事的议案及公司2001年度股东大会增加第六项议题即 审议增补公司董事的议案。 决议公告披露于2002年6月18日《上海证券报》。 6、公司第三届董事会第十六次会议于2002年6月28日召开，公司应到董事9名，实到7名。 董事郭秋杰先生、刘广耀先生因病没有出席会议，二人均委托董事范林业先生代为行使表决 权。公司3名监事列席了会议。会议形成了如下决议： （1）审议通过了关于选举杨登瑞先生为公司董事长的议案。 （2）审议通过了公司《关于建立现代企业制度自查报告》的议案。 决议公告披露于2002年6月29日《上海证券报》。 7、公司第三届董事会第十七次会议于2002年8月21日召开，公司应到董事9名，实到5名。 独立董事吴祖泽先生、王利文先生，董事郭秋杰先生、廉国栋先生因故未能出席本次会议。董 事廉国栋先生委托董事范林业先生代为行使表决权。监事彭国军先生、石晓莹女士列席了会 议。会议形成了如下决议： （1）审议通过了公司2002年半年度报告全文及摘要。 （2）审议通过了公司《企业基本管理制度》、《财务管理制度》、《独立董事制度》、 《关联交易处理暂行规定》、《募集资金使用管理办法（修改草案）》等内部管理制度。 （3）审议通过了《董事会会议补贴办法》。 （4）审议通过了关于解聘刘鸿飞先生公司总经理助理职务的议案。 决议公告披露于2002年8月23日《上海证券报》。 8、公司第三届董事会第十八次会议于2002年10月28日召开，公司应到董事9名，实到6名。 独立董事吴祖泽先生、王利文先生，董事郭秋杰先生因故未能出席本次会议。全体监事列席了 会议。会议形成如下决议： （1）审议通过了公司《2002年三季度报告》。 （2）审议通过了公司《关于现代企业制度重点检查的整改报告》。 （3）审议通过了《哈尔滨高科技（集团）股份有限公司信息披露管理制度》。 （4）审议通过了关于哈高科大豆食品有限公司申请流动资金1000万元短期贷款及由哈高 14 科白天鹅有限责任公司为其提供信誉担保的议案。 （5）审议通过了关于哈高科大豆食品有限公司分离蛋白扩建工程的议案。 决议公告披露于2002年10月30日《上海证券报》。 9、公司第三届董事会第十九次会议于2002年12月18日召开。公司应到董事9名，实到6 名。独立董事吴祖泽先生、王利文先生，董事郭秋杰先生因故未能出席本次会议。全体监事列 席了会议。会议形成了如下决议： （1）审议通过了关于哈高科大豆食品有限公司受让哈尔滨高新投资有限公司持有的哈尔 滨高科技集团房地产开发有限公司全部股权的议案。受让价格为200万元。 （2）审议通过了关于哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司受让哈尔滨高新投资有限公 司持有的哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限责任公司全部股权的议案。受让价格为375万元。 （3）审议通过了关于哈尔滨高科技集团天健药业有限公司受让哈尔滨高新实业发展公司 持有的哈高科大豆食品有限公司全部股权的议案。受让价格为1000万元。 经与上海证券交易所上市部沟通，该次会议决议获准免于披露。 10、公司第三届董事会第二十次会议于2002年12月29日召开，公司应到董事9名，实到6名。 独立董事吴祖泽先生、王利文先生，董事郭秋杰先生因故未能出席本次会议。全体监事列席了 会议。会议形成了如下决议： （1）审议通过了关于续聘哈尔滨利安达信隆会计师事务所为公司进行2002年度财务审计 工作的议案，审计费用为人民币45万元。 （2）审议通过了吴祖泽先生、王利文先生辞去公司独立董事职务的议案。 （3）审议通过了关于聘任胡家瑞女士、王秉利先生为公司独立董事候选人的议案。 （4）审议通过了关于注销上海哈高科技术发展有限公司及北京哈高科技术发展有限公司 的议案。 （5）审议通过了关于修改公司会计政策及会计估计方法的议案。 （6）审议通过了关于调整4. 77亿元贷款事项会计处理方法的议案。 （7）审议通过了关于召开公司2002年第二次临时股东大会的议案。 （8）审议通过了关于为大豆食品公司贷款1980万元提供信用担保的议案。 决议公告披露于2002年12月31日《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司2002年第一次临时股东大会审议通过了关于对剩余配股募集资金使用计划的议案。按 照股东大会的决议精神，董事会责成经营班子在2002年底前，按照配股说明书及项目的实际需 求完成了配股资金投入1，329万元，并将剩余的2，000万元配股资金用于补充公司的流动资金。 六、利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司本年度实现净利润6,502,505.91 元，弥补以前 年度的亏损后，可供分配的利润余额是- 61. 529, 405. 29元，没有可供分配的利润。公司决定本 年也不实施公积金转增股本。 第九节 监事会报告 一、2002年度公司召开了三次监事会会议 （一）公司第三届四次监事会审议通过了如下决议： 1、审议通过了公司2001年度监事会工作报告。 2、审议通过了公司2001年年度报告及其摘要。 3、审议通过了《监事会就公司2001年年度报告发表的意见》 4、审议通过了《监事会对2001年度审计报告解释性说明所涉及事项的专项说明的意见》 （二）公司第三届五次监事会审议通过了审议通过了公司2002年半年度报告及其摘要。 （三）公司第三届六次监事会审议通过了如下决议： 15 1、审议通过了公司2002年三季度报告。 2、审议通过了公司《关于现代企业制度重点检查的整改报告》 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况 公司在日常的经营活动中严格按照国家有关的法律、法规以及《公司章程》的规定进行运 作，决策程序合法；公司建立了内部控制制度，但需要进一步完善和有效执行。未发现公司董 事、经理等高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的2002年度审计报告公允地反映了公司2002 年度财务状况、经营成果及现金流量状况。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司所募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本保持一致。2002年度内，经 股东大会审议通过，公司将剩余的2000万元配股募集资金转为流动资金，变更程序合法有效。 （四）收购、出售资产情况 公司在2002年度内发生的哈高科大豆食品有限公司受让哈尔滨高新投资有限公司持有的 哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司全部股权、哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司受让 哈尔滨高新投资有限公司持有的哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限责任公司全部股权、哈尔滨 高科技集团天健药业有限公司受让哈尔滨高新实业发展公司持有的哈高科大豆食品有限公司 全部股权的事项，系按照投资原值购买，交易价格合理，不存在损害股东利益或造成公司资产 流失的情况。 （五）关联交易情况 公司报告期内无重大关联交易事项。 （六）对《董事会对2002年度审计报告解释性说明所涉及事项的专项说明》的意见 监事会认为董事会对4.77亿元贷款事项的陈述符合客观事实。监事会同意公司董事会、管 理层对该事项的分析判断。公司董事会和管理层应本着对股东认真负责的精神，积极与开发区 管委会进行沟通，保证按照还款计划进行还款，避免该事项给公司造成任何经济损失，同时应 尽快从根本上消除贷款给哈高科造成的经营风险。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 公司于2002年7月8日收到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（以下简称“ 哈中院” ）两份民 事判决书（（2002）哈经初字第372号和（2002）哈经初字第376号）。 原告中国银行哈尔滨市开发区支行向哈中院起诉哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开 发总公司借款300万元及190万元逾期未还两案，本公司由于为其提供担保而被诉。经审理后， 判决哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司限期偿还原告本金300万元和190万元，本 公司对此承担连带责任。 截止报告期末，本公司为哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司提供担保被诉金 额为490万元，占公司本年度净资产总额的0. 81%。 详细内容见2002年8月2日《上海证券报》本公司董事会公告。 二、本年度公司收购、出售资产、吸收合并及股权转让事项 （1）哈高科大豆食品有限公司受让了哈尔滨高新投资有限公司持有的哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公司全部股权并经公司第三届董事会第十九次会议审议通过。受让价格为200 万元（投资原值）。本次转让后，哈高科大豆食品有限公司持有哈尔滨高科技集团房地产开发 有限公司20%的股权，本公司持有哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司的80%股权。 （2）哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司受让了哈尔滨高新投资有限公司持有的哈尔 16 滨高科技集团白天鹅药业有限责任公司全部股权并经公司第三届董事会第十九次会议审议通 过。受让价格为375万元（投资原值）。本次转让后，哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司 持有哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限责任公司的25%股权，本公司持有哈尔滨高科技集团白 天鹅药业有限责任公司75%的股权。 ( 3) 哈尔滨高科技集团天健药业有限公司受让了哈尔滨高新实业发展公司持有的哈高科大 豆食品有限公司全部股权并经公司第三届董事会第十九次会议审议通过。受持有让价格为1000 万元（投资原值）。本次转让后，哈尔滨高科技集团天健药业有限公司持有哈高科大豆食品有 限公司12. 5%的股权。 上述转让对三家标的公司业务的连续性和管理层的稳定性不构成影响，并将有利于其法人 治理结构建设和规范化运营，有利于更好地保护公司股东的合法权益。该转让不对公司2002年 年度财务状况和经营成果产生重大影响，且不构成关联交易。 三、本年度公司无重大关联交易事项。 四、公司重大合同及其履行情况： （一）本年度公司无托管、承包、及新发生的租赁其他公司资产的事项，无其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （二）本年度公司担保事项 担保对象名称 发生日期（协 议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担保 （是或否） 哈高科白天额药业公司 2002.12.25 3500万元 信用担保 1年 否 是 哈高科大豆食品有限公司 2002.06.10 2500万元 信用担保 1年 否 是 哈高科基太生物芯片有限公司 2001.12.13 1150万元 信用担保 3年 否 是 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建 设总公司 1998.10.22 490万元 信用担保 1年 否 是 担保发生额合计 7640万元 担保余额合计 7640万元 其中：关联担保余额合计 7640万元（担保对象中除哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设总公司为公司控 股股东外,其余全部为本公司控股企业） （三）本年度公司无委托理财事项。公司2003年无委托理财计划。 （四）本年度公司无委托贷款事项。 五、聘任会计师事务所及报酬情况： 公司2002年度继续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司的会计师事务所为公司进 行年度审计。本年度审计费用为45万元人民币。至此，该会计师事务所已连续三年为本公司进 行年度审计。公司没有应付而未付的审计费用。 六、证监会检查情况的说明： 2002年9月12日证监会哈尔滨特派办和黑龙江省经贸委联合检查组对我公司进行了现代企 业制度重点检查。针对检查中发现的问题，证监会哈尔滨特派办于2002年9月29日向我公司下 达了《限期整改通知书》（以下简称《通知书》）。对此，我公司董事会、经营班子及三大股 东的出资方哈尔滨开发区管委会给予了高度重视，立即召开专门会议，针对相关问题进行了认 真研究，实事求是地作出了相应说明、提出解决方案，并进行落实整改（详见2002年10月30日 《上海证券报》本公司第三届董事会第十八次会议决议公告及《现代企业制度检查整改报 告》）。落实整改的情况详见本报告第六节公司治理结构的相关内容。 17 第十一节 财务报告 一、审计报告全文 审 计 报 告 利安达审字[2003]第1027号 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度 的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情 况。 在审计中我们关注到：贵公司从国家开发银行贷款4.77亿元，如附注12.2中所述,仍可能对 贵公司产生潜在风险。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李华杰 中国注册会计师 田 楠 中国 北京 报告日期：二OO三年四月六日 二、 财务报表（见附表） 三、 财务报表附注 附注1、公司简介 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是1993年3月25日经哈尔滨市股份制协调领导 小组哈股领办字[1993]第42号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬高新 技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取定向募集方式设立的股 份有限公司，注册资本8,000万元。本公司于1997年6月16日经中国证监会证监发字[1997]351号文件批准发行 人民币普通股A股5000万股，发行后总股本13,000万股，于1997年7月8日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年公司送配股后总股本为26,156万股。 本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售、提供技术咨询、技术服务；开发区内土地开发、基 础设施配套建设、物业管理、通过代理开展对外贸易、国内贸易（国家限制经营的商品除外）、从事政策允 许的劳务性服务。 附注2、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 ２.１　会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 ２.２　会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 18 ２.３　记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ２.４　记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２.５　外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对 各外币账户的期末余额，按期末市场汇价调整，产生的汇兑差额属收益性支出的记入当期损益；属资本性 支出的记入相应资产的价值；属筹建期的记入长期待摊费用。 ２.６　现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 ２.７　短期投资的核算方法 ２.7.1 短期投资计价方法 以实际支付的全部价款扣除已宣告发放的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入账, 短期投资期 末按成本与市价孰低法计价。 2.7.2 投资收益的确认方法 2.7.2.1 .短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收款项外,于实际收到时冲减投资的账面价 值； 2.7.2.2 在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际成本的差额确认 为投资收益。 2.7.3 短期投资跌价准备 按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按单项投资计算确 定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 2．８ 坏账核算方法 2.8.1本公司坏账损失采用备抵法核算。 2.8.2经过董事会批准，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项（应收账款和 其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提坏账准备,并记入当期损益。坏账准备提取比例为：逾期1年(含 1年,以下类推)以内的,按其余额的2%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的,按其余额的8% 计提；逾期3-4年的,按其余额的10%计提；逾期4-5年的,按其余额的50%计提；逾期5年以上的,按其余额的 100%计提。 对涉及关联交易的应收款项，可以根据实际情况，计提或不计提相应的坏账准备。 在采用账龄分析法的同时，本公司可以根据实际情况决定采用个别认定法。 1、 本公司坏账损失采用备抵法核算。 2、 经过董事会批准，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按应收款项期末余额 采用账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。坏账提取比例不变。对涉及关联交易的应收款项，可以 根据实际情况计提或不计提相应的坏账准备。 3、 在采用账龄分析法的同时，本公司可以根据实际情况决定采用个别认定法。 2.8.3坏账的确认原则： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回款项；或有确凿证据证明无法收回的 应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。 19 2． 9 存货的核算方法 存货分类为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。各种存货按取得时的实际成本记账。发出 时采用加权平均计价。低值易耗品采用五五摊销法。期末存货按成本与市价孰低法计提跌价准备。 ２．10长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 包括股票投资和其它股权投资。按取得时实际支付的价款入账。公司对被投资单位无控制、无共同 控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的，长期股权投资采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。 2.10.2 长期债权投资 按投资所支付的全部价款，扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用，以及自发行日起至购买日 止应计利息后的余额，作为长期债券投资的入账价值。根据权责发生制的原则，当期应计的利息，无论是 否收到，均计入当期损益。对债券的溢价或折价采用直线法在债券存续期间内，于确认相关利息收入时进 行摊销。 2.10.3 根据董事会决议，本公司自1999年1月1日起对长期投资计提长期投资减值准备。期末，由于 市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计 入当年损益。 ２.11 固定资产及其折旧核算方法 2.11.1 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等；以及不属于生 产、经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的物品。 2.11.2 固定资产按实际成本计价，固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接 成本。 2.11.3 折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值（净残值率 3%-5%）后按直线法计算折旧。 类别 折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-45年 2.11-4.75 通用设备 10-14年 6.79-9.70 专用设备 10-12年 7.92-9.70 运输设备 6-10年 9.50-16.17 其他 5-10年 9.50-19.40 2.11.4 固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期 闲置以及其他经济原因导致可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于账面价值 的差额计提固定资产减值准备。 2．12　在建工程核算方法 2.12.1 在建工程按各项工程实际发生的支出核算, 为在建工程借款所发生的利息支出及外汇汇兑损 益, 在工程达到预定可使用状态前计入工程成本；可使用后计入当期财务费用。已完工验收合格并交付使 用的在建工程暂估入固定资产账，办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面值。 2.12.2 试生产阶段发生的损益均计入在建工程成本之中。 20 2.12.3 在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程已经发生了减值，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2．13　无形资产核算方法 ２.13.1 购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支出记账，其他单位投资转入的无形资 产，按合同约定或评估确认的价值记账。在受益期限内（不超经营期限）分期平均摊销。 2.13.2 无形资产的减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来经济利益的能力，当存在a、某项无形资产已经被其他 新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价 值；d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，对预计可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2．14　长期待摊费用摊销方法 2.14.1 长期待摊费用按实际成本法核算。 2.14.2 长期待摊费用采用直线法在受益期限内平均摊销。 2.15　收入确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营 业收入的实现。 2.16所得税的会计处理方法 　　本公司所得税采用应付税款法。 2.17　利润分配 公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配。 (1)弥补以前年度亏损。 (2)提取10%法定盈余公积金。 (3)提取5%法定公益金。 (4)提取任意盈余公积金。 (5)分配普通股股利。 2.18　母公司会计报表编制方法 本公司自成立以来母公司会计报表均是以公司本部、房屋建设开发分公司、经济贸易分公司、呼兰天溢 油脂分公司的会计报表为基础编制的。其中：房屋建设开发分公司会计报表是以哈尔滨高新技术产业开发区 房屋建设开发总公司授权使用其房地产开发资质从事经营为前提编制的。 2.19　合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会字（96）2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有 关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 合并范围的确定原则：公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权时，列入合并范围，但如该单位总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转 和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 21 2.20 会计政策、会计估计变更及会计差错： 经过董事会批准，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项（应收账款和其他 应收款）期末余额采用账龄分析法计提坏账准备,并记入当期损益。坏帐提取比例不变。 对涉及关联交易的应收款项，可以根据实际情况，计提或不计提相应的坏账准备。 在采用账龄分析法的同时，本公司可以根据实际情况决定采用个别认定法。 1公司坏账损失采用备抵法核算。 2过董事会批准，本公司根据债务单位的财务壮况、现金流量等情况，按应收款项期末余额采用账 龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。坏账提取比例不变。 对涉及关联交易的应收款项，可以根据实际情况计提或不计提相应的坏账准备。 在采用账龄分析法的同时，本公司可以根据实际情况决定采用个别认定法。 本年度期初未分配利润调整前-66,005,171.19 元,调整后-68,171,280.13 元,其中: 追溯调整固定资产清 理 1,233,019.06 元, 追溯调整以前年度的所得税 855,362.22 元,其他为会计差错调整 77,727.66 元,共计调 整期初未分配利润为 2,166,108.94 元。 附注 3、税项 本公司主要税种、税率及计税依据列示如下： 税种 税率 计税依据 增 值 税 17%（粮食加工为13%） 产品销售收入 营 业 税 3%-5% 营业收入 城 建 税 5%或7% 应纳增值税和营业税 教育费附加 4% 应纳增值税和营业税 防洪保安费 0.05%-0.1% 应纳增值税和营业税 所 得 税 15%和33% 应纳税所得额 所得税，本公司根据哈政发[1997]6号文件规定按15%的税率缴纳所得税，根据哈发[1992]9号文件规定， 下属子公司哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限公司免三减二征所得税；哈高科绥棱二塑有限公司按33%的税 率缴纳所得税。其他税款 （包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等）根据当地税务局要求计缴。 哈尔滨高科技集团白天鹅药业有限责任公司、哈高科大豆食品有限责任公司按《哈尔滨经济技术、高新技 术产业开发区企业发展办法》：对区内企业缴纳的房产税（房产在区内）、土地使用税，八年内给予等额 财政补贴奖励。 附注 4、控股子公司及合营企业 被投资公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 拥有权益 是否合并报 表 哈尔滨高科技集团天 健药 业有限公司 1065 万元 药品开发，研制生产，销 售 915.90 万元 86% 是 哈尔滨基太生物芯片开发有限 责任公司 1000 万元 生物芯片、基因芯片技术 开发 925 万元 84.10% 是 哈尔滨高科技集团白天鹅药业 有限责任公司 7800 万元 生产销售原料药片剂，生 化水针、生物药品 7425 万元 99.98% 是 哈高科佳木斯中药有限公司 2500 万元 片剂，硬胶囊剂、蜜丸， 中药提取 1500 万元 60% 是 22 哈尔滨高科技集团房地产开发 有限公司 1000 万元 房地产开发，物业管理， 室内装饰 800 万元 99.65% 是 哈高科大豆食品有限责任公司 8000 万元 组织蛋白,分离蛋白,食用 纤维,纯净水生产销售 7000 万元 98.25% 是 哈高科绥棱二塑有限公司 2853 万元 各类防水卷材,塑料片材, 聚乙烯膜制造与销售 1455 万元 51% 是 *哈尔滨高科物业管理有限公司 100 万元 从事房屋建筑及配套设 施、环境的维修、管理、 经营 100 万元 100% 否 *佳木斯天康制药有限公司 *佳木斯白天鹅中成药技术开发 有限公司 *哈尔滨兰德超声设备有限责任 公司 *北京原平皓生物技术有限公司 *(黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水 工程有限公司 50 万元 260 万元 300 万元 850 万元 250.23 万元 片剂，胶囊生产销 售 中成药技术开发、技术咨 询 超声设备的开发、生产、 销售及技术咨询、转让及 服务 技术开发、转让、咨询及 销售开发后的产品、百货 等 防水、防渗工程施工承 包；劳务服务；销售防水 防渗材料及产品 50 万元 260 万元 30 万元 200 万元 200 万元 100% 100% 10% 23.53% 79.93% 否 否 否 否 否 4.1 *哈尔滨高科物业管理有限公司注册资本 100 万元，其中:本公司出资 80 万元，占注册资本的 80%; 哈尔滨高科技集团房地产开发有限责任公司出资 20 万元,占注册资本的 20%，已业经黑龙江中信会计师事务 所验证。哈尔滨高科物业管理有限公司、佳木斯天康制药有限公司、佳木斯白天鹅中成药技术开发有限公司、 哈尔滨兰德超声设备有限责任公司、北京原平皓生物技术有限公司和(黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水工程有限 公司根据财会字(96)2 号《关于合并报表范围请示的复函》有关规定及重要性判断，该公司不纳入合并会计 报表范围。 4.2 哈高科（集团）股份公司房屋建设开发分公司与黑龙江正阳河房地产开发有限公司签订“ 联合 投资开发协议书” 联合开发道里区正阳小区 19#、20#楼项目，项目总投入 2600 万元，双方各投入 50%，利 润各得 50%，风险共担。哈高科（集团）股份公司房屋建设开发分公司现已投资 12,306,300.00 元。 附注５、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 5.1　货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 860,995.78　　　　　　　 　　 374,469.79 银 行 存 款 69,573,806.24 　113,585,339.18 其他货币资金 合 计 70.434,802.02 　 113,959,808.97 说明:货币资金本年比上年减少43,525,006.95元,降低38.19%主要是公司偿还贷款及利息。 23 5.2 应收票据 票据种类型 期末数 　　　　　　　　　　 　期初数 商业承兑汇票 　　500,000.00　　　　　　 　　　 150,000.00 合 计 　　 500,000.00 　　　　　　 150,000.00 5.2.1 应收南京雨润肉食品有限公司的货款,商业承兑汇票号码为00294844,票据金额500,000.00。 5.3 应收账款 5.3.1 账龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 1年以内 62,060,395.20 49.882 1,242,119.91 2% 55,110,088.50 33.37 1,106,201.77 2% 1-2年 8,534,871.89 6.860 426,743.59 5% 13,665,729.86 8.24 683,286.49 5% 2-3年 2,782,939.43 2.237 222,635.17 8% 14,917,481.42 9.00 1,193,398.51 8% 3年以上 51,036,771.22 41.021 33,192,764.66 10-100% 81,864,945.47 49.39 58,020,133.68 10-100% 合 计 124,414,977.74 100.00 35,084,263.33 165,558,245.25 100.00 61,003,020.45 5.3.2本账户期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。 5.3.3 应收账款期末余额中欠款金额前五名单位的总金额为 45,980,825.82 元占应收账款的比例 36.96% 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 北辰房地产开发公司　　　　　　　　 17,600,000.00 5年以上　　 　欠货款 哈尔滨开发区管理委员会计财局 　13,247,634.04 3-4 年 欠货款 *福克新技术发展有限公司 7,800,000.00 5 年以上　　　　欠货款 哈尔滨正阳河房地产开发公司　　　　　4,290,584.78 1 年以内　　 欠货款 郑州双汇有限公司　　　　　　　　 3,042,607.00 1 年以内　　 　欠货款 合 计 45,980,825.82 *详见″ 其他重要事项″ 5.3.4 本年度应收账款与上年度相比较降低了 24.85%,主要因为: 本年收回哈尔滨高新技术开发区管理委 员会欠款 31,069,203.98 元、哈尔滨翔鹰集团股份有限公司所欠土地款 10,515,462.50 元、 哈尔滨市检察院 欠土地款 8,373,338.41 元。 5.4 其他应收款 5.4.1 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 533,051,130.93 77.306 1,490,901.49 2 54,104,562.99 19.71 1,082,091.26 2 1-2年 35,372,796.14 5.130 1,768,639.81 5 14,725,341.06 5.37 736,267.05 5 2-3年 9,326,292.75 1.353 746,103.42 8 73,516,852.64 26.79 5,881,348.21 8 3年以上 111,781,261.90 16.211 87,511,158.31 10-100 132,079,394.00 48.13 73,466,385.74 10-100 合 计 689,531,481.72 100.00 91,516,803.03 274,426,150.69 100.00 81,166,092.26 5.4.2 本账户期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项明细见关联交易部 分； 5.4.3 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名单位总金额为 621,814,746.60 元占其他应收款的比例 90.18%； 24 5.4.4 本年度其他应收款增加 415,105,331.03 元主要因为根据总公司董事会“ 第二十次会议决议” 及 2002 年第 二次临时股东大会决议:将预付账款——哈高新区基础设施开发建设有限公司 4.77 亿元调入其他应收款科目核 算并根据公司会计政策的相关规定,以及该应收款项的风险由开发区管委会承担的特殊性,拟对该笔应收款项 坏账准备的计提采用个别认定法,不计提坏账准备,以真实地反映其可回收金额。 5.4.5 本年度收回哈高新技术开发区房屋建设开发总公司绥芬河分公司 12,656,508.41 元和哈科华公司 20,000,000.00 元。 其他应收款余额前五名: 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 哈高新区基础设施开发建设有限公司 477,000,000.00 三至四年 暂欠款 海南高新工贸公司 49,960,441.41 五年 暂欠款 哈尔滨高新集团实业发展公司 49,329,006.26 一至二年 暂欠款 哈高新产业开发区管理委员会 23,480,000.00 一年 暂欠款 哈高新技术开发区房屋建设开发总公司 22,045,298.93 二年 暂欠款 合 计 621,814,746.60 5.5 预付账款 5.5.1 账龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 64,204,131.15 92.613 137,973,963.48 27.55 1-2年 820,571.18 1.184 318,427,873.24 63.58 2-3年 2,541,942.93 3.667 41,715,003.01 8.33 3年以上 1,758,633.89 2.536 2,697,258.93 0.54 合 计 69,325,279.15 100.00 500,814,098.66 100.00 5.5.2 预付账款余额前五名: 单位名称 金 额 哈尔滨高新技术产业开发区基础设施公司 40,057,496.62 黑河市粮油贸易公司 20,000,000.00 施政威 1,581,026.36 牡丹江蛋白厂 280,000.00 黑龙江迪龙制药公司 260,754.50 合计 62,179,277.48 5.5.3本账户期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及附属公司欠款明细见关联交易 部分 5.5.4预付账款前五名总合计为62,179,277.48元,占全部预付账款的89.69%, 5.5.5预付账款减少原因见附注5.4.4 5. 6 应收补贴款 项目 期末数 期初数 所得税返还 17,467.94 32,608.42 合 计 17,467.94 32,608.42 25 5.7 存货 项目 期末数 金 额 跌价准备 期初数 金 额 跌价准备 原材料 16,096,767.00 900,242.98 29,857,093.18 0.00 库存商品 71,961,643.49 16,434,040.43 90,072,277.97 11,910,655.50 在产品及自制半成品 52,181,505.53 0.00 50,253,074.72 0.00 低值易耗品 294,768.42 0.00 290,708.56 0.00 合 计 140,534,684.44 17,334,283.41 170,473,154.43 11,910,655.50 5.8 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 房屋租赁费 294,166.68 608,830.00 524,992.67 378,004.01 广告费 243,837.50 243,837.50 0.00 保险及其他 460,351.74 1,341,254.91 893,905.60 907,701.05 合 计 998,355.92 1,950,084.91 1,662,735.77 1,285,705.06 5.9 长期投资 5.9.1 长期股权投资 期初数 本期增加数 本期减少摊销数 期末数 项目 余额 余额 长期股权投资 3,772,929.84 20,706,300.00 1,003,181.84 23,476,,048.00 其中:合并价差 1,772,929.84 303,181.84 1,469,748.00 其他长期投资 12,306,300.00 12,306,300.00 5.9.1.1长期股权投资 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注 名称 资本的比例 ①股票投资-北亚集团 1,300,000.00 0.28% 股份有限公司 ②其他股权投资- 佳木斯白天鹅中成药技术 2,600,000.00 100% 开发有限公司 (黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水 2,000,000.00 79.93% 工程有限公司 北京原平皓生物技术有限公司 2,000,000.00 23.53% 哈尔滨高科物业管理有限公司 1,000,000.00 100% 佳木斯天康制药有限公司 500,000.00 100% 哈尔滨兰德超声设备有限 300,000.00 10% 责任公司 26 ③合并价差(股权投资差额) 被投资单位名称 初始金额 年初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 哈尔滨高科技集团 天健药业有限责任公司 3,493,428.12 2,096,056.85 10年 349,342.85 1,746,714.00 哈高科佳木斯中药 有限公司 -461,610.01 -323,127.01 10年 -46,161.01 -276,966.00 合 计 3,031,818.11 1,772,929.84 303,181.84 1,469,748.00 期初余额 本期增加 期末余额 ④其他长期投资 — 12,306,300.00 12,306,300.00 5.9.1.2 ①期初数：股票投资-北亚集团 1,300,000.00 北京哈高科新技术发展有限公司 700,000.00 ②本期增加数如下: A、佳木斯白天鹅中成药技术开发有限公司260万元；B、北京原平皓生物技术有限 公司200万元；C、(黑龙江)哈高科绥棱矩圆防水工程有限公司200万元； D、哈尔滨高科物业管理有限公司 100万元；E、佳木斯天康制药有限公司50万元；F、 哈尔滨兰德超声设备有限责任公司30万元； G、哈高科 （集团）股份公司房屋建设开发分公司与黑龙江正阳河房地产开发有限公司签订“ 联合投资开发协议书” 联 合开发道里区正阳小区19#、20#楼项目，项目总投入2600万元，双方各投入50%，利润各得50%，风险共担， 哈高科（集团）股份公司房屋建设开发分公司现已投资12,306,300.00元。 ③本期减少数如下：北京哈高科新技术发展有限公司70万元及合并价差摊销303,181.84元 ④公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 5.9.1.3 长期债权投资 期初数 本期增加数 本期减少摊销数 期末数 项目 余额 余额 国债投资 --- 339,000.00 339,000.00 合 计 339,000.00 339,000.00 5.10 固定资产及累计折旧 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 181,979,031.76 36,249,952.60 8,132,088.25 210,096,896.11 专用设备 135,502,570.28 7,922,741.28 26,122,706.39 117,302,605.17 通用设备 26,024,450.99 27,421,770.24 53,446,221.23 运输设备 17,825,525.67 5,553,197.27 3,766,508.21 19,612,214.73 其他设备 3,398,839.70 5,043,068.05 8,441,907.75 合计 364,730,418.40 82,190,729.44 38,021,302.85 408,899,844.99 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 7,518,961.57 5,265,010.17 815,554.08 11,968,417.66 专用设备 15,466,308.86 2,167,045.54 2,240,150.93 15,393,203.47 通用设备 3,829,913.01 9,418,045.03 13,247,958.04 运输设备 5,223,949.01 1,843,779.47 748,576.97 6,319,151.51 其他设备 989,746.78 1,144,911.12 2,134,657.90 合计 33,028,879.23 19,838,791.33 3,804,281.98 49,063,388.58 净值 331,701,539.17 359,836,456.41 27 固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 114,500.77 114,500.77 通用设备 4,169,298.73 4,169,298.73 专用设备 794,507.89 3,631.29 790,876.60 运输设备 其他设备 21,020.77 21,020.77 合计 5,099,328.16 3,631.29 5,095,696.87 固定资产净额 326,602,211.01 354,740,759.54 5.10.1 固定资产增加的主要原因是本年度在建工程完工转入73,673,629.34元，工程物资转入 5,962,934.53元； 5.10.2 固定资产减少的主要原因:①本年度固定资产清理19,645,518.98元; ② 低聚糖工程设备更新改造 转入在建工程13,957,891.29元。 5.11 在建工程 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资金来源 （其中:利息 （其中:利息 （其中: 利息 （其中:利息 （其中:利息 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 大豆高功 10,351,133.06 10,397,553.87 205,563.45 20,543,123.48 募股资金 能蛋白项目 枯草芽孢杆 菌活菌制剂 21,609,862.41 9,637,582.38 23,594,387.66 7,653,057.13 募股资金 (白天鹅气雾剂) a-2b干扰素项目 3,124,440.00 3,124,440.00 防水卷材项目 25,230,587.61 2,533,534.07 27,764,121.68 0.00 自筹 芯片实验室改造 2,039,800.00 2,039,800.00 0.00 自筹 预付工程款 72,823,183.75 22,109,556.55 30,463,627.20 20,250,000.00 佳中药技改工程 2,672,827.72 2,672,827.72 合 计 132,054,566.83 28,365,938.04 73,673,629.34 32,503,427.20 54,243,448.33 5.11.1 在建工程本期增加数是由于对大豆高功能蛋白项目所使用的固定资产进行更新改造转入 10,397,553.87元,大豆分离蛋白二期项目本期增加106,691.93元； 5.11.2 在建工程本期其他减少数是由于①转入无形资产30,463,627.20元, ②转入经营租赁房屋的装 修费2,039,800.00元。 5.12 工程物资 项目 期初数 期末数 工程耗材 20,572.47 39,988.25 预付进口设备款 5,962,934.53 合 计 5,983,507.00 39,988.25 5.12.1 工程物资本年减少5,962,934.53元是由于进口设备安装完毕转入固定资产。 28 5.13 无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余年限 土地使用权 87,622,833.56 29,314,964.11 30,873,627.20 -- 741,091.58 59,447,499.73 41-48 气雾剂转让费 500,000.00 350,000.00 — — 50,000.00 300,000.00 6 清开灵泡腾片 440,000.00 308,000.00 44,800.00 263,200.00 6 药号使用权 800,000.00 2,342,247.64 -- 223,030.22 2,119,217.42 11 大豆蛋白低聚 糖技术 1,094,326.20 984,896.16 — — 109,430.04 875,466.12 8 树脂复合无纺 布防水卷材及 生产方法 1,700,000.00 1,300,000.00— — 200,000.00 1,100,000.00 9 电增容 141,750.00 141,750.00 14,175.00 127,575.00 48 细菌诊断芯片 900,000.00 900,000.00 90,000.00 810,000.00 计算机软件 3,000.00 3,000.00 625.00 2,375.00 4 合 计 93,201,909.76 34,741,857.91 31,776,627.20 1,473,151.84 65,045,333.27 — 5.13.1 本期无形资产增加主要是①在建工程转入土地配套费30,463,627.20元(每平方米450元),购入土地 使用权410,000.00元 ②购入“细菌感染通用基因芯片诊断系统的研究”专有技术900,000.00元,③购入计算机软 件3,000.00元。 5.14 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 291,228.64 2,193,600.00 165,529.28 2,319,299.36 排污费 0.00 750,000.00 458,333.26 291,666.74 其他 184,320.00 39,744.00 108,720.00 115,344.00 合计 475,548.64 2,983,344.00 732,582.54 2,726,310.10 5.14.1长期待摊费用的增加主要是由在建工程转入2,193,600.00元 . 5.15 短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 ---- 25,000,000.00 抵押借款 9,400,000.00 34,535,000.00 信用借款 ---- 20,000,000.00 保证借款 79,800,000,00 4,900,000.00 合 计 89,200,000.00 84,435,000.00 5.16 应付帐款 账龄 期末数 期初数 1年以内 25,841,980.65 35,543,335.58 1-2年 10,724,733.65 7,401,091.20 2-3年 4,047,637.80 3,416,465.81 3年以上 11,971,730.20 12,432,543.41 合计 52,586,082.30 58,793,436.00 29 5.17 预收账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 16,199,335.02 25,619,695.47 1-2年 32,965,718.43 16,337,538.89 2-3年 311,617.73 ---- 3年以上 5,038,448.25 36,056,745.33 合计 54,515,119.43 78,013,979.69 预收账款本期较上期减少30%主要是由于预收房款转为主营业务收入所致。 5.18 其他应付款 账龄 期末数 期初数 1年以内 224,173.51 8,920,580.11 1-2年 191,843.04 51,136,908.52 2-3年 31,162,724.76 37,421,443.57 3年以上 42,286,073.21 12,819,956.86 合计 73,864,814.52 110,298,889.06 5.18.1其他应付款本期较上期减少33.03%主要是由于哈尔滨高新技术产业开发区管理委员会期 初余额51,000,000.00期末余额38,001,058.95元,本期归还欠款12,998,941.05。 5.18.2应付账款、预收账款、其他应付款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (1)哈尔滨火炬高新技术开发总公司 340,000.00 预收账款 (2)哈尔滨高新产业开发区对外贸易公司 1,531,143.01 应付账款 5.19 应付股利 应付单位名称 金 额 原因 哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司 458,080.00 未领 哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司 28,520.00 未领 流通股 77,434.40 未领 合 计 564,034.40 5.20 应交税金 税种 期末税额 期初税额 增值税 2,694,572.33 1,652,292.96 营业税 -1,866,290.28 2,539,427.17 城建税 155,598.41 377,381.99 所得税 -238,148.01 1,035,921.19 个人所得税 94,693.57 55,261.25 土地税 92,831.90 79,864.26 房产税 236,242.60 229,114.88 车船使用税 449.00 449.00 印花税 5,000.00 土地增值税 -313,680.80 合计 856,268.72 5,974,712.70 5.20.1应交税金本期较上期减少85.67%,主要是由于根据哈尔滨市地税局对房地产开发企业预收账款 30 缴纳营业税和土地增值税及附加税的相关规定。 5.21 其他应交款 项日 期末余额 期初余额 教育费附加费 85,407.92 246,305.48 防洪保安费 228,835.71 128,746.62 合计 314,243.63 375,052.10 5.22 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 预提贷款利息 6,643,946.68 6,643,946.68 预提开发成本 15,199,484.70 12,881,108.00 预提土地出让金 1,929,378.75 1,929,378.75 其他 2,021,965.73 975,515.50 合计 25,794,775.86 22,429,948.93 5.23 长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 3,966,000.00 ----- 担保借款 417,000,000.00 489,721,000.00 抵押借款 19,360,000.00 21,910,000.00 保证借款 11,500,000.00 52,400,000.00 合计 451,826,000.00 564,031,000.00 5.23.1本公司长期借款均为人民币借款,无外币借款。 5.24 专项应付款 项目 期末数 期初数 财政专项改造资金 8,000,000.00 8,000,000.00 科技拔款 3,126,834.89 1,220,000.00 合 计 11,126,834.89 9,220,000.00 5.25 股本 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 110,493,993.00 110,493,993.00 其中: 国家股 境内法人股 110,493,993.00 110,493,993.00 境外法人股 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其 未上市流通股份合计 110,493,993.00 110,493,993.00 31 二、已上市流通股份 1、上市人民币普通股 151,066,007.00 151,066,007.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 151,066,007.00 151,066,007.00 三、股份总数 261,560,000.00 261,560,000.00 5.26 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 359,118,523.56 — — 359,118,523.56 股权投资准备 1,549,265.91 1,549,265.91 接受捐赠及其他 757,809.64 427,120.76 — 1,184,930.40 合计 359,876,333.20 1,976,386.67 — 361,852,719.87 5.27盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 26,670,231.16 802,429.38 27,472,660.54 法定公益金 13,335,115.58 401,214.69 13,736,330.27 合计 40,005.346.74 1,203,644.07 41,208,990.81 5.28 未分配利润 项 目 上年发生数 本年发生数 调整前期初未分配利润 64,646,027.72 -66,005,171.19 调整后期初未分配利润 61,664,681.23 -68,171,280.13 其他转入 -852,565.57 加:本年净利润 -127,119,685.07 6,502,505.91 减:(1)提取盈余公积 1,863,710.72 1,064,275.14 (2)应付普通股股利 — 期末未分配利润 -68,171,280.13 -62,733,049.36 说明:本年度未分配利润期初余额变化主要是上年发生数中:调前与调后差异1,233,019.06元为追溯调整固 定资产清理以前年度金额, 855,362.22元为追溯调整以前年度的所得税,其他为会计差错调整77,727.66元,共计 调整期初未分配利润为2,166,108.94元。 5.29 主营业务税金及附加 项目 税率 上年发生数 本年发生数 城建税 7% 1,002,936.03 1,130,389.53 教育费附加 4% 578,491.86 643,385.50 防洪保安费 0.05-0.1% 50,121.20 45,203.39 营业税 5% 2,432,716.05 2,260,282.29 土地增值税 51,671.43 226,016.97 合 计 4,115,936.57 4,305,277.68 32 5.30 管理费用 上年发生数 本年发生数 管理费用 169,964,361.44 29,155,846.41 其中:坏账准备 142,169,112.71 -11,969,592.11 5.30.1 本年度管理费用减少主要是由于收回以前年度的应收款项,坏账准备本期提取减少所致。其中：① 应收账款本年收回哈尔滨高新技术开发区管理委员会欠款31,069,203.98元、哈尔滨翔鹰集团股份有限公司土 地款10,515,462.50元、哈尔滨市检察院土地款8,373,338.41元，因此本期提取减少坏账准备 39,968,315.52元； ②其他应收款本年度收回哈高新技术开发区房屋建设开发总公司绥芬河分公司欠款12,656,508.41元和哈科 华公司欠款20,000,000.00元, 因此本期提取减少坏账准备13,278,973.21元。 以上两项共计本期收回应收款项82,614,513.30元,本期转回坏账准备53,247,288.73元。 5.30.2 由于账龄的正常增长4-5年变为5年以上使坏账准备增加3000万，其他年限增长使坏账准备增加 1100万。 5.31 财务费用 项 目 上年发生数 本年发生数 利息支出 8,035,755.58 11,737,458.57 减：利息收入 3,870,943.99 5,015,011.73 其中：资金占用费 3,110,000.00 汇兑损失 — --- 加: 其他 28,931.62 21,946.72 合计 4,193,743.21 6,744,393.56 财务费用本年较上年增长60.8%主要由于资本化利息减少导致利息支出增加。 5.32 收到的其他与经营活动有关的现金金额为107,193,449.75元 其中:收回往来款项的现金: 104,445,666.03 其他业务收入收到的现金: 2,633,437.77 财务费用中的利息收入: 63,344.83 代收款项收到的现金: 51,001.12 5.33 支付的其他与经营活动有关的现金金额为154,913,642.49元 其中:支付哈高新区管委会及 其所属企业往来暂借的现金: 114,803,494.81 差旅费: 5,017,920.12 办公费: 13,701,535.58 招待费: 674,487.20 运杂费: 8,477,351.75 支付利息: 7,578,341.62 其他: 4,660,511.41 5.34 收到的其他与投资活动有关的现金金额为842,859.52元 其中:财政返所得税: 442,859.52 省科委贴息返款: 400,000.00 33 5.35 收到的其他与筹资活动有关的现金金额为1,600,000.00元 其中: 上级部门投入资金: 900,000.00 财政贴息借款: 700,000.00 附注6、母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 6.1.1 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例% 1年以内 5,582,625.34 10.065 111,652.51 2 17,974,377.32 14.88 84,948.25 2 1-2年 2,012,288.80 3.628 94,207.94 5 10,886,325.89 8.91 544,316.30 5 2-3年 22,622.46 0.041 1,809.80 8 12,806,577.95 10.49 1,024,526.23 8 3年以上 47,846,845.54 86.266 31,788,243.73 10-100 80,245,719.10 65.72 56,955,232.12 10-100 合 计 55,464,382.14 100 31,995,913.98 121,913,000.26 100 58,609,022.90 6.1.2本账户期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。 6.1.3根据本公司会计政策,账龄4-5年的应收账款6,365,363.30元,按50%比例计提坏账准备3,182,681.65元, 账 龄5年以上的应收账款27,174,904.29元,按100%比例计提坏账准备27,174,904.29元。 6.1.4收账款期末余额中欠款金额前五名单位的总金额为45,196,211.43元,占应收账款比例的81,49%。 6.1.5本年度应收账款与上年度相比较减少了54.5%,主要因为:本年收回哈尔滨翔鹰集团股份有限公司 10,515,462.50元、 哈尔滨市检察院8,373,338.41元、哈尔滨高新技术开发区管理委员会31,069,203.98元。 欠款金额前五名单位： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 北辰房地产开发公司　　　　　　　　　　 17,600,000.00 5年以上　　　　欠货款 哈尔滨开发区管理委员会计财局 13,247,634.04 3-4 年 欠货款 *福克新技术发展有限公司 7,800,000.00 5年以上　　　　欠货款 哈尔滨正阳河房地产开发公司　　　　 　　4,290,584.78 1年以内　　　　欠货款 哈尔滨天丰高新技术有限公司　　　　　　　2,257,992.61 4-5 年　　　　　欠货款 合 计 45,196,211.43 *详见″ 其他重要事项″ 。 6.2长期投资 6.2.1 长期股权投资 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项目 余额 减值准备 余额 减值准备 长期股权投资 150,544,225.64 84,589,476.88 18,281,398.48 216,852,304.04 合 计 150,544,225.64 84,589,476.88 18,281,398.48 216,852,304.04 ① 本期增加数如下: A、 哈尔滨兰德超声设备有限责任公司30万元； B、哈尔滨高科物业管理有限公司80万元； C、哈高科白天鹅药业增资6300万元； D、哈高科（集团）股份公司房屋建设开发分公司与黑龙江正阳河房地产开发有限公司签订“ 联合投资 34 开发协议书” 联合开发道里区正阳小区19#、20#楼项目，项目总投入2600万元，双方各投入50%，利 润各得50%，风险共担，哈高科（集团）股份公司房屋建设开发分公司现已投资12,306,300.00元； E、投资差额摊消46,161.00元； F、本年度投资形成的投资收益8,137,015.89元。 ② 本期减少数如下： A、分得现金红利减少长期投资17,187,669.49元； B、北京哈高科新技术发展有限公司70万元； C、投资差额摊销349,342.84元； D、股本调整数44,386,15元。 ③ 本年追溯调整期初数385,549.92元 (2)长期股权投资 ①股票投资 1,300,000.00 被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 哈尔滨北亚集团股份有限公司 法人股 650,000 1,300,000.00 ②其他股权投资 被投资单位 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注 名称 资本的比例 哈尔滨高科技集团白天鹅 药业有限责任公司 74,250,000.00 95.19% 哈高科大豆食品 有限责任公司 70,000,000.00 87.5 哈高科佳木斯中药 有限公司 15,000,000.00 60% 哈高科绥棱二塑 有限公司 14,550,000.00 51% 哈尔滨基太生物芯片 开发有限责任公司 9,250,000.00 84.10% 哈尔滨高科技集团天健 药业有限责任公司 9,159,000.00 86% 哈尔滨高科技集团 房地产开发有限公司 8,000,000.00 80% 哈高科物业管理公司　　 　　 800,000.00 80% 哈尔滨兰德超声设备 有限责任公司 300,000.00 10% 合计 201,309,000.00 权益法核算的长期股权投资: 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 本期权益增减额 分得现金红利 累计权益增减额 哈高科大豆食品 有限责任公司 70,000,000.00 972,098.87 -691,443.72 哈高科佳木斯中药 35 有限公司 15,000,000.00 305,878.87 1,047,155.08 哈高科绥棱二塑 有限公司 14,594,686.15 – 44,386.15 -973,931.11 817,920.62 哈尔滨高科技集团白天鹅 药业有限责任公司 11,250,000.00 63,000,000.00 7,544,823.38 15,269,842.06 4,232,858.38 哈尔滨基太生物芯片 开发有限责任公司 9,250,000.00 -1,933,336.24 1,917,827.43 -3,163,150.55 哈尔滨高科技集团 哈尔滨高科技集团天健 药业有限责任公司 9,159,000.00 473,291.17 910,001.51 房地产开发有限公司 8,000,000.00 1,748,190.95 1,121,976.44 哈高科物业管理公司 800,000.00 哈高科北京公司 700,000.00 -700,000.00 合计 137,953,686.15 63,055,613.85 8,137,015.89 17,187,669.49 4,275,317.76 6.2.2 长期债权投资 期初数 本期增加数 本期减少摊销数 期末数 项目 余额 余额 国债投资 --- 339,000.00 339,000.00 合 计 339,000.00 339,000.00 说明:公司本年度未发生长期投资的可收回金额低于账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 6.3 主营业务收入 项目 上年数 本年数 工业企业 56,829,122.78 42,081,443.02 房地产业 51,497,541.34 28,846,144.10 商业企业 8,291,969.15 212,850.51 合计 116,618,633.27 71,140,437.63 6.4主营业务成本 项目 上年数 本年数 房地产业 35,248,321.67 19,401,267.14 工业企业 52,865,760.09 39,000,028.74 商业企业 7,095,872.42 185,786.33 合计 95,209,954.18 58,587,082.21 6.5投资收益 项目 上年数 本年数 股权投资收益 1,348,211.51 5,648,071.97 股权投资差额摊销 303,181.82 303,181.84 合 计 1,651,393.33 5,951,253.81 36 附注7、分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年 本年数 上年数 药业 82,181,928.43 74,018,886.58 51,048,861.96 42,547,995.02 31,133,066.47 31,470,891.56 大豆深加工 79,263,899.54 77,142,417.74 64,021,481.03 59,087,784.74 15,242,418.51 18,054,633.00 房屋开发 43,753,394.10 51,497,541.34 29,871,676.93 35,248,321.67 13,881,717.17 16,249,219.67 防水卷材 21,914,123.13 28,979,793.93 12,926,578.83 13,277,636.59 8,987,544.30 15,702,157.34 其他 215,072.01 8,291,969.15 185,786.33 7,095,872.42 29,285.68 1,196,096.73 合计 227,328,417.21 239,930,608.74 158,054,385.08 157,257,610.44 69,274,032.13 82,672,998.30 本公司前五名客户销售收入为24,751,060.90元,占公司全部收入的10.89%. 附注8、关联方关系及其交易的披露 8．1关联关系 8.1.1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 中成药西药原料药的 子公司 有限责任公司 韩俊 天健药业有限责任公司 生产开发销售 哈高科佳木斯中药 佳木斯市 片剂、中药提取 子公司 有限责任公司 郑崇光 有限公司 生产、销售 哈尔滨高科技集团白 哈尔滨市 生产销售原料药片剂、 子公司 有限责任公司 韩俊 天鹅药业有限责任公司 生化水针、生物制品 哈尔滨基太生物芯片 哈尔滨市 高新技术产品开发生产 子公司 有限责任公司 韩俊 技术开发有限公司 销售及技术咨询 哈尔滨高科技集团房地产 哈尔滨市 房地产开发、物业管理 子公司 有限责任公司 范林业 开发有限公司 室内装饰购销建材 哈高科大豆食品 哈尔滨市 组织蛋白分离蛋白、食用 子公司 有限责任公司 韩俊 有限责任公司 纤维、纯净水的生产销售 哈高科绥棱二塑 绥棱县 防水卷材、塑料片材 子公司 有限责任公司 王忠 有限公司 聚乙烯薄膜制造与销售 8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈高科大豆食品 80,000,000.00 80,000,000.00 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 28,530,000.00 28,530,000.00 有限公司 哈高科佳木斯中药 25,000,000.00 25,000,000.00 有限公司 哈尔滨高科技集团白 15,000,000.00 63,000,000,00 78,000,000.00 天鹅药业有限责任公司 37 哈尔滨高科技集团 10,650,000.00 10,650,000.00 天健药业有限责任公司 哈尔滨基太生物芯片 10,000,000.00 1,000,000.00 11,000,000.00 技术开发有限公司 哈尔滨高科技集团房 10,000,000.00 10,000,000.00 地产开发有限公司 佳木斯白天鹅中成药 2,600,000.00 2,600,000.00 技术开发有限公司 佳木斯天康制药 500,000.00 500,000.00 有限公司 8.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 比例 本年增加数 比例 本年减少数 比例 年末数 比例 哈高科大豆食品 70,000,000.00 87.5% 70,000,000.00 87.5% 有限责任公司 哈高科佳木斯中药 15,000,000.00 60% 15,000,000.00 60% 有限公司 哈高科绥棱二塑 14,594,386.15 51% 14,594,386.15 51% 有限公司 哈尔滨高科技集团白天 11,250,000.00 75% 63,000,000.00 74,250,000.00 95.19% 鹅药业有限责任公司 哈尔滨基太生物芯片 9,250,000.00 92.5% 9,250,000.00 84.1% 技术开发有限公司 哈尔滨高科技集团 9,159,000.00 86% 9,159,000.00 86% 天健药业有限责任公司 哈尔滨高科技集团房 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 80% 地产开发有限公司 8.1.4发起股东关联方情况 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 持股比例 关 系 或类型 代表人 哈尔滨高新技术产业 哈尔滨市 土地开发、销售商品房 发起股东 国有 刘勇棋 26.98% 开发区房屋建设开发 品房、市政工程承包发 总公司 包招标业务 哈尔滨火炬高新技术 哈尔滨市 高新产品开发、生产、 发起股东 国有 张 勤 10.52% 开发总公司 销售及咨询服务转让 哈尔滨高新技术产业 哈尔滨市 进出口业务 发起股东 国有 王 超 4.75% 开发区对外贸易公司 38 8.2 关联交易 8.2.1关联方应收、应付款余额 项目 2002年 2001年 其它应收款: 哈高新区房屋建设开发总公司 22,045,298.93 20,817,989.29 哈高新开发区对外贸易公司 198,625.47 哈尔滨火炬高新技术开发总公司 18,600.00 其它应付款: 哈尔滨火炬高新技术开发总公司 1,379,943.97 预收账款: 哈尔滨火炬高新技术开发总公司 340,000.00 应付账款 哈尔滨高新产业开发区对外贸易公司 1,531,143.01 1,521,109.51 附注9、或有事项 9.1 本公司因为哈尔滨高新技术产业开发区房屋开发建设总公司在中国银行哈尔滨市开发区支行贷款 490万元担保，该项贷款逾期未还,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院(2002)哈经初字第372号、第376号判决 承担连带责任; 附注10、承诺事项 本公司本期无应予以披露的承诺事项。 附注11、期后事项 本公司本期无应予以披露的期后事项。 附注12、其他重要事项 12.1 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设开发分公司（原告）起诉哈尔滨福克开发技术有限 公司（被告），拖欠房款、电费。经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院审判，于 1999 年 12 月 5 日下达《（1999） 哈民二初第 29 号》民事判决书，判决被告给付原告购房款 7,800,000 元及违约金，所欠电费 120,800.23 元及 利息。在判决生效后，一个月内付清。被告不服判决，上诉到黑龙江省高级人民法院。黑龙江省高级人民法 院受理后，委托哈尔滨市中级人民法于 2000 年 4 月 5 日代其向上诉人送达《预交上诉案件诉讼费通知书》， 因上诉人逾期未交上诉案件诉讼费，黑龙江省高级人民法院于 2000 年 7 月 3 日以《（2000）黑立民终字第 60 号》裁定如下：本案按自动撤回上诉处理，本裁定为终审裁定。 12.2 a、 根据国家开发银行2301400071999020024号人民币借款合同，国家开发银行为本公司有条件 提供定额硬贷款4.77亿元, 贷款期限为10年，全部贷款用于哈尔滨高新技术产业开发区迎宾路集中区起步区 基础设施建设。本公司只是一个贷款主体,贷款人实质为哈尔滨高新技术产业开发区管委会,而该贷款主要是 付给哈尔滨高新技术产业开发区管委会下属的基础设施公司.如到期不能归还,将对本公司构成一定的经营风 险.2003年11月30日将偿付6000万元本金.哈尔滨开发区管理委员会财政局于2002年11月22日《关于4.77亿元 国家开发银行贷款的还款承诺》已做出还款计划及承诺。 b、根据国家开发银行1999年第88号质押协议：哈尔滨高科技产业开发区管委会以土地出让金收入和基 础设施配套收费权益为质押权利。 39 四、补充资料 （一）每股收益和净资产收益表 净资产收益率 每股收益( 元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10. 79% 10. 89% 0. 248 0. 248 营业利润 0. 89% 0. 89% 0. 020 0. 020 净利润 1. 08% 1. 09% 0. 025 0. 025 扣除非经常性损益后的净利润 0. 21% 0. 22% 0. 005% 0. 005 （二）资产减值准备明细表（见附件） （三）合并股东权益增减变动表（见附件） 第十二节 备查文件目录 公司以下备查文件备置于公司董事会秘书处： 1、载有法定代表人、总会计师签名并盖章的财务会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：杨登瑞 哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 董 事 会 2003年4月7日 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 5. 1 65,330,063.88 113,959,808.97 21,072,574.71 70,434,802.02 短期投资 - - 应收票据 5. 2 150,000.00 - 500,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5. 3 6. 1 63,303,977.36 104,555,224.80 23,468,468.16 89,330,714.41 其他应收款 5. 4 459,585,347.11 193,260,058.43 842,188,091.93 598,014,678.69 预付账款 5. 5 490,557,007.49 500,814,098.66 66,365,653.99 69,325,279.15 应收补贴款 5. 6 32,608.42 - 17,467.94 存货 5. 7 96,353,941.91 158,562,498.93 62,671,665.41 123,200,401.03 待摊费用 5. 8 323,815.57 998,355.92 333,334.00 1,285,705.06 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,175,454,153.32 1,072,332,654.13 1,016,099,788.20 952,109,048.30 长期投资： 长期股权投资 5. 9 6. 2 150,544,225.64 3,772,929.84 216,852,304.04 23,476,048.00 长期债权投资 339,000.00 339,000.00 长期投资合计 150,544,225.64 3,772,929.84 217,191,304.04 23,815,048.00 固定资产： 固定资产原价 5. 10 48,272,765.28 364,730,418.40 53,869,431.76 408,899,844.99 减：累计折旧 5. 10 8,077,858.96 33,028,879.23 10,128,258.43 49,063,388.58 固定资产净值 40,194,906.32 331,701,539.17 43,741,173.33 359,836,456.41 减：固定资产减值准备 5. 10 112,207.04 5,099,328.16 112,207.04 5,095,696.87 固定资产净额 40,082,699.28 326,602,211.01 43,628,966.29 354,740,759.54 工程物资 5. 12 5,983,507.00 39,988.25 在建工程 5. 11 132,054,566.83 54,243,448.33 固定资产清理 固定资产合计 40,082,699.28 464,640,284.84 43,628,966.29 409,024,196.12 无形资产及其他资产： 无形资产 5. 13 12,231,836.51 34,741,857.91 11,939,468.47 65,045,333.27 长期待摊费用 5. 14 291,228.64 475,548.64 148,549.36 2,726,310.10 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 12,523,065.15 35,217,406.55 12,088,017.83 67,771,643.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,378,604,143.39 1,575,963,275.36 1,289,008,076.36 1,452,719,935.79 资 产 负 债 表( 一) 会企01表 编制单位: 哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资 产 附注 期初数 期末数 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 5. 15 34,900,000.00 84,435,000.00 - 89,200,000.00 应付票据 - - 应付账款 5. 16 21,978,025.15 58,793,436.00 22,715,514.30 52,586,082.30 预收账款 5. 17 36,056,745.33 78,013,979.69 31,384,241.26 54,515,119.43 应付工资 413,708.26 234,775.62 应付福利费 -1,042,804.57 363,896.52 -1,075,577.76 601,350.47 应付股利 5. 19 564,034.40 564,034.40 564,034.40 564,034.40 应交税金 5. 20 369,335.51 5,974,712.70 -2,073,864.62 856,268.72 其他应交款 5. 21 63,765.59 375,052.10 -37,807.30 314,243.63 其他应付款 5. 18 151,124,433.92 110,298,889.06 134,062,035.44 73,864,814.52 预提费用 5. 22 22,578,220.62 22,429,948.93 22,578,220.62 25,794,775.86 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 60,400,000.00 60,400,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 266,591,755.95 361,662,657.66 268,516,796.34 358,931,464.95 长期负债： 长期借款 5. 23 517,900,000.00 564,031,000.00 417,900,000.00 451,826,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 专项应付款 5. 24 9,220,000.00 11,126,834.89 其他长期负债 - - 长期负债合计 517,900,000.00 573,251,000.00 417,900,000.00 462,952,834.89 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 784,491,755.95 934,913,657.66 686,416,796.34 821,884,299.84 少数股东权益 47,779,217.89 - 28,946,974.63 所有者权益： 实收资本 5. 25 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 减：已归还投资 - - - 实收资本净额 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 261,560,000.00 资本公积 5. 26 359,876,333.20 359,876,333.20 361,852,719.87 361,852,719.87 盈余公积 5. 27 34,826,214.74 40,005,346.74 34,826,214.74 41,208,990.81 其中：法定公益金 11,608,738.25 13,335,115.58 11,608,738.25 13,736,330.27 未分配利润 5. 28 -62,150,160.50 -68,171,280.13 -55,647,654.59 -62,733,049.36 所有者权益合计 594,112,387.44 593,270,399.81 602,591,280.02 601,888,661.32 负债和所有者权益总计 1,378,604,143.39 1,575,963,275.36 1,289,008,076.36 1,452,719,935.79 资 产 负 债 表（二） 会企01表 编制单位: 哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 负债和所有有权益 附注 期初数 期末数 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 6. 3 71,140,437.63 227,328,417.21 116,618,633.27 239,930,608.74 减：主营业务成本 6. 4 58,587,082.21 158,054,385.08 95,209,954.18 157,257,610.44 主营业务税金及附加 5. 29 1,963,173.57 4,305,277.68 2,958,953.99 4,115,936.57 二、主营业务利润 10,590,181.85 64,968,754.45 18,449,725.10 78,557,061.73 加：其他业务利润 589,753.20 2,538,385.21 77,076.95 551,672.26 减：营业费用 2,129,247.35 26,274,711.36 1,566,868.53 23,383,475.84 管理费用 5. 30 4,352,807.69 29,155,846.41 142,392,440.64 169,964,361.44 财务费用 5. 31 4,193,734.28 6,744,393.56 2,344,158.70 4,193,743.21 三、营业利润 504,145.73 5,332,188.33 -127,776,665.82 -118,432,846.50 加：投资收益 6. 5 5,951,253.81 -427,129.30 1,651,393.33 -1,120,953.48 补贴收入 300,000.00 营业外收入 810,162.12 3,043,178.44 2,521,471.12 1,872,298.51 减：营业外支出 57,108.78 494,195.80 1,267,751.70 1,468,007.64 四、利润总额 7,208,452.88 7,754,041.67 -124,871,553.07 -119,149,509.11 减：所得税 705946.97 2,424,314.20 1,488,013.54 5,486,553.69 少数股东收益 -1,172,778.44 2,483,622.27 五、净利润 6,502,505.91 6,502,505.91 -126,359,566.61 -127,119,685.07 加：年初未分配利润 -62,150,160.50 -68,171,280.13 64,118,339.14 61,664,681.23 其他转入 139,368.93 91,066.97 -852,565.57 六、可供分配的利润 -55,647,654.59 -61,529,405.29 -62,150,160.50 -66,307,569.41 减：提取法定盈余公积 802,429.38 1,242,473.81 提取法定公益金 401,214.69 621,236.91 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -55,647,654.59 -62,733,049.36 -62,150,160.50 -68,171,280.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -55,647,654.59 -62,733,049.36 -62,150,160.50 -68,171,280.13 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位: 哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 编制单位: 哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 179,859,484.05 341,482,713.84 收到的税费返还 - 15,140.48 收到的其他与经营活动有关的现金 5. 32 100,565,830.65 107,193,449.75 现金流入小计 280,425,314.70 448,691,304.07 购买商品、接受劳务支付的现金 93,129,992.84 202,815,443.40 支付给职工以及为职工支付的现金 4,192,510.51 24,918,836.04 支付的各项税费 6,398,404.83 28,388,669.08 支付的其他与经营活动有关的现金 5. 33 138,567,140.29 154,913,642.49 现金流出小计 242,288,048.47 411,036,591.01 经营活动产生的现金流量净额 38,137,266.23 37,654,713.06 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 63,882.00 63,882.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 4,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5. 34 - 842,859.52 现金流入小计 63,882.00 911,541.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 483,387.70 15,445,140.98 投资所支付的现金 2,039,000.00 7,789,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 2,522,387.70 23,234,140.98 投资活动产生的现金流量净额 -2,458,505.70 -22,322,599.46 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 5,414.83 1,005,414.83 借款所收到的现金 - 122,445,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5. 35 - 1,600,000.00 现金流入小计 5,414.83 125,050,414.83 偿还债务所支付的现金 74,665,076.81 172,170,076.81 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,276,587.72 11,737,458.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 79,941,664.53 183,907,535.38 筹资活动产生的现金流量净额 -79,936,249.70 -58,857,120.55 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -44,257,489.17 -43,525,006.95 企业负责 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表（一） 编制单位: 哈尔滨高科技( 集团) 股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,502,505.91 6,502,505.91 少数股东收益 -1,172,778.44 加：计提的资产减值准备 -15,092,121.21 -15,670,416.04 固定资产折旧 2,856,823.25 19,838,791.33 无形资产摊销 292,368.04 1,470,151.84 长期待摊费用摊销 200,575.09 732,582.54 待摊费用减少（减：增加） -10,596.93 -287,349.14 预提费用增加（减：减少） - 3,364,836.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -4,172.34 -532,337.60 固定资产报废损失 - -1,972,046.04 财务费用 4,815,048.25 11,737,458.57 投资损失（减：收益） -5,951,253.81 427,129.30 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 28,477,785.09 30,698,588.45 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,096,727.40 -1,683,243.26 经营性应付项目的增加（减：减少） -18,046,422.51 -17,355,357.41 其他 - 1,556,196.12 经营活动产生的现金流量净额 38,137,266.23 37,654,713.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 21,072,574.71 70,434,802.02 减： 现金的期初余额 65,330,063.88 113,959,808.97 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,257,489.17 -43,525,006.95 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现 金 流 量 表（二） 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 142,169,112.71 44,283,070.35 59,851,116.70 126,601,066.36 其中：应收账款 61,003,020.45 12,229,750.36 38,148,507.48 35,084,263.33 其他应收款 81,166,092.26 32,053,319.99 21,702,609.22 91,516,803.03 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 11,910,655.50 7,002,748.00 1,579,120.09 17,334,283.41 其中：库存商品 11,910,655.50 6,102,505.02 1,579,120.09 16,434,040.43 原材料 - 900,242.98 - 900,242.98 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 5,099,328.16 - 3,631.29 5,095,696.87 其中：房屋、建筑物 114,500.77 - - 114,500.77 机器设备 4,963,806.62 - 3,631.29 4,960,175.33 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 会企01表附表1 编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 2002年12月 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、股本: 年初余额 261,560,000.00 261,560,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 261,560,000.00 261,560,000.00 二、资本公积： 年初余额 359,876,333.20 359,171,779.02 本年增加数 1,976,386.67 704,554.18 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 704,554.18 接受现金捐赠 427,120.76 股权投资准备 1,549,265.91 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 361,852,719.87 359,876,333.20 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 26,670,231.16 25,427,757.35 本年增加数 802,429.38 1,242,473.81 其中：从净利润中提取数 802,429.38 1,242,473.81 其中： 法定盈余公积 802,429.38 1,242,473.81 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 27,472,660.54 26,670,231.16 其中：法定盈余公积 27,472,660.54 26,670,231.16 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 13,335,115.58 12,713,878.67 本年增加数 401,214.69 621,236.91 其中：从净利润中提取数 401,214.69 621,236.91 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,736,330.27 13,335,115.58 五、未分配利润 年初未分配利润 -68,171,280.13 61,664,681.23 其他转入 139,368.93 -852,565.57 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 6,502,505.91 -127,119,685.07 本年利润分配 1,203,644.07 1,863,710.72 年末未分配利润(净亏损以“-”号填列) -62,733,049.36 -68,171,280.13 企业负责人： 　 　　　　　　　财务负责人： 　　　　　 制表人： 合并股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2002年12月31日 　　　　 单位：人民币元