600056_2018_中国医药_重庆化医控股（集团）公司2018年年度报告_2019-10-23.txt

重庆化医控股(集团)公司 2018年度报告 公司承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 真实性、准确性、完整性承担法律责任。 （本页无正文，为《重庆化医控股（集团）公司2018年度报告》盖 章页） 重庆化医控股（集团）公司 2019年4月29日 释义 无 目录 释义 第一章报告期内企业主要情况 5 一、企业基本情况. 二、债务融资工具联系人和联系方式 5 三、募集资金使用情况 6 第二章财务报告。 8 第一章报告期内企业主要情况 一、企业基本情况 公司中文名称 重庆化医控股(集团）公司 公司中文简称 重庆化医集团 公司外文名称及缩写 Chongqing Chemical & Pharmaceutical Holding (Group) Company 公司注册资本 贰拾陆亿贰仟伍佰贰拾叁万贰仟壹佰伍拾玖元陆角壹分 法定代表人 王平 注册地址 重庆市北部新区高新园星光大道70号A1（401121） 办公地址及邮政编码 重庆市北部新区高新园星光大道70号A1（401121） 公司网址 www. ccphc. com. cn 电子信箱 hykgbgs@163. com 二、债务融资工具联系人和联系方式 姓名 李亚兰 联系地址 重庆市北部新区高新园星光大道70号天王星A1座 电话 023-63219036 传真 023-63219038 电子信箱 491928823@ 三、募集资金使用情况 1.存续期债券情况 单位：亿元 债券全称 债券简称 债券代码 发行金额 余额 期限（年） 到期日 重庆化医控股（集团）公司2018 18渝化医 年度第五期超短期融资券 SCP005 011801379 5.00 5. 00 270天 2019514 重庆化医控股（集团）公司2018 18渝化医 年度第七期超短期融资券 011802357 2.50 2.50 SCP007 180天 201961 重庆化医控股（集团）公司2019 19渝化医 年度第一期超短期融资券 SCP001 011900431 3. 60 3. 60 270天 2019121 重庆化医控股（集团）公司2015 年度第四期非公开定向债务融资 15渝化医 PPN004 031556010 5. 00 5. 00 5 20206-5 工具 重庆化医控股（集团）公司2015 年度第六期非公开定向债务融资 15渝化医 PPN006 031556028 9. 00 9.00 4 2019-10-26 工具 重庆化医控股（集团）公司2016 年度第二期非公开定向债务融资 16渝化医 PPN002 031660019 15. 00 15.00 5 2021314 工具 重庆化医控股（集团）公司2016 年度第三期非公开定向债务融资 16渝化医 PPN003 031660063 15. 00 15.00 3 2019-10-26 工具 重庆化医控股（集团）公司2017 年度第一期非公开定向债务融资 17渝化医 PPN001 031764004 3.30 3.30 3 2020217 工具 重庆化医控股（集团）公司2018 年度第一期非公开定向债务融资 18渝化医 PPN001 031800290 2. 00 2.00 3 2021427 工具 重庆化医控股（集团）公司2015 15渝化医 年度第二期中期票据 MTN002 101560015 10.00 10.00 5+N 20205-19 重庆化医控股（集团）公司2015 15渝化医 年度第三期中期票据 101563009 12.00 12.00 5+N 2020-10-13 重庆化医控股（集团）公司2018 18渝化医 年度第一期中期票据 101800025 10.00 10.00 3 2021-1-17 合计 92.40 92.40 2.募集资金具体使用情况 单位：亿元 发行金 已使用 债券简称 已使用金额的用途 未用 用途是 变更情 变更后用途是否 额 金额 金额 否变更 况是否 符合国家法律法 6 已披露 规及政策要求 18渝化SCP005 5. 00 5. 00 还金融机构借款5亿 0. 00 不适用 不适用 18渝化SCP007 2.50 2.50 归还直接融资2.5亿 0.00 否 不适用 不适用 19渝化SCP001 3.60 3.60 归还直接融资3.6亿 0. 00 否 不适用 不选用 15渝化医PPN004 5.00 5.00 还金融机构借款5亿 0. 00 否 不适用 不适用 补充营运资金7.2 15渝化医PPN006 9. 00 9. 00 亿、偿还金融机构借 0. 00 否 不适用 不适用 款1.8亿 补充营运资金6.5 16渝化医PPN002 15. 00 15. 00 亿、偿还金融机构借 0. 00 否 不适用 不适用 款8.5亿 偿还金融机构借款5 16渝化医PPN003 15. 00 15.00 亿，归还直接融资10 0. 00 否 不适用 不造用 亿 17渝化医PPN001 3.30 3.30 归还直接融资3.3亿 0. 00 否 不适用 不适用 18渝化医 PPN001 2. 00 2. 00 归还金融机构借款2 0. 00 否 不适用 亿 不适用 15渝化医MTN002 10.00 10. 00 还金融机构借款10 0. 00 否 不造用 不适用 15渝化医MTN003 12. 00 12. 00 还金融机构借款12 0. 00 否 不选用 不适用 18渝化医MTN001 10.00 10. 00 归还直接融资10亿 0.00 不适用 不适用 合计 92.40 92. 40 0. 00 注： 1. 披露截至年报披露日存续的债务融资工具信息（含短期融资券、超短期融 资券、中期票据、 中小企业集合票据/集优票据以及以公开方式披露信息 的定向发行工具） 2.如已发行，但所有募集资金未使用，也应填列该表。 第二章财务报告 重庆化医控股(集团)公司2018年度审计报告由信永中和会计师 事务所（特殊普通合伙）审计，该所具有证券、期货从业资格。具体 报告如下： 重庆化医控股（集团）公司 2018年度 审计报告 索引 页码 审计报告 13 公司财务报表 一合并资产负债表 4-5 一 母公司资产负债表 6-7 一 合并利润表 8 母公司利润表 9 合并现金流量表 10 母公司现金流量表 11 合并所有者权益变动表 1213 母公司所有者权益变动表 1415 合并国有资产变动情况表 16 母公司国有资产变动情况表 17 合并资产减值准备情况表 18 母公司资产减值准备情况表 19 一财务报表附注 20136 信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话： +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 ShineOing ShineWing 9/F, Block A, Fu Hua Mansion. No.8,Chaoyangmen Beidajie 传真： +86(010)6564 7190 epwsoej] +86(010)6554 7190 审计报告 BICPA XYZH/2019CQA10210 重庆化医控股（集团）公司： 一、审计意见 我们审计了重庆化医控股（集团）公司（以下简称“化医集团"）财务报表，包括2018 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了化医集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 师职业道德守则，我们独立于化医集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 化医集团管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估化医集团的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算化医集团、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督化医集团的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞警或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞整或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对化医集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致化医集 团不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6）就化医集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 7 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和 限师事务 伙 中国注册会计师： 中 中国注册会计师： 中国北京 二〇一九年四月二十六日 合并资产负债表 2018年12月31日 单位：人民币元 2018年12月31日 2017年12月31日 5, 955, 363, 337.30 5, 839,275, 210.20 △拆出费 立交员性金 以公光价银计 全融资产 3, 067, 762. 17 3, 190, 937.50 预付款项 13, 145, 339, 771,89 10, 428, 961, 015,77 应牧保费 1, 258, 727, 325. 46 1, 179, 589, 683. 12 △.应收分保账款 应收分保准备金 其佳应收款 △买入返售金融资产 3, 092, 543, 713.49 503.05 其中：树料 5, 076, 363, 192.98 库存商品（产成品） ,041,839,408.49 904,022,588.50 合合同产 18 3, 562, 167, 963. 77 持有待售费产 一年内到用的事流切费产 19 20 107,294.240.18 59, 864, 158.04 54,111 271.56 其恒续功资产 动资产合计 21 887, 679, 330. 19 1,530,565,481.28 非流动资产： 30, 591, 587, 681.23 27, 204, 590, 506. 90 发放价款及热款 24 389, 552, 449, 11 434, 140, 076. 94 合街权投费 可供出售会融费产 其他频权投资 1, 060, 607, 687,29 853,548, 044.33 有至到制投资 7 长用应收款 28,000, 000. 00 30 2, 571, 024, 229. 70 166, 679, 783. 17 企其他权益工员投资 2. 304, 657, 502.88 企其他非或动余和资产 设资险房地 32 定资 34 6, 889, 978, 957, 59 7, 179, 256, 227.01 在出工层 11, 673, 709,551. 50 22,677,557,188.07 21,952,538,684.62 生产性生物资产 6 5 4, 818, 459,88 12, 586, 904, 899. 16 拍气资产 4,514, 242.70 2, 947, 894, 546, 81 213, 424, 673. 26 2,926, 703, 381.16 1, 389, 445, 009, 48 198, 060, 985. 74 长期特斯费用 41 277,270,226.13 126, 120, 489.52 通延新间税资产 333, 794, 337,82 902,318,788.89 买他非或动资产 43 882, 993, 175. 33 239,935, 183. 18 其中：特准征备物资 44 46, 368, 723, 15 539,611, 154.99 非流助资产合计 51, 232, 070, 521. 97 50,615,002,444.23 44,877, 947,02 46 48 0 56 67 法定代表 7,819,622.950. 会计机购负资人： 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 庆化 单位：人民币元 18年12月31日 2017年12月31日 短期质款 74 E 12,613, 130,324, 73 10, 213, 483, 585. 98 △吸收存及同业存效 拆入资会 1, 118, 574. 30 148, 340.67 合交员性会联处校 400:0431 以公允价值计量目其交助计入当换总的金融负债 应付票易及应付账款 生会融负债 81 12,867, 631,384. 51 预收款动 11, 570, 789, 122.79 83 542, 150, 893.22 卖出回购金融费产款 应付手续费及餐金 应付职工系酬 其中：应付工资 274, 701, 220. 14 应付程料费 S138 155, 446, 728.16 #其中：职工奖丽及福利基金 426, 886. 17 应交校费 其中：应交税金 477,227,640.29 03.004.526.91 452, 793, 793.80 456, 238, 409.86 应付分保账款 其他房付款 93 0, 186, 697, 793. 05 2, 177,807, 001.83 保险合同准备全 388 △代思承销证养款 △代理买卖证异款 一年内到期的本选动为议 排有持售负销 97 其他流助负额 8豆 98 7,609,299,494.75 2,721,491, 800.72 流动负债合计 2,664,309,000. 00 31, 807,830, 530.37 3, 851,020, 155. 16 本动负债： 40, 837, 686, 290. 67 长制款 应付锁募 103 102 6,254,297,346,86 4, 111, 499, 999, 80 11, 141.531, 128. 19 其中：优先超 4, 104,628,301. 76 期座村款 107 4,319,534, 749. 63 140, 813, 601. 68 4, 540, 549, 935. 67 计央锁 10 15, 060, 965.58 210, 640, 990.64 109 27,598, 249. 00 110 436, 283, 426. 52 914, 340, 796. 17 367,569, 612.86 其他非动免锁 I1 9,875, 554, 840. 52 954,300, 279. 10 特准储各基金 112 8, 707,946, 214.22 非成动免债合计 负债合计 113 26, 067, 385, 716. 76 30, 054, 754,712. 44 所有者权益： 66, 905, 072, 007, 43 61, 862, 596, 242.81 实收费本 国有费本 117 2, 625, 232, 159, 61 2, 625, 232, 159. 61 2, 625, 232, 159.61 其中：国有进人使本 2, 625. 232, 159.61 集体资本 19 民营资本 其亭：个人费本 120 外向本 121 减：已归还投资 122 实收资本净 123 其他权益工具 124 2,625,232, 159,61 125 2, 195, 200, 000. 00 2,625,232, 159.61 其中：优先款 126 3,192,200, 000. 00 资本公积 127 2, 196,200,000,00 5,880, 009, 537,83 3, 192, 200, 000,00 ：库级 3, 804, 136, 779. 15 其他综合收益 其中：外币推表折算服额 990, 598, 443. 30 1, 085, 914,806.59 专项销备 融余公积 132 133 9, 867, 331, 50 12, 345, 335.78 其中：法定公积金 任意公限金 HC1 各基全 135 全业发展基金 136 利润归证投资 137 △一般风险准务 未分配利间 129 归风子母公司所有者权监会计 少数东权益 41 座有者权员合计 法定代要人： 会计机构负责人 母公司资产负债表 2018年12月31日 编制单 直庆化医 集出）公司 单位：人民币元 行次 2018年12月31日 2017年12月31日 流动资： 1 货币责 2 1, 708, 933, 343. 59 2, 313, 090, 021. 00 ☆交易性金融 3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 衍生金融资产 信永中和会计所事务所（特质普通合伙） 应收票据及应收账款 审 计 预付款项 58,500. 00 其他应收款 8 15, 949, 734, 991. 81 15, 290, 189, 800. 89 存货 9 其中：原材料 10 库存商品（产成品） 11 合合同资产 12 持有待售资产 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 12, 889, 155. 37 4, 636, 129.83 流动资产合计 16 17, 671, 557, 490. 77 17, 607, 974, 451. 72 非流动资产： 17 ☆债权投资 18 可供出售金融资产 19 472, 075, 287, 07 219, 375, 287. 07 ☆其他赁权投资 20 持有至到期投资 21 长期应收款 22 长期股权投资 23 13, 314,581, 929,65 13,004, 018, 527. 26 ☆其他权益工具投资 24 ☆其他非流动金融资产 25 一一 投资性房地产 26 2, 884, 493, 967, 00 2,822, 155, 600. 00 固定资产 27 86, 642, 854. 86 93, 895, 345. 49 在建工程 28 1, 451, 178, 828. 20 1, 351, 428, 402. 54 生产性生物资产 29 油气资产 30 无形资产 31 590, 161. 90 123, 803.86 开发支出 32 商誉 33 长期持摊费用 34 递延所得税资产 35 其他非流动资产 36 2, 773, 201. 27 2, 773, 201. 27 其中：特准储备物资 37 非流动资产合计 38 18,212,336,229.95 17, 493, 770, 167. 49 资产总计 39 35,883,893,720.72 35,101,744,619.21 法定代表人： 主管会计工作负责 会计机构负责人： 母公司资产负债表（续） 2018年12月31日 重庆化医控 单位：人民币元 行次 40 2018年12月31日 2017年12月31日 期款 41 42 3, 415, 000, 000. 00 合交委性金融负债 2, 440, 000, 000. 附生金 43 应付票据及应付账款 44 45 410, 000, 000. 00 预收款项 ☆合网费债 47 付联工薪屑 其中：应付工资 和会计师商名所（特蹈通 应付租利费 审计 其中：职工类励及程利基金 应交税费 其中：应交税金 1,335, 357,11 1, 011, 665. 77 其他应付款 53 1, 317,343. 31 1, 011, 665. 77 54 1, 100, 892, 168. 24 排有特售负债 55 987, 895, 979.26 一年内到期的非流动负债 56 2,664,000,000.00 5, 800, 000, 000. 00 其他流动负锁 720, 767, 446. 54 57 3,600,000,000.00 非流动负债： 镇动负值合计 89 13, 391,227,525,35 7, 749, 675, 091. 57 长期借款 59 60 2,354, 000,000. 00 应付使费 61 4, 104,628, 301. 76 6, 895, 000, 000. 00 其中：优先股 4, 111, 499, 999. 80 62 水续 63 长期应付款 64 长期应付职工新酬 66 35, 000, 000. 00 35, 000,000. 00 预计负货 66 递糕收益 67 递延所得税负警 199, 674, 236. 58 199, 674, 236.58 其他非说动负锁 69 10, 570, 000, 000. 00 其中：特准储备基金 70 9, 081, 000, 000. 00 非流动负债合计 71 17,270,174,236.38 负债合计 20, 315, 302, 538.34 所有者权型 30, 661, 401,761.73 28,064, 977,629.91 实收资本 73 国有资本 2, 625, 232, 159. 61 75 2,625, 232, 159.61 其中：国有法人资本 76 2, 625, 232, 159. 61 2, 625, 232, 159. 61 体图本 民营费本 其中：个人资本 78 外套费本 减：已归还投资 实收费本净额 2, 625, 232, 159. 61 其他权垫工具 2, 625, 232, 159.61 其中：优先股 83 2, 195, 200, 000. 00 3, 192, 200, 000. 00 84 85 2, 195, 200, 000.00 资本公积 86 3, 192, 200, 000. 00 1, 272, 107,012. 61 减：库存股 87 1, 282, 948, 482. 17 其他综合收益 88 其中：外币报表折掠整额 2,243,235.07 2, 243, 235. 07 专项储备 89 副余公积 90 91 其中：法定公积金 92 任意公积金 93 #储备基金 企业发展会 94 利润归还投资 95 96 未分配利润 97 所有者权益合计 98 -872, 290, 448. 30 66, 856, 887. 55 5, 222, 491, 968. 99 7,036,766,989.30 负债和所有者权益总计 85,883, 893, 720.72 法定代表人： 101,744, 619.21 主管会计 会计机构货责人 合并利润表 3018年度 单位：人民币元 46, 772, 137,518. 79 上年业额 46, 732, 141, 486 61 43, 761,936, 860.36 43, 721, 276, 875 22 9,882.2 390.61 42, 612, 815. 39 46, 946, 636, 579, 69 113,641.54 44, 509,640, 806.56 47, 169.81 40,228, 431,462. 66 7, 471,085. 11 38, 480, 838, 064.74 于级费及业支品 ,113, 133. 27 53L 429, 314.64 保检合同各全小额 付支出额 永中和会计行事各所（特部 分保费用 A 业及附加 审计 766.331,423. 52 80.99, 932.39 费用 其中：党建工作经费 联发费用 数务费用 L542. 84 其中：利费用 967, 747,372. 52 616, 473, 444.29 利速收入 (4S, 482, 096. 79 汇业净收 38,926, 218. 14 359, 786, 461, 52 35.211.28 8.393, 646. 28 全他用成信禁关 443,056, 270. 14 加：其他收益 校营收款（内以“号组间） 294, 792,818. 13 006, 829, 664. 87 196,035, 428. 87 其中：对联营企业加合营企业的投资收益 234, 061, 463. 02 194, 406, 002.40 45, 673, 001.93. 企净能口者损益（楼失以“号填列） 营产处收益（情失联*-号填列） 公允价管变动权益（额央议*-号填列） 34, 121,680. 44 188, 330, 510.06 、营业利润（号楼位*一号填列） 214, 425,111.78 加：营业外收入 539, 911,386. 45 69,751, 656.53 其牛：政自补款 138, 941, 351. 64 2.542,412.10 211,098, 498,35 贸务组利街 减：肾业外支出 099,847, 77 999, 806.56 其字：银务重目失 123, 096 966. 112,398, 970. 22 、利润品票（号强急期以· 号楼到） 564, 195,871, 74 261,451, 183.66 194, 222. 60 五、净利润（净亏强积*=*号填列） 减：所押税费用 174, 966,782, 48 060, 156, 361. 36 一）被所有权归属分类 381, 240,989. 25 005, 078.70 归属于司会司所有者的利润 549, 901, 072, 78 168, 080, 983, 52 360, 897, 563. 15 按经营持续性分类 53, 192, 473.4) 终止地营净利调 947, 472, 34 六、其他腺合农益的根后净额 300, 32R,727. 49 102, 146, 957.84 97, 607.36 回民于司会时所有者的其物综合收益的税后净 一)不能建分类进提值的其他综合收益 36, 982, 365. 68 ，里县计量设定受营计知业动 22,218, 207.14 2.核盘法下不能特损益的其体结合收益 23, 390, 978. 18 合3.其桂权监工具投预公允价值变助 1, 132, 771.04 94.企业自身信是风险公允价值变动 5. 其性 ，机益法下可#现益的其他综合收益 90, 446, 544. 69 215, 491. 56 14, 704, 158.49 合2.其提情权投资公允价值变助 向4.业是受产副分类计入其综合收益的金额 3.可供出售全翻变产公实价值变验保益 11,856, 797, 80 5, 936, 38. 16 5.持有至别股资分类为可快应需会费产换 06.其付情权投费值用硬保准备 7.现全流量套期储各（现金说量套照损益的有效部分 中民于少数教东的高他结合收益的税后净额 其 20, 291, 096.66 七、综合收壶总额 101, 441, 878.14 M, D54, 092. 21 日品子司公司所有者的院会收总总额 16, 915, 187.52 八、每险收益 基本股收 融定代表人： 卫平 主里企计工作费责人 金计机构负贡人 母公司利润表 2018年度 天化 公司 单位：人民币元 项目 行次 本年金额 上年全额 业收入 20, 528, 940. 16 24, 016, 979. 18 营业成本 3, 395, 800. 49 1, 870, 528. 25 含及用加 5, 963, 946. 72 3, 484, 141. 45 销售费用 理费用 50, 052, 757.89 其中：党建工作经费 研发费用 财务费用 306, 955, 380.39 其中：利息费用 利息收入 1, 137, 616, 672. 86 汇兑净收益 911, 883, 082. 37 871, 407, 840. 87 汇兑净提失 42, 381. 08 49, 214. 69 12 资产减值损失 150, 790, 748. 65 售用减值损失 5, 495, 561.12 14 其他 加：其他收益 15 投资收益（损失以“一”号填列） 16 119, 250, 000, 00 其中：对联营企业和合营企业的投货收益 17 42, 667, 178, 69 39, 250, 489.26 38 15, 672, 350. 46 16,269, 843. 48 ☆净激口套期收益（损失以“-号填列） 会允价值变动收益（模失以“一”号填列） 资产处置收益（损失议“-"号绩列） 20 12, 286, 747. 00 2, 739, 700. 00 21 加：暂业外收入 22 626, 524, 360, 75 301, 851, 200. 66 23 15, 800, 000, 00 5,236, 190.85 其中：玻府补助 24 使务重招利得 25 ：营业外支出 21 209, 200. 00 其中：债务重组损失 利润总额（亏损总额以 号填列） 28 610, 933, 560. 75 减：所得税费用 29 -296, 615, 009.81 四、净利离（净亏损以“一”号填列） 30 610, 933, 560, 75 296, 615, 009.81 （二）将止经营净利润 持续经营存利润 31 610, 933, $60. 75 296, 615, 009. 81 五、其饱综合收益的税后净额 33 （一）不能重分类进损益的其他继合收益 34 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权监法下不能转获监的其他综合收益 35 食3.其他权益工具投资公允价值变动 36 ☆4.全业自身偿用风险公允价值变动 37 5.其他 38 （二）将基分类进损益的其他综合收益 39 49 1.权监法下可转损益的其他综合收益 41 ☆2.其他债权投贸公允价值变动 3.可供出暂金账资产公允价值变动服益 2 ☆4.金融资产重分类计入其作综合收益的金额 5.持有至到期投资建分美为可供出售金融资产损益 44 45 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金统量套期储备（现全流量套丽损益的有效部分） 46 8.外币报表折算差额 47 9. 其他 48 六、综合收益总额 49 50 610,93,560. 75 七、每股收益 296, 615, 009.81 51 （一）基本每胶收益 科科每股收益 独定代表人 主管会计工作负员 会计机购负资人 合并现金流量表 2018年度 编制单堂：重庆化医控股（集团）公司 单位：人民币元 一、经营活动产生的现金责量：气 行次 本年金额 上年金额 销售商品，提供劳务收到的现全 △客户存款和同业存放款项净增扣额 2 46, 473, 991, 665. 91 45, 218, 806, 889. 45 △向中央银行借款净培加额 3 970, 233. 63 148, 340. 67 4 △向其他金融机构拆入资全净增加额 △收到原保险合同保费取得的现全 5 6 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 7 △处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加 △收取利息、手续费及佣金的现金 中计 △拆入资金净增加额 42, 659, 985. 14 回购业务资金净增加额 48,584. 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 771, 571, 704. 03 129,050,368.63 98, 301, 211. 70 经营活动现金流入小计 15 47,542, 028,350. 70 46,298, 119, 974. 44 938, 203, 547. 48 购买商品、楼受劳务文付的现金 △客户资款及垫款净增加额 16 40, 129, 209, 025. 65 39,778, 707, 020.77 存放中央银行和同业款项净地加额 17 44, 590, 627.83 18 133, 324, 076. 94 支付原保险合同赔付款项的现金 9, 502, 373. 90 △支付利息、手续费及佣金的现金 19 20 7, 822, 616. 47 支付保单红利的现金 24, 549, 498. 96 支付给职工以及为职工支付的现金 21 22 2, 864,523, 936.30 支付的各项税费 23 1,512,864,869.25 2, 832, 962, 346. 51 支付其他与经营活动有关的现全 24 1, 300, 445, 358. 09 经营活动现金流出小计 25 1, 243, 707, 889. 56 1, 225, 028, 299. 46 经营活动产生的现金流量净额 45, 704, 035, 335. 50 25 45, 295, 016, 600. 73 、投资活动产生的现金流量： 1, 837, 993, 015. 20 27 1, 003, 103, 373. 71 收国投资收到的现金 28 856, 519, 586. 36 取得投资收益收到的现金 29 3,836,352, 423.51 处置固定资产、无形费产和其他长期资产所收回的现金净额 57, 389, 524.58 30 76, 275, 978. 28 处置子公司及其他营业单位收医的现金净额 205,642, 280.67 776, 065, 032. 07 31 125, 020, 508.19 收到其他与授资活动有关的现金 32 9, 453, 582. 53 投资活助现金流入小计 668, 966, 746. 73 33 697, 386, 645. 44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2, 564, 583, 170. 41 34 4, 744, 489, 137, 95 投资支付的现会 1, 059, 162, 725. 91 35 2, 832, 208, 780. 84 1, 679, 059, 361, 88 △质押贷款净增加额 760, 289, 534. 38 取得子公司及其他营业单位文付的现金净额 36 支付其他与投资活动有关的现金 37 306, 667,963. 21 38 1, 217, 827, 015. 36 投资活动现金读出小计 578, 964, 521. 31 39 562, 538, 869.71 投费活动产生的现金流量净额 2, 704, 084, 744. 81 6, 291, 634,027. 79 40 、筹资活动产生的现金流量： 139, 501, 574. 40 -1,547, 144, 889. 84 吸收投资收到的现金 41 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 42 105, 489, 338.65 24,706, 661. 35 取得借款收到的现金 43 105, 489, 338. 65 24,706,661.35 44 24, 529, 970, 816. 25 △发行债券收到的现金 25,832,615, 493. 82 收到其他与等资活动有关的现金 45 46 6, 923,773,672. 07 筹资活动现金流入小计 47 2, 202, 553,988, 73 偿还债务支付的现金 31, 559, 233, 826. 97 28,059,876,143.90 分配股利、利润成偿付利息支付的现金 48 22, 163, 903, 988. 35 26, 637, 920,864.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 49 2, 293, 874,444. 61 50 285, 603, 563. 21 2, 350,796, 410. 44 支付其他与筹资活动有美的现金 22, 651,543.91 51 筹资活动现金流出小计 8, 919, 378, 172.88 971, 413, 751. 19 筹资活动产生的现金流量净额 33, 377, 156, 605. 84 29,960,131,025.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 53 1, 817, 922, 778. 87 1, 900,254,881. 77 五、现金及现金等价物净增加额 54 120, 264,016.77 832, 678. 70 1, 599, 947. 70 加：期初现金及现金等价物余额 55. 3,685, 568, 761. 45 2, 445, 896, 345.60 六、期末现金及现金等价物余额 6, 131, 465, 107. 05 法定代表人 ,565, 了元 8, 685, 568, 761. 45 会计机构负费人 母公司现金流量表 2018年度 编制单位：重庆化医控股（集团） 公司 单位：人民币元 行次 本年金额 上年金额 经活产生的现金量： 品、提供劳务收的现 2 24, 542, 603. 48 收到的税免通否114 3 收到其他与经营活动有关的现金 4 214, 451, 985. 81 190, 082, 434. 52 经营活动现金遗入小计 5 214, 451, 985. 81 214, 625, 038. 00 购买商品、接受劳务支付的现金 永中和会计新重各所（特普适合伙 支付给职工以及为职工支付的现金 21, 883, 193. 65 支付的各项税费 7, 100, 010.98 支付其他与经营活动有关的现金 9 54, 304, 909. 11 100, 585, 060. 18 经营活动瑞金流出小计 10 85, 294, 166, 61 129, 568, 264.21 经营活动产生的现金流量净额 11 129, 157, 819. 20 85, 056, 773. 79 、投资活动产生的现金流量： 12 收国投资收到的现金 13 10,274, 414. 76 35, 952,000.00 取得投资收益收到的现金 14 9, 111, 371. 46 30, 396, 577. 35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 3, 453, 647, 099. 23 2, 599, 968, 073. 34 投资活动现金流入小计 18 3, 473, 032, 885. 45 2, 666, 316, 650. 69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现会 19 3,224, 975. 51 5, 402, 818. 56 投资支付的现金 20 590, 500, 000, 00 1, 884, 600, 000. 00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其能与投资活动有关的现金 22 3, 350, 391, 399. 64 3, 769, 322, 705. 04 投资活动现金流出小计 3, 944, 116, 375. 15 5, 659, 325, 523. 60 投资活动产生的现金说量净额 24 471, 083, 489, 70 2,993,068, 872.91 三、筹资活动产生的现金道量： 25 吸收投资收到的现金 26 取得借款收到的现金 27 5, 120, 000, 000. 00 11,520, 000,000.00 收到其他与等资活动有关的现金 28 8, 913, 222, 905, 35 2,855, 000,000. 00 筹资活动现金流入小计 29 14, 033, 222, 905. 35 14, 375, 00,000.00 偿还债务支付的现金 30 3, 606, 767, 446, 54 10, 120, 732, 553. 46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 515, 746, 304, 93 1, 656, 059, 907,37 支付其他与筹资活动有关的现金 32 10, 295, 940, 160, 79 471, 236, 028. 20 筹资活动瑞金出小计 33 14, 418, 453, 912, 26 12, 248, 018, 489. 03 筹资活动产生的现金流量净额 34 385, 231, 006. 91 2, 126, 981, 510.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 727, 156, 677, 41 -780, 970, 588.15 加0：期初现金及现金等价物余额 37 2, 313, 090, 021. 00 3,094, 060, 609. 15 六、期末现金及现金等价物余额 1, 585, 933, 343. 59 2,313,090,021.00 法定代表人 主营会计工作负武人 会计机构负贡人： 15-6 X 中和会 抗他综合收益 资本公积减库存 来 人民币元 195,500,000.00 997,000, 000. 00 266, 455, 351. 09 8, 011, 543, 782. 97 8, 011, 543, 782. 97 单位： 行次 .0 21 2 6Z 3 审 （十一）中央和地方政府确定的其他因素 （六）消化以前年度潜亏和挂账而减少 （七）因自然灾害等不可抗拒因素减少 （九）企业按规定已上缴利润 （一）经国家专项批准核销 （十）资本（股本）折价 四、年末国有资本及权益总额 四 （八）因主输分离减少 六、年末合计国有资产总量 1,458,955,351.09七、年末合并国有资产总量 （三）资产评估减少 （四）清产核资减少 （五）产权界定减少 75,872,758.68五、年末其他国有资金 （二）无偿划出 （十二）经营减值 合并国有资产变动情况表 主管会计工作负责人： 9, 394, 626, 375.38 75, 872, 758.68 2018年度 金 行次 10 11 12 15 （一）国家国有单位直接或追加投资 （十二）中央和地方政府确定的其他因素 国有资本及权益总额 本年国有资本及权益增加 、本年国有资本及权益减少 （六）资本（股本）溢价 （三）资产评估增加 （四）清产核资增加 （五）产权界定增加 （十）减值准备转回 （八）债权转股权 （九）税收返还 （十一）会计调整 （十三）经营积累 A （二）无偿划入 （七）接受捐赠 企业负责人： 编制单位： 年初 单位：人民币元 195, 500, 000. 00 1, 007, 841, 469. 56 610, 933, 560. 75 5, 222, 491, 958. 99 金额 K 行次 1 卡 N 中 （十一）中央和地方政府确定的其他因素 （六）湾化以前年度潜亏和挂账面减少 （七）固自然灾害等不可抗拒因素减少 （一）经国家专项批准核销 （九）企业按规定已上缴利润 四、年末国有资本及权益总额 口 （十）资本（股本）折价 六、年末合计国有资产总量 1,814,275.030.31七、年末合并国有资产总量 （五）产权界定减少 （八）因主辅分离减少 项 （三） （四）清产核资减少 五、年末其他国有资金 期（二） 基（二十） 母公司国有资产变动情况表 2018年度 7, 036, 766, 989. 30 主管会计工作负责人： 金额 行次 14 15 （一）国家、国存单位直接成迪加投资 （十二）中央和地方政府确定的其他因素 编制单位：票庆化医控胶（集团）公司 二、本年国有资本及校益增加 年初国有资本及权益总额 三、本年国有资本及权益减少 （六）资本（股本）溢价 （三）资产评估增加 （四）清产核资增加 （五）产权界定增加 （十）减值准备转回 （二）无偿划入 （八）债权转股权 （九）税收返还 （+） （七）接受捐赠 （十三）经营积累 0 企业负责人： 23,442,350.7 10B1 82 23,442,35074 384,184.95 551,826,111.83 157,001,650.18 50,361,937.1 3,204,155.1 P//'DCS' 7,150,311.7 44,918.6 工作负责人 335,405,156.30 861,235 减值程备 社定代表人 905,924,487.4 26069966 金计机的员货人 11.0 其体原国成少家 行承印和会计邦事务所（特疾者通合伙） 号 电 转销额 Z006 母公司资产减值准备情况表 牛版修 2018年12月 31日 143,911,233.47 5156/89 号 主营会计工作负员人 合井增加膜其他原园增加额 143,911,33,47 年初账面余额 ,254,790,642,11 1,254,780,642,11 S 因、可供出售金数费产减值准备 五、持有至到期投资减准备 、生产性生物费产减值准务 三、持有待售资产减值准备 六、长期服权投资减值准备 七、投资性房地产减值准备 八、固定资产减值准备 二、油气资产减值准各 十三、无形资产减值准备 工程物费减恒准备 、在建工程减值准备 十五、其他减值准备 4 存贷款价准备 法定代表人： 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、 公司的基本情况 （一）企业基本信息 重庆化医控股（集团）公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）隶属 于重庆市国有资产监督管理委员会，为国有独资公司。本公司成立于2000年8月25日， 注册资本为2,625，232，159.61元，由重庆市国有资产监督管理委员会全额出资，本公司 的统一社会信用代码915000004504171888，法定代表人：王平，注册地址和企业住所均 为：重庆市北部新区高新园星光大道70号A1。 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司属化工、医药制造行业，经营范围主要包括：对重庆市国有资产监督管理委 员会授权范围内的国有资产经营、管理；货物进出口、技术进出口（法律法规禁止的不 得经营，法律、法规限制的取得许可后方可经营）。根据公司战略发展方向，结合企业 产业属性，目前公司所属全资、控股企业和科研单位，大致可分为三大产业板块： 1.化工产业一一（1）天然气化工，代表企业有重庆建峰工业集团有限公司、重庆卡 贝乐化工有限责任公司，主要产品包括合成氨、尿素、三聚氢胺（以尿素为原料）、甲醇 等：（2）精细化工，代表企业有重庆紫光化工股份有限公司、重庆化医长寿化工集团有 限公司、重庆化医长风化学工业有限公司、董庆三峡油漆股份有限公司，主要产品有亚 胺基二乙晴、氢氰酸、苯胺基乙晴、黄血盐、氯丁橡胶、高纯液态光气、大型芳胺、油 漆等：（3）氯碱化工，代表企业有重庆天原实业集团有限责任公司下属企业重庆天原化 工有限公司、重庆市映天辉氯碱化工有限公司，主要产品有烧碱/离子膜烧碱等。 2.医药工业及大健康板块产业一一化学原料药、药物制剂、中成药、药疗器械及医 院。代表企业有重庆科瑞制药（集团）有限公司和重庆千业健康管理有限公司。其中前者 主要从事片剂、胶囊剂、粉针剂、软膏剂、气雾剂等十大剂型约三百多个药品的生产， 其中大部分产品都进入了医保药物目录：后者以新并购的重庆钢铁集团总医院为主要载 体。 3.商贸流通产业一一医药商贸及盐业销售，代表企业有重药控股股份有限公司、重 庆市盐业（集团）有限公司。前者主要经营药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器四大类 医药商品，营销网络以重庆为中心，覆盖云、贵、川、湘、鄂、粤，辐射华南乃至西部 省区，是西部地区最大的医药商贸企业：后者是重庆市加碘食盐专营经济实体，承担着 全市盐的生产经营和供应工作。 （三）治理结构与组织架构 本集团最终控制人为重庆市国有资产监督管理委员会。本集团按照《公司法》规定 建立了法人治理结构，本集团不设股东会，由重庆市国有资产监督管理委员会行使股东 会职权，董事会为集团的最高权力机构，监事会为股东的派出监督机构。 20 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本集团的二级子公司共25家，分别为：重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称 财务公司）、重庆两江新区化医小额贷款有限公司（以下简称小贷公司）、嘉兴化医建 设投资合伙企业（有限合伙）（以下简称嘉兴化医）、重庆特品化工有限公司（以下简 称特品化工）、重庆建峰工业集团有限公司（以下简称建峰集团）、重庆化医长寿化工 集团有限公司（以下简称长化集团）、重庆市盐业（集团）有限公司（以下简称盐业集 团）、重庆化医新天投资管理有限公司（以下简称新天集团）、重庆千业健康有限公司 （以下简称千业健康）、重庆科瑞制药（集团）有限公司（以下简称科瑞集团）、重庆 化工设计研究院（以下简称化工设计院）、林德化医（重庆）气体有限公司（以下简称 林德化医）、重庆和平制药有限公司（以下简称和平制药）、重庆紫光化工股份有限公 司（以下简称紫光股份）、重庆化医宇率商贸物流有限公司（以下简称宇丰物流）、重 庆化工研究院（以下简称化工研究院）、重药控股股份有限公司（以下简称重药控股）、 重庆化医长风投资有限公司（以下简称长风投资）、重庆天原实业集团有限责任公司 （以下简称天原集团）、重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称渝三峡）、重庆飞华环 保科技有限责任公司（以下简称飞华环保）、重庆卡贝乐化工有限责任公司（以下简称 卡贝乐）、重庆农药化工（集团）有限公司（以下简称农化集团）、重庆腾泽化学有限 公司（以下简称腾泽化学）、重庆长寿化工有限责任公司（以下简称长化有限）： 本公司下设办公室、财务部、审计部、战略规划与信息部、投资部、安全环保与运 营管理部、风险合规与资产部、组织人力资源与信访部、纪检监察部等职能管理部门。 本公司设有董事会、总经理办公会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。 （四）营业期限：永久 二、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 会计政策和估计编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本集团会计期间为公历1月1日至12月31日。 （二）记账本位币 21 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本集团以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产 等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。 （四）企业合并 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中 发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一 单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉：合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对 价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外 收入。 （五）合并财务报表的编制方法 1.合并范围的确定原则 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 2.合并财务报表编制的原则、程序及方法 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东 损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳 入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直行在。 22 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分 步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集 团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债 并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所 有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达 到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最 终控制之日敦晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动， 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权 之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应 在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易 分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于 购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益：与其相关的购买日之前持有的被购买方 的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的 其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受 益计划净负债或净资产变动面产生的其他综合收益除外。 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报 表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务 报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益， 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当 期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与 23 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 （六）合营安排分类及共同经营的会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同 经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担 的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销 售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。 （七）现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金流量表之 现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变 动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1.外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额，于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产面借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益。 2.外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算：所有者权 益类项目除“未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算：利润表中的收入与费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者 权益“其他综合收益“项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （九）金融资产和金融负债 1.金融资产 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 24 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条 件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短 期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生 工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可露 计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有 符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况：公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告：包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金 流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要 分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工 具。本集团指定的该类金融资产主要包括股票投资。对此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现 金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资 损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本 进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得 或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产，按成本进行后续计量：其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价 值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融 资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外， 可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接 计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实 际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金 股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，按成本计量。 25 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止：②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方：③该金融资产已转移，显然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和， 与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 (3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 应根据公司的实际情况，明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准，其 中，对于权益工具投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下 跌的具体量化标准、成本的计算方法、年末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的 确定依据。 计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化 50%。 标准 连续12个月出现下跌。 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金 成本的计算方法 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为投资成本。 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确 期末公允价值的确定方法 定其公允价值：如不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。 连续下跌或在下跌趋势持续期闻反弹上扬幅度低于 持续下跌期间的确定依据 20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下 跌期间。 26 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 （4）当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降 形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价 值上升直接计入所有者权益。 2.金融负债 （1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 其他金融负债。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 (2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新 金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确 认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次， 即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价： 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值：第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值， 27 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民市元列示） 最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而 言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 4.金融资产和金融负债的抵销 本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足 下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金 额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的：（2）本集团计划以净额结算，或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债。 5.金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免 以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可 能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团 自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金 或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资 产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发 行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工 具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工 具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完 全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的 价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和 金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如集集团作为一个整体由于该工具而承担 了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务， 则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失， 以及回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销 时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 （十）应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：①债务人发生严重的财务困 难：②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）：③债务人很可能 倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 8Z 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 本集团年末对应收款项（不包括应收票据）采用单项测试与账龄分析相结合方法计 提坏账准备。本集团年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，对确有证据 表明无法收回以及不可能发生减值的应收款项也采用个别认定法计提坏账准备。 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 将单项金额超过100万元（含100万元）的应收账款或 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过200万元（含200万元）的其他应收款确 定为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 方法 计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 本集团对于未采用单项认定法进行减值测试的应收款项，与经单独测试后未减值的 应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的 一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即 各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 确定组合的依据 组合1： 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合2： 关联方往来、特殊交易对象 组合3 大健康板块产业未收医疗款 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法、余额百分比法） 组合1： 账龄分析法 组合2： 不计提坏账准备 组合3： 按照应收医疗款项余额的4.00%计提坏账准备 （1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1年以内（含1年） 0. 005. 00 0. 005. 00 1-2年（含2年） 5. 0030. 00 5. 0030. 00 2-3年（含3年） 30. 0050. 00 30. 0050. 00 3-5年（含5年） 50. 0080. 00 50. 0080. 00 5年以上 100. 00 100. 00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映 其风险特征的应收款项 29 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备 （十一）存货 本集团存货主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在 产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本或计划成本计价：领用或发出存货， 采用先进先出法、加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进 行摊销。 期末存货按成本与可变现净值敦低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定：用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 （十二）长期股权投资 。1.确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的判断 本集团长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响 的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变 回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 共同控制是指按相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排是指一项由两个或两个以上 的参与方共同控制的安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有的权利的合营 安排。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或 与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表，通过在被投资单位财务和经营决策制定过程中的发言 权实施重大影响：本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决 策，则不能形成重大影响。在确定能否对被投资单位施加重人影响时，本集团一方面会 考虑本集团直接或间接持有的被投资单位的表决权股份，同时考虑本集团和其他方持有 30 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民市元列示） 的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响，如被投资单 位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2.长期股权投资成本确定、后续计量及损益确认方法 以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承 担债务账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积中的股本溢价：资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。 为企业合并面发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用 于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本：以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非赁币性资产交换等方式取得的长期股权 投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 本集团对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算：对合营企业 及联营企业的投资采用权益法核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为投资收益。 采用权益法核算时，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本：初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投 资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值：投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在 IE 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整， 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有比例计算归属于 投资企业的部分的基础上确认投资收益。 3.长期股权投资的变更 对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的， 原持有的分类为可供出售金融资产的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为 改按权益法核算的初始投资成本，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。上述计算所得的初始投 资成本，与按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日 可辨认净资产公允价值份额之间的差额，前者大于后者的，不调整长期股权投资的账面 价值：前者小于后者的，差额调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 对因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的长期股权投资， 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理，购买日之前持有的股权投资分类为可供出售金融资产进行会计处理的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 本集团对因处置部分股权投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响， 处置后的剩余股权分类为可供出售金融资产的，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理： 投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财 务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响，分类为可供出售金融资产的，其在丧 失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十三）投资性房地产 32 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权和已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出：自行建造投资性房地产的成本，由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用公允模式进行后续计量。 1.采用公允价值模式计量的依据 （1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； （2）企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 2.采用公允价值进行估计时涉及的关键假设 投资性房地产处于公开、完善、有效的市场交易之中，资产交易双方彼此地位平等， 彼此双方都有获得足够市场信息的机会和时间，以便对资产的功能、用途及其交易价格 等微出理智的判断；被审计单位将持续经营，涉及的资产将按现行用途继续使用。 3.公允价值计量模式的损益确认 公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或进行摊销，以 资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值 之间的差额计入当期损益。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，公司将该投资性房地产转换为 固定资产或无形资产。发生转换时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价 值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或 资本增值时，自改变之日起，公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转 换时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价 值的，其差额计入当期损益：转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有 者权益。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时， 终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其 账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十四）固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 33 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备和其他设 备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出：自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成：投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值， 但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账：融资租赁租入的固定资产，按租赁开 始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值：不符合固定资 产确认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当 期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限（年） 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 1 房屋及建筑物 840 3. 005. 00 2. 3812. 13 2 机器设备 1015 3. 005. 00 6. 339. 50 电子设备 3-5 3. 005. 00 19. 0032. 33 4 运输设备 512 3. 005. 00 7. 5019. 40 5 办公设备 3-5 3. 005. 00 一 19. 0032. 33 6 其他设备 615 3. 0010. 00 6. 0016. 17 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 （十五）在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量：设备安装工程按所安装设备的价 值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当 资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定 资产原值差异进行调整。 （十六）借款费用 34 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化：当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可 使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化：一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定 资本化金额。 符合资本化条件的资产，是指高要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者 生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连 续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （十七）无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本 计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投 资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销：专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者 分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用 寿命并在预计使用寿命内摊销。 （十八）研究与开发 本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不 确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益： 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 30 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务根来附济除特别注明外，均以人民币元列示） 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产： 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开 发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 （十九）长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上（不含1年）的技术许可费，装修费，租赁费、催化剂摊销、货柜货架、设备服务 费、车间改造费、导油费、排污权和其他费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长 期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入 当期损益。 （二十）商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得 的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商 誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 （二十一）非金融长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限 的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将 进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末 均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或 资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上 述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： 1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌： 2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在 近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； 36 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计 未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创 造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等： 7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （二十二）职工薪酬 本集团的职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给子的各种 形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集 团提供给职工配偶、子女、受赠养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职 媒工 1.短期薪酬，是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内 需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外，本集团的短 期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险 费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤， 短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的的短期薪酬确认为负债，并根据 职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除 劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。 本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失 业保险等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算 应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于 职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设 定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的敦低者计量 设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个 月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活 跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 8 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本：重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综 合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者 的差额，确认结算利得或损失。 3.辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者 为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同， 但未来不再为本集团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具 有辞退福利性质的经济补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比 照辞退福利处理，在其正式退休日期之后，按照离职后福利处理。 本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁 减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 两者敦早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实 的折现率，以折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。 4其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工 薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存 计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益 计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负 组成部分：服务成本：其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额：重新计量其他长 期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。 （二十三）股份支付 股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具 为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支 付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的 公允价值计量，该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负 债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成 8 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，购以人民市元列示） 本或费用，相应增加负债：如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权， 在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负 债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。 （二十四）应付债券 本集团应付债券初始确认时按公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额。后 续按摊余成本计量。 债券支付价格与债券面值总额的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按实 际利率法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （二十五）预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义 务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的， 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 （二十六）优先股、永续债等其他金融工具 本集团将符合权益工具的优先股、永续债判断为权益工具外，其他归类为金融负债， 相关会计政策详见本附注四、（九）5“金融负债与权益工具的区分”。 归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始 计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费 用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。 归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有 者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。 （二十七）收入确认原则 1.销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的 合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方：（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制：（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入 企业：（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 6 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 2.提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资 产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的 劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3.让渡资产使用权：本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入 的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 （二十八）政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集 团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨 付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够 收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量：政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中， 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果 政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整 体归类为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分摊法 分期计入损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本：用于补偿已 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的 政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将 贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 1.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供 贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性 优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率 法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收 益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。 2.财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。 本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行 会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。（2）存在 相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。（3）属于其他 情况的，直接计入当期损益。 （二十九）递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的 可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期闻 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （三十）租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作 为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的 各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内 的各个期间按直线法确认为收入。 （三十一）持有待售 1.本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据 类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售：（2）出售极可 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除钟别注明外，均以人民币元列示） 能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内 完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。 本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量 非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计 量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额 的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 2.本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在 一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他 划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为 持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者敦低计 量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减 去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 3.本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后 本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件 时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报 表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 ：4.后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加 的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金 额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转 回。 5.对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面 价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前 减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产 确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以 及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 6.持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售 的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 7.持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再 继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者敦 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况 下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 8.终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当 期损益， （三十二）公允价值计量 1.公允价值初始计量 本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市 场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售 资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易：出售资产或者转移负债 的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关 资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济 利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用 于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参 与者产生经济利益的能力。 2.估值技术 本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法， 在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 3.公允价值层次划分 本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公 允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在 活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以 持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接 或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 （三十三）终止经营 终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成 单独的主要经营地区：（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经 营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售面取得的子公 司。 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 五、 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）会计政策变更及影响 财政部2018年6月发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 程”：将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”：将原 目，中目致。，，目 变动额结转留存收益”项目。 上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下： 2017年12月31日/2017年度 调整前 调整后 变动金额 应收票据及应收账款 10,428,951,015.77 10,428,951,015.77 应收票据 2,143,060,432.82 -2,143,060,432.82 应收账款 8,285,890,582.95 -8,285,890,582.95 其他应收款 3,087,419,696.91 3,092,543,713.49 5,124,016.58 应收利息 1,399,441.58 -1,399,441.58 应收股利 3,724,575.00 -3,724,575.00 固定资产 21,947,472,477.27 21,952,538,684.62 5,066,207.35 固定资产清理 5,066,207.35 5,066,207.35 在建工程 12,165,051,371.20 12,586,934,899.16 421,883,527.96 工程物资 421,883,527.96 -421,883,527.96 应付账款及应付票据 11,570,789,122.79 11,570,789,122.79 应付票据 4,892,095,097.93 -4,892,095,097.93 应付账款 6,678,694,024.86 6,678,694,024.86 其他应付款 1,813,177,252.92 2,177,807,001.83 364,629,748.91 应付利息 342,636,750.54 -342,636,750.54 应付股利 21,992,998.37 -21,992,998.37 长期应付款 4,296,777,032.18 4,540,549,936.67 243,772,904.49 专项应付款 243,772,904.49 -243,772,904.49 研发费用 77,412,680.38 77,412,680.38 管理费用 1,943,449,033.57 1,866,036,353.19 -77,412,680.38 应收票据及应收账款 10,428,951,015.77 10,428,951,015.77 44 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 2017年12月31日12017年度 调整前 调整后 变动金额 应收票据 2,143,060,432.82 -2,143,060,432.82 应收账款 8,285,890,582.95 -8,285,890,582.95 （二）会计估计变更及影响 无。 （三）重要前期差错更正及影响 1、子公司科瑞集团期初数调整，引起化医集团合并层面2017年年初未分配利润减 少76,500，696.95元，2017年度净利润减少2,749,013.44元（归属母公司所有者的净 利润减少2,922，763.86元，少数股东损益增加173,750.42元），少数股东权益减少 83,841，431.72元。主要调整原因系子公司湖南省科瑞鸿泰医药有限公司破产清算，根 据其自身清理对应收款项补提了坏账准备154，808，377.08元，调增应收账款坏账准备 154，808,377.08元，调减2017年年初未分配利润78,952，272.31元，调减少数股东权 益75,856,104.77元 2、2018年2月28日，国资委无偿将重庆长风复合材料有限公司划转给子公司长风 化工，根据相关划转文件确认合并时点确认为2017年4月30日。因合并范围发生变化， 长风化工对期初数进行了追溯调整，引起化医集团合并层面减少2017年末未分配利润 410,791.33元，2017年度净利润减少410,791.33元。 3、子公司盐业集团期初数调整，引起化医集团合并层面2017年末未分配利润减少 158,624,456.20元，少数股东权益减少13,239,621.80元2017年度净利润减少 171，864，078.00元（归属母公司所有者的净利润减少158,624，456.20元，少数股东损 益减少13，239，621.80元）。主要调整原因系（1）2017年公司白糖事业部部长李海平 以公司名义买入白糖57，384.400.00元后又以私人名义卖出，李海平现已向重庆监察局 自首，所售白糖款项正在调查中。该事项增加2017年白糖供应离应付账款 51,053,800.00元，同时冲减其预付账款6,330,600.00元，增加其他应收款 57,384，400.00元，根据谨慎性原则对该笔其他应收款全额计提减值准备57,384,400.00 元，调增2017年资产减值损失57，384，400.00元，增加递延所得税资产的同时调减递延 所得税费用8,028,960.00元。（2）内蒙古飞马生物科技有限公司（以下简称内蒙飞马 公司）破产清算，根据渝勤业五联评报字（2017)第076号评估报告，内蒙飞马公司补提 2017年度各项减值准备96,601，418.46元，调增资产减值损失96,601，418.46元，调减 存货3,675,089.61元，其他流动资产7,211,225.18元，固定资产82,896,953.61元， 在建工程2,818，150.06元：飞亚实业针对该项目部分闲置或低效利用状态的锅炉附属设 施资产计提减值准备，调减固定资产16，259，452.34元，调增2017年资产减值损失 16,259,452.34元，调增递延所得税资产2,438,917.85元，调减2017年所得税费用 2, 438, 917. 85 元。 45 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 4、子公司建峰集团期初数调整，引起化医集团合并层面2017年年初未分配利润减 少11,725,058.99元，2017年度净利润减少105,110,751.29元。主要调整原因系建峰 集团子公司针对老厂部分闲置或低效利用状态的机械设备及构筑物计提减值准备，调减 固定资产106,081,132.83元，调增2017年资产减值准备106,081,132.83元。 5、子公司紫光化工2018年对前期会计处理进行清理，并对清理发现的前期各项会 计差错进行了追溯调整，引起化医集团合并层面2017年年初未分配利润减少 42,335,119.30元，少数股东权益减少55,361,096.75元，2017年度净利润增加 8,422，645.10元，（归属母公司所有者的净利润增加1，896，533.57元，少数股东损益 增加6,526,111.53元）。 6、子公司重庆市映天辉氯碱化工有限公司因2017年所得税汇算清缴款存在差异， 对前期报表数据进行了追溯调整，引起化医集团合并层面2017年末未分配利润减少 5,286，298.78元，2017年净利润减少5,286，298.78元（其中归属于母公司利润减少 2,590,286.40元，少数股东损益减少2,696,012.38元）。 7、子公司财务公司因2017年所得税汇算清缴款存在差异，对前期报表数据进行了 追溯调整，引起化医集团合并层面2017年末未分配利润减少1，015，377.58元，2017年 净利润增加1,015,377.58元（其中归属于母公司利润增加930,999.70元，少数股东损 益增加84,377.88元） 8、子公司重庆市化工研究院因对事业单位转制为企业后所欠的土地使用税、房产税、 税收滞纳金、养老保险以及工伤保险进行补缴，对前期报表数据进行了追溯调整，引起 化医集团合并层面2017年年初未分配减少30,201,674.44元，2017年净利润减少 3,644,051.49元。 9、综上所述，本集团期初差错更正累计减少2017年年初未分配利润 少数股东权益155,053,784.77元：减少2017年度净利润278,805,378.99元（归属母公 司所有者的净利润269,653,984.64元，少数股东损益9,151,394.35元）。上述调整的 累积影响各科目情况如下表所示： （1）资产负债表项目 受影响的报表项目 2017年末数 调整数 重述后的2018年初数 货币资金 5,835,425,657.10 3,849,553.10 5,839,275,210.20 应收票据 2,142,560,432.82 500,000.00 2,143,060,432.82 应收账款 8,437,647,974.83 -151,757,391.88 8,285,890,582.95 其他应收款 3,087,416,696.91 3,000.00 3,087,419,696.91 存货 5,113,622,884.48 -37,259,691.50 5,076,363,192.98 其他流动资产 1,537,776,706.46 -7,211,225.18 1,530,565,481.28 46 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 受影响的报表项目 2017年末数 调整数 重述后的2018年初数 投资性房地产 7,244,258,162.01 -64,991,935.00 7,179,266,227.01 周定资产 22,151,800,429.16 204,327,951.89 21,947,472,477.27 在建工程 12,185,627,397.57 -20,576,026.37 12,165,051,371.20 无形资产 2,926,297,164.88 406,216.28 2,926,703,381.16 开发支出 229,720,989.49 -31,660,003.75 198,060,985.74 长期待摊费用 301,962,968.13 355,820.70 302,318,788.83 递延所得税资产 226,437,268.58 13,497,914.60 239,935,183.18 应付账款 6,621,209,196.71 57,484,828.15 6,678,694,024.86 预收款项 541,806,756.69 344,136.53 542,150,893.22 应付职工薪酬 258,926,056.06 15,775,164.08 274,701,220.14 应交税费 415,375,201.56 40,863,208.30 456,238,409.86 其他应付款 1,807,617,100.26 5,560,152.66 1,813,177,252.92 递延所得税负债 1,010,758,568.66 56,458,289.56 954,300,279.10 资本公积 3,795,992,004.63 8,144,774.52 3,804,136,779.15 未分配利润 -894,959,921.85 -430,242,783.90 -1,325,202,705.75 归属于母公司所有者权益合计 9,816,724,384.76 -422,098,009.38 9,394,626,375.38 少数股东权益 6,717,455,116.71 -155,053,784.77 6,562,401,331.94 （2）利润表项目 受影响的报表项目 2017年度数 调整数 重述后的2017年度数 营业收入 43,717,265,786.85 4,011,088.37 43,721,276,875.22 营业成本 38,445,900,063.92 4,937,990.82 38,450,838,054.74 营业税费 279,154,396.00 1,795,536.39 280,949,932.39 销售费用 1,766,133,547.03 198,076.49 1,766,331,623.52 管理费用 1,862,770,013.79 3,266,339.40 1,866,036,353.19 研发费用 78,383,061.92 -970,381.54 77,412,680.38 财务费用 1,616,576,584.93 -103,140.64 1,616,473,444.29 资产减值损失 152,589,866.76 290,466,403.38 443,056,270.14 公允价值变动收益 168,320,510.05 20,000,000.00 188,320,510.05 资产处置收益 219,567,751.03 -5,142,639.25 214,425,111.78 其他收益 84,867,407.14 81,169,021.73 166,036,428.87 营业外收入 291,434,971.67 -80,336,473.32 211,098,498.35 营业外支出 112,115,813.26 283,156.96 112,398,970.22 所得税费用 170,523,868.10 -1,367,604.74 169,156,263.36 归属母公司所有者的净利润 -84,243,568.51 269,653,984.64 -353,897,553.15 少数股东损益 362,343,867.80 -9,151,394.35 353,192,473.45 47 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 六、 税项 (-) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 1）按税法规定就按计算的销售货物和应税劳务收 免征、3%、5%、6%、 增值税 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 10%、11%、13%、 项税额后，差额部分为应交增值税：2）应税收入 16%、17% 消费税 销售额（量） 4% 城市维护建设税 应缴纳流转税 1%、5%、7% 教育费附加 应缴纳流转税 % 地方教育费附加 应缴纳流转税 2% 房产税 房产原值或租金收入 1.2%、12% 土地使用税 按土地面积和该档次土地对应的单位税额 5-20元平方米 企业所得税 应纳税所得额 12%、15%、20%、25% （二） 税收优惠及批文 1.根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号 文，重庆农药化工（集团）有限公司、重庆和平制药有限公司、重庆建峰工业集团有限 公司部分子公司、重庆市化工研究院、重庆化医控股集团财务有限公司、重庆两江新区 化医小额贷款有限公司、重药控股股份有限公司及部分子公司、重庆科瑞制药（集团） 有限公司及部分子公司、重庆化医宇丰商贸物流有限公司部分子公司、重庆化医新天投 资集团有限公司及部分子公司、重庆紫光化工股份有限公司部分子公司、重庆长寿化工 有限责任公司、重庆市盐业（集团）有限公司及部分子公司、重庆化医长风投资有限公 司及子公司、重庆特品化工有限公司部分子公司、重庆化医长寿化工集团有限公司及部 分子公司、重庆三峡油漆股份有限公司属西部地区国家鼓励类产业的企业享受西部大开 发所得税优惠政策，企业所得税减按15%税率征收。 2.根据渝地税发（2011）136号，重庆腾泽化学有限公司白2011年1月1日至2020 年12月31日，享受企业所得税15%的税收优惠。 3.根据重庆市高新技术产业开发区地方税务局《关于减率征收重庆化工设计研究院 企业所得税的批复》（渝高地税免[2010]15号），重庆化工设计研究院有限公司企业 所得税减按15%的税率征收。 4.根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》 （国家税务总局公告2017年第24号），高新技术企业享受所得税减按15%税率征收。 GR201651100609的高新技术企业证书，证书有效期为2016年12月5日至2019年12月 4日，享受企业所得税税率减按15%征收。 48 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 5.根据2017年6月6日财政部、国家税务总局颁布的关于扩大小型微利企业所得税 优惠政策范围的通知（财税（2017）43号），自2017年1月1日至2019年12月31日， 将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低 于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的 税率缴纳企业所得税。重庆特品化工有限公司子公司重庆渝漆物业发展有限公司和重庆 新峡涂装防腐工程有限公司符合上述条件。 6.根据宁夏回族自治区人民政府出具的《宁夏回族自治区招商引资优惠政策》（宁 政发[2012]97号）的规定，重庆紫光化工股份有限公司下属子公司宁夏紫光天化蛋氨酸 有限责任公司符合文件规定的法定条件及标准，企业所得税享受两免三减半税收优惠。 2015年11月4日取得卫沙国税通（2015）1106号，根据《自治区人民政府关于印发<宁 夏回族自治区招商引资优惠政策（修订）>的通知》（宁政发[2012]97号），2015年- 2016年享受招商引资企业减免地方部分（即地方享有40%部分），2017年-2019年享受 招商引资企业地方部分减半征收（即地方享有的20%部分），即按12%缴纳企业所得税。 7.根据《增值税暂行条例》第十五条，重药控股股份有限公司及其子公司享受销售 避孕药品和用具免征增值税的税收优惠。 8.重庆科瑞制药（集团）有限公司下属子公司重庆科瑞东和制药有限责任公司、下 属子公司重庆科瑞南海制药有限责任公司符合《国家税务总局重庆市税务局重庆市财政 局关于扩大农产品增值税进项税额核定扣除试点有关问题的公告》有关规定，购进的农 产品享受核定扣除增值税进项税额的政策。 9.根据财税字[2000]第42号文件，重庆千业健康管理有限公司下属重钢总医院 （非营利性医疗机构）按照国家规定的价格取得的医疗服务收入，免征各项税收。 七、 企业合并及合并财务报表 （一）纳入合并报表范围的子公司基本情况（金额单位：万元） 企 持脱 享有 序号 企业名称 级 业 主要 注册 业务性质 实收资本 比例 表决 投资额 次 类 经营地 地 (%) 权 方 (%) 式 重庆卡贝乐 重庆市长寿 化工有限责 1 区轻化路 6 重庆 化工产品 2 市 生产销售 123, 259. 00 100. 00 100. 00 :31, 701.21 任公司 1 重庆市北部 2 重庆特品化 新区高新园 重庆 化工产品 工有限公司 星光大道70 市 生产销售 1,000. 00 100. 00 100. 00 25, 003. 18 重庆农药化 区董化工园 重庆步长寿 重庆 农、医药 工（集团) 区化南路四 市 中间体等 18, 018. 40 100. 00 100. 00 16, 354. 98 有限公司 1 支路三号 产晶生产 重庆腾泽化 重庆市培陵 重庆 化学试州 学有限公司 区白湾镇油 市 及助剂制 38, 748. 81 89. 80 89. 80 289. 14 49 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 享有 表决 取 序号 企业名称 级 业 主要 注册 业务性质 实收费本 比例 投资额 得 次 美 经营地 地 (%) 权 方 型 (%) 式 房村 重庆飞华环 庆市长寿 区晏家衡道 重庆 环保产品 保科技有限 齐心大道20 市 及软件开 31, 735. 95 68. 49 100. 00 97, 230. 64 发 1 责任公司 宁 感庆化医长 监庆市长寿 寿化工集圆 区化工村1 量庆 化工产品 市 生产销售 10, 688. 06 77. 55 100. 00 8, 288. 06 1 有限公司 号 林德化医 重庆市长寿 （重庆）气 区化北二路 重庆 化工产品 市 制造 56, 847.57 75. 00 80. 10 21, 518. 19 5号附4号 体有限公司 重庆化工设 重庆市九龙 重庆 化工否化 计研究院 坡区石桥帽 市 医药行业 1, 957.11 100, 00 100. 00 1, 406. 97 长石村九号 工程设计 重庆化工研 重庆市江北 区石马润化 重庆 化工产晶 究院 开发等 8,236. 75 100. 00 100. 00 8, 008. 12 中 1 工村 重庆化医控 重庆市北部 10 股集团财务 新区高新园 重庆 星光大道70 市 金融企业 50, 000. 00 63. 00 91. 69 50, 000. 00 有限公司 号 重庆市北部 星庆市北都 办理各项 新区化医小 新区高新园 重庆 贷款，票 11 领贷款有限 星光大通70 市 据贴现 20, 000. 00 30. 00 93. 72 20, 000. 00 ！ 公司 号 资产转让 重庆天原实 重庆市北部 业集团有限 新区高新区 重庆 创址销售 星光大道70 市 化工产品 93, 657.00 100. 00 100. 00 119, 971. 73 1 责任公司 重庆建峰工 重庆市培胶 重庆 化工产品 13 业集团有限 区白持街道 市 制造与特 159, 317. 23 94. 54 100. 00 113, 057. 66 公司 售 1 14 重药控股股 重庆市缝陵 重庆 药品研发 份有限公司 区白诗街道 市 与锈售 172, 818. 47 38. 47 54. 81 104, 759, 12 重疾和平制 重庆市梁 15 区工业园区 重庆 生产特售 药有限公司 药品 5, 000.00 100. 00 100. 00 5,314. 36 白龙三路 重庆科瑞制 重庆市南岸 药（集团） 经济技术开 重庆 生产销售 发区大石支 市 药品 11, 063. 75 93. 22 93. 22 37, 781. 80 1 有限公司 路2号 重庆化医字 重庆市北部 17 丰真贸物流 新区高新园 重庆 物流、外 光大道70 业 贸进出口 5, 000, 00 100. 00 100. 00 10, 541. 57 有限公司 号 重庆化医新 重庆市渝中 81 天投资管理 区解旅啤五 量庆 市 投资管理 38, 980.00 100, 00 100.03 38, 949. 24 有限公司 四路28号 19 重庆紫先化 水川步化工 重庆 化工*& 工度份有限 路 市 制造与销 18, 000, 00 40. 69 40. 69 7,679. 23 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 企 持股 本 序号 企业名称 业 主要 注册 业务性展 实收费本 比例 表决 投资 得 次 类 经营地 地 (%) 权 型 (%) 式 公司 兽 重庆长寿化 长寿区风城 量庆 化工产品 20 工有限责任 镇关口新湾 市 制造和销 153, 646. 51 100, 00 100. 00 166, 236.02 公司 售 重庆市盐业 重庆市渝中 21 （集团）有 重庆 系列出产 市 品 48, 091, 95 100, 09 100. 00 49, 184.90 限公司 号 监庆化医长 重庆市长寿 风授资有限 区风城街道 重庆 投资与资 22 单 产管理 72, 941. 64 100. 00 100.00 72, 941. 64 公司 长庆1号 重庆三峡油 款份有限 江津区德感 重庆 化工产品 23 工业国区 43, 359, 22 40, 55 40. 55 23, 601. 18 公司 市 慕兴化医建 投授资合伙 浙江省慕兴 浙江 投资管 24 企业（有限 市南湖区南 理、投资 205, 100. 00 20,00 注7 72, 800.00 红路 省 合伙） 咨询 重庆千业健 重庆市大渡 25 康管理有限 口区联进村 重庆 医疗卫生 中 服务 1, 000. 00 100. 00 100. 00 101, 000.60 公司 衡道 注1：企业类型：1境内非金融子企业：2境内金融子企业：3境外子企业：4事业单位：5基建单位。 取得方式：1投资设立：2同一控制下的金业合并：3非同一控制下的企业合并：4其他。 注2：重庆飞华环保科技有限责任公司的另一股东为中国农发重点建设基金有限公司，重庆建峰工业集 团有限公司、重庆化医长寿化工集团有限公司的另一股东均为国开发展基金有限公司，因其不参与企业的生 产经营管理，故本公司的表决权仍为100.00%。 注3：重庆化医控股集团财务有限公司，因其他子公司间接持股28.69%，实际表决权91.69%， 注4：重庆市北部新区化医小额贷款有限公司，因其他子公司间接持股63.72%，实际表决权93.72%。 注5：重药控股股份有限公司，因其他子公司间接持股16.34%，实际表决权54.81%。 注6：林德化医（重庆）气体有限公司，因其他子公司间接持股5.10%，实际表决权80.10%。 注7：嘉兴化医建投投资合伙企业（有限合伙）系2017年10月23日在嘉兴市南潮区注册的有限合伙企 业，注册地为浙江省嘉兴市南湖区南江路，注册资本720,000.00万元，实收资本364,000.00万元，本集团 持股比例为20.00%。基兴化医建投投资合伙企业（有限合伙）共有二位普通合伙人和二位有限合伙人，重庆 点石化医股权投资基金管理有限公司（普通合伙人一）、芜湖建信宸远投资管理有限公司（普通合伙人二）、 重庆化医控股（集团）公司（有限合伙人一）、申万宏源证券有限公司（有限合伙人二），其中执行合伙人 为重庆点石化医股权投资基金管理有限公司，点石化医委派袁勇作为执行事务合伙人代表执行合伙事务。嘉 兴化医合伙企业设立投资决策委员会，由5名成员组成，其中普通合伙人点石化医委派1名，有限合伙人 申万宏源委派2名，有限合伙人化医集团委派2名，投资决策委员会设主席1名，主席由普通合伙人点石 化医委派的代表担任，主席对项目投资拥有一票否决权，嘉兴化医合伙企业的投资决策委员会为执行合伙 51 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 企业运营的最商决策机构，有3名成员为化医集团所控制，其中一名为投资决策委员会主席，化医集团对嘉 兴化医合伙企业拥有实质控制权。上述3名投资决策委员会成员的基本情况分别为：袁勇（投资委员会主 席），现任重庆化医新天投资集团有限公司（化医集团全资子公司）董事长：魏云，现任化医集团财务部部 长：杜铭，现任化医集团投资部部长。 （二）拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因（二级） 企业名 持股比 表决权 序 注册 投资额 级 纳入合并 号 称 例(%) 比例 (%) 资本 次 范围原因 本公司是三峡油漆的第一大股 重庆三 快油漆 东，其他基本为流通股。该公 股份有 40.55 40.55 43,359.22 23,601.18 2 司实质人事任命权归化医管 限公司 辖，经营决策受化医控制，能 形成实质控制 本公司直接股权40.69%，并为 大股东，同时拥有其最大子公 司重庆化医紫光新材料有限责 重庆紫 任公司（占紫光三分之一的资 光化工 40.69 18,000.00 7,679.23 产份额）45.12%的直接股权：另 2 股份有 40.69 2 一大股东委托本公司行使经营 限公司 管理权利：紫光化工现董事 长、财务总监等均为化医派出 人员，对其经营决策具有实质 控制权 （三） 直接或通过其他子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权但未能对其 形成控制的原因 持股比例 表决权 序 注册 企业名称 比例 投资额 级 未纳入合并 (%) (%) 资本 次 范围原因 重庆长江橡胶制造 100.00 100.00 6,200.00 5,200.00 进行清算 有限公司 该公司经营管理 受上海上咨建设 重庆化医上咨工程 52.00 52.00 1,000.00 120.00 工程咨询有限公 2 咨询有限公司 司实际控制，化 医集团对该公司 没有实质控制权 重庆科瑞鸿字医药 51.00 51.00 200.00 72.55 进行清算 有限公司 重庆科瑞仙女山生 4 物科技有限责任公 90.00 90.00 360.00 1,175.79 3 进行清算 5 石家庄柏奇化工有 限公司 51.00 51.00 546.94 3,486.73 3 进行清算 河北柏奇医药化工 有限公司 51.00 51.00 1,181.37 578.37 3 进行清算 湖南省科瑞鸿泰医 药有限公司 51.00 51.00 1,000.00 2,239.25 3 进行清算 内蒙古飞马生物科 88.75 88.75 8,000.00 7,572.96 3 进行清算 技有限公司 52 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 序 持股比例 表决权 企业名称 比例 注册 投资额 级 未纳入合并 号 (%) (%) 资本 次 范围原因 6 长寿化工总厂 100.00 100.00 9,782.00 2 进行清算 10 重庆天原化工总厂 100.00 100.00 1,000.00 2 进行清算 11 重庆长江橡胶厂 100.00 100.00 424.69 进行清算 12 重庆医疗器械工业 公司 100.00 100.00 250.00 2 进行清算 （四） 重要非全资子公司情况 1. 少数股东（单位：万元） 少数股东 本年归属于 本年向少数 子公司名称 少数股东的 股东支付的 年末累计少 号 持股比例 损益 股利 数股东权益 林德化医（重庆）气体有限公 19.90 27.70 10,980.31 2 重庆腾泽化学有限公司 10.20 -131.06 613.17 3 重庆化医控股集团财务有限公 8.31 344.59 5,347.10 司 重庆市北部新区化医小额贷款 有限公司 6.28 -34.84 397.51 5 重药控股股份有限公司 45.19 27,209.84 330,786.22 6 重庆紫光化工股份有限公司 59.31 -29,684.92 21,319.87 7 重庆三峡油漆股份有限公司 59.45 1,977.87 515.57 64,141.21 2. 主要财务信息 本年金额 重庆市 林德化医 重庆腾 重庆化医 北部新 项目 泽化学 控股集团 区化医 重药控股 重庆紫光 重庆三峡 （重庆） 气体有限 有限公 财务有限 小额贷 股份有限 化工股份 油漆股份 公司 公司 款有限 公司 有限公司 司 有限公司 公司 流动资产 3,398.34 5,922.35 389,002.04 38,519.65 1,640,188.48 296,117.27 67,396.06 非流动资产 171,255.37 23,226.27 7,198.54 53.25 371,299.96 1,004,196.93 79,476.47 资产合计 174,653.71 29,148.62 396,200.58 38,572.90 2,011,488.44 1,300,314.20 146,872.54 流动负债 46,823.52 19,762.63 281,855.23 12,247.10 1,084,846.98 701,778.54 21,365.11 非流动负债 72,652.76 115,877.98 448,260.38 17,621.71 负债合计 119,476.29 19,762.63 281,855.23 12,247.10 1,200,724.96’ 1,150,038.92 38,986.83 营业收入 33,756.87 25,061.33 14,969.48 2,444,24 2,580,273.92 411,856.72 63,123.82 净利润 139.21 -663.59 12,146.70 1,445.62 75,091.40 -20,104.62 4,522.16 综合收益总额 139.21 663.59 12,146.70 1,445.62 64,761.17 -49,896.09 4,180.85 经营活动现金流量 12,390.96 1,871.54 49,315.37 -1,104.62 -170,576.23 65,030.64 2,494.03 净额 53 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （续） 上年金额 重庆市 林德化医 重庆腾 重庆化医 北部新 项目 （重庆） 泽化学 控股集团 区化医 重药控股 重庆紫光 重庆三峡 气体有限 有限公 财务有限 小额货 股份有限 化工股份 油漆股份 公司 司 公司 款有限 公司 有限公司 有限公司 公司 流动资产 11,376.04 5,337.03 162,709.95 2,717.39 1,229,354.46 317,295.23 85,773.71 非流动资产 174,582.80 22,528.40 302,619.32 34,322.62 291,134.31 1,034,799.62 71,330.34 资产合计 185,958.84 27,865.43 465,329.27 37,040.02 1,520,488.77 1,352,094.85 157,104.05 流动负债 54,572.27 17,583.20 360,130.62 1,159.84 770,448.07 912,921.29 49,065.56 非流动负债 76,348.37 24,862.06 234,874.54 3,474.31 负债合计 130,920.63 17,583.20 360,130.62 11,159.84 795,310.13 1,147,795.83 52,539.88 营业牧入 40,709.83 20,688.57 17,327.52 2,528.08 2,304,460.07 419,034.09 360,903.28 净利润 1,018.11 -611.01 11,648.65 1,172.58 115,282.08 2,982.27 8,112.54 综合收益总额 1,018.11 -611.01 11,648.65 1,172.58 115,059.44 2,982.27 8,118.01 经营活动现金流量 净额 12,655.09 1,490.45 33,974.57 898.71 -110,198.29 74,634.26 5,408.83 （五) 本年合并范围的变化 1. 本年新纳入合并范围的主体情况：无 2. 本年不再纳入合并范围的二级单位（单位：万元） 序 持股比 表决权 企业名称 注册地 业务性质 例 比例 未纳入合并 号 (%) (%) 范围原因 中渝（重庆）环 重庆市大渡口区春 环保技术研发 增资稀释股 保产业发展有限 晖路街道翠柏路101 与环境污染治 40% 40% 权，不再控 公司 号1幢7-2 理 制 （续） 2018年5月31日（处置日） 2017年12月31日（上年末） 企业名称 资产 负债 所有者权益 资产 负债 所有者权 益 中渝（重庆）环保产 业发展有限公司 674.94 381.85 579.19 232.88 346.31 （续） 2018年1月1日-5月31日（处置日） 2017年112月（上年度） 企业名称 收入 费用 利润总额 收入 费用 利润总额 中渝（重庆）环保产 业发展有限公司 390.12 115.95 35.54 492.18 440.61 -427.29 注：根据化医集团渝化医司[2018]136号文《关于将重庆恩力吉公司100%股权评估作价对重庆飞华环保 公司增资的通知》，本年恩力吉由二级子公司变为三级子公司，但仍在合并范围内。 54 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （六） 本年发生的同一控制下企业合并情况：无 （七) 本年发生的非同一控制下企业合并情况：无 （八） 本年发生的反向购买：无 （九） 本年发生的吸收合并：无 (十) 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况：无 八、 合并财务报表重要项目的说明 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2018年1月1日， 年”系指2017年1月1日至12月31日，除另有注明外，货币单位为人民币元。 （一）货币资金 1. 货币资金余额 项目 年末余额 年初余额 库存现金 786,363.19 2,313,827.16 银行存款 3,570,934,917.43 3,924,952,039.91 其他货币资金 2,393,642,056.68 1,912,009,343.13 合计 5,965,363,337.30 5,839,275,210.20 2. 受限制的货币资金明细 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 2,119,642,381.16 1,602,990,831.64 用于担保的定期存款通知存款 29,003,379.43 305,519,696.26 信用证保证金 23,187,682.38 2,077,172.74 存款准备金 184,959,318.34 192,430,839.04 土地复显保证金 310,025.83 借款及融资租赁抵押、质押保证金 10,000,000.00 10,304,855.92 保理账户存款 10,581,817.03 0.06 存出投资款 738,910.98 456,314.26 冻结银行存款 6,428,012.06 24,102,537.95 重庆市住房资金管理中心 977,861.71 465,273.90 售房维修基金及优惠售房款 10,553,254.18 12,310,624.16 保函保证金 3,627,646.70 3,000,000.00 押汇保证金 48,302.82 48,302.82 合计 2,400,058,592.62 2,153,706,448.75 55 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （二） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 交易性金融资产 3,067,762.17 3,190,937.50 其中：债务工具投资 权益工具投资 3,067,762.17 3,190,937.50 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 3,067,762.17 3,190,937.50 （三） 应收票据及应收账款 种类 年末余额 年初余额 应收票据 2,372,043,726.47 2,143,060,432.82 应收账款 10,773,296,045.42 8,285,890,582.95 合计 13,145,339,771.89 10,428,951,015.77 1. 应收票据 (1) 应收票据分类 年末余额 年初余额 票据种类 账面余额 坏账准 账面价值 账面余额 坏账准 备 账面价值 备 行承兑汇票 2,273,812,752.90 2,273,812,752.90 1,982,255,659.93 1,982,255,659.93 商业承兑汇票 98,230,973.57 98,230,873.57 160,804,772.89 160,804,772.89 合计 2,372,043,726.47 2,372,043,726.47 2,143,060,432.82 2,143,060,432.82 (2) 年末已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 票据种类 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,095,082,749.80 130,575,239.18 商业承兑汇票 12,442,526.02 27,037,264.03 合计 2,107,525,275.82 157,612,503.21 (3) 期末用于质押受限的应收票据余额为60,557，652.51元。 2.应收账款 年末余额 类别 账面余额 坏账准备 56 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 金额 比例 金额 1421 单项金额重大并单项计提坏账准备的 (%) (%) 应收账款 115,067,669.33 1.01 75,433,119.62 74.58 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 ↑1,217,673,599.80 98.81 484,731,969.85 4,32 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 19,785,397.62 0.17 19,065,531.86 56.55 合计 11,352,526,666.75 100.00 579,230,621.33 （续） 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的 (%) (%) 应收账款 54,766,438.92 0.61 47,827,022.64 87.33 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 8,853,313,129.94 99.19 575,433,092.58 6,50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 17,739,978.91 0.20 16,668,849.60 93.96 合计 8,925,819,547.77 100.00 639,928,964.82 （1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 重庆海测化学品有 债务人已被法院裁 42,615,888.11 16,839,730.65 1-5年 39.52 定进入破产重整程 限公司 序，余额部分有抵 应收在院病人医疗 押担保 10,351,075.33 1年以 款汇总 内 不计提 重庆市华东化工有 限公司 7,780,629.00 7,780,629.00 2-3年 100 收回图难 成都市农资公司 7,000,000.00 7,000,000.00 5年以 100 重庆市财政局渝财 重庆科瑞鸿字医药 上 [2002]212 4,871,475.99 4,871,475.99 5年以 100 预计难以收回；已进 泸州土产经营部 有限公司 上 入司法破产程序 4,537,649.82 4,537,649.82 5年以 （劲龙商贸） 上 100 收回困难 重庆市领洲食品有 限责任公司 4,369,262.30 4,369,262.30 4年以 上 100 经营恶化;收回困难 重庆九龙坡区红十 字医院 3,718,150.45 3,718,150.45 3年以 上 100 预计难以收回 重庆海通医药有限 扣除存在抵押物的 公司 3,513,816.53 2,912,316.53 2-3年 82.88 应收账款后剩余部 重庆宣筑商贸有限 分预计难以收回 公司 2,919,571.66 2,919,571.66 3-4年 100 无可执行的财产 重庆市长寿区化工 2,793,396.66 2,793,396.66 3年以 园区医院有限公司 上 100 预计难以收回 57 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 湖口新康达化工实 2,460,336.13 2,460,336.13 5年以 业有限公司 上 100 公司已破产清算 郭靖 1,608,000.00 1,608,000.00 2-3年 100 诉讼 叙永县雪桂日化经 1,543,616.01 1,543,616.01 4-5年 100 收回困难 重庆蓝泰化工有限 1,464,656.07 743,571.27 5年以 公司 上 50.77 公司已停产 湖北宜化贸易有限 1,445,804.60 1,156,643.68 1-2年 08 其未来现金流量现 公司 值低于其账面价值 泸州市龙马潭区谢 1,359,289.00 1,359,289.00 5年以 平副食店 上 100 收回困难 科瑞零星 1,349,418.49 1,349,418.49 5年以 上 100 无法收回 重庆市童童食品有 限公司 1,294,446.40 1,294,446.40 4-5年 100 收回困难 山东米阳肥业科技 有限公司 1,290,480.00 417,000.00 3-4年 32.31 收回困难 重庆农化集团武汉 1,268,360.76 1,268,360.76 5年以 100 重庆市财政局渝财 分公司 米阳肥业科技（汶 上 [2002]212 上）有限公司 1,173,352.00 352,000.00 3-4年 收回困难 自贡市农资公司 1,152,568.97 1,152,568.97 5年以 100 重庆市财政局渝财 上 富顺非鑫综合经营 [2002]212 1,098,105.21 1,098,105.21 5年以 上 100 收回困难 宜宾市翠屏区顺得 1,084,623.84 1,084,623.84 5年以 发副食品配送中心 上 100 收回困难 武汉宜富华石油化 1,003,696.00 802,956.80 1-2年 其未来现金流量现 工有限公司 值低于其账面价值 合计 115,067,669.33 75,433,119.62 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 年末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 1621 坏账准备 (%) (%) 1年以 内 10,410,081,396.43 95.08 218,608,635.01 7,666,758,965.67 91.25 151,328,244.06 1-2年 205,956,694.29 1.88 45,971,565.91 310,332,055.56 3.69 53,446,517.82 2-3年 107,726,849.59 0.98 16,388,556.44 58,499,830.61 0.70 19,912,632.00 3年以 上 226,007,172.53 2.06 202,307,779.07 365,924,184.20 4.36 349,059,695.94 合计 10,949,772,112.84 100.00 483,276,536.43 8,401,515,036.04 100.00 573,747,089.82 2）采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 58 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末余额 年初余额 项目 账面余额 计提比 坏账准备 账面余额 计提比 例（%） 例（%) 坏账准备 应收医疗款 36,385,835.46 4.00 1,455,433.42 42,150,078.11 4.00 1,686,002.76 合计 36,385,835.46 4.00 1,455,433.42 42,150,078.11 4.00 1,686,002.76 3）关联方往来、特殊交易对象组合计提坏账准备的应收账款 年末 年初 项目 账面余额 计提比 坏账准备 账面余额 计提比 例（%） 例（%） 坏账准备 关联方及其他 231,515,651.50 409,648,015.79 合计 231,515,651.50 409,648,015.79 （3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 重庆市大足领道食品有 限公司 919,000.00 919,000.00 4-5年 100.00 收回困难 其他零星 911,072.43 911,072.43 2-5年以 上 100.00 涉诉，收回困难 黔江中心医院 871,762.51 871,762.51 5年以上 100.00 长期无法收回 中铁武桥重工（珠海） 其未来现金流量 有限公司 844,853.32 844,853.32 4-5年 100.00 现值低于其账面 价值 重庆医药渝北医药有限 责任公司 808,797.69 808,797.69 3年以上 100.00 破产清算中 七姊妹调味品有限公司 803,432.40 803,432.40 5年以上 100.00 收回困难 2-3年 其未来现金流量 奇台三中 784,750.00 784,750.00 3-4年 100.00 现值低于其账面 其未来现金流量 价值 呼图壁县北方天玑钢结 684,584.00 684,584.00 3-4年 构有限公司 4-5年 100.00 现值低于其账面 价值 1-2年 2-3年 其未来现金流量 新疆宜化化工有限公司 636,380.60 509,104.48 3-4年 80.00 现值低于其账面 4-5年 价值 重庆中百仓储超市有限 公司 596,130.77 596,130.77 5年以上 100.00 收回困难 潼南聂富贵 546,835.54 546,835.54 4年以上 100.00 涉诉 自贡中和调味公司 522,518.90 522,518.90 5年以上 100.00 收回困难 聂富贵 516,995.85 516,995.85 4年以上 100.00 收回困难 重庆鸣威食品有限公司 514,242.21 514,242.21 5年以上 100.00 收回困难 盛喜平价超市 499,480.48 499,480.48 4-5年 100.00 收回困难 重庆四达农业发展有限 公司 470,457.50 470,457.50 4-5年 100.00 收回困难 59 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 重庆医药璧山医药有限 责任公司 452,568.52 331,306.74 2年以内 73.21 历史遗留问题 达州市国达医药有限公 司 377,837.66 377,837.66 2-3年 100.00 收国困难 北京兴宜世纪科技有限 2-3年 其未来现金流量 公司 362,708.80 290,167.04 34年 80.00 现值低于其账面 价值 重庆芯颐食品有限公司 354,290.87 354,290.87 5年以上 100.00 收回困难 湖北江重机械制造有限 其未来现金流量 公司 351,517.87 351,517.87 5年以上 100.00 现值低于其账面 重庆市酒民郎木瓜有限 价值 公司 344,350.00 344,350.00 4-5年 100.00 收国困难 四川立君药业有限责任 公司 323,787.37 323,787.90 5年以上 100.00 收回困难 成都市荣腾渝基化工科 其未来现金流量 技有限公司 308,566.90 308,566.90 4年以上 100.00 现值低于其账面 价值 南昌第一院 307,490.29 重庆市合川区川测桃片 307,490.29 3年以上 100.00 历史速留问题 有限公司 297,272.01 297,272.01 4-5年 100.00 收回困难 赣人民医院 279,472.75 279,472.75 3年以上 100.00 历史速留问题 武汉市农资公司 278,383.76 278,383.76 5年以上 100.00 重庆市财政局渝 财企[2002]212 云内动力达州汽车有限 其未来现金流量 公司 267,253.04 267,253.04 5年以上 100.00 现值低于其账面 价值 南京明辉 其未来现金流量 252,826.25 252,826.25 4-5年 100.00 现值低于其账面 价值 重庆致泰商贸有限公司 251,521.75 251,521.75 5年以上 100.00 收目困难 重庆香辣嫂食品有限公 司 248,180.00 248,180.00 3-4年 100.00 涉诉，收回困难 小河供销社 242,997.81 242,997.81 5年以上 100.00 收国困难 湖南湘硕化工有限公司 222,000.00 1年以内 不计提 湖南德邦医药有限公司 218,318.66 194,137.44 3-5年 88.92 经营不善，严重 资不抵债 华渝公司 201,187.07 201,187.07 洪湖市高新炼化装备有 5年以上 100.00 收回困难 限公司 174,799.95 174,799.95 5年以上 100.00 收回可能性较小 内江罗开明 167,791.00 167,791.00 5年以上 100.00 收目困难 宝塔盛华商贸集团有限 公司 150,000.00 150,000.00 1年以内 100.00 逾期应收票据 四川省天瑄药业有限公 司 149,784.61 149,826.27 5年以上 100.03 收目困难 重庆市元豪食品有限公 司 143,000.00 143,000.00 4-5 年 100.00 收回困难 朵朵润尔营养食品股份 142,000.00 142,000.00 1-2年 100.00 收回困难 60 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 有限公司 宜宾绿天苏菜公司 140,906.60 140,906.60 5年以上 100.00 收回困难 刘华艳 139,880.65 139,880.65 4年以上 100.00 收回困难 广东东莞川湘副食品批 发部 137,760.00 137,760.00 5年以上 100.00 收回困难 王恒 125,000.00 125,000.00 5年以上 100.00 收回困难 华润湖南医药有限公司 121,818.93 35,495.86 5年以上 29.14 收回困难 其未来现金流量 宫玉香 113,067.50 113,067.50 3-4年 100.00 现值低于其账面 价值 重庆首嘉商贸有限公司 111,500.00 111,500.00 3-4年 100.00 涉诉，收回困难 茂伟超市 110,000.00 110,000.00 5年以上 100.00 收回困难 秀山宏发副食店 108,848.00 108,848.00 3-4年 100.00 收回困难 4-5年、 其未来现金流量 奎屯昆玉 101,039.08 101,039.08 5年以上 100.00 现值低于其账面 价值 重庆市北碚区社会保险 94,154.80 94,154.80 3年以上 100.00 长期无法收回 局 贵州黔南三都农资公司 82,830.50 82,830.50 5年以上 100.00 重庆市财政局渝 财企[2002]212 云南湘广药业有限公司 68,046.20 68,406.20 5年以上 100.00 收回困难 华润湖南双舟医药有限 公司 63,580.00 63,580.00 12个月 100.00 收回困难 四川济世药业有限公司 61,941.60 27,725.61 5年以上 44.76 收回困难 重庆钱塘诚冶钢结构制 51,297.95 其未来现金流量 造有限公司 51,297.95 3-4年 100.00 现值低于其账面 价值 兰州西城药业有限责任 公司 49,981.95 24,421.72 4-5年 48.86 收回困难 云南同丰医药有限公司 5年以上 85.26 收回困难 47,562.44 40,553.99 湖北金环股份有限公司 35,598.86 35,598.86 5年以上 100.00 长期挂账难以收 国 达州科伦医药贸易有限 公司 30,580.34 30,580.34 4-5年 100.00 收回困难 重庆市剑盛食品有限公 30,200.00 30,200.00 3-4年 司 100.00 涉诉，收回因难 江西胸科院 24,852.17 24,852.17 3年以上 100.00 历史遗留问题收 回困难 陕西医药控股集团派昂 医药有限责任公司 21,907.44 21,907.44 2-3年 100.00 收回困难 四川舒星药业有限公司 19,274.40 19,274.40 3-4年 100.00 收回困难 云南东驶药业有限公司 16,955.60 17,056.27 5年以上 100.00 退货及破损 达州市恒昌药业有限公 15,657.00 15,857.00 1-2年 100.00 公司倒闭，负责 司 人被拘留 广安金山药业公司 14,113.50 14,113.50 5年以上 100.00 收目困难 61 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 （%） 计提理由 韶关市卓兴药业有限公 司 8,415.41 8,415.41 5年以上 100.00 收目困难 重庆强源化工有限公司 6,602.20 6,602.20 5年以上 100.00 对方单位注销 达州市朝阳医药有限责 任公司 6,130.65 6,130.65 1-2月 100.00 收回困难 四川省南部县药业有限 责任公司 5,102.93 5,102.93 5年以上 100.00 收国困难 云南澄江县农资公司 4,620.00 4,620.00 5年以上 100.00 重庆市财政局渝 财企[2002]212 总厂再生物资开发公司 4,275.00 4,275.00 5年以上 100.00 对方单位注销 长化磷化工有限公司 3,736.68 3,736.68 5年以上 100.00 对方单位注销 长化建材开发公司 3,300.00 3,300.00 5年以上 100.00 对方单位注销 重庆市福溶生物科技有 限公司 1,774.50 1,774.50 5年以上 100.00 收回可能性较小 西安联森医药有限责任 公司 1,683.60 1,683.60 1年以内 100.00 收国困难 合计 19,785,397.62 19,065,531.86 （4）收回或转回的坏账准备 债务人名称 转回或收回金 转回或收回前累计已 额 计提坏账准备金额 转回或收回原因、方式 重庆伟达化工有限公司 100,000.00 100,000.00 上年逾期应收票据本年 收回 重庆腾泽化学有限公司 100,000.00 100,000.00 上年逾期应收票据本年 收回 宜宾运通塑料助剂有限公司 100,000.00 100,000.00 上年逾期应收票据本年 贵州开磷瑞阳新材料有限公 收回 200,000.00 200,000.00 上年逾期应收票据本年 收回 天原化工转回坏账准备 47,350.66 47,350.66计提坏账的前提消失 重庆海通医药有限公司 97,158.66 97,158.66 款项收回 重庆市北碚区社会保险局 45,993,19 45,993.19 款项收回 合计 690,502.51 690,502.51 （5）本年度实际核销的应收账款 债务人名称 应收账 履行的核销 是否因 款性质 核销金额 核销原因 程序 关联交 易产生 林大商贸有限公司（郭林） 货款 198,554.50 无法收回 董事会批准 否 康爵味业（方魅）（刘子芬） 货款 96,000.00 无法收回 董事会批准 否 宋强 货款 87,257.39 无法收回 董事会批准 香 成都金柏实业有限公司 货款 25,000.00 无法收回 董事会批准 否 重庆商社新世纪百货万州商 都 货款 23,744.12 无法收回 董事会批准 否 62 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 应收账 履行的核销 是否因 债务人名称 款性质 核销金额 核销原因 程序 关联交 广州市东记贸易有限公司（张 易产生 晓东） 货款 17,248.18 无法收回 董事会批准 否 成都鲜乐调味品厂（陈忠祥） 货款 17,044.25 无法收回 董事会批准 否 达州北岩商贸经营部（冉启荣） 货款 15,834.33 无法收回 董事会批准 否 李希仁 货款 13,507.65 无法收回 董事会批准 否 大理卢继伟 货款 8,475.00 无法收回 董事会批准 否 壁山福里树机械电镀公司 货款 12,751.40 5年以上长期挂 总经理办公 账对方无联系 会批准 否 重庆能兴科技发展有限公司 货款 5,295.10 5年以上长期挂 总经理办公 账对方无联系 会批准 否 隆昌县寿长化工有限公司 货款 3,892.50 5年以上长期挂 总经理办公 账对方无联系 会批准 否 西洋化工公司 货款 1,000.00 5年以上长期挂 总经理办公 账对方无联系 会批准 否 中国石化集团四川维尼纶厂 货款 100,000.00 法院判决 董事会审批 否 重庆泰威生物工程股份有限 公司 货款 852,116.00 破产 董事会审批 否 长沙经营部 往来款 473,724.00 企业已破产注销 内部审批 否 宁波捷豹集团有限公司 货款 74,000.00 无法收回 内部审批 否 重药控股核销应收账款 往来款 136,945.67 无法收回 内部审批 否 合计 2,162,390.09 （6）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款 债务人名称 账面余额 占应收账款合计 坏账准备 的比例（%） 重庆医科大学附属第一医院 352,687,112.08 3.11 2,610,015.88 郑州大学第一附属医院 349,810,013.35 3.08 9,332,726.10 中国人民解放军陆军军医大学第二 附属医院 322,902,159.45 2.84 1,577,946.71 中国人民解放军陆军军医大学第三 附属医院 264,450,179.07 2.33 910,292.89 中国人民解放军陆军军医大学第一 附属医院 177,622,343.52 1.56 715,556.64 合计 1,467,471,807.47 12.92 15,146,538.22 （四）预付款项 1.预付款项账龄 年末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 1年以内（含1 879,392,975.85 69.73 837,092,067.92 70.92 110,508.40 63 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) 年） (%) 1-2年 119,548,939.84 9.48 32,025.20 100,929,446.71 8.55 42,985.90 2-3年 75,046,506.48 5.95 23,812.50 79,129,118.21 6.70 113,249.01 3年以上 187,162,409.95 14.84 2,367,668.96 163,231,115.02 13.83 525,321.43 合计 1,261,150,832.12 100.00 2,423,506.66 1,180,381,747.86 100.00 792,064.74 2.账龄超过一年的大额预付款项 债权单位 债务单位 年末余额 账龄 未结算原因 山西霍家长化合成橡胶 长治市霍家工业有限公 有限公司 司 30,000,000.00 1-2年 未结算 重庆化医紫光新材料有 重庆丰教投资开发有限 限责任公司 公司 22,840,000.00 2-3年 未结算 重庆飞亚实业有限公司 介休市维群生物工程有 2-3年以 限公司 19,221,367.22 上 未结算 重庆化医长风投资有限 韩国斗山建设工程公司 公司 （DoosanEngineering 19,086,455.00 2-3年 未结算 重庆化医长风投资有限 & Conetruction 武汉东海石化重型装备 公司 有限公司 17,139,646.54 1-2年 未结算 重庆化医恩力吉投资有 江苏新世纪江南环保股 限责任公司 份有限公司 14,632,152.00 3年以上 未结算工程 内蒙古紫光化工有限责 阿拉普西北建筑有限公 款 任公司 [ 12,131,200.00 5年以上 未结算 重庆化医长风投资有限 希赫泵业（上海）有限 公司 公司 7,520,000.00 5年以上 未结算 重庆天原化工有限公司 建峰工业集团有限公司 动力分公司 7,069,051.67 3年以上 未结算 重庆宝金贸易有限公司 习水县精益煤炭洗选厂 5,341,651.47 2-3年 未结算 重庆农药化工（集团） 重庆忠庆环境工程咨询 有限公司 服务有限公司 5,000,000.00 2-3年 未开票 重庆紫光化工股份有限 丽水市兴长贸易有限公 公司 司 4,415,678.33 3年以上 未结算 内蒙古紫光化工有限责 包头市金亚贸易有限公 任公司 司 3,409,084.90 3-4年 未结算 重庆紫光化工股份有限 丽水市香会商贸有限公 公司 司 3,282,164.74 3年以上 未结算 重庆化医长风投资有限 哈尔滨博实自动化股份 公司 有限公司 2,310,000.00 5年以上 未结算 重庆化医长风投资有限 湖北昌发容器制造有限 公司 公司 2,268,000.00 5年以上 未结算 重庆富源化工股份有限 重庆水泵厂有限责任公 公司 司永川通用机械厂 2,178,000.00 5年以上 未结算 合计 177,844,451.87 3.按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项 64 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 占预付账款合计 坏账 的比例（%） 准备 湖北金盛兰冶金科技有限公司 68,081,814.06 5.40 中国石油天然气股份有限公司天然气销售西南分公 司重庆销售部 46,138,039.32 3.66 成都诠安贸易有限公司 35,812,000.00 2.84 长治市霍家工业有限公司 30,000,000.00 2.38 中国石油天然气股份有限公司西南油气分公司重庆 气矿 29,964,291.55 2.38 合计 209,996,144.93 16.65 （五）其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收股利 526,151.27 3,724,575.00 应收利息 740,231.88 1,399,441.58 其他应收款 3,579,162,279.80 3,087,419,696.91 合计 3,580,428,662.95 3,092,543,713.49 1.应收股利 项目 年末余额 年初余额 未收回原因 是否发生减值及 其判断依据 账龄1年以内的应收股利 526,151.27 其中：化医中昊化工 526,151.27 否 账龄1年以上的应收股利 3,724,575.00 其中：湖南省湘中制药 该公司处于发展阶段， 有限公司 3,724.575.00为支持该公司发展面 否 未催收 合计 526,151.273,724,575.00 应收利息 项目 年末余额 年初余额 定期存款 614,930.56 借款利息 740,231.88 784,511.02 合计 740,231.88 1,399,441.58 3. 其他应收款 年末余额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 (%) (%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 2,225,443,753.41 其他应收款 39.26 1,926,395,379.03 86.56 按信用风险特征组合计提坏账准备的 3,410,158,042.87 60.15 134,667,907.52 3.95 65 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末余额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 其他应收款 (%) (%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 33,374,940.57 0.59 28,751,170.50 86.15 合计 5,668,976,736.85 100.002,089,814,457.05 （续） 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 1,963,960,661.36 38.79 1,831,187,502.56 93.24 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 3,077,783,977.34 60.77 124,054,130.25 4,03 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 22,358,508.02 0.44 21,441,817.00 95.90 合计 5,064,103,146.72 100.00 1,976,683,449.81 （1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 长寿化工总厂 658,551,666.94 658,551,666.94 3年以上 100.00 收回可能性较小 湖南科瑞鸿泰医药 有限公司 283,883,095.93 103,390,000.00 4年以内 36.42 清算 石家庄柏奇化工有 192,796,514.85 限公司 192,796,514.85 1-2年 100.00 清算 内蒙古飞马生物科 技有限公司 222,324,674.29 221,981,672.99 5年以上 100.00 破产清算 重庆长江橡胶制造 113,803,740.11 113,803,740.11 1.5年、5 有限公司 年以上 100.00 破产清算 香港捷斯瑞医药有 限公司 60,208,500.00 60,208,500.00 1-2年 100.00 审计调整 重庆市漕南区高新 区管委会 59,008,900.00 1-2年 政府补助款 重庆科瑶仙女生物 科技有限责任公司 54,117,053.50 54,117,053.50 1-2年 100.00 清算 李海平 53,526,400.00 53,526,400.00 1-2年 100.00 收回困难 中药厂债权转让款 53,357,900.00 53,357,900.00 5年以上 100.00 预计无法收回 重庆化工供销公司 50,790,863.25 50,790,863.25 3年以上 100.00 预计无法收回 太极集团有限公司 42,861,428.58 21,445,714.29 3年以上 50.03 收回可能性较小 经营不佳，长期 重庆长江橡胶厂 50,676,588.89 50,676,588.89 13年以上 100.00 资不抵债，收回可 能性较小 德恒证券有限责任 42,190,168.67 42,190,168.67 3年以 100.00 预计无法收回 99 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 公司 上；5年 以上 河北柏奇医药化工 有限公司 34,376,672.01 34,376,672.01 1-2年 100.00 清算 重庆中控仪表科技 有限公司 33,010,000.00 29,843,000.00 4-5年 90.41 收回困难 重庆科瑞鸿宇医药 有限公司 29,481,358.55 29,481,358.55 2-3年 100.00 清算 小公司清算费用 22,262,456.21 5年以上 按性质不计提 重庆医药工业公司 16,418,926.11 16,418,926.11 3年以上 100.00 收回可能性较小 重庆化工建设工程 其未来现金流量 承包公司 14,746,202.77 14,746,202.77 3年以上 100.00 现值低于其账面 价值 重庆天原化工总厂 13,480,096.89 13,480,096.89 3年以上 100.00 收回可能性较小 重庆医疗器械工业 公司 11,411,744.61 11,411,744.61 3年以上 100.00 收回可能性较小 云南正源矿业有限 1年以 11,167,264.36 10,714,844.80 内、4年 95.95 预计无法全额收 公司盈江 以上 回 广州惠渝发展公司 8,662,809.26 8,662,809.26 5年以上 100.00 收回困难 安徽钰诚融资租赁 债务方出现财务 有限公司 8,238,172.95 8,238,172.95 3-4年 100.00 困难，收回可能 重庆市星洋供水有 性较小 7,713,242.69 3,856,621.35 1至5年 50.00 催收困难，存在 限公司 坏账风险 遵义市侨盛欣房地 其未来现金流量 产开发有限公司 6,477,334.55 6,477,334.55 100.00 现值低于其账面 重庆化学工业供销 价值 6,055,897.44 5,386,926.45 2-5年以上 88.95 预计无法全额收 公司 回 债务方已被托管 青海省冷湖昆湖钾 并进行资产重 肥有限责任公司 5,107,074.31 5,107,074.31 4年-5年 100.00 组，债能力存 在疑虑，收回可 能性极小 重庆市培陵港务有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5年以上 100.00 收回可能性较低 郭靖 4,813,785.00 2,844,695.00 2-3年 59.09 收目困难 重庆上宏物业（集 团）有限公司 4,461,407.09 4,461,407.09 3年以上 100.00 收回可能性较小 公司重庆中药总厂 1年以 破产清算组 4,434,368.00 内、1年 按性质不计提 以上 重庆天厨调味食品 公司 4,382,686.90 4,382,686.90 5年以上 100.00 公司注销 陈丁 3,858,000.00 3,858,000.00 1-2年 100.00 收回困难 重庆医药渝北医药 3,734,916.08 3,355,016.45 3年以上 89.83 预计部分无法收 有限责任公司 回 海口君安药业有限 3,699,536.44 3,699,536.44 3年以上 100.00 其未来现金流量 67 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 公司 现值低于其账面 价值 重庆合成化工厂 3,385,783.90 3,385,783.90 5年以上 100.00 预计无法收回 重庆运中房地产有 其未来现金流量 限公司 3,281,855.78 3,281,855.78 3年以上 100.00 现值低于其账面 价值 重庆市东安物流有 1年以 3,210,524.95 3,088,557.15 内、1年 96.20 预计无法全额收 限公司 以上 广西糖网食糖批发 市场有限责任公司 3,182,965.16 3,182,965.16 3-4年 100.00 收回图难 陈康 2,646,008.10 2,644,133.41 2-3年 99.93 收回困难 山西志信化工有限 2,364,973.19 1,891,978.55 4年-5年 80.00 预计无法全额收 中越规池农药生产 公司 回 2,209,514.18 2,209,514.18 5年以上 100.00 对方停产8年以 合资企业 重庆乾量贸易有限 上 公司 2,060,578.50 2,060,578.50 5年以上 100.00 收回困难 曹兵 2,010,102.42 2,010,102.42 100.00 不计提 合计 2,225,443,753.41 1,926,395,379.03 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 年末 年初 账龄 账面余额 账面余额 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) (%) 1年以内 （含1年） 278,215,732.50 39.79 4,158,260.69 548,556,867.96 65.99 4,371,617.67 1-2年 211,530,812.41 30.26 17,623,798.44 119,741,610.29 14.41 9,178,729.28 2-3年 77,097,155.45 11.03 15,550,139.40 27,747,659.05 3.34 9,293,149.01 3年以上 132,278,685.68 18.92 97,153,749.95 135,167,245.51 16.26 101,046,064.44 合计 699,122,386.04 100.00 134,485,948.48 831,213,382.81 100.00 123,889,560.40 2) 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 年末 项目 年初 账面余额 计提比 坏账准备 账面余额 计提比 例（%） 例（%） 坏账准备 余额百分比 法 4,548,976.08 4.00 181,959.04 4,114,237.12 4.00 164,569.85 合计 4,548,976.08 181,959.04 4,114,237.12 164,569.85 3）采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 89 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末余额 组合名称 年初余额 账面余额 计提比例坏账 账面余额 计提比 坏账 (%) 准备 例（%） 准备 关联方及其他 2,706,486,680.75 2,242,456,357.41 合计 2,706,486,680.75 2,242,456,357.41 （3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 北京金源兴业化工技术有限 公司 1,800,000.00 1,800,000.00 3年以上 100.00 预计无法收回 渝北区房改办一维修 1,783,649.79 1至5年 专项储存账户 未计提 重庆橡胶工业公司 1,519,345.26 1.519,345.26 3年以上 100.00 预计无法收回 科瑞零星款项 1,458,908.87 1,458,908.87 1年以上 100.00 预计无法收回 余 1,371,085.00 1,371,085.00 3年以上 100.00 预计无法收回 重庆医药工程公司 1,100,000.00 1,100,000.00 3年以上 100.00 预计无法收图 陈润 1,287,304.81 1,285,594.23 2-3年 99.87 收回困难 农化集团预付款 1,150,174.72 1,150,174.72 5年以上 100.00 预付账款收不 回 魏东 1,100,000.00 1,100,000.00 5年以上 100.00 对方判刑 肖宗智 1,047,638.19 1,047,638.19 3年以上 100.00 预计无法收回 1年以内 备用金 1,011,688.39 372,901.78 1年-2 36.86 预计无法全额 年 收回 3年以上 刘力柳 966,673.39 966,673.39 3年以上 100.00 离职 深圳市会巴康城贸易有限公 [ 800,000.00 800,000.00 3年以上 100.00 预计无法收回 中胜 800,000.00 800,000.00 5年以上 100.00 债务人失联 房管中心-西五市场大修基 金 790,784.18 1-2年 预计可以收回 扬州金泰管业有限公司 771,726.94 771,726.94 5年以上 100.00 收回困难 重庆赛诺君安医药销售有限 公司 757,486.30 757,486.30 3年以上 100.00 预计无法收回 巫山县恒达矿业有限责任公 764,170.59 764,170.59 1年以内 100.00 企业关闭，涉 司 诉 重庆九龙贸易公司 750,000.00 750,000.00 5年以上 100.00 借款收不回 丁贤贵 700,848.77 5年以上 预计可以收回 化工实业承包公司 700,000.00 700,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 新疆盛辉勤查技术有限公司 690,000.00 690,000.00 5年以上 100.00 债务人失联 阿图什鑫昌矿业有限公司乌 什县分公司 600,000.00 600,000.00 5年以上 100.00 债务人失联 重庆华宇摩擦材料有限公司 612,200.00 612,200.00 3年以上 100.00 预计无法收回 重庆威远生物科技有限公司 574,042.09 574,042.09 3年以上 100.00 预计无法收回 69 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 刘小国 528,390.46 528,390.46 5年以上 100.00 对方判刑 重庆磷肥厂 500,000.00 500,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 重庆有机化工厂 500,000.00 500,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 重庆松山化工厂 500,000.00 500,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 重庆三佳微电脑公司 426,950.00 426,950.00 5年以上 100.00 预计无法收回 北京泰德科宇 402,800.00 402,800.00 5年以上 100.00 账龄较长且金 额较大 重庆新华化工厂 400,000.00 400,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 重庆试剂厂 400,000.00 400,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 吴宏波 346,956.00 346,956.00 3年以上 100.00 离职 富蕴县富得利矿业有限公司 300,000.00 300,000.00 5年以上 100.00 债务人失联 三军医大 300,000.00 300,000.00 3年以上 100.00 预计无法收回 隆昌炭黑有限责任公司 282,828.25 226,262.60 4-5年 80.00 预计无法全额 收回 吴照宇 272,735.30 272,735.30 1年以内 100.00 预计无法收回 重庆化工压力监测所 260,000.00 260,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 周明浩 259,375.46 259,375.46 3年以上 100.00 高职 湖南科瑞鸿泰医药有限公司 250,000.00 250,000.00 3-5年 100.00 对方单位正在 易汇资本（中国）融资租赁 1-2年 清算中 有限公司 219,040.00 2-3年 不计提 重庆汇诚净化技术工程有限 182,362.00 182,362.00 5年以上 100.00 账龄较长且金 公司 额较大 重庆农药化工（集团）有限 公司 180,000.00 1-2年 按性质不计提 瓜州县瑞丰农资供销有限责 任公司 171,000.00 171,000.00 5年以上 100.00 预计无法收回 东营市东营区人民法院 142,308.15 142,308.15 5年以上 100.00 法院冻结资金 重庆农化集团川南（泸州） 收不回 有限公司 134,805.77 134,805.77 5年以上 100.00 对方已破产 李祥勤 105,249.31 105,249.31 5年以上 100.00 账龄较长且金 额较大 重庆市万盛区人民医院 100,000.00 100,000.00 3-5年 100.00 招标保证金对 方存在扣款可 收回可能性较 能 300单元500单元搬迁项目 90,566.04 9,056.60 1-2年 10.00 内江开明商贸公司（雷学 小 礼） 81,626.50 81,626.50 5年以上 100.00 收回困难 谭群洪 79,074.06 79,074.06 3年以上 100.00 预计无法收回 袁一举 78,629.51 78,629.51 1年以内 100.00 预计无法收回 黎小华 70,000.00 70,000.00 3年以上 100.00 预计无法收回 李维 64,900.00 64,900.00 1年以内 100.00 预计无法收回 70 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 员工借款 61,012.50 61,012.50 1-5年 100.00 预计无法收回 重庆市黔江区公共资源综合 50,000.00 2-3年 政府单位回收 交易中心 性较高不计提 重庆滋蓓科技有限公司 50,000.00 50,000.00 5年以上 100.00 收回可能性极 小 招标保证金对 合川市人民医院 50,000.00 50,000.00 5年以上 100.00 方存在扣款可 重庆优地工业地产发展有限 无法收回的保 公司 50,000.00 50,000.00 1-2年 100.00 证金 李增科 49,785.00 49,785.00 5年以上 100.00 收回困难 重庆红婧蜓君惠粮油有限责 任公司 46,000.00 46,000.00 4年以上 100.00 收回困难 重庆医科大学附属第一医院 32,040.00 32,040.00 5年以上 100.00 超期未收回 重庆化工设计研究院 31,000.00 31,000.00 5年以上 100.00 账龄较长且金 额较大 重庆化肥矿山工业公司 30,000.00 30,000.00 3年以上 100.00 预计无法收回 周代红 29,603.94 29,603.94 3年以上 100.00 死亡 重庆博立迈化学有限公司 28,827.00 28,827.00 5年以上 100.00 无法收回 1-2年 债务人失去联 刘江宾刘+AM23：AQ24江宾 20,455.00 20,455.00 2-3年 100.00 系欠款不能收 逾期保证金 20,100.00 20,100.00 3年以上 100.00 预计无法收回 田玲 20,000.00 1-2年 按性质不计提 财新联合汽车租赁（北京） 有限公司重庆分公司 20,000.00 12 年 押金不计提 重庆乐疆汽车经纪有限公司 20,000.00 1年以内 押金不计提 招标保证金对 西南大学医院 20,000.00 20,000.00 5年以上 100.00 方存在扣款可 能 江苏鱼跃医疗设备股份有限 公司 20,000.00 20,000.00 5年以上 100.00 超期未收回 吴敏 18,500.00 18,500.00 5年以上 100.00 预计无法收回 杨宗勇 14,807.31 10.00 4-5年 0.07 账龄较长 渝北区房改办一住房 14,264.59 1-2年 按性质不计提 重庆大恒建筑设计有限公司 债务人失去联 培陵分公司 12,900.00 12,900.00 5年以上 100.00 系，欠款不能 收回 孟英 12,623.00 12,623.00 1年以内 100.00 预计无法收回 重庆市凤鑫建筑安装有限责 11,800.00 5,900.00 3-4年 50.00 预计无法全额 任公司 收回 田明 10,000.00 10,000.00 1年以内 100.00 预计无法收回 重庆天骄物业管理服务有限 公司 10,000.00 4-5年 预计可以收回 71 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 招标保证金对 西南政法大学 10,000.00 10,000.00 5年以上 100.00 方存在扣款可 能 招标保证金对 重庆师范大学医院 10,000.00 10,000.00 3-5年 100.00 方存在扣款可 能 威海威高富森医用材料有限 公司 9,096.74 9,096.74 5年以上 100.00 超期未收回 李新亚 8,200.00 8,200.00 5年以上 100.00 收回可能性极 新疆亨巍金诺招投标有限公 司 8,000.00 8,000.00 5年 100.00 预计无法收回 西南药业股份转让 6,911.64 6,911.64 3年以上 100.00 预计无法收回 中国石油天然气股份公司 5,347.43 1-2年 按性质不计提 重庆护众科技有限公司 5,000.00 1年以内 押金不计提 重庆市九龙坡区中西医结合 招标保证金对 医院 5,000.00 5,000.00 3-5年 100.00 方存在扣款可 能 预付押金 4,200.00 3,360.00 5年以上 80.00 账龄较长 李兴 3,000.00 1-2年 按性质不计提 3,000.00 5年以上 招标保证金对 重庆科技学院 3,000.00 100.00 方存在扣款可 能 渝林气体经营部气瓶押金 2,000.00 2,000.00 5年以上 100.00 无法收回 重庆市电力公司 1,311.32 1-2年 按性质不计提 中山市宏亮国际货运代理有 1,945.00 1,945.00 5年以上 100.00 收回可能性较 限公司 小 重庆赛诺君安生物药业股份 有限公司 459.00 459.00 3年以上 100.00 预计无法收回 中国方正出版社 252.00 12.60 1-2年 5.00 收回可能性较 小 南岸区思乐源桶装水经营部 175.00 1年以内 押金不计提 合计 33,374,940.57 28,751,170.50 （4）收回或转回坏账准备 债务人名称 转回或收回金额 转回或收回前累计 转回或收回原 已计提坏账准备金额 因、方式 南川市中医院 100,000.00 100,000.00 款项收回 璧山县人民医院 50,000.00 50,000.00 款项收回 善其艺装饰工程有限公司 15,000.00 15,000.00 款项收回 罗开强 193,757.91 193,757.91 款项收回 肖宗智 33,653.82 33,653.82 款项收回 重庆科博生物技术有限责任公司 4,241,564.00 4,241,564.00 企业合并 合计 4,633,975.73 4,633,975.73 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （5）本年实际核销的其他应收款 其他应收款 履行的核销 是否因 债务人名称 性质 核销金额 核销原因 程序 关联交 易产生 重庆川染化工总厂 往来款 345,242,114.06 企业已破产注销 董事会批准 否 重庆中药总厂 往来款 61,198,376.24 企业已破产注销 董事会批准 否 重庆轮胎总厂 往来款 36,377,362.12 企业已破产注销 董事会批准 否 重庆碚陵药业有限 公司 往来款 27,502,138.35 企业已破产注销 董事会批准 否 重庆永川化工厂 往来款 22,141,340.00 企业已破产注销 董事会批准 否 重庆竞博工业（集 团）有限责任公司 往来款 7,195,572.51 企业已破产注销 董事会批准 否 安凤琴 代垫护理费 2,820.00 债务人已去世 内部审批 否 湖北山水化工有限 公司 货款 158,589.84 无法收回 董事会批准 香 重庆威力啤酒有限 货款 133,770.00 无法收回 总经理办公 公司 会批准 否 重庆市永川区天星 化肥经营部 往来款 64,760.60 无法收回 内部审批 否 重庆华强投资集团 有限公司 往来款 9,296.40 无法收回 内部审批 否 重庆舜和化工有限 公司 往来款 40.00 无法收回 内部审批 否 龙娜大地农业有限 公司 往来款 6,967.20 无法收回 内部审批 否 泰兴市飞天化工有 限公司 往来款 9,450,778.08 无法收回 内部审批 否 重庆金锐化工有限 公司 往来款 11,516.29 企业已破产注销 内部审批 否 重药控股核销 往来款 148,591.13 无法收回 内部审批 否 合计 509,644,032.82 （6）年末余额较大的其他应收款 占其他应 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 收账款合 计的比例 坏账准备 (%) 长寿化工总厂 借款 658,551,666.94 3年以上 11.62 658,551,666.94 重庆渝富资产经营管理 土地补偿 集团有限公司 款 297,170,598.28 2-3年 5.24 湖南科瑞鸿泰医药有限 公司 借款 283,883,095.93 4年以内 5.01 103,390,000.00 内蒙古飞马生物科技有 限公司 往来款 222,324,674.29 1-3年 3.92 221,981,672.99 石家庄柏奇化工有限公 借款 司 192,796,514.85 1-2年 3.40 192,796,514.85 合计 1,654,726,550.29 29.19 1,176,719,854.78 73 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （六）存货 1. 存货分类 项目 年末 年初 张面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 843,946,527.52 5,556,075.82 838,390,451.70 913,565,021.05 9,542,432.55 904,022588.50 自制半 成品及 382,719,399.75 12,422,116.90 370,297,282.85 333,820,726.39 9,672,541.13 324,148,185.26 在产品 库存商 品 4,080,099,531.20 38,20,122.71 4,041,839,408.49 3,643,317,507.90 91,149,544.13 3,552,167,963.77 周转材 料 273,908,152.07 3,263,869.53 257,424,483.72 4,543,127.02 252,881,356.70 消耗性 生物资 21,748.00 21,748.00 产 其他 62,621,867.47 62,621,667.47 33,121,350.75 30,121,50.75 合计 5,643,325,278.01 59,502,184.96 5,583,823,093.85 5,191,270,837.81 114,907,644.83 5,076,363,192.98 （七）一年内到期的非流动资产 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期应收款 59,027,960.31 5,234,797.26 一年内到期的其他非流动资产 44,000,000.00 48,876,474.30 其他 4,266,279.87 合计 107,294,240.18 54,111,271.56 （八）持有待售资产 项目 年末账面价值 背湾处高切坡 2,101,184.33 生活区污水改造 14,567,989.40 道路 28,017,442.10 供电系统 5,588,805.25 监控系统 2,756,503.21 固定氰化钠项目设备 6,832,233.75 合计 59,864,158.04 （九）其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 未抵扣进项税 836,616,790.61 1,058,076,587.88 预缴所得税 6,409,167.12 5,916,726.01 银行理财产品 5,100,000.00 449,000,000.00 74 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年末余额 年初余额 到期未收款的贴现票据 2,566,708.73 待摊费用 36,520,814.97 12,131,114.85 其他 3,032,557.49 2,874,343.81 合计 887,679,330.19 1,530,565,481.28 （十）发放贷款和垫款 1. 贷款和垫款按个人和企业分布情况 项目 年末余额 年初余额 个人贷款和垫款 1,200,000.00 一信用卡 一住房抵押 -其他 1,200,000.00 企业贷款和垫款 394,918,351.06 442,100,482.78 -贷款 275,050,000.00 382,400,000.00 -贴现 119,868,351.06 59,700,482.78 -其他 贷款和垫款总额 396,118,351.06 442,100,482.78 减：贷款损失准备 6,565,901.95 7,957,405.84 其中：单项计提数 组合计提数 6,565,901.95 7,957,405.84 贷款和垫款账面价值 389,552,449.11 434,143,076.94 （十一）可供出售金融资产 1.可供出售金融资产情况 项目 年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 811,845,920.033,938,232.74 807,907,687.29 其中：按公允价值计量的 110,241,306.40 110,241,306.40 成本计量的 701,604,613.633,938,232.74 697,666,380.89 其他 252,700,000.00 252,700,000.00 合计 1,064,545,920.033,938,232.74 1,060,607,687.29 （续） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 856,704,839.073,156,794.74 853,548,044.33 其中：按公允价值计量的 111,697,476.44 111,697,476.44 75 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 成本计量的 745,007,362.633,156,794.74 741,850,567.89 其他 合计 856,704,839.07 3,156,794.74 853,548,044.33 (十二) 长期股权投资 1. 长期股权投资分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司投资 53,134,442.21 150,122,134.98 203,256,577.19 对合营企业投资 2,344,998.49 165,664.72 2,510,663.21 对联营企业投资 2,306,613,306.29 378,564,311.28 105,483,734.00 2,579,693,883.57 小计 2,362,092,746.99 528,852,110.98 105,483,734.00 2,785,461,123.97 减：长期股权投资减值 准备 57,435,244.11 157,001,650.16 214,436,894.27 合计 2,304,657,502.88 371,850,460.82 105,483,734.00 2,571,024,229.70 76 零职 203,256,577.19 00025 5,783,700,0 建姿半市 5,783,700,.00 0000/* 1,872,872,19 00:00000025 75729.634.58 其售 000009 5,729,634.98 000'090 908/005'62- 其他权益变 其他联合收 115,664,72 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 治加股资 248,902,5115.10 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 5,783,700,00 11,757,42,21 2,344398.49 2,344,998,49 2,306,612,39.29 6,878,515,18 144,644,000 1,872,872,19 长期股权投资明细 投资成本 00000 34,867,00,00 5,785700,00 0000 11,7579221 00'0 144,644,900,00 庆长江雅胶制造有限公 家庄柏资化工有限公司 北柏资医药化工有限公 庆鸿宇医有有限公司 氏科理位女生物科技有 庆润良包装有限责任公 克斯化医（董庆）工 中房地产有限公司 被股资单位 庆医药工业公司 合营企业 体有限公司 2. 责任公司 100:005 值准备 0-051 85,571,02[44 01's00' 00000051 28,176,208.13 年末余额 其他 -1,016,540,33 利或利润 其他权益变 单 训 权盈法下确认 18,237,162,44 -1,081,323. 的投资损益 210/82 13,0304 1,127.6 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 0000' 30,150,511,10 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 117,46,907,95 89,175,536,91 190,000.00 150:00.00 717,152.11 000 00/007006 0000 00'000/05s 00000t08 0000000 15,780,000,00 投费点本 000001 （） 中国股培家西生产会资全 庆永原路科技有限公司 被预资单位 重庆市化工局招待所 庆中灵管通有限公司 企业（有限合伙） 安有限公司 有限公司 华联合公司 有限公司 全 2,534,363.44 05'99′>16' 10,786,457,91 50,924,481,78 55,702,38,29 122,944,68205 41,214,490.16 58962159 128196 000000 8 其 宜告发放现金验 21619 92 EE'BE0e}- 利或利润 其他权益变 118,453,44 -199,038.7 其性综合收 7,672,5 5716 6397860 1,956,466,78 5,918,642.54 66s/'s/7- 1,532,766.82 0809’s8* 300,B35.3 65,19t,842.72 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 007006 0000009 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 10,109,798,66 752,83,500.48 62,218,330.72 125,098,42,01 41,26,118.67 102,000,0,00 00°00′06 12,00,500,00 00'000′0004 0000%0660 74,178,900.00 124,200,00,00 000079966 00"000008°9 00000/066 0000 00000999 庆通会峰生物科拉有限 最次期托变交整业有期责 度因方所版材料有限公 重庆医药工业研究院有院 海医药工业销售有限公 新疆生产建设兵团医药有 重庆优特养老产业有限公 街控股（调南）有限公 庆参天科瑞制西有限公 南省银中制药有限公司 云附三阳化工有限公司 重庆彭峰农资有限公司 深有西潮压药有限公司 检投资单位 费任公司 限责任公司 年末余额 990 96996 其他 备 利成利 0009 单 '9 500,714,2 20C90 8514,336.48 品 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 超加投资 0000009 26,88,00.00 00:000009 （集团）公司财务报表附注 2018年12月31日 12,51$,941.9 939 358,576.06 000008 84,387,299.47 投查成本 00000 000000 000000 11,250,000.00 2.088000 重庆化医控股 权投资基金 物科技有限公 微投资单位 涂料有限公司 快企业 伙） 2,500,00,00 05,413,647,75 20;801,15,25 0,932,7 其他 -1,110,000.00 78,748.18 百 12,194,417.7$ -1,548,515,98 -1,680,753,59 0000/00$'6- 均以人民币元列示） 0000098/ 2,700,900,90 （集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 事 21,036,890.6 00000 15,248U901.6 4,707,591.66 2,362,092,746.59 （本财务报表附注除特别注明外， 119,400,090,02 36,111,0,00 45,000,500.00 0000000 00'0030 0000 000 重庆化医控股 业段份有限公 庆龙之泉涂装防离工程 川长化定允盐化工有限 庆新毕化工有限公司 次前量建发有限公司 发泰物藏有限公司 三灵化错有限责任 黔款业经贸有限公 包银有限公司 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 3.重要合营企业的土要财务信息 本年数 上年数 项目 重庆润良包装有限责任公司 重庆润良包装有限责任公司 流动资产 8,929,072.59 6,850,080.99 非流动资产 1,198,756.74 1,520,328.42 资产合计 10,127,829.33 8,370,409.41 流动负债 2,945,934.42 1,661,842.28 非流动负债 负债合计 2,945,934.42 1,661,842.28 净资产 7,181,894.91 6,708,567.13 按持股比例计算的净资产份额 2,510,663.21 2,344,998.49 调整事项 对合营企业权益投资的账面价值 2,510,663.21 2,344,998.49 存在公开报价的权益投资的公允价值 营业收入 17,448,475.59 16,461,410.26 财务费用 -2,793.09 137.53 所得税费用 492,592.33 519,343.28 净利润 1,473,327.78 1,556,398.63 其他综合收益 综合收益总额 1,473,327.78 1,556,398.63 企业本年收到的来自合营企业的股利 350,000.00 175,000.00 4.重要联营企业的主要财务信息 本年数 项目 重庆和友碱胺 重庆化医中昊 化工设备制造 重庆中吴管道 重庆永原盛科 实业有限公司 安装有限公司 有限公司 技有限公司 流动资产 184,342,297.55 159,819,206.55 77,962,289.60 14,044,197.99 非流动资产 611,591,307.61 62,283,834.15 75,087,266.73 154,436,255.30 资产合计 795,933,605.16 222,103,040.70 153,049,556.33 168,480,453.29 流动负债 279,010,161.22 159,035,423.45 16,545,848.80 42,309,349.57 非流动负债 84,000,000.00 负债合计 279,010,161.22 159,035,423.45 100,545,848.80 42,309,349.57 净资产 516,923,443.94 63,067,617.25 52,503,707.53 126,171,103.72 按持股比例计算的净资产份 额 124,681,934.68 28,380,427.76 23,101,631.31 44,159,886.30 调整事项 2,157,471.54 对联营企业权益投资的账面 价值 124,674,980.83 28,380,427.76 15,751,112.26 46,317,357.84 82 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年数 项目 重庆和友碱胺 化工设备制造 重庆永原盛科 实业有限公司 安装有限公司 有限公司 技有限公司 存在公开报价的权益投资的 公允价值 营业收入 820,849,048.69 69,444,767.89 14,906,464.82 55,110.14 净利润 71,160,115.53 2,042,196.21 713,655.87 -3,089,494.96 其他综合收益 综合收益总额 71,160,115.53 2,042,196.21 713,655.87 -3,089,494.96 企业本年收到的来自联营企 业的股利 （续） 本年数 项目 重庆和亚化医创业 投资合伙企业（有 重庆关西涂料有 北京北陆药业股 限合伙） 限公司 份有限公司 流动资产 84,267,278.99 211,851,592.52 444,173,993.96 非流动资产 153,430,000.00 199,748,223.95 844,545,162.34 资产合计 237,697,278.99 411,599,816.47 1,288,719,156.30 流动负债 176,255,856.05 62,143,244.52 非流动负债 20,784,624.90 负债合计 176,255,856.05 82,927,869.42 净资产 237,697,278.99 235,343,960.42 1,205,791,286.88 按持股比例计算的净资产份额 85,571,020.44 92,901,685.95 110,932,798.40 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 85,571,020.44 92,901,685.95 110,932,798.40 存在公开报价的权益投资的公允价 值 315,000,000.00 营业收入 268,456,777.91 608,053,473.00 净利润 -1,963,569.24 21,886,923.64 147,761,859.10 其他综合收益 综合收益总额 -1,963,569.24 21,886,923.64 147,761,859.10 企业本年收到的来自联营企业的股 1,110,000.00 利 （续） 上年数 项目 重庆和有碱胺实 重庆化医中昊化 工设备制造安装 重庆中昊管道 重庆永原盛料 业有限公司 有限公司 有限公司 技有限公司 流动资产 223,048,682.51 174,875,017.60 38,643,089.34 8.923.874.79 非流动资产 350,348,844.77 58,602,155.86 109,708,054.23 67,180,527.78 83 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 上年数 项目 重庆和有碱胺实 重庆化医中吴化 工设备制造安装 重庆中昊管道 重庆永原盛科 业有限公司 有限公司 有限公司 技有限公司 资产合计 573,397,527.28 233,477,173.46 148,351,143.57 76,104,402.57 流动负债 293,369,775.15 172,421,335.42 21,560,526.23 26,852,488.32 非流动负债 30,417.00 75,000,565.68 负债合计 293,369,775.15 172,451,752.42 96,561,091.91 26,852,488.32 净资产 280,027,752.13 61,025,421.04 51,790,051.66 49,251,914.25 按持股比例计算的净 资产份额 99,521,863.11 21,358,897.36 15,537,015.50 17,238,169.98 调整事项 对联营企业权益投资 的账面价值 117,446,907.95 21,358,897.36 15,537,015.50 17,238,169.98 存在公开报价的权益 投资的公允价值 营业收入 739,996,010.46 144,021,991.75 3,208,091.77 79,163.02 净利润 47,189,449.60 5,358,095.63 -809,948.34 -207,861.45 其他综合收益 综合收益总额 47,189,449.60 5,358,095.63 -809,948.34 -207,861.45 企业本年收到的来自 联营企业的股利 （续） 上年数 项目 重庆和亚化医创业 投资合伙企业（有 重庆关西涂料有 北京北陆药业股 限合伙） 限公司 份有限公司 流动资产 110,054,579.71 181,418,336.26 471,354,561.32 非流动资产 132,430,000.00 81,597,586.02 669,530,429.54 资产合计 242,484,579.71 263,015,922.28 1,140,884,990.86 流动负债 45,409,373.49 49,224,230.39 非流动负债 3,328,121.90 22,425,624.90 负债合计 48,737,495.39 71,649,855.29 净资产 242,484,579.71 214,278,426.89 1,069,235,135.57 按持股比例计算的净资产份额 87,294,448.70 84,387,299.47 98,369,632.47 调整事项 对联营企业权益投资的账面价值 89,179,536.91 84,387,299.47 98,369,632.47 存在公开报价的权益投资的公允价 值 333,960,000.00 营业收入 246,768,675.33 522,538,130.02 净利润 -1,361,699.85 25,162,796.61 118,816,656.25 其他综合收益 84 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 上年数 项目 重庆和亚化医创业 投资合伙企业（有 重庆关西涂料有 北京北陆药业股 限合伙） 限公司 份有限公司 综合收益总额 -1,361,699.85 25,162,796.61 118,816,656.25 企业本年收到的来自联营企业的股 利 300,000.00 85 年末公允价值 2,435,180,892.96 940,277,346.74 1,494,903,546.22 454,798,064.63 832,350,633.80 3,622,447,430.83 6,889,978,957.59 1,772,627,980.54 5,117,350,977.05 -9,760.00 9,760.00 -1,615,327.90 -1,615,327.90 其他 本年减少 转为自用房 1,010,710.00 1,010,710.00 659,610.00 659,610.00 地产 135,785,587.58 26,708,742.58 109,076,845.00 496,558,030.60 20,861,444.21 475,696,586.39 处置 85,069,670.36 27,233,888.57 57,835,781.79 8 本年增加 163,784,362.32 115,379,733.85 48,404,628.47 94,247,548.18 64,429,143.15 29,818,405.03 货转入 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 购置 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 1.按公允价值计量的投资性房地产 2018年1月1日至2018年12月31日 年初公允价值 2,408,183,068.22 852,607,305.47 1,555,575,762.75 4,771,083,158.79 762,208,656.29 4,008,874,502.50 7,179,266,227.01 1,614,815,961.76 5,564,450,265.25 投资性房地产 二、公允价值变动合计 其中：房屋、建筑物 其中：房屋、建筑物 三、账面价值合计 其中：房屋、建筑物 （十三） 项目 一、成本合计 土地使用权 土地使用权 土地使用权 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （十四）长期应收款 年末 年末 年初 折现 项目 率区 减值 间 账面余额 账面价值 账面余额 减值 准备 准备 账面价值 重庆市巴南 区人民医院 111,000,000.00 111,000,000.00 重庆市双桥 经济技术开 发区人民医 55,679,783.17 55,679,783.17 宜宾市第四 人民医院 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 166,679,783.17 166,679,783.17 （十五）固定资产 项目 年末账面价值 年初账面价值 固定资产 22,671,265,292.83 21,947,472,477.27 固定资产清理 6,291,895.24 5,066,207.35 合计 22,677,557,188.07 21,952,538,684.62 1. 固定资产情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 账面原值合计 其中：房屋及建筑 32,343,911,575.09 3,104,416,961.48 1,246,078,382.34 34,202,250,154.23 物 8,973,087,943.27 1,038,222,464.98 579,368,195.53 9,431,942,212.72 机器设备 21,966,780,506.46 2,186,485,752.77 617,792,948.72 23,535,473,310.51 运输工具 269,399,778.48 14,250,190.63 31,424,170.01 252,225,799.10 电子设备 291,035,351.91 183,360,140.82 11,400,791.61 462,994,701.12 办公设备 86,363,223.03 12,610,892.13 7,333,961.19 91,640,153.97 酒店业家具 16,065.00 16,065.00 其他 757,228,706.94 330,512,479.85 -1,257,749.72 427,973,976.81 累计折旧合计 9,641,391,634.32 1,597,193,924.15 332,034,579.60 其中：房屋及建筑 10,906,550,978.87 物 1,915,141,665.67 281,114,780.91 83,889,001.53 2,112,367,445.05 机器设备 7,194,560,115.53 1,228,814,060.16 231,391,825.14 8,191,962,350.55 运输工具 176,983,859.00 20,978,976.65 25,561,292.06 172,401,543.59 电子设备 190,877,553.60 40,814,350.78 8,188,522.01 223,503,382.37 办公设备 49,986,388.12 9,555,054.91 6,491,421.52 53,050,021.51 酒店业家具 87 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他 113,842,052.40 15,916,700.74 -23,487,482.66 153,246,235.80 固定资产净值合计 22,702,519,940.77 23,295,699,175.36 其中：房屋及建筑 物 7,057,946,277.60 7,319,574,767.67 机器设备 14,772,220,30.93 15,343,490,959.96 运输工具 92,415,919.48 79,824,255.51 电子设备 100,157,798.31 239,491,318.75 办公设备 36,376,834.91 38,590,132.46 酒店业家具 16,065.00 其他 643,386,654.54 274,727,741.01 固定资产减值合计 755,047,463.50 50,381,937.19 其中：房屋及建筑 180,995,518.16 624,433,882.53 物 197,219,108.92 12,389,826.71 51,710,492.21 157,898,443.42 机器设备 555,006,034.86 38,063,161.68 129,143,521.89 463,925,674.65 运输工具 1,909,785.23 201,268.22 137,647.74 1,973,405.71 电子设备 127,395.27 323,879.94 451,275.21 办公设备 14,800.45 1,131.05 13,669.40 酒店业家具 其他 770,338.77 -596,199.36 2,725.27 171,414.14 固定资产账面价值 21,947,472,477.27 22,671,265,292.83 其中：房屋及建筑 物 6,860,727,168.68 7,161,676,324.25 机器设备 14,217,214,356.07 14,879,565,285.31 运输工具 90,506,134.25 77,850,849.80 电子设备 100,030,403.04 239,040,043.54 办公设备 36,362,034.46 38,576,463.06 酒店业家具 16,065.00 其他 642,616,315.77 274,556,326.87 2.暂时闲置的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 768,221,235.38 162,576,253.73 60,357,568.58 545,287,413.07 机器设备 1,220,812,440.05 473,078,705.04 95,501,604.17 652,232,130.84 运输工具 2,413,199.09 1,651,891.88 761,307.21 办公设备 3,507,723.56 2,709,323.51 798,400.05 电子设备 10,405,048.06 5,876,468.82 4,528,579.24 其他 65,487.00 44,900.14 13,289.65 7,297.21 合计 2,005,425,133.14 645,937,543.12 155,872,462.40 1,203,615,127.62 88 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外。均以人民币元列示） 3.未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 1,168,441,116.41 正在办理中 运输设备 206,080.63 正在办理中、停用待报废 固定资产清理 项目 年末余额 年初余额 土地及房屋建筑物 4,720,027.67 4,720,027.67 报废固定资产 1,571,867.57 346,179.68 合计 6,291,895.24 5,066,207.35 （十六）在建工程 项目 年末账面价值 年初账面价值 在建工程 11,164,248,617.59 12,165,051,371.20 工程物资 409,460,933.91 421,883,527.96 合计 11,573,709,551.50 12,586,934,899.16 1. 在建工程 项目 年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 合计 11,307,797,860.49 143,549,242.90 11,164,248,617.59 NDI一体化项目 4,865,808,323.68 4,865,808,323.68 10亿NM3/年合成气制备CO/H2 900,905,581.25 900,905,581.25 年产2*5万吨蛋氨酸填平补齐工 程 375,598,722.26 375,598,722.26 甲醇（80万吨/年） 240,650,842.93 240,650,842.93 亚氨基二乙晴 230,050,733.72 230,050,733.72 蛋氨酸生产多项关键工艺技术改 造 174,294,249.90 174,294,249.90 固体氰化纳 125,770,363.89 125,770,363.89 老厂区土地修复 92,295,208.69 92,295,208.69 热电联产项目配套工程 89,551,481.17 89,551,481.17 合成氨 70,892,215.00 70,892,215.00 （续） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 合计 12,328,838,808.68 163,787,437.48 12,165,051,371.20 MDI一体化项目 5,822,904,186.02 5,822,904,186.02 89 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 10亿NM3/年合成气制备C0/H2 862,380,920.22 862,380,920.22 年产2*5万吨蛋氨酸填平补齐工 程 333,161,164.68 333,161,164.68 甲醇（80万吨/年） 212,537,627.08 212,537,627.08 亚氨基二乙 223,736,838.09 223,736,838.09 蛋氨酸生产多项关键工艺技术改 造 固体氰化纳 123,339,550.68 123,339,550.68 老厂区土地修复 88,992,503.42 88,992,503.42 热电联产项目配套工程 90,241,802.49 90,241,802.49 合成氨 70,835,510.13 70,835,510.13 2. 重要在建工程本年变动情况 工程名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末余额 一体化项 自 21,897,790,000.00 5,822,904,186.02 589,603,131.02 1,471,006,996.04 75,691,997.32 4,865,808,323.68 10亿N3/年 合成气利备 862,380,920.22 38,524,661.03 900,905,581.25 00/H2 年产2*5万吨 蛋氨酸填平补 378,000,000,00 333,161,154.68 42,.437,557.58 齐工程 375,598,722.26 甲醇（80万 吨/年） 1,162,000,000.00 212,537,627.08 28,113,215.85 240,650,842.93 亚氨基二乙睛 230,050,733.72 223,736,838.09 6,313,895.63 230,050,733.72 项关键工艺技 196,300,000.00 174,294,249.90 174,294,249.90 术改造 固体氰化纳 125,770,363.89 123,339,550.68 2,430,813.21 125,770,353.89 老厂区土地修 复 80,000,000.00 88,992,503.42 3,302,705.27 92,295,208.69 热电联产项目 配套工程 10,050,000.00 90,241,802.49 690,321.32 89,551,481.17 合成氨 70,892,215.00 70,835,510.13 56,704.87 70,892,215.00 合计 7,828,130,102.81 885,076,904.35 1,471,697,317.36 75,691,997.32 7,165,817,722.49 （续） 工程投入 占预算比例 工程 其中：本年利息资 本年利息资 工程名称 利息资本化累计金额 本化金额 本化率 资金 (%) 进度 (%) 来源 MDI体化项目 25.06 25.06 3,064,965,631.46 376,520,654.69 6.02 自筹 10亿NMG年合成气制备 5125 51.25 100,397,399.47 37,550,828.54 50.09 COM2 自筹 年产25万吨蛋氨酸填平补 99.36 99.36 9,977,263.06 自筹 齐工程 甲莓（80万吨/年） 20.71 20.71 109,105,803.47 26,838,839.45 5.447.00 自筹 亚氨基二乙晴 100 004 自筹 90 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 工程投入 工程 其中：本年利息资 本年利息资 工程名称 占预算比例 利息资本化累计金额 本化率 资金 (%) 进度 本化金额 (%) 来源 蛋氨酸生产多项关键工艺 技术改造 88.38 88.38 20,743,218.86 自筹 周体氧化纳 100 100 自筹 老厂区土地修复 115.37 115.37 7,534,656.71 2,768,28.98 6.65 自筹 热电联产项目配套工程 自筹 合成氮 100.00100.00 自等 合计 3,312,723,973.03 443,678,531.66 3. 工程物资 项目 年末余额 年初余额 材料 10,868,550.72 59,000,872.92 设备 228,628,318.61 247,080,020.97 劳保用品、工器具及其他 169,964,064.58 115,802,634.07 合计 409,460,933.91 421,883,527.96 （十七）生产性生物资产 以成本计量模式的生产性生物资产 项目 年初账面价值 本年增加 本年减少 年末账面价值 种植业 4,514,242.70 413,415.80 109,198.62 4,818,459.88 其中：银杏叶树 4,492,354.88 413,415.80 87,310.80 4,818,459.8 黄精 21,887.82 21,887.82 合计 4,514,242.70 413,415.80 109,198.62 4,818,459.88 （十八）无形资产 1. 无形资产分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、原价合计 3,455,751,714.46 359,209,541.40 245,858,520.06 3,569,102,735.80 其中：计算机软件 39,631,540.02 11,819,686.78 134,184.76 51,317,042.04 土地使用权 2,511,040,824.92 94,654,771.07 245,246,116.55 2,360,449,479.44 专利权 248,731,798.31 172,927,136.37 370,341.14 421,288,593.54 非专利技术 534,716,972.88 11,428,307.74 107,877.61 546,037,403.01 商标权 18,352,839.20 5,000.00 18,357,839.20 特许权 9,810,822.00 68,374,639.44 78,185,461.44 其他 93,466,917.13 93,466,917.13 二、累计摊销合计 527,467,081.94 129,751,793.36 37,591,937.68 619,626,937.63 16 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其中：计算机软件 26,503,180.65 7,230,199.44 1,085.40 33,732,294.69 土地使用权 302,672,236.47 51,534,875.68 37,263,594.84 316,943,517.31 专利权 34,022,974.44 21,439,311.82 258,694.80 55,203,591.46 非专利技术 124,783,687.64 38,491,940.00 68,562.64 163,207,065.00 商标权 13,254,113.36 749,132.21 14,003,245.57 特许权 4,803,809.40 1,200,622.50 6,004,431.90 其他 21,427,079.98 9,105,711.72 30,532,791.70 三、减值准备合计 1,581,251.36 1,581,251.36 其中：计算机软件 土地使用权 专利权 非专利技术 1,581,251.36 1,581,251.36 商标权 特许权 其他 四、账面价值合计 2,926,703,381.16 2,947,894,546.81 其中：计算机软件 13,128,359.37 17,584,747.35 土地使用权 2,208,368,588.45 2,043,505,962.13 专利权 214,708,823.87 366,085,002.08 非专利技术 408,352,033.88 381,249,086.65 商标权 5,098,725.84 4,354,593.63 特许权 5,007,012.60 72,181,029.54 其他 72,039,837.15 62,934,125.43 （十九）开发支出 项目 年初余额 本年增加 内部开发支出 其他 化工类开发支出 128,711,867.58 283,763,727.74 4,346,138.14 药品类开发支出 69,349,118.16 31,381,862.21 2,518,029.01 合计 198,060,985.74 315,145,589.95 6,864,167.15 （续） 本年减少 项目 确认为无形 确认为固定 转入当期损 其他 年末余额 资产 资产 益 化工类开发支出 3,102,710.91 8,855,717.73 127,178,640.88 157,687,750.96 119,996,912.98 药品类开发支出 7,016,042.08 1,726,244.92 1,078,962.10 93,427,760.28 合计 10,118,752.99 8,855,717.73 128,904,885.80 158,766,713.06 213,424,673.26 92 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （二十）商誉 1、商誉原值 被投资单位名称或形成商誉 事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 重庆千业健康管理有限公司 623,680,804.33 623,680,804.33 青海省医药有限责任公司 45,573,150.14 45,573,150.14 绵阳聚合堂医药有限公司 39,360,469.48 39,360,469.48 重庆医药集团湖北恒安泽医 药有限公司 38,398,048.45 38,398,048.45 重庆腾泽化学有限公司 34,061,486.61 34,061,486.61 陕西科信医药有限责任公司 32,619,993.24 32,619,993.24 江西医药物资有限公司 3,857,802.03 3,857,802.03 重庆医药集团湖北阳光医药 有限公司 1,737,061.53 1,737,061.53 重庆医药集团湖北诺康医药 有限公司 1,711,366.37 1,711,366.37 重庆医药黔江医药有限公司 76,000.00 76,000.00 湖北鼎康生物科技有限公司 234,463,057.95 234,463,057.95 重庆医药集团宜宾医药有限 公司 164,829,676.75 164,829,676.75 甘肃重药医药有限公司 96,539,578.77 96,539,578.77 重庆医药（集团）新疆有限公 司 54,633,535.10 54,633,535.10 重庆医药集团河南有限公司 20,010,305.85 20,010,305.85 重庆科博生物技术有限责任 公司 7,680,979.27 7,680,979.27 湖南科瑞鸿泰医药有限公司 8,902,109.37 8,902,109.37 合计 829,978,291.55 578,157,133.698,902,109.37 1,399,233,315.87 2、商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉事项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 重庆医药集团江西医药有限公司 3,857,802.03 3,857,802.03 重庆科博生物制药有限责任公司 5,930,474.36 5,930,474.36 合计 3,857,802.03 5,930,474.36 9,788,276.39 （二十一） 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 催化剂 102,504,651.60 31,192,079.26 40,544,821.83 3,851,530.86 89,300,378.17 技术许可费 66,067,631.00 15,764,304.24 50,303,326.76 修理费 48,057,195.06 52,141,382.35 41,801,115.43 336,358.45 58,061,103.53 租赁费 66,454,842.65 34,590,608.57 34,082,472.21 6.750.000.00 60,212,979.01 其他 19,234,468.52 13,276,975.80 9,340,505.69 3,778,499.97 19,392,438.66 93 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 合计 302,318,788.83 131,201,045.98 141,533,219.40 14,716,389.28 277,270,226.13 （二十二） 递延所得税资产和递延所得税负债 1. 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 年末余额 年初余额 项目 递延所得税 可抵扣/应纳税 递延所得 资产/负债 可抵扣暂/应纳 暂时性差异 税资产/负债 税时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 265,625,193.61 1,603,452,081.67 156,972,591.49 1,058,601,488.27 可抵扣亏损 25,197,782.87 161,540,564.34 32,062,803.69 207,914,699.90 内部交易未实现利润 6,392,847.81 42,618,985.49 16,358,283.34 84,382,869.07 未支付长期职工薪酬 12,728,395.25 84,397,253.82 19,343,425.76 128,069,946.93 交易性金融资产公允价值变 617,574.20 4,117,161.34 611,839.20 4,078,927.98 预提费用 8,085,977.26 53,900,497.89 8,633,639.50 56,175,547.58 离职后福利 1,464,372.81 18,361,727.15 2,663,454.34 25,413,877.84 递延收益 3,841,474.83 24,919,165.61 3,122,469.21 15,648,858.51 其他 9,840,719.18 41,710,099.40 166,676.65 1,111,177.66 合计 333,794,337.82 2,035,017,536.71 239,935,183.18 1,525,183,360.26 递延所得税负债 以公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产 879,513,019.77 4,425,132,188.86 921,956,952.93 4,516,353,311.97 老厂拆迁补助 26,765,306.47 178,435,376.47 26,765,306.47 178,435,376.47 政府性搬迁收入予以递延 2,164,225.15 14,428,167.64 固定资产一次性折旧 3,626,061.22 24,173,741.47 计入其他综合收益的可供出 售金融资产公允价值变动 1,318,847.90 8,792,319.37 1,808,799.92 12,058,666.20 非同一控制企业合并资产评 估增值 953,325.66 6,355,504.40 1,049,716.34 6,998,108.93 其他 2,719,503.44 10,960,203.09 合计 914,340,786.17 4,657,317,298.21 954,300,279.104,724,805,666.66 （二十三） 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 原碱胺公司代管资产 2,773,201.27 2,773,201.27 售后回租出售损益 24,832,440.84 企业搬迁职工安置费 10,981,593.78 8,968,808.90 公益性生物资产 3,866,826.62 3,866,826.62 特种储备物资 46,368,723.15 44,877,947.02 94 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年末余额 年初余额 预付长期资产款 243,979,177.00 183,838,012.92 长期保证金 241,264,500.00 124,062,000.00 房屋维修基金 1,890,783.20 1,862,069.28 股权分置流通权 96,987,721.17 96,987,721.17 遵义侨欣世家购房款 24,595,263.84 铬渣污染综合治理项目 168,327,891.16 157,404,167.81 其他 17,125,053.30 14,970,400.00 合计 882,993,175.33 639,611,154.99 （二十四） 短期借款 1.短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 1,045,428,201.06 592,342,051.91 抵押借款 565,219,765.00 2,065,290,000.00 保证借款 5,965,551,989.69 4,338,033,534.07 信用借款 5,036,930,368.98 3,217,818,000.00 合计 12,613,130,324.73 10,213,483,585.98 (二十五) 吸收存款 项目 年末余额 年初余额 活期存款 1,118,574.30 148,340.67 合计 1,118,574.30 148,340.67 （二十六） 应付票据及应付账款 类别 年末余额 年初余额 应付票据 5,898,850,586.92 4,892,095,097.93 应付账款 6,968,780,797.59 6,678,694,024.86 合计 12,867,631,384.51 11,570,789,122.79 1. 应付票据 类别 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 5,051,060,910.33 4,846,940,236.77 商业承兑汇票 847,789,676.59 45,154,861.16 合计 5,898,850,586.92 4,892,095,097.93 2.应付账款 （1）应付账款账龄 95 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 账龄 年末余额 年初余额 1年以内（含1年） 5,793,146,549.93 5,537,324,500.68 1-2年（含2年） 524,192,421.99 608,694,829.55 2-3年（含3年） 273,229,051.55 279,356,966.70 3年以上 378,212,774.12 253,317,727.93 合计 6,968,780,797.59 6,678,694,024.86 （2）账龄超过1年的重要应付账款 债权单位名称 年末余额 未偿还原因 重庆前景建筑工程有限公司 50,955,095.45 未结算 重庆电力建设总公司 42,162,996.38 未结算 重庆工业设备安装集团有限公司 15,915,438.36 未结算 东方电气集团东方钢炉股份有限公司 11,554,000.00 未结算 重钢建设工程有限公司 9,553,087.18 内科大楼项目未峻工决算 川铁（泸州）物流有限责任公司 9,119,169.69 涉诉讼 大连海伊特重工有限公司 8,300,589.36 未结算 泰兴市泰华汽车危险品运输有限公司 7,207,943.78 未结算 北京航天石化技术装备工程有限公司 6,535,723.08 未结算 重庆鹏英医药有限公司 6,454,291.54 未结算 重庆兴达实业（集团）有限公司 5,870,513.39 内科大楼项目未竣工决算 海南诺尔康药业有限公司 5,118,500.00 未结算 中国石化集团宁波工程有限公司 5,107,200.00 未结算 重庆海鼎勘察设计有限公司 4,656,602.33 未结算 重庆工业设备安装集团有限公司建筑机械制造厂 4,217,810.01 未结算 重庆泛钰金属材料有限公司 3,185,865.55 涉诉讼 四川省乐山市福华通达农药科技有限公司 3,076,923.08 未结算 合计 198,991,749.18 (二十七) 预收款项 1. 预收款项账龄 账龄 年末余额 年初余额 1年以内（含1年） 934,625,103.43 501,038,929.48 1年以上 52,208,760.62 41,111,963.74 合计 986,833,864.05 542,150,893.22 2. 账龄超过1年的重要预收款项 债权单位名称 年末余额 未结转原因 96 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债权单位名称 年末余额 未结转原因 中农集团控股股份有限公司 6,317,138.58 未结算 杭州颖泰生物科技有限公司 6,000,000.00 未发货 河南省新乡六通实业有限公司 2,820,701.24 期限内 高化学（重庆）化工有限公司 2,026,255.31 期限内 杭州西农化工有限公司 1,940,250.00 未结算 重庆率化科技有限公司 1,439,993.30 未结算 四川海能化工科技有限公司 746,893.00 未结算 大竹天越化工商贸有限责任公司 745,578.35 未结算 勤农化工 635,357.28 未结算 合计 22,672,167.06 （二十八） 卖出回购金融资产款 项目 年末余额 年初余额 再贴现或转贴现票据 123,148,584.42 合计 123,148,584.42 （二十九） 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 209,450,033.64 2,618,990,655.42 2,625,952,241.62 202,488,447.44 离职后福利-设定提存计划 53,697,944.42 312,439,755.60 327,657,376.83 38,480,323.19 辞退福利 11,553,242.08 45,648,908.72 45,688,176.58 11,513,974.22 一年内到期的其他福利 其他 19,956,841.22 19,956,841.22 合计 274,701,220.14 2,997,036,160.96 3,019,254,636.25 252,482,744.85 2. 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 155,446,728.16 1,999,993,394.21 2,003,290,983.58 152,149,138.79 职工福利费 426,886.17 132,109,785.70 132,125,581.33 411,090.54 社会保险费 4,586,212.39 193,710,636.92 194,874,898.81 3,421,950.50 其中：医疗保险费 4,116,865.69 174,837,643.64 176,235,721.29 2,718,788.04 工伤保险费 110,072.70 16,456,346.65 16,132,591.70 433,827.65 生育保险费 359,274.00 2,304,224.97 2,394,164.16 269,334.81 其他 112,421.66 112,421.66 住房公积金 10,864,771.81 130,605,090.58 128,187,014.07 13,282,848.32 97 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工会经费和职工教育经费 37,992,342.28 41,450,294.02 46,481,560.23 32,961,076.07 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 其他短期薪酬 133,092.83 121,121,453.99 120,992,203.60 262,343.22 合计 209,450,033.64 2,618,990,655.42 2,625,952,241.62 202,488,447.44 3. 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 48,791,201.43 293,905,049.86 312,336,151.26 30,360,100.03 失业保险费 2,777,402.35 7,618,286.55 9,999,709.69 395,979.21 企业年金缴费 2,129,340.64 7,361,088.85 1,766,185.54 7,724,243.95 其他设定提存计划 3,555,330.34 3,555,330.34 合计 53,697,944.42 312,439,755.60 327,657,376.83 38,480,323.19 （三十）应交税费 项目 年初余额 本年应交 本年已交 年末余额 增值税 214,682,254.27 1,032,085,946.27 1,057,247,786.35 189,520,414.19 消费税 86,695.32 1,020,079.73 978,968.23 127,806.82 营业税 625,703.37 457,376.96 474,714.19 608,366.14 资源税 1,691,375.44 10,100,288.70 10,704,450.49 1,087,213.65 企业所得税 178,372,726.36 277,270,978.48 231,831,969.64 223,811,735.20 城市维护建设税 3,976,284.97 68,158,862.76 64,966,734.49 7,168,413.24 房产税 9,947,222.16 55,258,987.50 47,120,636.96 18,085,572.70 土地使用税 31,163,438.56 80,699,076.74 90,288,157.10 21,574,358.20 个人所得税 6,754,087.80 79,818,946.70 78,787,657.11 7,785,377.39 教育费附加 3,444,616.06 50,868,645.57 48,506,375.91 5,806,885.72 其他税费 5,494,005.55 84,280,595.23 82,316,218.02 7,458,382.76 合计 456,238,409.86 1,740,019,784.64 1,713,223,668.49 483,034,526.01 （三十一） 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 321,281,795.06 342,636,750.54 应付股利 22,089,453.21 21,992,998.37 其他应付款 2,843,326,544.78 1,813,177,252.92 合计 3,186,697,793.05 2,177,807,001.83 1. 应付利息 86 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表用注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 7,173,611.30 16,310,856.47 企业债券利息 293,662,500.00 316,501,719.32 短期借款应付利息 10,506,302.23 5,789,519.37 其他利息 9,939,381.53 4,034,655.38 合计 321,281,795.06 342,636,750.54 2. 应付股利 项目 年末余额 年初余额 普通股股利 22,089,453.21 21,992,998.37 合计 22,089,453.21 21,992,998.37 一 其他应付款 （1）其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 1,337,258,404.19 1,144,163,446.76 保证金、押金、质保金及风险金 454,617,734.61 334,333,596.80 代收代扣款 120,221,056.21 30,574,307.49 预提费用 160,220,973.57 68,704,622.64 运输、劳务、服务、研发、安全环保专项款 40,161,085.89 134,426,302.72 股权投资款 350,446,802.65 50,663,126.83 工程款、材料及设备款 10,167,124.72 21,122,515.28 维修费、检修费 698,613.77 305,837.43 其他 369,534,749.17 28,883,496.97 合计 2,843,326,544.78 1,813,177,252.92 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还原因 欧阳敦青 68,150,927.08 借款未到期 绵阳聚合堂商贸有限公司 48,000,000.00 借款未到期 陈涛 35,567,475.00 借款未到期 重庆天原化工总厂 41,644,720.01 借款未到期 湖北健峰健康产业投资有限公司 22,440,000.00 借款未到期 王江山 21,500,000.00 倡款未到期 重庆轮胎总厂破产清算组 20,000,000.00 尚未结算 党杰 16,400,000.00 借款未到期 湖北健峰健康产业投资有限公司 12,499,200.00 未付投资款 99 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 单位名称 年末余额 未偿还原因 三峡涂料工业公司 11,024,073.72 借款 成都聚合堂商贸有限公司 10,690,802.50 未付投资款 中农矿产资源勘探有限公司 10,611,111.10 未结算 贵州恒丰医药有限公司 8,860,000.00 资金周转困难 重庆市江北区地方税务局 7,893,410.39 资金周转困难 合计 335,281,719.80 （三十二） 一年内到期的非流动负债 借款类别 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 7,457,824,643.00 2,604,170,772.52 一年内到期的长期应付款 201,474,851.75 117,321,028.20 合计 7,659,299,494.75 2,721,491,800.72 （三十三） 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 短期应付债券 2,050,000,000.00 3,600,000,000.00 预计费用 309,000.00 1,020,155.16 非金融机构借款 614,000,000.00 250,000,000.00 合计 2,664,309,000.00 3,851,020,155.16 （三十四） 长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 1,930,000,000.00 1,030,000,000.00 抵押借款 180,988,804.56 487,480,853.04 保证借款 2,810,908,542.30 3,885,612,780.15 信用借款 1,332,400,000.00 5,738,437,495.00 合计 6,254,297,346.86 11,141,531,128.19 （三十五） 应付债券 1.应付债券分类 项目 年末余额 年初余额 上海证券交易所非公开发行公司债（16化医01、02、03、04） 4,111,499,999.80 4,104,628,301.76 合计 4,111,499,999.804,104,628,301.76 2.应付债券的增减变动 债券名称 面值总额 发行日期 债券期 限 发行金额 年初余额 上交所非公开发 4,000,000,000.00 2016425 3年 4,000,000,000.00 4,104,628,301.76 100 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债券名称 面值总额 发行日期 债券期 限 发行金额 年初余额 行公司债券16化医 01、02、03、04 （续） 债券名称 按面值计提利息 溢折价摊销 本年偿还 年末余额 上交所非公开发行公司债券 16化医01、02、03、04 233,599,999.92 6,871,698.11 233,600,000.00 4,111,499,999.80 （三十六） 长期应付款 项目 年末余额 年初余额 长期应付款 4,092,641,383.80 4,296,777,032.18 专项应付款 226,893,365.83 243,772,904.49 合计 4,319,534,749.63 4,540,549,936.67 1. 长期应付款年末余额最大的前五项 项目 期末余额 年初余额 合计 2,357,112,758.59 2,222,694,363.17 其中：1.重庆长寿经济技术开发区开发投资 集团有限公司（职工安置等专项资金） 811,207,500.00 766,500,000.00 2.昆仑金融租赁有限责任公司 545,298,715.21 332,014,651.32 3.重庆银海融资租赁有限公司 394,091,357.91 357,136,225.96 4.渝农商金融租赁有限责任公司 344,957,255.74 521,904,761.90 5.长城国兴金融租赁有限公司 261,557,929.73 245,138,723.99 2.专项应付款 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 243,772,904.49 83,288,142.37 100,167,681.03 226,893,365.83 其中：1.三峡库区 108,170,345.07 25,466,000.00 90,735,565.94 42,900,779.13 移民迁建补偿资金 2.项目建设专项资 金 35,000,000.00 35,000,000.0 3.廉租房专项 33,500,000.00 33,500,000.00 4.棚改资金 33,006,575.00 33,006,575.00 5.土壤修复 18,994,000.00 4,090,000.00 23,084,000.00 （三十七） 长期应付职工薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 离职后福利-设定受益 115,102,655.64 -2,348,000.00 24,101,799.73 计划净负债 88,652,855.91 辞退福利 95,538,335.00 -1,110,536.50 42,267,052.73 52,160,745.77 其他长期福利 101 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 210,640,990.64 -3,458,536.50 66,368,852.46 140,813,601.68 （三十八） 预计负债 项目 年末余额 年初余额 弃置费用 351,070.00 未决诉讼 15,060,965.58 27,247,179.00 合计 15,060,965.58 27,598,249.00 （三十九） 其他非流动负债 项目 年末余额 年初余额 非公开定向债务融资工具 6,930,000,000.00 7,030,000,000.00 三峡库区环境治理农药搬迁结合产品结构调整项目 23,200,000.00 23,200,000.00 专项储备基金 11,994,840.52 11,997,214.22 长期保证金 2,000,000.00 4,000,000.00 申万宏源证券有限公司 2,908,360,000.00 1,638,749,000.00 合计 9,875,554,840.52 8,707,946,214.22 （四十）递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 未实现融资租赁收益 33,206,076.97 60,606,146.00 -5,104,793.40 98,917,016.37 奖励积分 2,063,128.29 1,191,502.21 1,458,547.41 1,796,083.09 政府补助 332,300,407.60 52,980,370.00 49,710,450.54 335,570,327.06 合计 367,569,612.86 114,778,018.21 46,064,204.55 436,283,426.52 政府补助项目情况： 年末账面余额 政府补助种类 列入其他流 列入递延收 计入当年损 本年返 返还 动负债金额 益金额 益金额 还金额 原因 工业振兴补助 2,047,111.33 157,999.92 2017-2018年度创新发展项目 5,000,000.00 5,000,000.00 烧碱装置填平补齐节能技改 1,518,000.00 264,000.00 项目补贴 20万吨离子膜烧碱项目补贴 150,000.08 99,999.96 余热余能能源利用节能技术 改造项目补贴 316,666.61 50,000.04 NDI节能环保技改项目补贴 643,999.90 492,000.06 烧碱装置配套MD1节能改造 项目补贴 4,416,000.00 576,000.00 烧碱装置填平补齐节能技改 项目补贴2 379,500.00 66,000.00 102 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末账面余额 政府补助种类 计入当年损 列入递延收 本年返 列入其他流 返还 益金额 还金额 原因 动负债金额 益金额 3万吨纤维聚苯硫醚树脂技术 改造项目补贴 24,000,000.00 烧碱装置配套MDI节能改造 项目补贴2 1,104,000.00 144,000.00 政府补助一三缺污水综合治 理工程 14,616,098.20 1,341,243.12 政府补助-—MVR项目 7,102,755.52 497,244.48 废水治理项目环境保护资金 87,500.04 29,166.66 烟气脱硫项目 2,866,666.72 716,666.66 三块工程资金 63,418.23 21,139.42 废水综合治理工程补助款 1,302,136.00 ： 1,237,233.00 产业报兴及技改资金（年产 4.6万吨聚四氢映嘴项目） 73,782,123.07 6,717,569.76 硝基复合肥污水处理补助款 190,548.60 597,048.60 白诗热岛供热管网专项 22,680,000.08 1,733,333.28 5000吨醚化蜜胺技术改造 79,999.85 20,000.00 重点研发项目高亚氨基蜜胺 树脂 4,977,025.78 1,508,615.44 新型环保阻燃树脂研发创新 及产业化平台补助资金 5,880,000.00 420,000.00 现代物流综合基地节能减排 奖助（空调设备补贴） 7,583,333.43 999,999.96 医院延伸平台（科技创新及 2,500,000.00 结构）扶持资金 重庆市物流业转型升级项目 2014年中央预算内投资 3,077,083.43 174,999.96 重庆药品及医疗器械售后信 息服务平台补助资金 4,770,000.00 西部物流园产业扶持资金 13,584,079.32 289,065.96 大健康专项资金 1,669,595.30 62,609.82 拆迁安置补偿款 2,405,281.38 1,229,232.60 重庆基因检测技术应用示范 及公共服务平台项目发展引 2,500,000.00 导资金 财政物流费 70,553.55 18,013.68 “互联网+医药”项目2018年 服务业发展引导资金 2,640,000.00 重庆市市属国有企业职工家 属区“三供一业”分离移交 1,393,830.87 58,899.13 财政补助资金 仓库标准化医药冷链配送体 1,269,626.47 38,473.53 系建设补助资金 电子处方共享智慧健康云服 务平台研发及应用资助资金 500,000.00 奥美沙坦酯片产业化研发科 140,000.00 103 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末账面余额 计入当年损 政府补助种类 本年返 列入其他流 列入递延收 返还 益金额 益金额 还金额 原因 动负债金额 技计划资金 金钱草课题研究项目 83,333.28 66,666.72 121科技支撑示范工程 495,245.14 48,754.86 中药废造生产有机肥项目 480,000.00 生物发酵工程 600,000.00 煤改气项目 200,000.00 40,000.00 重庆市财政局振兴工业资金 1,036,000.00 148,000.00 石家庄以领药业股份有限公 司十二五课题经费 4,500,000.00 硫酸沙丁胺醇气雾剂 7,700,000.00 缓控释平台 1,576,681.84 电石渣综合治理项目 280,090.89 热电6#燃煤锅炉除尘脱硫 370,000.00 热电5#燃煤锅炉除尘脱硫 408,333.33 干法乙快（1期） 1,757,780.42 干法乙炔（2期） 925,000.00 干法乙炔（3期） 163,333.33 废水终端治理项目 2,858,333.33 乳胶脱气2期 959,259.92 清污分流及酸碱中和 163,333.33 氯丁橡胶废水综合治理 9,065,000.00 燃煤锅炉项目 50,833.36 酉阳（土地补助） 1,775,979.71 40,135.14 盐政执法经费 10,000,000.00 综合大楼贴息补助 7,164,583.33 475,000.00 冷链物流项目补贴 1,200,000.00 75,000.00 污水处理系统补贴 3,712,500.00 112,500.00 物流专项发展基金 950,000.00 三峡四期移民拆迁补助 3,770,119,18 三峡库区产业发展切块基金 补助 7,088,888.89 733,333.33 矿山卤水净化技能技术改造 3,386,666.67 440,000.00 矿产资源节约综合利用资金 4,125,000.00 250,000.00 节能减排配套资金 3,600,000.00 400,000.00 多品种技改项目 5,411,000.00 580,000.00 30万吨真空制盐项目 4,132,545.82 145,240.01 104 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年末账面余额 政府补助种类 计入当年损 本年返 列入其他流 列入递延收 返还 益金额 还金额 益金额 原因 动负债金额 固定资产投资补助 320,000.00 食用盐洁净生产技术改造补 助 950,000.00 信息系统改造补贴款 200,000.00 污水处理资金 1,336,333.34 270,000.00 基础设施建设补助资金 1,564,179.56 98,747.63 建设年产1500吨高档防腐涂 料建设补助资金 200,221.47 14,657.51 昌吉州工业中小企业技术改 造资金 533,923.99 39,086.68 1万吨/年高档涂料建设项目 技术改造专项资金 676,245.74 48,858.36 中央财政中小企业发展专项 资金 1,591,308.08 97,716.71 年产一万吨特种涂料项目补 助资金 1,232,355.99 73,287.53 城市建设配套费返还 200,344.45 18,493.33 江津区财政局2017年工业企 业设备补贴资金 149,333.33 10,666.67 药品加成改革拨付财政补助 11,100,000.00 长风桥扩建 647,900.00 647,900.00 含盐废水减量及治理 646,000.00 收“节能减排技术改造”项 目相关专项补助资金 1,292,000.00 2,400,000.00 收“基于过程控制的节能减 排”项目相关专项补助资金 300,000.00 深井取水口搬迁 5,360,500.00 长风码头公路明场抢险治理 工程 700,000.00 长风码头接线公路明岸抢险 治理工程 346,400.00 市属国有企业家属区“三供 一业”分离移交 1,829,040.00 政府补助--甲烷清洁生产项 467,249.84 60,392.88 目 其他（紫光） 13,443,016.76 1,002,657.12 合计 335,570,327.06 49,710,450.54 （四十一） 实收资本 年初余额 本年 本年 年末余额 投资者名称 投资金额 所占比 增加 减少 投资金额 所占比 例 例 重庆市国有资产监督 管理委员会 2,625,232,159.61 100.00 2,625,232,159.61 100.00 105 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 年初余额 本年 本年 年末余额 投资者名称 所占比 增加 减少 投资金额 所占比 投资金额 例 合计 2,625,232,159.61100.00 2,625,232,159.61 100.00 （四十二） 其他权益工具 年初 本年增加 发行在外的金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 永续债 3,200,000,000.00 3,192,200,000.00 合计 3,200,000,000.00 3,192,200,000.00 续表 本年减少 年末 发行在外的金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 永续债 1,000,000,000.00 997,000,000.00 2,200,000,000.00 2,195,200,000.00 合计 1,000,000,000.00 997,000,000.00 2,200,000,000.00 2,195,200,000.00 （四十三） 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本（股本）价 其他资本公积 3,804,136,779.15 147,125,565.9471,252,807.263,880,009,537.83 合计 3,804,136,779.15 147,125,565.9471,252,807.263,880,009,537.83 其中：国有独享资本公积 本期增减变动原因说明： 1、本年资本公积增加147，125.565.94元的主要原因系： （1）二级子公司建峰集团三峡移民资产移交增加本年资本公积 90,045,565.94元; （2）二级子公司长风投资期初子公司少数股东计算错误本年更正增加资本 公积55,000,000.00元： （3）二级子公司特品化工根据市国资委《关于收集市属国有企业土地房屋 产权遗留间题的通知》，根据重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司 （重庆华康（2018）（咨）字第084号）评估报告将原老厂24套房产入账，增 加资本公积2，080,000.00元。 2、本年资本公积减少71，252，807.26元的主要原因系： （1）本集团及合并范围内子公司本年处置投资性房地产将原计入资本公积 的溢价变动转出，减少资本公积27，204，201.05元。 106 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （2）二级子公司建峰集团、科瑞集团及盐业集团下属子公司重庆长江橡胶 制造有限公司、湖南省科瑞鸿泰医药有限公司及内蒙古飞马生物科技有限公司应 破产清算不在纳入合并范围导致资本公积减少14，170，940.20元； （3）本集团及合并范围内子公司权益法核算的联营单位其他权益变动导致 本年资本公积减少13，299，416.48元； 35.54%下降至24.12%，由于股权稀释使得享有净资产减少导致资本公积减少 11,009,089.56元; （5）本集团及合并范围内子公司在不丧失控制权前提下收购或出售股权， 因少数股东份额变动导致资本公积减少3，545.344.42元： （6）本集团及合并范围内子公司其他零星资本公积汇总减少2，023，815.55 元。 （四十四） 专项储备 项目 年初余额 本年计提 本年减少 年末余额 安全生产费 12,345,335.78 37,570,705.26 40,048,709.54 9,867,331.50 12,345,335.78 37,570,705.26 40,048,709.54 9,867,331.50 合计 （四十五） 未分配利润 项目 本年金额 上年金额 -1,325,202,705.75 -614,585,375.30 上年年末余额 加：年初未分配利润调整数 其中：前期差错更正 -160,588,799.26 -1,325,202,705.75 -775,174,174.56 本年年初余额 本年增加 -168,660,983.52 -354,528,531.19 其中：本年归属于母公司所有者的净利润转入 -168,660,983.52 -353,897,553.15 其他调整因素 078/6009- 本年减少 195,500,000.00 195,500,000.00 其中：本年提取盈余公积 本年提取一般风险准备 本年分配现金股利 195,500,000.00 195,500,000.00 转增资本 支付永续债利息 本年年末余额 -1,689,363,689.27 -1,325,202,705.75 （四十六） 营业收入、营业成本 107 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务限表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年金额 上年金额 项目 收入 成本 收入 成本 （1）主营业务小计 45,567,450,806.04 39,667,481,022.26 43,176,032,599.47 38,148,011,161.77 化工产业 15,485,116,839.38 12,721,829,862.31 15,302,894,268.68 13,102,225,644.58 医药制造产业 1,353,660,323.86 729,725,566.32 1,404,618,929.78 1,010,248,548.31 商贸流通产业 28,728,673,642.80 26,215,925,593.63 26,468,519,401.01 24,035,536,968.88 （2）其他业务小计 1,164,690,680.60 560,957,440.40 545,244,275.75 302,826,892.97 其他 892,142,297.26 440,847,099.20 289,277,448.16 105,055,724.08 材料销售 97,415,207.34 82,488,437.85 255,966,827.59 197,771,168.89 投资性房地产处置收 入 175,133,176.00 37,621,903.35 合计 46,732,141,486.64 40,228,438,462.66 43,721,276,875.22 38,450,838,054.74 （四十七） 利息净收入 项目 本年金额 上年金额 利息收入 39,882,390.61 42,612,815.33 存放同业 5,707,895.68 10,475,341.16 一存放中央银行 2,626,634.78 3,437,942.68 一发放贷款及垫款 31,305,298.01 28,204,444.99 一存款利息收入 242,562.14 495,086.50 利息支出 7,472,085.11 8,113,133.27 一拆入资金 一吸收存款 34,341.97 9,155.07 一卖出回购金融资产 759,685.31 3,443,151.06 一借款利息支出 6,338,594.52 4,551,097.23 一其他（卖断式转贴现） 339,463.31 109,729.91 利息净收入 32,410,305.50 34,499,682.06 （四十八） 手续费及佣金净收入 项目 本年金额 上年金额 手续费及佣金收入 113,641.54 47,169.81 一信用承诺手续费及佣金 47,169.81 一代理业务手续费 19,301.92 一委托贷款手续费 94,339.62 手续费及佣金支出 350,531.36 429,314.64 一手续费支出 350,531.36 429,314.64 手续费及佣金净收入 -236,889.82 -382,144.83 （四十九） 销售费用 108 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 本年金额 上年金额 包装费 9,484,015.03 7,785,441.03 运输费 549,316,342.34 587,328,757.53 装卸费 41,810,366.84 50,293,715.87 仓储保管费 12,557,660.81 12,362,148.82 保险费 5,100,770.22 4,724,269.37 广告费 37,877,943.19 32,241,219.53 销售服务费 212,470,725.16 92,903,645.15 职工薪酬 635,049,363.36 563,879,722.67 业务经费 31,648,011.04 70,122,516.44 委托代销手续费 10,379,672.68 1,807,805.53 折旧费 12,651,765.08 31,567,593.65 修理费 11,031,171.25 9,792,019.63 样品及产品损耗 5,029.90 684,278.60 其他 295,177,287.14 300,838,489.70 合计 1,864,560,124.04 1,766,331,623.52 （五十）管理费用 项目 本年金额 上年金额 职工薪酬 992,481,148.41 992,599,397.40 保险费 18,972,086.63 9,679,346.51 折旧费 218,922,534.99 305,234,865.76 修理费 78,457,473.28 60,281,627.70 无形资产摊销 114,310,224.92 62,060,598.84 存货盘亏 11,400,428.45 2,970,668.72 业务招待费 24,368,387.92 25,602,102.76 差旅费 29,833,648.08 28,279,473.22 办公费 32,992,261.46 43,712,409.06 会议费 5,300,940.33 4,873,657.52 诉讼费 2,409,504.34 5,701,474.36 聘请中介机构费 27,630,293.81 24,255,925.40 咨询费 31,759,276.22 50,446,010.47 董事会费 359,644.53 388,814.13 排污费 6,346,786.74 10,624,442.58 其他 432,890,490.74 239,325,538.76 合计 2,028,435,130.85 1,866,036,353.19 (五十) 研发费用 109 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 本年金额 上年金额 化工类研发支出 154,205,661.40 52,143,723.56 药品类研发支出 9,455,158.21 14,300,385.24 商贸流通产业 6,348,723.23 10,968,571.58 合计 170,009,542.84 77,412,680.38 （五十二) 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息费用 1,957,747,372.52 1,689,482,098.76 减：利息收入 141,328,378.08 238,926,218.14 汇兑净收益 加：汇兑净损失 119,211.28 9,393,648.28 其他支出 150,659,954.36 156,523,915.39 合计 1,967,198,160.08 1,616,473,444.29 （五十三） 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 296,162,459.30 155,403,249.81 存货跌价损失 4,688,468.04 5,859,672.25 长期股权投资减值损失 6,879,515.18 持有至到期投资减值损失 781,438.00 固定资产减值损失 30,038,471.51 249,672,826.25 在建工程减值损失 3,204,156.16 16,675,088.78 生产性生物资产减值损失 1,000,000.00 商誉减值损失 5,930,474.36 3,857,802.03 其他 12,101,478.97 10,587,631.02 合计 359,786,461.52 443,056,270.14 （五十四） 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年金额 上年金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 38,233.36 -125,795.78 按公允价值计量的投资性房地产 34,159,913.80 188,446,305.83 合计 34,121,680.44 188,320,510.05 （五十五） 投资收益 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 234,061,463.02 194,406,002.40 处置长期股权投资产生的投资收益 927,739.17 32,251,885.69 110 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 2,242,764.50 451,467.43 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 间的投资收益 492,218.05 4,732.52 的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 4,125,652.39 9,485,148.67 处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,725,258.94 其他 60,110,037.14 10,074,314.32 合计 305,829,654.87 246,673,551.03 （五十六） 资产处置收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性损益的金额 固定资产处置收益 49,155,009.51 68,239,374.03 49,155,009.51 无形资产处置收益 30,984,818.74 -15,774,757.69 30,984,818.74 其他 -1,070,534.34 161,960,495.44 -1,070,534.34 合计 79,069,293.91 214,425,111.78 79,069,293.91 （五十七) 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与 收益相关 与资产相关 49,170,057.66 24,678,312.94 与资产相关 稳岗补贴 2,857,653.27 5,809,773.76 与收益相关 税收返还 12,838,667.98 21,622,371.23 与收益相关 工业振兴补贴 1,303,333.24 41,555.56 与收益相关 产业发展专项资金 60,840,000.00 5,810,000.00 与收益相关 工业和信息化专项资金 4,042,000.00 1,385,718.00 与收益相关 产业振兴与技改资金 15,040,903.04 与收益相关 奖励专项资金 44,680,110.51 与收益相关 国有资本经营预算资金 100,000,000.00 与收益相关 供水管网专项 10,422,222.22 与收益相关 白涛热岛供热管网专项 1,586,666.64 与收益相关 污水处理项目补贴收入 4,374,356.84 与收益相关 节能减排补助 360,000.00 2,333,333.32 与收益相关 工业用电大户增量奖励 3,925,600.00 2,718,000.00 与收益相关 重庆市潼南区财政局扶持资金 2,037,054.68 2,113,232.94 与收益相关 潼南财政局2018年“双百企业”融资贴 820,000.00 与收益相关 息 大窑余热项目财政奖励递延收益 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关 创新科技项目递延收益 2,850,000.00 2,850,000.00 与收益相关 111 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与 收益相关 外经贸进出口清算资金 783,000.00 与收益相关 嘉峪关市环境保护局 1,000,000.00 与收益相关 科研机构绩效激励引导专项款 850,000.00 与收益相关 陵财政局2017年企业研发补助 650,000.00 与收益相关 活陵财政局重大新产品研发成本补助费 1,840,000.0 与收益相关 烧碱装置填平补齐节能技改项目补贴 330,000.00 1,246,500.00 与收益相关 大件码头仓储设施建设费 1,250,000.00 与收益相关 棚户区改造补贴 717,038.49 与收益相关 社会化移交补助 530,625.00 与收益相关 统计监测奖励 142,240.00 650,000.00 与收益相关 农产品加工奖补 600,000.00 与收益相关 制造业行业领先示范企业补助 2,000,000.00 与收益相关 融资租赁贴息 2,000,000.00 与收益相关 创新发展后补助 3,000,000.00 与收益相关 出口企业内陆运输费补助 1,958,800.00 与收益相关 信用保险项目资金 1,561,000.00 与收益相关 项目技改贴息 6,000,000.00 与收益相关 重盐集团储备盐管理费用 6,210,000.00 6,000,000.00 与收益相关 包装袋专利补助 2,323,140.00 与收益相关 财政信息化专项资金款 1,200,000.00 与收益相关 收长寿经开区管理委员会补助 1,050,000.00 与收益相关 收2017研发投入补助资金 3,640,000.00 与收益相关 江津区财政创新扶持补助款 1,127,000.00 500,000.00 与收益相关 其他小额政府补助 9,985,607.81 9,173,371.87 与收益相关 合计 294,792,818.13 166,036,428.87 （五十八） 营业外收入 1. 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废利得 628,240.95 628,240.95 债务重组利得 699,847.77 999,806.66 699,847.77 接受捐赠 7,000.00 8,000.00 7,000.00 与企业日常活动无关的政府补助 72,543,412.10 118,460,103.52 75,607,709.30 其他 66,062,850.82 91,630,588.17 66,062,850.82 合计 139,941,351.64 211,098,498.35 143,005,648.84 112 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 2. 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 拆迁补偿 4,947,110.61 12,014,947.65 离退休职工工资拨款补助 49,440,053.45 47,491,585.14 财政专项经费 4,360,840.00 11,488,076.00 财政贴息 1,149,000.00 2,500,000.00 其他 4,653,787.32 3,247,040.44 节能、专利、创新、稳增长、名牌、 出口企业等专项扶持资金 1,052,620.72 16,974,187.78 环保发展及搬迁补助 24,677,169.15 废水综合治理工程补贴 67,097.36 概改政府补贴 6,940,000.00 合计 72,543,412.10 118,460,103.52 （五十九） 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 15,310,997.38 5,885,662.97 15,310,997.38 债务重组损失 194,222.60 对外捐赠支出 3,929,732.27 1,714,865.58 3,929,732.27 赔偿及罚款支出 11,200,689.36 11,200,689.36 滞纳金 10,496,667.84 10,496,667.84 非常损失 1,357,623.12 1,357,623.12 盘亏损失 653,727.78 653,727.78 退休职工工资及补贴 44,461,218.37 44,461,218.37 其他 35,646,210.23 104,604,219.07 35,646,210.23 合计 123,056,866.35 112,398,970.22 123,056,866.35 （六十）所得税费用 1. 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 按税法及相关规定计算的本年所得税费用 227,482,482.84 174,592,449.39 遥延所得税调整 -52,526,700.36 -5,436,186.03 合计 174,955,782.48 169,156,263.36 （六十一） 其他综合收益 1.其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况 113 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除转别注明外，均以人民币元列示） 项目 本年金额 税前金额 所得税 税后净额 、以后不能重分类进损益的其他综合收益 -2,867,818.60 -2,867,818.60 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 -2,867,818.60 -2,867,818.60 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -91,449,183.12 999,361.57 -92,448,544.69 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 -215,491.56 215,491.56 2.可供出售金融资产公允价值变动损益（旧准 则适用） 11,668,062.48 -184,735.32 11,852,797.80 3.其他（投资性房地产） -102,901,754.04 1,184,096.89 -104,085,850.93 三、其他综合收益合计 -94,317,001.72 999,361.57 -95,316,363.29 （续） 项目 上年金额 税前金额 所得税 税后净额 二、以后不能重分类进损益的其他综合收益 25,575,893.56 3,357,686.42 22,218,207.14 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 26,708,664.60 3,357,686.42 23,350,978.18 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 -1,132,771.04 -1,132,771.04 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 15,912,616.78 1,148,458.29 14,764,158.49 1.可供出售金融资产公允价值变动损益 5,922,696.97 14,241.19 5,936,938.16 2.自用房地产转换为采用公允价值模式计量 的投资性房地产形成的利得和损失 21,835,313.75 1,134,217.10 20,701,096.65 三、其他综合收益合计 41,488,510.33 4,506,144.70 36,982,365.63 2.其他综合收益各项目的调节情况 重新计量设定 权益法下不 权益法下 可供出售金 项目 受益计划净负 能转损益的 可转损益 融资产公允 债或净资产的 其他综合牧 的其他综 价值变动损 其他 合计 变动 益 合收益 益 上年年初余额 47,459,299.30 837,992.03 3,410,957.32 7,959,711.89 1,084,183,079.02 1,048,932,440.96 二、 上年增减变动金额 23,350,978,18 -1,132,771.04 -5,936,938,16 20,701,096.65 36,982,365.63 三、本年年初余额 -24,108,321.12 -294,779.01 3,410,957.32 2,022,773.73 1,104,884,175.67 1,085,914,806.59 四、本年增减变动金额 -2,867,818.60 -215,491.56 11,852,797.80 -104,065,850.93 -95,316,363.29 五、本年年末余额 -26,976,139.72 -294,779.01 3,195,465.76 13,875,571.53 1,000,798,324.74 990,596,443.30 注：本年发生额归属于母公司的为-5,316,363.29元，归属于少数股东的-205,013,364.20元。 （六十二） 合并现金流量表 1.合并现金流量表补充资料 114 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 381,240,089.26 -705,079.70 加：资产减值准备 359,786,461.52 443,056,270.14 信用资产减值损失 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,597,193,924.15 1,885,160,734.90 无形资产摊销 129,749,642.03 153,636,034.01 长期待摊费用摊销 141,533,219.40 165,942,771.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“"号填列） -79,069,293.91 -214,425,111.78 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 15,310,997.38 5,885,662.97 公允价值变动损失（收益以“一”号填列） -34,121,680.44 -188,320,510.05 财务费用（收益以“-”号填列） 1,957,747,372.52 1,689,482,098.76 投资损失（收益以“-”号填列） -305,829,654.87 -246,673,551.03 递延所得税资产减少（增加以“一”号填列） 93,859,154.64 -72,148,951.75 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 93,859,154.64 66,712,765.72 存货的减少（增加以“ ”号填列) -452,054,440.20 -129,224,062.28 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,208,884,757.47 -1,493,263,597.53 经营性应付项目的增加（减少以“一”号填列） 1,335,391,135.83 -1,062,012,099.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,837,993,015.20 1,003,103,373.71 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 一 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,565,304,744.68 3,685,568,761.45 减：现金的期初余额 3,685,568,761.45 6,131,465,107.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -120,264,016.77 -2,445,896,345.60 2.本年取得子公司或收到处置子公司的现金 项目 本年金额 一、本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 314,680,201.35 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 80,182,638.14 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 71,170,400.00 取得子公司支付的现金净额 305,667,963.21 115 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 本年金额 二、本年处置子公司于本年收到的现金及现金等价物 215,316,903.70 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 9,674,623.03 加：以前期间处置子公司于本年收到的现金及现金等价物 处置子公司收到的现金净额 205,642,280.67 3.现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 现金 3,565,304,744.68 3,685,568,761.45 其中：库存现金 786,363.19 2,313,827.16 可随时用于支付的银行存款 3,564,506,905.37 3,647,498,605.42 可随时用于支付的其他货币资金 11,476.12 35,756,328.87 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物余额 3,565,304,744.68 3,685,568,761.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 （六十三） 所有权和使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 用于担保的定期存款或通知存款、银行承兑汇票保 货币资金 2,400,058,592.62 证金、存款准备金、冻结银行存款、存出投资款、 信用证保证金、住房维修金、法院裁定财产保全 应收票据 60,557,652.51 银行授信额度质押、借款质押、票据兑换质押 应收账款 1,038,296,871.37 银行授信额度质押、借款质押 固定资产 1,135,159,617.17 银行授信额度抵押、借款抵押 无形资产 134,097,217.21 银行授信额度抵押、借款抵押 投资性房地产 703,393,699.98 银行授信额度抵押、借款抵押 长期股权投资 1,501,849,045.28 借款质押 九、 或有事项 （一） 截至2018年12月31日，本集团为其他单位提供担保情况（金额单位：万元） 担保单位 被担保单位 担保类型 担保金额 一、集团内 重庆化医控股（集团）公司 重庆长风化学工业有限公司 连带责任担 保 25,500.00 116 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 担保单位 被担保单位 担保类型 担保金额 重庆化医控股（集团）公司 林德化医（重庆）气体有限公司 连带责任担 15,400.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆卡贝乐化工有限责任公司 连带责任担 62,429.94 重庆化医控股（集团）公司 重庆和平制药有限公司 连带责任担 保 5,990.00 连带贵任担 重庆化医控股（集团）公司 重庆民丰化工有限责任公司 58,500.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆科瑞制药（集团）有限公司 连带责任担 保 42,450.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆市盐业（集团）有限公司 连带责任担 保 72,300.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆紫光化工股份有限公司 连带责任担 保 112,740.00 宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公 连带责任担 重庆化医控股（集团）公司 司 保 112,497.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆化医紫光新材料有限责任公 连带责任担 司 保 17,200.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆天原化工有限公司 连带责任担 保 5,000.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆市映天辉氯碱化工有限公司 连带责任担 保 6,300.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆建峰工业集团有限公司 连带责任担 保 5,000.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆建峰化工股份有限公司 连带责任担 保 29,427.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆白涛化工园区能通建设开发 连带责任担 有限责任公司 保 5,000.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆化医字丰商贸物流有限公司 连带责任担 保 4,500.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆市万利来化工股份有限公司 连带责任担 保 17,500.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆紫光川庆化工有限责任公司 连带责任担 保 3,100.00 重庆化医控股（集团）公司 重庆化工设计研究院有限公司 连带责任担 保 2,900.00 重庆长寿捷圆化工有限公司 重庆化医长寿化工集团有限公司 抵押担保 12,000.00 重庆科瑞制药（集团）有限公 重庆化医控股（集团）公司 连带责任担 司 保 25,000.00 重庆科瑞制药（集团）有限公 重庆英斯凯化工有限公司 连带责任担 保 2,690.00 重庆科瑞制药（集团）有限公 连带责任担 重庆西南制药二厂有限责任公司 保 5,300.00 重庆科瑞制药（集团）有限公 司 重庆科瑞东和制药有限责任公司 连带责任担 保 1,995.00 司 重庆建峰工业集团有限公司 重庆化医控股（集团）公司 连带责任担 保 40,000.00 重庆建峰工业集团有限公司 重庆化医控股（集团）公司 抵押担保 198,000.00 重庆建峰工业集团有限公司 重庆弛源化工有限公司 连带责任担 74,579.00 保 重庆建峰工业集团有限公司 重庆富源化工股份有限公司 连带责任担 21,536.42 117 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除转别注明外，均以人民币元列示） 担保单位 被担保单位 担保类型 担保金额 保 重庆建峰工业集团有限公司 重庆惠源水务有限公司 连带责任担 保 8,980.00 重庆建峰工业集团有限公司 重庆建峰浩康化工有限公司 连带责任担 保 2,500.00 重庆建峰工业集团有限公司 重庆建峰化工股份有限公司 连带责任担 保 46,218.61 重庆紫光化工股份有限公司 重庆化医控股（集团）公司 连带责任担 保 10,000.00 重庆紫光化工股份有限公司 内蒙古紫光化工有限责任公司 连带责任担 保 17,000.00 重庆紫光化工股份有限公司 宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任公 连带责任担 司 保 119,730.00 重庆紫光化工股份有限公司 新疆紫光永利精细化工有限公司 连带责任担 保 18,000.00 重庆紫光化工股份有限公司 重庆市万利来化工股份有限公司 连带责任担 保 47,980.00 重庆紫光化工股份有限公司 重庆紫光川庆化工有限责任公司 连带责任担 1,500.00 保 重庆紫光化工股份有限公司 重庆紫光国际化工有限责任公司 连带责任担 保 49,017.00 重庆紫光化工股份有限公司 重庆紫光新科化工开发有限公司 连带责任担 保 2,000.00 重庆紫光国际化工有限责任公 重庆紫光化工股份有限公司 连带责任担 司 保 23,000.00 内蒙古紫光化工有限责任公司 重庆紫光化工股份有限公司 连带责任担 保 30,000.00 宁夏紫光天化蛋氨酸有限责任 重庆紫光化工股份有限公司 连带责任担 公司 保 27,999.00 重庆市万利来化工股份有限公 重庆东安钾肥有限公司 连带责任担 司 保 10,000.00 重庆紫光新科化工开发有限公 重庆紫光化工股份有限公司 连带责任担 保 12,000.00 重庆市盐业（集团）有限公司 重庆化医控股（集团）公司 连带责任担 保 218,000.00 重庆市盐业（集团）有限公司 重庆飞华环保科技有限责任公司 连带责任担 保 10,000.00 重庆市盐业（集团）有限公司 重庆飞亚实业有限公司 连带责任担 保 15,631.57 重庆市盐业（集团）有限公司 重庆合川盐化工业有限公司 连带责任担 浙 13,000.00 重庆市盐业（集团）有限公司 云阳盐化有限公司 连带责任担 保 4,790.41 重庆市映天辉氯碱化工有限公 中盐重庆长寿盐化有限公司 连带责任担 司 保 1,120.00 集团内小计 1,673,300.95 二、集团外 重庆天原化工有限公司 重庆中昊管道有限公司 连带责任担 保 3,300.00 重庆市映天辉氯碱化工有限公 重庆聚狮新材料科技有限公司 连带责任担 司 保 16,345.20 118 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 担保单位 被担保单位 担保类型 担保金额 集团外小计 19,645.20 合计 1,692,946.15 （二）重要的未决诉讼 1、重庆特品化工有限公司 (1)2017年10月31日，本集团下属全资子公司重庆化工实业公司所有银行账户被 重庆泛钰金属材料有限公司以追偿欠款318.59万元逾期未还为由向法院申请财产保全而 被冻结，冻结额度300万元，2018年5月17日重庆市渝中区人民法院（2018）渝民 0103民初2861号民事判决书，判决重庆化工实业公司支付货款2.889，663.58元，并支 付原告自2017年7月31日至付清之日止按照中国人民银行同期同类贷款基准利率计算 的利息，截至2018年12月31日，重庆化工实业公司尚未支付该款项，中信银行重庆星 光大道支行8111201012900070193账户，账户余额45,065.13元已被冻结。 (2)2016年12月30日重庆市九龙坡人民法院（2016）渝0107民初15081号判决重 庆渝漆物业发展有限公司支付刘定利房屋拆迁纠纷案赔偿款302，170.90元，负担诉讼费 3216元，申请执行费4,480.00元，金额合计309,866.90元。 2016年10月10日重庆市九龙坡人民法院（2016）渝0107民初15082号判决支付 刘定文房屋拆迁纠纷案赔偿款318，810.7元，案件受理费3,041.00元，金额合计 321,851.70元。 法院于2018年9月25日冻结重庆渝漆物业发展有限公司中国银行股份有限公司石 桥坪支行110205390040账户，于2018年10月24日划转31，827.99元支付刘定文房屋 拆迁纠纷案赔偿款，截止报告日刘定利剩余未赔偿金额309，866.90元，刘定文剩余未赔 偿金额290,023.71元，合计599,890.61元。 2、重药控股股份有限公司 提起诉讼，起诉含本公司在内的十位被告，请求判决向原告补偿本公司所持有的原告股 份2,348,018.00股并向原告补偿现金人民币4,941,009.00元。该项诉讼于2017年3月 28日经北京市高级人民法院出具民事载定书（2017京民初16号），判决冻结本公司持 有的广州东凌国际投资股份有限公司股份2,348，018股，冻结本公司银行存款 4,941,009.00元。截止2017年12月31日，本公司实际被冻结的股份数量2,740,162 股，银行存款未被冻结。根据本公司与原告签订的盈利预测补偿协议、民事裁定书，基 于谨慎性原则，本公司于2017年度计提预计负债27，247，179.00元。2018年度公司根 据所持广州东凌国际投资股份有限公司股票的公允价值变动情况调整了减少了预计负债 12,186,213.42元。截止2018年12月31日，该事项暂未有新的进展，公司累计已确认 的预计负债为15,060,965.58元。 611 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 诉讼事由：广州东凌国际投资股份有限公司与本公司于2014年8月22日共同签署 《非公开发行股份购买资产协议》，各方约定由原告向被告非公开发行股份购买被告持 有的中农国际钾盐开发有限公司100%股权，进而间接持有中农钾肥有限公司（老挝）及 其名下位于老挝的钾盐项目90%的权益。2014年11月21日，原告与本公司及剩余9位 被告就老挝的钾盐项目及中农国际的经营业绩共同签署了《非公开发行股份购买资产补 充协议》及《盈利预测补偿协议》。在盈利预测补偿协议中，被告对中农国际2015- 2017年度实现的净利润作出承诺，2015年度不低于1150万元、2016年度不低于1900 万元、2017年度不低于45150万元。若低于承诺净利润，被告应向原告进行业绩补偿， 补偿方式包括原告以1元总价回购被告在本次资产重组中获得的相关股份及或被告以现 金方式补偿。2017年度未能实现业绩承诺，原告要求含建峰化工股份以内的10位被告 进行业绩补偿。 3、重庆千业健康管理有限公司 下属重钢总医院2009年与重庆钢铁集团建设工程有限公司签订内科大楼施工建造工 程，该工程已于2014年底完工，但未办理峻工决算，因重庆钢铁集团建设工程有限公司 与外包方刘小华结算工程款产生意见分歧，刘小全向大渡口区人民法院提出财产保全申 重钢总医院工商银行钢花路支行3100029209200020491账户23，818，350.00元进行冻结。 2018年8月14日大渡口区人民法院再出具民事裁定书（2018）渝05执保177号对重钢 总医院工商银行钢花路支行3100029209200020491账户6，260，274.45元进行冻结。 （三）资产负债表日重大承诺事项 1、渝三峡 已签订的尚未完全履行的对外投资合同 根据2018年12月6日公司第八届第二十二次董事会决议审议，公司与湖南铭鸽科 技有限公司（以下简称铭鸽科技）、湖南德希利信息科技有限公司（以下简称德希利）签署 了《投资合作协议书》，三方共同出资在湖南汉寿园设立湖南中渝新材料有限公司，协 议约定新公司注册资本金10,000万元，公司认缴注册资本的47%即4,700万元：铭科 技认缴注册资本的38%即3，800万元；德希利认缴注册资本的15%即1,500万元，出资义 务不晚于2019年6月30日履行完毕。截至资产负债表日，公司尚未实缴出资：截至财 务报表批准报出日，公司实际支付出资1.200万元。 公司于2017年11月20日与四川彭山经济开发区管理委员会签署了《项目投资协议 书》，项目内容为年产3万吨石墨烯涂料、水性工业涂料，计划总投资2亿元，建设周 期约18个月。上述对外投资合作事项已经2017年公司第八届十一次董事会决议审议通 过。四川渝三峡新材料有限公司于2018年1月2日，已办理完成工商注册登记手续，并 取得《营业执照》。该项目已通过环评审查，目前正进行安评审查，项目规划正在进行 120 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 中，公司已向四川彭山经济开发区管理委员会支付了100万元保证金。截至资产负债表 日，公司尚未实缴出资：截至财务报表批准报出日，公司实际支付出资1，100万元。 2018年7月10日，公司八届十七次董事会审议通过了《关于参与投资设立投资基 金暨关联交易的议案》。公司与重庆点石化医股权投资基金管理有限公司、重庆长寿经 济技术开发区开发投资集团有限公司、重庆化医新天投资集团有限公司、重庆市映天辉 氯藏化工有限公司合作设立嘉兴化医新材料股权投资合伙企业（有限合伙）：该合伙企业 已于2018年11月11日注册成立：合伙协议中约定全体合伙人认缴出资额为2.3亿元人 民币，其中重庆三峡油漆股份有限公司认缴出资额4.800万元人民币，截至资产负债表 日，公司尚未实缴出资。 2、重药控股 项目名称 转让方 交易金额 资产转让 转入一重庆医药集团（宁夏）有限公司70%股权 深圳市好乐家控股投资有限公司62.183.333.00 （） 除存在上述或有事项外，截至2018年12月31日，本集团无其他重大或有事 项。 十、 资产负债表日后事项 （一）重药控股 1、重要的非调整事项 项目 内容 对财务状况和经营成无法估计影响数 果的影响数 的原因 重要的对外投资 购买重庆医药集团（宁 夏）有限公司70%股权 62,183,333.00 （二）渝三峡 1、重要的非调整事项 项目 内容 对财务状况和经 无法估计影 营成果的影响数 响数的原因 与其他公司 根据2018年12月6日公司第八届第二十二次 发起成立湖 董事会决议，公司与湖南铭鸽科技有限公司、 南中渝新材 湖南德希利信息科技有限公司，三方共同出资 12,000,000.00 料有限公司 在湖南汉寿园设立湖南中渝新材料有限公司， 公司出资4.700万元，认缴注册资本的47%。 2、负债表日后利润分配情况 报分配的利润或股利 5,636,698.86 经审议批准宣告发放的的利润或股利 5,636,698.86 121 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） （三）建峰化工 建峰集团与重庆市城市建设投资（集团）有限公司（以下简称“重庆城投”）于 2019年1月14日签署了《股份转让协议》，建峰集团将其持有的重药控股无限售流通股 282,294,397股（占公司总股本16.33%）以协议转让的方式转让给重庆城投。本次交易转 让价格为人民币5.45元/股，转让总价为人民币1,538,504,463.65元。 本次转让完成后，化医集团合并层面对重药控股的股份由947,195,203.00股减少至 664,900,806.00股（持股比例由54.81%下降至38.47%）：转让后，化医集团仍为重药控 股第一大股东。 十一、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.控股股东及最终控制方 公司由重庆市人民政府出资组建，经重庆市政府授权，重庆市国有资产监督管理委 员会代表国家对公司履行出资人职责（其成立前由重庆市财政局代表国家履行）。 重庆市国有资产监督管理委员会成立于2003年。根据中共中央、国务院批准的《重 庆市人民政府机构改革方案》和中共重庆市委、重庆市政府《关于重庆市人民政府机构 改革的实施意见》，重庆市国有资产监督管理委员会为市政府直属正局级特设机构，经 重庆市政府授权代表国家履行出资人职责。 2.子企业 详见本附注“七、（一）”。 3.合营企业及联营企业 本集团的合营企业、联营企业有关信息详见本附注“八、（十一）”长期股权投资 披露的相关信息。 4.其他关联方 本集团直接或通过其他子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权但未能对其形 成控制，详见“七、（三）”。 （二）关联交易 1.购买商品 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合营及联营企业 122 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其中：重庆紫泰物流有限公司 140,050,078.94 0.35 81,565,092.39 0.19 重庆药友制药有限责任公司 107,732,854.14 0.27 201,217,343.36 0,46 重庆润良包装有限责任公司 17,353,754.96 0.04 15,895,326.40 0,04 重庆化医嘉会物流有限公司 11,835,551.35 0.03 重庆海斯曼药业有限责任公司 16,620,729.64 0.04 云南医药工业销售有限公司 3,999,452.20 0.01 12,822,102.83 0.03 重庆斯托赛克塑业有限责任公司 10,108,345.31 0.02 新疆生产建设兵团医药有限责任 公司 15,624.00 重庆化医中昊化工设备制造安装 16,063,698.68 0.04 有限公司 重庆前景建筑工程有限公司 12,049,727.14 0.03 重庆医药工业公司 2,689.42 合计 297,267,879.48 0.74 350,064,491.28 0.80 2.销售商品 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合营及联营企业 其中：重庆逸合峰生物科技有限公司 34,901,382.19 0.09 重庆市彭峰农资有限公司 15,558,096.12 0.04 云南医药工业销售有限公司 6,936,324.14 0.01 7,785,452.29 0.02 新疆信汇峡清洁能源有限公司 2,984,350.93 0.01 3,536,116.00 0.01 新疆生产建设兵团医药有限责任公司 8,371,339.70 0.02 2,968,472.65 0.01 重庆化医中吴化工设备制造安装有限公 司 352,349.16 2,729,808.38 0.01 重庆和友碱胺实业有限公司 2,056,902.51 0.01 重庆关西涂料有限公司 3,014,820.16 0.01 1,691,916.16 重庆紫泰物流有限公司 892,023.08 重庆鹏凯精细化工有限公司 1,101,151.98 重庆聚狮新材料科技有限公司 659,866.67 四川省康盛医药有限公司 375,773.70 重庆渤溢股权投资基金管理有限公司 467,837.54 346,034.10 重庆科博生物技术有限责任公司 335,672.43 重庆化医嘉会物流有限公司 192,480.63 重庆润良包装有限责任公司 426,601.46 159,091.98 重庆和亚化医投资管理有限公司 206,773.96 154,038.60 123 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年 上年 关联方类型及关联方名称 金额 比例（%） 金额 （%）71 重庆长风生物科技有限公司 31,258.02 四川长化宏光盐化工有限公司 25,811.96 重庆斯托赛克塑业有限责任公司 2,451,181.59 0.01 2,101,513.70 0.01 重庆渤溢新天股权投资基金合伙企业 1,691.88 （有限合伙） 重庆参天科瑞制药有限公司 1,601,827.23 重庆点石化医股权投资基金管理有限公 司 499,288.06 重庆前景建筑工程有限公司 35,699.16 · 其他关联方 其中：湖南科瑞鸿泰医药有限公司 290,589.23 合计 27,640,674.20 0.0677,602,863.15 0.20 3.关联租赁情况 租赁 租赁资产 租赁起 租赁终止 租赁收 出租方名称 承租方名称 资产 涉及金额 始日 日 租赁收益 益确定 情况 依据 重庆民丰化 工有限责任 重庆润良包装 有限责任公司 厂房 2,591,077.53 2018-1-1 2018-12-31 273,523.76 公允价格 公司 4.关联担保情况 详见本附注“九、（一）” 5.关联方资金拆借 关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注 拆出 重庆鹏凯精细化工有限公司 10,000,000.00 2018-8-1 2019-7-31 重庆鹏凯精细化工有限公司 15,000,000.00 2018-7-26 2019-7-25 重庆鹏凯精细化工有限公司 15,000,000.00 2018-8-3 2019-8-2 重庆聚狮新材料科技有限公司 57,097,000.00 重庆紫泰物流有限公司 35,395,814.03 截止 2018.12.31 余额 新疆信汇峡清洁能源有限公司 30,000,000.00 重庆关西涂料有限公司 36,000,000.00 6.关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 关联交易类型 本年金额 上年金额 124 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 关联方名称 关联交易类型 本年金额 上年金额 重庆点石精化股权投资基金合 受让重庆医药集团湖北恒安泽医 伙企业（有限合伙） 药有限公司股权 79,387,378.08 重庆科瑞鸿宇医药有限公司 固定资产及长期待摊费用 598,620.00 （三）关联方往来余额 1.关联方应收账款 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 3,734,597.04 984,514.09 其他关联方 5,000,399.82 12,414,585.04 减：坏账准备 4,881,543.46 1,096.57 合计 3,853,453.40 8,526,526.57 2.关联方其他应收款 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 230,615,148.82 344,696,267.58 其他关联方 1,664,903,206.57 1,053,250,854.83 减：坏账准备 1,486,047,109.34 969,590,249.46 合计 409,471,246.05 428,356,872.95 3.关联方预付款项 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 6,287,769.97 30,526,017.40 合计 6,287,769.97 30,526,017.40 4.关联方应付账款 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 59,101,948.07 55,262,471.67 其他关联方 95,885.24 合计 59,197,833.31 55,262,471.67 5.关联方其他应付款 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 9,154,154.70 9,597,300.00 其他关联方 169,476.75 合计 9,323,631.45 9,597,300.00 6.关联方预收款项 关联方（项目） 年末余额 年初余额 125 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 349,918.40 796,541.32 合计 349,918.40 795,541.32 7.关联方应付票据 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 11,513,257.50 40,586,270.46 合计 11,513,257.50 40,586,270.46 8.关联方一年内到期非流动资产 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 1,350,000.00 合计 1,350,000.00 9.关联方发放贷款及垫款 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 71,600,000.00 96,600,000.00 减：坏账准备 750,000.00 3,250,000.00 合计 70,850,000.00 93,350,000.00 10.关联方应付股利 关联方（项目） 年末余额 年初余额 合营企业及联营企业 187,700.00 合计 187,700.00 11.代理委托贷款 委托单位 贷款单位 年末余额 年初余额 重庆长寿捷圆化工有限公司 四川长化宏光盐化化工有 限公司 30,000,000.00 重庆化医新天投资集团管理有限公司 重庆鹏凯精细化工有限公 40,000,000.00 80,0,0.00 司 十二、母公司主要财务报表项目注释 （一）其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 27,038,138.11 8,138,138.11 其他应收款 15,922,696,853.70 15,282,051,662.78 126 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 项目 年末余额 年初余额 合计 15,949,734,991.81 15,290,189,800.89 1.应收股利 项目 年末余额 年初余额 未收回原因 是否发生减值 及其判断依据 账龄1年以内的应收股利 18,900,000.00 其中：重庆化医财务有限公 该公司处于发展阶 司 18,900,000.00 段，为支持该公司发 否 展而未催收 账龄1年以上的应收股利 8,138,138.11 8,138,138.11 其中：重庆紫光化工股份有 该公司处于发展阶 限公司 8,138,138.11 8,138,138.11 段，为支持该公司发 否 展而未催收 合计 27,038,138.11 8,138,138.11 一 2.其他应收款 年末余额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 (%） (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 896,632,370.90 5.33 875,216,656.61 97. 61 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 15,917,462,893.84 94.62 16,181,754.43 0. 10 单项金额量不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 7,646,561.26 0.05 7,646,561.26 100. 0 合计 16,821,741,826.00 100.00 899,044,972.30 一 （续） 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例 (%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 1,359,270,112.70 8.22 1,239,316,584.49 91.18 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 15,169,871,497.83 91.73 7,773,363.26 0.05 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 7,700,694.36 0.05 7,700,694.36 100.00 合计 16,536,842,304.89 100.00 1,254,790,642.11 一 （1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 (%) 计提理由 长寿化工总厂 658,551,666.94 658,551,666.94 3年以上 100.00 收回可能性较小 127 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 债务人名称 (%) 计提理由 重庆化工供销公司 50,790,863.25 50,790,863.25 3年以上 100. 00 收其未来现金流量现 值低于其账面价值 太极集团 42,861,428.58 21,445,714.29 3年以上 50. 03 收目可能性较小 1年以内、12 重庆长江撑胶厂 40,207,029.57 40,207,029.57 年、2-3年、3 100. 00 收其未来现金流量现 年以上 值低于其账面价值 重庆医药工业公司 16,418,926.11 16,418,926.11 3年以上 100. 00 收回可能性较小 重庆化工建设工程承 14,746,202.77 14,746,202.77 3年以上 100. 00 其未来现金流量现值 包公司 低于其账面价值 重庆天原化工总厂 13,480,096.89 13,480,096.89 3年以上 100. 00 收国可能性较小 重庆医疗器械工业公 11,411,744.61 11,411,744.61 3年以上 100.00 欧回可能性较小 司 上宗物业 4,461,407.09 4,461,407.09 3年以上 100. 00 收回可能性较小 海口岩安药业有限公 3,699,536.44 3,699.536.44 3年以上 100. 00 其未来现金流量现值 司 低于其账面价值 重庆运中房地产有限 3,281,855.78 3,281,855.78 3年以上 100. 00 其未来现金流量现值 公司 低于其账面价值 重庆长江橡胶制造有 1年以内、1-2 36,721,612.87 36,721,612.87 年、2-3年、3 100, 00 收其来来现金流量现 限公司 年以上 值低于其账面价值 合计 895,632,370.90 875,216,656.61 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 年末余额 年初余额 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 金额 1年以内 821,292.93 1.65 407,194.90 0.69 1-2年 117,559.51 0.24 11,755.95 55,323,656.87 93.17 5,532,365.69 2-3年 45,049,242.11 90.76 13,514,772.63 1,953,766.40 3.29 586,129.92 3年以上 3,647,759.05 7.35 2,655,225.85 1,693,992.65 2.85 1,654,867.65 合计 49,635,853.60 一 16,181,754.43 59,378,610.82 一 7,773,363.26 2）采用关联方往来、特殊交易对象组合方法计提坏账准备的其他应收款 年末余额 年初余额 组合名称 账面余额 计提比例 坏账 账面余额 计提比例 坏账 (%) 准备 （%） 准备 关联方及其 15,867,827,040.24 15,110,492,887.01 他 合计 15,867,827,040.24 15,110,492,887.01 一 （3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 128 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 例（%） 计提理由 北京金源兴业化工技术有 限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 3年以上 100. 00 预计无法收回 重庆橡胶工业公司 1,519,345.26 1,519,345.26 3年以上 100.00 预计无法收回 余诗 1,371,085.00 1,371,085.00 3年以上 100. 00 预计无法收国 重庆医药工程公司 1,100,000.00 1,100,000.00 3年以上 100.00 预计无法收国 重庆赛诺君安医药销售有 限公司 757,486.30 757,486.30 3年以上 100. 00 预计无法收回 华宇摩擦公司 612,200.00 612,200.00 3年以上 100. 00 预计无法收图 三军医大 300,000.00 300,000.00 3年以上 100. 00 预计无法收目 谭群洪 79,074.06 79,074.06 3年以上 100. 00 预计无法收国 重庆化肥矿山工业公司 30,000.00 30,000.00 3年以上 100. 00 预计无法收目 西南药业股份转让 6,911.64 6,911.64 3年以上 100.00 预计无法收回 重庆赛诺君安生物药业股 份有限公司 459.00 459.00 3年以上 100. 00 预计无法收回 黎小华 70,000.00 70,000.00 3年以上 100. 00 预计无法收回 合计 7,646,561.26 7,646,561.26 （4）本年度实际核销的其他应收款 债务人名称 其他应收 核销金额 核销原因 履行的核 是否因关联 款性质 销程序 交易产生 重庆川染化工总厂 往来款 345,242,114.06 企业已破产注销 注1 否 重庆中药总厂 往来款 61,198,376.24 企业已破产注销 注1 否 重庆轮胎总厂 往来款 36,377,362.12 企业已破产注销 注1 否 重庆碚陵药业有限公 司 往来款 27,502,138.35 企业已破产注销 注1 否 重庆永川化工厂 往来款 22,141,340.00 企业已破产注销 注1 否 重庆竞博工业（集 团）有限责任公司 往来款 7,195,572.51 企业已破产注销 注1 否 合计 499,656,903.28 一 一 注1：根据重庆化医控股（集团）公司第三届董事会第三十七次会议决议予以核销处理。 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款 占其他应收 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 账款合计的 坏账准备 比例（%） 重庆紫光化工股 借款本金及利息 2,181,349,399.39 1年以内、1- 12.97 关联方不提 份有限公司 2年、2-3年 坏账 重庆建峰工业集 借款本金及利息 2,130,893,106.17 1年以内 12.67 关联方不提 团有限公司 坏账 重庆长寿捷圆化 借款本金及利息 1,714,979,399.22 1年以内、1 10.20 关联方不提 工有限公司 2年、2-3年 坏账 重庆飞华环保科 借款本金及利息 1,571,310,993.50 1年以内、1 9.34 关联方不提 技有限责任公司 2年、2-3年 坏账 129 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附进除特别注明外，均以人民币元列示） 占其他应收 债务人名称 款项性质 账面余额 账龄 账款合计的 坏账准备 比例（%） 重庆建峰化工股 借款本金及利息 1,179,858,333.33 1年以内、1 7.01 关联方不提 份有限公司 2年、2-3年 坏账 合计 一 8,778,391,231.61 （二）长期股权投资 1.长期股权投资分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 对子公司的投资 12,634,618,296.50 1,118,627,128.00 804,830,928.0012,948,414,496.50 对合营企业投资 对联营企业投资 369,400,230.76 4,663,260.90 1,016,543.33 373,046,948.33 小计 13,004,018,527.26 1,123,290,388.90 805,847,471.3313,321,461,444.83 减：长期股权投资减值准备 6,879,515.18 6,879,515.18 合计 13,004,018,527.26 1,116,410,873.72 805,847,471.3313,314,581,929.65 2.长期股权投资明细 本年增减变动 被投资单位 投资成本 年初余额 追加授资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 一、子企业 12,235,722,231.32 12,634,618,296.50 1,118,627,128.00 804,830,928.00 重庆化医长风投资有限公司 637,526,268.50 729,416,435.60 重庆化医三阳投资有限公司 1,000,000.00 重庆化医恩力吉投资有限责任 505,700,000.00 754,946,928.00 754,946,928.00 公司 重庆飞华环保科技有限责任公 17,359,461.00 217,359,461.00 754,946,928.00 司 重庆建峰工业集团有限公司 1,015,949,046.95 1,120,576,585.97 10,000,000.00 重庆农药化工（集团）有限公司 163,549,847.03 163,549,847.03 重庆长寿化工有限责任公司 1,662,360,208.50 1,662,360,208.50 董庆川庆化工有限责任公司 114,274,660.99 重庆化工研究院 26,614,447.71 80,081,157.54 重庆化工设计研究院 14,059,705.83 14,059,705.83 重庆医用设备厂 42,483,258.91 重庆市盐业（集团）有限公司 491,849,045.28 491,849,045.28 重庆卡员乐化工有限责任公司 892,141,333.34 1,317,012,060.06 重庆化医字丰商贸物流有限公 106,415,671.94 司 106,415,671.94 重庆化医新天投资管理有限公 436,376,383.46 439,376,383.46 49,884,00.00 司 重庆天原化工实业集留公司 916,547,300.00 1,199,717,300.00 130 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年增减变动 被投资单位 投资成本 年初余额 追加投资 减少投资 权益法下晚认 的投资损益 重庆医药（集团）股份有限公 司 1,102,094,836.33 重药控股股份有限公司 1,047,591,173.94 1,047,591,173,94 重庆化医控股集团财务有限公 司 315,000,000.00 315,000,000.00 重庆市北部新区化医小额贷款 有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 25,880,200.00 重庆腾泽化学有限公司 190.20 289.14 重庆三峡油臻股份有限公司 235,597,688.61 236,011,812.81 重庆化医爱光新材料有限责任 公司 213,246,000.00 213,246,000.00 重庆紫光化工股份有限公司 76,792,313.62 76,792,313.62 重庆化医长寿化工集团有限公 司 50,000,000.00 82,880,6827.07 重庆特品化工有限公司 250,031,819.18 250,031,819.18 重庆科瑞制药（集团）有限公 司 377,818,000.00 53,143,570.00 重庆和平制药有限公司 53,143,570.00 377,818,000.00 中滨（重庆）环保产业发展有 限公司 215,181,900.53 林穗化医（重庆）气体有限公 司 1,000,00,000.00 1,00,000,00,00 10,000,000.00 重庆千业健康管理有限公司 410,200,000.00 410,200,000.00 317,800,000.00 慕兴化医建投投资合伙企业 （有限合伙） 12,235,722,231.32 12,634,618,296.50 1,118,627,128.00 804,830,928.00 二、联营企业 369,319,658.35 369,400,230.76 15,672,350.46 重庆医药工业公司 6,879,515.18 6,879,515.18 普莱克斯化医（重庆）工业气 144,544,000.00 体有限公司 144,644,000.00 重庆运中房地产有限公司 1,916,569.24 1,872,872.19 重庆和友碱胶实业有限公司 114,879,573.93 117,446,507.95 18,237,162.44 重庆和亚化医创业投资合伙企 业（有限合伙） 90,000,000.00 89,179,536.91 -2,591,973.14 中渝（重庆）环保产业发展有 限公司 4,000,000.00 2,385,239.49 14,130.70 重庆市化医长兴售电有限公司 7,00,00.00 6,992,159.04 13,030.46 合计 12,605,041,889.67 13,004,018,527.26 1,118,627,128.00 804,830,928.00 15,672,350.46 （续） 本年增减变动 被投资单位 其他 其他权益变 宣告发放 计提 年末余额 诚值准备 合收益 动 现金股利 年末余额 调整 或利润 准备 一、子企业 12,948,414,496.50 131 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务根表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年增减变动 其他综 宜告发款 计提 年末余额 减值准备 被投资单位 合收益 其他权益变 现金股利 减值 其 他 年米余额 调整 动 成利润 准备 重庆化医长风投资有限公司 729,416,435.60 重庆化医三阳投资有限公司 重庆化医思力吉投资有限责任公 司 重庆飞华环保科技有限责任公司 972,306,389.00 重庆建峰工业集团有限公司 1,130,576,585.97 重庆农药化工（集团）有限公司 163,549,847.03 重庆长寿化工有限责任公司 1,662,360,208.50 重庆川庆化工有限责任公司 重庆化工研究院 80,081,157.54 重庆化工设计联究院 14,059,705.83 重庆医用设各厂 重庆市盐业（集团）有限公司 491,849,045.28 董庆卡员乐化工有限责任公司 1,317,012,060.06 重庆化医宇丰商贸物流有限公司 106,415,671.94 重庆化医新天投资管理有限公司 389,492,383.46 重庆天原化工实业集团公司 1,199,717,300.00 重庆医药（集团）股份有限公司 重药控股股份有限公司 1,047,591,173.94 重庆化医控股集团财务有限公司 315,000,000.00 重庆市北部新区化医小额货款有 85,880,200.00 限公司 重庆腾泽化学有限公司 288.14 重庆三峡油漆股份有限公司 236,011,812.81 重庆化医紫光新材料有限责任公 213,246,000.00 司 重庆紫光化工股份有限公司 76,792,313.62 重庆化医长寿化工集团有限公司 82,880,627.7 重庆特品化工有限公司 250,031,819.18 重庆科瑞制药（集团）有限公司 53,143,570.00 重庆和平制药有限公司 377,818,00.00 林德化医（重庆）气体有限公司 215,181,90.53 重庆千业健康管理有限公司 1,010,0,00.00 嘉兴化医建投投资合伙企业（有 728,000,00.00 限合伙） 二、联营企业 -1,09,089.56 1,016,543.33 373,046,948.33 6,879,515.18 重庆医药工业公司 6,879,515.18 6,879,515.18 132 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表阳注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年增减变动 被投资单位 其他综 宜告发款 计提 年末余额 减值准备 合收益 其他权益变 现金股利 减值 其 年末余额 误整 动 或利润 准备 他 普莱克斯化医（重庆）工业气体 有限公司 144,644,000.00 重庆运中房地产有限公司 1,872,872.19 重庆和友城胺实业有限公司 -11,09,089 56 124,674,980.83 重庆和亚化医创业投资合伙企业 （有限合伙） 1,016,543.33 85,571,020.44 中淮（重庆）环保产业发展有限 公司 2,399,370.19 重庆市化医长兴售电有限公司 7,005,189.50 合计 -11,009,089.561,016,543.33 13,321,461,444.836,879,515.18 注：重要联营企业明细详见本附注长期股权投资 （三）营业收入及成本 项目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 （1）主营业务小计 （2）其他业务小计 20,528,940.16 3,395,800.49 24,016,979.18 1,870,528.25 租金 15,336,326.93 3,395,800.49 15,746,080.47 1,870,528.25 担保费 4,933,844.47 7,610,521.37 其他 258,768.76 660,377.34 合计 20,528,940.16 3,395,800.49 24,016,979.18 1,870,528.25 （四）投资收益 产生投资收益的来源 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 25,416,179.64 权益法核算的长期股权投资收益 15,672,350.46 14,557,907.17 处置长期股权投资产生的投资收益 -5,703,995.26 可供出售金融资产期间取得的投资收益 1,578,648.49 2,856,128.25 其他 27,540,449.10 合计 42,667,178.59 39,250,489.26 （五）母公司现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 一 净利润 -610,933,560.75 -294,903,073.50 加：资产减值准备 150,790,748.65 5,495,561.12 133 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务服表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 本年金额 上年金额 项目 信用资产减值损失 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,866,940.69 7,904,507.04 190,052.23 275,943.51 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-填列） 圆定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） -12,286,747.00 -2,739,700.00 财务费用（收益以“-"填列） 614,010,809.29 306,955,380.39 投资损失（收益以“-”填列） -42,667,178.59 -40,962,425.57 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -284,841,021.11 119,155,749.57 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 307,027,775.79 -16,125,168.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 129,157,819.20 85,056,773.79 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,585,933,343.59 2,313,090,021.00 减：现金的期初余额 2,313,090,021.00 3,094,060,609.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -727,156,677.41 -780,970,588.15 十三、按照有关财务会计制度应披露的其他内容 （一）重庆渝富资产经营管理集团有限公司收购储备本公司所属土地情况 2012年6月15日，本公司与重庆渝富资产经营管理集团有限公司（以下简称渝富集 团）签订《土地收购储备补偿协议书》及其补充协议，约定由渝富集团收购储备本公司及 所属原三峡涂料、原农化集团等公司位于九龙坡石坪桥、沙坪坝井口经济桥和先锋街的 三个片区土地，面积共计942.67亩，土地补偿价款约58亿元。协议约定本公司负责土 地整治工作，房屋征收、整治、出让等成本及相关税费由渝富集团在土地出让后的收益 134 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 中抵扣。在未实现出让收益前，上述三宗土地有关房屋征收、整治、出让等成本及相关 税费由本公司垫支，完成土地出让后由渝富集团归还。 截至本年度资产负债表日，已经完成位于九龙坡石坪桥片区土地收储，并已在以前 年度确认收益：归属化医集团的、原农化集团位于井口经济桥和先锋街片区土地，正在 按照相关规定完善处置条件，未确认土地转让收益。 （二）长化有限 由于重庆市产业升级，长化有限获得重庆市政府批复正在进行环保搬迁，已于2016 年12月正式停产，长化有限正在筹划搬迁选址，准备异地重建，重建后长化有限将继续 生产故不存在无法持续经营的风险。长化有限的存货、固定资产在搬迁后将继续使用 （在建工程项目除近水山庄项目外），其余工程形成的地上建筑部分将随同长化有限土 地一起处置；无形资产除土地使用权外搬迁后将继续使用；开发支出项目处于停研状态， 由于更新生产线，已无继续研究价值。 （三）小贷公司 截止至2018年12月31日，化医小贷公司受重庆三峡担保集团股份有限公司委托贷 款给重庆市黔江区城市建设投资（集团）有限公司50，000，000.00元，形成表外资产 50,000,000.00元，同时形成表外负债50,000,000.00元。放款日为2018年04月04日， 到期日2019年3月29日，收取手续费50,000.00元。 （四）渝三峡 （1）董庆渝三峡化工有限公司税务稽查事项 渝三峡子公司重庆渝三峡化工有限公司（以下简称化工公司）于2018年6月27日 收到重庆市江津区国家税务局稽查局《税务事项通知书》（江津国税稽通（2018）8 号），通知指出化工公司2016年8月至12月期间取得的、已认证抵扣的、由福建省传 祺能源科技有限公司（以下简称福建传棋公司）开具的增值税专用发票已被证实为虚开， 所涉及发票132份，金额131，225,144.26元，涉及增值税22,308,274.81元，按照相关 规定，其进项税额不得从销项税额中抵扣，所涉及具体事宜联系稻查局。 渝三峡及化工公司人员、会计师事务所、专项律师对涉税事项于2018年7月13日 走访福州市经济开发区国税稽查局，据福州市经开区国税稽查局介绍，福建传祺公司是 在有真实货物交易情况下涉及偷遇消费税，福州市经开区国税稽查局已经向福建传祺公 司出具涉案处理决定书和处罚决定书（下称两书），该两书已下发至福建传祺公司，两 书主要内容包括：（1）虚开增值税发票行为罚款50万，并移交公安机关：（2）追缴消 费税。 化工公司取得的增值税专用发票所涉的增值税已完税。重庆市江津区税务局第二税 务所于2019年1月、2月分别向化工公司相关人员再次询问相关情况并调取交易过程中 135 重庆化医控股（集团）公司财务报表附注 2018年1月1日至2018年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 的资料。2019年3月重庆市江津区税务局第二税务所人员前往山东、江苏，化工公司的 下游贸易合作企业调查取证，补充调查资料，目前相关取证工作已基本完成，并形成补 充资料上报重庆市税务局第五稽查局，重庆市税务局第五稽查局审理科目前正对补充资 料以及原有调查材料进行审理核查，截止目前审理核查工作尚未有结果。江津国税稽通 （2018）8号《税务事项通知书》下达至今近10个月尚无最终结案，若税务机关最终决 定强制要求公司将上述不能抵扣的进项税转出，转出的进项税将计入当期成本，减少渝 三峡利润22,308，274.81元。渝三峡就上述涉税事项的处理向主管税务机关进行书面报 告，暂不按照《税务事项通知书》之要求作增值税进项税转出的处理，待税务机关下达 正式文件后，渝三峡再按正式文件要求进行处理。但最终结果应以税务机关出具的正式 决定书为准，该涉税事项对公司的影响仍具有不确定性。 （2）遵义市侨盛欣房地产开发有限公司仲裁判决执行情况 2016年2月16日，渝三峡向重庆市第五中级人民法院申请执行重庆仲裁委员会的 裁决，请求依法强制执行重庆仲裁委员会（2015）渝仲字第595号裁决书，具体为：1） 购房价差损失1，688.2万元、律师费10万元、仲载费32.24万元，以上共计3,230.44 万元：2）如果被执行人遵义市侨盛欣房地产开发有限公司未能给付或未能足额给付前述 款项，则申请通过拍卖、变卖、或协商抵债等方式，对被执行人钟伟拥有的湄潭金华房 地开发有限公司31%股权进行强制处置，至申请执行人债权实现为止。同时渝三峡向重 庆市第五中级人民法院申请财产保全，请求查封、扣押、冻结被申请人遵义市侨盛欣房 地产开发有限公司价值3，4230.44万元的财产。重庆市第五中级人民法院已于2016年2 月18日立案受理。 渝三峡已要求法院评估拍卖钟伟质押在我公司的31%股权，并在法院主持下选定了 评估机构，目前评估公司正收集资料进行股权估价阶段。因淄潭金华房地开发有限公司 拒不配合提交法院选定评估机构所需评估资料，2019年春节前，为进一步完善评估资料， 经办法官、经办律师、评估公司人员一同前往潭金华房地开发有限公司，向该公司当 面送达了要求提供资料的清单（对方当场签收），截至报告日该公司仍然拒绝提交相关 资料，上述仲裁判决仍未得到执行。 十四、财务报表的批准 本集团2018年度财务报表已经本公司董事会批准。 公司 2019年 6日 136 编号：105180195 营业执照 (副本）(3-1) 统一社会信用代码91110101592354581W 名 称 信永中和会计师 特 普通合伙） 类 型 特殊普通合 主要经营场所 北京市东城区 朝阳 华大厦A座8层 挑行事务合伙人 李晓英，张克，叶 韶勋 成立日期2012年03月02日 合伙期限2012年03月02日至2042年03月01日 经营范围审查企业会计报表，出具审计报告：验证企业资本，出具验资 报告：办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有 关报告：基本建设年度财务决算审计：代理记账：会计咨询、 C 税务咨询、管理咨询、会计培训：法律、法规规定的其他业 务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动：依法须经 厂 批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动： 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 登记机关 式 京 是示： ：每年1月1日至6月30日通过企业信用信息公示系统 2019 01月14 送上 年度年度报告并公示。 企业信用信息公示系统网址： 中华人民共和国国家工商行政管理总局监制 证书序号：NO.019886 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 会计师事务所终止，应当向财政部门交回《会计 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的. 中华人民共和国财政部制 明 应当向财政部门申请换发。 说 师事务所执业证书》。 o二 租、出借、转让。 凭证。 1. 2 m L 口 世可 点财会许可[2011]0056号 会计师事务所 执业证书 73 特殊普通合伙 2011-07-07 ★： 称 主任会计师： 办公场所： 组织形式： 会计师事务所编号： 注册资本（出资额)： 批准设立文号： 批准设立日期： 名 P 执行证券、期货相关业务。 证书序号：000198 中国证券监督管理委员会审查，批准 期货相关业务许可证 督 年十月 会计师事务所 财 政 部 华 证书有效期至： 发证时 （特殊普通合伙） 证券、 证书号：16 经财政部、 信永中和会计师事务 首席合伙人 C 500300820011 证书编号： No.of Certificate 重庆市注册会计师协会 批准注册协会： 发证日期： 事务所 Date of Isssance 和 旅调糖会计师事务所经合化 通合伙 度检验登记 Annual Renewal Registration 注济会计师停止执行法定业务应转本证 本证书经检验合格，继续有效一年。 书缴还主管注册会计师协会。 This certificate is valid for another year after 四、本证书如遗失，应立即向主营注册会计师协会 this renewal. 报告，登报声明作度后，办理补发手续。 NOTES 3.31 1. When practising, the CPA shall show the client this cetifcate when necessary. 2. This cerificate shall be exclusively used by the holder. No vansfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shuall rclum the certificate to the competent Instiute of CPAs when the CPA stops conducting 4. [n case of loss, thc CPA shall report to the competent statutory business. Institute of CPAs immodiately and go through the proccdure of rerssuc after making an announcermcnt of 同意车专入售会的的持精通合仪重在分所 证书编号： 110004230080 No.of Certificate 批准注册协会： 吉林省注册会计师协会 Authorized Instinute of CPAs 发证日期： 2010 年 04 Dute of lssuance ★ 和 通合伙 注册会计师工作单位变更事项 Registration of the Change of Working Unit bya CP 检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格：继续有效一 This certificate is valid for another year after CPAs this renewal. oCPA 同意调入 Agrte Lhe hoider to b 倍市和全计件事劳代 事务所 CPA of CPAs 2日 0