600038_2003_中直股份_哈飞股份2003年年度报告_2004-04-05.txt

哈飞航空工业股份有限公司 2003 年度报告 二零零四年四月二日 1 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………….2 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………….3 三、股本变动及股东情况…………………………………………….4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………. ……7 五、公司治理结构……………………………………………………. 9 六、股东大会情况简介……………………………………………….10 七、董事会报告……………………………………………………….11 八、监事会报告……………………………………………………….15 九、重要事项………………………………………………………….16 十、财务报告……………………………………………………. ……16 十一、备查文件………………………………………………………. 47 2 重要提示 1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司本年度财务报告已经岳华会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审 计报告。 3、公司董事长王斌先生、总经理兼总会计师曲景文先生、财务部部长王正喜女士 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、 公司中文名称：哈飞航空工业股份有限公司 公司英文名称：HAFEI AVIATION INDUSTRY Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HAI 2、 法定代表人：王斌 3、 公司董事会秘书：赵安立 联系地址：哈尔滨市平房区友协大街 15 号 电话：（0451）86528350 传真：（0451）86528350 4、 公司注册地址：哈尔滨市高新技术开发区集中开发区 34 号楼 邮编：150090 公司办公地址：哈尔滨市平房区友协大街 15 号 邮编：150066 公司国际互联网网址： 电子信箱：HAI@hafei .com 5、 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》，登载公司年度报告 的中国证监会指定的国际互联网网址为 公司年度报 告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：哈飞股份 股票代码：600038 3 7、 其他有关资料 公司首次注册日期：1999 年 7 月 30 日 注册地点：哈尔滨市高新技术开发区集中开发区 34 号楼 企业法人营业执照注册号：2300001101766 税务登记号：230109702850077 公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 12 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项目 2003 年 利润总额 78,943,809.58 净利润 68,347,669.37 扣除非经常性损益后的净利润 66,317,852.81 主营业务利润 117,899,287.02 其他业务利润 2,540,877.71 营业利润 80,168,733.23 投资收益 -5,658,327.75 补贴收入 2,045,384.62 营业外收支净额 2,388,019.48 经营活动产生的现金流量净额 145,147,167.62 现金及现金等价物净增加额 317,696,567.03 注： 扣除的非经常性损益项目为当期营业外收入 3,326,312.36 元，营业外支 出 938,292.88 元，以及相关税收影响数 616,952.92 元。 2、 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年（调整前） 2001 年（调整后） 主营业务收入 821,180,505.90 534,022,118.68 319,727,564.59 319,727,564.59 净利润 68,347,669.37 60,599,017.39 54,518,187.85 54,518,187.85 总资产 1,388,758,286.41 1,076,480,753.15 923,470,600.72 923,470,600.72 4 股东权益 1,061,426,970.01 730,454,300.64 669,855,283.25 684,855,283.25 每股收益 0.26 0.25 0.36 0.36 净资产收益率% 6.44 8.30 8.14 7.96 加权平均净资产收益率 % 8.23 8.66 8.29 8.29 每股净资产 4.09 3.04 4.47 4.56 调整后每股净资产 4.07 3.01 4.47 4.56 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.56 0.10 -0.07 -0.07 净资产收益率 每 股 收 益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.11% 14.20% 0.4543 0.4815 营业利润 7.55% 9.66% 0.3089 0.3274 净利润 6.44% 8.23% 0.2634 0.2791 扣除非经常损益后的利润 6.25% 7.99% 0.2556 0.2708 3、 股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 240000000 382241084.70 39803234.57 16537715.96 68409981.37 730454300.64 本期增加 19500000 243125000.00 13669533.88 6834766.94 54678135.49 330972669.37 本期减少 期末数 259500000 625366084.70 53472768.45 23372482.90 123088116.86 1061426970.01 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，-) 本次变动 5 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 后 一、未上市流通股 ⒈发起人股份 14400 150 150 14550 其中： 国家拥有股份 14376 150 150 14526 境内法人持有 股份 24 - 24 ⒉募集法人股份 未上市股份流通 合计 14400 150 150 14550 二、已上市流通股 份 1.人民币普通股 9600 1800 1800 11400 2.其他 已上市流通股份 合计 9600 1800 1800 11400 三、股份总数 24000 1950 1950 25950 本公司配股工作 2003 年 6 月 28 日经中国证监会的核准，发行人民币普通股 1950 万股，发行价格 14.09 元／股，于 2003 年 9 月 22 日完成配股发行，发行后总股本 达到 25950 万股。 2、股东情况介绍 报告期末股东总数 4441 户 前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内增 减 年 末 持 股 数量 比 例 （％） 股 份 类 别 （ 已 流 通 或未流通） 质押或冻结 的股份数量 股东性质 （国有股东 或 外 资 股 东） 哈尔滨飞机工业集 团有限责任公司 1500000 144620000 55.73 未流通 0 国有股东 南方证券股份有限 公司 813205 11509642 4.44 已流通 5211815（注） 流通股 深圳益联贸易发展 有限公司 272500 2902500 1.12 已流通 未知 流通股 赵肖童 974219 0.38 已流通 未知 流通股 柳中林 887086 0.34 已流通 未知 流通股 贺玉青 771816 0.30 已流通 未知 流通股 6 高志平 697776 0.27 已流通 未知 流通股 天津经济技术开发 区总公司热电公司 650378 0.25 已流通 未知 流通股 林幼达 644248 0.25 已流通 未知 流通股 林洁 636200 0.25 已流通 未知 流通股 注： （1）报告期内哈尔滨飞机工业集团有限责任公司持有的法人股由于配股增加 1500000 股。 （2）公司前 10 名股东中的第 2—10 位为流通股股东，本公司未知其之间的关 联关系,也未知其一致行动人情况。 （3）2004 年 1 月 7 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下称： 登记公司）向本公司发出《关于年末股东名册有关事项的通知》，南方证券股份有 限公司（以下称：南方证券）所持有的本公司 5211815 股流通股因其资金交收透支 被登记公司作为抵押品暂扣，并登记在“ 中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司交收违约待处置专用帐户” 下，南方证券被暂扣的股份占本公司股本总额的 2％。 3、持有 5%以上的法人股股东简介 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司是本公司第一大股东，持有本公司 55.73 % 的股份。 法定代表人：崔学文 成立日期：1991 年 11 月 12 日 注册资本：77583 万元 经营范围：航空产品制造；汽车用液化气钢瓶（不含液化气）制造、销售。微 型汽车、医药包装机械、纺织机械、通用零部件、食品加工机械、烟草加工机械、 体育器材、厨房设备、环保设备、制牌设备、煤气罐及炉具、铝型材制品、工业气 体、工业管道阀门；风机、冶炼设备、金属轧制设备、专用胶片、橡胶零件、塑料 制品。销售用松花江微型汽车串换的汽车（不含小轿车）；按外经贸部核定的范围 从事进出口业务；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务。 4、公司实际控制人的情况 中国航空工业第二集团公司是哈尔滨飞机工业集团有限责任公司的最终控股 股东。 7 法定代表人：张彦仲 成立日期：1999 年 11 月 5 日 经营范围：国有资产投资及经营管理；直升机、运输机、教练机、强击机、通 用飞机、无人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、汽车、摩托 车、纺织机械、医疗机械、环保设备、机械电子设备、制冷设备的设计、研制、开 发、生产、销售、安装、调试、维修及其他售后服务；飞机租赁、工程勘察、设计、 承包、施工、招标、设备安装、监理；与以上业务相关的技术开发、技术咨询、技 术服务；进出口业务、经营进料加工和“ 三来一补” 业务等等。 5、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司控股股东和实际控制人未发生变化，间接 控股股东变更为中国航空科技工业股份有限公司。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 王 斌 董事长 男 44 2002.8-2005.8 0 0 熊网章 董事 男 58 2002.8-2005.8 0 0 曹子清 董事 男 49 2002.8-2005.8 0 0 王 刚 董事 男 52 2002.8-2005.8 0 0 曲景文 董事、总经理、 总会计师 男 39 2002.8-2005.8 0 0 栗万欣 董事、总工程 师 男 43 2002.8-2005.8 0 0 贾庭芳 董事 男 62 2002.8-2005.8 0 0 李耀 董事 男 39 2002.8-2005.8 0 0 张有华 独立董事 男 63 2002.8-2005.8 0 0 王冀生 独立董事 男 48 2002.8-2005.8 0 0 王玉杰 独立董事 女 60 2003.2-2005.8 0 0 赵安立 董事会秘书 男 46 2002.8-2005.8 0 0 陈志仲 监事会主席 男 57 2002.8-2005.8 0 0 刘晓光 监事 男 58 2002.8-2005.8 0 0 丁志德 监事 男 48 2002.8-2005.8 0 0 闫灵喜 监事 男 33 2002.8-2005.8 0 0 顾韶辉 监事 男 33 2002.8-2005.8 0 0 黄吉龙 副总经理 男 48 2002.8-2005.8 0 0 杨延滨 副总经理 男 38 2002.8-2005.8 0 0 王义 副总经理 男 42 2003.4-2005.8 0 0 8 说明: （1） 报告期内董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股份。 （2） 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 王斌先生 2003 年 3 月至今任哈飞集团总经理；熊网章先生 1994 年 4 月至今任 哈飞集团副总经理；曹子清先生 2001 年 9 月至今任哈飞集团副总经理、总会计师； 刘晓光先生 1997 年 10 月至今任哈飞集团纪委书记；丁志德先生 2001 年 12 月至今 任哈飞集团财审部部长。 （3）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员共有 8 人在公司领取报酬，总额为 27.43 万元， 金额最高的前两名董事的报酬总额为 7.78 万元（只有两位董事在本公司领取报酬）， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 10.29 万元。 报酬区间：2.0 万元以下的 1 人，2.0－3.0 万元 1 人，3.0－4.0 万元 4 人，4.0 －5.0 万元 2 人。 （4）在股东单位任职的王斌、熊网章、刘晓光、曹子清、丁志德，在股东单 位领取报酬；其余董事、监事在各自单位领取报酬。 （5）根据 2002 年 4 月 27 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过的《独立 董事津贴的议案》，独立董事年津贴为每人 1.25 万元（含税）。 （6）报告期内履行法定程序增选王玉杰女士为公司独立董事，聘任王义先生 为公司副总经理。（相关事项刊登于《上海证券报》和《证券时报》上） 2、公司员工情况 公司截止报告期末，公司现有在职职工 2577 人。生产工人 1891 人，技术人员 502 人，销售人员 76 人，财务人员 27 人，其他管理人员 81 人。 学历构成：研究生 38 人，本科 406 人，大专 574 人，大专以下 1559 人。 五、公司治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 公司治理结构,规范公司运作、加强信息披露工作。目前公司治理结构主要状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东对法律、法规和公司章程规定的 公司重大事项享有知情权与参与权。公司在公司章程中明确了股东大会的召开及表 9 决程序，制定了股东大会议事规则，董事会能够认真审议、安排股东大会的审议事 项和严格按照股东大会对董事会的授权落实股东大会的各项决议。 2、制定了《公司关联交易决策制度》，确保关联交易公平合理，不损害公司及 全体股东的利益。 3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动，也没有利用其特殊地位谋取额外 利益的情况；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面基本做到“ 五 分开”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和其他内 部机构做到独立运作。 4、关于董事与董事会：公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证了 董事的选聘严格遵循公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构 成均符合相关法律、法规的要求；各位董事能够以公司和全体股东的最大利益为前 提，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 5、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求， 公司监事会能够认真履行职责。本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财 务以及公司董事、公司和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 6、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者 等其他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》并指定董事会 秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司严格按照法律、法规和公司章 程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等获得信 息。 8、公司董事会现有三名独立董事，根据中国证监会发布的《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的要求，我公司于 2003 年 7 月召开的二届董事会 第五次会议通过了一名独立董事候选人，待最近一次股东大会审议，通过后即达到 中国证监会的文件要求。 9、独立董事履行职责情况 公司的独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，在公司治理、经营方面 提出了许多建设性意见，出席会议期间，在重大事项方面作出客观、公正的判断， 10 发表独立意见，切实保证和维护了公司和股东的利益。 六、股东大会情况简介 公司在报告期内召开一次股东大会。 1、2003 年 2 月 22 日在哈尔滨天鹅饭店会议室召开了 2002 年度股东大会，会 议通知刊登在 2002 年 1 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》上，出席会议股 东代表 6 人，代表股数 154178837 股，占公司股份总数的 64.24%。本次股东大会决 议公告刊登在 2002 年 2 月 25 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 会议审议并通过了如下决议：《公司 2002 年度董事会工作报告》/《公司 2002 年度监事会工作报告》；/《公司 2002 年度财务决算报告》；/《公司 2003 年度财务 预算报告》；/《公司 2002 年度利润分配方案》；/《公司 2002 年度报告及其摘要》； /《公司 2003 年度投资计划》；/《关于续聘岳华会计师事务所为公司 2003 年审计 机构的议案》；/《关于公司提名独立董事的议案》/《关于前次募集资金使用情况 的说明》/《补充审查公司配股资格的议案》/《公司调整本次配股募集资金投向及 其投资项目的议案》/《中巴合资总装 50 座级涡扇支线飞机项目和动力三角翼飞行 器保障条件建设项目可行性研究报告》/《关于提请股东大会延长 2002 年度配股决 议有效期的议案》/《代理采购协议》/《修订有关关联交易结算条款的议案》/《续 租模具车间的议案》。 七、董事会报告 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围包括：航空产品及零配件的开发、设计、研制、生产、 销售，航空科学技术开发、咨询、服务，机电产品的开发、设计研制、生产和销售 （国家规定需审批的项目除外）。经营进出口业务（按外经贸部批准文件执行）。 （2）公司经营状况 公司属航空产品开发制造行业，公司主产品为直九系列直升机、H 系列直升机、 Y12 轻型多用途飞机、EC120 轻型直升机、航空产品复合材料零部件制造、转包生 产国外航空大部件。本年度航空产品共实现主营业务收入 776,109,902.85 元，主 营业务成本 658,957,524.63 元，毛利率为 15.09 %；汽车零件销售 19,069,042.42 元，成本 20,114,967.49 元，毛利率为－5.48 %；其他销售 26,001,560.63 元， 11 销售成本 24,100,460.15 元，毛利率为 7.31%。 本年度公司实现主营业务收入 821,180,505.90 元，实现主营业务利润 117,899,287.02 元，实现净利润 68,347,669.37 元。 （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 44.16%，前五名 客户销售额合计占公司销售总额的比例为 93.61%。 2、公司财务状况 主营业务利润 117,899,287.02 元，比上年同期增长 36.78%，主要是报告期内 公司加大市场开发力度，销量显著增加，同时运营效率提高。净利润 68,347,669.37 元，比上年同期增长 12.79%，主要是由于主营业务利润增加所致。本年末公司总资 产为 1,388,758,286.41 元，比年初的 1,076,480,753.15 元增长 29.01%，增长的主 要原因是配股募集资金到位；年末股东权益 1,061,426,970.01 元，比年初 730,454,300.64 元增长 45.31%，增长的主要原因是由于配股使资本公积金增加及 本期实现净利润转入所致。 本年末公司负债总额同上年末相比变动不大。 本年度公司现金及现金等价物净增加额为 317,696,567.03 元。其中：经营活 动产生的现金流量净额 145,147,167.62 元，主要是由于产品销量增加及货款回收 较好；投资活动中由于购建固定资产支出及投资哈尔滨安博威飞机工业有限公司和 上海华安创新科技发展有限公司，使现金流量净额减少了 48,176,332.11 元；在筹 资活动中产生的现金流量净额增加 220,705,821.77，主要由于配股资金到位。。 3、公司投资情况 公司首次发行募集资金使用项目中（1）直升机复合材料构件生产线扩大项目（2） Y12Ⅳ飞机扩大出口技术改造项目（3）EC120 产业化项目变更部分募集资金投向收 购直九直升机经营性资产项目，都已经按照计划完成。 EC120 产业化项目按照法定程序变更该项目的部分募集资金投向 7985 万元，用 于收购直九直升机经营性资产，变更后该项目计划总投资额为 10492.64 万元，截 至报告期末实际已投资 6609.07 万元，完成进度的 62.99％。 报告期内公司完成配股工作，扣除有关发行费用后，本次配股实际募集资金 12 26,262.50 万元，已于 2003 年 9 月 23 日全部到位。主要用于以下项目： （1） 中巴合资总装 50 座级涡扇支线飞机项目 该项目计划使用募集资金额为 2759.75 万元，截至报告期末已投入 1654.11 万 元，完成总进度的 59.94％。 （2） 动力三角翼飞行器保障条件技术改造项目 该项目计划总投资额为 4900 万元，截至报告期末已投入 411.07 万元，完成总 进度的 8.39％。 （3） 直九系列直升机批生产技术改造项目 该项目计划总投资额为 4950 万元，截至报告期末已投入 2814.20 万元，完成总 进度的 56.85％。 （4）H425 型民用直升机保障条件技术改造项目 该项目计划总投资额为 17875 万元，截至报告期末已投入 3085.40 万元，完成 总进度的 17.26％。 公司报告期内除募集资金项目外的其它项目投资： 根据公司 2003 年 7 月 12 日召开的二届董事会第五次会议审议通过的《公司关 于参股华安科技投资管理有限公司的议案》的决议，出资 1200 万元参股该公司， 具体详见 2003 年 7 月 15 日的《上海证券报》和《证券时报》。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题： （1）根据目前公司主产品的销售情况和公司的生产能力及产品结构的变化， 需要扩大生产规模。 （2）公司在产品开发、销售方面，需要继续加大开发新产品和国内外市场的 力度。 解决方法： （1）公司通过多渠道融资加大新机开发及改进改型，按照募集资金投资项目 使用计划合理使用资金，扩大生产规模。 （2）加强国家宏观经济形势的研究和分析，提高管理人员素质和科学决策能 力，增强公司的应变能力，根据市场变化制定相应对策，转变固有的销售观念，制 定完善的措施和计划，进一步加大国内外的自主开发力度。树立全员销售观念，探 13 索国际化营销方式。同时加强售后服务、培训和备件支援工作，完善销售、技术支 援、售后服务网络系统，尽快实现电子商务，形成销售、服务一体化。 5、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经岳华会计师事务所的审计，公司 2003 年度实现净利润 68,347,669.37 元。根据公司章程规定，按实现净利润的 10%提取法定盈余公积金，计 6,834,766.94 元；按实现净利润的 10%提取法定公益金，计 6,834,766.94 元。加上以前年度未分 配利润 68,409,981.37 元，可供股东分配的利润为 123,088,116.86 元。 利润分配方案如下： （1）以 2003 年 12 月 31 日股本 25950 万股为基数向全体股东每 10 股派发现 金红利 1.00 元（含税），计 25,950,000 元； （2） 以 2003 年 12 月 31 日股本 25950 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 3 股，计 77,850,000 元； （3）上述分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。 （4）根据本公司实际情况，决定本次不作资本公积金转增股本。 以上利润分配预案需提请股东大会审议。 6、董事会日常工作情况 报告期内，董事会共召开四次会议，会议情况及决议内容如下： （1）公司二届董事会第三次会议于 2003 年 1 月 21 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议：公司 2002 年度总经理业务工作报告/公司 2002 年度财 务决算报告/公司 2003 年生产经营计划和投资计划/公司 2003 年度财务预算报告/ 公司 2002 年度利润分配预案/公司 2002 年度董事会工作报告/公司 2002 年度报告 及摘要/公司提名独立董事的议案/董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》的 议案/关于补充审查公司配股资格的议案/关于调整本次配股募集资金投向及其投 资项目的议案/关于公司“ 投资参股哈尔滨安博威飞机工业有限公司合资生产支线 飞机项目、动力三角翼飞行器保障条件项目” 募集资金运用及可行性分析议案/关 于提请股东大会延长 2002 年度配股决议有效期的议案/关于审议公司内部控制制度 总体评价的议案/投资管理暂行办法/公司代理采购协议/关于修订公司关联交易结 算协议的议案/关于续租模具车间的议案/关于续聘岳华会计师事务所有限公司为 14 公司 2003 年审计机构的议案/关于召开公司 2002 年度股东大会的议案。 （2）公司二届董事会第四次会议于 2003 年 4 月 19 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议：公司 2003 年第一季度报告/公司聘任高级管理人员议案。 （3）公司二届董事会第五次会议于 2003 年 7 月 12 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议：公司 2003 年半年度报告/公司参股华安科技投资管理有 限公司议案/调整公司董事议案。 （4）公司二届董事会第六次会议于 2003 年 10 月 20 日在公司会议室召开，会 议审议并通过了如下决议：公司 2003 年第三季度报告。 公司董事会认真贯彻执行股东大会的各项决议，按照决议的内容组织安排生产 经营，使公司在 2003 年取得了良好的经营效果。 7、其他事项 （1）报告期内公司未进行利润分配及资本公积金转增。 （2）公司配股工作于 2003 年 9 月 22 日结束，实际向社会公众股股东配售股 份 16,262,167 股，逾期未被认购的股份计 1,737,833 股，由主承销商包销；向国 有法人股股东哈尔滨飞机工业集团有限责任公司配售 150 万股。扣除有关发行费用 后，本次配股实际募集资金 26,262.50 万元，已于 2003 年 9 月 23 日全部到位，由 岳华会计师事务所有限责任公司验资并出具了岳总验字（2003）第 A028 号《验资 报告》。 （3）公司 2004 年选定信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 八、监事会报告 通过对公司会计报表进行的审阅，对公司生产经营运作情况、内部规章制度执 行情况进行的检查，对公司董事和全体高级管理人员履行职责情况进行的监督，公 司监事会认为： 1、 公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决 议的执行情况进行了监督，认为公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市 15 规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，建立良好的内控制度，以 股东利益最大化为前提，认真地贯彻实施股东大会决议，决策程序合法。公司董事、 经理等高级管理人员在执行职务时没有违反有关法律、法规、公司《章程》及损害 公司和股东利益的行为。 2、 检查公司财务情况 通过审阅公司的财务报表及其他会计资料，认为公司财务帐目清楚，会计核算、 会计政策变更和财务管理均符合有关规定。岳华会计师事务所有限公司对本公司财 务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告， 真实地反映了公司的财务状况和经营成果，审计报告公正、客观、真实、可靠。 3、 公司募集资金使用情况 公司募集资金实际投资项目与招股说明书计划投资项目相一致，报告期内未发 生变更募集资金投向事项。 4、 公司在报告期内的关联交易坚持了公平、合理的原则，各项协议执行情况 良好，为公司带来了良好的收益，没有发现损害公司利益的情况。 5、 报告期内公司无重大收购、出售资产行为，没有发现内幕交易，没有损害 股东的权益或造成公司资产流失。 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购和出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内重大关联交易事项：详见财务报告中“ 关联方交易” 4、报告期内本公司无托管、承包、租赁资产事项；无对外担保事项，独立董 事对此了发表独立意见；无委托他人进行现金资产管理事项。 5、报告期内公司无应披露的或有事项和资产负债表日后事项。 6、报告期内本公司和本公司持股 5%以上股东没有在任何指定报纸和网站上作 出任何事项的承诺。 7、报告期内公司续聘岳华会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计工 作，2003 年度审计费用为人民币贰拾万元，公司承担其在哈飞股份工作现场的食宿 费用及交通费用，该公司已连续五年担任本公司的审计工作。 16 8、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 9、报告期内未发生过《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实 施细则》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 审 计 报 告 岳总审字[2004]第 A330 号 哈飞航空工业股份有限公司： 我们审计了后附的哈飞航空工业股份有限公司（以下简称“ 哈飞股份”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表、2003 年度的现金流 量表。这些会计报表的编制是哈飞股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了哈飞股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：邵立新 中国· 北京 中国注册会计师：谢 卉 会计报表（见附表） 17 哈飞航空工业股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 哈飞航空工业股份有限公司(以下简称“ 公司” )是经国家经贸委国经贸企改 [1999]720 号文批准，由哈尔滨飞机工业集团有限责任公司(以下简称“ 哈飞集团” ) 作为主发起人，联合中国飞龙专业航空公司、哈尔滨双龙航空工程有限公司、 中 国航空工业供销总公司、中国航空技术进出口哈尔滨公司等四家企业以现金出资， 共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字 151 号文核 准，于 2000 年 11 月 22 日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价的方式向 社会公开发行人民币普通股股票 6,000 万股，并于同年 12 月 18 日在上海证券交易 所正式挂牌交易，股票代码 600038。 公司于 1999 年 7 月 30 日在黑龙江省工商行政管理局登记注册，领取了 2300001101766 号企业法人营业执照。公司住所：黑龙江省哈尔滨高新技术开发区 集中开发区 34 号楼；法定代表人：王斌；注册资本：25,950 万元；主营业务：航 空产品及零部件的开发、设计研制、生产和销售，航空科学技术开发、咨询、服务， 机电产品的开发、设计研制、生产和销售以及经营进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 18 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。资产按实际成本入账，如 果以后发生资产减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，以业务发生时中国人民银行公布的外币基准汇率折合 为人民币记账，各外币账户期末余额按照期末外币基准汇率折合为人民币，与原账 面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办 费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计入各项固定资产成本；除 上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现 金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及收益确认方法： ①短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或 利息入账； ②短期投资持有期间在收到股金或利息时，冲减短期投资成本；在处置时，按 所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价。 如短期投资的总市价低于总成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入 当期损益。 8、坏账损失的核算方法 (1)应收款项（指应收账款及其他应收款）坏账的确认标准： 19 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。 (4)坏账准备的计提标准：有确凿证据表明已形成坏账的应收款项全额计提坏 账准备；对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验进行个别分析计提坏账准 备；其余根据应收款项的账龄分别按以下比例计提坏账准备： · 一年(含一年，以下类推)以内的，按其余额的 3%计提； · 一到两年的，按其余额的 5%计提； · 两到三年的，按其余额的 10%计提； · 三到四年的，按其余额的 20%计提； · 四到五年的，按其余额的 50%计提； · 五年以上的，按其余额的 100%计提。 9、存货核算方法 (1)存货分类：物资采购、原材料、低值易耗品、在制品、库存商品等。 (2)存货的盘存采用永续盘存制。 (3)存货取得和发出的计价方法： ①原材料、低值易耗品采用计划价格计价，领用时通过“ 材料成本差异” 将其 调整为实际成本； ②低值易耗品(分工具和专用工装) · 工具采用一次摊销法; · 专用工装按产量摊销。 20 ③在制品、产成品按实际成本计价，产成品的结转按加权平均法。 (4)生产成本在完工产品和在产品之间采用完工产品和在产品耗用的工时比例 分配人工费用和制造费用；材料费按实际耗用量分配。 (5)存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按个别存货逐项比较存货成本与可变 现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准 备，计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 长期投资包括对子公司和联营企业的投资及其他准备持有时间超过 1 年的股 权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 子公司是指公司直接或间接拥有其 50%以上（不含 50%）的表决权资本、或者 是有权决定其财务和经营政策的被投资企业；联营企业一般是指公司持有其表决权 资本总额的 20%以上（不含 20%）至 50%以下（不含 50%）、或对其财务和经营决策 有重大影响的被投资单位。 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法： ①按投资时实际发生的成本入账； ②核算方法：公司对子公司和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算；对 其他准备持有时间超过 1 年的股权投资采用成本法核算。 ③采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额确认，在被投资单位宣告分派股利时相应冲减长期股权 投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。 (2)股权投资差额的核算方法： 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按如下原则摊销：合同 规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,按 10 21 年期平均摊销。 根据财会[2003]10 号文，2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权益法 核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公 积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按如 下原则摊销：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定 投资期限的,按 10 年期平均摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法： ①长期债权投资的计价方法： 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作 为长期债权投资成本； ②长期债权投资收益的确认方法： · 债券投资按期计算利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额， 确认为当期投资损益；债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当 期的收益或损失； · 其他债权投资按权责发生制原则确认投资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 期末当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于长期投资账面价值时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长 期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法及计提减值准备 (1)固定资产的标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限在一年以上的 22 房屋、建筑物、机械、动力、仪器、仪表、运输等生产经营主要设备，以及单位价 值在 2,000 元以上，且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 (2)固定资产的计价方法：按实际成本计价。 (3)固定资产的类别、折旧年限、残值率和折旧率： 固定资产折旧按固定资产类别采用“ 直线法” 计提，预计净残值率为 3%，各 类固定资产的折旧年限及年折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 12-40 年 3% 2.4-8.1% 机器设备 12-14 年 3% 6.9-8.1% 电子设备 5-8 年 3% 12.1-19.4% 运输设备 9 年 3% 10.8% 其他 12-21 年 3% 4.6-8.1% 固定资产的修理与维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、 扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超 过了原先的估计时，予以资本化；根据财会[2003]10 号文，2003 年 3 月 17 日后发 生的重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期 间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准 备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 23 ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程计价方法：按实际成本计价。 (2)在建工程结转为固定资产的时点： 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，为在建工程结转为固定资产的时 点，尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按计提固定资产折旧的规定，计 提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (3)期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值 准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益 具有很大不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用资本化的确认与计算方法 (1)购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以 及因外币借款发生的汇兑差额等借款费用，在固定资产达到预定可使用状态之前同 时满足以下三个条件时，计入所购建固定资产的成本，其后发生的应计入当期损益。 ．资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； ．借款费用已发生； 24 ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)如果固定资产购建过程发生中断，借款费用按以下情况进行处理： ．如固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月(含 3 个月), 应当暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产 的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化; · 如中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则中断期间 发生的借款费用，仍应计入所购建固定资产的成本。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价：按实际成本计价。 (2)无形资产摊销 摊销方法采用“ 直线法” 在预计使用年限内平均摊销。如预计使用年限超过相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则按如下原则摊销：合同规定了受 益年限但法律没用规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受 益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；如合同规定了受益 年限，法律也规定了有效年限，按两者之中的较短年限摊销；如合同没有规定受益 年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在 10 年内平均摊销。 (3)无形资产减值准备 期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如 无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或 部分转回。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要指已经发生但摊销期在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 摊销方法采用直线法，自费用发生之日起按受益期摊销，并以实际支出减去累计摊 销后的净额列示。 16、应付债券的核算方法 25 应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间平均 摊销。为购建固定资产项目发行债券产生的债券溢价或折价摊销额，以及发行附有 赎回选择权的可转换公司债券分期计提的在赎回日可能支付的利息补偿金，在固定 资产达到预定可使用状态前，计入资产的成本；其他债券溢价或折价、利息补偿金 均计入当期费用。 17、利润分配 资产负债表日后至会计报表批准报出日之间，由董事会制定的利润分配方案中 提取的法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金确认为相应的股东权益项 目，由董事会制定尚待股东大会批准的利润分配方案中的现金股利在资产负债表之 股东权益中单独项目列示；在会计报表批准报出日之后由股东大会批准分配的现金 股利，于批准的当期从股东权益转出并确认为负债。 18、收入确认原则 (1)销售商品 当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的 经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的 实现。 (2)提供劳务 ①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能 够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务 收入的实现； ②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债 表日能可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现； ③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确 认为当期费用，不确认收入。 26 (3)他人使用本企业的资产取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公 司、收入的金额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。 19、所得税的会计处理办法 采用应付税款法。 20、重大会计政策变更 公司自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则-资产负债表日后事项》。 采用该修订的准则以前，资产负债表日后至会计报表批准报出日之间，由董事会制 定的利润分配方案中的现金股利，从股东权益转出并确认为负债；2003 年 7 月 1 日 以后，在会计报表批准报出日之后由股东大会批准分配的现金股利，于批准的当期 从股东权益转出并确认为负债。因采用该修订的准则而产生的会计政策变更已追溯 调整，调增了 2002 年年初的净资产 15,000,000.00 元。 三、税项 1、流转税： (1)增值税： ①内销 Y12 飞机根据财政部、国家税务总局《关于国产支线飞机免征增值税的 通知》财税字[2000]51 号文“ 一、自 2000 年 4 月 1 日起，对生产销售的支线飞机(包 括运十二飞机)免征增值税。”；其会计处理执行财政部财会[1995]6 号文《关于减免 和返还流转税的会计处理规定的通知》的规定，“ 对于直接减免的增值税，借记‘ 应 交税金-应交增值税’ (减免税款)科目，贷记‘ 补贴收入’ 科目”。 ②为国防配套的航空零部件根据国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问 题的通知(国税函[1999]633 号)文件“ 自 1999 年 9 月 15 日起，对新签订的军品研 制合同和军品生产(订货)合同，以加盖“ 中华人民共和国国防科学技术工业委员会 军品研制合同签证章” 和“ 中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品生产合同 签证章” (附印模式样)作为免税印鉴的依据，经国防科工委确认，免征增值税，股 份公司为国防配套的航空零部件采购的主要成品和材料均不含增值税(进项税金)， 销售货款中也不含增值税(销项税金)，故不作会计处理。 27 ③出口产品(EC120 直升机部件、BAE146 舱门、Y12 飞机等)，根据《财政部、 国家税务总局关于进一步推进出口货物实行“ 免、抵、退” 税办法的通知》财税字 [2002]7 号文的规定，自 2002 年 1 月 1 日起实行出口货物“ 免、抵、退” 税办法， 具体操作规程参照国家税务总局关于印发《生产企业出口货物“ 免、抵、退” 税管 理操作规程的通知》国税发[2002]11 号文。 ④其他民品税率为 17%。 (2)营业税：税率为 5%。 2、企业所得税 根据财税字(1994)001 号文件第一条第一款规定“ 国务院批准的高新技术产业 开发区内的企业,减按 15%的税率征收所得税,新办的高新技术企业自投产年度起免 征所得税两年”，经哈尔滨市国家税务局开发区分局国税开字(2000)第 12 号文确认， 公司享受企业所得税优惠政策，从 1999 年 7 月 1 日(投产之日)起免征企业所得税 两年(1999 年度、2000 年度免征企业所得税)，2001 年度起减按 15%的税率征收企 业所得税。 3、地方税及附加 (1)城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴； (2)教育费附加：按应纳流转税额的 4%计缴。 (3)其他税项：按国家的有关规定计缴。 四、会计报表主要项目附注 以下注释会计报表项目数据除非特别注明外，货币单位为人民币元。 1、 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原币 人民币 原币 人民币 现 金 52,978.34 18,501.58 银行存款 EUR52149.51 539,137.28 EUR51906.13 448,261.34 28 （按 10.3383 折合） (按 8.636 折合) 520,011,456.22 202,440,241.89 银行存款小计 520,550,593.50 202,888,503.23 其他货币资金 11,999,060.69 6,502,071.60 合 计 532,602,632.53 209,409,076.41 注：①2003 年 12 月 31 日货币资金余额较 2002 年 12 月 31 日相比大幅增加的 主要原因：一、是 2003 年实施配股，配股资金到位。二、是 2003 年度主营业务收 入大幅增长，货款回笼情况较好。 ②2003 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日其他货币资金余额均系银行承兑汇 票保证金。 2、应收票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 3,420,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 注：2003 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日应收票据均不存在贴现、质押情 况。 3、应收账款 (1) 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 100,389,092.18 74.13 3,011,672.76 101,942,123.99 68.34 3,058,263.72 1 至 2 年 1,424,868.00 1.05 71,243.40 47,206,810.30 31.65 2,360,340.51 2 至 3 年 33,600,000.00 24.81 3,360,000.00 15,731.68 0.01 1,573.17 3 至 4 年 14,668.88 0.01 2,933.78 合 计 135,428,629.06 100.00 6,445,849.94 149,164,665.97 100.00 5,420,177.40 (2)2003 年 12 月 31 日应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 哈尔 滨飞机工业集团有限责任公司尚未结算的货款 4,708,268.97 元（2002 年 12 月 31 日应收哈尔滨飞机工业集团有限责任公司尚未结算的货款 44,647,348.29 元）。 (3)2003 年 12 月 31 日应收账款金额前五名的单位合计 129,604,344.79 元 29 （2002 年 12 月 31 日：143,159,450.24 元），占应收账款总额的 95.70%（2002 年 12 月 31 日：95.97%）。 4、其他应收款 (1) 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,297,500.00 95.65 38,925.00 1,114,176.90 99.73 33,425.31 1 至 2 年 59,000.00 4.35 2,950.00 3,000.00 0.27 150.00 2 至 3 年 合 计 1,356,500.00 100.00 41,875.00 1,117,176.90 100.00 33,575.31 (2)2003 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日均无应收持本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位款项。 (3)2003 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名的单位合计 912,000.00 元（2002 年 12 月 31 日：870,857.34 元），占其他应收款总额的 67.23%（2002 年 12 月 31 日：77.95%）。 5、预付账款 (1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 17,686,116.53 91.34 36,184,682.63 90.37 1 至 2 年 902,007.16 4.66 3,617,179.21 9.03 2 至 3 年 534,502.71 2.76 240,099.20 0.60 3 年以上 240,000.00 1.24 合 计 19,362,626.40 100.00 40,041,961.04 100.00 注:账龄超过一年的预付款项未收回的原因是尚未结算的供货单位货款。 (2) 2003 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日均无预付持本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位款项； (3)预付账款分类余额 类 别 2003 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预付设备款 6,624,680.80 4,966,809.21 预付材料款及零星支出款 12,737,945.60 35,075,151.83 合 计 19,362,626.40 40,041,961.04 30 6、存货 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 188,643,766.68 2,400,158.77 185,145,324.35 1,879,991.65 委托加工材料 96,842.50 102,136.86 物资采购 26,719,871.44 3,272,891.16 低值易耗品 19,421,040.22 22,277,055.82 在制品 109,791,272.91 102,457,296.08 材料成本差异 -5,758,620.10 1,290,600.96 库存商品 19,407,375.43 19,987,365.76 合 计 358,321,549.08 2,400,158.77 334,532,670.99 1,879,991.65 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 注：①2003 年 12 月 31 日物资采购较 2002 年 12 月 31 日增长，主要是直九直升机 材料采购增加；材料成本差异减少，主要是采购成本降低。 ②存货跌价准备根据库存材料的市场价格与历史成本对比，并考虑库存材料 变现额计提。 7、长期投资 (1)长期投资明细 项目 2002年12月31日 本年增加 本年减少 2003年12月31日 长期股权投资 2,173,083.12 53,572,491.91 5,473,621.57 50,271,953.46 减：长期投资减值准备 184,706.18 184,706.18 长期股权投资净额 2,173,083.12 50,087,247.28 注：本年增加系对哈尔滨安博威飞机工业有限公司投资 41,516,416.71 元、 上海华安创新科技发展有限公司投资 12,000,000.00 元、哈尔滨胜邦哈飞汽车 线束有限责任公司投资 56,075.20 元，本年减少系对哈尔滨安博威飞机工业有 限公司按权益法核算的投资损失。 (2)长期股权投资明细 被投资单位名称 投资 起止期 投资金额 占被投资单 位注册资本 比例 减值准备 核算方法 备注 哈尔滨胜邦哈飞汽车 线束有限责任公司 2001-2015 年 2,229,158.32 12.50% 184,706.18 成本法 中外合资 哈尔滨安博威飞机工 业有限公司 2003-2018 年 41,516,416.71 24.50% 权益法 中外合资 31 上海华安创新科技发 展有限公司 2003-2018 年 12,000,000.00 25% 权益法 有限责任公司 合计 55,745,575.03 184,706.18 8、固定资产及累计折旧 类 别 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 (1)原价 房屋及建筑物 240,737,387.60 38,398,681.73 58,687,348.02 220,448,721.31 机器设备 269,318,705.17 19,191,139.30 14,870,723.82 273,639,120.65 电子设备 33,089,790.37 1,300,536.00 1,226,030.00 33,164,296.37 运输设备 5,007,433.67 2,613,319.78 355,000.00 7,265,753.45 其他 5,061,794.75 56,132.00 5,005,662.75 合 计 553,215,111.56 61,503,676.81 75,195,233.84 539,523,554.53 (2)累计折旧 房屋及建筑物 117,046,558.91 6,055,637.42 20,152,384.50 102,949,811.83 机器设备 127,273,779.05 16,487,034.24 11,465,648.75 132,295,164.54 电子设备 17,684,430.00 2,517,338.87 1,145,482.85 19,056,286.02 运输设备 1,929,819.18 572,276.67 292,520.00 2,209,575.85 其他 299,618.41 254,541.96 33,003.70 521,156.67 合 计 264,234,205.55 25,886,829.16 33,089,039.80 257,031,994.91 (3)净值 288,980,906.01 282,491,559.62 房屋及建筑物 123,690,828.69 117,498,909.48 机器设备 142,044,926.12 141,343,956.11 电子设备 15,405,360.37 14,108,010.35 运输设备 3,077,614.49 5,056,177.60 其他 4,762,176.34 4,484,506.08 (4)固定资产减值准备 2,661,910.16 2,132,482.61 529,427.55 其中：机器设备 2,661,910.16 2,132,482.61 529,427.55 (5)固定资产净额 286,318,995.85 281,962,132.07 注：①本年增加的固定资产主要是新购入以及在建工程完工转入;本年减少的固定 资产主要为对哈尔滨安博威飞机工业有限公司的投资转出厂房以及清理的部分厂 房设备。 ②本年固定资产减值准备减少系计提减值准备的设备已报废清理而发生的转 32 销。 ③2003 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日固定资产不存在抵押或担保等情 况。 ④2003 年 12 月 31 日经营租赁租出的固定资产原值 36,014,618.44 元，累计 折旧 24,110,818.66 元，其中: 房屋及建筑物原值 9,014,378.44 元,累计折旧 4,383,917.16 元；机器设备原值 25,864,600.00 元，累计折旧 18,696,079.04 元； 电子设备原值 395,840.00 元，累计折旧 314,017.66 元；运输设备原值 739,800.00 元，累计折旧 716,804.10 元（2002 年 12 月 31 日经营租赁租出的固定资产原值 52,917,101.44 元，累计折旧 33,550,090.28 元，其中: 房屋及建筑物原值 17,871,773.44 元,累计折旧 10,291,635.64 元；机器设备原值 33,631,068.00 元， 累计折旧 22,065,777.10 元；电子设备原值 512,460.00 元，累计折旧 354,572.96 元；运输设备原值 901,800.00 元，累计折旧 838,104.58 元）。 9、在建工程 直升机复合材料 构件生产线扩建 11000万元 1,841,809.68 1,606,600.00 2,675,409.68 13,000.00 760,000.00 其中：利息资本 化金额 Y12Ⅳ型机扩大 出口技术改造 8700万元 26,781,151.16 4,305,859.95 23,297,686.90 6,044,074.05 1,745,250.16 其中：利息资本 化金额 451,600.00 451,600.00 EC120产业化 9653万元 (变更后) 9,075,772.08 2,245,795.39 7,244,300.99 4,077,266.48 募股 资金 68% 其他 9,304,493.24 20,973,791.51 21,268,465.79 6,434,377.96 2,575,441.00 其他 减:在建工程减 值准备 1,095,027.00 1,095,027.00 其中：机器设备 1,095,027.00 1,095,027.00 合 计 45,908,199.16 29,132,046.85 54,485,863.36 6,447,377.96 8,062,930.64 工程投 入占预 算比例 2003年12月31日 其他减少数 资金 来源 项 目 2002年12月31日 本年增加 本年转入固定资 产数 预算 募股 资金 及自 筹 募股 资金 100% 100% 注: ①2002 年 12 月 31 日余额中利息资本化金额系募集资金到位以前发生数。 ②Y12Ⅳ型机扩大出口技术改造项目其他减少数系冲原暂估入账。 10、无形资产 33 项 目 取得 方式 原值 2002年12月31日 本年增加 本年摊销 累计摊销 2003年12月31日 剩余摊 销期限 CAE计算机分 析系统 购入 821,200.00 547,466.60 164,240.04 437,973.44 383,226.56 28个月 计算机软件 购入 30,000.00 23,500.00 6,000.00 12,500.00 17,500.00 35个月 办公自动化 软件 购入 290,000.00 261,000.00 58,000.00 87,000.00 203,000.00 42个月 合计 1,141,200.00 831,966.60 228,240.04 537,473.44 603,726.56 11、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2002年12月31日 本年 增加 本年摊销 累计摊销 2003年12月31日 剩余摊 销期限 办公楼改造 4,220,363.30 4,079,684.63 844,072.56 984,751.23 3,235,612.07 46个月 厂房及设备改造 4,177,273.04 4,038,039.04 835,454.61 974,688.61 3,202,584.43 46个月 合计 8,397,636.34 8,117,723.67 1,679,527.17 1,959,439.84 6,438,196.50 12、短期借款 借款类别 币 种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 人民币 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 13、应付票据 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 53,775,204.61 16,000,000.00 14、应付账款 (1) 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 144,076,604.22 69.08 213,046,492.85 98.41 1 至 2 年 63,824,520.45 30.60 3,120,019.48 1.44 2 至 3 年 351,250.54 0.17 6,350.00 3 年以上 326,603.92 0.15 320,253.92 0.15 合 计 208,578,979.13 100.00 216,493,116.25 100.00 (2)2003 年 12 月 31 日应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 哈尔滨飞 机工业集团有限责任公司货款 3,383,310.28 元（2002 年 12 月 31 日应付哈尔滨 飞机工业集团有限责任公司 691,662.06 元）。 (3)应付账款分类余额 类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 34 应付材料款 188,464,541.02 197,190,384.10 应付工程设备款 15,936,379.40 18,850,085.83 其他 4,178,058.71 452,646.32 合计 208,578,979.13 216,493,116.25 15、预收账款 (1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 2,563,466.24 86.21 20,430,950.16 99.92 1 至 2 年 405,880.00 13.65 1,327.59 0.01 2 至 3 年 1,327.59 0.04 1,000.00 3 年以上 2,800.00 0.09 15,199.32 0.07 合 计 2,973,473.83 100.00 20,448,477.07 100.00 注：①2003 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的预收账款合计 410,007.59 元（2002 年 12 月 31 日：17,526.91 元）系结算余款。②2003 年 12 月 31 日预收账款较 2002 年 12 月 31 日大幅减少的原因是预收国家海洋局 1,818 万元实现销售结转收入。 (2) 2003 年 12 月 31 日、2002 年 12 月 31 日均无预收持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位款项。 16、应付福利费 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 522,622.73 7,563,338.26 注：本年福利费减少主要是因为本年用于职工住房补贴支出增加。 17、应交税金 税 种 税率 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 17% -1,243,262.87 -7,343,294.60 营业税 5% 17,221.46 22,688.88 城建税 7% 1,205.50 1,588.22 所得税 15% 5,336,861.59 9,064,178.26 印花税 28,349.81 合 计 4,140,375.49 1,745,160.76 18、其他应交款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备 注 35 教育费附加 688.86 907.56 计缴标准见附注三.3 代扣代缴个人所得税 162,563.00 42,336.00 垃圾清理费 3,759.00 合 计 167,010.86 43,243.56 19、其他应付款 (1)账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,215,639.29 96.85 1,282,278.59 14.49 1 至 2 年 39,572.31 3.15 123,620.73 1.40 2 至 3 年 7,446,312.19 84.11 3 年以上 合 计 1,255,211.60 100.00 8,852,211.51 100.00 注：2003 年 12 月 31 日其他应付款较 2002 年 12 月 31 日大幅减少的原因是 冻结申购资金利息 481.82 万元摊销期限一年以上，本年调入其他长期负债。 (2)2003 年 12 月 31 日、2002 年 12 月 31 日均无应付持本公司 5%(含 5%)以上 股份的股东单位的款项。 20、预提费用 项 目 2002年12月31日 本年增加数 本年减少数 2003年12月31日 预提飞机成本 28,838,441.72 57,926,146.20 36,948,459.29 49,816,128.63 其 他 1,042,463.38 1,292,026.86 1,050,382.75 1,284,107.49 合 计 29,880,905.10 59,218,173.06 37,998,842.04 51,100,236.12 注：预提飞机成本年末余额系飞机交付时，由于存在欠装选装成品部件、特 殊改装及未随机交付的随机备件等以及生产过程的成品件、零部件串用，因此在 结转成本时依据购销合同规定的飞机交付状态所遗留的工作清单，预计所要发生 的费用相应预提成本。 21、专项应付款 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 25,000,000.00 25,000,000.00 注：专项应付款系哈飞集团利用中央预算内基本建设投资投入，该笔资金是 国家为直升机复合材料构件生产线扩建项目拨款，公司暂以欠哈飞集团负债形式 利用该笔资金。本年公司将此款归还哈飞集团。 36 22、其他长期负债 递延收益 金 额 所占比例(%) 备 注 冻结申购资金利息 4,818,202.03 100.00 自 2000 年 11 月份起分 5 年摊销 23、股本 公司股份变动情况 单位：万股 配 股 送 股 公积金转 股 增 发 其 他 小 计 一、未上市流通股 ⒈发起人股份 14,400.00 150.00 150.00 14,550.00 其中： 国家拥有股份 14,376.00 150.00 150.00 14,526.00 境内法人持有股份 24.00 24.00 ⒉募集法人股份 未上市股份流通合计 14,400.00 150.00 150.00 14,550.00 二、已上市流通股份 3.人民币普通股 9,600.00 1,800.00 1,800.00 11,400.00 ⒋其他 已上市流通股份合计 9,600.00 1,800.00 1,800.00 11,400.00 三、股份总数 24,000.00 1,950.00 1,950.00 25,950.00 2002.12.31 2003.12.31 本次变动增减（＋，-) 注：公司 2003 年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]102 号文《关 于核准哈飞航空工业股份有限公司配股的通知》和《哈飞航空工业股份有限公司 2003 年度配股说明书》，以股权登记日 2003 年 9 月 8 日总股份 24,000 万股为基 数，向全体股东每 10 股配 1.875 股，可配售股份总额为 4,500 万股，实际配售股 份总额为 1,950 万股，其中：根据财政部财企 [2002]426 号文《关于哈飞航空工 业股份有限公司国有股配股有关问题的批复》批准，未上市流通国有法人股股东 按配股价以现金认购 150 万股，剩余配股权放弃；未上市流通社会法人股股东书 面承诺放弃配股权。配股实施后，公司股本总额增加到 25,950 万元，上述新增股 本业经岳华会计师事务所有限责任公司岳总验字（2003）第 A028 号验资报告验证。 24、资本公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 股本溢价 382,241,084.70 243,125,000.00 625,366,084.70 注：本年股本溢价增加系公司 2003 年实施配股，配股价高于股票面值部分扣除 37 发行费后的余额。 25、盈余公积 项 目 2002年12月31日 本年增加 本年减少 2003年12月31日 法定盈余公积 18,160,096.91 6,834,766.94 24,994,863.85 公益金 16,537,715.96 6,834,766.94 23,372,482.90 任意盈余公积 5,105,421.70 5,105,421.70 合 计 39,803,234.57 13,669,533.88 53,472,768.45 注：公司以经审计的净利润为基数按 10%分别提取法定盈余公积金和公益金。 26、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润 68,409,981.37 49,930,767.46 本年净利润转入 68,347,669.37 60,599,017.39 提取法定盈余公积 6,834,766.94 6,059,901.74 提取法定公益金 6,834,766.94 6,059,901.74 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,950,000.00 转作股本的普通股股利 30,000,000.00 年末未分配利润 97,138,116.86 68,409,981.37 27、现金股利 2003 年度 2002 年度 25,950,000.00 注：根据公司二届董事会第七次会议决议通过的 2003 年度利润分配预案， 以 2003 年 12 月 31 日股本 25,950 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),计 25,950,000.00 元，上述提议尚待股东大会批准。 28、主营业务收入及成本 主营收入 主营成本 主营收入 主营成本 航空产品 776,109,902.85 659,065,791.24 484,531,960.71 400,669,378.73 汽车零件 19,069,042.42 20,114,967.49 38,690,651.78 38,651,774.36 其 他 26,001,560.63 24,100,460.15 10,799,506.19 8,503,249.43 合 计 821,180,505.90 703,281,218.88 534,022,118.68 447,824,402.52 项 目 2003年度 2002年度 注：①2003 年度主营业务收入较 2002 年度大幅增加的主要原因是直九直升机 38 销售量增加； ②主营业务收入其他项包括对外零件加工、模具制造、工装制造等; ③2003 年度前 5 名客户销售额合计占公司主营业务收入总额的 97.79%（2002 年度：99.44%）。 29、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务收入: 固定资产租赁收入 4,153,265.00 5,445,332.00 材料销售收入 16,473,490.77 40,495,556.45 小 计 20,626,755.77 45,940,888.45 其他业务支出: 固定资产租赁支出 2,208,839.05 2,751,843.28 材料销售支出 15,877,039.01 39,047,708.99 小 计 18,085,878.06 41,799,552.27 其他业务利润 2,540,877.71 4,141,336.18 30、营业费用 2003 年度 2002 年度 7,680,518.59 5,589,605.64 注：营业费用 2003 年度发生额与 2002 年度相比增幅较大，主要原因是由于 销售量的增加，使工资费用、售后服务费等支出增加。 31、管理费用 2003 年度 2002 年度 35,095,289.92 30,825,262.92 注：管理费用增加的主要因素是工资及工资性费用以及财务顾问费等支出增 加。 32、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 92,555.00 334,750.00 减:利息收入 2,016,698.34 1,771,292.35 汇兑损失 减:汇兑收益 623,899.25 3,091,997.61 39 其它 43,665.58 21,277.52 合 计 -2,504,377.01 -4,507,262.44 注：本期汇兑收益主要是由于期初、期末折算汇率的波动，导致飞机出口销售 产生的应收外币货款折算差额。 33、投资收益 被投资单位 2003 年度 2002 年度 备注 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 -5,473,621.57 权益法核算投资损失 哈尔滨胜邦哈飞汽车线束有限公司 -184,706.18 减值准备 合计 -5,658,327.75 34、补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 免增值税 320,384.62 4,470,854.70 退房产税 1,725,000.00 1,094,000.00 合 计 2,045,384.62 5,564,854.70 注：①根据财政部、国家税务总局《关于国产支线飞机免征增值税的通知》 财税字[2000]51 号文“ 一、自 2000 年 4 月 1 日起，对生产销售的支线飞机(包括 运十二飞机)免征增值税。”，2003 年度销售 Y12 支线飞机（选装部分），免征增值 税 320,384.62 元计入补贴收入(2002 年度：4,470,854.70 元)； ②根据哈尔滨市人民政府《哈尔滨高新技术产业开发区若干规定》和《哈尔 滨市鼓励在经济技术开发区举办内联企业的规定》，2003 年度实际收到哈经济技 术 高 新 技 术 产 业 开 发 区 财 政 局 返 还 房 产 税 1,725,000.00 元 （ 2002 年 度 1,094,000.00 元）。 35、2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 资金往来 110,886,399.05 存款利息 2,105,382.53 其他 485,960.90 合 计 113,477,742.48 36、2003 年度支付的其他与经营活动有关得现金 40 项目 金额 资金往来 107,469,921.78 支付的差旅费 4,638,720.00 支付的办公费 550,115.37 其他 3,026,291.36 合 计 115,685,048.51 37、现金的期末、期初余额 现金的期末余额与资产负债表货币资金期末余额的差异 11,999,060.69 元， 期初余额与资产负债表货币资金期初余额的差异 6,502,071.60 元，系公司办理银 行承兑汇票存出的汇票保证金。 五、关联方关系及其交易 (一)关联方 1、与公司存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 企业类型 法定 代表人 中国航空科技工业股份有限公司 北京市 直升机、支线飞机、航空电子产品、 汽车发动机等的设计、研究、开发、 生产等 母公司之母公司 股 份 有 限 公司 张彦仲 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 哈尔滨市 航空产品制造等 母公司 有 限 责 任 公司 崔学文 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 中国航空科技工业股 份有限公司 464,360.85 464,360.85 哈尔滨飞机工业集团 有限责任公司 179,988.00 102,405.00 77,583.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例 本年增加 本年减少 金 额 比例 哈尔滨飞机工业集 团有限责任公司 14,312.00 59.63% 150.00 14,462.00 55.73% 41 注：中国航空科技工业股份有限公司通过哈尔滨飞机工业集团有限责任公司持 有公司 55.73%的股权。 4、与公司不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 注册资本 与本公司关系 经济性质 法定代表人 哈尔滨飞机制造有限责任 公司 哈尔滨市 77722 万元 与公司母公司同一 实际控制人 有限责任公司 崔学文 哈飞汽车股份有限公司 哈尔滨市 101328 万元 同一母公司 股份有限公司 崔学文 哈飞汽车模具制造公司 哈尔滨市 7037 万元 同一母公司 有限责任公司 刘涛 中国飞龙专业航空公司 北京 3700 万元 同一母公司、股东 全民所有制 崔学文 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 哈尔滨市 508 万元 同一母公司 国 有 王作坤 哈飞物资供销总公司 哈尔滨市 500 万元 同一母公司 国 有 林茂盛 哈尔滨双龙航空工程有限 公司 哈尔滨市 283 万元 同一母公司、股东 中外合作 邓泰忠 哈尔滨哈飞机电产品制造 有限责任公司 哈尔滨市 10000 万元 与公司母公司同一 实际控制人 有限责任公司 崔学文 哈尔滨胜邦哈飞汽车线束 有限公司 哈尔滨市 2000 万元 参股公司 中外合资 陈桂生 哈尔滨安博威飞机工业有 限公司 哈尔滨市 2500 万美元 参股公司 中外合资 崔学文 上海华安创新科技发展限 责任公司 上海市 4800 万元 参股公司 有限责任公司 崔学文 注：哈尔滨飞机制造有限责任公司系从母公司哈尔滨飞机工业集团有限责 任公司中剥离出的新设公司，本公司与母公司哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 之间发生的主要销售货物的关联交易自哈尔滨飞机制造有限责任公司设立后转入 哈尔滨飞机制造有限责任公司。 （二）关联方交易 1、销售货物 公司向关联方销售货物有关明细资料如下: 42 单位名称 货物名称 2003年度 占总销 售额的 比例 2002年度 占总销 售额的 比例 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 飞机及零部件、 加工费 8,251,490.59 0.99% 423,120,574.27 73.65% 哈尔滨飞机制造有限责任公司 飞机及零部件、 加工费 693,871,453.91 82.84% 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 材料 7,057,478.84 0.84% 32,894,146.16 5.73% 哈尔滨飞机制造有限责任公司 材料 3,093,766.31 0.37% 哈飞汽车股份有限公司 汽车零件 18,997,902.71 2.29% 37,277,437.58 6.49% 哈尔滨双龙航空工程有限公司 航空备件 168,254.39 0.08% 104,227.50 0.02% 中国飞龙专业航空公司 修理费 37,595.96 哈飞物资供销总公司 材料 1,434,598.64 0.17% 908,508.59 0.16% 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 材料及加工费 5,207,557.94 0.62% 6,663,515.30 1.16% 哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司 材料及加工费 3,030,223.28 0.36% 3,522,835.78 0.61% 哈飞汽车模具制造公司 汽车零件加工费 161,402.00 0.02% 哈尔滨胜邦哈飞汽车线束有限公司 在制品及材料 2,620,604.38 0.31% 合计 743,932,328.95 88.81% 504,491,245.18 87.82% 注：飞机、零部件的定价原则：按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接 消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配；材料及加工费的定价原则是 按市场定价原则。 2、采购货物 公司向关联方采购货物有关明细资料如下: 单位名称 货物名称 2003年度 占总采 购额的 比例 2002年度 占总采 购额的 比例 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 司 材料及加工费 7,881,023.54 1.18% 27,116,423.33 5.38% 哈飞汽车模具制造公司 加工费 233,701.38 0.04% 95,605.11 0.02% 哈尔滨哈飞机电产品制造有限责 任公司 材料及加工费 14,272,080.04 2.14% 11,633,062.79 2.31% 哈飞汽车股份有限公司 材料及加工费 646,948.41 0.10% 547,558.54 0.11% 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 材料及加工费 6,846,125.09 1.03% 8,487,915.44 1.68% 哈飞物资供销总公司 材料 2,050,926.63 0.31% 2,509,751.52 0.50% 哈尔滨飞机制造有限责任公司 材料及加工费 3,430,313.69 0.52% 中国飞龙专业航空公司 修理费 20,819.40 合 计 35,381,938.18 5.32% 50,390,316.73 10.00% 注：材料及加工费按市场定价原则。 3、销售固定资产 单位名称 货物名称 2003 年度 2002 年度 43 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 设备及厂房 1,458,076.46 哈飞汽车模具制造公司 设备 90,000.00 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 设备 46,318.36 哈尔滨飞机制造有限责任公司 设备 4,866.08 哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司 设备 351,267.38 中国飞龙专业航空公司 设备 3,000.00 合 计 1,953,528.28 4、采购固定资产 单位名称 货物名称 2003 年度 2002 年度 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 设备 392,883.56 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 土建 2,628,228.04 哈飞汽车股份有限公司 设备 179,800.00 794,915.38 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 设备 74,008.29 哈尔滨飞机制造有限责任公司 设备 32,676.00 合 计 679,367.85 3,423,143.42 注：设备的定价原则是按市场价双方协商。 5、公司向关联单位收取资产租赁收入,金额如下： 单位名称 2003 年度 2002 年度 哈飞汽车模具制造公司 4,020,000.00 5,000,000.00 哈尔滨飞机制造有限责任公司 57,832.36 120,696.00 哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司 75,432.64 324,636.00 合 计 4,153,265.00 5,445,332.00 注：从 2003 年 3 月起，经双方协定，公司不再向哈尔滨飞机制造有限责任公司 出租资产，因此租赁收入减少。 6、公司向关联单位哈尔滨飞机制造有限责任公司支付土地租赁费，金额如下： 2003 年度 2002 年度 1,629,479.00 1,709,408.04 注：本年因调整土地租赁面积，因此土地租赁费减少。 44 7、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付风、水、电、汽及其 他费用，金额如下: 项 目 2003年度 2002年度 风、水、电、汽费 23,657,816.47 32,147,753.02 运输费 960,166.92 915,522.36 修理费用 1,226,286.88 288,264.85 综合服务费 7,270,407.00 4,516,197.40 其他 1,300,342.20 713,789.70 合 计 34,415,019.47 38,581,527.33 注:①本年用风量减少，使费用下降.另外因工房调整使取暖费用下降； ②综合服务费增加是因为本年人员增加。 8、关联方应收应付款项余额 项目及单位 2003 年 12 月 31 日 占全部应收 (付)比例 2002 年 12 月 31 日 占全部应收 (付)款比例 应收账款 哈尔滨哈飞机电产品制造 有限责任公司 100,000.00 0.07% 哈尔滨飞机工业集团有限 责任公司 4,708,268.97 3.48% 44,647,348.29 29.93% 哈飞汽车股份有限公司 1,780,604.50 1.31% 1,807,350.44 1.21% 哈尔滨胜邦哈飞汽车线束 有限公司 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 2,093,427.83 1.55% 哈尔滨飞机制造有限责任 公司 48,076,067.66 35.50% 预付账款 哈尔滨飞机制造有限责任 公司 733,683.53 3.79% 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 1,789,954.47 9.24% 应付账款 哈尔滨飞机工业集团有限 责任公司 3,383,310.28 1.62% 691,662.06 0.32% 哈尔滨哈飞机电产品制造 有限责任公司 406,215.51 0.19% 哈尔滨飞机制造有限责任 公司 830,674.46 0.39% 哈飞物资供销总公司 1,820,301.39 0.77% 2,060,324.28 0.95% 45 9、商标许可使用 2002 年 7 月 10 日公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司续签《商标使用 许可合同》，哈尔滨飞机工业集团有限责任公司许可公司无偿使用生产经营所涉及 的产品商标，但公司应负担商标续展费用，使用期限至 2006 年 12 月 31 日，期满 前六个月双方可协商延长。 10、共同参与投资组建合资公司 公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、巴西航空工业公司于 2002 年 12 月 2 日签署合资经营合同和章程，合作生产支线飞机。合资公司注册资本 2500 万 美元，中方以实物及现金的形式出资 1225 万美元，占合资公司注册资本的 49%， 其中：公司与哈尔滨飞机工业集团有限责任公司各以实物及现金的形式出资 612.5 万美元，各占合资公司注册资本的 24.5%。合资公司于 2003 年 1 月 13 日注册成 立。 六、或有事项 公司无应披露的或有事项。 七、承诺事项 公司无应披露的承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据公司二届董事会第七次会议决议通过的2003年度利润分配预案，以2003 年 12 月 31 日股本 25,950 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 3 股，上述提议 尚待股东大会批准。 除上述事项公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项说明 经国务院国有资产监督管理委员会国资函[2003]2 号文批准，由中国航空工 业第二集团公司、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资 产管理公司作为发起人，以发起方式设立中国航空科技工业股份有限公司。2003 46 年 4 月 30 日中国航空科技工业股份有限公司在京正式挂牌成立。 公司控股股东哈尔滨飞机工业集团有限责任公司的股东由中国航空工业第二 集团公司 、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理 公司等四家公司变更为中国航空科技工业股份有限公司。 47 十一、备查文件 包括下列文件： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：王斌 哈飞航空工业股份有限公司 二零零四年四月二日 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 532,602,632.53 209,409,076.41 短期投资 应收票据 2 3,420,000.00 5,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 128,982,779.12 143,744,488.57 其他应收款 4 1,314,625.00 1,083,601.59 预付帐款 5 19,362,626.40 40,041,961.04 应收补贴款 存货 6 355,921,390.31 332,652,679.34 待摊费用 36,001.25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,041,604,053.36 731,967,808.20 长期投资： 长期股权投资 7 50,087,247.28 2,173,083.12 长期债权投资 长期投资合计 50,087,247.28 2,173,083.12 固定资产： 固定资产原价 8 539,523,554.53 553,215,111.56 减：累计折旧 8 257,031,994.91 264,234,205.55 固定资产净值 282,491,559.62 288,980,906.01 减：固定资产减值准备 8 529,427.55 2,661,910.16 固定资产净额 281,962,132.07 286,318,995.85 工程物资 在建工程 9 8,062,930.64 45,908,199.16 固定资产清理 1,162,976.55 固定资产合计 290,025,062.71 333,390,171.56 无形资产及其他资产： 无形资产 10 603,726.56 831,966.60 长期待摊费用 11 6,438,196.50 8,117,723.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,041,923.06 8,949,690.27 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,388,758,286.41 1,076,480,753.15 资产负债表(一) 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 12 20,000,000.00 应付票据 13 53,775,204.61 16,000,000.00 应付帐款 14 208,578,979.13 216,493,116.25 预收货款 15 2,973,473.83 20,448,477.07 应付工资 应付福利费 16 522,622.73 7,563,338.26 应付股利 应交税金 17 4,140,375.49 1,745,160.76 其他应交款 18 167,010.86 43,243.56 其他应付款 19 1,255,211.60 8,852,211.51 预提费用 20 51,100,236.12 29,880,905.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 322,513,114.37 321,026,452.51 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 25,000,000.00 其他长期负债 22 4,818,202.03 长期负债合计 4,818,202.03 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 327,331,316.40 346,026,452.51 股东权益： 股本 23 259,500,000.00 240,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 259,500,000.00 240,000,000.00 资本公积 24 625,366,084.70 382,241,084.70 盈余公积 25 53,472,768.45 39,803,234.57 其中:法定公益金 23,372,482.90 16,537,715.96 未分配利润 26 97,138,116.87 68,409,981.37 现金股利 27 25,950,000.00 股东权益合计 1,061,426,970.01 730,454,300.64 负债和股东权益合计 1,388,758,286.41 1,076,480,753.15 资产负债表(二) 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年1-12月 2002年1-12月 一、主营业务收入 28 821,180,505.90 534,022,118.68 减:主营业务成本 28 703,281,218.88 447,824,402.52 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 117,899,287.02 86,197,716.16 加：其他业务利润 29 2,540,877.71 4,141,336.18 减：营业费用 30 7,680,518.59 5,589,605.64 管理费用 31 35,095,289.92 30,825,262.92 财务费用 32 -2,504,377.01 -4,507,262.44 三、营业利润 80,168,733.23 58,431,446.22 加：投资收益 33 -5,658,327.75 补贴收入 34 2,045,384.62 5,564,854.70 营业外收入 3,326,312.36 2,681,620.04 减：营业外支出 938,292.88 674,299.86 四、利润总额 78,943,809.58 66,003,621.10 减：所得税 10,596,140.21 5,404,603.71 五、净利润 68,347,669.37 60,599,017.39 加:年初未分配利润 68,409,981.37 49,930,767.46 其他转入 六、可供分配利润 136,757,650.74 110,529,784.85 提取法定盈余公积金 6,834,766.94 6,059,901.74 提取法定公益金 6,834,766.94 6,059,901.74 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 123,088,116.87 98,409,981.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,950,000.00 转作股本的普通股股利 30,000,000.00 八、未分配利润 97,138,116.87 68,409,981.37 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润及利润分配表 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年1-12月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 840,168,930.17 收到的税费返还 1,725,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 35 113,477,742.48 现金流入小计 955,371,672.65 购买商品、接受劳务支付的现金 601,420,049.12 支付给职工以及为职工支付的现金 76,343,608.37 支付的各项税费 16,775,799.03 支付的其他与经营活动有关的现金 36 115,685,048.51 现金流出小计 810,224,505.03 经营活动产生的现金流量净额 145,147,167.62 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 328,985.73 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 328,985.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,661,115.79 投资所支付的现金 28,347,212.96 支付的其他与投资活动有关的现金 5,496,989.09 现金流出小计 48,505,317.84 投资活动产生的现金流量净额 -48,176,332.11 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 262,625,000.00 取得借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,374,909.87 现金流入小计 305,999,909.87 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 92,555.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 25,201,533.10 现金流出小计 85,294,088.10 筹资活动产生的现金流量净额 220,705,821.77 现金流量表(一) 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年1-12月 四、汇率变动对现金的影响 19,909.75 五、现金及现金等价物净增加额 317,696,567.03 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 68,347,669.37 加：计提的资产减值准备 1,738,845.53 固定资产折旧 25,871,546.35 无形资产摊销 288,240.04 长期待摊费用摊销 1,679,527.17 待摊费用的减少（减增加） 36,001.25 预提费用的增加（减减少） 21,219,331.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 240,105.08 固定资产报废损失 财务费用 -531,344.25 投资损失(减收益) 5,473,621.57 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -23,268,710.97 经营性应收项目的减少(减增加) -1,364,317.20 经营性应付项目的增加(减减少) 42,993,246.74 其他 2,423,405.92 经营活动产生的现金流量净额 145,147,167.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 37 520,603,571.84 减:现金的期初余额 37 202,907,004.81 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 317,696,567.03 现金流量表(二) 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 本年度转回 数 本年度转销 数 小计 一、坏帐准备合计 5,453,752.71 1,033,972.23 6,487,724.94 其中：应收帐款 5,420,177.40 1,025,672.54 6,445,849.94 其他应收款 33,575.31 8,299.69 41,875.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,879,991.65 520,167.12 2,400,158.77 其中：库存商品 原材料 1,879,991.65 520,167.12 2,400,158.77 四、长期投资减值准备合计 184,706.18 184,706.18 其中：长期股权投资 184,706.18 184,706.18 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,661,910.16 2,132,482.61 2,132,482.61 529,427.55 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,661,910.16 2,132,482.61 2,132,482.61 529,427.55 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,095,027.00 1,095,027.00 八、委托贷款减值准备 2003年12月31日 资产减值准备明细表 项 目 2002年12月31日 本年增加数 本年减少数 2003年12月31日 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 净利润 68,347,669.37 调整项目 1.营业外收入 3,326,312.36 2.营业外支出 938,292.88 3.所得税影响数 358,202.92 扣除所得税影响数后应调减 2,029,816.56 扣除非经常性损益后的净利润 66,317,852.81 非经常性损益计算表 2003年1-12月 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.11% 14.20% 0.4543 0.4815 营业利润 7.55% 9.66% 0.3089 0.3274 净利润 6.44% 8.23% 0.2634 0.2791 扣除非经常性损益后的净利润 6.25% 7.99% 0.2556 0.2708 净资产收益率及每股收益计算表 2003年1-12月 净资产收益率 每股收益