600004_2020_白云机场_广州白云国际机场股份有限公司2020年年度报告全文_2021-04-29.txt

公司代码：600004 公司简称：白云机场 广州白云国际机场股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 4 月 28 日 2020 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人邱嘉臣、主管会计工作负责人谢冰心及会计机构负责人（会计主管人员）王利 群声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2020年12月31日的总股本2,366,718,283股为基数，向全体股东每10股派现金0.423 元（含税），共派现金100,112,183.37元。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公 司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 1 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 5 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 36 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 44 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 47 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 48 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 199 2020 年年度报告 1 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 机场集团/集团公司 指 广东省机场管理集团有限公司 公司/本公司/股份公司 指 广州白云国际机场股份有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 广州白云国际机场股份有限公司 公司的中文简称 白云机场 公司的外文名称 Guangzhou Baiyun International Airport Company Limited 公司的外文名称缩写 GBIAC 公司的法定代表人 邱嘉臣 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戚耀明 董新玲 联系地址 广州白云国际机场南区自编一号股份 公司本部办公大楼 广州白云国际机场南区自编一 号股份公司本部办公大楼 电话 020-36063595 020-36063593 传真 020-36063416 020-36063416 电子信箱 600004@ 600004@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 广州市白云国际机场南工作区自编一号 公司注册地址的邮政编码 510470 公司办公地址 广州白云国际机场南区自编一号股份公司本部办公大楼 公司办公地址的邮政编码 510470 公司网址 电子信箱 600004@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 白云机场 600004 2020 年年度报告 2 六、 其他相关资料 公司聘请的会计 师 事 务 所 （ 境 内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 姜干、钟松林 公司聘请的会计 师 事 务 所 （ 境 外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持 续督导职责的保 荐机构 名称 中国国际金融股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 签字的保荐代表人姓名 吴嘉青、龙海 持续督导的期间 2020 年 11 月至 2021 年 12 月 报告期内履行持 续督导职责的财 务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同 期增减(%) 2018年 调整后 调整前 营业收入 5,224,638,139.32 8,238,623,227.28 7,869,942,250.64 -36.58 7,746,817,875.68 扣除与主营业务无关的 业务收入和不具备商业 实质的收入后的营业收 入 5,201,765,725.59 8,101,979,385.10 / / / 归属于上市公司股东的 净利润 -250,252,741.45 1,073,896,263.95 999,861,499.93 -123.30 1,129,170,962.91 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 -652,981,325.94 1,019,169,757.21 942,148,612.29 -164.07 1,078,229,015.37 经营活动产生的现金流 量净额 -34,625,928.27 3,062,424,617.05 3,012,703,610.46 -101.13 3,119,314,301.61 2020年末 2019年末 本期末比上年 同期末增减（ %） 2018年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的 净资产 19,261,238,530.43 16,991,233,044.73 16,991,233,044.73 13.36 15,615,719,623.92 总资产 26,298,285,795.68 26,191,086,465.71 25,007,053,488.08 0.41 27,064,961,458.48 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增 减(%) 2018年 调整 后 调整 前 基本每股收益（元／股） -0.12 0.52 0.48 -123.08 0.55 稀释每股收益（元／股） -0.12 0.52 0.48 -123.08 0.55 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.28 0.49 0.46 -157.14 0.52 加权平均净资产收益率（%） -1.46 6.42 6.24 减少7.88个百分点 7.36 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% ） -3.87 6.10 5.88 减少9.97个百分点 7.02 2020 年年度报告 3 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 由于受新型冠状病毒肺炎疫情影响，航班量、旅客吞吐量、货邮吞吐量均出现较大幅度减 少，公司航空性业务收入、非航业务收入均受此影响，导致报告期收益相关会计数据及财务指标 出现较大幅度下降。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2020 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,314,178,096.01 1,039,330,231.44 1,407,692,026.08 1,463,437,785.79 归属于上市公司股东的净 利润 -63,008,996.95 -105,368,105.39 -131,007,910.56 49,132,271.45 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 润 -186,544,940.33 -151,478,147.28 -144,407,515.57 -170,550,722.76 经营活动产生的现金流量 净额 627,766,711.22 -249,185,471.36 69,838,322.25 -483,045,490.38 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如 适用） 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 144,597,295.88 -869,680.41 1,981,931.71 越权审批，或无正式批准文件，或 偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 117,383,141.67 74,227,926.08 57,023,991.10 2020 年年度报告 4 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 106,110,030.09 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 633,794.64 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 160,014,618.18 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 26,428,118.54 4,366,763.07 10,208,962.91 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 4,969,836.15 少数股东权益影响额 -16,473,940.77 -1,557,384.24 -1,097,093.30 所得税影响额 -140,934,309.89 -21,441,117.76 -17,175,844.88 合计 402,728,584.49 54,726,506.74 50,941,947.54 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 光大银行场内证券资产 189,989,459.10 171,895,224.90 -18,094,234.20 9,219,443.14 合计 189,989,459.10 171,895,224.90 -18,094,234.20 9,219,443.14 2020 年年度报告 5 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司为白云机场的管理和运营机构，以白云机场为经营载体，主要从事以航空器、旅客和货 物、邮件为对象，提供飞机起降与停场、旅客综合服务、安全检查以及航空地面保障等航空服务 业务，航站楼内商业场地租赁服务、特许经营服务、地面运输服务和广告服务等航空性延伸服务 业务。 白云机场是国内三大门户复合型枢纽机场之一，是国家着力打造的珠三角世界级机场群及粤 港澳大湾区的核心机场。目前是南方航空的基地机场，中国国航、深圳航空、东方航空和海南航 空均在白云机场实行了基地化运作。同时，白云机场为国家确立的中南机场群中唯一核心门户枢 纽机场。 公司拥有两座航站楼，三条跑道，以及完善的旅客服务、飞机起降服务设施，主要在白云机 场运营和管理航空性及航空性延伸服务业务。 （1）公司航空服务业务指机场以航空器、旅客和货物、邮件为对象，提供飞机起降与停场 、旅客综合服务、安全检查以及航空地面保障服务。公司相应取得包括航班起降服务、停场服务 、旅客综合服务、安全检查服务、航空地面服务收入。 我国机场的航空服务业务及部分航空性延伸服务业务收费定价由中国民航局和国家发改委共 同制定相关规定，对收费标准进行管控和调整。根据《关于印发民用机场收费改革方案的通知》 （民航发[2007]158 号）、《关于印发民用机场收费改革实施方案的通知》（民航发[2007]159 号） 、《关于印发通用航空民用机场收费标准的通知》（民航发[2010]85 号）和《关于印发民用机场 收费标准调整方案的通知》（民航发[2017]18 号）等规定，民用机场的起降费、停场费、客桥费 、旅客行李和货物邮件安检收费由民航局依据机场管理机构提供设施及服务的合理成本、用户的 承受能力等因素核定基准价；头等舱、公务舱休息室出租、办公室出租、售补票柜台、值机柜台 出租等实行市场调节价，由机场管理机构根据其提供设施和服务水平与用户协商确定，并通过航 空价格信息系统备案；航空性延伸服务业务其他收费项目由机场管理机构或服务提供方遵照有关 法律法规执行。 （2）公司的航空性延伸服务业务主要是指除航空服务业务外，由本公司依托航空服务业务 提供的其他服务。公司航空性延伸服务业务种类较多，服务收费主要依据市场情况和服务质量等 因素，主要包括特许经营权业务、租赁业务、地面运输业务、广告业务等。 依托于航空业务形成的旅客与货邮吞吐量规模优势，以及航站楼周边产业规模逐步扩大优势 ，公司持续努力发展航空性延伸服务业务，如：地面运输业务、广告业务、酒店业务、航站楼商 业业务等。 2020 年年度报告 6 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 定位优势：国务院关于促进民航业发展的若干意见明确 要把广州建成功能完善、辐射全球 的大型国际航空枢纽。“一带一路”倡议明确要强化广州国际航空枢纽地位，国家、民航层面重 大规划，明确提出要提升白云机场国际枢纽竞争力。国家赋予的定位为公司打造世界一流国际航 空枢纽提供了强大保障。 区位优势：白云机场位于珠三角客货源市场的中心，所在区域经济发达，贸易繁荣，人流旺 盛，构建国际航线网络，建设枢纽的区位优势突出。 规模优势：“十三五”以来，白云机场三大生产数据的年均增长率在国内三大机场中均居首 位。旅客吞吐量全球排名由 2015 年的第 17 位提升到 2019 年的第 11 位，2020 年世界第一。业 务规模优势为白云机场打造世界一流枢纽奠定了坚实基础。三期扩建投产后，终端容量规模将达 到旅客吞吐量 1.4 亿人次、货邮吞吐量 600 万吨。相比大湾区南部，广州的空域环境相对宽松， 未来白云机场的空域条件将进一步优化。综合空地两方面的优势，白云机场将成为大湾区最具拓 展潜力的航空枢纽。 效率优势：白云机场依托运行管理组织机制建设，航班放行正常率连创新高。2020 年全年 平均放行正常超 90 率%。2020 年全面推广实施航班快速过站，全年航班放行正常率进一步提升 至 91.79%，航班平均滑出、滑入时间进一步缩短，运行指挥迈向“秒级”管理，逐步奠定行业 领先地位。 安全基础牢固：白云机场秉承“大安全”理念，坚持“五个结合抓安全”工作思路，积极培 育“严、实、精”的安全工作作风，不断完善安全管理体系，严格落实“安全隐患零容忍”要 求，安全形势平稳可控，保障能力行业领先。ISAGO 审计新模式下，白云机场成为中国首个全模 块通过的地面服务代理商，代表着地面保障行业内最高标准。2019 年民航局大型机场安全保障 能力综合评价年度平均得分在 4000 万以上机场中排名第一。2020 年作为唯一一家企业被民航局 确定为全民航法定自查示范单位。 服务品质突出：着力健全“4+1”服务管理体系，全面完善服务品质，以“繁花如画、印象 广州”为主题，营造特色文化氛围，“春风服务”品牌影响力不断扩大。国际机场协会 （Airport Council International）测评中稳居世界十佳机场行列，以全国第一的成绩荣获 “中国民用机场服务质量优秀奖”，在国际机场协会公布的 2020 年全球机场服务质量满意度评 价结果中，白云机场凭借优质的服务质量，从 348 家参评机场中脱颖而出，获得排名并列第一的 优异成绩。二号航站楼获评“全球五星航站楼”称号，荣获 SKYTRAX 全球 7000 万级最佳机场第 8 位、“中国最佳机场员工”服务奖。组建“春风使者”志愿者服务队，被中宣部命名为第五批 “全国学雷锋活动示范点”。人文机场建设入选 2020 年度民航局示范项目。 信息建设领先：A-CDM 系统建设稳步推进，整合航班保障、运营管理等业务数据，实现生产 可视化、调度智慧化，成为民航局首批智慧机场建设示范项目单位，A-CDM 系统在民航局千万级 2020 年年度报告 7 机场评比中获得 A+。国内首家提供旅客出行全流程“One ID”服务。在 2020 年举办的中国民航 四型机场建设发展大会上，获得千万级机场技术要素应用率第二的成绩。获得国际航空运输协会 (IATA)“白金标奖”和“便捷旅行项目”建设金奖。 三、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 1.根据公司 2019 年第一次临时股东大会通过的《关于公司资产置换暨关联交易的议案》 （详见公司 2019 年 11 月 28 日披露的《关于公司资产置换暨关联交易的公告》，编号为 2019- 026 号），广东省机场管理集团有限公司以所持有的广东空港航合能源有限公司（以下简称“航 合公司”）100%的股权以及广东省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店（以下简称“铂 尔曼酒店”）、广东省机场管理集团有限公司白云机场航湾澳斯特精选酒店（以下简称“澳斯特 酒店”）相应的经营性资产及负债（与航合公司 100%股权合称“置入资产”）与本公司所持有 的广州白云国际机场航空物流服务有限公司（以下简称“物流公司”）51%的股权（以下简称 “置出资产”）进行资产置换，差额部分由公司以现金补足。 报告期内，根据《资产置换协议》安排，航合公司、物流公司已在工商行政管理部门完成变 更登记；公司已完成用以补足置入资产与置出资产差额的现金对价的支付；铂尔曼酒店、澳斯特 酒店资产已交割并登记至广州白云国际机场股份有限公司铂尔曼大酒店、广州白云国际机场股份 有限公司澳斯特精选酒店。 2.报告期内，公司向集团公司非公开发行 297,397,769 股 A 股股票，募集资金 3,199,999,994.44 元（详见公司 2020 年 11 月 6 日披露的《非公开发行股票发行结果暨股本变 动公告》，编号为 2020-071）。 其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，新冠肺炎疫情席卷全球，航空性业务受到较大冲击，面对前所未有的巨大经营 压力，公司在全力做好疫情防控基础上，积极制定降本创效实施方案，持续加大降本创效力度。 重新梳理投资计划和维修项目，严控各类成本，大力调减会务、差旅和业务招待等项目费用支出； 主动争取政府补贴、税费减免、民航发展基金项目补贴以及各类费用补贴；加强逾期应收账款催 收，合理安排发行超短期融资券，防范现金流风险；及时制定客改货航班运行指引，保障客改货 航班约 9300 架次，运送货邮量约 14.4 万吨，增加航空性和地面服务收入约 1.1 亿元。全年完成 航班起降 37.34 万架次、旅客吞吐量 4376.81 万人次、货邮吞吐量 175.95 万吨，2020 年旅客吞 吐量全球排名第一。 疫情防疫成果丰硕：新冠肺炎疫情发生后，第一时间成立疫情防控领导小组和防控指挥部， 2020 年年度报告 8 以最快速度启动一级响应，配合省市政府“1+9”专班对所有入境航班和旅客实现闭环管控。在 全国机场率先实现进出港旅客全面测温、“亮码通行”全覆盖。建立实施重点管控航班“四个固 定”保障标准。创新推广感应电梯按钮等无接触服务。制定员工个人防护标准，开展定期核酸检 测，第一时间安排高风险岗位员工接种疫苗。全年采购储备各类防疫物资共计 752.26 万件。先 后三批次空铁驰援湖北民航，向市妇幼、援疆指挥部、国外机场及航司捐赠共计 6 万件防疫物资。 枢纽建设取得突破：受疫情影响，国际航班量骤减，为响应国家提出“国内大循环、国内国 际双循环”倡导，公司加强国内航班调整工作，协调将受疫情影响闲置的每周约 1400 班国际航 班时刻用于国内航班，国际货运逆势增长，新增货运航点 23 个。与 OTA 平台完成跨航司国内中 转行李免提服务产品上线。综合交通枢纽布局逐步完善，《白云机场综合交通枢纽整体交通规划》 印发实施，地铁 22 号线规划实现在三个航站楼分别设站。广清城际和广州东环城际开通，白云 机场辐射范围进一步增强。 安全管理平稳可控：实现白云机场第 28 个安全年，未发生责任原因导致的征候及以上事件。 全面落实“严、实、精”工作要求，开展“抓作风、强三基、守底线”安全整顿。建立 28 个航 空器保障和高风险作业岗位“手指口述”动作要领和规范标准。完成安全态势感知通报预警平台 建设。 环境保护争创标杆：能源管理信息平台投入试运行，T2 航站楼取得“三星级绿色建筑运行 标识”。完成环境管理体系认证，连续通过 ACA 一级、二级、三级国际碳排放认证，“三位一体” 管理体系基本成型。顺利通过民航局四轮蓝天保卫战专项督查并获“优秀”评级。与航司、驻场 单位形成紧密合作关系，有效实现地区协同减排，成为首家获得国际机场碳排放三级认证的内地 机场，荣获“2020 年能源管理领导奖——洞察力奖”。 服务品质持续提升：全年航班放行正常率 91.79%，居全球前列。国际机场协会（Airport Council International）正式公布 2020 年全球机场服务质量满意度评价结果，公司获排名并列 第一。以全国第一的成绩荣获“中国民用机场服务质量优秀奖”，成为全民航唯一法定自查示范 企业类单位。全国首家推出 One ID 全流程自助服务，千万级机场技术要素应用率全国领先，获 得全球能源管理领导奖——洞察力奖！获评民航局 2020 年民航服务质量品牌建设专项行动先进 单位，成为中质协常务理事单位和省质协副会长单位。SKYTRAX 复审再获“全球五星航站楼”， 通过全国文明单位复评。在全国品牌故事大赛、中国质量技术与创新成果发表赛和 CAPSE 创新评 选中荣获多个全国级奖项。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，面对新冠肺炎疫情的严重冲击，公司全面落实党中央重大决策部署和省市政府、 民航局各项要求，按照“坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策”要求，精心谋划部署，压 实主体责任，统筹推进疫情防控和安全发展，实现员工零感染，推动航空枢纽建设坚韧向前。 1.疫情防疫取得阶段胜利：实现“零扩散、零感染”的目标，公司及公司党委荣获“全国先 2020 年年度报告 9 进基层党组织”和“全国抗击新冠肺炎疫情先进集体”两项国家荣誉。 2.“四型机场”初见成效：《白云机场应急管理体系》《白云机场优化航空器机坪运行，打造 “绿色机场”》《白云机场智慧机场建设方案》《白云机场人文机场建设项目》先后入选民航局 “四型机场”建设示范项目。 3.政策争取持续向好：2021 年新航季国内航班增长 23%，国内航线新增 16 条，加密 20 条。 4.运行效率再突破：全年航班放行正常率达 91.79%，同比提高 2.69 个百分点。全面推广实 施航班快速过站，全年平均滑出时间 15.48 分钟、滑入时间 7.04 分钟，同比分别缩短 9.1%和 11.2%。 5.积极履行社会责任：落实国家减税降费相关政策，根据公司实际情况制定实施租金减免方 案；落实民航局 145 号文政策，减免航空公司部分起降费和停场费。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 5,224,638,139.32 8,238,623,227.28 -36.58 营业成本 5,285,012,966.35 6,076,210,790.41 -13.02 销售费用 68,515,222.55 98,152,568.76 -30.20 管理费用 364,157,509.93 528,957,392.17 -31.16 研发费用 32,514,658.91 27,722,859.77 17.28 财务费用 -114,934,989.56 54,843,476.13 -309.57 经营活动产生的现金流量净额 -34,625,928.27 3,062,424,617.05 -101.13 投资活动产生的现金流量净额 -1,154,000,881.66 -1,107,446,065.90 4.20 筹资活动产生的现金流量净额 2,273,462,576.29 -2,999,571,058.60 -175.79 营业收入变动原因说明:主要是受新冠肺炎疫情影响公司业务收入减少。 销售费用变动原因说明:主要受新冠肺炎疫情影响公司缩减开支所致。 管理费用变动原因说明:主要受新冠肺炎疫情影响公司缩减开支所致。 财务费用变动原因说明:主要是利息收入增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是受新冠肺炎疫情影响公司经营活动产生 的现金流量净额减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是报告期定向增发股份和上年同期偿还大 额负债所致。 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见分项分析说明。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比上 2020 年年度报告 10 （%） 比上年增 减（%） 比上年增 减（%） 年增减（%） 航空服务业 5,224,638,139.32 5,285,012,966.35 -1.16 -36.58 -13.02 减 少 18.78 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内，公司主营业务主要集中在广州地区。由于受新型冠状病毒肺炎疫情影响，航班 量、旅客吞吐量、货邮吞吐量均出现较大幅度减少，公司航空性业务收入、非航业务收入均受到 较大影响，导致报告期毛利率出现较大幅度下降。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行 业 成本构成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 航 空 服 务 业 人工成本 1,641,142,140.91 31.05 2,105,492,965.53 34.65 -22.05 折旧费 1,550,342,362.31 29.33 1,558,862,294.86 25.66 -0.55 直接成本 398,181,395.13 7.53 514,539,914.30 8.47 -22.61 劳务费 371,564,976.44 7.03 438,718,610.10 7.22 -15.31 维修费 360,181,287.33 6.82 350,910,070.67 5.78 2.64 水 电 费 及 水 电 管 理费 135,074,189.26 2.56 228,569,930.58 3.76 -40.90 其他运行成本 828,526,614.97 15.68 879,117,004.37 14.47 -5.75 合计 5,285,012,966.35 6,076,210,790.41 -13.02 成本分析其他情况说明 无 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 （1）销售费用本期较上年同期下降 30.20%，主要受新冠肺炎疫情影响公司缩减开支所致。 （2）管理费用本期较上年同期下降 31.16%，主要受新冠肺炎疫情影响公司缩减开支所致。 （3）财务费用本期较上年同期下降 309.57%，主要是利息收入增加。 4. 研发投入 (1). 研发投入情况表 2020 年年度报告 11 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 32,514,658.91 本期资本化研发投入 研发投入合计 32,514,658.91 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.62 公司研发人员的数量 136 研发人员数量占公司总人数的比例 （%） 1.20 研发投入资本化的比重（%） (2). 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 项目名称 本期金额 上期金额 变动幅度(%) 销售商品、提供劳务收到的现金 5,666,732,938.72 9,703,761,793.46 -41.60 支付的各项税费 391,709,664.45 711,366,979.08 -44.94 收回投资收到的现金 323,433,367.96 100.00 投资支付的现金 8,700,000.00 -100.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 153,738,995.29 100.00 吸收投资收到的现金 3,199,999,994.44 100.00 偿还债务支付的现金 1,600,000,000.00 3,670,000,000.00 -56.40 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期内非主营业务对利润的影响（非经常性损益）主要包括： 1.公司转让广州白云国际物流有限公司股权，产生股权处置收益 14498.07 万元计入本期投 资收益。 2.报告期来自政府补助确认的其他收益 10185.10 万元，详见财务报表附注-其他收益。 3.报告期收到广州航空货站有限公司投资抵扣款相应利息收入 10611.00 万元。 4.报告期根据税收、会计等法律、法规的要求，对长期应付职工薪酬精算调整确认- 16001.46 万元费用。 2020 年年度报告 12 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 货币资金 2,325,009,406.75 8.84 1,241,929,598.00 4.74 87.21 定向增发股份所致。 其他流动资产 339,423,839.28 1.29 233,265,041.51 0.89 45.51 增值税留抵税额增加 长期股权投资 456,745,320.11 1.74 312,960,886.85 1.19 45.94 资产置换完成后新增广东省机场集团物流有限公司股权投资。 在建工程 247,508,016.80 0.94 372,169,338.98 1.42 -33.50 北区远机位停机坪扩建工程转为固定资产。 长期待摊费用 2,388,059.12 0.01 4,963,085.10 0.02 -51.88 广告位租赁费摊销所致。 其他非流动资产 177,126,641.07 0.67 118,688,093.56 0.45 49.24 预付设备款所致。 预收款项 28,390,550.86 0.11 90,630,377.57 0.35 -68.67 新收入准则执行调整及相关预收款核销所致。 应交税费 75,762,305.31 0.29 212,135,769.59 0.81 -64.29 受疫情影响，利润下降且适用税收优惠政策。 长期应付职工薪酬 109,340,659.90 0.42 264,892,230.02 1.01 -58.72 年金计划方案修改所致。 股本 2,366,718,283.00 9.00 2,069,320,514.00 7.90 14.37 定向增发股份所致。 资本公积 9,932,782,807.81 37.77 7,374,713,222.02 28.16 34.69 定向增发股份所致。 其他综合收益 52,492,916.03 0.20 78,767,506.44 0.30 -33.36 其他权益工具投资公允价值变动。 其他说明 无 2020 年年度报告 13 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 2020 年，新冠肺炎疫情对全球民航业造成巨大冲击，中国民航业运输量出现较大幅度下 降，民航业完成运输总周转量、旅客运输量、货邮运输量 798.5 亿吨公里、4.2 亿人次、676.6 万吨，相当于 2019 年的 61.7%、63.3%、89.8%。 根据中国民用航空局《2020 年民航机场生产统计公报》，2020 年我国机场完成旅客吞吐量 85715.9 万人次，比上年下降 36.6%。分航线看，国内航线完成 84019.0 万人次，比上年下降 30.7% （其中内地至香港、澳门和台湾地区航线完成 272.8 万人次，比上年下降 90.2%）；国际 航线完成 1696.9 万人次，比上年下降 87.8%。 完成货邮吞吐量 1607.5 万吨，比上年下降 6.0%。分航线看，国内航线完成 947.4 万吨，比 上年下降 11.0%（其中内地至香港、澳门和台湾地区航线完成 82.7 万吨，比上年下降 12.5%）； 国际航线完成 660.1 万吨，比上年增长 2.2%。 完成飞机起降 904.9 万架次，比上年下降 22.4%（其中运输架次为 745.8 万架次，比上年下 降 24.4%）。分航线看，国内航线完成 873.4 万架次，比上年下降 18.1%（其中内地至香港、澳 门和台湾地区航线完成 4.8 万架次，比上年下降 75.5%）；国际航线完成 31.5 万架次，比上年 下降 68.4%。 根据中国民用航空局《2020 年民航机场生产统计公报》，2020 年国内旅客吞吐量前 10 位机 场经营数据如下表: 机场 旅客吞吐量 货邮吞吐量 起降架次 本期 完成 比上年同 期增减% 本期 完成 比上年同 期增减% 本期 完成 比上年同 期增减% 广州/白云 43,760,427 -40.4 1,759,281.2 -8.4 373,421 -24.0 成都/双流 40,741,509 -27.1 618,527.7 -7.9 311,797 -15.0 深圳/宝安 37,916,059 -28.4 1,398,782.5 9.0 320,348 -13.5 重庆/江北 34,937,789 -22.0 411,239.6 0.1 274,659 -13.7 北京/首都 34,513,827 -65.5 1,210,441.2 -38.1 291,498 -51.0 昆明/长水 32,989,127 -31.4 324,989.8 -21.8 274,433 -23.1 上海/虹桥 31,165,641 -31.7 338,557.1 -20.1 219,404 -19.6 西安/咸阳 31,073,884 -34.2 376,310.9 -1.5 255,652 -26.1 上海/浦东 30,476,531 -60.0 3,686,627.1 1.4 325,678 -36.4 杭州/萧山 28,224,342 -29.6 802,049.1 16.2 237,362 -18.4 2020 年年度报告 14 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 详见分项说明 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 （1）2019 年 12 月 26 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司资产置 换暨关联交易的议案》，机场集团以所持有的广东空港航合能源有限公司 100%的股权以及广东 省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店、广东省机场管理集团有限公司白云机场航湾澳 斯特精选酒店相应的经营性资产及负债与公司所持有的广州白云国际机场航空物流服务有限公司 51%的股权进行资产置换，差额部分由本公司以现金补足。本次交易除上述资产置换外，还包 括：①本公司与机场集团重新划分国内航空主业收入中旅客服务费（以下简称“旅客服务费”） 的分成比例，由上市公司占 85%、机场集团占 15%，变更为上市公司占 100%，机场集团不再享 有旅客服务费分成；②本公司将按物流公司年营业收入的 4%向物流公司收取经营权使用费。 （详见《关于公司资产置换暨关联交易的公告》（公告编号：2019-026））。 截至报告出具日，该资产置换项目已交割完成，资产交割日为 2020 年 2 月 29 日。 （2）2019 年 12 月 30 日，公司与中国南方航空股份有限公司（以下简称南航公司）签订股 权转让协议，公司将持有的广州白云国际物流有限公司（以下简称目标公司）29%的股权（对应 目标公司 1,450 万元注册资本，对应公司所持目标公司股权的 100%）有偿转让给南航公司。 （详见《关于转让参股公司股权的公告》（公告编号：2019-032）、《关于转让参股公司股权的 进展公告》（公告编号：2019-033）） 根据协议约定，股权交割日达成时间为完成股权工商过户手续与南航公司向公司支付全部股 权转让价款之日为股权交割日孰早。 2020 年 1 月 15 日，南航公司支付本次交易标的物的转让价格为人民币 231,566,699.85 元。报告期内，广州白云国际物流有限公司已完成股权工商变更手续。 2020 年年度报告 15 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 ①通过同一控制下的企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 公司名称 注册资本 （万元） 持股 比例 经营范围 资产总额 净利润 广州白云国际机 场地勤服务有限 公司 10,000 51% 货物邮件行李的仓储，机场内地面运输装 卸、提供梯车、摆渡车、登机桥服务等。 36,990.82 1,287.06 ②通过其他方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 公司名称 注册资 本（万 元） 持股 比例 经营范围 资产总额 净利润 广州白云国际机 场商旅服务有限 公司 1,500 100% 与航空运输有关的地面服务、交通运输（限 机场范围内），公务机服务代理，航空客运 代理，旅客搭乘飞机事务代理，商务代理， 提供租车及订房服务；销售：工艺美术品 （不含金饰），百货。 20,872.86 -987.72 广州白云国际广 告有限公司 3,000 100% 设计、制作、发布、代理国内外各种广告。 包装设计。展览设计服务。装饰设计。室内 设计。室内装饰。摄影。商品信息咨询。设 计、销售：工艺美术品（不含金饰品）。 162,226.82 20,087.02 广州白云国际机 场汉莎航空食品 有限公司 6,500 70% 航空餐食、饮品、机上供应品、纪念品、食 品加工销售，餐饮及相关服务。 18,068.88 -897.99 广州白云国际机 场空港快线运输 有限公司 5,000 75% 汽车租赁。道路货物运营（不含危险品运 输）。汽车维修、装饰。销售：汽车（不含 小轿车）、汽车配件。 18,416.76 -3,432.70 广东机场白云信 息科技有限公司 3,000 45% 民用机场航站楼弱电系统建设，计算机系统 集成，软件工程的开发，网络通信工程建 设，国际互联网服务；弱电设备和信息设备 的代理、销售、技术培训、咨询服务。 33,088.20 3,644.73 广州白云国际机 场二号航站区管 理有限公司 2,800 100% 航空运输业 104,412.78 706.91 广州白云空港设 备技术发展有限 公司 2019.56 75% 设备修理、机电设备安装服务、楼宇设备自 控系统工程服务。 10,922.83 1,462.26 ③联营企业 单位：万元 币种：人民币 公司名称 注册资 本（万 元） 持股 比例 经营范围 资产总额 净利润 广东省机场集团 物流有限公司 10,000 49% 装卸搬运和运输代理业 83,455.94 13,137.08 广东省机场管理 集团翼通商务航 空服务有限公司 1,000 40% 商务机停放及商务机出租、托管；商务航空 航务签派代理，商务航空机组及旅客通关代 理，商务航空气象服务代理；商务机销售及 展示；销售百货；广告代理，酒店预订，租 车服务。 12,026.00 674.38 2020 年年度报告 16 说明：报告期内，公司子公司广州市翔龙机动车检测有限公司于 2020 年 1 月 6 日经广州市 白云区市场监督管理局核准注销。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 新冠疫情的爆发使民航业遭受重创，国际航协（IATA）预测全球航空市场整体在 2024 年恢 复至疫情前的水平。当前，海外疫情远未得到有效控制，国内零星散发病例和局部爆发疫情的风 险依然存在。虽然疫苗研制取得突破，但大规模接种尚需时日，且接种有效性有待验证。疫情影 响下，商务会议、远程培训、在线教育、线上医疗等在一定程度上替代实体出行，航空出行意愿 和习惯或将发生根本性变化。航空公司亏损严重、负债率高企，国际航线开拓进程放缓。机场是 内防扩散、外防输入的前沿阵地，疫情防控的长期性、复杂性、艰巨性，对公司公共卫生安全管 理、流程优化和员工健康保障等提出更高要求。 此外，国际航空枢纽之间也存在着竞争。新兴枢纽追赶迅猛。以成都、重庆、昆明为代表的 新兴枢纽发展迅速，对三大枢纽客源分流更加明显。海南第七航权开放、离岛免税等自贸港政策 逐步落地，要素聚集能力不断提升，助力海南枢纽建设。 周边枢纽运营成熟：新加坡樟宜、曼谷素万那普等周边航空枢纽的国际航线网络发达、中转 服务便捷高效，在国际市场及中远程航线市场上竞争力较强。新加坡樟宜机场国际比重约 99%， 曼谷素万那普机场达到 80%，吉隆坡机场超过 70%。随着全球航空市场的复苏，周边枢纽在争夺 国际客源回流过程中具有更大优势。 高铁竞争持续增强：《新时代交通强国铁路先行规划纲要》提出到 2035 年，率先建成服务 安全优质、保障坚强有力、实力国际领先的现代化铁路强国。世界银行集团研究认为 1200 公里 是民航竞争优劣势的分界线，时速 600 公里的高速磁浮列车优势距离将扩大至 2000 公里，超过 北京到广州的航路里程。高铁客货运输网络日益完善，准点率、定制化、多元化、便捷性等方面 的服务水平大幅提高，对民航的替代作用不断增强。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 “十四五”期间，公司处于重大风险防范期、战略发展机遇期、创新驱动发展期，需要立足 新发展阶段、坚持新发展理念、服务新发展格局，牢牢把握从“速度规模追赶”为主向“质量效 益升级”为主转变的发展主线，实施提升航空枢纽能级、打造四型机场示范、培育价值卓越机场 和完善现代管理体系四大发展战略，更好助力广州国家中心城市建设，更好服务国家发展战略、 更好满足人民美好出行需要，勇于担当新时代民航强国建设的排头兵。 2020 年年度报告 17 到 2025 年，白云机场建成具有全球竞争力的世界一流国际航空枢纽，引领粤港澳大湾区世 界级机场群建设。打造安全可靠、生态和谐、运行智慧、体验一流的“四型机场”标杆，服务新 时代民用机场高质量发展。培育运营高效、价值突出、品牌卓越的世界一流机场管理公司，推动 机场企业管理体系和管理能力现代化。 (三) 经营计划 □适用 √不适用 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 宏观经济风险：航空运输业是与宏观经济发展状况密切相关的行业，受宏观经济景气度的影 响较大。当前世界经济增长持续放缓，全球动荡源和风险点显著增多，我国正处在转变发展方 式、优化经济结构、 转换增长动力的攻关期，结构性、体制性、周期性问题相互交织，“三期 叠加”影响持续深化，经济下行压力加大。在新冠肺炎疫情冲击下，社会总需求受到抑制，部分 驱动行业增长的动力有所放缓，对公司生产经营产生不利影响。 行业政策风险：航空运输业是受政策影响较大的行业，政府有关部门对行业发展政策的调整 可能会对公司未来业绩带来一定的不确定性。 行业竞争风险：高铁行业的快速发展及其高准点率优势对航空业市场的发展产生了一定的冲 击。 公司自身短板：对照公司发展战略，队伍的专业化能力、工作作风以及人才梯队结构有待改 善；此外，公司对市场波动的敏感性、预判能力、应对能力还有待加强。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说 明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，公司对《公司 章程》中涉及利润分配事项条款进行了修订，并经公司 2011 年度股东大会审议通过，其中涉及 现金分红政策规定如下： "现金分红的具体条件和比例： 2020 年年度报告 18 公司本年度盈利时，原则上至少进行一次现金分红，且最近三年累计以现金形式分配的利润 不少于最近三年实现的平均可分配利润的 30%。 如果董事会在公司盈利的情况下拟不进行现金分红，董事会应当在议案中说明不进行现金分 红的原因。" "制订利润分配具体方案应履行的审议程序：董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时 机、条件和最低比例、调整的条件，公司利润分配具体方案应由董事会审议通过后提交股东大会 审议批准。" 报告期内，公司已于 2020 年 8 月 4 日完成 2019 年度的利润分配工作。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净 利润的比率(%) 2020 年 0 0.423 0 100,112,183.37 -250,252,741.45 -40.00 2019 年 0 1.45 0 300,051,474.53 999,861,499.93 30.01 2018 年 0 1.70 0 351,784,487.38 1,129,170,962.91 31.15 (三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案 预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2020 年年度报告 19 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否有 履行期 限 是否及 时严格 履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 其他承诺 其他 机场集团 自资产置换交割之日起五年内，上市公司享有一次回购物流公司 股权的权利，即上市公司有权要求机场集团将本次交易取得的全 部物流公司股权（对应同等金额的注册资本金额，包括在此基础 上进行配股、转增、折股等所取得的股权）按届时评估值转让给 上市公司。 资产置换交 割之日起五 年内 是 是 解决土地 等产权瑕 疵 机场集团 1、机场集团确认，本次交易前航合公司拥有相应房屋所有权， 物流公司拥有相应房屋所有权，本次交易后上市公司将拥有铂尔 曼酒店和澳斯特酒店（以下合称“标的房产”）房屋所有权，机 场集团与上市公司之间对标的房产权属不存在争议，且航合公 司、铂尔曼酒店和澳斯特酒店所持房产不存在任何担保等权利负 担情形；2、机场集团承诺，本次交易后，机场集团将尽一切合 理商业努力与航合公司、物流公司、上市公司签署土地租赁协 议，且在土地租赁协议到期前，优先与前述主体续约，确保前述 主体对标的房产的使用不存在实质障碍；3、机场集团确保航合 公司、股份公司合法合规使用标的房产，若因标的房产与其对应 土地使用权分离问题或因不符合划拨地使用用途或其他原因，导 致航合公司、上市公司受到主管部门处罚或要求承担任何形式法 律责任的，机场集团将以现金或双方协商同意的其他方式向股份 公司赔偿/补足航合公司、上市公司因此受到的全部损失。 否 是 盈利预测 及补偿 机场集团 承诺对铂尔曼酒店和澳斯特酒店在补偿期间内预测净利润实现情 况予以现金补偿。 2020 年、 2021 年、 2022 年 是 是 2020 年年度报告 20 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 √未达到 □不适用 2020 年新冠疫情在全球爆发，航空机场业受到明显冲击，白云机场航班起降架次、旅客吞 吐量、货邮吞吐量等各项运营指标均大幅下跌，作为机场配套服务设施的铂尔曼酒店和澳斯特酒 店的客源和业务量受到严重影响，2020 年未能达到原盈利预测水平。 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的报告，铂尔曼酒店 2020 年度经审计的净利 润 290.43 万元，扣除非经常性损益后净利润为 195.87 万元，低于当年度 2,461.68 万元的预测 净利润；澳斯特酒店 2020 年度经审计的净利润 173.71 万元，扣除非经常性损益后净利润为 170.03 万元，低于当年度 565.67 万元的预测净利润。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《关于修订<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》（财 会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上 市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行； 其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。新收入准则修订内容主要包括：将现行收入和 建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点 的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易 （或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，新 收入准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司财务状况、经营成果和现金流 量无重大影响。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 21 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 1,050,000 境内会计师事务所审计年限 5 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 288,000 财务顾问 保荐人 中国国际金融股份有限公司 2,000,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2020 年 6 月 30 日召开 2019 年度股东大会，审议通过了《关于聘任公司 2020 年度审 计机构的议案》，同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机 构，聘期为 1 年，审计服务费 105 万元。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一)导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2020 年年度报告 22 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 《广州白云国际机场二号航站区餐饮（集成包一）项目经营合作协议》仲裁案件 临时公告 2019-023 《广州白云国际机场二号航站楼及 GTC 广告媒体建设经营合同》仲裁案件 临时公告 2020－072 2020 年年度报告 23 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 报告期内: 起诉(申请) 方 应诉(被申请)方 承担连带责 任方 诉讼 仲裁 类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)涉及 金额 诉讼(仲 裁)是否形 成预计负 债及金额 诉讼 (仲裁) 进展情 况 诉讼(仲 裁)审理结 果及影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情 况 中信出版集 团股份有限 公司 广州白云国际机 场二号航站区管 理有限公司 仲裁 《广州白云国际机场二号航站区管理有限公司 核心商业区“云天一线”规划建设运营招商项 目（一线品牌、空中花园、文创书店、主题餐 厅、艺术展览）经营合作协议》合同商业纠纷 168,243,943.79 已裁决 详 见 公 司 临 时 公 告 2020-010 广州白云国 际机场二号 航站区管理 有限公司 武汉嘉诚至德商 贸 开 发 有 限 公 司、邱浩、刘凤 仙、董艳莉 仲裁 《广州白云国际机场二号航站区餐饮（集成包 四）项目经营合作协议》仲裁案件 165,334,437.51 已裁决 详 见 公 司 临 时 公 告 2021-006 航美传媒 集 团有限公司 广州白云国际广 告有限公司 仲裁 《2015 年广州白云国际机场户内外 LED 媒体建 设经营合同》仲裁案件 140,382,038.36 已裁决 详 见 公 司 临 时 公 告 2021-008 广州白云国 际机场二号 航站区管理 有限公司 上海汇智聚源文 化传播有限公司 汇 智 光 华 (北京)文化 传媒股份有 限公司 仲裁 《 广 州 白 云 国 际 机 场 二 号 航 站 区 零 售 书 刊 (T2L3) 项目经营合作协议》约定的租赁费、经 营权转让费、综合管理费等合同费用 21,417,197.86 已裁决 暂 无 可 供 执 行 财 产 ， 终 结 执 行 广州白云国 际机场股份 有限公司 泰国暹罗航空有 限公司 诉讼 拖欠《广州白云国际机场地面代理服务协议》 及《广州白云国际机场综合保障服务协议》约 定的飞机起降等航空性服务费用 21,511,211.10 已判决 中信出版集 团股份有限 公司 广州白云国际机 场二号航站区管 理有限公司 仲裁 申请二号航站楼内商铺租金减免 14,891,832.89 已申请 撤回仲 裁申请 2020 年年度报告 24 (三) 其他说明 □适用 √不适用 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改 情况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等 情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 2020 年年度报告 25 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 （1）公司 2019 年第一次临时股东大会通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》（详 见公司 2019 年 11 月 28 日披露的《关于公司资产置换暨关联交易的公告》，编号为 2019-026 号），报告期内，关联交易涉及的交易标的交割手续已完成（详见公司 2020 年 4 月 16 日披露的 《关于资产置换关联交易的完成公告》，编号为 2020-015）。 （2）2019 年 7 月，公司拟以非公开协议转让方式向中国南方航空股份有限公司转让所持有 的广州白云国际物流有限公司 29%股权（详见公司 2019 年 12 月 27 日披露的《关于转让参股公 司股权的公告》，编号 2019-032；2019 年 12 月 31 日披露的《关于转让参股公司股权的进展公 告》，编号 2019-033）。2020 年 1 月 15 日，南航公司支付本次交易标的物的转让价格为人民币 231,566,699.85 元。报告期内，广州白云国际物流有限公司已完成股权工商变更手续。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 公司于 2019 年 11 月 26 日召开第六届董事会第二十次（临时）会议、于 2019 年 12 月 26 日 召开 2019 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》，机 场集团向公司出具了《业绩补偿承诺函》（详见公司 2019 年 11 月 28 日披露的《关于公司资产 置换暨关联交易的公告》，编号为 2019-026 号）。2020 年新冠疫情在全球爆发，航空机场业受 到明显冲击，白云机场航班起降架次、旅客吞吐量、货邮吞吐量等各项运营指标均大幅下跌，作 为机场配套服务设施的铂尔曼酒店和澳斯特酒店的客源和业务量受到严重影响，2020 年未能达 到原盈利预测水平。 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的报告，铂尔曼酒店 2020 年度经审计的净利 润 290.43 万元，扣除非经常性损益后净利润为 195.87 万元，低于当年度 2,461.68 万元的预测 净利润；澳斯特酒店 2020 年度经审计的净利润 173.71 万元，扣除非经常性损益后净利润为 170.03 万元，低于当年度 565.67 万元的预测净利润。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2020 年年度报告 26 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 27 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 □适用 √不适用 2. 年度精准扶贫概要 □适用 √不适用 3. 精准扶贫成效 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 540.17 二、分项投入 2020 年年度报告 28 1.产业发展脱贫 其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 4. 后续精准扶贫计划 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 详见《广州白云国际机场股份有限公司 2020 年度履行社会责任报告》 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 (1) 排污信息 √适用 □不适用 主要污染物及特征污染物的名称 化学需氧量（CODcr） 氨氮（NH3-N） 总氮（以N计） 总磷（以P计） 排放方式 直排 排放口数量和分布情况 排放口数：1 个， 位置：经度：113°16′38.60″，纬度 23°22′17.54″ 排放浓度和总量 化学需氧量排放浓度:13.49mg/L， 化学需氧量排放总量：100.88 吨/年； 氨氮排放浓度：0.52 mg/L， 氨氮排放总量：3.96 吨/年； 总氮（以 N 计）排放浓度：6.40mg/L， 总氮（以 N 计）排放总量：47.87 吨/年； 总磷（以 P 计）排放浓度：0.15 mg/L， 总磷（以 P 计）排放总量：1.13 吨/年。 超标排放情况 无 执行的污染物排放标准 化学需氧量执行《水污染物排放限值DB44/26—2001》第 二时段一级标准，其余指标执行《城镇污水处理厂污染物 排放标准GB18918-2002》一级A标准 核定的排放总量 CODcr: 408.8 吨/年， 氨氮：51.1 吨/年， 总氮（以 N 计）：153.3 吨/年， 总磷（以 P 计）：5.11 吨/年。 (2) 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 2020 年年度报告 29 执行《排污许可证申请与核发技术规范 水处理（试行）（HJ 978-2018）》 白云机场污水处理厂于 2004 年投入运行，于 2017 年完成工艺升级改造，采用“AAO”污水 处理工艺。污水通过粗格栅去除大于 20mm 的漂浮物和固体物质、细格栅去除大于 5mm 的漂浮物 和固体物质，经曝气沉沙去除砂粒和浮油，完成第一阶段的物理预处理；其后进入厌氧和曝气氧 化沟做到脱氮、除磷和有机物的降解；经氧化沟处理后的污水进入二次沉淀池实现固液分离，并 由中水处理系统进行过滤，最后经过次氯酸钠消毒系统后外排。出水水质达到国家 GB18918- 2002《污水综合排放标准》一级 A 标准和广东省《水污染物排放限值 DB44/26—2001》第二时段 一级标准。 2020 年机场污水处理站累计处理污水 751.21 万吨、外运处置含水率 40%干污泥 984.14 吨、 外运处置含水率 80%湿污泥（厂内存泥）1075.6 吨，全年未出现超标排放情况。 (3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 环境影响评价批复情况 广州白云国际机场迁建工程环境影响评价于 2000 年获得国家环境保护局批复（《关于广州 白云国际机场迁建工程环境影响报告书的批复（环函[2000]2 号）》），环评批复意见如下摘 要： 一、原则统一中国民用航空总局预审意见及广东省环境保护局审查意见。同意广州白云国际 机场迁建工程建设。 二、项目建设应重点做好以下工作： 1.根据“报告书”对飞机噪声影响预测分析。 2.要适当调整飞行程序，采取宵禁等措施，尽可能地减少飞机噪声对周围居民的影响。 3.因征地所确定的居民搬迁安置点必须建设在预测飞机噪声影响 75 分贝等值线以下的地 区，否则应及时作出调整。 4.建设污水处理厂一座，工业废水及生活污水须经处理达到国家和地方污水综合排放标准后 排放。 5.建设航空垃圾焚烧炉一座，垃圾处理量应在工程设计中进一步核定。 6.采取具体措施，防止施工期间对环境的影响。做好机场的绿化工作。 三、项目建设应严格执行配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投 产使用的环境保护“三同时”制度。项目竣工后建设单位按规定程序申请环保设施竣工验收。验 收合格后，项目方可正式投入使用。 四、如机场建设规模和飞行程序等又重大变动时，需及时报国家环境保护总局重新审核。 五、请广东省及广州市环境保护局负责该项目施工期间的环境保护监督检查工作。 2020 年年度报告 30 排污许可证信息 证书编号：914400007250669553001Q 单位名称：广州白云国际机场股份有限公司（机场污水处理站） 注册地址：广州市白云国际机场南工作区自编一号 法定代表人：邱嘉臣 生产经营场所地址：广州白云国际机场南工作区横五路污水处理厂 行业类别：污水处理及其再生利用 统一社会信用代码：914400007250669553 有效期限：自 2019 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日止 发证机关：广州市生态环境局 发证日期：2018 年 12 月 27 日 (4) 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 预案名称 《广州白云国际机场股份有限公司机场污水处理站突发环境事件应急预 案》 风险级别 一般风险源 突发环境事件应 急预案备案文件 目录 1.突发环境事件应急预案备案表； 2.环境应急预案及编制说明：环境应急预案（签署发布文件、环境应急预 案文本；编制说明（编制过程概述、重点内容说明、征求意见及采纳情况 说明、评审情况）； 3.环境风险评估报告； 4.环境应急资源调查报告； 5.环境应急预案评审意见。 备案意见 该单位的突发环境事件应急预案备案文件已于 2019 年 7 月 15 日收讫，文 件齐全，予以备案。 备案受理部门 广州市生态环境局 备案受理日期 2019 年 7 月 19 日 备案编号 440101-2019-016-L 报送单位 广州白云国际机场股份有限公司（机场污水处理站） (5) 环境自行监测方案 √适用 □不适用 执行《排污许可证申请与核发技术规范 水处理（试行）（HJ 978-2018）》第 7.2 自行监测方案， 制定广州白云国际机场股份有限公司（机场污水处理站）自行监测季度报告。自行监测报告中包 括以下内容； 排污单位的基本情况、监测点位及示意图、监测指标、执行排放标准及其限值、监测频次、 采样和样品保存方法、监测分析方法和仪器、质量保证与质量控制、自行监测信息公开等。 网站索引： 2020 年年度报告 31 (6) 其他应当公开的环境信息 √适用 □不适用 自 2018 年起每年在广州市人民政府网站、广州市生态环境局污染源环境监管信息公开平台 进行广州市重点排污单位环境信息公开工作。 网站索引： 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 √适用 □不适用 2020 年机场污水处理站运行情况良好，未出现超标排放情况。 2020 年 9 月 29 日获评广东省生态环境厅关于广东省 2019 年企业环境信用评价“环保诚信 企业”（绿牌企业） 网站索引： (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比 例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条 件股份 297,397,769 297,397,769 297,397,769 12.57 2020 年年度报告 32 1、国家持股 2、国有法人 持股 297,397,769 297,397,769 297,397,769 12.57 3、其他内资 持股 其中：境内非 国有法人持股 境内自 然人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自 然人持股 二、无限售条 件流通股份 2,069,320,514 100 2,069,320,514 87.43 1、人民币普 通股 2,069,320,514 100 2,069,320,514 87.43 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、普通股股 份总数 2,069,320,514 100 297,397,769 297,397,769 2,366,718,283 100 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2020 年 9 月 28 日，中国证监会出具了《关于核准广州白云国际机场股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可〔2020〕2409 号）核准批文，核准公司向机场集团非公开发行 A 股 股票，报告期内，公司向机场集团非公开发行 A 股股票 297,397,769 股，机场集团所认购的公司 本次非公开发行股票自发行结束之日起 18 个月内不得上市交易或转让。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 报告期内普通股股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标无重大影响。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限 售股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 机场集团 297,397,769 297,397,769 非公开发行 自发行结束之日起 18 个月 合计 297,397,769 297,397,769 / / 2020 年年度报告 33 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日 期 普通股股票类 人民币普通股 2020.11.4 10.76 297,397,769 2020.11.4 297,397,769 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 2020 年 9 月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］2409 号”文核准，公司于报 告期内非公开发行人民币普通股（A 股）297,397,769 股（详见公司 2020 年 11 月 6 日披露的《非 公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（公告编号 2020-071））。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 2020 年 9 月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］2409 号”文核准，公司于报 告期内非公开发行人民币普通股（A 股）297,397,769 股，总股本增加至 2,366,718,283.00 股 （详见公司 2020 年 11 月 6 日披露的《非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（公告编号 2020-071））。本次非公开发行募集资金净额为人民币 3,187,464,713.52 元，其中计入实收资 本（股本）人民币 297,397,769.00 元，计入资本公积（股本溢价）人民币 2,890,066,944.52 元。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 75,585 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 86,529 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 2020 年年度报告 34 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数量 比例 (%) 持有有限售 条件股份数 量 质押或冻结 情况 股东 性质 股份 状态 数量 广东省机场管理集团有限公司 297,397,769 1,353,744,552 57.2 297,397,769 无 国有法人 香港中央结算有限公司 -6,696,078 171,954,064 7.27 未知 未知 中央汇金资产管理有限责任公司 0 41,964,740 1.77 未知 国有法人 兴业银行股份有限公司－广发稳健优选六 个月持有期混合型证券投资基金 28,108,284 28,108,284 1.19 未知 未知 信泰人寿保险股份有限公司－传统产品 19,279,629 21,765,803 0.92 未知 未知 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 分红－005L－FH002 沪 -14,023,719 21,270,353 0.9 未知 未知 全国社保基金一一五组合 -60,000 17,190,000 0.73 未知 未知 安本标准投资管理（亚洲）有限公司－安 本标准－中国 A 股股票基金 15,531,827 15,531,827 0.66 未知 境外法人 全国社保基金一零一组合 -4,741,154 15,025,564 0.63 未知 其他 全国社保基金一零二组合 15,008,910 15,008,910 0.63 未知 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 广东省机场管理集团有限公司 1,056,346,783 人民币普通股 1,056,346,783 香港中央结算有限公司 171,954,064 人民币普通股 171,954,064 中央汇金资产管理有限责任公司 41,964,740 人民币普通股 41,964,740 兴业银行股份有限公司－广发稳健优选六个月持有期混合型证券投资基金 28,108,284 人民币普通股 28,108,284 信泰人寿保险股份有限公司－传统产品 21,765,803 人民币普通股 21,765,803 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 21,270,353 人民币普通股 21,270,353 全国社保基金一一五组合 17,190,000 人民币普通股 17,190,000 安本标准投资管理（亚洲）有限公司－安本标准－中国 A 股股票基金 15,531,827 人民币普通股 15,531,827 全国社保基金一零一组合 15,025,564 人民币普通股 15,025,564 全国社保基金一零二组合 15,008,910 人民币普通股 15,008,910 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东未知有无关联关系或一致行动 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 1 广东省机场管理集团有限公司 297,397,769 2022 年 5 月 4 日 297,397,769 自 发 行 结 束 之 日起 18 个月内 上述股东关联关系或一致行动的说明 不存在关联关系或一致行动 2020 年年度报告 35 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 广东省机场管理集团有限公司 单位负责人或法定代表人 张克俭 成立日期 1993 年 3 月 11 日 主要经营业务 主营航空器起降服务、旅客过港服务、安全检查服务、应急救援服 务、航空地面服务、客货销售代理、航空保险销售代理服务。停车 场、仓储、物流配送、货邮处理、客货地面运输等服务。园林绿 化，保洁服务。航空运输技术协作中介，航空信息咨询及航空运输 业务有关的其他服务（以上项目由分支机构经营，涉及专项审批业 务须凭许可证经营）。兼营房地产开发，土地、物业、设备设施租 赁、物业管理、工程设计与建设，软件开发与销售，互联网信息服 务，装修装饰。酒店管理，酒吧，商品批发与零售（含食品，烟， 酒）；休闲健身娱乐活动（含游泳池、健身室、乒乓球室、桌球 室、棋牌室）、桑拿，美容、美发，洗衣，照片及冲晒，接纳文艺 演出，免税店，汽车运输服务，旅游业，餐饮业，广告业，汽车维 修，机电设备维修，房屋和线路管道维修。 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 广东省人民政府 单位负责人或法定代表人 成立日期 2020 年年度报告 36 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份 增减变动量 增减变 动原因 报告期内 从公司获 得的税前 报酬总额 （万元） 是否在 公司关 联方获 取报酬 张克俭 董事 男 56 2007-03-26 是 刘建强 董事 男 60 2012-06-25 是 邱嘉臣 董事 男 50 2012-06-25 是 董事长 2016-08-30 是 钟鸣 董事 男 55 2020-06-30 是 王晓勇 董事 男 46 2020-06-30 否 总经理 2020-06-19 88.17 否 副总经理 2016-08-30 2020-06-19 否 许汉忠 独立董事 男 70 2016-12-07 8 否 毕井双 独立董事 男 49 2016-12-07 8 否 饶品贵 独立董事 男 45 2016-12-07 8 否 覃章高 独立董事 男 66 2020-06-30 否 邢益强 独立董事 男 58 2020-06-30 4 否 谢泽煌 股东代表监事、监事会主席 男 61 2016-12-07 否 梁慧 股东代表监事 女 56 2016-12-07 否 袁海文 职工代表监事 男 56 2016-12-07 72.16 否 于洪才 副总经理 男 57 2015-08-17 81.02 否 武宇 副总经理 男 59 2012-06-02 82.10 否 黄浩 副总经理 男 55 2013-02-05 84.02 否 2020 年年度报告 38 谢冰心 总经济师 男 50 2013-02-05 82.10 否 莫名贞 财务总监 女 54 2013-02-05 81.06 否 戚耀明 董事会秘书 男 53 2015-03-30 81.06 否 关易波 董事 男 58 2012-06-25 2020-06-24 否 马心航 董事 男 62 2014-06-30 2020-04-16 否 合计 / / / / / / 679.69 / 姓名 主要工作经历 张克俭 历任本公司董事、总经理、党委副书记、董事长，广东省机场管理集团公司党委副书记，广东省机场管理集团有限公司党委副书记、总经理、董事、党委书 记、董事长等职务。现任广东省机场管理集团有限公司党委书记、董事长，本公司董事。 刘建强 历任广东省机场管理集团有限公司党委委员、党委副书记、纪委书记、工会主席、董事，本公司股东代表监事、党委书记、董事、董事长等职务。现任公司 董事。 邱嘉臣 历任广东省机场管理集团有限公司总会计师、党委委员、总经济师、副总经理，本公司董事等职务。现任广东省机场管理集团有限公司党委委员，本公司党 委书记、董事长。 钟鸣 历任广州市公路局副局长、党委委员，广州市高速公路总公司副总经理、总工程师，广州交通投资集团有限公司临时党委委员、副总经理，广州交通投资集 团有限公司党委委员、副总经理，广州市公共交通集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理，现任广东省机场管理集团有限公司董事、副总经理。本公 司董事。 王晓勇 历任本公司计划经营部经理助理，广东机场集团广州基地管理分公司副总经理，湛江机场公司总经理、党委副书记，广东机场集团广州基地管理分公司总经 理、党委副书记，广东省航源实业发展有限公司党委书记、董事长,本公司党委委员、副总经理等职务，期间 2015 年 2 月至 2016 年 5 月挂职任湛江吴川市 委常委、副市长。现任本公司党委副书记、董事、总经理。 许汉忠 历任国泰航空公司香港及海外多个管理职位，港龙航空企划及国际事务总经理，太古(中国)驻北京首席代表，香港华民航空公司总裁，港龙航空行政总裁， 香港机场管理局行政总裁，香港上市公司新创建集团有限公司副行政总裁、执行董事。许先生两度获香港特区行政长官委任为大珠三角商务委员会委员，并 曾担任香港特区政府策略发展委员会委员，香港特区政府航空发展咨询委员会成员，香港旅游发展局成员，第十二届全国政协委员等职。2006 年 7 月许先生 获香港特区行政长官委任为太平绅士。许先生现任十三届全国政协委员、香港总商会理事会理事，中国国际航空股份有限公司独立非执行董事，香港新巴及 城巴董事，香港大湾区航空董事，北京首都机场股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 毕井双 具有超过 20 年海外投资经验，在海外投资法律事务、商务谈判、公司管理、私募股权方面有丰富经验。历任中国国新海外（香港）有限公司首席执行官,现 任 CDG International Company Limited 董事长，本公司独立董事。 饶品贵 现任暨南大学管理学院会计学系主任、教授、博士生导师，广东省珠江学者特聘教授，广州市注册会计师协会专业及人才委员会委员、珠海农村商业银行股 份有限公司外部监事、佛山市国星光电股份有限公司独立董事、箭牌家居集团股份有限公司独立董事、肇庆金三江硅材料有限公司独立董事、凯格精密机械 有限公司独立董事，本公司独立董事。 覃章高 历任民航总局基建机场司副司长；民航西南地区管理局党委常委、副局长；中国民航局安全监察专员兼机场司司长；中国民用机场协会专职副理事长。覃先 生长期从事民航工作，具有机场建设和机场管理方面的丰富经验。本公司独立董事。 邢益强 国家一级律师。1994 年取得律师执业证书执业至今，拥有近三十年的法律执业经验，在行政法与民商法领域具有丰富的实务经验和较深厚的理论研究。现任 2020 年年度报告 39 广东环球经纬律师事务所高级合伙人、合伙人会议主席；广州市律师协会会长；广东省第十三届人大代表 、广州市海珠区第十六届人大代表 、兼任广东省 人大常委会内务司法委员会委员 、广东省人大常委会立法咨询专家 、广东省法官检察官惩戒委员会委员、广东省人民检察院规范司法行为监督员、广州 市委和广州市人民政府法律顾问 、广州市政协法制工作顾问、中共海珠区委决策咨询专家委员会委员 、中山大学法学院兼职硕士生导师 、华南师范大学 律师学院兼职教授 、华南国际经济贸易仲裁委员会仲裁员 、广州仲裁委员会仲裁员等；广州金融控股集团有限公司和广州地铁集团有限公司外部董事。本 公司独立董事。 谢泽煌 历任本公司党委委员、副总经理、党委副书记、纪委书记等职务。现任本公司监事会主席。 梁慧 历任本公司财务部经理助理、广东机场集团广州基地管理分公司财务部经理、广东省机场管理集团公司审计部部长、广东省机场管理集团有限公司审计与监 事工作部部长等职务。现任本公司股东代表监事。 袁海文 历任本公司团委书记、党群工作部主任助理、部长，纪检监察室主任、纪检监察与审计部部长等职务。现任本公司纪检监察室主任、职工代表监事。 于洪才 曾任广州白云国际机场建管处副处长、处长，广州白云国际机场有限公司航站区工程处处长，广州白云国际机场扩建工程指挥部副总指挥、总工程师、党委 委员，广东省机场管理集团有限公司总工程师，广东民航机场建设有限公司总经理、党委副书记，广东省机场管理集团有限公司工程建设指挥部副总指挥、 总指挥。现任本公司党委委员、副总经理。 武宇 历任空军汕头场站政委，空军某部队政治部主任等职务。现任本公司党委委员、副总经理。 黄浩 历任广州白云国际机场团委副书记、书记，本公司航空运输服务分公司党委书记、副经理，运营提升部部长等职务。现任本公司党委委员、副总经理。 谢冰心 历任广州白云机场有限公司总工办副主任，广州白云国际机场扩建工程指挥部总工办主任，本公司航站楼管理部总经理、党委副书记等职务。现任本公司党 委委员、总经济师。 莫名贞 历任广州白云国际机场宾馆财务部经理，本公司财务部经理助理、经理，计划财务部部长等职务。现任本公司财务总监。 戚耀明 历任广东省机场管理集团公司宣传部部长、文化传媒部部长，本公司董事会事务负责人、新闻发言人。现任本公司董事会秘书、新闻发言人。 关 易 波 （ 离 任） 历任广州国际集团有限公司党委书记、董事长，广东省机场管理集团有限公司董事、副总经理，本公司董事等职务。 马 心 航 （ 离 任） 历任本公司党委委员、副总经理、党委副书记、总经理、董事，广东省机场管理集团有限公司党委委员、董事、副总经理等职务。 其它情况说明 √适用 □不适用 1.经公司第六届董事会第二十六次（临时）会议审议，公司聘请王晓勇先生担任总经理，任期与公司第六届董事会一致。 2.经公司 2019 年度股东选举，增补钟鸣先生、王晓勇先生为广州白云国际机场股份有限公司第六届董事会非独立董事，增补覃章高先生、邢益强 先生为广州白云国际机场股份有限公司第六届董事会独立董事，任期与公司第六届董事会一致。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 40 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 张克俭 广东省机场管理集团有限公司 董事 2011-08-23 广东省机场管理集团有限公司 党委书记 2013-09-13 广东省机场管理集团有限公司 董事长 2013-10-18 刘建强 广东省机场管理集团有限公司 党委委员、党委副书记 2009-10-16 2020-12-03 广东省机场管理集团有限公司 董事 2016-07-27 2020-12-03 广东省机场管理集团有限公司 工会主席 2018-02-09 2020-12-03 邱嘉臣 广东省机场管理集团有限公司 党委委员 2011-08-23 钟鸣 广东省机场管理集团有限公司 副总经理 2020-05-11 广东省机场管理集团有限公司 董事 2020-05-26 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 许汉忠 中国国际航空股份有限公司 独立非执行董事 2015 年 5 月 香港新巴城巴 董事 2020 年 12 月 香港大湾区航空 董事 2020 年 12 月 北京首都国际机场股份有限公司 独立董事 2020 年 6 月 毕井双 CDG International Company Limited 董事长 2016 年 5 月 饶品贵 珠海农村商业银行股份有限公司 外部监事 2016 年 5 月 佛山市国星光电股份有限公司 独立董事 2020 年 8 月 2020 年年度报告 41 箭牌家居集团股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 肇庆金三江硅材料有限公司 独立董事 2019 年 12 月 凯格精密机械有限公司 独立董事 2019 年 12 月 邢益强 广东环球经纬律师事务所 高级合伙人、合伙人会议主席 1998 年 12 月 广州市律师协会 会长 2016 年 5 月 广州律师行业 党委副书记 2016 年 5 月 2020 年 5 月 广州金融控股集团有限公司 外部董事 2016 年 12 月 广州地铁集团有限公司 外部董事 2016 年 11 月 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会批准；高级管理人员报酬由董事会决策。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事不单独领取董事、监事报酬，均按其本人在本公司或其他单位担任的行政职务领取相关报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 见"现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况"中"报告期内从公司获得的税前报酬总额 （万元）"栏 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报 酬合计 679.69 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 马心航 董事 离任 辞职 关易波 董事 离任 辞职 2020 年年度报告 42 王晓勇 总经理 聘任 董事会聘任 董事 选举 股东大会选举 钟鸣 董事 选举 股东大会选举 覃章高 独立董事 选举 股东大会选举 邢益强 独立董事 选举 股东大会选举 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 43 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 6,447 主要子公司在职员工的数量 4,913 在职员工的数量合计 11,360 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 663 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 高级职称 89 中级职称 464 初级职称 529 其他 10,278 合计 11,360 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 329 本科 2,560 大专 4,315 大专以下 4,156 合计 11,360 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 报告期内，公司执行的薪酬政策为《广州白云国际机场股份有限公司高管人员年度工作绩效 考核办法（试行）》《广州白云国际机场股份有限公司经营业绩考核办法》《广州白云国际机场 股份有限公司工资总额预算管理暂行办法》《广州白云国际机场股份有限公司岗位职级薪酬方案 （修订）》。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2020 年培训工作紧紧围绕公司战略部署，不断整合培训资源，分层次、分类别实施培训项 目，不断加强后备人才培养，强化专业队伍建设，提升培训效能。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 14,615,769.67 劳务外包支付的报酬总额 595,223,495.89 2020 年年度报告 44 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 本报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规的要 求，不断完善公司各项管理制度，修订了《交易管理办法》《董事长工作细则》《总经理工作细 则》等有关规定。根据《企业内部控制基本规范》和企业内部控制配套指引的要求，2012 年 3 月 13 日公司第四届董事会第十二次（2011 年度）会议审议通过了《公司内部控制规范实施工作 方案》，进一步建立健全了内部控制体系。 公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差 异。公司治理的主要方面如下： 1．关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序符合《上海 证券交易所股票上市规则》《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关规定，公司能够平等对 待所有股东。 2．关于董事与董事会 报告期内，公司共召开了 14 次董事会。公司各位董事能按《公司章程》及《董事会议事规 则》等制度，认真出席董事会会议，履行董事的义务，行使董事的权利。董事会下设三个专门委 员会，并有效开展各专门委员会的相关工作，提高了董事会决策的科学性，积极发挥了独立董事 的作用。公司建立了独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作制度，独立董事和审计委员会 按照年报工作制度，督促及监督公司年度审计工作，提高了公司年度审计工作的规范性。 3．关于监事与监事会 报告期内，公司召开了 6 次监事会。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和 《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行职责，对公司的董事、高级管理人员履行职责及公 司财务活动的合法合规性进行监督。 4．关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了高管人员绩效考核制度，并将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效 评价标准和激励约束机制。 5．关于信息披露与透明度 公司按照《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、 准确、完整、及时、公平地披露信息。公司董事会秘书室通过现场接待投资者来访、电话或电子 2020 年年度报告 45 邮件回答咨询等方式来增强信息披露的透明度，积极维护投资者关系，并指定《中国证券报》 《上海证券报》及《证券时报》为公司信息披露的报纸，全体股东能平等的获得信息。 6．关于相关利益者 公司能充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工等各方利益的协调平衡，共 同推动公司业务持续健康发展。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2019 年度股东大会 2020-06-30 2020-07-01 2020 年第一次临时股东大会 2020-07-31 2020-08-01 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司 2019 年度股东大会于 2020 年 6 月 30 日在广州以现场会议和网络投票相结合的方式召 开，大会审议并通过了如下决议：《2019 年度董事会工作报告》《2019 年度监事会工作报告》 《2019 年度财务决算报告》《2019 年度报告》《2019 年度利润分配方案》《关于聘任 2020 年 度财务审计机构的议案》《关于聘任 2020 年度内控审计机构的议案》《关于变更经营范围并修 订〈公司章程〉的议案》《关于增补第六届董事会非独立董事的议案》《关于增补第六届董事会 独立董事的议案》。 公司 2020 年第一次临时股东大会于 2020 年 7 月 31 日在广州以现场会议和网络投票相结合 的方式召开，大会审议并通过了关于公司非公开发行股票相关议案及《关于公司未来现金分红特 别安排的议案》。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 出席股东 大会的次 数 张克俭 否 14 14 14 否 2 刘建强 否 14 14 13 否 2 关易波 否 5 4 4 否 马心航 否 2 是 邱嘉臣 否 14 14 13 否 2 钟鸣 否 9 9 9 否 1 王晓勇 否 9 9 9 否 1 许汉忠 是 14 14 14 否 1 毕井双 是 14 14 14 否 饶品贵 是 14 14 14 否 2 2020 年年度报告 46 覃章高 是 9 9 9 否 1 邢益强 是 9 9 9 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 √适用 □不适用 报告期内，董事马心航先生因个人原因连续两次未亲自出席第六届董事会第二十二次（临 时）会议、二十三次（临时）会议。 年内召开董事会会议次数 14 其中：现场会议次数 - 通讯方式召开会议次数 13 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不 能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 报告期内，由薪酬与考核委员会根据《广州白云国际机场股份有限公司高管人员年度绩效考 核办法（试行）》，结合公司整体业绩指标、重点工作任务指标及其他定性指标等对高级管理人 员进行综合考核。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 《广州白云国际机场股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》详见上海证券交易所网站 （） 2020 年年度报告 47 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司《2020 年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（）。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 48 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 信会师报字[20XX]第 XXX 号 广州白云国际机场股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州白云国际机场股份有限公司（以下简称白云机场）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了白云 机场 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于白云机场，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们 确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）营业收入确认 白云机场 2020 年合并财务报表中营业收入 522,463.81 万元；白云机场营业收入主要包括航 空性业务收入与非航空性业务收入，其中航空性 业务收入为航空起降费、停场费、客桥费、旅客 服务、安检服务费等相关收费，非航空性业务收 入主要为航站楼商业租赁、特许经营权转让、停 车服务、物流、信息系统运维保障、技术服务等 相关收费。 1、对销售与收款内部控制循环进行了解， 测试和评价与收入相关内部控制的设计及 执行的有效性。 2、通过访谈了解收入确认政策，检查主要 客户合同相关条款，并分析评价实际执行 的收入确认政策是否适当，复核相关会计 政策是否一贯地运用。 2020 年年度报告 49 由于营业收入是白云机场的关键业绩指标之一， 收入确认的真实性和准确性对白云机场的利润影 响较大。因此，我们将收入的确认作为关键审计 事项。 财务报表对营业收入的披露请参见后附的财务报 表附注“三、重要会计政策及会计估计”（二十 五）所述的会计政策、“五、合并财务报表项目 注释”（三十二）及“十四、母公司财务报表主要 项目注释”（四）。 3、获取业务系统的业务量数据，根据中国 民用航空局发布的关于民用机场收费标 准，同时结合与各航空公司签订的业务协 议核对航空性业务收入，验证航空性业务 收入的真实性和准确性。 4、非航空性业务收入获取业务结算单据、 销售发票以及业务合同，执行检查、重新 计算等程序，验证非航空性收入的准确性 和完整性。 5、结合对应收账款的审计，选择主要客户 函证本期余额，对未回函的样本执行替代 测试。 6、对营业收入执行截止测试，资产负债表 日前后记录的收入交易，选取样本核对业 务数据、结算单等支持性文件，以评价收 入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）应收款项减值 截止 2020 年 12 月 31 日，应收账款的账面余额 119,276.42 万元，管理层已计提坏账准备 8,581.89 万元。 管理层在评估应收账款的可回收性时涉及重大的 判断。管理层在做出评估时需要基于过往经验， 并对债务人的预期偿付能力做出判断。 鉴于大额应收账款余额导致可回收性存在内在不 确定性，我们重点关注了对其可回收性的评估。 我们采用抽样的方法执行了以下程序： 我们对重大应收账款余额实施了函证程 序，并将已确认的回函金额与白云机场账 面金额进行了核对；对未回函的应收账 款，采取替代程序确认。 我们将应收账款的账龄与相应的销售账 单、应收账款回款进行了核对，以验证应 收账款账龄的准确性（账龄的准确性是管 理层用来评估应收账款可回收性的一个重 要因素）； 我们检查了债务人的过往付款记录和期后 付款情况，同时我们评估了管理层对于应 收账款可回收性的解释，包括管理层对于 债务人财务状况的审阅以及对债务人偿付 能力的评估； 基于中国民用航空性业务收入还款规定、 还款计划以及证明债务人能够按照还款计 划按期还款的过往付款记录，评估坏账准 备计提的准确性。 四、 其他信息 白云机场管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括白云机场 2020 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 2020 年年度报告 50 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估白云机场的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督白云机场的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对白云机场持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果 我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致白云机场不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 （6）就白云机场中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 2020 年年度报告 51 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 姜干（项目合伙人） 中国注册会计师： 钟松林 中国•上海 二〇二一年四月二十八日 2020 年年度报告 52 二、 财务报表 合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位: 广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,325,009,406.75 1,241,929,598.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,872,649.97 18,129,391.34 应收账款 1,106,945,312.37 964,555,957.86 应收款项融资 预付款项 15,897,655.09 12,617,092.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 43,674,359.34 182,692,894.67 其中：应收利息 145,697.43 244,083.34 应收股利 买入返售金融资产 存货 62,539,835.49 67,609,679.70 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 339,423,839.28 233,265,041.51 流动资产合计 3,911,363,058.29 2,720,799,655.88 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 456,745,320.11 312,960,886.85 其他权益工具投资 171,895,224.90 189,989,459.10 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,596,842,513.82 21,613,234,056.94 在建工程 247,508,016.80 372,169,338.98 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 438,534,301.46 498,818,368.47 开发支出 2020 年年度报告 53 商誉 长期待摊费用 2,388,059.12 4,963,085.10 递延所得税资产 295,882,660.11 359,463,520.83 其他非流动资产 177,126,641.07 118,688,093.56 非流动资产合计 22,386,922,737.39 23,470,286,809.83 资产总计 26,298,285,795.68 26,191,086,465.71 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 756,767,911.61 747,044,168.66 预收款项 28,390,550.86 90,630,377.57 合同负债 22,280,392.44 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 189,592,319.80 216,586,142.09 应交税费 75,762,305.31 212,135,769.59 其他应付款 5,125,471,509.28 6,248,551,326.47 其中：应付利息 35,785.05 770,000.00 应付股利 1,060,500.00 1,060,500.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,218,264,989.30 7,514,947,784.38 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 325,529,181.49 422,634,798.14 长期应付职工薪酬 109,340,659.90 264,892,230.02 预计负债 递延收益 157,886,425.74 188,753,231.30 递延所得税负债 23,895,229.62 28,883,536.39 其他非流动负债 非流动负债合计 616,651,496.75 1,505,163,795.85 负债合计 6,834,916,486.05 9,020,111,580.23 2020 年年度报告 54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,366,718,283.00 2,069,320,514.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,932,782,807.81 7,374,713,222.02 减：库存股 其他综合收益 52,492,916.03 78,767,506.44 专项储备 盈余公积 887,689,603.39 887,689,603.39 一般风险准备 未分配利润 6,021,554,920.20 6,580,742,198.88 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 19,261,238,530.43 16,991,233,044.73 少数股东权益 202,130,779.20 179,741,840.75 所有者权益（或股东权益）合计 19,463,369,309.63 17,170,974,885.48 负债和所有者权益（或股东权益）总计 26,298,285,795.68 26,191,086,465.71 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 55 母公司资产负债表 2020 年 12 月 31 日 编制单位:广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,003,192,316.39 970,901,878.76 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,233,836,319.64 1,053,983,615.46 应收款项融资 预付款项 3,138,024.88 3,328,453.74 其他应收款 214,445,177.72 168,832,089.10 其中：应收利息 145,697.43 389,780.77 应收股利 5,302,500.00 5,302,500.00 存货 29,833,781.33 31,314,221.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 268,290,405.22 211,503,361.87 流动资产合计 3,752,736,025.18 2,439,863,620.74 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,253,234,197.03 458,105,267.17 其他权益工具投资 171,895,224.90 189,989,459.10 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 19,721,660,314.32 20,804,157,038.22 在建工程 301,040,957.17 392,876,039.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 432,440,446.33 490,089,961.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,388,059.12 2,758,315.10 递延所得税资产 239,276,829.11 297,867,133.68 其他非流动资产 171,709,609.27 152,688,093.56 非流动资产合计 22,293,645,637.25 22,788,531,307.63 资产总计 26,046,381,662.43 25,228,394,928.37 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 2020 年年度报告 56 衍生金融负债 应付票据 应付账款 517,085,899.53 520,886,210.04 预收款项 22,187,634.79 20,742,225.66 合同负债 158,805.04 应付职工薪酬 126,938,424.83 141,618,282.60 应交税费 32,301,964.41 165,803,850.04 其他应付款 7,301,400,145.55 8,421,372,515.33 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,000,072,874.15 9,270,423,083.67 非流动负债： 长期借款 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 325,529,181.49 422,634,798.14 长期应付职工薪酬 89,659,253.94 214,861,711.82 预计负债 递延收益 157,406,425.74 188,153,231.30 递延所得税负债 23,473,806.23 28,404,422.85 其他非流动负债 非流动负债合计 596,068,667.40 1,454,054,164.11 负债合计 8,596,141,541.55 10,724,477,247.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,366,718,283.00 2,069,320,514.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,747,480,286.81 6,556,142,072.62 减：库存股 其他综合收益 53,510,095.35 79,647,602.49 专项储备 盈余公积 874,035,905.54 874,035,905.54 未分配利润 4,408,495,550.18 4,924,771,585.94 所有者权益（或股东权益）合计 17,450,240,120.88 14,503,917,680.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 26,046,381,662.43 25,228,394,928.37 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 57 合并利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 5,224,638,139.32 8,238,623,227.28 其中：营业收入 5,224,638,139.32 8,238,623,227.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,722,639,515.75 6,959,268,450.64 其中：营业成本 5,285,012,966.35 6,076,210,790.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 87,374,147.57 173,381,363.40 销售费用 68,515,222.55 98,152,568.76 管理费用 364,157,509.93 528,957,392.17 研发费用 32,514,658.91 27,722,859.77 财务费用 -114,934,989.56 54,843,476.13 其中：利息费用 9,767,887.26 59,443,372.35 利息收入 138,506,113.41 19,567,597.93 加：其他收益 117,383,141.67 70,672,726.08 投资收益（损失以“－”号填列） 225,541,747.48 52,646,035.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 71,341,554.45 42,617,401.32 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -16,323,849.12 5,257,523.32 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,039,965.61 13,337,102.61 资产处置收益（损失以“－”号填列） -383,454.01 -869,680.41 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -174,823,756.02 1,420,398,483.88 加：营业外收入 32,819,186.56 15,662,363.10 减：营业外支出 6,391,067.64 7,894,323.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -148,395,637.10 1,428,166,523.73 减：所得税费用 83,534,342.41 297,518,820.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -231,929,979.51 1,130,647,703.38 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -231,929,979.51 1,130,647,703.38 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 2020 年年度报告 58 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列） -250,252,741.45 1,073,896,263.95 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 18,322,761.94 56,751,439.43 六、其他综合收益的税后净额 -24,030,806.26 28,372,510.43 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -26,274,590.41 29,827,081.22 1．不能重分类进损益的其他综合收益 -26,274,590.41 29,827,081.22 （1）重新计量设定受益计划变动额 -12,434,390.59 6,886,177.15 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 -676,582.24 （3）其他权益工具投资公允价值变动 -13,163,617.58 22,940,904.07 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2．将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,243,784.15 -1,454,570.79 七、综合收益总额 -255,960,785.77 1,159,020,213.81 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -276,527,331.86 1,103,723,345.17 （二）归属于少数股东的综合收益总额 20,566,546.09 55,296,868.64 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.12 0.52 （二）稀释每股收益(元/股) -0.12 0.52 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：633,794.64 元, 上期被 合并方实现的净利润为： 13,104,617.33 元。 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 59 母公司利润表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 3,543,716,325.88 6,004,626,663.77 减：营业成本 4,103,149,835.59 4,587,923,432.82 税金及附加 76,538,280.40 146,537,095.86 销售费用 67,996,816.29 94,423,835.37 管理费用 161,511,924.86 320,825,236.96 研发费用 财务费用 -86,194,780.42 78,111,895.18 其中：利息费用 39,468,422.91 84,219,780.24 利息收入 135,206,388.87 16,100,238.76 加：其他收益 85,238,776.17 67,771,720.55 投资收益（损失以“－”号填列） 473,859,266.69 74,286,202.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 66,259,941.28 30,765,885.47 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,366,693.42 3,082,067.28 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,039,965.61 13,337,102.61 资产处置收益（损失以“－”号填列） 44,095.32 -834,438.75 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -218,816,884.85 934,447,821.49 加：营业外收入 1,620,532.34 7,723,180.72 减：营业外支出 2,116,425.83 17,309,569.81 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -219,312,778.34 924,861,432.40 减：所得税费用 -8,058,080.72 173,469,373.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -211,254,697.62 751,392,058.56 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -211,254,697.62 751,392,058.56 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -26,137,507.14 31,187,806.44 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -26,137,507.14 31,187,806.44 1.重新计量设定受益计划变动额 -12,297,307.32 8,246,902.37 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -676,582.24 3.其他权益工具投资公允价值变动 -13,163,617.58 22,940,904.07 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -237,392,204.76 782,579,865.00 2020 年年度报告 60 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 61 合并现金流量表 2020 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附 注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,666,732,938.72 9,703,761,793.46 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 802,359.54 268,333.83 收到其他与经营活动有关的现金 421,289,245.56 428,955,920.20 经营活动现金流入小计 6,088,824,543.82 10,132,986,047.49 购买商品、接受劳务支付的现金 3,016,812,916.26 3,310,429,381.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 2,099,536,948.34 2,617,329,785.57 支付的各项税费 391,709,664.45 711,366,979.08 支付其他与经营活动有关的现金 615,390,943.04 431,435,284.63 经营活动现金流出小计 6,123,450,472.09 7,070,561,430.44 经营活动产生的现金流量净额 -34,625,928.27 3,062,424,617.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 323,433,367.96 取得投资收益收到的现金 27,681,742.59 12,085,337.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 9,807,040.01 727,136.37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 360,922,150.56 12,812,474.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,361,184,036.93 1,111,558,539.93 投资支付的现金 8,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 153,738,995.29 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,514,923,032.22 1,120,258,539.93 投资活动产生的现金流量净额 -1,154,000,881.66 -1,107,446,065.90 2020 年年度报告 62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,199,999,994.44 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,019,875,000.00 1,100,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,219,874,994.44 1,100,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,600,000,000.00 3,670,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 333,125,020.38 429,571,058.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,450,923.26 支付其他与筹资活动有关的现金 13,287,397.77 筹资活动现金流出小计 1,946,412,418.15 4,099,571,058.60 筹资活动产生的现金流量净额 2,273,462,576.29 -2,999,571,058.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -59,702.71 1,236,299.53 五、现金及现金等价物净增加额 1,084,776,063.65 -1,043,356,207.92 加：期初现金及现金等价物余额 1,228,464,103.10 2,271,820,311.02 六、期末现金及现金等价物余额 2,313,240,166.75 1,228,464,103.10 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 63 母公司现金流量表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 2020年度 2019年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,278,619,686.66 5,982,448,214.99 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 775,941,869.36 4,504,461,889.81 经营活动现金流入小计 4,054,561,556.02 10,486,910,104.80 购买商品、接受劳务支付的现金 2,235,735,251.22 2,109,910,980.56 支付给职工及为职工支付的现金 1,292,466,859.86 1,672,978,122.14 支付的各项税费 202,889,529.10 410,473,656.71 支付其他与经营活动有关的现金 534,205,464.43 3,269,103,957.67 经营活动现金流出小计 4,265,297,104.61 7,462,466,717.08 经营活动产生的现金流量净额 -210,735,548.59 3,024,443,387.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 357,433,367.96 14,000,000.00 取得投资收益收到的现金 16,572,889.06 55,144,801.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 626,810.00 137,156.28 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 45,925,644.19 投资活动现金流入小计 420,558,711.21 69,281,958.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,270,404,987.56 1,092,661,362.71 投资支付的现金 164,275,600.62 38,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,434,680,588.18 1,131,361,362.71 投资活动产生的现金流量净额 -1,014,121,876.97 -1,062,079,404.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,199,999,994.44 取得借款收到的现金 999,875,000.00 1,100,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,199,874,994.44 1,100,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,600,000,000.00 3,650,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 329,421,273.54 427,900,992.66 支付其他与筹资活动有关的现金 13,287,397.77 筹资活动现金流出小计 1,942,708,671.31 4,077,900,992.66 筹资活动产生的现金流量净额 2,257,166,323.13 -2,977,900,992.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -18,459.94 1,206,053.04 五、现金及现金等价物净增加额 1,032,290,437.63 -1,014,330,956.61 加：期初现金及现金等价物余额 970,901,878.76 1,985,232,835.37 六、期末现金及现金等价物余额 2,003,192,316.39 970,901,878.76 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 64 合并所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、 上年 年末 余额 2,069,320,514.00 7,374,713,222.02 78,767,506.44 887,689,603.39 6,580,742,198.88 16,991,233,044.73 179,741,840.75 17,170,974,885.48 加： 会计 政策 变更 3,496,349.15 3,496,349.15 4,273,315.62 7,769,664.77 前 期 差 错 更正 同 一 控 制 下企业合并 其他 二、 本年 期初 余额 2,069,320,514.00 7,374,713,222.02 78,767,506.44 887,689,603.39 6,584,238,548.03 16,994,729,393.88 184,015,156.37 17,178,744,550.25 三、 本 期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填列） 297,397,769.00 2,558,069,585.79 -26,274,590.41 -562,683,627.83 2,266,509,136.55 18,115,622.83 2,284,624,759.38 （一 ）综 合收 益总额 -26,274,590.41 -250,252,741.45 -276,527,331.86 20,566,546.09 -255,960,785.77 （ 二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 297,397,769.00 2,557,817,180.49 -11,004,720.84 2,844,210,228.65 2,844,210,228.65 1．所有者投入 的普通股 297,397,769.00 2,890,066,944.52 3,187,464,713.52 3,187,464,713.52 2．其他权益工 具持 有者 投入 资本 3．股份支付计 入所 有者 权益 的金额 4．其他 -332,249,764.03 -11,004,720.84 -343,254,484.87 -343,254,484.87 （ 三 ）利 润分 配 252,405.30 -301,426,165.54 -301,173,760.24 -2,450,923.26 -303,624,683.50 2020 年年度报告 65 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3 ． 对 所 有 者 （或 股东 ）的 分配 -300,051,501.99 -300,051,501.99 -2,450,923.26 -302,502,425.25 4．其他 252,405.30 -1,374,663.55 -1,122,258.25 -1,122,258.25 （ 四 ）所 有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资 本（ 或股 本） 2．盈余公积转 增资 本（ 或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变 动额 结转 留存收益 5．其他综合收 益结 转留 存收 益 6．其他 （五 ）专 项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、 本期 期末 余额 2,366,718,283.00 9,932,782,807.81 52,492,916.03 887,689,603.39 6,021,554,920.20 19,261,238,530.43 202,130,779.20 19,463,369,309.63 2020 年年度报告 66 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股 本) 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一 、 上 年 年 末 余额 2,069,320,514.00 6,676,758,244.35 51,866,054.82 803,196,840.26 6,014,577,970.49 15,615,719,623.92 126,591,038.04 15,742,310,661.96 加 ： 会 计 政 策 变更 前 期 差 错 更正 同 一 控 制 下企业合并 707,046,007.14 4,502,883.67 711,548,890.81 711,548,890.81 其他 二 、 本 年 期 初 余额 2,069,320,514.00 7,383,804,251.49 51,866,054.82 803,196,840.26 6,019,080,854.16 16,327,268,514.73 126,591,038.04 16,453,859,552.77 三 、 本 期 增 减 变 动 金 额 （ 减 少 以 “ － ” 号 填列） -9,091,029.47 26,901,451.62 84,492,763.13 561,661,344.72 663,964,530.00 53,150,802.71 717,115,332.71 （ 一 ） 综 合 收 益总额 26,901,451.62 1,073,896,263.95 1,100,797,715.57 55,296,868.64 1,156,094,584.21 （ 二 ） 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -9,091,029.47 -74,034,137.78 -83,125,167.25 -83,125,167.25 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具 持 有 者 投 入 资本 3．股份支付计 入 所 有 者 权 益 的金额 4．其他 -9,091,029.47 -74,034,137.78 -83,125,167.25 -83,125,167.25 （ 三 ） 利 润 分 配 84,492,763.13 -438,200,781.45 -353,708,018.32 -2,146,065.93 -355,854,084.25 1．提取盈余公 积 84,492,763.13 -84,492,763.13 2．提取一般风 险准备 2020 年年度报告 67 3 ． 对 所 有 者 （ 或 股 东 ） 的 分配 -351,784,487.00 -351,784,487.00 -2,146,065.93 -353,930,552.93 4．其他 -1,923,531.32 -1,923,531.32 -1,923,531.32 （ 四 ） 所 有 者 权益内部结转 1．资本公积转 增 资 本 （ 或 股 本） 2．盈余公积转 增 资 本 （ 或 股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划 变 动 额 结 转 留存收益 5．其他综合收 益 结 转 留 存 收 益 6．其他 （ 五 ） 专 项 储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四 、 本 期 期 末 余额 2,069,320,514.00 7,374,713,222.02 78,767,506.44 887,689,603.39 6,580,742,198.88 16,991,233,044.73 179,741,840.75 17,170,974,885.48 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 68 母公司所有者权益变动表 2020 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年度 实收资本 (或股 本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 2,069,320,514.00 6,556,142,072.62 79,647,602.49 874,035,905.54 4,924,771,585.94 14,503,917,680.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,069,320,514.00 6,556,142,072.62 79,647,602.49 874,035,905.54 4,924,771,585.94 14,503,917,680.59 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 297,397,769.00 3,191,338,214.19 -26,137,507.14 -516,276,035.76 2,946,322,440.29 （一）综合收益总额 -26,137,507.14 -211,254,697.62 -237,392,204.76 （二）所有者投入和减少资本 297,397,769.00 3,191,338,214.19 -4,969,836.15 3,483,766,147.04 1．所有者投入的普通股 297,397,769.00 2,890,066,944.52 3,187,464,713.52 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 301,271,269.67 -4,969,836.15 296,301,433.52 （三）利润分配 -300,051,501.99 -300,051,501.99 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -300,051,501.99 -300,051,501.99 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 2020 年年度报告 69 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,366,718,283.00 9,747,480,286.81 53,510,095.35 874,035,905.54 4,408,495,550.18 17,450,240,120.88 项目 2019 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 2,069,320,514.00 6,491,690,779.41 51,548,849.93 803,196,840.26 4,639,036,258.83 14,054,793,242.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 71,406,351.02 1,781.85 71,408,132.87 二、本年期初余额 2,069,320,514.00 6,563,097,130.43 51,548,849.93 803,196,840.26 4,639,038,040.68 14,126,201,375.30 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -6,955,057.81 28,098,752.56 70,839,065.28 285,733,545.26 377,716,305.29 （一）综合收益总额 28,098,752.56 751,392,058.56 779,490,811.12 （二）所有者投入和减少资本 -6,955,057.81 -43,034,961.02 -49,990,018.83 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -6,955,057.81 -43,034,961.02 -49,990,018.83 （三）利润分配 70,839,065.28 -422,623,552.28 -351,784,487.00 1．提取盈余公积 70,839,065.28 -70,839,065.28 2．对所有者（或股东）的分配 -351,784,487.00 -351,784,487.00 3．其他 2020 年年度报告 70 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,069,320,514.00 6,556,142,072.62 79,647,602.49 874,035,905.54 4,924,771,585.94 14,503,917,680.59 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：谢冰心 会计机构负责人：王利群 2020 年年度报告 71 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 广州白云国际机场股份有限公司（以下简称“股份公司”、“本公司”、“公司”）系根据《中华 人民共和国公司法》等有关法规，经中国民用航空总局“民航体函[1998]64 号”文、“民航政法函 [2000]478 号”文和中华人民共和国国家经济贸易委员会“国经贸企改[2000]826 号”文批准设立，于 2000 年 9 月 19 日在广东省工商行政管理局注册登记的股份有限公司，企业法人营业执照注册号 为 914400007250669553。公司是以广州白云国际机场集团公司（以下简称“机场集团”）作为主发 起人，联合中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交 通投资有限公司四家企业共同发起，采用发起设立方式设立的股份有限公司。进入股份公司的资 产包括机场集团经评估并由国家财政部“财企[2000]165 号”文确认的经营性净资产 86,397.82 万元， 以及中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交通投资 有限公司投入的现金共计 3,600万元，上述净资产经财政部“财企[2000]245号”文批准按 66.67%折 股比例折为 60,000 万股，其中机场集团持有 57,600 万股，占 96%股份，中国国际航空公司、中 国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交通投资有限公司分别持有 600 万股， 各占 1%股份。 2003 年 4 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]31 号”文核准，公司向社会公众 公开发行人民币普通股（A 股）40,000 万股，总股本增加至 100,000 万股。 2004 年 2 月 25 日，控股股东广州白云国际机场集团公司经批准变更组建为广东省机场管理 集团公司，公司的实际控制人由中国民用航空总局变更为广东省人民政府。 2007 年 12 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2007］455号”文核准，公司非公开 发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，总股本增加至 115,000 万股。 2016 年度，公司可转换公司债券持有人转股 64,467 股，增加股本 64,467 股；总股本增加至 1,150,064,467 股。 2017 年度，公司可转换公司债券持有人转股 277,053,129 股，增加股本 277,053,129 股；2017 年 5 月 25 日股东大会决议通过《2016 年度利润分配方案》，本次利润分配以方案实施前的公司总 股本 1,427,117,596 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.37 元（含税），每股派送红股 0.45 股，共计派发现金红利 528,033,510.52 元，派送红股 642,202,918 股，本次分配后总股本为 2,069,320,514 股。 2020 年 9 月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］2409 号”文核准，公司非公 开发行人民币普通股（A 股）297,397,769 股，总股本增加至 2,366,718,283 股。 法定代表人：邱嘉臣。 注册资本：236,671.828300 万元。 公司住所：广州市白云国际机场南工作区自编一号。 2020 年年度报告 72 经营范围：旅客过港服务；与航空运输有关的地面服务、交通运输；仓储；航空设施使用服 务；提供航空营业场所；航空器维修（凭资质证书经营）；航空代理、航空保险销售代理；航空 运输技术协作中介服务；行李封包、航空应急求援；航空信息咨询；航空运输业务有关的延伸服 务；代办报关手续服务；场地出租；展览展示服务；销售百货；销售纺织、服装及日用品；销售 文化、体育用品及器材；销售食品、饮料及烟草制品；销售家用电器及电子产品；互联网零售； 污水处理。以下范围由分支机构经营：汽车和机电设备维修，汽车、摩托车安全技术检验（持交 警部门委托证书经营）；包车客运、班车客运、出租客运及客运站经营；饮食、住宿服务；食品 加工；广告业务；国内商业（专营专控商品凭许可证经营），销售小轿车；供电、供水系统运行 管理，电气、供水设备设施维护维修；水电计量管理；机场助航灯光设备技术咨询、检修及更新 改造项目；机场专用设备、设施的安装、维修及相关服务；建筑设施装饰维修、道路维修；园林 绿化设计、施工;培育花卉、苗木；销售园林机械设备;收购农副产品（烟叶除外）；过境货物运输； 停车场经营，汽车租赁。酒吧，酒类销售，桑拿，美容美发，游泳场，健身，乒乓球，桌球，棋 牌；商务会议服务，洗衣、照相及冲晒。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 28 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广州白云国际机场地勤服务有限公司 广州白云国际机场商旅服务有限公司 广州白云国际广告有限公司 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 广州白云空港设备技术发展有限公司 广州空港之旅国际旅行社有限公司 广州白云国际机场二号航站区管理有限公司 广东机场白云信息科技有限公司 广东空港航合能源有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更” 和 “在其他主体中的权 益”。 2020 年年度报告 73 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 的相关规定编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本财务报表以持续经营为基础编制。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年 1-12 月的合并及母公司经营成果和现金流量。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额） 的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 2020 年年度报告 74 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债 务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是 指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本 企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交 易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会 计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 A.增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至 报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持 有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之 间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、 权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 B.处置子公司 2020 年年度报告 75 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉 之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损 益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交 易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计 处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 C.购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合 并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 D.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲 减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 2020 年年度报告 76 （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原 则处理外，均计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 （1）金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认 时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： 2020 年年度报告 77 － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相 关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司 将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时， 如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余 成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合 或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 A.以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账 款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其 他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允 价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之 外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。 C.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资 2020 年年度报告 78 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后 续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收 益。 D.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其 他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公 允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 E.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等， 按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量， 公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 F.以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、 应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认 该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 2020 年年度报告 79 期损益 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 （债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 （4）金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 （6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以 发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概 率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此 形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 2020 年年度报告 80 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险， 以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认 后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除 非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产 计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无 论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失 准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的 账面余额。 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 2020 年年度报告 81 15. 存货 √适用 □不适用 （1）存货的分类和成本 存货分类为：库存商品、原材料、低值易耗品、备品备件等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法。 16. 合同资产 (1). 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司己向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其 他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条 件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 2020 年年度报告 82 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融资产减值的测试方法 及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。 17. 持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预 计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已 经获得批准。 18. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 19. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 A.企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 2020 年年度报告 83 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 B.其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初 始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金 等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 A.成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 B.权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 2020 年年度报告 84 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财 务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 C.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 2020 年年度报告 85 22. 投资性房地产 不适用 23. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时， 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、 残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 直线法 8-40 3.00 2.43-12.13 机器设备 直线法 10-15 3.00 6.47-9.70 运输工具 直线法 6 3.00 16.17 其他设备 直线法 4-9 3.00 10.78-24.25 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 2020 年年度报告 86 ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 ⑤公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 24. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 25. 借款费用 √适用 □不适用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 2020 年年度报告 87 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件 的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损 益。 26. 生物资产 □适用 √不适用 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 □适用 √不适用 29. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 A.无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资 2020 年年度报告 88 产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价 值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 B.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权证 专利权 5 年 预计使用年限 软件 10 年 预计使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期 末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 C.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 A.划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 B.开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； 2020 年年度报告 89 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ⑤开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发 生时计入当期损益。 30. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产、生产性生物资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值 测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进 行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司 在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相 对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 31. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （如经营租入固定资产改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 2020 年年度报告 90 32. 合同负债 (1). 合同负债的确认方法 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下 的合同资产和合同负债以净额列示。 33. 职工薪酬 (1). 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2). 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公 司按职工工资总额的一定比例进行年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定 受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限 两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量 公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相 2020 年年度报告 91 关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 (3). 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在 资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 34. 租赁负债 □适用 √不适用 35. 预计负债 √适用 □不适用 （1）预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 2020 年年度报告 92 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 36. 股份支付 □适用 √不适用 37. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 38. 收入 (1). 收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得 相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品 或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履 约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方 收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交 易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付 客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生 重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客 户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际 利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义 务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 2020 年年度报告 93 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履 约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。 当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本 金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户己实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品或服务等。 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 （1）销售商品收入确认的一般原则 ①本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）公司让渡资产使用权取得的收入，在符合以下条件时予以确认 ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 (2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 □适用 √不适用 39. 合同成本 √适用 □不适用 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 2020 年年度报告 94 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的， 在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产； （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 （2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是 对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准 备，并确认为资产减值损失； （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已 计提的减值准备，并计入当期损益；但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该资产在转回日的账面价值。 40. 政府补助 √适用 □不适用 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的，用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助。 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的或者政府补助对象的，作为与收益 相关的政府补助。 （2）确认时点 公司实际收到政府部门划拨的款项时，确认政府补助。 （3）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入 其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 2020 年年度报告 95 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他 收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公 司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 债以抵销后的净额列报。 42. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2020 年年度报告 96 (2). 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费 用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额 确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相 关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 43. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置 或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相 关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 增加“合同资产”和“合同负债”行项目，应按照《企 业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）的 相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间 的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 合并资产负债表：合同负债列示本期金额 22,280,392.44 元 ， 预 收 款 项 列 示 本 期 金 额 28,390,550.86 元； 母公司资产负债表：合同负债列示本期金额 158,805.04 元，预收款项列示本期金额 22,187,634.79 元。 其他说明： A.执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执 行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收 益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完 2020 年年度报告 97 成的合同的累积影响数进行调整。同时，企业应当在附注中披露，与收入相关会计准则制度的原 规定相比，执行本准则对当期财务报表相关项目的影响金额，如有重大影响的，还需披露其原因。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日 尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较 财务报表不做调整。 B.执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了《企业会计准则解释第 13 号》（财会{2019}21 号，以下 简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ① 关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母 公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此 外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补 充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ② 业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测 试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未 对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 C.执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会 (2020)10 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发 生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、 延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理，并对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。 本公司作为出租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业收入人民币 14,040.08 万元。 (2). 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 √适用 □不适用 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 2020 年年度报告 98 流动资产： 货币资金 1,241,929,598.00 1,241,929,598.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 18,129,391.34 18,129,391.34 应收账款 964,555,957.86 975,984,382.94 11,428,425.08 应收款项融资 预付款项 12,617,092.80 12,617,092.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 182,692,894.67 182,692,894.67 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 67,609,679.70 47,392,060.21 -20,217,619.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 233,265,041.51 233,265,041.51 流动资产合计 2,720,799,655.88 2,712,010,461.47 -8,789,194.41 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 312,960,886.85 312,960,886.85 其他权益工具投资 189,989,459.10 189,989,459.10 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 21,613,234,056.94 21,613,234,056.94 在建工程 372,169,338.98 372,169,338.98 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 498,818,368.47 498,818,368.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,963,085.10 4,963,085.10 递延所得税资产 359,463,520.83 359,463,520.83 其他非流动资产 118,688,093.56 118,688,093.56 非流动资产合计 23,470,286,809.83 23,470,286,809.83 资产总计 26,191,086,465.71 26,182,297,271.30 -8,789,194.41 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 747,044,168.66 747,044,168.66 预收款项 90,630,377.57 30,889,056.22 -59,741,321.35 合同负债 40,592,573.91 40,592,573.91 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 2020 年年度报告 99 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 216,586,142.09 216,586,142.09 应交税费 212,135,769.59 214,725,657.85 2,589,888.26 其他应付款 6,248,551,326.47 6,248,551,326.47 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 7,514,947,784.38 7,498,388,925.20 -16,558,859.18 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 600,000,000.00 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 422,634,798.14 422,634,798.14 长期应付职工薪酬 264,892,230.02 264,892,230.02 预计负债 递延收益 188,753,231.30 188,753,231.30 递延所得税负债 28,883,536.39 28,883,536.39 其他非流动负债 非流动负债合计 1,505,163,795.85 1,505,163,795.85 负债合计 9,020,111,580.23 9,003,552,721.05 -16,558,859.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,069,320,514.00 2,069,320,514.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,374,713,222.02 7,374,713,222.02 减：库存股 其他综合收益 78,767,506.44 78,767,506.44 专项储备 盈余公积 887,689,603.39 887,689,603.39 一般风险准备 未分配利润 6,580,742,198.88 6,584,238,548.03 3,496,349.15 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 16,991,233,044.73 16,994,729,393.88 3,496,349.15 少数股东权益 179,741,840.75 184,015,156.37 4,273,315.62 所有者权益（或股东权益）合计 17,170,974,885.48 17,178,744,550.25 7,769,664.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 26,191,086,465.71 26,182,297,271.30 -8,789,194.41 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 970,901,878.76 970,901,878.76 交易性金融资产 衍生金融资产 2020 年年度报告 100 应收票据 应收账款 1,053,983,615.46 1,053,983,615.46 应收款项融资 预付款项 3,328,453.74 3,328,453.74 其他应收款 168,832,089.10 168,832,089.10 其中：应收利息 应收股利 存货 31,314,221.81 31,314,221.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 211,503,361.87 211,503,361.87 流动资产合计 2,439,863,620.74 2,439,863,620.74 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 458,105,267.17 458,105,267.17 其他权益工具投资 189,989,459.10 189,989,459.10 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,804,157,038.22 20,804,157,038.22 在建工程 392,876,039.36 392,876,039.36 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 490,089,961.44 490,089,961.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,758,315.10 2,758,315.10 递延所得税资产 297,867,133.68 297,867,133.68 其他非流动资产 152,688,093.56 152,688,093.56 非流动资产合计 22,788,531,307.63 22,788,531,307.63 资产总计 25,228,394,928.37 25,228,394,928.37 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 520,886,210.04 520,886,210.04 预收款项 20,742,225.66 -20,742,225.66 合同负债 20,742,225.66 20,742,225.66 应付职工薪酬 141,618,282.60 141,618,282.60 应交税费 165,803,850.04 165,803,850.04 其他应付款 8,421,372,515.33 8,421,372,515.33 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,270,423,083.67 9,270,423,083.67 非流动负债： 长期借款 600,000,000.00 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2020 年年度报告 101 长期应付款 422,634,798.14 422,634,798.14 长期应付职工薪酬 214,861,711.82 214,861,711.82 预计负债 递延收益 188,153,231.30 188,153,231.30 递延所得税负债 28,404,422.85 28,404,422.85 其他非流动负债 非流动负债合计 1,454,054,164.11 1,454,054,164.11 负债合计 10,724,477,247.78 10,724,477,247.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,069,320,514.00 2,069,320,514.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,556,142,072.62 6,556,142,072.62 减：库存股 其他综合收益 79,647,602.49 79,647,602.49 专项储备 盈余公积 874,035,905.54 874,035,905.54 未分配利润 4,924,771,585.94 4,924,771,585.94 所有者权益（或股东权益）合计 14,503,917,680.59 14,503,917,680.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 25,228,394,928.37 25,228,394,928.37 各项目调整情况的说明： □适用 √不适用 (4). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 13%、9%、6%、 5%、3%、0% 消费税 营业税 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2% 房产税 租金收入 12% 房产税 房屋建筑物原值的 70% 1.2% 2020 年年度报告 102 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用 （1）根据“国家税务总局公告 2016 年第 29 号”《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免 税管理办法（试行）》第十二项规定：向境外单位销售的完全在境外消费的物流辅助服务（仓储 服务、收派服务除外），免征增值税。 （2）根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务 总局 海关总署公告 2019 年第 39 号）的规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生 产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额，根据《财政部 税 务总局公告 2019 年第 87 号》的规定，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生活性服 务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额。 （3）根据《关于公示广东省 2020 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司子公 司 广 东 机 场 白 云 信 息 科 技 有 限 公 司 已 通 过 2020 年 高 新 技 术 企 业 认 定 （ 证 书 编 号 ： GR202044010129），享受企业所得税 15%的税率优惠，所得税优惠政策期限为 2020 年 1 月 1 日- 2023 年 12 月 31 日；根据《关于广东省 2019 年第三批高新技术企业备案的复函》（国科火字 [2020]54 号），本公司子公司广州白云空港设备技术发展有限公司已通过 2019 年高新技术企业认 定（证书编号：GR201944008341），享受企业所得税 15%的税率优惠，所得税优惠政策期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。 （4）根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告 2020 年第 25 号）第三条规定，自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，免征文化事业建设费。 （5）根据《国家税务总局广东省税务局关于强化落实税务政策坚决打赢疫情防控阻击战的 通知》（粤税发[2020]16 号）文件第九条“对纳税人因疫情影响纳税确有困难的，依法合理予以 减免房产税、城镇土地使用税”规定，可向税务机关申请减免房产税，缓解企业资金困难局势。 （6）根据《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公 告》（财政部 税务总局公告 2020 年第 8 号）第五条规定，自 2020 年 1 月 1 日起，截止日期视疫 情情况另行公告，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快 递收派服务取得的收入，免征增值税。 （7）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定：从事国家重点扶持的公共基 础设施项目投资经营的所得，可以免征、减征企业所得税。 （8）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条规定：企业所得税法第二 十七条第（二）项所称国家重点扶持的公共基础设施项目，是指《公共基础设施项目企业所得税 优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目。企业从事 前款规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收 2020 年年度报告 103 入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。 本公司申请享受国家重点扶持的公共基础设施项目白云机场二期项目自项 2018 年取得第一 笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企 业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 104 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 120,882.83 244,844.14 银行存款 2,310,794,396.38 1,222,960,390.78 其他货币资金 14,094,127.54 18,724,363.08 合计 2,325,009,406.75 1,241,929,598.00 其中：存放在境外的款项总额 其他说明 （1）报告期末，无存放在中国境外且资金汇回受到限制，或有潜在回收风险的款项。 （2）报告期末，因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下 项目 期末余额 上年年末余额 信用保证金 10,540,000.00 13,369,864.75 履约保证金 1,229,240.00 95,630.15 合计 11,769,240.00 13,465,494.90 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 899,022.15 18,129,391.34 商业承兑票据 16,973,627.82 合计 17,872,649.97 18,129,391.34 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 2020 年年度报告 105 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 (6). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 (7). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1,115,561,416.93 1 年以内小计 1,115,561,416.93 1 至 2 年 54,210,458.77 2 至 3 年 11,801,059.92 3 年以上 11,191,258.91 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 减：坏账准备 -85,818,882.16 合计 1,106,945,312.37 2020 年年度报告 106 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按 单 项 计 提 坏账准备 13,681,517.97 1.15 13,455,851.07 98.35 225,666.90 28,791,826.43 2.75 10,998,348.97 38.20 17,793,477.46 其中： 按 组 合 计 提 坏账准备 1,179,082,676.56 98.85 72,363,031.09 6.14 1,106,719,645.47 1,018,253,950.77 97.25 60,063,045.29 5.97 958,190,905.48 其中： 账龄 1,179,082,676.56 98.85 72,363,031.09 6.14 1,106,719,645.47 1,018,253,950.77 97.25 60,063,045.29 5.97 958,190,905.48 合计 1,192,764,194.53 100.00 85,818,882.16 7.19 1,106,945,312.37 1,047,045,777.20 100.00 71,061,394.26 6.79 975,984,382.94 2020 年年度报告 107 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 泰国暹罗航空公司 10,063,256.87 10,063,256.87 100.00 预计无法收回 海南航空控股股份有限公司 2,112,527.00 1,901,274.30 90.00 预期信用损失很大 广州市绿力再生资源有限公司 888,112.10 888,112.10 100.00 预计无法收回 广东保源再生资源有限公司 426,500.00 426,500.00 100.00 预计无法收回 海航航空技术(天津)有限责任公司 73,890.00 66,501.00 90.00 预期信用损失很大 北京喜乐航科技有限公司 46,980.00 46,980.00 100.00 预计无法收回 天津货运航空有限公司 25,812.00 23,230.80 90.00 预期信用损失很大 海航速运(北京)有限责任公司 23,000.00 20,700.00 90.00 预期信用损失很大 金鹿公务机有限公司 21,180.00 19,062.00 90.00 预期信用损失很大 西部航空有限责任公司 260.00 234.00 90.00 预期信用损失很大 合计 13,681,517.97 13,455,851.07 98.35 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄 1,179,082,676.56 72,363,031.09 6.14 合计 1,179,082,676.56 72,363,031.09 6.14 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 其他变 动 按单项计提坏账准备 10,998,348.97 2,457,502.10 13,455,851.07 按组合计提坏账准备 60,063,045.29 12,299,985.80 72,363,031.09 合计 71,061,394.26 14,757,487.90 85,818,882.16 2020 年年度报告 108 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 广州迪岸空港文化传播有限公司 177,871,911.22 14.91 8,893,595.56 广州新免免税品有限公司 164,014,751.53 13.75 8,200,737.58 中国南方航空股份有限公司 151,979,690.11 12.74 7,601,268.62 航美传媒集团有限公司 98,156,275.84 8.23 5,440,138.60 中国国际航空股份有限公司 71,140,740.19 5.96 3,647,269.80 合计 663,163,368.89 55.59 33,783,010.16 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 7、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 2020 年年度报告 109 1 年以内 15,782,545.69 99.27 12,293,849.80 97.44 1 至 2 年 2,487.00 0.02 146,912.40 1.16 2 至 3 年 176,330.60 1.40 3 年以上 112,622.40 0.71 合计 15,897,655.09 100.00 12,617,092.80 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 6,103,644.39 元，占预付款项期 末余额合计数的比例 38.39%。 其他说明 □适用 √不适用 8、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 145,697.43 244,083.34 应收股利 其他应收款 43,528,661.91 182,448,811.33 合计 43,674,359.34 182,692,894.67 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 145,697.43 244,083.34 债券投资 合计 145,697.43 244,083.34 2020 年年度报告 110 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应收股利 (4). 应收股利 □适用 √不适用 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (7). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 37,070,744.97 1 年以内小计 37,070,744.97 1 至 2 年 6,610,781.07 2 至 3 年 1,495,234.99 3 年以上 16,059,957.99 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 减：坏账准备 -17,708,057.11 合计 43,528,661.91 (8). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 2020 年年度报告 111 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代收代付款 35,722,115.64 35,390,070.38 保证金、押金 17,163,370.05 20,683,950.94 备用金 1,899,533.89 2,035,437.72 其他 6,451,699.44 144,356,128.91 合计 61,236,719.02 202,465,587.95 (9). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020年1月1日余额 15,488,971.38 4,527,805.24 20,016,776.62 2020年1月1日余额在 本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 118,290.00 118,290.00 本期转回 2,427,009.51 2,427,009.51 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 13,061,961.87 4,646,095.24 17,708,057.11 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (10). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或 核销 其他 变动 按单项计提坏账准备 4,527,805.24 118,290.00 4,646,095.24 按组合计提坏账准备 15,488,971.38 2,427,009.51 13,061,961.87 合计 20,016,776.62 118,290.00 2,427,009.51 17,708,057.11 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 2020 年年度报告 112 □适用 √不适用 (11). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 华南蓝天航空油料有限公司 经营结算款项 13,010,483.56 1 年以内 21.25 650,524.18 中航鑫港担保有限公司 押金 7,004,000.00 3 年以上 11.44 5,603,200.00 徐许友 代单位垫款 4,163,259.20 3 年以上 6.80 4,163,259.20 广发证券股份有限公司 代单位垫款 1,973,426.00 1 年以内 3.22 98,671.30 广东省机场集团物流有限公司 保证金、代单位垫款、备用金 2,403,733.74 1 年以内 3.93 120,186.69 合计 28,554,902.50 46.64 10,635,841.37 (13). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 113 9、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 /合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌 价准备 /合同 履约成 本减值 准备 账面价值 原材料 34,552,029.31 34,552,029.31 31,749,471.87 31,749,471.87 在产品 库存商品 24,375,693.13 3,039,965.61 21,335,727.52 15,568,316.59 15,568,316.59 周转材料 消耗性生物 资产 合同履约成 本 6,512,300.56 6,512,300.56 低值易耗品 139,778.10 139,778.10 74,271.75 74,271.75 合计 65,579,801.10 3,039,965.61 62,539,835.49 47,392,060.21 47,392,060.21 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 3,039,965.61 3,039,965.61 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 3,039,965.61 3,039,965.61 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 114 10、 合同资产 (1). 合同资产情况 □适用 √不适用 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3). 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资和其他债权投资： □适用 √不适用 其他说明 无 2020 年年度报告 115 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 增值税留抵税额 326,406,775.96 230,893,246.72 预缴税费 13,017,063.32 2,371,794.79 合计 339,423,839.28 233,265,041.51 其他说明 无 14、 债权投资 (1). 债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1). 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2). 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3). 减值准备计提情况 □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 116 16、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用 (3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 117 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 中国航油集团华南空港石油有限公司 41,735,432.38 385,694.38 252,405.30 -4,835,164.57 37,538,367.49 广东新奥空港清洁能源有限公司 7,878,495.48 -1,125,144.03 6,753,351.45 小计 49,613,927.86 -739,449.65 252,405.30 -4,835,164.57 44,291,718.94 二、联营企业 广州白云国际物流有限公司 107,052,618.07 -107,052,618.07 - 广州航空货站有限公司 71,400,000.00 -71,400,000.00 广州空港航翼信息科技有限公司 31,131,755.84 2,963,342.44 -9,840,000.00 24,255,098.28 民航成都信息技术有限公司 24,277,367.78 4,364,580.00 -3,266,458.74 25,375,489.04 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 19,835,899.14 1,888,263.06 21,724,162.20 广州市拓康通信科技有限公司 5,604,966.40 560,957.24 -520,000.00 5,645,923.64 广州白云天骏国际传媒有限公司 4,044,351.76 -2,068,253.63 1,976,098.13 广东省机场集团物流有限公司 269,781,733.90 64,371,678.22 -676,582.24 333,476,829.88 小计 263,346,958.99 269,781,733.90 -178,452,618.07 72,080,567.33 -676,582.24 -13,626,458.74 412,453,601.17 合计 312,960,886.85 269,781,733.90 -178,452,618.07 71,341,117.68 -676,582.24 252,405.30 -18,461,623.31 456,745,320.11 其他说明 说明 1：根据公司与中国南方航空股份有限公司（以下简称“南方航空”）关于广州白云国际物流有限公司《股权转让协议》规定：“股权交割日 为如下条件之一达成时：1、完成股权公司变更手续，或 2、乙方向甲方支付全部股权转让款之日为股权交割日。”公司已于 2020 年 2 月收到股权转让 款，完成广州白云国际物流有限公司股权转让。 说明 2：公司就南方航空向公司返还广州航空货站有限公司（以下简称“广州货站”）投资抵扣款 7140 万元及相应利息、180 万元启动资金及相 应利息的争议向中国广州仲裁委员会（以下简称“广州仲裁委”）申请仲裁。2020 年 10 月 21 日，广州仲裁委员会作出仲裁裁决，裁决南方航空向公 2020 年年度报告 118 司返还投资抵扣款 7140 万元及相应利息，180 万元启动资金及相应利息，截至 2020 年 12 月 31 日，南方航空已向公司返还仲裁裁决相应款项及利 息，公司对广州航空货站有限公司长期股权投资相应减少。 2020 年年度报告 119 18、 其他权益工具投资 (1). 其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 光大银行场内证券资产 171,895,224.90 189,989,459.10 合计 171,895,224.90 189,989,459.10 (2). 非交易性权益工具投资的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期确认的股 利收入 累计利得 累计 损失 其他综合 收益转入 留存收益 的金额 指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合 收益的原因 其他综合 收益转入 留存收益 的原因 光大银行场内 证券资产 9,219,443.14 95,523,457.17 非交易性权益工具投资 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 20,596,763,544.48 21,613,134,339.36 固定资产清理 78,969.34 99,717.58 合计 20,596,842,513.82 21,613,234,056.94 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 120 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 20,965,155,665.91 4,084,656,961.65 953,615,391.44 5,717,195,756.37 31,720,623,775.37 2.本期增加金额 466,943,411.03 103,844,989.97 82,177,838.52 327,766,828.01 980,733,067.53 （1）购置 4,869,776.12 12,548,643.92 82,177,838.52 77,846,694.97 177,442,953.53 （2）在建工程转入 462,073,634.91 87,624,656.57 248,478,200.47 798,176,491.95 （3）企业合并增加 （4）竣工决算调整 3,671,689.48 1,441,932.57 5,113,622.05 3.本期减少金额 462,958,041.72 132,229,742.34 75,640,404.92 185,065,727.44 855,893,916.42 （1）处置或报废 459,938,057.40 122,230,250.45 75,640,404.92 184,765,240.88 842,573,953.65 （2）竣工决算调整 3,019,984.32 9,999,491.89 300,486.56 13,319,962.77 4.期末余额 20,969,141,035.22 4,056,272,209.28 960,152,825.04 5,859,896,856.94 31,845,462,926.48 二、累计折旧 1.期初余额 4,786,539,936.19 1,621,173,750.61 651,900,351.58 3,046,911,627.14 10,106,525,665.52 2.本期增加金额 611,134,791.45 243,997,464.45 57,701,962.95 678,001,860.01 1,590,836,078.86 （1）计提 611,134,791.45 243,997,464.45 57,701,962.95 678,001,860.01 1,590,836,078.86 3.本期减少金额 113,617,086.21 103,229,362.41 60,104,495.26 172,675,188.99 449,626,132.87 （1）处置或报废 113,617,086.21 103,229,362.41 60,104,495.26 172,675,188.99 449,626,132.87 4.期末余额 5,284,057,641.43 1,761,941,852.65 649,497,819.27 3,552,238,298.16 11,247,735,611.51 三、减值准备 1.期初余额 85,865.93 24,113.86 853,790.70 963,770.49 2020 年年度报告 121 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 85,865.93 24,113.86 853,790.70 963,770.49 四、账面价值 1.期末账面价值 15,685,083,393.79 2,294,244,490.70 310,630,891.91 2,306,804,768.08 20,596,763,544.48 2.期初账面价值 16,178,615,729.72 2,463,397,345.11 301,690,926.00 2,669,430,338.53 21,613,134,339.36 2020 年年度报告 122 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 固定资产清理 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产报废清理 78,969.34 99,717.58 合计 78,969.34 99,717.58 其他说明： 无 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 247,508,016.80 372,169,338.98 工程物资 合计 247,508,016.80 372,169,338.98 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 123 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 铂尔曼酒店西翼扩建项目 69,713,030.49 69,713,030.49 33,184,880.37 33,184,880.37 白云机场视频监控升级改造项目 40,935,460.62 40,935,460.62 1,191,509.43 1,191,509.43 备勤大楼项目 16,510,633.87 16,510,633.87 3,647,853.49 3,647,853.49 停车场相关项目 14,807,325.76 14,807,325.76 7,582,142.59 7,582,142.59 围界安防系统技改项目 13,217,098.62 13,217,098.62 综合服务大楼项目 11,229,579.86 11,229,579.86 2,547,147.53 2,547,147.53 自助登机门建设项目 10,277,643.89 10,277,643.89 员工运动馆项目 8,825,260.92 8,825,260.92 927,436.32 927,436.32 白云机场云计算数据中心建设项目 7,405,091.39 7,405,091.39 污水处理厂升级改造 5,795,050.00 5,795,050.00 更新购置双视角 X 光机项目 4,753,008.87 4,753,008.87 T1 行李跟踪系统建设项目工程 4,565,924.24 4,565,924.24 登机桥固定端钢梯加装雨篷项目 3,973,073.70 3,973,073.70 东一东三远机位加装飞机地面空调及电源设备项目 3,895,858.92 3,895,858.92 2,402,564.10 2,402,564.10 航显系统软件升级及工控机更换（一期）项目 3,832,870.00 3,832,870.00 2,149,722.00 2,149,722.00 股份公司共享服务中心平台建设项目 3,621,042.92 3,621,042.92 3,621,042.92 3,621,042.92 航站楼出入口安全检查设备采购项目 3,246,106.20 3,246,106.20 400Hz 电源收放机构改造项目 3,196,804.92 3,196,804.92 工程地理信息系统升级扩容 2,901,407.07 2,901,407.07 U8 西餐厅升级改造工程 2,411,147.92 2,411,147.92 2020 年年度报告 124 旅客全流程自助（OneID）项目 2,056,680.14 2,056,680.14 信息安全态势感知通报预警平台建设项目 2,054,929.89 2,054,929.89 西南站坪工程 23,658,046.65 23,658,046.65 一号航站楼东区、西区安检通道改造项目 4,602,383.14 4,602,383.14 办公楼信息化改造项目 5,534,529.18 5,534,529.18 安检信息系统新标准改造项目 2,433,455.72 2,433,455.72 北区远机位停机坪扩建工程 173,645,373.91 173,645,373.91 物流综合服务大楼项目 87,992,257.19 87,992,257.19 航空物流综合信息平台项目 10,006,986.36 10,006,986.36 其他 8,282,986.59 8,282,986.59 7,042,008.08 7,042,008.08 合计 247,508,016.80 247,508,016.80 372,169,338.98 372,169,338.98 2020 年年度报告 125 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例(%) 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 (%) 资金来源 铂尔曼酒店西翼扩建项 目 239,927,200.00 33,184,880.37 36,528,150.12 69,713,030.49 29.06 40.69 自筹资金 备勤大楼 159,694,900.00 3,647,853.49 12,862,780.38 16,510,633.87 10.34 19.74 自筹资金 围界安防系统技改项目 31,758,500.00 802,504.72 12,414,593.90 13,217,098.62 41.62 90.00 自筹资金 综合服务大楼 495,000,000.00 2,547,147.53 8,682,432.33 11,229,579.86 2.27 前期阶 段 自筹资金 北区远机位停机坪扩建 工程 548,300,000.00 173,645,373.91 4,712,912.72 178,358,286.63 物流综合服务大楼 330,000,000.00 87,992,257.19 87,992,257.19 西南站坪 65,179,500.00 23,658,046.65 36,264,857.73 59,922,904.38 合计 1,869,860,100.00 325,478,063.86 111,465,727.18 238,281,191.01 87,992,257.19 110,670,342.84 / / / / 2020 年年度报告 126 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 工程物资 (4). 工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 26,989,092.00 30,570,038.08 577,047,920.24 634,607,050.32 2.本期增加金额 1,662,238.64 1,662,238.64 (1)购置 1,662,238.64 1,662,238.64 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 2,391,748.00 3,529,464.78 5,921,212.78 (1)处置 2020 年年度报告 127 4.期末余额 26,989,092.00 28,178,290.08 575,180,694.10 630,348,076.18 二、累计摊销 1.期初余额 10,689,059.35 23,630,487.90 101,469,134.60 135,788,681.85 2.本期增加金额 540,332.58 1,849,987.90 57,181,957.30 59,572,277.78 （1）计提 540,332.58 1,849,987.90 57,181,957.30 59,572,277.78 3.本期减少金额 2,391,748.00 1,155,436.91 3,547,184.91 (1)处置 4.期末余额 11,229,391.93 23,088,727.80 157,495,654.99 191,813,774.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 15,759,700.07 5,089,562.28 417,685,039.11 438,534,301.46 2.期初账面价值 16,300,032.65 6,939,550.18 475,578,785.64 498,818,368.47 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用 28、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定 期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 2020 年年度报告 128 (5). 商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 汽车租赁款 2,365,566.49 267,799.98 2,097,766.51 广告位租赁费 2,204,770.00 2,204,770.00 其他 392,748.61 102,456.00 290,292.61 合计 4,963,085.10 2,575,025.98 2,388,059.12 其他说明： 无 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 106,567,346.91 26,326,541.44 93,045,550.73 23,034,288.17 内部交易未实现利润 68,139,297.92 17,034,824.48 62,341,555.77 15,585,388.94 可抵扣亏损 固定资产折旧 51,765,860.33 12,941,465.09 53,683,114.43 13,420,778.61 固定资产维修 72,545,035.72 18,136,258.93 195,885,977.16 48,971,494.29 长期股权投资 127,976.73 31,994.19 127,976.73 31,994.19 应付职工薪酬 131,110,733.02 32,777,683.26 136,836,718.84 33,636,581.14 税法可弥补亏损 24,719,418.21 6,179,854.56 873,101.53 218,275.38 递延收益 157,406,425.74 39,351,606.43 188,153,231.30 47,038,307.82 未付费用 304,354,383.48 76,084,547.49 240,576,240.43 60,144,060.12 财产损失 109,182,942.14 27,295,735.53 109,182,942.14 27,295,735.53 长期应付职工薪酬 119,750,910.74 29,907,601.56 289,720,826.32 72,364,386.77 未确认收入 39,258,188.58 9,814,547.15 70,888,919.46 17,722,229.87 合计 1,184,928,519.52 295,882,660.11 1,441,316,154.84 359,463,520.83 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 129 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 其他债权投资公允价值变动 其他权益工具投资公允价值变动 可供出售金融资产公允价值变动 计入其他综合收益的金融资产公允价 值变动（新准则适用） 93,895,224.90 23,473,806.23 113,617,691.37 28,404,422.85 允许一次性扣除的固定资产 1,685,693.57 421,423.39 1,916,454.16 479,113.54 合计 95,580,918.47 23,895,229.62 115,534,145.53 28,883,536.39 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 2,945,075.74 可抵扣亏损 37,961,701.13 合计 40,906,776.87 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2025 年 37,961,701.13 合计 37,961,701.13 / 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 2020 年年度报告 130 设定受益计划 管理账户 132,402,921.76 132,402,921.76 118,688,093.56 118,688,093.56 预付设备款 44,260,956.98 44,260,956.98 补充医疗保险 462,762.33 462,762.33 合计 177,126,641.07 177,126,641.07 118,688,093.56 118,688,093.56 其他说明： 本期其他非流动资产金额主要为本期提存设定受益计划资金，并支付给平安养老保险股份有 限公司，委托其管理及支付本公司职工福利。 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 短期借款分类的说明： 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 2020 年年度报告 131 35、 应付票据 (1). 应付票据列示 □适用 √不适用 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 664,252,248.85 678,304,311.81 1 至 2 年 81,608,065.69 48,924,182.49 2 至 3 年 5,805,571.94 6,836,403.38 3 年以上 5,102,025.13 12,979,270.98 合计 756,767,911.61 747,044,168.66 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东联兴建设有限公司 4,586,999.34 未结算 广东永盛建筑工程有限公司 4,005,163.44 未结算 广东华隧建设集团股份有限公司 3,103,940.39 未结算 第一太平戴维斯物业顾问（北京）有限公司广东分公司 2,848,214.84 未结算 广东金辉华集团有限公司 2,696,728.34 未结算 广州市花都区城市环境卫生管理所 2,311,305.07 未结算 合计 19,552,351.42 其他说明 □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 28,232,699.77 30,245,718.17 1 至 2 年 46,137.16 446,521.00 2 至 3 年 50,859.93 196,817.05 3 年以上 60,854.00 合计 28,390,550.86 30,889,056.22 2020 年年度报告 132 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 38、 合同负债 (1). 合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收工程款项 5,440,330.69 1,593,478.22 预收服务费 16,840,061.75 38,999,095.69 合计 22,280,392.44 40,592,573.91 (2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 170,765,793.22 1,919,399,361.48 1,944,640,115.16 145,525,039.54 二、离职后福利-设定提存计 划 23,691,350.30 221,103,896.37 216,662,089.87 28,133,156.80 三、辞退福利 541,511.58 4,087,776.25 4,087,776.25 541,511.58 四、一年内到期的其他福利 21,587,486.99 15,392,611.88 21,587,486.99 15,392,611.88 合计 216,586,142.09 2,159,983,645.98 2,186,977,468.27 189,592,319.80 (2). 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 152,873,430.99 1,421,086,375.94 1,448,804,401.99 125,155,404.94 二、职工福利费 8,728,397.66 172,813,105.86 171,438,442.31 10,103,061.21 三、社会保险费 4,485,133.32 114,839,448.03 112,854,394.14 6,470,187.21 其中：医疗保险费 3,648,109.71 71,369,811.32 68,760,837.80 6,257,083.23 工伤保险费 3,787.42 2,101,027.69 2,082,698.72 22,116.39 2020 年年度报告 133 生育保险费 121,133.89 11,557,481.82 11,487,628.12 190,987.59 其他 712,102.30 29,811,127.20 30,523,229.50 四、住房公积金 2,221,954.00 174,999,609.00 175,482,152.00 1,739,411.00 五、工会经费和职工教育经费 2,456,877.25 35,660,822.65 36,060,724.72 2,056,975.18 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 170,765,793.22 1,919,399,361.48 1,944,640,115.16 145,525,039.54 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 20,106,135.49 124,501,930.35 119,193,690.81 25,414,375.03 2、失业保险费 83,130.65 3,772,088.95 3,771,908.34 83,311.26 3、企业年金缴费 3,502,084.16 92,829,877.07 93,696,490.72 2,635,470.51 合计 23,691,350.30 221,103,896.37 216,662,089.87 28,133,156.80 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 9,939,764.58 10,514,580.31 消费税 营业税 企业所得税 24,767,969.02 154,728,620.84 个人所得税 28,891,979.53 29,725,412.53 城市维护建设税 房产税 2,266,563.47 7,167,827.69 印花税 4,436,818.16 5,054,394.17 应交其他税费 5,459,210.55 7,534,822.31 合计 75,762,305.31 214,725,657.85 其他说明： 无 41、 其他应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 35,785.05 770,000.00 2020 年年度报告 134 应付股利 1,060,500.00 1,060,500.00 其他应付款 5,124,375,224.23 6,246,720,826.47 合计 5,125,471,509.28 6,248,551,326.47 其他说明： □适用 √不适用 应付利息 (1). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 770,000.00 企业债券利息 短期借款应付利息 35,785.05 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 35,785.05 770,000.00 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 应付股利 (2). 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永续债 股利 优先股\永续债股利-XXX 优先股\永续债股利-XXX 应付股利-子公司少数股东股利 1,060,500.00 1,060,500.00 合计 1,060,500.00 1,060,500.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 135 项目 期末余额 期初余额 应付工程款 3,967,344,930.91 4,187,379,330.08 保证金、押金 398,872,823.08 560,910,353.56 代收代付款 27,738,834.34 228,493,287.99 应付费用等其他 730,418,635.90 1,269,937,854.84 合计 5,124,375,224.23 6,246,720,826.47 说明：其他应付款-应付工程款期末余额主要为广州白云国际机场二期扩建项目工程款。 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 代建工程款 3,600,378,932.89 未结算 广州迪岸空港文化传播有限公司 52,151,930.00 保证金 广州德高空港广告有限公司 40,858,594.00 保证金 航美传媒集团有限公司 17,550,000.00 未结算 广州逸臣贸易有限公司 5,798,321.30 保证金、计划生育费 广东民航机场建设有限公司 5,582,547.17 未结算 利亚德光电股份有限公司 4,360,014.80 保证金 贵阳冰清玉洁物业清洁有限公司 2,962,461.10 未结算 合计 3,729,642,801.26 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 136 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 600,000,000.00 合计 600,000,000.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 2020 年年度报告 137 48、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 325,529,181.49 422,634,798.14 专项应付款 合计 325,529,181.49 422,634,798.14 其他说明： √适用 □不适用 无 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付工程款 325,529,181.49 422,634,798.14 合计 325,529,181.49 422,634,798.14 其他说明： 上述应付工程款是根据广东省发改委转发国家发改委《关于同意变更广州白云国际机场扩 建工程机场工程项目法人的批复》、《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限 公司关于广州白云国际机场扩建工程机场工程总体安排协议》、《广州白云国际机场股份有限公司 扩建工程机场工程资金支出符合性审核报告》确认应支付给广东省机场管理集团有限公司广州白 云国际机场二期扩建项目工程款。 专项应付款 (2). 按款项性质列示专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1). 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 138 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 109,340,659.90 264,892,230.02 二、辞退福利 三、其他长期福利 合计 109,340,659.90 264,892,230.02 说明： 本公司母公司广东省机场管理集团有限公司（以下简称“机场集团”）人力资源部下发《广 东省机场管理集团有限公司企业年金方案》，2020 年 7 月机场集团董事会审议通过上述方案，经 机场集团及下属各单位举行职代会决议通过、社保局备案、与年金托管机构平安银行签订托管协 议，新方案针对退休人员补贴年限及补贴标准进行了调整，属于对设定收益计划的修改，本期公 司重新计量该部分退休人员的预期负债成本。 (2). 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 286,479,717.01 301,068,330.76 二、计入当期损益的设定受益成本 -148,343,597.79 11,947,699.61 1.当期服务成本 575,849.73 36,563.38 2.过去服务成本 -160,014,618.18 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 11,095,170.66 11,911,136.23 三、计入其他综合收益的设定收益成本 10,721,860.66 -5,431,606.36 1.精算利得（损失以“－”表示） 10,721,860.66 -5,431,606.36 四、其他变动 -24,124,708.10 -21,104,707.00 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -15,024,257.72 -21,104,707.00 3.其他变动 -9,100,450.38 五、期末余额 124,733,271.78 286,479,717.01 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 286,479,717.01 301,068,330.76 二、计入当期损益的设定受益成本 -148,343,597.79 11,947,699.61 2020 年年度报告 139 三、计入其他综合收益的设定收益成本 10,721,860.66 -5,431,606.36 四、其他变动 -24,124,708.10 -21,104,707.00 五、期末余额 124,733,271.78 286,479,717.01 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： √适用 □不适用 设定受益计划将来预计支付的福利 项目 期末余额 1 年以内 15,392,611.88 2 至 5 年 60,349,826.80 6 至 10 年 54,162,006.45 10 年以上 28,249,020.37 预计支付总额 158,153,465.50 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用 ①精算假设说明 精算假设包括人口统计假设和财务假设。人口统计假设包括死亡率、职工的离职率、伤残 率、提前退休率等。财务假设包括折现率、福利水平和未来薪酬等。由于在职人员都将在五年内 退休，故不考虑离职率，人口统计假设方面本报告只考虑死亡率。财务假设方面本报告只考虑折 现率。 1）死亡率 使用保险行业的通用生命表“中国人寿保险业经验生命表(2000～2003)”养老金业务死亡 率。 2）利率 参考近年长期国债交易利率和优质公司债的利率情况，将年利率假设为 4.00%。 ②敏感性分析结果说明 1）死亡率敏感性分析结果 当其他因素不变，当死亡率上升时，未来的补贴发放减少，从而每年的设定受益计划义务现 值减少。当死亡率下降时，未来的补贴发放增加，设定受益计划义务现值增加。当死亡率在比基 准水平上升 10.00%时，负债下降 2.7458%。 2）利率敏感性分析结果 当其他因素不变，利率高于基准水平时，每年的设定受益计划义务现值降低；当利率低于基 准水平时，每年的设定受益计划义务现值上升。当年利率上升到 4.40%时，对于基准水平而言， 负债下降 3.6411%。 2020 年年度报告 140 其他说明： √适用 □不适用 本公司母公司广东省机场管理集团有限公司（以下简称“机场集团”）人力资源部下发《广 东省机场管理集团有限公司企业年金方案》，2020 年 7 月机场集团董事会审议通过上述方案， 经机场集团及下属各单位举行职代会决议通过、社保局备案、与年金托管机构平安银行签订托管 协议，新方案针对退休人员补贴年限及补贴标准进行了调整，属于对设定收益计划的修改，本期 公司重新计量该部分退休人员的预期负债成本。 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 188,753,231.30 30,866,805.56 157,886,425.74 合计 188,753,231.30 30,866,805.56 157,886,425.74 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期 新增 补助 金额 本期计 入营业 外收入 金额 本期计入其 他收益金额 其 他 变 动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 T2 联检现场查验弱电系统及设施设备项 目 103,186,041.52 20,829,907.49 82,356,134.03 与资产相关 亚运改造工程项目 64,591,392.60 8,501,906.07 56,089,486.53 与资产相关 东一东三远机位加装飞机地面空调机电源 设备项目 9,700,000.00 9,700,000.00 与资产相关 东三西三指廊及相关连接楼项目 5,231,805.90 518,319.55 4,713,486.35 与资产相关 国际流程改造项目 3,883,121.01 394,188.70 3,488,932.31 与资产相关 节能减排项目 1,566,875.00 425,340.88 1,141,534.12 与资产相关 安检设备项目 393,995.27 157,142.87 236,852.40 与资产相关 航站楼东连廊三楼电动遮阳帘项目 200,000.00 40,000.00 160,000.00 与资产相关 合计 188,753,231.30 30,866,805.56 157,886,425.74 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 141 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小计 股份总数 2,069,320,514.00 297,397,769.00 297,397,769.00 2,366,718,283.00 其他说明： 2020 年 9 月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］2409 号”文核准，公司非公 开发行人民币普通股（A 股）297,397,769 股，总股本增加至 2,366,718,283 股。 54、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 7,367,229,197.01 2,890,066,944.52 332,249,764.03 9,925,046,377.50 其他资本公积 7,484,025.01 252,405.30 7,736,430.31 合计 7,374,713,222.02 2,890,319,349.82 332,249,764.03 9,932,782,807.81 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 说明 1：2020 年 9 月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］2409 号”文核准， 公 司 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 297,397,769.00 股 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 3,187,464,713.52 元，其中计入实收资本（股本）人民币 297,397,769.00 元，计入资本公积 2020 年年度报告 142 （股本溢价）人民币 2,890,066,944.52 元。 说明 2：2019 年 11 月，公司召开第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于 公司资产置换暨关联交易的议案》，公司拟与广东省机场管理集团有限公司进行资产置换，该资 产置换事项已于 2020 年 2 月 29 日交割完成。公司资本公积本期减少 332,249,764.03 元主要由 于该资产置换事项及同一控制下企业合并会计处理影响。 56、 库存股 □适用 √不适用 2020 年年度报告 143 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发 生额 减：前期计入其 他综合收益当期 转入损益 减：前期计入其 他综合收益当期 转入留存收益 减：所得税费 用 税后归属于母公 司 税后归属于少 数股东 一、不能重分类进损益的其他综合收益 78,767,506.44 -28,961,422.88 -4,930,616.62 -26,274,590.41 2,243,784.15 52,492,916.03 其中：重新计量设定受益计划变动额 -6,445,762.08 -10,190,606.44 -12,434,390.59 2,243,784.15 -18,880,152.67 权益法下不能转损益的其他综合收益 85,213,268.52 -18,094,234.20 -4,930,616.62 -13,163,617.58 72,049,650.94 其他权益工具投资公允价值变动 -676,582.24 -676,582.24 -676,582.24 企业自身信用风险公允价值变动 二、将重分类进损益的其他综合收益 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 其他债权投资公允价值变动 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 其他债权投资信用减值准备 现金流量套期储备 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 78,767,506.44 -28,961,422.88 -4,930,616.62 -26,274,590.41 2,243,784.15 52,492,916.03 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 2020 年年度报告 144 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 887,689,603.39 887,689,603.39 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 887,689,603.39 887,689,603.39 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 6,580,742,198.88 6,014,577,970.49 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 3,496,349.15 4,502,883.67 调整后期初未分配利润 6,584,238,548.03 6,019,080,854.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -250,252,741.45 1,073,896,263.95 减：提取法定盈余公积 84,492,763.13 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 300,051,501.99 351,784,487.00 转作股本的普通股股利 提取职工奖励及福利基金 1,374,663.55 536,916.13 其他 11,004,720.84 75,420,752.97 期末未分配利润 6,021,554,920.20 6,580,742,198.88 调整期初未分配利润明细： 1、 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 3,496,349.15 元。 备注：未分配利润-其他：本期资产置换置入业务及公司交割前应付广东省机场管理集团有限公 司利润分配款项。 2020 年年度报告 145 61、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,224,638,139.32 5,285,012,966.35 8,238,623,227.28 6,076,210,790.41 其他业务 合计 5,224,638,139.32 5,285,012,966.35 8,238,623,227.28 6,076,210,790.41 (2). 营业收入具体情况 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 5,224,638,139.32 8,238,623,227.28 减：与主营业务无关的业务收入 22,872,413.73 136,643,842.18 减：不具备商业实质的收入 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收 入 5,201,765,725.59 8,101,979,385.10 (3). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 合同产生的收入说明： □适用 √不适用 (4). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (5). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： 无 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 2020 年年度报告 146 城市维护建设税 7,152,462.35 7,836,522.41 教育费附加 5,261,165.28 9,798,183.73 资源税 房产税 70,195,883.64 137,747,845.29 土地使用税 车船使用税 印花税 文化事业建设费 13,564,837.51 其他 4,764,636.30 4,433,974.46 合计 87,374,147.57 173,381,363.40 其他说明： 无 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 30,733,941.52 32,535,929.03 折旧费 21,536,147.53 21,581,029.91 租赁费及维修费 482,101.33 820,112.07 劳务费 5,273,371.39 10,597,501.76 物料消耗 408,977.53 7,458,635.23 办公服务费 5,165,815.67 12,312,112.84 其他 4,914,867.58 12,847,247.92 合计 68,515,222.55 98,152,568.76 其他说明： 无 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费用 191,158,988.17 325,865,159.50 工会经费 28,097,528.77 33,273,759.38 折旧摊销费 16,395,564.53 17,788,973.63 咨询服务费 44,168,586.63 37,421,731.45 租赁及维修费 11,737,203.79 17,870,106.41 广告宣传费 25,933,279.26 23,194,424.89 办公服务费 12,532,202.77 11,865,516.70 2020 年年度报告 147 劳务费 7,845,069.41 12,718,428.76 综合服务费 1,279,690.26 6,627,577.55 残疾人就业保障金 2,664,378.54 7,684,018.74 党建工作经费 3,718,941.50 6,907,527.68 差旅费 1,333,231.14 6,579,179.81 业务招待费 1,414,793.84 3,546,621.58 其他 15,878,051.32 17,614,366.09 合计 364,157,509.93 528,957,392.17 其他说明： 无 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费用 18,961,599.39 23,382,716.46 技术开发费 12,171,328.97 2,656,306.01 折旧费、摊销费 704,237.14 507,992.64 低耗品&物耗 688.00 7,666.21 维修费 792,113.10 其他 676,805.41 376,065.35 合计 32,514,658.91 27,722,859.77 其他说明： 无 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 9,767,887.26 59,443,372.35 减：利息收入 -138,506,113.41 -19,567,597.93 汇兑损益 134,583.68 -1,830,616.57 手续费及其他 2,573,482.24 4,861,460.00 未确认融资费用摊销 11,095,170.67 11,936,858.28 合计 -114,934,989.56 54,843,476.13 其他说明： 无 2020 年年度报告 148 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 101,850,978.30 68,170,145.61 进项税加计抵减 15,481,455.41 2,502,580.47 即征即退 50,707.96 合计 117,383,141.67 70,672,726.08 其他说明： 计入其他收益的政府补助： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益 相关 以工代训和适岗培训补贴 36,134,350.00 与收益相关 T2 联检现场查验弱电系统及设施设备建设项目 20,829,907.49 17,443,098.64 与资产相关 稳岗补贴 14,297,722.20 与收益相关 国际中转旅客补贴 14,000,000.00 35,000,000.00 与收益相关 亚运改造工程项目 8,501,906.07 8,501,906.07 与资产相关 线路综合补贴 4,064,017.23 与收益相关 个税返还奖励 1,475,038.31 1,412,785.17 与收益相关 东三西三指廊及相关连接楼项目 518,319.55 546,684.69 与资产相关 防疫物资补贴 500,000.00 与收益相关 节能减排项目 425,340.88 425,340.88 与资产相关 国际流程改造项目 394,188.70 394,188.70 与资产相关 研发经费补助 260,600.00 与收益相关 高新技术企业认定奖励 250,000.00 与收益相关 安检设备项目 157,142.87 157,142.86 与资产相关 航站楼东连廊三楼电动遮阳帘项目 40,000.00 40,000.00 与资产相关 春运补贴 2,445.00 与收益相关 客带货业务补贴 2,936,018.00 与收益相关 财政局研发机构认定奖励补贴 910,600.00 与收益相关 台式炸药及毒品探测仪项目 402,380.60 与资产相关 合计 101,850,978.30 68,170,145.61 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 149 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 71,341,554.45 42,617,401.32 处置长期股权投资产生的投资收益 144,980,749.89 3,086,085.95 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 9,219,443.14 6,942,548.37 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 225,541,747.48 52,646,035.64 其他说明： 权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 广东省机场集团物流有限公司 64,372,114.99 广州白云国际物流有限公司 28,280,571.92 民航成都信息技术有限公司 4,364,580.00 3,888,750.00 广州空港航翼信息科技有限公司 2,963,342.44 4,247,109.06 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 1,888,263.06 2,485,313.55 广州市拓康通信科技有限公司 560,957.24 693,955.63 中国航油集团华南空港石油有限公司 385,694.38 1,685,517.10 广东新奥空港清洁能源有限公司 -1,125,144.03 1,464,452.12 广州白云天骏国际传媒有限公司 -2,068,253.63 -128,268.06 合计 71,341,554.45 42,617,401.32 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 应收账款坏账损失 -17,958,967.96 5,792,124.84 2020 年年度报告 150 其他应收款坏账损失 1,635,118.84 -534,601.52 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 合计 -16,323,849.12 5,257,523.32 其他说明： 无 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -3,039,965.61 13,337,102.61 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计 -3,039,965.61 13,337,102.61 其他说明： 无 73、 资产处置收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产损益 -383,454.01 -869,680.41 合计 -383,454.01 -869,680.41 其他说明： 无 2020 年年度报告 151 74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 50,000.00 3,555,200.00 50,000.00 盘盈利得 1,635,976.02 其他 32,769,186.56 10,471,187.08 32,769,186.56 合计 32,819,186.56 15,662,363.10 32,819,186.56 计入当期损益的政府补助 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 152 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 3,933,893.38 6,734,807.84 3,933,893.38 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 罚款及滞纳金支出 270,018.75 885,643.20 270,018.75 对外理赔支出 1,124,766.57 1,124,766.57 其他 1,062,388.94 273,872.21 1,062,388.94 合计 6,391,067.64 7,894,323.25 6,391,067.64 其他说明： 无 76、 所得税费用 (1). 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 18,555,044.73 346,869,363.14 递延所得税费用 64,979,297.68 -49,350,542.79 合计 83,534,342.41 297,518,820.35 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 -148,395,637.10 按法定/适用税率计算的所得税费用 -37,098,909.27 子公司适用不同税率的影响 -5,647,293.31 调整以前期间所得税的影响 -93,523,769.92 非应税收入的影响 -19,375,297.91 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,815,674.51 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 10,226,694.21 研发费用加计扣除的影响 -937,314.88 2020 年年度报告 153 吸收合并主体当期应纳税额的影响 -1,574,724.12 资产置换计税基础与账面价值差异税项影响 168,511,128.58 处置权益法下长期股权投资税项影响 23,138,154.52 所得税费用 83,534,342.41 其他说明： □适用 √不适用 77、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 78、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保证金、押金和往来款 212,671,573.54 313,289,415.51 收到政府补助款 60,337,289.87 78,877,951.08 利息收入及手续费返还等 61,570,898.38 18,943,830.10 生育待遇款等其他 86,709,483.77 17,844,723.51 合计 421,289,245.56 428,955,920.20 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付押金、保证金及往来款等 515,325,966.71 208,550,081.70 支付期间费用 97,191,556.31 218,474,796.59 支付手续费 2,873,420.02 4,410,406.34 合计 615,390,943.04 431,435,284.63 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 2020 年年度报告 154 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 资产置换项目咨询中介费用 13,287,397.77 合计 13,287,397.77 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 79、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -231,929,979.51 1,130,647,703.38 加：资产减值准备 3,039,965.61 -13,337,102.61 信用减值损失 16,323,849.12 -5,257,523.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,590,836,078.86 1,590,158,082.92 使用权资产摊销 无形资产摊销 47,691,464.68 59,664,018.77 长期待摊费用摊销 9,752,255.98 9,184,556.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 390,234.17 869,680.41 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,684,626.43 6,734,807.84 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 18,298,596.27 69,522,153.14 投资损失（收益以“－”号填列） -225,541,747.48 -52,646,035.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 63,580,860.72 -49,829,346.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,988,306.77 479,113.54 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,069,844.21 8,612,286.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,686,486,110.74 178,954,833.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,017,319,781.30 128,667,389.34 2020 年年度报告 155 其他 经营活动产生的现金流量净额 -34,625,928.27 3,062,424,617.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,313,240,166.75 1,228,464,103.10 减：现金的期初余额 1,228,464,103.10 2,271,820,311.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,084,776,063.65 -1,043,356,207.92 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3). 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4). 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,313,240,166.75 1,228,464,103.10 其中：库存现金 120,882.83 244,844.14 可随时用于支付的银行存款 2,310,794,396.38 1,222,960,390.78 可随时用于支付的其他货币资金 2,324,887.54 5,258,868.18 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,313,240,166.75 1,228,464,103.10 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 156 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,540,000.00 信用保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 货币资金 1,229,240.00 履约保证金 合计 11,769,240.00 其他说明： 无 82、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 83、 套期 □适用 √不适用 84、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 T2 联检现场查验弱电系统及设施设备建设项目 82,356,134.03 递延收益 20,829,907.49 亚运改造工程项目 56,089,486.53 递延收益 8,501,906.07 东一东三远机位加装飞机地面空调机电源设备项目 9,700,000.00 递延收益 东三西三指廊及相关连接楼项目 4,713,486.35 递延收益 518,319.55 2020 年年度报告 157 节能减排项目 1,141,534.12 递延收益 425,340.88 国际流程改造项目 3,488,932.31 递延收益 394,188.70 安检设备项目 236,852.40 递延收益 157,142.87 航站楼东连廊三楼电动遮阳帘项目 160,000.00 递延收益 40,000.00 以工代训和适岗培训补贴 36,134,350.00 其他收益 36,134,350.00 稳岗补贴 14,297,722.20 其他收益 14,297,722.20 国际中转旅客补贴 14,000,000.00 其他收益 14,000,000.00 线路综合补贴 4,064,017.23 其他收益 4,064,017.23 个税返还奖励 1,475,038.31 其他收益 1,475,038.31 防疫物资补贴 500,000.00 其他收益 500,000.00 研发经费补助 260,600.00 其他收益 260,600.00 高新技术企业认定奖励 250,000.00 其他收益 250,000.00 春运补助 2,455.00 其他收益 2,455.00 (2). 政府补助退回情况 □适用 √不适用 其他说明： 无 85、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 158 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下企 业合并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初 至合并日被合 并方的净利润 比较期间被合并 方的收入 比较期间被合 并方的净利润 广东空港航合能源有限公司 100% 同一母公司控制 2020/2/29 合同约定 52,185,575.41 633,794.64 184,519,733.57 13,104,617.33 其他说明： 2019 年 11 月 26 日，公司召开第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》，公司拟与广东省机场 管理集团有限公司（以下简称“机场集团”）进行资产置换，机场集团以所持有的广东空港航合能源有限公司（以下简称“航合公司”）100%的股权以 及广东省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店（以下简称“铂尔曼酒店”）、广东省机场管理集团有限公司白云机场航湾澳斯特精选酒店（以 下简称“澳斯特酒店”）相应的经营性资产及负债（与航合公司 100%股权合称“置入资产”）与本公司所持有的广州白云国际机场航空物流服务有限 公司（以下简称“物流公司”）51%的股权（以下简称“置出资产”）进行资产置换，差额部分由上市公司以现金 164,275,600.62 元补足。本次交易除 上述资产置换外，还包括：（1）本公司与机场集团重新划分国内航空主业收入中旅客服务费（以下简称“旅客服务费”）的分成比例，由上市公司占 85%、机场集团占 15%，变更为上市公司占 100%，机场集团不再享有旅客服务费分成；（2）本公司将按物流公司年营业收入的 4%向物流公司收取经营 权使用费。 2020 年年度报告 159 (2). 合并成本 □适用 √不适用 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 广东空港航合能源有限公司 合并日 上期期末 资产: 791,994,434.44 814,174,524.13 货币资金 6,888,162.58 7,319,692.90 应收款项 273,756,516.59 68,576,501.28 存货 385.03 385.03 其他流动资产 190,470,171.06 长期股权投资 49,258,947.92 47,623,638.41 固定资产 459,108,727.44 494,514,982.14 在建工程 329,225.65 2,073,661.21 无形资产 80,048.17 递延所得税资产 2,652,469.23 3,515,443.93 负债: 143,593,242.21 57,992,075.29 借款 应付款项 142,717,591.94 57,992,075.29 递延所得税负债 875,650.27 净资产 648,401,192.23 756,182,448.84 减：少数股东权益 取得的净资产 648,401,192.23 756,182,448.84 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、 反向购买 □适用 √不适用 2020 年年度报告 160 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 股权处 置价款 股权 处置 比例 （%） 股权处置 方式 丧失控制 权的时点 丧失控制 权时点的 确定依据 处置价款与 处置投资对 应的合并财 务报表层面 享有该子公 司净资产份 额的差额 丧失控制 权之日剩 余股权的 比例 （%） 丧失控制权之日 剩余股权的账面 价值 丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值 按照公允价 值重新计量 剩余股权产 生的利得或 损失 丧失控制权 之日剩余股 权公允价值 的确定方法 及主要假设 与原子公 司股权投 资相关的 其他综合 收益转入 投资损益 的金额 广州白云国际机场航空物流服务有限公司 51 股权置换 2020/2/29 合同约定 49 269,781,733.90 其他说明： √适用 □不适用 2019 年 11 月 26 日，公司召开第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》，公司拟与广东省机场 管理集团有限公司（以下简称“机场集团”）进行资产置换，机场集团以所持有的广东空港航合能源有限公司（以下简称“航合公司”）100%的股权以 及广东省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店（以下简称“铂尔曼酒店”）、广东省机场管理集团有限公司白云机场航湾澳斯特精选酒店（以 下简称“澳斯特酒店”）相应的经营性资产及负债（与航合公司 100%股权合称“置入资产”）与本公司所持有的广州白云国际机场航空物流服务有限 公司（以下简称“物流公司”）51%的股权（以下简称“置出资产”）进行资产置换，差额部分由上市公司以现金 164,275,600.62 元补足。本次交易除 上述资产置换外，还包括：（1）本公司与机场集团重新划分国内航空主业收入中旅客服务费（以下简称“旅客服务费”）的分成比例，由上市公司占 85%、机场集团占 15%，变更为上市公司占 100%，机场集团不再享有旅客服务费分成；（2）本公司将按物流公司年营业收入的 4%向物流公司收取经营 权使用费。 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 本报告期内，本公司子公司广州市翔龙机动车检测有限公司于 2020 年 1 月 6 日经广州市白云区市场监督管理局核准注销。 6、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 161 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 广州白云国际机场地勤服务有限公司 广州 广州 提供劳务 51.00 同一控制下合并 广州白云国际机场商旅服务有限公司 广州 广州 提供服务 100.00 出资设立 广州白云国际广告有限公司 广州 广州 广告发布 100.00 出资设立 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 广州 广州 销售商品 70.00 出资设立 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 广州 广州 运输服务 75.00 出资设立 广州白云空港设备技术发展有限公司 广州 广州 提供服务 75.00 出资设立 广州空港之旅国际旅行社有限公司 广州 广州 提供服务 90.00 出资设立 广州白云国际机场二号航站区管理有限公司 广州 广州 提供服务 100.00 出资设立 广东机场白云信息科技有限公司 广州 广州 提供服务 45.00 出资设立 广东空港航合能源有限公司 广州 广州 提供服务 100.00 同一控制下合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 广州白云国际机场地勤服务有限公司 49.00 9,784,797.59 80,616,394.58 广州白云空港设备技术发展有限公司 25.00 3,356,073.23 2,450,923.26 13,721,282.91 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 30.00 -2,945,771.63 13,907,771.62 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 25.00 -9,284,595.07 8,615,198.62 广东机场白云信息科技有限公司 55.00 20,065,834.38 85,763,198.75 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2020 年年度报告 162 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 广州白云国际机场地勤服务有限公司 200,989,168.26 168,918,999.24 369,908,167.50 195,849,294.40 15,932,051.29 211,781,345.69 155,794,682.69 160,605,825.15 316,400,507.84 141,622,246.69 35,976,882.06 177,599,128.75 广州白云空港设备技术发展有限公司 103,746,707.34 5,481,630.77 109,228,338.11 60,331,971.39 1,315,939.15 61,647,910.54 90,616,383.15 4,518,139.68 95,134,522.83 50,170,606.07 272,957.48 50,443,563.55 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 94,766,963.58 85,921,851.74 180,688,815.32 129,629,743.32 4,699,833.27 134,329,576.59 108,735,997.20 88,323,999.57 197,059,996.77 130,471,568.88 10,409,950.41 140,881,519.29 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 107,313,944.68 76,853,646.19 184,167,590.87 150,918,733.42 9,391,389.38 160,310,122.80 106,088,606.73 59,509,475.90 165,598,082.63 87,690,457.34 16,911,776.95 104,602,234.29 广东机场白云信息科技有限公司 253,126,503.25 77,755,502.88 330,882,006.13 168,764,630.29 701,720.80 169,466,351.09 172,566,096.54 81,753,585.84 254,319,682.38 135,124,206.40 2,032,820.95 137,157,027.35 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 广州白云国际机场地勤服务有限公司 452,314,978.40 12,870,639.27 19,968,974.68 35,485,488.48 530,375,292.62 44,328,415.82 42,732,906.01 16,066,146.51 广州白云空港设备技术发展有限公司 170,470,659.75 14,622,631.84 13,424,292.92 27,065,623.26 169,502,660.52 10,738,322.64 11,356,221.97 12,178,745.10 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 116,622,518.39 -8,979,936.73 -9,819,238.75 12,133,341.14 203,997,110.00 12,871,218.39 13,227,367.05 14,026,786.62 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 203,900,423.59 -34,327,044.77 -37,138,380.27 -29,512,351.74 331,818,037.05 949,734.91 1,184,723.41 47,555,836.66 广东机场白云信息科技有限公司 297,806,656.58 36,447,318.86 36,483,335.24 18,794,753.57 243,150,699.92 43,913,655.20 42,108,496.04 27,513,839.65 其他说明： 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □适用 √不适用 2020 年年度报告 163 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 直接 间接 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 广州 广州 航空服务 28.00 权益法 广州白云天骏国际传媒有限公司 广州 广州 广告传媒 10.00 权益法 广州空港航翼信息科技有限公司 广州 广州 信息技术服务 41.00 权益法 广州市拓康通信科技有限公司 广州 广州 信息技术服务 26.00 权益法 中国航油集团华南空港石油有限公司 广州 广州 油类产品批发 50.00 权益法 广东新奥空港清洁能源有限公司 广州 广州 燃气经营 49.00 权益法 民航成都信息技术有限公司 成都 成都 信息技术服务 25.00 权益法 广东省机场集团物流有限公司 广州 广州 物流运输 49.00 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 根据广州白云天骏国际传媒有限公司修订后的公司章程，本公司在广州白云天骏国际传媒有 限公司拥有五分之一的董事会席位及表决权，对广州白云天骏国际传媒有限公司具有重大影响。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 2020 年年度报告 164 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 广东省机场集团物流有限公 司 广东省机场集团物流有限公 司 流动资产 192,616,737.24 非流动资产 641,942,640.67 资产合计 834,559,377.91 流动负债 150,073,334.08 非流动负债 3,921,501.67 负债合计 153,994,835.75 少数股东权益 归属于母公司股东权益 680,564,542.16 按持股比例计算的净资产份额 333,476,625.66 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 333,476,625.66 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价 值 营业收入 547,568,773.96 净利润 131,370,771.88 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 129,989,991.79 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 无 2020 年年度报告 165 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 123,268,490.23 312,960,886.85 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 6,969,439.46 42,617,401.32 --其他综合收益 --综合收益总额 6,969,439.46 42,617,401.32 其他说明 无 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 166 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他权益工具投资、应付票 据、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些 金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理 层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司 所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水 平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活 动的改变。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险及流动性风险。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用 风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。 本公司的应收账款主要为应收各航空公司起降费及地面服务费等，主要应收账款通过委托第 三方监管机构与航空公司进行定期结算，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 项目 期末余额 上年年末余额 货币资金 2,325,009,406.75 1,241,929,598.00 应收票据 17,872,649.97 18,129,391.34 应收账款 1,106,945,312.37 964,555,957.86 预付账款 15,897,655.09 12,617,092.80 其他应收款 43,528,661.91 182,448,811.33 合计 3,509,253,686.09 2,419,680,851.33 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 2020 年年度报告 167 公司面临的利率风险主要来源于长期借款、应支付的退休福利。公司目前的政策是固定利率借款 占外部借款的 100%。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险， 也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之 间的合理平衡。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司外汇业务极少，因此汇率风险极小。 （3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以 接受的。 本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 项目 期末余额 上年年末余额 其他权益工具投资 171,895,224.90 189,989,459.10 合计 171,895,224.90 189,989,459.10 于 2020 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下 跌 1%，则本公司将增加或减少净利润 0.00 元、其他综合收益 180,942.34 元（2019 年 12 月 31 日：净利润 0.00 元、其他综合收益 229,409.04 元）。管理层认为合理反映了下一年度权益工具 价值可能发生变动的合理范围。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门 集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的 滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 2020 年年度报告 168 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动计入当 期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资 171,895,224.90 171,895,224.90 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地 使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产总额 171,895,224.90 171,895,224.90 （六）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入当 期损益的金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 2020 年年度报告 169 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 公司持续第一层次公允价值计量项目全部为持有的光大银行股票，公司以 2020 年 12 月 31日 光大银行股票的收盘价作为市价的确定依据。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的 政策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 广东省机场管 理集团有限公 司 广州市机场 路 提供与航空运输有关的地面服 务、客货运输、装卸搬运货物、 飞行器维修等 350,000 57.20 57.20 2020 年年度报告 170 本企业的母公司情况的说明 广东省人民政府持有广东省机场管理集团有限公司 51%的股份，公司最终控制方为广东省人 民政府。 本企业最终控制方是广东省人民政府 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州白云国际机场建设发展有限公司 母公司的全资子公司 广东省航源实业发展有限公司 母公司的全资子公司 广州白云国际机场宾馆有限公司 母公司的控股子公司 广州空港航翼信息科技有限公司 其他 广州白云国际机场急救中心 其他 广东机场安保服务有限公司 母公司的全资子公司 广东民航机场建设有限公司 母公司的全资子公司 广东省机场管理集团有限公司梅县机场公司 集团兄弟公司 广州云梯地产开发有限公司 母公司的全资子公司 广州白云机场生活服务中心 其他 广州白云国际物流有限公司 其他 广州空港国际物流有限公司 其他 广州航源物流供应链有限公司 其他 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 母公司的控股子公司 广州新科宇航科技有限公司 母公司的控股子公司 广东省机场管理集团有限公司航湾酒店资产管理分公司 集团兄弟公司 中国航油集团华南空港石油有限公司 其他 广东省机场管理集团有限公司揭阳潮汕机场公司 集团兄弟公司 广东省机场管理集团有限公司惠州机场公司 集团兄弟公司 广东粤航置业有限公司 母公司的全资子公司 2020 年年度报告 171 广东省机场集团物流有限公司 母公司的控股子公司 广州市拓康通信科技有限公司 其他 民航成都信息技术有限公司 其他 广东新奥空港清洁能源有限公司 其他 广东空港城投资有限公司 其他 其他说明 说明 1：广州白云国际机场急救中心、广州白云机场生活服务中心、广州航源物流供应链有 限公司原为受同一母公司控制企业， 经母公司划拨注销等程序，截至 2020 年 12 月 31 日，已不 受同一母公司控制； 说明 2：广州白云国际物流有限公司原为合营企业，广州空港国际物流有限公司为合营企业 控制的企业，经公司股权转让程序，截至 2020 年 12 月 31 日，已不为合营企业及合营企业控制 的企业； 说明 3：广东空港城投资有限公司原为母公司投资的企业，经母公司股权划转程序，截至 2020 年 12 月 31 日，已不为母公司投资的企业； 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东机场安保服务有限公司 安保服务费 74,895,655.23 83,822,361.94 广东民航机场建设有限公司 工程款 3,849,056.60 广东省航源实业发展有限公司 综合管理费 1,407,249.88 6,759,795.30 广东空港置业有限公司 综合管理费 745,391.24 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 手续费 287,397.08 广东省机场集团物流有限公司 接收劳务 134,037.74 广州白云国际机场宾馆有限公司 住宿服务 1,531.59 347.17 广州白云国际机场建设发展有限公司 工程款 49,951,432.67 52,069,238.68 广州白云国际机场急救中心 接收劳务 10,896,546.28 35,221,368.56 广州空港航翼信息科技有限公司 离港系统维修费 25,450,563.61 22,516,037.75 广州白云机场生活服务中心 综合服务费 6,054,153.22 广州白云国际机场建设发展有限公司 设备物资款 2,014,337.30 5,063,694.30 广州空港国际物流有限公司 货物舱单录入服务费 1,254,465.09 广州空港航翼信息科技有限公司 咨询费 267,820.81 广州白云国际物流有限公司 水电费 42,879.59 广州市拓康通信科技有限公司 通讯费 740,643.75 民航成都信息技术有限公司 固定资产维修费 747,978.43 中国航油集团华南空港石油有限公司 燃料及动力 717,924.49 广东省机场管理集团有限公司其他下属公司 接收劳务 11,910,000.00 10,966,334.12 合计 179,900,689.29 227,887,553.13 2020 年年度报告 172 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东省机场集团物流有限公司 物流提升服务费 8,268,208.32 广东省机场集团物流有限公司 汽车维修费 8,040,303.42 广东省机场集团物流有限公司 设备运维费 7,314,070.30 广东省机场集团物流有限公司 一卡通充值 5,726,000.46 广东省机场集团物流有限公司 水电费及服务费 4,298,286.02 广东省机场集团物流有限公司 监护服务费 2,391,787.17 广东省机场集团物流有限公司 其他商品及劳务收入 4,319,934.01 广东省机场管理集团有限公司 维修服务费 6,924,400.00 1,611,648.84 广东省机场管理集团有限公司 快捷通道服务费 343,902.83 广东省机场管理集团有限公司 其他商品及劳务收入 1,821,881.42 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 安全检查费 2,259,433.56 2,259,433.56 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 起降服务收入 1,883,064.10 3,667,181.29 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 水电及水电服务费 1,037,673.91 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 其他商品及劳务收入 2,017,529.48 5,530,127.45 广州新科宇航科技有限公司 安全检查费 3,498,428.33 3,231,132.08 广州新科宇航科技有限公司 水电及水电服务费 2,112,988.05 广州新科宇航科技有限公司 其他商品及劳务收入 138,560.75 239,755.65 广东机场安保服务有限公司 一卡通 2,336,654.91 1,714,444.26 广东机场安保服务有限公司 防疫物资 1,150,796.08 广东机场安保服务有限公司 乘车费 1,057,693.43 1,345,188.68 广东机场安保服务有限公司 其他商品及劳务收入 513,503.78 1,376,926.93 广东省机场管理集团有限公司梅县机场公司 提供劳务 2,484,449.32 117,005.43 广东省机场管理集团有限公司工程建设指挥部 提供劳务 1,893,235.12 广东省机场管理集团有限公司惠州机场公司 提供劳务 1,854,816.03 693,073.04 广东省机场管理集团有限公司揭阳潮汕机场公司 提供劳务 1,313,267.79 2,470,986.58 广州白云国际机场建设发展有限公司 提供劳务 719,695.78 209,510.49 广东省机场管理集团有限公司航湾酒店资产管理 分公司 提供劳务 511,425.79 371,620.58 广东省航源实业发展有限公司 提供劳务 274,584.36 102,540.64 广东空港置业有限公司 提供劳务 127,695.90 38,490.57 广州云梯地产开发有限公司 提供劳务 9,622.64 19,245.28 广东新奥空港清洁能源有限公司 销售商品 8,503.67 广州市拓康通信科技有限公司 提供劳务 11,320.75 中国航油集团华南空港石油有限公司 销售商品 37,495.86 广州白云国际机场急救中心 提供劳务 3,272.63 广东民航医疗快线有限公司 提供劳务 93,758.01 广东省机场管理集团有限公司及其他下属公司 提供劳务 171,769.30 120,500.60 合计 76,529,079.81 25,559,745.42 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 2020 年年度报告 173 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 广东省机场集团物流有限公司 特许经营权 20,282,375.91 广东省机场集团物流有限公司 车辆租赁 393,380.60 广州新科宇航科技有限公司 场地租赁 156,806.00 398,705.15 广东省机场集团物流有限公司 办公用房租赁 455,910.00 合计 21,288,472.51 398,705.15 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁 费 上期确认的租赁 费 广东省机场管理集团有限公司 三跑道土地租赁 96,971,428.51 69,860,317.40 广东省机场管理集团有限公司 飞行区土地租赁 94,404,656.57 92,640,294.09 广东省机场管理集团有限公司 飞行区资产租赁 61,942,857.14 61,942,857.14 广东省机场管理集团有限公司 航站区土地租赁 21,045,066.15 20,507,081.89 广东省航源实业发展有限公司 办公用房租赁 18,563,683.25 11,724,921.49 广东省机场管理集团有限公司 T2 航站楼土地租赁 14,766,861.28 14,389,369.52 广东省机场管理集团有限公司 工作区土地租赁 11,141,284.97 19,485,198.55 广东省机场管理集团有限公司 T2 航站楼机坪土地租赁 6,820,159.10 6,629,376.72 广东省机场管理集团有限公司 C2 地块 4,530,720.46 广东省机场管理集团有限公司 B5 地块 3,842,854.26 广东省机场管理集团有限公司及其他下 属公司 固定资产及设备租赁 1,222,299.14 1,390,032.74 广东省机场管理集团有限公司 户外广告使用权 1,206,257.14 4,825,028.57 广东省机场管理集团有限公司 财务系统租赁 1,149,999.96 1,149,999.96 广州白云国际机场建设发展有限公司 办公用房租赁 676,981.08 676,981.08 广州白云国际物流有限公司 国际航空货运站操作场地、 办公室 14,243,180.29 广东省机场管理集团有限公司 物流综合服务大楼土地租赁 3,560,308.10 合计 338,285,109.01 323,024,947.54 2020 年年度报告 174 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 679.69 919.57 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 （1）收入划分与结算协议 根据中国民用航空总局、国家发展计划委员会和财政部于 2002 年 9 月 12 日下发的《关于调 整国内机场收费标准的通知》（民航财发［2002］179 号）文的精神，公司与广东省机场管理集 团有限公司于 2002 年 12 月 20 日签署了收入划分与结算协议，对航空主营业务收入划分与结算 的有关安排进行了调整，该协议约定于 2003 年 1 月 1 日起生效。 根据公司与广东省机场管理集团有限公司签署的相关协议，公司定向增发股份募集资金收购 新白云机场飞行区资产完成后，由于公司拥有新白云机场主要的航空性资产，故重新划分航空主 营业务收入内容如下：国内航空主业收入中的起降费（包括夜航附加费）由原集团公司占 25%、 本公司占 75%变更为本公司占 100%；旅客服务费由原集团公司占 20%、本公司占 80%变更为集 团公司占 15%、本公司占 85%；对外航空主业收入中的地面服务费（基本费率）由原集团公司占 50%、本公司占 50%变更为本公司占 100%；国际飞机停场费由原集团公司占 100%变更为本公司 占 100%；国内飞机停场费由原集团公司占 50%、本公司占 50%变更为本公司占 100%。以上经 调整的收入划分与结算方式于 2007 年 12 月 14 日完成向广东省机场管理集团有限公司非公开增 发自 2008 年 1 月 1 日起开始执行。 2020 年年度报告 175 根据公司与机场集团于 2020 年 1 月 22 日签署《关于<收入划分与结算协议>的补充协议二》， 约定自资产置换交易完成交割之日起，旅客服务费的划分比例变更为公司 100%享有，机场集团 不再享有旅客服务费分成。资产置换已于 2020 年 2 月 29 日完成交割。 根据公司与广东省机场管理集团有限公司签署的相关协议，公司向美国联邦快递航空公司收 取的起降费（包括夜航附加费）由集团公司占 30%、本公司占 70%；停场费由集团公司占 100%。 （2）委托建设管理 根据本公司与广东民航机场建设有限公司签署的相关协议，本公司委托其建设管理广州白云 国际机场扩建工程项目，并按工程造价分段累进计算委托建设管理费，2 亿元部分按 2%计算， 超出 2 亿元部分按 1.5%计算。 2020 年年度报告 176 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东省机场集团物流有限公司 31,196,394.58 1,559,819.73 应收账款 广东机场安保服务有限公司 2,923,671.02 146,183.55 2,095,406.48 104,770.32 应收账款 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 4,520,716.50 591,532.66 2,660,819.76 133,040.99 应收账款 广东省机场管理集团有限公司揭阳潮汕机场公司 310,500.00 15,525.00 320,946.82 16,047.34 应收账款 广东省机场管理集团有限公司 7,403,464.15 370,173.21 641,096.89 32,054.84 应收账款 广东省机场管理集团有限公司惠州机场公司 172,465.35 8,623.27 220,000.47 11,000.02 应收账款 广东省航源实业发展有限公司 410.90 20.55 1,150.80 57.54 应收账款 广东省机场管理集团有限公司航湾酒店资产管理分公司 21,228.10 1,061.41 57,293.09 2,864.65 应收账款 广东民航机场建设有限公司 38,692.00 7,738.40 38,692.00 1,934.60 应收账款 广州新科宇航科技有限公司 315,712.00 15,785.60 324,836.89 16,241.84 应收账款 广州白云国际机场建设发展有限公司 18,737.60 3,747.52 30,473.61 1,523.68 应收账款 广东新奥空港清洁能源有限公司 941.79 47.09 应收账款 广州白云国际机场急救中心 108,957.13 5,447.86 应收账款 广州白云国际物流有限公司 90,434.40 4,521.72 应收账款小计 46,922,933.99 2,720,257.99 6,590,108.34 329,505.40 其他应收款 广东省航源实业发展有限公司 2,183,885.20 279,447.11 1,758,815.41 87,940.77 其他应收款 广东省机场管理集团有限公司 168,192.70 14,305.94 531,677.70 26,583.89 其他应收款 广东省机场管理集团有限公司航湾酒店资产管理分公司 814,799.00 40,739.95 2020 年年度报告 177 其他应收款 广州白云国际机场宾馆有限公司 1,045,049.79 52,252.49 180,000.00 9,000.00 其他应收款 广东省机场集团物流有限公司 2,403,733.74 120,186.69 其他应收款 广东省机场管理集团有限公司惠州机场公司 180,000.00 36,000.00 73,066.38 3,653.32 其他应收款 广东省机场管理集团有限公司揭阳潮汕机场公司 73,066.38 14,613.28 3,806.80 190.34 其他应收款 广东民航机场建设有限公司 3,806.80 761.36 其他应收款 广东机场安保服务有限公司 10,800.00 540.00 其他应收款 广东空港置业有限公司 150,000.00 30,000.00 150,000.00 7,500.00 其他应收款 中国航油集团华南空港石油有限公司 350,000.00 70,000.00 560,000.00 28,000.00 其他应收款 广州白云国际物流有限公司 431,018.00 21,550.90 其他应收款 广州白云航空货站有限责任公司 1,800,000.00 1,440,000.00 其他应收款小计 7,383,333.61 658,846.82 5,488,384.29 1,624,419.22 预付账款 中国航油集团华南空港石油有限公司 1,571,482.31 1,172,374.71 预付账款 广州空港航翼信息科技有限公司 112,622.40 112,622.40 预付账款小计 1,684,104.71 1,284,997.11 2020 年年度报告 178 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广东机场安保服务有限公司 14,426,058.31 16,153,836.54 应付账款 广东省机场管理集团有限公司 21,228,447.00 应付账款 广东省机场管理集团有限公司揭阳潮汕机场公司 73,066.38 应付账款 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 584,729.18 121,832.28 应付账款 广东空港置业有限公司 627.70 应付账款 广州空港航翼信息科技有限公司 13,473,742.70 19,502,102.00 应付账款 广州白云国际机场建设发展有限公司 4,233,764.56 7,414,785.64 应付账款 民航成都信息技术有限公司 870,000.00 应付账款 广州白云国际机场急救中心 5,511,020.46 应付账款 广州白云国际物流有限公司 2,470,869.75 应付账款 广州白云机场生活服务中心 273,687.99 应付账款小计 54,890,435.83 51,448,134.66 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司 63,012,364.11 279,979,000.22 其他应付款 广东省机场集团物流有限公司 33,144,407.56 其他应付款 广东民航机场建设有限公司 5,582,547.17 33,551,205.64 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司梅州机场公司 150,000.00 50,000.00 其他应付款 中国航油集团华南空港石油有限公司 279,124.13 其他应付款 广州空港航翼信息科技有限公司 126,491.10 其他应付款 广州白云国际机场建设发展有限公司 5,000.00 其他应付款 广州白云国际机场急救中心 19,000.04 其他应付款 广州空港国际物流有限公司 125,000.00 2020 年年度报告 179 其他应付款 广州白云国际物流有限公司 73,676.74 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司航湾酒店资产管理分公司 514.00 其他应付款 广东机场安保服务有限公司 46,754.72 其他应付款小计 102,168,442.97 313,976,642.46 合同负债 民航成都信息技术有限公司 360,862.07 长期应付款 广东省机场管理集团有限公司 325,529,181.49 422,634,798.14 长期应付款小计 325,529,181.49 422,634,798.14 2020 年年度报告 180 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺 事项： 项目 期末余额 1 年以内(含 1 年) 176,434,202.67 1 年以上 2 年以内(含 2 年) 192,201,012.67 2 年以上 3 年以内(含 3 年) 76,600,000.00 3 年以上 650,400,000.00 合计 1,095,635,215.33 说明：1、根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司资产租赁 合同》，集团公司将以下资产租赁给股份公司使用，包括：北滑行道系统及设备、东南站坪及设 备、A3B3 站坪及设备、A4B4 站坪及设备、公务机坪改造及设备。租赁期限自 2014 年 1 月 1 日 至 2033 年 12 月 31 日止。租赁资产的年租金为 6,504 万/年，合同总金额 130,080 万元。 2、根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司之三跑道土地使 用权租赁合同》，集团公司同意将《国有土地使用权证》（穗府国用（2014）第 14120025 号） 范围内的广州白云国际机场三跑道 1660023平方米的土地租赁给股份公司使用。租赁期限自 2015 年 2 月 5 日至 2023 年 2 月 4 日止。其中 2015 年 2 月 5 日至 2019 年 2 月 5 日，年租金为 6,272 万/ 年，2019 年 2 月 5 日至 2020 年 2 月 4 日，年租金为 7,432 万/年，2020 年 2 月 5 日至 2021 年 2 月 4 日，年租金为 10,432 万/年，2021 年 2 月 5 日至 2022 年 2 月 4 日，年租金为 12,152 万/年，2022 年 2 月 5 日至 2023 年 2 月 4 日，年租金为 13,872 万/年，合同总金额 68,976 万元。 3、根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司之一期用地（不 含跑道用地）土地使用权租赁合同》，集团公司同意将《国有土地使用权证》（穗府国用（2006） 第 1200022 号）范围内的广州白云国际机场飞行区、航站区和工作区合计 5,284,948 平方米 （7,927.50 亩）的土地租赁给股份公司使用。租赁期限自 2014 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 止。上述用地 2015 年至 2021 年的租金按以下方式确认：（1）飞行区：按照股份公司上年起降 服务收入年度同比增长率的 80%调整；（2）工作区、航站区：按上年度旅客吞吐量变动率的 50% 调整。 4、根据《广东省机场管理集团公司与广州白云国际机场股份有限公司土地使用权租赁合 同》，集团公司同意将广州白云国际机场飞行区用地（含停机坪）共约 3,722,468.5028 平方米的 土地使用权租赁给股份公司使用。租赁期限自 2007 年 8 月 5 日至 2027 年 8 月 5 日止。股份公司 租赁使用飞行区用地土地使用权的价格为人民币 2,000 万元/年，自第五年开始，按股份公司上年 起降服务收入年度同比增长率的 80%调增。 5、根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司之二号航站楼及 2020 年年度报告 181 其机坪用地土地租赁合同》，集团公司同意将《国有土地使用权证》（穗府国用（2006）第 1200022 号）范围内的广州白云国际机场二号航站楼及其机坪用地 14,394,915 平方米的土地使用 权租赁给股份公司使用。租赁期限为 8 年，根据二号航站楼正式运营投产日期计算租金。二号航 站楼正式运营前两年，二号航站楼用地的租金参按照《一期用地（不含跑道用地）土地使用权租 赁合同》中白云机场航站区用地价格确定，二号航站楼机坪用地的租金参照 2007 年 8 月 5 日双 方签订的《土地使用权租赁合同》中白云机场跑道用地价格确定；正式运营后第三年 1 月 1 日起， 二号航站楼租金按上年度旅客吞吐量变动率的 50%调整，二号航站楼机坪租金按股份公司上年起 降服务收入年度同比增长率的 80%调整。 6、上述统计数据中，未包含上述第 3 点、第 4 点、第 5 点的重大经营租赁负债数据。 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、本公司子公司广州白云国际机场二号航站区管理有限公司（以下简称“申请人”）经多次 催告武汉嘉诚至德商贸开发有限公司（以下简称“被申请人一”）支付《广州白云国际机场二号航 2020 年年度报告 182 站区餐饮（集成包一）项目经营合作协议》租金、综合管理费、经营权转让费及水电费等合同费 用无果，于 2019 年 9 月 24 日向中国广州仲裁委员会申请仲裁，因邱浩、刘凤仙、董艳丽等人需 承担补充或连带责任。同时列为被申请人二、被申请人三、被申请人四。仲裁申请被申请人一、 二、三、四共计承担违约金额及仲裁费用约人民币 15,090.87 万元，截至本报告报出日，该案件 尚处于仲裁审理中。 2、本公司子公司广州白云国际机场二号航站区管理有限公司（以下简称“原申请人”、“原 告”、“仲裁被申请人”）经多次催告广州恩明贸易有限公司（以下简称“被申请人一”、“反请求申 请人”）支付《广州白云国际机场二号航站区云集市（T2L1）项目经营合作协议》合同费用无果， 于 2019 年 12 月 17 日向中国广州仲裁委员会申请仲裁，由于涉案经营合作协议签订后，被申请 人一于 2018 年 7 月 24 日向申请人发出《关于更换付款公司的申请》，确认由被申请人一控股的 广州明德瑞投资有限公司负责云集市项目整体经营管理，并实际支付涉案合同费用。因此，广州 明德瑞投资有限公司（以下简称“被告”、“被申请人二”）被列为被申请人二。仲裁申请被申 请人一、二共计承担违约金额及仲裁费用约为人民币 15,439.64 万元。 （1）2020 年 3 月 3 日，本公司子公司广州白云国际机场二号航站区管理有限公司收到广州 仲裁委送达的广州恩明贸易有限公司的仲裁反请求申请书等材料，仲裁反请求仲裁被申请人返还 履约保证金、核减合同费用及赔偿装修损失费用，涉案金额 8,380 万元，截至本报告报出日，该 案件尚处于仲裁审理中。 （2）2020 年 1 月 20 日被告以其公司不是《合作协议》的相对人为由，不受协议约定的仲裁 条款约束，向广州市中级人民法院申请确认《合作协议》中的仲裁条款对被告无效。同年 6月 23 日广州市中级人民法院作出（2020）粤 01 民特 105 号民事裁定，确认《合作协议》中的仲裁条 款对被告没有约束力。 原告认为，被告作为《合作协议》约定经营场地的实际经营者，其公司与第三人共同拖欠原 告巨额租金等合同费用，已给原告造成严重经济损失，依法应承担相应的违约赔偿责任。基于以 上实际情况，原告向广州市白云区人民法院提出诉讼请求，申请被告向原告支付违约租金及占用 费，涉案金额 6,393.48 万元。 2020 年 10 月 22 日，广州市白云区人民法院受理该案件，截至本报告报出日，该案件尚处于 诉讼审理阶段。 3、2020 年 11 月，中国广州仲裁委员会（以下简称“广州仲裁委”）受理广州德高空港广告有 限公司（以下简称“广州德高”、“申请人”）与本公司子公司广州白云国际机场二号航站区管理有 限公司（以下简称“二号航管公司”、“被申请人”）广告资源使用费纠纷。因疫情对白云机场客流 产生直接冲击，申请人希望与被申请人协商调整资源使用费至一个合理水平，申请人申请免除在 《广州白云国际机场二号航站楼及 GTC 广告媒体建设经营合同》项下的 2020 年上半年度的部分 2020 年年度报告 183 广告资源使用费， 涉案金额 6,742.00 万元，截至本报告报出日，该案件尚处于仲裁受理阶段。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 100,112,183.37 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、 销售退回 □适用 √不适用 2020 年年度报告 184 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 √适用 □不适用 2019 年 11 月 26 日，公司召开第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于公司 资产置换暨关联交易的议案》，公司拟与广东省机场管理集团有限公司（以下简称“机场集团”） 进行资产置换，机场集团以所持有的广东空港航合能源有限公司（以下简称“航合公司”）100% 的股权以及广东省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店（以下简称“铂尔曼酒店”）、广 东省机场管理集团有限公司白云机场航湾澳斯特精选酒店（以下简称“澳斯特酒店”）相应的经营 性资产及负债（与航合公司 100%股权合称“置入资产”）与本公司所持有的广州白云国际机场航 空物流服务有限公司（以下简称“物流公司”）51%的股权（以下简称“置出资产”）进行资产置 换，差额部分由上市公司以现金 164,275,600.62 元补足。本次交易除上述资产置换外，还包括： （1）本公司与机场集团重新划分国内航空主业收入中旅客服务费（以下简称“旅客服务费”）的 分成比例，由上市公司占 85%、机场集团占 15%，变更为上市公司占 100%，机场集团不再享有 旅客服务费分成；（2）本公司将按物流公司年营业收入的 4%向物流公司收取经营权使用费。该 资产置换事项已在 2020 年 2 月 29 日交割完成。 机场集团就本次资产置换事项于 2019 年 11 月 27 日向公司作出业绩补偿承诺函，根据《业绩 补偿承诺函》，承诺人承诺铂尔曼酒店在 2020 年、2021 年、2022 年（以下简称“补偿期间”）实现 的实际净利润（定义如下）分别不低于人民币 2,461.68 万元、2,587.04 万元、2,779.74 万元以及 承诺澳斯特酒店在 2020 年、2021 年、2022 年（以下简称“补偿期间”）实现的实际净利润（定义 如下）分别不低于人民币 565.67 万元、593.66 万元、643.37 万元。 补偿期间，如会计师事务所出具的业绩承诺完成情况专项审核报告中记载，铂尔曼酒店或澳 斯特酒店毎年期末分别累计实现的实际净利润(定义如下)低于当年期末累计预测净利润的，则机 2020 年年度报告 185 场集团将按照股份公司书面通知，根据《业绩补偿承诺函》“第 4 项”确定的金额支付现金补偿， 但因不可抗力事件(包括但不限于地震、台风、洪水、火灾、军事行动、罢工、暴动、战争、或 其他不可预见、不能避免且不能克服的客观情况)导致的除外。实际净利润是指经具有证券期货 业务资格的会计师事务所审计的归属于母公司股东的净利润扣除非经常性损益前后较低者，铂尔 曼酒店或澳斯特酒店应分别计算。 4、 年金计划 √适用 □不适用 自 2007 年度开始，本公司及子公司参加了广东省机场管理集团有限公司按照相关规定成立 的广东省机场管理集团公司企业年金计划。根据广东省机场管理集团公司企业年金计划规定，本 公司需要按照本公司上年度工资总额的固定比例缴费。 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 √适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 9 个报告分部，分别为：航空 服务、配餐服务、地面运输、贵宾服务、地勤服务、广告业务、信息技术服务、设备维护服务及 其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场 策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成 果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 2020 年年度报告 186 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 航空服务 地勤服务 广告业务 地面运输服务 贵宾服务 配餐服务 信息技术 设备维护 其他 分部间抵销 合计 营业收入 4,112,842,766.64 452,314,978.40 683,475,469.03 203,900,423.59 275,257,838.50 116,622,518.39 297,806,656.58 170,470,659.75 319,766,126.81 1,407,819,298.37 5,224,638,139.32 营业成本 4,915,447,676.90 393,855,179.37 153,838,179.91 236,912,400.51 240,125,999.12 99,044,390.51 212,757,090.50 133,441,707.58 278,939,379.68 1,379,349,037.73 5,285,012,966.35 资产总额 27,090,509,507.59 369,908,167.50 1,622,268,185.89 184,167,590.87 208,728,595.93 180,688,815.32 330,882,006.13 109,228,338.11 684,170,259.60 4,482,265,671.26 26,298,285,795.68 负债总额 9,458,567,352.70 211,781,345.69 106,761,127.35 160,310,122.80 56,209,616.51 134,329,576.59 169,466,351.09 61,647,910.54 19,666,942.79 3,543,823,860.01 6,834,916,486.05 利润总额 -465,920,276.26 24,695,823.30 525,258,132.54 -31,567,091.08 -12,761,232.70 -11,690,983.09 40,292,141.46 16,180,791.61 24,415,792.41 257,298,735.29 -148,395,637.10 净利润 -396,672,921.44 12,870,639.27 393,357,593.80 -34,327,044.77 -9,877,227.49 -8,979,936.73 36,447,318.86 14,622,631.84 16,478,185.50 255,849,218.35 -231,929,979.51 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 187 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 1,263,138,539.83 1 年以内小计 1,263,138,539.83 1 至 2 年 5,752,253.51 2 至 3 年 256,323.08 3 年以上 8,885,307.87 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 减：坏账准备 -44,196,104.65 合计 1,233,836,319.64 (2). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项计提坏账准备 8,732,541.87 0.68 8,732,541.87 100.00 8,732,541.87 0.79 8,732,541.87 100.00 其中： 按组合计提坏账准备 1,269,299,882.42 99.32 35,463,562.78 2.79 1,233,836,319.64 1,091,378,047.76 99.21 37,394,432.30 3.43 1,053,983,615.46 其中： 账龄 687,975,909.93 53.83 35,463,562.78 5.15 652,512,347.15 745,663,262.92 67.78 37,394,432.30 5.01 708,268,830.62 合并关联方 581,323,972.49 45.49 581,323,972.49 345,714,784.84 31.43 345,714,784.84 合计 1,278,032,424.29 100.00 44,196,104.65 3.46 1,233,836,319.64 1,100,110,589.63 100.00 46,126,974.17 4.19 1,053,983,615.46 按单项计提坏账准备： √适用 □不适用 位：元 币种：人民币 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 泰国暹罗航空公司 8,685,561.87 8,685,561.87 100 破产、预计无法收回 北京喜乐航科技有限公司 46,980.00 46,980.00 100 破产、预计无法收回 合计 8,732,541.87 8,732,541.87 100 2020 年年度报告 188 按单项计提坏账准备的说明： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：账龄 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄 687,975,909.93 35,463,562.78 5.15 合计 687,975,909.93 35,463,562.78 5.15 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 组合计提项目：合并关联方 单位：元 币种：人民币 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合并关联方 581,323,972.49 合计 581,323,972.49 按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按单项计提坏账准备 8,732,541.87 8,732,541.87 按组合计提坏账准备 37,394,432.30 1,930,869.52 35,463,562.78 合计 46,126,974.17 1,930,869.52 44,196,104.65 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 2020 年年度报告 189 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 √适用 □不适用 2020 年年度报告 190 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 广州白云国际机场二号航站区管理有限公司 555,465,147.10 43.46 广州新免免税品有限公司 164,014,751.53 12.83 8,200,737.57 中国南方航空股份有限公司 137,670,262.19 10.77 6,885,797.22 中国国际航空股份有限公司 53,367,550.92 4.18 2,668,377.54 深圳航空有限责任公司 42,667,861.33 3.34 2,305,893.07 合计 953,185,573.07 74.58 20,060,805.40 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 145,697.43 389,780.77 应收股利 5,302,500.00 5,302,500.00 其他应收款 208,996,980.29 163,139,808.33 合计 214,445,177.72 168,832,089.10 其他说明： □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 委托贷款 145,697.43 389,780.77 债券投资 2020 年年度报告 191 合计 145,697.43 389,780.77 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 (3). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (4). 应收股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 5,302,500.00 5,302,500.00 合计 5,302,500.00 5,302,500.00 (5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (6). 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 205,750,222.46 1 年以内小计 205,750,222.46 1 至 2 年 580,071.05 2 至 3 年 2,769,044.06 3 年以上 1,022,954.37 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 坏账准备 -1,125,311.65 合计 208,996,980.29 2020 年年度报告 192 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 207,129,518.49 156,374,469.51 代收代付款 150,225.48 7,694,750.89 保证金、押金 1,474,087.86 2,722,540.20 备用金 390,477.85 428,608.82 其他 977,982.26 3,355,655.19 合计 210,122,291.94 170,576,024.61 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020年1月1日余额 7,436,216.28 7,436,216.28 2020年1月1日余额在本期 7,436,216.28 7,436,216.28 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 17,490.00 17,490.00 本期转回 6,328,394.63 6,328,394.63 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 1,107,821.65 17,490.00 1,125,311.65 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或 核销 其他 变动 2020 年年度报告 193 按单项计提坏账准备 17,490.00 17,490.00 按组合计提坏账准备 7,436,216.28 6,328,394.63 1,107,821.65 合计 7,436,216.28 17,490.00 6,328,394.63 1,125,311.65 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 广州白云国际机场汉莎航空食品有 限公司 往来款 76,985,415.38 1 年以内 36.64 广州白云国际机场地勤服务有限公 司 往来款 67,100,639.31 1 年以内 31.93 广州白云国际机场空港快线运输有 限公司 往来款 55,569,629.79 1 年以内 26.45 广东省机场管理集团有限公司航湾 酒店资产管理分公司 往来款 1,629,598.00 1 年以内 0.78 40,739.95 广东省机场集团物流有限公司 往来款 960,411.48 1 年以内 0.46 53,592.47 合计 202,245,693.96 96.26 94,332.42 (7). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 2020 年年度报告 194 对 子 公 司 投 资 898,033,204.95 898,033,204.95 259,816,749.96 259,816,749.96 对 联 营 、 合 营企业投资 355,200,992.08 355,200,992.08 198,288,517.21 198,288,517.21 合计 1,253,234,197.03 1,253,234,197.03 458,105,267.17 458,105,267.17 (1). 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州白云国际机场汉莎航 空食品有限公司 44,852,963.49 44,852,963.49 广州白云国际广告有限公 司 43,330,131.81 43,330,131.81 广州白云国际机场空港快 线运输有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00 广州白云国际机场地勤服 务有限公司 35,063,495.23 35,063,495.23 广东机场白云信息科技有 限公司 14,272,859.43 14,272,859.43 广州白云国际机场商旅服 务有限公司 27,343,200.00 27,343,200.00 广州市翔龙机动车检测有 限公司 100,000.00 100,000.00 广州白云国际机场二号航 站区管理有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 广州白云空港设备技术发 展有限公司 19,354,100.00 19,354,100.00 广东空港航合能源有限公 司 648,316,454.99 648,316,454.99 广州白云国际机场航空物 流服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 259,816,749.96 648,316,454.99 10,100,000.00 898,033,204.95 2020 年年度报告 195 (2). 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 广州白云国际物流有限公司 107,052,618.07 107,052,618.07 广州航空货站有限公司 71,400,000.00 71,400,000.00 广东省机场管理集团翼通商务航空服 务有限公司 19,835,899.14 1,888,263.06 21,724,162.20 广东省机场集团物流有限公司 64,371,678.22 -676,582.24 269,781,733.90 333,476,829.88 小计 198,288,517.21 178,452,618.07 66,259,941.28 -676,582.24 269,781,733.90 355,200,992.08 合计 198,288,517.21 178,452,618.07 66,259,941.28 -676,582.24 269,781,733.90 355,200,992.08 其他说明： 无 2020 年年度报告 196 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,543,716,325.88 4,103,149,835.59 6,004,626,663.77 4,587,923,432.82 其他业务 合计 3,543,716,325.88 4,103,149,835.59 6,004,626,663.77 4,587,923,432.82 (2). 合同产生的收入的情况 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 253,494,878.24 36,438,197.79 权益法核算的长期股权投资收益 66,259,941.28 30,765,885.47 处置长期股权投资产生的投资收益 144,885,004.03 139,570.59 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 9,219,443.14 6,942,548.37 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 473,859,266.69 74,286,202.22 2020 年年度报告 197 其他说明： 无 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说 明 非流动资产处置损益 144,597,295.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 117,383,141.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 106,110,030.09 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 633,794.64 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 160,014,618.18 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,428,118.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,969,836.15 所得税影响额 -140,934,309.89 少数股东权益影响额 -16,473,940.77 合计 402,728,584.49 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 2020 年年度报告 198 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.46 -0.12 -0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -3.87 -0.28 -0.28 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2020 年年度报告 199 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：邱嘉臣 董事会批准报送日期：2021 年 4 月 28 日 修订信息 □适用 √不适用