600004_2016_白云机场_2016年年度报告_2017-04-28.txt

广州白云国际机场股份有限公司 600004 2016 年年度报告 2017 年 4 月 28 日 2016 年年度报告 公司代码：600004 公司简称：白云机场 广州白云国际机场股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人邱嘉臣、主管会计工作负责人莫名贞及会计机构负责人（会计主管人员）邓勇刚 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2016年12月31日总股本1,150,064,467股为基数，每10股派3.7元（含税）现金股利，同时 ，每10股送红股4.5股，向本公司全体股东分配。鉴于目前公司可转换公司债券（以下简称“白云 转债”）仍处于转股期，在未来实施分配方案时，公司总股本在股权登记日存在因白云转债转股 发生变动的可能性，公司将按照实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配比例不变 的原则进行权益分派。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2016 年年度报告 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公 司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 1 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 5 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 40 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 43 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 44 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 171 2016 年年度报告 1 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 机场集团/集团公司 指 广东省机场管理集团有限公司 公司/本公司 指 广州白云国际机场股份有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 广州白云国际机场股份有限公司 公司的中文简称 白云机场 公司的外文名称 Guangzhou Baiyun International Airport Company Limited 公司的外文名称缩写 GBIAC 公司的法定代表人 邱嘉臣 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戚耀明 董新玲 联系地址 广州白云国际机场南区自编一号股份公 司本部办公大楼 广州白云国际机场南区自编一号股份公司 本部办公大楼 电话 020-36063595 020-36063593 传真 020-36063416 020-36063416 电子信箱 irm@ irm@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 广州市白云国际机场南工作区自编一号 公司注册地址的邮政编码 510470 公司办公地址 广州白云国际机场南区自编一号股份公司本部办公大楼 公司办公地址的邮政编码 510470 公司网址 电子信箱 irm@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 2016 年年度报告 2 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 白云机场 600004 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务 所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 姜干、钟松林 报告期内履行持续督导 职责的保荐机构 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 中国北京西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 签字的保荐代表人姓名 刘智博、乔娜 持续督导的期间 2016 年 2 月 26 日至 2017 年 12 月 31 日 2016 年年度报告 3 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减 (%) 2014年 调整后 调整前 营业收入 6,166,683,056.12 5,632,533,698.58 5,619,735,354.23 9.48 5,527,678,576.31 归属于上市公司股东的净利润 1,393,853,026.37 1,252,912,553.39 1,253,091,059.71 11.25 1,087,642,575.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,391,704,515.38 1,236,985,620.34 1,237,164,126.66 12.51 1,109,822,180.45 经营活动产生的现金流量净额 1,956,099,715.66 1,765,759,045.90 1,739,112,381.88 10.78 1,823,799,354.15 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末 增减（%） 2014年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 10,766,755,600.24 9,362,607,566.76 9,571,368,714.47 15.00 8,490,736,974.15 总资产 17,743,462,708.66 12,422,925,183.57 12,324,754,328.28 42.83 11,073,897,755.11 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 1.21 1.09 1.09 11.01 0.95 稀释每股收益（元／股） 0.98 1.09 1.09 -10.09 0.95 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 1.21 1.08 1.08 12.04 0.97 加权平均净资产收益率（%） 13.53 13.97 14.00 减少0.44个百分点 13.38 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 13.50 13.79 13.82 减少0.29个百分点 13.65 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 4 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,442,696,919.48 1,541,953,368.18 1,549,942,047.12 1,632,090,721.34 归属于上市公司股东的净利 润 345,791,052.62 349,234,888.23 361,906,435.55 336,920,649.97 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 341,105,561.88 344,650,587.00 352,435,511.55 353,512,854.95 经营活动产生的现金流量净 额 90,069,986.54 913,743,206.28 311,079,250.99 641,207,271.85 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如 适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -1,136,802.57 1,082,361.19 -35,966,308.52 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 4,683,621.59 27,276,819.54 23,792,356.67 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 3,717,195.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,202,394.51 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 29,500,000.00 38,839.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,645,355.84 -23,426,359.63 -14,137,108.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,056,110.75 少数股东权益影响额 -1,822,528.92 -3,225,435.34 -979,496.68 所得税影响额 -84,614.67 -15,280,452.71 5,072,113.13 合计 2,148,510.99 15,926,933.05 -22,179,604.93 2016 年年度报告 5 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金 额 可供出售金融资产 182,665,602.40 168,448,704.10 -14,216,898.30 合计 182,665,602.40 168,448,704.10 -14,216,898.30 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司为白云机场的管理和运营机构，以白云机场为经营载体，主要从事以航空器、旅客和货 物、邮件为对象，提供飞机起降与停场、旅客综合服务、安全检查以及航空地面保障等航空服务 业务，和货邮代理服务、航站楼内商业场地租赁服务、特许经营服务、地面运输服务和广告服务 等航空性延伸服务业务。 白云机场是国内三大门户复合型枢纽机场之一，是中南机场群的核心机场。目前是南方航空 的基地机场，同时中国国航、深圳航空、东方航空和海南航空均在白云机场实行了基地化运作。 同时，白云机场为国家确立的中南机场群中唯一核心门户枢纽机场。 公司目前拥有一座航站楼，三条跑道，以及完善的旅客服务、货物处理设施，主要在白云机 场运营和管理航空性及非航空性业务。 （1）公司航空服务业务指机场以航空器、旅客和货物、邮件为对象，提供飞机起降与停场、 旅客综合服务、安全检查以及航空地面保障服务。公司相应取得包括航班起降服务、旅客综合服 务、安全检查服务、航空地面服务和机场建设费返还收入。 我国机场的航空服务业务及部分航空性延伸服务业务收费定价由中国民航局和国家发改委共 同制定相关规定，对收费标准进行管控和调整。根据《关于印发民用机场收费改革方案的通知》 （民航发[2007]158 号）、《关于印发民用机场收费改革实施方案的通知》（民航发[2007]159 号）和《关于印发通用航空民用机场收费标准的通知》（民航发[2010]85 号）等规定，自 2008 年 3 月 1 日起，民用机场的起降费、停场费、客桥费、旅客服务费及安检费等航空服务业务收费 项目，以及头等舱和公务舱休息室出租、办公室出租、售补票柜台出租、值机柜台出租及地面服 务收费等航空性延伸服务业务重要收费项目由中国民航局会同国家发改委确定和调整，并通过航 空价格信息系统公布；航空性延伸服务业务其他收费项目由机场管理机构或服务提供方遵照有关 法律法规执行。航空服务业务收费项目的收费标准基准价一般不作上浮，下浮幅度由机场管理机 构根据其提供设施和服务水平的差异程度与用户协商确定。 2016 年年度报告 6 （2）公司的航空性延伸服务业务主要是指除航空服务业务外，由本公司依托航空服务业务提 供的其他服务。公司航空性延伸服务业务种类较多，服务收费主要依据市场情况和服务质量等因 素，主要包括货邮代理业务、特许经营权业务、租赁业务、地面运输业务、广告业务等。 依托于航空业务形成的旅客与货邮吞吐量规模优势，以及航站楼周边产业规模逐步扩大优势，公 司从 2004 年开始大力发展航空性延伸服务业务。针对不同的航空性延伸服务业务，公司采取分类 经营：货邮代理业务、地面运输业务、广告业务等，实施自主运营模式，以保证利润逐步增加； 航站楼商业业务以授权或出租经营场所的经营模式为主，面向社会公开招商，收取租金。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 根据广东省发改委转发国家发改委《关于同意变更广州白云国际机场扩建工程机场工程项目 法人的批复》、《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司关于广州白云 国际机场扩建工程机场工程总体安排协议》、《广州白云国际机场股份有限公司扩建工程机场工 程资金支出符合性审核报告》，本期确认增加前期二期扩建工程 449,622.22 万元。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、政策定位的优势 《国务院关于促进民航业发展的若干意见》提出“着力把北京、上海、广州机场建成功能完 善、辐射全球的大型国际航空枢纽。” 民航局印发《关于进一步深化民航改革工作的意见》，提 出以北京、上海、广州等三个大型国际枢纽为核心，建设三大世界级机场群。国家自上而下对白 云机场发展国际枢纽的定位，都将白云机场确立为国内三大枢纽机场之一。广东省、广州市、空 港委的相关规划与文件中也强调了白云机场建设国际航空枢纽的要求。这些明确的定位要求，是 白云机场发展世界级航空枢纽的最重要的政策优势。 2、地理区位的优势 白云机场面向大洋洲、东南亚、非洲具有明显的区位优势。白云机场在巩固优势航线上的竞 争力同时，培育远距离、长航线市场，提升国际通达性。 3、腹地市场的优势 白云机场位于珠三角的核心区域，珠三角地区是我国开放最早的地区，拥有世界上密集度较 高的工业基地和巨大的货源生成量，是目前国内经济最活跃的地区之一，区域经济助推机场业务 增长。白云机场所处的广州市是珠三角区域的核心城市之一，发达的区域经济和便利的贸易口岸 条件是白云机场航空客货运输持续发展的基础。白云机场不仅是南中国地区最佳出入境点，更是 亚太地区理想的客货流中转点。 2016 年年度报告 7 4、基地航空公司的优势 任何机场的枢纽建设都需要依托于航空公司的战略发展。白云机场建设世界级航空枢纽，最 重要的优势之一在于主基地航空公司南航近年来的战略转型。近年来南航在国际业务的投入不断 增强，航线网络布局越来越完善，是白云机场枢纽建设最重要的合作伙伴。南航致力于打造国际 化网络航空公司，集中资源建设“广州之路”，目前又积极开通或加密“一带一路”沿线航点。 这与白云机场的国际枢纽建设战略具有高度的一致性。 5、安全服务运行保障能力的优势 作为平稳运营多年并成功保障亚运会等活动的大型机场，白云机场具备未来运营超大型机场 的基本能力。公司制定和实施国内首套机场服务标准，是亚洲最早通过国际机构 SGS 服务认证和 国内首家通过 ISO9000 认证的机场，在安全、服务、运行保障能力方面有一定优势。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年，白云机场完成航班起降架次 43.52 万架次，旅客吞吐量 5,973.72 万人次，货邮吞 吐量 165.16 万吨，分别同比增长 6.2%、8.2%、7.40%。 1、安全生产总体平稳：坚持安全发展底线，全力推进“平安民航”建设；深化白云机场安委 会平台建设，进一步提升安全管理的协作性；开展安全风险管理试点工作，强化 33 项重点安全风 险的动态管理；顺利通过航空安保后续审计，实现白云机场第 24 个安全年。 2、服务运行品质提升：按照民航局航班正常性管理和“真情服务”要求，有效落实整改举措； 制定运行管理制度，明确运行效率 KPI 指标，狠抓地面服务关键节点，航班正常率提升明显，全 年正常率 79.2%，同比提升了 10.4 个百分点；开展丝路花城、时空隧道等 50 项服务提升工作； 有序推进流程优化，顺利启用 B 区 9 个远机位登机口、12 条安检通道，完成东二指廊功能转变， 开展国际近机位、行李系统、国际国内值机柜台混用等多项改造工程。 3、枢纽建设步伐加快：新增、复航国际航线 27 条，新增客运航点 13 个，国际（地区）通航 点达到 85 个；国际航班起降 10.1 万架次，国际（地区）旅客吞吐量 1358 万人次，同比分别增长 14.7%、19.5%。中转业务结构持续改善，中转旅客量 690.7 万人次，同比增长 18%；组建二号航 站区管理有限公司，全面铺开运营筹备工作；高峰小时容量从 65 架次提升至 71 架次，暂按 68 架次执行；协助集团公司成功申办 2018 年世界航线大会。 二、报告期内主要经营情况 2016 年，公司在全力推进扩建工程及改造工程建设同时，以安全发展、真情服务为底线，对 标“国内一流、国际先进”，提倡“动起来，到现场去！”，各级管理层深入现场，高效解决现 场问题，机场运行秩序明显改善。通过实施丝路花城、时空隧道、特色登机口、计时休息室、艺 2016 年年度报告 8 术涂鸦等构建“新丝路传奇”系列主题文化项目，全面营造服务文化氛围，突出特色文化主题， 提升旅客出行感受，全力打造“干净、整洁、平安、有序”机场。 报告期内，公司航空性业务构成如下 项目 运输起降架次 （万架次） 旅客吞吐量 （万人次） 货邮吞吐量 （万吨） 总计 43.30 5973.21 165.15 其中：国内航线 33.68 4698.90 75.14 国际航线 9.61 1274.31 90.01 注：以上数据不包含其他形式的飞行数据。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 6,166,683,056.12 5,632,533,698.58 9.48 营业成本 3,724,036,883.98 3,377,935,762.39 10.25 销售费用 100,995,007.13 102,701,887.31 -1.66 管理费用 392,988,817.47 444,651,163.48 -11.62 财务费用 -6,435,457.90 -35,801,142.90 82.02 经营活动产生的现金流量净额 1,956,099,715.66 1,765,759,045.90 10.78 投资活动产生的现金流量净额 -5,344,566,031.21 -3,147,486,195.61 -69.80 筹资活动产生的现金流量净额 3,040,213,820.18 -369,716,458.92 922.31 研发支出 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 ① 财务费用的变化主要是利息收入的减少。 ② 投资活动产生的现金流量净额主要是 T2 航站楼的投资。 ③ 筹资活动产生的现金净流量主要是发行了可转换公司债券。 ④ 管理费用的变化是因为工资薪金和福利费减少造成的。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 航空运输业 5,682,104,546.09 3,382,690,561.89 40.47 11.25 14.95 减少 1.29 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 2016 年年度报告 9 报告期内，公司主营业务主要集中在广州地区。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行 业 成本构成项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 交 通 运 输 业 人工成本 1,671,092,960.92 44.87 1,522,908,665.59 45.24 9.73 折旧费 568,361,704.17 15.26 548,213,211.33 16.29 3.68 直接成本 442,834,968.58 11.89 364,943,790.40 10.84 21.34 维修费 215,275,069.68 5.78 226,720,799.92 6.74 -5.05 水电费及水电 管理费 185,260,656.35 4.97 176,519,278.61 5.24 4.95 劳务费 100,010,911.30 2.69 60,506,589.40 1.80 65.29 其他运行成本 541,200,613.02 14.53 466,353,461.25 13.85 16.05 合计 3,724,036,883.98 100.00 3,366,165,796.54 100.00 10.63 分产品情况 分产 品 成本构成项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 劳务费是因为服务提升，外包业务造成的。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 □适用 √不适用 2. 费用 √适用 □不适用 项目 本期金额 上期金额 变动（%） 财务费用 -6,435,457.90 -35,801,142.90 82.02 资产减值损失 19,264,380.06 -31,930,059.53 160.33 2016 年年度报告 10 （1） 财务费用是由于没有定期存款所致。 （2） 资产减值损失是计提坏账准备造成的。 3. 研发投入 研发投入情况表 □适用 √不适用 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 项目 本期金额 上期金额 变动幅度 收到的税费返还 1,808,971.50 69,264.67 2511.68% 收到的其他与经营活动有关的现金 169,148,674.94 132,025,606.20 28.12% 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 10,020,000.00 -100.00% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,294,366,221.92 3,166,185,547.21 67.22% 取得借款收到的现金 350,000,000.00 0.00 发行债券收到的现金 3,454,569,679.21 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 62,290,542.29 -100.00% 支付其他与筹资活动有关的现金 1,057,000.00 95,176,871.17 -98.89% （1） 收到的税费返还增加主要是返还的税费减少所致。 （2） 收到的其他与投资活动有关的现金增加是收到的保证金、押金和往来款增加所致。 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金减少是民航节能减排专项资金减少所致。 （4） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加是 T2 航站楼投资建设增加所 致。 （5） 取得借款收到的现金增加是向银行贷款所致。 （6） 发行债券收到的现金增加是发行可转债债券所致。 （7） 收到的其他与筹资活动有关的现金减少是收到票据保证金和资金归集所致。 （8） 支付其他与筹资活动有关的现金减少是收购子公司少数股东股权、分红手续费、资金归集 所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 2016 年年度报告 11 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 预付账款 21,977,628.92 0.12 12,079,665.87 0.10 81.94 应收利息 9,574,593.38 0.08 -100.00 划分为持有待 售的资产 12,000,000.00 0.07 其他流动资产 80,647,629.74 0.45 22,278,372.42 0.18 262.00 应付股利 8,317,596.88 0.05 6,337,706.52 0.05 31.24 其他权益工具 388,681,971.66 2.19 预收账款 31,954,973.08 0.18 73,920,243.93 0.60 -56.77 其他说明 注 1：预付账款是因为预付了 T2 建设费。 注 2：应收利息的减少是因为没有了定期存款。 注 3：划分为持有待售的资产是因为公司出售天骏股权造成的。 注 4：其他流动资产的变化是因为没有了预付设备款。 注 5：应付股利的增加是因为应付少数股东的股利增加。 注 6：其他权益工具的变化是因为公司发行公司可转换债券造成的。 注 7：相比去年，与客户签署的合同中，涉及的履约保证金减少，因此预收款降低。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 虽然世界经济在深度调整中曲折复苏、增长乏力，但中国经济长期向好的基本面没有改变， 发展前景依然广阔，尤其近年来珠三角地区大力推动产业升级速度，大力推进现代服务业、先进 制造业和高科技产业发展，坚持走新型工业化道路，突出自主创新和产业集聚，提升高技术产业 核心竞争力，为航空市场的发展带来机遇。随着经济发展进入新常态，消费对拉动经济发展的基 础性作用更加凸显，中国居民可支配收入持续增长以及旅游业的迅猛发展，有力扩大了民航的市 场需求。 根据民航局公布的《2016 年民航机场生产统计公报》，2016 年我国境内机场主要生产指标保 持平稳较快增长，全年旅客吞吐量首次突破 10 亿人次，完成 101635.7 万人次，比上年增长 11.1%。 分航线看，国内航线完成 91401.7 万人次，比上年增长 10.3% （其中内地至香港、澳门和台湾地 2016 年年度报告 12 区航线完成 2764.5 万人次，比上年下降 1.4%）；国际航线首次突破 1 亿人次，完成 10234.0 万 人次，比上年增长 19.3%。 完成货邮吞吐量 1510.4 万吨，比上年增长 7.2%。分航线看，国内航线完成 974.0 万吨，比 上年增长 6.1%（其中内地至香港、澳门和台湾地区航线完成 93.6 万吨，比上年增长 4.2%）；国 际航线完成 536.4 万吨，比上年增长 9.1%。 完成飞机起降 923.8 万架次，比上年增长 7.9%（其中运输架次为 793.5 万架次，比上年增长 8.8%）。分航线看，国内航线完成 842.8 万架次，比上年增长 7.1％（其中内地至香港、澳门和 台湾地区航线完成 20.3 万架次，比上年下降 2.8％）；国际航线完成 81.0 万架次，比上年增长 16.9％。 中国民用航空发展第十三个五年规划明确提出：着力提升北京、上海、广州机场国际枢纽竞 争力，推动与周边机场优势互补、协同发展，建设与京津冀、长三角、珠三角三大城市群相适应 的世界级机场群，明确区域内各机场分工定位，与其他交通运输方式深度融合、互联互通。2016 年，北京、上海和广州三大城市机场旅客吞吐量占全部境内机场旅客吞吐量的 26.2%；三大城市 机场货邮吞吐量占全部境内机场货邮吞吐量的 49.6%。 广东省和广州市国民经济和社会发展第十三个五年规划均强调强化广州白云国际机场国际枢 纽机场功能，打造广州国际航空枢纽，进一步提升白云国际机场在机场体系中的地位和资源配置 能力。2016 年，白云机场新增、复航国际航线 27 条，新增客运航点 13 个，国际（地区）通航点 达到 85 个，国际（地区）旅客吞吐量 1358 万人次，同比增长 19.5%。 根据《2016 年民航机场生产统计公报》，2016 年旅客吞吐量前 10 位机场运营数据如下： 机场 旅客吞吐量（人次） 货邮吞吐量（吨） 起降架次（架次） 本期完成 同比增速% 本期完成 同比增速% 本期完成 同比增速% 北京/首都 94,393,454 5.0 1,943,159.7 2.8 606,081 2.7 上海/浦东 66,002,414 9.8 3,440,279.7 5.0 479,902 6.8 广州/白云 59,732,147 8.2 1,652,214.9 7.4 435,231 6.2 成都/双流 46,039,037 9.0 611,590.7 9.9 319,382 8.8 昆明/长水 41,980,339 11.9 382,854.3 7.7 325,934 8.5 深圳/宝安 41,975,090 5.7 1,125,984.6 11.1 318,582 4.3 上海/虹桥 40,460,135 3.5 428,907.5 -1.1 261,981 2.1 西安/咸阳 36,994,506 12.2 233,779.0 10.5 291,027 9.0 重庆/江北 35,888,819 10.8 361,091.0 13.3 276,807 8.4 杭州/萧山 31,594,959 11.4 487,984.2 14.8 251,048 8.2 2016 年年度报告 13 航空行业经营性信息分析 1 主要经营状况 □适用 √不适用 2 机队情况 □适用 √不适用 3 主要补贴或奖励收入 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 截止 2016 年 12 月 31 日，公司持有光大银行股票 43,081,510 股，期末公允价值为 168,448,704.10 元。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 根据广东省发展改革委《关于转发<国家发展改革委办公厅关于变更广州白云国际机场扩建工 程机场工程项目法人的批复>的函》（粤发改交通函〔2015〕12 号），公司获准成为广州白云国 际机场扩建工程机场工程的项目法人。2015 年 4 月 21 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《关 于实施广州白云国际机场扩建工程机场工程的议案》，同意本公司履行机场工程项目法人的职责， 负责机场工程的投资与建设。 根据中国民用航空局《关于广州白云国际机场扩建工程机场工程初步设计及概算的批复》（民 航函〔2013〕545 号），机场工程总投资概算为 197.3976 亿元，其中公司对航站区工程、飞行区 工程投资总额为 170.96 亿元。其中第三条跑道于 2015 年 2 月 5 日正式投入使用，第二航站楼预 计于 2018 年初投入使用。 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 2016 年年度报告 14 根据本公司附属公司广州白云国际广告有限公司拟出售持有广州白云天骏国际传媒有限公司 40%的股权。截止 2016 年 12 月 31 日，已经在广州产权交易中心进行挂牌出售，并于 2017 年 1 月份与广东珠江传媒有限公司、广东天骏传媒有限公司签订了产权交易合同，其中广东珠江传媒 有限公司认购 15%的股权、广东天骏传媒有限公司 25%的股权。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 ①通过同一控制下的企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 公司名称 注册资本 （万元） 持股 比例 经营范围 资产总额 净利润 广州白云国际机场 地勤服务有限公司 10,000 51% 货物邮件行李的仓储，机场内地面运输装卸、提 供梯车、摆渡车、登机桥服务等。 34997.10 -2387.19 ②通过其他方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币 公司名称 注册资 本（万 元） 持股 比例 经营范围 资产总额 净利润 广州白云国际机场 商旅服务有限公司 1,500 90% 与航空运输有关的地面服务、交通运输（限机场 范围内），公务机服务代理，航空客运代理，旅 客搭乘飞机事务代理，商务代理，提供租车及订 房服务；销售：工艺美术品（不含金饰），百货。 28059.22 826.80 广州白云国际广告 有限公司 3,000 100% 设计、制作、发布、代理国内外各种广告。包装 设计。展览设计服务。装饰设计。室内设计。室 内装饰。摄影。商品信息咨询。设计、销售：工 艺美术品（不含金饰品）。 126114.68 14820.62 广州白云国际机 场汉莎航空食品 有限公司 6,500 70% 航空餐食、饮品、机上供应品、纪念品、食品加 工销售，餐饮及相关服务。 16404.66 568.31 广州白云国际机 场空港快线运输 有限公司 5,000 75% 汽车租赁。道路货物运营（不含危险品运输）。 汽车维修、装饰。销售：汽车（不含小轿车）、 汽车配件。 19533.68 981.00 广州市翔龙机动 车检测有限公司 10 100% 机动车安全技术检测服务。 727.80 -111.94 广东机场白云信 息科技有限公司 3,000 45% 民用机场航站楼弱电系统建设，计算机系统集 成，软件工程的开发，网络通信工程建设，国际 互联网服务；弱电设备和信息设备的代理、销售、 技术培训、咨询服务。 6155.88 371.72 ③联营企业 单位：万元 币种：人民币 公司名称 注册资本 （万元） 持股 比例 经营范围 资产总额 净利润 2016 年年度报告 15 广州白云国际物流 有限公司 5,000 29% 承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输 代理业务，包括：揽货、托运、订舱、中转、 集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、 保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务。 交通运输、物流配送业务、物业租赁业务、国 际国内货运业务、快递业务、货物封包业务、 物流信息咨询业务、产品包装服务。 78791.65 8052.11 广州白云航空货站 有限责任公司 23,800 30% 国际、国内航空货物仓储、中转、配货，代理 航空公司的国际、国内航空货物收运业务及货 物打包、派送服务。 - - 广东省机场管理集 团翼通商务航空服 务有限公司 1,000 40% 商务机停放及商务机出租、托管；商务航空航 务签派代理，商务航空机组及旅客通关代理， 商务航空气象服务代理；商务机销售及展示； 销售百货；广告代理，酒店预订，租车服务。 5023.68 772.21 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 政策环境方面： “一带一路”政策为民航发展提供了巨大机遇，《推动共建丝绸之路经济带 和 21 世纪海上丝绸之路的愿景与行动》明确指出“强化上海、广州等国际枢纽机场功能”，白云 机场国际枢纽地位进一步凸显。 2016 年 5 月，民航局印发《关于进一步深化民航改革工作的意见》，指出以北京、上海、广 州等三个大型国际枢纽为核心，建设三大世界级机场群，疏解北上广机场非国际枢纽功能。同时 加密大型枢纽、门户枢纽与区域枢纽之间航班，推动以机场为核心的综合交通枢纽建设。进一步 扩大航权开放，优化国际航权分配政策。推动国家空管调整改革，深化军民航联合运行，扩大民 航可用空域资源，提高民航空域使用效率。 社会环境方面：随着经济发展进入新常态，消费对拉动经济发展的基础性作用更加凸显。中 国居民可支配收入持续增长，社会保障体系逐步完善，消费性质逐渐由生存型消费转向差异化、 品质化、体验型消费，旅游、交通、通讯类的消费快速上升。消费进一步增长的潜力以及旅游业 的迅猛发展，有力扩大了民航的市场需求。 竞争环境方面：行业内，机场竞争日益激烈。韩国仁川、新加坡樟宜、东京成田、阿联酋迪 拜等周边机场，通过多年的运作发展，枢纽运营成熟，综合竞争能力强，同时着力扩建基础设施， 未来发展潜力将进一步扩大。在北京、上海、广州三大枢纽机场中，白云机场在国际航线的市场 2016 年年度报告 16 份额及通航网络等方面与北京、上海相比均存在一定差距。行业间，高铁分流影响加大。随着高 铁运输不断发展，在服务体验、通达程度等方面与民航的差距越来越小，加之本身对天气变化的 适应性强、票价较低等，对民航的替代作用越来越明显。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 2015 年公司第 5 届董事会第 14 次会议审议通过了《广州白云国际机场股份有限公司发展战 略（2016-2020）》，提出了打造安全、高效、优质运营的世界级航空枢纽的发展愿景，明确了大 枢纽、大整合、大升级三大总体战略，提出积极推进客货枢纽、信息枢纽和文化枢纽建设，整合 各项业务发展，提升安全、服务以及企业管理能力，努力建设连通全球、体验愉悦的世界级航空 枢纽，争取成为价值全面、效率卓越的世界级机场管理公司。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年白云机场预计完成换算旅客吞吐量 8500 万人次。公司将以安全发展、真情服务为底 线，以转型优化为抓手，以全面加强党的建设为保障，对标“国内一流、国际先进”，牢固树立 追求卓越发展理念，打造“干净、整洁、平安、有序”机场，加快建设，确保第二航站楼顺利推 进，努力开创白云机场改革发展的新局面。 公司未来可预见的重大资本性支出为白云机场扩建工程机场工程中的航站区工程，投资总额 为 135.63 亿元，预计于 2018 年初投入使用。工程所需资金为自筹。 以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，因市场变化及一些不可控因素的影响，公 司实际经营业绩可能会与计划存在偏差，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营 计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、宏观经济波动风险 航空运输业是与国家及地区宏观经济、社会环境紧密相关的基础性行业，国家和地区经济形 势的变化、社会环境的特殊事项将直接影响航空运输业的市场需求。 2、行业政策的风险 2016 年年度报告 17 航空运输业是国家的基础性行业，我国政府对该行业实施了较为严格的监管，政府有关部门 对行业发展政策的调整对公司的经营发展有着重大影响。 3、珠三角区域内机场间的市场竞争风险 珠三角地区是我国经济最为发达的地区之一，也是我国航空物流最发达的地区。珠三角地区 内机场密集程度居全国之首，拥有白云机场、香港国际机场、深圳宝安国际机场、珠海金湾国际 机场和澳门国际机场等四大机场。区域内机场的竞争主要源于香港、广州和深圳三个城市的机场。 珠三角区域内的机场对公司航空相关业务形成了分流，加剧了市场竞争，如本公司不能采取积极 有效措施应对日益激烈的市场竞争，将面临业务量及市场份额下降的风险。 4、其他运输方式竞争的风险 随着我国铁路、高速公路和航道网络的不断完善和服务效率提升，特别是高速铁路网络的建 设，在中短程运输市场领域对航空运输业产生了一定的竞争压力。随着我国高速铁路网络逐步建 设完善，在 1,000 公里以内的中短途运输市场竞争中，高速铁路较航空拥有总体价格相对较低， 节省往返机场、候机时间，运送能力大，受气候条件影响较小、正点率较高等诸多优势，必然对 航空运输市场形成一定程度的分流。近年来国家加大对铁路和公路网络的投资建设，将进一步加 剧航空运输与公路、铁路运输之间的业务竞争。 5、经营风险 白云机场是南方航空的基地机场，南方航空是本公司第一大客户。如果未来南方航空的营运 以及财务状况发生重大变化，将可能对本公司的经营业绩带来一定的影响。 公司一直把安全控制作为经营管理的重点工作，但本公司不能保证在整个机场和公司范围内 不存在安全隐患，因此如果在机场运营中发生严重安全事故，将对本公司的经营和财务状况产生 不利影响。 6、未来投资规模较大风险 本公司投资建设广州白云国际机场扩建工程机场工程项目，该项目的投资建设对公司未来形 成一定的融资压力。如果公司未能及时获得资金或融资成本显著上升，将对广州白云国际机场扩 建工程机场工程项目的实施进度及预期收益产生不利影响。 7、气候条件引起的风险 白云机场位于珠江口沿岸，临近南海，若台风等恶劣天气影响航空公司的飞机正常起飞和降 落，则可能会对本公司的正常经营产生一定影响。 2016 年年度报告 18 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，公司对《公司 章程》中涉及利润分配事项条款进行了修订，并经公司 2011 年度股东大会审议通过，其中涉及现 金分红政策规定如下： "现金分红的具体条件和比例： 公司本年度盈利时，原则上至少进行一次现金分红，且最近三年累计以现金形式分配的利润不 少于最近三年实现的平均可分配利润的 30%。 如果董事会在公司盈利的情况下拟不进行现金分红，董事会应当在议案中说明不进行现金分红 的原因。" "制订利润分配具体方案应履行的审议程序：董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、 条件和最低比例、调整的条件，公司利润分配具体方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议 批准。" 报告期内，公司已于 2016 年 8 月 5 日完成 2015 年度的利润分配工作。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数（股） 每 10 股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率(%) 2016 年 4.5 3.70 425,523,852.79 1,393,853,026.37 30.53 2015 年 3.20 368,000,000.00 1,253,091,059.71 29.37 2014 年 2.90 333,500,000.00 1,087,642,575.52 30.66 2016 年年度报告 19 注：公司拟向股权登记日登记在册的股东进行利润分配，每 10 股送红股 4.5 股，并每股派发现金 股息人民币 0.37 元（含税）。由于公司可转债转股影响，实际送股及派息总额需以派息股权登记 日总股本确定。上表现金分红数额暂按公司 2016 年 12 月 31 日的总股本 1,150,064,467 计算。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 原聘任 现聘任 2016 年年度报告 20 境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊 普通合伙） 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 1,000,000 1,000,000 境内会计师事务所审计年限 16 1 境外会计师事务所名称 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 290,000 财务顾问 保荐人 中国银河证券股份有限公司 2,000,000 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2016 年 6 月 30 日召开 2015 年度股东大会，审议通过了《关于聘任公司 2016 年度审 计机构的议案》，同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所为公司 2016 年度审计机 构，审计费用为 100 万元，聘期为 1 年，并授权董事长负责与其签署聘任协议。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2016 年年度报告 21 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 2016 年年度报告 22 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 23 (二) 担保情况 □适用 √不适用 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 （一）关于代建资产事项 东三西三指廊、相关连接楼亚运改造工程、中性货站工程已分别于 2010 年 2 月、2010 年 10 月和 2011 年 1 月完工，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东省机场管理集团有限公司 工程建设指挥部（该工程建设项目受托代建方）提供的预计结算金额 281,099.32 万元估价入账， 并按公司会计政策计提了相关资产折旧，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行 调整。 第三跑道已于 2015 年 2 月完工，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东民航机场建 设有限公司（该工程建设项目受托代建方）提供的预计结算金额 97,965.42 万元估价入账，并按 公司会计政策计提了相关资产折旧，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。 （二）关于股权分置改革事项 根据公司股权分置改革方案，非流通股股东除履行法定承诺事项外，第一大股东广东省机场 管理集团有限公司还附加承诺以下事项：在所持有的公司原非流通股股份自获得上市流通权之日 2016 年年度报告 24 起，至少在 36 个月内不上市交易或者转让；并在前项承诺期期满后，只有在第一次连续 5 个交易 日（公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日）公司二级市场股票收盘价格达到 9.80 元（若此间 有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上后，才可以在 任一价格通过交易所挂牌出售原非流通股股份，但因实施增持计划购入的公司股票或因认沽权证 行权而增加的公司股份的交易或转让不受上述限制。 （三）股权转让事项 本公司附属公司广东机场白云信息科技有限公司于 2016 年 6 月 27 日与广东省机场管理集团 有限公司签订《股权转让合同书》，合同约定广东省机场管理集团有限公司将其持有的广东空港 航翼信息科技有限公司的 41%的股权与持有的广州市拓康科技有限公司的 26%股权作价 3047.71 万元转让给广东机场白云信息科技有限公司，截止至 2016 年 12 月 31 日尚未有新的进展。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 见《公司 2016 年度履行社会责任报告》 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 54 号文核准，公司于 2016 年 2 月 26 日公开发 行了人民币 35 亿元可转债（债券简称：白云转债，债券代码：110035），本次发行每张面值为人 民币 100 元，共计 3,500 万张（350 万手）。 2016 年年度报告 25 经上交所自律监管决定书[2016]55 号文同意，公司 35 亿元可转换公司债券于 2016 年 3 月 15 日起在上交所挂牌交易，债券简称“白云转债”，债券代码“110035”。该可转换公司债券上市 后可进行质押式回购，质押券申报和转回代码为“105830”。 根据有关规定和《广州白云国际机场股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的 约定，公司本次发行的白云转债自 2016 年 9 月 5 日起可转换为公司股份。 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 √适用 □不适用 期末转债持有人数 2,295 本公司转债的担保人 无 前十名转债持有人情况如下： 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) 广东省机场管理集团有限公司 600,000,000 17.15 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) 501,705,000 14.34 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行) 137,964,000 3.94 全国社保基金二零三组合 128,077,000 3.66 登记结算系统债券回购质押专用账户(兴业银行股份有限公司) 83,732,000 2.39 平安安益固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 80,841,000 2.31 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司) 63,549,000 1.82 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 59,942,000 1.71 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行) 56,233,000 1.61 中国银河证券股份有限公司 54,935,000 1.57 (三) 报告期转债变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 可转换公司债券名称 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 转股 赎回 回售 白云转债 3,500,000,000 810,000 3,499,190,000 报告期转债累计转股情况 √适用 □不适用 报告期转股额（元） 810,000 报告期转股数（股） 64,467 累计转股数（股） 64,467 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0.00561 尚未转股额（元） 3,499,190,000 未转股转债占转债发行总量比例（%） 99.97686 2016 年年度报告 26 (四) 转股价格历次调整情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 转股价格调整日 调整后转股 价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整 说明 2016-08-05 12.56 2016-07-30 《 中 国 证 券 报》、《上海证 券报》、《证券 时报》 实施 2015 年年度现金分红方案（每股分配 现金红利人民币 0.32 元），转股价格自 2016 年 8 月 5 日（除息日）起由原来的每股人 民币 12.88 元调整为每股人民币 12.56 元。 截止本报告期末最新转股价格 12.56 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 27 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 1,150,000,000 100 64,467 64,467 1,150,064,467 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 1,150,000,000 100 64,467 64,467 1,150,064,467 100 2016 年年度报告 28 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 54 号文核准，于 2016 年 2 月 26 日公开发行了 人民币 35 亿元可转债（债券简称：白云转债，债券代码：110035），本次发行每张面值为人民币 100 元，共计 3,500 万张（350 万手）。经上交所自律监管决定书[2016]55 号文同意，公司 35 亿 元可转换公司债券于 2016 年 3 月 15 日起在上交所挂牌交易，债券简称“白云转债”，债券代码 “110035”。 根据有关规定和《广州白云国际机场股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说 明书》的约定，公司本次发行的白云转债自 2016 年 9 月 5 日起可转换为公司股份。截至 2016 年 12 月 31 日, 累计共有 810,000 元“白云转债”已转换成公司股票，累计转股数为 64,467 股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 报告期内普通股股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标无重大影响。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格（或 利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日 期 普通股股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 可转换公司债券 2016-2-26 100 35,000,000 2016-3-15 35,000,000 2021-2-25 其他衍生证券 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 54 号文核准，于 2016 年 2 月 26 日公开发行了 人民币 35 亿元可转债（债券简称：白云转债，债券代码：110035），本次发行每张面值为人民币 100 元，共计 3,500 万张（350 万手）。经上交所自律监管决定书[2016]55 号文同意，公司 35 亿 2016 年年度报告 29 元可转换公司债券于 2016 年 3 月 15 日起在上交所挂牌交易，债券简称“白云转债”，债券代码 “110035”。 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用 根据有关规定和《广州白云国际机场股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约 定，公司发行的白云转债自 2016 年 9 月 5 日起可转换为公司股份。截至 2016 年 12 月 31 日, 累 计共有 810,000 元“白云转债”已转换成公司股票，累计转股数为 64,467 股。 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 32,987 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 32,407 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告 期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结 情况 股东 性质 股份 状态 数 量 广东省机场管理集团有限公司 712,591,458 61.96 无 国有法人 中央汇金资产管理有限责任公司 28,941,200 2.52 未知 未知 香港中央结算有限公司 28,144,980 2.45 未知 未知 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 24,915,865 2.17 未知 未知 光大证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户 7,224,059 0.63 未知 未知 深圳市新智达投资管理有限公司－新 智达成长一号基金 7,000,000 0.61 未知 未知 兴业全球基金－兴业银行－兴全－股 票红利特定多客户资产管理计划 5,541,195 0.48 未知 未知 广州交通投资有限公司 5,240,000 0.46 未知 国有法人 富达基金（香港）有限公司－客户资金 4,383,606 0.38 未知 未知 2016 年年度报告 30 中国太平洋人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红 3,950,000 0.34 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 广东省机场管理集团有限公司 712,591,458 人民币普通股 712,591,458 中央汇金资产管理有限责任公司 28,941,200 人民币普通股 28,941,200 香港中央结算有限公司 28,144,980 人民币普通股 28,144,980 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 24,915,865 人民币普通股 24,915,865 光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 7,224,059 人民币普通股 7,224,059 深圳市新智达投资管理有限公司－新智达成长一号基金 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 兴业全球基金－兴业银行－兴全－股票红利特定多客户资产 管理计划 5,541,195 人民币普通股 5,541,195 广州交通投资有限公司 5,240,000 人民币普通股 5,240,000 富达基金（香港）有限公司－客户资金 4,383,606 人民币普通股 4,383,606 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 3,950,000 人民币普通股 3,950,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东未知有无关联关系或一致行动。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 广东省机场管理集团有限公司 单位负责人或法定代表人 张克俭 成立日期 1993 年 3 月 11 日 主要经营业务 主营航空器起降服务、旅客过港服务、安全检查服务、应急救援服务、 航空地面服务、客货销售代理、航空保险销售代理服务。停车场、仓 储、物流配送、货邮处理、客货地面运输等服务。园林绿化，保洁服 务。航空运输技术协作中介，航空信息咨询及航空运输业务有关的其 他服务（以上项目由分支机构经营，涉及专项审批业务须凭许可证经 营）。兼营房地产开发，土地、物业、设备设施租赁、物业管理、工 程设计与建设，软件开发与销售，互联网信息服务，装修装饰。酒店 管理，酒吧，商品批发与零售（含食品，烟，酒）；休闲健身娱乐活 动（含游泳池、健身室、乒乓球室、桌球室、棋牌室）、桑拿，美容、 美发，洗衣，照片及冲晒，接纳文艺演出，免税店，汽车运输服务， 2016 年年度报告 31 旅游业，餐饮业，广告业，汽车维修，机电设备维修，房屋和线路管 道维修。 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 广东省人民政府 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 其他情况说明 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 2016 年年度报告 32 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 33 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股 份增减变 动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公 司关联方 获取报酬 张克俭 董事 男 52 2007-03-26 2019-12-06 是 刘建强 董事 男 56 2012-06-25 2019-12-06 否 董事长 男 56 2014-06-26 2016-08-30 42.58 否 关易波 董事 男 54 2012-06-25 2019-12-06 是 马心航 董事 男 58 2014-06-30 2019-12-06 否 总经理 男 58 2014-04-02 2016-08-30 40.45 否 邱嘉臣 董事 男 45 2012-06-25 2019-12-06 是 董事长 男 45 2016-08-30 2019-12-06 是 许汉忠 独立董事 男 66 2016-12-07 2019-12-06 0.65 否 毕井双 独立董事 男 45 2016-12-07 2019-12-06 0.65 否 饶品贵 独立董事 男 41 2016-12-07 2019-12-06 0.65 否 谢泽煌 股东代表监事、 监事会主席 男 57 2016-12-07 2019-12-06 否 副总经理 男 57 2007-03-26 2016-12-07 86.42 否 梁慧 股东代表监事 女 52 2016-12-07 2019-12-06 是 袁海文 职工代表监事 男 52 2016-12-07 2019-12-06 58.76 否 王晓勇 副总经理 男 42 2016-08-30 2019-12-06 36.01 否 于洪才 副总经理 男 53 2015-08-17 2019-12-06 86.42 否 武宇 副总经理 男 55 2012-06-02 2019-12-06 86.42 否 2016 年年度报告 34 黄浩 副总经理 男 51 2013-02-05 2019-12-06 88.91 否 谢冰心 总经济师 男 46 2013-02-05 2019-12-06 86.42 否 莫名贞 财务总监 女 50 2013-02-05 2019-12-06 86.42 否 戚耀明 董事会秘书 男 49 2015-03-30 2019-12-06 88.91 否 戴智（离任） 董事 男 45 2012-06-25 2016-12-07 是 林斌（离任） 独立董事 男 54 2010-06-25 2016-12-07 8.00 否 卢凯（离任） 独立董事 男 45 2010-06-25 2016-07-11 8.00 否 李玮（离任） 独立董事 女 51 2013-06-27 2016-12-07 8.00 否 陈汝贞（离任） 股东代表监事、 监事会主席 男 63 2005-05-31 2016-12-07 否 王黎军（离任） 职工代表监事 男 62 2000-09-18 2016-12-07 否 汪东兵（离任） 股东代表监事 男 43 2012-06-25 2016-12-07 是 谭萍（离任） 副总经理 女 43 2013-02-05 2016-08-30 57.61 否 合计 / / / / / / 871.28 / 姓名 主要工作经历 张克俭 历任本公司董事、总经理、党委副书记、董事长，广东省机场管理集团公司党委副书记，广东省机场管理集团有限公司党委副书记、总经理、董事、党委书记、 董事长等职务。现任广东省机场管理集团有限公司党委书记、董事长，本公司董事。 刘建强 历任广东省机场管理集团有限公司党委委员、党委副书记、纪委书记、工会主席、董事，本公司股东代表监事、党委书记、董事、董事长等职务。现任广东省 机场管理集团有限公司党委副书记、董事，本公司董事。 关易波 历任广州国际集团有限公司党委书记、董事长，广东省机场管理集团有限公司董事、副总经理，本公司董事等职务。现任广东省机场管理集团有限公司董事、 副总经理，本公司董事。 马心航 历任本公司党委委员、副总经理、党委副书记、总经理、董事，广东省机场管理集团有限公司党委委员、董事、副总经理等职务。现任广东省机场管理集团有 限公司党委委员、董事、副总经理，本公司董事。 邱嘉臣 历任广东省机场管理集团有限公司总会计师、党委委员、总经济师、副总经理，本公司董事等职务。现任广东省机场管理集团有限公司党委委员，本公司党委 书记、董事长。 许汉忠 历任国泰航空公司任香港及海外多个管理职位，港龙航空企划及国际事务总经理，太古(中国)驻北京首席代表，香港华民航空公司总裁，港龙航空行政总裁， 香港机场管理局行政总裁。许先生两度获香港特区行政长官委任为大珠三角商务委员会委员，并曾担任香港特区政府策略发展委员会委员，香港特区政府航空 发展咨询委员会成员，香港旅游发展局成员等职。2006 年 7 月许先生获香港特区行政长官委任为太平绅士。许先生现任十二届全国政协委员、香港总商会理事 会理事，中国国际航空股份有限公司独立非执行董事，香港上市公司新创建集团有限公司副行政总裁、执行董事，本公司独立董事。 2016 年年度报告 35 毕井双 具有超过 20 年海外投资经验，在海外投资法律事务、商务谈判、公司管理、私募股权方面有丰富经验。现任中国国新海外（香港）有限公司首席执行官,本公 司独立董事。 饶品贵 现任暨南大学管理学院会计系副主任、教授、博士生导师，广州市注册会计师协会专业及人才委员会委员、珠海农村商业银行股份有限公司外部监事。本公司 独立董事。 谢泽煌 历任本公司党委委员、副总经理、党委副书记、纪委书记等职务。现任本公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。 梁慧 历任本公司财务部经理助理、广东机场集团广州基地管理分公司财务部经理、广东省机场管理集团公司审计部部长等职务。现任广东省机场管理集团有限公司 审计与监事工作部部长。本公司股东代表监事。 袁海文 历任本公司团委书记、党群工作部主任助理、部长等职务。现任本公司纪检监察室主任、职工代表监事。 王晓勇 历任本公司计划经营部经理助理，广东机场集团广州基地管理分公司副总经理，湛江机场公司总经理、党委副书记，广东机场集团广州基地管理分公司总经理、 党委副书记，广东省航源实业发展有限公司党委书记、董事长等职务，期间 2015 年 2 月至 2016 年 5 月挂职任湛江吴川市委常委、副市长。现任本公司党委委 员、副总经理。 于洪才 曾任广州白云国际机场建管处副处长、处长，广州白云国际机场有限公司航站区工程处处长，广州白云国际机场扩建工程指挥部副总指挥、总工程师、党委委 员，广东省机场管理集团有限公司总工程师，广东民航机场建设有限公司总经理、党委副书记，广东省机场管理集团有限公司工程建设指挥部副总指挥、总指 挥。现任本公司党委委员、副总经理。 武宇 历任空军汕头场站政委，空军某部队政治部主任等职务。现任本公司党委委员、副总经理。 黄浩 历任广州白云国际机场团委副书记、书记，本公司航空运输服务分公司党委书记、副经理，运营提升部部长等职务。现任本公司党委委员、副总经理。 谢冰心 历任广州白云机场有限公司总工办副主任，广州白云国际机场扩建工程指挥部总工办主任，本公司航站楼管理部总经理、党委副书记等职务。现任本公司党委 委员、总经济师。 莫名贞 历任广州白云国际机场宾馆财务部经理，本公司财务部经理助理、经理，计划财务部部长等职务。现任本公司财务总监。 戚耀明 历任广东省机场管理集团公司宣传部部长、文化传媒部部长，本公司董事会事务负责人、新闻发言人。现任本公司董事会秘书、新闻发言人。 戴智（离任） 历任广东省机场管理集团有限公司党委组织部部长、党委办公室主任、党委委员、副总经理、董事、纪委书记、党委副书记，广东民航机场建设有限公司董事 长，本公司董事等职务。 林斌（离任） 中山大学管理学院教授，博士生导师。中山大学企业与非营利组织内部控制研究中心主任。 卢凯（离任） 曾任中国国际金融有限公司投资银行业务委员会成员、投资银行业务发展委员会负责人、投资银行部董事总经理、中国国际金融有限公司深圳分公司负责人。 李玮（离任） 哲学博士（金融）。曾任香港理工大学会计与金融学院助理教授、香港理工大学企业发展院课程主任、澳洲维多利亚大学博士生导师，现任广东省沃土企业成 长研究院执行院长，中科招商集团常务副总裁。 陈汝贞（离任） 历任本公司工会主席、党委委员、党委副书记、股东代表监事、监事会主席等职务。 王黎军（离任） 历任本公司党群工作部主任、纪检监察室主任、纪委副书记、职工代表监事等职务。 汪东兵（离任） 历任本公司特许经营管理部部长、股东代表监事，广东省机场管理集团有限公司纪检监察室主任、纪委副书记等职务。 2016 年年度报告 36 谭萍（离任） 历任本公司航空市场部部长、党委委员、副总经理等职务。现任广东省机场管理集团有限公司总经理助理。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 张克俭 广东省机场管理集团有限公司 董事 2011-08-23 广东省机场管理集团有限公司 党委书记 2013-09-13 广东省机场管理集团有限公司 董事长 2013-10-18 刘建强 广东省机场管理集团有限公司 党委委员、党委副书记 2009-10-16 广东省机场管理集团有限公司 董事 2016-07-27 关易波 广东省机场管理集团有限公司 董事、副总经理 2012-02-15 广东粤航置业有限公司 执行董事 2014-12-10 广东空港城投资有限公司 董事 2016-11-04 马心航 广东省机场管理集团有限公司 党委委员 2011-08-23 广东省机场管理集团有限公司 董事 2014-03-17 广东省机场管理集团有限公司 副总经理 2016-09-14 邱嘉臣 广东省机场管理集团有限公司 党委委员 2011-08-23 广东省机场管理集团有限公司 副总经理 2014-06-16 2016-09-14 广东空港城投资有限公司 董事 2014-12-09 2016-11-04 戴智 广东省机场管理集团有限公司 党委委员 2011-08-23 2016-01-19 2016 年年度报告 37 广东省机场管理集团有限公司 董事 2014-06-16 2016-01-19 广东省机场管理集团有限公司 党委副书记、纪委书记 2014-06-16 2016-01-19 汪东兵 广东省机场管理集团有限公司 纪委副书记 2011-01-18 2016-12-12 广东省机场管理集团有限公司 纪检监察室主任 2009-12-25 2016-12-12 广东省机场管理集团有限公司 职工监事 2014-03-28 2016-12-12 广东民航机场建设有限公司 监事会主席 2014-05-09 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 许汉忠 新创建集团有限公司 执行董事兼副行政总裁 2015-9-1 中国国际航空股份有限公司 独立非执行董事 2015-5-22 毕井双 中国国新海外（香港）有限公司 首席执行官 2016 年 5 月 饶品贵 珠海农村商业银行股份有限公司 非职工董事、非职工监事 2016-5-25 在其他单位任职情况的说明 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会批准；高级管理人员报酬由董事会决策。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事不单独领取董事、监事报酬，均按其本人在本公司或其他单位担任的行政职务领取相关报酬。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 见"现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况"中"报告期内从公司获得的税前报酬总 额（万元）"栏 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 871.28 万元 2016 年年度报告 38 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 刘建强 董事长 离任 工作变动 邱嘉臣 董事长 选举 董事会选举 戴智 董事 离任 工作变动 马心航 总经理 离任 工作变动 林斌 独立董事 离任 任期届满 卢凯 独立董事 离任 辞职 李玮 独立董事 离任 任期届满 许汉忠 独立董事 选举 股东大会选举 毕井双 独立董事 选举 股东大会选举 饶品贵 独立董事 选举 股东大会选举 陈汝贞 股东代表监事、监事会主席 离任 任期届满 王黎军 职工代表监事 离任 任期届满 汪东兵 股东代表监事 离任 任期届满 谢泽煌 股东代表监事、监事会主席 选举 股东大会选举 梁慧 职工代表监事 选举 股东大会选举 袁海文 股东代表监事 选举 职工代表大会选举 谭萍 副总经理 离任 工作调动 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 39 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 7,443 主要子公司在职员工的数量 5,804 在职员工的数量合计 13,247 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 381 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 高级职称 58 中级职称 346 初级职称 449 其他 12,394 合计 13,247 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 217 本科 1,833 大专 4,253 大专以下 6,944 合计 13,247 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 报告期内，公司执行的薪酬政策为《广州白云国际机场股份有限公司经营业绩考核暂行办法》。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 贯彻“上接战略、下接业务”总体方针，以解决业务难点为核心，一方面抓好操作岗、专业人 员岗位和管理岗岗位基本知识、技能的培训；一方面结合公司当前业务的难点、重点，举办专题 培训班，以帮助相关从业人员提升专业素质和解决业务难题的能力，进一步促进公司的效能提升。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 187.91 万 劳务外包支付的报酬总额 5053.45 万 七、其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 40 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的 要求，不断完善公司各项管理制度，修订了《公司章程》、《董事会议事细则》。根据《企业内 部控制基本规范》和企业内部控制配套指引的要求，2012 年 3 月 13 日公司第四届董事会第十二 次（2011 年度）会议审议通过了《公司内部控制规范实施工作方案》，进一步建立健全了内部控 制体系。 报告期内，公司依据《内幕信息知情人管理制度》等有关规定，对公司定期报告披露等涉及 内幕信息的相关人员情况作了登记备案。 公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 公司治理的主要方面如下： 1．关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开了 2 次年度股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序符合《上 海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关规定，公司能够平 等对待所有股东。 2．关于董事与董事会 报告期内，公司共召开了 10 次董事会。公司各位董事能按《公司章程》及《董事会议事规则》 等制度，认真出席董事会会议，履行董事的义务，行使董事的权利。董事会下设三个专门委员会， 并有效开展各专门委员会的相关工作，提高了董事会决策的科学性，积极发挥了独立董事的作用。 公司建立了独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作制度，独立董事和审计委员会按照年报 工作制度，督促及监督公司年度审计工作，提高了公司年度审计工作的规范性。 3．关于监事与监事会 报告期内，公司召开了 5 次监事会。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公 司章程》的要求，公司监事能够认真履行职责，对公司的董事、高级管理人员履行职责及公司财 务活动的合法合规性进行监督。 4．关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了高管人员绩效考核制度，并将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评 价标准和激励约束机制。 5．关于信息披露与透明度 公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、 准确、完整、及时、公平地披露信息。公司董事会秘书室通过现场接待投资者来访、电话或电子 邮件回答咨询等方式来增强信息披露的透明度，积极维护投资者关系，并指定《中国证券报》、 2016 年年度报告 41 《上海证券报》及《证券时报》为公司信息披露的报纸，全体股东能平等的获得信息。 6．关于相关利益者 公司能充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工等各方利益的协调平衡，共同 推动公司业务持续健康发展。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2015 年度股东大会 2016-6-30 2016-7-1 2016 年第一次临时股东大会 2016-12-7 2016-12-8 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司 2015 年度股东大会于 2016 年 6 月 30 日在广州以现场会议和网络投票的方式召开，大会 审议并通过了如下决议：《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事会工作报告》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度报告》、《2015 年度利润分配方案》、《关于聘任 2016 年度 审计机构的议案》、《关于增加公司营业执照经营范围的议案》、《关于白云机场三跑道土地使 用权租赁的关联交易议案》、《关于申请超短期融资券额度及授权办理相关事宜的议案》。 公司 2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 12 月 7 日在广州以现场会议和网络投票的方式召 开，大会审议并通过了如下决议：《关于修订公司〈章程〉的议案》、《关于修订公司〈董事会 议事规则〉的议案》、《关于白云机场信息系统运行维护服务的关联交易议案》、《关于聘任 2016 年内部控制审计机构的议案》、《关于选举第六届董事会非独立董事的议案》、《关于选举第六 届董事会独立董事的议案》、《关于选举第六届监事会监事的议案》。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东大 会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯方 式参加次 数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东大 会的次数 张克俭 否 10 10 8 否 2 刘建强 否 10 9 8 1 否 2 关易波 否 10 9 8 1 否 2 马心航 否 10 10 8 否 2 邱嘉臣 否 10 10 8 否 2 许汉忠 是 1 1 否 1 毕井双 是 1 1 否 1 2016 年年度报告 42 饶品贵 是 1 1 否 1 戴智 否 9 7 7 1 1 否 1 林斌 是 9 9 8 否 1 卢凯 是 9 9 8 否 1 李玮 是 9 9 8 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 8 现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 报告期内，由薪酬与考核委员会根据《公司领导班子成员年度工作绩效考核办法（试行）》， 结合公司整体业绩指标、重点工作任务指标及其他定性指标等对高级管理人员进行综合考核。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 2016 年年度报告 43 《广州白云国际机场股份有限公司内部控制自我评价报告》详见上海证券交易所网站 （） 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 公司《2016 年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（） 是否披露内部控制审计报告：是 十、 其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2016 年年度报告 44 第十一节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 信会师报字【2017】第ZC10341号 广州白云国际机场股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州白云国际机场股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务 报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2016 年年度报告 45 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经 营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 姜 干 中国注册会计师： 钟松林 中 国 ·上 海 二〇一七年四月二十八日 2016 年年度报告 46 二、 财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 990,161,741.46 1,345,585,297.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 772,783,112.00 603,396,102.91 预付款项 21,977,628.92 12,079,665.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 9,574,593.38 应收股利 其他应收款 144,656,146.48 177,310,469.38 买入返售金融资产 存货 71,754,827.35 79,748,978.74 划分为持有待售的资产 12,000,000.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 80,647,629.74 22,278,372.42 流动资产合计 2,093,981,085.95 2,249,973,479.87 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 168,448,704.10 182,665,602.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 117,159,760.76 86,346,004.18 投资性房地产 固定资产 7,015,958,657.00 7,400,560,549.59 在建工程 7,948,043,436.47 2,106,170,337.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,305,920.23 22,801,650.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 29,224,071.85 39,262,022.60 递延所得税资产 348,341,072.30 332,643,398.94 2016 年年度报告 47 其他非流动资产 2,502,138.43 非流动资产合计 15,649,481,622.71 10,172,951,703.70 资产总计 17,743,462,708.66 12,422,925,183.57 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 12,200,000.00 12,000,000.00 应付账款 194,831,056.12 119,441,434.08 预收款项 31,954,973.08 73,920,243.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 210,469,690.18 209,499,206.56 应交税费 198,201,912.22 262,111,182.04 应付利息 5,905,482.30 应付股利 8,317,596.88 6,337,706.52 其他应付款 1,946,637,414.74 1,711,959,126.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,608,518,125.52 2,395,268,899.43 非流动负债： 长期借款 应付债券 3,157,986,287.76 其中：优先股 永续债 长期应付款 674,433,329.47 长期应付职工薪酬 279,952,145.00 283,419,337.21 专项应付款 预计负债 递延收益 125,077,840.41 156,512,274.00 递延所得税负债 23,019,136.34 26,573,458.67 其他非流动负债 非流动负债合计 4,260,468,738.98 466,505,069.88 负债合计 6,868,986,864.50 2,861,773,969.31 所有者权益 股本 1,150,064,467.00 1,150,000,000.00 其他权益工具 388,681,971.66 2016 年年度报告 48 其中：优先股 永续债 资本公积 3,396,822,390.81 3,396,568,411.01 减：库存股 其他综合收益 69,057,800.03 79,720,376.00 专项储备 盈余公积 575,000,000.00 575,000,000.00 一般风险准备 未分配利润 5,187,128,970.74 4,161,318,779.75 归属于母公司所有者权益合计 10,766,755,600.24 9,362,607,566.76 少数股东权益 107,720,243.92 198,543,647.50 所有者权益合计 10,874,475,844.16 9,561,151,214.26 负债和所有者权益总计 17,743,462,708.66 12,422,925,183.57 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 49 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:广州白云国际机场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 784,793,066.80 1,041,278,456.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 752,544,585.22 562,700,648.79 预付款项 17,720,316.37 4,502,354.37 应收利息 53,653.00 9,690,053.38 应收股利 20,046,437.24 5,865,331.20 其他应收款 293,462,503.69 261,595,690.45 存货 59,217,543.84 64,969,246.15 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 74,258,297.31 12,707,584.20 流动资产合计 2,002,096,403.47 1,963,309,365.35 非流动资产： 可供出售金融资产 168,448,704.10 182,665,602.40 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 301,405,409.94 274,965,454.14 投资性房地产 固定资产 6,667,494,299.68 7,102,142,681.73 在建工程 7,947,520,939.97 2,105,636,567.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,955,268.57 18,577,772.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 318,686,944.15 296,751,234.84 其他非流动资产 42,000,000.00 66,235,061.50 非流动资产合计 15,463,511,566.41 10,046,974,374.50 资产总计 17,465,607,969.88 12,010,283,739.85 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 140,995,221.23 89,857,740.86 2016 年年度报告 50 预收款项 10,709,253.10 20,443,966.17 应付职工薪酬 152,411,516.52 144,011,434.35 应交税费 172,855,679.46 229,178,517.46 应付利息 9,257,738.42 应付股利 其他应付款 3,125,214,530.57 2,732,893,825.41 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,611,443,939.30 3,216,385,484.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 3,157,986,287.76 其中：优先股 永续债 长期应付款 674,433,329.47 长期应付职工薪酬 224,562,739.13 227,087,181.87 专项应付款 预计负债 递延收益 124,117,840.41 155,372,274.00 递延所得税负债 23,019,136.34 26,573,458.67 其他非流动负债 非流动负债合计 4,204,119,333.11 409,032,914.54 负债合计 7,815,563,272.41 3,625,418,398.79 所有者权益： 股本 1,150,064,467.00 1,150,000,000.00 其他权益工具 388,681,971.66 其中：优先股 永续债 资本公积 3,215,102,585.40 3,214,848,605.60 减：库存股 其他综合收益 69,057,800.03 79,720,376.00 专项储备 盈余公积 575,000,000.00 575,000,000.00 未分配利润 4,252,137,873.38 3,365,296,359.46 所有者权益合计 9,650,044,697.47 8,384,865,341.06 负债和所有者权益总计 17,465,607,969.88 12,010,283,739.85 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 51 合并利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 6,166,683,056.12 5,632,533,698.58 其中：营业收入 6,166,683,056.12 5,632,533,698.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,297,098,365.89 3,903,693,337.42 其中：营业成本 3,724,036,883.98 3,377,935,762.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 66,248,735.15 46,135,726.67 销售费用 100,995,007.13 102,701,887.31 管理费用 392,988,817.47 444,651,163.48 财务费用 -6,435,457.90 -35,801,142.90 资产减值损失 19,264,380.06 -31,930,059.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 29,932,347.94 17,830,728.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26,299,728.89 9,817,567.54 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,899,517,038.17 1,746,671,089.56 加：营业外收入 10,695,858.78 32,828,713.18 其中：非流动资产处置利得 649,806.15 1,341,157.29 减：营业外支出 5,503,683.92 27,984,985.67 其中：非流动资产处置损失 1,786,608.72 263,746.10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,904,709,213.03 1,751,514,817.07 减：所得税费用 512,767,558.44 458,209,587.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,391,941,654.59 1,293,305,229.20 归属于母公司所有者的净利润 1,393,853,026.37 1,252,912,553.39 少数股东损益 -1,911,371.78 40,392,675.81 六、其他综合收益的税后净额 -10,662,575.97 -20,679,124.80 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -10,662,575.97 -20,679,124.80 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2016 年年度报告 52 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -10,662,575.97 -20,679,124.80 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -10,662,575.97 -20,679,124.80 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,381,279,078.62 1,272,626,104.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,383,190,450.40 1,232,233,428.59 归属于少数股东的综合收益总额 -1,911,371.78 40,392,675.81 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 1.21 1.09 （二）稀释每股收益(元/股) 0.98 1.09 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,717,195.96 元,上期被 合并方实现的净利润为：235,906.62 元。 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 53 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附 注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 4,800,256,026.51 4,379,457,052.78 减：营业成本 2,740,829,554.18 2,495,966,924.94 税金及附加 56,390,711.07 31,602,943.09 销售费用 82,929,711.58 78,498,923.28 管理费用 269,298,120.83 334,415,093.39 财务费用 3,925,578.97 -21,810,262.61 资产减值损失 10,529,150.20 -27,078,948.11 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 51,183,347.63 31,182,241.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 26,439,955.80 9,932,121.05 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,687,536,547.31 1,519,044,620.71 加：营业外收入 6,762,334.35 27,580,416.56 其中：非流动资产处置利得 67,654.16 77,681.71 减：营业外支出 4,813,049.21 26,561,929.96 其中：非流动资产处置损失 1,451,390.30 26,123.39 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,689,485,832.45 1,520,063,107.31 减：所得税费用 434,644,318.53 403,181,237.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,254,841,513.92 1,116,881,870.02 五、其他综合收益的税后净额 -10,662,575.97 -20,679,124.80 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -10,662,575.97 -20,679,124.80 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -10,662,575.97 -20,679,124.80 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,244,178,937.95 1,096,202,745.22 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 54 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附 注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,260,336,625.11 5,894,987,881.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,808,971.50 69,264.67 收到其他与经营活动有关的现金 169,148,674.94 132,025,606.20 经营活动现金流入小计 6,431,294,271.55 6,027,082,752.34 购买商品、接受劳务支付的现金 1,671,800,500.58 1,356,848,396.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,042,518,276.95 1,952,367,665.23 支付的各项税费 627,585,291.21 773,419,956.80 支付其他与经营活动有关的现金 133,290,487.15 178,687,687.94 经营活动现金流出小计 4,475,194,555.89 4,261,323,706.44 经营活动产生的现金流量净额 1,956,099,715.66 1,765,759,045.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,352,472.55 取得投资收益收到的现金 30,137,012.56 8,013,160.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,159,491.98 666,190.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -83,848,786.38 收到其他与投资活动有关的现金 10,020,000.00 投资活动现金流入小计 -50,199,809.29 18,699,351.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,294,366,221.92 3,166,185,547.21 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,294,366,221.92 3,166,185,547.21 投资活动产生的现金流量净额 -5,344,566,031.21 -3,147,486,195.61 2016 年年度报告 55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 350,000,000.00 发行债券收到的现金 3,454,569,679.21 收到其他与筹资活动有关的现金 62,290,542.29 筹资活动现金流入小计 3,804,569,679.21 62,290,542.29 偿还债务支付的现金 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 413,298,859.03 336,830,130.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 43,401,450.08 3,330,130.04 支付其他与筹资活动有关的现金 1,057,000.00 95,176,871.17 筹资活动现金流出小计 764,355,859.03 432,007,001.21 筹资活动产生的现金流量净额 3,040,213,820.18 -369,716,458.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,612,099.24 -777,614.60 五、现金及现金等价物净增加额 -353,864,594.61 -1,752,221,223.23 加：期初现金及现金等价物余额 1,312,956,326.57 3,065,177,549.80 六、期末现金及现金等价物余额 959,091,731.96 1,312,956,326.57 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 56 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,726,735,765.16 4,522,750,374.97 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 151,084,353.23 404,250,869.59 经营活动现金流入小计 4,877,820,118.39 4,927,001,244.56 购买商品、接受劳务支付的现金 893,939,680.63 1,179,039,969.83 支付给职工以及为职工支付的现金 1,292,227,680.61 1,231,728,991.36 支付的各项税费 483,183,450.13 613,625,041.88 支付其他与经营活动有关的现金 413,358,516.00 152,289,365.97 经营活动现金流出小计 3,082,709,327.37 3,176,683,369.04 经营活动产生的现金流量净额 1,795,110,791.02 1,750,317,875.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 22,000,000.00 16,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,701,835.32 21,275,460.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 506,742.08 123,752.36 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 10,020,000.00 投资活动现金流入小计 33,208,577.40 47,419,213.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,162,952,702.46 3,098,005,390.81 投资支付的现金 20,830,131.81 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,162,952,702.46 3,118,835,522.62 投资活动产生的现金流量净额 -5,129,744,125.06 -3,071,416,309.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 350,000,000.00 发行债券收到的现金 3,454,569,679.21 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,804,569,679.21 偿还债务支付的现金 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 369,597,114.59 333,500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,057,000.00 365,962.69 筹资活动现金流出小计 720,654,114.59 333,865,962.69 筹资活动产生的现金流量净额 3,083,915,564.62 -333,865,962.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,767,620.59 -923,106.28 五、现金及现金等价物净增加额 -256,485,390.01 -1,655,887,502.85 加：期初现金及现金等价物余额 1,041,278,456.81 2,697,165,959.66 六、期末现金及现金等价物余额 784,793,066.80 1,041,278,456.81 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 57 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,150,000,000.00 3,396,568,411.01 79,720,376.00 575,000,000.00 4,161,318,779.75 198,543,647.50 9,561,151,214.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,150,000,000.00 3,396,568,411.01 79,720,376.00 575,000,000.00 4,161,318,779.75 198,543,647.50 9,561,151,214.26 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 64,467.00 388,681,971.66 253,979.80 -10,662,575.97 1,025,810,190.99 -90,823,403.58 1,313,324,629.90 （一）综合收益总额 -10,662,575.97 1,393,853,026.37 -1,911,371.78 1,381,279,078.62 （二）所有者投入和减少资本 64,467.00 388,681,971.66 253,979.80 -81,227,548.75 307,772,869.71 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 64,467.00 388,681,971.66 253,979.80 389,000,418.46 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -81,227,548.75 -81,227,548.75 （三）利润分配 -368,042,835.38 -7,684,483.05 -375,727,318.43 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -368,000,000.00 -7,615,330.50 -375,615,330.50 4．其他 -42,835.38 -69,152.55 -111,987.93 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,150,064,467.00 388,681,971.66 3,396,822,390.81 69,057,800.03 575,000,000.00 5,187,128,970.74 107,720,243.92 10,874,475,844.16 2016 年年度报告 58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 100,399,500.80 575,000,000.00 3,450,488,867.75 365,850,637.32 8,856,587,611.47 加：会计政策变更 -208,385,007.15 -18,748,838.79 -227,133,845.94 前期差错更正 同一控制下企业合并 17,318,869.53 17,318,869.53 其他 二、本年期初余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 100,399,500.80 575,000,000.00 3,242,103,860.60 364,420,668.06 8,646,772,635.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 181,719,805.41 -20,679,124.80 919,214,919.15 -165,877,020.56 914,378,579.20 （一）综合收益总额 -20,679,124.80 1,252,912,553.39 40,392,675.81 1,272,626,104.40 （二）所有者投入和减少资本 181,719,805.41 -202,549,937.22 -20,830,131.81 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 181,719,805.41 -202,549,937.22 -20,830,131.81 （三）利润分配 -333,697,634.24 -3,719,759.15 -337,417,393.39 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -333,500,000.00 -3,510,392.52 -337,010,392.52 4．其他 -197,634.24 -209,366.63 -407,000.87 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,150,000,000.00 3,396,568,411.01 79,720,376.00 575,000,000.00 4,161,318,779.75 198,543,647.50 9,561,151,214.26 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 59 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 79,720,376.00 575,000,000.00 3,365,296,359.46 8,384,865,341.06 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 79,720,376.00 575,000,000.00 3,365,296,359.46 8,384,865,341.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 64,467.00 388,681,971.66 253,979.80 -10,662,575.97 886,841,513.92 1,265,179,356.41 （一）综合收益总额 -10,662,575.97 1,254,841,513.92 1,244,178,937.95 （二）所有者投入和减少资本 64,467.00 388,681,971.66 253,979.80 389,000,418.46 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 64,467.00 388,681,971.66 253,979.80 389,000,418.46 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -368,000,000.00 -368,000,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -368,000,000.00 -368,000,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,150,064,467.00 388,681,971.66 3,215,102,585.40 69,057,800.03 575,000,000.00 4,252,137,873.38 9,650,044,697.47 2016 年年度报告 60 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 100,399,500.80 575,000,000.00 2,753,338,199.91 7,793,586,306.31 加：会计政策变更 -171,423,710.47 -171,423,710.47 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 100,399,500.80 575,000,000.00 2,581,914,489.44 7,622,162,595.84 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -20,679,124.80 783,381,870.02 762,702,745.22 （一）综合收益总额 -20,679,124.80 1,116,881,870.02 1,096,202,745.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -333,500,000.00 -333,500,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -333,500,000.00 -333,500,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,150,000,000.00 3,214,848,605.60 79,720,376.00 575,000,000.00 3,365,296,359.46 8,384,865,341.06 法定代表人：邱嘉臣 主管会计工作负责人：莫名贞 会计机构负责人：邓勇刚 2016 年年度报告 61 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 广州白云国际机场股份有限公司（以下简称“股份公司”、“本公司”“公司”）系根据《中 华人民共和国公司法》等有关法规，经中国民用航空总局“民航体函 [1998] 64 号”文、“民航 政法函 [2000] 478 号”文和中华人民共和国国家经济贸易委员会“国经贸企改 [2000] 826 号” 文批准设立，于 2000 年 9 月 19 日在广东省工商行政管理局注册登记的股份有限公司，企业法人 营业执照注册号为 914400007250669553。公司是以广州白云国际机场集团公司（以下简称“机场 集团”）作为主发起人，联合中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场 有限公司和广州交通投资有限公司四家企业共同发起，采用发起设立方式设立的股份有限公司。 进入股份公司的资产包括机场集团经评估并由国家财政部“财企[2000]165 号”文确认的经营性 净资产 86,397.82 万元，以及中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场 有限公司和广州交通投资有限公司投入的现金共计 3,600 万元，上述净资产经财政部“财企 [2000]245 号”文批准按 66.67%折股比例折为 60,000 万股，其中机场集团持有 57,600 万股，占 96%股份，中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交通 投资有限公司分别持有 600 万股，各占 1%股份。 2003 年 4 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]31 号”文核准，公司向社会公 众公开发行人民币普通股（A 股）40,000 万股，总股本增加至 100,000 万股。 2004 年 2 月 25 日，控股股东广州白云国际机场集团公司经批准变更组建为广东省机场管理 集团公司，公司的实际控制人由中国民用航空总局变更为广东省人民政府。 2007 年 12 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2007］455 号”文核准，公司非公 开发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，总股本增加至 115,000 万股。 2013 年 2 月，广东省机场管理集团公司改制更名为广东省机场管理集团有限公司。 法定代表人：邱嘉臣 注册资本：1,150,064,467 万元 公司住所：广州市白云国际机场南工作区自编一号 经营范围：旅客过港服务；与航空运输有关的地面服务、交通运输和仓储服务；航空设施使 用服务；提供航空营业场所；航空器维修（凭资质证书经营）；航空代理、航空保险销售代理业 务；航空运输技术协作中介服务；行李封包服务；航空应急求援服务；航空信息咨询服务；航空 运输业务有关的延伸服务；普通货物运输；代办报关手续服务。以下范围由分支机构经营：汽车 2016 年年度报告 62 和机电设备维修，汽车、摩托车安全技术检验（持交警部门委托证书经营）；包车客运、班车客 运、出租客运及客运站经营；饮食、住宿服务；食品加工；广告业务；国内商业（专营专控商品 凭许可证经营），销售小轿车；供电、供水系统运行管理，电气、供水设备设施维修；水电计量 管理；机场助航灯光设备技术咨询、检查及更新改造项目；机场专用设备、设施的安装、维修及 相关服务；建筑设施装饰维修、道路维修；园林绿化设计、施工；培育花卉、苗木；销售园林机 械设备；收购农副产品（烟草除外）；过境货物运输；停车场经营、汽车租赁。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广州白云国际机场地勤服务有限公司 广州白云国际机场商旅服务有限公司 广州白云国际广告有限公司 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 广州市翔龙机动车检测有限公司 广州白云国际机场清洁卫生服务有限公司 广州白云空港设备技术发展有限公司 广州空港之旅国际旅行社有限公司 广州白云国际机场二号航站区管理有限公司 广东机场白云信息科技有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更” 和 “在其他主体中的权益”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 2016 年年度报告 63 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 合并范围 2016 年年度报告 64 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政 策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少 数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额， 冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或 业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在 取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或 业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2016 年年度报告 65 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及 除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份 额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽 子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款 2016 年年度报告 66 与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前， 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。 2016 年年度报告 67 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于 与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处 理外，均计入当期损益。 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 2016 年年度报告 68 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价 款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 2016 年年度报告 69 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用 数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或 2016 年年度报告 70 负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或 取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的 判断依据或金额 标准 单项金额重大是指应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项。 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值且与相同账龄的应收款项具有类似信 用风险特征的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 内部业务组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2016 年年度报告 71 其中：1 年以内分项，可添加行 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 80.00 80.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用 □不适用 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 内部业务组合 0.00 0.00 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准 备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异。 坏账准备的计提 方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 存货的分类 存货分类为：公司的存货分为库存商品、原材料、低值易耗品、备品备件等。 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 2016 年年度报告 72 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的， 已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 2016 年年度报告 73 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投 资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差 额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交 换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 2016 年年度报告 74 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有 投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他 所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该 资产构成业务的，按照本附注“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并 财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入 当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2016 年年度报告 75 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重 大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 不适用 16. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 8-40 3.00 2.43-12.13 机器设备 直线法 10-15 3.00 6.47-9.70 2016 年年度报告 76 运输工具 直线法 6 3.00 16.17 其他设备 直线法 4-9 3.00 10.78-24.25 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 2016 年年度报告 77 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 2016 年年度报告 78 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 2016 年年度报告 79 (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 2016 年年度报告 80 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用（如 经营租入固定资产改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费， 在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬 金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补 充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期 损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供 服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定 受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限 两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 2016 年年度报告 81 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量 公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相 关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后 续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分 全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 详见本附注“ 应付职工薪酬”。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在 资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或 相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； 2016 年年度报告 82 （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 公司对提供各类航空客、货运地面服务、旅客过港服务、广告服务等劳务取得的收入，在符 合以下条件时予以确认： （1）劳务已经提供； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务收入和成本能够可靠地计量。 公司销售商品取得的收入，在符合以下条件时予以确认： （1）商品所有权上的重要风险及报酬已转移给买方； （2）公司不再对该商品实施继续管理权或拥有实际控制权； 2016 年年度报告 83 （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 公司让渡资产使用权取得的收入，在符合以下条件时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的，用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业 外收入。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助。 政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的或者政府补助对象的，作为与收益 相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延 收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的， 取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2016 年年度报告 84 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以 外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期 所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 终止经营 2016 年年度报告 85 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编 制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审 批 程 序 备注(受重要影响的报表项目名称和 金额) （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起公司经营活动发生的房产税、土地使 用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及 附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数 据不予调整。 管理费用-49,700,495.85 元 （3）将自 2016 年 5 月 1 日起公司经营活动发生的房产税、土地使 用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及 附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数 据不予调整。 税金及附加 49,700,495.85 元 （4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额” 等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资 产”项目。比较数据不予调整。 其他流动资产 80,521,763.11 元 （5）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额” 等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资 产”项目。比较数据不予调整。 应交税费 80,521,763.11 元 其他说明 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订） 2016 年年度报告 86 为落实退休人员补贴事项，经公司董事会决议审批，公司确定了对退休人员的补贴方案，本 公司根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）评估确定了职工薪酬-退休补贴作为设定 受益计划，并进行追溯调整，追溯计算累计影响金额至 2015 年 1 月 1 日报表，同时追溯调整同期 比较报表。 上述调整对上期财务报表的主要影响如下： 合并报表项目(年初数/上年数） 追溯调整金额 长期应付职工薪酬 283,114,521.58 应付职工薪酬 16,960,102.51 递延所得税资产 74,038,503.67 未分配利润 -210,250,001.38 少数股东权益 -20,040,604.00 营业成本 1,467,993.66 销售费用 225,027.80 管理费用 -12,109,658.49 财务费用 12,051,378.67 所得税费用 336,345.41 少数股东损益 -1,212,147.20 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣 除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、13%、11%、6%、 5%、3%、0% 消费税 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 房产税 租金收入 12% 2016 年年度报告 87 房产税 房屋建筑物原值的 70% 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用 （1）根据财政部《关于民航发展基金和旅游发展基金有关问题的通知》（财税【2015】135 号），从 2016 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，继续征收民航发展基金和旅游基金，本公司的 民航发展基金收入免征增值税； （2）根据“国家税务总局公告 2016 年第 29 号”《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免 税管理办法（试行）》第十二项规定：向境外单位销售的完全在境外消费的物流辅助服务（仓储 服务、收派服务除外），免征增值税。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 117,322.46 90,255.36 银行存款 929,339,373.97 1,290,703,677.45 其他货币资金 60,705,045.03 54,791,364.36 合计 990,161,741.46 1,345,585,297.17 其中：存放在境外的款项总额 其他说明 —其他货币资金期末余额主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金及股票投资保证款。 —所有银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司的名义于银行等相关金融机构开户存储。 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如 下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 12,200,000.00 12,000,000.00 信用证保证金 18,597,600.00 18,597,600.00 南航购票账户押金 272,409.50 2,031,370.60 合 计 31,070,009.50 32,628,970.60 2016 年年度报告 88 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 89 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款 16,524,013.18 2.59 16,524,013.18 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 815,184,238.29 100.00 42,401,126.29 5.20 772,783,112.00 620,563,393.77 97.16 34,430,715.76 5.55 586,132,678.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收账款 1,647,710.72 0.25 908,299.00 55.12 739,411.72 合计 815,184,238.29 / 42,401,126.29 / 772,783,112.00 638,735,117.67 / 35,339,014.76 / 603,396,102.91 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 2016 年年度报告 90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 809,851,397.72 40,492,569.88 5.00 1 年以内小计 809,851,397.72 40,492,569.88 5.00 1 至 2 年 3,249,762.04 649,952.41 20.00 2 至 3 年 1,359,529.43 679,764.72 50.00 3 年以上 723,549.10 578,839.28 80.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 815,184,238.29 42,401,126.29 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 16,930,503.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 2016 年年度报告 91 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 300,037,471.77 36.81 15,001,873.59 第二名 52,484,173.54 6.44 2,624,208.67 第三名 44,946,392.26 5.51 2,247,319.61 第四名 38,145,870.48 4.68 1,907,293.52 第五名 34,551,609.90 4.24 1,727,580.50 合 计 470,165,517.95 57.68 23,508,275.89 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,976,628.92 100.00 12,078,665.87 99.99 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 1,000.00 1,000.00 0.01 合计 21,977,628.92 100.00 12,079,665.87 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例 第一名 5,005,938.80 22.78 第二名 1,139,910.00 5.19 第三名 1,065,880.00 4.85 第四名 997,407.80 4.54 2016 年年度报告 92 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例 第五名 969,670.07 4.41 合 计 9,178,806.67 41.77 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 9,574,593.38 委托贷款 债券投资 合计 9,574,593.38 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 2016 年年度报告 93 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 79,001,523.32 48.89 79,001,523.32 118,823,874.89 59.85 3,979,770.50 3.35 114,844,104.39 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 82,471,618.72 51.03 16,816,995.56 20.39 65,654,623.16 79,609,628.97 40.09 17,143,263.98 21.53 62,466,364.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 125,000.00 0.08 125,000.00 100.00 125,000.00 0.06 125,000.00 100.00 合计 161,598,142.04 / 16,941,995.56 10.48 144,656,146.48 198,558,503.86 / 21,248,034.48 10.70 177,310,469.38 2016 年年度报告 94 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 航空公司 71,997,523.32 注 1 中航鑫港担保有限公司 7,004,000.00 注 2 合计 79,001,523.32 / / 注 1、其他应收款期末余额中包含了代广东省机场管理集团有限公司向各航空公司收取的代收代 付性质款项 71,997,523.32 元，其可收回性对本公司财务状况不构成重大风险，故对此项应收款 项公司未予计提坏账准备。 注 2、广州白云国际机场商旅服务有限公司为取得国际航协票据代理资格而支付了 7,004,000.00 元的保证金，因该保证金的可收回性不存在风险，故对此项应收款项公司未予计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 47,140,448.71 2,357,022.43 5.00% 1 年以内小计 47,140,448.71 2,357,022.43 5.00% 1 至 2 年 7,714,764.48 1,542,952.90 20.00% 2 至 3 年 4,495,006.76 2,247,503.38 50.00% 3 年以上 13,336,896.06 10,669,516.85 80.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 72,687,116.01 16,816,995.56 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 2016 年年度报告 95 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 员工借支备用金等 9,784,502.71 合 计 9,784,502.71 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 52,464.45 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金&押金 16,585,338.79 16,091,871.45 备用金 15,579,143.73 13,936,833.08 代垫款 54,966,550.95 58,783,800.67 代收代付款 71,997,523.32 107,581,876.34 其他 2,469,585.25 2,164,122.32 合计 161,598,142.04 198,558,503.86 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 代收代付款 71,997,523.32 1 年以内 44.55 第二名 保证金 7,004,000.00 2-3 年 4.33 第三名 代垫款 6,311,136.38 3 年以上 3.91 5,048,909.10 第四名 投资款 3,052,000.00 3 年以上 1.89 2,441,600.00 2016 年年度报告 96 第五名 保证金 3,000,000.00 2-3 年 1.86 1,500,000.00 合计 / 91,364,659.70 / 56.54 8,990,509.10 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 33,166,308.62 2,386,340.85 30,779,967.77 30,931,395.10 30,931,395.10 在产品 库存商品 40,654,742.24 40,654,742.24 48,678,033.48 48,678,033.48 周转材料 221,724.13 221,724.13 34,167.81 34,167.81 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未 结算资产 低值易耗品 98,393.21 98,393.21 105,382.35 105,382.35 合计 74,141,168.20 2,386,340.85 71,754,827.35 79,748,978.74 79,748,978.74 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,386,340.85 2,386,340.85 在产品 库存商品 2016 年年度报告 97 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已完工未结算资产 合计 2,386,340.85 2,386,340.85 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 股权 12,000,000.00 18,077,200.00 2017 年 1 月 合计 12,000,000.00 18,077,200.00 / 其他说明： 根据本公司附属公司广州白云国际广告有限公司拟出售持有广州白云天骏国际传媒有限公司 40%的股权。截止 2016 年 12 月 31 日，已经在广州产权交易中心进行挂牌出售，并于 2017 年 1 月份与广东珠江传媒有限公司、广东天骏传媒有限公司签订了产权交易合同，其中广东珠江传媒 有限公司认购 15%的股权、广东天骏传媒有限公司认购 25%的股权。 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵 80,521,763.11 13,403,188.02 多交税款 125,866.63 1,385,376.86 其他 7,489,807.54 合计 80,647,629.74 22,278,372.42 其他说明 2016 年年度报告 98 无 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 168,448,704.10 168,448,704.10 182,665,602.40 182,665,602.40 按公允价值计量的 168,448,704.10 168,448,704.10 182,665,602.40 182,665,602.40 按成本计量的 合计 168,448,704.10 168,448,704.10 182,665,602.40 182,665,602.40 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 76,371,767.73 76,371,767.73 公允价值 168,448,704.10 168,448,704.10 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 92,076,936.37 92,076,936.37 已计提减值金额 —公司持有光大银行股票 43,081,510 股，期末公允价值为 168,448,704.10 元。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资： 2016 年年度报告 99 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 100 17、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期 末 余 额 减值准备 期末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现 金股利或利 润 计提减值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 广州白云国际物流有限公 司 8,173,769.25 23,351,126.61 31,524,895.86 广州航空货站有限公司 71,400,000.00 71,400,000.00 广东省机场管理集团翼通 商务航空服务有限公司 6,772,234.93 3,088,829.19 9,861,064.12 广州白云天骏国际传媒有 限公司 -140,226.91 4,514,027.69 4,373,800.78 小计 86,346,004.18 26,299,728.89 4,514,027.69 117,159,760.76 合计 86,346,004.18 26,299,728.89 4,514,027.69 117,159,760.76 其他说明 （1）截至 2016 年 12 月 31 日，广州航空货站有限公司尚未开始运营。 （2）根据本公司附属公司广州白云国际广告有限公司拟出售持有广州白云天骏国际传媒有限公司 40%的股权，剩余 10%的股权部分享有 20%的表决权， 对广州白云天骏国际传媒有限公司具有重大影响，本年度将 10%股权的部分，转为权益法进行核算。 2016 年年度报告 101 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 8,679,326,266.48 963,425,821.71 730,163,856.09 2,564,117,305.81 12,937,033,250.09 2.本期增加金额 2,895,843.57 13,154,025.61 125,631,816.69 56,217,447.29 197,899,133.16 （1）购置 1,037,102.65 13,154,025.61 125,631,816.69 33,141,728.11 172,964,673.06 （2）在建工程转入 1,858,740.92 23,075,719.18 24,934,460.10 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4,753,938.97 2,750,112.00 11,177,481.28 36,151,357.96 54,832,890.21 （1）处置或报废 4,753,938.97 2,396,952.00 10,696,639.13 34,276,965.92 52,124,496.02 （2）合并范围减少 353,160.00 480,842.15 1,874,392.04 2,708,394.19 4.期末余额 8,677,468,171.08 973,829,735.32 844,618,191.50 2,584,183,395.14 13,080,099,493.04 二、累计折旧 1.期初余额 2,398,603,839.32 718,135,176.23 496,372,558.15 1,922,212,582.42 5,535,324,156.12 2.本期增加金额 200,079,011.39 45,270,187.76 65,885,252.04 267,464,614.35 578,699,065.54 （1）计提 200,079,011.39 45,270,187.76 65,885,252.04 267,464,614.35 578,699,065.54 3.本期减少金额 4,380,209.28 2,569,720.54 10,375,886.65 33,705,113.53 51,030,930.00 2016 年年度报告 102 （1）处置或报废 4,380,209.28 2,227,155.34 9,925,881.89 32,656,379.68 49,189,626.19 （2）合并范围减少 342,565.20 450,004.76 1,048,733.85 1,841,303.81 4.期末余额 2,594,302,641.43 760,835,643.45 551,881,923.54 2,155,972,083.24 6,062,992,291.66 三、减值准备 1.期初余额 86,535.05 123,112.79 938,896.54 1,148,544.38 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 86,535.05 123,112.79 938,896.54 1,148,544.38 四、账面价值 1.期末账面价值 6,083,165,529.65 212,907,556.82 292,613,155.17 427,272,415.36 7,015,958,657.00 2.期初账面价值 6,280,722,427.16 245,204,110.43 233,668,185.15 640,965,826.85 7,400,560,549.59 2016 年年度报告 103 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 6,083,165,529.65 详见注 1 注 1、截至 2016 年 12 月 31 日，由于所移交的新机场航站楼及其附属设施资产相应用地之确权 手续尚未完成，公司位于新机场范围内的所有建筑物尚未办理房地产权证。 其他说明： √适用 □不适用 （1）东三、西三指廊和相关连接楼以及亚运改造工程已于 2010 年 2 月及 2010 年 10 月正式投 入使用，由于相关工程项目决算尚未完成，本公司暂按广东省机场管理集团有限公司工程建设指 挥部（该工程建设项目受托建设管理方）提供的预计结算金额 224,371.66 万元估价入账，待工 程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。 （2）中性货站已于 2011 年 1 月完工并移交，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东 省机场管理集团有限公司工程建设指挥部（该工程建设项目受托建设管理方）提供的预计结算金 额 56,727.66 万元估价入账，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。 （3）三号跑道已于 2015 年 2 月完工并投入使用，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按 广东民航机场建设有限公司（该工程建设项目受托建设管理方）提供的预计结算金额 97,965.42 万元估价入账，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。 2016 年年度报告 104 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 二期扩建工程 7,783,644,975.85 7,783,644,975.85 2,067,057,444.12 2,067,057,444.12 国际流程改造 87,579,382.15 87,579,382.15 19,573,225.14 19,573,225.14 综合信息大楼项目 48,763,971.84 48,763,971.84 其他项目 11,454,662.77 11,454,662.77 10,295,751.67 10,295,751.67 在安装设备 3,830,569.47 3,830,569.47 5,078,514.06 5,078,514.06 登机桥固定端钢梯加装雨篷项目 3,362,595.67 3,362,595.67 3,492,769.44 3,492,769.44 机舱真火消防模拟训练系统 3,299,097.86 3,299,097.86 263,850.00 263,850.00 大修理工程 2,877,873.77 2,877,873.77 23,826.41 23,826.41 东跑道穿越滑行道项目 2,332,075.47 2,332,075.47 国际 1 号货站大型货物安检机配套设备 898,231.62 898,231.62 384,956.41 384,956.41 合计 7,948,043,436.47 7,948,043,436.47 2,106,170,337.25 2,106,170,337.25 2016 年年度报告 105 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例(%) 工程 进度 利息资本化累 计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 东跑道穿越滑 行道项目 2,332,075.47 2,332,075.47 自筹 二期扩建 13,500,000,000 2,067,057,444.12 5,716,587,531.73 7,783,644,975.85 57.66 在建 85,668,213.07 85,668,213.07 3.5895 自筹与 募集 国际流程改造 19,573,225.14 68,006,157.01 87,579,382.15 自筹 综合信息大楼 项目 48,763,971.84 48,763,971.84 自筹 合计 2,086,630,669.26 5,835,689,736.05 7,922,320,405.31 / / 85,668,213.07 85,668,213.07 / / 注 1：根据广东省发改委转发国家发改委《关于同意变更广州白云国际机场扩建工程机场工程项目法人的批复》、《广东省机场管理集团有限公司与广 州白云国际机场股份有限公司关于广州白云国际机场扩建工程机场工程总体安排协议》、《广州白云国际机场股份有限公司扩建工程机场工程资金支出 符合性审核报告》，本期确认增加前期二期扩建工程款 449,622.22 万元。 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2016 年年度报告 106 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 26,989,092.00 23,342,382.55 50,331,474.55 2.本期增加金额 650,943.40 650,943.40 (1)购置 650,943.40 650,943.40 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 26,989,092.00 23,993,325.95 50,982,417.95 二、累计摊销 1.期初余额 8,527,728.79 19,002,095.45 27,529,824.24 2.本期增加金额 540,332.64 606,340.84 1,146,673.48 （1）计提 540,332.64 606,340.84 1,146,673.48 3.本期减少金额 2016 年年度报告 107 (1)处置 4.期末余额 9,068,061.43 19,608,436.29 28,676,497.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 17,921,030.57 4,384,889.66 22,305,920.23 2.期初账面价值 18,461,363.21 4,340,287.10 22,801,650.31 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新白云机场土地使用权 17,921,030.57 详见附注“固定资产” 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 108 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 汽车租赁款 1,115,635.20 557,817.60 557,817.60 租入固定资产维修费 67,490.76 63,246.51 4,244.25 广告位租赁费 37,481,090.00 8,819,080.00 28,662,010.00 广告制作费（手推车） 597,806.64 597,806.64 合计 39,262,022.60 9,440,144.11 597,806.64 29,224,071.85 其他说明： 注：广告制作费（手推车）其他减少为合并范围减少。 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 63,333,112.08 15,833,278.04 56,233,102.43 14,058,275.62 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 25,439,478.31 6,359,869.58 27,076,758.28 6,769,189.57 固定资产折旧 63,729,883.21 15,932,470.80 71,051,504.09 17,762,876.02 固定资产维修 61,360,983.70 15,340,245.93 87,134,252.09 21,783,563.02 长期股权投资 127,976.73 31,994.18 127,976.73 31,994.18 应付职工薪酬 137,946,005.58 34,486,501.40 151,598,680.02 37,899,670.01 递延收益 128,117,840.41 32,029,460.10 18,796,074.33 4,699,018.58 未付费用 474,445,173.94 118,611,293.49 457,043,251.80 114,260,812.95 财产损失 146,429,757.82 36,607,439.44 165,053,165.65 41,263,291.41 长期应付职工薪酬 292,434,077.32 73,108,519.34 296,458,830.32 74,114,707.58 合计 1,393,364,289.10 348,341,072.30 1,330,573,595.74 332,643,398.94 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动 92,076,545.36 23,019,136.34 106,293,834.67 26,573,458.67 合计 92,076,545.36 23,019,136.34 106,293,834.67 26,573,458.67 2016 年年度报告 109 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 2,646,609.05 3,979,770.50 可抵扣亏损 22,393,771.65 合计 25,040,380.70 3,979,770.50 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 6,375,216.41 2019 5,532,006.45 2020 10,486,548.79 合计 22,393,771.65 / 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 2,502,138.43 合计 2,502,138.43 其他说明： 无 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 2016 年年度报告 110 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 12,200,000.00 12,000,000.00 合计 12,200,000.00 12,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年以内 165,034,613.04 93,962,843.52 1-2 年 12,929,679.74 9,685,436.61 2-3 年 8,569,662.61 8,341,368.49 3 年以上 8,297,100.73 7,451,785.46 合计 194,831,056.12 119,441,434.08 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东爱富兰建设有限公司 2,998,032.98 项目未完成 广州市第四装修有限公司 627,187.85 项目未完成 中国建筑装饰集团有限公司 2,594,224.70 项目未完成 建筑装饰工程有限公司 3,674,187.56 项目未完成 2016 年年度报告 111 河南航卫场道技术有限公司 2,570,268.99 未结算 机票款 3,156,134.70 未结算 中国民用航空中南地区空中交通管理局 12,705,000.00 未结算 广州市彤生印刷有限公司 253,309.00 尚未到结算期 广州市盈彩印务有限公司 667,025.30 尚未到结算期 仁化县周田长雄养殖场 90,864.00 尚未到结算期 合计 29,336,235.08 / 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一年以内 30,223,818.30 72,248,088.29 1-2 年 513,899.55 713,469.73 2-3 年 301,135.10 335,339.51 3 年以上 916,120.13 623,346.40 合计 31,954,973.08 73,920,243.93 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 178,488,108.07 1,835,020,444.67 1,844,212,277.29 169,296,275.45 二、离职后福利-设定提存计划 12,652,317.08 203,190,139.19 193,099,177.19 22,743,279.08 三、辞退福利 1,332,269.41 389,552.64 1,180,310.47 541,511.58 四、一年内到期的其他福利 17,026,512.00 17,888,624.07 17,026,512.00 17,888,624.07 合计 209,499,206.56 2,056,488,760.57 2,055,518,276.95 210,469,690.18 2016 年年度报告 112 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 158,941,965.18 1,339,517,283.70 1,352,655,015.76 145,804,233.12 二、职工福利费 3,957,015.55 166,139,577.29 166,027,859.00 4,068,733.84 三、社会保险费 12,722,437.19 123,113,879.11 120,963,589.37 14,872,726.93 其中：医疗保险费 904,845.95 84,710,756.51 83,888,624.38 1,726,978.08 工伤保险费 28,615.24 3,594,862.94 3,568,322.48 55,155.70 生育保险费 80,136.70 8,872,917.97 8,792,520.63 160,534.04 补充医疗保险 11,708,839.30 25,935,341.69 24,714,121.88 12,930,059.11 四、住房公积金 1,757,965.50 161,105,715.01 161,403,200.01 1,460,480.50 五、工会经费和职工教育经费 1,108,724.65 43,805,365.79 41,823,989.38 3,090,101.06 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 1,338,623.77 1,338,623.77 合计 178,488,108.07 1,835,020,444.67 1,844,212,277.29 169,296,275.45 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,030,537.47 144,054,152.52 142,754,678.76 3,330,011.23 2、失业保险费 138,349.93 6,311,932.71 6,262,371.73 187,910.91 3、企业年金缴费 10,483,429.68 52,824,053.96 44,082,126.70 19,225,356.94 合计 12,652,317.08 203,190,139.19 193,099,177.19 22,743,279.08 其他说明： √适用 □不适用 自2007 年度开始，本公司及子公司参加了广东省机场管理集团有限公司按照相关规定成立的广东 省机场管理集团公司企业年金计划。根据广东省机场管理集团公司企业年金计划规定，本公司需 要按照本公司上年度工资总额的固定比例缴费。执行该项企业年金后至2022年12月31日，本公司 不再对2022年后退休的职工支付额外的补充养老性质的福利项目。 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 2016 年年度报告 113 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,954,805.57 10,814,262.58 消费税 营业税 7,421,130.81 企业所得税 156,868,641.41 199,404,975.02 个人所得税 29,513,973.42 31,581,317.36 城市维护建设税 应交其他税费 8,864,491.82 12,889,496.27 合计 198,201,912.22 262,111,182.04 其他说明： 无 39、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 5,905,482.30 短期借款应付利息 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 5,905,482.30 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 划分为权益工具的优先股\永续债股利 子公司少数股东股利 8,317,596.88 6,337,706.52 合计 8,317,596.88 6,337,706.52 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 其中：超过 1 年未支付的应付股利： 项 目 期末余额 备注 中国国际航空股份有限公司 2,415,136.38 未支付 德纳达新加坡私人有限公司 2,243,984.49 未支付 2016 年年度报告 114 合 计 4,659,120.87 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证金 152,428,138.90 125,330,541.23 代建工程款 669,062,150.01 17,249,000.00 代收代付款 224,404,323.68 280,563,157.48 租赁费 329,693,307.40 682,184,973.17 维护费 40,840,404.03 91,197,998.59 其他 530,209,090.72 515,433,455.83 合计 1,946,637,414.74 1,711,959,126.30 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东民航机场建设有限公司 23,143,985.85 委托建设管理项目尚未最终结算 广州华工信息软件有限公司 764,932.93 项目尚未完成 北京一体通探测技术有限公司 1,822,999.00 项目尚未完成 深圳市航通智能技术股份有限公司 1,363,374.50 项目尚未完成 广州新免免税品有限公司 4,500,000.00 押金 广州市生利贸易有限公司 1,014,415.00 押金 合计 32,609,707.28 / 其他说明 □适用 √不适用 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 2016 年年度报告 115 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可转换债券 3,157,986,287.76 合计 3,157,986,287.76 2016 年年度报告 116 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 期初 余额 本期 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期 偿还 期末 余额 白云转债 3,500,000,000.00 2016 年 2 月 25 日 5 年 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 -341,203,712.24 3,157,986,287.76 合计 / / / 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 -341,203,712.24 3,157,986,287.76 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： √适用 □不适用 本次发行转股条件：可转债转股申报单位为手，每 10 张可转债债券为一手，即一手为 1,000 元面额，转换成股份的最小单位为一股；同一交易日内多次 申报转股的，将合并计算转股数量。转股时不足转换 1 股的可转债部分，本公司将于转股申报日的次一个交易日通过中国证券登记结算有限责任公司以 现金兑付。 转股起止日期：本次可转债转股期自可转债发行结束之日（2016 年 3 月 3 日，即募集资金划至发行人账户之日）满六个月后的第一个交易日起至可转债 到期日止。（即 2016 年 9 月 5 日至 2021 年 2 月 25 日止） 转股价格：初始转股价格为 12.88 元/股，最新转股价格为 12.56 元/股。 12.88 元/股：不低于募集说明书公告日前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调 整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日均价。前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总 额/该 20 个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。 2016 年年度报告 117 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 √适用 □不适用 本公司发行债券面值总额 3,500,000,000.00 元，支付发行费 45,259,000.00 元，根据同类债券但没 有转股权的债券的市场利率为实际利率计算应付债券负债现值计入应付债券，权益现值部分计入 其他权益工具，发行费用在债券的负债现值和权益现值之间进行分摊。 其他说明： √适用 □不适用 截至 2016 年 12 月 31 日： 累计共有 810,000 元“白云转债”已转换成公司股票，累计转股数为 64,467 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 0.00561%。未转股可转债情况：截至 2016 年 12 月 31 日，尚未转股的可转债金额为 3,499,190,000 元，占可转债发行总量的 99.97686%。 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付工程款 674,433,329.47 其他说明： √适用 □不适用 根据广东省发改委转发国家发改委《关于同意变更广州白云国际机场扩建工程机场工程项目法人 的批复》、《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司关于广州白云国际 机场扩建工程机场工程总体安排协议》、《广州白云国际机场股份有限公司扩建工程机场工程资 金支出符合性审核报告》确认应支付给广东省机场管理集团有限公司广州白云国际机场二期扩建 项目工程款。 48、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 2016 年年度报告 118 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 297,840,769.07 300,445,849.21 减：将于一年内支付的离职后福利 -17,888,624.07 -17,026,512.00 二、辞退福利 三、其他长期福利 合计 279,952,145.00 283,419,337.21 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 300,445,849.21 301,564,406.63 二、计入当期损益的设定受益成本 14,421,431.86 14,429,950.58 1.当期服务成本 2,403,597.89 2,367,374.31 2.过去服务成本 3.结算利得（损失以“－”表示） 4、利息净额 12,017,833.97 12,062,576.27 三、计入其他综合收益的设定收益成本 1.精算利得（损失以“－”表示） 四、其他变动 -17,026,512.00 -15,548,508.00 1.结算时支付的对价 2.已支付的福利 -17,026,512.00 -15,548,508.00 五、期末余额 297,840,769.07 300,445,849.21 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、期初余额 300,445,849.21 301,564,406.63 二、计入当期损益的设定受益成本 14,421,431.86 14,429,950.58 三、计入其他综合收益的设定收益成本 四、其他变动 -17,026,512.00 -15,548,508.00 五、期末余额 297,840,769.07 300,445,849.21 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 2016 年年度报告 119 √适用 □不适用 设定受益计划将来预计支付的福利： 项 目 截止 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 17,888,624.07 2-5 年 81,427,028.74 6-10 年 100,705,052.20 10 年以上 321,330,614.20 预计支付总额 521,351,319.21 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 √适用 □不适用 ①精算假设说明 精算假设包括人口统计假设和财务假设。人口统计假设包括死亡率、职工的离职率、伤残率、提 前退休率等。财务假设包括折现率、福利水平和未来薪酬等。由于在职人员都将在五年内退休， 故不考虑离职率，人口统计假设方面本报告只考虑死亡率。财务假设方面本报告只考虑折现率。 1）死亡率 使用使用保险行业的通用生命表“中国人寿保险业经验生命表(2000～2003)”养老金业务死亡率。 2）利率 参考近年长期国债交易利率和优质公司债的利率情况，将年利率假设为 4.0%。 ②敏感性分析结果说明 1）死亡率敏感性分析结果 当其他因素不变，当死亡率上升时，未来的补贴发放减少，从而每年的设定受益计划义务现值减 少。当死亡率下降时，未来的补贴发放增加，设定受益计划义务现值增加。当死亡率在比基准水 平上升 10%时，公司本年末设定受益计划义务现值将下降 2.1737%，福利净负债减少约 647.42 万 元。当死亡率在比基准水平下降 10%时，公司本年末设定受益计划义务现值将上升 2.3681%，福利 净负债增加约 705.31 万元。 2）利率敏感性分析结果 当其他因素不变，利率高于基准水平时，每年的设定受益计划义务现值降低；当利率低于基准水 平时，每年的设定受益计划义务现值上升。当年利率上升到 4.4%时，对于基准水平而言，公司本 年末设定受益计划义务现值将下降了 4.42%，福利净负债减少约 1,315.91 万元。当年利率下降到 2016 年年度报告 120 3.6%时，对于基准水平而言，公司本年末设定受益计划义务现值将上升 4.76%，福利净负债增加 约 1,417.02 万元。 其他说明： □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 156,512,274.00 5,000,000.00 36,434,433.59 125,077,840.41 合计 156,512,274.00 5,000,000.00 36,434,433.59 125,077,840.41 / 2016 年年度报告 121 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 亚运工程改造款 132,206,550.54 -5,257,995.80 -40,000,000.00 97,464,546.34 与资产相关 东三西三指廊及相关连接楼 7,879,383.50 634,505.96 7,244,877.54 与资产相关 节能减排项目补贴 1 1,107,333.21 337,000.04 770,333.17 与资产相关 节能减排项目补贴 2 1,411,363.72 209,090.88 1,202,272.84 与资产相关 安检设备补贴 683,149.16 -182,274.69 865,423.85 与资产相关 民航节能减排专项资金 213,541.67 31,250.00 182,291.67 与资产相关 航站楼东连廊三楼联检单位工作区域玻璃幕墙内安装电动遮阳项目 320,000.00 320,000.00 与资产相关 东一东三远机位加装飞机地面空调机电源设备项目 9,700,000.00 9,700,000.00 与资产相关 民航节能减排专项资金（场内用车购置项目） 1,140,000.00 180,000.00 960,000.00 与资产相关 大财政管理资金广州白云国际机场国际流程改造配套政府补助 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 爆炸物检测仪器补贴 1,850,952.20 482,857.20 1,368,095.00 与资产相关 合计 156,512,274.00 5,000,000.00 -3,565,566.41 -40,000,000.00 125,077,840.41 / 其他说明： √适用 □不适用 亚运工程改造款项目本期冲减未实际收到的政府款项 40,000,000.00 元，同步冲减已经摊销计入营业外收入的部分； 2016 年年度报告 122 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 1,150,000,000.00 64,467.00 64,467.00 1,150,064,467.00 其他说明： （1）截至 2016 年 9 月 30 日，公司发行的可转换公司债券转股 26,103.00 股； （2）截至 2016 年 12 月 31 日，公司发行的可转换公司债券转股 38,364.00 股，累计转股 64,467.00 股。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 √适用 □不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： √适用 □不适用 详见附注“应付债券”。 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,392,432,045.53 253,979.80 3,392,686,025.33 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面 价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 白云转债 35,000,000.00 388,771,944.60 8,100.00 89,972.94 34,991,900.00 388,681,971.66 合计 35,000,000.00 388,771,944.60 8,100.00 89,972.94 34,991,900.00 388,681,971.66 2016 年年度报告 123 其他资本公积 4,136,365.48 4,136,365.48 合计 3,396,568,411.01 253,979.80 3,396,822,390.81 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积增加，主要是可转换债券持有人在本年度转股，对应增加的资本公积资本溢价。 56、 库存股 □适用 √不适用 2016 年年度报告 124 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发 生额 减：前期计入其 他综合收益当 期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公 司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 79,720,376.00 -14,216,898.30 -3,554,322.33 -10,662,575.97 69,057,800.03 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 79,720,376.00 -14,216,898.30 -3,554,322.33 -10,662,575.97 69,057,800.03 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 其他综合收益合计 79,720,376.00 -14,216,898.30 -3,554,322.33 -10,662,575.97 69,057,800.03 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 2016 年年度报告 125 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 575,000,000.00 575,000,000.00 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 575,000,000.00 575,000,000.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 4,161,318,779.75 3,450,488,867.75 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -208,385,007.15 调整后期初未分配利润 4,161,318,779.75 3,242,103,860.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,393,853,026.37 1,252,912,553.39 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 368,000,000.00 333,500,000.00 转作股本的普通股股利 提取职工奖励及福利基金 42,835.38 197,634.24 期末未分配利润 5,187,128,970.74 4,161,318,779.75 调整期初未分配利润明细： （1）由于会计政策变更，影响期初未分配利润-208,385,007.15 元。 （2）公司本期分配普通股股利是根据 2015 年度股东大会决议以 2015 年 12 月 31 日总股本 1,150,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 3.20 元（含税），共派现金 368,000,000.00 元形成。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 2016 年年度报告 126 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,166,683,056.12 3,724,036,883.98 5,632,533,698.58 3,377,935,762.39 其他业务 合计 6,166,683,056.12 3,724,036,883.98 5,632,533,698.58 3,377,935,762.39 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 100,144.42 营业税 5,038,082.69 24,853,688.58 城市维护建设税 5,270,034.74 11,766,537.55 教育费附加 4,958,773.93 8,404,669.60 资源税 房产税 44,421,996.43 土地使用税 411,368.96 车船使用税 391,374.03 印花税 4,475,756.43 免税商品特许经营费 1,181,203.52 1,110,830.94 合计 66,248,735.15 46,135,726.67 其他说明： 无 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 60,916,336.53 64,873,438.06 其他 14,727,282.16 9,176,771.73 福利费 8,968,209.72 7,928,617.41 办公费 8,596,529.66 11,451,779.54 住房公积金 6,483,771.00 8,015,016.00 折旧与摊销 1,302,878.06 1,256,264.57 合计 100,995,007.13 102,701,887.31 其他说明： 无 2016 年年度报告 127 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪金 186,804,327.27 205,826,766.79 其他 60,903,859.13 51,406,810.71 办公费 53,982,544.73 52,749,005.14 工会经费 27,796,722.53 22,356,624.95 劳动保险费 17,109,122.98 13,534,182.28 福利费 16,148,583.33 32,280,971.66 职工教育经费 15,218,124.41 13,286,393.44 税费 15,025,533.09 53,210,408.51 合计 392,988,817.47 444,651,163.48 其他说明： 无 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,597,114.59 减：利息收入 -17,489,937.60 -51,167,650.15 汇兑损益 -5,297,631.01 652,325.63 手续费 2,737,162.15 2,651,605.35 未确认融资费用摊销 12,017,833.97 12,062,576.27 合计 -6,435,457.90 -35,801,142.90 其他说明： 无 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 16,878,039.21 -31,930,059.53 二、存货跌价损失 2,386,340.85 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 2016 年年度报告 128 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 19,264,380.06 -31,930,059.53 其他说明： 无 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 26,299,728.89 9,817,567.54 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 8,185,486.90 8,013,160.86 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 -6,056,110.75 其他 1,503,242.90 合计 29,932,347.94 17,830,728.40 其他说明： 无 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 649,806.15 1,341,157.29 649,806.15 其中：固定资产处置利得 649,806.15 1,341,157.29 649,806.15 2016 年年度报告 129 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 4,683,621.59 27,276,819.54 4,683,621.59 其他 5,362,431.04 4,210,736.35 5,362,431.04 合计 10,695,858.78 32,828,713.18 10,695,858.78 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 亚运工程改造款 -5,257,995.80 22,800,000.00 与资产相关 东三西三指廊及相关连接楼 634,505.96 874,807.13 与资产相关 爆炸物检测仪器补贴 482,857.20 482,857.20 与资产相关 航站楼冷却系统改造项目 395,066.23 577,340.92 与资产相关 民航发展基金（安检设备） 180,000.00 458,214.29 与资产相关 物流信息平台补贴款 4,000,000.00 与收益相关 国库大财政管理资金补助经费 1,240,000.00 与收益相关 报废车辆补贴 954,000.00 1,203,600.00 与收益相关 东莞商务局航空物资资助奖 775,188.00 与收益相关 花都区财政局财政补贴 680,000.00 680,000.00 与收益相关 纳税贡献奖 350,000.00 200,000.00 与收益相关 白云区人和镇人民政府 2015 年扶持资金 250,000.00 与收益相关 合计 4,683,621.59 27,276,819.54 / 其他说明： □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,786,608.72 263,746.10 1,786,608.72 其中：固定资产处置损失 1,786,608.72 263,746.10 1,786,608.72 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 2016 年年度报告 130 理赔支出 30,701.40 38,259.07 30,701.40 其他 3,686,373.80 27,682,980.50 3,686,374.80 合计 5,503,683.92 27,984,985.67 5,503,684.92 其他说明： 无 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 528,465,231.80 546,363,957.44 递延所得税费用 -15,697,673.36 -88,154,369.57 合计 512,767,558.44 458,209,587.87 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 1,904,709,213.03 按法定/适用税率计算的所得税费用 476,177,303.26 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 18,685,846.56 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,539,306.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,334,646.19 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,653,217.66 联营企业等投资收益免税收入的影响 -10,205,445.10 本期转回已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,976,805.72 以前未纳税调增，本期纳税调整的影响 3,275,170.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣项的影响 -2,334,646.19 所得税费用 512,767,558.44 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 2016 年年度报告 131 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助款 8,511,544.86 2,083,600.00 利息收入 10,910,693.75 56,323,107.07 保证金、押金和往来款 117,898,605.92 69,310,253.42 代收代付款 26,353,241.48 收到赔偿款等 5,474,588.93 4,308,645.71 合计 169,148,674.94 132,025,606.20 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 2,737,162.15 2,652,605.88 退回代收政府补助 8,143,379.80 现金支付的销售费用 23,323,811.82 20,628,551.27 现金支付的管理费用 83,615,888.80 88,257,031.15 代收款、押金和保证金及其他 15,470,244.58 67,149,499.64 合计 133,290,487.15 178,687,687.94 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 民航节能减排专项资金 10,020,000.00 合计 10,020,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 2016 年年度报告 132 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 11,200,000.00 资金归集 51,090,542.29 合计 62,290,542.29 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收购子公司少数股东股权 20,830,131.81 分红手续费 487,000.00 365,962.69 可转债债券零星费及转股不足1股支付的现金 570,000.00 资金归集 73,980,776.67 合计 1,057,000.00 95,176,871.17 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,391,941,654.59 1,293,305,229.20 加：资产减值准备 19,264,380.06 -31,930,059.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 578,699,065.54 555,097,890.84 无形资产摊销 1,146,673.48 898,760.60 长期待摊费用摊销 9,440,144.11 8,266,296.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 232,597.95 -1,082,361.19 2016 年年度报告 133 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 904,204.62 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,862,039.93 13,224,810.30 投资损失（收益以“－”号填列） -29,932,347.94 -17,830,728.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -15,697,673.36 -88,154,369.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,607,810.54 -6,940,173.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -207,755,979.17 73,801,718.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 188,387,145.31 -32,897,968.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,956,099,715.66 1,765,759,045.90 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 959,091,731.96 1,312,956,326.57 减：现金的期初余额 1,312,956,326.57 3,065,177,549.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -353,864,594.61 -1,752,221,223.23 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 959,091,731.96 1,312,956,326.57 其中：库存现金 117,322.46 90,255.36 可随时用于支付的银行存款 929,339,373.97 1,290,703,677.45 可随时用于支付的其他货币资金 29,635,035.53 22,162,393.76 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2016 年年度报告 134 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 959,091,731.96 1,312,956,326.57 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： √适用 □不适用 （1）因本期合并信息科技公司，属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 20 号——企 业合并》的规定，我们对 2015 年报表进行追溯调整； （2）本期由于《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）》，我们对 2015 年报表进行追溯 调整； 上述 1、2 项调整对净资产的影响汇总如下： 权益项目 2015 年 12 月 31 日（调 整前） 2015 年12 月 31 日（调 整后） 变动额 股本 1,150,000,000.00 1,150,000,000.00 资本公积 3,396,568,411.01 3,396,568,411.01 其他综合收益 79,720,376.00 79,720,376.00 盈余公积 575,000,000.00 575,000,000.00 未分配利润 4,370,079,927.46 4,161,318,779.75 -208,761,147.71 归属于母公司股东权益合计 9,571,368,714.47 9,362,607,566.76 -208,761,147.71 少数股东权益 201,265,381.95 198,543,647.50 -2,721,734.45 净资产合计 9,772,634,096.42 9,561,151,214.26 -211,482,882.16 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 12,200,000.00 银行承兑汇票保证金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 货币资金 18,597,600.00 信用证保证金 货币资金 272,409.50 南航购票账户押金 2016 年年度报告 135 合计 31,070,009.50 / 其他说明： 无 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 791,670.76 6.9370 5,491,820.06 欧元 港币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 其他说明： 无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、 套期 □适用 √不适用 79、 其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 136 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被合并方名称 企业合并中取 得的权益比例 构成同一控制下 企业合并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期初至 合并日被合并方 的收入 合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润 比较期间被合 并方的收入 比较期间被 合并方的净 利润 广东机场白云信息科技有限公司 45.00% 详见说明 2016-12-31 取得控制权 110,054,556.59 3,717,195.96 60,453,022.74 235,906.62 其他说明： 广东机场白云信息科技有限公司（以下简称“信息科技”）系由母公司广东省机场管理集团有限公司出资组建，主营民用机场航站楼弱电系统建设， 计算机系统集成，软件工程的开发，网络通信工程建设，国际互联网服务；弱电设备和信息设备的代理、销售、技术培训服务。2016 年 12 月 31 日，经 本公司控股股东广东省机场管理集团有限公司出具的授权经营管理文件，由本公司运营管理信息科技，经授权后，本公司能够对信息科技公司实施控制， 对信息科技的核算由权益法转为成本法核算。 由于信息科技和本公司的实际控制方均为广东省机场管理集团有限公司，且该控制并非暂时性的，因此本事项属于同一控制下企业合并。 根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定，本公司于 2016 年 12 月 31 日取得对信息科技公司的控制权，故以 2016 年 1 月 31 日作为合并日。 相关会计处理方法根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》关于“同一控制下企业合并”的原则处理。 因合并增加的净资产在比较报表中调整的所有者权益，详见本报告附注“合并财务报表项目注释所有者权益变动表项目注释”。 2016 年年度报告 137 (2). 合并成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 14,272,859.43 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 无 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 信息快科技公司 合并日 上期期末 资产: 货币资金 23,272,156.07 9,697,906.02 应收款项 28,429,119.27 24,533,475.33 存货 3,951,865.82 6,390,238.95 固定资产 4,875,604.45 1,238,704.46 无形资产 其他流动资产 365,571.50 7,489,807.54 在建工程 235,246.50 递延所得税资产 429,275.71 573,922.27 负债: 借款 应付款项 26,021,489.41 18,130,385.25 长期应付职工薪酬 331,300.26 304,815.63 净资产 35,206,049.65 31,488,853.69 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 2016 年年度报告 138 无 3、 反向购买 □适用 √不适用 2016 年年度报告 139 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 （1）根据本公司审议通过，于 2016 年 10 月 27 日成立全资子公司广州白云国际机场二号航 站区管理有限公司（以下简称“二号航站区”），社会信用代码 91440101MA59FJ8H8R，注册资本 为人民币 2,800 万元，持股比例 100.00%。二号航站区注册地址是广州市白云区北太路 1633 路广 州民营科技园科盛路 8 号配套服务大楼 A403-A410 房。 （2）根据《广州白云天骏国际传媒有限公司 2016 年第二次股东会决议》，同意广州白云国 际广告有限公司出让 40%的股权，相关的股权转让手续已经在广州产权交易中心进行挂牌交易， 同时，对天骏公司的表决权由控制转为重大影响，本年度未纳入到本公司的合并范围内。 6、 其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 140 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 广州白云国际机场地勤服务有限公司 广州 广州 提供劳务 51.00 同一控制 下合并 广州白云国际机场商旅服务有限公司 广州 广州 提供服务 90.00 出资设立 广州白云国际广告有限公司 广州 广州 广告发布 100.00 出资设立 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 广州 广州 销售商品 70.00 出资设立 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 广州 广州 运输服务 75.00 出资设立 广州市翔龙机动车检测有限公司 广州 广州 提供服务 100.00 出资设立 广州白云国际机场清洁卫生服务有限公司 广州 广州 提供服务 35.70 出资设立 广州白云空港设备技术发展有限公司 广州 广州 提供服务 38.25 出资设立 广州空港之旅国际旅行社有限公司 广州 广州 提供服务 81.00 出资设立 广州白云国际机场二号航站区管理有限公司 广州 广州 提供服务 100.00 出资设立 广东机场白云信息科技有限公司 广州 广州 提供服务 45.00 出资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 见“同一控制下的企业合并” 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 见“同一控制下的企业合并” 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 广州白云国际机场地勤服务有限公司 49.00 -10,198,477.78 3,407,043.06 38,476,132.02 广州白云国际机场商旅服务有限公司 10.00 879,582.50 16,036,902.76 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 30.00 1,704,949.19 6,955,874.25 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 25.00 2,452,491.35 3,545,000.00 24,042,963.53 广东机场白云信息科技有限公司 55.00 2,044,457.78 19,363,327.31 2016 年年度报告 141 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： √适用 □不适用 详见附注“同一控制下企业合并” 其他说明： □适用 √不适用 2016 年年度报告 142 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 广州白云国际机场地勤服务有限公司 190,258,864.48 159,712,155.69 349,971,020.17 235,767,232.67 40,175,254.23 275,942,486.90 239,025,772.98 95,354,340.30 334,380,113.28 187,878,923.91 40,872,331.55 228,751,255.46 广州白云国际机场商旅服务有限公司 252,557,598.68 28,034,590.14 280,592,188.82 122,062,523.06 1,010,964.66 123,073,487.72 263,737,670.45 33,702,238.55 297,439,909.00 147,161,222.48 1,027,975.17 148,189,197.65 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 72,919,695.23 91,126,948.92 164,046,644.15 86,471,142.95 54,389,366.19 140,860,509.14 73,015,918.95 88,847,209.34 161,863,128.29 67,996,162.42 76,363,882.33 144,360,044.75 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 104,939,013.99 90,397,824.76 195,336,838.75 81,452,759.61 17,712,225.03 99,164,984.64 80,241,641.24 101,079,337.55 181,320,978.79 63,371,436.60 17,407,653.49 80,779,090.09 广东机场白云信息科技有限公司 56,018,712.66 5,540,126.66 61,558,839.32 26,021,489.41 331,300.26 26,352,789.67 48,111,427.84 1,812,626.73 49,924,054.57 18,130,385.25 304,815.63 18,435,200.88 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 广州白云国际机场地勤服务有限公司 416,520,461.84 -23,871,900.08 -23,871,900.08 80,811,082.66 377,435,329.52 5,403,155.64 5,403,155.64 2,243,729.95 广州白云国际机场商旅服务有限公司 304,432,534.92 8,267,989.75 8,267,989.75 22,611,007.74 300,983,970.49 14,799,928.53 14,799,928.53 -80,723,493.52 广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司 162,535,234.77 5,683,051.47 5,683,051.47 37,133,862.96 159,362,484.78 12,156,806.60 12,156,806.60 12,682,040.17 广州白云国际机场空港快线运输有限公司 392,955,921.04 9,809,965.41 9,809,965.41 42,082,147.80 381,422,007.17 8,773,195.55 8,773,195.55 13,278,464.56 广东机场白云信息科技有限公司 110,054,556.59 3,717,195.96 3,717,195.96 19,461,756.84 60,453,022.74 235,906.62 235,906.62 26,646,664.02 其他说明： 无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 2016 年年度报告 143 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广州白云国际物流有限公司 广州 广州 提供劳务 29.00 权益法 广州航空货站有限公司 广州 广州 提供服务 30.00 权益法 广东省机场管理集团翼通商务航空服 务有限公司 广州 广州 销售商品 40.00 权益法 广州白云天骏国际传媒有限公司 广州 广州 提供服务 10.00 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 根据广州白云天骏国际传媒有限公司修订后的公司章程，本公司在广州白云天骏国际传媒有限公 司拥有五分之一的董事会席位及表决权，对广州白云天骏国际传媒有限公司具有重大影响。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 117,159,760.76 86,346,004.18 下列各项按持股比例计算的合计数 2016 年年度报告 144 --净利润 26,299,728.89 9,817,567.54 --其他综合收益 --综合收益总额 26,299,728.89 9,817,567.54 其他说明 无 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付票 据、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报表注释相关项目。与这些 金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理 层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司 所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水 平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活 动的改变。 2016 年年度报告 145 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险及流动性风险。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信 用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的 信用风险。 本公司的应收账款主要为应收各航空公司起降费及地面服务费等，主要应收账款通过委托第 三方监管机构与航空公司进行定期结算，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的利率风险主要来源于应支付的退休福利及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款 占外部借款的 100%。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也 不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间 的合理平衡。 于 2016 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，利率的变化对公司经营情况的变化， 主要来源于公司未来需要支付的退休福利负债，相关的敏感性分析详见附注“长期应付职工薪 酬”。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本 公司外汇业务极少，因此汇率风险极小。 （3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以 接受的。 本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 以公允价值计量的金融资产 168,448,704.10 182,665,602.40 可供出售金融资产 168,448,704.10 182,665,602.40 合 计 168,448,704.10 182,665,602.40 2016 年年度报告 146 于 2016 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 1%，则本公司将增加或减少净利润 0.00 元、其他综合收益 106,625.76 元（2015 年 12 月 31 日： 0.00 元、206,791.25 元）。管理层认为 1%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合 理范围。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集 中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动 预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按预计到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1 年以上 合计 应付票据 12,200,000.00 12,200,000.00 应付账款 194,831,056.12 194,831,056.12 应付职工薪酬 210,469,690.18 210,469,690.18 应交税费 198,201,912.22 198,201,912.22 应付利息 5,905,482.30 5,905,482.30 应付股利 8,317,596.88 8,317,596.88 其他应付款 1,946,637,414.74 1,946,637,414.74 应付债券 3,157,986,287.76 3,157,986,287.76 长期应付款 674,433,329.47 674,433,329.47 长期应付职工薪酬 279,952,145.00 279,952,145.00 合计 2,576,563,152.44 4,112,371,762.23 6,688,934,914.67 续： 项目 期初余额 1 年以内 1 年以上 合计 应付票据 12,000,000.00 12,000,000.00 应付账款 119,441,434.08 119,441,434.08 应付职工薪酬 209,499,206.56 209,499,206.56 应交税费 262,111,182.04 262,111,182.04 应付股利 6,337,706.52 6,337,706.52 其他应付款 1,711,959,126.30 1,711,959,126.30 长期应付职工薪酬 283,419,337.21 283,419,337.21 合计 2,321,348,655.50 283,419,337.21 2,604,767,992.71 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 2016 年年度报告 147 项目 期末公允价值 第一层次公允价值 计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产 1. 交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 168,448,704.10 168,448,704.10 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 168,448,704.10 168,448,704.10 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产总额 168,448,704.10 168,448,704.10 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额 非持续以公允价值计量的负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用 公司持续第一层次公允价值计量项目全部为持有的光大银行股票，公司以 2016 年 12 月 31 日光大 银行股票的收盘价作为市价的确定依据。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 2016 年年度报告 148 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 广东省机场管理集团有限公司 广州市机场路 提供与航空运输有关 的地面服务、客货运 输、装卸搬运货物、飞 行器维修等 350,000 61.96 61.96 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是广东省人民政府 其他说明： 广东省人民政府持有广东省机场管理集团有限公司 51%的股份，公司最终控制方为广东省人民政 府。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 详见本附注“在其他主体中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 2016 年年度报告 149 详见本附注“在其他主体中的权益” 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州云港物业管理有限公司 母公司的控股子公司 广州白云国际机场建设发展有限公司 母公司的全资子公司 广东省航源实业发展有限公司 母公司的全资子公司 广州市白云国际机场宾馆有限公司 母公司的控股子公司 广州空港航翼信息科技有限公司 母公司的控股子公司 广州民航医院 其他 广东机场安保服务有限公司 母公司的全资子公司 广东民航机场建设有限公司 母公司的全资子公司 揭阳潮汕国际机场 其他 梅州梅县机场 其他 广东省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店 母公司的全资子公司 广州白云国际机场集团综合开发有限公司 母公司的控股子公司 广东空港航合能源有限公司 母公司的全资子公司 广州白云机场生活服务中心 其他 广州空港国际物流有限公司 其他 广州白云国际机场商贸发展有限公司 母公司的控股子公司 其他说明 无 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州白云机场生活服务中心 综合服务费 2,681,996.16 9,117,902.54 广东空港航合能源有限公司 水电管理费 35,802,712.45 40,789,178.95 广州云港物业管理有限公司 A4 办公楼物业管理费、水电费 1,113,984.02 2,641,864.20 广州空港航翼信息科技有限公司 离港系统维修费 20,613,207.62 23,150,000.00 广州空港航翼信息科技有限公司 购买设备 1,523,092.01 广东机场安保服务有限公司 安保服务费 1,344,822.55 4,776,200.00 广东省机场管理集团有限公司 接收劳务 3,127,680.00 广东省机场管理集团有限公司 接收劳务 164,362,512.25 集团下属公司 接收劳务 2,705,504.26 广东民航机场建设有限公司 接收劳务 18,396,226.41 2016 年年度报告 150 广东省机场管理集团有限公司工程建设指挥部 接收劳务 5,733,070.75 广东省航源实业发展有限公司 接收劳务 154,514.43 广州白云国际机场集团综合开发有限公司 接收劳务 25,763.40 广州白云国际机场建设发展有限公司 接收劳务 4,225,249.80 广州白云国际机场建设发展有限公司 二号航站楼工程等工程款 103,754,461.55 81,882,016.20 广州空港国际物流有限公司 货物舱单录入服务费 1,125,999.34 1,959,270.00 广州民航医院 接收劳务 20,895,843.07 其他 网络费、保安服务费、杀虫灭鼠 费等 1,303,400.00 6,270,192.58 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东省机场管理集团有限公司 提供贵宾室服务 4,512,430.00 4,598,650.00 广东省机场管理集团有限公司 餐费 1,058,346.23 490,837.00 广东省机场管理集团有限公司 提供劳务（部门） 18,223,160.00 18,310,276.24 广东省机场管理集团有限公司 提供劳务（下属公司） 6,754,271.37 广州白云机场生活服务中心 提供劳务 3,562,482.60 3,083,600.00 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 贵宾室服务及航空服务费 1,833,553.77 5,662,121.43 广东省机场管理集团翼通商务航空服务有限公司 销售商品 1,160,237.70 广州白云国际物流有限公司 提供劳务 1,186,311.15 1,379,102.52 广东空港航合能源有限公司 新机场供电供水运行保障维护 服务 10,291,951.95 11,020,000.00 广东空港航合能源有限公司 东跑道东侧飞行区供电供水及 联邦大道运行保障维护服务 1,568,224.50 1,679,160.00 广东空港航合能源有限公司 老机场供水\供电维护管理协 议 5,195,051.05 5,611,116.24 其他 运输、维修、零星工程、清洁 卫生等 1,750,707.97 2,903,127.86 集团下属公司 提供劳务 2,819,942.58 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 2016 年年度报告 151 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁 费 上期确认的租赁 费 广东省机场管理集团有限公司 飞行区土地租赁费 35,316,269.96 35,699,961.92 广东省机场管理集团有限公司 飞行区外土地租赁 74,133,692.27 76,230,107.33 广东省机场管理集团有限公司 滑行道及站坪设备租赁 61,891,238.10 65,040,000.00 广东省机场管理集团有限公司 租用财务系统端口 1,149,999.96 1,150,000.00 广东省机场管理集团有限公司 第三跑道租赁费 59,683,555.56 57,493,333.33 广东省机场管理集团有限公司 户外广告使用权 8,819,080.00 3,799,710.00 广东省机场管理集团有限公司白云空港 置业分公司 5 号停机坪东侧空地租金 A4 办 公楼租金 917,222.72 806,899.20 广东省机场管理集团有限公司 固定资产租赁费 180,990.00 180,990.00 广东省航源实业发展有限公司 子公司大楼租金（快线） 4,286,773.33 3,963,376.08 广东省航源实业发展有限公司 A4 综合办公楼租赁费、承租场地 （部门） 3,200,098.49 3,237,306.20 广东省航源实业发展有限公司 A4 综合楼租赁费 4,725,017.86 3,492,196.80 广东省航源实业发展有限公司 老机场办公楼 852,226.44 799,832.91 广东省航源实业发展有限公司 子办公楼租赁（商旅） 2,761,627.62 2,471,564.40 广州白云国际物流有限公司 国际航空货运站操作场地、办公室 10,505,928.79 10,870,533.25 集团下属公司 附属设备、设施 288,680.55 3,655,717.62 广州民航医院 租赁费 44,982.27 广州白云国际机场商贸发展有限公司 租赁费（快线） 1,887,500.00 广州白云国际机场商贸发展有限公司 租赁费（商旅） 260,295.21 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 871.28 1,061.69 2016 年年度报告 152 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 （1）收入划分与结算协议 根据中国民用航空总局、国家发展计划委员会和财政部于 2002 年 9 月 12 日下发的《关于调 整国内机场收费标准的通知》（民航财发［2002］179 号）文的精神，公司与广东省机场管理集 团有限公司于 2002 年 12 月 20 日签署了收入划分与结算协议，对航空主营业务收入划分与结算的 有关安排进行了调整，该协议约定于 2003 年 1 月 1 日起生效。 根据公司与广东省机场管理集团有限公司签署的相关协议，公司定向增发股份募集资金收购 新白云机场飞行区资产完成后，由于公司拥有新白云机场主要的航空性资产，故重新划分航空主 营业务收入内容如下：国内航空主业收入中的起降费（包括夜航附加费）由原集团公司占 25%、 本公司占 75％变更为本公司占 100%；旅客服务费由原集团公司占 20%、本公司占 80％变更为集团 公司占 15%、本公司占 85%；对外航空主业收入中的地面服务费（基本费率）由原集团公司占 50%、 本公司占 50%变更为本公司占 100%；国际飞机停场费由原集团公司占 100%变更为本公司占 100%； 国内飞机停场费由原集团公司占 50%、本公司占 50%变更为本公司占 100%。以上经调整的收入划 分与结算方式于 2007 年 12 月 14 日完成向广东省机场管理集团有限公司非公开增发自 2008 年 1 月 1 日起开始执行。 根据公司与广东省机场管理集团有限公司签署的相关协议，公司向美国联邦快递航空公司收 取的起降费（包括夜航附加费）由集团公司占 30%、本公司占 70%；停场费由集团公司占 100%。 （2）委托建设管理费 根据本公司与广东民航机场建设有限公司签署的相关协议，本公司委托其建设管理广州白云 国际机场扩建工程项目，并按工程造价分段累进计算委托建设管理费，2 亿元部分按 2%计算，超 出 2 亿元部分按 1.5%计算。 根据本公司与广东省机场管理集团有限公司工程建设指挥部签署相关协议，委托其建设管理 国际流程改造、综合信息大楼项目，并根据工程造价结算委托建设管理费。 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东省机场管理集团有限公司 5,347,884.00 267,394.20 1,453,157.55 170,910.73 应收账款 广东省机场管理集团有限公司白云机场 铂尔曼大酒店 37,632.30 1,881.62 158,002.90 7,900.15 应收账款 广东省航源实业发展有限公司 48,723.00 2,436.15 应收账款 广州白云国际物流有限公司 108,822.30 5,441.12 208,847.80 10,442.39 应收账款 广州云港物业管理有限公司 12,600.00 630.00 2016 年年度报告 153 应收账款 广州民航医院 31,950.00 1,597.50 7,858.10 392.91 应收账款 广东省机场管理集团翼通商务航空服务 有限公司 30,544.00 1,527.20 应收账款 广州白云国际机场建设发展有限公司 3,389.90 169.50 应收账款 揭阳潮汕国际机场 262,500.00 13,125.00 应收账款 梅州梅县机场 161,772.64 8,088.63 应收账款 广东省机场管理集团有限公司新机场宾 馆 10,500.00 525.00 应收账款 广州白云国际机场集团综合开发有限公 司 18,291.00 914.55 应收账款 广州白云机场生活服务中心 1,138,077.48 56,903.87 应收账款 广东民航机场建设有限公司 239,359.78 11,967.99 应收账款 广州新科宇航科技有限公司 162,551.00 8,127.55 213,157.00 10,657.85 应收账款 广州白云天骏国际传媒有限公司 10.50 0.53 应收账款 广州白云国际机场宾馆有限公司 7,200.00 360.00 其他应收款 广东省机场管理集团有限公司 600,544.80 30,027.24 101,940.60 55,077.48 其他应收款 广州白云国际物流有限公司 146,184.25 7,309.21 361,032.25 101,638.96 其他应收款 广州航空货站有限公司 1,800,000.00 1,440,000.00 1,800,000.00 1,440,000.00 其他应收款 广州市白云国际机场宾馆有限公司 200,600.00 10,030.00 其他应收款 广州空港国际物流有限公司 80,000.00 40,000.00 80,000.00 16,000.00 其他应收款 广州云港物业管理有限公司 38,000.00 30,400.00 38,000.00 30,400.00 其他应收款 广东民航机场建设有限公司 496,070.91 24,803.55 3,806.80 190.34 其他应收款 广东省航源实业发展有限公司 1,522,769.97 76,138.50 其他应收款 广州民航医院 2,587.71 129.39 其他应收款 广州白云国际机场商贸发展有限公司 680,000.00 34,000.00 其他应收款 广东省机场管理集团有限公司航合保障 管理分公司 28,353.00 1,417.65 其他应收款 揭阳潮汕国际机场 38,000.00 1,900.00 其他应收款 广州空港航翼信息科技有限公司 74,123.64 3,706.18 预付账款 揭阳潮汕国际机场 3,333.33 预付账款 广州白云国际机场建设发展有限公司 5,005,938.80 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 广东省机场管理集团有限公司 443,526.75 应付账款 广州白云国际物流有限公司 1,647,313.13 2,777,347.13 应付账款 广州市白云国际机场宾馆有限公司 173,110.85 应付账款 广州空港航翼信息科技有限公司 2,043,834.80 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司 629,156,395.09 1,032,952,783.98 其他应付款 广州空港航翼信息科技有限公司 5,910,460.00 其他应付款 广州白云国际机场建设发展有限公司 2,022,885.27 其他应付款 广州云港物业管理有限公司 20,138.95 180,371.31 其他应付款 广州民航医院 599,754.00 1,448,600.00 其他应付款 广州白云国际物流有限公司 18,320.49 36,714.89 2016 年年度报告 154 其他应付款 广州空港国际物流有限公司 125,000.00 247,340.00 其他应付款 广东空港航合能源有限公司 155,307.78 70,594.82 其他应付款 广东民航机场建设有限公司 41,540,212.26 13,749,000.00 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司工程建设指挥部 5,733,070.75 其他应付款 广东省航源实业发展有限公司 1,077,834.39 48,945.50 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司白云机场铂尔曼大酒店 3,843.00 36,270.00 其他应付款 梅州梅县机场 100,000.00 其他应付款 广州白云国际机场集团综合开发有限公司 585.99 11,094.88 其他应付款 广东机场安保服务有限公司 5,000.00 141,800.00 其他应付款 广州白云机场生活服务中心 1,462,752.99 其他应付款 广州白云国际机场宾馆有限公司广州戴斯酒店 1,678.00 其他应付款 广东省机场管理集团有限公司航合保障管理分公司 777,413.88 其他应付款 广州白云机场保安服务公司 168,400.00 其他应付款 广州白云国际物流有限公司 18,394.40 预收款项 广东省机场管理集团有限公司 6,967.00 287,625.00 预收款项 广东机场安保服务有限公司 16,481.00 预收款项 广东民航机场建设有限公司 4,000.00 长期应付款 广东省机场管理集团有限公司 674,433,329.47 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项： 项目 2016 年 12 月 31 日 1 年以内(含 1 年) 127,760,000.00 1 年以上 2 年以内(含 2 年) 127,760,000.00 2 年以上 3 年以内(含 3 年) 127,760,000.00 3 年以上 1,607,280,000.00 合计 1,990,560,000.00 注： （1）根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司资产租赁合同》， 集团公司将以下资产租赁给股份公司使用，包括：北滑行道系统及设备、东南站坪及设备、A3B3 站坪及设备、A4BA 站坪及设备、公务机坪改造及设备。租赁期限自 2014 年 1 月 1 日至 2033 年 12 月 31 日止。租赁资产的年租金为 6,504 万/年，合同总金额 130,080 万元。 （2）根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司之三跑道土地使 用权租赁合同》，集团公司同意将《国有土地使用权证》（穗府国用（2014）第 14120025 号）范 围内的广州白云国际机场三跑道 1660023 平方米的土地租赁给股份公司使用。租赁期限自 2015 年 2 月 5 日至 2023 年 2 月 4 日止。其中 2015 年 2 月 5 日至 2019 年 2 月 5 日，年租金为 6,272 万/年。合同总金额 68,976 万元。 2016 年年度报告 155 （3）根据《广东省机场管理集团有限公司与广州白云国际机场股份有限公司之一期用地（不 含跑道用地）土地使用权租赁合同》，集团公司同意将《国有土地使用权证》（穗府国用（2006） 第 1200022 号）范围内的广州白云国际机场飞行区、航站区和工作区合计 5,284,948 平方米 （7,927.50 亩）的土地租赁给股份公司使用。租赁期限自 2014 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 止。上述用地 2015 年至 2021 年的租金按以下方式确认：（1）飞行区：按照股份公司上年起降服 务收入年度同比增长率的 80%调整；（2）工作区、航站区：按上年度旅客吞吐量变动率的 50%调 整。 （4）根据《广东省机场管理集团公司与广州白云国际机场股份有限公司土地使用权租赁合同》， 集团公司同意将广州白云国际机场飞行区用地（含停机坪）共约 3,722,468.5028 平方米的土地使 用权租赁给股份公司使用。租赁期限自 2007 年 8 月 5 日至 2027 年 8 月 5 日止。股份公司租赁使 用飞行区用地土地使用权的价格为人民币 2000 万元/年，自第五年开始，按股份公司上年起降服 务收入年度同比增长率的 80%调增。 （5）上述统计数据中，未包含上述第 3、第 4 点的重大经营租赁负债数据。 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2016 年年度报告 156 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 425,523,852.79 经审议批准宣告发放的利润或股利 注：以 2016 年 12 月 31 日总股本 1,150,064,467 股为基数，每 10 股派 3.7 元（含税）现金股利， 同时，每 10 股送红股 4.5 股，向本公司全体股东分配。鉴于目前公司可转换公司债券（以下简称 “白云转债”）仍处于转股期，在未来实施分配方案时，公司总股本在股权登记日存在因白云转 债转股发生变动的可能性，公司将按照实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，按照分配比 例不变的原则进行权益分派。上表派息总额暂按公司 2016 年 12 月 31 日的总股本 1,150,064,467 计算。 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用 （1）2017 年 1 月 18 日，本公司发行 2017 年第一期超短期融资券，本期债券计划发行额为 10 亿 人民币，实际发行额 10 亿人民币，期限为 60 天，单位面值 100 元人民币，债券名称 17 白云机场 SCP001，债券代码 011766004.IB，发行日：20170118，起息日：20170120，兑付日：20170321。 （2）按照《广州白云国际机场股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，截至 2017 年 2 月 24 日上海证券交易所收市后，在中登上海分公司登记在册的全体“白云转债”持有人支付 第一年利息，计息间为 2016 年 2 月 26 日至 2017 年 2 月 25 日，本期债券的票面利率为 0.2%，每 手可转换债券 1,000 元派发利息 2.00 元（含税）。 2016 年年度报告 157 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 √适用 □不适用 自 2007 年度开始，本公司及子公司参加了广东省机场管理集团有限公司按照相关规定成立 的广东省机场管理集团公司企业年金计划。根据广东省机场管理集团公司企业年金计划规定，本 公司需要按照本公司上年度工资总额的固定比例缴费。执行该项企业年金后至 2022 年 12 月 31 日，本公司不再对 2022 年后退休的职工支付额外的补充养老性质的福利项目。 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同 时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 2016 年年度报告 158 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 航空服务 配餐服务 地面运输 贵宾服务 地勤服务 广告业务 信息技术服务 其他 分部间抵销 合计 营业收入 4,800,256,026.51 162,535,234.77 392,955,921.04 304,432,534.92 416,520,461.84 359,970,519.43 110,054,556.59 5,392,062.08 385,434,261.06 6,166,683,056.12 营业成本 2,740,829,554.18 108,440,267.57 353,132,511.94 253,636,976.97 382,376,761.07 139,849,167.99 101,664,235.88 5,365,220.69 361,257,812.31 3,724,036,883.98 资产总额 17,465,607,969.88 164,046,644.15 195,336,838.75 280,592,188.82 349,971,020.17 1,261,146,814.92 61,558,839.32 7,277,988.10 2,042,075,595.45 17,743,462,708.66 负债总额 7,815,563,272.41 140,860,509.14 99,164,984.64 123,073,487.72 275,942,486.90 231,745,483.01 26,352,789.67 10,328,115.49 1,854,044,264.48 6,868,986,864.50 利润总额 1,689,485,832.45 7,704,555.53 13,160,111.90 11,081,475.63 -23,317,306.40 214,257,590.11 5,778,214.75 -44,313.55 13,396,947.39 1,904,709,213.03 净利润 1,254,841,513.92 5,683,051.47 9,809,965.41 8,267,989.75 -23,871,900.08 148,206,189.37 3,717,195.96 -1,119,364.16 13,592,987.05 1,391,941,654.59 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 2016 年年度报告 159 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 （1） 关于委托建设管理资产事项 东三西三指廊、相关连接楼亚运改造工程、中性货站工程已分别于 2010 年 2 月、2010 年 10 月和 2011 年 1 月完工，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东省机场管理集团有限公司 工程建设指挥部（该工程建设项目受托建设管理方）提供的预计结算金额 281,099.32 万元估价入 账，并按公司会计政策计提了相关资产折旧，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值 进行调整。 第三跑道已于 2015 年 2 月完工，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东民航机场建 设有限公司（该工程建设项目受托建设管理方）提供的预计结算金额 97,965.42 万元估价入账， 并按公司会计政策计提了相关资产折旧，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行 调整。 （2） 关于股权分置改革事项 根据公司股权分置改革方案，非流通股股东除履行法定承诺事项外，第一大股东广东省机场 管理集团有限公司还附加承诺以下事项：在所持有的公司原非流通股股份自获得上市流通权之日 起，至少在 36 个月内不上市交易或者转让；并在前项承诺期期满后，只有在第一次连续 5 个交易 日（公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日）公司二级市场股票收盘价格达到 9.80 元（若此间 有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上后，才可以在 任一价格通过交易所挂牌出售原非流通股股份，但因实施增持计划购入的公司股票或因认沽权证 行权而增加的公司股份的交易或转让不受上述限制。 （3） 股权转让事项 本公司附属公司广东机场白云信息科技有限公司于 2016 年 6 月 27 日与广东省机场管理集团 有限公司签订《股权转让合同书》，合同约定广东省机场管理集团有限公司将其持有的广东空港 航翼信息科技有限公司的 41%的股权与持有的广州市拓康科技有限公司的 26%股权作价 3,047.71 万元转让给广东机场白云信息科技有限公司，截至 2016 年 12 月 31 日尚未有新的进展。 (4) 年金计划 自 2007 年度开始，本公司及子公司参加了广东省机场管理集团有限公司按照相关规定成立 的广东省机场管理集团公司企业年金计划。根据广东省机场管理集团公司企业年金计划规定，本 公司需要按照本公司上年度工资总额的固定比例缴费。执行该项企业年金后至 2022 年 12 月 31 日，本公司不再对 2022 年后退休的职工支付额外的补充养老性质的福利项目。 2016 年年度报告 160 8、 其他 □适用 √不适用 2016 年年度报告 161 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 785,186,659.08 100.00 32,642,073.86 4.16 752,544,585.22 584,307,534.67 100.00 21,606,885.88 3.70 562,700,648.79 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 785,186,659.08 / 32,642,073.86 / 752,544,585.22 584,307,534.67 / 21,606,885.88 / 562,700,648.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 639,572,232.94 31,978,611.65 5.00% 1 年以内小计 639,572,232.94 31,978,611.65 5.00% 1 至 2 年 138,548.55 27,709.71 20.00% 2016 年年度报告 162 2 至 3 年 1,048,305.00 524,152.50 50.00% 3 年以上 139,500.00 111,600.00 80.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 640,898,586.49 32,642,073.86 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方 144,288,072.59 合 计 144,288,072.59 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 11,035,187.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 2016 年年度报告 163 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 第一名 283,212,084.45 36.07 14,160,604.23 第二名 70,252,464.68 8.95 第三名 64,616,918.71 8.23 第四名 37,815,299.59 4.82 1,890,764.98 第五名 34,551,609.90 4.40 1,727,580.50 合 计 490,448,377.33 62.47 17,778,949.71 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2016 年年度报告 164 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 71,997,523.32 23.63 71,997,523.32 107,840,104.39 39.46 107,840,104.39 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 232,529,984.91 76.33 11,065,004.54 4.76 221,464,980.37 165,326,628.38 60.49 11,571,042.32 7.00 153,755,586.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 125,000.00 0.04 125,000.00 100.00 125,000.00 0.05 125,000.00 100.00 合计 304,652,508.23 / 11,190,004.54 / 293,462,503.69 273,291,732.77 / 11,696,042.32 / 261,595,690.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 广东省机场管理集团有限公司 71,997,523.32 详见注 1 合计 71,997,523.32 / / 注 1：其他应收款期末余额中包含了代广东省机场管理集团有限公司向各航空公司收取的代收代付性质款项 71,997,523.32 元，其可收回性对本公司财务 状况不构成重大风险，故对此项应收款项公司未予计提坏账准备。 2016 年年度报告 165 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内 3,931,242.84 196,562.14 5.00% 1 年以内小计 3,931,242.84 196,562.14 5.00% 1 至 2 年 5,747,031.46 1,149,406.29 20.00% 2 至 3 年 485,160.11 242,580.06 50.00% 3 年以上 11,845,570.06 9,476,456.05 80.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 22,009,004.47 11,065,004.54 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 合并范围内关联方组合 210,520,980.44 合 计 210,520,980.44 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 506,037.78 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 2016 年年度报告 166 保证金&押金 2,236,742.20 2,176,772.20 备用金 2,254,380.15 5,352,781.64 代垫款 13,762,470.00 9,845,880.46 代收代垫款 284,350,903.76 253,762,455.26 其他 2,048,012.12 2,153,843.21 合计 304,652,508.23 273,291,732.77 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名 称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 代单位垫款 71,997,523.32 1 年以内 23.63 第二名 子公司往来款项 65,404,635.12 1 年以内、1-2 年 21.47 第三名 子公司往来款项 52,349,763.78 1 年以内 17.18 第四名 子公司往来款项 51,293,052.30 1 年以内、1-2 年 16.84 第五名 子公司往来款项 34,364,686.79 1 年以内 11.28 合计 / 275,409,661.31 / 90.40 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 188,619,449.96 188,619,449.96 174,346,590.53 174,346,590.53 对联营、合营企业投资 112,785,959.98 112,785,959.98 100,618,863.61 100,618,863.61 合计 301,405,409.94 301,405,409.94 274,965,454.14 274,965,454.14 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 2016 年年度报告 167 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州白云国际机场地 勤服务有限公司 35,063,495.23 35,063,495.23 广州白云国际广告有 限公司 43,330,131.81 43,330,131.81 广州白云国际机场汉 莎航空食品有限公司 44,852,963.49 44,852,963.49 广州白云国际机场空 港快线运输有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00 广州翔龙机动车检测 有限公司 100,000.00 100,000.00 广东机场白云信息科 技有限公司 14,272,859.43 14,272,859.43 广州白云国际机场易 登机商旅服务有限公 司 13,500,000.00 13,500,000.00 合计 174,346,590.53 14,272,859.43 188,619,449.96 2016 年年度报告 168 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备 期末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 广州白云国际物流有限 公司 8,173,769.25 23,351,126.61 31,524,895.86 广州航空货站有限公司 71,400,000.00 71,400,000.00 广东省机场管理集团翼 通商务航空服务有限公 司 6,772,234.93 3,088,829.19 9,861,064.12 广东机场白云信息科技 有限公司 14,272,859.43 -14,272,859.43 小计 100,618,863.61 26,439,955.80 -14,272,859.43 112,785,959.98 合计 100,618,863.61 26,439,955.80 -14,272,859.43 112,785,959.98 其他说明： 无 2016 年年度报告 169 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,800,256,026.51 2,740,829,554.18 4,379,457,052.78 2,495,966,924.94 其他业务 合计 4,800,256,026.51 2,740,829,554.18 4,379,457,052.78 2,495,966,924.94 其他说明： 无 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 14,181,106.04 9,225,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 26,439,955.80 9,932,121.05 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,185,486.90 8,013,160.86 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 2,376,798.89 4,011,960.00 合计 51,183,347.63 31,182,241.91 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说 明 非流动资产处置损益 -1,136,802.57 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 4,683,621.59 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 2016 年年度报告 170 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,717,195.96 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 1,202,394.51 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,645,355.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,056,110.75 所得税影响额 -84,614.67 少数股东权益影响额 -1,822,528.92 合计 2,148,510.99 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.53 1.21 0.98 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.50 1.21 0.97 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司可转换公司债券有 3,499,190,000 面值未转股，在计算稀释 每股收益时，假设全部按照转股价 12.56 元/股进行转股，存在稀释股数为 278,597,929.00 股 （3,499,190,000÷12.56），由于所募集资金用于广州白云国际机场二期扩建工程，所发生的利 息支出计入到在建工程，不影响损益，计算稀释每股收益时，不考虑利息支出对归属于母公司净 利润的影响因素。 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 2016 年年度报告 171 4、 其他 □适用 √不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报 表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：邱嘉臣 董事会批准报送日期：2017-4-28 修订信息 □适用 √不适用