600003_2005_ST东北高_东北高速2005年年度报告_2006-04-24.txt

东北高速公路股份有限公司 Northeast Expressway Company Ltd. 2005年年度报告 代理法定代表人： 张文盛 东北高速 2005 年度报告 1 目 录 第一节 重要提示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2 第二节 公司基本情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2 第三节 会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3 第四节 股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9 第六节 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14 第七节 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16 第八节 董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17 第九节 监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26 第十节 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29 第十一节 财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40 第十二节 备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．92 东北高速 2005 年度报告 2 第一节 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 二、公司 12 名董事出席第二届董事会 2006 年第二次临时会议，并以 12 票同意的表 决结果通过了对本报告的审议。张晓光董事因故未出席会议，亦未委托。 三、中鸿信建元会计师事务所为本报告出具了有保留意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 四、公司副董事长张文盛先生（目前主持公司董事会工作、代行公司法定代表人职 权）、副董事长、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部经理张俊先生声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、中文名称：东北高速公路股份有限公司 中文简称：东北高速 英文名称：Northeast Expressway Company Ltd. 英文简称：NeEC 二、公司代理法定代表人： 张文盛 三、公司董事会秘书： 戴 琦 证券事务代表： 联 系 地 址： 吉林省长春市经济技术开发区浦东路 3499 号 联 系 电 话： 0431-4639168 4622168 传 真： 0431-4653168 4622168 电 子 信 箱： dbgs@ 四、公司注册地址：吉林省长春市宽城区长江路 377 号 公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 3499 号 邮 政 编 码：130033 公 司 网 址：http://www.northeast- 东北高速 2005 年度报告 3 电 子 信 箱：dbgs@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 3499 号 董事会秘书处 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 东北高速 股票代码： 600003 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1999 年 7 月 21 日 注册地点： 吉林省长春市人民大街 122 号 第一次变更注册地时间： 2002 年 10 月 15 日 第一次变更注册地点： 吉林省长春市高新技术产业开发区 硅谷大街 4000 号 第二次变更注册地时间： 2005 年 10 月 28 日 第二次变更注册地点： 吉林省长春市长江路 377 号 企业法人营业执照注册号： 2200001033023 企业税务登记号码： 220104717147210 公司聘请的会计师事务所名称： 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 长春市自由大路 1138 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 250,921,093.95 2 净利润 168,975,724.92 3 扣除非经营性损益后的净利润 152,260,084.22 4 主营业务利润 381,505,994.56 东北高速 2005 年度报告 4 5 其他业务利润 10,452,018.08 6 营业利润 242,881,704.67 7 投资收益 9,170,116.76 8 补贴收入 24,400.00 9 营业外收支净额 -1,155,127.48 10 经营活动产生的现金流量净额 308,634,788.56 11 现金及现金等价物净增加额 62,079,517.18 二、扣除非经营性损益项目及金额： 单位：人民币元 项 目 金 额 补贴收入 24,400.00 营业外收入 30,783.35 营业外支出 1,185,910.83 短期投资收益 6,795,075.15 租金收入 5,893,362.53 资金占用费 64,795.08 长期投资固定回报 513,044.00 长期股权投资清算收益 2,440,241.03 股权投资差额摊销 7,902,296.12 出售抵账物资 4,750,435.57 坏账准备转回数 6,990,000.00 所得税影响数 -19,874,702.96 合计 -16,715,640.70 三、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标： 单位：元 币种：人民币 2003 年 项目 2005 年 2004 年 本年比上 年增减 （%） 调整前 调整后 主营业务收入 626,479,626.45 577,298,280.58 8.52 558,055,427.06 558,055,427.06 利润总额 250,921,093.95 -106,393,225.82 302,493,516.04 282,493,516.04 东北高速 2005 年度报告 5 净利润 168,975,724.92 -125,477,993.28 183,233,322.90 163,233,322.90 扣除非经常性损益的净 利润 152,260,084.22 20,612,536.73 638.68 73,893,291.17 73,893,291.17 每股收益 0.14 -0.1034 0.1510 0.1345 净资产收益率（%） 5.27 -4.1186 5.6021 5.0214 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资 产收益率（%） 4.75 0.6766 增加 4.07 个百分点 2.2592 2.2731 扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的加权 平均净资产收益率（%） 4.57 0.6495 增加 3.92 个百分点 2.3245 2.3652 经营活动产生的现金流 量净额 308,634,788.56 179,160,273.70 72.27 182,924,046.33 182,924,046.33 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.25 0.1477 69.26 0.1508 0.1508 2003 年末 2005 年末 2004 年末 本年末比 上年末增 减（%） 调整前 调整后 总资产 5,004,335,449.74 5,104,604,059.26 -1.96 5,142,560,889.56 5,122,560,889.56 股东权益（不含少数股东 权益） 3,207,189,997.17 3,046,643,483.03 5.27 3,270,782,891.92 3,250,782,891.92 每股净资产 2.64 2.5112 5.13 2.6960 2.6795 调整后的每股净资产 2.64 2.5039 5.44 2.6853 2.6771 四、报告期内股东权益变化情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 150,437,970.87 44,489,556.94 284,837,414.64 3,067,710,288.72 本 年 增加 16,897,572.49 8,448,786.25 143,629,366.18 168,975,724.92 本 年 减 少 期 末 数 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 167,335,543.36 52,938,343.19 428,466,780.82 3,236,686,013.64 东北高速 2005 年度报告 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 数量单位：股 本次变动前 本 次 变 动 增 减 （＋,－） 本次变动后 数量 比例 （%） 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数量 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 913,200,000 75.27 913,200,000 75.27 其中： 国家持有股份 913,200,000 75.27 913,200,000 75.27 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 913,200,000 75.27 913,200,000 75.27 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 300,000,000 300,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 300,000,000 24.73 300,000,000 24.73 三、股份总数 1,213,200,000 100 1,213,200,000 100 二、股票发行与上市情况 1、股票发行情况 1999 年 7 月经中国证监会证监发字[1999]74 号文核准，公司于 1999 年 7 月 5 日采 用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票 240,000,000 股，发行价格 4.00 东北高速 2005 年度报告 7 元／股，向证券投资基金配售人民币普通股股票 60,000,000 股。上网发行的 240,000,000 股人民币普通股股票经上海证券交易所上证上字[1999]54 号文审查同意, 于 1999 年 8 月 10 日起在上海证券交易所挂牌上市，向证券投资基金配售的人民币普通股股票 60,000,000 股已于 1999 年 10 月 20 日上市交易。 2、报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 三、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 报告期末股东总数 130,628 前十名股东持股情况 股东名称 本期末持股 总数（股） 本期持股变 动增减情况 （+/-） 占总股本 比例(%) 所持股份 质押或冻 结情况 股份 性质 股份 类别 持有非流通 股数量 黑龙江省高速公路公司 366,100,000 -- 30.176 无 国有股 未流通 366,100,000 吉林省高速公路公司 303,270,000 -- 24.998 无 国有股 未流通 303,270,000 华建交通经济开发中心 243,830,000 -- 20.098 无 国有法 人股 未流通 243,830,000 博时裕富 1,735,236 -- 0.143 未知 流通股 已流通 勤益投资 1,486,405 -- 0.123 未知 流通股 已流通 益民信息 1,400,000 -- 0.115 未知 流通股 已流通 安徽电研 1,205,030 -- 0.099 未知 流通股 已流通 李霞云 820,000 -- 0.068 未知 流通股 已流通 董兴民 691,245 -- 0.057 未知 流通股 已流通 李 丹 638,400 -- 0.053 未知 流通股 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 博时裕富 1,735,236 人民币普通股 勤益投资 1,486,405 人民币普通股 益民信息 1,400,000 人民币普通股 安徽电研 1,205,030 人民币普通股 东北高速 2005 年度报告 8 李霞云 820,000 人民币普通股 董兴民 691,245 人民币普通股 李 丹 638,400 人民币普通股 钱 磊 583,328 人民币普通股 陈继祥 534,300 人民币普通股 银川投资 500,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关 系的说明 公司股东黑龙江省高速公路公司、 吉林省高速公路公司均为国家股股东， 与华建交通经济开发中心之间无关联关系及一致行动人情况，其他股东情况不 详。 （二）控股股东及实际控制人简介 1、控股股东情况 （1）黑龙江省高速公路公司： 法定代表人：梁衷喜 注册资本：23.3 亿元人民币 成立日期：1993 年 12 月 9 日 主要经营业务或管理活动：主营公路工程施工、高等级公路的开发建设、管理、养护、 经营。粮油、普通机械、办公设备、汽车配件、房屋租赁、建筑材料。 2、报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况：未变更。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 100% 100% 30．176% 24.998% 20.098% 4、持股 10%以上法人股东情况： 黑龙江省高速公路 公司 吉林省高速公路 公司 华建交通经济 开发中心 黑龙江省交通厅 东北高速公路股份有限公司 吉林省交通厅 招商局集团 东北高速 2005 年度报告 9 （1）吉林省高速公路公司： 法定代表人：韩增义 注册资本：27 亿元人民币 成立日期：1993 年 7 月 20 日 主要经营业务或管理活动：高速公路的开发建设、管理、养护、五金建材、机电设备、 汽车配件、沥青、日用百货、服装。 实际控制人变更情况：根据 2005 年 7 月 18 日收到的吉林省人民政府批复的吉国资 报联法规[2005]41 号《关于省直部分企业由省交通厅管理的请示》文件精神，吉林省高 速公路公司由吉林省交通厅管理，并继续持有东北高速公路股份有限公司的股份，国资 委不再对吉林省高速公路公司履行国有资产（股权）出资人职责。 （2）华建交通经济开发中心： 法定代表人： 傅育宁 注册资本： 5 亿元人民币 成立日期： 1993 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：公路、码头、港口、航道的综合开发、承包建设；交通基础 设施新技术、新材料的开发，研制和产品的销售。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股 数 年末 持股 数 股份 增减 数 变动 原因 报告期从公司 领取的报酬总 额（税后）（万元） 张文盛 副董事长（主持 董事会工作） 男 58 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 3.06 陈耀忠 副董事长、 总经理 男 52 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 14.99 张 昕 董事、副总经理 男 56 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 13.19 王景贵 董事、副总经理 男 55 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 13.19 张作滨 董事、 财务负责人 男 46 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 13.19 齐 军 董事、纪检书记 男 46 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 13.19 徐 鹏 董事 男 45 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 3.06 东北高速 2005 年度报告 10 崔凤臣 董事 男 45 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 3.06 张晓光 董事 男 49 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 1.07 李华杰 独立董事 男 41 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 4.25 王兆君 独立董事 男 48 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 4.25 宋冬林 独立董事 男 48 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 4.25 孙 权 独立董事 男 52 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 4.25 江 海 监事会主席 男 59 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 2.55 赵宝荣 监事 女 50 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 2.55 刘 超 监事 男 46 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 2.55 黎樟林 监事 男 39 2005-05-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 1.70 马光敏 监事 女 47 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 5.74 付 涛 监事 男 34 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.58 李晓核 副总经理 男 51 2002-07-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 陈作文 总经理助理 男 53 2003-10-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 刘化文 总经理助理 男 36 2003-10-19 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 王宝林 党委副书记 男 54 2001-12-29 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 李金花 党委委员、工会 主席 女 37 2004-10-13 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 于增斌 党委委员、人事 部经理 男 46 2004-09-29 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 戴 琦 董事会秘书 女 40 2004-03-25 至完成换 届为止 0 0 0 -- 10.31 （二）董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、张文盛：1999 年 7 月-报告期末，东北高速副董事长，2005 年 1 月 17 日-报告期 末，主持董事会日常工作，行使公司法定代表人职权；1998 年 10 月-报告期末，华建交 通经济开发中心副总经理。 2、陈耀忠：2001 年 8 月-2002 年 5 月，东北高速总经理；2002 年 5 月-7 月，东北 高速董事、总经理，2002 年 7 月-报告期末东北高速副董事长、总经理。 东北高速 2005 年度报告 11 3、张 昕：1999 年 7 月-报告期末，东北高速董事、副总经理。 4、王景贵：2000 年 4 月-5 月，东北高速副总经理；2000 年 5 月-报告期末东北高速 董事、副总经理。 5、张作滨：1999 年 7 月-报告期末，东北高速董事、财务负责人。 6、徐 鹏：1999 年 7 月-2003 年 8 月，东北高速董事、董事会秘书； 2003 年 8 月- 报告期末，东北高速董事。 7、齐 军：1999 年 7 月-2000 年 5 月，东北高速稽查部经理，2000 年 5 月-报告期 末，东北高速董事、收费稽查部经理；2001 年 12 月-报告期末任东北高速董事、纪检书 记。 8、崔凤臣：1994 年 1 月-2002 年 12 月，黑龙江省交通集团办公室主任、副总裁； 2002 年 12 月至今黑龙江省高速公路公司副总经理；2003 年 4 月-报告期末，东北高速董事。 9、李华杰：2001 年-2002 年 12 月，利安达信隆会计师事务所有限责任公司黑龙江 分公司副所长；2002 年 12 月-报告期末，北京永拓会计师事务所有限责任公司黑龙江分 公司副所长；2002 年 5 月-报告期末，东北高速独立董事。 10、王兆君：1982 年-报告期末，东北林业大学教授、院长；2003 年 5 月-报告期末， 东北高速独立董事。 11、宋冬林：2001 年 5 月-报告期末，吉林大学经济学院副院长；2005 年 10 月-报 告期末，长春税务学院常务副院长；2003 年 5 月-报告期末，东北高速独立董事。 12、孙 权： 1995 年-2000 年，吉林省白山市政府副市长；2000 年-2002 年，吉林 省政法委员会副书记；2002 年-2003 年 7 月，吉林诚信律师事务所律师；2003 年 7 月- 报告期末，北京法准律师事务所律师；2003 年 5 月-报告期末，东北高速独立董事。 13、张晓光：1999 年 7 月-2005 年 1 月，东北高速董事长；1999 年 7 月-报告期末， 东北高速董事 14、江 海：1997 年 10 月-报告期末，华建交通经济开发中心副总经理；1999 年 7 月-本报告期末，东北高速监事会主席。 15、赵宝荣：1998 年 10 月-报告期末，黑龙江省高速公路公司财务科科长；1999 年 7 月-本报告期末，东北高速监事会监事。 16、刘 超：2000 年 4 月-报告期末，吉林高速公路发展股份有限公司副总经理；2001 年 5 月-报告期末，东北高速监事会监事。 东北高速 2005 年度报告 12 17、黎樟林：1998 年 1 月-2004 年 2 月，招商局集团企划部；2004 年 3 月—2005 年 1 月，华建交通经济开发中心证券部职员；2005 年 2 月-报告期末，华建交通经济开发中 心证券部副经理，2005 年 5 月-报告期末东北高速监事会监事。 18、马光敏：1999 年 7 月-报告期末，东北高速黑龙江分公司审计部部长、人事部部 长；2001 年 5 月-本报告期末， 东北高速监事会监事。 19、付 涛：1999 年 12 月-2002 年 3 月，东北高速吉林分公司财务部部长；2001 年 5 月-报告期末，东北高速监事会监事；2002 年 3 月-报告期末，东北高速审计部部长。 20、李晓核：1999 年 7 月-报告期末，东北高速副总经理。 21、陈作文：1999 年 5 月-2001 年 11 月黑龙江省高速公路管理局副局长；2001 年 11 月-2003 年 10 月，东北高速黑龙江分公司经理；2003 年 10 月-报告期末，东北高速总 经理助理。 22、刘化文：2000 年 12 月-2002 年 5 月，吉林省白山市江源县副县长；2002 年 5 月-2003 年 10 月，东北高速吉林分公司党委书记、经理；2003 年 10 月-报告期末，东北 高速总经理助理兼吉林分公司党委书记、经理；2005 年 2 月-报告期末，吉林省四平市市 长助理、东北高速总经理助理。 23、王宝林：1999 年 8 月-2001 年 12 月东北高速董事会秘书处处长；2001 年 12 月- 报告期末东北高速党委副书记 24、李金花：2001 年 9 月—2003 年 3 月，黑龙江省高速公路公司哈尔滨管理处副处 长；2003 年 3 月—2004 年 10 月，东北高速工会副主席；2004 年 10 月—报告期末，东北 高速工会主席；2005 年 6 月--报告期末，东北高速工会主席、党委委员。 25、于增斌：1999 年 9 月—2004 年 9 月东北高速人事部经理； 2004 年 9 月-报告期 末东北高速党委委员、人事部经理 26、戴 琦：1999 年 9 月-2001 年 11 月，东北高速董事会秘书处职员，2001 年 11 月-2004 年 3 月，东北高速证券事务代表，2004 年 3 月-报告期末，东北高速董事会秘书。 （三）在股东单位任职情况： 董、监事 姓名 所在股东单位名称 在股东单位所任 职务 任期 是否领取报 酬津贴 张文盛 华建交通经济开发 中心 副总经理 1998 年10 月至今 是 崔凤臣 黑龙江省高速公路 公司 副总经理 2002 年12 月至今 是 东北高速 2005 年度报告 13 江 海 华建交通经济开发 中心 副总经理 1997 年10 月至今 是 黎樟林 华建交通经济开发 中心 证券部副经理 2005 年2 月至今 是 赵宝荣 黑龙江省高速公路 公司 财务科科长 1998 年10 月至今 是 （四）在其他单位任职情况 董、监事姓名 其他单位名称 所任职务 江苏宁沪高速公路股份有限公司 董事 四川成渝高速公路股份有限公司 副董事长 广西五洲交通股份有限公司 副董事长 张文盛 安徽皖通高速公路股份有限公司 董事 湖北楚天高速股份有限公司 副董事长 山东基建股份有限公司 副董事长 福建省高速公路有限责任公司 副董事长 江海 盘锦北方沥青股份有限公司 董事长 李华杰 北京永拓会计师事务所有限责任公司黑龙江分公司 副所长 东北林业大学 教授、院长 王兆君 辽宁林业科学院 兼职教授 宋冬林 长春税务学院 常务副院长 东北龙华电力公司 公司法律顾问 孙权 长春三九集团 公司法律顾问 刘超 吉林高速公路发展股份有限公司 副总经理 黎樟林 安徽皖通高速公路股份有限公司 董事 （五）年度报酬情况 上述董事、监事和其他高级管理人员共 26 人在公司领取报酬，其中 10 名外部董事、 独立董事和监事仅在公司领取津贴。 公司董事、监事的报酬、津贴等由董事会、股东大会审议决定，公司高级管理人员 的报酬根据董事会审议通过的《工资管理暂行办法》确定。 公司董事、监事、高级管理人员的报酬确定依据：行业市场水平，企业经营效率、 岗位责任风险等因素。 东北高速 2005 年度报告 14 （六）董事、监事、高管人员变动情况： 姓名 担任的职务 离任原因 刘先福 监事 工作变动 经公司第二届监事会第六次会议及公司 2004 年度股东大会审议，同意刘先福监 事因工作变动原因辞去监事，同时聘任黎樟林先生担任公司第二届监事会监事。 二、公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 748 人，人员构成如下： 1、按专业划分： 管理人员 152 人 20.32% 财务人员 24 人 3.21% 收费人员 572 人 76.47% 2、按学历划分： 研究生学历 14 人 1.87% 大学本科学历 114 人 15.24% 大学专科学历 304 人 40.64% 中专及以下 316 人 42.25% 3、公司离退休人员：1 人 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，建立现代企业制度，规范公司运作。 公司完全按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》的 要求召集、召开股东大会；并按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定予以披 露,公司平等对待所有股东。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格实行“五分开”，公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司控股股东没有超越股东大会或间接干预公 司正常的决策与经营活动。 东北高速 2005 年度报告 15 公司监事会制定了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程序和内容；公司监事 能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、总经理 和公司其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并列席参加了 2005 年度公司 召开的所有董事会、股东大会。 公司董事会制定了《董事会议事规则》，严格按《公司章程》、《上市公司治理准则》、 《在上市公司建立独立董事指导制度》相关规定召集、召开董事会；公司董事能够诚信、 勤勉地履行董事的权利、义务和责任，维护公司利益，按要求出席董事会和股东大会， 未出席董事会议的董事均委托其他董事代为表决；公司董事能够积极参加有关培训，不 断学习有关法律法规。公司董事会在审议关联交易时，相关关联董事回避了表决，独立 董事按规定发表了独立意见。 公司已建立绩效考评制度，将公司的经营业绩与个人的经济利益挂钩，逐步完善对 高级管理人员的绩效评价与考核制度。 公司十分重视信息披露工作和投资者关系管理工作，配备了必要的通讯等设备设施， 由专门部门负责接待股东的来访和咨询，确保公司与股东的沟通渠道畅通；公司能够严 格按照有关法律法规、《公司章程》、公司《信息披露管理办法》的有关规定，真实、准 确、完整、及时地披露应该披露的一切信息，做好披露前的保密工作，没有发生泄密现 象，并确保所有股东都有平等的机会获得公司信息。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年度应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 李华杰 11 11 0 0 王兆君 11 9 2 0 宋冬林 11 9 2 0 孙 权 11 10 1 0 公司 4 名独立董事分别出席或委托其他董事出席了本公司召开的第二届董事会 2005 年度第一次至第十次临时会议及第二届董事会第六次等共十一次董事会，出席了公司 2004 年度股东大会及 2005 年第一次临时股东大会共二次股东大会，并按规定对公司重大 事项发表了独立意见。履行了诚信与勤勉义务，维护了全体股东特别是中小股东的合法 权益。 东北高速 2005 年度报告 16 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面 公司的主营业务均独立于控股股东；公司所需的材料设备采购及公司客户群均不依 赖于控股股东。 （二）人员方面 公司具有独立的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度，生产经营和行政管 理完全独立，不存在两块牌子、一班人员，及混合经营、合署办公的情况；公司总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作，并在公司领取 薪酬，不在控股股东单位兼任任何职务； （三）资产方面 公司资产独立完整、权属清楚，拥有独立的运营系统，保证了公司业务的正常开展。 未发生控股股东挪用上市公司资金问题，也不存在为控股股东及其关联企业提供担保事 项。 （四）机构方面 公司根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规，设置了独立的经营机构，不存 在控股股东干预本公司机构设置和公司生产经营活动的情况。 （五）财务方面 公司设立了独立的财务会计部门和审计部门，建立了独立的会计核算体系和系统的 财务管理制度。拥有独立的银行帐户，独立纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东 干预资金使用的情况。 四、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评每年度进行一次，依据年初下达的年度经营计划以其分 管的各项经济技术指标完成情况和主要工作阶段完成情况为依据，并根据考评结果给予 奖励或惩罚。 东北高速 2005 年度报告 17 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开两次股东大会，具体情况如下： 一、2004 年年度股东大会 2005 年 4 月 16 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“东北高速公 路股份有限公司第二届董事会第六次会议决议暨召开 2004 年度股东大会的通知公告”。 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 19 日上午 9:00 -11:30 在海口市人民大道 68 号罗顿金海岸酒店会议室以现场方式召开，该次股东大会决议已于 2005 年 5 月 20 日 在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 二、2005 年度第一次临时股东大会 2005 年 6 月 29 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“东北高速公 路股份有限公司第二届董事会 2005 年第六次临时会议决议暨召开公司 2005 年第一次临 时股东大会的通知公告”。 公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 7 月 29 日下午 13：00 在长春市自由大 路 4288 号中日友好会馆二楼长春厅召开，该次股东大会决议已于 2005 年 7 月 30 日在《中 国证券报》、《上海证券报》上公告。 三、选举更换董事、监事情况 经公司第二届监事会第六次会议及公司 2004 年度股东大会审议，同意刘先福监 事因工作变动原因辞去监事，同时聘任黎樟林先生担任公司第二届监事会监事。 报告期内未发生董事变动情况。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况： 2005 年是公司的重要转折年。 公司在上一年因投资损失而导致亏损的情况下，调整经营思路，大力抓好公司主营 业务，加大对非主营投资项目的清理力度，在东绥公路政府补贴大幅减少、长春绕城公 路停止政府补贴、哈桥停止收费的形势下，公司各项工作取得了较好成效，主营业务收 入大幅度增长，一举扭转了上年亏损的局面，各项主要经营指标均创历史最好水平。 东北高速 2005 年度报告 18 （1）加大对投资项目的清理整顿力度、狠抓主业，促进主营业务收入大幅增长 2005 年公司吸取了过去投资项目过多、过乱，非主营投资项目亏损严重的教训，于 2005 年 2 月 5 日第二次临时董事会审议通过了《关于清理整合部分非主营投资项目的议 案》，对亏损或不盈利的几家子公司、参股公司通过撤消、撤并、重组、转让等不同方式 进行清理整顿，取得了阶段性的成果。通过整顿，投资项目的大部分风险已经得到释放。 公司上下对“大力清理整顿非主营投资项目、集中力量抓好主业”的经营策略形成了共 识，报告期内公司下大力气抓好通行费收费工作，在科学测算的基础上，制订了年度收 费计划，并明确了奖罚责任，增加了对通行车辆严格按规定车型缴费等的管理力度，对 超额完成年度收费计划起到了保证作用，报告期内实现了通行费收入的快速增长。 （2）加大养护和专项工程投入，为增收创造良好条件 公司以保通、保畅为目标，根据实际需要加大对长平、哈大、长春绕城等几条主要 收费公路的养护维修投入，夯实增加通行费收入的基础，同时加强管理，提高服务质量， 保证路况基本完好、安全畅通，为公司通行费收入快速增长提供了基本保障。 （3）2005 年，公司加强了对员工的业务培训，继续开展争先创优、争当收费能手、 业务技能培训等活动，培养并树立了一批先进典型，提高了队伍的战斗力和凝聚力。并 按照中央和吉林省委的统一部署，开展了保持共产党员先进性教育活动。 2、公司主营业务及经营情况 2005 年度公司主要经营范围：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公 设备、汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深 加工。 报告期内公司实现主营业务收入 626,479,626.45 元，比去年同期增长了 8.52%。实 现 主 营 业 务 利 润 381,505,994.56 元 ， 比 去 年 同 期 增 长 了 32.31% 。 实 现 净 利 润 168,975,724.92 元，比去年同期扭亏增盈了 294,453,718.20 元。较好的完成了 2005 年 度经营计划。 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 利润率 （%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 主营业务 成本比上 年增减（%） 主营业务利润率 比上年增减（%） 公路建设开发 管理 595,232,461.81 196,501,278.37 66.9875 9.7983 -15.2046 增加9.7342 个百分 点 生产行业（KR 系列管材） 31,247,164.64 24,078,046.46 22.9433 -11.1893 -7.0752 减少3.4115 个百分 点 东北高速 2005 年度报告 19 （2）主营业务地区分布情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 东北地区 609,856,395.55 9.12 华东地区 7,899,763.92 -5.22 华北地区 6,665,285.14 14.40 华南地区 686,092.54 -83.77 华中地区 1,372,089.30 100.00 合计 626,479,626.45 8.52 （3）公司资产构成情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 资产负债 表类项目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 同比增减百分比 短期投资 39,157,429.82 0.78% 91,203,067.23 1.79% -57.07% 应收帐款 44,918,574.37 0.90% 30,500,348.48 0.60% 47.27% 短期借款 52,820,000.00 1.05% 279,681,211.00 5.48% -81.11% A、公司短期投资期末余额较期初减少 57.07%，主要是公司之子公司深圳市东大投资发 展有限公司出售股票投资所致； B、公司应收帐款期末金额较期初增加 47.27%，主要是公司之子公司大连东高新型管材 有限公司本年管材销售收入的应收款增加所致； C、公司短期借款期末余额较期初余额减少 81.11%，主要是公司及子公司深圳市赛利升 实业发展有限公司偿还借款所致； 主要财务数据变化 利润表类 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 同比增减百分比 管理费用 84,192,412.68 156,605,751.80 -46.24% 补贴收入 24,400.00 86,280,000.00 -99.97% A、管理费用本年较上年同期减少 46.24%，主要是由于公司本期计提的应收款项坏账 准备减少及本期未新增存货跌价准备所致。 东北高速 2005 年度报告 20 B、补贴收入本年较上年同期减少 99.97%，主要是由于黑龙江省人民政府、长春市人 民政府给予公司三年政府补贴期限已满所致。 （4）公司现金流量情况分析 现金流量表类项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 经营活动产生的现金流量净额 308,634,788.56 179,160,273.70 投资活动产生的现金流量净额 93,373,819.39 -70,493,471.92 筹资活动产生的现金流量净额 -339,929,090.77 -10,722,936.45 A、报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为 667,891,661.53 元，主要是公司 收取的通行费收入；现金流出量为 359,256,872.97 元，主要是正常的生产经营活动及上 缴税金支出；投资活动产生的现金流入量为 185,550,978.80 元，主要是公司及子公司卖 出股票及其投资收益；现金流出量为 92,177,159.41 元，主要是公司子公司深圳东大投 资发展有限公司短期投资支出；筹资活动产生的现金流入量为 27,000,000.00 元，主要 为公司之子公司大连东高新型管材有限公司借款；现金流出量为 366,929,090.77 元，主 要是公司及子公司偿还借款及支付利息支出。 B、与上年同期相比，投资活动产生的现金流量净额增加了 163,867,291.31 元，主 要是因为本年的短期投资及收益增加所致； C、报告期内，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异。 （5）主要供应商、客户情况 公司的主营是投资、开发、建设和经营管理收费公路,主要为通行于本公司所经营 的哈大高速公路、长平高速公路、长春绕城高速公路上的各类车辆提供服务，因此，供 应商和客户均为车主。 3、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： （1）长春高速公路有限责任公司，为我公司控股子公司，该公司注册资本 20,000 万元，我公司拥有该公司 63.8%股份，该公司主营高速公路收费，本年度实现收入 6,346 万元，实现利润 1,443 万元，权益法核算本公司收益 920 万元； （2）深圳市东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投资 5,000 万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、国内商业、物资供 销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度实现利润 9 万元，权益法核算本公司收益 9 万元； 东北高速 2005 年度报告 21 （3）吉林东高科技油脂有限公司，为我公司控股子公司，我公司投资 4,750 万元， 占被投资单位注册资本的 95%，该公司主营大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及储 运，本年度实现净利润-797 万元，权益法核算本公司未确认投资损失 757 万元； （4）大连东高新型管材有限公司，我公司投资 7,400 万元，占被投资单位注册资本 的 92.5%，该公司主营聚乙烯 KR 系列管的生产，本年度实现净利润-447 万元,权益法核 算本公司收益-413 万元； （5）二十一世纪科技投资有限责任公司，本公司投资 14,500 万元,占被投资单位注 册资本的 65.67%,该公司为主营科技性、高成长性的创业企业，本年度实现净利润-562 万元，权益法核算本公司未确认投资损失 86 万元； （6）、包头南绕城公路有限责任公司，我公司投资 7,000 万元，占被投资单位注册 资本的 49%，该公司主营公路收费，本年度实现净利润 1,598 万元，权益法核算本公司收 益 783 万元； （7）黑龙江东绥高速公路有限责任公司，本公司投资 62,429 万元，占被投资单位 注册资本的 48.76%，该公司主营高速公路收费。 截至本报告期末，公司未取得投资收益。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 公司主营为投资、开发、建设和经营管理收费公路，本行业是一个以投资大、周期 长、低而稳定的回报率为特征的行业。由于我国城镇化水平的不断提高，物资及人口的 流动性不断增大，经济建设的不断发展，在国家振兴东北老工业基地的政策驱动下，本 行业将呈现快速增长的趋势。 公司未来的主营业绩没有大幅下降的风险。 未来的市场化改革及物流规模的不断扩大，将给公司带来稳定的收益。在国民经济 增长速度稳定的趋势下，本行业由于业绩增长比较稳定，现金流充沛，从而能够很好回 避经济周期风险。另外市场化改革与行业整合等因素，也使本行业具有一定的成长性。 （2）公司面临的市场竞争格局 公司所处的行业属于公用基础设施的建设及管理，具有较强的区域垄断性，因此公司 目前的发展变化和竞争状况尚不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。 东北高速 2005 年度报告 22 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略以及各项产品的发展规划等： 公司未来发展继续以经营收费公路为主业，并不断发展壮大。 随着国民经济的持续发展，以及国家发展东北老工业基地利好政策的实施，区域间 经济交流将不断扩大，道路流量将持续增长，这必将给公司带来稳定的收入及充沛的现 金流量。 公司面临的挑战是继续清理整顿投资项目，不断改善公司资产质量，努力提高经济 效益。 3、新年度工作计划 2006 年公司经营管理工作，要继续坚持以主业经营为核心，全力抓好公路收费业务， 同时继续加大力度清理整顿投资项目，并以利润最大化为目标，积极寻求新的利润增长 点，力争给股东以最佳的投资回报。 2006 年公司经营的总体目标是：主营业务收入达到 66,082 万元，主营业务成本计划 为 27,013 万元。为实现这一目标，主要做好以下几项工作： （1）以主业为核心，谋求公司稳定发展。 公路收费是公司主要的、稳定的收入和效益来源，全力以赴抓好主业的经营管理， 是公司 2006 年经营的首要任务。继续加大公路养护和专项工程投入，加强管理，努力做 到路况好、质量高、成本低，为增加通行费收入、提高公司效益创造良好的条件。 （2）继续抓紧推进投资项目的清理整顿工作 经过一年多的工作，投资项目的清理整顿工作已经取得了较大成效，但还有很多工 作要做，需要区别不同情况抓紧分类推进。 （3）积极处置案件诉讼，维护公司合法权益 2005 年公司涉及的诉讼案件金额巨大，成败与否，事关重大。2006 年公司将继续聘 请得力的律师事务所代理案件，积极配合司法机关提供有力证据和线索，争取案件的胜 诉和执行到位，尽最大努力为公司避免损失，维护股东的合法权益。 （4）继续建立完善科学的、符合时代发展要求的现代企业法人治理结构及管理机制。 深入开展新的《公司法》、《证券法》和《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见 的通知》（国发［2005］34 号）等法律法规的学习活动，贯彻落实有关要求并根据两法要 求，及时对《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规则进行修订，严格按照《公司法》、 《证券法》及其他各项相关法律法规的规定，合法规范运作，提高公司的规范运作水平。 东北高速 2005 年度报告 23 （5）积极推进股权分置改革工作。力争在今年 5 月份接受非流通股股东的委托启动 东北高速股权分置改革工作，使公司获得更多的政策支持和发展机遇。 （6）加强队伍建设和精神文明建设，建立健全激励与约束机制。继续在职工队伍中 开展创先争优竞赛、业务技能培训、文体比赛等活动，调动和发挥员工的奋发上进精神。 公司的经营管理人员要在队伍建设和精神文明建设中发挥表率作用，廉洁自律，一心为 公，自觉接受党组织和群众的监督，团结群众，凝聚队伍。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为了完成 2006 年的经营计划和工作目标，公司预计 2006 年的资金需求约为 4.6 亿 元人民币。资金来源渠道主要是利用自有资金。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或 拟）采取的对策和措施 公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，依据的假设条件为： 本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平 稳发展的大环境不会有大改变；本公司所在行业之市场环境不会有重大改变；不会发生 对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和 任何不可预见的因素等。 公司未来面临的主要风险因素有： （1）产业政策风险 随着经济的发展，人民的生产与生活与交通运输的联系越来越紧密，国家可能调整 高速公路的收费标准及经营期限。本公司将面临经营方面的风险。 （2）市场或业务经营风险 目前，公司的生产经营在一定时期内存在着过度依赖单一市场的风险，公司的业务 受到地域的限制，跨地区开拓市场存在一定的难度，有可能减慢公司发展的速度。 （3）涉及的诉讼案件方面的风险 2005 年公司涉及的几起诉讼案件金额巨大，成败与否，对公司及股东都将产生重大 影响，目前都在审理及执行过程中，尚存在一定的不确定性，本公司可能面临一定的风 险。 为降低上述风险，公司将充分利用资产优良、收益稳定，现金流充足等优势进一步 拓展公司的经营业务，加强管理，不断提高服务水平，继续保持青年文明号、先进集体 等各种荣誉称号，并争取有新的创新和提高。同时继续聘请得力的律师代理诉讼案件， 争取最大限度的挽回损失，维护公司及股东的权益。 东北高速 2005 年度报告 24 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 本报告期内，公司无新增募集资金，公司首次上市募集的资金已于 2001 年度完成投 资并在 2001 年度报告中详细披露（于 2002 年 4 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》）。2005 年度的使用情况如下： 1、公司于2001年12月投资62,429万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任公司（与 黑龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路），我公司占该公司注册 资本的 48.76%。截至本报告期末，公司未取得投资收益。 2、公司于 2001 年 12 月投资 53,853 万元发起设立的长春高速公路有限责任公司（与长 春市高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“长春高速公路有限责任公司”，投资建设和经 营管理长春绕城高速公路项目），我公司拥有该公司 63.8%股权。2005 年度实现收入 6,346 万 元，实现利润 1,443 万元，权益法核算本公司收益 920 万元。 （二）报告期内非募集资金使用情况： 本报告期内，公司无新增非募集资金投资项目。 三、报告期内，公司未发生会计政策、会计估计、重大会计差错更正等事项。 四、董事会对会计所出具的非标意见的说明 （一）关于银行存款去向不明的问题 2002 年 10 月、2004 年 3 月，我公司分别依法在中行哈尔滨河松街支行开立两个一 般银行账户。截止 2004 年 12 月 30 日，我公司在中行哈尔滨河松街支行的两个账户中存 款 29,390 万元人民。2005 年 1 月 4 日，我公司人员到该行取款时发现，帐上仅余 7 万余 元，该行不能说明其余款项的去向。 我公司在多次索要未果的情况下，于 2005 年 1 月向吉林省高级人民法院提起诉讼， 要求中行哈尔滨河松街支行支付存款及利息，诉讼费由中行哈尔滨河松街支行承担。（详 见公司 2005 年 1 月 14 日的临时公告） 东北高速 2005 年度报告 25 此案根据最高人民法院的裁定已由北京市高级人民法院管辖，2006 年 2 月 23 日和 3 月 7 日，北京市高级人民法院对原被告双方进行了两次质证。2 月 23 日，我方将所有原 始凭证、对账单、询证函等多项证据提交给法庭，此案目前正在审理过程中，尚未结案。 2002 年，公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（下称“东高投资”）在中行哈 尔滨河松街支行开立一般银行账户，截止 2004 年 12 月 21 日，黑龙江东高投资开发有限 公司在上述账户存款 560 万元人民币。2005 年 1 月，发现该款去向不明。 2005 年 1 月，黑龙江东高投资开发有限公司遂向哈尔滨中级人民法院提起诉讼，要 求中行哈尔滨河松街支行支付存款及利息，诉讼费由中行哈尔滨河松街支行承担。2005 年 12 月 29 日，哈尔滨市中级人民法院受理此案，此案正在审理过程中，尚未结案。 以上事项公司均及时履行了披露义务。（详见 2005 年 1 月 15 日、1 月 18 日的《中 国证券报》、《上海证券报》） 公司经办律师认为：如无其他证据证明我公司及东高投资在存取款过程中有过错， 中国银行哈尔滨河松街支行应给付上述款项。 由于本报告期中国银行哈尔滨河松街支行以该等款项涉案为由拒绝提供银行询证 函，导致会计师事务所无法实施正常的审计程序,无法判断该事项对我公司财务状况和经 营成果的影响，因此为我公司出具了有保留意见的审计报告。 （二）关于东绥公司投资收益问题 1、东绥公司简介 经公司首届董事会 2000 年第四次临时会议、首届董事会 2001 年第一次临时会议审 议，并经公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过并公告，公司投资 62,429 万元与 公司大股东黑龙江省高速公路公司共同组建了黑龙江东绥高速公路有限责任公司（下称 “东绥公司”），共同兴建、开发、经营哈尔滨至尚志高速公路（下称“哈尚公路”）。 东绥公司首次注册成立于 2001 年 6 月 25 日，注册资本为 138,294.92 万元，我公司 占注册资本的 45.14%。公司成立后，我公司即将应投入的资金缴付到东绥公司。 东北高速 2005 年度报告 26 经公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议审议，公司以 5,000 万元收购东绥公司 3.62%的股权，并在与黑龙江省高速公路公司签订了《股权转让协议》后支付了收购股权 款。目前我公司应持有东绥公司 48.76%的股份（已履行对外披露义务）。 但至今黑龙江省高速公路公司未提供办理股权转让的相关文件，东绥公司也未按相 关规定办理股权转让手续及工商变更手续。 2、东绥公司的收益 （1）哈尚公路建设期间 哈尚高速公路建设期为 2001 年 5 月—2004 年 10 月，在建设期不产生收费收益，为 保证上市公司投资收益率，黑龙江省人民政府以黑政函【2003】第 4 号文件规定了“在 建设期按投资额的 8.01%，采取政府补贴方式给予公司投资回报”。 依据此文件，我公司 2002 年、2003 年均收到该等补贴各 5,000 万元；2004 年取得了 3,000 万元，2002-2004 年三个年度我公司共取得 13,000 万元政府补贴方式的投资收益。 （2）哈尚公路经营期 2004 年 11 月 5 日，哈尚公路建成通车、投入使用。 投资之初，我公司与黑龙江省高速公路公司签订了《黑龙江东绥高速公路有限责任 公司合同》，合同中明确“在经营期内，加强收费管理，提高收益水平，保证乙方（我公 司）年投资回报率不低于 8.01%。” 按合同规定，2005 年度我公司应该取得投资收益 5000.56 万元。 3、东绥公司的问题 （1）法人治理结构、经营管理方面 早在 2001 年 5 月 14 日、东绥公司注册成立前，我公司首届董事会 2001 年第一次 临时会议就做出了向东绥公司派两名董事人选的决定，同年 10 月 30 日，在首届董事会 2001 年第四次临时会议上又形成了向东绥公司增派一名监事人选的决议，推荐给东绥公 司。我公司一直在为建立健全东绥公司的法人治理结构、维护公司投资权益而努力。 东北高速 2005 年度报告 27 从哈尚公路通车开始，我公司就多次以电话、发函、上门沟通等形式催促另一投资方黑龙 江省高速公路公司尽快建立健全法人治理结构，建立有限责任公司的核算体系和财务管理、 审计等规章制度。 但我公司的努力一直未得到另一投资方黑龙江省高速公路公司的认同和配合，东绥 公司的法人治理结构至今未有建立，我公司未能参与东绥公司的管理。 2006 年 3 月 3 日，我公司派出财务、审计、投资等部门一行 5 人，对东绥公司财务 核算情况进行了调查了解，经过调查，双方就会计核算方法、资产总额、贷款的决策审 批程序、贷款主体的确定、固定资产折旧、计提税金等问题未达成共识，我公司无法认 可东绥公司 2005 年度的经营结果。 为维护我公司全体股东的利益，我公司提出对于 2005 年我公司在东绥公司中的投资 收益问题，仍应按原合同采取固定回报的方式予以补偿，之后双方再尽快组成专门机构 处理东绥公司的问题，使之尽快走上正轨，按公司体制运行。 2006 年 4 月 14 日，公司收到黑龙江省高速公路公司的主管部门黑龙江省交通厅黑交 函[2006]23 号《关于黑龙江东绥高速公路有限责任公司 2005 年度投资收益的复函》，黑 龙江省交通厅“不同意继续给予 8.01%的固定回报。”但考虑到“由于东绥公司法人结构 目前尚不完善，经营状况不佳，财务核算尚不规范，有些费用没及时入帐。”参照东绥公 司实际经营状况，黑龙江省交通厅确定“2005 年度你公司回报额为人民币 450 万元。” 我公司已经复函表明对此回报额不能接受，故截至本年度报告签发日，公司尚未解 决投资东绥公司的收益问题。 会计师事务所也因无法确认投资收益而出具了有保留意见的审计报告。 4、公司对东绥问题采取的措施 2006 年 4 月 15 日，公司向吉林省高级人民法院提起诉讼。 2006 年 4 月 21 日，吉林省高级人民法院受理了我公司的诉讼。 东北高速 2005 年度报告 28 我公司的诉讼请求如下： （1）黑龙江省高速公路公司向我公司支付哈尚高速公路建设期 2004 年度应给予的 投资回报资金 2,000 万元人民币及利息； （2）东绥公司向我公司支付 2005 年度收益资金 5,000.56 万元及利息； （3）黑龙江省高速公路公司与我公司共同建立法人治理结构，依法经营管理东绥公司； （4）黑龙江省高速公路公司和东绥公司依法办理我公司收购东绥公司 3.62%股权的 相关转让事宜； （5）本次诉讼费用由黑龙江省高速公路公司与东绥公司共同承担。 2006 年度，公司将继续努力促成双方早日组成专门机构，解决公司 2005 年度在东绥公司 投资收益问题，尽早建立健全东绥公司作为有限责任公司的经营管理机构、核算体系，建立相 应的规章制度，使其依法规范运作，以保障全体股东的利益，为黑龙江省的社会经济发展和人 民生产生活做好服务。 五、董事会日常工作 报告期内，公司共召开了 11 次董事会，其中临时董事会 10 次，正式董事会 1 次。 具体情况如下： 1、董事会会议情况及决议内容 （1）2005 年 1 月 17 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第一次临时会议，会议决 议刊登在 2005 年 1 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； （2）2005 年 2 月 5 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第二次临时会议，会议审议 通过了《关于清理整合部分非主营投资项目的议案》等议案； （3）2005 年 4 月 8 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第三次临时会议，会议决议 刊登在 2005 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； （4）2005 年 4 月 14 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，会议决议刊登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； （5）2005 年 4 月 26 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第四次临时会议，审议通 过了公司 2005 年第一季度报告； 东北高速 2005 年度报告 29 （6）2005 年 5 月 31 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会 2005 年第五次临时会 议，审议通过了《向公司控股子公司长春高速公路有有限公司推荐董事、监事人选》的 议案； （7）2005 年 6 月 28 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第六次临时会议，会议决 议刊登在 2005 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上； （8）2005 年 7 月 29 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第七次临时会议，会议审 议通过了《关于二十一世纪公司债务处理方案》、《关于对二十一世纪公司处置的初步方 案》、《关于向公司子公司深圳东大投资发展有限责任公司推荐董事长人选》等议案； （9）2005 年 8 月 16 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会 2005 年第八次临时会 议，会议审议通过了公司 2005 年半年度报告； （10）2005 年 10 月 24 日，公司召开了第二届董事会 2005 年第九次临时会议，会议 审议通过了公司 2005 年度第三季度报告，并审议通过了关于《公司公寓、车辆及其它资产 管理的有关规定》、《关于内蒙古奥德商贸股份有限公司拟收购我公司包头市南绕城公路 有限责任公司 49％股权的议案》等议案； （11）2005 年 11 月 25 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会 2005 年第十次临时 会议，会议决议刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会有效执行了股东大会的各项决议。 六、利润分配或资本公积金转增预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 168,975,724.92 元，根据第二届董事会 2006 年第二次临时会议审议通过，作出如下分配预案：提取法定 盈余公积金 10%，计 16,897,572.49 元；提取法定公益金 5%，计 8,448,786.25 元；按照 每 10 股派发 0.50 元(含税)，向股东分配股利 60,660,000 元，余 82,969,366.18 元，加 年初未分配利润 284,837,414.64 元，合计未分配利润 367,806,780.82 元，结转下年度。 此项利润分配预案经公司 2005 年度股东大会审议批准后实施。 东北高速 2005 年度报告 30 第九节 监事会工作报告 监事会在本报告期--2005 年度的工作中，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等和东北高速公路股份有限公司《章程》、《监 事会工作条例》所赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进了公司依法运作和经营活 动的正常进行。 在本报告期内，监事会共召开三次会议，分别为： 一、2005 年 1 月 17 日在长春市自由大路 4288 号长春中日友好会馆召开的第二届监 事会 2005 年第一次临时会议，形成如下决议： 1、聘请会计师事务所，对公司投资控股的（包头）交通产业投资管理有限公司， 深圳、洋浦东大投资发展有限公司，黑龙江东高投资开发有限公司，哈尔滨特宝空调股 份有限公司等 5 家企业进行财务检查，主要检查内容为公司投入资本的保全、投资收益 以及债权、债务及资产等方面的情况。 2、鉴于公司对外投资项目较多且金额巨大的实际情况，为规避投资风险、保证资 金安全，监事会要求公司从银行存款、借入款项、大额资金的调动以及对外投资、银行 账户管理等，建立、完善公司财务监督及内部控制制度，以加大对公司内部财务管理的 监控力度。 此外，监事会对公司及公司控股子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈 尔滨分行河松支行的存款以及黑龙江东高投资开发有限公司在大庆市农业银行履约保证 金等项资金去向不明的重大事件，予以密切关注。同时，要求公司经营层采取有效措施， 力保上述资金的安全、完整。 二、2005 年 4 月 14 日在公司三楼会议室召开的第二届监事会第六次会议，形成如 下决议： 1、审议并通过公司 2004 年度报告及摘要； 2、审议并通过经审计的公司 2004 年度财务决算报告； 3、审议并通过公司 2004 年度利润分配预案； 4、审议并通过公司 2004 年度监事会工作报告； 5、审议并通过公司 2005 年度监事会工作计划； 东北高速 2005 年度报告 31 6、审议并通过《关于修订公司‹ 监事会工作条例› 的议案》； 7、审议并通过《关于变更公司监事的议案》； 三、2005 年 6 月 28 日在公司会议室召开的第二届监事会 2005 年第二次临时会议， 会议形成如下决议：本届监事会任期将于 2005 年 7 月 18 日到期，根据控股股东提议， 现任监事同意延期任职，任期延长至 2005 年 10 月 18 日，报股东大会审议。 并且，监事会对本报告期内公司下列事项发表独立意见： 一、公司依法运作情况 在本报告期内，监事会列席了公司召开的第二届董事会第六次会议、2005 年第一次 至第十次临时会议，对会议的议程、表决方式和表决结果进行了严密的监督，认为公司 上述决策程序合法。 此外，监事会还对公司董事和经理执行公司职务时合乎法律、法规、公司章程和公司 利益的情况进行了监督，并列席了公司 2004 年度股东大会及 2005 年度第一次临时股东 大会。 二、检查公司财务情况 在本报告期内，监事会审议了公司 2004 年度报告及报告摘要、公司 2005 半年度报 告，同意公司聘用的中鸿信建元会计师事务所为公司 2004 年度财务报告出具的保留意见 审计报告，认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。此外，监事会还根据 相关决议，聘请了北京京都会计师事务所，对公司投资控股的（包头）交通产业投资管 理有限公司、深圳、洋浦东大投资发展有限公司、黑龙江东高投资开发有限公司、哈尔 滨特宝股份有限公司等 5 家企业进行了财务检查，检查的主要内容为公司投入资本的保 全、投资收益以及债权、债务及资产等方面的情况，有关检查结果监事会已分别向大股 东单位做出了书面汇报,并向公司提出了相关意见和建议。 三、公司最近一次募集资金情况 本报告期内，公司无新增募集资金，公司首次上市募集的资金已于 2001 年度完成投 资并在 2001 年度报告中详细披露（于 2002 年 4 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》），2005 年度的使用情况如下： 1、于 2001 年 12 月投资 62,429 万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任公司（与黑 龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路），我公司占该公司注册资 本的 48.76%。截止本报告期末，公司未取得投资收益； 东北高速 2005 年度报告 32 2、于 2001 年 12 月投资 53,853 万元发起设立的长春高速公路有限责任公司（与长春市 高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“长春高速公路有限责任公司”，投资建设和经营管 理长春绕城高速公路项目），我公司拥有该公司 63.8%股权。2005 年度实现收入 6,346 万元， 实现利润 1,443 万元，权益法核算本公司收益 920 万元。 四、公司收购、出售资产情况 1、在本报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 2、在本报告期内，具体出售资产情况如下： 交易对方及 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出 售日该出售资 产为上市公司 贡献的净利润 是否为 关联交 易 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部转移 深圳市国专科技有限公司、深 圳高新技术产权交易所 10%的 股权 2005 年 5 月 10 日 2,047,810.00 -952,190.00 否 是 是 石钟韶、杭州新中大软件股份 有限公司 10%的股权 2005 年5 月 16 日 3,650,000.00 1,468,048.30 否 是 是 监事会认为上述出售资产事项交易价格合理，未发现存在内幕交易或损害部分股东 权益、造成公司资产流失的情况。 五、关联交易情况 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股股东及其他关联方共占用资金 37，707 万元：（一） 控股股东、实际控制人及其也附属企业占用资金 16，088 万元，其中黑龙江省高速公路 公司占用公司资金 16，020 万元；吉林省高速公路公司占用公司资金 68 万元。（二）公 司子公司及其附属企业占用公司资金 21，582 万元。（三）其他关联人及其附属企业占用 公司资金 37 万元。 监事会认为公司应根据中国证监会及上海证券交易所的相关要求，按照制定的清欠 方案及实施时间表，尽快完成占用资金的清理工作，保证关联交易公平，维护上市公司 利益。 六、公司会计师事务所出具了保留意见的审计报告。涉及事项说明如下： 监事会原则上同意董事会对中鸿信建元会计师事务所保留意见的说明，认为中鸿信 建元会计师事务所对公司 2005 年度报告和摘要出具的审计报告，以及该报告中关于银行 存款丢失问题[详见公司 2005 年年度报告第八节之四（一）]的“由于中国银行哈尔滨河 东北高速 2005 年度报告 33 松街支行以该等款项涉案为由拒绝提供银行询证函，我们无法实施其他审计程序,无法判 断该事项对东北高速财务状况和经营成果的影响”意见，和关于东绥公司收益相关问题 [详见公司 2005 年年度报告第八节之四（二）]的“东绥公司并未按照《中华人民共和国 公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计 核算，导致本年度收益无法确定”等意见，符合《中国注册会计师独立审计准则》的有 关规定。 此外，监事会还认为： 关于银行存款丢失问题，公司应继续履行必要的程序，采取相应的法律措施，力保 上述资金的安全、完整,维护股东的合法权益；关于东绥公司收益相关问题，公司应继续 予以充分重视，并采取有效措施，敦促有关方面及早解决问题。 公司应根据上述两方面事项的处理结果，调整公司相关会计资料及财务报表，正确 反映公司财务状况、经营成果及现金流量，并及时公告。 七、对会计差错更正事项的决议 在本报告期内，公司未进行会计差错更正。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案 公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司，“请 求法院判令被告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。 2005 年 6 月 15 日长春市绿园区人民法院对该案以（2005）绿民二初字第 83 号民事判决 书作出判决， 判令“被告大连保税区林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限 公司 38,561 万元的增值税发票，如被告拒不给付增值税发票，被告应给付原告相应数额 的税金。”此案尚未执行。 2、公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案 2002 年 10 月、2004 年 3 月东北高速公路股份有限公司分别依法在中行哈尔滨河松 街支行开立两个一般银行账户。截止 2004 年 12 月 30 日东北高速公路股份有限公司在中 行哈尔滨河松街支行的两个账户中应有存款 293,973,160.51 元人民币。2005 年 1 月 4 日， 东北高速公路股份有限公司要求付款时，被告知存款余额为 73,160.51 元，并被中行哈尔 滨河松街支行以款项被其行长高山骗取为由拒付存款。其余 29,390 万元款项去向不明。 东北高速 2005 年度报告 34 公司在多次索要未果的情况下，于 2005 年 1 月向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉讼请 求为： （ 1）请求确认被告侵占原告存款 293,303,076.65 元人民币的行为构成侵权； （2）判令被告立即返还原告在被告处的存款 293,303,076.65 元人民币及利息； （3）由被告承担全部诉讼费用。 2005 年 1 月 17 日，公司收到（2005 吉民初字第 3 号）省高法预交案件受理费通 知书，称：“你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷一案的起诉状已经 收悉，本院已受理此案。”但根据最高人民法院的裁定，此案由北京市高级人民法院管辖， 正在审理过程中。 3、黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案 公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银行哈 尔滨河松街支行开立账户，截至 2004 年 12 月 21 日，该账户存款余额应为 5,610,745.34 元人民币。2005 年 1 月 4 日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账 户仅存有 10,745.34 元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款 560 万元去向不 明。东高投资于 2005 年 3 月 3 日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，2005 年 12 月 29 日哈尔滨市中级人民法院受理此案，此案正在审理过程中。 4、黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同 纠纷仲裁案 2004 年 9 月 25 日，黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公 司签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工 任务的协议书》，协议约定黑龙江东高投资开发有限公司向黑龙江世纪东高公路投资有限 公司交纳工程总造价 15%的履约保证金，计人民币 2,427.98 万元。协议签订后黑龙江东 高投资开发有限公司履行了义务，但黑龙江世纪东高公路投资有限公司因丧失了工程建 设的总承包权而无法履行协议约定的义务，另外黑龙江世纪东高投资开发有限公司因涉 嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。 2005 年 3 月，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”） 向 大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签定的工 程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息，大庆仲裁委于 2005 年 3 月 17 日正 式立案。 2005 年 6 月 14 日大庆仲裁委员会开庭审理本案。 东北高速 2005 年度报告 35 2005 年 6 月 22 日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书， 裁决： a、解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工 程施工任务的协议书》； b、黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共 25,290,446.58 元； “本裁决为终局裁决，自签发之日起生效。” 2005 年 12 月下旬黑龙江东高投资开发有限公司向大庆市中级人民法院申请执行， 2006 年 1 月 20 日大庆市中级人民法院向黑龙江世纪东高公路投资有限公司公告送达 了（2006）庆执字第 39 号执行通知书，此案正在执行过程中。 5、吉林东高科技油脂有限公司诉中粮粮油进出口公司、中粮期货经纪有限公司预购 大豆仓单纠纷案 2003 年 2 月 25 日，吉林东高科技油脂有限公司与中粮粮油进出口公司签订《协议书》， 由中粮粮油进出口公司代理吉林东高科技油脂有限公司从大连商品交易所接黄豆。合同 签订后，吉林东高科技油脂有限公司向中粮粮油进出口公司支付 2000 万元定金。在履行 合同过程中，吉林东高科技油脂有限公司未能追加定金，也未能支付仓单款，中粮粮油 进出口公司于 2003 年 6 月 5 日将黄豆进行处理。吉林东高科技油脂有限公司于 2003 年 9 月向北京市第二中级人民法院起诉，要求确认合同无效及返还定金 2000 万元人民币，诉 讼费由中粮粮油进出口公司承担，该请求被北京市第二中级人民法院依法驳回；吉林东 高科技油脂有限公司上诉后被北京市高级人民法院驳回上诉请求。 2004 年 12 月，吉林东高科技油脂有限公司在大连市中级人民法院再次提起一审诉 讼，要求中粮粮油进出口公司返还 2000 万元定金，中粮期货经纪有限公司承担连带责任， 诉讼费由中粮粮油进出口公司承担。 2005 年 12 月 30 日，吉林东高科技油脂有限公司（以下称甲方）与中粮粮油进出口 公司（以下称乙方）、中粮期货经纪有限公司（以下称丙方）达成和解协议，约定甲方 在大连市中级人民法院办理撤诉手续当日，乙方一次性付给人民币 699 万元给甲方，甲 方撤诉后，甲、乙、丙三方于 2003 年 3 月 3 日签定协议时相关的所有债权债务全部清结， 三方不再就该协议书的有关事项主张任何权利。辽宁省大连市中级人民法院（2004）大 民合初字第 446 号民事裁定书裁定“准许原告吉林东高科技油脂有限公司撤回起诉和被 告（反诉原告）中粮粮油进出口公司撤回反诉。” 东北高速 2005 年度报告 36 2005 年 12 月 31 日中粮粮油进出口公司还款 699 万元，吉林东高科技油脂有限公司 将余额 1,301 万元全部核销。 6、公司诉吉林省东方房地产开发有限公司商品房买卖合同纠纷案 2003 年 5 月 3 日东北高速公路股份有限公司与吉林省东方房地产开发有限公司签订 了《商品房买卖合同》。合同签订后，东北高速公路股份有限公司依约向吉林省东方房地 产开发有限公司支付了购房款，履行了合同义务，但吉林省东方房地产开发有限公司未 能按约定办理销售房屋的房屋所有权证。双方虽经多次协商，未能达成一致，东北高速 公路股份有限公司于 2005 年 10 月 26 日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求解除合同 返还购房款 3,060 万元，诉讼费由吉林省东方房地产开发有限公司承担。截至本会计报表 签发日，此案正在审理过程中。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项： 1、报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 2、具体出售资产情况如下： 交易对方及被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出 售日该出售资 产为上市公司 贡献的净利润 是否为 关联交 易 所涉及的 资产产权 是否已全 部过户 所涉及的 债权债务 是否已全 部转移 深圳市国专科技有限公司、深 圳高新技术产权交易所 10%的 股权 2005 年 5 月 10 日 2,047,810.00 -952,190.00 否 是 是 石钟韶、杭州新中大软件股份 有限公司 10%的股权 2005 年5 月 16 日 3,650,000.00 1,468,048.30 否 是 是 三、报告期内重大关联交易事项 1、关联方应收应付款项余额 项 目 余 额 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 预付帐款： 黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00 小 计 其他应收款： 黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 4,687,436.00 吉林省高速公路公司 680,500.00 680,500.00 东北高速 2005 年度报告 37 哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00 天津东高新型管材有限公司 846,189.50 1,466,774.00 小 计 6,696,750.50 7,317,335.00 其他应付款： 黑龙江省高速公路公司 141,082,163.63 141,182,163.63 吉林省高速公路公司 5,001,903.25 17,999,125.11 小 计 146,084,066.88 148,629,548.74 应付股利： 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 15,163,500.00 黑龙江省高速公路公司 10,000,000.00 18,305,000.00 小 计 25,163,500.00 33,468,500.00 长期应付款： 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 2、关联方交易事项 (1)购买商品、接受劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联方 关联交 易事项 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 黑 龙 江 省 高 速公路公司 协议 6,663,000.00 47.15 6,663,000.00 42.35 吉 林 省 高 速 公路公司 公 路 养 护 等 综 合 后 勤 服务 协议 7,469,500.00 52.85 9,071,160.00 57.65 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关 协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司 提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房 等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用 666.30 万元。该协议已经 首届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协 议。 东北高速 2005 年度报告 38 (2)支付利息 根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日起计提 由黑龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资 金贷款利率水平。2005 年度，公司共计提该等利息 25,389,000.00 元人民币。 （3）控股股东及其他关联方占用资金情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，公司控股股东及其他关联方共占用资金 37,707 万 元：（一）控股股东、实际控制人及其附属企业占用公司资金 16,088 万元，其中黑 龙江省高速公路公司占用公司资金 16,020 万元；吉林省高速公路公司占用公司资金 68 万元。(二) 公司的子公司及其附属企业占用公司资金 21,582 万元。（四）其他关 联人及其附属企业占用公司资金 37 万元。 黑龙江省高速公路公路占用资金清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额 备注 2006 年 12 月底 待定 16,020 万元 吉林省高速公路公路占用资金清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额 备注 2006 年 12 月底 其他 68 万元 四、报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期公司未发生托管、承包、租赁事项。 2、重大担保事项 报告期内，公司无对外担保事项。 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保 金额 担保类型 担 保 期 是否履 行完毕 是否为关联方担 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,200 万元 东北高速 2005 年度报告 39 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,200 万元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,200 万元 担保总额占公司净资产的比例 0.6848% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 经与公司非流通股股东沟通，公司承诺将于 2006 年 5 月启动股权分置改革工作。 六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况： 从 2001 年度至今，公司连续五年聘任中鸿信建元会计师事务所为本公司审计师事务 所，本年度公司未更换会计师事务所，报告期内公司支付给中鸿信建元会计师事务所的 报酬情况如下： 项 目 2005 年度 2004 年度 年度财务报告审计 250,000.00 元 250,000.00 元 中期财务报告审计 0 0 对上年审计意见涉及事项处理情况说明 50,000.00 元 财务审计以外的费用 0 0 合计 250,000.00 元 300,000.00 元 七、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 公司于 2005 年 2 月 23 日收到中国证监会吉证监立字[2005]1 号立案调查通知书， 因涉嫌违反证券、期货法律法规，证监会决定对我公司立案调查。 报告期内我公司积极配合了立案调查组的调查工作。 八、本年度内公司没有更改名称和股票简称。 九、公司报告期内其他重大事项： 1、2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿 还银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省 高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利 东北高速 2005 年度报告 40 息。按此协议公司 2005 年共计提利息 5,022 万元。 2、2005 年 9 月 8 日吉林东高科技油脂有限公司与哈尔滨市阳光中学校签定还款协议 书，由哈尔滨市阳光中学校以其位于大连市经济开发区的办公楼代大连保税区林达国际 贸易有限公司偿还欠款 1,239 万元，该项资产的产权变更手续已办理完毕。 3、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会议精 神，经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停 止收费并收回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份。 从 2004 年 9 月 8 日停止收费开始，我公司多次与黑龙江省高速公路公司沟通，并按 要求进行评估测算，提出补偿议案，但从停止收费至报告期末，我公司未获得相应的投 资收益或者其他形式的补偿。 4、根据公司第二届董事会 2005 年第六次临时会议同意出售“雕塑家园”57 套商品房 的决议，2005 年 7 月 20 日，公司与深圳市鹏信房地产交易有限公司签定代理销售合同， 将新疆金新信托投资股份有限公司抵账的深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（即 “雕塑家园”57 套商品房的所有权）委托其销售。截至 2005 年 12 月 31 日，57 套房产已 全部售出，公司已收到全部销售款项 2,110 万元。 5、根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议,公司预付黑龙江省高速公路 公司收购黑龙江东绥高速公路有限公司股权款 50,000,000.00 元，但黑龙江东绥高速公路 有限公司尚未办理工商变更手续。 6、短期借款-抵押、保证、质押借款的期末余额 2,582 万元，系公司之子公司二十一 世纪科技投资有限公司的控股子公司深圳市赛利升实业发展有限公司向深圳银行深圳科技 支行取得的借款余额。该项借款本金为 4,000 万元，由二十一世纪科技投资有限公司提供 担保，并以其拥有的深圳市福田区深南大道特区报业大厦 24 楼 2401 号、2402 号、2403 号、2405 号房产提供抵押，以其持有的深圳经天科技股份有限公司、深圳高新技术产权交 易所、杭州新中大软件有限公司的股权提供质押。本会计年度，二十一世纪科技投资有限 公司将其持有的深圳高新技术产权交易所、杭州新中大软件有限公司的股权出售所得款项 5,697,810.00 元、将特区报业大厦 2402 号房产处置所得款项 5,262,626.00 元及部分自有资 金用于偿还上述借款 1,418 万元，借款本金余额为 2,582 万元。2005 年 8 月 9 日，广东省 深圳市中级人民法院作出（2005）深中法民二初字第 339 号民事裁定书，“查封、扣押或冻 结被申请人深圳赛利升实业发展有限公司、二十一世纪科技投资有限责任公司价值 3140 万元的财产。”2005 年 12 月 25 日，深圳仲裁委员会以[2006]深仲裁字第 39 号裁决书作出 东北高速 2005 年度报告 41 如下裁决： （1）深圳市赛利升实业发展有限公司偿还深圳银行深圳科技支行贷款本金人民币 2,582 万元，利息 1,161,228.01 元（本利息暂计至 2005 年 10 月 20 日，其后利息仍按双方 约定及中国人民银行的有关规定计至还清日止）； （2）如深圳市赛利升实业发展有限公司不能按期偿还上述贷款，则深圳银行深圳科技 支行有权依法处置二十一世纪科技投资有限公司用于抵押的房产和用于质押的股权，并就 处置后的财产享有优先受让权。 7、黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称东绥公司）投资建设的绥满公路哈尔滨 -尚志段的高速公路（哈尚公路） 已建成通车，东绥公司应该进入经营期。但东绥公司 并未按照《中华人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业 会计制度》的规定进行会计核算，导致本年度收益无法确定。（详见本报告第八章第四项） 第十一节 财务报告 审计报告 (中鸿信建元审字[2006]第 2102 号) 东北高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东北高速公路股份有限公司（以下简称东北高速）2005 年 12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度利润表、合并利润表和现金流量表与合 并现金流量表。这些会计报表的编制是东北高速管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作， 以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计 报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础。 1、如财务报表附注五之注释 1 所述，银行存款期末余额中，东北高速及其 子 公 司 黑 龙 江 东 高 投 资 开 发 有 限 公 司 在 中 国 银 行 哈 尔 滨 河 松 街 支 行 存 款 中 有 299,500,000.00 元去向不明。2005 年 1 月，东北高速及其子公司分别向吉林省高级人民 法院、哈尔滨市中级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全 东北高速 2005 年度报告 42 部诉讼费用等的民事诉状，吉林省高级人民法院已于 2005 年 1 月 17 日受理东北高速的 诉讼，但根据最高人民法院的裁定，此案由北京市高级人民法院管辖；哈尔滨市中级人 民法院于 2005 年 12 月 29 日受理了黑龙江东高投资开发有限公司的诉讼。由于中国银行 哈尔滨河松街支行以该等款项涉案为由拒绝提供银行询证函，我们无法实施其他审计程 序,无法判断该事项对东北高速财务状况和经营成果的影响。 2、由于东北高速投资 624,290,000.00 元参股的黑龙江东绥高速公路有限公司（以 下简称东绥公司，东北高速占其注册资本比例为 45.14%）投资建设的绥满公路哈尔滨- 尚志段的高速公路已建成通车，东绥公司应该进入经营期。但东绥公司并未按照《中华 人民共和国公司法》的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规 定进行会计核算，导致本年度收益无法确定。 我们认为，除上述事项可能产生的影响无法判断外，上述会计报表符合国家颁布的 企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了东北高速 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限责任公司 中国注册会计师：赵德权 中国 • 北京 2006 年 4 月 22 日 东北高速 2005 年度报告 43 资 产 负 债 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 货币资金 1 482,863,871.90 420,784,354.72 398,602,177.59 336,841,553.95 短期投资 2 39,157,429.82 91,203,067.23 15,833,598.76 应收票据 600,000.00 应收股利 2,211,472.69 2,211,472.69 应收利息 应收账款 3 44,918,574.37 30,500,348.48 其他应收款 4 194,277,482.26 227,369,970.40 350,762,683.87 311,366,678.82 预付账款 5 52,275,606.77 62,573,525.59 50,000,000.00 60,493,927.26 应收补贴款 存货 6 12,723,609.41 13,045,083.15 待摊费用 7 1,066,752.50 155,906.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 827,283,327.03 846,232,256.46 801,576,334.15 726,747,231.48 长期投资： 长期股权投资 8 828,912,792.25 837,797,579.58 1,579,847,046.01 1,602,800,572.57 其中：合并价差 8 71,405,382.82 77,944,663.42 长期债权投资 长期投资合计 828,912,792.25 837,797,579.58 1,579,847,046.01 1,602,800,572.57 固定资产： 固定资产原价 9 4,259,449,659.10 4,235,014,235.43 2,866,105,570.75 2,847,359,651.89 减：累计折旧 9 944,983,711.07 872,093,299.94 783,821,842.36 733,742,450.06 固定资产净值 9 3,314,465,948.03 3,362,920,935.49 2,082,283,728.39 2,113,617,201.83 减：固定资产减值准备 固定资产净额 9 3,314,465,948.03 3,362,920,935.49 2,082,283,728.39 2,113,617,201.83 工程物资 在建工程 10 28,139,313.52 31,465,107.48 27,733,813.52 23,163,796.48 固定资产清理 固定资产合计 3,342,605,261.55 3,394,386,042.97 2,110,017,541.91 2,136,780,998.31 无形资产及其他资产： 无形资产 11 3,003,720.93 3,342,896.25 长期待摊费用 12 2,530,347.98 6,845,284.00 529,500.00 1,800,300.00 其他长期资产 13 16,000,000.00 16,000,000.00 无形资产及其他资产合计 5,534,068.91 26,188,180.25 529,500.00 17,800,300.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,004,335,449.74 5,104,604,059.26 4,491,970,422.07 4,484,129,102.36 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人:张文盛 主管会计工作负责人:张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2005 年度报告 44 资 产 负 债 表（续） 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动负债： 短期借款 14 52,820,000.00 279,681,211.00 149,161,211.00 应付票据 应付账款 15 22,605,016.53 28,378,907.77 预收账款 16 1,047,615.50 784,831.40 应付工资 846,250.55 401,943.74 487,253.20 347,832.65 应付福利费 17 -2,334,545.32 -1,950,610.44 -3,742,430.43 -2,313,206.70 应付股利 18 25,163,500.00 33,468,500.00 25,163,500.00 33,468,500.00 应交税金 19 67,644,200.56 81,697,695.14 12,776,460.57 30,200,121.82 其他应交款 20 1,419,109.33 1,332,633.13 56,535.03 43,607.78 其他应付款 21 272,720,700.25 226,101,939.38 298,077,308.37 264,902,714.67 预提费用 22 3,804,975.45 17,823,766.00 2,058,766.00 17,278,766.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 445,736,822.85 667,720,817.12 334,877,392.74 493,089,547.22 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 23 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 专项应付款 24 38,315,731.91 38,315,731.91 35,000,000.00 35,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 938,315,731.91 968,315,731.91 935,000,000.00 935,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,384,052,554.76 1,636,036,549.03 1,269,877,392.74 1,428,089,547.22 少数股东权益 25 413,092,897.81 421,924,027.20 股东权益： 股本 26 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 26 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 资本公积 27 1,374,745,346.27 1,374,745,346.27 1,374,745,346.27 1,374,745,346.27 盈余公积 28 220,273,886.55 194,927,527.81 219,835,548.94 194,927,527.81 其中：法定公益金 28 52,938,343.19 44,489,556.94 52,792,230.65 44,489,556.94 未分配利润 29 428,466,780.82 284,837,414.64 414,312,134.12 273,166,681.06 其中：拟分配现金股利 29 60,660,000.00 60,660,000.00 未确认的投资损失 30 -29,496,016.47 -21,066,805.69 外币报表折算差额 股东权益合计： 3,207,189,997.17 3,046,643,483.03 3,222,093,029.33 3,056,039,555.14 负债和股东权益总计 5,004,335,449.74 5,104,604,059.26 4,491,970,422.07 4,484,129,102.36 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 45 利 润 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 31 626,479,626.45 577,298,280.58 531,771,357.88 461,463,709.35 减: 主营业务成本 31 220,579,324.83 258,342,718.07 150,113,725.38 160,824,691.85 主营业务税金及附加 32 24,394,307.06 30,605,607.16 21,638,127.26 25,390,826.35 二、主营业务利润 381,505,994.56 288,349,955.35 360,019,505.24 275,248,191.15 加：其他业务利润 33 10,452,018.08 -42,805,595.81 4,750,435.57 743,554.92 减：营业费用 2,944,277.38 3,500,364.92 管理费用 34 84,192,412.68 156,605,751.80 57,556,531.30 61,608,838.62 财务费用 35 61,939,617.91 63,605,551.89 56,196,055.19 50,370,423.78 三、营业利润 242,881,704.67 21,832,690.93 251,017,354.32 164,012,483.67 加：投资收益 36 9,170,116.76 -213,790,049.24 6,160,202.78 -287,148,349.90 补贴收入 37 24,400.00 86,280,000.00 73,130,000.00 营业外收入 38 30,783.35 198,378.61 800.00 减：营业外支出 39 1,185,910.83 914,246.12 453,768.18 653,756.80 四、利润总额 250,921,093.95 -106,393,225.82 256,723,788.92 -50,658,823.03 减：所得税 91,222,771.73 92,149,610.34 90,670,314.73 86,489,903.83 少数股东收益 40 -848,191.92 -51,998,037.19 未确认投资损失 30 -8,429,210.78 -21,066,805.69 五、净利润 168,975,724.92 -125,477,993.28 166,053,474.19 -137,148,726.86 补充资料： 项 目 合 并（2005年度） 母公司 （2005年度） 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,440,241.03 911,491.49 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 4,750,435.57 4,750,435.57 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 46 利 润 分 配 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、净利润 168,975,724.92 -125,477,993.2 166,053,474.19 -137,148,726.8 加：年初未分配利润 284,837,414.64 470,975,407.92 273,166,681.06 470,975,407.92 其他转入 二、可供分配的利润 453,813,139.56 345,497,414.64 439,220,155.25 333,826,681.06 减：提取法定盈余公积 16,897,572.49 16,605,347.42 提取法定公益金 8,448,786.25 8,302,673.71 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 428,466,780.82 345,497,414.64 414,312,134.12 333,826,681.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,660,000.00 60,660,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 29 428,466,780.82 284,837,414.64 414,312,134.12 273,166,681.06 其中：拟分配现金股利 29 60,660,000.00 60,660,000.00 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 47 现 金 流 量 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 643,891,073.26 544,511,074.42 收到的税费返还 24,400.00 收到的其他与经营活动有关的现金 41 23,976,188.27 25,503,249.26 现金流入小计 667,891,661.53 570,014,323.68 购买商品、接受劳务支付的现金 121,476,918.77 67,169,187.09 支付给职工以及为职工支付的现金 48,217,190.73 34,681,756.97 支付的各项税费 133,552,955.70 130,202,253.28 支付的其他与经营活动有关的现金 42 56,009,807.77 90,814,999.25 现金流出小计 359,256,872.97 322,868,196.59 经营活动产生的现金流量净额 308,634,788.56 247,146,127.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 151,733,767.45 21,265,343.76 取得投资收益所收到的现金 6,936,285.35 3,703,996.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26,880,926.00 21,557,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 185,550,978.80 46,526,339.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,838,073.47 4,482,336.59 投资所支付的现金 78,339,085.94 129,135.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 92,177,159.41 4,611,471.59 投资活动产生的现金流量净额 93,373,819.39 41,914,868.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 27,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 27,000,000.00 偿还债务所支付的现金 283,861,211.00 149,161,211.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 83,067,879.77 78,139,160.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 366,929,090.77 227,300,371.66 筹资活动产生的现金流量净额 -339,929,090.77 -227,300,371.66 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 62,079,517.18 61,760,623.64 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人 ：张俊 东北高速 2005 年度报告 48 现金流量表补充资料 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 168,975,724.92 166,053,474.19 加: 少数股东损益 -848,191.92 未确认投资损失 -8,429,210.78 计提的资产减值准备 2,362,895.46 13,097,399.46 固定资产折旧 74,954,282.02 50,599,425.44 无形资产摊销 339,175.32 长期待摊费用摊销 4,314,936.02 1,270,800.00 待摊费用减少（减：增加） -910,845.61 预提费用增加（减：减少） -14,018,790.55 -15,220,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -3,917,276.83 -4,527,951.07 固定资产报废损失 1,437.00 财务费用 63,025,838.36 56,830,909.80 投资损失（减：收益） 9,583,885.23 -6,160,202.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 321,473.74 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,486,335.39 -28,641,781.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,393,120.79 13,844,053.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 308,634,788.56 247,146,127.09 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 482,863,871.90 398,602,177.59 减：现金的期初余额 420,784,354.72 336,841,553.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 62,079,517.18 61,760,623.64 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 49 股东权益增减变动表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、股本： 年初余额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 1,374,745,346.27 1,371,679,956.19 本年增加数 3,065,390.08 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,065,390.08 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,374,745,346.27 1,374,745,346.27 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 150,437,970.87 150,437,970.87 本年增加数 16,897,572.49 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 167,335,543.36 150,437,970.87 其中：法定盈余公积 105,876,686.36 88,979,113.87 储备基金 61,458,857.00 61,458,857.00 四、法定公益金： 年初余额 44,489,556.94 44,489,556.94 本年增加数 8,448,786.25 其中：从净利润中提取数 本年减少数 年末余额 52,938,343.19 44,489,556.94 五、未分配利润： 年初未分配利润 284,837,414.64 470,975,407.92 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 168,975,724.92 -125,477,993.28 本年利润分配 25,346,358.74 60,660,000.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 428,466,780.82 284,837,414.64 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 50 合并资产减值准备明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年度 单位:人民币元 本年减少数 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合 计 一、坏账准备合计 50,632,567.06 1,949,126.99 17,198,400.01 35,383,294.04 其中：应收账款 571,239.65 462,434.66 1,033,674.31 其他应收款 50,061,327.41 1,486,692.33 17,198,400.01 34,349,619.73 二、短期投资跌价准备合计 5,125,346.77 413,768.47 5,125,346.77 413,768.47 其中：股票投资 5,125,346.77 413,768.47 5,125,346.77 413,768.47 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,604,922.00 11,604,922.00 其中：库存商品 11,604,922.00 11,604,922.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 162,495,051.58 11,135,161.33 151,359,890.25 其中：长期股权投资 162,495,051.58 11,135,161.33 151,359,890.25 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 51 母公司资产减值准备明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005年度 单位:人民币元 本年减少数 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合 计 一、坏账准备合计 12,386,092.85 13,097,399.46 25,483,492.31 其中：应收账款 其他应收款 12,386,092.85 13,097,399.46 25,483,492.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 121,080,000.00 121,080,000.00 其中：长期股权投资 121,080,000.00 121,080,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 52 应交增值税明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元 项 目 金 额 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 -5,543.52 2.销项税额 7,209,929.39 出口退税 进项税额转出 4,123.59 转出多交增值税 3.进项税额 4,179,996.86 已交税金 414,218.62 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 3,378,196.19 4.期末未抵扣数 -763,902.21 二、未交增值税： 1.年初未交数 39,266,219.80 2.本期转入数 3,378,196.19 3.本期已交数 292,678.40 4.期末未交数 42,351,737.59 公司负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2005 年度报告 53 东北高速公路股份有限公司 财务报表附注 2005 年度 附注一、公司简介 东北高速公路股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公 路公司、华建交通经济开发中心三家企业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑龙江省高速公 路公司以哈大高速公路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林 省高速公路公司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥中的 投资作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股Ａ股。 1998 年 7 月 17 日，交通部以交函体法(1998)260 号《关于推荐东北高速公路股份有限公司公开发 行 A 种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高速公路、长平高速公路 的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份有限公司。 1998 年 7 月 31 日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第 549 号通知预先核准公司名 称为“东北高速公路股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74 号文《关于核准东北高速公路股份有限公司(筹) 公开发行股票的通知》批准，公司于 1999 年 7 月 5 日向社会公开发行人民币普通股 A 股 30,000 万股， 每股面值 1.00 元人民币。 1999 年 7 月 21 日，公司领取企业法人营业执照，注册号：2200001033023，注册资本为 121,320 万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽车配件、建 筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。 1999 年 8 月 10 日，公司向社会公开发行的人民币普通股 A 股在上海证券交易所挂牌交易。 公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑龙江分公司。 附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度： 公司及附属子公司执行《企业会计制度》、企业会计准则、具体会计准则及其相关的补充规定。 2．会计年度： 公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则: 公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以实际成本为计价原则。 东北高速 2005 年度报告 54 5．外币业务核算方法： 公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记账，月末对各 外币账户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑损益，属于筹建期间的，记 入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于资本性支出 并符合资本化条件的，按照借款费用资本化的原则处理；属于收益性支出的，记入当期损益。 6．现金等价物的确定标准: 公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现 金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7．短期投资核算方法： 短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券 投资等。 短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取 的现金股利（或已到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账。在期末按照总体投资 成本与市价孰低法计价，并按投资成本高于市价的差额计提跌价准备。对某项短期投资比重较大（占 整个短期投资 10％及以上），按单项投资为基础计提短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法： (1) 公司坏账核算采用备抵法。 (2) 坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 20% (3) 确认坏账损失的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。 对已确认的坏账损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏账转销。 9．存货核算方法: (1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领用时一 次摊销。 (2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。 (3) 年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 东北高速 2005 年度报告 55 10. 长期投资核算方法: (1)长期股权投资： A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放弃非现金 资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）。 B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以下，或虽投资在 20%（含 20%） 以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对外投资占被投资单位 有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%，但对被投资单位具有控制、共 同控制或重大影响的，采用权益法核算。 C、在采用权益法核算时，公司长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差 额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有 规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；自财会[2003]10 号文发布以后，对于新发 生的股权投资差额，借差按规定期限摊销计入当期损益，贷差计入资本公积—股权投资准备。 对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再作追溯调整， 对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 (2)长期债权投资: 长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；对于债 券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前于确认相关利息收入时，采用直线法分期摊销，期末以摊余 价值反映。 (3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末如果市价持续下跌或被投资单位经营情况发生变化等 原因导致可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于投资的账面价值的差额，计提长期投资 减值准备计入当期损益。已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原计提的减值准备的范 围内转回。 11. 固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000.00 元以上，并 且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账，取得时的成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值为零；其余固 定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残值(原价的 5%)确定年分类 折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年折旧率如下： 资产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次) 年折旧率(%) 公路及构筑物 其中：哈大高速公路 30 5.6060 长平高速公路 30 4.7288 东北高速 2005 年度报告 56 桥梁 30 0.4941 房屋及建筑物 40 2.375 交通设施 10 9.5 运输设备 10 9.5 其他设备 5 19 期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为 固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全额计提固定资 产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法： 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款 和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定可使用状态前 发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使用状态后发生的，记 入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决 算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完 毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a、 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的 不确定性； c、 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 长期待摊费用核算方法： （1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始生产经 营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。 （2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 东北高速 2005 年度报告 57 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 14．借款费用的会计处理方法： （1）借款费用的确认： a、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本 化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。 b、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可 以于发生当期确认为费用。 c、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）开始资本化的时间： 当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生; c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化： a、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始； b、如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进 行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发 生的借款费用于当期确认为费用。 15．收入确认原则： （1）车辆通行费收入 公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。 （2）商品销售收入 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方； b 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c 与交易相关的经济利益能够流入公司； d 相关的收入和成本能够可靠地计量。 16．所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 东北高速 2005 年度报告 58 17．合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即以公司本部和纳入合并范 围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并时公司的重大 内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下： 税 种 计税基础 税 率 1.营业税 * 车辆通行费收入 3%、5% 2.城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7% 3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3% 4.企业所得税* * 应纳税所得额 33% 5.增值税 按产品销售收入的 17%（粮食、食用植物油销售按销售收入的 13％）计算 销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 *公司车辆通行费收入原征收 5%的营业税税率，根据财政部、国家税务总局财税[2005]77 号 《企业车辆通行费收入营业税政策的通知》，自 2005 年 6 月 1 日起，对公路经营企业收取的高速 公路车辆通行费收入统一按 3%的税率征收营业税。 ** 纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有限公司根据 所在地税收优惠政策，企业所得税税率为 15%以外，其他公司均执行 33%的法定税率。 附注四、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业 1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 公司拥有权益 被控股子公司及合营 企业全称 法定 代表人 注册地 注册资本 直接 间接 主营业务 是否 合并 黑龙江省哈松公路 大桥有限责任公司 郭曜光 哈尔滨市 9,183 万元 51% 公路桥的养护、管理 是 洋浦东大投资发展 有限公司 张作滨 海南 5,100 万元 98.04% 1.96% 实业投资、股权投资、证券投资咨询 服务 是 深圳市东大投资发展 有限公司 张作滨 深圳 5,100 万元 98.04% 1.96% 投资兴办实业、国内商业、物资供销 业、经济信息咨询 是 深圳市东大网颖信息 技术有限公司 姜德忠 深圳 300 万元 70% 信息咨询（不含限制项目）；计算机 软、硬件的开发、销售 是 长春高速公路有限 责任公司 王景贵 长春市 20,000 万元 63.80% 投资、养护公路及公路收费 是 吉林东高科技油脂 有限公司 陈作文 长春市 5,000 万元 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕 购销及储运 是 吉 林 东 高 物 流 有 限 公司 东 方 长春市 1,000 万元 99.5% 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输 销售 是 东北高速 2005 年度报告 59 吉 林 东 高 种 业 有 限 公司 龙炜峰 长春市 3,000 万元 100% 种子研发、繁育、精选；农机具经销 是 黑龙江东高投资开发 有限公司 王 凯 哈尔滨市 3,000 万元 90% 基础项目投资 是 大 连 东 高 新 型 管 材 有限公司 于静波 大连市 8,000 万元 92.5% 新型化学管材生产、销售；技术开发、 技术服务等 是 扬 州 东 高 新 型 管 材 有限公司 于静波 扬州市 1,000 万元 80% 新型管材生产、销售 是 扬州东高管材销售 有限公司 于 静 波 扬 州 市 100万元 100% 管材销售 是 二十一世纪科技投资 有限责任公司 徐 鹏 深 圳 市 33,500万元 49.25% 16.42% 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项 目) 是 深 圳 市 赛 利 升 实 业 发展有限公司 高 艳 娟 深 圳 市 3,600万元 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资 供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息 咨询(不含限制项目). 是 2．公司纳入合并报表范围增减变化情况 公司本期无新增纳入合并报表范围的公司； 公司本期减少纳入合并报表范围公司情况： 公司拥有权益 被控股子公司及合营 企业全称 法定 代表人 注册地 注册资本 直接 间接 主营业务 是否 合并 东北高速(包头)交通产 业投资管理有限公司 张晓光 包头市 3,000万元 66.67% 产业投资、投资管理、投资咨询、公路工程材料、 机电设备、糖的销售等 否 深圳市合力发投资 有限公司 苏 长 海 深 圳 市 2,000万元 100% 投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供销业 (不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询(不含限制项目). 否 深圳市祎升实业发展 有限公司 毛 金 丹 深 圳 市 2,000万元 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供销业(不含 专营、专控、专卖商品);信息咨询(不含限制项目). 否 *根据 2005 年 1 月 24 日二十一世纪科技投资有限责任公司二届六次董事会决议，将其持有的深 圳市合力发投资有限公司、深圳市祎升实业发展有限公司的股权对外转让。报告期内上述股权转让事 项已办理完毕。 **根据东北高速（包头）交通产业投资管理有限公司 2005 年第一次临时股东大会决议，并经包 头市工商局稀土高新区分局核准该公司已于 2005 年 12 月 31 日办理注销登记。 由于上述合并范围的变化，致使部分报表项目的期末数、期初数不具有可比性。 附注五、会计报表主要项目注释（如非特别注明，披露为合并数，单位为人民币元） 注释 1. 货币资金 货币资金期末余额482,863,871.90 元，期初余额420,784,354.72元，其构成如下： 项 目 期末余额 期初余额 现 金 840,162.34 348,895.31 银行存款 476,085,707.00 420,080,338.89 其它货币资金 5,938,002.56 355,120.52 合 计 482,863,871.90 420,784,354.72 东北高速 2005 年度报告 60 *银行存款期末余额中，含母公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款 293,973,160.51 元，子公司 黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款 5,610,745.34 元。根据该行出具的截 至 2004 年 12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额为 83,905.85 元，其余款项 29,950 万元去向不明。 2005 年 1 月，公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司分别向吉林省高级人民法院、哈尔滨市中 级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用的诉状，吉林省高级 人民法院已于 2005 年 1 月 17 日受理公司诉求，但根据最高人民法院的裁定由北京市高级人民法院管 辖；2005 年 12 月 29 日，哈尔滨市中级人民法院也受理黑龙江东高投资开发有限公司的诉求，目前 此案正在审理之中。详见附注九、重大事项。 注释 2. 短期投资和短期投资跌价准备 期末余额 期初余额 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 39,571,198.29 413,768.47 96,328,414.00 5,125,346.77 合 计 39,571,198.29 413,768.47 96,328,414.00 5,125,346.77 *公司短期投资期末余额较期初减少 58.92%， 主要是公司出售股票投资所致。 **根据《中国证券报》2005 年 12 月 31 日公布的期末市值，按成本与市价孰低法计提短期投资 跌价准备 413,768.47 元。 注释 3．应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 坏账 计提 比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 33,826,551.80 73.61% 33,826,551.80 20,232,536.38 65.11% 20,232,536.38 1-2 年 5％ 5,095,901.75 11.09% 246,101.88 4,849,799.87 10,253,310.56 33.00% 512,665.53 9,740,645.03 2-3 年 10% 6,183,865.94 13.46% 618,386.59 5,565,479.35 585,741.19 1.89% 58,574.12 527,167.07 3 年以上 20% 845,929.19 1.84% 169,185.84 676,743.35 合 计 45,952,248.68 100.00% 1,033,674.31 44,918,574.37 31,071,588.13 100.00% 571,239.65 30,500,348.48 *公司应收帐款期末余额较期初增加 47.89%，主要是由于本年管材销售收入的应收款增加所致。 **期末余额中，无持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。 ***应收账款项目前五名金额合计为 10,825,888.00 元，占期末余额的 23.56%。 东北高速 2005 年度报告 61 注释 4. 其他应收款 合并数： 期末余额 期初余额 账 龄 坏账 计提 比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 39,071,560.97 17.09% 39,071,560.97 115,716,479.53 41.71% 16,328,300.01 99,388,179.52 1-2 年 5％ 91,581,479.08 40.06% 15,594,983.95 75,986,495.13 113,935,389.53 41.07% 9,350,480.10 104,584,909.43 2-3 年 10％ 82,405,046.29 36.04% 9,964,686.65 72,440,359.64 37,397,009.57 13.48% 22,174,063.46 15,222,946.11 3 年以上 20％ 15,569,015.65 6.81% 8,789,949.13 6,779,066.52 10,382,419.18 3.74% 2,208,483.84 8,173,935.34 合 计 228,627,101.99 100.00% 34,349,619.73 194,277,482.26 277,431,297.81 100.00% 50,061,327.41 227,369,970.40 *其它应收款项目前五名金额合计为 138,734,800.00 元，占期末余额的 60.68%。 **期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下： ***关联方往来余额 6,696,750.50 元。详见附注六、关联方关系及关联交易之（二）之（3）关联 方应收应付款项余额。 ****2005 年 12 月 31 日公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司收到中粮粮油进出口公司还款 699 万元。根据双方签定的和解协议，吉林东高科技油脂有限公司将中粮粮油进出口公司欠款余额 1,301 万元全部核销。详见附注九、重大事项 7。 *****根据公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司与哈尔滨市阳光中学校签定的《还款协议 书》，由哈尔滨市阳光中学校以其位于大连市经济开发区哈尔滨路 38 号、地号为 0506009、土地面积 为 1444 平方米、建筑面积 3069 平方米的综合楼代大连保税区林达国际贸易有限公司偿还欠款 1,239 万元。其作价依据为大连博合房地产评估有限公司出具的博合房估字[2004]132 号《关于位于大连开 发区哈尔滨路 38 号房地产的估价报告》，总估价值为 1239 万元。根据吉林东高科技油脂有限公司与 东北高速股份有限公司签订的《以房屋抵还欠款协议书》，产权已过户东北高速公路股份有限公司。 ******2004 年 9 月，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司根据协议向黑龙江世纪东高公 路投资有限公司支付履约保证金 24,279,800.00 元。由于黑龙江世纪东高公路投资有限公司丧失了承 包权，并在协议履行期间涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封，黑龙江东高投资开发有限公司据协议 向大庆市仲裁委提出仲裁申请，要求黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息。2005 年 6 月 22 日大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决黑龙江世纪东高公 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 专项工程款 吉林省高速公路公司 680,500.00 往来款 合计 5,367,936.00 东北高速 2005 年度报告 62 路投资有限公司返还履约保证金及利息共 25,290,446.58 元，此案正在执行过程中。详见附注九、重 大事项 6。 *******2003年5 月3 日东北高速公路股份有限公司与吉林省东方房地产开发有限公司签订了《商 品房买卖合同》。合同签订后，东北高速公路股份有限公司依约向吉林省东方房地产开发有限公司支 付了购房款 3,060 万元，履行了合同义务，但吉林省东方房地产开发有限公司未能按约定办理销售房 屋的房屋所有权证。双方虽经多次协商，未能达成一致，东北高速公路股份有限公司于 2005 年 10 月 26 日向吉林省高级人民法院提起诉讼，要求解除合同返还购房款 3,060 万元，诉讼费由吉林省东方房 地产开发有限公司承担。此案正在审理过程中。详见附注九、重大事项 12。 母公司数： 期末余额 期初余额 账 龄 坏账 计提 比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 95,848,482.99 25.47% 95,848,482.99 85,468,617.79 26.40% 85,468,617.79 1-2 年 5％ 66,690,094.29 17.73% 3,524,504.71 63,165,589.58 232,401,876.79 71.78% 11,620,093.85 220,781,782.94 2-3 年 10％ 207,825,321.81 55.24% 20,782,532.18 187,042,789.63 4,104,564.19 1.27% 410,456.42 3,694,107.77 3-4 年 20％ 5,882,277.09 1.56% 1,176,455.42 4,705,821.67 1,777,712.90 0.55% 355,542.58 1,422,170.32 合 计 376,246,176.18 100.00% 25,483,492.31 350,762,683.87 323,752,771.67 100.00% 12,386,092.85 311,366,678.82 *其它应收款项目前五名金额合计为 315,866,632.83 元，占期末余额的 83.95%。 注释 5. 预付账款 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,026,516.00 3.87% 12,512,702.88 20.00% 1-2 年 223,640.77 0.43% 50,060,822.71 80.00% 2-3 年 50,025,450.00 95.70% 合 计 52,275,606.77 100.00% 62,573,525.59 100.00% *期末余额中，持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下： 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 收购股权款 东北高速 2005 年度报告 63 **预付账款期末余额中无其他关联方往来余额。 ***根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议,公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑龙 江东绥高速公路有限公司股权款 50,000,000.00 元，但黑龙江东绥高速公路有限公司尚未办理工商变 更手续。详见附注九、重大事项 10。 注释 6. 存货及存货跌价准备 期末余额 期初余额 项 目 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 16,548,571.70 11,604,922.00 4,943,649.70 18,508,096.40 11,604,922.00 6,903,174.40 在产品 485,524.24 485,524.24 666,017.27 666,017.27 低值易耗品 254,150.28 254,150.28 107,659.17 107,659.17 产成品 615,493.79 615,493.79 库存商品 4,030,822.51 4,030,822.51 4,046,543.61 4,046,543.61 委托加工物资 440,998.30 440,998.30 450,998.30 450,998.30 分期收款发出商品 2,318,464.38 2,318,464.38 5,196.61 5,196.61 包装物 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 合 计 24,328,531.41 11,604,922.00 12,723,609.41 24,650,005.15 11,604,922.00 13,045,083.15 注释 7. 待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 汽车租赁费 30,000.00 12,500.00 17,500.00 保险费 145,220.40 20,727.47 150,339.57 15,608.30 土地使用费 10,686.49 37,402.15 37,402.34 10,686.30 待抵扣进项税 486,643.03 126,775.13 359,867.90 房屋租赁费 663,090.00 663,090.00 合 计 155,906.89 1,237,862.65 327,017.04 1,066,752.50 注释 8. 长期投资 合并数： 长期股权投资期末余额 828,912,792.25 元，期初余额 837,797,579.58 元，其明细如下： （1） 长期投资分类 东北高速 2005 年度报告 64 （2） 长期股权投资 —成本法核算 被投资单位名称 与本公 司关系 占被投资单位 注册资本比例 投资 期限 投资成本 追加投 资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 深圳国际高新技术产权交易所股份公司 参股 10% 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 -3,000,000.00 0.00成本法 深圳市经天科技股份有限公司 参股 8.45% 5,915,000.00 5,915,000.00 5,915,000.00成本法 北京国信贝斯软件有限公司 参股 12.05% 11,380,000.00 11,380,000.00 11,380,000.00成本法 北京三元基因工程有限公司 参股 17.06% 28,598,901.09 28,598,901.09 28,598,901.09成本法 北京中科软大技术有限公司 参股 35.50% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00成本法 哈尔滨融信典当行有限责任公司 参股 29% 6,000,000.00 5,892,846.09 -107,153.91 5,892,846.09成本法 杭州新中大软件股份有限公司 参股 10% 12,442,447.17 12,442,447.17 -12,442,447.17 -12,442,447.17 0.00成本法 黑龙江东绥高速公路有限公司 参股 45.14% 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00成本法 哈尔滨特宝股份有限公司 参股 42.45% 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00成本法 江西智通路桥管理有限公司 参股 35% 1999.11-2014.11 26,600,000.00 21,290,000.00 -5,310,000.00 -10,620,000.00 15,980,000.00 成本法 大鹏证券有限责任公司 参股 4.40% 1999.10-2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00 91,080,000.00 成本法 合计 845,306,348.26 839,889,194.35 -20,752,447.17 -26,169,601.08 819,136,747.18 —权益法核算 被投资单位名称 与本公司 关系 占被投资单 位注册资本 比例 投资期限 投资成本 追加投 资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 长春通达路桥工程有限责任公司 参股 22.10% 已清算 221,000.00 466,042.06 -466,042.06 -221,000.00 0.00 权益法 天津东高新型管材有限公司 参股 40% 2004.6.19- 1,200,000.00 1,200,000.00 -93,457.28 -93,457.28 1,106,542.72权益法 大连东泊国际工程交易中心有限公司 参股 40% 2004.9.22-2024.9.21 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 权益法 包头市南绕城公路有限公司 参股 49% 2001.05-2033.05 70,000,000.00 72,792,731.33 7,831,278.45 10,624,009.78 80,624,009.78 权益法 合计 79,421,000.00 82,458,773.39 7,271,779.11 10,309,552.50 89,730,552.50 期初余额 本期减少 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增加 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面净额 长期股权投资 1,000,292,631.16 162,495,051.58 837,797,579.58 9,194,293.97 29,214,242.63 11,135,161.33 980,272,682.50 151,359,890.25 828,912,792.25 （1）成本法长期股权投资 839,889,194.35 162,495,051.58 677,394,142.77 20,752,447.17 11,135,161.33 819,136,747.18 151,359,890.25 667,776,856.93 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 839,889,194.35 162,495,051.58 677,394,142.77 20,752,447.17 11,135,161.33 819,136,747.18 151,359,890.25 667,776,856.93 （2）权益法长期股权投资 82,458,773.39 82,458,773.39 7,831,278.45 559,499.34 89,730,552.50 89,730,552.50 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 82,458,773.39 82,458,773.39 7,831,278.45 559,499.34 89,730,552.50 89,730,552.50 股权投资差额 合并价差 77,944,663.42 77,944,663.42 1,363,015.52 7,902,296.12 71,405,382.82 71,405,382.82 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 1,000,292,631.16 162,495,051.58 837,797,579.58 9,194,293.97 29,214,242.63 11,135,161.33 980,272,682.50 151,359,890.25 828,912,792.25 东北高速 2005 年度报告 65 (3)长期投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00 深圳国际高新技术产权交易所股份公司 874,665.86 874,665.86 0.00 北京国信贝斯软件有限公司 8,804,026.87 8,804,026.87 北京三元基因工程有限公司 9,560,863.38 9,560,863.38 深圳市经天科技股份有限公司 5,915,000.00 5,915,000.00 北京中科软大科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 杭州新中大软件股份有限公司 10,260,495.47 10,260,495.47 0.00 合计 162,495,051.58 11,135,161.33 151,359,890.25 （4）合并价差 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 69,246,840.87 84,792,050.78 2,826,401.69 66,420,439.18 30 年 大连东高新型管材有限公司 5,408,236.21 6,157,417.66 615,741.76 4,792,494.45 10 年 二十一世纪科技投资有限责任公司* 3,074,043.25 3,244,823.43 3,074,043.25 0.00 扬州东高新型管材有限公司 215,543.09 230,939.03 23,093.90 192,449.19 投资成本大于 应享有被投资 单位所有者权 益份额 10 年 深圳市东大投资发展有限公司 659,506.53 659,506.53 659,506.53 0.00 洋浦东大投资发展有限公司 703,508.99 703,508.99 703,508.99 0.00 合 计 77,944,663.42 95,788,246.42 1,363,015.52 7,902,296.12 71,405,382.82 *根据公司第二届董事会 2006 年第二次临时会议决议，子公司二十一世纪科技投资有限公司由于 资不抵债拟清算，公司将对其股权投资差额全部摊销。 （5）累计投资占期末净资产的比例为 25.85%。 *根据公司之子公司二十一世纪科技投资有限公司《关于批准转让深圳高新技术产权交易所的决 议》和与深圳市国专科技有限公司签定的股权转让协议，二十一世纪科技投资有限公司将其持有的深 圳高新技术产权交易所 10%的股权转让给深圳市国专科技有限公司，相应的冲减长期投资减值准备 874,665.86 元； **根据公司之子公司二十一世纪科技投资有限公司与石钟韶签定的股权转让协议，将其持有的杭 州新中大软件股份有限公司 10%的股权转让给石钟韶，相应的冲减长期投资减值准备 10,260,495.47 元。 ***公司之子公司二十一世纪科技投资有限公司用其持有的深圳经天科技股份有限公司的股权为 其子公司深圳市赛利升实业发展有限公司的借款提供质押，详见注释 14；转让的深圳高新技术产权 交易所和杭州新中大软件股份有限公司的股权的款项全部用于偿还借款。根据广东省深圳市中级人民 法院民事裁定书（2005）深中法民二初字第 339 号，二十一世纪科技投资有限公司持有的深圳经天科 技股份有限公司 591.5 万元的股权已被冻结，详见附注九、重大事项 11。 ****公司之子公司大连东高新型管材有限公司于 2004 年 9 月 22 日与大连东泊九州贸易有限公司 签订出资人协议书，以其土地使用权 4,686,064.78 元作价 800 万元与大连东泊九州贸易有限公司共同 东北高速 2005 年度报告 66 出资成立大连东泊国际工程设备交易中心有限公司，截至 2005 年 12 月 31 日，该项土地使用权仍未 办理更名过户手续，且大连东泊九州贸易有限公司涉嫌出资不实行为，根据东北高速公路股份有限公 司[2005]24 号文件精神，大连东高新型管材有限公司正在研究终止与大连东泊九州贸易有限公司的合 作，本期无权益法调整。 *****公司于 1999 年 8 月 30 日与香港同吉投资有限公司（以下简称"同吉公司"）就转让江西临 川市洋洲立交桥项目部分权益达成协议，公司出资 26,600,000.00 人民币元收购洋洲立交桥项目 35% 的权益，投资期限为十五年，每年收取固定回报。本年度共收取 2003-2005 年度固定回报 531 万元。 ******黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称东绥公司）投资建设的绥满公路哈尔滨-尚志段 的高速公路已建成通车，东绥公司应该进入经营期。但东绥公司并未按照《中华人民共和国公司法》 的规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算，导致本年度收益 无法确定。 母公司数： 长期股权投资期末余额 1,579,847,046.01 元，期初余额 1,602,800,572.57 元，列示如下： （1） 长期投资分类 期初余额 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净额 长期股权投资 1,723,880,572.57 121,080,000.00 1,602,800,572.57 17,208,504.81 40,162,031.37 1,700,927,046.01 121,080,000.00 1,579,847,046.01 （1）成本法长期股权投资 766,660,000.00 121,080,000.00 645,580,000.00 5,310,000.00 761,350,000.00 121,080,000.00 640,270,000.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 766,660,000.00 121,080,000.00 645,580,000.00 5,310,000.00 761,350,000.00 121,080,000.00 640,270,000.00 （2）权益法长期股权投资 880,308,283.47 880,308,283.47 17,208,504.81 29,152,675.90 868,364,112.38 868,364,112.38 其中：对子公司投资 807,515,552.14 807,515,552.14 9,377,226.36 29,152,675.90 787,740,102.60 787,740,102.60 对合营公司投资 对联营公司投资 72,792,731.33 72,792,731.33 7,831,278.45 80,624,009.78 80,624,009.78 股权投资差额 76,912,289.10 76,912,289.10 5,699,355.47 71,212,933.63 71,212,933.63 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 1,723,880,572.57 121,080,000.00 1,602,800,572.57 17,208,504.81 40,162,031.37 1,700,927,046.01 121,080,000.00 1,579,847,046.01 东北高速 2005 年度报告 67 （2）长期股权投资 －成本法核算 被投资单位名称 与本公 司关系 占被投资单位 注册资本比例 投资期限 投资成本 追加投 资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 江西智通路桥管理有限公司 参股 35% 1999.11-2014.11 26,600,000.00 21,290,000.00 -5,310,000.00 -10,620,000.00 15,980,000.00 成本法 大鹏证券有限责任公司 参股 4.40% 1999.10-2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00 91,080,000.00 成本法 黑龙江东绥高速公路有限公司 参股 45.14% 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 成本法 哈尔滨特宝股份有限公司 参股 42.45% 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 合计 771,970,000.00 766,660,000.00 -5,310,000.00 -10,620,000.00 761,350,000.00 －权益法核算 被投资单位名称 与本公 司关系 占被投资单 位注册资本 比例 投资期限 投资成本 追加投 资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 二十一世纪科技投资有限责任公司 子公司 49.25% 2000.01-2020.01 125,000,000.00 2,275,181.24 -2,275,181.24 -125,000,000.00 0.00权益法 包头市南绕城公路有限公司 参股 49% 2001.05-2033.05 70,000,000.00 72,792,731.33 7,831,278.45 10,624,009.78 80,624,009.78权益法 大连东高新型管材有限公司 子公司 92.50% 2001.03- 68,268,894.98 50,680,071.31 -4,130,943.50 -21,719,767.17 46,549,127.81 权益法 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 子公司 51% 1998.01-2004.12. 46,835,364.42 56,667,523.08 -2,855,253.03 6,976,905.63 53,812,270.05 权益法 深圳市东大投资发展有限公司 子公司 98.04% 2000.12-2019.12 50,000,000.00 8,030,918.92 90,076.63 -41,879,004.45 8,120,995.55权益法 洋浦东大投资发展有限公司 子公司 98.04% 1999.12-2019.12 50,000,000.00 40,892,222.55 82,169.79 -9,025,607.66 40,974,392.34权益法 长春高速公路有限公司 子公司 63.80% 2001.12- 624,830,000.00 614,364,806.49 9,204,979.94 -1,260,213.57 623,569,786.43权益法 吉林东高科技油脂有限公司 子公司 95% 已清算 47,500,000.00 -47,500,000.00 0.00权益法 东北高速（包头）交通产业投资管理有限公司子公司 66.67% 2002.09-2012.09 20,000,000.00 19,188,241.81 -19,188,241.81 -20,000,000.00 0.00权益法 黑龙江东高投资开发有限公司 子公司 90% 2002.10- 27,000,000.00 15,416,586.74 -703,056.32 -12,286,469.58 14,713,530.42 权益法 合计 1,129,434,259.40 880,308,283.47 -11,944,171.09 -261,070,147.02 868,364,112.38 (3)长期投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00 合计 121,080,000.00 121,080,000.00 （4）股权投资差额 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 69,246,840.87 84,792,050.78 2,826,401.69 66,420,439.18 30 年 大连东高新型管材有限公司 5,408,236.21 6,157,417.66 615,741.76 4,792,494.45 10 年 二十一世纪科技投资有限责任公司 2,257,212.02 2,382,612.69 2,257,212.02 0.00 投资成本大于应享 有被投资单位所有 者权益份额 合 计 76,912,289.10 93,332,081.13 5,699,355.47 71,212,933.63 东北高速 2005 年度报告 68 *根据公司第二届董事会 2006 年第二次临时会议决议，子公司二十一世纪科技投资有限公司由于 资不抵债拟清算，公司将对其股权投资差额全部摊销。 （5）累计投资占期末净资产的比例为 49.03%。 注释 9．固定资产及其累计折旧 固定资产期末原值 4,259,449,659.10 元 ，累计折旧期末价值 944,983,711.07 元，固定资产期末净 值 3,314,465,948.03 元，固定资产期末净额 3,314,465,948.03 元；固定资产期初原值 4,235,014,235.43 元 ，累计折旧期初价值 872,093,299.94 元，固定资产期初净值 3,362,920,935.49 元，固定资产期初净 额 3,362,920,935.49 元。其构成如下： 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、原值合计： 4,235,014,235.43 34,795,455.93 10,360,032.26 4,259,449,659.10 其中：桥梁 110,595,921.00 110,595,921.00 公路建筑物 3,586,399,692.05 3,586,399,692.05 房屋及建筑物 182,750,121.00 17,583,566.52 6,410,459.00 193,923,228.52 交通设施 147,036,792.44 707,000.00 147,743,792.44 运输设备 49,594,996.36 5,034,060.98 1,916,117.64 52,712,939.70 机械设备 143,381,228.24 8,291,977.76 1,686,311.92 149,986,894.08 其他设备 15,255,484.34 3,178,850.67 347,143.70 18,087,191.31 二、累计折旧合计 872,093,299.94 74,954,282.02 2,063,870.89 944,983,711.07 其中：桥梁 25,964,457.57 1,601,479.24 27,565,936.81 公路建筑物 710,330,752.92 35,776,419.90 746,107,172.82 房屋及建筑物 8,735,102.44 4,520,396.29 580,360.22 12,675,138.51 交通设施 90,201,820.05 13,618,971.71 103,820,791.76 运输设备 12,597,110.92 4,662,305.78 851,028.82 16,408,387.88 机械设备 17,935,840.36 12,314,461.97 363,529.70 29,886,772.63 其他设备 6,328,215.68 2,460,247.13 268,952.15 8,519,510.66 三、固定资产净值合计 3,362,920,935.49 14,153,528.97 62,608,516.43 3,314,465,948.03 其中：桥梁 84,631,463.43 1,601,479.24 83,029,984.19 公路建筑物 2,876,068,939.13 35,776,419.90 2,840,292,519.23 房屋及建筑物 174,015,018.56 13,063,170.23 5,830,098.78 181,248,090.01 交通设施 56,834,972.39 12,911,971.71 43,923,000.68 运输设备 36,997,885.44 371,755.20 1,065,088.82 36,304,551.82 机械设备 125,445,387.88 5,345,266.43 120,100,121.45 其他设备 8,927,268.66 718,603.54 78,191.55 9,567,680.65 四、固定资产净额合计 3,362,920,935.49 14,153,528.97 62,608,516.43 3,314,465,948.03 其中：桥梁 84,631,463.43 1,601,479.24 83,029,984.19 公路建筑物 2,876,068,939.13 35,776,419.90 2,840,292,519.23 房屋及建筑物 174,015,018.56 13,063,170.23 5,830,098.78 181,248,090.01 交通设施 56,834,972.39 12,911,971.71 43,923,000.68 运输设备 36,997,885.44 371,755.20 1,065,088.82 36,304,551.82 机械设备 125,445,387.88 5,345,266.43 120,100,121.45 其他设备 8,927,268.66 718,603.54 78,191.55 9,567,680.65 *扬州东高新型管材有限公司以原值为 5,139,966.52 元、净值为 4,467,439.88 元的房屋及土地使用 权抵押取得银行借款 500 万元。 **公司之子公司二十一世纪科技投资有限责任公司以原值为 15,427,849.00 元、净值为 13,258,978.67 元的房屋抵押为其子公司深圳市赛利升实业发展有限公司取得银行借款 1,500 万元，根 据广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第 339 号民事裁定书，此部分固定资产已被冻 东北高速 2005 年度报告 69 结。详见附注九、重大事项 11。 ***公司期末没有应计提减值准备的固定资产。 ****固定资产本期增加数中，在建工程完工转入金额8,802,961.00 元。 注释 10. 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加数 本期转入 固定资产数 其他 减少 期末余额 资金 来源 工程 进度 预算数 工程投入占 预算比例 大豆深加工项目 536,989.00 536,989.00 自筹 黑龙江分公司机 电系统改造 23,163,796.48 4,570,017.04 27,733,813.52自筹 基本 完工 28,046,813.65 98.88% 大连东高管材哈 分厂房设备改造 工程 3,099,420.00 907,150.00 3,601,070.00 405,500.00 自筹 5,823,829.77 124.88% 大连东高下水管 成套设备生产线 4,664,902.00 4,664,902.00 0 自筹 4,650,000.00 100.32% 合 计 31,465,107.48 5,477,167.04 8,802,961.00 28,139,313.52 *公司在建工程中无利息资本化金额。 **公司期末无应计提减值准备的在建工程。 注释 11. 无形资产 类 别 原值 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩 余 摊 销 年 限 专有技术 2,500,000.00 1,854,166.71 249,999.96 1,604,166.79 6 年 5 个月 特许使用权 86,960.00 70,997.31 8,696.04 62,301.23 7 年 2 个月 土地使用权 2,304,048.22 995,299.72 21,941.28 973,358.44 45 年 5 个月 其他使用权 84,380.00 54,766.00 7,788.00 46,978.00 6 年 夜叉软件 V1.0 300,000.00 240,000.00 30,000.00 210,000.00 7 年 高交所席位费 200,000.00 121,666.51 20,000.04 101,666.47 5 年 1 个月 软件 7,500.00 6,000.00 750.00 5,250.00 7 年 合 计 5,482,888.22 3,342,896.25 339,175.32 3,003,720.93 *本期无应计提减值准备的无形资产。 注释 12. 长期待摊费用 长期待摊费用期末余额2,530,347.98元，期初余额6,845,284.00 元，其构成如下： 东北高速 2005 年度报告 70 种 类 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩 余 摊 销年限 哈大路 大修理支出 2,554,937.88 598,178.16 480,283.41 2,437,043.13 117,894.75 11 个月 改制费支出 5,500,000.00 733,333.21 733,333.21 5,500.000.00 绕城公路 大修理支出 8,753,429.00 3,501,371.60 1,750,685.80 7,002,743.20 1,750,685.80 12 个月 黑龙江分公司 办公楼改造 6,354,000.00 1,800,300.00 1,270,800.00 5,824,500.00 529,500.00 5 个月 大连东高房屋 修理支出 256,605.83 149,302.19 42,767.52 150,071.16 106,534.67 23 个月 二十一世纪网 络自动化支出 185,330.00 62,798.84 37,066.08 159,597.24 25,732.76 4-9 个 月 合 计 23,604,302.71 6,845,284.00 4,314,936.02 21,073,954.73 2,530,347.98 注释 13. 其他长期资产 其他长期资产期末余额 0 元。 根据公司第二届董事会 2005 年第六次临时会议同意出售“雕塑家园”57 套商品房的决议，2005 年 7 月 20 日，公司与深圳市鹏信房地产交易有限公司签定代理销售合同，将新疆金新信托投资股份 有限公司抵账的深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（即“雕塑家园”57 套商品房的所有权） 委托其销售，截至 2005 年 12 月 31 日，57 套房产已全部售出，并收到款项 2,110 万元。详见附注九、 重大事项 9。 注释 14．短期借款 构成如下： 期末余额 期初余额 种类 借款起 始日 借款终止 日 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 本币金额 信用借款 2004-3-18 2005-1-17 4.779 人民币 50,000,000.00 信用借款 2004-3-31 2004-12-30 4.779 人民币 99,161,211.00 信用借款 2004-6-28 2005-1-24 6.903 人民币 30,000,000.00 抵押借款 2004-9-24 2005-3-18 5.841 人民币 1,000,000.00 抵押借款 2004-4-5 2005-4-5 5.842 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2004-7-29 2005-6-25 5.843 人民币 2,000,000.00 东北高速 2005 年度报告 71 抵押借款 2004-5-8 2005-5-8 5.31 人民币 5,000,000.00 抵押借款 2004-6-30 2005-6-30 5.841 人民币 10,000,000.00 抵押借款 2004-6-25 2005-1-24 6.903 人民币 15,000,000.00 保证借款 2004-3-25 2005-3-25 5.31 人民币 10,000,000.00 保证借款 2004-3-24 2005-3-24 5.31 人民币 15,000,000.00 保证借款 2004-6-16 2005-6-16 5.31 人民币 30,000,000.00 质押借款 2004-12-20 2005-1-19 5.22 人民币 540,000.00 质押借款 2004-6-29 2005-1-29 5.31 人民币 9,980,000.00 保证借款 2005-6-21 2006-1-14 6.128 人民币 22,000,000.00 抵押借款 2005-6-28 2006-6-27 6.966 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2005-4-4 2006-4-3 6.966 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2005-3-17 2006-3-16 6.966 人民币 1,000,000.00 抵 押 、 保 证、质押 2005-1-24 2005-8-24 7.488 人民币 25,820,000.00 合 计 52,820,000.00 279,681,211.00 *短期借款期末余额较期初余额减少 81.11%，主要是公司及其控股公司深圳市赛利升实业发展有 限公司偿还借款所致。 **短期借款-保证借款系子公司大连东高新型管材有限公司取得的 2,200 万元银行借款，由公司为 其提供保证担保，2006 年 1 月 17 日已全部偿还。 ***短期借款-抵押借款的期末余额 500 万元，系大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新 型管材有限公司以房屋及土地使用权抵押取得银行借款 500 万元。 ****短期借款-抵押、保证、质押借款的期末余额 2,582 万元，系公司之子公司二十一世纪科技投 资有限公司的控股子公司深圳市赛利升实业发展有限公司取得的借款余额。该项借款本金为 4,000 万 元，由二十一世纪科技投资有限公司提供担保，并 以其拥有的原值为 15,427,849.00 元、净值为 13,258,978.67 元的房屋提供抵押，以其持有的深圳经天科技股份有限公司、深圳高新技术产权交易所、 杭州新中大软件有限公司的股权提供质押。本会计年度，二十一世纪科技投资有限公司已将其持有的 深圳高新技术产权交易所、杭州新中大软件有限公司的股权出售所得款项 5,697,810.00 元及部分自有 资金用于偿还上述借款 1,418 万元；根据广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第 339 号民事裁定书，此部分抵押物及尚未处理的质押物已被冻结。详见附注九、重大事项 11。 东北高速 2005 年度报告 72 注释 15. 应付账款 应付账款期末余额22,605,016.53元，期初余额28,378,907.77元，其构成如下： 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 12,390,006.58 54.81% 26,536,805.34 93.51% 一至二年 8,994,223.11 39.79% 752,109.46 2.65% 二至三年 699,036.75 3.09% 1,089,992.97 3.84% 三年以上 521,750.09 2.31% 0 0.00% 合计 22,605,016.53 100.00% 28,378,907.77 100.00% *应付账款期末余额中无欠持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东的款项。 **应付账款主要欠款单位如下： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 吉林省东吉公路建设有限责任公司 供应商 2,845,474.60 1-2 年 尚未支付 吉林省龙运高速公路养护有限责任公司 承包商 2,042,190.91 1 年以内 尚未支付 吉林省交通建设集团 承包商 2,028,595.21 1-2 年 尚未支付 临沂市大通塑料管材有限公司 供应商 1,884,000.00 1 年以内 尚未支付 合计 8,800,260.72 占应付账款期末余额 38.93% 注释 16. 预收账款 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,047,615.50 100% 784,831.40 100% 合计 1,047,615.50 100% 784,831.40 100% *预收账款中无欠持公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。 预收账款主要欠款单位如下： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 江都市建设局 销售客户 382,337.00 1 年以内 预收货款 合计 382,337.00 东北高速 2005 年度报告 73 注释 17. 应付福利费 应付福利费期末余额-2,334,545.32 元，期初余额-1,950,610.44 元。系公司超支的福利费。 注释 18. 应付股利 股 东 期末余额 期初余额 未支付原因 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 15,163,500.00 尚未领取 黑龙江省高速公路公司 10,000,000.00 18,305,000.00 尚未领取 合 计 25,163,500.00 33,468,500.00 *应付股利余额为欠付吉林省高速公路公司和黑龙江省高速公路公司 2003 年度股利。 注释 19. 应交税金 应交税金期末余额67,644,200.56元，期初余额81,697,695.14元，其构成如下： 项 目 计缴标准 税率 期末余额 期初余额 营业税** 营业收入 3%、5% 3,581,709.05 2,843,563.96 城市维护建设税 应交流转税 1%、7% 3,291,406.85 3,143,299.58 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 18,385,312.24 36,488,912.86 代扣代缴个人所得税 工资、薪金等所得 795,274.61 -90,631.31 房产税 租金收入 12% 2,902.43 51,873.77 应交增值税 产品销售收入 13%、17% 41,587,835.38 39,260,676.28 应交车船使用税 -240.00 合 计 67,644,200.56 81,697,695.14 *公司期末欠缴的应交营业税、应交城建税、应交所得税、应交个人所得税、应交房产税均是在税 法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。 **根据财政部、国家税务总局财税[2005]77 号《企业车辆通行费收入营业税政策的通知》，自 2005 年 6 月 1 日起，对公路经营企业收取的高速公路车辆通行费收入统一按 3%的税率征收营业 税。 ***公司欠缴增值税主要系子公司吉林东高科技油脂有限公司 2004 年度原料销售应计增值税销项 税，而原料供应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致无相应的进 项税额抵扣所致。详见附注九、重大事项 2。 东北高速 2005 年度报告 74 注释 20. 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 1,414,061.39 1,326,945.89 住房公积金 -1,614.42 2,950.11 防洪基金 141.53 2,737.13 车船使用税 6,520.83 合 计 1,419,109.33 1,332,633.13 注释 21. 其他应付款 其他应付款期末余额272,720,700.25元，期初余额226,101,939.38元，其构成如下： 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 103,703,040.74 38.03% 60,658,239.57 26.83% 一至二年 10,122,142.20 3.71% 13,333,795.83 5.90% 二至三年 13,175,287.38 4.83% 3,871,240.01 1.71% 三年以上 145,720,229.93 53.43% 148,238,663.97 65.56% 合计 272,720,700.25 100.00% 226,101,939.38 100.00% 其他应付款主要欠款单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 黑龙江高速公路公司 发起股东 141,082,163.63 2-4 年 往来款 吉林省高速公路管理局 68,387,201.82 1 年以内 拆分账及关联协议款，专项工程款 深圳市东南实业有限公司 拟转让投资的 协议受让方 9,966,157.54 1 年以内 股权转让款 吉林省高速公路公司 发起股东 5,001,903.25 2-4 年 往来款及欠付工程款，关联协议款 奖励基金 2,740,000.00 根据董事会决议确定的比例提取 合计 227,177,426.24 占其他应付款期末余额的 83.30% 东北高速 2005 年度报告 75 *其他应付款中欠持公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东款项如下： 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 141,082,163.63 往来款 吉林省高速公路公司 5,001,903.25 往来款及欠付工程款， 关联协议款 合计 146,084,066.88 **其他应付款期末余额中，关联方往来余额146,084,066.88元，详见附注六、关联方关系及关联 交易之（二）之（3）关联方应收应付款项余额。 注释 22. 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 结存原因 利 息 3,324,975.45 17,278,766.00 尚未支付的利息 路产赔偿 480,000.00 480,000.00 尚未支付 煤气费 15,000.00 尚未支付 房屋租金 50,000.00 尚未支付 合 计 3,804,975.45 17,823,766.00 *预提费用期末余额较期初余额减少 78.65%，主要是上期预提的吉林省交通厅和黑龙江省高速公 路公司垫款利息已于本期支付。 注释 23. 长期应付款 单位名称 期末余额 期初余额 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 吉林省交通厅 445,000,000.00 445,000,000.00 合 计 900,000,000.00 900,000,000.00 *2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还银行贷款的 补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交 通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公司本年共计提利息 5,022 万元。 东北高速 2005 年度报告 76 注释 24. 专项应付款 内 容 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府扶持发展资金* 1,315,731.91 1,315,731.91 合作开发大豆项目拨款** 2,000,000.00 2,000,000.00 企业挖潜改造资金*** 35,000,000.00 35,000,000.00 合 计 38,315,731.91 38,315,731.91 *系哈尔滨市道外区松北镇人民政府拨付给公司之子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的 政府扶持发展资金。 **合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司之子公司吉林东高科技油脂有限公 司的合作开发大豆项目款。 ***系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616 号文件、[2004]377 号文件《关于下达一次性经费补助 的通知》取得的企业挖潜改造资金 3,500 万元，“专项用于东高科技园建设”。 注释 25. 少数股东权益 期末余额 被投资单位名称 少数股东权益比例 少数股东权益合计 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 51,701,984.97 长春高速公路有限责任公司 36.20% 353,741,219.22 吉林东高科技油脂有限公司 5% -1,507,216.36 吉林东高物流有限公司 0.5% 48,963.68 黑龙江东高投资开发有限公司 10% 1,634,836.71 大连东高新型管材有限公司 7.50% 3,774,253.60 扬州东高新型管材有限公司 20% 1,142,711.14 深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% 443,056.05 二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33% -1,356,857.61 深圳市赛利升实业发展有限公司 10% 3,469,946.41 合 计 413,092,897.81 东北高速 2005 年度报告 77 注释 26．股本 公司股份变动情况表 单位：元 本年变动增(减) 股份类别 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一、未上市流通股本 1.发起人股本 其中: 国家持有股本 913,200,000.00 913,200,000.00 境内法人持有股本 未上市流通股本合计 913,200,000.00 913,200,000.00 二、已上市流通股本 人民币普通股 300,000,000.00 300,000,000.00 已上市流通股本合计 300,000,000.00 300,000,000.00 三、股本总数 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 注释 27．资本公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股本溢价 1,371,393.956.19 1,371,393.956.19 股权投资准备 3,351,390.08 3,351,390.08 合 计 1,374,745,346.27 1,374,745,346.27 注释 28. 盈余公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 88,979,113.87 16,897,572.49 105,876,686.36 法定公益金 44,489,556.94 8,448,786.25 52,938,343.19 任意盈余公积 61,458,857.00 61,458,857.00 合 计 194,927,527.81 25,346,358.74 220,273,886.55 东北高速 2005 年度报告 78 注释 29. 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 一、净利润 168,975,724.92 -125,477,993.28 加：年初未分配利润 284,837,414.64 470,975,407.92 其他转入 二、可供分配的利润 453,813,139.56 345,497,414.64 减：提取法定盈余公积 16,897,572.49 提取法定公益金 8,448,786.25 三、可供投资者分配的利润 428,466,780.82 345,497,414.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,660,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 428,466,780.82 284,837,414.64 其中：拟分配的现金股利 60,660,000.00 *根据公司第二届董事会第七次会议决议，公司拟以 2005 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 0.5 元(含税)，共计分配 60,660,000.00 元。 注释 30. 未确认的投资损失 项目 2005 年度 2004 年度 期初未确认的投资损失 -21,066,805.69 本期未确认的投资损失 -8,429,210.78 -21,066,805.69 期末未确认的投资损失 -29,496,016.47 -21,066,805.69 公司未确认的投资损失为-29,496,016.47元，系公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司、二十一世纪 科技投资有限责任公司累计实现净亏损按公司持股比例计算，超过公司对其投资账面价值部分。 东北高速 2005 年度报告 79 注释 31. 主营业务收入、主营业务成本 合并数 主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 通行费收入 595,232,461.81 542,114,289.75 豆类产品销售收入 1,128,126.21 KR 系列管材销售收入 31,247,164.64 34,055,864.62 合 计 626,479,626.45 577,298,280.58 主营业务成本： 项 目 2005 年度 2004 年度 公路养护、征收成本 196,501,278.37 231,735,764.99 豆类产品销售成本 1,213,334.69 KR 系列管材销售成本 24,078,046.46 24,697,993.54 工程成本 695,624.85 合 计 220,579,324.83 258,342,718.07 母公司数： 主营业务收入： 项目 2005 年度 2004 年度 通行费收入 531,771,357.88 461,463,709.35 合 计 531,771,357.88 461,463,709.35 主营业务成本： 项 目 2005 年度 2004 年度 公路养护、征收成本 150,113,725.38 160,824,691.85 合 计 150,113,725.38 160,824,691.85 东北高速 2005 年度报告 80 合并数： （1）主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 占主营业务收入 比例（%） 毛 利 占毛利比例（%） 公路建设开发管理 595,232,461.81 94.47 398,731,183.44 98.23 生产行业 34,845,493.98 5.53 7,169,118.18 1.77 其中：关联交易 -14,132,500.00 合 计 630,077,955.79 100.00 405,900,301.62 100.00 内部抵销 3,598,329.34 合 计 626,479,626.45 405,900,301.62 100.00 （2） 主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%） KR 系列管材 34,845,493.98 7,169,118.18 1.77 其中：关联交易 合 计 34,845,493.98 7,169,118.18 1.77 内部抵销 3,598,329.34 合 计 31,247,164.64 4.99 7,169,118.18 1.77 其中：报告期内公司销售产品的内部交易总金额 3,598,329.34 元。 （3）主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛利 占毛利比例（%） 东北地区 609,856,395.55 97.35 402,199,190.36 99.09 华东地区 7,899,763.92 1.26 2,304,702.11 0.57 华北地区 6,665,285.14 1.06 877,786.92 0.22 华南地区 686,092.54 0.11 372,615.30 0.09 华中地区 1,372,089.30 0.22 146,006.93 0.03 合 计 626,479,626.45 100.00 405,900,301.62 100.00 (4)本期占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要业务收入为公路建设管理收入。 (5)主要供应商、客户情况 东北高速 2005 年度报告 81 前五名供应商采购金额合计 8,235,918.50 占采购总额比重 45.86% 前五名销售客户销售金额合计 18,222,480.76 占销售总额比重 2.91% 母公司数： 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%） 公路建设开发管理 531,771,357.88 100.00 381,657,632.50 100.00 合 计 531,771,357.88 100.00 381,657,632.50 100.00 注释 32. 主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 21,933,833.07 27,304,325.88 城市维护建设税 1,678,317.69 2,272,779.91 教育费附加 782,156.30 1,018,534.06 综合基金 9,967.31 合 计 24,394,307.06 30,605,607.16 注释 33. 其他业务利润 年 度 2005 年度 2004 年度 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 租赁费、手续费 6,239,251.20 345,888.67 5,893,362.53 2,028,054.00 211,780.86 1,816,273.14 材料销售 1,068,150.48 1,542,683.24 -474,532.76 553,846.15 584,747.40 -30,901.25 大豆销售 295,872,567.31 343,088,871.83 -47,216,304.52 拆借利息 2,800,000.00 198,275.68 2,601,724.32 工程承包 292,402.00 9,649.26 282,752.74 处置抵帐物资 21,100,000.00 16,349,564.43 4,750,435.57 技术服务 25,000.00 1,387.50 23,612.50 合 计 28,699,803.68 18,247,785.60 10,452,018.08 301,279,467.46 344,085,063.27 -42,805,595.81 东北高速 2005 年度报告 82 *其他业务利润期末余额较期初增加 53,257,613.89 元，主要原因系公司之子公司东高油脂科技有限公 司上一年度销售大豆产生亏损 47,216,304.52 元所致。 注释 34. 管理费用 管理费用本年发生额为 84,192,412.68 元，较上年同期减少 46.24%，主要是由于公司本期计提的 应收款项坏账准备减少及本期未新增存货跌价准备所致。 注释 35. 财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 63,243,639.89 68,290,644.67 贴现利息支出 24,312.66 减：利息收入 1,362,008.76 4,851,899.13 手续费 33,674.12 136,742.77 汇兑损益 30,063.58 合 计 61,939,617.91 63,605,551.89 注释 36. 投资收益 合并数： 类 别 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 6,795,075.15 -80,590,908.64 权益法核算公司损益调整 7,737,821.17 -4,617,804.44 股权投资差额摊销 -7,902,296.12 -3,618,481.58 短期投资跌价准备 -413,768.47 5,362,920.06 长期投资减值准备 -132,495,051.58 股权投资转让收益 2,440,241.03 -2,145.57 联营或合营公司分配的利润 513,044.00 2,171,422.51 合 计 9,170,116.76 -213,790,049.24 *投资收益本期较上期增加 222,960,166.00 元，主要是由于公司本期股票投资盈利及本期未新增计 提长期投资减值准备所致。 东北高速 2005 年度报告 83 母公司数： 类 别 2005 年度 2004 年度 股权清算收益 911,491.49 79,596.71 权益法核算公司损益调整 7,244,070.72 -192,592,556.45 股权投资差额摊销 -5,699,355.47 -3,557,706.13 长期投资减值准备 -91,080,000.00 股票投资收益 3,190,952.04 联营或合营公司分配的利润 513,044.00 2,315.97 合 计 6,160,202.78 -287,148,349.90 *公司投资收益本年较上年增加 293,308,552.68 元，主要是由于公司部分权益法核算的公司本期 实现收益较上年同期增加及本期未新增计提长期投资减值准备所致。 注释 37.补贴收入 补贴单位 2005 年度 2004 年度 黑龙江省人民政府 30,000,000.00 长春市人民政府 43,130,000.00 吉林省财政厅 13,150,000.00 江都市人民政府 24,400.00 合 计 24,400.00 86,280,000.00 *根据江都市人民政府《关于对大连东高新型管材有限公司在我市投资兴建高密度聚乙烯缠绕增 强管材项目的承诺》，2005 年扬州东高新型管材有限公司收到江都市财政局补贴收入 24,400.00 元。 **本年度补贴收入较上年度减少 99.97%，主要原因为： 1）根据黑龙江省人民政府黑政函[2003]第 4 号文件精神，黑龙江省人民政府“采取政府补贴方式 给予”公司固定回报。上述文件执行期限已于 2004 年度到期，本期无固定回报； 2）根据长春市人民政府 2002 年第 40 次市政府专题会议纪要，长春市人民政府对公司给予的三 年政府补贴已于 2004 年度执行完毕。 3）公司之子公司吉林东高种业有限公司已被长春市工商局开发区分局注销工商登记，本期无大 豆购销行为，本期未收到大豆玉米轮作补贴。 东北高速 2005 年度报告 84 注释 38. 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款收入 8,981.87 奖励收入 2,000.00 处理固定资产净收益 30,783.35 186,596.74 其他收入 800.00 合 计 30,783.35 198,378.61 注释 39. 营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 捐赠支出 513.10 202,000.38 赞助支出 420,000.00 防洪基金 144,796.00 91,280.31 处置固定资产损失 863,942.09 95,250.06 税收滞纳金、罚款 22,617.86 10,884.88 固定资产盘亏 1,437.00 354.00 其他 67,077.10 94,476.49 残疾人保障金 85,527.68 合 计 1,185,910.83 914,246.12 注释 40. 少数股东损益 2005 年度 被投资单位名称 少数股东权益比例 少数股东损益 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% -2,743,282.32 长春高速公路有限责任公司 36.20% 5,222,888.30 吉林东高科技油脂有限公司 5% -398,437.11 吉林东高物流有限公司 0.5% -63.25 黑龙江东高投资开发有限公司 10% -78,117.37 大连东高新型管材有限公司 7.50% -334,941.37 扬州东高新型管材有限公司 20% -443,592.11 东北高速 2005 年度报告 85 深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% -11,617.84 二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33% -1,930,975.26 深圳市赛利升实业发展有限公司 10% -130,053.59 合 计 -848,191.92 注释 41. 收到的其他与经营活动有关的现金 公司本期收到的其他与经营活动有关的现金 23,976,188.27 元，主要系收到以下款项： 项 目 金 额 收到长春佳林实业有限公司往来款 4,800,000.00 收到大连华洋建筑工程有限公司往来款 5,400,000.00 收到长春高等级公路建设开发有限公司往来款 1,800,000.00 合计 12,000,000.00 注释 42. 支付的其他与经营活动有关的现金 公司本期支付的其他与经营活动有关的现金 56,009,807.77 元，主要系支付以下款项： 项 目 金 额 支付的各项费用 34,305,998.49 返还国道 102 线筹备组质保金 3,826,146.00 支付吉林省人民法院诉讼费 1,639,535.38 支付吉林省公安交通警察总队 1,339,540.00 合计 41,111,219.87 附注六、关联方关系及关联交易 （一）与公司存在关联关系的关联方 (1)存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有公司 股权比例 主营业务 与公司关系 经济 性质 法定 代表人 黑龙江省高速 公路公司 哈尔滨市 233,031 万元 30.18% 高等级公路 的开发建设 发起股东 国有 粱衷喜 吉林省高速公路 公司 长春市 270,000 万元 25.00% 高等级公路 的开发建设 发起股东 国有 韩增义 华建交通经济 开发中心 北京市 50,000 万元 20.09% 公路码头港口航道的 综合开发承包建设等 发起股东 国有 傅育宁 (2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化 东北高速 2005 年度报告 86 存在控制关系的公司股东如附注六（一）（1）所述所持股份或权益没有变化。 (3)与公司存在控制关系的子公司 企业名称 法定 代表人 注册 地址 注 册 资 本(万元) 公司拥 有权益 主营业务 经济性 质 黑龙江省哈松公路大 桥有限责任公司 郭曜光 哈尔滨 9,183 51% 公路桥的养护管理 有限责 任 洋浦东大投资发展 有限公司 张作滨 海 南 5,100 100% 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 有限 责任 深圳市东大投资发展 有限公司 张作滨 深圳市 5,100 100% 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、 经济信息咨询 有限 责任 深圳市东大网颖信息 技术有限公司 姜德忠 深圳 300 70% 信息咨询（不含限制项目）；计算机软、硬 件的开发、销售 有限 责任 长春高速公路有限责 任公司 王景贵 长春市 20,000 63.80% 投资开发建设养护经营收费公路 有限责 任 吉林东高科技油脂 有限公司 陈作文 长春市 5,000 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆柏购销 及储运。 有限 责任 吉林东高物流有限公司 东 方 长春市 1,000 99.5% 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售 有限 责任 吉林东高种业有限公司 龙 炜 峰 长春市 3,000 100% 种子研发、繁育、精选；农机具经销 有限 责任 黑龙江东高投资开发 有限公司 王 凯 哈尔滨 3,000 90% 基础项目投资 有限 责任 大连东高新型管材 有限公司 于 静 波 大连市 5,000 92.5% 新型化学 管材生产 有限 责任 扬州东高新型管材 有限公司 于 静 波 扬州市 1,000 80% 新型管材生产、销售 有限 责任 扬州东高管材 销售有限公司 于 静 波 扬州市 100 100% 管材销售 有限 责任 深圳市赛利升实业 发展有限公司 高 艳 娟 深 圳 市 3,600 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供销 业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询(不 含限制项目). 有限责 任 二十一世纪科技投资 有限责任公司 徐 鹏 深 圳 市 33,500 65.67% 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项目) 有限责 任 (4)其他关联方 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨特宝股份有限公司 公司之联营公司 包头市南绕城公路有限责任公司 公司之联营公司 黑龙江东绥高速公路有限公司 公司之联营公司 大连东泊国际工程设备交易中心有限公司 大连东高新型管材有限责任公司之联营公司 天津东高新型管材有限公司 扬州东高新型管材有限责任公司之联营公司 东北高速 2005 年度报告 87 （二）关联方交易事项 (1)购买商品、接受劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联方 关联交 易事项 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易金额 的比例(%) 黑龙江省高速公路公司 协议 6,663,000.00 47.15% 6,663,000.00 42.35 吉林省高速公路公司 协议 7,469,500.00 52.85% 9,071,160.00 57.65 合计 公路养护 等综合后 勤服务 14,132,500.00 100.00% 15,734,160.00 100.00 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关协议，黑龙江 省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租 赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路公 司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联 协议费用 666.30 万元，该协议已经首届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过；与吉林省高速公路 公司未重新签定相关协议。 (2)支付利息 根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日起计提由黑龙江省 高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金贷款利率水平。2005 年度，公司共计提该等利息 25,389,000 元人民币。 (3)关联方应收应付款项余额 余 额 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 预付账款： 黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00 小 计 其他应收款： 黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 4,687,436.00 吉林省高速公路公司 680,500.00 680,500.00 哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00 东北高速 2005 年度报告 88 天津东高新型管材有限公司 846,189.50 1,466,774.00 小 计 6,696,750.50 7,317,335.00 其他应付款： 黑龙江省高速公路公司 141,082,163,63 141,182,163.63 吉林省高速公路公司 5,001,903.25 17,999,125.11 小 计 146,084,066.88 159,181,288.74 应付股利： 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 15,163,500.00 黑龙江省高速公路公司 10,000,000.00 18,305,000.00 小 计 25,163,500.00 33,468,500.00 长期应付款： 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 附注七、或有事项 1、如注释 14 所述，公司之间接控股公司扬州东高新型管材有限公司抵押借款金额 500 万元， 若该等借款未能按期偿还，债权人行使抵押权，将对相关公司生产经营产生不利影响。 2、如注释 14 所述，短期借款-抵押、保证、质押借款的期末余额 2,582 万元，系公司之子公司二十 一世纪科技投资有限公司的控股子公司深圳市赛利升实业发展有限公司向深圳银行深圳科技支行取得 的借款余额。该项借款本金为 4,000 万元，由二十一世纪科技投资有限公司提供担保，并以其拥有的深 圳市福田区深南大道特区报业大厦 24 楼 2401 号、2402 号、2403 号、2405 号房产提供抵押，以其持有 的深圳经天科技股份有限公司、深圳高新技术产权交易所、杭州新中大软件有限公司的股权提供质押。 本会计年度，二十一世纪科技投资有限公司将其持有的深圳高新技术产权交易所、杭州新中大软件有限 公司的股权出售所得款项 5,697,810.00 元、将特区报业大厦 2402 号房产处置所得款项 5,262,626.00 元及 部分自有资金用于偿还上述借款 1,418 万元，借款本金余额为 2,582 万元。2005 年 8 月 9 日，广东省深 圳市中级人民法院作出（2005）深中法民二初字第 339 号民事裁定书，“查封、扣押或冻结被申请人深 圳赛利升实业发展有限公司、二十一世纪科技投资有限责任公司价值 3140 万元的财产。”2005 年 12 月 25 日，深圳仲裁委员会以[2006]深仲裁字第 39 号裁决书作出如下裁决： （1）深圳市赛利升实业发展有限公司偿还深圳银行深圳科技支行贷款本金人民币 2,582 万元，利 息 1,161,228.01 元（本利息暂计至 2005 年 10 月 20 日，其后利息仍按双方约定及中国人民银行的有关 规定计至还清日止）； 东北高速 2005 年度报告 89 （2）如深圳市赛利升实业发展有限公司不能按期偿还上述贷款，则深圳银行深圳科技支行有权依 法处置二十一世纪科技投资有限公司用于抵押的房产和用于质押的股权，并就处置后的财产享有优先受 让权。 如债权人执行抵押权，将对相关公司生产经营产生不利影响。 4、 如附注九、重大事项之 5 所述，公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正 在调查处理中。该等存款能否如数收回有待法律判决。 5、 如附注九、重大事项之 6 所述，子公司黑龙江东高投资有限公司诉中国银行哈尔滨市河松街 支行侵占存款的案件于 2005 年 12 月 29 日由哈尔滨市中级人民法院受理，此案正在审理过程中。该 等存款能否如数收回有待法律判决。 6、 如附注九、重大事项 12 所述，公司诉吉林省东方房地产开发有限公司商品房买卖合同纠纷 案正在审理过程中。 除以上事项外，截至本会计报表签发日（2006 年 4 月 22 日）止，公司无其他应披露而未披露的或 有事项。 附注八、承诺事项 截至本会计报表签发日（2006 年 4 月 22 日）止，公司无应披露而未披露的承诺事项。 附注九、重大事项 1、如注释 23 所述，2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定 了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速公 路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公司 2005 年共计提利息 5,022 万元。 2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司案 公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司起诉大连保税区林达国际贸易公司，“请求法院判令被 告（即大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。2005 年 6 月 15 日长春市 绿园区人民法院对该案以（2005）绿民二初字第 83 号民事判决书作出判决， 判令“被告大连保税区 林达国际贸易公司给付原告吉林东高科技油脂有限公司 38,561 万元的增值税发票，如被告拒不给付 增值税发票，被告应给付原告相应数额的税金。”此案尚未执行。 3、2005 年 9 月 8 日吉林东高科技油脂有限公司与哈尔滨市阳光中学校签定还款协议书，由哈尔 滨市阳光中学校以其位于大连市经济开发区的办公楼代大连保税区林达国际贸易有限公司偿还欠款 1,239 万元，该项资产的产权变更手续已办理完毕。 4、公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案 2002 年 10 月、2004 年 3 月东北高速公路股份有限公司分别依法在中行哈尔滨河松街支行开立两 个一般银行账户。截止 2004 年 12 月 30 日东北高速公路股份有限公司在中行哈尔滨河松街支行的两 个账户中应有存款 293,973,160.51 元人民币。2005 年 1 月 4 日，东北高速公路股份有限公司要求付款 时，被告知存款余额为 73,160.51 元，并被中行哈尔滨河松街支行以款项被其行长高山骗取为由拒付 东北高速 2005 年度报告 90 存款。其余 29,390 万元款项去向不明。公司在多次索要未果的情况下，于 2005 年 1 月向吉林省高级 人民法院提起诉讼，诉讼请求为： 1）请求确认被告侵占原告存款 293,303,076.65 元人民币的行为构成侵权； 2）判令被告立即返还原告在被告处的存款 293,303,076.65 元人民币及利息； 3）由被告承担全部诉讼费用。 2005 年 1 月 17 日，公司收到（2005 吉民初字第 3 号）省高法预交案件受理费通知书，称： “你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷一案的起诉状已经收悉，本院已受理此 案。”但根据最高人民法院的裁定，此案由北京市高级人民法院管辖，正在审理过程中。 5、黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案 公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银行哈尔滨河松街 支行开立账户，截至 2004 年 12 月 21 日，该账户存款余额应为 5,610,745.34 元人民币。2005 年 1 月 4 日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账户仅存有 10,745.34 元人民币为由， 拒绝支付公司存款。该账户其余存款 560 万元去向不明。东高投资于 2005 年 3 月 3 日向哈尔滨市中 级人民法院提起诉讼，2005 年 12 月 29 日哈尔滨市中级人民法院受理此案，此案正在审理过程中。 6、黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案 2004 年 9 月 25 日，黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签订《黑 龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约 定黑龙江东高投资开发有限公司向黑龙江世纪东高公路投资有限公司交纳工程总造价 15%的履约保 证金，计人民币 2,427.98 万元。协议签订后黑龙江东高投资开发有限公司履行了义务，但黑龙江世纪 东高公路投资有限公司因丧失了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，另外黑龙江世纪东 高投资开发有限公司因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。2005 年 3 月，公司之子公司黑龙江东 高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”） 向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与黑龙江 世纪东高公路投资有限公司签定的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息，大庆仲裁委 于 2005 年 3 月 17 日正式立案。2005 年 6 月 14 日大庆仲裁委员会开庭审理本案。2005 年 6 月 22 日 大庆仲裁委员会签发了（2005）庆仲（裁）字第（5）号裁决书，裁决： a、解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施工任务的 协议书》； b、黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息共 25,290,446.58 元；“本裁决为终 局裁决，自签发之日起生效。” 2005 年 12 月下旬黑龙江东高投资开发有限公司向大庆市中级人民法院申请执行，2006 年 1 月 20 日大庆市中级人民法院向黑龙江世纪东高公路投资有限公司公告送达了（2006）庆执字第 39 号执 行通知书，此案正在执行过程中。 7、吉林东高科技油脂有限公司诉中粮粮油进出口公司、中粮期货经纪有限公司预购大豆仓单纠 纷案 东北高速 2005 年度报告 91 2003 年 2 月 25 日，吉林东高科技油脂有限公司与中粮粮油进出口公司签订《协议书》，由中粮 粮油进出口公司代理吉林东高科技油脂有限公司从大连商品交易所接黄豆。合同签订后，吉林东高科 技油脂有限公司向中粮粮油进出口公司支付 2000 万元定金。在履行合同过程中，吉林东高科技油脂 有限公司未能追加定金，也未能支付仓单款，中粮粮油进出口公司于 2003 年 6 月 5 日将黄豆进行处 理。吉林东高科技油脂有限公司于 2003 年 9 月向北京市第二中级人民法院起诉，要求确认合同无效 及返还定金 2000 万元人民币，诉讼费由中粮粮油进出口公司承担，该请求被北京市第二中级人民法 院依法驳回；吉林东高科技油脂有限公司上诉后被北京市高级人民法院驳回上诉请求。2004 年 12 月， 吉林东高科技油脂有限公司在大连市中级人民法院再次提起一审诉讼，要求中粮粮油进出口公司返还 2000 万元定金，中粮期货经纪有限公司承担连带责任，诉讼费由中粮粮油进出口公司承担。2005 年 12 月 30 日，吉林东高科技油脂有限公司（以下称甲方）与中粮粮油进出口公司（以下称乙方）、中 粮期货经纪有限公司（以下称丙方）达成和解协议，约定甲方在大连市中级人民法院办理撤诉手续当 日，乙方一次性付给人民币 699 万元给甲方，甲方撤诉后，甲、乙、丙三方于 2003 年 3 月 3 日签定 协议时相关的所有债权债务全部清结，三方不再就该协议书的有关事项主张任何权利。辽宁省大连市 中级人民法院（2004）大民合初字第 446 号民事裁定书裁定“准许原告吉林东高科技油脂有限公司撤 回起诉和被告（反诉原告）中粮粮油进出口公司撤回反诉。”2005 年 12 月 31 日中粮粮油进出口公 司还款 699 万元，吉林东高科技油脂有限公司将余额 1,301 万元全部核销。 8、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会议精神，经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停止收费并收回东北高速股份有 限公司持有的哈松公司的全部股份。截至本会计报表签发日，此事项尚在办理过程中。 9、根据公司第二届董事会 2005 年第六次临时会议同意出售“雕塑家园”57 套商品房的决议，2005 年 7 月 20 日，公司与深圳市鹏信房地产交易有限公司签定代理销售合同，将新疆金新信托投资股份有 限公司抵账的深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（即“雕塑家园”57 套商品房的所有权）委托 其销售。截至 2005 年 12 月 31 日，57 套房产已全部售出，公司已收到全部销售款项 2,110 万元。 10、根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议,公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑 龙江东绥高速公路有限公司股权款 50,000,000.00 元，但黑龙江东绥高速公路有限公司尚未办理工商 变更手续。 11、短期借款-抵押、保证、质押借款的期末余额 2,582 万元，系公司之子公司二十一世纪科技投资 有限公司的控股子公司深圳市赛利升实业发展有限公司向深圳银行深圳科技支行取得的借款余额。该项 借款本金为 4,000 万元，由二十一世纪科技投资有限公司提供担保，并以其拥有的深圳市福田区深南大 道特区报业大厦 24 楼 2401 号、2402 号、2403 号、2405 号房产提供抵押，以其持有的深圳经天科技股 份有限公司、深圳高新技术产权交易所、杭州新中大软件有限公司的股权提供质押。本会计年度，二十 一世纪科技投资有限公司将其持有的深圳高新技术产权交易所、杭州新中大软件有限公司的股权出售所 得款项 5,697,810.00 元、将特区报业大厦 2402 号房产处置所得款项 5,262,626.00 元及部分自有资金用于 偿还上述借款 1,418 万元，借款本金余额为 2,582 万元。2005 年 8 月 9 日，广东省深圳市中级人民法院 东北高速 2005 年度报告 92 作出（2005）深中法民二初字第 339 号民事裁定书，“查封、扣押或冻结被申请人深圳赛利升实业发展 有限公司、二十一世纪科技投资有限责任公司价值 3140 万元的财产。”2005 年 12 月 25 日，深圳仲裁 委员会以[2006]深仲裁字第 39 号裁决书作出如下裁决： （1）深圳市赛利升实业发展有限公司偿还深圳银行深圳科技支行贷款本金人民币 2,582 万元，利 息 1,161,228.01 元（本利息暂计至 2005 年 10 月 20 日，其后利息仍按双方约定及中国人民银行的有关 规定计至还清日止）； （2）如深圳市赛利升实业发展有限公司不能按期偿还上述贷款，则深圳银行深圳科技支行有权依 法处置二十一世纪科技投资有限公司用于抵押的房产和用于质押的股权，并就处置后的财产享有优先受 让权。 12、公司诉吉林省东方房地产开发有限公司商品房买卖合同纠纷案 2003 年 5 月 3 日东北高速公路股份有限公司与吉林省东方房地产开发有限公司签订了《商品房 买卖合同》。合同签订后，东北高速公路股份有限公司依约向吉林省东方房地产开发有限公司支付了 购房款，履行了合同义务，但吉林省东方房地产开发有限公司未能按约定办理销售房屋的房屋所有权 证。双方虽经多次协商，未能达成一致，东北高速公路股份有限公司于 2005 年 10 月 26 日向吉林省 高级人民法院提起诉讼，要求解除合同返还购房款 3,060 万元，诉讼费由吉林省东方房地产开发有限 公司承担。截至本会计报表签发日，此案正在审理过程中。 13、黑龙江东绥高速公路有限公司（以下简称东绥公司）投资建设的绥满公路哈尔滨-尚志段的 高速公路已建成通车，东绥公司应该进入经营期。但东绥公司并未按照《中华人民共和国公司法》的 规定建立规范的法人治理结构，亦未按照《企业会计制度》的规定进行会计核算，导致本年度收益无 法确定。 附注十、资产负债表日后事项 1、公司之子公司大连东高新型管材有限公司取得的 2,200 万元担保借款，2006 年 1 月 17 日该笔 借款已全部偿还。 2、 由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会议精神，经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停止收费并收回东北高速股 份有限公司持有的哈松公司的全部股份。2004 年 9 月 8 日，哈松公路大桥有限责任公司已停止收费。 但股权收购事项尚在办理过程中。截止报告期末，公司未获得任何形式的补偿。 3、 如附注九、重大事项 6 所述，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司要求解除与黑龙江 世纪东高公路投资有限公司的工程施工任务的协议书并由其返还履约保证金及利息案件正在执行过 程中。 4、 如附注九、重大事项 10 所述，公司预付黑龙江省高速公路公司收购黑龙江东绥高速公路有 限公司股权款 50,000,000.00 元，但黑龙江东绥高速公路有限公司尚未办理工商变更手续。 5、 2006 年 4 月 18 日，公司收到黑龙江省交通厅于 2006 年 4 月 12 日出具的黑交函[2006]23 号 文件《关于黑龙江省东绥高速公路有限公司 2005 年度投资收益的复函》，黑龙江省交通厅“不同意继 东北高速 2005 年度报告 93 续给予 8.01%的固定回报。”但考虑到“由于东绥公司法人结构目前尚不完善，经营状况不佳，财务 核算尚不规范，有些费用没及时入帐。”参照东绥公司实际经营状况，黑龙江省交通厅确定“2005 年 度你公司回报额为人民币 450 万元。”截至本会计报表签发日，公司尚未接受。 6、 2006 年 4 月 15 日，公司（原告）因东绥公司相关事宜向吉林省高级人民法院提起诉讼，诉 讼请求为： 1）、请求判令黑龙江省高速公路公司向公司支付绥满公路哈尔滨-尚志段的高速公路建设期收益 资金 2000 万元及相关利息； 2）、请求判令黑龙江省东绥高速公路有限责任公司向公司支付 2005 年度收益资金 5000 万元及利 息； 3)、请求判令黑龙江省高速公路公司履行股东义务与原告共同依法治理公司； 4）、请求判令黑龙江省高速公路公司、黑龙江省东绥高速公路有限责任公司依法办理股权转让的 相关事宜。 吉林省高级人民法院已于 2006 年 4 月 21 日受理此案。 除上述事项外，截至本会计报表签发日（2006 年 4 月 22 日）止，公司无其他应披露而未披露的 资产负债表日后事项。 其他会计资料——相关指标计算表 报告期内净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.90% 11.44% 0.31 0.31 营业利润 7.57% 7.28% 0.20 0.20 净利润 5.27% 5.07% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 4.75% 4.57% 0.13 0.13 ※ 非经常性损益项目如下： 项目名称 发生金额 影响金额 补贴收入 24,400.00 -24,400.00 营业外收入 30,783.35 -21,655.38 营业外支出 1,185,910.83 1,017,157.91 短期投资收益 6,795,075.15 -5,740,094.02 东北高速 2005 年度报告 94 租金收入 5,893,362.53 -5,819,921.86 资金占用费 64,795.08 64,795.08 长期投资固定回报 513,044.00 -513,044.00 长期股权投资清算收益 2,440,241.03 -2,087,982.72 股权投资差额摊销 7,902,296.12 7,902,296.12 出售抵账物资 4,750,435.57 -4,502,791.83 坏账准备转回数 6,990,000.00 -6,990,000.00 合计 36,590,343.66 -16,715,640.70 第十二节 备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上报告文本在公司董事会秘书处备查。 东北高速公路股份有限公司董事会 2006 年 4 月 22 日 东北高速 2005 年度报告 95 东北高速公路股份有限公司董事、高级管理人员 对公司 2005 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第六十八条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2005 年修订）》的有关要求，我们 作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司 2005 年年度报告 后，认为公司 2005 年年报公允地反映了本年度的财务状况和经营成果，我 们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。