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东北高速公路股份有限公司 Northeast Expressway Company Ltd. 2002 年度报告 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 1 一、重要提示及目录 【重要提示】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事刘伟先生因故未出席本次董事会，书面委托张晓光董事长代为出席并 行使董事权利。 本公司 2002 年度财务报告经中鸿信建元会计师事务所审计，注册会计师高原、 赵德权签字，出具了中鸿信建元审字[2003] 2092 号有保留意见的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项亦有说明，请投资者注意阅读。 公司董事长张晓光先生、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部 经理张俊先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 【目 录】 一、重要提示及目录 1 二、公司基本情况 2 三、会计数据和业务数据摘要 3 四、股本变动及股东情况 5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 六、公司治理结构 9 七、股东大会情况简介 11 八、董事会报告 13 九、监事会报告 21 十、重要事项 23 十一、财务会计报告 26 十二、备查文件目录 64 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 2 二、公司基本情况 （一）中文名称：东北高速公路股份有限公司 英文名称：Northeast Expressway Company Ltd. （二）公司法定代表人：张晓光 （三）公司董事会秘书：徐 鹏 证券事务代表： 戴 琦 联 系 地 址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号 联 系 电 话：0431-4622168 4639168 传 真：0431-4653168 电 子 信 箱：dbgs@ （四）公司注册地址：吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街 4000 号 公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号 邮 政 编 码：130031 公 司 网 址：http://www.northeast- 电 子 信 箱：dbgs@ （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 公司年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号 董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东北高速 股票代码： 600003 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1999 年 7 月 21 日 注册地点： 吉林省长春市人民大街 122 号 变更注册地点： 吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷 大街 4000 号 企业法人营业执照注册号： 2200001033023 企业税务登记号码： 220104717147210 公司聘请会计师事务所名称： 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 长春市建设街 12 号 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 3 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 单位：人民币元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 216,208,203.87 2 净利润 121,726,841.02 3 扣除非经营性损益的净利润 173,989,022.28 4 主营业务利润 284,546,636.29 5 其他业务利润 771,618.95 6 营业利润 169,910,910.19 7 投资收益 -46,801,126.78 8 补贴收入 93,605,629.00 9 营业外收支净额 -507,208.54 10 经营活动产生的现金流量净额 293,063,464.56 11 现金及现金等价物净增加额 25,829,556.59 扣除非经营性损益项目及金额(元)： 单位：人民币元 序号 项 目 金 额 1． 合并价差摊销 -2,826,401.64 2． 股票投资收益 -39,095,949.90 3． 长期投资减值准备 -10,000,000.00 4． 营业外收支净额 -339,829.72 合 计 -52,262,181.26 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元 项目 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2000 年调整前 2000 年调整后 1、主营业务收入 403,255,049.93 373,905,581.98 373,905,581.98 344,360,640.88 344,360,640.88 2、净利润 121,726,841.02 191,383,905.23 185,842,130.33 178,638,324.33 178,383,328.08 3、总资产 5,278,080,338.62 5,000,240,724.86 4,994,443,953.71 4,109,278,961.18 4,109,023,964.93 4、股东权益 (不含少数股东权益) 3,051,520,909.27 2,935,590,839.40 2,292,794,068.25 2,804,866,934.17 2,804,611,937.92 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 4 5、每股收益(元／股) 0.1003 0.1578 0.1532 0.1472 0.1470 6、每股收益（扣除非经常性损 益）(元／股) 0.1434 0.1697 0.1697 0.1247 0.1247 7、每股净资产(元／股) 2.5153 2.4197 2.4149 2.3120 2.3117 8、调整后每股净资产(元／股) 2.5014 2.4098 2.4050 2.3012 2.3009 9、每股经营活动产生的现金 流量净额（元／股） 0.2416 0.3233 0.3233 0.1238 0.1238 10、净资产收益率（%） 3.9891 6.5194 6.3432 6.3689 6.3604 11、扣除非经营性损益 净资产收益率（%） 5.7017 7.0114 7.0253 5.3931 5.3936 12、扣除非经营性损益净资产 收益率（加权）（%） 5.8118 7.0961 7.1035 5.4016 5.4019 （三）利润分配表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.3247 9.5145 0.2345 0.2345 营业利润 5.5681 5.6814 0.1401 0.1401 净利润 3.9891 4.0702 0.1003 0.1003 扣除非经常性损益后 的净利润 5.7017 5.8178 0.1434 0.1434 （四）报告期内股东权益变化情况 单位：人民币元 项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益 金 未分配利润 股本权益合计 期初数 1,213,200,000 1,371,393,956.19 146,822,104.25 28,454,415.75 198,378,007.81 2,929,794,068.25 本年增加 18,259,026.15 6,086,342.05 103,467,814.87 121,726,841.02 本年减少 期末数 1,213,200,000 1,371,393,956.19 165,081,130.40 34,540,757.80 301,845,822.68 3,051,520,909.27 说明：盈余公积本期增加是由于按净利润的 10%计提所致； 公益金本期增加是由于按净利润的 5%计提所致； 未分配利润本期增加是由于本年度实现净利润扣除两金后转入。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 5 四、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋,－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 它 小 计 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份、 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 三、股份总数 913,200,000 913,200,000 300,000,000 300,000,000 1,213,200,000 913,200,000 913,200,000 300,000,000 300,000,000 1,213,200, 000 （二）股票发行与上市情况 1999 年 7 月经中国证监会证监发字[1999]74 号文核准，公司于 1999 年 7 月 5 日采用“ 上网定价” 方式向社会公开发行人民币普通股股票 240,000,000 股， 发行价格 4.00 元／股，向证券投资基金配售人民币普通股股票 60,000,000 股。 上网发行的 240,000,000 股人民币普通股股票经上海证券交易所上证上字 [1999]54 号文审查同意, 于 1999 年 8 月 10 日起在上海证券交易所挂牌上市，向 证券投资基金配售的人民币普通股股票 60,000,000 股已于 1999 年 10 月 20 日上 市交易。 1、报告期末股东总数 截止 2002 年 12 月 31 日，持有本公司股票的股东总人数为 158,766 户，持 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 6 股 1,213,200,000 股，其中国家股股东 2 户，国有法人股股东 1 户，共持有 913,200,000 股；社会公众股股东 158,763 户，持股 300,000,000 股。 2、报告期末公司主要股东持股情况 股东名称 本期末持股数 （股） 本期持股变动 增减情况 （+/-） 占总股本 比例(%) 所持股份质押 或冻结情况 股份性质 黑龙江省高速公路公司 366,100,000 -- 30.176 无 国有股 吉林省高速公路公司 303,270,000 -- 24.998 无 国有股 华建交通经济开发中心 243,830,000 -- 20.098 无 国有法人股 渤海证券 2,009,030 -- 0.1656 不详 流通股 国元证券 1,476,300 -- 0.1217 不详 流通股 益民信息 1,400,000 -- 0.1154 不详 流通股 中关通信 844,600 -- 0.0696 不详 流通股 国都证券 728,200 -- 0.0600 不详 流通股 华安上指 699,988 -- 0.0577 不详 流通股 兴和基金 616,371 -- 0.0508 不详 流通股 说明： （1）上述前三名股东之间无关联关系及一致行动人情况，其他股东情况不详。 （2）黑龙江省高速公路公司、 吉林省高速公路公司均为国家股股东，华 建 交通经济开发中心为国有法人股股东。 3、持股 10%以上法人股东情况： ①黑龙江省高速公路公司：本公司发起人之一，法定代表人梁衷喜。主营 高等级公路的开发、建设、养护、经营。年末持股数 36,610 万股，占公司总股 数的 30.176%，其持有的本公司股票无质押或冻结情况； ② 吉林省高速公路公司：本公司发起人之一，法定代表人韦志成。主营高速 公路开发建设、管理、养护。年末持股数 30,327 万股，占公司总股数的 24.998%， 其持有的本公司股票无质押或冻结情况； ③ 华建交通经济开发中心：本公司发起人之一，法定代表人傅育宁。主营公 路、码头、港口、航道的综合开发，承包建设交通基础设施，新技术、新材料的开 发研制和产品的销售。年末持股数 24,383 万股，占公司总股数的 20.098%，其持有 的本公司股票无质押或冻结情况。 4、报告期内控股股东没有变更。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 7 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 张晓光 董事长 男 46 2002.7---2005.7 0 陈耀忠 副董事长、总经理 男 49 2002.7---2005.7 0 张文盛 副董事长 男 55 2002.7---2005.7 0 姜德忠 董事 男 63 2002.7---2005.7 0 张 昕 董事、副总经理 男 53 2002.7---2005.7 0 王景贵 董事、副总经理 男 52 2002.7---2005.7 0 张作滨 董事、财务负责人 男 43 2002.7---2005.7 0 徐 鹏 董事、董事会秘书 男 42 2002.7---2005.7 0 齐 军 董事 男 43 2002.7---2005.7 0 刘 伟 独立董事 男 45 2002.5---2005.5 0 李华杰 独立董事 男 38 2002.5---2005.5 0 江 海 监事会主席 男 56 2002.7---2005.7 0 赵宝荣 监事 女 47 2002.7---2005.7 0 刘 超 监事 男 43 2002.7---2005.7 0 刘先福 监事 男 38 2002.7---2005.7 0 马光敏 监事 女 44 2002.7---2005.7 0 付 涛 监事 男 31 2002.7---2005.7 0 李晓核 副总经理 男 48 2002.7---2005.7 0 说明：（1）上述董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。 （2）在股东单位任职的董事、监事： 董、监事姓 名 在本公司任职 所在股东单位名称 在股东单位所任职务 任期 张文盛 副董事长 华建交通经济开发中心 副总经理 1998年10月至 今 江 海 监事会主席 华建交通经济开发中心 副总经理 1998年10月至 今 刘先福 监事 华建交通经济开发中心 计财部经理 1999年10月至 今 赵宝荣 监事 黑龙江省高速公路公司 财务科科长 1998年10月至 今 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 8 2、年度报酬情况 上述董事、监事和其他高级管理人员共 17 人在公司领取报酬，其中 6 名外 部董事和监事仅在公司领取津贴，刘伟独立董事未领取津贴。 公司董事长、其他董事、监事的薪酬由股东大会审议决定，公司高级管理 人员的薪酬根据由董事会审议通过的《工资管理暂行办法》确定。 除刘伟独立董事未领取其报酬，没有其他不在本公司领取报酬或津贴的董 事、监事和其他高管人员。 下表中报酬包含 2001 年度奖金，报酬和津贴均为税前数。 年度报酬总额 3,515,400 元 金额最高的前三名董事的 报酬总额 1,609,500 元 金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额 1,160,400 元 独立董事津贴 33,333 元 （50,000 元/年· 人 领取 8 个月） 独立董事其他待遇 出席董事会、股东大会的差旅费及按公司《章程》行使职权所需 费用据实报销 不在公司领取报酬、津贴 的董事、监事姓名 刘伟 报酬区间 人数 70 万元及以上 1 40-70 万元 5 20-40 万元 1 10-20 万元 1 5-10 万元 2 3-5 万元 3 3 万元及以下 4 3、报告期内聘任、离任的董事、监事、其他高级管理人员情况： （1）经 2002 年 5 月 22 日上午召开的公司 2001 年度股东大会审议决定， 由陈耀忠先生接替朱吉源先生担任公司第一届董事会董事，任期为：2002 年 5 月 22 日至 2002 年 7 月 18 日（详见 2002 年 5 月 23 日刊登在《中国证券报》、 《上 海证券报》上的公告）； （2）2002 年 5 月 22 日下午，公司首届董事会 2002 年第三次临时会议选举 陈耀忠先生为公司首届董事会副董事长，任期为：2002 年 5 月 22 日至 2002 年 7 月 18 日（详见 2002 年 5 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的 公告）； （3）经 2002 年 5 月 22 日的公司 2001 年度股东大会审议决定，聘任刘伟 先生、李华杰先生担任公司独立董事，任期为：2002 年 5 月 22 日至 2005 年 5 月 21 日（详见 2002 年 5 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公 告）； （4）由于公司第一届董事会的任期是 1999 年 7 月至 2002 年 7 月，因此， 2002 年 7 月 19 日上午，公司 2002 年度第一次临时股东大会采用累积投票制进行了 分项表决，选举张晓光先生、姜德忠先生、张作滨先生、徐鹏先生、陈耀忠先 生、王景贵先生、齐军先生、张文盛先生、张昕先生为公司第二届董事会董事， 任期为：2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日。（详见 2002 年 7 月 20 日刊登 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 9 在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）； （5）由于公司第一届监事会的任期是 1999 年 7 月至 2002 年 7 月，因此， 2002 年 7 月 19 日上午，公司 2002 年度第一次临时股东大会经分项审议表决，聘任 江海先生、刘先福先生、赵宝荣女士、刘超先生为公司股东监事，与公司职工 代表大会选举产生的职工监事马光敏女士、付涛先生共同组成第二届监事会， 任期为：2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日。（详见 2002 年 7 月 20 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）； （6）公司于 2002 年 7 月 19 日下午召开了第二届董事会第一次会议，选举 张晓光先生为公司第二届董事会董事长，选举陈耀忠先生、张文盛先生为公司 第二届董事会副董事长，徐鹏先生兼任第二届董事会秘书；聘任陈耀忠先生为 公司总经理，李晓核先生、张昕先生、王景贵先生为公司副总经理，张作滨先 生为公司财务负责人，任期为：2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日（详见 2002 年 7 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）。 （7）公司第二届监事会于 2002 年 7 月 19 日下午召开了第一次会议，会议 选举江海先生为第二届监事会主席，任期为：2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日（详见 2002 年 7 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告）。 （二）公司员工情况 截止 2002年 12月 31日，公司共有在册员工 656 人，人员构成如下： 1、按专业划分： 业务管理人员 62 人 9.45% 行政管理人员 79 人 12.04% 财务人员 12 人 1.83% 收费人员 503 人 76.68% 2、按学历划分： 研究生学历 9 人 1.40% 大学本科学历 70 人 10.60% 大学专科学历 269人 41.00% 中专及高中学历 308 人 47.00% 3、公司无离退休人员。 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等有 关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范 公司运作。目前，公司已制定了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 工作条例》、《监事会工作条例》、《总经理工作条例》、《信息披露管理办法》、 《累积投票制度实施细则》等规章制度。 根据中国证监会、国家经贸委 2002 年 5 月发布的《开展上市公司建立现代 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 10 企业制度检查的通知》，公司进行了认真的自查，2002 年 6 月 14 日，经公司首 届董事会 2002 年第四次临时会议审议，向中国证监会、国家经贸委上报了《建 立现代企业制度自查报告》。 2002 年 5 月 22 日，经公司 2001 年度股东大会审议，聘任刘伟先生、李华 杰先生为公司独立董事，从而改善了公司董事会人员的专业构成，使董事会人 员构成符合证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 为董事会决策的科学性、客观性奠定了良好的基础。 报告期内公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范 性文件基本不存在差异。公司治理结构日渐合理、完善。 2003 年公司将按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，在 2003 年 6 月之前完成董事会构成的调整，即：使独立董事数额占董事会 总人数的三分之一，同时将成立董事会下属的《战略与投资委员会》、《审计委 员会》、《提名、薪酬与考核委员会》，使公司的治理结构更加完善。 （二）独立董事履行职责情况 公司 2 名独立董事出席或委托其他董事出席了 2002 年度本公司召开的首届 董事会 2002 年度第三次、第四次、第五次、第六次临时会议、二届董事会第一 次、第二次会议及二届董事会 2002 年度第一次、第二次、第三次、第四次临时 会议等共十次董事会，出席了公司 2002 年度第一次、第二次、第三次临时股东 大会共三次股东大会，并对公司重大关联交易等事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 1、业务分开 本公司主营投资、开发、建设和经营管理收费公路。与控股股东不存在业 务关联。 2、人员分开 本公司的人事管理独立于控股股东。公司独立聘用公司员工，公司员工的 工资、劳保及福利由公司独立发放。 本公司的董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，未在控股股东处兼任任何职务。 3、资产分开 东北高速公路股份有限公司是根据《中华人民共和国公司法》等有关法律 法规，经国家工商行政管理局（国）名称预核内字[1998]第 549 号文预先核准名 称，并经吉林省吉政函[1998]80 号文批准设立，由黑龙江省高速公路公司、吉 林省高速公路公司和华建交通经济开发中心共同发起、采用社会募集方式设立 的股份有限公司。 发起人以哈大高速公路的经营性净资产、长平高速公路的经营性净资产及 其黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的 51％权益作为出资，相关的资产转让 手续全部完成，产权关系明晰。 4、机构分开 本公司根据公司经营管理和公司发展需要，设置了相关的部门，同时配 备了相应的管理人员，实行定岗定编，各部门均有明确的岗位职责和要求，公 司的机构设置与控股股东是完全分开的。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 11 5、财务分开 本公司设立独立的财务部门，设有专职财务人员，并在银行独立开户，对 银 行帐户享有独立的使用权，公司资金完全存入公司帐户，没有与控股股东共用 银行帐户。 公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，并依法纳税。公司 能够独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司的财 务是独立的。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司对公司高级管理人员按照岗位职责明确分工，并建立了以岗位职责为 基础的考核办法。对公司高级管理人员的考评每年度进行一次，以其分管的各 项经济技术指标完成情况和主要工作阶段完成情况为依据，并根据考评结果给 予奖励或惩罚。 七、股东大会情况简介 （一）2001 年年度股东大会 2002 年 4 月 20 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“ 东北 高速公路股份有限公司首届董事会第十二次会议决议暨召开 2001 年度股东大会 的公告”。 东北高速公路股份有限公司 2001年度股东大会于 2002年 5月 22日上午9:00 在吉林省吉林市丰满区大丰满松滨街 158 号松花湖交通宾馆会议室召开，董事 长张晓光主持了会议。出席会议的股东及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 万股，占公司股本总数的 75.27％，符合《公司法》、公司《章程》和《股东大 会议事规则》的有关规定，大会以记名投票表决的方式逐项审议通过了如下议 案： 1、公司 2001 年年度报告及摘要； 2、公司 2001 年度董事会工作报告； 3、公司 2001 年度监事会工作报告； 4、公司 2001 年度财务决算报告； 5、公司 2001 年度财务预算报告； 6、公司 2001 年度利润分配方案及 2002 年度利润分配政策； 7、公司 2002 年度董事会、监事会基金预算； 8、关于修改公司章程部分条款的议案； 9、更换董事的议案； 10、聘任独立董事的议案； 11、独立董事薪酬的议案； 12、《累积投票制度实施细则》的议案； 13、关于“ 请股东大会批准董事会以非募集资金进行额度为 1.5 亿元的 2002 年度对外投资计划及追加批准额度为 2.8 亿元的 2001 年度投资” 的议案； 14、东北高速公路股份有限公司企业发展战略规划。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 12 以上股东大会决议已于 2002 年 5 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上公告。 （二）2002 年度第一次临时股东大会 2002 年 6 月 18 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“ 东北 高速公路股份有限公司首届董事会关于召开 2002 年第一次临时股东大会的公 告”。 东北高速公路股份有限公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 7 月 18 日上午 9：00 在公司会议室召开，董事长张晓光主持了会议。出席会议的股东 及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 万股，占公司股本总数的 75.27％， 符合《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，大会以记 名投票表决的方式逐项审议通过了如下议案： 1、采用累积投票制进行了分项表决，选举张晓光先生、陈耀忠先生、张文 盛先生、姜德忠先生、张昕先生、王景贵先生、张作滨先生、徐鹏先生、齐军 先生为公司第二届董事会董事。 2、经分项审议表决，聘任江海先生、刘先福先生、赵宝荣女士、刘超先生 为公司股东监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事马光敏女士、付涛 先生共同组成第二届监事会。 3、关于发行东北高速公路股份有限公司企业债券的议案。 以上股东大会决议已于 2002 年 7 月 20 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上公告。 （三）2002 年度第二次临时股东大会 2002 年 7 月 16 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“ 东北 高速公路股份有限公司首届董事会关于召开 2002 年第二次临时股东大会的公 告” 东北高速公路股份有限公司 2002 年度地第二次临时股东大会于 2002 年 8 月 16 日上午 9:00 在公司会议室召开，张晓光董事长主持了会议。出席会议的股东 及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 股，占公司股本总数的 75.27％，符 合《公司法》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，大会以记名 投票表决的方式审议通过了如下决议： 同意《为吉林东高科技油脂有限责任公司提供流动资金借款共计 40,000 万 元》的议案。 以上股东大会决议已于 2002 年 8 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上公告。 （四）2002 年度第三次临时股东大会 2002 年 10 月 29 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“ 东 北高速公路股份有限公司首届董事会关于召开 2002 年第三次临时股东大会的公 告” 东北高速公路股份有限公司 2002 年度的第三次临时股东大会于 2002 年 12 月 5 日上午 9:00 在公司会议室召开，张晓光董事长主持了会议。出席会议的股 东及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 股，占公司股本总数的 75.27％， 符合《公司法》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，大会以记 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 13 名投票表决的方式审议通过了如下议案： 1、修改公司《章程》第五条的议案； 2、公司办理 1.2 亿元国债贴息贷款的议案； 以上股东大会决议已于 2002 年 12 月 6 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上公告。 （五）选举更换董事、监事情况 1、经 2002 年 5 月 22 日上午召开的公司 2001 年度股东大会审议决定，由 陈耀忠先生接替朱吉源先生担任公司第一届董事会董事，任期为：2002 年 5 月 22 日至 2002 年 7 月 18 日； 2、经 2002 年 5 月 22 日的公司 2001 年度股东大会审议决定，聘任刘伟先 生、李华杰先生担任公司独立董事，任期为：2002 年 5 月 22 日至 2005 年 5 月 21 日； 3、2002 年 7 月 19 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会采用累积投票制 进行了分项表决，选举张晓光先生、姜德忠先生、张作滨先生、徐鹏先生、陈 耀忠先生、王景贵先生、齐军先生、张文盛先生、张昕先生为公司第二届董事 会董事，任期为：2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日； 4、2002 年 7 月 19 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会经分项审议表决， 聘任江海先生、刘先福先生、赵宝荣女士、刘超先生为公司股东监事，与公司 职工代表大会选举产生的职工监事马光敏女士、付涛先生共同组成第二届监事 会，任期为：2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日。 八、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司经营范围及其经营情况 公司经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路；建筑材料生产、 经营；饮食服务；机械设备及配件、机电产品（含汽车）；燃料、石油化工产品； 广告业；公路运输业；房地产业；高科技产业；旅游；农林牧产品加工；环保 工程；进出口；生物工程。 2002 年中国经济的增长率保持了较高的水平，在地区经济增长的带动下， 本公司的通行费收入也取得了较大的增长。 2002 年，公司采取各种措施努力克服取消所得税优惠政策、财务费用大幅 度增加等客观因素对公司的不利影响。 报告期内，公司围绕 2002 年度生产经营目标，以规范为前提，以效益为中 心，把通行费指标层层分解，逐级落实直到基层，并制定了《超收分成奖惩方 案》，签定了目标责任书，根据收费指标完成情况进行奖惩，极大地调动了一线 员工积极性；同时加大稽查工作的力度和频率，认真贯彻《减免车辆通行费审 批规定》，使非正常减免车辆、假冒军车及闯岗车、倒卡车等各种逃费车辆得到 了有效的控制。通过努力，使公司主营业务收入无论是收费额还是增长幅度都 创造了历史最好水平。 在积极抓好主营业务的同时，不断完善和强化企业内部的服务和管理机制， 并顺利通过了 ISO9000 质量管理体系认证。 报告期内，通过健全管理制度，强化管理手段，提高管理水平，对路桥状 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 14 况实行动态跟踪管理等办法，在保证路桥畅通的同时，努力降低运营成本，使 成本和管理费用均有一定幅度下降。有效地控制了成本和费用的支出，使公司 管理更加规范。 同时，还加强和改善了投资项目的管理。2002 年公司制定了《项目投资管 理办法》进一步规范了投资项目的论证、决策、管理程序。为有利于防范风险， 提高收益，加强了对派出人员的管理，制定了项目负责人定期反馈项目公司经 营动态、重要决策事前请示的制度，有效地防范了投资风险。 通过实施以上措施，为公司今后的发展奠定了良好基础。 至 2002 年 12 月 31 日，我公司实现主营收入 40,326 万元，比上年增加 2,935 万元，增长了 7.85%。其中，哈大路收入 16,291 万元，比去年增加了 443 万元， 增长了 2.8%；长平路收入 17,741 万元，比去年增加了 190 万元，增长了 1.12%； 哈松大桥公司完成了 4,828 万元，比去年增加了 830 万元，增长了 20.76%。长 春西绕城高速公路实现收入 1,465 万元。 （1） 主营业务行业构成情况： 行业 主营业务收入 （元） 主营业务成本 （元） 主 营 业 务 利 润 （元） 毛利率（%） 交通运输辅助业 403,255,049.93 96,342,890,82 284,546,636.29 76.1087 （2） 主营业务地区分布情况： 主营业务收入 主营业务利润 地区 金额（元） 比例（%） 金额（元） 比例（%） 黑龙江省 211,186,821.00 52.3705 152,276,878.60 53.52 吉林省 192,068,228.93 47.6295 132,269,757.69 46.48 3、主要控股子公司及参股公司经营情况及业绩： （1）黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司，为我公司控股子公司，该公司注 册资本为 21,500 万元，我公司拥有该公司 51%的股份，该公司主营公路大桥的收 费经营活动，本年度实现净利润 1,803 万元，本公司实现投资收益 920 万元； （2）长春高速公路有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投资 53,853 万元，占被投资单位注册资本的 55%，该公司主营高速公路收费，本年度实现 收入 1,465万元，因该路大修加大了成本支出，使净利润为-295 万元，本公司实现 投资收益-162 万元。该公司已由长春市人民政府以财政补贴方式计入 4,360 万元， 完成了我公司投资项目 8.01%的收益目标。 （3）深圳市东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投 资 5,000 万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、 国内商业、物资供销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度亏损 630 万 元，本公司实现投资收益-618 万元； （4）洋浦东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投资 5,000 万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、国 内商业、物资供销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度亏损 129万元， ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 15 本公司实现投资收益-126万元； （5）吉林东高科技油脂有限公司，为我公司控股子公司，我公司投资 4,750 万元，占被投资单位注册资本的 95%，该公司主营大豆植物油加工、大豆、豆 油、豆粕购销及储运，本年度实现净利润-2,327 万元，本公司实现投资收益-2,211 万元； （6）大连东高新型管材股份有限公司，我公司投资 2,400 万元，占被投资 单位注册资本的 48%，该公司主营聚乙烯大口径管的生产，本年度实现净利润 64 万元,我公司实现投资收益 31 万元； （7）哈尔滨特宝股份有限公司，我公司投资 3,000 万元，占被投资单位注 册资本的 42.3%，本公司已将该资产委托经营，本年度计提减值准备 1,000 万元； （8）东北高速（包头）交通产业投资管理有限公司，我公司投资 2,000 万 元，占被投资单位注册资本的 66.67%，该公司成立于 2002 年 9 月 18 日，营业 范围为产业投资、投资管理，投资咨询、企业管理咨询、财务顾问、信息咨询、 培训、成品油的购销、公路工程材料、机电设备等，本年度产生效益-5.75 万元； （9）包头南绕城公路有限责任公司，我公司投资 7,000 万元，占被投资单 位注册资本的 49%，该公司主营公路收费，该公司本年度实现净利润-720 万元， 我公司实收投资收益-353 万元； （10）黑龙江东绥高速公路有限责任公司，本公司投资 62,429 万元，占被 投资单位注册资本的 45.14%，该公司主营高速公路收费,本年度属在建工程，本 年度由黑龙江省人民政府以财政补贴的方式完成 8.01%的投资收益，本公司取 得补贴款 5,000 万元； （11）江西智通路桥管理有限公司，本公司投资 2,660 万元，占被投资单位 注册资本总投资的 35%,该公司主营立交桥收费，我公司本年度实现投资收益 441 万元； (12)二十一世纪科技投资有限责任公司，本公司投资 10,000 万元,占被投 资单位注册资本的 29.85%，该公司为主营科技性、高成长性的创业企业，我公 司本年度收益-3,221 万元； (13)大鹏证券有限责任公司，我公司投资 9,108 万元，占被投资单位注册资 本的 4.4%，该公司主营证券投资，本年度收到 2001 年度实现收益 353 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司的主营是投资、开发、建设和经营管理收费公路,主要为通行于本公 司所经营的哈大高速公路、长平高速公路、哈尔滨松花江大桥上的各类车辆提 供服务，因此，供应商和客户均为车主。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司面临的主要问题是由于高速公路行业自身的特点，决定了 其前期项目投资收益率较低，使得公司净利润的增长不能与资产的增长同步， 在管理方面主要存在以下问题： （1） 绩效考核制度和激励机制的实施力度不够； （2） 对投资项目的管理不十分得力； （3） 养护和专项工程的管理方式和管理力度存在着诸多不适应公司运营 需要之处。 针对上述困难与问题，公司将进一步加强和完善绩效考核制度和激励机制， ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 16 真正实施对各方面工作的全程跟踪考核，保证工作目标的落实和完成；加强投 资项目的管理工作，剥离部分短期内盈利能力低的资产，使公司的投资项目真 正成为新的效益增长点；加强养护和专项工程管理，以保证路况完好，降低运 营成本。 5、公司全年经营情况与计划比较 公司 2002 年计划完成主营业务收入 37,500 万元，实现利润 21,000 万元。 报告期内公司实际完成主营收入 40,326 万元，比计划增加了 2,826 万元，增长 了 7.54%，实现利润 12,173 万元，比计划减少 8,827 万元，下降了 42.03%。 主营业务收入增长幅度较大，但同比净利润却下降了 42.03%，主要原因如下： （1）主营收入实际比计划增长了 7.54%。主要原因是 2002 年加强了对公 路收费的管理力度以及本地区经济的发展，车流量比计划有较大增加，使通行 费收入相应增加。 （2）净利润实际比计划下降了 42.03%。主要原因是： ①财务费用增加：本报告期支付了由黑龙江省高速公路公司和吉林省交通 厅代为支付的 9 亿元银行贷款利息 4,779 万元所致； ②投资收益减少：公司参股公司二十一世纪科技投资有限责任公司本报告 期亏损 3,221 万元和计提参股公司哈尔滨特宝股份有限公司长期投资减值准备 1,000 万元所致； ③所得税优惠政策取消：根据财政部财税［2000］99 号文件的规定，按国 家法定税率 33%缴纳企业所得税，由财政返还 18%，实征 15%优惠政策允许保 留到 2001 年 12 月 31 日，自 2002 年 1 月 1 日起，不再享受上述税收优惠，减 少净利润 2,987 万元。 (二)公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 本报告期内，公司无新增募集资金，公司首次上市募集的资金已于 2001 年 度完成投资并在 2001 年度报告中详细披露（于 2002 年 4 月 2 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》），2002 年度的使用情况如下： （1）于 2001 年 12 月投资 62,429 万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任 公司（与黑龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路）， 我公司占该公司注册资本的 49%，2002 年度以政府补贴的形式，按投资额的 8.01% 取得了5,000 万的收益； （2）于 2001 年 12 月投资 53,853 万元发起设立的长春高速公路有限责任公司 （与长春市高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“ 长春高速公路有限责任公 司” ，投资建设和经营管理长春绕城高速公路项目），我公司占该公司注册资本的 55%， 2002 年度以政府补贴的形式，按投资额的8.01%取得了4,360 万元的收益。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 17 2、报告期内非募集资金使用情况： 项目名称 投资额度 占被投资方注 册资本比例 项目进度 收益情况 吉林东高科技油脂有限公司 4,750万元 95% 试生产 -2,210.89 万元 东北高速（包头）交通产业投资 管理有限公司 2,000万元 66.67% 已完成 -5.75 万元 黑龙江东高投资开发有限公司 2,700万元 90% 已完成 -- 合计 9,450万元 -2,216.64 万元 (三)公司财务状况 项目 2002 年（元） 2001 年（元） 增减（+/-）（元） 总资产 5,278,080,338.62 4,994,443,953.71 283,636,384.91 长期负债 901,000,000.00 915,000,000.00 -14,000,000.00 股东权益 3,051,520,909.27 2,929,794,068.25 121,726,841.02 主营业务利润 284,546,636.29 272,672,567.76 11,874,068.53 净利润 121,726,841.02 185,842,130.33 -64,115,289.31 现金及现金等价 物净增加额 25,829,556.59 22,712,908.71 3,116,647.88 原因： 总资产增加：主要原因系公司固定资产及银行借款增加所致； 长期负债减少：主要原因系公司子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公 司偿还贷款所致； 主营业务利润增加：主要原因系主营业务收入比上年增加所致； 净利润减少：主要原因系财务费用增加、投资收益减少、所得税优惠政策 取消所致； 现金及现金等价物净增加额增加 312 万元： （1）经营活动产生的现金流量净额 29,306 万元。主要系收到黑龙江省人 民政府和吉林省人民政府财政补贴 9,360 万元，主营业务收入增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额为-51,784 万元。主要系公司子公司长 春高速公路有限责任公司购建路产和公司子公司吉林东高科技油脂有限公司购 建厂房、设备所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额为 25,061 万元。主要系银行借款增加 34,000 万元所致。 （四）公司所处生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 根据财政部财税[2000]99 号文件规定，按国家法定税率 33%缴纳企业所得 税，由财政返还 18%，实征 15%优惠政策允许保留到 2001 年 12 月 31 日。自 2002 年 1 月 1日起，公司不再享受上述税收优惠。公司在 2002年度多缴纳所得税 2,987 万元。公司的经营环境未发生重大变化。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 18 （五）关于会计师事务所出具的保留意见的审计报告涉及事项的说明： 中鸿信建元会计师事务所为我公司 2002 年度财务报告出具了非标准保留意 见的审计报告，该报告称：贵公司子公司吉林东高油脂有限公司在 2002 年度进 行期货交易。我们无法实施满意的审计程序对其期货交易情况进行审计，亦无 法确认其对贵公司财务状况及经营成果的影响。 本公司董事会同意上述审计意见。 本公司控股子公司吉林东高科技油脂有限责任公司（以下简称东高油脂） 于 2002 年 3 月正式开始建设，但在计划的试生产中新大豆没有收割，市场没有 货源，所以东高油脂经营班子研究决定从大连商品交易所组织货源，大连商品 交易所已同意东高油脂进行大豆期货交易。该公司共计向上海金鹏期货经纪有 限公司等六家公司累计支付了 3.18 亿元期货保证金，截止 2002 年 11 月 22 日， 上述款项全部收回。目前了解到的情况是：截止 2002 年 12 月 31 日止，上海金 鹏期货经纪公司 D555 帐户、上海中粮贸期货经纪有限公司 000379 帐户尚余期 货保证金余额 38,498,882.00元，该款未进入东高油脂 2002年度损益，但已于 2003 年 3 月 18 日划入东高油脂银行帐户。因查清有关期货交易的全部情况尚需时间， 本公司董事会目前不能确认该项期货交易盈利的准确数目，董事会现已责成经 营班子及有关部门对该项期货交易进一步核查，对盈利情况查清后将立即予以 公告，但从目前已知情况分析，该项期货交易结果不会对本公司经营成果产生 不利影响。 独立董事李华杰同意上述情况说明。 （六）关于会计差错更正的说明： 由于参股公司二十一世纪科技投资有限责任公司以前年度少计投资损失及 费用 19,419,668.84 元，导致公司以前年度按照权益法核算的投资损失少计 5,796,771.15 元，故我公司在编制 2002 年度与 2001 年度比较报表时，对该项差 错进行了更正。 （七）年度业务发展计划： 2003 年，公司将进一步建立健全法人治理结构，更加规范运作，以股东效 益最大化为宗旨，并围绕这一宗旨开展工作，具体措施如下： 1、进一步完善法人治理结构，健全现代企业制度逐步推行董事专业化、经 理职业化，逐步实现董事会、监事会、经营班子组成人员的相互分离； 2、按照证监会《上市公司治理准则》的要求，增加独立董事人数，建立健 全董事会各专业委员会，并发挥其作用； 3、建立现代企业用人制度，完善员工聘任制度，适时推出高管人员市场化 配置； 4、继续实行经营目标责任制及激励机制，引导企业牢固树立以经济效益为 中心的经营思想； 5、改革分配办法，建立和完善与企业绩效挂钩的薪酬分配制度、经营决策 失误的责任追究制度； 6、继续完善规范、科学的决策机制，提高投资项目成功率和盈利能力； 7、建立科学的投资项目运营管理、外派人员管理机制。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 19 （八）董事会日常工作 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 13 次会议，其中，公司首届董事会共举行 7 次会议，包括正式会议 1 次，临时会议 6 次，二届董事会共举行 6 次会议，包 括正式会议 2 次，临时会议 4 次，监事会成员列席了每次会议。 （1）公司首届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 30 日召开，会议形成了 如下决议并公告于 2002 年 4 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》上： ① 公司 2001 年年度报告及摘要； ② 公司 2001 年年度董事会报告； ③ 公司 2001 年年度总经理工作报告； ④ 经审计的公司 2001 年年度财务决算报告； ⑤ 公司 2002 年度财务预算报告； ⑥ 公司 2001 年度利润分配预案及公司 2002 年度预计利润分配政策； ⑦ 关于聘请独立董事的议案； ⑧ 通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案； ⑨ 公司拟定于 2002 年 5 月 22 日 9：00-16：00 召开 2001 年度股东大会。 (2) 公司首届董事会 2002 年第一次临时会议于 2002 年 2 月 5 日召开，会议 形成了如下决议并公告于 2002 年 2 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》上： ① 独立董事每年的津贴为 5 万元,并提交下次股东大会审议； ② 调整公司经营范围，并提交下次股东大会审议。 (3) 公司首届董事会 2002 年第二次临时会议于 2002 年 4 月 18 日召开，会 议审议通过了如下议案并公告于 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《上海证 券报》上： ① 公司 2002 年第一季度报告； ②《累积投票制实施细则》的议案； ③《请股东大会授权董事会进行额度为 1.5 亿元的对外投资》的议案； ④ 通过了《东北高速企业发展战略规划》； ⑤ 决定于 2002 年 5 月 22 日召开的公司 2001 年度股东大会。 （4）公司首届董事会 2002 年第三次临时会议于 2002 年 5 月 25 日下午召 开，会议形成了如下决议并公告于 2002 年 5 月 23 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上： ① 选举陈耀忠董事为公司首届董事会副董事长，任期从即日起至 2002 年 7 月 18 日； ② 为公司参股公司大连东高新型管材股份有限公司提供额度为 2,500 万元 的贷款担保。 （5）公司首届董事会 2002 年第四次临时会议于 2002 年 6 月 14 日召开， 会议审议通过了如下议案并形成决议，决议公告刊登于 2002 年 6 月 18 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上： ①董事会推荐张晓光先生、姜德忠先生、张作滨先生、徐鹏先生、陈耀忠 先生、王景贵先生、齐军先生、张文盛先生、张昕先生为公司第二届董事会董 事候选人； ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 20 ②按时向证监会及经贸委提交经本次会议审议通过的《上市公司建立现代 企业制度自查报告》； ③同意《发行东北高速公路股份有限公司企业债券》的议案； ④ 决定于 2002 年 7 月 19 日召开公司 2002 年度第一次临时股东大会。 （6）公司首届董事会 2002 年第五次临时会议于 2002 年 6 月 27 日召开， 会议审议通过了如下议案，并将决议公告于 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上： ① 同意公司与黑龙江省高速公路公司签订的《关于由黑龙江省高速公路公 司代东北高速公路股份有限公司偿还银行贷款的补充协议》； ② 同意公司与黑龙江省高速公路公司签订的《公路养护、维修之服务合 同》、《土地租赁合同》、《房屋租赁合同》、《路政管理合同》等关联交易合同。 （7）公司首届董事会第六次临时会议于 2002 年 7 月 12 日召开，会议形成 了如下决议并公告于 2002 年 7 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上： ① 同意为公司控股子公司吉林东高科技油脂有限公司提供流动资金借款共 计 40,000 万元人民币，用于补充其原材料及辅助材料的采购资金，40,000 万元 人民币贷款的财务费用由吉林东高科技油脂有限公司负担，公司与其签定借款 协议，提交下次股东大会审议； ② 召开公司 2002 年第二次临时股东大会。 (8) 公司第二届董事会第一次会议于 2002 年 7 月 19 日召开，会议形成了如 下决议并公告于 2002 年 7 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》上： ① 选举张晓光先生为公司第二届董事会董事长，选举陈耀忠先生、张文盛 先生为公司第二届董事会副董事长，徐鹏先生兼任公司第二届董事会秘书； ②选举陈耀忠先生为公司总经理，李晓核先生、张昕先生、王景贵先生为 公司副总经理，张作滨先生为公司财务负责人； ③续聘戴琦女士为公司证券事务代表。 （9）公司第二届董事会 2002 年第一次临时会议于 2002 年 8 月 10 日召开， 会议审议通过了如下议案并公告于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上： ① 公司 2002 年半年度报告； ②董事会下设专业委员会实施细则：《审计委员会实施细则（试行）》、《提 名、薪酬与考核委员会实施细则（试行）》、《战略与投资委员会实施细则（试 行）》。 （10）公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 10 月 27 日召开，会议审议 通过了如下议案并公告于 2002 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 上： ① 公司 2002 年第三季度报告； ② 《公司办理 1.2 亿元国债贴息贷款》的议案； ③ 修改公司《章程》部分条款的议案； ④ 召开公司 2002 年度第三次临时股东大会的议案。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 21 （11）公司第二届董事会 2002 年第二次临时会议于 2002 年 9 月 19 日召开， 会议对提交的议案进行了审议但未形成公告决议； （12）公司第二届董事会 2002 年第三次临时会议于 2002 年 11 月 14 日召 开，会议对提交的议案进行了审议但未形成公告决议。 （13）公司第二届董事会 2002 年第四次临时会议于 2002 年 12 月 5 日召开， 会议对提交的议案进行了审议但未形成公告决议。 2、董事会对公司股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会决议，组织实施了 2001 年度利润分配。 公司于 2002 年 7 月 2 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登 了 《东北高速公路股份有限公司 2001 年度派息公告》。以 2001 年末总股本 121,320 万股为为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 0.5 元（含税），股权登记日 为 2002 年 7 月 5 日，除息日为 2002 年 7 月 8 日，发放日为 2002 年 7 月 12 日， 该方案已于 2002 年 7 月 12 日实施完毕。 （九）本次利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 121,726,841.02 元， 提取法定盈余公积金 10%，计 12,172,684.10 元；提取法定公益金 5%，计 6,086,342.05 元；余 103,467,814.87 元，加年初未分配利润 198,378,007.81 元， 合计 301,845,822.68 元。 根据董事会会议审议通过，作出分配预案如下： 本年度不向股东分股利，资本公积金不转增股本，未分配利润结转下年度。 此项利润分配预案经公司年度股东大会审议批准后实施。 （十）公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。 九、监事会报告 监事会在 2002 年度的工作中，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《上市公司章程指引》等和东北高速公路股份有限公司《章程》、 《监事会工作条例》所赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进了公司依法 运作和经营活动的正常进行。具体工作报告如下： (一)完成了监事会换届的相关工作 公司第一届监事会的任期是 1999 年 7 月至 2002 年 7 月。 2002 年 7 月 19 日上午，经公司 2002 年度第一次临时股东大会分项审议表决，聘任江海先生、 刘先福先生、赵宝荣女士、刘超先生为公司股东监事，与公司职工代表大会选 举产生的职工监事马光敏女士、付涛先生共同组成第二届监事会，任期为 2002 年 7 月 19 日至 2005 年 7 月 18 日。为此，监事会认真完成了与换届相关的工 作，并经第二届监事会第一次会议决议，选举江海先生为第二届监事会主席， 任期三年。（详见 2002 年 7 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 22 公告）； (二)召开监事会会议 2002 年度公司监事会共召开了 4 次会议，分别为 2002 年 3 月 30 日在公司 会议室召开的第一届监事会第九次会议、2002 年 6 月 14 日在公司会议室召开第 一届监事会第十次会议、2002 年 7 月 19 日下午在公司会议室召开的第二届监事 会第一次会议、2002 年 8 月 10 日在公司会议室召开的第二届监事会第二次会议， 形成了以下决议： 1、公司 2001 年度监事会工作报告； 2、公司 2001 年度报告及报告摘要； 3、公司 2002 年度监事会工作计划。 4、推荐江海先生、赵宝荣女士、刘先福先生、刘超先生为公司第二届监事 会监事候选人，并提交股东大会审议； 5、选举江海先生为公司第二届监事会主席，任期三年； 6、公司 2002年半年度报告； （三）公司依法运作情况 监事会列席了 2002 年度公司召开的首届董事会第十二次会议、2002 年度首 届董事会第一次至第六次临时会议、第二届董事会第一次至第二次会议、2002 年第二届董事会第一次至第三次临时会议，对会议的议程、表决方式和表决结 果进行了严密的监督。 公司建立了完善的内部控制制度，按有关法规的要求制定了《股东大会议 事规则》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》、《总经理工作条例》、《信息 披露管理办法》、《累积投票制度实施细则》等规章制度，修改了《公司章程》， 使管理制度逐步形成较为完善和严密的内部控制体系。 监事会还对公司董事和经理执行公司职务时合乎法律、法规和公司章程要 求的情况进行了监督。 （四）检查公司财务情况 监事会审议了公司 2001 年度报告及报告摘要、公司 2002 年半年度报告。 监事会提出公司需加强对现有投资项目的管理，对投资收益无望且难以规 避风险的项目应及时清理和调整，以实现投资利益的最大化。 （五）前次募集资金情况 公司首次上市募集的资金已于 2001 年度完成投资，本报告期内，募集资金 正在使用中，本年度已经产生经济效益 9,360 万元。该效益是由黑龙江省人民 政府和长春市人民政府实现其有关承诺，即：确保两个募集资金投入项目的收 益率达到 8.01%、不足部分由两政府补贴，分别补贴 5,000 万元和 4,360 万元实 现的。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 23 （六）收购、出售资产情况 公司本年度会计期间内未发生收购、出售资产事项。 （七）关联交易情况 公司本年度会计期间内发生的关联交易公平，未损害上市公司利益。 （八）公司会计师事务所出具了保留意见的审计报告。涉及事项说明如下： 原则上同意董事会对会计师事务所保留意见事项的说明。此外，监事会还 认为，中鸿信建元会计师事务所对公司 2002 年度报告及摘要中涉及公司控股子 公司吉林东高科技油脂有限公司在 2002 年度进行期货交易的事项出具了无法确 认对公司财务状况及经营成果影响的保留意见，符合《中国注册会计师独立审 计准则》的有关规定。监事会建议公司有关方面对东高油脂期货交易抓紧进行 清理，准确反映公司财务状况和经营成果，向公众披露信息，并及时与公司合 并会计报表。 (九)对公司 2002 年度报告中会计差错更正事项的意见： 由于参股公司二十一世纪科技投资有限责任公司以前年度少计投资损失及 费用 19,419,668.84 元，导致公司以前年度按照权益法核算的投资损失少计 5,796,771.15 元，故公司在编制 2002 年度与 2001 年度比较报表时，对该项差错 进行了更正。 十、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 公司子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 2001 年 10 月 10 日为哈尔 滨特宝股份有限公司在中国银行哈尔滨市道里支行的 3,000 万元借款提供担保， 保证期间为从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期届满之日起两年。 2002 年 6 月，由于哈尔滨特宝股份有限公司未能履行还款义务，中国银行 哈尔滨市道里支行（以下称原告）提起诉讼。2002 年 9 月 5 日，黑龙江省高级 人民法院下达了（2002）黑商初字第 37 号民事判决书，判令被告哈尔滨特宝股 份有限公司偿还原告人民币借款本金 3,000 万元,利息 482,625.00 元；被告黑龙 江省哈松公路大桥有限责任公司对上述债务承担连带清偿责任。 该重大诉讼事项已在公司 2002 年第三季度报告中披露。 2002 年 12 月 28 日，黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司与原告达成和解 协议，由哈尔滨天缘投资咨询公司（以下简称天缘公司）接替黑龙江省哈松公 路大桥有限责任公司承担对哈尔滨特宝股份有限公司 3,000 万贷款提供担保， 解除黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的担保责任。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项： 报告期内，公司无收购及出售资产和吸收合并事项。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 24 （三）报告期内重大关联交易事项 1、综合服务：根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两 家发起股东签订的相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两 家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维 修之服务；并提供综合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路 公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修 及路政管理服务，年度关联协议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年度第五次临时会议审议通过并公告。 吉林省高速公路公司未与本公司重新签定相关协议，仍执行原协议。 2002 年度公司共计提上述两公司关联协议费用 1,413.25 万元。 2、收入拆分 （1）公司与吉林省高速公路管理局签订长平路全程通行费收入拆分协议， 2002 年度收吉林省高速公路管理局长平路通行费拆分收入款计 1,280,626.64 元； （2）根据公司子公司长春高速公路有限责任公司与吉林省高速公路管理局 签定的绕城高速公路通行费拆分协议，2002 年度，该公司共计拆出收入 2,759,247.71 元。 3、支付利息 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定的补充协议，公司 自 2002 年 1 月 1 日起计提由黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅代为支付的 9 亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金贷款利率水平。 2002 年度，公司共计提并支付该等利息 47,790,000.00 元。 4、购置路产 公司子公司长春高速公路有限责任公司购置长春高等级公路建设开发有限 责任公司建造的长春市绕城高速公路北线路产，金额 68,000,000.00 元。 （四）报告期内重大合同及其履行情况 1、2002 年 5 月 31 日，本公司为参股公司大连东高新型管材股份有限公司 提供 2,500 万元的流动资金贷款担保，担保期限为 2002 年 5 月 31 日至 2002 年 12 月 25 日，本公司承担连带责任，该担保事项已经公司首届董事会 2002 年第 三次临时会议审议通过并公告。 2、报告期内，公司控股子公司深圳东大投资发展有限责任公司委托深圳市 朴丰实业发展有限公司进行资产管理事项，委托金额 2,734万元，委托期限为2002 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日，约定收益为 2%，2002 年度未实现收益。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 截止 2002 年 12 月 31 日为止，公司无应披露而未披露的承诺事项。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 25 （六）报告期内公司聘任会计师事务所的情况： 从 2001 年度至今，公司聘任中鸿信建元会计师事务所为本公司审计师事务 所，本年度公司支付给中鸿信建元会计师事务所的报酬情况如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 年度财务报告审计 250,000.00 元 250,000.00 元 中期财务报告审计 0 0 对上年审计意见涉及事项处理情况说明 0 0 （七）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）本年度内公司没有更改名称和股票简称。 （九）公司报告期内其他重大事项： 1、根据财政部财税[2000]99 号文件规定，按国家法定税率 33%缴纳企业所 得税，由财政返还 18%，实征 15%优惠政策允许保留到 2001 年 12 月 31 日。自 2002 年 1 月 1 日起，公司没有享受上述税收优惠。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 26 十一、财务会计报告 审计报告 中鸿信建元审字[2003] 2092 号 东北高速公路股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资 产负债表和 2002 年度利润与利润分配表、合并利润与利润分配表、现金流量表 与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 在审计过程中, 我们注意到, 如附注 5、注释 18 所述, 贵公司之子公司吉林东高 科技油脂有限公司在 2002 年度进行期货交易。我们无法实施满意的审计程序对其 期货交易情况进行审计，亦无法确认其对贵公司财务状况及经营成果的影响。 我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日 的财务状况和 2002 年度的经营成果及 2002 年度现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高原 有限责任公司 中国注册会计师：赵德权 中国 · 北京 2003 年 3 月 8 日 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 27 资 产 负 债 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 注 释 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 1 723, 970, 335. 78 698, 140, 779. 19 475, 278, 665. 43 267, 871, 123. 28 短期投资 2 58, 101, 141. 02 64, 063, 740. 86 应收票据 应收股利 2, 211, 472. 69 4, 211, 472. 69 应收利息 应收账款 3 5, 212, 126. 17 3, 000, 000. 00 期货保证金 4 38, 498, 882. 00 其他应收款 5 119, 499, 195. 88 94, 977, 280. 49 334, 239, 522. 21 97, 393, 401. 73 预付账款 6 39, 563, 070. 61 1, 178, 422. 40 应收补贴款 存货 7 13, 120, 243. 20 83, 900. 00 待摊费用 8 260, 615. 83 118, 948. 83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 998, 225, 610. 49 858, 444, 122. 94 814, 848, 609. 16 369, 475, 997. 70 长期投资： 长期股权投资 9 972, 306, 570. 47 1, 027, 813, 666. 25 1, 718, 892, 500. 83 1, 670, 349, 793. 01 长期债权投资 长期投资合计 972, 306, 570. 47 1, 027, 813, 666. 25 1, 718, 892, 500. 83 1, 670, 349, 793. 01 固定资产： 固定资产原价 10 3, 887, 155, 487. 72 3, 788, 412, 126. 09 2, 794, 920, 601. 97 2, 782, 438, 481. 04 减：累计折旧 740, 101, 673. 09 692, 293, 313. 27 642, 293, 149. 62 600, 856, 180. 46 固定资产净值 3, 147, 053, 814. 63 3, 096, 118, 812. 82 2, 152, 627, 452. 35 2, 181, 582, 300. 58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3, 147, 053, 814. 63 3, 096, 118, 812. 82 2, 152, 627, 452. 35 2, 181, 582, 300. 58 工程物资 在建工程 11 141, 658, 498. 70 10, 337, 026. 30 固定资产清理 固定资产合计 3, 288, 712, 313. 33 3, 096, 118, 812. 82 2, 162, 964, 478. 65 2, 181, 582, 300. 58 无形资产及其他资产： 无形资产 12 2, 375, 187. 67 长期待摊费用 13 16, 460, 656. 66 12, 067, 351. 70 4, 341, 900. 00 5, 612, 700. 00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18, 835, 844. 33 12, 067, 351. 70 4, 341, 900. 00 5, 612, 700. 00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5, 278, 080, 338. 62 4, 994, 443, 953. 71 4, 701, 047, 488. 64 4, 227, 020, 791. 29 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 28 资 产 负 债 表（续） 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 注 释 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动负债： 短期借款 14 500, 000, 000. 00 130, 000, 000. 00 500, 000, 000. 00 130, 000, 000. 00 应付票据 应付账款 9, 199, 768. 70 预收账款 800, 000. 00 应付工资 3, 177, 270. 00 188, 795. 00 957, 270. 00 应付福利费 - 233, 916. 83 97, 972. 97 - 946, 617. 58 - 1, 701. 38 应付股利 15 15, 163, 500. 00 60, 660, 000. 00 15, 163, 500. 00 60, 660, 000. 00 应交税金 16 60, 578, 349. 47 28, 527, 654. 04 59, 810, 186. 99 27, 073, 789. 63 其他应交款 17 540, 211. 44 112, 651. 62 518, 644. 33 112, 154. 12 其他应付款 18 221, 520, 756. 37 418, 127, 906. 29 173, 896, 496. 26 178, 667, 678. 25 预提费用 19 727, 099. 37 714, 802. 42 127, 099. 37 714, 802. 42 预计负债 一年内到期的长期负债 10, 000, 000. 00 其他流动负债 流动负债合计 811, 473, 038. 52 648, 429, 782. 34 749, 526, 579. 37 397, 226, 723. 04 长期负债： 长期借款 15, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 20 900, 000, 000. 00 900, 000, 000. 00 900, 000, 000. 00 900, 000, 000. 00 专项应付款 21 1, 000, 000. 00 其他长期负债 长期负债合计 901, 000, 000. 00 915, 000, 000. 00 900, 000, 000. 00 900, 000, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1, 712, 473, 038. 52 1, 563, 429, 782. 34 1, 649, 526, 579. 37 1, 297, 226, 723. 04 少数股东权益 22 514, 086, 390. 83 501, 220, 103. 12 股东权益： 股本 23 1, 213, 200, 000. 00 1, 213, 200, 000. 00 1, 213, 200, 000. 00 1, 213, 200, 000. 00 减：已归还投资 股本净额 1, 213, 200, 000. 00 1, 213, 200, 000. 00 1, 213, 200, 000. 00 1, 213, 200, 000. 00 资本公积 24 1, 371, 393, 956. 19 1, 371, 393, 956. 19 1, 371, 393, 956. 19 1, 371, 393, 956. 19 盈余公积 25 165, 081, 130. 40 146, 822, 104. 25 165, 081, 130. 40 146, 822, 104. 25 其中：法定公益金 34, 540, 757. 80 28, 454, 415. 75 34, 540, 757. 80 28, 454, 415. 75 未分配利润 26 301, 845, 822. 68 198, 378, 007. 81 301, 845, 822. 68 198, 378, 007. 81 股东权益合计： 3, 051, 520, 909. 27 2, 929, 794, 068. 25 3, 051, 520, 909. 27 2, 929, 794, 068. 25 负债和股东权益总计 5, 278, 080, 338. 62 4, 994, 443, 953. 71 4, 701, 047, 488. 64 4, 227, 020, 791. 29 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 29 利 润 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 项 目 注 释 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 27 403, 255, 049. 93 373, 905, 581. 98 340, 321, 066. 64 333, 924, 923. 98 减: 主营业务成本 28 96, 342, 890. 82 80, 678, 838. 69 73, 253, 257. 86 72, 070, 268. 74 主营业务税金及附加 29 22, 365, 522. 82 20, 554, 175. 53 18, 707, 276. 40 18, 335, 249. 02 二、主营业务利润 284, 546, 636. 29 272, 672, 567. 76 248, 360, 532. 38 243, 519, 406. 22 加：其他业务利润 30 771, 618. 95 减：营业费用 863, 477. 43 管理费用 31 54, 378, 864. 09 34, 730, 183. 27 31, 221, 105. 85 29, 086, 622. 19 财务费用 32 60, 165, 003. 53 - 243, 838. 82 47, 294, 151. 41 - 1, 630, 403. 78 三、营业利润 169, 910, 910. 19 238, 186, 223. 31 169, 845, 275. 12 216, 063, 187. 81 加：投资收益 33 - 46, 801, 126. 78 7, 012, 299. 13 - 62, 354, 147. 32 15, 207, 483. 47 补贴收入 34 93, 605, 629. 00 93, 605, 629. 00 营业外收入 53, 785. 00 31, 525. 00 37, 490. 00 31, 525. 00 减：营业外支出 35 560, 993. 54 60, 000. 00 429, 750. 00 60, 000. 00 四、利润总额 216, 208, 203. 87 245, 170, 047. 44 200, 704, 496. 80 231, 242, 196. 28 减：所得税 88, 334, 417. 11 49, 813, 059. 00 78, 977, 655. 78 45, 400, 065. 95 少数股东收益 6, 146, 945. 74 9, 514, 858. 11 五、净利润 121, 726, 841. 02 185, 842, 130. 33 121, 726, 841. 02 185, 842, 130. 33 补充资料 项 目 合 并（2002年度） 母公司 （2002年度） 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 30 利 润 分 配 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 项 目 注 释 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、净利润 121, 726, 841. 02 185, 842, 130. 33 121, 726, 841. 02 185, 842, 130. 33 加：年初未分配利润 198, 378, 007. 81 101, 072, 197. 02 198, 378, 007. 81 101, 072, 197. 02 其他转入 二、可供分配的利润 320, 104, 848. 83 286, 914, 327. 35 320, 104, 848. 83 286, 914, 327. 35 减：提取法定盈余公积 12, 172, 684. 10 18，584，213. 03 12, 172, 684. 10 18，584，213. 03 提取法定公益金 6, 086, 342. 05 9, 292, 106. 51 6, 086, 342. 05 9, 292, 106. 51 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 301, 845, 822. 68 259, 038, 007. 81 301, 845, 822. 68 259, 038, 007. 81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60, 660, 000. 00 60, 660, 000. 00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 301, 845, 822. 68 198, 378, 007. 81 301, 845, 822. 68 198, 378, 007. 81 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 31 现 金 流 量 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 注 释 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 404,632,324.39 342,206,581.07 收到的税费返还 14,700,000.00 12,700,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36 486,249,572.64 207,908,270.48 现金流入小计 905,581,897.03 562,814,851.55 购买商品、接受劳务支付的现金 71,540,221.36 23,074,279.20 支付给职工以及为职工支付的现金 37,016,108.72 22,739,539.88 支付的各项税费 104,602,378.47 89,269,696.91 支付的其他与经营活动有关的现金 37 399,359,723.92 96,089,519.81 现金流出小计 612,518,432.47 231,173,035.80 经营活动产生的现金流量净额 293,063,464.56 331,641,815.75 二、投资活动产生的现金流量： 　 收回投资所收到的现金 148,074,857.40 1,770,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,652,580.93 19,133,144.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 139,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 　 现金流入小计 156,866,438.33 20,903,144.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 499,596,950.10 36,616,208.90 投资所支付的现金 175,110,693.62 135,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 674,707,643.72 172,116,208.90 投资活动产生的现金流量净额 -517,841,205.39 -151,213,064.04 三、筹资活动产生的现金流量： 　 吸收投资所收到的现金 10,050,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 10,050,000.00 借款所收到的现金 500,000,000.00 500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 　 现金流入小计 510,050,000.00 500,000,000.00 偿还债务所支付的现金 155,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 104,442,702.58 94,251,209.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 　 248,770,000.00 现金流出小计 259,442,702.58 473,021,209.56 筹资活动产生的现金流量净额 250,607,297.42 26,978,790.44 四、汇率变动对现金的影响 　 五、现金及现金等价物净增加额 25,829,556.59 207,407,542.15 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 32 现金流量表补充资料 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 　 净利润 121,726,841.02 121,726,841.02 加: 少数股东损益 6,146,945.74 计提的资产减值准备 13,521，385.86 10,202,710.58 固定资产折旧 46,616,757.16 41,436,969.16 无形资产摊销 　 长期待摊费用摊销 13,801,955.99 1,270,800.00 待摊费用减少（减：增加） -260,615.83 -118,948.83 预提费用增加（减：减少） 12,296.95 -587,703.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益） 128,897.61 固定资产报废损失 　 财务费用 66,100,682.42 52,993,025.00 投资损失（减：收益） 34,417,684.52 52,354,147.33 递延税款贷项（减：借项） 　 存货的减少（减：增加） -13,036,343.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,036,024.76 44,164,439.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 54,923,001.08 8,199,535.24 经营活动产生的现金流量净额 293,063,464.56 331,641,815.75 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 　 现金的期末余额 723,970,335.78 475,278,665.43 减：现金的期初余额 698,140,779.19 267,871,123.28 加：现金等价物的期末余额 　 减：现金等价物的期初余额 　 现金及现金等价物净增加额 25,829,556.59 207,407,542.15 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 33 股东权益增减变动表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、股本： 　 年初余额 1 1,213,200,000.00 本期增加数 2 　 其中：资本公积转入 3 　 盈余公积转入 4 　 利润分配转入 5 　 新增股本 6 　 本期减少数 10 　 期末余额 15 1,213,200,000.00 二、资本公积： 　 　 年初余额 16 1,371,393,956.19 本期增加数 17 　 其中：股本溢价 18 　 接受捐赠非现金资产准备 19 　 接受现金捐赠 20 　 股权投资准备 21 　 其他资本公积 30 　 本期减少数 40 　 其中：转增股本 41 　 期末余额 45 1,371,393,956.19 三、法定和任意盈余公积： 　 　 年初余额 46 118,367,688.50 本期增加数 47 12,172,684.10 其中：从净利润中提取数 48 　 其中：法定盈余公积 49 　 任意盈余公积 50 　 法定公益金转入数 53 　 本期减少数 54 　 其中：弥补亏损 55 　 转增股本 56 　 分派现金股利或利润 57 　 分派股票股利 58 　 期末余额 62 130,540,372.60 其中：法定盈余公积 63 　 储备基金 64 　 四、法定公益金： 　 　 年初余额 66 28,454,415.75 本期增加数 67 6,086,342.05 其中：从净利润中提取数 68 　 本期减少数 70 　 期末余额 75 34,540,757.80 五、未分配利润： 　 　 年初未分配利润 76 198,378,007.81 本期净利润（净亏损以“ -”号填列） 77 121,726,841.02 本期利润分配 78 18,259,026.15 期末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 80 301,845,822.68 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 34 应交增值税明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2002 年 1- 12 月 单位：人民币元 项 目 期末余额 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“ —” 号填列） 2、销项税额 126, 268. 36 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3、进项税额 1, 144, 779. 51 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数（以“ —” 号填列） - 1, 018, 511. 15 二、未交增值税 1、年初未交增值税（多交数以“ —” 号填列） 2、本期转入数（多交数以“ —” 号填列） 3、本期已交数 4、期末未交数（多交数以“ —” 号填列） 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 35 资产减值准备明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 379, 882. 77 379, 882. 77 其中：应收账款 其他应收款 379, 882. 77 379, 882. 77 二、短期投资跌价准备合计 13, 498, 999. 01 3, 141, 503. 09 159, 574. 16 16, 480, 927. 94 其中：股票投资 13, 498, 999. 01 3, 141, 503. 09 159, 574. 16 16, 480, 927. 94 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 其中：长期股权投资 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人: 财务负责人: 会计机构负责人: ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 36 财务报表附注 2002 年度 附注一、公司简介 公司系由黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司、华建交通经济开发中心三家 企业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑龙江省高速公路公司以哈大高速公路的 经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的权益，吉林省高速公路公 司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中心以其在上述两路一桥中的投资 作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人民币普通股Ａ股。 1998 年 7 月 17 日，交通部以交函体法(1998)260 号《关于推荐东北高速公路股份有限 公司公开发行 A 种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高 速公路、长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份有 限公司。 1998 年 7 月 31 日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第 549 号通知预先 核准公司名称为“东北高速公路股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74 号文《关于核准东北高速公路股份有 限公司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于 1999 年 7 月 5 日向社会公开发行人民币普 通股 A 股 30,000 万股，每股面值 1.00 元人民币。 1999 年 7 月 21 日，公司领取企业法人营业执照，注册号：2200001033023，注册资本 为 121,320 万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办 公设备、汽车配件、建筑材料、经济信息咨询等。 1999 年 8 月 10 日，公司向社会公开发行的人民币普通股 A 股在上海证券交易所挂牌 交易。 公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑龙 江分公司。 附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度： 公司及附属子公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其相关的补充规定。 2．会计年度: 公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记帐本位币： 公司以人民币为记帐本位币。 4．记帐基础和计价原则: 公司会计核算以权责发生制为记帐基础,资产计价以实际成本为计价原则。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 37 5．外币业务核算方法： 公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记帐， 月末对各外币账户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑损益； 属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于资本性支出的，按照借款费用资本化的原则处 理；属于收益性支出的，记入当期损益。 6．现金等价物的确定标准: 公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投 资。 7．短期投资核算方法： 短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资等。 短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的帐面价值入帐。 在期末按照总体投资成本与市价孰低法核算,并按投资成本高于市价的差额计提跌价准备。 对某项短期投资比重较大（占整个短期投资 10％及以上），按单项投资计提跌价准备。 8．坏帐核算方法： (1) 公司坏帐核算采用备抵法。 (2) 坏帐准备按帐龄分析法计提，计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 - 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 20% (3) 确认坏帐损失的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。 对已确认的坏帐损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏帐转销。 9．存货核算方法: (1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品 于领用时一次摊销。 (2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。 (3) 年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存 货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 38 分，提取存货跌价准备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10. 长期投资核算方法: (1)长期股权投资： A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或 放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告 而尚未领取的现金股利）。 B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以下，或虽 投资在 20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司 对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以上，或虽投资不足 20%但对被投资 单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 C、股权投资差额系公司改组为股份有限公司时，按对被投资单位的长期股权投资成 本与应享有被投资单位所有者权益帐面价值的份额之差，按被投资单位经营期限摊销。 (2)长期债权投资: 长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入；对于债券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前采用直线法分期摊销，期末以摊余价 值反映。 (3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末，长期投资按帐面价值与可回收金额孰低 计价，对可回收金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在 2,000.00 元以上的实物资产。 固 定资产按取得时的成本入帐，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 公司固定资产折旧计提方法如下:公路及构筑物采用工作量法,预计净残值为零;其余固 定资产按直线法平均计算,并按固定资产类别、规定使用年限、预计残值(原价的 5%)确定年 分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年折旧率如下： 资产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次) 年折旧率 公路及构筑物 其中:哈大高速公路 30 5.6060 长平高速公路 30 4.7288 桥梁 30 0.4941 房屋及建筑物 40 2.375% 交通设施 10 9.5% 运输设备 10 9.5% 其他设备 5 19% ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 39 期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账 面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情 况之一时，全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； c、其它实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法： 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、 预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程 达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程 达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本 结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造 价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和 已计提折旧。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经 发生了减值，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a、 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； c、 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 长期待摊费用核算方法： A、开办费：系子公司成立之初发生的相关费用，在开始生产经营的当月起一次计入 开始生产经营当月的损益。 B、长期待摊费用： （1）修理支出：实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 (2 ) 固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均 摊销。 （4） 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 40 14．借款费用的会计处理方法： (1)借款费用的确认： ①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规 定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 ②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助 费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 ③因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)开始资本化的时间： 当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开 始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)暂停资本化： ①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始； ②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本 化继续进行。 (4)停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于当期确认为费用。 15．收入确认原则： 公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。 16．所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17．会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 由于参股公司二十一世纪科技投资有限责任公司以前年度少计投资损失及费用 19,419,668.84 元，导致公司以前年度按照权益法核算的投资损失少计 5,796,771.15 元，在 编制 2002 年度与 2001 年度比较报表时，已对该项差错进行了更正。 18．合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即：以公司本部 和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制 而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 41 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下： 税 种 计税基础 税 率 1.营业税 车辆通行费收入 5% 2.城市维护建设税 应缴营业税税额 5%、7% 3.教育费附加 应缴营业税税额 3%、4% 4.企业所得税* 应纳税所得额 15%或 33% 纳入公司合并报表范围的控股子公司除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资 发展有限公司，根据所在地税收优惠政策，企业所得税率为 15%外，其他公司均执行 33％ 的法定税率。 附注四、控股子公司及纳入合并报表范围子公司 1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 被控股子公司 法定 公司 是否 及合营企业全称 代表人 注册资本 拥有权益 主营业务 合并 黑龙江省哈松公路 大桥有限责任公司 郭曜光 21,500万元 51% 公路桥的养护、管理 合并 洋浦东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100万元 98.04% 投资咨询 合并 深圳市东大投资发展有限公司 姜德忠 5,100万元 98.04% 投资实业 合并 长春高速公路有限责任公司 王景贵 20,000万元 55% 投资、开发建设、养护经营收费公路 合并 吉林东高科技油脂有限公司 陈耀忠 5,000万元 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及储运 合并 黑龙江哈松生物技术开发有限公司 郭曜光 300万元 73% 中药、生化药新品种等的研究开发等 合并 吉林东高物流有限公司 东 方 1,000 万元 99.5％ 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售 合并 吉林东高种业有限公司 龙炜峰 3,000 万元 100％ 种子研发、繁育、精选；农机具经销 合并 东北高速(包头)交通产业 张晓光 3,000万元 66.67% 产业投资、投资管理、投资咨询、 合并 投资管理有限公司 公路工程材料、机电设备、糖的销售等 黑龙江东高投资 张晓光 3,000 万元 90% 基础项目投资 合并 开发有限公司 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 42 2．公司新增纳入合并报表范围公司情况： 法定 公司 是否 公司全称 代表人 注册资本 拥有权益 主营业务 合并 吉林东高科技油脂有限公司 陈耀忠 5,000万元 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购销及储运 合并 吉林东高物流有限公司 东 方 1,000 万元 99.5％ 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售 合并 吉林东高种业有限公司 龙炜峰 3,000 万元 100％ 种子研发、繁育、精选；农机具经销 合并 东北高速(包头)交通产业 张晓光 3,000万元 66.67% 产业投资、投资管理、投资咨询、 合并 投资管理有限公司 公路工程材料、机电设备、糖的销售等 黑龙江东高投资 张晓光 3,000 万元 90% 基础项目投资 合并 开发有限公司 附注五、会计报表主要项目注释 注释 1.货币资金 货币资金期初余额 698,140,779.19 元，期末余额723,970,335.78元，其构成如下： 项 目 期末余额 期初余额 现 金 338,661.30 95,353.75 银行存款 717,828,889.57 683,267,098.94 其它货币资金 5,802,784.91 14,778,326.50 合 计 723,970,335.78 698,140,779.19 注释 2. 短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期末余额 期初余额 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资* 74,582,068.96 16,480,927.94 77,562,739.87 13,498,999.01 合 计 74,582,068.96 16,480,927.94 77,562,739.87 13,498,999.01 *股票投资系公司子公司深圳市东大投资发展有限公司、 洋浦东大投资发展有限公司 期末持有的流通股。股票的期末市值（扣除委托理财 2734 万元）（根据《中国证券报》） 为人民币 30,761,141.02 元, 按成本(已扣除委托理财 2734 万元)与市价孰低法计提短期投 资跌价准备 16,480,927.94 元。 **根据深圳市东大投资发展有限公司 2002 年第一次董事会决议，2002 年 4 月 1 日， 公司子公司深圳东大投资发展有限公司与深圳朴丰实业发展有限公司（以下简称朴丰实 业）签订《资产委托管理协议》，将其持有的股票及资金合计 2,734 万元委托朴丰实业公 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 43 司经营管理,委托期自 2002 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日。朴丰实业“ 保证在委托期 满移交” 时，“ 不低于原始投入总值的 102%”。 注释 3. 应收账款 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 5,212,126.17 100% - - 合 计 5,212,126.17 100% - - 应收账款欠款单位如下： 欠款单位 欠款金额 款项性质 欠款时间 黑龙江哈大快速汽车客运有限公司 3,000,000.00 通 行 费 收 入 款 1 年以内 吉林省高速公路管理局 2,212,126.17 通 行 费 收 入 款 1 年以内 合 计 5,212,126.17 占期末余额 100% *期末余额中，无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 *应收黑龙江哈大快速汽车客运有限公司统缴通行费 300 万元已于 2003 年 1 月 14 日 收回。 *期末余额中有与关联方的往来，详见附注六关联方关系及关联交易。 注释 4. 期货保证金 公司期货保证金期末余额 38,498,882.00 元，系公司子公司吉林东高科技油脂有限公 司期货保证金余额。该保证金的形成，详见注释 18。 注释 5. 其他应收款 合并数: 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 93,906,001.93 78.34% 94,977,280.49 100% 1-2 年 24,527,123.8 2 20.46% 226,356.19 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 44 2-3 年 1,356,640.00 1.13% 135,664.00 3-4 年 89,312.90 0.07% 17,862.58 合 计 119,879,078.65 100% 379,882.77 94,977,280.49 100% 其它应收款欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位 欠款金额 款项性质 欠款时间 新疆金新信托投资股份有限公司* 20,000,000.0 0 投资款 1-2 年 长春市交通路桥公司 5,980,000.00 往来款 1 年以内 长余高速公路指挥部 5,500,000.00 往来款 1 年以内 吉林省高速公路管理局 3,009,725.66 往来款 1 年以内 赤峰宏德安防消防网络工程有限公司 3,000,000.00 往来款 1 年以内 合 计 37,489,725.66 占期末余额 31.27% *应收新疆金新信托投资股份有限公司款项系公司按投资意向协议书的约定支付的拟参 股西部基金管理有限公司投资款。该公司的设立审批手续正在办理中。故未计提坏帐准备. *期末余额中与关联方的往来，详见附注六关联方关系及关联交易 母公司数： 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1 年以内 308,974,613.89 92.34% 97,393,401.73 100% 1-2 年 24,181,560.00 7.23% 209,078.00 2-3 年 1,356,640.00 0.40% 135,664.00 3-4 年 89,312.90 0.03% 17,862.58 合 计 334,602,126.79 100% 362,604.58 97,393,401.73 100% ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 45 其它应收款欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位 欠款金额 欠款原因 欠款时间 吉林东高科技油脂有限公司 261,474,101.25 借款 1 年以内 新疆金新信托投资股份有限公司 20,000,000.00 投资款 1 年以内 吉林省东吉公路养护有限责任公司 3,812,143.00 往来款 1 年以内 吉林省高速公路管理局 3,009,725.66 往来款 1 年以内 赤峰宏德安防消防网络工程有限公司 3,000,000.00 往来款 1 年以内 合 计 291,295,969.91 占期末余额 87.05 % *应收新疆金新信托投资股份有限公司款项系公司按投资意向协议书的约定支付的拟参股 西部基金管理有限公司投资款。故不予计提坏帐准备. 注释 6. 预付帐款 期末余额 期初余额 帐 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 39,563,070.61 100% 1,178,422.40 100% 合 计 39,563,070.61 100% 1,178,422.40 100% *期末余额中，无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 *期末余额较期初余额增长 38,384,648.21 元，主要原因系公司子公司吉林东高科技油脂 有限公司预付大豆收购款增加所致。 注释 7. 存货及存货跌价准备 期末余额 期初余额 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 12,932,579.70 83,900.00 备品备件 23,663.50 低值易耗品 164,000.00 合 计 13,120,243.20 - 83,900.00 - *期末余额较期初余额增加 13,036,343.20 元，主要原因系公司子公司吉林东高科技油脂 有限公司为生产准备原材料增加所致。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 46 注释 8. 待摊费用 类 别 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 摊销 期 末 余 额 房屋租赁费 872,500.00 730,833.00 141,667.00 保险费 84,356.83 84,356.83 印刷费 34,592.00 34,592.00 合计 - 991,448.83 730,833.00 260,615.83 注释 9. 长期投资 合并数： 长期股权投资期初余额 1,027,813,666.25 元，期末余额 972,306,570.47 元,其明细如下: 长期股权投资： 被投资单位名称 投 资 起止期 初始投资额 期初余额 追加 投资额 本 年 权 益 调 整 累计权益 调 整 收 回 投 资 、 股 利 款项 期末余额 占 被 投 资 单 位 注 册 资 本 比例 江西智通路桥管 理有限公司 1999.11- 2014.11 26,600,000.00 23,060,000.00 -1,770,000.00 -5,310,000.00 1,770,000.00 21,290,000.00 35% 大鹏证券有限责 任公司 1999.10- 2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00 0 0 0 91,080,000.00 4.4% 吉林省龙圣交通 公路发展有限公 司 1999.11- -- 5,700,000.00 5,700,000.00 0 0 5,700,000.0 0 0 19% 二十一世纪科技 发展有限公司 2000.01- 2020.01 100,000,000.00 75,658,095.96 -32,210,867.08 -56,552,771.12 0 43,447,228.88 29.85% 黑龙江东绥高速 公路有限公司 2001.12- -- 624,290,000.00 624,290,000.00 0 0 0 624,290,000.00 45.14% 哈尔滨特宝股份 有限公司 2001.05- -- 30,000,000.00 30,000,000.000 0 0 0 30,000,000.00 42.25% 包头市南绕城公 路有限公司 2001.05- 2033.05 70,000,000.00 70,404,906.70 -3,528,290.00 -3,123,383.30 0 66,876,616.70 49% 大连东高新型管 材股份有限公司 200 1.03--- 24,000,000.00 24,001,771.71 308,131.73 309,903.44 0 24,309,903.44 48% 哈尔滨融信典当 行有限公司 2001.1 2.31--- 6,000,000.00 5,892,846.09 0 -107,153.91 0 5,892,846.09 29% 通达路桥工程有 限责任公司 2002.11- 2005.10 221,000.00 0 221,000.00 -668.79 -668.79 0 220,331.21 22.1% 合 计 977,891,000.00 950,087,620.46 221,000.00 -37,201,694.14 -64,784,073.68 7,470,000.00 907,406,926.32 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 47 股权投资差额： 股权投资差额 摊销期限 初始金额 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 黑龙江省哈松公路 大桥有限责任公司 1999.07-2029.06 84,792,050.78 77,726,045.79 -2,826,401.64 9,892,406.63 74,899,644.15 长期投资减值准备： 被投资单位名称 原始投资 减值比例 减值准备 哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 33.33% 10,000,000.00 母公司数： 长期股权投资期初余额 1,670,349,793.01 元，期末余额 1,718,892,500.83 元，其明细如下： 长期股权投资： 被 投 资 单 位 名 称 投 资 起止期 初始投资额 期初余额 追加投资额 本 年 权 益 调 整 累 计 权 益 调 整 收回投资、 股利款项 期末余额 占 被 投 资 单 位 注 册 资 本 比例 江西智通路桥管理有 限公司 1999.11- 2014.11 26,600,000.00 23,060,000.00 -1,770,000.00 -5,310,000.00 1,770,000.00 21,290,000.00 35% 大鹏证券有限责任公 司 1999.10- 2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00 0 0 0 91,080,000.00 4.4% 二十一世纪科技发展 有限公司 2000.01- 2020.01 100,000,000.00 75,658,095.96 -32,210,867.08 -56,552,771.12 0 43,447,228.88 29.85% *黑龙江东绥高速公 路有限公司 2001.12- -- 624,290,000.00 624,290,000.00 0 0 0 624,290,000.00 45.14% 哈尔滨特宝 股份有限公司 2001.05- -- 30,000,000.00 30,000,000.000 0 0 0 30,000,000.00 42.25% 吉林省龙圣交通公路 发展有限公司 1999.11-- - 5,700,000.00 5,700,000.00 0 0 5,700,000.0 0 0 19% 包头市南绕城公路有 限公司 2001.05- 2033.05 70,000,000.00 70,404,906.70 -3,528,290.00 -3,123,383.30 0 66,876,616.70 49% 大连东高新型管材股 份有限公司 2001.03- -- 24,000,000.00 24,001,771.71 308,131.73 309,903.44 0 24,309,903.44 48% 黑龙江省哈松公路大 桥有限责任公司 1998.01- 2008.08 46,835,364.42 61,409,996.61 9,195,732.45 23,770,364.64 9,191,093.05 61,414,636.01 51% *深圳市东大投资发 展有限公司 2000.12- 2020.12 50,000,000.00 8,033,026.90 41,000,000.00 -6,182,226.23 -7,149,199.33 0 42,850,800.67 98.04% ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 48 洋浦东大投资发展有 限公司 1999.12- 2019.12 50,000,000.00 40,4 55,949.34 0 -1,264,214.72 -10,808,265.38 0 39,191,734.62 98.04% *长春高速公路有限 公司 2001.12- -- 538,530,000.00 538,530,000.00 0 -1,621,627.38 -1,621,627.38 0 536,908,372.62 55% *吉林东高科技油脂 有限公司 2002.02- 2012.12. 47,500,000.00 0 47,500,000.00 -22,108,887.83 -22,108,887.83 0 25,391,112.17 95% *东北高速(包头)交通产业 投资管理有限公司 2002.9- 2012.9 20,000,000.00 0 20,000,000.00 -57,548.43 -57,548.43 0 19,942,451.57 66.67% *黑龙江东高投资开 发有限公司 2002. 10- 27,000,000.00 0 27,000,000.00 0 0 0 27,000,000.00 90％ 合 计 1,751,535,364.42 1,592,623,747.22 135,500,000.00 -59,239,797.49 -82,651,414.69 16,661,093.05 1,653,992,856.68 股权投资差额： 股权投资差额 摊销期限 初始金额 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额 黑龙江省哈松公 路大桥有限责任 公司 1999.07-2029.06 84,792,050.78 77,726,045.79 -2,826,401.64 9,892,406.63 74,899,644.15 长期投资减值准备： 被投资单位名称 原始投资 减值比例 减值准备 *哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 33.33% 10,000,000.00 *1、根据公司董事会决议，并经公司 2001 年度第一次临时股东大会通过，公司将原募 集资金用于黑龙江省的资金 62,429 万元改投哈尔滨至尚志高速公路项目，与黑龙江省高速 公路公司共同出资组建黑龙江省东绥高速公路有限责任公司。截至 2002 年 12 月 31 日止， 哈尔滨至尚志高速公路尚处于建设期，无法达到预期收益。鉴于此，黑龙江省交通厅给予 公司政府补贴 5,000.56 万元。详见注释 34。 *2、经公司首届董事会 2002 年第二次临时会议决议，同意对控股子公司深圳市东大投 资发展有限公司追加投资 4,100 万元，公司持有深圳市东大投资发展有限公司的股权比例 增加至 98.04％，并办理了相关的增资手续。 *3、根据长春市人民政府第 40 次市政府专题会议纪要，“ 鉴于绕城高速公路通车后前 三年收益不大，市政府将对东北高速公路股份有限公司给予三年的政府补贴”。2002 年 12 月 19 日公司子公司长春高速公路有限公司收到该等补贴 4,360 万元。详见注释 34 *4、根据公司首届董事会 2002 年第二次临时会议决议，2002 年 2 月，公司投资 4,750 万元与吉林省植物油集团公司共同发起设立了吉林东高科技油脂有限公司，该公司注册资 本 5,000 万元，双方出资比例分别为 95%、5%。 *5、根据公司首届董事会 2001 年第五次临时会议决议，公司投资 2000 万元与新疆金 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 49 新信托投资股份有限公司共同发起设立东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司，该公司注册资 本3000万元，双方出资比例为66.67％、33.33%。 *6、 根据 2002 年第二届临时股东大会决议，2002 年 9 月，公司投资 2,700 万元与黑龙 江世纪绿洲房地产开发有限公司共同发起设立黑龙江东高投资开发有限公司,该公司注册资 本 3,000 万元,双方出资比例分别为 90%、10％。 *7、鉴于公司参股公司哈尔滨特宝股份有限公司自开业后尚未开展生产经营活动，生 产经营资金不足，公司按原始投资额 3,000 万元的 1/3 计提长期投资减值准备 1,000 万元。 注释 10．固定资产及其累计折旧 固定资产期末原值3,887,155,487.72元 ，累计折旧期末价值740,101,673.09元，期末净值 3,147,053,814.63 元，其构成如下： 固定资产原值： 类 别 期 初 原 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 原 值 桥梁 110,595,921.00 110,595,921.00 公路及构筑物 3,517,568,457.76 68,219,360.00 3,585,787,817.76 房屋及建筑物 13,051,006.15 15,050,703.70 6,458,368.00 21,643,341.85 交通设施 124,850,252.44 233,843.00 0 125,084,095.44 运输设备 13,468,212.85 19,016,319.79 473,800.00 32,010,732.64 其他设备 8,878,275.89 3,155,303.14 0 12,033,579.03 合 计 3,788,412,126.09 105,675,529.63 6,932,168.00 3,887,155,487.72 累计折旧： 类 别 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值 桥梁 21,646,788.94 1,319,378.00 22,966,166.94 公路及构筑物 615,587,671.06 30,862,344.51 646,450,015.57 房屋及建筑物 229,901.44 121,232.36 351,133.80 交通设施 51,862,341.02 12,564,797.11 64,427,138.13 运输设备 1,700,742.62 2,061,358.22 205,902.39 3,556,198.45 其他设备 1,265,868.19 1,085,152.01 2,351,020.20 合 计 692,293,313.27 48,014,262.21 205,902.39 740,101,673.09 净值： 项目 期 初 净 值 期 末 净 值 合 计 3,096,118,812.82 3,147,053,814.63 A、 公司无用于抵押、担保的固定资产。 B、 公司期末没有应计提减值准备的固定资产。 C、 固定资产本期增加数中，在建工程完工转入金额68,650,003.00 元。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 50 注释 11. 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加数 本期转入 固定资产数 其他减少 期末余额 资金 来源 工程 进度 吉林分公司收费 站改造工程 4,772,816.30 0 4,772,816.30 自筹 基本完工 长春绕城高速公 路土建工程 68,000,000.00 68,000,000.00 0 募股资金 100% 长春绕城高速公 路设备安装工程 221,843.00 221,843.00 0 募股资金 100% 长春绕城高速公 路通道工程 219,360.00 219,360.00 0 自筹 100% 吉林分公司新建 办公楼工程 5,564,210.00 0 5,564,210.00 自筹 大豆深加工项目 131,321,472.40 0 131,321,472.40 自筹 94.57% 合计 - 210,308,501.70 68,650,003.00 141,658,498.70 *公司在建工程中无利息资本化金额。 *公司期末没有应计提减值准备的在建工程。 注释 12.无形资产 类 别 原值 期初余额 本期增加 本期 转出 本期 摊销 期末余额 剩 余 摊 销 年 限 专有技术* 2,500,000.00 2,500,000.00 145,833.33 2,354,166.67 9 年零 5 个 月 特许使用权 21,560.00 21,560.00 539.00 21,021.00 9 年 零 9 个 月 合计 2,521,560.00 2,521,560.00 146,372.33 2,375,187.67 *专有技术系公司子公司吉林东高科技油脂有限公司股东吉林省植物油集团投入的大豆磷 脂综合深加工技术，评估价值 250 万元。吉林良信会计师事务所有限责任公司对该技术进 行了评估，并出具了吉良会评报字[2002]第 4 号评估报告。 *公司期末没有应计提减值准备的无形资产。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 51 注释 13. 长期待摊费用 长期待摊费用期初余额 12,067,351.70 元，期末余额 16,460,656.66 元，其构成如下： 种 类 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩 余 摊 销 年限 开办费* 8,839,962.05 8,839,962.05 8,839,962.05 8,839,962.05 0 0 哈大路 大修理支出 3,496,946.15 2,337,255.41 549,166.90 730,093.40 1,340,617.24 2,156,328.91 9-41 个月 改制费支出 5,500,000.00 4,033,333.29 0 1,100,000.04 2,566,666.75 2,933,333.25 32 个月 服装费支出 220,829.01 84,063.00 52,703.00 110,414.50 194,477.51 26,351.50 12 个月 绕城公路 大修理支出 8,753,429.00 0 8,753,429.00 1,750,686.00 1,750,686.00 7,002,743.00 48 个月 黑龙江分公司 办公楼改造 6,354,000.00 5,612,700.00 0 1,270,800.00 2,012,100.00 4,341,900.00 41 个月 合 计 33,165,166.21 12,067,351.70 18,195,260.95 13,801,955.99 16,704,509.55 16,460,656.66 注释 14．短期借款 构成如下： 借款类别 借款期限 期 末 数 期初数 信用借款 2001.4.28-2002.4.18 30,000,000.00 信用借款 2001.7.13-2002.7.13 30,000,000.00 信用借款 2001.7.26-2002.7.26 70,000,000.00 信用借款 2002.6.27-2003-6.23 100,000,000.00 信用借款 2002.8.1-2003-7.25 400,000,000.00 合 计 500,000,000.00 130,000,000.00 注释 15. 应付股利 股 东 欠付 2001 年度股利 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 合 计 15,163,500.00 *欠付的 2001 年度股利系尚未支付的应付吉林省高速公路公司 2001 年度股利。公司已 于 2003 年 1 月 6 日支付 1,000 万元。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 52 注释 16. 应交税金 应交税金期初余额 28,527,654.04 元，期末余额60,578,349.47元，其构成如下： 项 目 期末余额 期初余额 应交营业税 3,553,435.28 3,394,514.79 应交城建税 275,191.94 232,632.67 应交企业所得税 57,135,148.89 24,569,261.21 应交个人所得税 633,084.51 331,245.37 应交增值税（待抵扣数） -1,018,511.15 合 计 60,578,349.47 28,527,654.04 ※ 公司期末欠缴的应交税金均是在税法规定的纳税期限内尚未缴纳的部分。 注释 17. 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 121,156.94 112,651.62 住房公积金 419,054.50 合 计 540,211.44 112,651.62 注释 18. 其他应付款 A、其他应付款中欠持公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东款项如下： 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 119,244,991.68 往来款 吉林省高速公路公司 7,671,403.25 往来款 B、其他应付款主要欠款单位如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款原因 黑龙江省高速公路公司 119,244,991.68 往来款 黑龙江东绥高速公路有限公司 21,907,962.00 往来款 吉林省高速公路公司 7,671,403.25 往来款 期货保证金差额* 38,498,882.00 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 53 其中： 1）上海金鹏期货经纪有限公司D555 帐户余额 27,232,072.00 2）上海中粮贸期货经纪有限公司 000379 账号余额 11,266,810.00 合计 187,323,238.93 占期末余额 84.56% *期货保证金差额: 公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在 2002 年 6 月 18 日至 11 月 12 日期间,共计向 下列公司支付期货保证金 3.18 亿元，截至 2002 年 11 月 22 日，上述款项全部收回。截至 2002 年 12 月 31 日止，上述上海金鹏期货经纪有限公司 D555 帐户、上海中粮贸期货经纪有限 公司 000379 账户期货保证金余额 38,498,882.00 元。 期货经纪公司名称 支付保证金金额 吉林联发期货经纪有限公司 5,000 万元 金鹏期货经纪有限公司大连营业部 800 万元 大连北方期货经纪有限责任公司 22,000 万元 上海金鹏期货经纪有限公司 1,000 万元 中国国际期货经纪公司 2,000 万元 广发期货经纪有限公司 1,000 万元 合 计 31,800 万元 *其他应付款期末余额较期初余额减少 47.02%，主要系子公司长春高速公路有限责任 公司归还吉林省交通厅垫付的前期公路建设资金 23,546 万元所致。 注释 19. 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 结存原因 取暖费 306,339.91 利 息 600,000.00 尚未支付的利息 水电费 127,099.37 158,462.51 尚未支付的水电费 维修费 250,000.00 合 计 727,099.37 714,802.42 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 54 注释 20. 长期应付款 单位名称 期末余额 期初余额 　黑龙江省高速公路公司* 455,000,000.00 455,000,000.00 　吉林省交通厅** 445,000,000.00 445,000,000.00 合 计 900,000,000.00 900,000,000.00 * 公司与黑龙江省高速公路公司于 1999 年 10 月签署了“关于由黑龙江省高速公路公 司代东北高速公路股份有限公司偿还贷款的协议”，黑龙江省高速公路公司同意为公司垫付 4.55 亿元银行贷款，作为长期性垫付款，垫付期限为 10 年，并自垫付之日起至 2005 年 12 月 31 日前免收公司利息。2006 年 1 月 1 日后双方再商定利率水平，但不超过同期银行贷 款利率。 ** 公司与吉林省交通厅于 1999 年 10 月签署了“关于由吉林省交通厅代东北高速公路 股份有限公司偿还贷款的协议”，吉林省交通厅同意为公司垫付 4.45 亿元银行贷款，作为 长期性垫付款，垫付期限为 10 年，并自 1999 年 10 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日前免收 公司利息。2006 年 1 月 1 日后双方再商定利率水平，但不超过同期银行贷款利率。以上两 协议，公司已作为重大事项，于 1999 年 10 月 15 日予以公告。 ***2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还 银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年,自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速 公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按 此协议公司 2002 年共计支付利息 4,779 万元。 注释 21.专项应付款 内 容 金 额 合作开发大豆项目拨款 1,000,000.00 *系长春市朝阳区财政局拨付公司子公司吉林东高科技油脂有限公司的合作开发大豆项 目拨款。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 55 注释 22. 少数股东权益 期末余额 被投资单位名称 少数股东权益比例 少数股东权益合计 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 59,006,218.93 深圳市东大投资发展有限公司 1.96% 736,606.97 洋浦东大投资发展有限公司 1.96% -85,724.05 长春高速公路有限责任公司 45% 439,291,864.45 黑龙江哈松生物技术开发有限公司 27% 779,859.29 吉林东高科技油脂有限公司 5% 1,336,374.32 吉林东高物流有限公司 0. 5% 49,960.82 东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33% 9,971,230.10 黑龙江东高投资开发有限公司 10% 3,000,000.00 合　 计 514,086,390.83 注释 23．股本 数量单位：股 本年变动增(减) 股份类别 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 年末数 一、未上市流通股份(股) 　1.发起人股份 　其中: 国家持有股份 913,200,000.00 913,200,000.00 　境内法人持有股份 　未上市流通股份合计 913,200,000.00 913,200,000.00 　二、已上市流通股份 人民币普通股 300,000,000.00 300,000,000.00 已上市流通股份合计 300,000,000.00 300,000,000.00 三、股份总数(股) 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 56 注释 24．资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 1,371,393,956.19 1,371,393,956.19 　 合 计 1,371,393,956.19 1,371,393,956.19 注释 25. 盈余公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 　法定盈余公积 56,908,831.50 12,172,684.10 69,081,515.60 法定公益金 28,454,415.75 6,086,342.05 34,540,757.80 任意盈余公积 61,458,857.00 61,458,857.00 合 计 146,822,104.25 18,259,026.15 165,081,130.40 注释 26. 未分配利润 项目 期末余额 期初余额 一、净利润 121,726,841.02 185,842,130.33 加：年初未分配利润 198,378,007.81 101,072,197.02 其他转入 二、可供分配的利润 320,104,848.83 286,914,327.35 减：提取法定盈余公积 12,172,684.10 18,584,213.03 提取法定公益金 6,086,342.05 9,292,106.51 三、可供投资者分配的利润 301,845,822.68 259,038,007.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,660,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 301,845,822.68 198,378,007.81 　　　　　　　　　　　 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 57 注释 27. 主营业务收入 合并数： 项 目 2002 年 2001 年 通行费收入 403,255,049.93 373,905,581.98 母公司数： 项 目 2002 年 2001 年 通行费收入 340,321,066.64 333,924,923.98 注释 28. 主营业务成本 合并数： 项 目 2002 年 2001 年 公路养护、征收成本 96,342,890.82 80,678,838.69 母公司数： 项 目 2002 年 2001 年 公路养护、征收成本 73,253,257.86 72,070,268.74 注释 29. 主营业务税金及附加 项 目 2002 年 2001 年 营业税 19,607,604.81 18,695,279.09 城市维护建设税 1,401,921.48 1,247,425.76 教育费附加 1,355,996.53 611,470.68 合 计 22,365,522.82 20,554,175.53 注释 30.其他业务利润 项 目 2002 年 2001 年 租赁费、手续费收入 822,145.00 - 减：租赁费、手续费支出 50,526.05 - 合 计 771,618.95 - 注释 31.管理费用 公司本年度管理费用发生额 54,378,864.09 元,较 2001 年度增加 56.57%，主要原因是下 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 58 列子公司管理费用增加所致。 子公司名称 增加费用金额 增加原因 长春高速公路有限责任公司 6,969,833.57 元 2002 年度开始经营 吉林东高科技油脂有限公司 8,875,618.52 元 2002 年度开始经营 注释 32. 财务费用 类 别 2002 年 2001 年 利息支出 67,876,627.91 5,950,955.26 减：利息收入 7,763,881.19 6,256,838.07 手续费 52,256.81 62,043.99 合 计 60,165,003.53 -243,838.82 *公司本期财务费用较上年同期上升 60,408,842.35 元，主要原因系根据公司分别与黑 龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定的偿还贷款补充协议，计提由黑龙江省高速公路 公司、吉林省交通厅代为偿还的银行贷款的相应利息所致，按此协议公司 2002 年共计提并 支付该项利息 47,790,000.00 元（详见注释 20），及短期借款增加所致。 注释 33. 投资收益 合并数： 类　别 2002 年 2001 年 股票投资及委托资产管理等收益 -3,743,579.73 1,689,664.28 成本法核算公司分配的利润 8,342,051.81 12,503,117.53 　权益法核算调整 -35,431,694.13 -24,178,949.06 　股权投资差额摊销 -2,826,401.64 -2,826,402.07 短期投资跌价准备 -3,141,503.09 长期投资减值准备 -10,000,000.00 股权转让收益 19,824,868.45 合　计 -46,801,126.78 7,012,299.13 *投资收益本期较上年同期减少 53,813,425.91 元，主要原因为公司股权转让收益、委托 资产管理收益下降、权益法核算的参股公司亏损增加及计提长期投资减值准备所致。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 59 母公司数： 类　别 2002 年 2001 年 股票投资及委托资产管理等收益 9,125,000.00 成本法核算公司分配的利润 7,942,051.81 12,503,117.53 权益法核算调整 -57,469,797.49 -23,419,100.44 股权投资差额摊销 -2,826,401.64 -2,826,402.07 股权转让收益 19,824,868.45 长期投资减值准备 -10,000,000.00 合　计 -62,354,147.32 15,207,483.47 注释 34.补贴收入 本年度补贴收入 93,605,629.00 元，其构成如下: 1、 根据黑龙江省人民政府黑政函【2003】第 4 号文件精神，黑龙江省人民政府“ 采取 政府补贴方式给予” 公司投资回报。2002 年 12 月 31 日公司收到该等补贴 50,005,629.00 元。 2、根据长春市人民政府第 40 次市政府专题会议纪要，“ 鉴于绕城高速公路通车后前三 年收益不大，市政府将对东北高速公路股份有限公司给予三年的政府补贴”。2002 年 12 月 19 日公司收到该等补贴 43,600,000.00 元。 注释 35. 营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 捐赠支出 264,750.00 30,000.00 防洪基金 150,000.00 处置固定资产损失 128,897.61 罚款 2,000.00 30,000.00 其 他 15,345.93 合 计 560,993.54 60,000.00 注释 36.收到的其他与经营活动有关的现金 公司本期收到的其他与经营活动有关的现金 486,249,572.64 元，主要系支付以下款项： 收到吉林省高速公路公司往来款 22,320,000.00 元 收到大连东高新型管材股份有限公司往来款 45,000,000.00 元 收到补贴收入 93,605,629.00 元 收到深圳越泰华公司往来款 7,000,000.00 元 公司子公司吉林东高科技油脂有限公司收回期货保证金 318,000,000.00 元 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 60 注释 37.支付的其他与经营活动有关的现金 公司本期支付的其他与经营活动有关的现金 399,359,723.92 元，主要系支付下列款项: 大连东高新型管材股份有限公司往来款 45,000,000.00 元 公司子公司吉林东高科技油脂有限公司支付期货保证金 318,000,000.00 元 附注六、关联方关系及关联交易 （一）与公司存在关联关系的关联方 　　(1)存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有公司 股权比例 主营业务 与公司关系 经济 性质 法 定 代 表 人 黑龙江省高速 公路公司 哈尔滨市 233,031 万元 30.18% 高等级公路 的开发建设 发起股东 国有 粱衷喜 吉林省高速公 路公司 长春市 270,000 万元 25.00% 高等级公路 的开发建设 发起股东 国有 韦志成 华建交通经济 开发中心 北京市 50,000 万元 20.09% 公路码头港口航道的综 合开发承包建设等 发起股东 国有 傅育宁 (2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化 　　存在控制关系的公司股东[如附注六（一）（1）]所述所持股份或权益没有变化。 　 (3)与公司存在控制关系的子公司 企业名称 法定 代表人 注册 地址 注册资本 (万元) 公司拥 有权益 主营业务 经济 性质 黑龙江省哈松公路 大桥有限责任公司 郭曜光 哈尔滨 21,500 51% 公路桥的 养护管理 有 限 责任 洋浦东大投资发展 有限公司 姜德忠 海 南 5,100 98.04% 投资咨询 同上 深圳市东大投资发展 有限公司 姜德忠 深圳市 5,100 98.04% 投资实业 同上 黑龙江哈松生物技术 开发有限公司 郭曜光 哈尔滨 300 73% 中药、生化药新品 种等的研究开发等 同上 长春高速公路有限责 任公司 王景贵 长 春 20,000 55% 投资开发建设养护 经营收费公路 同上 吉林东高科技油脂有 限公司 陈耀忠 长 春 5,000 95% 大豆植物油加工、 大豆、豆油、豆粕 购销及储运。 同上 吉林东高物流有限公司 东方 长 春 1,000 99.5% 大豆、豆粕、植物油采购、 仓储运输销售 同上 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 61 吉林东高种业有限公司 龙炜峰 长 春 3,000 100% 种子研发、繁育、精 选；农机具经销 同上 东北高速(包头)交通产业 投资管理有限公司 张晓光 包 头 3,000 66.67% 产业投资、投资管理、投 资咨询 同上 黑龙江东高投资开发 有限公司 张晓光 哈 尔 滨 3,000 90% 基础项目投资 同上 (4)其他关联方 关联方名称 与本公司关系 长春高等级公路建设开发有限责任公司 长春高速公路有限责任公司之另一股东 哈尔滨特宝股份有限公司 公司之参股公司 包头市南绕城有限公司 公司之参股公司 黑龙江东绥高速公路有限公司 公司之参股公司 大连东高新型管材股份有限公司 公司之参股公司 （二）关联方交易事项 　　(1)综合服务 　　根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关协 议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司提供 土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁 及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过。与吉林省高速公路公司未重新签定相关协议。2002 年度 公司共计提上述两公司关联协议费用 14,132,500.00 元人民币。 　　(2)收入拆分 　　A、根据公司与吉林省高速公路管理局签订的长平路全程通行费收入拆分协议， 公司 2002 年应收吉林省高速公路管理局长平路通行费拆分收入款计 1,280,626.64 元人民币； B、根据公司子公司长春高速公路有限责任公司与吉林省高速公路管理局签定的绕城 高速公路通行费拆分协议，2002 年度，该公司共计拆出收入 2,759,247.71 元人民币。 　(3)支付利息 　　根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日起计提由 黑龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金贷 款利率水平。2002 年度，公司共计提并支付该等利息 24,160,500.00 元人民币。 (4)购置路产 公司子公司长春高速公路有限责任公司购置长春高等级公路建设开发有限责任公司建 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 62 造的长春市绕城高速公路北线路产,金额 68,000,000.00 元人民币。 　 (5)关联方应收应付款项余额 余　 额 　项 目 　 2002-12-31 2001-12-31 预付帐款： 长春高等级公路建设开发有限责任公司 7,101,314.87 其他应收款: 吉林省高速公路公司 5,245,048.12 13,320,000.00 深圳市中大投资管理有限公司 0 350,453.82 哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 其他应付款:： 黑龙江省高速公路公司 119,244,991.68 146,730,128.73 吉林省龙圣交通公路发展有限责任公司 0 5,700,000.00 吉林省高速公路公司 8,471,403.25 7,447,385.11 黑龙江东绥高速公路有限公司 21,907,962.00 应付股利 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 长期应付款： 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 附注七、或有事项 截至本会计报告签发日(2003 年 3 月 8 日)止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。 附注八、承诺事项 截至本会计报告签发日(2003 年 3 月 8 日)止，公司无应披露而未披露的承诺事项。 附注九、重大事项 1、 如注释 2 所述，根据深圳市东大投资发展有限公司 2002 年第一次董事会决议，2002 年 4 月 1 日，公司子公司深圳东大投资发展有限公司与深圳朴丰实业发展有限公司（以下 简称朴丰实业）签订《资产委托管理协议》，将其持有的股票及资金合计 2,734 万元委托朴 丰实业经营管理,委托期自 2002 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日。朴丰实业“ 保证在委托 期满移交” 时，“ 不低于原始投入总值的 102%”。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 63 2、 如注释 19 所述，2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省 交通厅签定了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年,自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利 率水平的利息。按此协议公司 2002 年共计支付利息 4,779 万元。 3、 如注释 32 所述，根据黑龙江省人民政府黑政函[2003]4 号文件及长春市人民政府 第 40 次市政府专题会议纪要，公司本年度共取得政府补贴 93,605,269.00 元。 4、公司子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司为公司参股公司哈尔滨特宝股份有 限公司已解除的担保事项。 公司子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 2001 年 10 月 10 日为哈尔滨特宝股份 有限公司在中国银行哈尔滨市道外支行的 3,000 万元借款提供担保，保证期间为从借款合 同生效之日开始到借款合同债务履行期届满之日起两年。 2002 年 6 月，由于哈尔滨特宝股份有限公司未能履行还款义务，中国银行哈尔滨市道 外支行（以下称原告）提起诉讼。2002 年 9 月 5 日，黑龙江省高级人民法院下达了（2002） 黑商初字第 37 号民事判决书，判令被告哈尔滨特宝股份有限公司偿还原告人民币借款本金 3,000 万元,利息 482,625.00 元；被告黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司对上述债务承担 连带清偿责任。 2002 年 12 月 5 日，黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司与中国银行哈尔滨市道外支 行、哈尔滨天缘产权经营有限公司、哈尔滨特宝股份有限公司签定《转担保合同书》，根据 该《转担保合同书》约定，同意由哈尔滨天缘产权经营有限公司承担黑龙江省哈松公路大 桥有限责任公司对哈尔滨特宝股份有限公司的连带担保责任,接替黑龙江省哈松公路大桥有 限责任公司承担对哈尔滨特宝股份有限公司 3000 万贷款提供担保，中国银行哈尔滨市道外 支行同意解除黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司的担保责任。 5、如注释 18 所述，公司子公司吉林东高科技油脂有限公司在 2002 年 6 月 18 日至 11 月 12 日期间,共计向大连北方期货经纪有限责任公司等六家期货经纪公司支付期货保证金 3.18 亿元，截至 2002 年 11 月 22 日，上述款项全部收回。截至 2002 年 12 月 31 日止，上 海金鹏期货经纪有限公司 D555 帐户、上海中粮贸期货经纪有限公司 000379 账户尚余期货 保证金余额 38,498,882.00 元，董事会已责成经营班子及有关部门对期货交易作进一步核查， 查清后立即予以公告。 附注十、资产负债表日后事项 1、应收黑龙江哈大快速汽车客运有限公司统缴通行费 300 万元已于 2003 年 1 月 14 日收回。 2、公司于 2003 年 1 月 6 日支付欠付吉林省高速公路公司 2001 年度股利 1,000 万元。 3、截至 2003 年 2 月 13 日，公司子公司吉林东高科技油脂有限公司生产储备大豆 10 万吨，金额 2.6 亿元。 ANNUAL REPORT 东北高速 2002 年度报告 64 除上述事项外，截至本会计报告签发日（2003 年 3 月 8 日）止，公司无其他应披露而 未披露的资产负债表日后事项。 其他会计资料-相关指标计算表 　东北高速公路股份有限公司 2002 年度合并会计报表净资产收益率和每股收益有关指 标如下: 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.3247 9.5145 0.2345 0.2345 营业利润 5.5681 5.6814 0.1401 0.1401 净利润 3.9891 4.0702 0.1003 0.1003 扣除非经常性损益后的 净利润 5.7017 5.8178 0.1434 0.1434 十二、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 以上报告文本在公司董事会秘书处备查。