301183_2022_东田微_2022年年度报告（更正后）_2023-05-25.txt

湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告 2023 年 4 月 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 公司负责人高登华、主管会计工作负责人李广华及会计机构负责人(会计 主管人员)李广华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且 应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策， 详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展之展望”“（三） 公司可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 8,000 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），送红股 0 股（含税）， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 26 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 39 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 41 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 59 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 67 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 68 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 69 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人签字的 2022 年年度报告文本原件； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内公司在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （五）其他相关文件。 以上文件的备置地点：公司证券事务部。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、东田微 指 湖北东田微科技股份有限公司 东莞微科、微科光电 指 东莞市微科光电科技有限公司 昆山东田 指 昆山东田光电科技有限公司 南昌东田 指 南昌东田微科技有限公司 阿斯诺 指 东莞市阿斯诺光电科技有限公司 欧菲光 指 欧菲光集团股份有限公司（“002456.SZ”）及下属公司 丘钛科技 指 丘钛科技（集团）有限公司（“01478.HK”）及下属公司 盛泰光学 指 江西盛泰企业管理有限公司及其关联公司 舜宇光学 指 舜宇光学科技（集团）有限公司（“02382.HK”）及下属公司 同兴达 指 深圳同兴达科技股份有限公司（“002845.SZ”)及下属公司 信利光电 指 信利光电股份有限公司及下属公司 瑞声科技 指 瑞声科技控股有限公司(“02018.HK”)及其下属公司 瑞谷光网 指 广东瑞谷光网通信股份有限公司 麦特达 指 石家庄麦特达电子科技有限公司 苏州旭创 指 苏州旭创科技有限公司 精密光电薄膜 指 用物理或化学的方法，在光学、光电子元器件表面沉积、涂覆一 层或多层透明的介质或者金属薄膜，表面镀制有精密光电薄膜的 光学、光电子元件称为精密光电薄膜元件 非球面透镜 指 球面透镜是指从透镜的中心到边缘具有恒定的曲率，而非球面透 镜则是从中心到边缘之曲率连续发生变化。 光通信 指 以光波为载波的通信 CWDM 指 Coarse Wavelength Division Multiplexer，即粗波分复用器， 是一种载波通道间距较宽（通常是 20nm）、同一根光纤中可以复 用较为稀疏光波的波分复用器 DWDM 指 Dense Wavelength Division Multiplexing，密集波分复用技 术，是在一根光纤中同时传输不同波长且波长间隔很密（＜1nm） 的光信号的技术 TO 管帽 指 TO 管帽是 TO 封装的重要元件，对传输和接收应用领域中的光学元 件提供保护，并作为光学接口确保光学信号的顺利传输 GPON 指 Gigabit-Capable PON，是基于 ITU-TG.984.x 标准的无源光接入 技术 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 东田微 股票代码 301183 公司的中文名称 湖北东田微科技股份有限公司 公司的中文简称 东田微 公司的外文名称（如有） HUBEI DOTI MICRO TECHNOLOGY CO .,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） DOTI 公司的法定代表人 高登华 注册地址 湖北省当阳市玉泉办事处长坂路南段 188 号 注册地址的邮政编码 444100 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 当阳市玉泉办事处长坂路南段 188 号及广东省东莞市万江街道蚬涌工业路 8 号 办公地址的邮政编码 523040 公司国际互联网网址 www.doti- 电子信箱 dtw@doti- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李广华 联系地址 广东省东莞市万江街道蚬涌工业路 8 号 电话 0769-22258070 传真 0769-22268939 电子信箱 dtw@doti- 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所： 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券 报》及巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 签字会计师姓名 李联、雷丽娜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 □不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东方证券承销保荐有限公司 上海市中山南路 318 号东方 国际金融广场 2 号楼 24 层 袁辉、徐安生 2022 年 5 月 24 日至 2025 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 305,848,214.41 403,441,622.61 -24.19% 457,999,461.14 归属于上市公司股东 的净利润（元） 17,560,630.50 69,140,557.87 -74.60% 67,790,668.08 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 6,649,097.26 61,004,986.33 -89.10% 64,959,714.12 经营活动产生的现金 流量净额（元） 33,083,456.70 72,275,451.57 -54.23% 62,113,155.87 基本每股收益（元/ 股） 0.25 1.15 -78.26% 1.21 稀释每股收益（元/ 股） 0.25 1.15 -78.26% 1.21 加权平均净资产收益 率 2.64% 17.94% -15.30% 27.57% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元） 1,055,317,317.55 689,261,345.22 53.11% 689,424,840.01 归属于上市公司股东 的净资产（元） 841,121,060.40 420,070,224.90 100.23% 350,929,667.03 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 100,032,371.48 63,846,407.97 72,779,537.45 69,189,897.51 归属于上市公司股东 的净利润 14,333,086.25 9,584,267.06 314,714.77 -6,671,437.58 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 13,588,709.11 2,804,925.05 -1,967,528.72 -7,777,008.18 经营活动产生的现金 17,088,466.68 21,064,709.45 -13,040,946.52 7,971,227.09 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 流量净额 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -17,732.48 259,389.16 6,025.58 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 12,395,160.31 8,726,411.08 3,066,011.67 委托他人投资或管理 资产的损益 393,948.98 491,651.40 959,560.23 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 46,287.51 86,286.29 -702,232.32 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 12,987.03 7,583.78 3,202.24 减：所得税影响额 1,919,118.11 1,435,750.17 501,613.44 合计 10,911,533.24 8,135,571.54 2,830,953.96 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处的行业 公司所处行业为精密光电薄膜元器件行业，属于光学光电子元器件行业的细分行业。根据中国证监会颁布的《上市 公司行业分类指引》（2012 年修订），公司属于“C 制造业”之“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”；根据 《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C3989 其 他电子元件制造”。 （二）公司所处的行业情况 1、消费电子行业 近年来，受中美贸易摩擦、芯片供应紧张、海外高通胀等不利因素持续影响，宏观经济遭到一定程度影响，作为消 费电子领域重要组成部分的智能手机领域，亦阶段性的受到较大冲击和影响。2022 年全球通货膨胀严重，消费景气度明 显下降对智能手机的生产、库存和消费等均阶段性的造成不利影响，且 2022 年被视为过去十年来智能手机行业最为惨淡 的一年，全球销量下滑超过 10%。由于终端品牌大面积砍单，这使手机光学摄像头供应链深陷红海，产品售价和毛利率 不断下行。另外，作为手机创新的重要部分，手机摄像头多摄趋势已基本稳定，手机未来将更多关注成像质量和摄像功 能，摄像模组、光学变焦技术等升级，为光学元器件性能及功能提升创造了条件，加速产品迭代，例如在摄像头滤光片 领域，旋涂滤光片已经成为部分手机厂商的选择之一应用于高像素摄像头生产。 除了智能手机以外，随着 5G 商用的不断推进，消费电子行业持续向智能化发展，智能手机、智能穿戴设备、智能家 居、VR/AR 等智能终端产业必将迎来蓬勃发展，光学市场机遇不断涌现，新兴产业的迅速崛起，有机会为公司光学业务 的转型升级提供新机遇和新起点。 总的来说，在摄像头成像领域，公司以智能手机端应用为基础，并同时积极探索消费电子非手机领域以及车载安防 领域的业务拓展，努力丰富光学产品，为各大智能终端对产品创新需求提供多元化的产品与服务，为产业持续发展奠定 良好基础。 2、光通信行业 光通信是以光信号为信息载体的通信方式，其在电通信的基础上发展而来。相比于传统的电通信，光通信具有巨大 传输带宽、极低传输损耗、较低成本和高保真等优势，光通信系统作为信息基础设施，在世界上得到了充分发展和大量 应用。全球移动用户将突破 72 亿、移动互联网用户超过 40 亿，全球数据流量年复合平均增长率达 25%以上，超过百万 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 亿亿字节。作为信息网络的基础和战略性产业，光通信行业具有广阔的市场前景，是当前和未来国际产业技术竞争的制 高点。 目前国家正在大力发展的 5G 网络，对下一代通信解决方案的期望包括更快的速度、更短的时延和更短的响应时间， 5G 设计用于支持各种不同的应用程序，这些应用程序包括增强的移动宽带、海量物联网和超可靠、低时延的机器通信。 新的应用程序要求低时延，将推动光通信网络架构的重大变化。这些新的 5G 需求将为光纤通信和光网络系统创造新的市 场机会。为了满足 5G 对网络质量的严苛要求，光网络的各个方面都需要进行更新换代。灵活光网络的提出、相干技术的 发展、光器件集成度的提升以及在增大光纤传输容量方面的努力，均促进了光网络在速度、容量和响应时间等方面的进 步。 伴随着新基建政策的推进，5G 基站、数据中心和光纤接入网等下游应用领域将不断发展，从而带动光模块的市场需 求增长。根据 YOLE 的数据，2020 年全球光模块的市场规模达 96 亿美元，随着数据流量的不断增长，各运营商和运维商 对数据传输速率需求的不断提升，对相关设备进行升级势在必行，高性能光模块的需求随之显著增长，预计到 2026 年光 模块的市场规模将达 209 亿美元，年均复合增长率高达 14%。下游市场的快速发展将继续拉动光通信器件的需求。近年 来，公司在光通信领域持续投入，包括 TO 管帽、非球管帽、GPON 滤光片、CWDM/DWDM 滤光片在内的产品持续推出，光通 信业务取得了不断进步，成为公司新的业务增长点。 （三）公司的市场地位 公司自设立以来，一直专注于精密光电薄膜元件的研发、生产和销售。通过持续的技术研发和工艺优化改进，产品 种类和结构不断丰富及优化，生产经验和质量控制不断提升，拓宽产品领域，业务规模不断扩大。公司目前已进入全球 知名摄像头模组厂商和智能手机品牌厂商的供应链，与欧菲光、丘钛科技、信利光电、舜宇光学、盛泰光学、同兴达等 知名摄像头模组厂商建立了直接长期稳定的合作关系，产品广泛应用于华为、小米、OPPO、vivo、传音、三星、荣耀等 知名品牌智能手机。 二、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务 公司是主要从事精密光电薄膜元件研发、生产和销售的高新技术企业，并具备镀膜材料自研和生产能力，主要产品为 摄像头滤光片和光通信元件等，可广泛地应用于消费类电子产品、车载摄像头、安防监控设备以及光通信信号传输设备、 数据中心等多个应用终端领域中。经过多年的深耕，公司在精密光电薄膜元件领域积累了丰富的行业经验并掌握了光学 镀膜材料配比开发、光学膜系设计、光路设计、真空蒸发镀膜、磁控溅射镀膜以及精密加工等多项核心技术，得到广大 下游客户和终端品牌商的高度认可。截止目前，公司产品主要包括摄像头滤光片和光通信元件，具体包括手机摄像头滤 光片、车载安防摄像头滤光片、TO 管帽、GPON 滤光片、CWDM/DWDM 滤光片等。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 经过多年的技术积累和发展，公司目前产品主要包括摄像头滤光片和光通信元件，具体包括手机摄像头滤光片、车载 安防摄像头滤光片、TO 管帽、GPON 滤光片、CWDM/DWDM 滤光片等。并且公司重视研发投入，积极布局新产品，提升公 司竞争力和抗风险能力。公司 2022 年研发投入占收入比同比去年增长了 2.16% 。2022 年向市场推出的新产品玻璃非球 面透镜产品出货量逐步增长。 （二）公司主要产品 主要产品为摄像头滤光片和光通信元件等，可广泛地应用于消费类电子产品、车载摄像头、安防监控设备以及光通信 信号传输、数据中心等多个应用终端领域中。经过多年的深耕，公司在精密光电薄膜元件领域积累了丰富的行业经验并 掌握了光学镀膜材料配比开发、光学膜系设计、光路设计、真空蒸发镀膜、磁控溅射镀膜以及精密加工等多项核心技术， 得到广大下游客户和终端品牌商的高度认可。 （三）公司的主要经营模式 1、采购模式 公司设立采购部，由采购部根据生产部门需求统一制定采购计划和实施采购相关物料，并对供应商进行管理，公 司 已建立了完善的采购管理制度，主要包括《采购供应商管理控制程序》《进料检验管制程序》等，并通过合格供应商 名录对供应商实施有效管理。对于新增供应商，公司采购部、品质部、技术研发部等有关部门组成的审核小组对供应商 进 行基本信息调查、现场评定和考核，从资质、生产能力、技术能力、质量保证能力、环保能力等进行综合评估；对于 考察评价合格的供应商，公司会要求其送交首批样品及有关的质量记录，对样品进行检测和试用；最终，经审核小组评 定合格的供应商，由总经理审核签批后列入合格供应商目录。此外，公司会定期对合格供应商进行现场评估和考核，以 确保供应商持续满足公司供应商资格要求，保证产品质量稳定性。 2、生产模式 公司的生产模式主要采取“以销定产、适量备货”的模式。公司主要产品为摄像头滤光片和光通信元件。公司摄 像头滤光片具有定制化特点，公司已实现多品种、多批次、定制化的柔性生产组织模式。光通信元件基本为标准化产品， 公司会根据市场需求预测进行合理备货。同时，公司生产经验不断积累和丰富，为了提高生产效率和客户服务反应能力， 公司将镀膜中片（半成品）进行标准化处理，可满足不同客户的光谱指标，然后根据客户订单计划、市场情况等提前进 行适量的生产备货，后续根据客户订单要求进行丝印、切割、组立和检验后发货，提高反应速度。公司业务部在接到客 户订单后，将订单信息反馈给资材部，由其根据客户订单要求、实际库存量以及当日产能，向各生产车间分解生产任务 单。公司品质部负责对整个生产过程的质量监控。 3、销售模式 公司采用直销模式进行销售，公司通过与客户签订框架协议，客户根据需求对公司下订单的方式交货，相关协议 中约定了质量标准、交货方式、结算方式等。在具体执行过程中，客户根据市场需求向公司下达订单，约定具体的产品 规 格、采购数量和采购单价，公司安排生产和销售。 4、研发模式 公司的研发部负责新产品的研发与生产技术、工艺的改进和创新。在项目立项阶段，由业务部负责人结合公司主 营业务、主要产品、行业发展趋势、市场需求状况、上下游发展情况提出产品研发需求或生产工艺改进建议，研发部结 合相关需求提出设计、开发方案，经研发部的负责人批准后立项，确定设计、开发计划。在项目实施阶段，由公司研发 部具体负责产品和工艺的设计、开发及实验，实验完成后协同技术部优化生产工艺，生产部负责进行工艺配套并实施中 试生产，技术部负责生产线设备改造。产品或工艺开发成功并进入市 场后根据客户反馈由业务中心提出完善建议，研发 部协同技术部具体实施改进措施。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司持续加强核心竞争力建设，继续加大研发投入和开发新产品，提高精益生产水平和服务客户的水平。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 1、技术研发优势 公司坚持自主创新、以技术研发为发展根基，注重技术研究与市场需求的紧密结合。通过人才培养和研发队伍建设， 公司的技术和创新能力不断提高。截止 2022 年 12 月 31 日，公司拥有 74 项专利，其中发明专利 10 项。公司拥有日本、 德国等国外先进的镀膜设备，采用先进的真空蒸发镀膜技术和磁控溅射镀膜技术。公司还拥有多台全自动精密检测设备， 有效保证了产品质量和产品良率，提高生产效率。此外，公司根据多年的研发生产经验积累，在行业通用设备的基础上 进行优化和改进，提高设备精度和自动化水平。 2、客户资源优势 公司于手机摄像头滤光片和光通信领域积累了大量优质客户，如摄像头滤光片领域的直接客户欧菲光、丘钛科技、 信利光电、舜宇光学、盛泰光学、同兴达等知名厂商， 产品广泛应用于间接客户华为、小米、OPPO、vivo、传音、三星、 荣耀等全球知名品牌智能手机；光通信领域的麦特达、铭普光磁、广东瑞谷光网等光器件生产厂商。上述客户对供应商 的产品质量管控能力和综合实力有较为严格的要求，供应商资质认证过程严格且周期长，合作关系一旦建立就会在较长 时间内维持稳定。 3、产品布局优势 公司致力于成为行业内一流的精密光电薄膜元件制造企业，不断进行技术积累，紧抓市场机遇，不断丰富产品类型， 实现在下游不同领域进行产品布局。经过多年的发展，在消费电子领域，公司已经形成以摄像头滤光片为代表的产品线， 产品被广泛应用于智能手机；在光通信领域，公司已经批量出货 GPON 滤光片和 TO 管帽，并且突破窄带滤光片制作工艺， 具备 CWDM 滤光片的生产能力；此外，公司已经在中心波长 633 波段大角度滤光片、DWDM 极窄带滤光片、玻璃非球面透 镜、非球管帽等方面进行了技术储备和客户储备。 4、快速响应优势 消费电子行业具有升级换代速度快的特点，在新产品、新技术、新应用的市场需求不断涌现的背景下，手机品牌厂 商争相推出新机型，每年仅国内市场上市新机型就高达数百种之多，为了满足下游客户的需求，各上游供应商必须从产 品设计到量产周期、及时交货和快速响应等提升客户服务能力。 公司建有数据量丰富的膜系数据库，结合生产的经验积累，公司能够在较短时间内研发出新产品以满足客户的技术 指标和质量要求。在生产制造方面，凭借多年的经验积累，公司已经形成了快速响应的柔性化生产方式，从而有效解决 产品快速转换和多批次生产问题。公司在生产环节的全工序都采用 MES 系统（生产制造执行系统），利用信息化系统提 升各部门的配合度，实现生产、物流等多个环节的信息互联，极大提升了衔接效率。较快的内部沟通与响应机制使公司 在保证产品质量的同时，确保交货的及时性，提升客户的认可度。 5、质量控制优势 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 公司一直以产品质量为业务重心，始终将严控产品质量放在公司发展的重要位置，公司产品已经通过了 ISO9001 质 量管理认证和 ISO14001 环境管理体系认证，子公司微科光电已经通过了 IATF16949 汽车行业质量管理认证。目前公司已 经建立了严谨、完整、高标准的质量控制体系，从采购到生产再到售后质量管控，都有清晰明确规范制度。公司遵循着 客户导向，严控过程的理念，将质量控制程序贯穿于产品的整个生命周期中，确保从原料到售后服务的质量。通过质量 控制制度的建立，公司在保证交付产品及时性的同时，有效避免了产品质量问题的发生，公司的产品质量稳定、性能优 异，具有较好的客户满意度，积累了一定的品牌口碑。 6、镀膜材料自制优势 镀膜是精密光电薄膜元器件制造的核心环节，其中镀膜材料的使用对滤光片产品的性能和质量具有较大影响。公司 内部设有专门的镀膜材料生产部门，可根据产品生产部门的具体要求对镀膜材料进行定制化研发与生产。通过自主研发 生产镀膜材料，公司能够实现从源头材料端即深入新产品研发和工艺改进，提升产品附加值和快速提升产品良率，持续 拓宽产品应用领域，增强公司的市场竞争力。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年受到中美贸易摩擦持续及芯片短缺等因素影响，消费电子类全球智能手机出货量出现较大幅度下滑，同时由于 智能手机市场竞争格局调整，公司业务发展面临较大的挑战。根据市场研究机构 Counterpoint 公布的报告，2022 年第四 季度全球智能手机出货量为 3.0264 亿部，同比下降 19%。全球智能手机出货量在 2022 年全年出货量为 12 亿部，同比下 降了 12%，是自 2013 年以来最低出货量水平。智能手机市场面临较大挑战。基于市场环境的巨大挑战，公司智能手机 摄像头滤光片业务出现较大幅度下滑；同时，在公司既定的战略发展下，为进一步丰富公司产品种类，提升综合抗风险 能力和产品盈利能力，公司在玻璃非球面透镜等新项目、新产品方面持续进行研发投入，综合导致公司经营业绩较去年 同比出现下滑。2022 年公司实现营业收入约 3.06 亿元，较去年同期下降 24.19%，实现归属于上市公司股东的净利润约 0.18 亿元，较去年同期下降 74.60%。分业务板块看，公司摄像头滤光片业务实现业务收入 2.34 亿元，较去年同期下降 32.85%；公司光通信元件实现业务收入 0.66 亿元，较去年同期上升 45.08%，光通信业务正逐步成长为公司新的增长点。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 305,848,214.41 100% 403,441,622.61 100% -24.19% 分行业 光学光电子行业 305,848,214.41 100.00% 403,441,622.61 100.00% -24.19% 分产品 摄像头滤光片 233,643,442.58 76.39% 347,925,149.58 86.24% -32.85% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 光通信元件 65,783,012.39 21.51% 45,342,804.35 11.24% 45.08% 其他收入 6,421,759.44 2.10% 10,173,668.68 2.52% -36.88% 分地区 境内 297,272,798.47 97.20% 398,370,252.64 98.74% -25.38% 境外 8,575,415.94 2.80% 5,071,369.97 1.26% 69.09% 分销售模式 直接销售 305,848,214.41 100.00% 403,441,622.61 100.00% -24.19% （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 光学光电子行业 305,848,214.41 243,660,761.11 20.33% -24.19% -13.50% -9.84% 分产品 摄像头滤光片 233,643,442.58 195,011,741.55 16.53% -32.85% -21.03% -12.49% 光通信元件 65,783,012.39 44,441,985.62 32.44% 45.08% 59.17% -5.98% 分地区 境内 297,272,798.47 236,418,441.56 20.47% -25.38% -14.91% -9.78% 分销售模式 直接销售 305,848,214.41 243,660,761.11 20.33% -24.19% -13.50% -9.84% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 光学光电子行业 销售量 PCS 805,995,832.28 770,658,886.00 4.59% 生产量 PCS 807,044,842.00 787,164,609.00 2.53% 库存量 PCS 33,489,667.72 32,440,658 3.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本 金额 占营业成本 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 比重 比重 光学光电子行业 直接材料 150,902,187.35 61.93% 179,539,693.17 63.73% -15.95% 光学光电子行业 直接人工 42,479,300.10 17.43% 49,299,335.39 17.50% -13.83% 光学光电子行业 制造费用 50,279,273.66 20.63% 52,862,704.22 18.77% -4.89% 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 摄像头滤光片 直接材料 115,606,433.70 59.28% 162,125,825.20 65.65% -28.69% 摄像头滤光片 直接人工 36,918,369.49 18.93% 41,484,808.70 16.80% -11.01% 摄像头滤光片 制造费用 42,486,938.36 21.79% 43,334,325.23 17.55% -1.96% 光通信元件 直接材料 31,497,324.35 70.87% 12,053,575.94 43.17% 161.31% 光通信元件 直接人工 5,395,991.52 12.14% 7,356,689.83 26.35% -26.65% 光通信元件 制造费用 7,548,669.75 16.99% 8,510,821.62 30.48% -11.31% 其他 直接材料 3,798,429.30 90.29% 5,360,292.03 78.42% -29.14% 其他 直接人工 164,939.09 3.92% 457,836.85 6.70% -63.97% 其他 制造费用 243,665.55 5.79% 1,017,557.37 14.89% -76.05% 说明 无 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 156,529,634.27 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 51.18% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 52,873,110.67 17.29% 2 第二名 33,447,312.78 10.94% 3 第三名 28,284,457.97 9.25% 4 第四名 22,508,721.71 7.36% 5 第五名 19,416,031.15 6.35% 合计 -- 156,529,634.27 51.18% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 前五名供应商合计采购金额（元） 68,396,164.74 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.21% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 28,308,153.20 17.88% 2 第二名 11,726,315.50 7.41% 3 第三名 11,658,463.87 7.37% 4 第四名 8,383,219.10 5.30% 5 第五名 8,320,013.07 5.26% 合计 -- 68,396,164.74 43.21% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 4,198,851.50 4,182,715.05 0.39% 管理费用 24,586,178.89 19,484,322.77 26.18% 财务费用 -6,787,164.37 1,322,207.19 -613.32% 主要系募集资金利息 收入 研发费用 26,289,872.87 25,873,495.99 1.61% 合计 48,287,738.89 50,862,741.00 -5.06% 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展 的影响 蓝玻璃旋涂项目 公司拥有的核心镀膜 技术，结合旋涂工 艺，达到蓝玻璃的光 学性能，同时又具有 较高强度。 已经量产 为公司的蓝玻璃 IRA 组件带来增长点 有望促成终端客户中 高端以及旗舰机项目 合作 白玻璃旋涂项目 进入车载摄像头领域 试产 用于国内外车场导入 使用 为公司营收带来新的 营收点 光通讯 DWDM 项目 光通讯细波分复用无 源滤光片，量产后有 助于提升公司产值 已经量产 在光通讯行业，可以 完善公司在无源产品 的产业布局 有望成为未来几年公 司传统业务级后新的 利润增长点 LIDAR 窄带滤光片项 目 进度车载激光雷达领 域 已经量产 进入车载激光雷达领 域 为公司带来新的营收 点 复合铜镀膜项目 进入新能源锂电池市 场 设备评估中 实现批量生产复合铜 玻璃，进军新能源锂 电池车的领域，提升 电池的安全、降低成 本性能 扩大公司的销售市场 份额 非球面模压 加强光通讯产品多样 化 已经量产 国产化产品性能可以 替代国外产品：气密 有望成为未来几年公 司传统业务升级后新 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 性可以稳定的保证下 5.0E-9Pa m3/s 的利润增长点。 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 158 120 31.67% 研发人员数量占比 16.69% 16.46% 0.23% 研发人员学历 本科 11 14 -21.43% 硕士 1 1 0.00% 大专及以下 146 105 39.05% 研发人员年龄构成 30 岁以下 48 45 6.67% 30~40 岁 97 70 38.57% 40 岁以上 13 5 160.00% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2022 年 2021 年 2020 年 研发投入金额（元） 26,289,872.87 25,873,495.99 27,567,353.87 研发投入占营业收入比例 8.60% 6.41% 6.02% 研发支出资本化的金额 （元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 493,291,686.20 545,541,232.91 -9.58% 经营活动现金流出小计 460,208,229.50 473,265,781.34 -2.76% 经营活动产生的现金流量净额 33,083,456.70 72,275,451.57 -54.23% 投资活动现金流入小计 74,384,802.89 224,361,027.41 -66.85% 投资活动现金流出小计 90,936,883.61 301,104,261.16 -69.80% 投资活动产生的现金流量净额 -16,552,080.72 -76,743,233.75 78.43% 筹资活动现金流入小计 435,410,000.00 48,839,012.02 791.52% 筹资活动现金流出小计 58,733,313.94 49,020,907.54 19.81% 筹资活动产生的现金流量净额 376,676,686.06 -181,895.52 206,984.09% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 现金及现金等价物净增加额 393,630,409.98 -3,215,091.01 12,143.21% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 54.23%，主要系销售收入下降。 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 78.43%，主要系购买理财产品减少。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 206,984.09%，主要系上市募集资金增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用 五、非主营业务情况 适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 393,948.98 2.32% 主要系银行理财 否 资产减值 -5,982,992.44 -35.27% 主要系计提的存货跌价准 备 否 营业外收入 145,357.41 0.86% 主要系政府补助 否 营业外支出 99,069.90 0.58% 主要系非正常停工损失 否 其他收益 12,083,883.34 71.24% 主要系政府补助 否 信用减值损失 -1,617,784.83 -9.54% 主要系计提的应收账款坏 账准备 否 资产处置收益 -17,732.48 -0.10% 主要系出售公司老旧汽车 收益 否 合计 5,103,749.88 30.09% 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 439,887,348.43 41.68% 24,702,791.16 3.58% 38.10% 主要系公司首次公开 发行募集资金导致货 币资金大幅度增加 应收账款 165,538,782.93 15.69% 141,659,374.0 4 20.55% -4.86% 存货 85,837,638.93 8.13% 70,686,708.14 10.26% -2.13% 固定资产 242,273,163.80 22.96% 245,391,321.7 6 35.60% -12.64% 在建工程 4,539,823.05 0.43% 11,118,962.33 1.61% -1.18% 使用权资产 21,767,859.56 2.06% 23,341,439.72 3.39% -1.33% 短期借款 10,011,000.00 0.95% 38,272,347.52 5.55% -4.60% 合同负债 139,888.84 0.01% 229,837.90 0.03% -0.02% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 租赁负债 21,621,923.27 2.05% 22,790,931.02 3.31% -1.26% 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 24,700,00 0.00 54,250,00 0.00 73,950,00 0.00 5,000,000 .00 上述合计 24,700,00 0.00 54,250,00 0.00 73,950,00 0.00 5,000,000 .00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值（元） 受限原因 货币资金 25,468,408.95 票据保证金及票据池质押的大额存单 应收款项融资 16,357,539.63 票据池质押 固定资产 11,550,179.67 票据池抵押 无形资产 3,851,422.07 票据池抵押 合 计 57,227,550.32 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 36,686,883.61 73,484,261.16 -50.08% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2022 首次公 开发行 股票 40,349. 02 1,023.3 1 1,023.3 1 0 0 0.00% 39,422. 54 尚未使 用的募 集资金 存放于 募集资 金专户 中 0 合计 -- 40,349. 02 1,023.3 1 1,023.3 1 0 0 0.00% 39,422. 54 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北东田微科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2022〕680 号）核准，湖北东田微科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股份数量 20,000,000.00 股，发行价格为 22.92 元/股，募集资金总额为人民币 458,400,000.00 元，扣除发行费用 54,909,795.00 元（不含税） 后，募集资金净额为 403,490,205.00 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位 情况进行了审验，并于 2022 年 5 月 19 日出具了《验资报告》（天健验[2022] 3-38 号）。截止 2022 年 12 月 31 日， 募集资金置换自筹资金预先支付发行费用 4,431,161.3 元，补充流动资金 1023.31 万元，因尚未投入募投项目，其余 39，422.54 万元全部以银行存款的方式存放于募集资金专用账户中。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 （2） 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1 ) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 光学产 品生产 基地建 设项目 否 38,000 28,349 .02 2024 年 05 月 31 日 不适用 否 光学研 发中心 建设项 目 否 7,000 5,000 2024 年 05 月 31 日 不适用 否 补充流 动资金 否 7,000 7,000 1,023. 31 1,023. 31 14.62% 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 52,000 40,349 .02 1,023. 31 1,023. 31 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 无 超募资 金投向 小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- -- 合计 -- 52,000 40,349 .02 1,023. 31 1,023. 31 -- -- 0 0 -- -- 分项目 说明未 达到计 划进 度、预 计收益 的情况 和原因 （含 “是否 达到预 计效 益”选 择“不 适用” 的原 因） 不适用 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 超募资 金的金 额、用 途及使 用进展 情况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 调整情 况 不适用 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 本次募集资金到位前，公司根据项目进度的实际情况，利用自筹资金对募投项目进行先行投入。截至 2022 年 6 月 10 日，公司以自筹资金支付发行费用金额为人民币 4,431,161.37 元，上述投入及置换情况业经天健会 计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其于 2022 年 6 月 10 日出具《关于湖北东田微科技股份有限公司以 募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕3-416 号）。2022 年 6 月 15 日，公 司第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，公司董事会 同意公司使用募集资金 4,431,161.37 元一次性置换上述已预先支付的发行费用。 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 不适用 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 适用 截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金结余金额 39,422.54 万元，主要系募投项目尚未完成。 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 截止 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金中 3.7 亿元用于现金管理，其余 2,422.54 万元尚未使用的募 集资金以银行存款的方式存放于募集资金专用账户中，并将继续用于相应募投项目。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无 （3） 募集资金变更项目情况 □适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 □适用 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 公司所处行业为精密光电薄膜元器件行业，属于光学光电子元器件行业的细分行业，行业需求主要取决于下游行业 的发展情况，主要包括智能手机、电脑设备、安防设备、车载设备和 VR/AR 等智能终端设备产品等电子产品行业，以及 5G 网络建设、数据中心等光通信行业。下游的行业发展受宏观经济周期波动的影响较大。根据《国民经济和社会发展第 十三个五年规划纲要》，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，宏观经济增长波动对电子产品、光通信等下 游行业的需求及固定资产投资增速将带来显著影响，这将直接或者间接影响精密光电薄膜元器件行业的市场需求。国家 对新一代信息技术产业及其细分电子元件产业以及消费电子、安防监控和智能汽车产业持续大力支持，并在全球经济不 景气的宏观背景下，以“新基建”为抓手，大力发展 5G 产业，相继推出了一系列发展和扶持政策，对相关行业的健康发 展提供了良好的制度和政策保障，同时为公司经营发展提供了有力的法律保障及政策支持，对公司的经营发展带来积极 影响。 （二）公司发展战略 2022 年被视为过去十年来智能手机行业最为惨淡的一年，全球销量下滑超过 10%。由于终端品牌大面积砍单，这 使手机光学摄像头供应链深陷红海，产品售价和毛利率不断下行。手机摄像头滤光片是公司主要产品，也是公司营业收 入中最大的收入来源。经过多年发展，作为手机创新的重要部分，手机摄像头多摄趋势已基本稳定，公司一方面将通过 加大市场开拓力度，提升产品品质和客户服务水平；另一方面，通过持续加大研发投入，推动技术创新，努力开发新产 品，提升公司竞争力。实现产品多元化、经营全球化，努力发展成为精密光电薄膜元器件行业的领军企业。 2023 年，公司的工作目标及计划如下： 一、全力以赴稳增长计划 公司将全力推进光通信非球管帽业务 ，光通信通常指光纤通信，即以光作为信息载体的通信方式，是现代通信的 支柱之一，主要应用于电信网络领域和数据通信/云计算领域。2022 年公司加大投入光通信的非球管帽产品的生产，目 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 前已经逐步实现量产。2022 年公司光通信产产品销售额同比增长一倍，将是公司 2023 年重点提高发展以提高公司总体 盈利水平的重要一环。 二、人力资源发展计划 公司将秉承“以人为本”的理念，加大高端人才的引进和培养，进一步提升市场团队的整体能力，继续加强企业文 化建设，构筑包括管理人员、研发技术人员、业务人员在内的高层次人才平台，进而使公司逐步拥有一支专业化、高素 质、结构合理、具有高度凝聚力的人才队伍。加大教育培训投入以提升员工职业技能和职业发展能力。 三、市场发展规划 通过建立和完善公司管理制度、流程，实现区域市场管理体系化，服务快捷化，提高客户需求的快速响应速度。利 用客户资源优势，加强与现有客户的合作深度，争取更多的订单，同时适度调整营销策略，积极开拓新客户，充分发挥 品质、技术和成本优势，增强客户开发力度，提高在国内市场占有率。 四、控制成本计划 加快优化新产品的技术细节，完善产品品质。同时进一步加强成本管理，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提 升带动成本循环改善，将改善成果转化为新的管控标准。凭借信息化管理手段，为执行各项管控标准提供长效而及时的 监控，进而有效巩固改善成果。 五、继续深化改革和组织结构调整规划 在法人治理层面，公司将不断完善法人治理结构，形成决策层、 执行层、监管层结构清晰、相互制衡的运作机制， 建立健全法人治理相关制度和议事规则，实现公司决策科学高效、监督制约有力、执行 。 （三）公司可能面对的风险 1、宏观经济波动及下游需求不景气的影响 公司销售的产品终端主要应用在智能手机中，主营业务发展受下游智能手机出货量及波动的影响较大。受到国际贸 易摩擦等因素的影响和冲击，全球智能手机供应链面临核心零部件结构性短缺的挑战，导致全球智能手机出货量不及预 期。若手机供应链核心零部件短缺压力无法有效缓解甚至持续加剧，对智能手机的出货量造成严重不利影响，将会导致 手机产业链整体订单减少，市场竞争进一步加剧，从而对公司的生产经营和盈利能力构成不利影响。 2、市场竞争加剧的风险 近年来，随着光学在消费电子、车载镜头、安防摄像头以及光通信领域的应用不断加深，光学元件市场需求旺盛， 尤其是智能手机品牌厂商持续光学创新，手机多摄渗透率不断提高，光学元件制造前景广阔，行业内外企业的投资意愿 增强，行业竞争日趋激烈。激烈的市场竞争可能带来行业整体产能上升、平均利润水平下滑等。 3、新产品市场化推广的风险 为了确保在激烈的市场竞争中保持行业领先地位，公司持续加大技术研发的投入，努力开发新产品，比如用于手机 摄像头的旋涂滤光片、用于通信等领域的玻璃非曲面透镜等，但新产品推向市场并取得规模化的商业利益受诸多因素影 响而具有不确定性。针对该风险，公司将坚持以客户为中心、以市场为导向，持续加大研发力度，并加强与客户沟通力 度，加大新产品市场推广力度，争取尽早取得新产品的盈利能力。 4、产品较为集中的风险 近年来，虽然公司在光通信领域取得了一定的成绩，使光通信元件成为公司摄像头滤光片以外的另一个重要产品门 类，但是截止 2022 年，摄像头滤光片收入占比仍然超过 70%，产品集中度较高，如果智能手机产业持续面临下滑风险， 必将给公司摄像头滤光片出货带来负面影响，进而影响公司业绩。面对该风险，公司一方面将进一步挖掘摄像头滤光片 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 客户的需求，加深现有大客户的合作关系，提升供应水平；另一方面，公司将持续加大新产品新客户开发力度，降低产 品集中度。 5、管理风险 随着公司光通信板块快速发展，部分新产品逐步推向市场，公司管理结构将更加复杂，公司需要不断加强组织能力、 人力资源体系、内部控制体系等建设以适应公司业务的发展。针对该风险，进一步健全人 力资源基础体系建设，根据业 务结构优化人才及组织结构；建立健全与公司发展状况相适应的内控制度，不断完 善风险防范体系，有效降低经营风险。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情 况索引 2022 年 09 月 05 日 线上交流 电话沟通 机构 兴业基金、肖 滨 详见公司 2022 年 9 月 5 日在 巨潮资讯网披 露的《湖北东 田微科技股份 有限公司投资 者关系活动记 录表》（编号 2022-01） 详见公司 2022 年 9 月 5 日在 巨潮资讯网披 露的《湖北东 田微科技股份 有限公司投资 者关系活动记 录表》（编号 2022-01） 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构，并履行 《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。制订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事 会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事工作制度》《财务管理制度》《募集资金使用管理制度》《信息披露管理 制度》《关联交易管理制度》《投资者关系管理制度》《对外担保管理办法》《重大信息内部报告制度》《对外投资管 理办法》《资产减值准备管理办法》《资产损失处理办法》《董事、监事和高级管理人员持股管理办法》《内幕信息知 情人登记备案制度》等制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。不断完善公司治理结构，健全内部控制体系， 规范公司运作，持续提升公司治理水平。建立健全了公司内部管理和控制制度，提升公司规范运作水平，同时严格履行 信息披露义务，注重保护投资者利益。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 公司已严格按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等有关规定规范运作，建立和健全法人治理结构，在资产、 人员、财务、机构和业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的业务体系及面 向市场独立经营的能力。 （一）资产完整 公司合法拥有与业务经营有关的土地、房产、专利、商标等财产的所有权或使用权，资产不存在被控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业占用的情形，也不存在权属纠纷，具备独立的原料采购和产品销售系统。 （二）人员独立情况 公司根据《公司法》《公司章程》的有关规定选举产生公司董事、监事，由董事会聘任高级管理人员，公司劳动、 人事及工资管理与股东完全独立；公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、 实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公 司财务人员不在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。 （三）财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度，并独立进 行财务决策；公司具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司依法独立设立账户，未与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业共用银行账号，财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司独立办理纳税 登记，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与股东单位无混合纳税的情况。 （四）机构独立情况 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 公司根据《公司法》《公司章程》等有关规定建立健全了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层的运作体系， 制定了相关议事规则和工作细则，并规范运作。公司建立了适应自身发展需要的完整、富有效率的组织结构，成立了独 立的管理部门和业务部门。各职能部门、子公司在生产经营场所等方面不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业 混合经营、合署办公的情形。 （五）业务独立情况 公司具有独立的研发、生产、供应、销售业务体系，独立签署各项与生产经营有关的合同，独立开展各项生产经 营活动，公司具备独立的与生产经营有关的资质与能力，拥有独立完整的生产、供应、销售体系；公司的业务独立于实 际控制人及实际控制人控制的其他企业，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业开展生产经营活动的情 况，与实际控制人及实际控制人控制的其他企业间不存在同业竞争，不存在影响独立性或者显失公平的关联交易。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 100.00% 2022 年 03 月 02 日 上市前召开未披露 2021 年年度股东 大会 年度股东大会 100.00% 2022 年 04 月 07 日 上市前召开未披露 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □适用 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □适用 不适用 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 高登 董事 现任 男 51 2020 2023 18,90 18,90 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 华 长 年 07 月 01 日 年 07 月 01 日 4,886 4,886 谢云 董 事、 总经 理 现任 女 43 2020 年 07 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 12,72 6,776 12,72 6,776 祁蘅 淅 董 事、 副总 经理 现任 女 43 2020 年 07 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 王畅 达 董事 现任 男 36 2020 年 08 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 黄亿 红 独立 董事 现任 女 54 2020 年 07 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 潘岷 溟 独立 董事 现任 男 38 2020 年 07 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 谭 涛 监事 现任 男 27 2020 年 08 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 向 南 监事 会主 席 现任 男 34 2020 年 07 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 汪金 波 职工 代表 监事 现任 男 40 2020 年 07 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 刘 创 副总 经理 现任 男 40 2014 年 01 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 赵刚 科 副总 经理 现任 男 39 2019 年 01 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 周淑 华 副总 经理 现任 女 49 2018 年 06 月 01 日 2023 年 07 月 01 日 李广 华 财务 负责 人、 董事 会秘 书 现任 男 36 2022 年 12 月 02 日 2023 年 07 月 01 日 张小 波 财务 负责 人、 董事 离任 男 38 2020 年 07 月 01 日 2022 年 10 月 19 日 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 会秘 书 合计 -- -- -- -- -- -- 31,63 1,662 0 0 0 31,63 1,662 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 报告期内，董事会秘书兼财务总监张小波先生因个人原因申请辞去董事会秘书兼财务总监职务，辞职后不再担任公司任 何职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张小波 董事会秘书兼财务总 监 离任 2022 年 10 月 19 日 个人原因 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事会成员： 高登华先生，出生于 1971 年 4 月，中国国籍，拥有瓦努阿图共和国居留权，毕业于宜昌市机电工程学院；曾任职 于中船重工中南装备有限责任公司（原 388 厂）、宜昌力帝实业集团有限责任公司、东莞市东城阿斯创机械配件经营部； 2006 年创立东莞市阿斯诺光电科技有限公司；2009 年 7 月起至今在公司任职，现任公司董事长。 谢云女士，出生于 1979 年 1 月，中国国籍，拥有瓦努阿图共和国居留权，1999 年毕业于南昌大学。曾担任上海 绮色佳粉体涂料有限公司经理；2006 年创立东莞市阿斯诺光电科技有限公司，2010 年创立东莞市微科光电科技有限公 司；2009 年 7 月至今在发行人任职，现任发行人董事，总经理。 祁蘅淅女士，出生于 1979 年 2 月，中国国籍，无境外永久居留权，1999 年毕业于江西农业大学。曾担任武汉宅 急送快运有限公司南昌分公司经理，2011 年 11 月至今在公司任职，现任公司董事，副总经理。 王畅达先生，出生于 1986 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，工商管理硕士。曾任职于中国 宝武钢铁集团有限公司、武汉华工科技投资管理有限公司、武汉东湖华科投资管理有限公司、燧石投资管理（武汉）有 限公司；现任湖北高宜产业投资管理有限公司副总经理，2020 年 8 月至今任公司董事。 黄亿红女士，出生于 1968 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，中国注册会计师（非执业）。曾在 香港何铁文会计师事务所访问工作学习一年；曾任职于南昌科技师范大学；曾担任赣州晨光稀土新材料股份有限公司独 立董事；现任南昌大学经济管理学院会计学副教授，硕士生导师、江西省注册会计师协会第六届理事会理事，洪都航空 （600316）和湖北超卓航空科技股份有限公司独立董事；2020 年 7 月至今任公司独立董事。 潘岷溟先生，出生于 1984 年 2 月，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历；曾任职于广州市雷德生物科技有限 公司、慕恩（广州）生物科技有限公司、广东广信君达律师事务所；现任广州科创国发产业基金管理有限公司投资经理； 2020 年 7 月至今任公司独立董事。 二、监事会成员： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 向南先生，出生于 1988 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2012 年 5 月至今在公司子公司东莞 微科任职，现任公司监事会主席、运营总监。 谭涛先生，出生于 1995 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，曾任职于嘉兴益同投资管理有限公司、 青岛华耀资本创业投资企业（有限合伙）。2018 年起在太一（宜昌）股权投资基金管理有限公司任职，现任公司监事。 汪金波先生，出生于 1982 年 2 月，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，曾任职于大根（东莞）光电有限公 司、东莞五方光电科技有限公司；2015 年 5 月至今在公司任职，现任公司职工代表监事，运营总监。 三、高级管理人员： 谢云女士：董事，总经理。简历详见“董事会成员”。 祁蘅淅女士：董事，副总经理。简历详见“董事会成员”。 刘创先生，出生于 1982 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，2005 年 7 月毕业于常州工学院。曾任职于晶远 光电（苏州）有限公司、苏州欧菲光科技有限公司、苏州杰格拉光电科技有限公司；2014 年 1 月至今在公司子公司昆山 东田任职，现任公司副总经理。 赵刚科先生，出生于 1983 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权，2006 年毕业于西安工业大学。曾任职于深圳 欧菲光科技股份有限公司、南昌欧菲光学技术有限公司；2019 年 1 月至今在公司子公司东莞微科任职，现任公司副总经 理。 周淑华女士，出生于 1973 年 11 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；曾任职于新会宝联光学有限公司、 深圳欧菲光科技股份有限公司、南昌欧菲生物识别技术有限公司；2018 年 6 月至今在公司子公司东莞微科任职，现任公 司副总经理。 李广华先生，出生于 1986 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；中级会计师。曾任职于中山东菱威 力电器有限公司；2015 年 12 月至今在公司子公司东莞微科任职，现任公司董事会秘书兼财务负责人。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 高登华 新余瑞田管理咨 询中心（有限合 伙） 执行事务合伙人 否 谢云 东莞市微笑管理 咨询合伙企业 （有限合伙） 执行事务合伙人 否 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 王畅达 湖北高宜产业投 副总经理 是 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 资管理有限公司 王畅达 武汉江民网安科 技有限公司 董事 是 王畅达 武汉吉事达科技 股份有限公司 董事 是 黄亿红 江西洪都航空工 业股份有限公司 独立董事 是 黄亿红 南昌大学经济管 理学院 会计学副教授、 硕士生导师 是 黄亿红 江西省注册会计 师协会 第六届理事会理 事 否 黄亿红 湖北超卓航空科 技股份有限公司 独立董事 是 潘岷溟 广州科创国发产 业基金管理有限 公司 投资经理 是 谭 涛 太一（宜昌）股 权投资基金管理 有限公司 投资经理 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员的薪酬主要由基本工资、绩效奖金、社会保险和住房公积金等组成，薪酬水平由工作经 验、岗位职责等综合因素并参考同行业、地区水平确定。独立董事在公司领取独立董事津贴，每年 4 万元。非独立董事 和监事在公司任职则领取薪酬，未在公司任职的非独立董事和监事不领取薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 高登华 董事长 男 51 现任 39.57 否 谢 云 董事、总经理 女 43 现任 35.97 否 祁蘅淅 董事、副总经 理 女 43 现任 19.41 否 王畅达 董事 男 36 现任 0 否 黄亿红 独立董事 女 54 现任 4 否 潘岷溟 独立董事 男 38 现任 4 否 向 南 监事会主席 男 34 现任 22.19 否 谭 涛 监事 男 27 现任 0 否 汪金波 职工代表监事 男 40 现任 17.75 否 刘 创 副总经理 男 40 现任 30.38 否 赵刚科 副总经理 男 39 现任 49.1 否 周淑华 副总经理 女 49 现任 37.44 否 李广华 财务负责人、 董事会秘书 男 36 现任 17.5 否 张小波 财务负责人、 董事会秘书 男 38 离任 否 合计 -- -- -- -- 277.31 -- 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第一届董事会第十次会议 2022 年 01 月 28 日 上市前未披露 第一届董事会第十一次会议 2022 年 03 月 18 日 上市前未披露 第一届董事会第十二次会议 2022 年 06 月 15 日 2022 年 06 月 16 日 详见刊登于巨潮资讯网 (）的 《第一届董事会第十二次会 议决议公告》（公告编号： 2022-002） 第一届董事会第十三次会议 2022 年 08 月 25 日 2022 年 08 月 26 日 详见刊登于巨潮资讯网 (）的 《董事会决议公告》（公告 编号：2022-010） 第一届董事会第十四次会议 2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 27 日 详见刊登于巨潮资讯网 (）的 《2022 年三季度报告》 （公告编号：2022-017） 第一届董事会第十五次会议 2022 年 12 月 02 日 2022 年 12 月 02 日 详见刊登于巨潮资讯网 (）的 《第一届董事会第十五次会 议决议公告》（公告编号： 2022-019） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 高登华 6 6 0 0 0 否 2 谢云 6 6 0 0 0 否 2 祁蘅淅 6 2 4 0 0 否 2 王畅达 6 0 6 0 0 否 2 黄亿红 6 0 6 0 0 否 2 潘岷溟 6 0 6 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章 程》、《董事会议事规则》等法律法规及公司制度的有关规定，忠实、勤勉地履行职责，积极出席相关会议，认真审议 各项议案，积极了解公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司的经营发展、公司治理等方面提出了相关 建议，有效提高公司规范运作和科学决策水平，切实维护公司和全体股东的合法权益。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 审计委员会 谢云、黄亿 红、潘岷溟 3 2022 年 01 月 25 日 审议《关于 向东莞市瑞 图新智科技 有限公司购 买设备的的 议案》 审计委员会 严格按照 《公司章 程》、《审 计委员会议 事规则》等 相关规定开 展工作，勤 勉尽责，经 过充分沟通 讨论，一致 通过相关议 案。 审计委员会 谢云、黄亿 红、潘岷溟 2022 年 03 月 08 日 审议《关于 确认公司 2019-2021 年度财务报 告的议案》 《关于确认 公司报告期 内光联交易 事项的议 案》《关于 聘任会计师 事务所的议 案》 审计委员会 严格按照 《公司章 程》、《审 计委员会议 事规则》等 相关规定开 展工作，认 真履行了对 公司财务报 告审阅和监 督工作，并 就续聘审计 机构事项进 行了认真审 查。经过充 分沟通讨 论，一致通 过相关议 案。 审计委员会 谢云、黄亿 红、潘岷溟 2022 年 08 月 15 日 审议《关于 公司<2022 年半年度报 告>全文及 其摘要的议 案》《关于 审计委员会 严格按照 《公司章 程》、《审 计委员会议 事规则》等 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 公司<2022 年半年度募 集资金存放 与使用情况 的专项报 告>的议 案》 相关规定开 展工作，勤 勉尽责，经 过充分沟通 讨论，一致 通过相关议 案。 提名委员会 谢云、黄亿 红、潘岷溟 1 2022 年 11 月 29 日 《关于聘任 公司董事会 秘书的议 案》《关于 聘任公司财 务负责人的 议案》等共 计 2 项议案 提名委员会 严格按照 《公司章 程》、《提 名委员会议 事规则》等 相关规定开 展工作，勤 勉尽责，经 过充分沟通 讨论，一致 通过相关议 案。 薪酬与考核 委员会 谢云、黄亿 红、潘岷溟 1 2022 年 03 月 08 日 《关于 2022 年度董事、 监事、高级 管理人员薪 酬的议案》 薪酬与考核 委员会严格 按照《公司 章程》、 《薪酬与考 核委员会议 事规则》等 相关规定开 展工作，勤 勉尽责，经 过充分沟通 讨论，一致 通过相关议 案。 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 205 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 741 报告期末在职员工的数量合计（人） 946 当期领取薪酬员工总人数（人） 946 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 生产人员 668 销售人员 24 技术人员 158 财务人员 11 行政人员 85 合计 946 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 36 大专 111 大专以下 799 合计 946 2、薪酬政策 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬主要由基本工资、绩效奖金、社会保险和住房公积金等组成，薪酬水平由 工作经验、岗位职责等综合因素并参考同行业、地区水平确定。独立董事在公司领取独立董事津贴，每年 4 万元。非独 立董事和监事若在公司任职则领取薪酬，未在公司任职的非独立董事和监事不领取薪酬。 公司采取岗位职级定薪模式，分为时薪制与月薪制，其中月薪制基本工资、绩效奖金、年资、社会保险和住房公 积金综合计算工时制。同时完善与公司发展、经营模式相适应的分配机制，将员工的激励与公司经营效益结合起来，实 现公司的可持续发展。 3、培训计划 公司非常注重员工的培训，建立了完善的人才培训制度，对员工的培训主要包括内部培训和外派培训。公司通过 积极开展内部培训、外聘培训、人才交流等培训活动，培养了一批技术创新能力强的技术型人才，提高了企业持续创新 能力。在人才引进方面，公司通过校园招聘、互联网招聘不断为公司输入新鲜血液。在此基础上，公司为南昌大学、东 莞理工学院等国内知名院校的实习基地，通过与高校开展合作，公司获取了优秀的人才，壮大了研发团队，为公司技术 的长期发展提供了持续的动力。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 □否 □不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.25 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 80,000,000 现金分红金额（元）（含税） 10,000,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 10,000,000 可分配利润（元） 59,524,381.36 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2023 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》，同意公司本 次的利润分配以现有总股本 8,000 万股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元人民币（含税），共计派发 现金红利 1,000 万元（含税），其余未分配利润结转下年；不送红股，也不进行资本公积金转增。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 2022 年公司进一步加强内部控制建设，公司根据《企业内部控制基本规范》及其指引的规定和其他内部控制监管要 求，结合公司内部控制制度和评价办法。公司制定了预防为主、加强监控，将风险降到最低的的长远整体目标，并辅以 具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程，并建立了 风险评估及控制职能部门，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。 公司根据通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适应 不适应 不适应 不适应 不适应 不适应 不适应 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登于巨潮资讯网（）的《2022 年度内部控制自我评 价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、具有以下特征的缺陷，认定为重大 缺陷： A.公司董事、监事或高级管理人员舞 弊。 B.公司已公告的财务报告出现重大差 错。 C.外部审计发现财务报告存在重大错 报却未被公司内部控制识别。 D.审计委员会和内部审计部门对公司 的对外财务报告和财务报告内部控制 监督无效。 2、具有以下特征的缺陷，认定为重要 缺陷： A.发现非管理层已经或者涉嫌舞弊。 B.间接导致财务报告的重大错报或漏 报。 C.其他可能影响财务报表或报表使用 者正确判断的缺陷。 3、一般缺陷：是指除上述重大缺陷、 重要缺陷之外的其他控制缺陷。 1、出现以下类似情形，认定为重大缺 陷： A.公司决策程序不科学，导致重大决 策失误，给公司造成重大财产损失。 B.违反相关法规、公司规程或标准操 作程序，且对公司定期报告披露造成 重大负面影响。 C.出现重大舞弊行为。 D.重要业务缺乏制度控制或制度系统 性失效，造成按上述定量标准认定的 重大损失。 E.其他对公司负面影响重大的情形。 2、出现以下类似情形，认定为重要缺 陷： A.公司决策程序不科学，导致出现按 上述定量标准认定的损失。 B.违反企业内部规章制度，形成按上 述定量标准认定的损失。 C.重要业务制度或系统存在缺陷，造 成按上述定量标准认定的损失。 D.内部控制重要或一般缺陷未得到整 改。 3、除上述重大缺陷、重要缺陷之外的 其他控制缺陷认定为一般缺陷。 定量标准 1、重大缺陷标准如下： A.错报>营业收入的 1%. B.错报>利润总额的 10%. C.错报>资产总额的 1%. D.错报>所有者权益的 3% 2、重要缺陷标准如下： A.营业收入总额的 0.5%＜错报≤营业 收入总额的 1%. B.利润总额的 5%＜错报≤利润总额的 10%. C.资产总额的 0.5%＜错报≤资产总额 的 1%. D.所有者权益总额的 1.5%＜错报≤所 有者权益总额的 3%. 3、一般缺陷: A.错报≤营业收入总额的 0.5%. B.错报≤利润总额的 5%. C.错报≤资产总额的 0.5%. 1、直接损失金额＞资产总额的 1%认 定为重大缺陷： 2、资产总额的 0.5%＜直接损失金额 ≤资产总额的 1%认定为重要缺陷： 3、直接损失金额≤资产总额的 0.5% 认定为一般缺陷： 注：作为参照对比的“资产总额”为 上一年度合并报表的数据。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 D.错报≤所有者权益总额的 1.5%. 注 1：作为参照对比的“资产总 额”、“所有者权益”、“营业收 入”、“利润总额”等数据均为上一 年度合并报表的数据。 注 2：以上四项认定标准，按照孰高 原则认定缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 湖北东田微科技 股份有限公司 无 无 无 无 无 东莞市微科光电 科技有限公司 无 无 无 无 无 昆山东田光电科 技有限公司 无 无 无 无 无 东莞市阿斯诺光 电科技有限公司 无 无 无 无 无 南昌东田微科技 有限公司 无 无 无 无 无 参照重点排污单位披露的其他环境信息 无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 未披露其他环境信息的原因 公司一直严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废 气、废渣进行有效综合治理，积极承担并履行企业环保责任。 公司已通过了 ISO14001 环境管理体系认证，在环境因素识别与评价、环境监测与测量管理、废水废气固体废料处理控 制等方面建立了一系列程序文件，明确了环境管理体系下的公司环 保机构制度及职责。报告期内公司及子公司没有发生 环境污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规而受到处罚的情况。 二、社会责任情况 1、客户的权益保护 公司一直秉承互惠共赢的合作理念，同客户保持长期良好的战略合作伙伴关系，重视与各相关方的沟通与协调，共 同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。公司与客户合同履约良好，各方的权益都得到 了应有的保护。 2、员工权益保护 公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，制定了 较为 完善的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定；公司不断完善人事 用工制度，提高社会保险、住房公积金缴纳人员比例，并通过提供员工宿舍、住房补贴等形式履行企业应尽的社会责任； 同时，公司重视人才培养，积极开展职工培训，鼓励和支持职工在职教育，提升自身素质和综合能力，实现员工与公司 的共同成长。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 3、股东权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，持续完善法人治理结构，强化规范运作，切实保 障股东的合法权益。公司依法召开股东大会，采取现场表决和网络投票等方式为广大股东参与股东大会提供便利，充分 维护股东对公司重大事项 的参与权和表决权；及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保所有投资者及时了解公 司经营情况并公平获取公司信息； 通过投资者专线电话、电子邮箱、投资者互动平台等多种方式与投资者沟通交流， 解答投资者疑问，维护与投资者的良好关系。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事 由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公 开发行 或再融 资时所 作承诺 陈德光; 刘顺明; 卢灿平; 深圳市福 鹏资产管 理有限公 司－共青 城宏翰投 资管理合 伙企业 （有限合 伙）;深 圳网存科 技有限公 司 股份限售 承诺 公司股东深圳网存科技有限公司、刘顺明、陈 德光、卢灿平、共青城宏翰投资管理合伙企业 （有限合伙）就股份锁定的承诺：“1、自本 人/本企业取得公司股份完成工商变更登记手 续之日起 36 个月内或公司股票上市之日起 12 个月内（以孰晚为准），不转让或者委托他人 管理本人/本企业直接和间接持有的公司首发 前股份，也不提议由公司回购该部分股份。若 因公司进行权益分派等导致本人/本企业持有 的公司股份发生变化的，本人/本企业仍将遵 守上述承诺。 2、本人/本企业将在遵守相关法律、法规、中 国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项 规定的前提下，减持所持有的发行人股份；在 实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行 公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前 不减持所持公司股份。 3、在本人/本企业持股期间，若股份锁定和减 持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监 管机构的要求发生变化，则本人/本企业愿意 自动适用变更后法律、法规、规范性文件、政 策及证券监管机构的要求。 若本人/本企业未履行上述承诺，本人/本企业 将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上 或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及 减持意向承诺向发行人股东和社会公众投资者 道歉。若本人/本企业因未履行上述承诺而获 得收入的，所得收入归发行人所有，本人/本 企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给 发行人指定账户。如果因本人/本企业未履行 上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损 失的，本人/本企业将向发行人或者其他投资 者依法承担赔偿责任。” 2022 年 05 月 24 日 2023 年 05 月 23 日 正常履行 中 上海宽联 投资有限 公司 股份限售 承诺 公司股东上海宽联投资有限公司承诺：“1、 自本人/本企业取得公司股份完成工商变更登 记手续之日起 36 个月内或公司股票上市之日 起 12 个月内（以孰晚为准），不转让或者委 托他人管理本人/本企业直接和间接持有的公 司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股 份。若因公司进行权益分派等导致本人/本企 业持有的公司股份发生变化的，本人/本企业 仍将遵守上述承诺。 2、本人/本企业将在遵守相关法律、法规、中 2022 年 05 月 24 日 2023 年 06 月 15 日 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项 规定的前提下，减持所持有的发行人股份；在 实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行 公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前 不减持所持公司股份。 3、在本人/本企业持股期间，若股份锁定和减 持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监 管机构的要求发生变化，则本人/本企业愿意 自动适用变更后法律、法规、规范性文件、政 策及证券监管机构的要求。 若本人/本企业未履行上述承诺，本人/本企业 将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上 或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及 减持意向承诺向发行人股东和社会公众投资者 道歉。若本人/本企业因未履行上述承诺而获 得收入的，所得收入归发行人所有，本人/本 企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给 发行人指定账户。如果因本人/本企业未履行 上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损 失的，本人/本企业将向发行人或者其他投资 者依法承担赔偿责任。” 湖北德沃 企业管理 有限 公 司;湖北 国创高投 产业投资 基金管理 有限公司 －湖北国 创高投新 兴产业投 资基金合 伙企业 （有限合 伙）;湖 北恒翼创 业投资基 金合伙企 业（有限 合伙）; 太一（宜 昌）股权 投资 基 金管理有 限公司－ 当 阳市 同创产业 发展股权 投资基金 （有限合 伙）;宜 昌国投产 业投资基 金（有限 合伙） 股份限售 承诺 公司股东宜昌国投产业投资基金（有限合 伙）、当阳市同创产业发展股权投资基金（有 限合伙）、湖北恒翼创业投资基金合伙企业 （有限合伙）、湖北国创高投新兴产业投资基 金合伙企业（有限合伙）、湖北德沃企业管理 有限公司承诺： “1、自本人/本企业取得公司股份完成工商变 更登记手续之日起 36 个月内或公司股票上市 之日起 12 个月内（以孰晚为准），不转让或 者委托他人管理本人/本企业直接和间接持有 的公司首发前股份，也不提议由公司回购该部 分股份。若因公司进行权益分派等导致本人/ 本企业持有的公司股份发生变化的，本人/本 企业仍将遵守上述承诺。 2、本人/本企业将在遵守相关法律、法规、中 国证监会和深圳证券交易所对股份减持的各项 规定的前提下，减持所持有的发行人股份；在 实施减持时，将按照相关法律法规的要求进行 公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前 不减持所持公司股份。 3、在本人/本企业持股期间，若股份锁定和减 持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监 管机构的要求发生变化，则本人/本企业愿意 自动适用变更后法律、法规、规范性文件、政 策及证券监管机构的要求。 若本人/本企业未履行上述承诺，本人/本企业 将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上 或证券交易所网站公开就未履行股票锁定期及 减持意向承诺向发行人股东和社会公众投资者 道歉。若本人/本企业因未履行上述承诺而获 得收入的，所得收入归发行人所有，本人/本 企业将在获得收入的五日内将前述收入支付给 发行人指定账户。如果因本人/本企业未履行 上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损 失的，本人/本企业将向发行人或者其他投资 者依法承担赔偿责任。” 2022 年 05 月 24 日 2023 年 08 月 30 日 正常履行 中 高登华、 股份限售 作为发行人的控股股东、实际控制人，高登华 2022 年 2025 年 05 正常履行 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 谢云 承诺 和谢云承诺： “1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公 司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股 份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的 公司首发前股份发生变化的，本人仍将遵守上 述承诺。 2、如本人拟在锁定期满后两年内减持的，减 持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如 其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本人直接或间接持有的公司首发前股份的 锁定期限将自动延长 6 个月。在延长的锁定期 内，不转让或委托他人管理本人直接和间接持 有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该 部分股份（如遇除权除息，上述价格应相应调 整）。 3、在上述锁定期届满后，于本人担任公司董 事、监事或高级管理人员期间（如适用），每 年转让的股份将不超过本人直接或间接持有的 公司股份总数的 25%；如本人在任期届满前离 职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满 后 6 个月内，将继续遵守下列限制性规定：① 每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的 公司股份总数的 25%；②离职后半年内，不转 让本人直接或间接持有的公司股份；③法律、 行政法规、部门规章、规范性文件以及深圳证 券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人 员股份转让的其他规定。 4、本人将在遵守相关法律、法规、中国证监 会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定的 前提下，减持所持有的公司股份；在实施减持 时，将按照相关法律法规的要求进行公告，未 履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所 持公司股份。 5、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法 律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构 的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后 法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机 构的要求。 6、若公司存在重大违法情形并触及退市标准 时，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之 日起至公司股票终止上市前，本人不减持公司 股票。 7、本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝 履行上述承诺。 若本人未履行上述承诺，本人将在公司股东大 会及中国证监会指定报刊上或证券交易所网站 公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺向公 司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履 行上述承诺而获得收入的，所得收入归公司所 有，并将前述收入支付给公司指定账户。如果 因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投 资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资 者依法承担赔偿责任。” 05 月 24 日 月 23 日 中 东莞市微 笑管理咨 作为发行人实际控制人控制的主体，东莞微 笑、新余瑞田承诺： 2022 年 05 月 24 2025 年 05 月 23 日 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 询合伙企 业（有限 合伙）、 新余瑞田 管理咨询 中心 （有限合 伙） “1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的 公司首发前股份，也不提议由公司回购该部分 股份。若因公司进行权益分派等导致本企业持 有的公司股份发生变化的，本企业仍将遵守上 述承诺。 2、如本企业拟在锁定期满后两年内减持的， 减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内 如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发 行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本企业直接或间接持有的公司首发前股份 的锁定期限将自动延长 6 个月。在延长的锁定 期内，不转让或委托他人管理本企业直接和间 接持有的公司首发前股份，也不提议由公司回 购该部分股份（如遇除权除息，上述价格应相 应调整）。 3、本企业将在遵守相关法律、法规、中国证 监会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定 的前提下，减持所持有的公司股份；在实施减 持时，将按照相关法律法规的要求进行公告， 未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持 所持公司股份。 4、在本企业持股期间，若股份锁定和减持的 法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机 构的要求发生变化，则本企业愿意自动适用变 更后法律、法规、规范性文件、政策及证券监 管机构的要求。 5、若公司存在重大违法情形并触及退市标准 时，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之 日起至公司股票终止上市前，本企业不减持公 司股票。 若本企业未履行上述承诺，本企业将在公司股 东大会及中国证监会指定报刊上或证券交易所 网站公开就未履行股票锁定期及减持意向承诺 向公司股东和社会公众投资者道歉。若本企业 因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归 公司所有，并将前述收入支付给公司指定账 户。如果因本企业未履行上述承诺事项给公司 或者其他投资者造成损失的，本企业将向公司 或者其他投资者依法承担赔偿责任。” 日 祁蘅淅; 周淑华; 刘创;赵 刚科;汪 金波;向 南 本次发行前间接持有公司股份且同时担任公司 董事、监事、高级管理人员祁蘅淅、周淑华、 刘创、赵刚科、向南、汪金波承诺： “1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公 司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股 份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的 公司首发前股份发生变化的，本人仍将遵守上 述承诺。 2、如本人拟在锁定期满后两年内减持的，减 持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如 其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行 价，本人直接或间接持有的公司首发前股份的 锁定期限将自动延长 6 个月。在延长的锁定期 内，不转让或委托他人管理本人直接和间接持 有的公司首发前股份，也不提议由公司回购该 2022 年 05 月 24 日 2025 年 05 月 23 日 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 部分股份（如遇除权除息，上述价格应相应调 整）。 3、在上述锁定期届满后，于本人担任公司董 事、监事或高级管理人员期间（如适用），每 年转让的股份将不超过本人直接或间接持有的 公司股份总数的 25%；如本人在任期届满前离 职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满 后 6 个月内，将继续遵守下列限制性规定：① 每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的 公司股份总数的 25%；②离职后半年内，不转 让本人直接或间接持有的公司股份；③法律、 行政法规、部门规章、规范性文件以及深圳证 券交易所业务规则对董事、监事、高级管理人 员股份转让的其他规定。 4、本人将在遵守相关法律、法规、中国证监 会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定的 前提下，减持所持有的发行人股份；在实施减 持时，将按照相关法律、法规、中国证监会和 深圳证券交易所的规定进行公告，未履行相关 规定要求的公告程序前不减持所持发行人股 份。 5、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法 律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构 的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后 法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机 构的要求。 前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失 去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益 的，所得收益归发行人所有。如果因本人未履 行上述承诺事项给发行人及其投资者造成损失 的，本人将向发行人及其投资者依法承担赔偿 责任。” 查海霞; 李广华; 宋涛;张 岗 股份限售 承诺 本次发行前间接持有公司股份的宋涛、张岗、 李广华、查海霞承诺： “1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转 让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公 司首发前股份，也不提议由公司回购该部分股 份。若因公司进行权益分派等导致本人持有的 公司首发前股份发生变化的，本人仍将遵守上 述承诺。 2、本人将在遵守相关法律、法规、中国证监 会和深圳证券交易所对股份减持的各项规定的 前提下，减持所持有的发行人股份；在实施减 持时，将按照相关法律、法规、中国证监会和 深圳证券交易所的规定进行公告，未履行相关 规定要求的公告程序前不减持所持发行人股 份。 3、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法 律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构 的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后 法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机 构的要求。 前述承诺不因本人职务变更、离职等原因而失 去效力。若本人因未履行上述承诺而获得收益 的，所得收益归发行人所有。如果因本人未履 行上述承诺事项给发行人及其投资者造成损失 的，本人将向发行人及其投资者依法承担赔偿 2022 年 05 月 24 日 2025 年 05 月 23 日 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 责任。” 高登华; 谢云 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 一、关于避免同业竞争的承诺 控股股东、实际控制人高登华、谢云承诺： 1、本人及本人控制的其他企业均未直接或间 接开展对公司及其下属子公司构成重大不利影 响的同业竞争，也未参与投资任何对公司及其 下属子公司构成重大不利影响的同业竞争的其 他企业。 2、本人及本人控制的其他企业均不会直接或 间接开展对公司及其下属子公司构成重大不利 影响的同业竞争，也不会参与投资任何对公司 及其下属子公司构成重大不利影响的同业竞争 的其他企业。 3、如因公司及其下属子公司拓展或变更经营 范围引致本人控制的其他企业对公司及其下属 子公司构成重大不利影响的同业竞争，则本人 将促成本人控制的其他企业以停止经营相竞争 业务的方式，或将相竞争业务纳入公司或其下 属子公司的方式，或将该等相竞争业务/股权/ 权益转让予无关联第三方的方式，消除潜在同 业竞争。 4、如本人及本人控制的其他企业获得的商业 机会对公司及其下属子公司构成重大不利影响 的同业竞争，本人将立即通知公司，并尽力将 该商业机会给予公司，以确保公司及其他股东 利益不受损害。 5、本人保证上述承诺事项的真实性并将忠实 履行承诺，如上述承诺被证明是不真实的或未 被遵守，本人将向发行人承担相应的经济赔偿 责任。 二、关于规范和减少关联交易及避免违规占用 资金的承诺： 实际控制人、控股股东高登华、谢云承诺： “1、本人已如实向公司披露知悉的全部关联 方和关联交易，本人及本人控制的其他企业与 公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依 照法律法规和中国证监会或深圳证券交易所的 有关规定应披露而未披露的关联交易。 2、本人将本着“公平、公正、等价、有偿” 的市场原则，按照一般的商业条款，尽量减少 并规范本人及/或本人控制的其他企业与公司 的交易，严格遵守与尊重公司的关联交易决策 程序和信息披露义务，与公司以公允价格进行 公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他 企业的非法利益。 3、本人承诺将严格遵守《公司章程》的有关 规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法 违规提供担保，并敦促公司的关联股东、关联 董事依法行使股东、董事的权利，在股东大会 以及董事会对涉及的关联交易进行表决时，履 行回避表决的义务。 4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利 润，不会利用公司实际控制人地位或关联关系 地位通过关联交易损害公司及其他股东的合法 权益，如存在利用公司实际控制人地位或关联 关系在关联交易中损害公司及小股东的权益或 通过关联交易操纵公司利润的情形，将承担相 应的法律责任。 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 5、本人将督促本人的配偶、父母、配偶的父 母、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、 配偶的兄弟姐妹及其配偶、子女配偶的父母， 以及本人投资、任董事、高级管理人员的企 业，同受本承诺函的约束。 6、本人承诺在作为公司实际控制人期间，遵 守以上承诺。” 深圳网存 科技有限 公司;刘 顺明 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 公司持股 5%以上股东深圳网存科技有限公 司、刘顺明承诺：1、本人/公司及/或本人/公 司控制的其他企业与公司及其子公司之间不存 在未披露的关联交易。 2、本人/公司及本人/公司控制的其他企业 （包括现有的以及其后可能设立的控股企业， 下同）将尽量避免与公司及其子公司发生关联 交易本人/公司及本人/公司控制的其他企业不 利用在公司的地位和影响，通过关联交易损害 公司及其他股东的合法权益。 公司董事、监事、高级管理人员分别向公司出 具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》， 承诺如下： “1、本人已如实向公司披露知悉的全部关联 方和关联交易，本人及本人控制的其他企业与 公司及公司控制的企业之间不存在其他任何依 照法律法规和中国证监会或深圳证券交易所的 有关规定应披露而未披露的关联交易。 2、本人将本着“公平、公正、等价、有偿” 的市场原则，按照一般的商业条款，尽量减少 并规范本人及/或本人控制的其他企业与公司 的交易，严格遵守与尊重公司的关联交易决策 程序和信息披露义务，与公司以公允价格进行 公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他 企业的非法利益。 3、本人承诺将严格遵守《公司章程》的有关 规定，避免违规占用公司资金及要求公司违法 违规提供担保，并敦促公司的关联股东、关联 董事依法行使股东、董事的权利，在股东大会 以及董事会对涉及的关联交易进行表决时，履 行回避表决的义务。 4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利 润，不会利用公司董事/监事/高级管理人员地 位或关联关系地位通过关联交易损害公司及其 他股东的合法权益，如存在利用董事/监事/高 级管理人员地位或关联关系在关联交易中损害 公司及小股东的权益或通过关联交易操纵公司 利润的情形，将承担相应的法律责任。 5、本人将督促本人的配偶、父母、配偶的父 母、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、 配偶的兄弟姐妹及其配偶、子女配偶的父母， 以及本人投资、任董事、高级管理人员的企 业，同受本承诺函的约束。 6、本人承诺在作为公司董事/监事/高级管理 人员期间，遵守以上承诺。” 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 湖北东田 微科技股 份有限公 司 稳定股价 承诺 1）发行人回购公司股票 发行人承诺：发行人将在公司股票价格触发启 动股价稳定措施条件之日起 3 个交易日内通知 召开董事会讨论具体的回购方案并公告，并提 交股东大会审议。回购方案应满足以下条件： 2022 年 05 月 24 日 2025 年 05 月 23 日 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 ①公司用于回购股份的资金总额累计不超过公 司首次公开发行新股所募集资金的总额； ②单次用于回购的资金金额不超过上一年度经 审计的归属于母公司所有者净利润的 20%； ③单一会计年度累计用于回购的资金金额不超 过上一年度经审计的归属于母公司所有者净利 润的 30%； ④公司回购股份的价格不超过上一年度末经审 计的每股净资产。 公司公告回购股份预案后，公司股票收盘价连 续三个交易日超过最近一年末经审计的每股净 资产，公司董事会应作出决议终止回购股份事 宜，且在未来三个月内不再启动股份回购事 宜。 高登华; 谢云 稳定股价 承诺 （2）控股股东增持公司股票 本公司控股股东（实际控制人）承诺：本人将 在公司股票价格触发启动股价稳定措施条件之 日起 3 个交易日内向公司提交增持计划并公 告，并将在公司公告的 3 个交易日后实施增持 计划。增持计划应满足以下条件： ①公司已实施完成回购公司股票措施但公司股 票收盘价仍低于上一会计年度末经审计的每股 净资产； ②单次用于增持的资金金额不超过公司上市后 控股股东累计从公司所获得现金分红金额的 15%； ③累计用于增持的资金金额不超过公司上市后 控股股东累计从公司所获得现金分红金额的 30%； ④增持股份的价格不超过上一年度经审计的每 股净资产。 公司公告控股股东（实际控制人）增持计划 后，公司股票收盘价连续三个交易日超过最近 一年末经审计的每股净资产，可不再实施上述 增持公司股份的计划。 2022 年 05 月 24 日 2025 年 05 月 23 日 正常履行 中 高登华; 刘创;祁 蘅淅;王 畅达;谢 云;张小 波;赵刚 科;周淑 华 稳定股价 承诺 （3）董事（独立董事除外）、高级管理人员 增持公司股票 发行人董事（独立董事除外）、高级管理人员 承诺：本人将在公司股票价格触发启动股价稳 定措施条件之日起 3 个交易日内向公司提交增 持计划并公告，并将在公司公告的 3 个交易日 后实施增持计划。增持计划应满足以下条件： ①在公司回购股票、控股股东增持公司股票预 案实施完成后，公司股票收盘价仍低于上一会 计年度末经审计的每股净资产； ②单次用于增持的资金金额不超过其上一年度 自公司领取税后薪酬或津贴总和的 15%； ③单一会计年度累计用于增持的资金金额不超 过其上一年度自公司领取税后薪酬或津贴总和 的 30%； ④增持股份的价格不超过上一年度末经审计的 每股净资产。 公司公告董事、高级管理人员增持计划后，公 司股票收盘价连续三个交易日超过最近一年末 经审计的每股净资产，可不再实施上述增持公 司股票的计划。 公司上市后三年内聘任新的董事（独立董事除 外）、高级管理人员前，将要求其签署承诺 2022 年 05 月 24 日 2025 年 05 月 23 日 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事 （独立董事除外）、高级管理人员已作出的相 应承诺。 其他承 诺 高登华; 湖北东田 微科技股 份有限公 司;谢云 其他承诺 湖北东田微科技股份有限公司承诺：本公司承 诺本次公开发行股票并在创业板上市不存在任 何欺诈发行的情形；如果本公司不符合发行上 市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已发行上 市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认 后 5 个工作日内启动股份回购程序，回购本公 司本次公开发行的全部新股。控股股东、实际 控制人高登华、谢云承诺：本人保证公司本次 公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈 发行的情形；如果公司不符合发行上市条件， 以欺骗手段骗取发行注册并已发行上市的，本 人将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作 日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发 行的全部新股。 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 湖北东田 微科技股 份有限公 司 其他承诺 一、湖北东田微科技股份有限公司承诺： （1）公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，公司对其真实性、准确性和完整性 承担个别和连带的法律责任。 （2）若因公司首次公开发行股票并在创业板 上市招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规 定的发行条件构成重大、实质影响，公司将在 该等违法事实被证券监管部门或司法机关作出 最终认定或生效判决之日起 10 个工作日内召 开董事会，并将按照董事会、股东大会审议通 过的股份回购具体方案回购公司首次公开发行 的全部新股，回购价格为公司股票发行价加算 股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利 息。如公司上市后有利润分配或送配股份等除 权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价 格。 （3）若公司首次公开发行并在创业板上市的 招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的， 公司将根据证券监管部门或司法机关的最终处 理决定或生效判决，依法赔偿投资者损失，但 能够证明自己没有重大过错的除外。 （4）如违反相关承诺，公司将在股东大会及 中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行 承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资 者道歉；给投资者造成损失的，将依法进行赔 偿；同时，公司将按照中国证监会或证券交易 所的要求及时进行整改。 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 高登华; 谢云 其他承诺 二、控股股东、实际控制人高登华、谢云承 诺：（1）公司首次公开发行股票并在创业板 上市招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整 性承担个别和连带的法律责任。 （2）若因公司首次公开发行并在创业板上市 的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的 发行条件构成重大、实质影响，将在该等违法 事实被证券监管部门或司法机关作出最终认定 或生效判决后，通过投赞同票的方式督促公司 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 依法回购公司首次公开发行股票时发行的全部 新股。 （3）若公司首次公开发行并上市的招股说明 书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致 使投资者在证券交易中遭受损失的，将根据证 券监管部门或司法机关的最终处理决定或生效 判决，依法赔偿投资者损失（该等损失的赔偿 金额以投资者实际发生的直接损失为准），但 能够证明自己没有重大过错的除外。 （4）如违反上述承诺事项，本人将在股东大 会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未 履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众 投资者道歉；并同意公司自本人违反上述承诺 之日起扣减应向本人发放的现金红利、奖金和 津贴等，以用于执行未履行的承诺，直至本人 履行承诺或弥补完应由本人承担的投资者的损 失为止。 高登华; 谢云;黄 亿红;刘 创;潘岷 溟;祁蘅 淅;谭涛; 汪金波; 王畅达; 向南;;张 小波;赵 刚科;周 淑华 其他承诺 董事、监事和高级管理人员承诺： （1）公司首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性 承担个别和连带的法律责任。 （2）若因公司首次公开发行并在创业板上市 的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失 的，本人将根据证券监管部门或司法机关的最 终处理决定或生效判决，依法赔偿投资者损失 （该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直 接损失为准），但能够证明自己没有重大过错 的除外。 （3）如违反前述承诺事项，本人将在股东大 会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未 履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众 投资者道歉；并同意公司自本人违反上述承诺 之日起扣减应向本人发放的现金红利（如 有）、奖金和津贴等，以用于执行未履行的承 诺，直至本人履行承诺或弥补完应由本人承担 的投资者的损失为止。 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 高登华; 湖北东田 微科技股 份有限公 司;黄亿 红;刘创; 潘岷溟; 祁蘅淅; 王畅达; 谢云;张 小波;赵 刚科;周 淑华 其他承诺 一、湖北东田微科技股份有限公司承诺：本次 发行后的募集资金到位当年，公司预计即期回 报将会被摊薄。根据《国务院办公厅关于进一 步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发[2013]110 号）及《关于首 发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关 事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等要求，公司拟通过加快本次公开发行募 集资金投资项目的实施，加强客户合作和业务 拓展，加强成本费用控制及管理层考核，完善 现金分红政策等方面全面提升公司核心竞争 力，降低摊薄影响，填补回报。 为降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司拟 采取以下应对措施： （1）强化主营业务，提高公司持续盈利能力 为强化主营业务，持续提升核心竞争能力与持 续创新能力，有效防范和化解经营风险，公司 将在巩固现有业务优势的基础上进一步投资建 设生产线和研发中心，从产品结构、市场布局 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 和技术实力等方面持续提升公司核心竞争力， 从而提升公司的持续盈利能力。 （2）提高日常运营效率，降低公司运营成 本，提升经营业绩 公司将持续推进内部流程再造和制度建设，不 断丰富和完善公司业务发展模式，巩固和提升 公司市场地位和竞争能力，提高公司盈利能 力。另外，公司将加强日常经营管理和内部控 制，推进全面预算管理，加强投资管理，全面 提升公司的日常经营效率，降低公司运营成 本，提升经营业绩。 （3）加快募投项目建设，争取早日实现项目 预期效益 本次公司募集资金投资项目均围绕公司主营业 务进行，“光学产品生产基地建设项目”的建 成将在扩大现有产能、解决公司产能瓶颈的基 础上进一步提升公司的生产制造规模和能力， 优化公司产品结构，提升自身效益；“光学研 发中心建设项目”有利于进一步改进公司生产 技术和新产品开发能力、提升公司的研发创新 实力和核心竞争力，进一步稳固和提升公司的 行业地位。 公司将加快募集资金投资项目的建设进度，尽 快提升公司盈利能力，并在资金的计划、使 用、核算和防范风险方面强化管理，以保证募 集资金投资项目建设顺利推进，在实现预期收 益的前提下尽可能产生最大效益以回报股东。 （4）持续完善公司治理，为公司发展提供制 度保障 公司将不断完善公司治理结构，确保股东能够 充分行使权利；确保董事会能够按照法律、法 规和公司章程的规定行使职权，做出科学、迅 速和审慎的决策；确保独立董事能够认真履行 职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的 合法权益；确保监事会能够独立有效地行使对 董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的 监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。 （5）完善利润分配政策，强化投资者回报机 制 为建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划 与机制，对利润分配做出制度性安排，保证利 润分配政策的连续性和稳定性，公司根据证监 会的相关要求，明确了公司利润分配的具体条 件、比例、分配形式和股票股利分配条件等， 完善了公司利润的决策程序和机制以及利润分 配政策的调整原则。公司将严格依据《公司章 程（草案）》等规定进行利润分配，制定和执 行持续稳定的现金分红方案，并在必要时进一 步完善利润分配制度特别是现金分红政策，强 化投资者回报机制。 公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润 做出保证。公司在本次公开发行股票后，将于 定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成 情况及相关承诺主体承诺的履行情况。 二、控股股东、实际控制人高登华、谢云承 诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公 司利益。 三、董事、高级管理人员承诺：（1）不无偿 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 或以不公平条件向其他单位或者个人输送利 益，也不得采用其他方式损害公司利益。 （2）对本人的职务消费行为进行约束。 （3）不动用公司资产从事与本人履行职责无 关的投资、消费活动。 （4）积极推动公司薪酬制度的完善，使之更 符合摊薄即期填补回报的要求；支持公司董事 会或薪酬委员会在制订、修改补充公司的薪酬 制度时与公司填补回报措施的执行情况挂钩。 （5）在推动公司股权激励（如有）时，应使 股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行 情况相挂钩。 （6）在中国证监会、深圳证券交易所另行发 布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见 及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承 诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中 国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承 诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中 国证监会及深圳证券交易所的要求。 高登华; 湖北东田 微科技股 份有限公 司;黄亿 红;刘创; 潘岷溟; 祁蘅淅; 谭涛;汪 金波;王 畅达;向 南;谢云; 张小波; 赵刚科; 周淑华 其他承诺 一、湖北东田微科技股份有限公司承诺：公司 拟申请首次公开发行股票并在创业板上市，现 公司郑重承诺将严格履行招股说明书中披露的 承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施： （1）公司将严格履行本公司就首次公开发行 股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极 接受社会监督； （2）如公司非因不可抗力等原因导致未能履 行公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直 至相应补救措施实施完毕： ①在公司股东大会及中国证监会指定信息披露 媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并 向股东和社会公众投资者道歉； ②对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任 的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬 或津贴； ③不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管 理人员的主动离职申请，但可以进行职务变 更； ④给投资者造成损失的，公司将向投资者依法 承担赔偿责任。 （3）如本公司因不可抗力等原因导致未能履 行公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直 至相应补救措施实施完毕： ①在公司股东大会及中国证监会指定信息披露 媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并 向股东和社会公众投资者道歉； ②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处 理方案，并提交公司股东大会审议，尽可能地 保护公司投资者利益。 二、控股股东实际控制人高登华、谢云承诺： 公司申请首次公开发行人民币普通股股票并在 创业板上市，高登华、谢云作为公司的控股股 东、实际控制人，郑重承诺将严格履行招股说 明书中披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列 约束措施： （1）本人将严格履行本人就首次公开发行人 民币普通股股票并上市所作出的所有公开承诺 事项，积极接受社会监督； 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 （2）如本人非因不可抗力等原因导致未能履 行公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直 至相应补救措施实施完毕： ①在发行人股东大会及中国证监会指定信息披 露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因 并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉； ②不得转让本人持有的发行人股份，但因本人 持有的发行人股份被强制执行、发行人上市后 重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让 股份的情形除外； ③如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所 获收益归发行人所有，并将所获收益支付给发 行人指定账户； ④如本人未履行上述承诺及招股说明书的其他 承诺事项，给投资者造成损失的，同意公司自 本人违反上述承诺之日起扣减应向本人发放的 现金红利、奖金和津贴等，以用于执行未履行 的承诺，直至本人履行承诺或弥补完应由本人 承担的投资者的损失为止。 （3）如本人因不可抗力等原因导致未能履行 公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直至 相应补救措施实施完毕： ①在发行人股东大会及中国证监会指定信息披 露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因 并向股东和社会公众投资者道歉； ②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处 理方案，并提交发行人股东大会审议，尽可能 地保护发行人投资者利益。 三、董事、监事、高级管理人员承诺：发行人 的董事、监事和高级管理人员保证将严格履行 招股说明书中披露的承诺事项，并承诺严格遵 守下列约束措施： （1）如本人非因不可抗力等原因导致未能履 行公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直 至相应补救措施实施完毕： ①在发行人股东大会及中国证监会指定信息披 露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因 并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉； ②不得转让本人所持有的发行人股份，但因本 人持有的发行人股份被强制执行、发行人上市 后重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转 股的情形除外； ③如本人因未履行相关承诺事项而获得收益 的，所获收益归发行人所有，并将所获收益支 付给发行人指定账户； ④如本人未履行上述承诺及招股说明书的其他 承诺事项，给投资者造成损失的，同意公司自 本人违反上述承诺之日起扣减应向本人发放的 现金红利（如有）、奖金和津贴等，以用于执 行未履行的承诺，直至本人履行承诺或弥补完 应由本人承担的投资者的损失为止。 （2）如本人因不可抗力等原因导致未能履行 公开承诺事项的，将接受如下约束措施，直至 相应补救措施实施完毕： ①在发行人股东大会及中国证监会指定信息披 露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因 并向股东和社会公众投资者道歉； ②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 理方案，并提交发行人股东大会审议，尽可能 地保护发行人投资者利益。 湖北东田 微科技股 份有限公 司 其他承诺 湖北东田微科技股份有限公司承诺：根据《监 管规则适用指引——关于申请首发上市企业股 东信息披露》，承诺如下： “1、本公司已在招股说明书中真实、准确、 完整的披露了股东信息； 2、本公司历史沿革中不存在股权代持、委托 持股等情形，不存在股权争议或潜在纠纷等情 形； 3、本公司不存在法律法规规定禁止持股的主 体直接或间接持有发行人股份的情形； 4、本次发行的中介机构或其负责人、高级管 理人员、经办人员不存在直接或间接持有发行 人股份情形； 5、本公司不存在以发行人股权进行不当利益 输送情形； 6、若本公司违反上述承诺，将承担由此产生 的一切法律后果。” 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 高登华; 谢云 其他承诺 关于社保公积金： 控股股东、实际控制人高登华、谢云承诺：如 果公司及其子公司因本次发行上市前职工社会 保险金、住房公积金问题而遭受损失或承担任 何责任（包括但不限于补缴职工社会保险金、 住房公积金等），其保证对公司及其子公司进 行充分补偿，使公司恢复到未遭受该等损失或 承担该等责任之前的经济状态。 关于租赁房产： 控股股东、实际控制人高登华、谢云承诺：如 东莞微科租赁的厂房及宿舍，在租赁有效期限 内被强制拆迁或产生纠纷导致无法继续租用， 愿共同承担东莞微科因不能使用该等物业而导 致的一切经济损失。若公司子公司因租赁的房 屋未办理租赁备案手续问题而遭受任何损失或 承担任何责任，保证对其进行充分补偿，使之 恢复到未遭受该等损失或承担该等责任之前的 经济状态。 关于股改税务事项：控股股东、实际控制人高 登华、谢云承诺：如果公司因整体变更过程中 涉及以未分配利润、盈余公积和资本公积转增 股本事项被处以任何罚款的，本人将全额承担 该项罚款。 2022 年 05 月 24 日 长期 正常履行 中 承诺是 否按时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □适用 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 75 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 李联、雷丽娜 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如 有） 无 是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 序号 承租方 租赁地 出租方 租赁面积 （平方米） 租金 （元/月） 合同期限 备注 1 东莞微科 东莞市万江蚬涌社区万 江工业城 怡富电路板厂 B 栋宿舍 5-7 层 东莞市万江曦龙 投资有限公司 1,982.14 17,839.26 2018.3.26- 2036.10.31 宿舍，租金每 5 年递增 5%； 2 东莞微科 东莞市万江蚬涌社区万 江工业城 怡富电路板厂厂房和 B 栋部分宿舍 东莞市万江曦龙 投资有限公司 16,638.85 157,237.14 2016.11.1- 2036.10.31 厂房，租金每 5 年递增 5%； 3 南昌东田 技术协同创新园厂房 1- 6#（1、2 层） 南昌金开建设 产业发展有限公司 4,430.88 0.00 2021.7.1- 2024.12.31 前 5 年免租 4 南昌东田 技术协同创新园厂房 1- 6#（3、4 层） 南昌金开建设 产业发展有限公司 7,569.12 0.00 2021.7.1- 2024.12.31 前 5 年免租 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 2、重大担保 □适用 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品 自有资金 500 500 0 0 合计 500 500 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 不适用 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 60,000,0 00 100.00% 60,000,0 00 75.00% 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 3、其 他内资持 股 60,000,0 00 100.00% 60,000,0 00 75.00% 其 中：境内 法人持股 24,374,6 34 40.62% 24,374,6 34 30.48% 境内 自然人持 股 35,625,3 66 59.38% 35,625,3 66 44.52% 4、外 资持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 20,000,0 00 20,000,0 00 20,000,0 00 25.00% 1、人 民币普通 股 20,000,0 00 20,000,0 00 20,000,0 00 25.00% 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 他 三、股份 总数 60,000,0 00 20,000,0 00 20,000,0 00 80,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北东田微科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕 680 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，于 2022 年 5 月 24 日在深圳证券交易所创 业板上市。本次公开发行股票后，公司总股本由 60,000,000 股变更为 80,000,000 股。 股份变动的批准情况 适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北东田微科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕 680 号）同意注册，经深圳证券交易所《关于湖北东田微科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》 （深证上〔2022〕488 号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股。 股份变动的过户情况 适用 □不适用 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向公司出具了《证券初始登记确认书》，公司已完成新股初始登记。2022 年 5 月 24 日，公司发行新股上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 □不适用 报告期内，公司总股本由 60,000,000 股变更为 80,000,00 股。股份变动对最近一年和最近一期每股收益和稀释每股收益、 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见“第二节 公司简介和主要财务指标”“五 主要会计数据和 财务指标”所列内容。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 高登华 16,125,534 16,125,534 首发前限售股 2025 年 5 月 23 日 谢云 12,371,832 12,371,832 首发前限售股 2025 年 5 月 23 日 深圳网存科技 有限公司 8,100,000 8,100,000 首发前限售股 2023 年 5 月 23 日 刘顺明 4,428,000 4,428,000 首发前限售股 2023 年 5 月 23 日 新余瑞田管理 咨询中心（有 限合伙） 3,780,000 3,780,000 首发前限售股 2025 年 5 月 23 日 深圳市福鹏资 产管理有限公 司－南京宏翰 投资管理合伙 3,240,000 3,240,000 首发前限售股 2023 年 5 月 23 日 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 企业（有限合 伙） 宜昌国投产业 投资基金（有 限合伙） 3,000,000 3,000,000 首发前限售股 2023 年 8 月 30 日 卢灿平 2,160,000 2,160,000 首发前限售股 2023 年 5 月 23 日 东莞市微笑管 理咨询合伙企 业（有限合 伙） 1,634,634 1,634,634 首发前限售股 2025 年 5 月 23 日 上海宽联投资 有限公司 1,620,000 1,620,000 首发前限售股 2023 年 6 月 15 日 太一（宜昌） 股权投资基金 管理有限公司 －当阳市同创 产业发展股权 投资基金（有 限合伙） 1,200,000 1,200,000 首发前限售股 2023 年 8 月 30 日 湖北恒翼创业 投资基金合伙 企业（有限合 伙） 780,000 780,000 首发前限售股 2023 年 8 月 30 日 湖北国创高投 产业投资基金 管理有限公司 －湖北国创高 投新兴产业投 资基金合伙企 业（有限合 伙） 600,000 600,000 首发前限售股 2023 年 8 月 30 日 陈德光 540,000 540,000 首发前限售股 2023 年 5 月 23 日 湖北德沃企业 管理有限公司 420,000 420,000 首发前限售股 2023 年 8 月 30 日 合计 60,000,000 0 0 60,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 □不适用 股票及其 衍生证券 名称 发行日期 发行价格 （或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止 日期 披露索引 披露日期 股票类 人民币普 通股股票 2022 年 05 月 13 日 22.92 元/ 股 20,000,00 0 2022 年 05 月 24 日 20,000,00 0 详见刊登 于巨潮资 讯网 （i .c n）的《首 次公开发 行股票并 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 在创业板 上市之上 市公告 书》 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 □不适用 报告期内，公司完成了首次公开发行股票，发行后公司总股本由 60,000,000 股变更为 80,000,000 股。新股发行引起公 司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构变动。具体情况详见本报告“第七节 股份变动情况”及“第十 节 财务报告”相关部分。 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期 末普通 股股东 总数 11,760 年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数 11,232 报告期 末表决 权恢复 的优先 股股东 总数 （如 有） （参见 注 9） 0 年度报 告披露 日前上 一月末 表决权 恢复的 优先股 股东总 数（如 有） （参见 注 9） 0 持有特 别表决 权股份 的股东 总数 （如 有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名 称 股东性 质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 高登华 境内自 然人 20.16% 16,125, 534 16,125, 534 谢云 境内自 然人 15.46% 12,371, 832 12,371, 832 深圳网 存科技 有限公 司 境内非 国有法 人 10.13% 8,100,0 00 8,100,0 00 刘顺明 境内自 然人 5.54% 4,428,0 00 4,428,0 00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 新余瑞 田管理 咨询中 心（有 限合 伙） 境内非 国有法 人 4.73% 3,780,0 00 3,780,0 00 深圳市 福鹏资 产管理 有限公 司－共 青城宏 翰投资 管理合 伙企业 （有限 合伙 其他 4.05% 3,240,0 00 3,240,0 00 宜昌国 投产业 投资基 金（有 限合 伙） 国有法 人 3.75% 3,000,0 00 3,000,0 00 卢灿平 境内自 然人 2.70% 2,160,0 00 2,160,0 00 东莞市 微笑管 理咨询 合伙企 业（有 限合 伙） 境内非 国有法 人 2.04% 1,634,6 34 1,634,6 34 上海宽 联投资 有限公 司 境内非 国有法 人 2.03% 1,620,0 00 1,620,0 00 质押 1,620,000 战略投资者或一般 法人因配售新股成 为前 10 名股东的情 况（如有）（参见 注 4） 无 上述股东关联关系 或一致行动的说明 高登华、谢云夫妇为公司控股股东和实际控制人，并通过新余瑞田管理咨询中心（有限合伙）、 东莞市微笑管理咨询合伙企业（有限合伙）间接持有公司股份，其存在一致行动关系；新余瑞田 管理咨询中心（有限合伙）为公司员工持股平台。除此之外未发现上述其他股东之间存在关联关 系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/ 受托表决权、放弃 表决权情况的说明 无 前 10 名股东中存在 回购专户的特别说 明（如有）（参见 注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 股份种类 数量 交通银行股份有限 公司－博时中证湖 北新旧动能转换交 易型开放式指数证 券投资基金 155,800 人民币普通股 155,800 胡国良 147,200 人民币普通股 147,200 侯建新 90,900 人民币普通股 90,900 陈必楼 81,300 人民币普通股 81,300 章玲斌 80,100 人民币普通股 80,100 吴少华 66,786 人民币普通股 66,786 连瑞钦 63,800 人民币普通股 63,800 王金眉 63,668 人民币普通股 63,668 郭利 62,100 人民币普通股 62,100 齐永亮 58,200 人民币普通股 58,200 前 10 名无限售流通 股股东之间，以及 前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股 东之间关联关系或 一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务 股东情况说明（如 有）（参见注 5） 前 10 名无限售流通股股东中，公司股东胡国良通过信用券账户持有 124,400 股；公司股东侯建新 通过信用证券账户持有 90,900 股。 公司是否具有表决权差异安排 □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 高登华 中国 是 谢云 中国 是 主要职业及职务 高登华先生，现任公司董事长。谢云女士，现任公司董事，总经理。 报告期内控股和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 高登华 本人 中国 是 谢云 本人 中国 是 主要职业及职务 高登华先生，现任公司董事长。谢云女士，现任公司董事，总经理。 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 □不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理 活动 深圳网存科技有限公 司 王铁华 2020 年 03 月 02 日 5,000.00 万元 营业范围为：一般经 营项目是：软件开 发，技术开发、技术 咨询、国内贸易；经 营电子商务；实业投 资；从事货物、技术 进出口业务；信息咨 询；文化娱乐服务及 产品销售、影视动漫 产品开发及销售、会 展服务、商业调研服 务、管理咨询。与公 司的主营业务不存在 关系 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 24 日 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 天健审〔2023〕3-228 号 注册会计师姓名 李联、雷丽娜 审计报告正文 湖北东田微科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖北东田微科技股份有限公司（以下简称湖北东田公司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北东田公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖北东田公司，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。  收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）及附注五（二）1 之说明。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 湖北东田公司的营业收入主要来自于红外截止滤光片、光通信元件等产品销售。2022 年度湖北东田公司营业收入 金额分别为人民币 305,848,214.41 元，其中主营业务收入为人民币 299,426,454.97 元，占营业收入的 97.90%。 由于营业收入是湖北东田关键业绩指标之一，可能存在湖北东田管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确 认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们拟实施的审计程序主要包括： 1. 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运 行有效性； 2. 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当； 3. 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； 4. 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、对账单等； 对于出口收入，以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件,获得电子口岸信息 进行核对； 5. 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证销售额； 6. 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认； 7. 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况； 8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十）及五（一）4 之说明。 截至 2022 年 12 月 31 日，湖北东田公司应收账款账面余额为人民币 174,707,353.57 元，坏账准备为人民币 9,168,570.64 元，账面价值为人民币 165,538,782.93 元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的 预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于 以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估 计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控 制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性； 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的 信用风险特征； (4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预 测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； (5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理 层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据 （包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； (6) 结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (7)对金额重大的应收账款余额实施函证程序，并将函证结果与湖北东田账面记录核对； (8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估湖北东田公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 湖北东田公司治理层（以下简称治理层）负责监督湖北东田公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖北东田公司持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖北东田公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就湖北东田公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我 们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立 性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在 审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通 某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二三年四月二十四日 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北东田微科技股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 439,887,348.43 24,702,791.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,000,000.00 24,700,000.00 衍生金融资产 应收票据 6,639,118.31 7,463,944.60 应收账款 165,538,782.93 141,659,374.04 应收款项融资 33,457,430.12 103,193,541.06 预付款项 3,359,942.16 1,196,789.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 819,837.68 802,809.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 85,837,638.93 70,686,708.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,223,024.03 4,824,027.25 流动资产合计 744,763,122.59 379,229,985.11 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 242,273,163.80 245,391,321.76 在建工程 4,539,823.05 11,118,962.33 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 21,767,859.56 23,341,439.72 无形资产 4,292,002.00 4,481,561.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,086,813.03 6,609,520.58 递延所得税资产 6,297,113.98 3,189,929.29 其他非流动资产 10,297,419.54 15,898,624.58 非流动资产合计 310,554,194.96 310,031,360.11 资产总计 1,055,317,317.55 689,261,345.22 流动负债： 短期借款 10,011,000.00 38,272,347.52 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 50,315,637.15 65,216,345.88 应付账款 105,434,803.55 115,861,600.74 预收款项 合同负债 139,888.84 229,837.90 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5,702,434.17 6,569,277.01 应交税费 5,286,227.95 3,026,376.96 其他应付款 1,662,845.59 1,434,993.18 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,169,007.76 1,118,008.16 其他流动负债 流动负债合计 179,721,845.01 231,728,787.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 租赁负债 21,621,923.27 22,790,931.02 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,852,488.87 14,671,401.95 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 34,474,412.14 37,462,332.97 负债合计 214,196,257.15 269,191,120.32 所有者权益： 股本 80,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 548,392,774.76 164,902,569.76 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,613,820.15 4,548,536.02 一般风险准备 未分配利润 206,114,465.49 190,619,119.12 归属于母公司所有者权益合计 841,121,060.40 420,070,224.90 少数股东权益 所有者权益合计 841,121,060.40 420,070,224.90 负债和所有者权益总计 1,055,317,317.55 689,261,345.22 法定代表人：高登华 主管会计工作负责人：李广华 会计机构负责人：李广华 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 404,877,414.15 10,464,713.05 交易性金融资产 5,000,000.00 5,500,000.00 衍生金融资产 应收票据 6,118,518.31 7,244,497.10 应收账款 179,686,720.66 122,603,503.04 应收款项融资 13,560,171.45 45,895,689.93 预付款项 1,426,938.51 256,176.91 其他应收款 83,566,268.65 61,041,051.22 其中：应收利息 应收股利 存货 10,370,852.46 18,055,258.70 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,005,981.81 4,002,129.94 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 流动资产合计 706,612,866.00 275,063,019.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 67,248,868.80 67,248,868.80 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 52,781,117.85 66,546,446.26 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,880,463.60 4,005,140.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,250.00 35,000.00 递延所得税资产 1,688,205.79 1,588,523.49 其他非流动资产 非流动资产合计 125,663,906.04 139,423,979.39 资产总计 832,276,772.04 414,486,999.28 流动负债： 短期借款 0.00 12,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 21,313,655.48 12,933,959.55 应付账款 72,724,375.67 76,473,744.05 预收款项 合同负债 183,141.90 386,731.22 应付职工薪酬 1,003,692.16 1,863,673.30 应交税费 5,477,414.65 2,715,794.95 其他应付款 3,473,647.40 3,538,132.56 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 104,175,927.26 109,912,035.63 非流动负债： 长期借款 应付债券 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,974,516.86 4,591,682.02 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,974,516.86 4,591,682.02 负债合计 108,150,444.12 114,503,717.65 所有者权益： 股本 80,000,000.00 60,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 577,988,126.41 194,497,921.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,613,820.15 4,548,536.02 未分配利润 59,524,381.36 40,936,824.20 所有者权益合计 724,126,327.92 299,983,281.63 负债和所有者权益总计 832,276,772.04 414,486,999.28 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 305,848,214.41 403,441,622.61 其中：营业收入 305,848,214.41 403,441,622.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 293,791,917.07 334,619,873.61 其中：营业成本 243,660,761.11 281,701,732.78 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,843,417.07 2,055,399.83 销售费用 4,198,851.50 4,182,715.05 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 管理费用 24,586,178.89 19,484,322.77 研发费用 26,289,872.87 25,873,495.99 财务费用 -6,787,164.37 1,322,207.19 其中：利息费用 1,071,597.37 2,529,894.17 利息收入 6,312,478.54 181,205.11 加：其他收益 12,083,883.34 8,682,794.86 投资收益（损失以“－”号填 列） 393,948.98 491,651.40 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -1,617,784.83 3,235,103.86 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -5,982,992.44 -4,013,424.02 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -17,732.48 263,379.93 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 16,915,619.91 77,481,255.03 加：营业外收入 145,357.41 250,186.57 减：营业外支出 99,069.90 167,891.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 16,961,907.42 77,563,550.55 减：所得税费用 -598,723.08 8,422,992.68 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 17,560,630.50 69,140,557.87 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 17,560,630.50 69,140,557.87 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 17,560,630.50 69,140,557.87 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 17,560,630.50 69,140,557.87 归属于母公司所有者的综合收益总 额 17,560,630.50 69,140,557.87 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.25 1.15 （二）稀释每股收益 0.25 1.15 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：高登华 主管会计工作负责人：李广华 会计机构负责人：李广华 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 166,956,489.71 228,060,752.20 减：营业成本 142,297,786.97 182,229,685.94 税金及附加 1,042,194.54 1,154,145.86 销售费用 443,390.27 424,475.59 管理费用 6,680,799.70 4,925,826.79 研发费用 7,089,060.37 9,450,756.55 财务费用 -6,505,196.69 153,334.48 其中：利息费用 30,800.00 183,516.66 利息收入 6,218,047.34 834.08 加：其他收益 9,979,004.62 6,286,343.24 投资收益（损失以“－”号填 列） 63,756.04 177,413.01 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -388,234.46 322,588.57 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -2,382,752.99 -2,411,808.48 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -35,337.85 479,205.22 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 23,144,889.91 34,576,268.55 加：营业外收入 14,650.59 206,788.66 减：营业外支出 97,919.90 154,095.73 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 23,061,620.60 34,628,961.48 减：所得税费用 2,408,779.31 3,888,585.26 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 20,652,841.29 30,740,376.22 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 20,652,841.29 30,740,376.22 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 20,652,841.29 30,740,376.22 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 307,560,284.50 392,760,082.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,444,469.54 226,979.82 收到其他与经营活动有关的现金 184,286,932.16 152,554,170.65 经营活动现金流入小计 493,291,686.20 545,541,232.91 购买商品、接受劳务支付的现金 159,356,631.20 211,097,738.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 81,831,543.47 83,300,409.57 支付的各项税费 17,153,141.02 25,560,772.94 支付其他与经营活动有关的现金 201,866,913.81 153,306,860.66 经营活动现金流出小计 460,208,229.50 473,265,781.34 经营活动产生的现金流量净额 33,083,456.70 72,275,451.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 393,948.98 491,651.40 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 40,853.91 6,359,376.01 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 73,950,000.00 217,510,000.00 投资活动现金流入小计 74,384,802.89 224,361,027.41 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 36,686,883.61 73,484,261.16 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 54,250,000.00 227,620,000.00 投资活动现金流出小计 90,936,883.61 301,104,261.16 投资活动产生的现金流量净额 -16,552,080.72 -76,743,233.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 425,410,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 48,839,012.02 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 435,410,000.00 48,839,012.02 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 偿还债务支付的现金 38,272,347.52 41,384,300.40 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 501,996.36 1,650,268.42 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 19,958,970.06 5,986,338.72 筹资活动现金流出小计 58,733,313.94 49,020,907.54 筹资活动产生的现金流量净额 376,676,686.06 -181,895.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 422,347.94 1,434,586.69 五、现金及现金等价物净增加额 393,630,409.98 -3,215,091.01 加：期初现金及现金等价物余额 15,856,966.09 19,072,057.10 六、期末现金及现金等价物余额 409,487,376.07 15,856,966.09 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 115,933,844.47 142,529,133.84 收到的税费返还 146,891.27 49,383.21 收到其他与经营活动有关的现金 102,119,012.83 74,968,180.50 经营活动现金流入小计 218,199,748.57 217,546,697.55 购买商品、接受劳务支付的现金 77,711,207.85 107,163,247.23 支付给职工以及为职工支付的现金 19,179,644.88 26,651,088.88 支付的各项税费 7,072,028.84 11,469,242.63 支付其他与经营活动有关的现金 123,242,263.17 58,257,865.22 经营活动现金流出小计 227,205,144.74 203,541,443.96 经营活动产生的现金流量净额 -9,005,396.17 14,005,253.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 63,756.04 177,413.01 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 12,000.00 1,948,154.76 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,500,000.00 61,280,000.00 投资活动现金流入小计 5,575,756.04 63,405,567.77 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 737,231.04 7,393,779.81 投资支付的现金 3,860,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 66,780,000.00 投资活动现金流出小计 5,737,231.04 78,033,779.81 投资活动产生的现金流量净额 -161,475.00 -14,628,212.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 425,410,000.00 0.00 取得借款收到的现金 0.00 12,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 425,410,000.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 12,000,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 30,800.00 418,366.65 支付其他与筹资活动有关的现金 19,029,397.74 3,489,999.99 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 筹资活动现金流出小计 31,060,197.74 3,908,366.64 筹资活动产生的现金流量净额 394,349,802.26 8,091,633.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 245,870.59 73,748.94 五、现金及现金等价物净增加额 385,428,801.68 7,542,423.85 加：期初现金及现金等价物余额 9,124,713.05 1,582,289.20 六、期末现金及现金等价物余额 394,553,514.73 9,124,713.05 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 60,0 00,0 00.0 0 164, 902, 569. 76 4,54 8,53 6.02 190, 619, 119. 12 420, 070, 224. 90 420, 070, 224. 90 加 ：会 计政 策变 更 0.00 前 期差 错更 正 0.00 同 一控 制下 企业 合并 0.00 其 他 0.00 二、 本年 期初 余额 60,0 00,0 00.0 0 164, 902, 569. 76 4,54 8,53 6.02 190, 619, 119. 12 420, 070, 224. 90 420, 070, 224. 90 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 20,0 00,0 00.0 0 383, 490, 205. 00 2,06 5,28 4.13 15,4 95,3 46.3 7 421, 050, 835. 50 421, 050, 835. 50 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 （一 ）综 合收 益总 额 17,5 60,6 30.5 0 17,5 60,6 30.5 0 17,5 60,6 30.5 0 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 0.00 383, 490, 205. 00 0.00 0.00 383, 490, 205. 00 383, 490, 205. 00 1． 所有 者投 入的 普通 股 383, 490, 205. 00 383, 490, 205. 00 383, 490, 205. 00 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 0.00 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 0.00 4． 其他 0.00 （三 ）利 润分 配 0.00 0.00 2,06 5,28 4.13 - 2,06 5,28 4.13 0.00 0.00 1． 提取 盈余 公积 2,06 5,28 4.13 - 2,06 5,28 4.13 0.00 0.00 2． 提取 一般 风险 准备 0.00 3． 对所 有者 （或 股 0.00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 东） 的分 配 4． 其他 0.00 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 20,0 00,0 00.0 0 0.00 0.00 0.00 20,0 00,0 00.0 0 20,0 00,0 00.0 0 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 20,0 00,0 00.0 0 20,0 00,0 00.0 0 20,0 00,0 00.0 0 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 0.00 3． 盈余 公积 弥补 亏损 0.00 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 0.00 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 0.00 6． 其他 0.00 （五 ）专 项储 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 1． 本期 提取 0.00 2． 本期 使用 0.00 （六 ）其 他 0.00 四、 本期 期末 余额 80,0 00,0 00.0 0 548, 392, 774. 76 6,61 3,82 0.15 206, 114, 465. 49 841, 121, 060. 40 841, 121, 060. 40 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 60,0 00,0 00.0 0 164, 902, 569. 76 1,47 4,49 8.40 124, 552, 598. 87 350, 929, 667. 03 350, 929, 667. 03 加 ：会 计政 策变 更 0.00 前 期差 错更 正 0.00 同 一控 制下 企业 合并 0.00 其 他 0.00 二、 本年 期初 余额 60,0 00,0 00.0 0 164, 902, 569. 76 1,47 4,49 8.40 124, 552, 598. 87 350, 929, 667. 03 350, 929, 667. 03 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 0.00 0.00 3,07 4,03 7.62 66,0 66,5 20.2 5 69,1 40,5 57.8 7 69,1 40,5 57.8 7 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 “－ ”号 填 列） （一 ）综 合收 益总 额 69,1 40,5 57.8 7 69,1 40,5 57.8 7 69,1 40,5 57.8 7 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1． 所有 者投 入的 普通 股 0.00 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 0.00 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 0.00 4． 其他 0.00 （三 ）利 润分 配 0.00 0.00 3,07 4,03 7.62 - 3,07 4,03 7.62 0.00 0.00 1． 提取 盈余 公积 3,07 4,03 7.62 - 3,07 4,03 7.62 0.00 2． 提取 一般 风险 准备 0.00 3． 0.00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 0.00 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 0.00 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 0.00 3． 盈余 公积 弥补 亏损 0.00 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 0.00 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 0.00 6． 其他 0.00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 （五 ）专 项储 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六 ）其 他 0.00 四、 本期 期末 余额 60,0 00,0 00.0 0 164, 902, 569. 76 4,54 8,53 6.02 190, 619, 119. 12 420, 070, 224. 90 420, 070, 224. 90 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 60,00 0,000 .00 194,4 97,92 1.41 4,548 ,536. 02 40,93 6,824 .20 299,9 83,28 1.63 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 60,00 0,000 .00 194,4 97,92 1.41 4,548 ,536. 02 40,93 6,824 .20 299,9 83,28 1.63 三、 本期 增减 变动 金额 （减 20,00 0,000 .00 383,4 90,20 5.00 2,065 ,284. 13 18,58 7,557 .16 424,1 43,04 6.29 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 少以 “－ ”号 填 列） （一 ）综 合收 益总 额 20,65 2,841 .29 20,65 2,841 .29 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 383,4 90,20 5.00 383,4 90,20 5.00 1．所 有者 投入 的普 通股 383,4 90,20 5.00 383,4 90,20 5.00 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4．其 他 （三 ）利 润分 配 2,065 ,284. 13 - 2,065 ,284. 13 1．提 取盈 余公 积 2,065 ,284. 13 - 2,065 ,284. 13 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 20,00 0,000 .00 20,00 0,000 .00 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 20,00 0,000 .00 20,00 0,000 .00 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 80,00 0,000 .00 577,9 88,12 6.41 6,613 ,820. 15 59,52 4,381 .36 724,1 26,32 7.92 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 60,00 0,000 .00 194,4 97,92 1.41 1,474 ,498. 40 13,27 0,485 .60 269,2 42,90 5.41 加 ：会 计政 策变 更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前 期差 错更 正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、 本年 期初 余额 60,00 0,000 .00 194,4 97,92 1.41 1,474 ,498. 40 13,27 0,485 .60 269,2 42,90 5.41 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 0.00 0.00 3,074 ,037. 62 27,66 6,338 .60 30,74 0,376 .22 （一 ）综 合收 益总 额 0.00 0.00 0.00 30,74 0,376 .22 30,74 0,376 .22 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．所 有者 投入 的普 通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三 ）利 润分 配 0.00 0.00 3,074 ,037. 62 - 3,074 ,037. 62 0.00 1．提 取盈 余公 积 0.00 0.00 3,074 ,037. 62 - 3,074 ,037. 62 0.00 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈 余公 积弥 补亏 损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6．其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五 ）专 项储 备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本 期提 取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本 期使 用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六 ）其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、 本期 期末 余额 60,00 0,000 .00 194,4 97,92 1.41 4,548 ,536. 02 40,93 6,824 .20 299,9 83,28 1.63 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 三、公司基本情况 湖北东田微科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原湖北东田光电材料科技有限公司（以下简称东田 光电公司），东田光电公司系由高登华、谢云共同出资组建，于 2009 年 7 月 24 日在宜昌市当阳市市场监督管理局登记 注册，取得注册号为 420582000009675 的营业执照。东田光电公司成立时注册资本 100.00 万元。东田光电公司以 2020 年 4 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2020 年 7 月 24 日在宜昌市市场监督管理局登记注册，总部位于湖 北省宜昌市当阳市。公司现持有统一社会信用代码为 914205826917618954 的营业执照，注册资本 8,000 万元，股份总数 8,000 万股（每股面值 1 元）。 本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为精密光电薄膜元器件的研发、生产和销售。产品主 要有：红外截止滤光片、光通信元件等。 本公司将东莞市微科光电科技有限公司（以下简称东莞微科公司）、东莞市阿斯诺光电科技有限公司（以下简称东 莞阿斯诺公司）、南昌东田微科技有限公司（以下简称南昌东田公司）和昆山东田光电科技有限公司（以下简称昆山东 田公司）共 4 家子公司纳入本期合并财务报表范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收 入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按 照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产 负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息 的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民 币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收 益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转 移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及 不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值 计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他 类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或 公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生 的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或 损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其 他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期 关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此 类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益， 除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； ② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失， 在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义 务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没 有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日 的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产 的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认 部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允 价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资 产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期 间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、 股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产 所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际 利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失 的累计变动确认为损失准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合 同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损 失准备。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果 信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确 认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在 初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显 著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时， 公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计 入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价 值。 (2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——内部关联方组合 客户类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失 其他应收款——账龄组合 账龄 (3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款——账龄组合 应收账款——内部关联方组合 客户类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用 损失率，计算预期信用损失 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 2) 应收商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 20.00 3-4 年 30.00 4-5 年 50.00 5 年以上 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在 资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额 结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11、应收票据 见本章节“10、金融工具”相关内容。 12、应收账款 见本章节“10、金融工具”相关内容。 13、应收款项融资 见本章节“10、金融工具”相关内容。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 见本章节“10、金融工具”相关内容。 15、存货 1. 存货的分类 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗 用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 16、合同资产 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下的合同资产和合同 负债相互抵销后以净额列示。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而 有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。 17、合同成本 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期 限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作 为合同履约成本确认为一项资产： 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由 客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将 要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让 该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资 产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 不适用 19、债权投资 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 20、其他债权投资 不适用 21、长期应收款 不适用 22、长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决 策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽 子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后 应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相 关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投 资成本。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权 的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核 算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证 券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号— —债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确 定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大 影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按 照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧 失控制权时转为当期投资收益。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资 产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75 机械设备 年限平均法 3-10 5% 9.5-31.67 运输工具 年限平均法 4-5 5% 19.00-23.75 电子设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19.00-31.67 （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 25、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可 使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算 的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 26、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利 率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支 出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 不适用 29、使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的 租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及 移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余 使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命 两者孰短的期间内计提折旧。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销， 无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 5-10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下 列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资 产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完 成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2） 内部研究开发支出会计政策 不适用 31、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减 值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 32、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在 受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 33、合同负债 不适用 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2） 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量 设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定 受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认 为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量 设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重 新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额 计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会 计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3） 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的 其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服 务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等 组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率 作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债 计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或 比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁 付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债 仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 36、预计负债 不适用 37、股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付， 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期 取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的 公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服 务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如 果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按 照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金 额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工 具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 1. 收入确认原则 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内 履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1) 客户在公司履 约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3) 公司履约过程中所 产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发 生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点 履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下 列迹象：1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转 移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公 司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5) 客户已接受 该商品；6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收 取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交 易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易 价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或 服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 公司销售红外截止滤光片、光通信元件等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件： 公司已根据合同约定将产品交付给客户且取得验收单据，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合 同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风 险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 不适用 40、政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补 助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的， 以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益 的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损 益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相 关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲 减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活 动无关的政府补助，计入营业外收支。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作 为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其 计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所 得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证 据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税 资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的 金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企 业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 1. 公司作为承租人 在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期 损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 (1) 使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的 租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及 移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余 使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命 两者孰短的期间内计提折旧。 (2) 租赁负债 在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率 作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债 计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或 比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁 付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债 仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 （2） 融资租赁的会计处理方法 不适用 43、其他重要的会计政策和会计估计 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产达到预定可 使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 2. 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于亏损合同的判断”规定，该 项会计政策变更对公司财务报表无影响。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 3. 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方分类为权益工具的 金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 4. 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于企业将以现金结算的股份 支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 □适用 不适用 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 45、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税 劳务收入为基础计算销项税额，扣除 当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 13% 消费税 从价计征的，按房产原值一次减除 20%后余值的 1.2%计缴；从租计征 的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7% 企业所得税 实际缴纳的流转税税额 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 东莞微科 15% 除上述以外的其他纳税主体 20% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 2、税收优惠 1. 2021 年 12 月 3 日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局向本公司颁发 编号为 GR202142003227 的高新技术企业证书,有效期为 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业 的税收优惠条款，2022 年本公司减按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 2. 2022 年 12 月 22 日，广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局向东莞微科公 司颁发编号为 GR202244008003 的高新技术企业证书，有效期为 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新 技术企业的税收优惠税率条款，2022 年东莞微科减按 15%的优惠税率计缴企业所得税。 3. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021 年第 12 号)，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得 额，按 20%的税率缴纳企业所得税。东莞阿斯诺、昆山东田及南昌东田满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 35,725.30 80,894.27 银行存款 414,527,343.92 15,776,071.82 其他货币资金 25,324,279.21 8,845,825.07 合计 439,887,348.43 24,702,791.16 其他说明： 2022 年 12 月 31 日，其他货币资金中包括票据保证金 11,524,279.21 元，质押的大额存单 13,800,000.00 元等使 用受限资金合计 25,324,279.21 元。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 5,000,000.00 24,700,000.00 其中： 理财产品 5,000,000.00 24,700,000.00 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 其中： 0.00 0.00 合计 5,000,000.00 24,700,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 无 其他说明： 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 6,639,118.31 7,463,944.60 合计 6,639,118.31 7,463,944.60 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 票据 6,988,5 45.59 100.00% 349,427 .28 5.00% 6,639,1 18.31 7,856,7 83.78 100.00% 392,839 .18 5.00% 7,463,9 44.60 其 中： 商业承 兑汇票 6,988,5 45.59 100.00% 349,427 .28 5.00% 6,639,1 18.31 7,856,7 83.78 100.00% 392,839 .18 5.00% 7,463,9 44.60 合计 6,988,5 45.59 349,427 .28 6,639,1 18.31 7,856,7 83.78 392,839 .18 7,463,9 44.60 按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收票据 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票组合 6,988,545.59 349,427.28 5.00% 合计 6,988,545.59 349,427.28 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备 392,839.18 -43,411.90 349,427.28 合计 392,839.18 -43,411.90 349,427.28 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 2,482,101.30 合计 2,482,101.30 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明： （6） 本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 44,225. 00 0.03% 44,225. 00 100.00% 24,225. 00 0.02% 24,225. 00 100.00% 其 中： 大连德 豪光电 科技有 限公司 24,225. 00 24,225. 00 100.00% 深圳市 馥麟光 电器件 有限公 司 20,000. 00 20,000. 00 100.00% 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 174,663 ,128.57 99.97% 9,124,3 45.64 5.22% 165,538 ,782.93 149,235 ,387.59 98.98% 7,576,0 13.55 5.08% 141,659 ,374.04 其 中： 合计 174,707 ,353.57 100.00% 9,168,5 70.64 5.25% 165,538 ,782.93 149,259 ,612.59 100.00% 7,600,2 38.55 5.09% 141,659 ,374.04 按单项计提坏账准备：期末单项计提坏账准备的应收账款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 大连德豪光电科技有 限公司 24,225.00 24,225.00 100.00% 财务状况不佳 深圳市馥麟光电器件 有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00% 财务状况不佳 合计 44,225.00 44,225.00 按组合计提坏账准备：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 169,084,095.39 8,454,204.77 5.00% 1-2 年 5,248,670.32 524,867.03 10.00% 2-3 年 74,786.23 14,957.25 20.00% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 3-4 年 163,608.63 49,082.59 30.00% 4-5 年 21,468.00 10,734.00 50.00% 5 年以上 70,500.00 70,500.00 100.00% 合计 174,663,128.57 9,124,345.64 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 169,084,095.39 1 至 2 年 5,248,670.32 2 至 3 年 74,786.23 3 年以上 299,801.63 3 至 4 年 163,608.63 4 至 5 年 21,468.00 5 年以上 114,725.00 合计 174,707,353.57 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 24,225.00 20,000.00 44,225.00 按组合计提坏 账准备 7,576,013.55 1,548,332.09 9,124,345.64 合计 7,600,238.55 1,568,332.09 9,168,570.64 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 无 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 28,287,383.31 16.10% 1,414,369.17 第二名 19,448,734.94 11.07% 972,436.75 第三名 12,389,606.72 7.05% 619,480.34 第四名 10,175,769.74 5.79% 508,788.49 第五名 9,887,377.79 5.63% 494,368.89 合计 80,188,872.50 45.64% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 33,457,430.12 103,193,541.06 合计 33,457,430.12 103,193,541.06 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,253,275.40 96.83% 1,190,553.31 99.48% 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 1 至 2 年 106,666.76 3.17% 6,236.10 0.52% 合计 3,359,942.16 1,196,789.41 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项 余额的比例（%） 第一名 960,640.38 28.59 第二名 524,647.18 15.61 第三名 425,200.00 12.65 第四名 177,961.44 5.30 第五名 155,237.05 4.62 小 计 2,243,686.05 66.78 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 819,837.68 802,809.45 合计 819,837.68 802,809.45 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 687,189.70 454,155.04 备用金 188,000.00 123,444.00 社保公积金 192,928.91 380,626.70 合计 1,068,118.61 958,225.74 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 25,076.29 3,000.00 127,340.00 155,416.29 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 ——转入第三阶段 -3,000.00 3,000.00 本期计提 5,554.64 87,310.00 92,864.64 2022 年 12 月 31 日余 额 30,630.93 217,650.00 248,280.93 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 612,618.61 2 至 3 年 30,000.00 3 年以上 425,500.00 3 至 4 年 5,500.00 4 至 5 年 420,000.00 合计 1,068,118.61 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 东莞市万江曦龙 投资有限公司 押金 400,000.00 4-5 年 37.45% 200,000.00 南昌金开建设产 业发展有限公司 履约保证金 229,965.12 1 年以内 21.53% 11,498.26 社保公积金 社保公积金 192,928.91 1 年以内 18.06% 9,646.45 罗长福 备用金 50,000.00 1 年以内 4.68% 2,500.00 南昌临空经济区 老杨餐馆店 押金保证金 31,724.58 1 年以内 2.97% 1,586.23 合计 904,618.61 84.69% 225,230.94 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 10,361,524.2 7 2,968,660.43 7,392,863.84 7,662,748.06 2,536,606.90 5,126,141.16 在产品 40,907,105.8 2 1,365,298.54 39,541,807.2 8 35,029,248.7 2 1,646,728.52 33,382,520.2 0 库存商品 30,850,451.5 0 6,189,051.43 24,661,400.0 7 24,728,468.8 7 4,271,267.59 20,457,201.2 8 周转材料 30,664.13 30,664.13 30,664.13 30,664.13 发出商品 15,163,387.3 6 921,819.62 14,241,567.7 4 12,042,759.0 6 321,913.56 11,720,845.5 0 合计 97,313,133.0 8 11,475,494.1 5 85,837,638.9 3 79,493,888.8 4 8,807,180.70 70,686,708.1 4 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,536,606.90 1,308,628.75 876,575.22 2,968,660.43 在产品 1,646,728.52 534,307.65 815,737.63 1,365,298.54 库存商品 4,271,267.59 3,222,978.14 1,305,194.30 6,189,051.43 周转材料 30,664.13 30,664.13 发出商品 321,913.56 917,077.90 317,171.84 921,819.62 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 合计 8,807,180.70 5,982,992.44 3,314,678.99 11,475,494.1 5 项 目 确定可变现净值的具体依据 转回存货跌价 准备的原因 转销存货跌价 准备的原因 原材料 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 本期已将期初计提存货跌价准 备的存货耗用 在产品 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 本期已将期初计提存货跌价准 备的存货耗用 库存商品 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定可变现净值 本期已将期初计提存货跌价准 备的存货售出 发出商品 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定可变现净值 本期已将期初计提存货跌价准 备的存货售出 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 本期合同资产计提减值准备情况： 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 2,305,870.69 821,897.31 上市中介机构服务费 3,961,698.10 预缴土地使用税 17,327.93 40,431.84 预交关税 9,253.88 预交企业所得税 1,598,904.88 预付设备维修费 291,666.65 合计 4,223,024.03 4,824,027.25 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备注 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 备 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权 项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额（账 本期增减变动 期末余 额（账 减值准 备期末 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 其他 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 面价 值） 资 资 下确认 的投资 损益 合收益 调整 益变动 放现金 股利或 利润 值准备 面价 值） 余额 一、合营企业 二、联营企业 其他说明： 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明： 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 固定资产 242,273,163.80 245,391,321.76 合计 242,273,163.80 245,391,321.76 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 19,178,832.44 339,294,927.03 3,439,802.64 2,006,976.97 363,920,539.08 2.本期增加 金额 30,987,890.33 690,555.14 99,546.82 31,777,992.29 （1）购 置 13,801,038.00 690,555.14 99,546.82 14,591,139.96 （2）在 建工程转入 17,186,852.33 17,186,852.33 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 293,178.76 15,853.99 309,032.75 （1）处 置或报废 293,178.76 15,853.99 309,032.75 4.期末余额 19,178,832.44 370,282,817.36 3,837,179.02 2,090,669.80 395,389,498.62 二、累计折旧 1.期初余额 5,752,878.21 109,023,113.05 2,237,462.07 1,515,763.99 118,529,217.32 2.本期增加 金额 911,668.64 33,453,425.22 299,111.80 175,513.00 34,839,718.66 （1）计 提 911,668.64 33,453,425.22 299,111.80 175,513.00 34,839,718.66 3.本期减少 金额 237,539.86 15,061.30 252,601.16 （1）处 置或报废 237,539.86 15,061.30 252,601.16 4.期末余额 6,664,546.85 142,476,538.27 2,299,034.01 1,676,215.69 153,116,334.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 提 3.本期减少 金额 （1）处 置或报废 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 12,514,285.59 227,806,279.09 1,538,145.01 414,454.11 242,273,163.80 2.期初账面 价值 13,425,954.23 230,271,813.98 1,202,340.57 491,212.98 245,391,321.76 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 4,539,823.05 11,118,962.33 合计 4,539,823.05 11,118,962.33 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备安装工程 4,539,823.05 4,539,823.05 11,118,962.3 3 11,118,962.3 3 合计 4,539,823.05 4,539,823.05 11,118,962.3 3 11,118,962.3 3 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 设备 安装 工程 25,00 0,000 .00 11,11 8,962 .33 10,60 7,713 .05 17,18 6,852 .33 4,539 ,823. 05 42.43 % 42.43 % 其他 合计 25,00 0,000 .00 11,11 8,962 .33 10,60 7,713 .05 17,18 6,852 .33 4,539 ,823. 05 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明： （4） 工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 1.期初余额 24,915,019.90 24,915,019.90 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 24,915,019.90 24,915,019.90 二、累计折旧 1.期初余额 1,573,580.18 1,573,580.18 2.本期增加金额 1,573,580.16 1,573,580.16 （1）计提 1,573,580.16 1,573,580.16 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 3,147,160.34 3,147,160.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 21,767,859.56 21,767,859.56 2.期初账面价值 23,341,439.72 23,341,439.72 其他说明： 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值： 1.期初余额 5,158,154.10 888,022.39 6,046,176.49 2.本期增加 金额 9,708.74 9,708.74 （1）购 置 9,708.74 9,708.74 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 5,158,154.10 897,731.13 6,055,885.23 二、累计摊销 1.期初余额 1,203,568.99 361,045.65 1,564,614.64 2.本期增加 金额 103,163.04 96,105.55 199,268.59 （1）计 提 103,163.04 96,105.55 199,268.59 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 1,306,732.03 457,151.20 1,763,883.23 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计 提 3.本期减少 金额 （1）处 置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 3,851,422.07 440,579.93 4,292,002.00 2.期初账面 价值 3,954,585.11 526,976.74 4,481,561.85 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明： 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 合计 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明： 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 消防工程 128,982.92 288,990.83 38,747.14 379,226.61 装修费 6,445,537.66 14,401,344.30 1,021,503.44 19,825,378.52 绿化工程 35,000.00 35,000.00 模具摊销 1,216,701.83 334,493.93 882,207.90 合计 6,609,520.58 15,907,036.96 1,429,744.51 21,086,813.03 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 20,103,181.87 2,879,323.88 15,906,802.74 2,386,020.42 内部交易未实现利润 919,308.13 137,896.22 767,710.49 115,156.57 可抵扣亏损 19,636,761.44 2,683,716.35 递延收益 3,974,516.86 596,177.53 4,591,682.02 688,752.30 合计 44,633,768.30 6,297,113.98 21,266,195.25 3,189,929.29 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 6,297,113.98 3,189,929.29 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,138,591.13 1,048,871.98 可抵扣亏损 1,495,983.51 1,312,358.16 合计 2,634,574.64 2,361,230.14 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 年 391,005.81 2023 年 211,500.90 211,500.90 2024 年 2025 年 120,952.19 120,952.19 2026 年 588,899.26 588,899.26 2027 年 574,631.16 合计 1,495,983.51 1,312,358.16 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付设备款 9,929,808.55 9,929,808.55 10,990,393.6 0 10,990,393.6 0 预付装修费用 367,610.99 367,610.99 4,908,230.98 4,908,230.98 合计 10,297,419.5 4 10,297,419.5 4 15,898,624.5 8 15,898,624.5 8 其他说明： 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 10,011,000.00 26,272,347.52 抵押及保证借款 12,000,000.00 合计 10,011,000.00 38,272,347.52 短期借款分类的说明： （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 50,315,637.15 65,216,345.88 合计 50,315,637.15 65,216,345.88 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 材料款 88,820,450.85 94,365,093.39 设备工程款 14,004,318.53 17,803,330.88 其他 2,610,034.17 3,693,176.47 合计 105,434,803.55 115,861,600.74 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 139,888.84 229,837.90 合计 139,888.84 229,837.90 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,569,277.01 77,155,106.91 78,066,939.29 5,657,444.63 二、离职后福利-设定 提存计划 3,890,206.88 3,845,217.34 44,989.54 三、辞退福利 7,000.00 7,000.00 合计 6,569,277.01 81,052,313.79 81,919,156.63 5,702,434.17 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 6,486,961.93 72,581,113.78 73,510,174.88 5,557,900.83 2、职工福利费 82,315.08 1,867,485.77 1,901,609.78 48,191.07 3、社会保险费 1,750,027.56 1,708,793.83 41,233.73 其中：医疗保险 费 1,483,215.34 1,461,479.37 21,735.97 工伤保险 费 110,070.72 100,771.28 9,299.44 生育保险 费 156,741.50 146,543.18 10,198.32 4、住房公积金 892,079.80 881,960.80 10,119.00 5、工会经费和职工教 育经费 64,400.00 64,400.00 合计 6,569,277.01 77,155,106.91 78,066,939.29 5,657,444.63 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,755,611.94 3,710,888.36 44,723.58 2、失业保险费 134,594.94 134,328.98 265.96 合计 3,890,206.88 3,845,217.34 44,989.54 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,187,821.32 1,049,384.47 企业所得税 1,697,109.14 1,287,268.75 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 个人所得税 146,695.66 59,082.50 城市维护建设税 496,433.26 141,047.65 房产税 38,867.01 38,867.01 土地使用税 11,551.96 教育费附加 212,654.74 60,326.61 地方教育附加 141,769.80 40,217.73 印花税 8,715.82 5,573.00 环保税 993.36 993.36 土地增值税 343,615.88 343,615.88 合计 5,286,227.95 3,026,376.96 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,662,845.59 1,434,993.18 合计 1,662,845.59 1,434,993.18 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付员工报销款 295,039.40 289,634.53 应付租金、水电费等 1,236,272.67 1,117,487.43 其他 131,533.52 27,871.22 合计 1,662,845.59 1,434,993.18 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的租赁负债 1,169,007.76 1,118,008.16 合计 1,169,007.76 1,118,008.16 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 其他说明： 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 —— —— —— （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明： 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 尚未支付的租赁付款额 21,621,923.27 22,790,931.02 合计 21,621,923.27 22,790,931.02 其他说明： 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 14,671,401.95 1,818,913.08 12,852,488.87 合计 14,671,401.95 1,818,913.08 12,852,488.87 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 2018 年传 1,433,409 201,301.6 1,232,107 与资产相 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 统产业改 造升级专 项资金 .02 8 .34 关 工业技改 补助资金 3,158,273 .00 415,863.4 8 2,742,409 .52 与资产相 关 技术改造 设备奖补 6,924,479 .68 818,246.6 1 6,106,233 .07 与资产相 关 企业技术 改造资金 补助 835,730.9 7 98,556.03 737,174.9 4 与资产相 关 技术改造 设备奖补 （第七 批） 2,319,509 .28 284,945.2 8 2,034,564 .00 与资产相 关 小 计 14,671,40 1.95 1,818,913 .08 12,852,48 8.87 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 60,000,000 .00 20,000,000 .00 20,000,000 .00 80,000,000 .00 其他说明： 根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北东田微科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 〔2022〕680 号）,公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 20,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 人民币 22.92 元，可募集资金总额为 458,400,000.00 元。截至 2022 年 5 月 19 日 11 时止，公司实际已向社会公开发行 人民币普通股（A 股）股票 20,000,000 股，应募集资金总额 458,400,000.00 元，减除发行费用（不含增值税）人民币 54,909,795.00 元后，募集资金净额为 403,490,205.00 元。其中，计入实收股本人民币 20,000,000.00 元，计入资本公 积（股本溢价）383,490,205.00 元，上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具 《验资报告》（天健验〔2022〕3-38 号）。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 151,114,299.98 383,490,205.00 534,604,504.98 其他资本公积 13,788,269.78 13,788,269.78 合计 164,902,569.76 383,490,205.00 548,392,774.76 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 资本公积（股本溢价）本期增加详见本财务报表附注十（七）53 之说明。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,548,536.02 2,065,284.13 6,613,820.15 合计 4,548,536.02 2,065,284.13 6,613,820.15 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 盈余公积增加 2,065,284.13 元系按母公司 2022 年实现净利润的 10%计提法定盈余公积。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 190,619,119.12 124,552,598.87 调整后期初未分配利润 190,619,119.12 124,552,598.87 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 17,560,630.50 69,140,557.87 减：提取法定盈余公积 2,065,284.13 3,074,037.62 期末未分配利润 206,114,465.49 190,619,119.12 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 299,426,454.97 239,453,727.17 393,267,953.93 274,866,046.53 其他业务 6,421,759.44 4,207,033.94 10,173,668.68 6,835,686.25 合计 305,848,214.41 243,660,761.11 403,441,622.61 281,701,732.78 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 305,848,214.41 305,848,214.41 其中： 摄像头滤光片 234,888,539.47 234,888,539.47 光通信元件 65,575,339.47 65,575,339.47 其他收入 5,384,335.47 5,384,335.47 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 按经营地区分类 其中： 境内 297,272,798.47 297,272,798.47 境外 8,575,415.94 8,575,415.94 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 305,848,214.41 305,848,214.41 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。 其他说明： 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 909,183.63 1,034,108.15 教育费附加 388,529.78 442,485.29 房产税 155,468.04 155,468.05 土地使用税 46,207.82 46,207.80 车船使用税 5,520.00 5,270.00 地方教育附加 259,019.86 294,606.06 印花税 75,514.51 73,274.40 环保税 3,973.43 3,980.08 合计 1,843,417.07 2,055,399.83 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬福利费 2,491,169.23 2,767,274.53 业务招待费 1,037,410.69 823,837.11 差旅费 354,953.80 381,651.69 检测认证费 120,286.52 71,156.42 其他 117,694.09 104,250.94 广告宣传费 50,749.00 8,246.40 办公费 26,588.17 26,297.96 合计 4,198,851.50 4,182,715.05 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬福利费 13,448,110.90 11,652,276.92 中介机构服务费 3,892,666.61 787,122.42 折旧摊销费 2,645,721.41 2,195,332.64 办公费 1,428,159.99 1,176,836.58 房屋租赁费 1,335,127.12 1,427,947.55 业务招待费 556,271.84 207,324.45 差旅费 631,802.71 700,243.52 其他 507,667.71 1,087,290.49 维修费 140,650.60 249,948.20 合计 24,586,178.89 19,484,322.77 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬福利费 13,593,674.73 12,126,782.80 材料费 8,075,008.84 9,425,047.10 水电费 2,253,122.50 2,370,181.67 折旧摊销费 1,511,227.58 1,132,657.32 其他 856,839.22 818,827.10 合计 26,289,872.87 25,873,495.99 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,071,597.37 2,529,894.17 金融机构手续费 92,561.38 139,449.85 利息收入 -6,312,478.54 -181,205.11 汇兑损益 -957,111.54 -1,667,076.80 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 票据贴现利息 62,981.05 728,309.12 现金折扣 -744,714.09 -227,164.04 合计 -6,787,164.37 1,322,207.19 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助[注] 1,818,913.08 1,818,913.08 与收益相关的政府补助[注] 10,251,983.23 6,856,298.00 代扣个人所得税手续费返还 12,987.03 7,583.78 合 计 12,083,883.34 8,682,794.86 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 393,948.98 491,651.40 合计 393,948.98 491,651.40 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,617,784.83 3,235,103.86 合计 -1,617,784.83 3,235,103.86 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 二、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 -5,982,992.44 -4,013,424.02 合计 -5,982,992.44 -4,013,424.02 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -17,732.48 263,379.93 合计 -17,732.48 263,379.93 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 赔偿收入 134,721.72 169,760.17 134,721.72 其他 10,635.69 80,426.40 10,635.69 合计 145,357.41 250,186.57 145,357.41 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 3,990.77 赔偿支出 97,813.07 77,630.46 97,813.07 其他 1,256.83 86,269.82 1,256.83 合计 99,069.90 167,891.05 99,069.90 其他说明： 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,508,461.61 7,825,015.48 递延所得税费用 -3,107,184.69 597,977.20 合计 -598,723.08 8,422,992.68 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 16,961,907.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,544,286.11 子公司适用不同税率的影响 358,887.72 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 45,090.25 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 49,593.34 研发费用加计扣除 -3,596,580.50 所得税费用 -598,723.08 其他说明： 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据、信用证等各类保证金 172,356,652.69 144,709,886.63 政府补助及个税手续费返还 10,251,983.23 6,915,081.78 利息收入 1,236,785.39 181,205.11 往来款 227,852.41 497,810.56 其他 213,658.44 250,186.57 合计 184,286,932.16 152,554,170.65 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付保函等各类保证金 188,835,106.83 142,758,588.99 支付往来款 109,892.87 529,535.63 支付管理费用 7,594,859.38 5,227,965.78 支付研发费用 3,109,961.72 3,126,889.01 支付销售费用 1,707,682.27 1,415,440.52 支付手续费等财务费用 92,561.38 139,449.85 其他 416,849.36 108,990.88 合计 201,866,913.81 153,306,860.66 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财产品 73,950,000.00 217,510,000.00 合计 73,950,000.00 217,510,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 54,250,000.00 227,620,000.00 合计 54,250,000.00 227,620,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付融资租赁款 566,774.87 上市中介机构服务费 17,958,096.90 3,489,999.99 支付租金 2,000,873.16 1,929,563.86 合计 19,958,970.06 5,986,338.72 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 17,560,630.50 69,140,557.87 加：资产减值准备 7,600,777.27 778,320.16 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 34,839,718.66 32,051,865.37 使用权资产折旧 1,573,580.16 1,573,580.18 无形资产摊销 199,268.59 190,973.02 长期待摊费用摊销 1,429,744.51 1,022,500.47 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 17,732.48 -263,379.93 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 4,032.78 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） -4,961,207.32 905,950.17 投资损失（收益以“－”号填 列） -393,948.98 -491,651.40 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -3,107,184.69 597,977.20 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） -21,133,923.23 -7,540,875.34 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） 11,313,091.12 47,625,526.06 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -11,854,822.37 -73,319,925.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 33,083,456.70 72,275,451.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 409,487,376.07 15,856,966.09 减：现金的期初余额 15,856,966.09 19,072,057.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 393,630,409.98 -3,215,091.01 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 409,487,376.07 15,856,966.09 其中：库存现金 35,725.30 80,894.27 可随时用于支付的银行存款 409,451,650.77 15,776,071.82 三、期末现金及现金等价物余额 409,487,376.07 15,856,966.09 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 25,468,408.95 票据保证金及票据池质押的大额存单 固定资产 11,550,179.67 票据池抵押 无形资产 3,851,422.07 票据池抵押 应收款项融资 16,357,539.63 票据池质押 合计 57,227,550.32 其他说明： 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 6,966.34 其中：美元 1,000.25 6.9646 6,966.34 欧元 港币 应收账款 1,613,985.81 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 其中：美元 231,741.35 6.9646 1,613,985.81 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 应付账款 9,261,053.53 其中：美元 5,550.00 6.9646 38,653.53 日元 176,000,000.00 0.0524 9,222,400.00 其他说明： （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 2018 年传统产业改造升级 专项资金 1,433,409.02 其他收益 201,301.68 工业技改补助资金 3,158,273.00 其他收益 415,863.48 技术改造设备奖补 6,924,479.68 其他收益 818,246.61 企业技术改造资金补助 835,730.97 其他收益 98,556.03 技术改造设备奖补（第七 批） 2,319,509.28 其他收益 284,945.28 小 计 14,671,401.95 1,818,913.08 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2） 合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 东莞市微科光 电科技有限公 司 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 同一控制下企 业合并 东莞市阿斯诺 光电科技有限 公司 东莞市 东莞市 贸易业 100.00% 同一控制下企 业合并 昆山东田光电 科技有限公司 昆山市 昆山市 制造业 1,000.00% 同一控制下企 业合并 南昌东田微科 技有限公司 南昌市 南昌市 制造业 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明： （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明： （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00 理财产品 5,000,000.00 5,000,000.00 应收款项融资 33,457,430.12 33,457,430.12 持续以公允价值计量 的资产总额 33,457,430.12 33,457,430.12 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 由于理财产品在计量日的利率不能直接观察或无法由可观察市场数据验证，因此按第三层次公允价值计量。应收款 项融资项目按照未来现金流量折现作为公允价值，对合同到期日较短，12 个月以内现金流不进行折现，按照应收款项融 资成本作为公允价值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是 公司的实际控制人为高登华、谢云夫妇。高登华、谢云夫妇直接持有公司 2,849.74 万股股份， 占公司总股本的 47.50%，通过东莞市微笑管理咨询合伙企业（有限合伙）和新余瑞田管理咨询中心（有限合伙）间接持 有公司 9.02%的股份。高登华、谢云夫妇直接和间接控制的股权比例为 56.52%。。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注六之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 东莞市瑞图新智科技有限公司 高登华、谢云合计持股 43.74%的企业 其他说明： 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 东莞市瑞图新智 科技有限公司 购买机器设备 3,008,849.65 8,500,000.00 否 0.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 关联租赁情况说明 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 高登华、谢云 10,011,000.00 2022 年 04 月 08 日 2023 年 04 月 07 日 否 高登华、谢云 36,000,000.00 2022 年 03 月 28 日 2027 年 12 月 31 日 否 关联担保情况说明 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,773,146.46 2,937,832.51 （8） 其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 东莞市瑞图新智科技有限公 司 7,741,462.80 5,431,462.80 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、资本性承诺事项 截止 2021 年 12 月 31 日，公司已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺事项如 下： 单位：元 项 目 期末余额 购建长期资产承诺 85 ,281,203.06 2、截止 2021 年 12 月 31 日，除上述事项外公司无需要披露的其他重要的承诺事项。 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 10,000,000.00 利润分配方案 根据 2023 年 4 月 24 日本公司董事会决议,公司 2022 年度 利润分配预案：以截至 2022 年 12 月 31 日公司总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），共分配现金红利 10,000,000 元（含 税）,以上事项待股东大会审议通过。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 2、债务重组 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明： 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 本公司主要业务为销售红外截止滤光片和光通信元件产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。 因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见报告三（四)之说明。 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4） 其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 租赁 1. 与租赁相关的当期损益及现金流 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 项 目 本期数 上年同期数 租赁负债的利息费用 882,865.00 923,483.14 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出 2,000,873.16 1,929,563.86 售后租回交易产生的相关损益 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项 计提坏 账准备 的应收 账款 44,225. 00 0.02% 44,225. 00 100.00% 24,225. 00 0.02% 24,225. 00 100.00% 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 182,688 ,648.76 99.98% 3,001,9 28.10 1.64% 179,686 ,720.66 125,177 ,933.22 99.98% 2,574,4 30.18 2.06% 122,603 ,503.04 其 中： 合计 182,732 ,873.76 3,046,1 53.10 179,686 ,720.66 125,202 ,158.22 2,598,6 55.18 122,603 ,503.04 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 大连德豪光电科技有 限公司 24,225.00 24,225.00 100.00% 财务状况不佳 深圳市馥麟光电器件 有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00% 财务状况不佳 合计 44,225.00 44,225.00 按组合计提坏账准备： 单位：元 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 55,459,380.27 3,001,928.10 5.41% 内部关联方组合 127,229,268.49 合计 182,688,648.76 3,001,928.10 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 140,423,466.06 1 至 2 年 42,173,792.70 2 至 3 年 8,920.00 3 年以上 126,695.00 3 至 4 年 41,970.00 5 年以上 84,725.00 合计 182,732,873.76 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 24,225.00 20,000.00 44,225.00 按组合计提坏 账准备 2,574,430.18 427,497.92 3,001,928.10 合计 2,598,655.18 447,497.92 3,046,153.10 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 第一名 110,760,323.52 60.61% 第二名 19,448,734.94 10.64% 972,436.75 第三名 16,468,944.97 9.01% 第四名 5,052,285.66 2.76% 252,614.28 第五名 3,975,722.41 2.18% 287,986.48 合计 155,706,011.50 85.20% （5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 83,566,268.65 61,041,051.22 合计 83,566,268.65 61,041,051.22 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 适用 □不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 8,110.34 6,000.00 14,110.34 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第三阶段 -4,000.00 4,000.00 本期计提 -4,001.42 4,000.00 -1.42 2022 年 12 月 31 日余 额 4,108.92 10,000.00 14,108.92 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联方 83,478,199.17 60,872,954.76 押金保证金 82,178.40 162,206.80 社保公积金 20,000.00 20,000.00 合计 83,580,377.57 61,055,161.56 2） 坏账准备计提情况 单位：元 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 8,110.34 6,000.00 14,110.34 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第三阶段 -4,000.00 4,000.00 本期计提 -4,001.42 4,000.00 -1.42 2022 年 12 月 31 日余 额 4,108.92 10,000.00 14,108.92 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 25,207,924.45 1 至 2 年 0.00 2 至 3 年 50,084,876.52 3 年以上 8,287,576.60 3 至 4 年 8,267,576.60 4 至 5 年 20,000.00 合计 83,580,377.57 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 67,248,868.8 0 67,248,868.8 0 67,248,868.8 0 67,248,868.8 0 合计 67,248,868.8 0 67,248,868.8 0 67,248,868.8 0 67,248,868.8 0 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 东莞微科公 司 54,985,836 .10 54,985,836 .10 东莞市阿斯 诺公司 5,631,537. 66 5,631,537. 66 昆山东田公 司 2,771,495. 04 2,771,495. 04 南昌东田公 司 3,860,000. 00 3,860,000. 00 合计 67,248,868 .80 67,248,868 .80 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 153,648,519.47 132,452,767.73 217,520,863.50 175,680,078.55 其他业务 13,307,970.24 9,845,019.24 10,539,888.70 6,549,607.39 合计 166,956,489.71 142,297,786.97 228,060,752.20 182,229,685.94 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 按经营地区分类 其中： 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 180 合计 与履约义务相关的信息： 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确 认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收 益 63,756.04 177,413.01 合计 63,756.04 177,413.01 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -17,732.48 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 12,395,160.31 委托他人投资或管理资产的损益 393,948.98 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 46,287.51 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 12,987.03 减：所得税影响额 1,919,118.11 合计 10,911,533.24 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 湖北东田微科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 181 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 2.64% 0.25 0.25 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 1.00% 0.09 0.09 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 无 4、其他 无