600003_2004_ST东北高_东北高速2004年年度报告_2005-04-15.txt

东北高速公路股份有限公司 Northeast Expressway Company Ltd. 2004 年年度报告 代理法定代表人： 张文盛 东北高速 2004 年度报告 1 目 录 第一章 重要提示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．1 第二章 公司基本情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2 第三章 会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3 第四章 股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8 第六章 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12 第七章 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14 第八章 董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15 第九章 监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23 第十章 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25 第十一章 财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30 第十二章 备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．85 东北高速 2004 年度报告 2 第一章 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司十二名董事出席会议并以十二票同意的表决结果通过了对本报告的审 议。由于张晓光董事长（未出席会议，亦未委托）因涉嫌贪污被司法机关逮捕，案 件正在调查之中，以及中国证监会吉林监管局正在对本公司“ 因涉嫌违反证券期货 法律、法规” 进行立案调查，故不排除公司有因张晓光个人擅自决定而董事会不掌 握的情况存在的可能，一旦发现问题，董事会将及时予以公告。 三、中鸿信建元会计师事务所为本报告出具了有保留意见的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 四、公司副董事长张文盛先生（目前主持公司董事会工作、代行公司法定代 表人职权）、总经理陈耀忠先生、财务负责人张作滨先生、财务部经理张俊先生声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二章 公司基本情况 一、中文名称：东北高速公路股份有限公司 英文名称：Northeast Expressway Company Ltd. 二、公司代理法定代表人： 张文盛 三、公司董事会秘书：戴 琦 证券事务代表： 联 系 地 址： 吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号 联 系 电 话： 0431-4639168 传 真： 0431-4653168 电 子 信 箱： dbgs@ 四、公司注册地址：吉林省长春市高新技术产业开发区硅谷大街 4000 号 公司办公地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号 邮 政 编 码：130033 公 司 网 址：http://www.northeast- 电 子 信 箱：dbgs@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：吉林省长春市经济技术开发区浦东路 19-1 号 董事会秘书处 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 东北高速 股票代码： 600003 东北高速 2004 年度报告 3 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1999 年 7 月 21 日 注册地点： 吉林省长春市人民大街 122 号 变更注册地点： 吉林省长春市高新技术产业开发区 硅谷大街 4000 号 企业法人营业执照注册号： 2200001033023 企业税务登记号码： 220104717147210 公司聘请的会计师事务所名称： 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 长春市建设街 12 号 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 -106,393,225.82 2 净利润 －125,477,993.28 3 扣除非经营性损益后的净利润 20,612,536.73 4 主营业务利润 288,349,955.35 5 其他业务利润 -42,805,595.81 6 营业利润 21,832,690.93 7 投资收益 -213,790,049.24 8 补贴收入 86,280,000.00 9 营业外收支净额 -715,867.51 10 经营活动产生的现金流量净额 179,160,273.70 11 现金及现金等价物净增加额 97,943,865.33 扣除非经营性损益项目及金额： 单位：人民币元 序号 项 目 金 额 1． 合并价差摊销 3,618,481.58 2． 股票投资收益 -80,617,175.55 3. 短期投资跌价准备 5,362,920.06 4. 长期投资跌价准备 -132,495,051.58 5． 补贴收入 62,147,100.00 6． 营业外收入 194,490.59 7． 营业外支出 619,821.77 8． 收取资金占用费 1,743,155.29 9. 租金收入 1,816,273.14 东北高速 2004 年度报告 4 10． 清算收入 -3,938.61 合 计 146,090,530.01 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标： 单位：人民币元 2003年 2002年 项目 2004年 调整前 调整后 调整前 调整后 1.主营业务收入 577,298,280.58 558,055,427.06 558,055,427.06 403,255,049.93 403,255,049.93 2.净利润 -125,477,993.28 183,233,322.90 163,233,322.90 121,726,841.02 157,469,500.77 3.总资产 5,104,604,059.26 5,142,560,889.56 5,122,560,889.56 5,278,080,338.62 5,289,909,198.62 4.股东权益（不含少数股东权 益） 3,046,643,483.03 3,270,782,891.92 3,250,782,891.92 3,051,520,909.27 3,087,263,569.02 5.每股收益（股/元） -0.1034 0.1510 0.1345 0.1003 0.1298 6.每股收益（扣除非经常性损 益）（股/元） 0.0170 0.0609 0.0609 0.1413 0.1405 7.每股净资产（股/元） 2.5112 2.6960 2.6795 2.5163 2.5447 8.调整后的每股净资产（股/ 元） 2.5039 2.6853 2.6771 2.5014 2.5309 9.每股经营活动产生的现金流 量（股/元） 0.1477 0.1508 0.1508 0.2416 0.2416 10.净资产收益率（%） -4.1186 5.6021 5.0214 3.9891 5.1006 11.扣除非经常性损益净资产 收益率（%） 0.6766 2.2592 2.2731 5.7017 5.5197 三、利润分配表附表 净资产收益率（%） 每股收益（股/元） 报告期利润 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 9.4645 9.0858 0.2377 0.2377 营业利润 0.7156 0.6879 0.0180 0.0180 净利润 -4.1186 -3.9537 -0.1034 -0.1034 四、报告期内股东权益变化情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,213,200,000.00 1,371,679,956.19 152,437,970.87 45,489,556.94 470,975,407.92 3,250,782,891.92 东北高速 2004 年度报告 5 本 年 增 加 3,065,390.08 -125,477,993.28 -122,412,603.20 本 年 减 少 60,660,000.00 60,660,000.00 期末数 1,213,200,000.00 1,374,745,346.27 152,437,970.87 45,489,556.94 284,837,414.64 3,067,710,288.72 说明： ﹡ 资本公积增加:系公司子公司大连东高新型管材有限责任公司投资成立大连东泊 国际工程设备交易中心有限公司产生的股权投资差额，公司按所占权益比例调整股 权投资准备。 第四章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋,－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 它 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 913,200,000 913,200,000 300,000,000 300,000,000 1,213,200,000 913,200,000 913,200,000 300,000,000 300,000,000 1,213,200,000 东北高速 2004 年度报告 6 三、股份总数 二、股票发行与上市情况 1、股票发行情况 1999 年 7 月经中国证监会证监发字[1999]74 号文核准，公司于 1999 年 7 月 5 日采用“ 上网定价” 方式向社会公开发行人民币普通股股票 240,000,000 股，发行 价格 4.00 元／股，向证券投资基金配售人民币普通股股票 60,000,000 股。上网发 行的 240,000,000 股人民币普通股股票经上海证券交易所上证上字[1999]54 号文 审查同意, 于 1999 年 8 月 10 日起在上海证券交易所挂牌上市，向证券投资基金配 售的人民币普通股股票 60,000,000 股已于 1999 年 10 月 20 日上市交易。 2、报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，持有本公司股票的股东总人数为 142,994 户,其中非 流通股股东 3 户，流通股股东 142,991 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况 股东名称 本期末持股数 （股） 本期持股变动 增减情况（+/-） 占总股本 比例(%) 所持股份质押 或冻结情况 股份性质 黑龙江省高速公路公司 366,100,000 -- 30.176 无 国有股 吉林省高速公路公司 303,270,000 -- 24.998 无 国有股 华建交通经济开发中心 243,830,000 -- 20.098 无 国有法人股 博识裕富 1,851,489 -- 0.1526 不详 流通股 益民信息 1,400,000 -- 0.1154 不详 流通股 陈国强 628,696 -- 0.0518 不详 流通股 钱 磊 583,328 -- 0.0481 不详 流通股 兴和基金 441,777 -- 0.0364 不详 流通股 王雪峰 424,300 -- 0.0350 不详 流通股 世纪英才 393,000 -- 0.0324 不详 流通股 说明： （1）上述前三名股东之间无关联关系及一致行动人情况，其他股东情况不详。 （2）黑龙江省高速公路公司、 吉林省高速公路公司均为国家股股东，华建 交通经济开发中心为国有法人股股东，此三家股东所持股份在本报告期内未发生变 东北高速 2004 年度报告 7 更、质押、冻结等情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）黑龙江省高速公路公司：本公司发起人之一，法定代表人梁衷喜。主营 高等级公路的开发、建设、养护、经营。年末持股数 36,610 万股，占公司总股数的 30.176%，其持有的本公司股票无质押或冻结情况； （2）报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 100% 100% 30．176% 24.998% 20.098% 4、持股 10%以上法人股东情况： （1）黑龙江省高速公路：本公司发起人之一，法定代表人梁衷喜。主营高等级 公路的开发、建设、养护、经营，注册资本 233,031 万元，年末持股 36,610 万股， 占本公司总股份的 30.176%。其持有的本公司股票无质押或冻结情况； （2）吉林省高速公路公司：本公司发起人之一，法定代表人李晓明。主营高速公路 开发建设、管理、养护。年末持股数 30,327 万股，占公司总股份的 24.998%，其持有 的本公司股票无质押或冻结情况； （3）华建交通经济开发中心：本公司发起人之一，法定代表人傅育宁。主营公路、 码头、港口、航道的综合开发，承包建设交通基础设施，新技术、新材料的开发研制和 产品的销售。年末持股数 24,383 万股，占公司总股数的 20.098%，其持有的本公司股 票无质押或冻结情况。 5、前十名流通股股东情况 股东名称（全称） 本期末持股数 （股） 股份种类 博时裕富 1,851,489 A 股 黑龙江省高速 公路公司 吉林省高速公 路公司 华建交通经济 中心 黑龙江省国资委 东北高速公路股份有限公司 吉林省国资委 招商局集团 东北高速 2004 年度报告 8 益民信息 1,400,000 A 股 陈国强 628,696 A 股 钱磊 583,328 A 股 兴和基金 441,777 A 股 王雪峰 424,300 A 股 世纪英才 393,000 A 股 卢翠华 260,000 A 股 逯杰 254,000 A 股 楼旦平 250,103 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 未知 第五章 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 张文盛 副董事长 男 57 2002.07---2005.07 0 陈耀忠 副董事长、总经理 男 51 2002.07---2005.07 0 张 昕 董事、副总经理 男 55 2002.07---2005.07 0 王景贵 董事、副总经理 男 54 2002.07---2005.07 0 张作滨 董事、财务负责人 男 45 2002.07---2005.07 0 徐 鹏 董事 男 44 2002.07---2005.07 0 齐 军 董事、纪检书记 男 45 2002.07---2005.07 0 崔凤臣 董事 男 44 2003.05---2005.07 0 李华杰 独立董事 男 40 2002.05---2005.07 0 王兆君 独立董事 男 47 2003.05---2005.07 0 宋冬林 独立董事 男 47 2003.05---2005.07 0 孙 权 独立董事 男 51 2003.05---2005.07 0 张晓光 董事长 男 48 2002.07---2005.07 0 江 海 监事会主席 男 58 2002.07---2005.07 0 赵宝荣 监事 女 49 2002.07---2005.07 0 东北高速 2004 年度报告 9 刘 超 监事 男 45 2002.07---2005.07 0 刘先福 监事 男 40 2002.07---2005.07 0 马光敏 监事 女 46 2002.07---2005.07 0 付 涛 监事 男 33 2002.07---2005.07 0 李晓核 副总经理 男 50 2002.07---2005.07 0 陈作文 总经理助理 男 52 2003.10--2005.07 0 刘化文 总经理助理 男 35 2003.10--2005.07 0 戴 琦 董事会秘书 女 39 2004.03—2005.07 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历 （1）张文盛：1999 年 7 月-报告期末，东北高速副董事长；1998 年 10 月-报 告期末，华建交通经济开发中心副总经理。 （2）陈耀忠：2001 年 8 月-2002 年 5 月，东北高速总经理；2002 年 5 月-7 月， 东北高速董事、总经理，2002 年 7 月-报告期末东北高速副董事长、总经理。 （3）张昕：1999 年 7 月-报告期末，东北高速董事、副总经理。 （4）王景贵：2000 年 4 月-5 月，东北高速副总经理；2000 年 5 月-报告期末 东北高速董事、副总经理；2002 年 1 月-报告期末，长春高速公路有限责任公司董 事长。 （5）张作滨：1999 年 7 月-报告期末，东北高速董事、财务负责人。 （6）徐 鹏：1999 年 7 月-2003 年 8 月，东北高速董事、董事会秘书； 2003 年 8 月-报告期末，东北高速董事、二十一世纪科技投资有限公司董事长、总裁。 （7）齐 军：1999 年 7 月-2000 年 5 月，东北高速稽查部经理，2000 年 5 月- 报告期末，东北高速董事、收费稽查部经理； （8）崔凤臣：1994 年 1 月-2002 年 12 月，黑龙江省交通集团办公室主任、副 总裁； 2002 年 12 月至今黑龙江省高速公路公司副总经理；2003 年 4 月-报告期末， 东北高速董事。 （9）李华杰：2001 年-报告期末，利安达信隆会计师事务所有限责任公司黑龙 江分公司副所长；2002 年 5 月-报告期末，东北高速独立董事。 （10）王兆君：1982 年-报告期末，东北林业大学教授、院长；2003 年 5 月- 报告期末，东北高速独立董事。 （11）宋冬林：2001 年 5 月-报告期末，吉林大学经济学院副院长；2003 年 5 月-报告期末，东北高速独立董事。 （12）孙 权： 1995 年-2000 年，吉林省白山市政府副市长；2000 年-2002 年，吉林省政法委员会副书记；2002 年-2003 年 7 月，吉林诚信律师事务所律师； 2003 年 7 月，北京法准律师事务所律师；2003 年 5 月-报告期末，东北高速独立董 事。 （13）张晓光：1999 年 7 月-报告期末，东北高速董事长。 （14）江 海：1997 年 10 月-报告期末，华建交通经济开发中心副总经理；1999 年 7 月-本报告期末，东北高速监事会主席。 （15）赵宝荣：1998 年 10-报告期末，黑龙江省高速公路公司财务科科长；1999 东北高速 2004 年度报告 10 年 7 月-本报告期末，东北高速监事会监事。 （16）刘 超：2000 年 4 月-报告期末，吉林高速公路发展股份有限公司副总 经理；2001 年 5 月-报告期末，东北高速监事会监事。 （17）刘先福：1999 年 10 月-报告期末，华建交通经济开发中心计财部经理； 1999 年 7 月-本报告期末，东北高速监事会监事。 （18）马光敏：1999 年 7 月-报告期末，东北高速黑龙江分公司审计部部长、 人事部部长；2001 年 5 月-本报告期末， 东北高速监事会监事。 （19）付 涛：1999 年 12 月-2002 年 3 月，东北高速吉林分公司财务部部长； 2001 年 5 月-报告期末，东北高速监事会监事；2002 年 3 月-报告期末，东北高速 审计部部长。 （20）李晓核：1999 年 7 月-报告期末，东北高速副总经理。 （21）陈作文：1999 年 5 月-2001 年 11 月黑龙江省高管局副局长；2001 年 11 月-2003 年 10 月，东北高速黑龙江分公司经理；2003 年 10 月-报告期末，东北高 速总经理助理、东高油脂董事、董事长。 （22）刘化文：2000 年 12 月-2002 年 5 月，吉林省白山市江源县副县长；2002 年 5 月-2003 年 10 月，东北高速吉林分公司党委书记、经理；2003 年 10 月-报告 期末，东北高速总经理助理兼吉林分公司党委书记、经理。 （23）戴 琦：1999 年 9 月-2001 年 11 月，东北高速董事会秘书处职员，2001 年 11 月-2004 年 3 月，东北高速证券事务代表，2004 年 3 月-报告期末，东北高速 董事会秘书。 2、在股东单位任职情况： 董、监事姓名 所在股东单位名称 在股东单位所任职务 任期 是否领取报酬津贴 张文盛 华建交通经济开发中心 副总经理 1998 年10 月至今 是 崔凤臣 黑龙江省高速公路公司 副总经理 2002 年12 月至今 是 江 海 华建交通经济开发中心 副总经理 1997 年10 月至今 是 刘先福 华建交通经济开发中心 计财部经理 1999 年10 月至今 是 赵宝荣 黑龙江省高速公路公司 财务科科长 1998 年10 月至今 是 二、在其他单位任职情况 董、监事姓名 其他单位名称 所任职务 江苏宁沪高速公路股份有限公司 董事 四川成渝高速公路股份有限公司 副董事长 广西五洲交通股份有限公司 副董事长 张文盛 安徽皖通高速公路股份有限公司 董事 湖北楚天高速股份有限公司 副董事长 山东基建股份有限公司 副董事长 福建省高速公路有限责任公司 副董事长 江海 盘锦北方沥青股份有限公司 董事长 东北高速 2004 年度报告 11 李华杰 北京永拓会计师事务所有限责任公司黑龙江分公司 副所长 东北林业大学 教授、院长 王兆君 辽宁林业科学院 兼职教授 吉林大学经济学院 副院长 宋冬林 哈尔滨工业大学 兼职教授 东北龙华电力公司 公司法律顾问 孙权 长春三九集团 公司法律顾问 刘超 吉林高速公路发展股份有限公司 副总经理 广西五洲交通股份有限公司 董事 刘先福 湖北楚天高速公路股份有限公司 监事 2、年度报酬情况 上述董事、监事和其他高级管理人员共 23 人在公司领取报酬，其中 10 名外部 董事和监事仅在公司领取津贴。 公司董事长、其他董事、监事的薪酬由股东大会审议决定，公司高级管理人员 的薪酬根据由董事会审议通过的《工资管理暂行办法》确定。 下表中报酬数包含 2003 年度奖金（均为税前数）。 年度报酬总额 3,179,894 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 988,314 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 988,314 元 独立董事津贴 50, 000 元/年· 人 独立董事其他待遇 出席董事会、股东大会的差旅费及按公司《章程》行 使职权所需费用据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 30-40 万元 2 人 20-30 万元 7 人 10-20 万元 2 人 5-10 万元 1 人 5 万元以下 11 人 3、报告期内聘任、离任的董事、监事、其他高级管理人员情况： （1） 报告期内公司未发生聘任离任董事、监事情况。 （2） 经 2004 年 3 月 25 日召开的公司第二届董事会 2004 年第三次临时会议 审议决定，聘任戴琦女士担任公司董事会秘书，任期从 2004 年 3 月 25 日至 2005 年 7 月 18 日（详见 2004 年 3 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上的公告）。 二、公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 733 人，人员构成如下： 东北高速 2004 年度报告 12 1、按专业划分： 管理人员 151 人 20.27% 财务人员 12 人 1.61% 收费人员 582 人 78.12% 2、按学历划分： 研究生学历 11 人 1.48% 大学本科学历 126 人 16.91% 大学专科学历 307 人 41.21% 中专及以下 301 人 40.40% 3、公司无离退休人员。 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》、《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，建立现代企业制度，规范公司运作，严格规范公司的信息披露工作，营造可持 续发展的公司治理环境，报告期内公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上 市公司治理规范性文件基本不存在差异。 公司目前的治理情况如下： 1、关于股东和股东大会：公司对法律、法规所规定的重大事项均在中国证监 会指定的信息披露报纸和网站上进行了及时、准确、完整的披露，充分保障所有股 东行使各自的权利；公司完全按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司《股 东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会；公司的关联交易遵循平等、互利的 原则进行，并按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定予以披露。公司平 等对待所有股东。 2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面严格实行“ 五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公 司控股股东没有超越股东大会或间接干预公司正常的决策与经营活动。 3、关于董事与董事会： 公司按照《公司章程》、《上市公司治理准则》、《在上市公司建立独立董事指导 制度》规定的选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司董事会制定了《董事会工作条例》，严格按规定召集、召开董事会；公司 董事能够诚信、勤勉地履行董事的权利、义务和责任，维护公司利益，按要求出席 董事会和股东大会，未出席董事会议的董事均委托其他董事代为表决；公司董事能 够积极参加有关培训，不断学习有关法律法规。公司董事会在审议关联交易时，相 关关联董事回避了表决，独立董事按规定发表了独立意见，报告期内公司成立了《战 略与投资委员会》、《审计委员会》、《提名、薪酬与考核委员会》，使公司的治理结 构更加完善。 东北高速 2004 年度报告 13 4、关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监 事会工作条例》，规范了监事会的议事程序和内容；公司监事能够认真履行自己的 职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、总经理和公司其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并列席参加了 2004 年度公司召开的所 有董事会。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司已建立绩效考评制度，将公司的经营业绩与个人的经济利益挂钩；公司正 逐步完善对高级管理人员的绩效评价与考核制度。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者 的合法权益，在经济交往中，做到互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展，为 促进社会进步作出应有的贡献。 7、关于信息披露与透明度： 公司董事会秘书负责信息披露工作，配备了必要的通讯等设备设施，由董事会 秘书处专门负责接待股东的来访和咨询，确保公司与股东的沟通渠道畅通；公司能 够严格按照有关法律法规、《公司章程》、公司《信息披露管理办法》的有关规定， 真实、准确、完整、及时地披露应该披露的一切信息，做好披露前的保密工作，没 有发生泄密现象，并确保所有股东都有平等的机会获得公司信息。公司已制定了《投 资者关系管理制度》，切实保护投资者利益。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会出席情况 独立董事姓名 本年度应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 李华杰 10 10 0 0 王兆君 10 9 1 0 宋冬林 10 9 1 0 孙 权 10 8 2 0 公司 4 名独立董事分别出席或委托其他董事出席了 2004 年度本公司召开的第 二届董事会 2004 年度第一次至第九次临时会议及第二届董事会第五次等共十次董 事会，出席了公司 2003 年度股东大会及 2004 年第一次临时股东大会共二次股东大 会，并按规定对公司重大事项发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面 公司的主营业务均独立于控股股东；公司所需的材料设备采购及公司客户群均 不依赖于控股股东。 （二）人员方面 公司生产经营和行政管理完全独立，不存在两块牌子、一班人员，及混合经营、 合署办公的情况；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 东北高速 2004 年度报告 14 员专职在本公司工作，并在公司领取薪酬，不在控股股东单位兼任任何职务； （三）资产方面 公司不存在控股股东违规占用公司资金、资产及其他资源的情况。 （四）机构方面 公司具有独立的机构职能部门。 （五）财务方面 公司有独立的会计核算体系，独立开设银行帐户、独立纳税，有相关财务制度 及独立的财务部门。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司对高级管理人员的考评每年度进行一次，依据年初下达的年度经营计划以 其分管的各项经济技术指标完成情况和主要工作阶段完成情况为依据，并根据考评 结果给予奖励或惩罚。 第七章 股东大会情况简介 一、2003 年年度股东大会 2004 年 4 月 3 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“ 东北高 速公路股份有限公司第二届董事会第五次会议决议暨召开 2003 年度股东大会的通 知公告”。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 26 日上午 9:00 在深圳市福田区佳和华 强大厦 A 座 11 层二十一世纪科技投资有限责任公司会议室召开，张晓光董事长主 持了会议，北京浩天律师事务所委派律师出席了会议并就本次股东大会出具了法律 意见书。出席会议的股东及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 股，占公司股 本总数的 75.27％，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关 规定，大会以记名投票表决的方式逐项审议通过了如下议案： 1、2003 年度董事会工作报告； 2、2003 年度监事会工作报告； 3、2003 年度财务决算报告； 4、2004 年度财务预算报告； 5、2004 年度董事会基金预算； 6、关于续聘中鸿信建元会计师事务所的议案； 7、关于修改《公司章程》部分条款的议案； 8、关于请股东大会批准董事会2004 年度非募集资金投资计划的议案； 9、关于调整董事长工资及发放 2002 年度董事长奖金的议案； 10、关于受让黑龙江省高速公路公司持有的黑龙江东绥高速公路有限责任公司 股权的议案； 11、关于请批准公司利用 3 亿元投资额度建设经营哈肇公路呼兰至通河段项目 的议案； 12、关于组建哈大公路养护机构的议案。 说明：《2003 年度利润分配预案》：本年度不向股东分配股利，资本公积金不转 增股本，未分配利润结转下年度。此项议案没有获得通过。 以上股东大会决议已于 2004 年 5 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》 上公告。 东北高速 2004 年度报告 15 二、2004 年度第一次临时股东大会 2004 年 6 月 22 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了“ 东北 高速公路股份有限公司第二届董事会 2004 年第六次临时会议决议暨召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通知公告”。 东北高速公路股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 8 月 10 日 上午 9：00 在吉林省长春市经济开发区浦东路 19-1 号公司三楼会议室召开，张晓 光董事长主持了会议，吉林诚信律师事务所委派律师出席了会议并就本次股东大会 出具了法律意见书。出席会议的股东及股东代表共三人，代表股份 913,200,000 股， 占公司股本总数的 75.27％，符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》 的有关规定，大会以记名投票表决的方式逐项审议通过了如下议案： 1、关于公司 2003 年度利润分配方案的议案； 2、关于拟投资建设国道 102 线长春至四平段改扩建项目的议案 ； 3、关于贷款 3 亿元用于投资建设 102 线改造的议案。 以上股东大会决议已于 2004 年 8 月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》上 公告。 三、选举更换董事、监事情况 报告期内公司董事、监事未发生变更。 第八章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司经营范围及其经营情况 公司经营范围：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、汽 车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工； 2004 年，公司管理层积极进取，不断完善管理体制，建立健全风险控制机制， 加强假军车、假警车逃费的稽查力度，有效避免了跑、漏现象；切实落实了激励机 制，员工的工作热情得到了充分调动，同时加强对员工的专业培训，大大提高了管 理人员、一线收费人员的专业素质和工作能力，从源头上提高了公司主营的赢利能 力，使公司主营业务收入继续保持良好的发展势头，高速公路通行费收入比上年增 长 17.66%。 本报告期主营业务收入 577,298,280.58 元，比上年增长了 3.45%。主营业务利 润 288,349,955.35 元，比上年下降 7.46%。主要是由于公路大修理支出增加导致的。 净利润－125,477,993.28 元，比上年下降 176.87%。主要是由于公司控股子公司吉 林东高科技油脂有限公司、二十一世纪有限责任公司、大连东高新型管材有限公司 的亏损，以及公司参股公司大鹏证券有限责任公司由于被证监会取消证券资格，并 责令关闭，因此对其投资计提减值准备 9,108 万元，致使本公司自成立以来出现大 额亏损。为此，公司已着手对投资项目进行清理、整顿，以最大限度地减少损失。 （1） 主营业务行业构成情况 单位：元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率（%） 交通运输辅助业 542,114,289.75 231,735,764.99 280,538,107.74 57.2533 产品生产、加工销售业 35,183,990.83 25,911,328.23 8,624,662.95 26.3548 公路建设管理及其他 － 695,624.85 －812,815.34 － 其中：关联交易 － 15,734,160.00 － － 东北高速 2004 年度报告 16 内部抵销 1,458,039.40 1,458,039.40 － － 关联交易的定价原则 协议价格 （2） 主营业务产品构成情况 单位：元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率（%） KR系列管材 34,055,864.62 24,697,993.54 8,809,871.43 27.4780 大豆植物油加工、豆油豆粕销售及运输 1,128,126.21 1,213,334.69 －185,208.48 -7.5531 其中：关联交易 － 15,734,160.00 － － 内部抵销 1,458,039.40 1,458,039.40 － － 关联交易的定价原则 协议价格 （3）主营业务地区分布情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务利润 主营业务利润比上年增减（%） 东北地区 558,911,477.90 0.1707 284,845,045.37 -8.5616 华东地区 8,334,637.88 － 2,903,118.65 - 华北地区 5,826,083.44 － 809,004.77 - 华南地区 4,226,081.36 － -207,213.44 - （二）主要控股子公司及参股公司经营情况及业绩： 1、黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司，为我公司控股子公司，该公司注册资 本为 9,183 万元，我公司拥有该公司 51%的股份，该公司主营公路大桥的收费经营活 动，本年度实现净利润 367 万元，权益法核算本公司收益 187 万元； 2、长春高速公路有限责任公司，为我公司控股子公司，该公司注册资本 20,000 万元，我公司拥有该公司 63.8%股份，该公司主营高速公路收费，本年度实现收入 5,294 万元，因该路大修理支出较大，本年亏损 1,726 万元，权益法核算本公司收益 －1,101 万元，同时，我公司取得了由长春市人民政府以政府补贴方式给予该项目的 4,313 万元； 3、深圳市东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投资 5,000 万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、国内商业、物 资供销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度实现利润－1,858 万元，权益法 核算本公司收益－1,822 万元； 4、洋浦东大投资发展有限责任公司，为我公司控股子公司，我公司投资 5,000 万元，占被投资单位注册资本的 98.04%，该公司主营投资兴办实业、国内商业、物 资供销业、专控、专卖商品、经济信息咨询，本年度实现利润－183 万元，本公司实 现投资收益－179 万元； 5、吉林东高科技油脂有限公司，为我公司控股子公司，我公司投资 4,750 万元， 占被投资单位注册资本的 95%，该公司主营大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕购 销及储运，本年度实现净利润-8,259 万元，权益法核算本公司收益-5,739 万元； 6、大连东高新型管材有限公司，我公司投资 7,400 万元，占被投资单位注册 资本的 92.5%，该公司主营聚乙烯 KR 系列管的生产，本年度实现净利润－2,296 万 元,权益法核算本公司收益-1,998 万元； 7、东北高速（包头）交通产业投资管理有限公司，我公司投资 2,000 万元， 占被投资单位注册资本的 66.67%，该公司成立于 2002 年 9 月 18 日，营业范围为产 业投资、投资管理，投资咨询、企业管理咨询、财务顾问、信息咨询、培训、成品 东北高速 2004 年度报告 17 油的购销、公路工程材料、机电设备等，本年度实现净利润－19 万元，权益法核算 本公司收益-13 万元； 8、黑龙江东高投资开发有限公司，我公司投资 2,700 万元，占被投资单位注 册资本的 90%，该公司成立于 2002 年 10 月 23 日，营业范围为基础项目投资，本年 度实现净利润-1,272 万元，权益法核算本公司收益-1,145 万元； 9、二十一世纪科技投资有限责任公司，本公司投资 14,500 万元,占被投资单 位注册资本的 65.67%,该公司为主营科技性、高成长性的创业企业，本年度实现净 利润－11,316 万元，权益法核算本公司收益－7,796 万元； 10、包头南绕城公路有限责任公司，我公司投资 7,000 万元，占被投资单位注 册资本的 49%，该公司主营公路收费，本年度实现净利润 708 万元，权益法核算本 公司收益 347 万元； 11、黑龙江东绥高速公路有限责任公司，本公司投资 62,429 万元，占被投资 单位注册资本的 45.14%，该公司主营高速公路收费,本年度属在建工程，本年度收 到黑龙江省人民政府给予的政府补贴 3,000 万元； （三）主要供应商、客户情况 公司的主营是投资、开发、建设和经营管理收费公路,主要为通行于本公司所 经营的哈大高速公路、长平高速公路、长春绕城高速公路上的各类车辆提供服务， 因此，供应商和客户均为车主。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司主要解决的问题如下： （1） 继续加大投资项目的整合力度； （2） 严格按制度、按程序进行管理； （3） 加强养护和专项工程的管理，进一步提高路况完好率。 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 本报告期内，公司无新增募集资金，公司首次上市募集的资金已于 2001 年度完 成投资并在 2001 年度报告中详细披露（于 2002 年 4 月 2 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》），2004 年度的使用情况如下： 1、于 2001 年 12 月投资 62,429 万元发起设立的黑龙江东绥高速公路有限责任公司 （与黑龙江省高速公路公司合资组建，共同兴建、开发、经营哈尚高速公路），我公司占 该公司注册资本的 45.14%，2004 年度以政府补贴的形式，取得了 3,000 万的收益； 2、于 2001 年 12 月投资 53,853 万元发起设立的长春高速公路有限责任公司（与长 春市高等级公路建设开发有限责任公司共同组建“ 长春高速公路有限责任公司”，投资建 设和经营管理长春绕城高速公路项目），我公司拥有该公司 63.8%股权，2004 年度以政府 补贴的形式取得了 4,313 万元的收益。 （二）报告期内非募集资金使用情况： 1、根据公司第二届董事会 2004 年第一次会议决议，公司对大连东高新型管材 东北高速 2004 年度报告 18 有限责任公司追加投资 3,000 万元，使其总股本变更为 8,000 万元，本公司出资额 增加至 7,400 万元，占总股本的 92.5%。 2、根据公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议决议，公司出资 2,500 万元， 公司控股子公司深圳市东大投资发展有限公司出资 2,000 万元，分别受让深圳旷宇 实业有限公司和深圳汇聚力实业有限公司所持有的二十一世纪科技投资有限责任 公司的 6,500 万股和 5,500 万股股权，受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发 展有限公司合计持有二十一世纪科技投资有限责任公司的股权比例为 65.67%。上述 款项 2003 年度支付 1,000 万元，本年度支付 3,500 万元。 3、根据公司之子公司大连东高新型管材有限公司与大连东泊九州贸易有限公 司签订的出资人协议书，公司以其土地使用权作价 800 万元与大连东泊九州贸易有 限公司共同出资成立大连东泊国际工程设备交易中心有限公司。 4、根据公司之子公司大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新型管材 有限公司与哈尔滨滨怡塑管技术开发有限公司及戴国辉等 18 名自然人签订的出资 人协议书，公司出资 120 万元成立天津东高新型管材有限公司，占注册资本 300 万 元的 40%。 三、公司财务状况 项目 2004 年 2003 年 增减（＋/－） 总资产 5,104,604,059.26 5,122,560,889.56 －17,956,830.30 长期负债 968,315,731.91 923,315,731.91 45,000,000.00 股东权益 3,046,643,483.03 3,250,782,891.92 －204,139,408.89 主营业务利润 288,349,955.35 311,601,006.72 －23,251,051.37 净利润 －125,477,993.28 163,233,322.90 -288,711,316.18 现金及现金等价物净增加额 97,943,865.33 -401,129,846.39 499,073,711.72 原因： 1、总资产比上年减少：主要原因系本年亏损； 2、长期负债比上年增加：主要原因系公司子公司大连东高新型管材有限公司 长期借款增加 3000 万元所致； 3、股东权益比上年减少：主要原因系本年亏损及分配现金股利所致； 4、主营业务利润比上年减少：主要原因系本年高速公路大修支出增加所致； 5、净利润比上年减少：主要原因系公司子公司亏损，进行权益法核算和对参 股公司计提长期投资减值准备所致； 6、现金及现金等价物净增加额比上年增加，原因如下： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年减少 376 万元，主要系支付的各项 税费比上年增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额比上年增加 6,299 万元，主要系本年公司 及子公司吉林东高科技油脂有限公司购建固定资产支出比上年减少 5,129 万元； （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 43,985 万元，主要系本年公司 及子公司大连东高新型管材有限责任公司银行借款比上年减少 38,502 万元，本年 公司偿还银行借款比上年减少 6,917 万元。 四、公司所处生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会议 东北高速 2004 年度报告 19 精神，经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站， 择时停止收费并收回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份，截至审计 报告签发日，此事项尚在办理过程中。根据黑龙江省交通厅黑交发[2004]209 号文 件<<黑龙江省交通厅关于落实省委 9 届 60 次扩大会议有关事项的通知>>，黑龙江 省哈松公路大桥有限责任公司 2004 年 9 月 8 日停止收费。相关工作正在办理中， 公司将履行相关报审、审批、审议程序。 五、中鸿信建元会计师事务所为我公司 2004 年度财务报告出具了有保留意见的审 计报告。董事会对此说明如下： 公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司（下称“ 东高投资”）在中国银行哈 尔滨河松街支行的存款 29,950 万元去向不明。2005 年 1 月 11 日，公司及子公司东 高投资分别向吉林省高级人民法院、哈尔滨市中级人民法院递交了民事诉状，要求 中国银行哈尔滨河松街支行支付该存款和利息，并承担全部诉讼费。吉林省高级人 民法院已于 2005 年 1 月 17 日受理此案，哈尔滨中级人民法院尚未受理。中国银行 哈尔滨河松街支行以该等款项涉案为由拒绝提供银行询证函。因此导致会计师事务 所对此出具了保留意见。 公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行的存 款 29,950 万元去向不明。2005 年 1 月 11 日，公司及子公司黑龙江东高投资开发有 限公司分别向吉林省高级人民法院、黑龙江省中级人民法院递交了民事诉状，要求 中国银行哈尔滨河松街支行支付该存款和利息，并承担全部诉讼费。吉林省高级人 民法院已于 2005 年 1 月 17 日受理此案，哈尔滨中级人民法院尚未受理。中国银行 哈尔滨河松街支行以该等款项涉案为由拒绝提供银行询证函。因此导致会计师事务 所对此出具了保留意见。 根据公司子公司吉林东高科技油脂有限公司（下称“ 东高油脂”）提供的购货合 同、付款凭证、销售合同、回款凭证等资料，虽然基本反映了大豆的购销过程，尚 不能完全满足会计师事务所的审计要求，现责成东高油脂继续搜集补充相关资料， 尽快提供给会计师事务所，以满足其审计需要。 独立董事意见：参照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则（2004 修订）》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等有关法律法规， 基于独立判断的立场，同意上述董事会意见。 六、关于会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明： 1、会计政策的变更：本报告期会计政策、会计估计变更未发生变更。 2、重大会计差错更正 哈尔滨特宝股份有限公司（以下简称“ 特宝”）为我公司参股 42.25%的公司， 2002 年度公司根据谨慎性原则已经计提了 1,000 万元的长期投资减值准备。我公司 在编制 2003 年度报告时，该公司实际控制人、总经理李承韩因涉嫌诈骗等罪行于 2003 年 8 月被司法机关逮捕，特宝公司的日常生产经营由其董事长张晓光（目前因 涉嫌贪污被逮捕）主持，张晓光为我公司提供了特宝的《资产评估报告书》（黑龙 华评报字[2003]第 11 号）。 2004 年 12 月，公司从张晓光（其被逮捕前）手中得到了黑龙江省高级人民法 东北高速 2004 年度报告 20 院于 2003 年 11 月 13 日下达（2002）黑法执字第 44－3 号《执行裁定书》，由于特 宝在 2003 年度未按合同约定偿还已到期的中国银行哈尔滨市道外支行 3,000 万元 借款，根据中国银行哈尔滨市道外支行的执行申请，黑龙江省高级人民法院裁定特 宝作为被裁定人，“ 以其所有的价值人民币 3,000 万元的房产、车辆、机器设备及 库存产品抵偿所欠申请执行人全部债务。” 根据《企业会计制度》和有关法律法规的有关规定，鉴于特宝在 2003 年度以 资产抵偿借款后，已失去持续经营能力，我公司应该在 2003 年度对该项目投资 3,000 万元全额计提减值准备，但由于特宝董事长张晓光在 2003 年度只为我公司提 供了黑龙华评报字[2003]第 11 号《资产评估报告书》，而没有为公司提供特宝有关 诉讼方面的各种法律要件，致使我公司其他董事和经营层未能及时了解特宝的真实 情况，因此造成 2003 年未计提其余的 2,000 万元减值准备，故在本年度对公司 2003 年度会计报表及相关的会计报表附注、财务指标进行修订。 独立董事意见：公司第二届董事会 2005 年第三次临时会议决定对公司 2003 年 度报告进行调整。上述调整公司 2003 年度报告的事项在董事会的表决程序合法、 规范、公平，同意上述说明。 七、2005 年度业务发展计划： 2005 年，公司将充分利用中央实施东北老工业基地振兴战略的历史机遇，以企 业改革为中心、以提高效益为根本，以股东效益最大化为宗旨，进一步建立健全法 人治理结构，规范运作，健康发展： 1、 进一步完善法人治理结构，健全现代企业制度，顺利完成董事会、监事会 的换届工作。 2、继续实行经营目标责任制及激励机制，引导企业牢固树立以经济效益为中 心的经营思想； 3、以主业为中心，稳定公司基础，加强养护及专项工程、维修工程的监督管 理，确保效益最大化。 4、改革分配办法，建立和完善与企业绩效挂钩的薪酬分配制度、经营决策失 误的责任追究制度； 5、切实落实对投资项目清理工作，减少至消除其对公司的拖累； 6、 进一步完善公司各项规章制度，强化公司全体人员严格按章办事的意识， 保证制度落到实处。 八、董事会日常工作 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 10 次会议，包括正式会议 1 次，临时会议 9 次， 监事会成员、相关高管人员列席了每次会议。 1、公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议于 2004 年 2 月 26 日召开，会议 审议了如下议案，形成决议并公告于 2004 年 2 月 27 日的《中国证券报》、《上海证 券报》及网站上： （1）对大连东高新型管材有限责任公司追加投资 3,000 万元，使其总股本变 更为 8,000 万元，东北高速出资额增加至 7,400 万元，占总股本的 92.5％； （2）为公司子公司二十一世纪科技投资有限责任公司 5,000 万元贷款提供期限 东北高速 2004 年度报告 21 为 2 年的担保。（未办理） 2、公司第二届董事会 2004 年第二次临时会议于 2004 年 3 月 25 日召开，会 议审议了如下议案，形成决议并公告于 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海 证券报》上： (1)审议通过了关于调整公司 2002 年度及 2003 年第三季度财务报表的议案，同意调整 公司2002 年度及2003 年第三季度财务报表； (2)审议通过了关于成立董事会下设三个委员会的议案，决定成立董事会下设 的审计委员会、战略与投资委员会、提名、薪酬与考核委员会等三个专门委员会， 各委员会人员任期从即日起至 2005 年 7 月 18 日； (3)审议通过了关于公司 2004 年度投资计划的议案，拟定 2004 年投资计划总额 度为 10 亿元，使用时按相关程序审议； (4)审议通过了关于聘任董事会秘书的议案，决定聘任戴琦女士为公司董事会秘书，任 期从即日起至2005 年7 月18 日。 3、公司第二届董事会第五次会议于 2004 年 4 月 3 日召开，会议审议了如下议 案，形成决议并公告于 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》及 网站上： 一、审议通过了公司《2003 年度报告》及其摘要； 二、审议通过了公司《2003 年度董事会工作报告》； 三、审议通过了公司《2003 年度总经理工作报告》； 四、审议通过了经审计的公司《2003 年度财务决算报告》； 五、审议通过了公司《2004 年度财务预算报告》； 六、审议通过了公司《2003 年度利润分配预案》； 七、审议通过了公司《2004 年度董事会基金预算》； 八、审议通过了《关于修订公司财务制度的议案》； 九、审议通过了《关于支付中鸿信建元会计师事务所 2003 年度审计费 40 万元 的议案》； 十、审议通过了《关于批准公司利用 3 亿元投资额度建设经营哈肇公路呼兰至 通河段项目》的议案； 十一、关于召开 2003 年度股东大会的议案。 4、公司第二届董事会 2004 年第三次临时会议于 2004 年 4 月 26 日以通讯方式 召开，会议审议通过了公司《2004 年第一季度报告》，并公告于 2004 年 4 月 28 日 的《中国证券报》、《上海证券报》及网站上。 5、公司第二届董事会 2004 年第四次临时会议于 2004 年 4 月 30 日以通讯方 式召开，会议审议了公司股东华建交通经济开发中心提出的、拟提交给公司 2003 年 度股东大会审议的“ 关于公司 2003 年度利润分配方案” 的新提案，会议决定：该提 案不提交本次股东大会审议。 6、公司第二届董事会2004 年第五次临时会议于2004 年5 月26 日召开，会议审议了 如下议案并形成决议：为公司大连东高科技有限公司 5000 万元贷款提供担保。 7、公司第二届董事会 2004 年第六次临时会议于 2004 年 6 月 18 日召开，会议 东北高速 2004 年度报告 22 审议了如下议案，形成决议并公告于 2004 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证 券报》及网站上： 一、审议通过了《公司2003 年度利润分配方案》； 二、审议了《关于拟投资建设国道 102 线长春至四平段改扩建项目的议案》； 三、审议通过了《关于贷款 3 亿元用于投资建设 102 线改造的议案》，决定由我 公司贷款 3 亿元，用于 102 线改造项目 2004 年工程建设； 四、审议通过了《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 8、公司第二届董事会 2004 年第七次临时会议于 2004 年 8 月 10 日召开，会议 审议了《关于拟组建中外合资公司投资建设经营 102 线长平公路改扩建工程项目的 议案》，该项议案没有形成决议。 9、公司第二届董事会 2004 年第八次临时会议于 2004 年 8 月 25 日以通讯方式 召开，会议审议通过了公司《2004 年半年度报告》，并公告于 2004 年 8 月 28 日的 《中国证券报》、《上海证券报》及网站上。 10、公司第二届董事会 2004 年第九次临时会议于 2004 年 10 月 25 日召开，会 议审议通过了《公司 2004 年度第三季度报告》，并公告于 2004 年 10 月 28 日的《中 国证券报》、《上海证券报》及网站上。 （二）董事会对公司股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真落实了股东大会决议。 九、本次利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润-125,477,993.28 元，根据董事会会议审议通过，作出分配预案如下： 本年度不向股东分配股利，资本公积金不转增股本，未分配利润结转下年度。 此项利润分配预案经公司年度股东大会审议批准后实施。 独立董事意见：我们基于独立判断的立场，参照《公司法》、《上海证券交易所 股票上市规则（2004 修订）》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司章程》等有关法律法规，同意上述分配预案。 十、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》。 十一、公司会计师事务所对公司大股东及其他关联方占用资金和担保情况的专 项说明 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们对贵公司 2004 年度会计报表 审计中所关注到的贵公司控股股东及关联方资金占用和担保情况说明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日，黑龙江省高速公路公司占用公司资金 5,765 万元，其中 5,000万元为公司受让黑龙江省高速公司持有的黑龙江东绥高速公路有限公司的部分股 东北高速 2004 年度报告 23 权所预付的款项，吉林省高速公路公司占用公司资金 68 万元。同时公司尚欠黑龙江省 高速公路公司 59,914 万元；欠吉林省高速公路公司 1,800 万元。 十二、独立董事对公司执行证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的独立意见 根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（[2003]56）（以下简称《通知》）等相关规定，作为东北高 速公路股份有限公司独立董事，我们认真审阅了公司董事会向我们提供的公司对外 担保的相关资料和中鸿信建元会计师事务所出具的报告，我们本着实事求是的态 度，在保证资料真实、准确、完整的基础上，对东北高速公路股份有限公司对外担 保情况说明如下： 公司严格遵守《通知》及公司《章程》的有关规定，规范与控股股东及其他关 联方的资金往来，严格控制对外担保风险。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在控股股东及其子公司或其他关联方占用 公司资金情况，公司及其子公司未提供对外担保。 第九章 监事会工作报告 监事会在本报告期--2004 年度的工作中，按照《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司章程指引》等和东北高速公路股份有限公司《章 程》、《监事会工作条例》所赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进了公司依法 运作和经营活动的正常进行。 在本报告期内，监事会共召开两次会议，分别为： 2004 年 4 月 3 日在长春宾馆二号楼南苑厅会议室召开的第二届监事会第四次会 议，会议形成了以下决议： 1、审议并通过关于会计政策变更、董事会对计提减值准备、会计差错更正决议 的议案； 2、审议并通过公司 2003 年度报告及摘要。 3、审议并通过经审计的公司 2003 年度财务决算报告； 4、审议并通过公司 2004 年度财务预算报告； 5、审议并通过公司 2003 年度利润分配预案； 6、审议并通过公司 2003 年度监事会工作报告； 7、审议并通过公司 2004 年度监事会工作计划。 2004 年 8 月 20 日在北京市朝阳区建国路 118 号招商局大厦五层会议室召开的第 二届监事会第五次会议，会议审议通过《公司 2004 年半年度报告及摘要》。 并且，监事会对公司报告期内下列事项发表独立意见： 一、公司依法运作情况 监事会列席了本报告期内公司召开的第二届董事会第五次会议、2004 年第一次 至第九次临时会议，对会议的议程、表决方式和表决结果进行了严密的监督，认为 公司上述决策程序合法。 东北高速 2004 年度报告 24 此外，监事会还对公司董事和经理执行公司职务时合乎法律、法规、公司章程 和公司利益的情况进行了监督，并列席了公司 2003 年度股东大会及 2004 年度第一 次临时股东大会。 二、检查公司财务情况 监事会审议了公司 2003 年度报告及报告摘要、公司 2004 半年度报告。对公司 本报告期内的财务情况进行了检查，同意公司聘用的中鸿信建元会计师事务所为公 司财务报告出具的保留意见审计报告，认为财务报告真实反映了公司的财务状况和 经营成果。 三、公司最近一次募集资金情况 公司最近一次集资金，即首次上市募集的资金，已于 2001 年度完成投资。本 报告期内，募集资金正在使用中，本年度已经产生经济效益 6，212 万元，其中由 黑龙江省人民政府和长春市人民政府实现其关于“ 确保两个募集资金投入项目的收 益率达到 8.01%、不足部分由两政府补贴” 的承诺，分别补贴 3,000 万元和 4，313 万元，另长春高速公路有限责任公司本报告期实现投资收益-1,101 万元。 四、公司收购、出售资产情况 公司于 2003 年 8 月 7 日受让深圳汇聚力实业公司和深圳市旷宇实业有限公司 持有的二十一世纪科技投资有限责任公司 35.28%的股权，本报告期内支付上期购入 资产应付款项余额 3,500 万元。监事会认为上述收购资产事项交易价格合理，未发 现存在内幕交易或损害部分股东权益、造成公司资产流失的情况。 本报告期内公司无其他出售资产、吸收合并等事项。 五、关联交易情况 监事会认为公司本报告期内发生的关联交易公平，未损害上市公司利益。 六、公司会计师事务所出具了保留意见的审计报告。涉及事项说明如下： 监事会原则上同意董事会对中鸿信建元会计师事务所保留意见的说明。监事会 认为中鸿信建元会计师事务所对公司 2004 年度报告及摘要中涉及的公司及控股子 公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款去向不明的 事项和公司控股子公司吉林东高科技油脂有限公司的本年度销售大豆并产生亏损 的事项出具的无法确认对公司财务状况及经营成果影响的保留意见的审计报告，符 合《中国注册会计师独立审计准则》的有关规定。 此外，监事会还认为： 1、对于公司及控股子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河 松街支行存款去向不明的事项，公司应履行必要的程序，采取相应的法律措施，保 证公司资产的安全，维护股东的合法权益，并根据诉讼结果及时进行公告，调整公 司财务报表及相关会计资料，正确反映公司财务状况、经营成果及现金流量。 2、对于公司控股子公司吉林东高科技油脂有限公司本年度销售大豆并产生亏 损的事项，公司有关方面应予以充分关注，同时采取有力措施，督促吉林东高科技 油脂有限公司找出问题的所在，确保相关业务资料的真实、完整，以全面正确反映 公司财务状况、经营成果及现金流量。 七、对会计差错更正事项的决议 东北高速 2004 年度报告 25 董事会于 2005 年 4 月 8 日召开的第二届董事会 2005 年第三次临时会议决议， 调整公司 2003 年度及 2004 年度第三季度财务报表，对更正事项的原因、更正事项 和报表修订项目、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响等分别做了说明。监 事会原则上同意董事会的决议。 第十章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： （一）截止 2004 年 12 月 31 日,公司发生重大诉讼、仲裁事项合计金额 27,046.3 万元，占公司经审计的 2003 年末净资产的 8.27%,具体如下： 1、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司（以下简称“ 东高油脂” ）2003 年度实现原料大豆销售收入 295,872,567.31 元，应计增值税销项税 38,463,433.75 元，而原料供应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发 票导致公司无增值税进项税额抵扣而欠缴增值税款。公司已于 2004 年 12 月 2 日向 长春市绿园区人民法院提交民事起诉状，“ 请求法院判令被告（即大连保税区林达 国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。长春市绿园区人民法院已正式 立案受理，开庭日期定于 2005 年 6 月 13 日。 2、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司与中粮粮油进出口公司大豆仓单 交易纠纷案。2003 年 3 月，东高油脂与中粮粮油进出口公司签订《协议书》，委托 中粮粮油进出口公司从大连商品交易所接黄豆现货，并于协议签订后预付了 2000 万元定金。在协议履行过程中，东高油脂发现中粮粮油进出口公司不具备从事期货 代理业务的主体资格，东高油脂诉至北京市第二中级人民法院，要求中粮粮油进出 口公司返还收取的定金并承担相关的费用及损失。根据北京市第二中级人民法院 （2003）二中民初字第 09897 号民事判决书，一审败诉。东高油脂上诉至北京市中 级人民法院。根据北京市高级人民法院于 2004 年 6 月 11 日下达的（2004）高民终 字第 455 号民事判决书，驳回上诉，维持原判。东高油脂向大连市中级人民法院提 起诉讼，大连市中级人民法院已立案受理，此案正在审理过程中。 3、2004 年 9 月 28 日，交通银行长春分行（以下简称“ 交行” ）向吉林省高 级人民法院（以下简称“ 省高法” ）起诉我公司，要求偿还 2004 年 9 月 8 日到期 的 10,000 万元贷款中尚未偿还的 5,678 万元，并为保证其贷款安全，要求未到期 的 15,000 万元贷款（其中 2004 年 12 月 31 日到期 10,000 万元，2005 年 1 月 16 日到期 5,000 万元）也一并提前偿还。合并起诉额度为 21,200 万元（包括本金、 利息、诉讼费等）。此案已达成和解协议。 （二）从 2005 年 1 月 1 日至本年度报告披露之日发生的重大诉讼仲裁事项， 合计金额 3.18 亿元，占公司经审计的 2003 年末净资产的 9.72%,具体如下： 1、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正在调查处理中。 2005 年 1 月 11 日，公司向吉林省高级人民法院（以下简称“ 省高法” ）递 交了民事起诉状，被告为中国银行哈尔滨河松街支行，诉讼请求为： （1）被告立即向原告支付原告在被告处的存款及利息。 （2）由被告承担全部诉讼费用。 2005 年 1 月 17 日，公司收到（2005 吉民初字第 3 号）吉林省高法预交案 件受理费通知书，称：“ 你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷 东北高速 2004 年度报告 26 一案的起诉状已经收悉，本院已受理此案。” 2、公司之子公司黑龙江东高投资根据与黑龙江世纪东高公路投资有限公司签 订的《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发有限公司工程施 工任务的协议书》的约定，支付履约保证金 2,427.98 万元。由于黑龙江世纪东高 公路投资有限公司丧失了工程建设的总承包权，并因在协议履行期间涉嫌经济犯罪 已被公安机关依法查封，东高投资于 2005 年 3 月向大庆仲裁委员会提交仲裁申请， 要求解除协议并由黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息，大庆 仲裁委于 2005 年 3 月 17 正式立案。 3、2005 年 3 月 3 日，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称 “ 东高投资” ） 向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，要求中国银行哈尔滨河松街 支行支付存款 560 万元人民币及其利息。因司法程序的原因，正有待于立案。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项： 报告期内，公司无出售资产、吸收合并等事项。具体收购资产情况如下： 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 自收购之日起为上 市公司贡献的净利 润 是否为关联交易 （如是，说明定价 原则） 受让深圳汇聚力实业公司和深 圳市旷宇实业有限公司持有的 二十一世纪科技投资有限责任 公司 35.28%的股权 2003.8.7 4,500 万元 (本报告期支付 3,500 万 元) －7,796 万元 否 三、报告期内重大关联交易事项 1、关联方应收应付款项余额 余 额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预付帐款： 长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00 黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 小 计 50,605,998.00 应付帐款： 长春通达路桥工程有限责任公司 1,488,664.36 其他应收款： 黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 7,650,468.00 东北高速 2004 年度报告 27 吉林省高速公路公司 680,500.00 1,756,100.00 哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00 长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64 天津东高新型管材有限公司 1,466,774.00 小 计 7,317,335.00 9,973,651.64 其他应付款： 黑龙江省高速公路公司 141,182,163.63 141,011,876.63 吉林省高速公路公司 7,447,385.11 14,771,403.25 黑龙江东绥高速公路有限公司 21,907,962.00 长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00 小 计 148,629,548.74 178,093,643.88 应付股利： 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 5,163,500.00 黑龙江省高速公路公司 18,305,000.00 小 计 33,468,500.00 5,163,500.00 长期应付款： 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 2、关联方交易事项 (1)购买商品、接受劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事 项 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) 黑 龙 江 省 高 速公路公司 协议 6,663,000.00 4.10 6,663,000.00 8.44 吉 林 省 高 速 公路公司 公路养护等 综合后勤服 务 协议 7,469,500.00 4.60 7,469,500.00 9.47 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的 相关协议，黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立 后向公司提供土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤 服务。2002 年 6 月 27 日，公司与黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定 东北高速 2004 年度报告 28 支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维修及路政管理服务，年关联协议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年第五次临时会议审议通过；与吉林省 高速公路公司未重新签定相关协议。本年度支付上述关联费用 590万元。 (2)支付利息 根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日 起计提由黑龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过 一年期流动资金贷款利率水平。2004 年度，公司共计提该等利息 24,160,500.00 元人民币。 四、报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期公司未发生托管、承包、租赁事项。 2、重大担保事项 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保 金额 担保类型 担 保 期 是否履 行完毕 是否为关联方担 保（是或否） 大连东高新型管材有限 公司 2004年3月25日 1000 万元 连带责任 一年 否 是 （控股子公司） 大连东高新型管材有限 公司 2004 年 3 月 24 日 1500 万元 连带责任 一年 否 是 （控股子公司） 大连东高新型管材有限 公司 2003 年 11 月 17 日 3000 万元 连带责任 三年 否 是 （控股子公司） 大连东高新型管材有限 公司 2004 年 6 月 16 日 3000 万元 连带责任 一年 否 是 （控股子公司） 担保发生额合计 5500 万元 担保余额合计 8500 万元 其中：关联担保余额合计 8500 万元 上市公司对控股子公司担保发生额合计 8500 万元 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 2.79% 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 截止 2004 年 12 月 31 日为止，公司无应披露而未披露的承诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所的情况： 从 2001 年度至今，公司连续四年聘任中鸿信建元会计师事务所为本公司审计师 事务所，本年度公司支付给中鸿信建元会计师事务所的报酬情况如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 年度财务报告审计 250,000.00 元 250,000.00 元 中期财务报告审计 0 0 对上年审计意见涉及事项处理情况说明 50,000.00 元 150,000.00 元 财务审计以外的费用 0 0 合计 300,000.00元 400,000.00元 七、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、本年度内公司没有更改名称和股票简称。 东北高速 2004 年度报告 29 九、公司报告期内其他重大事项： 1、2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签 定了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金 贷款利率水平的利息。按此协议公司 2004 年共计提利息 4,779 万元。 2、根据黑龙江省人民政府黑政函[2003]4 号文件及长春市人民政府第 40 次市 政府专题会议纪要，公司本年度共取得政府补贴 73,130,000.00 元。 2004 年度，吉林省农业委员会农业处拨付公司之子公司吉林东高科技油脂有限 公司“ 2002 年国家高油高产大豆示范区大豆良种推广资金” 13,150,000.00 元。 3、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会 议精神，经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站， 择时停止收费并收回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份，截至审计 报告签发日，此事项尚在办理过程中；根据黑龙江省交通厅黑交发[2004]209 号文 件<<黑龙江省交通厅关于落实省委 9 届 60 次扩大会议有关事项的通知>>，黑龙江 省哈松公路大桥有限责任公司 2004 年 9 月 8 日停止收费。相关工作正在办理中， 公司将履行相关报审、审批、审议程序。 4、根据证监罚字(2005)1 号，公司投资参股的大鹏证券有限责任公司已于 2005 年 1 月 14 日被取消证券业务许可，并责令关闭，公司持有其 4.4%的股权。根据公司 第二届董事会 2005 年度第三次临时董事会决议，本期对其投资计提 100％减值准备， 金额 9,108 万元。 5、根据公司之子公司吉林省东高交通科技咨询有限责任公司 2004 年度第二届 临时股东大会决议决定进行清算，以 2004 年 5 月 26 日公司账面净资产进行分配， 并经吉汇泽会所审字（2004）第 002 号审计报告审计通过，公司收回资产 731,928.21 元，累计投资损失 168,071.79 元，至此清算结束。 6、2001 年公司首届董事会第 11 次会议决议通过，同意发起成立西部基金管理 有限责任公司，投资 2000 万元，占该公司总股本的 16.67%。2001 年 12 月 11 日， 公司与新疆金新信托投资股份有限公司签署了《关于发起设立西部基金管理有限公 司投资意向协议书》。2001 年 12 月，公司按协议将 2000 万元投资款转入新疆金新信 托投资股份有限公司在招商银行上海分行的账户。但西部基金管理有限公司一直没 有成立。 2004 年 5 月 28 日，公司获得新疆金新以其在深圳市晓筑投资发展有限公 司享有的债权（即“ 雕塑家园” 57 套商品房的所有权），抵偿公司筹建西部基金的 2000 万元出资款。目前上述商品房的产权手续已办理完毕。由于相关人员涉案，目 前仍在处理过程中。 东北高速公路股份有限公司董事会 二○ ○ 五年四月十四日 东北高速 2004 年度报告 30 第十一章 财务报告 一、审计报告 (中鸿信建元审字[2005]第 2187 号) 东北高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东北高速公路股份有限公司（以下简称东北高速）2004 年 12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度利润表、合并利润表和现金 流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是东北高速管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工 作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查 支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 1、如财务报表附注五之注释 1 所述，银行存款期末余额中，东北高速及其 子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款中有 299,500,000.00 元去向不明。2005 年 1 月，东北高速及其子公司分别向吉林省高 级人民法院、哈尔滨市中级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存 款并承担全部诉讼费用等的民事诉状，吉林省高级人民法院已于 2005 年 1 月 17 日 受理此案，哈尔滨市中级人民法院尚未受理。由于中国银行哈尔滨河松街支行以该 等款项涉案为由拒绝提供银行询证函，我们无法实施其他审计程序,无法判断该事 项对东北高速财务状况和经营成果的影响。 2、如财务报表附注五之注释 36 所述，东北高速子公司吉林东高科技油脂有 限公司本年度销售原料大豆 295,872,567.31 元，产生亏损 47,216,304.52 元。我 们无法实施函证及追查原始交易记录等满意的审计程序以获取与该等交易相关的 收入、成本的真实性、完整性的审计证据，亦无法判断其对东北高速财务状况及经 营成果的影响。 我们认为，除上述事项可能产生的影响无法判断外，上述会计报表符合国家颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了东北高 速 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限责任公司 中国注册会计师：赵德权 中国 · 北京 二○ ○ 五年四月十四日 二、会计报表及附注（附后） 东北高速 2004 年度报告 31 资 产 负 债 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 1 420,784,354.72 322,840,489.39 336,841,553.95 200,963,064.88 短期投资 2 91,203,067.23 24,956,131.71 15,833,598.76 应收票据 3 600,000.00 应收股利 2,211,472.69 2,211,472.69 应收利息 应收账款 4 30,500,348.48 28,396,166.12 其他应收款 5 227,369,970.40 268,119,291.01 311,366,678.82 338,448,052.74 预付账款 6 62,573,525.59 108,946,543.14 60,493,927.26 50,000,000.00 应收补贴款 存货 7 13,045,083.15 17,860,392.21 23,635.56 待摊费用 8 155,906.89 392,182.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 846,232,256.46 771,511,195.92 726,747,231.48 591,646,225.87 长期投资： 长期股权投资 9 837,797,579.58 943,478,871.46 1,602,800,572.57 1,844,484,809.96 其中：合并价差 9 77,944,663.42 77,661,069.90 长期债权投资 长期投资合计 837,797,579.58 943,478,871.46 1,602,800,572.57 1,844,484,809.96 固定资产： 固定资产原价 10 4,235,014,235.43 4,158,789,787.53 2,847,359,651.89 2,818,065,946.09 减：累计折旧 10 872,093,299.94 798,551,550.69 733,742,450.06 685,204,228.63 固定资产净值 10 3,362,920,935.49 3,360,238,236.84 2,113,617,201.83 2,132,861,717.46 减：固定资产减值准备 固定资产净额 10 3,362,920,935.49 3,360,238,236.84 2,113,617,201.83 2,132,861,717.46 工程物资 在建工程 11 31,465,107.48 27,367,292.83 23,163,796.48 26,210,253.63 固定资产清理 固定资产合计 3,394,386,042.97 3,387,605,529.67 2,136,780,998.31 2,159,071,971.09 无形资产及其他资产： 无形资产 12 3,342,896.25 8,326,458.43 长期待摊费用 13 6,845,284.00 11,638,834.08 1,800,300.00 3,071,100.00 其他长期资产 14 16,000,000.00 16,000,000.00 无形资产及其他资产合计 26,188,180.25 19,965,292.51 17,800,300.00 3,071,100.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,104,604,059.26 5,122,560,889.56 4,484,129,102.36 4,598,274,106.92 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 32 资 产 负 债 表（续） 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 15 279,681,211.00 170,000,000.00 149,161,211.00 100,000,000.00 应付票据 16 571,793.60 应付账款 17 28,378,907.77 7,174,584.94 预收账款 18 784,831.40 1,951,908.00 应付工资 401,943.74 1,116,679.41 347,832.65 1,291,189.30 应付福利费 19 -1,950,610.44 -1,021,435.40 -2,313,206.70 -1,257,699.09 应付股利 20 33,468,500.00 5,163,500.00 33,468,500.00 5,163,500.00 应交税金 21 81,697,695.14 67,825,333.86 30,200,121.82 51,445,217.47 其他应交款 22 1,332,633.13 434,511.89 43,607.78 44,054.36 其他应付款 23 226,101,939.38 250,707,242.99 264,902,714.67 267,616,186.96 预提费用 24 17,823,766.00 4,127,879.89 17,278,766.00 3,188,766.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 667,720,817.12 508,051,999.18 493,089,547.22 427,491,215.00 长期负债： 长期借款 25 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 26 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 专项应付款 27 38,315,731.91 23,315,731.91 35,000,000.00 20,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 968,315,731.91 923,315,731.91 935,000,000.00 920,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,636,036,549.03 1,431,367,731.09 1,428,089,547.22 1,347,491,215.00 少数股东权益 28 421,924,027.20 440,410,266.55 股东权益： 股本 29 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 29 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 资本公积 30 1,374,745,346.27 1,371,679,956.19 1,374,745,346.27 1,371,679,956.19 盈余公积 31 194,927,527.81 194,927,527.81 194,927,527.81 194,927,527.81 其中：法定公益金 31 44,489,556.94 44,489,556.94 44,489,556.94 44,489,556.94 未分配利润 32 284,837,414.64 470,975,407.92 273,166,681.06 470,975,407.92 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 33 -21,066,805.69 外币报表折算差额 股东权益合计： 3,046,643,483.03 3,250,782,891.92 3,056,039,555.14 3,250,782,891.92 负债和股东权益总计 5,104,604,059.26 5,122,560,889.56 4,484,129,102.36 4,598,274,106.92 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 33 利 润 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 34 577,298,280.58 558,055,427.06 461,463,709.35 373,473,775.15 减: 主营业务成本 34 258,342,718.07 220,664,391.96 160,824,691.85 78,911,794.97 主营业务税金及附加 35 30,605,607.16 25,790,028.38 25,390,826.35 20,529,617.54 二、主营业务利润 288,349,955.35 311,601,006.72 275,248,191.15 274,032,362.64 加：其他业务利润 36 -42,805,595.81 663,543.72 743,554.92 减：营业费用 3,500,364.92 5,333,560.73 管理费用 37 156,605,751.80 80,608,555.75 61,608,838.62 38,603,813.06 财务费用 38 63,605,551.89 63,882,875.68 50,370,423.78 47,965,145.23 三、营业利润 21,832,690.93 162,439,558.28 164,012,483.67 187,463,404.35 加：投资收益 39 -213,790,049.24 -16,504,806.46 -287,148,349.90 -18,399,978.04 补贴收入 40 86,280,000.00 106,315,000.00 73,130,000.00 92,680,000.00 营业外收入 41 198,378.61 30,761,658.56 800.00 13,000.00 减：营业外支出 42 914,246.12 517,894.34 653,756.80 391,597.19 四、利润总额 -106,393,225.82 282,493,516.04 -50,658,823.03 261,364,829.12 减：所得税 92,149,610.34 110,446,475.36 86,489,903.83 98,131,506.22 少数股东收益 43 -51,998,037.19 8,813,717.78 未确认投资损失 33 -21,066,805.69 五、净利润 -125,477,993.28 163,233,322.90 -137,148,726.86 163,233,322.90 补充资料： 项 目 合 并（2004年度） 母公司 （2004年度） 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 34 利 润 分 配 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位:人民币元 合 并 母公司 项 目 附注 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、净利润 -125,477,993.28 163,233,322.90 -137,148,726.86 163,233,322.90 加：年初未分配利润 470,975,407.92 332,227,083.46 470,975,407.92 332,227,083.46 其他转入 二、可供分配的利润 345,497,414.64 495,460,406.36 333,826,681.06 495,460,406.36 减：提取法定盈余公积 16,323,332.29 16,323,332.29 提取法定公益金 8,161,666.15 8,161,666.15 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 345,497,414.64 470,975,407.92 333,826,681.06 470,975,407.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 32 60,660,000.00 60,660,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 32 284,837,414.64 470,975,407.92 273,166,681.06 470,975,407.92 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 35 现 金 流 量 表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附 注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 573,507,359.67 454,357,373.19 收到的税费返还 142,029.56 收到的其他与经营活动有关的现金 44 138,914,476.08 123,230,439.78 现金流入小计 712,563,865.31 577,587,812.97 购买商品、接受劳务支付的现金 126,062,379.22 61,293,968.86 支付给职工以及为职工支付的现金 68,791,104.85 44,027,852.25 支付的各项税费 158,808,093.04 138,732,296.41 支付的其他与经营活动有关的现金 45 179,742,014.50 39,672,970.25 现金流出小计 533,403,591.61 283,727,087.77 经营活动产生的现金流量净额 179,160,273.70 293,860,725.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 69,264,925.43 1,381,986.71 取得投资收益所收到的现金 2,253,582.00 6,869,596.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,173,757.00 754,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 46 46,319,080.82 现金流入小计 119,011,345.25 9,005,582.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,109,448.36 36,627,666.78 投资所支付的现金 121,786,368.81 103,772,503.60 支付的其他与投资活动有关的现金 609,000.00 现金流出小计 189,504,817.17 140,400,170.38 投资活动产生的现金流量净额 -70,493,471.92 -131,394,587.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 410,520,000.00 250,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 410,520,000.00 250,000,000.00 偿还债务所支付的现金 330,838,789.00 200,838,789.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 90,404,147.45 75,748,859.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 421,242,936.45 276,587,648.64 筹资活动产生的现金流量净额 -10,722,936.45 -26,587,648.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 97,943,865.33 135,878,489.07 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 36 现金流量表补充资料 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 项 目 附注 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -125,477,993.28 -137,148,726.86 加: 少数股东损益 -51,998,037.19 未确认投资损失 -21,066,805.69 计提的资产减值准备 185,662,755.86 104,859,931.34 固定资产折旧 72,382,906.45 48,538,221.43 无形资产摊销 435,830.61 长期待摊费用摊销 4,887,237.32 1,270,800.00 待摊费用减少（减：增加） 236,275.45 预提费用增加（减：减少） 13,076,946.11 14,090,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -106,405.36 固定资产报废损失 15,412.68 财务费用 51,412,563.47 39,076,375.00 投资损失（减：收益） 86,657,917.72 196,068,349.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,789,612.44 23,635.56 经营性应收项目的减少（减：增加） 90,908,974.66 14,224,143.11 经营性应付项目的增加（减：减少） -121,077,691.17 12,857,995.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 179,160,273.70 293,860,725.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 420,784,354.72 336,841,553.95 减：现金的期初余额 322,840,489.39 200,963,064.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 97,943,865.33 135,878,489.07 所附附注系会计报表重要组成部分。 公司临时负责人：张文盛 主管会计工作负责人：张作滨 会计机构负责人：张俊 东北高速 2004 年度报告 37 股东权益增减变动表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、股本： 年初余额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 1,371,679,956.19 1,371,393,956.19 本年增加数 3,065,390.08 286,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,065,390.08 286,000.00 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,374,745,346.27 1,371,679,956.19 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 150,437,970.87 134,114,638.58 本年增加数 16,323,332.29 其中：从净利润中提取数 16,323,332.29 其中：法定盈余公积 16,323,332.29 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 150,437,970.87 150,437,970.87 其中：法定盈余公积 88,979,113.87 88,979,113.87 储备基金 61,458,857.00 61,458,857.00 四、法定公益金： 年初余额 44,489,556.94 36,327,890.79 本年增加数 8,161,666.15 其中：从净利润中提取数 本年减少数 年末余额 44,489,556.94 44,489,556.94 五、未分配利润： 年初未分配利润 470,975,407.92 332,227,083.46 本年净利润（净亏损以“ -”号填列） -125,477,993.28 163,233,322.90 本年利润分配 60,660,000.00 24,484,998.44 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 284,837,414.64 470,975,407.92 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 38 资产减值准备明细表 编制单位：东北高速公路股份有限公司 2004年度 单位:人民币元 本年减少数 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 转回数 其他原因转 出数 合 计 一、坏账准备合计 3,877,969.77 46,925,702.34 171,105.05 50,632,567.06 其中：应收账款 104,702.06 466,537.59 571,239.65 其他应收款 3,773,267.71 46,459,164.75 171,105.05 50,061,327.41 二、短期投资跌价准备合计 10,488,266.83 5,362,920.06 5,362,920.06 5,125,346.77 其中：股票投资 10,488,266.83 5,362,920.06 5,362,920.06 5,125,346.77 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,604,922.00 11,604,922.00 其中：库存商品 11,604,922.00 11,604,922.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 30,000,000.00 132,495,051.58 162,495,051.58 其中：长期股权投资 30,000,000.00 132,495,051.58 162,495,051.58 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 39 应交增值税明细表 编制单位： 东北高速公路股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 项 目 金 额 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 -59,038.11 2.销项税额 44,526,170.26 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3.进项税额 3,494,694.67 已交税金 6,609,015.86 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 40,977,981.00 4.期末未抵扣数 -5,543.52 二、未交增值税： 1.年初未交数 4,897,254.66 2.本期转入数 40,977,981.00 3.本期已交数 6,609,015.86 4.期末未交数 39,266,219.80 公司临时负责人: 张文盛 主管会计工作负责人: 张作滨 会计机构负责人:张俊 东北高速 2004 年度报告 40 财务报表附注 2004 年度 附注一、公司简介 东北高速公路股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由黑龙江省高速公路公司、吉林省 高速公路公司、华建交通经济开发中心三家企业共同发起设立的股份有限公司。设立方式：黑 龙江省高速公路公司以哈大高速公路的经营性净资产及其拥有的黑龙江省哈松公路大桥有限 责任公司的权益，吉林省高速公路公司以长平高速公路的经营性净资产及华建交通经济开发中 心以其在上述两路一桥中的投资作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发行人 民币普通股Ａ股。 1998 年 7 月 17 日，交通部以交函体法(1998)260 号《关于推荐东北高速公路股份有限公司 公开发行 A 种股票并上市的函》，推荐华建交通经济开发中心等三家企业以对哈大高速公路、 长平高速公路的经营性净资产及以松花江大桥的部分权益投入，发起设立股份有限公司。 1998 年 7 月 31 日，国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1998)第 549 号通知预先核准 公司名称为“东北高速公路股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)74 号文《关于核准东北高速公路股份有限公 司(筹)公开发行股票的通知》批准，公司于 1999 年 7 月 5 日向社会公开发行人民币普通股 A 股 30,000 万股，每股面值 1.00 元人民币。 1999 年 7 月 21 日，公司领取企业法人营业执照，注册号：2200001033023，注册资本为 121,320 万元人民币，经营范围为：公路开发、建设管理、养护、经营；普通机械、办公设备、 汽车配件、建筑材料；经济信息咨询；普通货运；仓储服务、物流服务；大豆深加工。 1999 年 8 月 10 日，公司向社会公开发行的人民币普通股 A 股在上海证券交易所挂牌交易。 公司成立后，分别在吉林省和黑龙江省设立非企业法人独立核算的吉林分公司和黑龙江分 公司。 附注二、公司及附属子公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度： 公司及附属子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、具体会计准则及其相关的补 充规定。 2．会计年度: 公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则: 公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以实际成本为计价原则。 东北高速 2004 年度报告 41 5．外币业务核算方法： 公司会计年度内涉及的外币经济业务，按业务发生当月一日市场汇价折合人民币记账，月 末对各外币账户的外币余额按月末的市场汇率进行调整，所产生的差额作为汇兑损益，属于筹 建期间的，记入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损 益；属于资本性支出并符合资本化条件的，按照借款费用资本化的原则处理；属于收益性支出 的，记入当期损益。 6．现金等价物的确定标准: 公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7．短期投资核算方法： 短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资等。 短期投资在取得时按实际支付的价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚 未领取的现金股利（或已到期尚未领取的利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账。在期末 按照总体投资成本与市价孰低法计价，并按投资成本高于市价的差额计提跌价准备。对某项短 期投资比重较大（占整个短期投资 10％及以上），按单项投资为基础计提短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法： (1) 公司坏账核算采用备抵法。 (2) 坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 - 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 20% (3) 确认坏账损失的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。 对已确认的坏账损失，在审批核销权限内报经董事会批准，作为坏账转销。 9．存货核算方法: (1)存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领 用时一次摊销。 (2)公司存货的盘存制度为永续盘存制。 (3) 年末存货按成本与市价孰低法计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货 遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 东北高速 2004 年度报告 42 取存货跌价准备。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10. 长期投资核算方法: (1)长期股权投资： A、公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放弃 非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领 取的现金股利）。 B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%以下，或虽投资在 20%（含 20%）以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对外投资 占被投资单位有表决权资本总额比例在 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%，但对被投资 单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 C、在采用权益法核算时，公司长期股权投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份 额的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销；没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；自财会[2003]10 号文 发布以后，对于新发生的股权投资差额，借差按规定期限摊销计入当期损益，贷差计入资本公 积—股权投资准备。 对于财会[2003]10 号文发布之前，公司对外投资已按原规定进行会计处理的，不再作追溯 调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 (2)长期债权投资: 长期债券投资按取得时实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入； 对于债券溢价(或折价)在取得日至债券到期日前于确认相关利息收入时，采用直线法分期摊销， 期末以摊余价值反映。 (3)公司按单项提取长期投资减值准备。期末如果市价持续下跌或被投资单位经营情况发生 变化等原因导致可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于投资的账面价值的差额， 计提长期投资减值准备计入当期损益。已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，在原 计提的减值准备的范围内转回。 11. 固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000.00 元 以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账，取得时的 成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前 所必要的支出。 公司固定资产折旧计提方法如下：公路及构筑物、桥梁采用工作量法，预计净残值为零； 其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别、规定使用年限、预计净残值(原价的 5%) 确定年分类折旧率。公路及构筑物的单位工作量折旧额及其他固定资产年折旧率如下： 东北高速 2004 年度报告 43 资产类别 使用年限 单位工作量折旧额(人民币元/标准车次) 年折旧率(%) 公路及构筑物 其中：哈大高速公路 30 5.6060 长平高速公路 30 4.7288 桥梁 30 0.4941 房屋及建筑物 40 2.375 交通设施 10 9.5 运输设备 10 9.5 其他设备 5 19 期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价 值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一 时，全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12．在建工程核算方法： 公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付 工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定 可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使 用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽 交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估 价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a、 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； c、 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13. 长期待摊费用核算方法： 东北高速 2004 年度报告 44 （1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始 生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。 （2）固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。 14．借款费用的会计处理方法： （1）借款费用的确认： a、因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定 的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 b、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的 金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 c、因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）开始资本化的时间： 当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资 本化： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生; c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化： a、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始； b、如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化 继续进行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于当期确认为费用。 15．收入确认原则： 公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营运收入实现。 16．所得税的会计处理方法： 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17．合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制的，即以公司本部和纳入 东北高速 2004 年度报告 45 合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并 时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率如下： 税 种 计税基础 税 率 1.营业税 车辆通行费收入 5% 2.城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7% 3.教育费附加 应缴流转税税额 4%、3% 4.企业所得税* 应纳税所得额 33% 5.增值税 按产品销售收入的 17%（粮食、食用植物油销售按销售收入的 13％） 计算销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 * 纳入公司合并报表范围的除洋浦东大投资发展有限公司、深圳市东大投资发展有限公司根 据 所在地税收优惠政策，企业所得税税率为 15%以外，其他公司均执行 33%的法定税率。 附注四、控股子公司及纳入合并报表范围的合营企业 1．公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 公司拥有权益 被控股子公司及合营 企业全称 法定 代表人 注册地 注册资本 直接 间接 主营业务 是否 合并 黑龙江省哈松公路 大桥有限责任公司 郭曜光 哈尔滨市 9,183 万元 51% 公路桥的养护、管理 合并 洋浦东大投资发展 有限公司 姜德忠 海南 5,100 万元 98.04% 实业投资、股权投资、证券投资咨询 服务 合并 深圳市东大投资发展 有限公司 姜德忠 深圳 5,100 万元 98.04% 投资兴办实业、国内商业、物资供销 业、经济信息咨询 合并 深圳市东大网颖信息 技术有限公司 姜德忠 深圳 300 万元 70% 信息咨询（不含限制项目）；计算机 软、硬件的开发、销售 合并 长春高速公路 有限责任公司 王景贵 长春市 20,000 万元 63.80% 投资、养护公路及公路收费 合并 吉林东高科技油脂 有限公司 陈作文 长春市 5,000 万元 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆粕 购销及储运 合并 吉 林 东 高 物 流 有 限 公司 东 方 长春市 1,000 万元 99.5% 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输 销售 合并 吉 林 东 高 种 业 有 限 公司 龙炜峰 长春市 3,000 万元 100% 种子研发、繁育、精选；农机具经销 合并 东北高速(包头)交通产 业投资管理有限公司 张晓光 包头市 3,000 万元 66.67% 产业投资、投资管理、投资咨询、公 路工程材料、机电设备、糖的销售等 合并 黑龙江东高投资开发 有限公司 张晓光 哈尔滨市 3,000 万元 90% 基础项目投资 合并 大 连 东 高 新 型 管 材 有限公司 韩子斌 大连市 8,000 万元 92.5% 新型化学管材生产、销售；技术开发、 技术服务等 合并 东北高速 2004 年度报告 46 扬 州 东 高 新 型 管 材 有限公司 韩子斌 扬州市 1,000 万元 80% 新型管材生产、销售 合并 扬州东高管材销售 有限公司 于 静 波 扬 州 市 100万元 100% 管材销售 合并 二十一世纪科技投资 有限责任公司 徐 鹏 深 圳 市 33,500万元 49.25% 16.42% 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项 目) 合并 深 圳 市 合 力 发 投 资 有限公司 苏 长 海 深 圳 市 2,000万元 100% 投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\ 物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济 信息咨询(不含限制项目). 合并 深 圳 市 赛 利 升 实 业 发展有限公司 高 艳 娟 深 圳 市 3,600万元 100% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资 供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息 咨询(不含限制项目). 合并 深圳市祎升实业发展 有限公司 毛 金 丹 深 圳 市 2,000万元 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资 供销业(不含专营、专控、专卖商品);信息咨询 (不含限制项目). 合并 2．公司纳入合并报表范围增减变化情况 公司新增纳入合并报表范围公司情况： 公司拥有权益 被控股子公司及合营 企业全称 法定 代表人 注册地 注册资本 直接 间接 主营业务 是否 合并 二十一世纪科技投资 有限责任公司 徐 鹏 深 圳 市 33,500万元 49.25% 16.42% 投资科技型的高成长性创业企业(不含限 制项目) 合并 深 圳 市 合 力 发 投 资 有限公司 苏 长 海 深 圳 市 2,000万元 100% 投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商 业\物资供销业(不含专营、专控、专卖商品); 经济信息咨询(不含限制项目). 合并 深 圳 市 赛 利 升 实 业 发展有限公司 高 艳 娟 深 圳 市 3,600万元 100% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物 资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经 济信息咨询(不含限制项目). 合并 深圳市祎升实业发展 有限公司 毛 金 丹 深 圳 市 2,000万元 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物 资供销业(不含专营、专控、专卖商品);信 息咨询(不含限制项目). 合并 根据公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议决议，公司出资 2,500 万元，公司控股子公 司深圳市东大投资发展有限公司出资 2,000 万元，分别受让深圳市旷宇实业有限公司和深圳市 汇聚力实业有限公司所持有的二十一世纪科技投资有限责任公司的 6,500 万股和 5,500 万股股 权，受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发展有限公司合计持有二十一世纪科技投资有限 责任公司的股权比例为 65.67%，截至 2004 年 2 月 26 日股权受让款项已全部支付完毕，本期将 其纳入合并报表范围。 二十一世纪科技投资有限责任公司持有深圳市合力发投资有限公司 100％股权，持有深圳 市赛利升实业发展有限公司 100％的股权，持有深圳市祎升实业发展有限公司 90％的股权，根 据《合并会计报表暂行规定》，公司间接持有上述公司同等比例的股权。本年度将其纳入合并 会计报表范围。 公司减少纳入合并报表范围公司情况： 被控股子公司及合营 法定 注册地 注册资 公司拥有权益 主营业务 是 东北高速 2004 年度报告 47 企业全称 代表人 本 直接 间接 否 合 并 黑 龙 江 哈 松 生 物 技 术 开发有限公司 王 凯 哈尔滨 300 万元 73% 中药、生化药新品种等的研究开发等 否 吉林省东高交通科技咨 询有限公司 郭生成 长春市 100 万元 90% 从事公路工程建设方面的新设备新技术开发,与之 相关的经济技术咨询和技术服务. 否 根据 2004 年 12 月 28 日黑龙江哈松生物技术开发有限公司 2004 年度临时股东大会决议通 过的哈松生物公司清算小组对清盘工作的工作报告，黑龙江哈松生物技术开发有限公司清算结 束，本期未将其纳入合并报表范围。 根据吉林省东高交通科技咨询有限公司 2004 年度第二次临时股东大会决议，该公司已于 2004 年度清算完毕，本期未将其纳入合并范围。 由于上述合并范围的变化，致使部分报表项目的期末数、期初数不具有可比性。 附注五、会计报表主要项目注释（如非特别注明，披露为合并数，单位为人民币元） 注释 1. 货币资金 货币资金期末余额420,784,354.72元，期初余额 322,840,489.39 元，其构成如下： 项 目 期末余额 期初余额 现 金 348,895.31 343,247.20 银行存款 420,080,338.89 321,603,066.49 其它货币资金 355,120.52 894,175.70 合 计 420,784,354.72 322,840,489.39 *公司间接控股之子公司深圳赛利升实业发展有限公司以在兴业银行深圳科技支行的定期 存款 998 万元作为质押向银行借款 998 万元，截至 2005 年 2 月 1 日该项借款已归还，详见附 注十、资产负债表日后事项。 **银行存款期末余额中，含母公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款 293,973,160.51 元， 子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款 5,610,745.34 元。根据 该行出具的截至 2004 年 12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额为 83,905.85 元，其余款项去 向不明。2005 年 1 月，公司及子公司黑龙江东高投资开发有限公司分别向吉林省高级人民法院、 哈尔滨市中级人民法院递交了要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用 的诉状，吉林省高级人民法院已于 2005 年 1 月 17 日受理此案，哈尔滨市中级人民法院尚未受 理此案。详见附注九、重大事项。 ***货币资金期末余额较期初余额增加 30.34%，主要原因系通行费收入增加所致。 注释 2. 短期投资和短期投资跌价准备 项 目 期末余额 期初余额 东北高速 2004 年度报告 48 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 96,328,414.00 5,125,346.77 35,444,398.54 10,488,266.83 合 计 96,328,414.00 5,125,346.77 35,444,398.54 10,488,266.83 *公司短期投资期末成本较期初增加 171.77%，主要是由于本期新纳入合并范围的二十一 世纪科技投资有限责任公司以股票偿还债务所致。 **根据《中国证券报》2004 年 12 月 31 日公布的期末市值，按成本与市价孰低法计提短期 投资跌价准备 5,125,346.77 元。 注释 3．应收票据 种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 银行承兑汇票 600,000.00 600,000.00 *公司间接控股子公司扬州东高新型管材有限公司将该银行承兑汇票用于短期借款质押， 借款金额 540,000.00 元，2005 年 1 月 19 日该笔借款到期，已偿还。 注释 4．应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 坏账 计提 比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 20,232,536.38 65.11% 20,232,536.38 26,406,826.98 92.65% 26,406,826.98 1-2 年 5％ 10,253,310.56 33.00% 512,665.53 9,740,645.03 2,094,041.20 7.35% 104,702.06 1,989,339.14 2-3 年 10% 585,741.19 1.89% 58,574.12 527,167.07 合 计 31,071,588.13 100.00% 571,239.65 30,500,348.48 28,500,868.18 100.00% 104,702.06 28,396,166.12 *期末余额中，无持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。 **应收账款项目前五名金额合计为 11,707,638.37 元，占期末余额的 37.68%。 注释 5. 其他应收款 合并数： 期末余额 期初余额 账 龄 坏账 计提 比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 115,716,479.53 41.71% 16,328,300.01 99,388,179.52 225,292,181.41 82.86% 225,292,181.41 1-2 年 5％ 113,935,389.53 41.07% 9,350,480.10 104,584,909.43 22,887,368.84 8.42% 1,144,368.45 21,743,000.39 2-3 年 10％ 37,397,009.57 13.48% 22,174,063.46 15,222,946.11 21,137,023.82 7.77% 2,113,702.38 19,023,321.44 东北高速 2004 年度报告 49 3 年以上 20％ 10,382,419.18 3.74% 2,208,483.84 8,173,935.34 2,575,984.65 0.95% 515,196.88 2,060,787.77 合 计 277,431,297.81 100.00% 50,061,327.41 227,369,970.40 271,892,558.72 100.00% 3,773,267.71 268,119,291.01 *其它应收款项目前五名金额合计为 150,899,900.00 元，占期末余额的 54.39%。 **期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下： ***关联方往来余额 7,317,335.00 元。详见附注六、关联方关系及关联交易之（二）之（3） 关联方应收应付款项余额。 ****根据公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司首届董事会 2004 年第一次临时会议决议， 将其预计无法收回的中粮进出口公司等三项应收款项全额计提坏账准备 21,930,182.50 元。详见 附注七、或有事项第 7 项。 *****二十一世纪科技投资有限责任公司将其预计无法收回的深圳市利德投资有限公司往来 款 4,188,400.01 元全额计提坏帐准备。 ******2004 年 9 月，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司根据协议向黑龙江世纪东高 公路投资有限公司支付履约保证金 24,279,800.00 元，由于黑龙江世纪东高公路投资有限公司丧 失了承包权，并在协议履行期间涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。根据世纪东高目前状况， 计提 50%的坏账准备 12,139,900.00 元。 母公司数： 期末余额 期初余额 账 龄 坏账 计提 比例 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 85,468,617.79 26.40% 85,468,617.79 313,155,202.91 91.82% 313,155,202.91 1-2 年 5％ 232,401,876.79 71.78% 11,620,093.85 220,781,782.94 6,103,298.44 1.79% 305,164.93 5,798,133.51 2-3 年 10％ 4,104,564.19 1.27% 410,456.42 3,694,107.77 20,581,460.00 6.03% 2,058,146.00 18,523,314.00 3-4 年 20％ 1,777,712.90 0.55% 355,542.58 1,422,170.32 1,214,252.90 0.36% 242,850.58 971,402.32 合 计 323,752,771.67 100.00% 12,386,092.85 311,366,678.82 341,054,214.25 100.00% 2,606,161.51 338,448,052.74 *其它应收款项目前五名金额合计为 274,365,818.33 元，占期末余额的 84.75%。 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 专项工程款 吉林省高速公路公司 680,500.00 往来款 合计 5,367,936.00 东北高速 2004 年度报告 50 注释 6. 预付账款 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 12,512,702.88 20.00% 108,706,543.14 99.78% 1-2 年 50,060,822.71 80.00% 240,000.00 0.22% 合 计 62,573,525.59 100.00% 108,946,543.14 100.00% *期末余额中，持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款如下： **预付账款期末余额中无其他关联方往来余额。 ***预付账款期末余额较期初减少 42.56%，主要是由于公司之子公司吉林东高科技油脂有限 责任公司将原在预付账款科目核算的对中国粮油进出口公司预付货款 2000 万元转入其他应收 款科目相应地减少预付账款所致。详见附注九、重大事项。 注释 7. 存货及存货跌价准备 期末余额 期初余额 项 目 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 18,508,096.40 11,604,922.00 6,903,174.40 7,379,380.38 7,379,380.38 在产品 666,017.27 666,017.27 低值易耗品 107,659.17 107,659.17 228,329.18 228,329.18 产成品 615,493.79 615,493.79 1,828,828.48 1,828,828.48 库存商品 4,046,543.61 4,046,543.61 5,779,444.50 5,779,444.50 委托加工物资 450,998.30 450,998.30 2,394,409.67 2,394,409.67 分期收款发出商品 5,196.61 5,196.61 包装物 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 合 计 24,650,005.15 11,604,922.00 13,045,083.15 17,860,392.21 - 17,860,392.21 *存货期末原值较期初余额增加 38.01%，主要原因系公司之子公司大连东高新型管材有限 公司哈尔滨分公司购买哈尔滨特宝股份有限公司存货 11,604,922.00 元所致。 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 收购股权款 东北高速 2004 年度报告 51 **根据公司之子公司大连东高新型管材有限公司董事会决议，对其购买的哈尔滨特宝股份 有限公司的存货 11,604,922.00 元全额计提跌价准备。 注释 8. 待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 租赁费 19,028.00 72,087.00 91,115.00 保险费 373,154.34 286,074.95 514,008.89 145,220.40 土地使用费 64,118.00 53,431.51 10,686.49 印刷费 253,372.00 253,372.00 合 计 392,182.34 675,651.95 911,927.40 155,906.89 注释 9. 长期投资 合并数： 长期股权投资期末余额 837,797,579.58 元，期初余额 943,478,871.46 元，其明细如下： （1）长期投资分类 期初余额 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净额 长期股权投资 895,817,801.56 30,000,000.00 865,817,801.56 93,707,296.15 67,177,129.97 922,347,967.74 162,495,051.58 759,852,916.16 （1）成本法长期股权投资 772,552,846.09 30,000,000.00 742,552,846.09 81,036,348.26 13,700,000.00 839,889,194.35 162,495,051.58 677,394,142.77 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 （2）权益法长期股权投资 123,264,955.47 123,264,955.47 12,670,947.89 53,477,129.97 82,458,773.39 82,458,773.39 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 123,264,955.47 123,264,955.47 12,670,947.89 53,477,129.97 82,458,773.39 82,458,773.39 股权投资差额 合并价差 77,661,069.90 3,902,075.10 3,618,481.58 77,944,663.42 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 973,478,871.46 30,000,000.00 943,478,871.46 97,609,371.25 70,795,611.55 1,000,292,631.16 162,495,051.58 837,797,579.58 东北高速 2004 年度报告 52 （2）长期股权投资 —成本法核算 被投资单位名称 与本 公司 关系 占被投 资单位 注册资 本比例 投资 期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 深圳国际高新技 术产权交易所股 份公司 参股 10% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 成本法 深圳市经天科技 股份有限公司 参股 8.45% 5,915,000.00 5,915,000.00 5,915,000.00 成本法 北京国信贝斯软 件有限公司 参股 12.05% 11,380,000.00 11,380,000.00 11,380,000.00 成本法 北京三元基因工 程有限公司 参股 17.06% 28,598,901.09 28,598,901.09 28,598,901.09 成本法 北京中科软大技 术有限公司 参股 35.5% 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 成本法 哈尔滨融信典当 行有限责任公司 参股 29% 6,000,000.00 5,892,846.09 -107,153.91 5,892,846.09 成本法 杭州新中大软件 股份有限公司 参股 10% 12,442,447.17 12,442,447.17 12,442,447.17 成本法 黑龙江东绥高速 公路有限公司 参股 48.76% 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 成本法 哈尔滨特宝股份 有限公司 参股 42.45% 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成本法 江西智通路桥管 理有限公司 参股 35% 1999.11- 2014.11 26,600,000.00 21,290,000.00 -5,310,000.00 21,290,000.00 成本法 大鹏证券有限责 任公司 参股 4.4% 1999.10- 2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00 91,080,000.00 成本法 合计 845,306,348.26 772,552,846.09 67,336,348.26 -5,417,153.91 839,889,194.35 ―权益法核算 被投资单位名 称 与本 公司 关系 占被投 资单位 注册资 本比例 投资 期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 长春通达路桥 工程有限责任 公司 控股 22.10% 221,000.00 478,076.65 -12,034.59 245,042.06 466,042.06 权益法 二十一世纪科 技投资有限责 任公司 子公 司 65.67% 2000.01- 2020.01 145,000,000.00 35,000,000.00 53,465,095.38 -53,465,095.38 -145,000,000.00 权益法 天津东高新型 管材有限公司 控股 40% 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 权益法 大连东泊国际 工程交易中心 有限公司 参股 40% 2004.9. 22-202 4.9.21 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 权益法 包头市南绕城 公路有限公司 参股 49% 2001.05- 2033.05 70,000,000.00 69,321,783.44 3,470,947.89 2,792,731.33 72,792,731.33 权益法 合计 224,421,000.00 44,200,000.00 123,264,955.47 -40,806,182.08 -141,962,226.61 82,458,773.39 东北高速 2004 年度报告 53 (3)长期投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00 深圳国际高新技术产权交易所股份公司 874,665.86 874,665.86 北京国信贝斯软件有限公司 8,804,026.87 8,804,026.87 北京三元基因工程有限公司 9,560,863.38 9,560,863.38 深圳市经天科技股份有限公司 5,915,000.00 5,915,000.00 北京中科软大科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 杭州新中大软件股份有限公司 10,260,495.47 10,260,495.47 合计 30,000,000.00 132,495,051.58 162,495,051.58 （4）合并价差 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期 减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 黑龙江省哈松公路大桥有限 责任公司 72,073,242.51 84,792,050.78 2,826,401.64 69,246,840.87 30 年 大连东高新型管材有限 公司 5,587,827.39 6,157,417.66 426,312.64 605,903.82 5,408,236.21 10 年 二十一世纪科技投资有 限责任公司 3,244,823.43 3,244,823.43 170,780.18 3,074,043.25 15 年 10 个月 扬州东高新型管材有限 公司 230,939.03 230,939.03 15,395.94 215,543.09 投资成本 大于应享 有被投资 单位所有 者权益份 额 10 年 合 计 77,661,069.90 94,425,230.90 3,902,075.10 3,618,481.58 77,944,663.42 （5）累计投资占期末净资产的比例为 30.35%。 *根据证监罚字(2005)1 号，大鹏证券有限责任公司已与 2005 年 1 月 14 日被取消证券业务 许可，并责令关闭，根据公司第二届董事会 2005 年第三次临时会议决议，对该项投资计提 100 ％减值准备。 **深圳国际高新技术产权交易所股份公司、北京国信贝斯软件有限公司、北京三元基因工 程有限公司、深圳市经天科技股份有限公司、北京中科软大科技有限公司、杭州新中大软件股 份有限公司均系新纳入合并范围的二十一世纪科技投资有限责任公司投资参股，由于上述公司 经营状况欠佳，根据公司第二届董事会 2005 年第三次临时会议决议，遵循谨慎性原则，根据 被投资单位财务状况，对其投资分别计提减值准备 41,415,051.58 元。 ***长期股权投资本期增加数中含本年纳入合并报表范围的二十一世纪科技投资有限责任 公司的长期股权投资。 东北高速 2004 年度报告 54 母公司数： 长期股权投资期末余额 1,602,800,572.57 元，期初余额 1,844,484,809.96 元，列示如下： （1）长期投资分类 期初余额 期末余额 项目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面净额 长期股权投资 1,796,823,740.06 30,000,000.00 1,766,823,740.06 53,470,947.89 203,326,404.48 1,646,968,283.47 121,080,000.00 1,525,888,283.47 （1）成本法长期股权投资 766,660,000.00 30,000,000.00 736,660,000.00 766,660,000.00 121,080,000.00 645,580,000.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投资 （2）权益法长期股权投资 1,030,163,740.06 1,030,163,740.06 53,470,947.89 203,326,404.48 880,308,283.47 880,308,283.47 其中：对子公司投资 960,841,956.62 960,841,956.62 50,000,000.00 203,326,404.48 807,515,552.14 807,515,552.14 对合营公司投资 对联营公司投资 69,321,783.44 69,321,783.44 3,470,947.89 72,792,731.33 72,792,731.33 股权投资差额 77,661,069.90 77,661,069.90 2,808,925.33 3,557,706.13 76,912,289.10 76,912,289.10 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合计 1,874,484,809.96 30,000,000.00 1,844,484,809.96 56,279,873.22 206,884,110.61 1,723,880,572.57 121,080,000.00 1,602,800,572.57 （2）长期股权投资 －成本法核算 被投资单位名称 与本公 司关系 占被投 资单位 注册资 本比例 投资期 限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 江西智通路桥管 理有限公司 参股 35% 1999.11- 2014.11 26,600,000.00 21,290,000.00 -5,310,000.00 21,290,000.00 成本 法 大鹏证券有限责 任公司 参股 4.4% 1999.10- 2045.10 91,080,000.00 91,080,000.00 91,080,000.00 成本 法 黑龙江东绥高速 公路有限公司 参股 48.76% 2001.12- 624,290,000.00 624,290,000.00 624,290,000.00 成本 法 哈尔滨特宝股份 有限公司 参股 42.45% 2001.05- 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 成本 法 合计 771,970,000.00 766,660,000.00 -5,310,000.00 766,660,000.00 －权益法核算 被投资单位名称 与本 公司 关系 占被投资单 位注册资本 比例 投资期 限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算 方法 东北高速 2004 年度报告 55 二十一世纪科技 投资有限责任公 司 子公 司 49.25% 2000.01- 2020.01 125,000,000.00 20,000,000.00 48,465,095.38 -46,189,914.14 -122,724,818.76 2,275,181.24 权益 法 包头市南绕城公 路有限公司 参股 49% 2001.05- 2033.05 70,000,000.00 69,321,783.44 3,470,947.89 2,792,731.33 72,792,731.33 权益 法 大连东高新型管 材有限公司 子公 司 92.5% 2001.03- 68,268,894.98 30,000,000.00 38,017,197.52 12,662,873.79 -17,588,823.67 50,680,071.31 权益 法 黑龙江省哈松公 路大桥有限责任 公司 子公 司 51% 1998.01- 2004.12. 46,835,364.42 61,583,483.06 -4,915,959.98 9,832,158.66 56,667,523.08 权益 法 深圳市东大投资 发展有限公司 子公 司 98.04% 2000.12- 2019.12 50,000,000.00 40,401,789.56 -32,370,870,64 -41,969,081.08 8,030,918.92 权益 法 洋浦东大投资发 展有限公司 子公 司 98.04% 1999.12- 2019.12 50,000,000.00 42,687,394.86 -1,795,172.31 -9,107,777.45 40,892,222.55 权益 法 长春高速公路有 限公司 子公 司 63.8% 2001.12 - 624,830,000.00 625,378,726.01 -11,013,919.52 -10,465,193.51 614,364,806.49 权益 法 吉林东高科技油 脂有限公司 子公 司 95% 2002.02- 2012.12 47,500,000.00 57,391,194.54 -57,391,194.54 -47,500,000.00 权益 法 东北高速(包头) 交通产业投资管 理有限公司 子公 司 66.67% 2002.09- 2012.09 20,000,000.00 19,316,414.54 -128,172.73 -811,758.19 19,188,241.81 权益 法 黑龙江东高投资 开发有限公司 子公 司 90% 2002.10 - 27,000,000.00 26,865,000.00 -11,448,413.26 -11,583,413.26 15,416,586.74 权益 法 吉林东高交通科 技咨询有限公司 子公 司 90% 2003.07- 2004.05 900,000.00 735,661.15 -735,661.15 -900,000.00 权益 法 合计 1,130,334,259.40 50,000,000.00 1,030,163,740.06 -149,855,456.59 -250,025,975.93 880,308,283.47 (3)长期投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨特宝股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00 合计 30,000,000.00 91,080,000.00 121,080,000.00 （4）股权投资差额 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 黑龙江省哈松公路大桥 有限责任公司 72,073,242.51 84,792,050.78 2,826,401.64 69,246,840.87 30 年 大连东高新型管材有限 公司 5,587,827.39 6,157,417.66 426,312.64 605,903.82 5,408,236.21 10 年 二十一世纪科技投资有 限责任公司 2,382,612.69 2,382,612.69 125,400.67 2,257,212.02 投 资 成 本 大 于 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 15 年 10 个月 合 计 77,661,069.90 93,332,081.13 2,808,925.33 3,557,706.13 76,912,289.10 （5）累计投资占期末净资产的比例为 62.25%。 东北高速 2004 年度报告 56 *根据公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议决议，公司对大连东高新型管材有限公司 追加投资 3,000 万元，使其总股本变更为 8,000 万元，东北高速出资额增加至 7,400 万元，占总股 本的 92.5%。大连东高新型管材有限公司已于 2004 年 4 月 14 日取得了变更后的企业法人营业执 照。 **根据公司之子公司大连东高新型管材有限公司与大连东泊九州贸易有限公司签订的出资人 协议书，公司以其土地使用权 4,686,064.78 元作价 800 万元与大连东泊九州贸易有限公司共同出 资成立大连东泊国际工程设备交易中心有限公司，并形成股权投资贷方差额 3,313,935.22 元，计 入资本公积。 ***根据公司第二届董事会 2003 年第三次临时会议决议，公司出资 2,500 万元，公司控股子 公司深圳市东大投资发展有限公司出资 2,000 万元，分别受让深圳市旷宇实业有限公司和深圳市 汇聚力实业有限公司所持有的二十一世纪科技投资有限责任公司的 6,500 万股和 5,500 万股股权， 受让后公司与控股子公司深圳市东大投资发展有限公司合计持有二十一世纪科技投资有限责任 公司的股权比例为 65.67%，截至 2004 年 2 月 26 日股权受让款已全部支付完毕，本期将其纳入合 并报表范围。对其股权投资差额，按其剩余经营期限摊销。 ****截至 2004 年 12 月 31 日止，江西智通路桥管理有限公司已支付固定回报 473 万港币， 由于尚未办理外汇结汇手续，公司尚未确认相关的收益。 注释 10．固定资产及其累计折旧 固定资产期末原值 4,235,014,235.43 元 ，累计折旧期末价值 872,093,299.94 元，固定资产 期末净值 3,362,920,935.49 元，固定资产期末净额 3,362,920,935.49 元；固定资产期初原值 4,158,789,787.53 元 ，累计折旧期初价值 798,551,550.69 元，固定资产期初净值 3,360,238,236.84 元，固定资产期初净额 3,360,238,236.84 元其构成如下： 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、原值合计： 4,158,789,787.53 97,858,431.60 21,633,983.70 4,235,014,235.43 其中：桥梁 110,595,921.00 110,595,921.00 公路建筑物 3,586,399,692.05 3,586,399,692.05 房屋及建筑物 122,277,833.41 70,042,568.96 9,570,281.37 182,750,121.00 交通设施 143,106,865.94 3,929,926.50 147,036,792.44 运输设备 46,486,770.36 10,256,711.26 7,148,485.26 49,594,996.36 机械设备 137,755,216.20 10,220,012.04 4,594,000.00 143,381,228.24 其他设备 12,167,488.57 3,409,212.84 321,217.07 15,255,484.34 二、累计折旧合计 798,551,550.69 75,638,841.04 2,097,091.79 872,093,299.94 其中：桥梁 24,442,309.37 1,522,148.20 25,964,457.57 公路建筑物 676,868,459.81 33,462,293.11 710,330,752.92 房屋及建筑物 2,782,385.04 5,952,717.40 8,735,102.44 交通设施 76,501,622.32 13,700,197.73 90,201,820.05 运输设备 8,177,762.08 6,334,495.90 1,888,274.42 12,623,983.56 机械设备 5,995,952.23 11,939,888.13 17,935,840.36 东北高速 2004 年度报告 57 其他设备 3,783,059.84 2,727,100.57 208,817.37 6,301,343.04 三、固定资产净值合计 3,360,238,236.84 55,089,282.76 52,406,584.11 3,362,920,935.49 其中：桥梁 86,153,611.63 1,522,148.20 84,631,463.43 公路建筑物 2,909,531,232.24 33,462,293.11 2,876,068,939.13 房屋及建筑物 119,495,448.37 54,519,570.19 174,015,018.56 交通设施 66,605,243.62 9,770,271.23 56,834,972.39 运输设备 38,309,008.28 1,337,995.48 36,971,012.80 机械设备 131,759,263.97 6,313,876.09 125,445,387.88 其他设备 8,384,428.73 569,712.57 8,954,141.30 四、固定资产净额合计 3,360,238,236.84 55,089,282.76 52,406,584.11 3,362,920,935.49 其中：桥梁 86,153,611.63 1,522,148.20 84,631,463.43 公路建筑物 2,909,531,232.24 33,462,293.11 2,876,068,939.13 房屋及建筑物 119,495,448.37 54,519,570.19 174,015,018.56 交通设施 66,605,243.62 9,770,271.23 56,834,972.39 运输设备 38,309,008.28 1,337,995.48 36,971,012.80 机械设备 131,759,263.97 6,313,876.09 125,445,387.88 其他设备 8,384,428.73 569,712.57 8,954,141.30 *扬州东高新型管材有限公司以原值为 5,139,966.52 元、净值为 4,714,158.32 元的房屋及土 地使用权抵押取得银行借款 500 万元。 **大连东高新型管材有限公司以原值为 17,152,086.74 元、净值为 15,458,848.25 元的房屋 抵押取得银行借款 1,000 万元。 ***二十一世纪科技投资有限责任公司以原值为 21,838,308.00 元、净值为 19,465,794.05 元 的房屋抵押为其子公司深圳市赛利升实业发展有限公司取得银行借款 1,500 万元。 ****公司期末没有应计提减值准备的固定资产。 *****固定资产本期增加数中，在建工程完工转入金额 23,623,628.42 元。 ******固定资产本年增加数中含本年纳入合并报表范围的二十一世纪科技投资有限责任 公司的固定资产。 注释 11. 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加数 本期转入 固定资产数 其他减少 期末余额 资金 来源 工程 进度 预算数 工程投入占 预算比例 吉 林 分 公 司 收 费 站 改造工程 4,376,937.40 4,717,736.80 393,746.00 8,700,928.20 自筹 完工 吉 林 分 公 司 新 建 办 公楼工程 15,533,442.27 2,281,591.41 17,815,033.68 自筹 完工 14,400,000.00 123.72% 大 豆 深 加 工项目 1,261,187.00 724,198.00 536,989.00 自筹 东北高速 2004 年度报告 58 黑 龙 江 分 公 司 机 电 系统改造 6,299,873.96 16,863,922.52 23,163,796.48 自筹 基本 完工 28,046,813.65 82.59% 长 春 高 速 土建工程 1,114,291.20 1,114,291.20 自筹 完工 大 连 东 高 管 材 哈 分 厂 房 设 备 改造工程 6,365,829.77 3,266,409.77 3,099,420.00 自筹 5,823,829.77 109.31% 大 连 东 高 下 水 管 成 套 设 备 生 产线 4,664,902.00 4,664,902.00 自筹 4,650,000.00 100.32% 扬 州 东 高 土 建 工 程 及其他 42,748.00 267,201.77 309,949.77 自筹 完工 合 计 27,367,292.83 36,422,371.27 23,623,628.42 8,700,928.20 31,465,107.48 *公司在建工程中无利息资本化金额。 **公司期末无应计提减值准备的在建工程。 注释：12. 无形资产 类 别 原值 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩 余 摊 销 年 限 专有技术 2,500,000.00 2,104,166.71 250,000.00 1,854,166.71 7 年 5 个月 特许使用权 86,960.00 79,693.31 8,696.00 70,997.31 8 年 8 个月 土地使用权 6,990,113.00 5,803,544.41 4,686,064.78 122,179.91 995,299.72 46 年 5 个月 其他使用权 84,380.00 62,304.00 7,538.00 54,766.00 7 年 夜叉软件 V1.0 300,000.00 270,000.00 30,000.00 240,000.00 8 年 高交所席位费 200,000.00 138,333.21 16,666.70 121,666.51 6 年 1 个月 软件 7,500.00 6,750.00 750.00 6,000.00 8 年 合 计 10,168,953.00 8,326,458.43 138,333.21 4,686,064.78 435,830.61 3,342,896.25 *无形资产期末余额较期初余额减少 59.85%，主要系本期子公司大连东高新型管材有限公 司将其无形资产―土地使用权投资于大连东泊国际工程设备交易中心有限公司所致，详见注释 9。 东北高速 2004 年度报告 59 **本期无应计提减值准备的无形资产。 注释 13. 长期待摊费用 长期待摊费用期末余额6,845,284.00 元，期初余额 11,638,834.08 元，其构成如下： 种 类 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩 余 摊 销年限 哈大路 大修理支出 2,661,737.88 1,290,266.88 692,088.72 2,063,559.72 598,178.16 11-23 个月 改制费支出 5,500,000.00 1,833,333.21 1,100,000.00 4,766,666.79 733,333.21 8 个月 绕城公路 大修理支出 8,753,429.00 5,252,057.40 1,750,685.80 5,252,057.40 3,501,371.60 24 个月 黑龙江分公司 办公楼改造 6,354,000.00 3,071,100.00 1,270,800.00 4,553,700.00 1,800,300.00 17 个月 大连东高房屋 修理支出 256,605.83 192,076.59 42,774.40 107,303.64 149,302.19 25 个月 二十一世纪网 络自动化支出 185,330.00 93,687.24 30,888.40 122,531.16 62,798.84 16-21 个月 合 计 23,711,102.71 11,638,834.08 93,687.24 4,887,237.32 16,865,818.71 6,845,284.00 注释 14. 其他长期资产 其他长期资产期末余额 16,000,000.00 元，系新疆金新信托投资股份有限公司抵账的房产。 其形成过程为： 根据公司首届董事会 2001 年第 11 次会议通过的决议，同意发起成立西部基金管理有限责 任公司，公司投资 2000 万元，占该公司总股本的 16.67%。2001 年 12 月 11 日，公司与新疆金 新信托投资股份有限公司(以下简称“ 新疆金新” )签署了《关于发起设立西部基金管理有限公 司投资意向协议书》。2001 年 12 月，公司按协议将 2000 万元投资款转入新疆金新在招商银行 上海分行的账户。但由于西部基金管理有限公司一直没有成立， 2004 年 5 月 28 日，公司获得 新疆金新以其在深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（即“ 雕塑家园” 57 套商品房的所有 权），抵偿公司筹建西部基金管理有限公司的 2000 万元出资款。目前上述商品房的产权手续已 办理完毕。由于相关人员涉案，目前仍在处理过程中。 注释 15．短期借款 构成如下： 期末余额 期初余额 种类 借款起 始日 借款终止日 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 本币金额 信用借款 2003-9-10 2004-9-8 4.779% 人民币 100,000,000.00 东北高速 2004 年度报告 60 信用借款 2004-3-18 2005-1-17 4.779% 人民币 50,000,000.00 信用借款 2004-3-31 2004-12-30 4.779% 人民币 99,161,211.00 信用借款 2004-6-28 2005-1-24 6.903% 人民币 30,000,000.00 抵押借款 2003-7-4 2004-4-5 6.05% 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2003-8-4 2004-7-29 6.05% 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2003-10-14 2004-9-24 5.843% 人民币 1,000,000.00 抵押借款 2003-4-8 2004-4-7 5.31% 人民币 5,000,000.00 抵押借款 2004-9-24 2005-3-18 5.841% 人民币 1,000,000.00 抵押借款 2004-4-5 2005-4-5 5.842% 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2004-7-29 2005-6-25 5.843% 人民币 2,000,000.00 抵押借款 2004-5-8 2005-5-8 5.31% 人民币 5,000,000.00 抵押借款 2004-6-30 2005-6-30 5.841% 人民币 10,000,000.00 抵押借款 2004-6-25 2005-1-24 6.903% 人民币 15,000,000.00 保证借款 2003-3-31 2004-3-30 5.31% 人民币 20,000,000.00 保证借款 2003-5-16 2004-5-16 5.31% 人民币 5,000,000.00 保证借款 2003-6-26 2004-6-26 5.31% 人民币 10,000,000.00 保证借款 2004-3-25 2005-3-25 5.31% 人民币 10,000,000.00 保证借款 2004-3-24 2005-3-24 5.31% 人民币 15,000,000.00 保证借款 2004-6-16 2005-6-16 5.31% 人民币 30,000,000.00 质押借款 2003-12-30 2004-6-29 5.04% 人民币 25,000,000.00 质押借款 2004-12-20 2005-1-19 5.22% 人民币 540,000.00 质押借款 2004-6-29 2005-1-29 5.31% 人民币 9,980,000.00 合 计 279,681,211.00 170,000,000.00 *短期借款期末余额较期初余额增幅 64.52%，主要原因为公司及其新纳入合并范围的子公 司二十一世纪科技投资有限责任公司借款增加 104,141,211.00 元所致。 **短期借款-信用借款的期末余额 179,161,211.00 元。其中：99,161,211.00 元已逾期，企业 尚未办理相关展期手续；另外，二十一世纪科技投资有限责任公司为深圳市赛利升实业发展有 限公司 3,000 万元银行借款提供信用担保。 ***短期借款-抵押借款的期末余额 3,500 万元。其中：公司之子公司二十一世纪科技投资 东北高速 2004 年度报告 61 有限责任公司以房产做抵押为深圳市赛利升实业发展有限公司取得银行借款 1,500 万元；公司 之子公司大连东高新型管材有限公司以房地产抵押取得银行借款 1,000 万元。公司之子公司大 连东高新型管材有限公司与其发起股东之一—大连华洋建筑工程有限公司签订抵押借款协议， 大连华洋建筑工程有限公司同意以其房产及土地作抵押，以大连东高新型管材有限公司的名义 向银行贷款 500 万元；大连东高新型管材有限公司之子公司扬州东高新型管材有限公司以房屋 及土地抵押取得银行借款 500 万元。 ****短期借款-质押借款的期末余额 1,052 万元。其中：大连东高新型管材有限公司之子公 司扬州东高新型管材有限公司以银行承兑汇票 60 万元作质押取得银行借款 54 万元；二十一世 纪科技投资有限责任公司之子公司深圳市赛利升实业发展有限公司以定期存单作质押取得银 行借款 998 万元。 *****短期借款-保证借款系子公司大连东高新型管材有限公司取得的5,500 万元银行借款， 由公司为其提供保证担保。 注释 16 . 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 571,793.60 合 计 571,793.60 注释 17. 应付账款 应付账款期末余额 28,378,907.77 元，期初余额 7,174,584.94 元，其构成如下： 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 27,220,972.14 95.92% 6,749,955.35 94.08% 一至二年 752,109.46 2.65% 424,629.59 5.92% 二至三年 405,826.17 1.43% 合计 28,378,907.77 100.00% 7,174,584.94 100.00% *应付账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东的欠款。 **关联方往来余额 1,488,664.36 元。详见附注六、关联方关系及关联交易之（二）之（3） 关联方应收应付款项余额。 ***应付账款期末余额较期初增加 295.55%,主要原因系公司之子公司长春高速公路有限责 任公司本年养护成本增加尚未付款所致。 应付账款主要欠款单位如下： 东北高速 2004 年度报告 62 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 吉林省东吉公路建设有限公司 一般客户 11,074,131.00 一年以内 尚未支付 吉林省交通建设集团有限公司交通工程公司 一般客户 7,662,024.00 一年以内 尚未支付 哈尔滨元一塑管设备制造有限公司 一一般客户 3,625,800.00 一年以内 尚未支付 长春嘉鹏筑路有限责任公司 一一般客户 1,280,000.00 一年以内 尚未支付 合计 23,641,955.00 注释 18.预收账款 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 784,831.40 100% 1,951,908.00 100% 合计 784,831.40 100% 1,951,908.00 100% *预收账款中无欠持公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位欠款。 预收账款主要欠款单位如下： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 淄博新城开发有限公司 一般客户 600,000.00 一年以内 往来款 合计 600,000.00 注释 19.应付福利费 应付福利费期末余额-1,950,610.44 元，期初余额-1,021,435.40 元。系公司超支的福利费。 注释 20. 应付股利 股 东 期末余额 期初余额 未支付原因 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 5,163,500.00 尚未领取 黑龙江省高速公路公司 18,305,000.00 尚未领取 合 计 33,468,500.00 5,163,500.00 *应付股利余额为欠付吉林省高速公路公司和黑龙江省高速公路公司 2003 年度股利。 注释 21. 应交税金 应交税金期末余额81,697,695.14元，期初余额 67,825,333.86 元，其构成如下： 项 目 计缴标准 税率 期末余额 期初余额 东北高速 2004 年度报告 63 营业税 营业收入 5% 2,843,563.96 2,466,753.90 城市维护建设税 应交流转税 1%、7% 3,143,299.58 440,749.72 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 36,488,912.86 59,408,721.35 代扣代缴个人所得税 工资、薪金等所得 -90,631.31 670,892.34 房产税 租金收入 12% 51,873.77 应交增值税 应纳税流转额 13%、17% 39,260,676.28 4,838,216.55 合 计 81,697,695.14 67,825,333.86 *公司期末欠缴的应交营业税、应交所得税、应交房产税均是在税法规定的纳税期限内尚未 缴纳的部分。 **公司欠缴增值税主要系子公司吉林东高科技油脂有限公司本年度原料销售应计增值税销 项税，而原料供应商－大连保税区林达国际贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致无 相应的进项税额抵扣所致。详见附注九、重大事项 3。 注释 22. 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 教育费附加 1,326,945.89 175,006.39 住房公积金 2,950.11 -294.50 社会统筹款 259,800.00 防洪基金 2,737.13 合 计 1,332,633.13 434,511.89 注释 23. 其他应付款 其他应付款期末余额 226,101,939.38 元，期初余额 250,707,242.99 元，其构成如下： 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 东北高速 2004 年度报告 64 一年以内 60,658,239.57 26.83% 58,431,615.71 23.31% 一至二年 13,333,795.83 5.90% 23,134,227.37 9.23% 二至三年 3,871,240.01 1.71% 87,750.35 0.03% 三年以上 148,238,663.97 65.56% 169,053,649.56 67.43% 合计 226,101,939.38 100.00% 250,707,242.99 100.00% 其他应付款主要欠款单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 黑龙江高速公路公司 发起股东 141,182,163.63 1-3 年 往来款 吉林省高速公路管理局 35,894,798.98 1 年以内 拆分账 长春市高等级公路建设开发有限公司 子公司之发起股东 8,831,728.87 1-2 年 往来款 吉林省高速公路公司 发起股东 17,999,125.11 1-3 年 往来款及欠付工 程款，关联协议款 合计 203,907,816.59 *其他应付款中欠持公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项如下： 单 位 名 称 金 额 性 质 黑龙江省高速公路公司 141,182,163.63 往来款 吉林省高速公路公司 17,999,125.11 往来款及欠付工程款， 关联协议款 合计 159,181,288.74 **其他应付款期末余额中，关联方往来余额159,181,288.74元，详见附注六、关联方关系及 关联交易之（二）之（3）关联方应收应付款项余额。 注释 24. 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 结存原因 利 息 17,278,766.00 4,127,879.89 尚未支付的利息 路产赔偿 480,000.00 尚未支付 煤气费 15,000.00 尚未支付 房屋租金 50,000.00 尚未支付 东北高速 2004 年度报告 65 合 计 17,823,766.00 4,127,879.89 *预提费用期末余额较期初余额增加 13,695,886.11 元，增长率 331.79%，主要原因为本期 预提吉林省交通厅和黑龙江省高速公路公司垫款利息尚未支付完毕所致。 注释 25.长期借款 长期借款期末余额 30,000,000.00 元，其明细如下： 种类 借款起始日 借款终止日 年利率 金额 保证借款 2003.11.17 2006.11.16 5.49% 30,000,000.00 *上述借款系公司之子公司大连东高新型管材有限公司借款，由公司提供担保。但该项担 保未经公司决策程序。 注释 26. 长期应付款 单位名称 期末余额 期初余额 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 吉林省交通厅 445,000,000.00 445,000,000.00 合 计 900,000,000.00 900,000,000.00 *2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通厅签定了偿还银行贷 款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑龙江省高速公路公司、 吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利息。按此协议公司本年 共计提利息 4,779 万元。 注释 27. 专项应付款 内 容 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府扶持发展资金* 1,315,731.91 1,315,731.91 合作开发大豆项目拨款** 2,000,000.00 2,000,000.00 企业挖潜改造资金*** 20,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00 合 计 23,315,731.91 15,000,000.00 38,315,731.91 *系哈尔滨市道外区松北镇人民政府拨付给公司之子公司黑龙江省哈松公路大桥有限责任 公司的政府扶持发展资金。 **合作开发大豆项目拨款系长春市朝阳区财政局拨付给公司之子公司吉林东高科技油脂 东北高速 2004 年度报告 66 有限公司的合作开发大豆项目款。 ***期初余额系根据吉林省财政厅吉财预[2003]616 号文件《关于下达一次性经费补助的通 知》取得的“ 企业挖潜改造资金 2,000 万元，专项用于东高科技园建设”。本年增加数系根据吉 林省财政厅吉财预[2004]377 号文件《关于下达一次性经费补助的通知》取得的“ 企业挖潜改 造资金 1,500 万元，专项用于东高科技园建设”。 注释 28. 少数股东权益 期末余额 被投资单位名称 少数股东权益比例 少数股东权益合计 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 54,445,267.29 深圳市东大投资发展有限公司 1.96% 40,493.47 洋浦东大投资发展有限公司 1.96% -51,728.17 长春高速公路有限责任公司 36.20% 348,518,330.92 吉林东高科技油脂有限公司 5% -1,108,779.25 吉林东高物流有限公司 0.5% 49,026.93 东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33% 9,594,172.17 黑龙江东高投资开发有限公司 10% 1,712,954.08 大连东高新型管材有限公司 7.50% 4,109,194.97 扬州东高新型管材有限公司 20% 1,586,303.25 深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% 454,673.89 二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33% 574,117.65 深圳市祎升实业有限公司 10% 2,000,000.00 合 计 421,924,027.20 注释 29．股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本年变动增(减) 股份类别 年初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 年末数 一、未上市流通股份(股) 东北高速 2004 年度报告 67 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 913,200,000.00 913,200,000.00 境内法人持有股份 未上市流通股份合计 913,200,000.00 913,200,000.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 300,000,000.00 300,000,000.00 已上市流通股份合计 300,000,000.00 300,000,000.00 三、股份总数(股) 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00 注释 30．资本公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股本溢价 1,371,393,956.19 1,371,393.956.19 股权投资准备 286,000.00 3,065,390.08 3,351,390.08 合 计 1,371,679,956.19 3,065,390.08 1,374,745,346.27 *资本公积本年增加数系公司之子公司大连东高新型管材有限公司投资成立大连东泊国际 工程设备交易中心有限公司产生的股权投资差额，公司按所占权益比例调整股权投资准备。 注释 31. 盈余公积 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 法定盈余公积 88,979,113.87 88,979,113.87 法定公益金 44,489,556.94 44,489,556.94 任意盈余公积 61,458,857.00 61,458,857.00 合 计 194,927,527.81 194,927,527.81 注释 32. 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 一、净利润 -125,477,993.28 163,233,322.90 加：年初未分配利润 470,975,407.92 332,227,083.46 东北高速 2004 年度报告 68 其他转入 二、可供分配的利润 345,497,414.64 495,460,406.36 减：提取法定盈余公积 16,323,332.29 提取法定公益金 8,161,666.15 三、可供投资者分配的利润 345,497,414.64 470,975,407.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 60,660,000.00 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 284,837,414.64 470,975,407.92 *根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司以 2003 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，共计分配 60,660,000.00 元。 注释 33. 未确认的投资损失 公司未确认的投资损失为-21,066,805.69 元，系公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司本年 实现净亏损按公司持股比例计算，超过公司对其投资账面价值部分。 注释 34. 主营业务收入、主营业务成本 合并数 主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 通行费收入、 542,114,289.75 460,762,732.36 豆类产品销售收入 1,128,126.21 72,865,152.54 KR 系列管材销售收入 34,055,864.62 24,331,388.31 软件销售收入 96,153.85 合 计 577,298,280.58 558,055,427.06 主营业务成本： 项 目 2004 年度 2003 年度 公路养护、征收成本 231,735,764.99 118,596,407.36 东北高速 2004 年度报告 69 豆类产品销售成本 1,213,334.69 84,293,481.37 KR 系列管材销售成本 24,697,993.54 17,766,896.63 软件销售成本 7,606.60 工程成本 695,624.85 合 计 258,342,718.07 220,664,391.96 母公司数： 主营业务收入： 项目 2004 年度 2003 年度 通行费收入 461,463,709.35 373,473,775.15 合 计 461,463,709.35 373,473,775.15 主营业务成本： 项 目 2004 年度 2003 年度 公路养护、征收成本 160,824,691.85 78,911,794.97 合 计 160,824,691.85 78,911,794.97 *公路养护、征收成本本年较上年增加 103.80%，主要是由于公司公路大修使养护成本增加所致。 合并数： （1）主营业务分行业情况表 分行业 主营业务收入 占主营业务收入 比例（%） 毛 利 占毛利比例（%） 公路建设开发管理 542,114,289.75 93.67 309,682,899.91 97.10 生产行业 35,513,904.02 6.14 9,357,871.08 2.93 加工行业 1,128,126.21 0.19 -85,208.48 -0.03 其中：关联交易 -15,734,160.00 合 计 578,756,319.98 318,955,562.51 内部抵销 1,458,039.40 合 计 577,298,280.58 100.00 318,955,562.51 100.00 东北高速 2004 年度报告 70 （2） 主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%） 公路建设管理费 - 695,624.85 -0.21 KR 系列管材 35,513,904.02 6.14 9,357,871.08 2.93 大豆植物油加工、豆 油、豆粕销售及运输 1,128,126.21 0.19 -85,208.48 -0.03 其中：关联交易 合 计 36,642,030.23 6.33 8,577,037.75 2.69 内部抵销 1,458,039.40 合 计 35,183,990.83 6.33 8,577,037.75 2.69 其中：报告期内公司销售产品的内部交易总金额 1,458,039.40 元。 （3）主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛利 占毛利比例（%） 东北地区 558,911,477.90 96.82 315,229,380.76 98.83 华东地区 8,334,637.88 1.44 3,083,701.08 0.97 华北地区 5,826,083.44 1.01 859,327.22 0.27 华南地区 4,226,081.36 0.73 -216,846.55 -0.07 合 计 577,298,280.58 100.00 318,955,562.51 100.00 (4)本期无占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品。 (5)主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 10,219,176.96 占采购总额比重 85.42% 前五名销售客户销售金额合计 16,807,712.41 占销售总额比重 2.91% 母公司数： 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例（%） 毛 利 占毛利比例（%） 公路建设开发管理 461,463,709.35 100.00 300,639,017.50 100.00 合 计 461,463,709.35 100.00 300,639,017.50 100.00 注释 35. 主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 东北高速 2004 年度报告 71 营业税 27,304,325.88 23,038,136.68 城市维护建设税 2,272,779.91 1,896,036.59 教育费附加 1,018,534.06 855,855.11 综合基金 9,967.31 合 计 30,605,607.16 25,790,028.38 注释 36. 其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 租赁费、手续费收入 2,028,054.00 608,000.00 减：租赁费、手续费支出 211,780.86 材料销售收入 553,846.15 430,142.54 减：材料销售支出 584,747.40 374,598.82 大豆销售收入 295,872,567.31 减：大豆销售支出 343,088,871.83 拆借利息收入 2,050,000.00 返还投资收益款 750,000.00 减：拆借利息支出 198,275.68 技术服务费收入 25,000.00 减：技术服务费支出 1,387.50 合 计 -42,805,595.81 663,543.72 *其他业务利润期末余额较期初减少 43,469,139.53 元，主要原因系公司之子公司东高油脂科 技有限公司本年度销售大豆 295,872,567.31 元，销售成本 300,779,095.53 元，发生税金及附加 42,309,776.30 元，产生亏损 47,216,304.52 元所致。 注释 37. 管理费用 管理费用本年发生额为 156,605,751.80 元，较上年同期增加 94.28%，主要是由于本期全额 计提坏帐准备的应收款项增加及计提存货跌价准备所致,详见注释 5、注释 7。 注释 38 . 财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 东北高速 2004 年度报告 72 利息支出 68,290,644.67 67,446,078.32 减：利息收入 4,851,899.13 3,586,467.17 手续费 136,742.77 23,264.53 汇兑损益 30,063.58 合 计 63,605,551.89 63,882,875.68 注释 39. 投资收益 合并数： 类 别 2004 年度 2003 年度 股票投资及委托资产管理收益 -80,590,908.64 5,410,060.20 成本法核算公司分配的利润 280,000.00 权益法核算公司损益调整 -4,617,804.44 4,567,448.40 股权投资差额摊销 -3,618,481.58 -2,969,679.27 短期投资跌价准备 5,362,920.06 -3,792,635.79 长期投资减值准备 -132,495,051.58 -20,000,000.00 收回投资产生的收益 -2,145.57 联合或合营公司分配的利润 2,171,422.51 合 计 -213,790,049.24 -16,504,806.46 *投资收益本期较上期减少 197,285,242.78 元，主要原因为： (1)公司之子公司深圳市东大投资发展有限公司、洋浦东大投资发展有限公司股票投资收益 减少 24,491,480.95 元； (2)公司部分参股公司本期实现收益较上年同期减少，导致以权益法核算调整的投资收益减 少 9,185,252.84 元； (3)新纳入合并范围的子公司二十一世纪科技投资有限责任公司本年度股票投资亏损 61,589,084.60 元； (4)本年度计提长期投资减值准备 132,495,051.58 元。 母公司数： 类 别 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 79,596.71 东北高速 2004 年度报告 73 权益法核算公司损益调整 -192,592,556.45 4,569,701.23 股权投资差额摊销 -3,557,706.13 -2,969,679.27 长期投资减值准备 -91,080,000.00 -20,000,000.00 联合或合营公司分配的利润 2,315.97 合 计 -287,148,349.90 -18,399,978.04 *公司投资收益本年较上年减少 268,748,371.86 元，主要是由于公司部分权益法核算的公司本 期实现收益较上年同期减少，及计提长期投资减值准备所致。 注释 40.补贴收入 补贴单位 2004 年度 2003 年度 黑龙江省人民政府 30,000,000.00 49,980,000.00 长春市人民政府 43,130,000.00 42,700,000.00 吉林省财政厅 13,150,000.00 13,635,000.00 合 计 86,280,000.00 106,315,000.00 *根据黑龙江省人民政府黑政函【2003】第 4 号文件精神，黑龙江省人民政府“ 采取政府补 贴方式给予” 公司投资回报。2004 年度公司收到该等补贴 30,000,000.00 元。 **根据长春市人民政府2002年第40次市政府专题会议纪要，“ 鉴于绕城高速公路通车后前 三年收益不大，市政府将对东北高速公路股份有限公司给予三年的政府补贴”。2004 年度公司 收到该等补贴 43,130,000.00 元。 ***系根据吉林省财政厅吉财粮[2004]1512 号文件《关于拨付大豆玉米轮作补贴的通知》， 公司收到的大豆玉米轮作补贴。 注释 41. 营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 8,981.87 63,776.40 奖励收入 2,000.00 60,000.00 处理固定资产净收益 186,596.74 其他收入 800.00 30,637,882.16 合 计 198,378.61 30,761,658.56 *营业外收入期末余额较期初减少 99.36%，主要系由于公司之子公司吉林东高科技油脂有 东北高速 2004 年度报告 74 限公司 2003 年度将追缴的擅自以其他法人和个人名义开立的 16 个期货保证金账户取得的收益 30,622,006.00 元计入营业外收入所致。 注释 42. 营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 捐赠支出 202,000.38 240,000.00 赞助支出 420,000.00 防洪基金 91,280.31 104,868.16 处置固定资产损失 95,250.06 26,062.54 税收滞纳金、罚款 10,884.88 137,985.51 固定资产盘亏 354.00 其他 94,476.49 8,978.13 合 计 914,246.12 517,894.34 注释 43. 少数股东损益 期末余额 被投资单位名称 少数股东权益比例 少数股东损益合计 黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 49% 1,798,085.46 深圳市东大投资发展有限公司 1.96% -647,153.26 洋浦东大投资发展有限公司 1.96% -35,888.80 长春高速公路有限责任公司 36.20% -6,249,277.22 吉林东高科技油脂有限公司 5% -4,129,368.43 吉林东高物流有限公司 0.5% -55.86 东北高速(包头)交通产业投资管理有限公司 33.33% -64,086.37 黑龙江东高投资开发有限公司 10% -1,272,045.92 大连东高新型管材有限公司 7.50% -1,678,088.78 扬州东高新型管材有限公司 20.00% -630,844.44 深圳市东大网颖信息技术有限公司 30% -244,183.77 二十一世纪科技投资有限责任公司 34.33% -38,845,129.80 东北高速 2004 年度报告 75 合 计 -51,998,037.19 注释 44. 收到的其他与经营活动有关的现金 公司本期收到的其他与经营活动有关的现金 138,914,476.08 元，主要系收到以下款项： 项 目 金 额 补贴收入 8,628 万元 收到吉林省财政厅专项应付款 1,500 万元 收北京国信贝斯软件有限公司代理投资款 500 万元 利息收入 484 万元 收哈尔滨龙庆公路养护管理有限公司借款 150 万元 收融信典当行借款 117 万元 合计 11,379 万元 注释 45. 支付的其他与经营活动有关的现金 公司本期支付的其他与经营活动有关的现金 179,742,014.50 元，主要系支付以下款项： 项 目 金 额 支付银行承兑汇票到期款 3,000 万元 二十一世纪科技投资公司偿还受托理财款 5,453 万元 支付黑龙江世纪东高公路投资有限公司履约保证金 2,428 万元 支付养护成本工程款 883 万元 支付诉讼费 208 万元 支付哈尔滨天缘产权公司管理费 120 万元 支付哈尔滨哈松生物技术开发有限公司往来款 102 万元 各项费用支付 3,800 万元 合计 15,994 万元 注释 46. 收到的其他与投资活动有关的现金 公司本期收到的其他与投资活动有关的现金为 46,319,080.82 元，其中新纳入合并范围的二 十一世纪科技投资有限责任公司在合并时点的现金余额为 46,278,332.07 元。 附注六、关联方关系及关联交易 东北高速 2004 年度报告 76 （一）与公司存在关联关系的关联方 (1)存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有公司 股权比例 主营业务 与公司关系 经济 性质 法定 代表人 黑龙江省高速 公路公司 哈尔滨市 233,031 万元 30.18% 高等级公路 的开发建设 发起股东 国有 粱衷喜 吉林省高速公路 公司 长春市 270,000 万元 25.00% 高等级公路 的开发建设 发起股东 国有 李晓明 华建交通经济 开发中心 北京市 50,000 万元 20.09% 公路码头港口航道的 综合开发承包建设等 发起股东 国有 傅育宁 (2)存在控制关系的公司股东所持股份或权益及其变化 存在控制关系的公司股东如附注六（一）（1）所述所持股份或权益没有变化。 (3)与公司存在控制关系的子公司 企业名称 法定 代表人 注册 地址 注 册 资 本(万元) 公司拥有 权益 主营业务 经济性 质 黑龙江省哈松公路大 桥有限责任公司 郭曜光 哈尔滨 9,183 51% 公路桥的养护管理 有限责 任 洋浦东大投资发展 有限公司 姜德忠 海 南 5,100 98.04% 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 有限 责任 深圳市东大投资发展 有限公司 姜德忠 深圳市 5,100 98.04% 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、 经济信息咨询 有限 责任 深圳市东大网颖信息 技术有限公司 姜德忠 深圳 300 70% 信息咨询（不含限制项目）；计算机软、硬 件的开发、销售 有限 责任 长春高速公路有限责 任公司 王景贵 长春市 20,000 63.80% 投资开发建设养护经营收费公路 有限责 任 吉林东高科技油脂 有限公司 陈作文 长春市 5,000 95% 大豆植物油加工、大豆、豆油、豆柏购销 及储运。 有限 责任 吉林东高物流有限公司 东 方 长春市 1,000 99.5% 大豆、豆粕、植物油采购、仓储运输销售 有限 责任 吉林东高种业有限公司 龙 炜 峰 长春市 3,000 100% 种子研发、繁育、精选；农机具经销 有限 责任 东北高速(包头)交通产业 投资管理有限公司 张 晓 光 包 头 3,000 66.67% 产业投资、投资管理、投资咨询 有限 责任 黑龙江东高投资开发 有限公司 张 晓 光 哈尔滨 3,000 90% 基础项目投资 有限 责任 大连东高新型管材 有限公司 韩 子 斌 大连市 5,000 92.5% 新型化学 管材生产 有限 责任 扬州东高新型管材 有限公司 韩 子 斌 扬州市 1,000 65% 新型管材生产、销售 有限 责任 扬州东高管材 销售有限公司 于 静 波 扬州市 100 100% 管材销售 有限 责任 深圳市合力发投资 有限公司 苏长海 深圳市 2,000 100% 投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物 资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息 咨询(不含限制项目). 有限 责任 深圳市赛利升实业 发展有限公司 高 艳 娟 深 圳 市 3,600 100% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供 销业(不含专营、专控、专卖商品);经济信息咨询 (不含限制项目). 有限责 任 二十一世纪科技投资 有限责任公司 徐 鹏 深 圳 市 33,500 65.67% 投资科技型的高成长性创业企业(不含限制项目) 有限责 任 东北高速 2004 年度报告 77 任 深圳市祎升实业发展 有限公司 毛 金 丹 深 圳 市 2,000 90% 兴办实业(具体项目另行申报);国内商业\物资供 销业(不含专营、专控、专卖商品);信息咨询(不含 限制项目). 有限 责任 (4)其他关联方 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨特宝股份有限公司 公司之联营公司 包头市南绕城公路有限责任公司 公司之联营公司 黑龙江东绥高速公路有限公司 公司之联营公司 长春通达路桥工程有限责任公司 长春高速公路有限责任公司之联营公司 大连东泊国际工程设备交易中心有限公司 大连东高新型管材有限责任公司之联营公司 天津东高新型管材有限公司 扬州东高新型管材有限责任公司之联营公司 （二）关联方交易事项 (1)购买商品、接受劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联方 关联交 易事项 关联交 易定价 原则 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易金额 的比例(%) 黑龙江省高速公路公司 协协议 6,663,000.00 42.35 6,663,000.00 47.15 吉林省高速公路公司 协议 9,071,160.00 57.65 7,469,500.00 52.85 合计 公路养护等 综合后勤服 务 15,734,160.00 100.00 14,132,500.00 100.00 根据公司与黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东签订的相关协议， 黑龙江省高速公路公司、吉林省高速公路公司两家发起股东在公司成立后向公司提供土地及办 公用房等的租赁及公路养护、维修之服务；并提供综合后勤服务。2002 年 6 月 27 日，公司与 黑龙江省高速公路公司重新签定相关协议，规定支付土地及办公用房等的租赁及公路养护、维 修及路政管理服务，年关联协议费用 666.30 万元。该协议已经首届董事会 2002 年第五次临时 会议审议通过；与吉林省高速公路公司未重新签定相关协议。 (2)支付利息 根据公司与黑龙江省高速公路公司签定的补充协议，公司自 2002 年 1 月 1 日起计提由黑 龙江省高速公路公司代为支付的 4.55 亿元银行借款利息，利率不超过一年期流动资金贷款利率 水平。2004 年度，公司共计提该等利息 24,160,500.00 元人民币。 东北高速 2004 年度报告 78 (3)关联方应收应付款项余额 余 额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 预付账款： 长春通达路桥工程有限责任公司 605,998.00 黑龙江省高速公路公司 50,000,000.00 50,000,000.00 小 计 50,605,998.00 应付账款： 长春通达路桥工程有限责任公司 1,488,664.36 其他应收款： 黑龙江省高速公路公司 4,687,436.00 7,650,468.00 吉林省高速公路公司 680,500.00 1,756,100.00 哈尔滨特宝股份有限公司 482,625.00 482,625.00 长春通达路桥工程有限责任公司 84,458.64 天津东高新型管材有限公司 1,466,774.00 小 计 7,317,335.00 9,973,651.64 其他应付款： 黑龙江省高速公路公司 141,182,163.63 141,011,876.63 吉林省高速公路公司 17,999,125.11 14,771,403.25 黑龙江东绥高速公路有限公司 21,907,962.00 长春通达路桥工程有限责任公司 402,402.00 小 计 159,181,288.74 178,093,643.88 应付股利： 吉林省高速公路公司 15,163,500.00 5,163,500.00 黑龙江省高速公路公司 18,305,000.00 小 计 33,468,500.00 5,163,500.00 东北高速 2004 年度报告 79 长期应付款： 黑龙江省高速公路公司 455,000,000.00 455,000,000.00 附注七、或有事项 1、公司为子公司大连东高新型管材有限公司在下列银行的 8500 万元借款提供担保： 借款行 借款金额 借款期限 担保期限 招商银行大连分行 25,000,000.00 2004.03.24-2005.03.25 中信实业银行大连分行 30,000,000.00 2004.06.16-2005.06.16 中国银行哈尔滨市道外支行 30,000,000.00 2003.11.17-2006.11.16 贷款的到期日 起另加两年 合计 85,000,000.00 若上述借款不能按期偿还，导致公司承担连带责任，将对公司生产经营产生不利影响。 2、如注释 15 所述，公司抵押借款金额 3500 万元，若该等借款未能按期偿还，债权人行使 抵押权，将对相关公司生产经营产生不利影响。 3、如附注九、重大事项之 3 所述，公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司诉大连保税 区林达国际贸易公司购销合同纠纷案已由长春市绿园区人民法院正式立案受理，开庭日期定于 2005 年 6 月 13 日。若东高油脂胜诉，被告向其开具增值税发票，将因此调减其他业务成本 4000 万元。 4、 如附注九、重大事项之 4 所述，公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件 正在调查处理中。该等存款能否如数收回有待法律判决。 5、 如附注九、重大事项之 5 所述，子公司黑龙江东高投资有限公司诉中国银行哈尔滨市 河松街支行侵占存款的案件尚未获得受理。 6、 如附注九、重大事项之 6 所述，公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简 称“东高投资”）与黑龙江世纪东高公路投资有限公司工程保证金纠纷案已于 2005 年 3 月 17 在 大庆市仲裁委员会正式立案。由于黑龙江世纪东高公路投资有限公司在协议履行期间涉嫌经济 犯罪已被公安机关依法查封，款项能否全部收回存在不确定性。公司已就该笔保证金计提 50 ％的坏账准备计 1,213.99 万元。 7、 如附注九、重大事项之 7 所述，公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司（以下简称 “ 东高油脂” ）与中粮粮油进出口公司大豆仓单交易纠纷案经北京市中级人民法院终审判决败 诉。 2004 年 11 月，东高油脂向大连市中级人民法院提起诉讼，要求中粮粮油进出口公司返还 2000 万元人民币，中粮期货经济有限公司承担连带责任。此案已由大连市中级人民法院立案受 东北高速 2004 年度报告 80 理，此案正在审理过程中。该笔款项能否收回存在不确定性。东高油脂已就该笔交易计提 100 ％即 2000 万元的坏账准备。 除以上事项外，截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无其他应披露而未披露的或有事项。 附注八、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无应披露而未披露的承诺事项。 附注九、重大事项 1、如注释 26 所述，2002 年 6 月 27 日，公司分别与黑龙江省高速公路公司、吉林省交通 厅签定了偿还银行贷款的补充协议，垫款期限由 10 年延长至 15 年，自 2002 年 1 月 1 日起黑 龙江省高速公路公司、吉林省交通厅每年向公司收取相当于一年期流动资金贷款利率水平的利 息。按此协议公司 2004 年共计提利息 4,779 万元。 2、如注释 40 所述，根据黑龙江省人民政府黑政函[2003]4 号文件及长春市人民政府第 40 次市政府专题会议纪要，公司本年度共取得政府补贴 73,130,000.00 元。 根据吉林省财政厅吉财粮[2004]1512 号文件《关于拨付大豆玉米轮作补贴的通知》，公司 本年度收到大豆玉米轮作补贴 13,150,000.00 元。 3、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司 2003 年度实现原料大豆销售收入 295,872,567.31 元，应计增值税销项税 38,463,433.75 元，而原料供应商－大连保税区林达国际 贸易公司并未提供相应的增值税进项税发票导致公司无增值税进项税额抵扣而欠缴增值税款。 公司已于 2004 年 12 月 2 日向长春市绿园区人民法院提交民事起诉状，“ 请求法院判令被告（即 大连保税区林达国际贸易公司）即履行合同义务提供增值税发票”。长春市绿园区人民法院已 正式立案受理，开庭日期定于 2005 年 6 月 13 日。 4、公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正在调查处理中。公司在中国银 行哈尔滨分行河松街支行（以下简称“河松支行”）设有两个存款账户。截止 2004 年 11 月 30 日，均履行正常对账手续。 2004 年 9 月 28 日，交通银行长春分行（以下简称“交行”）向吉 林省高级人民法院（以下简称“省高法”）起诉我公司，要求偿还 2004 年 9 月 8 日到期的 10,000 万元贷款中尚未偿还的 5,678 万元，并为保证其贷款安全，要求未到期的 15,000 万元贷款（其 中 2004 年 12 月 31 日到期 10,000 万元，2005 年 1 月 16 日到期 5,000 万元）也一并提前偿还。 同时，省高法查封了我公司在河松支行的两个账户中的 21,200 万元（包括本金、利息、诉讼费 等）。 这期间，公司偿还交行已到期的 5,678 万元本金及所有利息，其余未到期的 15,000 万元贷 款未偿还。 2004 年 11 月 11 日，省高法下达了（2004）吉民二初字第 26 号民事调解书，达成了公司 于 11 月 20 日前将交行 15,000 万元贷款全部还清的协议，未还清前法院并未解封。 至 2004 年 11 月 30 日，公司收到银行询证函回执，确认公司在河松支行的两个账户中共 有存款余额 293,376,237.16 元。 东北高速 2004 年度报告 81 2004 年 12 月 21 日，河松支行向省高法出具了内容为“你院字第 26 号扣划通知书收悉。关 于东北高速公路股份有限公司在我行的账户存款 15,000 万元，已扣划至交行长春分行”的回执 书，但交行长春分行直至 2004 年 12 月 31 日仍未收到该笔款项。 2005 年 1 月 4 日早，公司财务人员去河松支行对账，河松支行出具了公司截止 2004 年 12 月 31 日的电脑打印的银行对账单，结果显示，公司两个账户中一个账户余额是 4.32 万元，另 一个账户余额是 2.99 万元，其余存款去向不明(公司账面显示：截止 2004 年 12 月 31 日，该两 账户应有存款余额 293,973,160.51 元，其中包含应扣划至交行长春分行的 15,000 万元)。 公司于 2005 年 1 月 17 日向吉林省高级人民法院（以下简称“省高法”）递交了民事起诉 状，被告为中国银行哈尔滨河松街支行，诉讼请求为： 1）、被告立即向原告支付原告在被告处的存款及利息。 2）、由被告承担全部诉讼费用。 2005 年 1 月 17 日，公司收到（2005 吉民初字第 3 号）省高法预交案件受理费通知书， 称：“你单位诉被告中国银行哈尔滨河松街支行侵害财产权纠纷一案的起诉状已经收悉，本院 已受理此案。” 5、公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）在中国银行哈尔 滨河松街支行开立账户，截至 2004 年 12 月 21 日，该账户存款余额应为 5,610,745.34 元人民币。 2005 年 1 月 4 日，东高投资要求转款，中国银行哈尔滨河松街支行以公司账户仅存有 10,745.34 元人民币为由，拒绝支付公司存款。该账户其余存款 560 万元去向不明。东高投资于 2005 年 3 月 3 日向哈尔滨市中级人民法院提起诉讼，但至今尚未立案。 6、公司之子公司黑龙江东高投资开发有限公司（以下简称“东高投资”）根据与黑龙江世 纪东高公路投资有限公司签订的《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资开发 有限公司工程施工任务的协议书》的约定，支付履约保证金 2,427.98 万元。由于黑龙江世纪东 高公路投资有限公司丧失了工程建设的总承包权，并因在协议履行期间涉嫌经济犯罪已被公安 机关依法查封，东高投资于 2005 年 3 月向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除协议并由 黑龙江世纪东高公路投资有限公司返还履约保证金及利息，大庆仲裁委于 2005 年 3 月 17 正式 立案。 7、公司之子公司吉林东高科技油脂有限公司（以下简称“ 东高油脂）与中粮粮油进出口 公司大豆仓单交易纠纷案。2003 年 3 月，东高油脂与中粮粮油进出口公司签订《协议书》，委 托中粮粮油进出口公司从大连商品交易所接黄豆现货，并于协议签订后予付了 2000 万元定金。 在协议履行过程中，东高油脂发现中粮粮油进出口公司不具备从事期货代理业务的主体资格， 东高油脂诉至北京市第二中级人民法院，要求中粮粮油进出口公司返还收取的定金并承担相关 的费用及损失。根据北京市第二中级人民法院（2003）二中民初字第 09897 号民事判决书，一 审败诉。东高油脂上诉至北京市中级人民法院。根据北京市高级人民法院于 2004 年 6 月 11 日 下达的（2004）高民终字第 455 号民事判决书，驳回上诉，维持原判。 东北高速 2004 年度报告 82 2004 年 11 月，东高油脂向大连市中级人民法院提起诉讼，要求中粮粮油进出口公司返还 2000 万元人民币，中粮期货经济有限公司承担连带责任。此案已由大连市中级人民法院立案受 理，正在审理过程中。 8、由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会议精神，经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停止收费并收回东北高 速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份，截至审计报告签发日，此事项尚在办理过程中； 根据黑龙江省交通厅黑交发[2004]209 号文件<<黑龙江省交通厅关于落实省委 9 届 60 次扩大会议 有关事项的通知>>，黑龙江省哈松公路大桥有限责任公司 2004 年 9 月 8 日停止收费。 9、根据证监罚字(2005)1 号，公司投资参股的大鹏证券有限责任公司已于 2005 年 1 月 14 日 被取消证券业务许可，并责令关闭，公司持有其 4.4%的股权。根据公司第二届董事会 2005 年第 三次临时会议决议，本期对其投资计提 100％减值准备，金额 9,108 万元。 10、2001 年公司首届董事会第 11 次会议决议通过，同意发起成立西部基金管理有限责任公 司，投资 2000 万元，占该公司总股本的 16.67%。2001 年 12 月 11 日，公司与新疆金新信托投资 股份有限公司签署了《关于发起设立西部基金管理有限公司投资意向协议书》。2001 年 12 月， 公司按协议将 2000 万元投资款转入新疆金新信托投资股份有限公司在招商银行上海分行的账 户。但由于西部基金管理有限公司一直没有成立，2004 年 4 月 12 日，公司正式确认新疆金新以 其在深圳市晓筑投资发展有限公司享有的债权（即“ 雕塑家园” 57 套商品房的所有权），抵偿公 司筹建西部基金的 2000 万元出资款。目前上述商品房的产权手续已办理完毕。由于相关人员涉 案，目前仍在处理过程中。 附注十、资产负债表日后事项 1、 公司间接控股子公司赛利升实业发展有限公司以在兴业银行深圳科技支行的定期存款 998 万元作为质押向银行借款 998 万元，2005 年 2 月 1 日已偿还。 2、 公司之子公司扬州东高新型管材有限公司以承兑汇票 60 万质押取得的短期借款 54 万 已于 2005 年 1 月 19 日偿还。 3、 公司逾期短期借款 99,161,211.00 元，已于 2005 年 1 月 14 日偿还 800 万，2005 年 1 月 27 日偿还 300 万；2005 年 2 月 5 日偿还 2000 万元，于 2005 年 1 月 17 日到期的短期借款 5,000 万尚未偿还。 4、 公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件正在调查处理中。子公司黑龙江 东高投资有限公司诉中国银行哈尔滨市河松街支行侵占存款的案件尚未获得受理。 5、 由于黑龙江省哈尔滨市行政区划的变化，根据黑龙江省委九届 60 次扩大会议精神， 经 2004 年 6 月 10 日黑龙江省交通厅厅长办公会议决定，撤销松北收费站，择时停止收费并收 回东北高速股份有限公司持有的哈松公司的全部股份。2004 年 9 月 8 日，哈松公路大桥有限责 任公司已停止收费。但股权收购事项尚在办理过程中。 东北高速 2004 年度报告 83 6、 根据公司第二届董事会 2003 年第七次临时会议决议,公司预付黑龙江省高速公路公司 收购黑龙江东绥高速公路有限公司股权款 50,000,000.00 元，黑龙江东绥高速公路有限公司尚未 办理工商变更手续。 7、 2005 年 2 月 23 日收到中国证券监督管理委员会吉证监立字[2005]1 号立案调查通知 书，因涉嫌违反证券、期货法律法规，证监会决定对我公司立案调查。 除上述事项外，截至本会计报告签发日（2005 年 4 月 14 日）止，公司无其他应披露而未 披露的资产负债表日后事项。 东北高速 2004 年度报告 84 其他会计资料——相关指标计算表 东北高速公路股份有限公司 2004 年度合并会计报表净资产收益率和每股收益有关指标如 下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.4645 9.0858 0.2377 0.2377 营业利润 0.7166 0.6879 0.0180 0.0180 净利润 -4.1186 -3.9537 -0.1034 -0.1034 扣除非经常性损益后的净利润 0.6766 0.6495 0.0170 0.0170 非经常性损益项目明细如下: 项 目 金 额 扣除所得税后的影响金额 股权投资差额摊销 3,618,481.58 3,618,481.58 补贴收入 86,280,000.00 62,147,100.00 营业外收入 198,378.61 194,490.59 营业外支出 914,246.12 619,821.77 短期跌价准备 5,362,920.06 5,362,920.06 股票投资收益 -80,590,908.64 -80,617,175.55 租赁收入 1,816,273.14 1,816,273.14 资金使用费 2,601,724.32 1,743,155.29 长期投资减值准备 -132,495,051.58 -132,495,051.58 清算收益 -5,878.52 -3,938.61 对净利润的影响数合计 121,365,270.31 146,090,530.01 扣除非经常性损益之后的净利润 20,612,536.73 东北高速 2004 年度报告 85 第十二章 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 以上报告文本在公司董事会秘书处备查。