600330_2007_天通股份_2007年年度报告_2008-04-06.txt

天通控股股份有限公司 600330 2007 年年度报告 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 2 目录 1. 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 10 六、公司治理结构 .................................................................... 16 七、股东大会情况简介 ................................................................ 18 八、董事会报告 ...................................................................... 19 九、监事会报告 ...................................................................... 25 十、重要事项 ........................................................................ 26 十一、财务会计报告 .................................................................. 32 十二、备查文件目录 ................................................................. 107 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人潘建清，主管会计工作负责人王凤鸣及会计机构负责人（会计主管人员）吴汉宝应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：天通控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天通 公司英文名称：TDG Holding co.,LTD 公司英文名称缩写：TDG 2、 公司法定代表人：潘建清 3、 公司董事会秘书：许丽秀 电话：0573-82585878 传真：0573-82585800 E-mail：xlx@ 联系地址：浙江省嘉兴市南湖区亚太路 1 号 4、 公司注册地址：浙江省海宁市盐官镇郭店建设路 11 号 公司办公地址：浙江省嘉兴市南湖区亚太路 1 号 邮政编码：314006 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：tdga@ 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：天通股份 公司 A 股代码：600330 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 2 月 10 日 公司首次注册登记地点：浙江省 公司第 1 次变更注册登记日期：2005 年 10 月 12 日 公司第 1 次变更注册登记地址：浙江省 公司法人营业执照注册号：3300001005459 公司税务登记号码：330481710969078 公司组织结构代码：71096907-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 2 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6-10 层 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 77,162,185.95 利润总额 95,984,624.43 归属于上市公司股东的净利润 82,634,084.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,822,194.79 经营活动产生的现金流量净额 43,557,860.97 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -88,656.25 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 21,245,907.56 债务重组损益 -221,500.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,113,312.83 企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -841,371.90 少数股东所占份额 -1,169,176.44 合计 16,811,890.14 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 本年比上年 增减(%) 2005 年 营业收入 1,258,493,964.38 949,874,584.26 944,526,271.12 32.49 637,955,319.46 利润总额 95,984,624.43 97,383,340.26 99,094,856.47 -1.44 54,586,300.91 归属于上市公司股东的 净利润 82,634,084.93 95,932,529.02 97,030,906.44 -13.86 39,135,992.89 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 65,822,194.79 88,822,589.80 89,920,967.22 -25.89 27,989,055.70 基本每股收益 0.19 0.22 0.22 -13.64 0.279 稀释每股收益 0.19 0.22 0.22 -13.64 0.279 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 3 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 0.13 0.20 0.20 -35.00 0.064 全面摊薄净资产收益率 （%） 5.04 9.19 8.66 减少 4.15 个 百分点 2.88 加权平均净资产收益率 （%） 7.50 9.49 9.34 减少 1.99 个 百分点 4.03 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 （%） 4.02 8.51 8.66 减少 4.49 个 百分点 2.88 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 6.14 8.81 8.99 减少 2.67 个 百分点 3.10 经营活动产生的现金流 量净额 43,557,860.97 65,737,236.62 65,737,236.62 -33.74 91,156,607.35 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.09 0.15 0.15 -40.00 0.208 2006 年末 2007 年末 调整后 调整前 本年末比上 年末增减 (%) 2005 年末 总资产 2,705,017,970.56 2,141,635,204.49 2,141,635,204.49 26.31 1,678,473,113.05 所有者权益（或股东权 益） 1,638,693,275.32 1,038,939,171.80 1,038,939,171.80 57.73 971,424,541.12 归属于上市公司股东的 每股净资产 3.34 2.38 2.37 40.34 2.21 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售权益工具 105,846,369.00 105,846,369.00 0 合计 105,846,369.00 105,846,369.00 0 公司参股公司浙江宏达经编股份有限公司股票于 2007 年 8 月 3 日开始上市交易，公司所持有的该公 司 3.74%的股份属有限售条件的流通股，限售解禁日为 2008 年 8 月 3 日。公司本期将上述“长期股权 投资”转入“可供出售金融资产”科目，并按公允价值计量。截至 2007 年 12 月 31 日，上述可供出 售金融资产实现公允价值变动收益 101,717,669.00 元，公司账面记入资本公积-其他资本公积 76,288,251.75 元，记入递延所得税负债 25,429,417.25 元。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 4 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比 例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 220,752,000 50.27 389,565 -79,894,128 -79,504,563 141,247,437 28.79 其中： 境内法人持股 82,539,762 18.80 -14,184,362 -14,184,362 68,355,400 13.93 境内自然人持 股 138,212,238 31.47 389,565 -65,709,766 -65,320,201 72,892,037 14.86 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 份合计 220,752,000 50.27 389,565 -79,894,128 -79,504,563 141,247,437 28.79 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 股 218,400,000 49.73 51,140,435 79,894,128 131,034,563 349,434,563 71.21 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 218,400,000 49.73 51,140,435 79,894,128 131,034,563 349,434,563 71.21 三、股份总数 439,152,000 100 51,530,000 0 51,530,000 490,682,000 100 股份变动的批准情况 1、有限售条件股东持有的 79,894,128 股承诺自股权分置改革方案实施之日起 12 个月内不出售，锁定 期满后，经上海证券交易所批准，该部分股票已于 2007 年 5 月 22 日起开始上市流通。 2、根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]364 号文批准，公司向社会公开增发人民币普通股 （A 股）51,530,000 股，其中 51,140,435 股于 2008 年 1 月 3 日起上市流通。 2、限售股份变动情况表 单位:股 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 5 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 潘广通 38,956,552 389,565 38,956,552 股改 2009 年 5 月 22 日 潘广通 389,565 389,565 增发时老股 东优先配售 2008 年 7 月 3 日 浙 江 天 力 工 贸 有限公司 35,139,043 35,139,043 股改 2009 年 5 月 22 日 潘建清 33,545,920 33,545,920 股改 2009 年 5 月 22 日 宝 钢 集 团 企 业 开发总公司 23,446,840 10,599,926 23,446,840 股改 2009 年 5 月 22 日 海 宁 市 经 济 发 展投资公司 10,599,926 10,599,926 0 股改 2007 年 5 月 22 日 中 国 电 子 科 技 集 团 公 司 第 四 十八研究所 9,769,517 9,769,517 股改 2009 年 5 月 22 日 潘金鑫 5,629,265 5,629,265 0 股改 2007 年 5 月 22 日 金建清 3,398,094 3,398,094 0 股改 2007 年 5 月 22 日 段金柱 3,937,831 3,937,831 0 股改 2007 年 5 月 22 日 潘娟美 3,846,595 3,846,595 0 股改 2007 年 5 月 22 日 徐春明 3,842,239 3,842,239 0 股改 2007 年 5 月 22 日 海 宁 市 盐 官 镇 农 业 技 术 服 务 中心 3,584,436 3,584,436 0 股改 2007 年 5 月 22 日 潘建忠 3,410,778 3,410,778 0 股改 2007 年 5 月 22 日 张锦康 3,253,074 3,253,074 0 股改 2007 年 5 月 22 日 朱成 2,953,383 2,953,383 0 股改 2007 年 5 月 22 日 张瑞金 2,754,705 2,754,705 0 股改 2007 年 5 月 22 日 杜海利 2,541,252 2,541,252 0 股改 2007 年 5 月 22 日 李德章 2,254,314 2,254,314 0 股改 2007 年 5 月 22 日 张晓红 1,880,224 1,880,224 0 股改 2007 年 5 月 22 日 葛汉臣 1,569,994 1,569,994 0 股改 2007 年 5 月 22 日 郭曙辉 1,471,392 1,471,392 0 股改 2007 年 5 月 22 日 曹雪龙 1,427,907 1,427,907 0 股改 2007 年 5 月 22 日 周锡明 1,308,413 1,308,413 0 股改 2007 年 5 月 22 日 赵建忠 1,305,764 1,305,764 0 股改 2007 年 5 月 22 日 顾祖兴 1,205,183 1,205,183 0 股改 2007 年 5 月 22 日 祁关泉 1,175,844 1,175,844 0 股改 2007 年 5 月 22 日 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 6 张桂宝 1,158,786 1,158,786 0 股改 2007 年 5 月 22 日 施天明 1,119,443 1,119,443 0 股改 2007 年 5 月 22 日 张瑞标 1,053,618 1,053,618 0 股改 2007 年 5 月 22 日 祁林松 1,007,497 1,007,497 0 股改 2007 年 5 月 22 日 姚少峰 982,541 982,541 0 股改 2007 年 5 月 22 日 潘妙甫 870,995 870,995 0 股改 2007 年 5 月 22 日 孙建芳 855,966 855,966 0 股改 2007 年 5 月 22 日 张继芳 787,788 787,788 0 股改 2007 年 5 月 22 日 徐永法 769,317 769,317 0 股改 2007 年 5 月 22 日 杜华良 766,598 766,598 0 股改 2007 年 5 月 22 日 周寿初 758,896 758,896 0 股改 2007 年 5 月 22 日 杜海仪 748,079 748,079 0 股改 2007 年 5 月 22 日 潘广祥 715,132 715,132 0 股改 2007 年 5 月 22 日 张敬民 697,781 697,781 0 股改 2007 年 5 月 22 日 潘子康 625,153 625,153 0 股改 2007 年 5 月 22 日 於建康 586,505 586,505 0 股改 2007 年 5 月 22 日 钱金甫 450,845 450,845 0 股改 2007 年 5 月 22 日 程鹤峰 363,509 363,509 0 股改 2007 年 5 月 22 日 凌惠祥 341,313 341,313 0 股改 2007 年 5 月 22 日 陈坤源 324,078 324,078 0 股改 2007 年 5 月 22 日 段建国 323,952 323,952 0 股改 2007 年 5 月 22 日 金月明 322,190 322,190 0 股改 2007 年 5 月 22 日 段德明 313,533 313,533 0 股改 2007 年 5 月 22 日 合计 220,752,000 79,894,128 389,565 141,247,437 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （元） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终 止日期 A 股 2005 年 1 月 12 日 6.28 45,000,000 2005 年 1 月 27 日 45,000,000 A 股 2007 年 12 月 20 日 9.51 51,530,000 2008 年 1 月 3 日 51,530,000 1、2005 年 1 月 12 日，经中国证监会证监发行字[2005]1 号文批准，公司增发了人民币普通股 4500 万 股，发行价格为 6.28 元/股。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 7 2、2007 年 12 月 20 日，经中国证监会证监发行字[2007]364 号文批准，公司增发了人民币普通股 5153 万股，发行价格为 9.51 元/股。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1、2007 年 5 月 16 日，公司公布了《天通控股股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，本次 有限售条件流通股 79,894,128 股于 2007 年 5 月 22 日上市流通，上市后公司无限售条件的流通股增至 298,294,128 股，总股本不变。 2、2007 年 12 月 20 日，经中国证监会证监发行字[2007]364 号文批准，公司增发了人民币普通股 5153 万股，发行价格为 9.51 元/股，增发完成后，公司总股本增至 490,682,000 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 67,184 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结的股份数量 潘广通 其他 8.02 39,346,117 389,565 39,346,117 无 浙江天力工贸有 限公司 其他 7.89 38,723,479 3,584,436 35,139,043 无 潘建清 其他 6.84 33,545,920 0 33,545,920 无 宝钢集团企业开 发总公司 国有法人 4.78 23,446,840 0 23,446,840 无 海宁市经济发展 投资公司 国有法人 2.16 10,599,926 0 0 无 中国电子科技集 团公司第四十八 研究所 国有法人 1.99 9,769,517 0 9,769,517 无 UBS AG 未知 1.43 7,014,210 -116 0 未知 潘金鑫 其他 1.09 5,350,000 -279,265 0 无 国际金融—花旗 — MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 未知 0.88 4,310,244 0 0 未知 中国建设银行— 未知 0.80 3,929,507 3,929,507 0 未知 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 8 中信红利精选股 票型证券投资基 金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类 海宁市经济发展投资公司 10,599,926 人民币普通股 UBS AG 7,014,210 人民币普通股 潘金鑫 5,350,000 人民币普通股 国 际 金 融 — 花 旗 — MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 4,310,244 人民币普通股 中国建设银行—中信红利精选股票型证券投资基 金 3,890,601 人民币普通股 浙江天力工贸有限公司 3,584,436 人民币普通股 潘建忠 3,410,778 人民币普通股 段金柱 3,310,683 人民币普通股 国泰君安—建行—香港上海汇丰银行有限公司 3,024,857 人民币普通股 徐春明 3,020,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名无限售条件股东中第一、三、六、七、八、十大为发 起人股东，他们之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行为人，其他第二、四、五、 九大无限售条件股东，公司未知他们之间是否有关联关系或是否 为一致行动人。 公司第一大股东与第三大股东为父子关系，第二、四、五、六、八大股东为发起人股东，他们之间不存在关联关系， 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他第七、九、十大股东，公司未知他们 之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 注：公司第一大股东潘广通先生因病于 2008 年 3 月 1 日去世，他的股份承继将由家庭成员协商。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 持有的有 限售条件 股份数量 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 潘广通 38,956,552 2009 年 5 月 22 日 38,956,552 股改实施日后 36 个月不上市流通 2 浙江天力工贸有限公 司 35,139,043 2009 年 5 月 22 日 35,139,043 股改实施日后 36 个月不上市流通 3 潘建清 33,545,920 2009 年 5 月 22 日 33,545,920 股改实施日后 36 个月不上市流通 4 宝钢集团企业开发总 公司 23,446,840 2009 年 5 月 22 日 23,446,840 股改实施日后 36 个月不上市流通 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 9 5 中国电子科技集团公 司第四十八研究所 9,769,517 2009 年 5 月 22 日 9,769,517 股改实施日后 36 个月不上市流通 6 潘广通 389,565 2008 年 7 月 3 日 389,565 增发新股上市日后 6 个月内不上市流通 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 自然人控股股东情况 控股股东姓名：潘广通 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：董事长 最近五年内职务：董事长 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：潘广通 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：董事长 最近五年内职务：董事长 由于公司股权结构非常分散，潘广通先生为公司第一大股东，持有公司 8.02%的股份，为公司的创始 人，现任本公司董事长。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 8.02% 6.84% 7.89% 4.78% 控股股东及实际控制人关系图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 父子 浙江天力工贸有限公司 宝钢集团企业开发总公司 天通控股股份有限公司 潘广通 潘建清 上海宝钢集团公司 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 10 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期被授予的 股权激励情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 年初持股 数 年末持股 数 持 有 本 公 司 的 股 票 期 权 被 授 予 的 限 制 性 股 票 数 量 股份增减 数 变 动 原 因 报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万元) （税 前） 可 行 权 股 数 已 行 权 数 量 行 权 价 期 末 股 票 市 价 是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴 潘 广 通 董 事 长 男 69 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 38,956,552 39,346,117 389,565 增 发 时 老 股 东 优 先 配 售 38 否 潘 建 清 副 董 事 长 兼 总 裁 男 44 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 33,545,920 33,545,920 0 38 否 徐 楠 副 董 事 长 男 58 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 0 是 潘 金 鑫 董 事 兼 副 总 男 44 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 5,629,265 5,350,000 -279,265 二 级 市 场 减 25 否 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 11 裁 持 唐 景 庭 董 事 男 42 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 0 是 李 明 锁 董 事 兼 副 总 裁 男 40 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 18 否 荆 林 波 独 立 董 事 男 41 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 6 否 汪 祥 耀 独 立 董 事 男 50 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 6 否 李 建 保 独 立 董 事 男 48 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 6 否 徐 春 明 监 事 会 主 席 男 40 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 3,842,239 3,020,000 -822,239 二 级 市 场 减 持 14.8 否 段 金 柱 监 事 男 43 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 3,937,831 3,310,683 -627,148 二 级 市 场 减 持 14.8 否 张 瑞 标 监 事 男 40 2005 年 4 月 2008 年 4 月 1,053,618 843,618 -210,000 二 级 市 14.8 否 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 12 27 日 27 日 场 减 持 李 学 礼 监 事 男 57 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 0 是 周 亚 夫 监 事 男 43 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 0 是 许 丽 秀 董 事 会 秘 书 女 42 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 18 否 王 凤 鸣 财 务 负 责 人 男 36 2005 年 4 月 27 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 14.8 否 徐 应 江 副 总 裁 男 44 2005 年 8 月 23 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 18 否 姚 跃 副 总 裁 男 54 2007 年 4 月 19 日 2008 年 4 月 27 日 0 0 0 12.94 否 合 计 / / / / / 86,965,425 85,416,338 / -1,549,087 / 245.14 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)潘广通,任本公司董事长。 (2)潘建清,任本公司副董事长兼总裁、党委书记。 (3)徐楠,任宝钢集团企业开发总公司总经理、本公司副董事长。 (4)潘金鑫,任本公司董事兼副总裁。 (5)唐景庭,历任中国电子科技集团公司第 48 研究所助理工程师、工程师、高级工程师（研究员级）、 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 13 课题组组长、“XXX”工程办公室副主任（主持工作）、对外技术合作处副处长（主持工作）、所长助 理兼对外经济合作处处长、副所长、所长。现任中国电子科技集团公司第 48 研究所所长、本公司董 事。 (6)李明锁,任本公司董事兼副总裁、浙江天力工贸有限公司董事长。 (7)荆林波,在中国社会科学院财贸经济研究所从事研究工作；2002 年 4 月至今，任本公司独立董事。 同时兼任巨田基金管理有限公司和广宇集团股份有限公司独立董事。 (8)汪祥耀,在浙江财经学院从事教育工作，任副教授、教授、会计学院院长；2002 年 4 月至今，任本 公司独立董事。同时兼任浙江东方集团股份有限公司、卧龙电气集团股份有限公司和浙江华海药业股 份有限公司独立董事。 (9)李建保,历任清华大学教授、博士生导师，清华大学国家重点实验室主任，青海大学校长，海南大 学校长；2002 年 4 月至今，任本公司独立董事。同时兼任青海明胶股份有限公司独立董事。 (10)徐春明,任本公司销售总监、工会主席、监事会主席、磁业公司副总经理。 (11)段金柱,历任本公司董事、监事、工会副主席、镍锌事业部总监、磁业公司副总经理。 (12)张瑞标,任本公司锰锌部总监、工会副主席、监事、磁业公司总经理。 (13)李学礼,任宝钢集团企业开发总公司副总经济师兼审计处处长，本公司监事。 (14)周亚夫,历任海宁市财税局许村财税所专管员、副所长，海宁市地税局许村地税所所长，海宁市地 税局稽查局副局长，海宁市财政局企业科科长等职。现任海宁市经济发展投资公司经理、本公司监事。 (15)许丽秀,任本公司董事会秘书。 (16)王凤鸣,任本公司财务副总监、总监、财务负责人。 (17)徐应江,2000 年 11 月至 2005 年 6 月，任浙江天堂硅谷创业投资有限公司副总经理，2005 年 8 月 至今，任本公司副总裁。 (18)姚跃,历任嘉兴市发展与改革委员会副主任、嘉兴市经济规划研究院副院长，2007 年 4 月至今， 任本公司副总裁。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 是否领取报 酬津贴 徐楠 宝钢集团企业开发总 公司 总经理 1997-08 是 唐景庭 中国电子科技集团公 司第 48 研究所 所长 2005-03 是 李明锁 浙江天力工贸有限公 司 董事长 2000 年 6 月 11 日 否 李学礼 宝钢集团企业开发总 公司 副 总 经 理 师 兼 审计处处长 2001-03 是 周亚夫 海宁市经济发展投资 公司 经理 2004-12 是 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 14 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始 日期 任期终止 日期 是否领取 报酬津贴 潘建清 上海天盈投资发展 有限公司 董事长 否 潘建清 浙江博创科技有限 公司 董事长 否 潘建清 天通浙江精电科技 有限公司 董事长 否 潘建清 天通浙江光电技术 有限公司 董事长 否 潘建清 天通吉成机器技术 有限公司 董事长 否 潘建清 嘉兴天日工业设备 技术有限公司 董事长 否 潘建清 江苏南大紫金科技 集团有限公司 董事 否 潘建清 上海宝钢天通磁业 有限公司 董事 否 徐楠 上海宝钢新宝工贸 实业有限公司 董事长 否 唐景庭 北京中科信电子装 备有限公司 董事、总经理 否 潘金鑫 天通吉成机器技术 有限公司 董事 否 潘金鑫 天通浙江精电科技 有限公司 董事 否 李明锁 江苏南大紫金科技 集团有限公司 董事 否 李明锁 天通浙江精电科技 有限公司 董事 否 李明锁 天通浙江光电技术 有限公司 董事 否 汪祥耀 卧龙电气集团股份 有限公司 独立董事 是 汪祥耀 浙江东方集团股份 有限公司 独立董事 是 汪祥耀 浙江华海药业股份 有限公司 独立董事 是 汪祥耀 浙江财经学院会计 学院 院长 是 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 15 荆林波 中国社会科学院财 贸经济研究所 所长助理、研究员 是 荆林波 巨田基金管理有限 公司 独立董事 是 荆林波 广宇集团股份有限 公司 独立董事 是 李建保 青海明胶股份有限 公司 独立董事 是 李建保 清华大学 教授、博士生导师、国家 重点实验室主任 是 李建保 海南大学 校长 否 许丽秀 江苏南大紫金科技 集团有限公司 监事会主席 否 许丽秀 天通浙江精电科技 有限公司 监事会主席 否 许丽秀 天通吉成机器技术 有限公司 监事会主席 否 许丽秀 上海天盈投资发展 有限公司 监事会主席 否 许丽秀 浙江嘉康电子股份 有限公司 董事 否 王凤鸣 浙江宏达经编股份 有限公司 董事 否 王凤鸣 天通浙江精电科技 有限公司 监事 否 王凤鸣 江苏南大紫金科技 集团有限公司 监事 否 王凤鸣 天通浙江光电技术 有限公司 监事 否 王凤鸣 天通吉成机器技术 有限公司 监事 否 徐应江 天通吉成机器技术 有限公司 董事 否 姚跃 天通吉成机器技术 有限公司 董事 否 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会薪酬委员会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部任职的董事、监事按其在公司的行政职务领 取薪酬，并按照公司业绩领取奖金。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 16 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐楠 是 唐景庭 是 李学礼 是 周亚夫 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姚跃 副总裁 公司三届十五次董事会决定聘请姚跃先生为副总裁。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 4,108 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 3,610 销售人员 50 技术人员 231 财务人员 44 行政人员 132 其他人员 41 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 7 大学（本、专科） 304 中专（高中、职高、技校） 442 初中 3,355 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内,公司按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》和公司治理专项活动的要求，进一 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 17 步完善了公司治理结构，修订了《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》、《关联交易决策程 序》，制订了《对外担保管理办法》和《子公司重大事项报告制度》。股东大会、董事会、监事会、高 级管理人员按照要求认真履行职责，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规 范性文件的要求。目前公司的治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 等规范性文件要求规范股东大会，充分保护所有股东的权利，平等对待所有股东，给股东以充分的知 情权和表决权。 2、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；各位董事严格按照《公 司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》等要求履行职责和勤勉义务，能够积极参加有关培训， 进一步强化董事的履职意识；董事会下设的提名、审计、战略决策、薪酬与考核四个专门委员会，依 照各自的制度及其相关实施细则，开展了行之有效的工作。 3、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会严格按照 《监事会议事规则》积极开展工作，各位监事本着对股东负责的态度，认真履行职责；报告期内，为 了进一步加强监事会的监督职责，公司针对中国证监会和上证所的有关政策对监事进行了业务培训， 提升了风险意识和监督责任。 4、关于利益相关者：公司能够充分尊重利益相关者的合法权益，在日常工作中，向其提供必要的信 息，听取各方意见，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 5、关于投资者关系管理：为促进公司治理水平的进一步提升、推动专项活动的顺利进行，公司公布 设立了专项活动沟通平台，以听取投资者和社会公众对公司治理情况和整改计划的意见和建议。在公 司治理专项活动期间，社会公众未对公司治理情况提出意见和建议。 6、关于信息披露和透明度：为了加强公司信息披露工作的管理，规范公司的信息披露行为，公司根 据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等规定制订了《信息披露事务管理制度》； 为保证公司公司信息披露的及时和准确，公司还制定了《子公司重大事项报告制度》，进一步强化了 公司信息披露的内部监督制约机制，完善信息披露质量，切实维护投资者的合法权益。 7、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和浙江证监局《关于做 好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求，公司于 2007 年 4 月至 6 月开展了“公司治理 专项活动”自查，形成自查报告和整改计划。2007 年 9 月 12 日，浙江证监局向公司出具了《关于对 天通股份公司治理情况综合评价和整改意见的通知》，针对通知要求公司认真进行了整改,并于 2007 年 10 月 12 日披露了《公司治理专项活动整改报告》。通过此次整改，加强了公司内控制度的建设，进一 步规范了公司运作，对推动公司治理水平的提高、提升企业竞争力起到了积极作用。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 荆林波 9 8 1 汪祥耀 9 9 0 李建保 9 8 1 报告期内，公司独立董事按照法律法规要求，勤勉尽责，认真行使职权，对公司关联交易等重大事项 发表了独立意见，为公司的管理和长远发展出谋划策，对董事会的科学决策、规范运作及公司发展起 到积极作用，切实维护了广大中小股东的利益。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 18 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有独立、完整的业务和自主经营能力。 2、人员方面：公司劳动、人事、工资管理等方面完全独立，公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘 书、财务负责人等高管人员全部在公司领取报酬，没有在其他单位兼任具体管理职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司拥有自己的商标。 4、机构方面：公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在 银行开户，并单独纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金。通过年度企业、个人绩效考核结果，并根据本公司员工平 均收入水平，由薪酬委员会确定年薪。公司奖励基金的提取办法是按照董事会审议通过的《关于对公 司董事、总经理及其他高级管理人员奖励条例的决议》执行。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定，公司制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《独立董事制度》、 《信息披露管理办法》、《募集资金使用管理办法》、《关联交易决策程序》、《董事会各专门委员会实施 细则》、《投资者关系管理制度》、《财务管理与内部控制制度》等规章制度，确保了公司股东大会、董 事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。 公司制定了较为完善和健全的内部控制管理体系，涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、 对外投资、安全管理等整个生产经营过程，形成了一整套的管理流程和程序，确保各项工作有章可循， 保证了公司经营活动的正常进行，对经营风险起到了有效的控制作用。 为了进一步改进和完善公司的内控制度，报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》、《上市规则》 等相关规定，修订了《募集资金管理办法》、《信息披露事务管理制度》和《关联交易决策程序》。根 据股票上市规则规定，上市公司的子公司视同上市公司标准，公司制订了《对外担保管理办法》、《子 公司重大事项报告制度》，规范了子公司的担保决策程序和信息传递程序。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 11 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 12 日的《上海证券报》、《证券时报》。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 19 会议审议通过的事项和决议有：（1）审议通过了 2006 年度报告及摘要；（2）审议通过了 2006 年度董 事会工作报告；（3）审议通过了 2006 年度监事会工作报告；（4）审议通过了 2006 年度财务决算报告； （5）审议通过了利润分配方案；（6）审议通过了聘请审计机构的议案；（7）审议通过了股东大会议 事规则；（8）审议通过了董事会议事规则；（9）审议通过了监事会议事规则；（10）审议通过了关于 公司符合公开发行股票条件的议案； （11）审议通过了关于公司 2007 年公开发行股票方案的议案； （12） 审议通过了募投项目可行性方案；（13）审议通过了董事会关于公司前次增发募集资金使用情况的说 明；（14）审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行工作相关事宜的议案。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年是公司以磁性材料为主向上下游延伸发展跨出关键的一年，为公司以后快速发展奠定基础的一 年。在 2007 年受人民币升值的影响，以及磁性材料产品生产主要原材料氧化锰、氧化锌、氧化镍涨 幅较大的一年，公司克服外部不利的压力，实现主营业务收入 125849.40 万元，比去年同期 94987.46 万元，增长 32.49%，实现净利润 8263.41 万元，比去年同期 9593.26 万元，减少 13.86%，主要原因为： 1、氧化锌涨价增加采购成本 196.67 万元，氧化锰涨价增加采购成本 2011.8 万元，氧化镍涨价增加采 购成本 950.6 万元； 2、由于人民币升值增加汇兑损失 786 万元； 3、由于募集资金投资的项目之一——磁性材料技改项目，公司已先期由公司自由资金启动，项目已 在 2007 年三季度基本完工，并结转固定资产，但设备尚在试运行期，使得固定资产折旧增加，而产 出并未增加，影响净利润 835.7 万元； 4、由于公司联营企业上海天盈投资发展有限公司投资的六安天瑞房产公司的二期房地产项目原计划 在 2007 年四季度交房，由于综合验收无法完成，而在 2008 年一季度交房，收入相应确认在 2008 年 一季度。 在 2007 年，我们顺利完成了二次增发，募集资金 4.86 亿元，为公司的后续发展打下了扎实的基础。 2007 年各子公司运营情况良好，精电公司全年销售收入 4.3 亿，同比增长 370.8%，利税总额 1787 万 元，实现扭亏为盈。吉成公司新产品开发显著，技术创新取得新突破，全年销售收入 6230 万元，同 比增长 21.58%，实现利税总额 918.59 万元，同比增长 42.65%。2007 年出资 2000 万元收购了海宁机 床厂有限公司，12 月天通装备产业基地奠基开工，公司的产业发展进入了新的阶段。天盈公司全年房 地产收入实现 36000 万元，利润总额超 6000 万元，六安天盈星城、六安上城国际、黄山世贸绿洲项 目运行良好。博创公司紧紧抓住了美国和日韩市场光纤到户发展的机遇，努力扩大产能,调整产品结构, 全年实现销售收入为 7211 万，比上年增加 52%；净利润为 1421 万元，比上年增加 162%。据统计， 博创公司出货的分路器总路数，占到全球已铺设的光纤到户总路数的 35%。 2007 年，5 大新品通过省级以上认证鉴定，申报了 6 个技改项目，申报了两项科技部“863”项目、 2007 年度国家级火炬计划项目、2007 年度国家重点新产品计划项目、信息产业部电子信息产业发展 基金项目等一批重大科技项目，申报总装备部军工新品项目 2 项，以及省科技厅、嘉兴市和海宁市各 类科技项目 20 余项。完成 4 个项目验收，申请 7 项专利。“TDG”商标和“天通”商号在继 2004 年 首获“浙江省著名商标”和“浙江省知名商号”的称号之后，经续评通过再次被认定获此殊荣，并且 荣膺中国名牌产品称号。企业党建工作和文化建设逐步深化。 在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2007 年磁性材料产品生产主要原材料氧化锰涨价较大，而公司产品售价未能上涨，给公司磁性材料产 品盈利能力下降较快，对此公司将努力加快市场开拓，以规模效益降低单位产品固定成本，同时对期 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 20 货市场进行研究，进行适度的期货投资进行成本控制。 针对市场的严峻形势，我们制定了 2008 年的奋斗目标，力争 2008 年实现主营业务收入不低于 15 亿 元，主营业务成本费用不超过 14.2 亿元。为了完成这一目标，重点抓好以下几项工作： 一、围绕公司“十一五”经营目标，抓好战略规划 明确公司的战略目标、战略布局和战略措施，并作为各层面执行依据。整合产业链、构建核心能力、 寻求新的发展机遇。实现产业集群化、管理集团化、运作流程化。 二、突出核心人才和团队在发展中的重要性，抓好软投入 1、加大人才培养与人才引进的投入，加强人才梯队建设。 2、建立核心团队的胜任力评价体系，加大对核心团队的培训工作。核心团队、领军人物对公司的发 展举足轻重。 三、围绕核心竞争力提升，强化投资发展与项目管理 1、磁业公司——抓好以提升人均劳动生产率、改善品质、降低劳动强度为目的的设备和工装自动化 改造和节能降耗、环保减排改造。加大 NiZn 产品片式化生产技术改造、微波铁氧体材料开发及产业 化可行性前期准备。加强区域化扩张和同行并购的可行性研究，积极寻找国际化合作的途径和软磁原 材料领域开发投资的机会。必须在降低劳动强度、提高人均劳动生产率、节能降耗、环保方面要有显 著的改善。一定要针对市场作出快速反映，同时要防范风险。 2、精电公司——加大投入和扩张，拓展华南和华东市场，配合贝尔、华为、中兴等通信大公司的制 造和服务，当好名配角。通过上游元器件和相关产品产业链的整合，对接上游的软磁优势，建立机架 制造和机柜总装能力，形成精电核心竞争力。 3、吉成公司——按照 “压机专业化、机床通用化” 的原则，强化产业结构调整，重点抓好新区的 基本建设和新项目投入。加强销售体系建设，扩大市场影响力，形成行业细分市场“数一数二”的龙 头品牌效应。 4、天盈公司——突出产业投资，在稳固现有房地产和嘉兴园区项目的基础上，寻找新的房地产项目， 开拓新的业务领域。 5、博创公司——加大新产品研发投入，形成产品的多元化和系列化。加快嘉兴生产基地建设，利用 上市融资的契机快速投资发展。 6、抓住宽带接入、无线通信领域的发展机遇，加大投资力度。 7、抓好其它对外投资公司的产业整合、风险控制和管理整顿。 四、强化执行力，构建战略决策、执行运营、监管服务闭环管理体系 1、深化前期各层面的管理成果，全面实现管理的流程化、标准化、制度化。（华彩、WMS、ERP 等） 2、坚持月度、季度、半年度的经营报表制度，运营分析和战略回顾会议制度，确保年度经营计划和 三年战略目标的完成。 3、建立以全面预算为导向的财务管理体系，提升风险控制能力，帮助子公司建设财务管理平台。提 高磁业公司财务核算的独立性。 4、配合公司党委的党建工作，建立培训基地，加强企业文化的宣传教育，使公司员工认同天通的文 化和理念。改革薪酬绩效制度，构建以战略为导向的绩效管理体系，实施高管层绩效管理、高级管理 人员任免等一系列人力资源管控制度。 5、加快信息平台建设，在管控模式流程化、标准化、制度化的基础上建设集团公司的信息化系统， 按权限达到市场动态等信息的共享。 6、实施品牌战略，完成 TDG 商标境外注册，力争年内取得中国驰名商标。 五、把握国际产业发展机遇，加大技术创新力度 1、抓好新产品研发、新工艺改革、新技术改造等工作，重点突出微波铁氧体、LTCC 片式电感、新材 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 21 料压机、压机自动化装置等新产品的研发。 2、做好国家火炬计划及重点新产品项目、商务部出口机电产品研发项目、电子发展基金项目等产业 化项目的申报。 3、建立外部专家管理制度，加强与外部专家的交流与沟通，积极发挥外部专家的作用。加快科技创 新、产业发展的数据库建设工作。 4、国家软磁铁氧体材料工程技术研究中心等企业技术创新平台的建设和申报。 5、做好专利的申请和产业化转化工作。 六、围绕公司经营目标，抓好业绩考核和长期激励 1、制定年度经营目标考核和超额奖励办法。 2、人力资源中心和财务管理中心研究相应的长期激励措施，如股权和期权激励。 七、寻求战略合作途径，走国际化发展道路 1、内外协同，整合产业链，寻求日立、太阳诱电、美国 IMI 等公司的战略性合作。 2、建立美国、日本海外销售网点，开拓国际化发展道路。 八、加强安全生产，稳定员工队伍 1、完善安全生产的各项管理制度，强化安全生产的教育和培训。 2、改善员工工作和生活环境，丰富员工业余生活，加大对困难员工及家庭的扶助力度。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 营业 利润 率（%） 营业收入比 上年增减 (%) 营业 成本 比上 年增 减 (%) 营业利润率比上 年增减(%) 产品 开 关 电 源 磁 性 材料 475,718,720.64 396,597,699.57 16.63 4.66 12.33 减少 5.69 个百分点 滤波磁性材料 121,795,228.81 92,487,615.09 24.06 3.64 22.07 减少 11.47 个百分点 电 子 表 面 贴 装 产品 432,509,573.08 394,120,785.28 8.88 148.59 144.27 增加 1.61 个百分点 镍锌磁性材料 71,083,129.30 54,778,928.29 22.94 3.04 25.17 减少 13.62 个百分点 光功率分离器 66,731,141.75 43,627,448.54 34.62 49.03 35.12 增加 6.73 个百分点 粉 末 成 型 专 用 装备 45,062,103.87 33,103,698.01 26.54 2.43 0.40 增加 1.49 个百分点 粉 体 工 程 及 物 流设备 26,138,698.44 19,264,950.06 26.30 19.60 8.26 增加 7.73 个百分点 其他 13,965,850.45 9,774,522.75 30.01 -26.01 -32.46 增加 10.40 个百分点 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 22 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,030.54 万元，比上年增加 2,647.75 万元，增加的比例为 591.70%。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比 例(%) 备注 嘉兴天日工业设备技术有限公司 液晶配套设备制造 50 南京南大紫金纳米科技有限公司 纳米碱生产制造 50 上海傲蓝通信技术有限公司 数字电视配套设备制造 38 常州理工自动化设备有限公司 自动化设备设计制造 30 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2007 年通过增发募集资金 46,302.58 元，已累计使用 37,679.64 元，其中本年度已使用 37,679.64 元，尚未使用 8,622.94 元。尚未使用募集资金存入银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名 称 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入金 额 预计收益 产生收益情 况 是否符 合计划 进度 是否符 合预计 收益 年新增 6000 吨高频低失 真 3G 通讯 及平板显示 器用锰锌磁 芯生产线技 改项目 17,940 否 20,430.76 是 是 年新增 1720 万套高速宽 带及高清数 字电视网络 接入单元产 品生产线技 改项目 15,676 否 15,692.08 是 是 年新增 500 台（套）机 12,686.58 否 4,063.64 是 是 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 23 电专用装备 增资项目 合计 46,302.58 / 40,186.48 / / 1)、年新增 6000 吨高频低失真 3G 通讯及平板显示器用锰锌磁芯生产线技改项目 项目拟投入 17,940 万元，实际投入 20,430.76 万元，完成投资 113.88% , 2)、年新增 1720 万套高速宽带及高清数字电视网络接入单元产品生产线技改项目 项目拟投入 15,676 万元，实际投入 15,692.08 万元，完成投资 100% , 3)、年新增 500 台（套）机电专用装备增资项目 项目拟投入 12,686.58 万元，实际投入 4,063.64 万元，完成投资 31.58% , 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并对 2006 年度财务报表 进行了重新表述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 5,667,405.44 元， 由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初盈余公积 910,680.59 元，调增 2006 年期初未分配利润 4,723,109.19 元，合计调增归属于母公司股东权益 5,633,789.78 元；调增 2006 年期初少数股东权益 33,615.66 元，并将原制度下的 2006 年期初少数股东权益 59,601,640.39 元转列至股东权益，详见本财 务报表附注十五(五)之说明。上述会计政策变更减少 2006 年度归属于母公司股东的净利润 1,098,377.42 元，增加少数股东损益 23,083.74 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 3 月 5 日召开三届十三次董事会董事会会议，审议通过了与株式会社日立工业 设备技术在中国浙江省嘉兴市建立合资经营“嘉兴天日工业设备技术有限公司。决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于 2007 年 3 月 28 日召开三届十四次董事会董事会会议，审议通过了嘉善县天巍置业有限 公司的股权转让议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 30 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （3）、公司于 2007 年 4 月 19 日召开三届十五次董事会董事会会议，1）审议通过了公司 2006 年度报 告及报告摘要；2）审议通过了 2006 年度董事会工作报告；3）审议通过了总裁工作报告；4）审议通 过了 2006 年度财务决算报告及利润分配预案；5）审议通过了拟继续聘请浙江天健会计师事务所有限 公司为公司 2007 年度财务审计机构的议案；6）审议通过了《关于公司符合公开发行股票条件的议案； 7）审议通过了《关于公司 2007 年公开发行股票方案的议案；8）审议通过了募集资金投资项目可行 性方案；9）审议通过了《关于前次募集资金使用情况说明的议案》；10）审议通过了《关于提请股东 大会授权董事会全权办理本次发行工作相关事宜的议案》；11）审议通过了《关于公司执行新会计准则 后对所有者权益影响的议案》；12）经总裁提名、董事会提名委员会审核，董事会同意聘请姚跃先生 为公司副总裁；13）审议通过了《关于召开天通控股股份有限公司二 00 六年度股东大会的议案》。决 议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于 2007 年 4 月 26 日召开三届十六次董事会董事会会议，审议通过了公司 2007 年第一季 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 24 报告。决议公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于 2007 年 6 月 15 日召开三届十七次董事会董事会会议，1）审议通过了《募集资金管理 办法》；2）审议通过了《信息披露事务管理制度》；3）审议通过了执行新会计准则相关会计政策变更 的议案；4）审议通过了收购控股子公司浙江精电科技有限公司股东马树东、倪永进各自所持有的 1% 的股权。决议公告刊登在 2007 年 6 月 19 日的《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开三届十八次董事会董事会会议，审议通过了关于“加强上市公司 治理专项活动”自查报告及整改计划的议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《证 券时报》。 （7）、公司于 2007 年 8 月 18 日召开三届十九次董事会董事会会议，1）审议通过了 2007 年半年度报 告及报告摘要；2）审议通过了《对外担保管理办法》；3）审议通过了《关联交易决策程序》；4）审 议通过了《子公司重大事项报告制度》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 21 日的《上海证券报》、《证券 时报》。 （8）、公司于 2007 年 10 月 10 日召开三届二十次董事会董事会会议，审议通过了天通控股股份有限 公司治理专项活动整改报告的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 12 日的《上海证券报》、《证券时 报》。 （9）、公司于 2007 年 10 月 23 日召开三届二十一次董事会董事会会议，1）审议通过了公司 2007 年 第三季度报告；2）审议通过了同意公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司与公司参股公司上海 天盈投资发展有限公司及公司第二大股东浙江天力工贸有限公司共同投资 1998 万元收购上海傲蓝通 讯技术有限公司 60%的股权。决议公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）报告期内，公司董事会根据《公司法》及《公司章程》等有关法律、法规的要求，充分行使股东 大会赋予的职权，认真执行了股东大会通过的各项决议，完成了股东大会授权董事会全权办理公开增 发股票相关工作。 2）利润分配方案执行情况：根据公司 2006 年度股东大会决议，以总股本 43915.2 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），共计派发现金红利 263491200 元。公司于 2007 年 6 月 19 日发布了 2006 年度分红派息实施公告，并于 2007 年 6 月 28 日完成了该方案的实施工作。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的规定，勤 勉履行职责。为配合公司 2007 年度审计工作的顺利展开，董事会审计委员会制定了《董事会审计委 员会年度审计工作规程》。根据规程，在浙江天健会计师事务所进场审计前，董事会审计委员会于 2007 年 12 月 10 日与其协商确定了 2007 年度财务报告审计工作的时间安排，对天健提供的审计计划进行 了审阅，认为天健制定的审计策略及计划符合审计规程，符合公司的实际情况。事务所进场后，审计 委员会对天健审计报告的时间进行了督促，2008 年 2 月 25 日天健对督促函进行了书面回复，并于 2008 年 3 月 12 日如期向审计委员会提交了年报的审计初稿。2008 年 3 月 30 日和 31 日，审计委员会和独 立董事与天健分别在杭州和嘉兴进行了年报的沟通见面会，天健与董事会审计委员会进行了充分有效 的沟通。会后，董事会审计委员会根据审计机构的意见对公司的内控制度进行了评价，并提出了公司 内控需改进的意见和建议。审计委员会审阅天健出具的审计报告后认为：浙江天健会计师事务所对公 司 2007 年度的审计工作是严格按照审计业务相关规范进行的，该所出具的《2007 年度审计报告》是 实事求是、客观公正的，全面反映了公司的财务状况和经营成果。同意将天健审计的公司 2007 年度 财务报告提交公司董事会审议。为保证公司 2008 年度审计工作的顺利开展，董事会审计委员会同意 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 25 续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构。在此基础上，董事会审计委员会向 董事会提交了《审计委员会关于浙江天健会计师事务所对公司 2007 年度审计工作的总结报告》。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实 施细则》的规定，对 2007 年度公司定期报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情 况履行了考核程序。经评审，董事会薪酬与考核委员会认为：公司定期报告中披露的关于公司董事、 监事和高级管理人员的薪酬符合岗位评估要求。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 年度已经公司审计机构浙江天健会计师事务所审计完毕，具体数字如下：公司 2007 年度实 现净利润 56,795,661.35 元，提取 10%的法定盈余公积金 5,679,566.14 元，可供股东分配的利润 51,116,095.21 元，加上年初未分配利润 221,208,167.96 元，合计可供股东分配利润 272,324,263.17 元。 公司三届二十三次董事会提议：以现有股本总数 49068.2 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.3 元（含 税），剩余未分配利润转入下一年度并按最终决议进行分配。同时，公司拟进行资本公积金转增股本， 具体方案为：以总股本 49068.2 万股为基数，以资本公积金向股东每 10 股转增 2 股，共计转增 9813.64 万股的股本，转增后，公司股本将增加至 58881.84 万股。 本预案尚需公司股东大会审议批准。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、公司三届十一次监事会会议于 2007 年 4 月 19 日在海宁龙祥大酒店六楼会议室召开,(1)审议通过了 2006 年年度报告及报告摘要；(2)审议通过了 2006 年度监事会工作报告；(3)审议通过了 2006 年度财 务决策报告及利润分配预案；(4)审议通过了聘请审计机构的议案；(5)审议通过了关于前次增发募集资 金使用情况说明的议案。 2、公司三届十二次监事会会议于 2007 年 4 月 26 日以传真、通讯方式召开,审议通过了 2007 年第一季 度报告。 3、公司三届十三次监事会会议于 2007 年 8 月 18 日在海宁龙祥大酒店六楼会议室召开,审议通过了 2007 年半年度报告及报告摘要。 4、公司三届十四次监事会会议于 2007 年 10 月 23 日在海宁龙祥大酒店六楼会议室召开,审议通过了 2007 年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会对股东大会、董事会的召集、召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高管人员执行职务及公司管理制度的情况进行了监督。认为公司董事会在本年度的工作是认真负 责的，公司的经营决策科学合理，各项内部控制制度进一步完善，公司董事、高管人员在执行公司章 程、履行职务、遵纪守法和维护股东权益方面未发现违反法律、法规和公司章程的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对 2007 年度公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，审核了公司的季度、 半年度、年度财务报告及其它文件。通过检查，监事会认为公司 2007 年度财务报告能够真实地反映 公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所出具的审计意见是客观公正、真实可靠的。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 26 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目和《增发招股意向书》中披露的基本一致。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产的价格合理，并未发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流 失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司进行的关联交易均能严格按照董事会和股东大会审议通过的关联交易决策程序执行， 是依据公平、公正、自愿诚信的原则进行的，各项关联交易均做到交易价格公允、交易公平、公开， 符合市场运作法则，无内幕交易行为，有利于上市公司的长远发展，没有损害全体股东的利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 1)、2007 年 10 月 25 日，本公司向公司其他关联方上海傲蓝通信技术有限公司购买 38%股权，该资产 的账面价值为 380 万元，实际购买金额为 1,998.00 万元，本次收购价格的确定依据是协商确定。该事 项已于 2007 年 10 月 25 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。有利于提升公司产业链优势的核 心竞争力, 已完成。该资产自购买日起至本年末为上市公司贡献的净利润为-2.37 万元。 2、出售资产情况 1)、2007 年 3 月 29 日，本公司向公司参股股东浙江天力工贸有限公司转让嘉善县天巍置业有限公 司 60%的股权，该资产的账面价值为 3,010.80 万元，评估价值为 3,610.32 万元，年初起至出售日该资 产为上市公司贡献的净利润为 609.20 万元，实际出售金额为 3,620.00 万元，产生损益 609.20 万元。 本次出售价格的确定依据是评估价取整数。该事项已于 2007 年 3 月 30 日刊登在《上海证券报》、《证 券时报》上。有利于公司集中资源发展主业的战略调整计划，符合公司的产业定位和发展战略, 已完 成。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响 中 国 电 子 科 技 集 团 公 司 第 四 十 八 研 究所 采 购 窑 炉 设备 协议价 34,692,388.89 97.52 现金 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 27 湖 南 丰 业 科 技 有 限 责 任 公司 采 购 窑 炉 设备 协议价 882,500.00 2.48 现金 1)、本公司向其他中国电子科技集团公司第四十八研究所采购窑炉设备。 2)、本公司向其他湖南丰业科技有限责任公司采购窑炉设备。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联 交易 内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交 易结算 方式 市 场 价 格 关联交易 对公司利 润的影响 天 通 浙 江 光 电 技 术 有限公司 销 售 产品 协议价 1,204,187.59 100 现金 1)、本公司向联营公司天通浙江光电技术有限公司销售产品。 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向公司参股股东浙江天力工贸有限公司转让嘉善县天巍置业有限公司 60%的股权，交易 的金额为 36,200,000 元。该交易产生损益 6,092,000 元。定价的原则是评估价取整数，资产的账面价 值为 30,108,000 元。资产的评估价值为 36,103,190.58 元，，该事项已于 2007 年 3 月 30 日刊登在《上 海证券报》、《证券时报》上。 3、共同对外投资的重大关联交易 1)、天通浙江精电科技有限公司、上海天盈投资发展有限公司、浙江天力工贸有限公司共同投资上 海傲蓝通信技术有限公司。注册资本为 10,000,000.00 元，该事项已于 2007 年 10 月 25 日刊登在《上 海证券报》、《证券时报》上。 4、其他重大关联交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 根据本公司与关联方天通浙江精电科技有限公司签订的《设备转让合同》，公司本期按账面价值向其 转让超高速贴片机等设备 66,932,773.23 元；在该等设备未转让前公司向其收取设备使用费 900,000.00 元。设备转让至款项付清前公司对该等转让款按 0.80%的协议年利率向其收取资金使用费 3,308,880.51 元。 2) 租赁 ① 根据本公司与关联方天通浙江精电科技有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科技产 业园 1 号厂房 1 楼东车间及附房给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期向其收取水电 费共计 2,118,272.99 元。 ② 根据本公司与关联方浙江博创科技有限公司签订的《厂房租赁协议》，公司将位于上海市古美路 1658 号 6C 幢 1-2 层的部分房屋出租给其使用，租赁期限为 10 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，公司本期向其收取房屋租赁费 1,464,000.00 元。 ③ 根据本公司与关联方上海天盈投资发展有限公司达成的协议，公司将位于上海市衡山路 30 楼 D 室 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 28 出租给其使用，房屋租金为 14,500.00 元/月，公司本期确认租赁收入 174,000.00 元。 ④ 根据本公司与关联方天通浙江光电技术有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科技产 业园 1 号厂房部分房屋给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期向其收取水电费共计 399,601.05 元。 ⑤ 根据本公司与关联方嘉兴天日工业设备技术有限公司达成的《厂房、办公楼租赁协议》，公司将位 于天通嘉兴科技产业园 2 号厂房部分房屋给其使用，本期向其收取房屋租赁费 948,000.00 元；同时本 公司为其提供水电等动力，公司本期向其收取水电费共计 173,460.58 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 ① 根据本公司与关联方天通浙江精电科技有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科技产 业园 1 号厂房 1 楼东车间及附房给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期向其收取水电 费共计 2,118,272.99 元。 ② 根据本公司与关联方浙江博创科技有限公司签订的《厂房租赁协议》，公司将位于上海市古美路 1658 号 6C 幢 1-2 层的部分房屋出租给其使用，租赁期限为 10 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，公司本期向其收取房屋租赁费 1,464,000.00 元。 ③ 根据本公司与关联方上海天盈投资发展有限公司达成的协议，公司将位于上海市衡山路 30 楼 D 室 出租给其使用，房屋租金为 14,500.00 元/月，公司本期确认租赁收入 174,000.00 元。 ④ 根据本公司与关联方天通浙江光电技术有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科技产 业园 1 号厂房部分房屋给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期向其收取水电费共计 399,601.05 元。 ⑤ 根据本公司与关联方嘉兴天日工业设备技术有限公司达成的《厂房、办公楼租赁协议》，公司将位 于天通嘉兴科技产业园 2 号厂房部分房屋给其使用，本期向其收取房屋租赁费 948,000.00 元；同时本 公司为其提供水电等动力，公司本期向其收取水电费共计 173,460.58 元。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 29 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： (1)所持股份自股权分置改革方案实施之日起 36 个月内不出售；(2)若违反禁售和限售条件而出售本承 诺人所持有的原非流通股份，则该部分出售所得收入全部归天通股份所有。严格履行承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 88 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 8 年审计服务。公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支 付其年度审计工作的酬金共约 88 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审 计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券代 码 证 券 简 称 初始投资 金额 占该公司股 权比例（％） 期末账面值 报告 期损 益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股 份 来 源 002214 宏 达 经 编 4,128,700 3.74 101,717,669.00 0 76,288,251.75 可 供 出 售 金 融 资产 收 购 合计 4,128,700 - 101,717,669.00 0 76,288,251.75 - - (十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日 期 刊载的互联网网站及检索路径 天通控股股份有限公司三届 十三次董事会决议公告 《上海证券报》D6 版、 《证券时报》C16 版 2007 年 3月7日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 股权转让的关联交易公告 《上海证券报》D5 版、 《证券时报》C8 版 2007 年 3 月 30 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2006 《上海证券报》86、87 2007 年 ，在“上市 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 30 年度报告摘要 版、《证券时报》C70、 C71 版 4 月 21 日 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 十五次董事会决议公告暨召 开 2006 年度股东大会的通知 《上海证券报》86 版、 《证券时报》C70 版 2007 年 4 月 21 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 十一次监事会决议公告 《上海证券报》86 版、 《证券时报》 2007 年 4 月 21 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2007 年第一季度报告 《上海证券报》163 版、 《证券时报》C68 版 2007 年 4 月 28 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 召开 2006 年度股东大会的二 次通知 《上海证券报》163 版、 《证券时报》C68 版 2007 年 4 月 28 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2006 年度股东大会决议公告 《上海证券报》20 版、 《证券时报》C10 版 2007 年 5 月 12 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司有限 售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D27 版、 《证券时报》C10 版 2007 年 5 月 16 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司股票 交易异常波动公告 《上海证券报》27 版、 《证券时报》C3 版 2007 年 6月2日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司重大 事项公告 《上海证券报》D18 版、 《证券时报》C19 版 2007 年 6 月 12 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 设立上市公司治理专项活动 沟通平台的公告 《上海证券报》D15 版、 《证券时报》A9 版 2007 年 6 月 15 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 十七次董事会决议公告 《上海证券报》D10 版、 《证券时报》C10 版 2007 年 6 月 19 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2006 年度分红派息实施公告 《上海证券报》D10 版、 《证券时报》C10 版 2007 年 6 月 19 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司重大 事项公告 《上海证券报》D10 版、 《证券时报》C10 版 2007 年 6 月 19 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 十八次董事会决议公告 《上海证券报》23 版、 《证券时报》C34 版 2007 年 6 月 30 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 《上海证券报》23 版、 2007 年 ，在“上市 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 31 “加强上市公司治理专项活 动”自查报告及整改计划 《证券时报》C34 版 6 月 30 日 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2007 年半年度报告摘要 《上海证券报》D59、 D60 版、《证券时报》 C80、C79 版 2007 年 8 月 21 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 十九次董事会决议公告 《上海证券报》D59 版、 《证券时报》C80 版 2007 年 8 月 21 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 公开增发 A 股申请获得中国 证券监督管理委员会发行审 核委员会审核通过的公告 《上海证券报》19 版、 《证券时报》A12 版 2007 年 9 月 22 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 二十次董事会决议公告 《上海证券报》D15 版、 《证券时报》C18 版 2007 年 10 月 12 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司公司 治理专项活动整改报告 《上海证券报》D15 版、 《证券时报》C18 版 2007 年 10 月 12 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 公开发行股票申请获得中国 证监会核准的公告 《上海证券报》D31 版、 《证券时报》A3 版 2007 年 10 月 23 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2007 年第三季度报告 《上海证券报》D15 版、 《证券时报》C38 版 2007 年 10 月 25 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司三届 二十一次董事会决议公告 《上海证券报》D15 版、 《证券时报》C38 版 2007 年 10 月 25 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司关于 公司控股子公司投资的关联 交易公告 《上海证券报》D15 版、 《证券时报》C38 版 2007 年 10 月 25 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司董事 会秘书办公室地址搬迁公告 《上海证券报》D6 版、 《证券时报》C11 版 2007 年 10 月 31 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股网上发行公告 《上海证券报》封十版、 《证券时报》A16 版、 《证 券日报》B3 版 2007 年 12 月 18 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股网下发行公告 《上海证券报》封十版、 《证券时报》A16 版、 《证 券日报》B3 版 2007 年 12 月 18 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股招股意向书摘要 《上海证券报》封八、 封十版、《证券时报》 2007 年 12 月 18 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 32 A13、A16 版、《证券日 报》B4、B3 版 日 天通控股股份有限公司增发 A 股网上路演公告 《上海证券报》封八版、 《证券时报》A13 版、 《证 券日报》B4 版 2007 年 12 月 18 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股提示性公告 《上海证券报》D10 版、 《证券时报》A4 版、《证 券日报》A4 版 2007 年 12 月 20 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股网上路演精彩回放 《上海证券报》封十二 版、《证券时报》A5 版 2007 年 12 月 20 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股网下发行结果及网上中 签率公告 《上海证券报》D9 版、 《证券时报》A9 版、《证 券日报》C1 版 2007 年 12 月 25 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 天通控股股份有限公司增发 A 股网上资金申购发行摇号 中签结果公告 《上海证券报》D8 版、 《证券时报》C5 版、《证 券日报》A4 版 2007 年 12 月 26 日 ，在“上市 公司资料检索”中输入“600330” 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师陈翔、沃巍勇、沈梦晖审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 浙天会审〔2008〕837 号 天通控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天通控股股份有限公司（以下简称天通股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和 合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天通股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 33 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天通股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天 通股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈翔、沃巍勇、沈梦晖 浙江省杭州市西溪路 128 号金鼎广场西楼 6-10 层 2008 年 4 月 2 日 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 34 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 天通控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 640,892,197.08 189,021,016.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 20,545,738.43 18,309,342.57 应收账款 3 239,034,830.19 209,839,266.96 预付款项 4 28,170,372.63 67,502,173.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 56,861,519.37 24,281,025.96 买入返售金融资产 存货 6 365,908,590.57 545,307,401.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7 19,226.81 5,680,000.00 流动资产合计 1,351,432,475.08 1,059,940,226.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8 105,846,369.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9 155,661,486.04 101,038,668.15 投资性房地产 10 24,746,892.63 25,771,106.32 固定资产 11 922,176,786.51 759,565,002.76 在建工程 12 24,844,709.92 98,641,433.09 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13 99,013,432.44 86,592,291.30 开发支出 14 6,290,817.23 商誉 长期待摊费用 15 4,431,132.61 6,034,818.90 递延所得税资产 16 8,570,016.71 6,303,627.97 其他非流动资产 17 2,003,852.39 2,340,141.39 非流动资产合计 1,353,585,495.48 1,086,287,089.88 资产总计 2,705,017,970.56 2,146,227,316.25 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 35 流动负债： 短期借款 18 364,500,000.00 289,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 19 48,166,306.19 69,351,031.88 应付账款 20 199,288,264.51 257,404,469.64 预收款项 21 31,464,395.54 33,648,793.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22 19,168,344.35 15,201,756.26 应交税费 23 -14,384,861.49 -14,496,740.09 应付利息 24 1,173,563.47 801,480.25 应付股利 其他应付款 25 15,231,106.00 106,444,326.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 26 75,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 27 1,522,967.21 2,211,967.53 流动负债合计 741,130,085.78 810,067,086.16 非流动负债： 长期借款 28 230,000,000.00 225,000,000.00 应付债券 长期应付款 29 5,700,000.00 5,700,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 30 27,002,121.56 其他非流动负债 非流动负债合计 262,702,121.56 230,700,000.00 负债合计 1,003,832,207.34 1,040,767,086.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 31 490,682,000.00 439,152,000.00 资本公积 32 780,523,799.76 292,560,718.71 减：库存股 盈余公积 33 72,366,587.55 66,687,021.41 一般风险准备 未分配利润 34 295,120,888.01 245,074,844.04 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,638,693,275.32 1,043,474,584.16 少数股东权益 62,492,487.90 61,985,645.93 所有者权益合计 1,701,185,763.22 1,105,460,230.09 负债和所有者权益总计 2,705,017,970.56 2,146,227,316.25 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 36 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 天通控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 464,453,453.53 130,243,992.89 交易性金融资产 应收票据 17,329,250.59 17,630,449.37 应收账款 1 178,775,366.18 172,571,986.44 预付款项 11,416,347.86 54,059,832.51 应收利息 应收股利 5,680,000.00 其他应收款 2 32,476,810.30 24,234,557.78 存货 231,242,073.61 180,482,873.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 935,693,302.07 584,903,692.66 非流动资产： 可供出售金融资产 105,846,369.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 436,564,322.77 233,094,346.01 投资性房地产 14,556,024.42 15,024,598.75 固定资产 797,166,318.33 724,778,361.16 在建工程 4,101,908.95 97,346,972.91 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,094,213.08 62,094,858.35 开发支出 6,290,817.23 商誉 长期待摊费用 2,183,342.22 2,985,056.75 递延所得税资产 6,667,608.18 6,187,914.91 其他非流动资产 非流动资产合计 1,443,470,924.18 1,141,512,108.84 资产总计 2,379,164,226.25 1,726,415,801.50 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 37 流动负债： 短期借款 279,000,000.00 255,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 43,105,906.19 64,140,839.43 应付账款 105,471,054.72 96,700,188.04 预收款项 9,661,625.53 27,400,073.53 应付职工薪酬 14,098,444.99 11,734,973.25 应交税费 -14,463,759.01 -11,540,858.29 应付利息 991,669.22 706,625.00 应付股利 1,522,967.21 1,522,967.53 其他应付款 6,435,711.32 4,480,727.93 一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 520,823,620.17 500,145,536.42 非流动负债： 长期借款 210,000,000.00 175,000,000.00 应付债券 长期应付款 5,700,000.00 5,700,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 27,002,121.56 其他非流动负债 非流动负债合计 242,702,121.56 180,700,000.00 负债合计 763,525,741.73 680,845,536.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 490,682,000.00 439,152,000.00 资本公积 780,265,633.80 292,173,955.71 减：库存股 盈余公积 72,366,587.55 66,687,021.41 未分配利润 272,324,263.17 247,557,287.96 所有者权益（或股东权益）合计 1,615,638,484.52 1,045,570,265.08 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 2,379,164,226.25 1,726,415,801.50 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 38 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 天通控股股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,258,493,964.38 949,874,584.26 其中：营业收入 1 1,258,493,964.38 949,874,584.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,217,667,307.26 869,282,596.46 其中：营业成本 1 1,046,990,073.90 735,440,286.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 3,158,164.96 2,596,742.74 销售费用 3 40,094,688.45 27,389,667.68 管理费用 81,781,866.77 79,308,978.59 财务费用 4 33,047,756.95 20,211,032.16 资产减值损失 5 12,594,756.23 4,335,888.90 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6 36,335,528.83 10,892,618.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 28,238,482.55 9,105,635.30 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,162,185.95 91,484,605.90 加：营业外收入 7 21,691,325.49 8,246,693.79 减：营业外支出 8 2,868,887.01 2,347,959.43 其中：非流动资产处置损失 140,591.37 8,177.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 95,984,624.43 97,383,340.26 减：所得税费用 9 5,482,653.10 -339,917.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,501,971.33 97,723,257.76 归属于母公司所有者的净利润 82,634,084.93 95,932,529.02 少数股东损益 7,867,886.40 1,790,728.74 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.22 （二）稀释每股收益 0.19 0.22 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 39 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 天通控股股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 680,464,778.14 733,303,320.32 减：营业成本 1 552,224,004.70 558,658,621.43 营业税金及附加 2,374,353.24 2,284,013.40 销售费用 26,474,730.10 23,080,552.24 管理费用 49,625,683.35 52,404,538.08 财务费用 28,500,494.97 17,510,593.67 资产减值损失 8,858,350.98 3,490,091.54 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2 35,789,272.69 15,596,959.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 28,470,907.29 9,370,687.85 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,196,433.49 91,471,869.61 加：营业外收入 15,637,902.62 7,840,475.84 减：营业外支出 2,009,344.25 1,419,266.73 其中：非流动资产处置净损失 110,116.86 8,177.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,824,991.86 97,893,078.72 减：所得税费用 5,029,330.51 -589,112.85 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,795,661.35 98,482,191.57 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 天通控股股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,234,680,987.36 991,569,665.96 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 54,129,834.66 27,738,051.84 收到其他与经营活动有关的现金 1 53,152,850.64 50,332,874.27 经营活动现金流入小计 1,341,963,672.66 1,069,640,592.07 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 40 购买商品、接受劳务支付的现金 1,008,427,745.86 787,289,905.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 117,755,273.81 94,356,653.64 支付的各项税费 60,509,441.22 29,345,525.60 支付其他与经营活动有关的现金 2 111,713,350.80 92,911,270.63 经营活动现金流出小计 1,298,405,811.69 1,003,903,355.45 经营活动产生的现金流量净额 43,557,860.97 65,737,236.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 797,278.00 10,600,000.00 取得投资收益收到的现金 6,934,365.40 2,123,271.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,783,015.54 10,205,752.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 36,200,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 3 4,383,702.17 投资活动现金流入小计 51,098,361.11 22,929,024.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 137,361,742.68 173,433,670.78 投资支付的现金 29,266,200.00 3,827,936.89 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,093,504.26 支付其他与投资活动有关的现金 4 20,180,668.83 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 193,902,115.77 180,261,607.67 投资活动产生的现金流量净额 -142,803,754.66 -157,332,583.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 482,428,413.48 4,149,036.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,079,622.48 取得借款收到的现金 658,670,000.00 692,440,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,141,098,413.48 696,589,036.00 偿还债务支付的现金 511,218,500.00 507,146,670.31 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,671,621.00 47,830,632.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5 6,010,000.00 8,259,000.00 筹资活动现金流出小计 576,900,121.00 563,236,303.10 筹资活动产生的现金流量净额 564,198,292.48 133,352,732.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,558,218.00 -4,994,847.03 五、现金及现金等价物净增加额 456,394,180.79 36,762,539.32 加：期初现金及现金等价物余额 182,993,016.29 146,230,476.97 六、期末现金及现金等价物余额 639,387,197.08 182,993,016.29 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 41 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 天通控股股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 652,935,804.00 763,073,690.27 收到的税费返还 34,300,932.78 23,125,504.03 收到其他与经营活动有关的现金 43,535,367.43 13,164,251.07 经营活动现金流入小计 730,772,104.21 799,363,445.37 购买商品、接受劳务支付的现金 505,360,496.21 548,574,769.21 支付给职工以及为职工支付的现金 79,630,864.50 70,979,673.85 支付的各项税费 31,391,101.19 20,914,728.20 支付其他与经营活动有关的现金 63,143,397.68 33,124,310.88 经营活动现金流出小计 679,525,859.58 673,593,482.14 经营活动产生的现金流量净额 51,246,244.63 125,769,963.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,906,365.40 4,390,271.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 69,125,241.29 2,245,708.33 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 36,200,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 112,231,606.69 16,635,980.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 105,351,599.96 127,700,915.77 投资支付的现金 208,928,134.13 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 58,592,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 314,279,734.09 186,292,915.77 投资活动产生的现金流量净额 -202,048,127.40 -169,656,935.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 470,348,791.00 取得借款收到的现金 519,000,000.00 495,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 989,348,791.00 495,000,000.00 偿还债务支付的现金 435,288,500.00 390,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,357,584.03 43,000,099.97 支付其他与筹资活动有关的现金 6,010,000.00 8,259,000.00 筹资活动现金流出小计 496,656,084.03 441,259,099.97 筹资活动产生的现金流量净额 492,692,706.97 53,740,900.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,506,363.56 -4,727,387.92 五、现金及现金等价物净增加额 333,384,460.64 5,126,539.70 加：期初现金及现金等价物余额 129,563,992.89 124,437,453.19 六、期末现金及现金等价物余额 462,948,453.53 129,563,992.89 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 42 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 天通控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 (或股本) 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年 年 末 余 额 439,152,000.00 292,560,718.71 66,687,021.41 245,074,844.04 61,985,645.93 1,105,460,230.09 加：会计 政 策 变 更 前 期 差 错更正 二、本年 年 初 余 额 439,152,000.00 292,560,718.71 66,687,021.41 245,074,844.04 61,985,645.93 1,105,460,230.09 三、本年 增 减 变 动 金 额 （ 减 少 以“－” 号填列） 51,530,000.00 487,963,081.05 5,679,566.14 50,046,043.97 506,841.97 595,725,533.13 （一）净 利润 82,634,084.93 7,867,886.40 90,501,971.33 （二）直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损失 76,467,290.05 -102.96 76,467,187.09 1．可供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净额 76,288,251.75 76,288,251.75 2．权益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 179,038.30 179,038.30 3．与计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 43 得 税 影 响 4．其他 -102.96 -102.96 上 述 （一）和 （二）小 计 76,467,290.05 82,634,084.93 7,867,783.44 166,969,158.42 （三）所 有 者 投 入 和 减 少资本 51,530,000.00 411,495,791.00 -7,174,489.86 455,851,301.14 1．所有 者 投 入 资本 51,530,000.00 411,495,791.00 11,918,822.48 474,944,613.48 2．股份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的金额 3．其他 -19,093,312.34 -19,093,312.34 （四）利 润分配 5,679,566.14 -32,588,040.96 -186,451.61 -27,094,926.43 1．提取 盈 余 公 积 5,679,566.14 -5,679,566.14 2．提取 一 般 风 险准备 3．对所 有者（或 股东）的 分配 -26,349,120.00 -26,349,120.00 4．其他 -559,354.82 -186,451.61 -745,806.43 （五）所 有 者 权 益 内 部 结转 1．资本 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 2．盈余 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 3．盈余 公 积 弥 补亏损 4．其他 四、本期 期 末 余 额 490,682,000.00 780,523,799.76 72,366,587.55 295,120,888.01 62,492,487.90 1,701,185,763.22 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 44 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年 年 末 余 额 439,152,000.00 300,119,394.47 55,928,121.67 176,225,024.98 59,601,640.39 1,031,026,181.51 加：会计 政 策 变 更 910,680.59 4,723,109.19 33,615.66 5,667,405.44 前 期 差 错更正 二、本年 年 初 余 额 439,152,000.00 300,119,394.47 56,838,802.26 180,948,134.17 59,635,256.05 1,036,693,586.95 三、本年 增 减 变 动 金 额 （ 减 少 以“－” 号填列） -7,558,675.76 9,848,219.15 64,126,709.87 2,350,389.88 68,766,643.14 （一）净 利润 95,932,529.02 1,790,728.74 97,723,257.76 （二）直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 利 得 和 损失 -7,558,675.76 -7,558,675.76 1．可供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净额 2．权益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 所 有 者 权 益 变 动 的 影 响 386,763.00 386,763.00 3．与计 入 所 有 者 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 4．其他 -7,945,438.76 -7,945,438.76 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 45 上 述 （一）和 （二）小 计 -7,558,675.76 95,932,529.02 1,790,728.74 90,164,582.00 （三）所 有 者 投 入 和 减 少资本 4,528,661.14 4,528,661.14 1．所有 者 投 入 资本 5,913,036.00 5,913,036.00 2．股份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的金额 3．其他 -1,384,374.86 -1,384,374.86 （四）利 润分配 9,848,219.15 -31,805,819.15 -3,969,000.00 -25,926,600.00 1．提取 盈 余 公 积 9,848,219.15 -9,848,219.15 2．提取 一 般 风 险准备 3．对所 有者（或 股东）的 分配 -21,957,600.00 -3,969,000.00 -25,926,600.00 4．其他 （五）所 有 者 权 益 内 部 结转 1．资本 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 2．盈余 公 积 转 增 资 本 （ 或 股 本） 3．盈余 公 积 弥 补亏损 4．其他 四、本期 期 末 余 额 439,152,000.00 292,560,718.71 66,687,021.41 245,074,844.04 61,985,645.93 1,105,460,230.09 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 46 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 天通控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本 (或股本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 439,152,000.00 292,173,955.71 66,687,021.41 247,557,287.96 1,045,570,265.08 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 439,152,000.00 292,173,955.71 66,687,021.41 247,557,287.96 1,045,570,265.08 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 51,530,000.00 488,091,678.09 5,679,566.14 24,766,975.21 570,068,219.44 （一）净利润 56,795,661.35 56,795,661.35 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 76,595,887.09 76,595,887.09 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 76,288,251.75 76,288,251.75 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 307,635.34 307,635.34 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 76,595,887.09 56,795,661.35 133,391,548.44 （三）所有者投入 和减少资本 51,530,000.00 411,495,791.00 463,025,791.00 1．所有者投入资本 51,530,000.00 411,495,791.00 463,025,791.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,679,566.14 -32,028,686.14 -26,349,120.00 1．提取盈余公积 5,679,566.14 -5,679,566.14 2．对所有者（或股 东）的分配 -26,349,120.00 -26,349,120.00 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 490,682,000.00 780,265,633.80 72,366,587.55 272,324,263.17 1,615,638,484.52 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 47 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本 (或股本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 439,152,000.00 300,119,394.47 55,928,121.67 176,175,438.10 971,374,954.24 加：会计政策变更 910,680.59 4,705,477.44 5,616,158.03 前期差错更正 二、本年年初余额 439,152,000.00 300,119,394.47 56,838,802.26 180,880,915.54 976,991,112.27 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -7,945,438.76 9,848,219.15 66,676,372.42 68,579,152.81 （一）净利润 98,482,191.57 98,482,191.57 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 -7,945,438.76 -7,945,438.76 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -7,945,438.76 -7,945,438.76 上述（一）和（二） 小计 -7,945,438.76 98,482,191.57 90,536,752.81 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,848,219.15 -31,805,819.15 -21,957,600.00 1．提取盈余公积 9,848,219.15 -9,848,219.15 2．对所有者（或股 东）的分配 -21,957,600.00 -21,957,600.00 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 439,152,000.00 292,173,955.71 66,687,021.41 247,557,287.96 1,045,570,265.08 公司法定代表人:潘建清 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 48 天通控股股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 天通控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1998]145 号文《关于同意变更设立浙江天通电子股份有限公司的批复》批准，由宝钢集团企业开发 总公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所、浙江天力工贸有限公司、海宁市经济发展投资公司、 郭店镇资产经营公司、海宁市郭店镇农业技术服务中心和潘广通、潘建清、潘金鑫等 44 个自然人发 起设立，于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000017992 的 《企业法人营业执照》。2005 年 10 月公司更名为天通控股股份有限公司，现有注册资本 490,682,000.00 元，股份总数 490,682,000 股（每股面值 1 元），其中有限售条件的境内上市流通的 人民币普通股 141,247,437.00 元，无限售条件的股份 349,434,563.00 元。公司股票已于 2001 年 1 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属电子元器件制造业。经营范围包括：磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技 术开发。实业投资、房地产投资。经营自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会 计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较数 据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负 债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条和《企业会计准则解释第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 49 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正 常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净 值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 50 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 51 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测 试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小 的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大 幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值 累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），除应收合并财务报表范围内关联 企业款项按其余额的 0.5%计提坏账准备外，其他根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结 合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年， 以下类推）的，按其余额的 6%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 15%计提；账龄 2-3 年的，按其余额 的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应 收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项等），经单独测试后根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备；对其他应收款中应收出口退税和有证据表明实际未发生减值的应收 款项等不计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 52 营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过 加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分 有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用一次转销法。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整； 对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定 的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按 本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重 大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 53 筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊 销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按 本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-35 原价的 3%-5% 2.77-9.70 机器设备 5-10 原价的 3%-10% 4.85-19.00 电子设备 5-20 原价的 3%-10% 4.85-19.00 运输工具 5-8 原价的 3%-10% 4.85-19.00 其他设备 5-8 原价的 3%-5% 4.85-19.40 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用 除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 54 在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合 因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合 理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的 产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对 未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争 者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支 出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公 司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不 摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上 具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延 所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项 资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 55 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提 相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定 资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 56 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4．建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费 用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合 同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和 为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估 计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 (3) 确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的 建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 5．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租 物业收入的实现。 6．其他业务收入 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 57 根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠 地计量时，确认其他业务收入的实现。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会 计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政 策变更累积影响数为 5,667,405.44 元，由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初盈余公积 910,680.59 元，调增 2006 年期初未分配利润 4,723,109.19 元，合计调增归属于母公司股东权益 5,633,789.78 元；调增 2006 年期初少数股东权益 33,615.66 元，并将原制度下的 2006 年期初少数股东权益 59,601,640.39 元转列至股东权益，详见本财务报表附注十五(五)之说明。上述会计政策变更减少 2006 年度归属于母公司股东的净利润 1,098,377.42 元，增加少数股东损益 23,083.74 元。 公司原对应收合并财务报表范围内关联企业款项按账龄分析法计提坏账准备，根据公司董事会会 议决议，公司对应收合并财务报表范围内关联企业款项坏账准备计提方法修改为按其余额的 0.5%计提 坏账准备，公司对该项会计估计变更采用未来适用法，对本期合并利润总额无影响，增加 2007 年度 母公司利润总额 315,228.06 元。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 58 四、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，出口退税率为 17%和 13%。 (二) 营业税 工程安装收入按 3%的税率计缴、租赁收入按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 根据各公司属地分别按应缴流转税税额的 5%、7%计缴。 (四) 教育费附加 根据各公司属地分别按应缴流转税税额的 3%和 4%计缴。 (五) 地方教育附加 根据各公司属地分别按应缴流转税税额的 2%和 1%计缴。 (六) 所得税 本公司和控股子公司天通浙江精电科技有限公司按 33%的税率计缴企业所得税；控股子公司江苏 南大紫金科技集团有限公司地处常州市国家高新技术开发区，按 15%的税率计缴企业所得税；控股子 公司浙江博创科技有限公司系中外合资企业，2007 年度系第二个免税年度，无需计缴企业所得税；公 司控股子公司天通吉成机器技术有限公司系中外合资企业，2007 年度尚处于减半征收期内，按 13.20% 的税率计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 通过其他方式取得的子公司 子公司全称 注册 地 组织机构 代码 业务 性质 注册 资本 经营 范围 天通浙江精电科技有限公司 嘉兴市 78443979-0 制造企业 196,960,000.00 电子产品开发及加工 天通吉成机器技术有限公司 嘉兴市 74290233-7 制造企业 USD11,780,000.00 专用设备生产和销售 浙江博创科技有限公司 嘉兴市 75191458-3 制造企业 40,000,000.00 光纤电子元器件生产 浙江吉成高科机床有限公司 海宁市 14670720-1 制造企业 20,000,000.00 机床的加工及维修等 江苏南大紫金科技集团有限公司 常州市 13752042-9 工程企业 30,000,000.00 粉体及包装工程安装 （续上表） 子公司全称 至本期末实际 投资额 实质上构成对子公 司的净投资余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 天通浙江精电科技有限公司 195,512,800.00 195,512,800.00 99.92 99.92 天通吉成机器技术有限公司 67,266,434.13 67,266,434.13 75.00 75.00 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 59 浙江博创科技有限公司 22,120,000.00 22,120,000.00 55.00 55.00 浙江吉成高科机床有限公司 17,209,117.09 17,209,117.09 75.00 75.00 江苏南大紫金科技集团有限公司 17,190,000.00 17,190,000.00 51.00 51.00 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 根据本公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司和海宁市工业资产经营有限公司、海宁机床厂 有限公司员工持股会于 2007 年 6 月 1 日签订的《股权转让合同》，天通吉成机器技术有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日受让海宁机床厂有限公司（后更名为浙江吉成高科机床有限公司）100%的股权。 公司自 2007 年 7 月 1 日起将其纳入合并财务报表范围。 相关财务数据如下： 2007 年 6 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 36,556,690.19 36,556,690.19 27,439,787.78 27,439,787.78 各项可辨认负债 25,371,008.65 25,371,008.65 10,424,564.27 10,424,564.27 可辨认净资产 11,185,681.54 11,185,681.54 17,015,223.51 17,015,223.51 项 目 2007 年 7－12 月 营业收入 14,167,858.35 净利润 -193,893.58 经营活动产生的现金流量净额 -4,306,823.75 现金及现金等价物净增加额 103,023.70 2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 经2007年3月18日公司三届十四次董事会审议批准，本公司与浙江天力工贸有限公司于2007年3月 29日签订的《关于嘉善县天巍置业有限公司股权转让协议书》，根据协议公司按评估价36,200,000.00 元将其所持有的嘉善县天巍置业有限公司60%股权转让给浙江天力工贸有限公司，股权转让基准日为 2007年3月31日。截至2007年3月31日，公司已收到上述股权转让款。本公司自2007年4月1日起，不再 将其纳入合并财务报表范围。公司相关财务数据如下： 项 目 2007 年 3 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 资产总额 338,111,777.81 338,606,354.66 负债总额 290,378,496.95 289,943,552.68 所有者权益 47,733,280.86 48,662,801.98 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 60 项 目 2007 年 1－3 月 营业收入 净利润 -929,521.12 经营活动产生的现金流量净额 -5,430,257.57 现金及现金等价物净增加额 -5,609,386.57 (三) 重要子公司少数股东权益 子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超过 少数股东在期初所有者权益中所 享有份额后的余额 天通浙江精电科技有限公司 168,965.09 天通吉成机器技术有限公司 24,431,030.92 浙江博创科技有限公司 22,936,559.10 江苏南大紫金科技集团有限公司 14,955,932.79 六、利润分配 根据 2007 年 5 月 11 日公司 2006 年度股东大会通过的 2006 年度利润分配决议，按 2006 年度实 现净利润向全体股东每 10 股派发现金股利 0.6 元(含税)，共计 26,349,120.00 元。 根据 2008 年 4 月 2 日公司董事会三届二十三次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5,679,566.14 元；按 2007 年 12 月 31 日公司总股本 49,068.2 万元为基数，向全体股东按每 10 股转增 2 股；每 10 股派发现金股利 0.3 元(含税)。上述利润分配决 议尚待年度股东大会审议通过。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 640,892,197.08 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 308,864.05 215,468.84 银行存款 635,985,285.94 184,760,334.36 其他货币资金 4,598,047.09 4,045,213.09 合 计 640,892,197.08 189,021,016.29 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 61 (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金 3,801,040.00 元，商业承兑汇票保证金 530,000.00 元， 保函保证金 39,300.00 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 现 金 EUR1,760.96 10.6669 18,783.98 银行存款 USD3,653,123.05 7.3046 26,684,602.63 USD3,153,597.25 7.8087 24,625,494.85 银行存款 EUR0.55 10.6669 5.87 JPY6,226,865.00 0.0656 408,482.34 银行存款 HKD945,731.29 0.93638 885,563.87 HKD 359,569.37 1.0047 361,259.35 银行存款 JPY1,148,835.00 0.064064 73,598.97 EUR9,430.51 10.2665 96,818.33 小 计 27,662,555.32 25,492,054.87 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数增长 2.39 倍，主要系公司于 2007 年 12 月增发 A 股募集资金，导致期 末银行存款大幅增加。 2. 应收票据 期末数 20,545,738.43 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 12,155,638.43 12,155,638.43 12,209,342.57 12,209,342.57 商业承兑汇票 8,390,100.00 8,390,100.00 6,100,000.00 6,100,000.00 合 计 20,545,738.43 20,545,738.43 18,309,342.57 18,309,342.57 (2) 期末已背书但尚未到期的票据 17,498,128.31 元，到期日为 2008 年 1 月 2 日至 2008 年 6 月 17 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末无应收关联方票据。 (5) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 62 3. 应收账款 期末数 239,034,830.19 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 单项金额不重大 但信用风险较大 10,447,520.07 3.87 10,447,520.07 6,105,712.41 2.63 6,105,712.41 其他不重大 259,436,372.94 96.13 20,401,542.75 239,034,830.19 226,103,857.98 97.37 16,264,591.02 209,839,266.96 合 计 269,883,893.01 100.00 30,849,062.82 239,034,830.19 232,209,570.39 100.00 22,370,303.43 209,839,266.96 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 219,705,893.47 81.41 13,182,353.62 206,523,539.85 205,178,313.81 88.36 12,310,698.82 192,867,614.99 1-2 年 29,739,833.59 11.02 4,460,975.03 25,278,858.56 15,491,807.04 6.67 2,323,771.06 13,168,035.98 2-3 年 10,332,045.40 3.83 3,099,613.62 7,232,431.78 5,433,737.13 2.34 1,630,121.14 3,803,615.99 3 年以上 10,106,120.55 3.74 10,106,120.55 6,105,712.41 2.63 6,105,712.41 合 计 269,883,893.01 100.00 30,849,062.82 239,034,830.19 232,209,570.39 100.00 22,370,303.43 209,839,266.96 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 56,456,001.59 元，占应收账款账面余额 的 20.92%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 54,273,274.69 1-2 年 2,182,726.90 小 计 56,456,001.59 (4) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 4.93%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 17,019,680.64 7.3046 124,321,959.20 12,985,264.54 7.8087 101,398,035.21 港 币 11,264,459.47 0.93638 10,547,814.56 8,335,838.02 1.0047 8,375,016.46 欧 元 3,207.85 10.6669 34,217.82 500.00 10.2665 5,133.25 小 计 134,903,991.58 109,778,184.92 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 63 4. 预付款项 期末数 28,170,372.63 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 27,884,346.05 98.98 27,884,346.05 67,502,173.59 100 67,502,173.59 1-2 年 286,026.58 1.02 286,026.58 合 计 28,170,372.63 100.00 28,170,372.63 67,502,173.59 100.00 67,502,173.59 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (3) 期末预付关联方款项占预付款项账面余额的 3.75%。 (4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,338,918.18 7.3046 9,780,261.74 693,150.56 7.8087 5,412,604.78 日 元 120,000.00 0.064064 7,687.68 34,800.00 0.0656 2,282.88 小 计 9,787,949.42 5,414,887.66 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预付账款期末数较期初数下降 58.27%，主要系公司期初预付中国电子科技集团公司第四十八研究 所等单位设备款项本期陆续到货安装投入使用,相应预付账款减少所致。 5. 其他应收款 期末数 56,861,519.37 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 15,365,840.00 23.88 921,950.40 14,443,889.60 11,125,926.00 37.64 404,274.00 10,721,652.00 单项金额不重大 但信用风险较大 2,783,627.54 4.33 2,783,627.54 2,977,185.60 10.08 2,977,185.60 其他不重大 46,186,909.27 71.79 3,769,279.50 42,417,629.77 15,452,417.64 52.28 1,893,043.68 13,559,373.96 合 计 64,336,376.81 100.00 7,474,857.44 56,861,519.37 29,555,529.24 100.00 5,274,503.28 24,281,025.96 [注]：期末其他不重大金额中包含应收出口退税 8,752,677.83 元，未发现减值迹象，故未计提 减值准备。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 64 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 52,974,582.77 82.34 2,964,966.03 50,009,616.74 17,975,074.32 60.82 815,222.89 17,159,851.43 1-2 年 5,647,907.24 8.78 847,186.09 4,800,721.15 7,325,906.71 24.79 1,098,886.01 6,227,020.70 2-3 年 2,930,259.26 4.55 879,077.78 2,051,181.48 1,277,362.61 4.32 383,208.78 894,153.83 3 年以上 2,783,627.54 4.33 2,783,627.54 2,977,185.60 10.07 2,977,185.60 合 计 64,336,376.81 100.00 7,474,857.44 56,861,519.37 29,555,529.24 100.00 5,274,503.28 24,281,025.96 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市宏诚实业有限公司 8,000,000.00 暂借款 海宁市财政局 7,365,840.00 代垫职工安置款[注] 浙江越烽建筑有限公司 5,000,000.00 暂借款 中华人民共和国嘉兴海关 4,250,000.00 保证金 海宁市天隆织物整理有限公司 4,000,000.00 暂借款 上海日进机床有限公司 3,000,000.00 暂借款 小 计 31,615,840.00 [注]：详见本财务报表附注十四(七)4 之说明。 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 28,615,840.00 元，占其他应收款账面 余额的 44.48%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 28,615,840.00 小 计 28,615,840.00 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 1.62%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末数较期初数增长 1.34 倍，主要系公司本期对外暂借款增加所致。 6. 存货 期末数 365,908,590.57 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 80,701,691.06 80,701,691.06 50,005,097.87 50,005,097.87 在产品 145,247,344.15 145,247,344.15 84,449,969.92 84,449,969.92 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 65 开发成本 308,820,139.80 308,820,139.80 库存商品 144,478,689.91 4,647,911.82 139,830,778.09 104,565,632.07 2,732,869.14 101,832,762.93 委托加工物资 94,633.94 94,633.94 125,056.86 125,056.86 包装物 34,143.33 34,143.33 74,373.62 74,373.62 合 计 370,556,502.39 4,647,911.82 365,908,590.57 548,040,270.14 2,732,869.14 545,307,401.00 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 库存商品 2,732,869.14 1,915,042.68 4,647,911.82 小 计 2,732,869.14 1,915,042.68 4,647,911.82 2) 计提存货跌价准备的依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按分类存货项目的成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 存货期末数较期初下降 32.90%，主要系公司本期出让了嘉善县天巍置业有限公司的股权，相应开发 成本转出所致。 7. 其他流动资产 期末数 19,226.81 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收股利 19,226.81 19,226.81 5,680,000.00 5,680,000.00 合 计 19,226.81 19,226.81 5,680,000.00 5,680,000.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他流动资产期末数较期初数下降 99.66%，主要系公司本期收到联营企业上海天盈投资发展有限 公司支付的股利 5,680,000.00 元。 8. 可供出售金融资产 期末数 105,846,369.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 105,846,369.00 105,846,369.00[注] 合 计 105,846,369.00 105,846,369.00 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 66 [注]：均系公司持有的浙江宏达经编股份有限公司 3.74%有限售条件的流通股，原投资成本为 4,128,700.00 元，详见本财务报表附注十四(七)1 之说明。 (2) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 可供出售金融资产期末数较期初数明显增长，主要系公司本期将所持有的浙江宏达经编股份有限 公司 3.74%有限售条件的流通股转入可供出售金融资产。 9. 长期股权投资 期末数 155,661,486.04 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对合营企业投资 14,658,379.62 14,658,379.62 对联营企业投资 126,265,048.42 126,265,048.42 82,071,910.15 82,071,910.15 其他股权投资 14,738,058.00 14,738,058.00 18,966,758.00 18,966,758.00 合 计 155,661,486.04 155,661,486.04 101,038,668.15 101,038,668.15 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资单位名称 持股比例 投资期限 成本 损益调整 其他权益变动 期末数 嘉兴天日工业设备技术有限公司 50.00% 15 年 11,370,900.00 -1,563,113.03 9,807,786.97 南京南大紫金纳米科技有限公司 50.00% 10 年 5,180,500.00 -329,907.35 4,850,592.65 上海天盈投资发展有限公司 48.97% 20 年 56,800,000.00 50,445,279.65 309,618.53 107,554,898.18 浙江吉成玉川机械有限公司 48.00% 10 年 3,827,936.89 243,638.37 4,071,575.26 天通浙江光电技术有限公司 40.00% 20 年 4,000,000.00 -4,000,000.00 [注] 上海傲蓝通信技术有限公司 38.00% 10 年 12,654,000.00 -23,739.21 12,630,260.79 常州理工自动化设备有限公司 30.00% 10 年 2,400,000.00 -391,685.81 2,008,314.19 小 计 96,233,336.89 44,380,472.62 309,618.53 140,923,428.04 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 金红利额 变动增减额 数 嘉兴天日工业设 备技术有限公司 11,370,900.00 11,370,900.00 -1,563,113.03 9,807,786.97 南京南大紫金纳 米科技有限公司 5,180,500.00 1,197,923.72 3,880,500.00 -227,831.07 4,850,592.65 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 67 上海天盈投资发 展有限公司 56,800,000.00 77,213,242.52 30,034,020.32 307,635.34 107,554,898.18 浙江吉成玉川 机械有限公司 3,827,936.89 3,660,743.91 410,831.35 4,071,575.26 天通浙江光电 技术有限公司 4,000,000.00 上海傲蓝通信 技术有限公司 12,654,000.00 12,654,000.00 -23,739.21 12,630,260.79 常州理工自动化 设备有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 -391,685.81 2,008,314.19 小 计 96,233,336.89 82,071,910.15 30,305,400.00 28,238,482.55 307,635.34 140,923,428.04 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 上海宝钢天通磁业有限公司 12.60% 20 年 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江嘉康电子股份有限公司 7.95% 长期 6,538,058.00 6,538,058.00 6,538,058.00 浙江宏达经编股份有限公司 3.74% 长期 4,128,700.00 4,128,700.00 4,128,700.00 [注] 常州市市郊农村信用合作社 联合社 0.02% 长期 300,000.00 300,000.00 100,000.00 200,000.00 小 计 18,966,758.00 18,966,758.00 4,228,700.00 14,738,058.00 [注]：本期转入可供出售金融资产反映，详见本财务报表附注十四(七)1 之说明。 (4) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增长 54.06%，主要系公司按权益法核算上海天盈投资发展有限公司 的本期损益调整增加及新增对外投资所致。 10. 投资性房地产 期末数 24,746,892.63 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 25,407,461.82 25,407,461.82 土地使用权 4,622,468.42 4,622,468.42 小 计 30,029,930.24 30,029,930.24 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 68 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,704,128.00 931,764.37 4,635,892.37 土地使用权 554,695.92 92,449.32 647,145.24 小 计 4,258,823.92 1,024,213.69 5,283,037.61 账面价值 项 目 期初数 期末数 房屋及建筑物 21,703,333.82 20,771,569.45 土地使用权 4,067,772.50 3,975,323.18 合 计 25,771,106.32 24,746,892.63 (2) 期末投资性房地产中已有 10,931,597.36 元用于债务担保，详见本财务报表附注十一(一)之 说明。 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11. 固定资产 期末数 922,176,786.51 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 282,082,025.04 125,359,640.89 26,525,219.50 380,916,446.43 机器设备 754,849,409.88 150,263,905.71 6,946,876.64 898,166,438.95 电子设备 41,376,290.85 24,417,694.56 17,251,671.67 48,542,313.74 运输工具 22,140,577.06 3,448,634.86 1,157,622.00 24,431,589.92 其他设备 12,499,987.98 12,089,029.90 282,270.23 24,306,747.65 小 计 1,112,948,290.81 315,578,905.92 52,163,660.04 1,376,363,536.69 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 31,505,908.46 20,418,602.83 12,420,739.21 39,503,772.08 机器设备 293,410,984.59 79,721,416.81 3,256,040.75 369,876,360.65 电子设备 11,025,188.22 23,776,616.29 12,233,764.31 22,568,040.20 运输工具 8,678,937.46 3,604,988.41 275,886.20 12,008,039.67 其他设备 4,501,836.24 1,691,118.80 67,051.25 6,125,903.79 小 计 349,122,854.97 129,212,743.14 28,253,481.72 450,082,116.39 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 69 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 1,406,373.74 4,366.04 1,402,007.70 运输工具 1,474,655.72 1,474,655.72 其他设备 1,379,403.62 151,433.25 1,227,970.37 小 计 4,260,433.08 155,799.29 4,104,633.79 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 250,576,116.58 341,412,674.35 机器设备 460,032,051.55 526,888,070.60 电子设备 30,351,102.63 25,974,273.54 运输工具 11,986,983.88 10,948,894.53 其他设备 6,618,748.12 16,952,873.49 合 计 759,565,002.76 922,176,786.51 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 239,626,878.45 元。 (3) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (4) 期末固定资产中尚未办妥权证的房屋建筑物原价为 208,387,946.80 元。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产期末数较期初数变动占资产总额 6.01%，主要系公司本期在建工程陆续达到可使用状态结 转固定资产所致。 12. 在建工程 期末数 24,844,709.92 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 嘉兴电子工业园 75,128,224.10 75,128,224.10 年产专用机电装备 500 台生产线 12,798,562.99 12,798,562.99 6,000 吨 3G 通讯及平板 显示器用锰锌生产线 10,584,611.66 10,584,611.66 粉末压机改造项目 7,944,237.98 7,944,237.98 338,847.98 338,847.98 其 他 4,101,908.95 4,101,908.95 12,589,749.35 12,589,749.35 合 计 24,844,709.92 24,844,709.92 98,641,433.09 98,641,433.09 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 70 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 他减少 来源 (万元) 预算的比例 嘉兴电子工业园 75,128,224.10 6,533,457.90 81,661,682.00 金融机构 年产专用机电装备 500 台生产线 12,798,562.99 12,798,562.99 其他来源 20,280 6.31% 6,000 吨 3G 通讯及平板 10,584,611.66 99,268,562.53 109,853,174.19 金融机构 17,940 113.88% 显示器用锰锌生产线 粉末压机改造项目 338,847.98 7,605,390.00 7,944,237.98 其他来源 郭店厂区扩建项目 26,925,714.00 26,925,714.00 其他来源 其 他 12,589,749.35 12,698,467.86 21,186,308.26 4,101,908.95 其他来源 合 计 98,641,433.09 165,830,155.28 239,626,878.45 24,844,709.92 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 资本化率 嘉兴电子工业园 6,088,356.38 424,731.15 6,513,087.53 6.7841% 6,000 吨 3G 通讯及平板 显示器用锰锌生产线 501,155.41 3,020,202.66 3,521,358.07 6.7841% 小 计 6,589,511.79 3,444,933.81 10,034,445.60 (4) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数减少 74.81%，主要系公司本期嘉兴电子工业园及 6,000 吨 3G 通讯及平 板显示器用锰锌生产线工程项目陆续完工结转固定资产。 13. 无形资产 期末数 99,013,432.44 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 82,962,642.55 15,984,701.18 1,392,668.00 97,554,675.73 平面波导光电集成器件光 学后加工生产技术 6,890,352.75 6,890,352.75 20 吨、60 吨全自粉末成型 压机技术 3,600,000.00 3,600,000.00 TOP2000 家庭智能化系统 1,050,000.00 1,050,000.00 非专利技术等 1,518,023.35 960,774.00 18,107.35 2,460,690.00 小 计 96,021,018.65 16,945,475.18 1,410,775.35 111,555,718.48 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 71 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 5,032,035.74 1,567,493.14 6,599,528.88 平面波导光电集成器件 光学后加工生产技术 2,067,297.51 689,188.56 2,756,486.07 20 吨、60 吨全自粉末成 型压机技术 1,290,000.00 360,000.00 1,650,000.00 TOP2000 家庭智能化系统 332,500.00 105,000.00 437,500.00 非专利技术等 706,894.10 392,331.99 455.00 1,098,771.09 小 计 9,428,727.35 3,114,013.69 455.00 12,542,286.04 账面价值 种 类 期初数 期末数 土地使用权 77,930,606.81 90,955,146.85 平面波导光电集成器件 光学后加工生产技术 4,823,055.24 4,133,866.68 20 吨、60 吨全自粉末成 型压机技术 2,310,000.00 1,950,000.00 TOP2000 家庭智能化系统 717,500.00 612,500.00 非专利技术等 811,129.25 1,361,918.91 合 计 86,592,291.30 99,013,432.44 (2) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 14.开发支出 期末数 6,290,817.23 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 磁性材料技术 6,290,817.23 合 计 6,290,817.23 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 开发支出期末数较期初数大幅增长，主要公司研究开发的抗高频电磁 NiZn 铁氧体 TN455 等材料 技术在本期通过了相关科学技术成果鉴定，产生了经济效益，相关支出予以资本化。 15. 长期待摊费用 期末数 4,431,132.61 项 目 期末数 期初数 经营租入固定资产改良支出 2,187,790.39 2,929,762.15 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 72 管网建设费 925,000.00 1,225,000.00 房租费 329,842.69 509,756.85 其 他 988,499.53 1,370,299.90 合 计 4,431,132.61 6,034,818.90 16. 递延所得税资产 期末数 8,570,016.71 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 6,861,823.31 5,401,781.15 存货跌价准备 1,139,508.69 901,846.82 筹建期间费用 568,684.71 合 计 8,570,016.71 6,303,627.97 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 应收账款坏账准备 29,949,842.78 存货跌价准备 4,558,034.74 筹建期间费用 2,274,738.82 小 计 36,782,616.34 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数增长 35.95%，主要系公司本期应收账款坏账准备及存货存货跌价 准备产生应纳税暂时性差异增加所致。 17. 其他非流动资产 期末数 2,003,852.39 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 原股权投资借方差额 2,003,852.39 2,003,852.39 2,340,141.39 2,340,141.39 合 计 2,003,852.39 2,003,852.39 2,340,141.39 2,340,141.39 (2) 金额较大的其他流动资产性质和内容的说明 公司以前年度溢价增资控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司及浙江博创科技有限公司，产 生股权投资借方差额。截至 2007 年末，原股权投资借方差额尚未摊销完毕的余额为 2,003,852.39 元， 记入合并资产负债表中其他流动资产项目，本期已摊销 336,289.00 元。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 73 18. 短期借款 期末数 364,500,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 304,000,000.00 265,000,000.00 抵押借款 8,000,000.00[注 1] 6,000,000.00 保证借款 52,500,000.00[注 2] 18,500,000.00 合 计 364,500,000.00 289,500,000.00 [注 1]: 均系控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司以其房产和土地使用权抵押贷款，详见 本财务报表附注十一(一)之说明。 [注 2]：其中关联方浙江天力工贸有限公司提供连带责任保证 29,500,000.00 元, 关联方海宁三 强精密机械有限公司提供连带责任保证 8,000,000.00 元, 详见本财务报表附注十 (三)2(4)2)之说 明。 19. 应付票据 期末数 48,166,306.19 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 36,260,400.00 35,310,192.45 商业承兑汇票 11,905,906.19 34,040,839.43 合 计 48,166,306.19 69,351,031.88 (2) 期末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 20. 应付账款 期末数 199,288,264.51 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,548,012.38 7.3046 18,612,211.23 1,314,939.55 7.8087 10,267,968.46 日 元 196,350.00 0.064064 12,578.97 小 计 18,624,790.20 10,267,968.46 21. 预收款项 期末数 31,464,395.54 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 74 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,242,873.46 7.3046 9,078,693.48 3,214,709.02 7.8087 25,102,698.32 港 币 3,084,015.75 0.93638 2,887,810.67 2,147,076.61 1.0047 2,157,167.87 欧 元 201.72 10.2665 2,070.96 小 计 11,966,504.15 27,261,937.15 22. 应付职工薪酬 期末数 19,168,344.35 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 11,961,925.72 101,881,403.85 99,378,589.19 14,464,740.38 职工福利 1,331,528.71 13,409,079.10 14,740,607.81 社会保险费 10,087,918.09 8,932,460.02 1,155,458.07 住房公积金 314,286.00 280,038.00 34,248.00 工会经费 827,428.46 1,764,545.94 280,788.90 2,311,185.50 职工教育经费 1,080,873.37 1,119,698.70 997,859.67 1,202,712.40 合 计 15,201,756.26 128,576,931.68 124,610,343.59 19,168,344.35 23. 应交税费 期末数-14,384,861.49 种 类 期末数 期初数 增值税 -10,826,248.63 -9,088,340.58 营业税 270,300.00 城市维护建设税 380,693.18 161,107.35 企业所得税 -4,858,318.59 -5,880,386.82 代扣代缴个人所得税 28,455.64 109,784.02 房产税 10,953.69 土地使用税 10,155.44 教育费附加 230,972.99 20,944.84 地方教育附加 153,179.12 61,919.52 水利建设基金 214,995.67 118,231.58 合 计 -14,384,861.49 -14,496,740.09 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 75 24. 应付利息 期末数 1,173,563.47 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 672,188.47 512,980.25 一年内到期的非流动负债 120,361.84 52,500.00 长期借款 381,013.16 236,000.00 合 计 1,173,563.47 801,480.25 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数增长 46.42%，主要系公司本期银行借款增加，金融机构贷款利率上升所 致。 25. 其他应付款 期末数 15,231,106.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 浙江天力工贸有限公司 66,340,000.00 嘉善县汇中置业有限公司 34,236,446.88 股权受让款 4,888,002.50 物流运输费 4,813,608.20 2,453,270.99 尚未支付的增发费用 1,403,497.54 押金保证金 987,380.00 200,000.00 其 他 3,138,617.76 3,214,608.88 合 计 15,231,106.00 106,444,326.75 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 44.69 7.3046 326.44 小 计 326.44 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应付款期末数较期初数下降 85.69%，主要系公司本期转让嘉善县天巍置业有限公司的股权， 相应其账面其他应付款转出。 26. 一年内到期的非流动负债 期末数 75,000,000.00 (1) 明细情况 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 76 项 目 期末数 期初数 长期借款 75,000,000.00 50,000,000.00 合 计 75,000,000.00 50,000,000.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 中国工商银行股份有限公司海宁支行 信用 75,000,000.00 小 计 75,000,000.00 27. 其他流动负债 期末数 1,522,967.21 项 目 期末数 期初数 应付股利 1,522,967.21 1,711,967.53 递延收益 500,000.00 合 计 1,522,967.21 2,211,967.53 28. 长期借款 期末数 230,000,000.00 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国进出口银行浙江分行 保证 200,000,000.00 [注 1] 100,000,000.00 中国农业银行海宁支行 保证 20,000,000.00 [注 2] 中国工商银行股份有限公司海宁支行 信用 10,000,000.00 75,000,000.00 中国工商银行股份有限公司嘉善支行 抵押 50,000,000.00 合 计 230,000,000.00 225,000,000.00 [注 1]：根据公司与中国建设银行股份有限公司海宁支行及嘉兴分行签订的《出具保函协议书》， 本公司向其交纳出具保函的费用，其为本公司向中国进出口银行浙江分行借款提供信贷保证。 [注 2]：由关联方浙江天力工贸有限公司提供连带责任保证，详见本财务报表附注十(三)2(4)2) 之说明。 29. 长期应付款 期末数 5,700,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期限 国债转贷资金 5,700,000.00 5,700,000.00 15 年 合 计 5,700,000.00 5,700,000.00 (2) 长期应付款项具体情况说明 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 77 根据公司与海宁市财政局签订的相关协议，2003 年度公司收到海宁市财政局拨付的液晶显示器用 锰锌磁芯项目国债转贷资金 570 万元，还贷期限为 15 年。 30. 递延所得税负债 期末数 27,002,121.56 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可供出售金融资产公允价值变动损益 25,429,417.25 资本化的开发支出 1,572,704.31 合 计 27,002,121.56 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 可供出售金融资产公允价值变动损益 101,717,669.00 资本化的开发支出 6,290,817.23 小 计 108,008,486.23 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税负债期末数较期初数大幅增长，主要系公司期末可供出售金融资产的公允价值变动较 大所致。 31. 股本 期末数 490,682,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 数量 比例 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 1．国家持股 2．国有法人持股 43,816,283 9.98 -10,599,926 -10,599,926 33,216,357 6.77 3．其他内资持股 176,935,717 40.29 389,565 -69,294,202 -68,904,637 108,031,080 22.02 其中： 境内法人持股 38,723,479 8.82 -3,584,436 -3,584,436 35,139,043 7.16 境内自然人持股 138,212,238 31.47 389,565 -65,709,766 -65,320,201 72,892,037 14.86 4．外资持股 (一) 有 限 售 条 件 股 其中： 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 78 境外法人持股 份 境外自然人持股 有限售条件股份 合计 220,752,000 50.27 389,565 -79,894,128 -79,504,563 141,247,437 28.79 1．人民币普通股 218,400,000 49.73 51,140,435 79,894,128 131,034,563 349,434,563 71.21 2．境内上市的外 资股 3．境外上市的外 资股 4．其他 (二) 无 限 售 条 件 股 份 已流通股份合计 218,400,000 49.73 51,140,435 79,894,128 131,034,563 349,434,563 71.21 (三) 股份总数 439,152,000 100.00 51,530,000 51,530,000 490,682,000 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 本公司原非流通股东一致承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或 转让；持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在 二十四个月内不得超过百分之十。 (3) 股份变动的批准情况(如有)和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称 和验资报告文号的说明 根据公司 2006 年度股东大会决议通过的《关于公司 2007 年公开发行股票方案的议案》，并经中 国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕364 号文核准，公司于 2007 年 12 月 20 日向社会公开发行 5,153 万股的人民币普通股(A 股)，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 9.51 元。公司应收发行价 款 490,050,300.00 元，扣除相关发行费用 27,024,509.00 元，本次募集资金净额为 463,025,791.00 元，其中股本 51,530,000.00 元，资本公积 411,495,791.00 元。连同本次公开发行股票前公司实 有股本，本次公开发行后公司累计股本为 490,682,000.00 元，业经浙江天健会计师事务所有 限公司审验并出具浙天会验〔2007〕第 150 号《验资报告》。公司于 2008 年 1 月 15 日办妥工商 变更登记手续。 32. 资本公积 期末数 780,523,799.76 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 285,300,295.97 411,495,791.00 696,796,086.97 其他资本公积 7,260,422.74 76,467,290.05 83,727,712.79 合 计 292,560,718.71 487,963,081.05 780,523,799.76 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 79 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 1) 公司本期发行股票增加资本公积-股本溢价 411,495,791.00 元，详见本财务报表附注六 (一)30(3)之说明。 2) 公司所持有的可供出售金融资产公允价值变动扣除已确认的递延所得税负债后净额为 76,288,251.75 元，记入“资本公积-其他资本公积”，详见本财务报表附注十四(七)1 之说明。 3) 公司本期权益法核算的被投资单位除净损益以外其他因素导致的所有者权益变动，增加资本 公积-其他资本公积 179,038.30 元。 33. 盈余公积 期末数 72,366,587.55 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 66,687,021.41 5,679,566.14 72,366,587.55 合 计 66,687,021.41 5,679,566.14 72,366,587.55 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 公司按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 5,679,566.14 元。 34. 未分配利润 期末数 295,120,888.01 (1) 明细情况 项 目 期初数 245,074,844.04 本期增加 82,634,084.93 本期减少 32,588,040.96 期末数 295,120,888.01 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系净利润转入； 本期减少系根据公司董事会三届二十三次会议决议，按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余 公积 5,679,566.14 元，根据 2007 年 5 月 11 日公司 2006 年度股东大会通过的 2006 年度利润分配方案， 派发现金股利 26,349,120.00 元（含税），公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司根据董事会决议 提取职工福利奖励基金 559,354.82 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 14,720,460.00 元。根据 2008 年 4 月 2 日公司董事会三届二十 三次会议通过的 2007 年度利润分配预案，决定按 2007 年度实现的净利润分配现金股利 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 80 14,720,460.00 元（含税），上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 3) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 详见本财务报表附注十五(五)之说明。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,258,493,964.38 / 1,046,990,073.90 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,253,004,446.34 944,526,271.12 其他业务收入 5,489,518.04 5,348,313.14 合 计 1,258,493,964.38 949,874,584.26 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,043,755,647.59 731,467,441.04 其他业务成本 3,234,426.31 3,972,845.35 合 计 1,046,990,073.90 735,440,286.39 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 开关电源磁性材料 475,718,720.64 396,597,699.57 79,121,021.07 454,534,435.47 353,067,183.06 101,467,252.41 电子表面贴装产品 432,509,573.08 394,120,785.28 38,388,787.80 173,987,329.10 161,345,308.69 12,642,020.41 滤波磁性材料 121,795,228.81 92,487,615.09 29,307,613.72 117,520,140.28 75,765,317.08 41,754,823.20 镍锌磁性材料 71,083,129.30 54,778,928.29 16,304,201.01 68,988,438.12 43,763,975.18 25,224,462.94 光功率分离器 66,731,141.75 43,627,448.54 23,103,693.21 44,775,610.23 32,288,031.67 12,487,578.56 粉末成型专用装备 45,062,103.87 33,103,698.01 11,958,405.86 43,991,437.78 32,970,561.22 11,020,876.56 粉体工程及物流设备 26,138,698.44 19,264,950.06 6,873,748.38 21,854,528.23 17,795,684.93 4,058,843.30 其 他 13,965,850.45 9,774,522.75 4,191,327.70 18,874,351.91 14,471,379.21 4,402,972.70 合 计 1,253,004,446.34 1,043,755,647.59 209,248,798.75 944,526,271.12 731,467,441.04 213,058,830.08 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 388,266,225.95 130,559,999.17 占当年营业收入比例 30.85% 13.74% 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 81 2. 营业税金及附加 本期数 3,158,164.96 项 目 本期数 上年同期数 营业税 449,812.70 90,773.96 城市维护建设税 1,390,278.82 944,978.79 教育费附加 1,109,920.07 1,343,707.91 地方教育附加 208,153.37 217,282.08 合 计 3,158,164.96 2,596,742.74 3. 销售费用 本期数 40,094,688.45 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 销售费用本期数较上年同期数增长 46.39%，主要系公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司本 期营业收入较上年同期大幅度增长，相应销售费用增加。 4. 财务费用 本期数 33,047,756.95 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 财务费用本期数较上年同期数增长 63.51%，主要系公司本期银行借款增加，金融机构贷款利率上 升，财务费用相应增加。 5. 资产减值损失 本期数 12,594,756.23 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 10,679,713.55 4,335,888.90 存货跌价损失 1,915,042.68 合 计 12,594,756.23 4,335,888.90 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失本期数较上年同期数增长 1.9 倍，主要系公司本期应收款项坏账准备及存货跌价准 备的计提增加所致。 6. 投资收益 本期数 36,335,528.83 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 1,254,365.40 2,123,271.80 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 82 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 28,238,482.55 9,105,635.30 股权投资处置收益 7,178,969.88[注] 其他投资收益 -336,289.00 -336,289.00 合 计 36,335,528.83 10,892,618.10 [注]:其中向关联方转让股权收益 6,092,000.00 元，详见本财务报表附注之十四(五)之说明。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增长 2.3 倍，主要系公司本期对上海天盈投资发展有限公司按权益 法核算的投资收益以及嘉善县天巍置业有限公司股权处置收益增加所致。 7. 营业外收入 本期数 21,691,325.49 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 21,245,907.56 7,996,700.00 固定资产处置利得 51,935.12 税费返还 25,588.78 赔偿收入 243,548.45 170,296.08 其 他 124,345.58 79,697.71 合 计 21,691,325.49 8,246,693.79 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外收入本期数较上年同期数增长 1.6 倍，主要系公司本期收到的政府补助款项增加所致。 8. 营业外支出 本期数 2,868,887.01 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 1,330,279.72 582,120.23 处置固定资产净损失 140,591.37 47,396.82 赞助支出 454,596.98 807,500.00 残疾人就业保障基金 471,375.00 394,080.00 债务重组损失 221,500.00 170,000.00 赔、罚款支出 13,818.17 28,056.68 其 他 236,725.77 318,805.70 合 计 2,868,887.01 2,347,959.43 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 83 9. 所得税费用 本期数 5,482,653.10 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 6,176,337.53 296,305.03 递延所得税费用 -693,684.43 -636,222.53 合 计 5,482,653.10 -339,917.50 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到有关政府补助 17,745,907.56 7,996,700.00 收到其他单位暂借款 17,189,280.00 29,312,500.00 收到不符合现金及现金等价物 定义的银行承兑汇票保证金 9,448,000.00 6,872,224.08 小 计 44,383,187.56 44,181,424.08 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付有关单位暂借款 21,425,487.06 29,312,500.00 装卸运输费 19,127,355.78 14,556,041.32 支付业务招待费 9,303,521.79 7,117,523.78 支付不符合现金及现金等价物 定义的银行承兑汇票保证金 7,925,000.00 2,348,000.00 代垫职工安置费支出 7,365,840.00 支付办公费用 5,657,581.27 2,503,505.76 支付差旅费用 5,641,285.92 5,614,639.55 支付咨询费 5,063,620.93 1,244,480.00 支付产品整理报关费 1,892,886.85 1,214,775.07 支付研发费用 3,655,043.20 1,753,399.48 嘉兴海关保证金 1,200,000.00 4,036,000.00 小 计 88,257,622.80 69,700,864.96 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 84 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回的定期存款 3,000,000.00 增加合并范围子公司而 增加的现金 1,383,702.17 小 计 4,383,702.17 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 减少合并范围子公司而 减少的现金 20,180,668.83 银行定期存款 3,000,000.00 小 计 20,180,668.83 3,000,000.00 5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付增发相关费用 6,010,000.00 支付股权分置改革相关费用 8,259,000.00 小 计 6,010,000.00 8,259,000.00 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(四)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 178,775,366.18 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额不重大 但信用风险较大 7,355,841.86 3.64 7,355,841.86 4,174,364.36 2.20 4,174,364.36 其他不重大 194,541,408.54 96.36 15,766,042.36 178,775,366.18 185,363,700.55 97.80 12,791,714.11 172,571,986.44 合 计 201,897,250.40 100.00 23,121,884.22 178,775,366.18 189,538,064.91 100.00 16,966,078.47 172,571,986.44 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 159,129,924.34 78.82 9,547,795.46 149,582,128.88 172,130,430.73 90.82 10,327,825.84 161,802,604.89 1-2 年 27,774,791.29 13.76 4,166,218.69 23,608,572.60 10,040,617.84 5.30 1,506,092.68 8,534,525.16 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 85 2-3 年 7,978,092.43 3.95 2,393,427.73 5,584,664.70 3,192,651.98 1.68 957,795.59 2,234,856.39 3 年以上 7,014,442.34 3.47 7,014,442.34 4,174,364.36 2.20 4,174,364.36 合 计 201,897,250.40 100.00 23,121,884.22 178,775,366.18 189,538,064.91 100.00 16,966,078.47 172,571,986.44 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 55,357,815.06 元，占应收账款账面余额 的 27.42%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 53,175,088.16 1-2 年 2,182,726.90 小 计 55,357,815.06 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 2.50%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 12,887,867.97 7.3046 94,140,720.37 11,716,435.57 7.8087 91,490,130.44 港 币 11,264,459.47 0.93638 10,547,814.56 8,335,838.02 1.0047 8,375,016.46 欧 元 3,207.85 10.6669 34,217.82 500.00 10.2665 5,133.25 小 计 104,722,752.75 99,870,280.15 2. 其他应收款 期末数 32,476,810.30 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 17,000,000.00 46.86 1,020,000.00 15,980,000.00 20,000,000.00 73.64 1,200,000.00 18,800,000.00 单项金额不重大 但信用风险较大 1,477,053.95 4.07 1,477,053.95 1,353,840.64 4.98 1,353,840.64 其他不重大 17,802,218.65 49.07 1,305,408.35 16,496,810.30 5,805,799.81 21.38 371,242.03 5,434,557.78 合 计 36,279,272.60 100.00 3,802,462.30 32,476,810.30 27,159,640.45 100.00 2,925,082.67 24,234,557.78 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 32,752,189.02 90.28 1,969,101.99 30,783,087.03 24,705,519.34 90.96 1,367,219.40 23,338,299.94 1-2 年 1,724,683.57 4.75 258,702.54 1,465,981.03 840,410.10 3.09 126,061.52 714,348.58 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 86 2-3 年 325,346.06 0.90 97,603.82 227,742.24 259,870.37 0.97 77,961.11 181,909.26 3 年以上 1,477,053.95 4.07 1,477,053.95 1,353,840.64 4.98 1,353,840.64 合 计 36,279,272.60 100.00 3,802,462.30 32,476,810.30 27,159,640.45 100.00 2,925,082.67 24,234,557.78 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市宏诚实业有限公司 8,000,000.00 暂借款 浙江越烽建筑有限公司 5,000,000.00 暂借款 海宁市天隆织物整理有限公司 4,000,000.00 暂借款 上海日进机床有限公司 3,000,000.00 暂借款 小 计 20,000,000.00 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 23,481,171.83 元，占其他应收款账面 余额的 64.72%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 23,481,171.83 小 计 23,481,171.83 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 18.66%。 3. 长期股权投资 期末数 436,564,322.77 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 304,663,579.62 304,663,579.62 137,214,345.49 137,214,345.49 对合营企业投资 9,807,786.97 9,807,786.97 对联营企业投资 107,554,898.18 107,554,898.18 77,213,242.52 77,213,242.52 其他股权投资 14,538,058.00 14,538,058.00 18,666,758.00 18,666,758.00 合 计 436,564,322.77 436,564,322.77 233,094,346.01 233,094,346.01 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 江苏南大紫金科 技集团有限公司 51.00% 20 年 17,190,000.00 17,190,000.00 17,190,000.00 天通吉成机器技 术有限公司 75.00% 20 年 69,840,779.62 29,204,345.49 40,636,434.13 69,840,779.62 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 87 浙江博创科技有 限公司 55.00% 20 年 22,120,000.00 22,120,000.00 22,120,000.00 天通浙江精电科 技有限公司 99.92% 20 年 195,512,800.00 38,592,000.00 156,920,800.00 195,512,800.00 嘉善天巍置业有 限公司 60.00% 20 年 30,108,000.00 30,108,000.00 30,108,000.00 小 计 334,771,579.62 137,214,345.49 197,557,234.13 30,108,000.00 304,663,579.62 (3) 对合营企业、联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 嘉兴天日工业设备技术有限公司 50.00% 15 年 11,370,900.00 -1,563,113.03 9,807,786.97 上海天盈投资发展有限公司 48.97% 20 年 56,800,000.00 50,445,279.65 309,618.53 107,554,898.18 天通浙江光电技术有限公司 40.00% 20 年 4,000,000.00 -4,000,000.00 小 计 72,170,900.00 44,882,166.62 309,618.53 117,362,685.15 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 金红利额 变动增减额 数 嘉兴天日工业设备 技术有限公司 11,370,900.00 11,370,900.00 -1,563,113.03 9,807,786.97 上海天盈投资发展 有限公司 56,800,000.00 77,213,242.52 30,034,020.32 307,635.34 107,554,898.18 天通浙江光电技术 有限公司 4,000,000.00 小 计 72,170,900.00 77,213,242.52 11,370,900.00 28,470,907.29 307,635.34 117,362,685.15 (4) 其他股权投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 上海宝钢天通磁业有限公司 12.60% 20 年 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江嘉康电子股份有限公司 7.95% 长期 6,538,058.00 6,538,058.00 6,538,058.00 浙江宏达经编股份有限公司 3.74% 长期 4,128,700.00 4,128,700.00 4,128,700.00 小 计 18,666,758.00 18,666,758.00 4,128,700.00 14,538,058.00 (5) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期股权投资期末数较期初数增长 87.29%，主要系公司本期增加对控股子公司天通浙江精电科技 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 88 有限公司及天通吉成机器技术有限公司的投资。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 680,464,778.14/552,224,004.70 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 673,664,819.69 715,815,274.05 其他业务收入 6,799,958.45 17,488,046.27 合 计 680,464,778.14 733,303,320.32 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 548,442,435.78 542,279,266.62 其他业务成本 3,781,568.92 16,379,354.81 合 计 552,224,004.70 558,658,621.43 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 开关电源磁性材料 477,932,614.62 398,811,593.55 79,121,021.07 454,534,435.47 353,067,183.06 101,467,252.41 滤波磁性材料 121,795,228.81 92,487,615.09 29,307,613.72 117,520,140.28 75,765,317.08 41,754,823.20 镍锌磁性材料 71,083,129.30 54,778,928.29 16,304,201.01 68,988,438.12 43,763,975.18 25,224,462.94 电子表面贴装产品 2,437,807.15 2,341,457.89 96,349.26 73,187,433.37 69,154,993.53 4,032,439.84 其 他 416,039.81 22,840.96 393,198.85 1,584,826.81 527,797.77 1,057,029.04 小 计 673,664,819.69 548,442,435.78 125,222,383.91 715,815,274.05 542,279,266.62 173,536,007.43 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 134,189,643.36 107,937,870.27 占当年营业收入比例 19.72% 14.71% 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 89 2. 投资收益 本期数 35,789,272.69 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 1,226,365.40 6,226,271.80 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 28,470,907.29 9,370,687.85 股权投资处置收益 6,092,000.00 合 计 35,789,272.69 15,596,959.65 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数增长了 1.29 倍，主要系公司本期对上海天盈投资发展有限公司按 权益法核算的投资收益增加以及嘉善县天巍置业有限公司股权处置收益增加所致。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回 转销 期末数 坏账准备 27,644,806.71 10,679,713.55 600.00 38,323,920.26 存货跌价准备 2,732,869.14 1,915,042.68 4,647,911.82 固定资产减值准备 4,260,433.08 155,799.29 4,104,633.79 合 计 34,638,108.93 12,594,756.23 156,399.29 47,076,465.87 (二) 计提原因和依据的说明 (1) 坏账准备 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例计提坏账准备。应收票据、预付账款、其他应收款中应收出口退税不计提坏账准备。 (2) 存货跌价准备 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。 (3) 固定资产减值准备 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 90 的资产减值准备。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 公司名称 注册地 组织机 构代码 业务 性质 与本公 司关系 注册 资本 对本公司 持股比例 对本公司 表决权比例 潘广通[注] 公司董事长 8.02% 8.02% 潘建清[注] 公司总经理 6.84% 6.84% [注]：潘广通、潘建清分别为公司第一、第三大股东，系父子关系。 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 合营、联营企业 (1) 基本情况 被投资单位名称 注册地 组织机构代 码 业务性质 注册资本 合计持股 比例(%) 合计表权 比例(%) 1) 合营企业 嘉兴天日工业设备技术 有限公司 嘉兴市 79960895-6 制造业 USD300 万 50.00 50.00 2) 联营企业 上海天盈投资发展有限 公司 上海市 73338181-6 实业投资 11,600 万 48.97 48.97 天通浙江光电技术有限 公司 嘉兴市 78770361-4 制造业 1,000 万 40.00 40.00 (2) 财务信息 被投资单位名称 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 1) 合营企业 嘉兴天日工业设 备技术有限公司 22,921,209.96 3,283,236.01 19,637,973.95 120,140.00 -3,126,226.05 2) 联营企业 上海天盈投资发 展有限公司 648,814,791.60 429,006,308.28 219,808,483.32 347,854,486.81 61,312,259.04 天通浙江光电技 8,474,749.29 21,943,810.79 -13,469,061.50 6,576,889.23 -11,606,936.86 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 91 术有限公司 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 浙江天力工贸有限公司 71546487-x 股东 中国电子科技集团公司第四十八研究所 444885250-9 股东 湖南丰业科技有限责任公司 73052526-3 同一股东 上海宝钢天通磁业有限公司 63083539-5 参股企业 海宁三强精密机械有限公司[注] 60945754-5 控股子公司参股企业 [注]：公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司于 2007 年 6 月收购的全资子公司浙江吉成高 科机床有限公司持有其 5%的股权，浙江吉成高科机床有限公司于 2007 年 12 月转让上述的 5%股权。 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 占同类购货 业务的比例 定价政 策 金额 占同类购货 业务的比例 定价政策 中国电子科技集团公 司第四十八研究所 34,692,388.89 97.52% 协议价 19,344,242.74 95.92% 协议价 湖南丰业科技有限责 任公司 882,500.00 2.48% 协议价 822,222.22 4.08% 协议价 天通吉成机器技术 有限公司[注 1] 6,497,280.85 100% 协议价 江苏南大紫金科技集 团有限公司[注 2] 8,000,000.00 100% 协议价 小 计 50,072,169.74 20,166,464.96 [注 1]：其中通过关联方海宁三强精密机械有限公司销售给本公司 2,837,606.84 元。 [注 2]：均系通过关联方海宁三强精密机械有限公司销售给本公司。 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 占同类销货 业务的比例 定价政策 金额 占同类销货 业务的比例 定价政策 天通浙江光电技 术有限公司 308,592.05 100% 协议价 2,518,336.40 100% 协议价 天通浙江精电科 技有限公司 2,143,963.55 100% 协议价 14,144,648.32 100% 协议价 小 计 2,452,555.60 16,662,984.72 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 92 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 应收账款 天通浙江光电技术有限公司 5,046,418.03 880,180.14 4,329,089.21 378,421.41 小 计 5,046,418.03 880,180.14 4,329,089.21 378,421.41 2) 预付款项 中国电子科技集团公司第四十八研究所 30,976,947.18 上海宝钢天通磁业公司 55,552.00 55,552.00 小 计 55,552.00 31,032,499.18 4) 其他应收款 天通浙江精电科技有限公司 3,481,171.83 17,405.86 天通吉成机器技术有限公司 786,247.49 3,931.24 浙江博创科技有限公司 1,464,000.00 7,320.00 嘉兴天日工业设备技术有限公司 952,100.00 57,126.00 上海天盈投资发展有限公司 87,000.00 5,220.00 天通浙江光电技术有限公司 36.24 2.17 嘉善县天巍置业有限公司 20,000,000.00 1,200,000.00 小 计 6,770,519.32 91,003.10 20,000,036.24 1,200,002.17 5) 应付票据 中国电子科技集团公司第四十八研究所 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 6) 应付账款 中国电子科技集团公司第四十八研究所 6,238,611.61 湖南丰业科技有限责任公司 1,032,525.00 江苏南大紫金科技集团有限公司 240,170.00 240,170.00 海宁三强精密机械有限公司 4,409,993.51 小 计 11,921,300.12 240,170.00 7) 预收款项 天通浙江精电科技有限公司 12,149,425.87 小 计 12,149,425.87 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 93 (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 根据本公司与关联方天通浙江精电科技有限公司签订的《设备转让合同》，公司本期按账面价值 向其转让超高速贴片机等设备 66,932,773.23 元；在该等设备未转让前公司向其收取设备使用费 900,000.00 元。设备转让至款项付清前公司对该等转让款按 0.80%的协议年利率向其收取资金使用费 3,308,880.51 元。 2) 租赁 ① 根据本公司与关联方天通浙江精电科技有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科 技产业园 1 号厂房 1 楼东车间及附房给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期向其收取 水电费共计 2,118,272.99 元。 ② 根据本公司与关联方浙江博创科技有限公司签订的《厂房租赁协议》，公司将位于上海市古美 路 1658 号 6C 幢 1-2 层的部分房屋出租给其使用，租赁期限为 10 年，自 2007 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止，公司本期向其收取房屋租赁费 1,464,000.00 元。 ③ 根据本公司与关联方上海天盈投资发展有限公司达成的协议，公司将位于上海市衡山路 30 楼 D 室出租给其使用，房屋租金为 14,500.00 元/月，公司本期确认租赁收入 174,000.00 元。 ④ 根据本公司与关联方天通浙江光电技术有限公司达成的协议，公司无偿提供位于天通嘉兴科 技产业园 1 号厂房部分房屋给其使用，同时本公司为其提供水电等动力。公司本期向其收取水电费共 计 399,601.05 元。 ⑤ 根据本公司与关联方嘉兴天日工业设备技术有限公司达成的《厂房、办公楼租赁协议》，公司 将位于天通嘉兴科技产业园 2 号厂房部分房屋给其使用，本期向其收取房屋租赁费 948,000.00 元； 同时本公司为其提供水电等动力，公司本期向其收取水电费共计 173,460.58 元。 3) 关键管理人员薪酬 公司本期共有关键管理人员 18 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，全年报酬总额 245.14 万 元。上年同期本公司共有关键管理人员 17 人，其中，在本公司领取报酬 13 人，全年报酬总额 232.20 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职务 本期 上年同期 潘广通 董事长 380,000.00 380,000.00 潘建清 副董事长、总经理 380,000.00 380,000.00 潘金鑫 董事、副总经理 250,000.00 250,000.00 李明锁 董事、副总经理 180,000.00 180,000.00 荆林波 独立董事 60,000.00 60,000.00 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 94 汪祥耀 独立董事 60,000.00 60,000.00 李建保 独立董事 60,000.00 60,000.00 徐应江 副总经理 180,000.00 180,000.00 姚跃 副总经理 129,400.00 徐春明 监事会主席 148,000.00 148,000.00 段金柱 监事 148,000.00 148,000.00 张瑞标 监事 148,000.00 148,000.00 许丽秀 董秘 180,000.00 180,000.00 王凤鸣 财务负责人 148,000.00 148,000.00 合 计 2,451,400.00 2,322,000.00 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 占同类购货 业务的比例 定价政策 金额 占同类购货 业务的比例 定价政策 中国电子科技集团 公司第四十八研究所 34,692,388.89 97.52% 协议价 19,344,242.74 95.92% 协议价 湖南丰业科技有限 责任公司 882,500.00 2.48% 协议价 822,222.22 4.08% 协议价 小 计 35,574,888.89 20,166,464.96 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 占同类销货 业务的比例 定价政策 金额 占同类销货 业务的比例 定价政策 天通浙江光电技 术有限公司 1,204,187.59 100% 协议价 2,518,336.40 100% 协议价 小 计 1,204,187.59 2,518,336.40 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 应收账款 天通浙江光电技术有限公司 6,101,570.81 943,489.31 4,329,089.21 378,421.41 海宁三强精密机械有限公司 7,197,262.80 431,835.77 小 计 13,298,833.61 1,375,325.08 4,329,089.21 378,421.41 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 95 2) 预付款项 天通浙江光电技术有限公司 1,000,000.00 中国电子科技集团公司第四十八 研究所 30,976,947.18 上海宝钢天通磁业公司 55,552.00 55,552.00 小 计 1,055,552.00 31,032,499.18 4) 其他应收款 嘉兴天日工业设备技术有限公司 952,100.00 57,126.00 上海天盈投资发展有限公司 87,000.00 5,220.00 天通浙江光电技术有限公司 36.24 2.17 小 计 1,039,100.00 62,346.00 36.24 2.17 5) 应付票据 中国电子科技集团公司第四 十八研究所 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 6) 应付账款 中国电子科技集团公司第四 十八研究所 6,238,611.61 湖南丰业科技有限责任公司 1,032,525.00 小 计 7,271,136.61 7) 其他应付款 浙江天力工贸有限公司 66,340,000.00 小 计 66,340,000.00 (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 详见本财务报告附注十(三)1(4)1)之说明。 2) 担保 关联方名称 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 浙江天力工贸有限公司 天通吉成机器技术有限公司 中国农业银行海宁支行 950 2008.1.10 海宁三强精密机械有限公司 天通吉成机器技术有限公司 嘉兴商业银行海宁支行 600 2008.3.27 浙江天力工贸有限公司 天通浙江精电科技有限公司 中国银行股份有限公司嘉兴分行 1,000 2008.5.29 浙江天力工贸有限公司 天通浙江精电科技有限公司 中国银行股份有限公司嘉兴分行 1,000 2008.6.10 海宁三强精密机械有限公司 天通吉成机器技术有限公司 嘉兴商业银行海宁支行 200 2008.6.23 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 96 浙江天力工贸有限公司 天通吉成机器技术有限公司 中国农业银行海宁支行 2,000 2010.11.15 小 计 5,750 3) 共同投资 公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司与公司联营企业上海天盈投资发展有限公司及本公 司第二大股东浙江天力工贸有限公司共同出资 1,998 万元收购上海傲蓝通信技术有限公司 60%的股权。 上海傲蓝通信技术有限公司的注册资本为 1,000 万元，其中天通浙江精电科技有限公司出资 1,265.4 万元，占注册资本的 38%；上海天盈投资发展有限公司出资 366.3 万元,占注册资本的 11%；浙江天力 工贸有限公司出资 366.3 万元，占注册资本的 11%。 4) 租赁 详见本财务报告附注十(三)1(4)2)之说明。 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况（单位：万元） 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 江苏南大紫金科 技集团有限公司 房屋及 建筑物 常州市农村信用合作 联社勤化信用分社 630.91 475.82 500.00 2008.8.27 最高额抵押 江苏南大紫金科 技集团有限公司 土地使 用权 常州市农村信用合作 联社勤化信用分社 462.25 397.53 300.00 2008.7.25 最高额抵押 小 计 1,093.16 873.35 800.00 (二) 未决诉讼或仲裁 截至 2007 年 12 月 31 日本公司应收东莞市可瑞电子有限公司(以下简称可瑞公司)货款余额 341,399.52 元（账龄 1 年以内为 264,595.76 元，1-2 年为 76,803.76 元）。由于可瑞公司未按合同规 定期限支付货款，本公司向广东省东莞市人民法院提起诉讼，截至财务报告批准报出日，广东省东莞 市人民法院法院判决本公司胜诉。估计执行收回货款的可能性较小，公司已全额计提相应的坏账准备 341,399.52 元。 (三) 根据公司与中国建设银行股份有限公司海宁支行及嘉兴分行签订的《出具保函协议书》，本 公司向其交纳出具保函的费用，其为本公司向中国进出口银行浙江分行 200,000,000.00 元借款提供信 贷保证。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 97 十二、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日,公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司未结清信用证 857,682.00 美元,未结清保函金额 8,791,161.12 元。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 拟分配股利 详见本财务报告附注七(一)34(2)之说明。 (二) 对外投资 1．根据公司2008年3月17日的三届二十二次董事会会议决议，公司与浙江天力工贸有限公司签订 了《股权转让协议》，公司将所持有浙江博创科技有限公司17.5%的股权按评估价1,353.10万元转让给 关联方浙江天力工贸有限公司。 2．公司参股公司浙江宏达经编股份有限公司股票于 2007 年 8 月 3 日开始上市交易，公司所持有 的该公司 3.74%的股份属有限售条件的流通股，限售解禁日为 2008 年 8 月 3 日。公司本期将上述“长 期股权投资”转入“可供出售金融资产”科目，并按公允价值计量。截至 2007 年 12 月 31 日，上述 可供出售金融资产实现公允价值变动收益 101,717,669.00 元，截至 2008 年 4 月 1 日，上述可供出售 金融资产实现公允价值变动收益下降为 51,215,985.00 元。 (三) 2008 年 1 月 3 日公司与主要原料供应商之一海宁市天隆织物整理有限公司签订了《委托购 买锌锭期货的协议》，公司于 2008 年 1 月向其一次性支付 3,800 万元锌锭款，对方购买的锌锭加工成 氧化锌提供给本公司。 十四、其他重要事项 (一) 债务重组 公司作为债权人 债务重组方式 债务重组 债权转为股权所导致 长期投资占债务 或有应收金额 损失总额 的长期投资增加额 人股权的比例 以低于账面价值的 现金受偿债权 221,500.00 (二) 非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项。 (三) 租赁 经营租出固定资产详见本财务报表附注十(三)1(4)2)之说明。 (四) 与现金流量表相关的信息 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 98 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 90,501,971.33 97,723,257.76 加：资产减值准备 12,594,756.23 4,335,888.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 129,212,743.14 73,518,066.15 无形资产摊销 3,114,013.69 2,204,777.28 长期待摊费用摊销 2,334,654.93 2,877,121.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 88,656.25 -17,552.45 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 294,672.60 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 36,006,080.21 20,891,265.77 投资损失(收益以“－”号填列) -36,335,528.83 -10,892,618.10 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,266,388.74 -636,222.53 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 27,002,121.56 存货的减少(增加以“－”号填列) -131,336,372.05 -344,797,811.97 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -101,083,964.45 30,549,694.00 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 40,727,239.26 189,296,698.09 其他 -27,002,121.56 390,000.00 经营活动产生的现金流量净额 43,557,860.97 65,737,236.62 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 639,387,197.08 182,993,016.29 减：现金的期初余额 182,993,016.29 146,230,476.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 456,394,180.79 36,762,539.32 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 99 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 11,636,943.63 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 7,093,504.26 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,383,702.17 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,709,802.09 4) 取得子公司的净资产 流动资产 29,062,677.09 非流动资产 7,494,013.10 流动负债 25,371,008.65 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 36,200,000.00 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 36,200,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 20,180,668.83 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16,019,331.17 4) 处置子公司的净资产 流动资产 337,456,435.34 非流动资产 655,342.47 流动负债 240,378,496.95 非流动负债 50,000,000.00 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 182,993,016.29 其中：库存现金 312,782.20 215,468.84 可随时用于支付的银行存款 635,985,284.94 181,760,334.36 可随时用于支付的其他货币资金 93,047.09 801,744.25 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 100 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 639,387,197.08 182,993,016.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2006 年度现金流量表中现金期末数为 182,993,016.29 元，2006 年 12 月 31 日资产负债表中货币 资金期末数为 189,021,016.29 元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物 定义的银行承兑汇票保证金 3,028,000.00 及定期存款 3,000,000.00 元。 2007 年度现金流量表中现金期末数为 639,387,197.08 元，2007 年 12 月 31 日资产负债表中货币 资金期末数为 640,892,197.08 元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物 定义的银行承兑汇票保证金 1,505,000.00 元。 (五) 资产置换、转让及其出售行为的说明 公司于 2007 年 3 月 29 日召开三届十四次董事会会议审议通过嘉善县天巍置业有限公司股权转让 决议，同意公司将持有的控股子公司嘉善县天巍置业有限公司全部 60%的股权以 36,200,000.00 元的 价格转让给浙江天力工贸有限公司，扣除账面成本 30,108,000.00，实现股权转让收益 6,092,000.00 元。截至 2007 年 3 月 31 日，公司已收到股权转让款 36,200,000.00 元。 (六) 政府补助 1．公司本期实际收到与收益相关的财政拨款共计 15,538,927.56 元，记入营业外收入。主要系 根据信息产业部信部运〔2007〕292 号文，公司本期收到财政部核发的 2007 年度第一批电子信息产业 发展基金 1,000,000.00 元；根据海宁市财政局海财企〔2007〕133 号文，公司本期收到海宁市财政局 核发的国家高技术产业发展项目市县配套资金 2,492,687.56 元；根据海宁市财政局、海宁市经济贸 易局海财企〔2007〕367 号文，公司本期收到海市财政局核发的 2006 年度海宁市工业结构调整技改项 目财政奖励 1,180,000.00 元；公司本期收到海宁市财政局核发的高新技术企业发展资金 5,000,000.00 元；根据海宁市盐管镇人民政府盐政〔2007〕211 号文，本期应收海宁市盐管镇人民政府奖励补助款 3,000,000.00 元。 2．公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司本期实际收到与收益相关的财政拨款共计 2,505,313.00 元，记入营业外收入。主要系根据嘉兴市财政局、嘉兴市经济贸易委员会嘉财预〔2007〕 196 号文，天通浙江精电科技有限公司本期收到嘉兴市工业发展补助款 1,000,000.00 元；天通浙江精 电科技有限公司本期收到 2007 年嘉兴市级工业发展资金项目补助 980,000.00 元；根据嘉兴市南湖区 经济贸易局、嘉兴市南湖区财政局嘉南财〔2007〕114 号文，天通浙江精电科技有限公司本期收到嘉 兴市南湖区财政局核拨的南湖区 2007 年度工业发展资金补助 320,000.00 元。 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 101 3．公司控股子公司天通吉成机器技术有限公司本期实际收到与收益相关的财政拨款共计 731,500.00 元，记入营业外收入。主要系根据海宁市财政局、海宁市经济贸易局海财企〔2007〕348 号文，公司本期收到海宁市财政局核发的 2007 年度装备制造业重点领域首台套奖励资金 500,000.00 元；根据海宁市财政局、海宁市科学技术局海财行〔2007〕201 号文，公司本期收到海宁市科学技术 局核发的 2007 年海宁市第一批科技项目经费 100,000.00 元。 4．公司控股子公司浙江博创科技有限公司本期实际收到与收益相关的财政拨款 1,620,167.00 元， 记入营业外收入。主要系根据信息产业部信部运〔2006〕717 号文，浙江博创科技有限公司本期收到 财政部核发的 2006 年度电子信息产业发展基金第二批项目资助 1,000,000.00 元；根据浙江省财政厅、 浙江省信息产业厅浙财企字〔2007〕169 号文，浙江博创科技有限公司本期收到海宁市财政局核发的 2007 年电子信息产业发展基金项目省财政配套资金 250,000.00 元。 5. 公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司本期实际收到与收益相关的财政拨款 350,000.00 元及以前年度与资产相关的递延收益本期结转 500,000.00 元，共计 850,000.00 元，记入 营业外收入。 (七) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1. 公司参股公司浙江宏达经编股份有限公司股票于 2007 年 8 月 3 日开始上市交易，公司所持有 的该公司 3.74%的股份属有限售条件的流通股，限售解禁日为 2008 年 8 月 3 日。公司本期将上述“长 期股权投资”转入“可供出售金融资产”科目，并按公允价值计量。截至 2007 年 12 月 31 日，上述 可供出售金融资产实现公允价值变动收益 101,717,669.00 元，公司账面记入资本公积-其他资本公积 76,288,251.75 元，记入递延所得税负债 25,429,417.25 元。 2．根据公司控股子公司天通浙江精电科技有限公司的股东会决议，2007 年 12 月 27 日公司对天 通浙江精电科技有限公司增资 15,676 万元，上述出资业经海宁正泰联合会计师事务所审验，并由其 出具海正泰会验字〔2007〕第 642 号《验资报告》。截至财务报告批准报出日，天通浙江精电科技有 限公司工商变更登记尚未办妥。 3．根据海宁市海宁经济开发区管委会海开发商〔2007〕46 号文，公司控股子公司浙江艾斯吉成 机器制造有限公司于 2007 年 3 月更名为天通吉成机器技术有限公司。 2007 年 7 月 4 日经海宁市对外贸易经济合作局批准，公司对天通吉成机器技术有限公司增资 1,424,296.87 美元，上述出资业经浙江凯达信会计师事务所审验，并由其出具海凯会验外字〔2007〕 第 27 号《验资报告》。 2007 年 12 月 29 日经海宁经济开发区管委会海开发商〔2008〕13 号文批准，公司对天通吉成机 器技术有限公司增资 4,055,396.78 美元,上述出资于 2008 年 1 月 25 日经浙江凯达信会计师事务所审 验，并由其出具浙凯会验外字〔2008〕第 4 号《验资报告》。增资后天通吉成机器技术有限公司累计 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 102 注册资本实收金额为 11,780,000.00 美元，公司出资 8,835,000.00 美元，占注册资本的 75.00%。天 通吉成机器技术有限公司于 2008 年 3 月办妥工商变更登记手续。 4．经海宁市财政局海财国资〔2007〕153 号文批准，2007 年 6 月 1 日公司控股子公司天通吉成 机器技术有限公司与海宁市工业资产经营有限公司签订了《国有股权转让合同》，公司受让其持有的 海宁机床厂有限公司 65.94%的股权，转让价款共计 7,368,845.57 元。截至 2007 年 12 月 31 日，天通 吉成机器技术有限公司尚余股权转让款 3,527,202.50 元尚未支付。 根据 2007 年 6 月 1 日天通吉成机器技术有限公司与海宁机床厂有限公司员工持股会签订的《股 权转让合同》，天通吉成机器技术有限公司受让其持有的海宁机床厂有限公司 34.06%股权，转让价款 共计 4,268,098.06 元。截至 2007 年 12 月 31 日，天通吉成机器技术有限公司已支付上述股权转让款。 天通吉成机器技术有限公司本期代海宁市工业资产经营有限公司支付海宁机床厂有限公司职工 安置款 7,365,840.00 元,根据海宁市经济体制改革领导小组办公室海体领〔2007〕1 号关于《海宁机 床厂有限公司深化改革方案》的批复，天通吉成机器技术有限公司因此可享受海宁市财政局搬迁奖励 和按最低出让价格取得 80 亩土地等优惠。 根据天通吉成机器技术有限公司董事会决议，2007 年 12 月天通吉成机器技术有限公司对全资子 公司海宁机床厂有限公司增资 10,000,000.00 元,其中以货币资金出资 6,964,841.46 元，以资本公积 转增资本 3,035,158.54 元。增资后该公司注册资本变更为 20,000,000.00 元。上述增资业经浙江凯 达信会计师事务所审验，并由其出具浙凯会验内字〔2007〕第 117 号《验资报告》。海宁机床厂有限 公司于 2008 年 3 月办妥工商变更登记，并更名为浙江吉成高科机床有限公司。 5．根据嘉兴市南湖区对外贸易经济合作局南外经[2007]60 号文件批准，本公司与株式会社日立 工业设备技术共同出资设立嘉兴天日工业设备技术有限公司，嘉兴天日工业设备技术有限公司注册资 本为 500 万美元，本公司占其注册资本的 50%，分三期出资。公司已于 2007 年 4 月和 2007 年 10 月分 别出资 50 万美元和 100 万美元，上述出资业经嘉兴恒信会计师事务所有限公司审验，并由其出具嘉 恒会外验〔2007〕030 号及嘉恒会外验〔2007〕082 号《验资报告》。 6．公司 2007 年度企业所得税适用税率为 33%。根据财政部、国家税务总局《技术改造国产设备 投资抵免企业所得税暂行办法》(财税字[1999]290 号)规定，公司购买国产设备投资的 40%可从设备购 置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚有可抵免企业所得税的国 产设备投资额 35,956,270.31 元留待以后年度抵免。 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经 常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 103 项 目 本期数 非流动资产处置损益 -88,656.25 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 21,245,907.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格 的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -221,500.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 -2,113,312.83 其他非经常性损益项目 小 计 18,822,438.48 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 841,371.90 少数股东所占份额 1,169,176.44 非经常性损益净额 16,811,890.14 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及 基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 本期数 上年 同期数 本期数 上年 同期数 本期数 上年 同期数 本期数 上年 同期数 归属于公司普通股股东的净 利润 5.04 9.19 7.50 9.49 0.19 0.22 0.19 0.22 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 4.02 8.51 5.98 8.79 0.15 0.20 0.15 0.20 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 104 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等 减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月 份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计〔2007〕10 号）的规定，本公司 2006 年 度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 97,030,906.44 追溯调整项目影响合计数 692,351.32 其中：所得税 613,138.79 联营企业的权益法追溯调整 -1,711,516.21 加：少数股东损益 1,790,728.74 2006 年度净利润（新会计准则） 97,723,257.76 其中：归属于母公司股东之净利润 95,932,529.02 少数股东损益 1,790,728.74 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：福利费 利息费用 加：少数股东损益 2006 年度模拟净利润 97,723,257.76 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 105 其中：归属于母公司股东之净利润 95,932,529.02 少数股东损益 1,790,728.74 (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》（证 监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正的项目、影响金额 及其原因如下： 编 号 项 目 名 称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原 会计准则） 1,038,939,171.80 1,038,939,171.80 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成 的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的 长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资 性房地产 Outlook Express 3 因预计资产弃置费用应补提的 以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退 补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组 义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 根据新准则计提的商誉 减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 6,246,928.57 6,246,928.57 13 少数股东权益 61,985,645.93 61,985,645.93 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯 调整 15 其他 -1,711,516.21 -1,711,516.21[注] 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则） 1,105,460,230.09 1,107,171,746.30 -1,711,516.21 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 106 [注]：2007 年报披露数较 2006 年报原披露数少 1,711,516.21 元，主要原因系本公司联营企业上 海天盈投资发展有限公司 2007 年 1 月 1 日由原来的《企业会计制度》改为执行《企业会计准则》，并 追溯调整以前年度净利润，导致本公司对其权益法进行相应的追溯调整，因此在合并资产负债表中调 减长期股权投资 1,711,516.21 元。 (五) 本财务报表附注三(二十一)所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股东权益影 响如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 971,424,541.12 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 5,633,789.78 其他 按照新会计准则调整的少数股东权益 59,635,256.05 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,036,693,586.95 天通控股股份有限公司 2007 年年度报告 107 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正文及公告原稿。 董事长：潘建清 天通控股股份有限公司 2008 年 4 月 2 日 天通控股股份有限公司独立董事 关于公司 2007 年度关联方占用资金及 对外担保情况的专项说明和独立意见 中国证监会浙江监管局： 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，浙江天健会计师事 务所有限公司对天通控股股份有限公司 2007 年度控股股东及其他关 联方占用资金情况进行了专项审计。 作为独立董事，我们认为浙江天健会计师事务所出具的《天通控 股股份有限公司 2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况的专项审计说明》是真实正确的。 一、2007 年度公司无关联方非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况。 二、公司对外担保情况： 截止 2007 年 12 月 31 日，公司无对外担保发生。 特此说明 独立董事：李建保、荆林波、汪祥耀 2008 年 4 月 2 日