600632_2001_华联商厦_华联商厦2001年年度报告_2002-03-11.txt

上海华联商厦股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 一、重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 上海华联商厦股份有限公司 公司法定英文名称： SHANGHAI HUA LIAN CO.,LTD. 公司法定英文缩写： SHHL （二）公司法定代表人： 张新生先生 （三）公司董事会秘书： 陈冠军先生 联系地址： 上海市南京东路 635 号 631 室 电 话： 021—63224466 转 7666 传 真： 021—63226105 电子信箱： shhualian@ 公司董事会证券事务代表： 尹 敏女士 联系地址： 上海市南京东路 635 号 631 室 电 话： 021—63224466 转 7666 传 真： 021—63226105 电子信箱： yim@ （四）公司注册地址： 上海市浦东新区张杨路 655 号 邮政编码： 200120 公司办公地址： 上海市南京东路 635 号 邮政编码： 200001 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： shhlcob @ （五）公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 华联商厦 股票代码： 600632 （七）其他有关资料： 1、变更注册登记日期、地点：2000 年 7 月 20 日；上海市浦东新区张杨路 655 号 2、企业法人营业执照注册号：3100001000665 3、税务登记号码：国税沪字 310044132200012 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼。 三、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况： 根据中国会计准则审计后的主要利润指标： 单位：元 利润总额 103,820,112.75 净利润 90,273,170.49 扣除非经常性损益后的净利润 77,022,056.05 主营业务利润 278,498,240.40 其他业务利润 25,895,665.73 营业利润 42,757,136.37 投资收益 60,305,676.25 补贴收入 167,975.28 营业外收支净额 589,324.85 经营活动产生的现金流量净额 -267,072,254.55 现金及现金等价物净增加额 108,744,573.57 注：1、2001 年度扣除的非经常性损益项目和涉及的金额（税后）为： (1)股权转让收益为 12,287,350.71 元； （2）股权投资差额-428,301.67 元； (3) 营业外收支净额 500,926.12 元； (4) 补贴收入 142,778.99 元； (5)其他税费返还 748,360.29 元； 2、本期经营活动产生的现金流量净额为负值，是因本年根据政府有关规定，停止出 售电子消费卡，并集中回笼以前年度发生的电子消费卡所致。 （二） 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2001 年 2000 年（调整后） 2000 年（调整前） 1999 年 主营业务收入 2,546,611,652.35 3,619,562,425.82 3,619,562,425.82 3,706,137,904.74 净利润 90,273,170.49 108,927,299.03 114,812,565.14 94,817,563.84 每股收益（摊薄） 0.214 0.283 0.296 0.247 每股收益（加权） 0.219 0.283 0.296 0.273 扣除非经营性损益后 的每股收益(摊薄) 0.182 0.127 0.142 0.199 扣除非经营性损益后 的每股收益(加权) 0.186 0.127 0.142 0.20 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.632 0.851 0.851 1.126 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日（调整后） 2000 年 12 月 31 日（调整前） 1999 年 12 月 31 日 总资产 2,313,938,291.94 2,200,136,597.22 2,236,293,234.92 2,558,266,875.11 股东权益（不含少数 股东权益） 1,361,917,349.30 1,002,337,570.8 1,066,447,233.16 990,030,086.09 每股净资产 3.22 2.61 2.77 2.57 调整后的每股净资产 3.02 2.45 2.60 1.97 净 资 产 收 益 率（ 摊 薄） 6.63% 10.87% 10.77% 9.58% 净 资 产 收 益 率（ 加 权） 7.01% 10.43% 11.11% 9.67% （三）报告期公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 5.98%。 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 384,602,003.00 414,806,533.94 146,476,821.90 26,846,033.26 56,452,211.96 1,002,337,570.80 本期增加 37,997,858.00 282,020,733.33 20,467,768.04 10,233,884.02 90,273,170.49 430,759,529.86 本期减少 71,179,751.36 71,179,751.36 期末数 422,599,861.00 696,827,267.27 166,944,589.94 37,079,917.28 75,545,631.09 1,361,917,349.30 变动原因 配股 配股 本年提取 本年提取 本年实现利润 四、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、 股份变动情况表 本次变 动前 本次变动增减（+、—） 本次变 动后 配股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其 他 小 计 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 139,725,283 139,725,283 149,132,810 288,858,093 95,743,910 95,743,910 +8,383,516 +8,383,516 +891,169 +9,274,685 +28,723,173 +28,723,173 148,108,799 148,108,799 150,023,979 298,132,778 124,467,083 124,467,083 三、股份总数 384,602,003 +37,997,858 422,599,861 说明：本公司经中国证券监督管理委员会核准，于 2001 年 3 月实施 2000 年度配股方 案，配股后公司总股本由期初 384,602,003 股增加到本期末的 422,599,861 股。 （二） 股票发行与上市情况： 上海华联商厦股份有限公司前身为上海华联商厦（集团）公司，改制前上海华联 商厦是由 1918 年创立的上海永安公司演变过来。1992 年 5 月，经上海市人民政府财 贸办公室以沪府财贸（92）第 189 号文批复及中国人民银行上海市分行以（92）沪人 金股字第 32 号文批准，公司向社会发行股票。 公司 2000 年配股方案经中国证监会上海证券监管办公室沪证司（2000）140 号文 同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（2001）31 号文审核批准实施。《配 股说明书》刊登在 2001 年 2 月 15 日的《上海证券报》，本次配股以公司 1999 年末总 股本 384,602,003 股为基数，向全体股东按 10 股配 3 股的比例配股，国家股股东华联 （集团）有限公司可配售 41,917,584 股，承诺以现金承配可配售额 20%，即 8,383,516 股，其余放弃；法人股股东可配售 44,739,843 股，经发函征询，64 户法人股股东承诺 以现金认配 1,200,648 股，812 户法人股股东未回函答复，公司保留其配股权 33,186,431 股至缴款截止日，其余 143 户法人股股东承诺放弃其可配股份 10,352,764 股；社会公 众股股东可配售 28,723,173 股。 本次配股每股面值人民币 1 元，每股配股价人民币 8.60 元。配股的股权登记日为 2001 年 3 月 1 日， 除权基准日为 3 月 2 日， 配股缴款日为 2001 年 3 月 2 日至 2001 年 3 月 15 日。国家股股东实际配售 8,383,516 股，法人股股东实际配售 891,169 股， 社会公众股股东实际配售 28,723,173 股，经上海证券交易所批准，公司本次配股新增 的社会公众股 28,723,173 股于 2001 年 4 月 13 日上市流通（其中，董事、监事及高级 管理人员所持有的和新增配的股份均暂时锁定）。 （三） 股东情况介绍： 1、 报告期末股东总数为 82796 户。 2、 报告期末前 10 名股东持股情况： 单位：股 名次 股东名称 持股数 报告期内股 份增减变动 情况(+、-) 占总股本% 1、 华联（集团）有限公司（国有股持股单位） 148,108,799 +8,383,516 35.05 2、 上海一百 （集团）有限公司 11,992,120 2.84 3、 上海国际信托投资公司 5,729,011 1.36 4、 中国糖烟酒类集团公司 5,227,200 1.24 5、 上海友谊集团公司 3,221,260 +833,245 0.76 6、 交通银行上海分行 2,886,899 0.68 7、 上海申银万国证券公司 2,597,264 0.61 8、 上海南上海房地产有限公司 222,1560 0.53 9、 上海金陵集体基金合作联社 1,812,788 0.429 10、 上海商投创业投资有限公司 1,796,850 +1,796,850 0.425 说明： （1） 公司控股股东华联（集团）有限公司持有本公司 35.05%股份，该公司系 上海市国有资产管理委员会授权经营单位，为国有独资有限责任公司，于一九九五年 八月八日注册。法人代表：张新生；注册资本：人民币肆仟零捌拾柒万元；经营范围： 国有资产经营管理、实业投资、国内贸易（除专项规定外）、物业管理。因报告期内 实施配股增持 8,383,516 股，该公司所持有的股份未发生质押及冻结的情况。 （2）上海友谊集团公司因受让其他单位的法人股，持股数在报告期内增加 833,245 股，成为公司的第五名股东。 （3）上海商投创业投资有限公司因受让其他单位的法人股，持股数在报告期内 增加 1,796,850 股，成为公司的第十名股东。 （4）以上前 10 名股东所持有股份均为未上市流通股份，公司未发现股东之间存 在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期限 年初 年末 张新生 男 48 董事长 1999.5.18-2002.5.17 0 0 吕勇明 男 46 副董事长 1999.5.18-2002.5.17 0 0 陈恂尧 男 53 董事 总经理 1999.5.18-2002.5.17 795 1035 蔡建民 男 56 董事 1999.5.18-2002.5.17 0 0 蒋乾浩 男 50 董事 2001.6.28-2002.5.17 0 0 晁钢令 男 51 独立董事 2000.6.27-2002.5.17 0 0 薛怡卿 女 37 董事 2000.6.27-2002.5.17 1000 1300 徐高明 男 60 监事长 1999.5.18-2002.5.17 8886 8886 边风尧 男 50 监事 1999.5.18-2002.5.17 1666 2167 楼帼玲 女 44 监事 1999.5.18-2002.5.17 0 0 陈冠军 男 40 财务总监 董事会秘书 2001.10.13-2002.5.17 0 0 汤耀昌 男 53 副总经理 1999.5.18-2002.5.17 8331 10832 李国定 男 46 副总经理 1999.5.18-2002.5.17 0 0 刘宝长 男 53 总工程师 1999.5.18-2002.5.17 0 0 曹晓鹰 男 49 副总经理 2000.1.28-2002.5.17 0 0 戚仲华 男 49 副总经理 2001.10.13-2002.5.17 0 0 上列人员持股数的增加是由于参加报告期配股所致。 董事、监事在股东单位任职情况如下： （1）张新生董事长在本公司控股股东华联（集团）有限公司任董事长、党委书记； （2）吕勇明副董事长在本公司控股股东华联（集团）有限公司任总经理； （3）蔡建民董事在本公司控股股东华联（集团）有限公司任财务总监。 2、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬确定依据《干部管理条例》和《工资管理条 例》。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 177 万元。金额 最高的前三名董事（高级管理人员）的报酬总额为 51 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬为 12 人，其中年 度报酬在 16 万元以上 3 人，年度报酬在 10--16 万元之间 8 人，年度报酬在 3--5 万元 之间 1 人。 张新生董事长、吕勇明副董事长、蔡建民董事均在股东单位华联（集团）有限公 司领取报酬，不在本公司领取报酬，晁钢令独立董事也未在公司领取报酬。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，聘任或解聘公司经 理、董事会秘书的情况 2001 年 3 月 28 日第三届董事会第十三次会议审议通过肖树森先生因退休不再担 任公司董事会秘书，聘任徐波先生为公司董事会秘书；蒋国泉先生因工作变动，不再 担任公司副总经理； 2001 年 5 月 28 日第三届董事会第十四次会议审议提名，并经 2001 年 6 月 28 日 召开的 2000 年度股东大会同意盛小洪先生不再担任董事，选举蒋乾浩先生为董事； 2001 年 10 月 13 日第三届董事会第十七次会议审议通过徐波先生因工作变动不再 担任公司财务总监、董事会秘书，聘任陈冠军先生为公司财务总监、董事会秘书；聘 任戚仲华先生为公司副总经理。 （二）公司员工情况 截至报告期末，本公司员工为 3066 人，其中：销售人员 2402 人，技术人员 20 人，财务人员 96 人，行政人员（包括储运、后勤）548 人。上述人员中，大专以上 510 人，中专、高中 1578 人，高中以下 978 人；高级职称 13 人，中级职称 112 人，初级 职称 296 人，经营师 107 人。退休职工 1333 人。 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票 上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，规范公司运作。 目前，公司正按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日颁布的《上市公司治 理准则》等规范性文件的要求，研究修改章程。公司当前的治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会： (1)公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并按其所持股份在承 担相应义务的同时，充分行使自己的权利；能够确保提供现代通讯渠道使股东可以与 公司保持有效的沟通。 (2)公司能够遵照《股东大会规范意见》及《公司章程》的有关要求，尽可能选择 有利于股东与会的时间和地点召开股东大会，以使更多的股东在合法、有效的表决程 序中，行使自己的表决权。 (3)公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，未损害到中 小股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司 (1)控股股东的行为未损害到公司和其它股东的合法权利，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策及依法开展的经营活动。 (2)控股股东与公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立 核算、独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会 公司严格遵照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事能够遵守有 关法律、法规和公司章程的规定，以实现股东的最大利益为本，忠实、诚信、勤勉地 独立履行其相应的权利、义务和责任。 公司董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求，董事会向股东大会负责； 董事会会议严格遵照《公司章程》的规定程序执行。 4、关于监事与监事会 公司监事本着对全体股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和其它高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权利。公司监事 会遵照《公司章程》的规定定期召开会议，并能够独立有效地行使监督权和检查权。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司一直以来积极探索建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准 和程序的可行方式，并以此来确立相应的激励和约束机制；公司经理人员的聘任制度 符合有关法律法规的规定。 6、关于利益相关者 公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的 合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度 董事会秘书作为公司与证券交易所共同指定的联络人，负责公司信息披露事项； 公司确保披露的信息真实、准确、完整、及时，符合法律、法规及公司章程的规定， 并保证所有股东有平等的机会获取信息。 公司能够按照有关规定及时披露大股东或具实际控制的股东的详细资料和股份变 动的情况。 (二)关于独立董事履行职责的情况 经 2000 年 5 月 25 日三届董事会第九次会议审议提名，并经 2000 年 6 月 27 日召 开的 1999 年度股东大会表决通过，选举晁钢令为公司独立董事。该独立董事上任后， 就积极参与公司的管理，在董事会中充分发挥了独立董事的作用。同时公司将根据中 国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中关于在 2002 年 6 月 30 日前公司董事会成员至少包括 2 名独立董事的规定，在 2001 年度股东大会上实 现规定的要求。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 我公司已做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，各自独 立。 1、 业务、资产方面，公司拥有独立的供、销体系，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 2、 人员、机构方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总 经 理、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在公司股东单位任职。公司机 构设置独立、完整、科学，符合公司自身发展需求，建有 8 个职能部室，均独立运作。 3、 财务方面，公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制 度，公司单独在银行开设账户，独立按章纳税，具有规范独立的财务会计制度和对分 公司、控股子公司的财务管理制度。 （四） 报告期内公司对高级管理人员的考评即激励机制的建立、实施情况 公司依据《干部管理条约》和《工资管理条例》对公司高级管理人员进行考 评和激励。 七、股东大会情况简介 2001 年公司召开了一次股东大会即 2000 年度股东大会。公司于 2001 年 5 月 29 日在《上海证券报》第 22 版公告召开 2000 年度股东大会的通知，该次会议于 2001 年 6 月 28 日在上海静安体育馆召开。出席大会的股东 3094 人，代表股份 18,216.2911 万股股权，占公司总股本 43.11%，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。上海市 沪一律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。大会审议通过以下决议： 1、董事会 2000 年度工作报告； 2、监事会 2000 年度工作报告； 3、2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告； 4、更换董事方案：盛小洪先生不再担任董事，选举蒋乾浩先生为董事； 5、2000 年度利润分配方案； 6、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司会计审计机构。 于 2001 年 6 月 29 日在《上海证券报》第 18 版上刊登了这次大会通过的决议公告。 八、董事会报告 (一)、 公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务范围涵盖百货、超市、专卖、购物中心等商业业态。经上海市工 商管理局核准的经营范围是：“ 百货，针纺织品，服装鞋帽，五金交电，办公用品， 食品，经外经贸部批准的进出口业务，劳防用品，电话通讯设备，汽配件，装潢材料， 家具，钟表眼镜，仪器仪表，工艺美术，日用百货，粮油及制品，副食品，滋补保健 品，代售邮票。”。 2001 年是公司为实现第二轮发展打基础的一年，公司围绕增强自身的持续发展能 力和核心竞争能力，开拓创新，改革调整，使公司保持并发展了良好的经营态势。2001 年实现销售规模 124.74 亿元；主营业务收入 2,546,611,652.35 元；主营业务利润 278,498,240.40 元；净利润 90,273,170.49 元。公司的市场占有率，据上海市商业信息 中心、上海市财贸信息交流站编印的 2002 年第 6 期《上海财贸信息》公布的 2001 年 上海零售商业股份公司零售额的排行，公司位居第二。据中华全国商业信息中心 2001 年 12 月《中国大市场》公布的“ 全国重点大型零售商业企业销售统计监察资料”，对 2001 年商业零售额的统计，本公司位居第二。 公司为了发展主营业务，培植新的赢利增长点，在借鉴国外商业经验的基础上， 着力开发国内市场的潜在需求。在 2001 年，公司推出了从零售业中衍生出来的崭新 的业态，即，购物中心。购物中心集购物、餐饮、休闲、娱乐、健身、便民服务和社 区服务于一体，能够满足不同消费群体的不同消费需求，适应了现代消费新的需求和 新的生活方式。购物中心作为公司主营业务的新的经营业态目前尚处于起步阶段，目 前已在媒体和消费者中产生良好的反应，今后将对公司的经营及业绩产生长远的，积 极的影响。 2、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 名称 持股 比例 经营范围 注 册 资 本 资产规模 主营业务 收入 净利润 华联集团家用 电器有限公司 90% 家用电器及零配件，家电维修 及安装，国内贸易，计算机， 咨询服务等。 1000 26,858.47 102,286.50 363.56 华联集团电工 照明器材有限 公司 90% 照明灯具，电工电料，五金焦 点，技术咨询等。 1000 5,281.69 12,693.99 93.41 上海华联商厦 普陀有限公司 90% 日用百货，针纺织品，服装鞋 帽，仪器仪表等。 300 4,846.70 9,014.69 361.34 上海新华联大 厦有限公司 70% 商业零批，物业，商务楼商场 出租，房地产经营等。 5000 53,077.10 26,611.69 590.02 华联超市股份 有限公司 50% 服装鞋帽，服饰系列配套商品， 日用百货，工艺美术品，五金 交电，文教用品，烟酒，中西 餐饮，运输，经营进出口业务， 建材，装潢材料，超市管理， 食品，常用药品，粮食及其制 品，连锁加盟，设立分支机构， 副食品。 10285 113,639.61 324,788.24 5,007 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 17.53 %，对前五名客户销 售额合计占公司销售总额的 7.13%。 （二）报告期内投资情况 截 至 报 告 期 末 ， 公 司 投 资 余 额 为 613,077,495.37 元 ， 年 初 720,299,681.55 元。其中：长期投资 613,077,495.37 元，短期投资为 0。 1、募集资金投入情况 公司于 2001 年 3 月实施 2000 年度配股方案，实际募集资金为 319，844，523.29 元。公司按照 2001 年 2 月 15 日披露的《2000 年配股说明书》中“ 募集资金的使用计 划” 规定的项目、数额、要求进行投资。为了尽快实现投资项目的目标，公司在募集 资金到位以前，先行以自有资金启动投资项目的运作。截止 2001 年 12 月 31 日配股 投资项目的投入情况列表如下： 承诺项目 承诺投资额 （万元） 承诺建设期 实施项目 截 止 报 告 期 末 投资额（万元） 备 注 购物中心 15,000 2 年 与承诺同 4,466 连锁百货 10,000 与承诺同 7,382.64 计算机管理系统 2,190 与承诺同 1,125 上海华联王震科 技信息有限公司 1,600 ( 其 中 ： 2001 年 600 万) 与承诺同 542 含 所 属 照 相 分 公司 增加流动资金 以上项目投资 后的余额 除上述已投入资金外的未用配股募集资金，均存入公司开户银行账号待用。对上 列投资项目作如下说明： （1） 购物中心项目。该项目在上海市杨浦区国顺路 2 号建设，因该地区市政施工拓 宽马路，经与上海市杨浦区人民政府协商确定，杨浦区五角场 25-2 地块作为该项目 的建造土地。该项目的前期工作和基础工作正在进行，公司于报告期截止日以前对该 项目已投入资金 4,466 万元。预计该项目规模将有一定的扩大，公司董事会拟在完成 各项准备工作后提交股东大会审议。该项目经济效益的相应变化，将在实施上列程序 过程中及时公布。该项目经济效益的相应变化，将在实施上列程序过程中及时公布。 （2） 连锁百货项目。公司于报告期截止日以前对该项目已投入资金 7,382.64 万元。 首先公司将“ 上海华联商厦” 改制成上海华联商厦股份有限公司上海华联商厦，成为 公司连锁百货业态的母体，上海华联商厦设在南京路上的商场改制成上海华联连锁百 货业态的南东店。公司经营的上海华联连锁百货业实行统一进货，统一店名，统一服 务，统一管理，统一核算的连锁化、集约化的经营方式。2000 年公司以租赁上海市第 十二百货商店的形式，投资 147 万元设立了上海华联商厦普陀有限公司，随后公司又 于 2001 年 1 月投资 123 万元收购该公司 41%的股权，连同最初投资公司共持有该公 司 90%的股权。该公司即成为具有15000平方米面积的上海华联连锁百货业态第二家连锁店。 新开的这家上海华联连锁百货店在报告期内取得了较好的经营业绩，实现销售 1.05 亿 元，利润总额 361.34 万元。报告期公司于 2001 年 8 月投资 195 万元，设立上海华联 商厦杨浦有限公司。同年 11 月又出资 255 万元，收购该公司 51%股权，连同最初投 资公司共持有该公司 90%股权。目前经装饰后全新开业，该公司是上海华联连锁百货 业态的第三家连锁店，拥有面积 12,000 平方米，现已成为杨浦地区商业的亮点。本项 目已投入 7,382.64 万元除上述资金使用外，其余用于装修。 （3）上海华联王震科技信息有限公司项目。公司于报告期截止日以前对该项目 已投入资金 542 万元。公司与报告期截止日以前在上海市区开设南京东路、普陀、港 汇、新华联、梅龙镇 5 家连锁店，2002 年又开设了大时代、浦东临沂 2 家连锁店，共 计开设 7 家连锁店。该公司在报告期内实现销售 9,636.33 万元，利润总额 317.15 万元。 （4）公司计算机管理系统项目。公司于报告期截止日以前对该项目已投入资金 1125 万元，目前连锁百货计算机管理系统，公司本部的 OA 系统已建立并开始运行， 电子商务系统，公司网络转接口工程正在抓紧进行。公司计算机项目的实施对提高公 司信息处理能力和市场应对能力已经发生了明显的作用。 2、非募集资金投入情况 （1）公司作为申银万国证券股份有限公司的股东，按照该公司股东大会的决议，运 用该公司 1998 年利润分配提留的专项盈余公积金作为出资形式，出资 62,500 元，投 资由“ 申银万国” 股东们发起的上海宝鼎投资股份有限公司。每股面值 1 元，公司持 有 62,500 股。持股日期从 2000 年 12 月 8 日开始，于报告期收到股权证。 （2）2001 年 1 月 6 日，公司决定受让上海华联广告装潢有限公司 5 名自然人股东合 计持有的 14%股权，经协商受让价为 98,000 元，受让交易于 2001 年 8 月完成。受让 后公司持有 62%股权。 （3）2001 年 4 月 2 日，经第三届董事会十三次董事会批准，公司与杨广房产公司签 订购置地处上海市杨浦区五角场的金岛大厦 1—5 层房产的所有权，建筑面积 12,123M2，价款 1.2 亿元。该房产用于开设上海华联连锁百货第三家连锁店。报告期 已付款 9,592.60 万元。 （4）2001 年 10 月 25 日，经第三届董事会临时会议批准，公司出资 500 万元，认购 上海申银万国证券股份有限公司经中国证监会机构字（2001）218 号文核准的增资扩 股方案的扩股股份 500 万股，已于报告期内完成。 （5）2001 年 12 月 26 日，经第三届董事会临时会议批准，公司出资 450 万元，投资 设立上海浦东华联购物中心有限公司，公司持股 90%，该购物中心已于 2002 年 1 月 8 日在上海市浦东新区开业。 （6）2001 年 12 月 30 日，经第三届董事会临时会议批准，公司受让华联（集团）有 限公司持有的上海依都服饰制衣有限公司 100%的股权，该公司经评估评估值为 34.04 万元，受让价经协商为 25.056 万元。受让交易于 2001 年 12 月 31 日完成。 （三） 报告期内财务状况 项目 本年数 上年数 增减幅度 变动原因 总资产 2,313,938,291.94 2,200,136,597.22 5.17% 注1 长期负债 2,106,315.29 2,434,065.29 -13.47% 注2 股东权益 1,361,917,349.30 1,002,337,570.80 35.87% 注3 主营业务利润 278,498,240.40 417,206,988.33 -33.25% 注4 净利润 90,273,170.49 108,927,299.03 -17.13% 注5 注： 1、 总资产增加主要系本年配股注入资金及本年实现利润所致； 2、 长期负债减少主要系公司使用改制前职工福利基金所致； 3、 股东权益增加主要系本年配股注入资金及本年实现利润所致； 4、 主营业务利润减少主要系华联超市 2000 年 1-6 月份的利润及利润分配表纳入母公 司汇总报表,由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让,对华联 超市股份有限公司改用权益法核算所致； 5、 净利润减少主要系本年较去年减少股权转让收益所致。 （四）新年度经营计划 在新的一年里，公司将牢牢抓住主业规模的扩张和主业质量的提高，积极实施以 下经营对策，使市场份额的占有有一定的提升，2002 年预计主营业务收入 298000 万 元，主营业务成本 261000 万元。 1、开拓创新发展主业，提升主业盈利水平。 公司在 A 股上市公司的分类中属于商业零售业，商业是公司的主营业务。针对商 业面临的严重挑战，公司董事会从企业发展战略上做出决策：公司以开拓创新的思路 和勇气，大力发展自己的主营业务。一方面是牢牢坚守自己的主业阵地，坚持从发展 主业中提升企业的盈利，实现股东利益最大化的目标；另一方面是坚决摒弃传统业态 中存在的各种弊端，通过创新手段，改造、拓宽、发展、刷新自己的主营业务。 百货业是公司主营业务中的主力业态，公司将继续按照创新的连锁集约模式大力 推进公司现代百货业态的发展，通过新建、收购、租赁、托管等形式，整合行业资源 和社会资源，扩展公司的连锁百货网点。上海华联商厦将在现有三家连锁店的基础上， 继续在有条件的地区发展新的连锁店。 购物中心是公司主营业务中最新的业态，具有广阔的发展前景和空间。公司将用 心发展这种适应现代多种消费需求的、多功能、全方位的新业态。公司将认真经营好 2002 年 1 月开业的上海浦东购物中心，抓紧进行上海杨浦华联购物中心的准备工作。 同时，还要把购物中心作为对公司发展会产生强劲拉动作用的重点业态，科学制定下 一步发展规划，全力推进这一业态的迅速成长。 专业专卖主要是公司近年来通过新建、收购、改制等形式形成的，是一个对公司 打造优秀品牌，提高市场占有率具有重要价值的业态。在新年度公司将对专业专卖业 态中的不同类别，不同专业的企业通过新的管理形式，理顺架构关系，确定不同的发 展方针，并在继续扩大规模的同时，进一步强化经营特色，力争在开发盈利潜力上要 有新的突破。 超市业。公司是华联超市股份有限公司的第一大股东，华联超市也是公司的盈利 来源之一。公司将继续支持华联超市的发展，支持华联超市在新的一年里实现新的发 展目标。 公司在着力发展四大主业的同时，还将继续用心探索研究相关行业和其他能为公 司提升效益的发展项目，不断为公司增添新的经济增长点和效益闪亮点。 2、精心打造企业品牌，满足更多消费需求。 企业品牌的好坏，决定企业的市场占有率的高低，也决定企业的生存与发展。公 司在国内市场已具有一定的知名度，公司的名称就是一个企业品牌。但是为了应对我 国加入 WTO 后所遇到的严重挑战，为了提高企业的经营质量和赢利能力，公司必须 从商品品牌和服务品牌两个方面进一步锤炼公司的企业品牌。设置公司会员俱乐部是 其中的一项重要措施。公司将进一步满足目标市场的消费需求，开发目标市场的潜在 需求，并扩展和延伸目标市场，不断巩固和提高市场占有率，使公司拥有更多对公司 满意并信任的消费者。 3、深化改革内部机制，增强企业竞争能力。 针对公司近年来的发展情况和市场竞争的变化情况，为了提高运营效率和竞争能 力，公司将在年内对企业内部的运作机制作进一步改革。 （1）管理体制的改革。为了适应公司经营规模和经营业态的日益发展的需要， 减少管理层次，提高管理效能，确实建立起与市场竞争相适应的快速反应的管理机制， 公司将按照“ 扁平化” 管理的要求，改革现有的职能管理体制。 （2）人事制度的改革。为了抢占市场高地，必须建立人才高地。为了使公司成 为吸引人才的企业，就必须对现行的职工录用、干部聘用、考核评估、薪筹制度等方 面进行深入的改革，真正建立起能上能下、能进能出、优胜劣汰、择优聘用的机制， 使优秀人才能够在公司进的来，留的住，用的上。 4、认真规范公司治理，努力完善运作制度。 要按照规范上市公司的一系列文件要求，切实完善公司法人治理结构，做好公司 章程及其他规章制度的修订工作，进一步规范股东大会、董事会、监事会的运作，坚 持公开、公平、公正和诚信的原则，切实保障全体股东的合法权益。 要进一步加强全面预算管理和经营成本管理，提高资金利用率，降低费用开支， 增强企业的赢利能力。要在总结以往实践的基础上，修订、完善公司和子公司的有关 财务制度。 要加快推行公司的信息化管理，并建立与之相匹配的各项制度。运用计算机手段， 提高商品管理，客户管理，商业信息管理的水平，充分发挥信息资源对公司经营决策 及管理积极作用。 （五）董事会的日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内召开的会议，监事会成员均列席参加，会议情况如下： （1）2001 年 1 月 5 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：受让 上海市快乐（集团）有限公司持有的上海华联商厦普陀有限公司 41%股权，转让后公 司持有 90%股权。 （2）2001 年 3 月 6 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：将公 司持有的“ 金陵股份” 法人股 4，214，874 股，以每股 3.55 元的价格转让给上海狭翼 贸易有限公司。 （3）2001 年 3 月 28 日，第三届董事会第十三次会议审议、表决通过以下决议： ①2000 年度报告及摘要；②2000 年度利润分配方案（预案）及 2001 年度利润分配政 策；③2000 年度财务决算；④2001 年度财务预算；⑤聘任公司董事会秘书和董事会 证券事务代表的议案；⑥公司高级管理人员变动的议案；⑦修改《干部管理条例》； ⑧修改《工资管理办法》；⑨同意以 1.2 亿元价格购置金岛大厦 1—5 层房产的所有权， 用于开设上海华联连锁百货第三家连锁店等。 （4）2001 年 5 月 28 日，第三届董事会第十四次会议审议、表决通过以下决议： ①2000 年度董事会工作报告；②更换董事预案：盛小洪不再担任董事，提名蒋乾浩为 董事候选人；③续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司 2001 年度会计审 计机构的预案；④召开 2000 年度股东大会；⑤关于处置“ 住房周转金” 余额的议案。 （5）2001 年 6 月 15 日，第三届董事会第十五次会议审议、表决通过以下决议： 同意按经评估、协商确定以 105,231,985 元价格将公司持有的上海润华有限公司 45% 的股权转让给中国华润总公司，该项交易经国家有关部门批准后实施。 （6）2001 年 8 月 1 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：决定 出资 195 万元参股上海华联商厦杨浦有限公司，该公司注册资本 500 万元，占 39%股 权。 （7）2001 年 8 月 14 日，第三届董事会第十六次会议审议、表决通过以下决议： ①公司 2001 年中期报告及其摘要；②公司《资产减值准备管理制度》；③人事任免决 定；④设立上海华联商厦股份有限公司时装经营管理分公司等。 （8）2001 年 10 月 13 日，第三届董事会第十七次会议审议、表决通过以下决议： ①《关于进一步调整公司管理机构的方案》；②对部分公司高级管理人员的聘任和解 聘。 （9）2001 年 10 月 25 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：出 资 500 万元认购申银万国证券股份有限公司增资扩股的 500 万股股份。 （10）2001 年 10 月 28 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：出 资 255 万元受让上海三百（集团）有限公司持有的上海华联商厦杨浦有限公司 51%股 权，受让后公司占有 90%股权。 （11）2001 年 11 月 7 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：出 资 195 万元，设立上海杨浦华联购物中心有限公司，注册资本 500 万元，占 39%股权。 同时决定，该公司成立后，公司出资 255 万元，受让北岛置地有限公司持有的 51%的 股权，使公司持有 90%股权。 （12）2001 年 12 月 26 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：出 资 450 万元，设立上海浦东华联购物中心有限公司，注册资本 500 万元，占 90%的股 权。 （13）2001 年 12 月 30 日，第三届董事会临时会议审议、表决通过以下决议：受 让华联（集团）有限公司持有的上海依都服饰制衣有限公司 100%股权，评估值 34.04 万元，作价 25.056 万元。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）经中国证券监督管理委员会 2001 年 2 月 8 日出具证监公司字（2001）31 号 文核准，本公司于 2001 年实施了 2000 年度配股方案。本公司于 2001 年 2 月 15 日在 《上海证券报》刊登了《2000 年配股说明书》，于 2001 年 2 月 28 日在《上海证券报》 上刊登了《配股提示性公告》，于 2001 年 3 月 12 日在《上海证券报》上刊登了《配 股的再次提示性公告》。配股募资完成后，于 2001 年 4 月 10 日在《上海证券报》上 刊登了《股份变动公告暨 2000 年获配可流通股份上市通告》。本次配股以公司 1999 年末总股份 384,602,003 股为基数，每 10 股配 3 股，配股价为 8.60 元。实施结果共募 集资金 326,781,578.80 元，扣除发行及相关费用，实际募集资金 319,844,523.29 元， 于 2001 年 3 月 22 日前全部到位。已由上海立信长江会计师事务所出具信长会师报字 （2001）第 10682 号验资报告。配股后公司总股本增加为 422,599,861 股，其中国家 股为 148,108,799 股，占35.05%，法人股150,023,979 股，占35.5%，公众股124,467,083股，占29.45%。 （2） 2001 年 6 月 28 日公司 2000 年度股东大会通过了公司 2000 年度利润分配 方案，批准以公司年末总股份 384,602,003 股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 1.00 元（含税），共派发红利 38,460,200.30 元。由于公司于 2001 年 3 月实施 10 配 3 的配 股方案，总股本增加为 422,599,861 股，按 422,599,861 股分配，实际向全体股东每 10 股派发现金红利 0.91 元(含税)，结余数加入未分配利润一并转入下一年度，此项分配 已在报告期内实施。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、经上海立信长江会计师事务所有限公司审计确认，2001 年度本公司实现净 利润 90,273,170.49 元，根据《公司法》和公司章程规定，2001 年度本公司提取 10% 法定盈余公积金 10,233,884.02 元，提取 10%法定公益金 10,233,884.02 元，加年初未 分配利润 56,452,211.96 元，实际可供股东分配的利润 126,257,614.41 元。经董事会 研究决定，拟以 2001 年末总股份 422,599,861 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 1.20 元（含税），剩余未分配利润 75,545,631.09 元转下一年度。 上述分红预案需经 2001 年度股东大会审议通过后实施。 2、预计 2002 年度利润分配政策： 2002 年度本公司将根据实现经营目标的实现情况，拟进行不少于一次利润分配， 利润分配采用派发现金红利或送红股的方式； 公司 2002 年度实现净利润拟用于股利分配的比例不少于 40%； 2002 年度的具体分配方式、是否运用 2001 年末未分配利润，以及是否进行资本 公积金转增股本，董事会将根据经营和盈利情况提出具体的分配预案，提交股东大会审议通过。 （七）其它披露事项 本年度选定《上海证券报》为公司信息披露报纸。 九、监事会报告 （一）监事会工作情况 2001 年度公司监事会依据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定， 本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。 报告期内公司监事会共召开 3 次会议，并列席了各项董事会和股东大会。 1、2001 年 3 月 28 日召开监事会三届九次会议，审议通过了公司 2000 年度报告 及其摘要；2000 年度利润分配方案（预案）及 2001 利润分配政策；2000 年度财务决 算与 2001 年度财务预算报告；2000 年度监事会工作报告。 2、2001 年 5 月 28 日召开监事会三届十次会议，审议通过了 2000 年度监事会工 作报告。 3、2001 年 8 月 14 日召开监事会三届十一次会议，表决通过了 2001 年度中期报 告及其摘要；同意董事会批准的公司《资产减值准备管理制度》。 （二）公司依法运作情况 公司监事会根据有关规定在职权范围内，对股东大会、董事会的召开程序、决议 事项，公司高级管理人员的执行职务行为以及公司管理制度等进行了监督。监事会认 为：董事会的的工作是认真负责的；公司的经营决策是科学合理的；公司建立、完善 了内部控制制度；公司的高级管理人员在执行职务时没有发现违反国家法律、法规、 公司章程和损害公司利益、股东利益的行为。 （三）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查。认为 2001 年度公司财务结构合理、财务状况良好，公司财务报告真实、准确的反映公司的财务 状况和经营成果，维护了股东利益。 （四） 公司最近一次募集资金正在按照股东大会批准的项目有计划的投资。 （五）公司将持有的上海润华公司 45%的股权转让给中国华润总公司，价格合理，程 序规范，没有发现内幕交易，符合国家有关政策规定，没有损害股东的权益或造成公 司资产流失。 （六）本年度上海立信长江会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告，真实、 客观、准确地反映了公司财务状况和经营成果。 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售的资产的情况。 1、2001 年 1 月 5 日，经第三届董事会临时会议批准，公司出资 123 万元，受让 上海市快乐（集团）有限公司持有的上海华联商厦普陀有限公司 41%股权，于 2001 年 1 月 10 日成交。 2、2001 年 6 月 1 日，经第三届董事会临时会议批准公司出资 9.8 万元，受让 5 名自然人股东持有的上海华联广告装潢有限公司 14%股权，于 2001 年 8 月成交。 3、2001 年 6 月 15 日，经第三届董事会第十五次会议审议决定，将公司持有的上 海润华有限公司 45%股权，按评估协商确定的 105,231,985 元价格，转让给中国华润 总公司。2001 年 9 月 24 日国家对外经济贸易合作部出具外经贸资一函（2001）873 号文同意该项转让。公司于 2001 年 10 月 22 日前分两次受到转让的款项 105,231,985 元，股权交割已完成。此项转让有利于调整公司的资产结构，有利于优化公司的财务 状况。 此项转让相关的公司公告刊登于 2001 年 6 月 18 日、10 月 16 日、12 月 22 日的 《上海证券报》。 4、2001 年 10 月 28 日，经第三届董事会临时会议批准，公司出资 255 万元，受 让上海三百（集团）有限公司持有的上海华联商厦杨浦有限公司 51%股权，于 2001 年 12 月成交。 5、2001 年 11 月 7 日，经第三届董事会临时会议批准公司出资 255 万元，受让上 海北岛置地有限公司持有的上海杨浦华联购物中心有限公司 51%的股权，于 2001 年 12 月成交。 6、 2001 年 12 月 30 日，经第三届董事会临时会议批准，公司出资 25.056 万元，受让 华联（集团）有限公司持有的上海依都服饰制衣有限公司 100%股权（评估值 34.04 万元），于 2001 年 12 月 31 日成交。 （三）报告期内公司未发生重大关联交易事项。 （四）报告期内公司重大合同的签订及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 2、报告期内公司担保合同情况 截止 2001 年 12 月 31 日公司与下列单位作担保： 担保单位 金额（万元） 担保事由 公司与被担保 单位关系 上海新华联大厦有限公司 15,000 银行借款 公司控股 70% 华联集团家用电器有限公司 6,800 银行借款 公司控股 90% 华联集团家用电器有限公司 9,000 应付票据 公司控股 90% 华联超市股份有限公司 8,000 银行借款 公司控股 50% 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同。 2001 年 3 月 6 日，经第三届董事会临时会议决议批准，公司与上海狭翼贸易有 限公司签约，将本公司持有的上海金陵股份有限公司法人股 4,214,874 股，以每股 3.55 元的价格转让给上海狭翼贸易有限公司，扣除成本税费后收益 1,039 万元。该项转让 的相关公告刊登在 2001 年 3 月 9 日的《上海证券报》上。 （五）报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项； 公司于 2000 年 7 月 18 日在《上海证券报》上刊登的《关于获准豁免要约收购 “ 时装股份” 股票义务的公告》，在公告中公司公开承诺对受让的“ 时装股份” 股票， 在受让后三年内不进行转让。直至目前，包括报告期内，公司一直严格履行上述承诺。 公司于 2001 年 3 月 28 日，经第三届董事会第十三次会议审议通过《2000 年度利 润分配方案（预案）及 2001 年度利润分配政策》中规定：2001 年度本公司若实现年 度经营目标，在财务决算后拟进行一次利润分配，利润分配主要采用派发红利现金的 方式，股利分派不少于年度净利润 40%。具体分配方式由董事会提出预案，交股东大 会审议批准后执行。 除此之外公司或持股 5%以上的股东没有在报告期内需要履行的承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 1、 2001 年 6 月 29 日，经公司 2000 年度 股东大会审议表决通过续聘上海立信 长江会计师事务所有限公司为本公司 2001 年度会计审计机构。 2、支付给会计师事务所报酬（单位：万元） 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 36 35 其它费用 4 32.5 差旅费承担方式 事务所承担 事务所承担 （七）我国加入“ 世贸组织” 对公司未来经营活动的影响 入世后，我国经济将融入世界经济一体化的主流。据初步分析，“ 入世” 对于公 司经营的商业零售业将带来新的机遇和新的挑战，对公司未来经营的影响是有利，有 弊。 入世后将为公司的商品采购拓宽渠道，降低成本，提供更丰富的货源，并且为公 司与国际商业资本结合，走强强联手道路，扩大公司的主营业务提供了机遇。同时入 世后，国际商业资本进入我国零售商业市场后，将加剧这一市场的竞争。因此在争夺 市场份额方面公司面临不小的挑战。入世后对公司的经营管理提出更高的要求，公司 必须千方百计加快综合竞争力的提高。 十一、财务报告 (一) 审计报告 上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师钱志昂、潘莉华为本公司出具了信长 会师报字( 2002) 第 10330 号无保留意见的审计报告。 ( 二) 会计报表( 附后) ( 三) 会计报表附注（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原 稿。 上海华联商厦股份有限公司 董事长：张新生 二零零二年三月十日 审 计 报 告 信长会师报字（2002）第 10330 号 上海华联商厦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了　贵公司二 OO 一年十二月三十一日母公司及 合并的资产负债表，二 OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现 金流量表。这些会计报表由　贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合　贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 一年十二月 三十一日的财务状况和二 OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国· 上海市 钱志昂 南京东路 61 号 4 楼 潘莉华 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 二年三月十日 会计报表附注 一、公司简介： 上海华联商厦股份有限公司于一九九二年改制组建,并于同年在上海证券交易所上市。所属行 业为商业类。公司的注册地址为上海市浦东新区张杨路 655 号，法定代表人为张新生，截止 2001 年 12 月 31 日，公司股本总额为肆亿贰仟贰佰伍拾玖万玖仟捌佰陆拾壹元。 公司主要经营百货、针纺织品、服装鞋帽、五金交电、办公用品、食品、粮油及制品、日用 杂货等；经外经贸部批准的进出口业务；房地产开发及物业管理。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算 汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币 专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定 予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成 的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报 表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为 人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报 表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三 个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等 价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的全部价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。已确认跌价损失的短期 投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则 按单项投资为基础计算并计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减 短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金或利息时，冲减应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既 无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过 三年并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权 限，由董事会或股东大会批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。 坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 坏帐准备的计提范围为应收帐款及其他应收款；计提方法为一年以内的应收款项不计提坏帐 准备，一年以上的应收款项按 5.5%的比例计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：库存材料、低值易耗品、库存商品、受托加工物资、在途商品等。 2、取得和发出的计价方法： 部分公司的库存商品采用售价核算，年度内各月份以商品部为单位，计算进销差价率，分摊 本月已销商品的进销差价，定期实地盘点后核实调整。部分公司的库存商品采用实际成本核算， 发出时采用移动加权平均法或先进先出法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货 币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重 组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交 易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施 控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 3、股权投资差额的摊销方法： 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额按 10 年平均摊销，金额较小的一次摊销。 4、长期债权投资的计价及收益确认方法： 长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用。 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，计入当期投资收益，并同时在债 券购入后至到期前的期间内按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 5、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规 定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元 以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款 额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净 残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 项目 　　　　预计经济使用年限　　年折旧率　　 预计残值率 房屋及建筑物 35 年－45 年 2.71%－2.11% 5% 通用设备 6 年－28 年 15.83%－3.39% 5% 运输设备 8 年－14 年 11.88%－6.79% 5% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固 定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。为工程 借款而发生的利息支出，在固定资产交付使用之前计入工程成本，交付使用之后计入当期损益。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技 术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按 不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按 不超过十年的期限平均摊销。其中： 土地使用权按 50 年平均摊销； 信息管理软件按 5 年平均摊销； 商标使用权按 10 年平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响 或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产 减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 装修费按 5 至 10 年摊销；大楼监测费按 10 年摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接 计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已 经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产 项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权 平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计 量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据 时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按 合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、 无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会 计政策变更，进行追溯调整。 2、根据国家有关规定,电子消费卡停止销售,故对电子消费卡工本费由原按当期回收金额的 0.5%逐步摊销变更为按电子消费卡实际销售额比例摊销，进行追溯调整。 3、按财政部《关于企业住房制度改革中有关会计问题的补充通知》的规定,公司结转住房周 转金期初余额,调整了期初数。 4、华联超市股份有限公司对会计政策、会计估计及会计差错的更正，公司相应追溯调整。 5、本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 减值准备 在建工程 减值准备 无形资产 减值准备 开办费 一次转销 住房周转金 转销 电子消费卡 摊销 华联超市 追溯调整 合计 对 2000 年初留存收 益影响 其中：对 2000 年初 未分配利润影响 -17,788,919.76 -14,231,135.81 -300,000.00 -240,000.00 -4,872,348.00 -3,897,878.40 -2,063,308.06 -1,462,078.73 -27,412,414.82 211,102.93 -5,917,864.87 -4,734,291.90 --- --- -58,354,855.51 -24,354,281.91 对上年净利润影响 -30,308.75 --- --- 741,607.83 -144,414.00 -2,880,547.32 -4,354,359.43 -6,668,021.67 对 2001 年初留存收 益影响 其中：对 2001 年初 未分配利润影响 -17,819,228.51 -13,810,667.10 -300,000.00 -240,000.00 -4,872,348.00 -3,897,878.40 -1,321,700.23 -439,283.20 -27,556,828.82 95,571.73 -8,798,412.19 -7,038,729.75 -4,354,359.43 -3,483,487.54 -65,022,877.18 -28,814,474.26 （二十一）重大会计差错更正： 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。 公司对孙公司以前年度的会计差错采用了追溯调整法，本次追溯影响 2000 年初留存收益 130,459.26 元，其中对 2000 年初未分配利润影响 104,367.42 元，对 2000 年净利润影响为 782,755.56 元,影响 2001 年初留存收益 913,214.82 元，其中对 2001 年初未分配利润影响 730,571.86 元。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政 部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、 内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并 法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 13％ 营业税 5％ 所得税 15％－33％ （二）税负减免： 1、上海新华联大厦有限公司根据上海市税务局卢湾区分局卢税政（99）1080001 号文，自 2001 年 1 月 1 日起至 2002 年 12 月 1 日止减征 50%企业所得税； 2、上海华联商厦普陀有限公司根据上海市税务局普陀分局沪税普字第 13280 号文，自 2001 年 1 月 1 日起至 2001 年 12 月 31 日止,企业所得税免征壹年； 3、上海华联商厦股份有限公司从事进出口贸易业务时，上海市对外经济贸易委员会给予优惠 扶持政策，本期计入补贴收入 167,975.28 元。 四、控股子公司及合营企业： （一）上海华联商厦股份有限公司母公司报表由股份公司(其中包括: 上海华联商厦华厦经营 分公司、上海华联照相摄像器材分公司、上海华联商厦、上海妇女用品商店等分公司)及上海华联 商厦国际贸易有限公司的报表汇总而成。 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 （万元） 经营范围 本公司投 资额 （万元） 本公司所占 权益比例 是否 合并 上海新华联大厦有限公司 5,000.00 商业零批、物业、商务楼商 场出租、房地产经营 3,500.00 70% 是 上海蒙一莎服饰有限公司 （注 1） 100.00 服饰、皮鞋、工艺品生产、 销售 100.00 100% 是 华联集团家用电器有限公司 1,000.00 家用电器及零配件、家电维 修及安装、国内贸易、计算 机、咨询服务等 900.00 90% 是 上海圣女服饰有限公司 100.00 服装鞋帽和皮革制品、化妆 品、针纺织品、日用百货的 销售 90.00 90% 是 华联集团电工照明器材有限公司 1,000.00 照明灯具、电工电料、五金 交电、技术咨询等 900.00 90% 是 上海交家电器公司（注 2） 300.00 五金交电,普通机械,百货,针 纺织品,通讯器材等 270.00 90% 是 上海华联商厦普陀有限公司 300.00 销售日用百货、针纺织品、 服装鞋帽等 270.00 90% 是 上海华联王震信息科技有限公司（注 3） 500.00 信息加工、经济信息服务、 通讯器材、图象音响处理设 备等 475.00 95% 否 上海杨浦华联购物中心有限公司（注 4） 500.00 百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等 500.00 99.9% 否 上海华联商厦杨浦有限公司 （注 5） 500.00 百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等 500.00 99% 否 上海浦东华联购物中心有限公司（注 6） 500.00 百货、针纺织品、服装鞋帽、 五金交电等 500.00 99.99% 否 上海依都服饰制衣有限公司 100.00 服装生产、服装鞋帽等 25.06 100% 否 上海华联广告装潢有限公司 70.00 广告设计、制作、分布、代 理等 51.27 62% 否 上海交电家电商业（集团）公司家 维公司（注 7） 50.00 家用电器及维修、家用电器 配件、汽车配件、五金、日 用百货、自行车等 45.00 90% 否 上海广龙家电有限公司 （注 8） 200.00 国际贸易、保税区企业间的 贸易及代理；区内仓储业 务；商业性简单加工 180.00 90% 否 上海家维家电器材有限公司（注 9） 150.00 交电、家用电器零配件、电 子产品及通信设备销售等 68.85 45.9% 否 注 1：上海蒙一莎服饰有限公司由股份公司投资 70％，上海华联商厦投资 30％组建而成。 注 2：上海交家电器公司由华联集团电工照明器材有限公司投资 100%，母公司对其拥有的份 额为 90%。 注 3：上海华联王震信息科技有限公司由母公司投资 86％，华联集团家用电器有限公司投资 10％，母公司对其拥有的份额为 95％。 注 4：上海杨浦华联购物中心有限公司由母公司投资 90%,上海华联商厦杨浦有限公司投资10%, 母公司对其拥有的份额为 99.90%。 注 5：上海华联商厦杨浦有限公司由母公司投资 90％，上海华联商厦普陀有限公司投资 10％， 母公司对其拥有的份额为 99％。 注 6：上海浦东华联购物中心有限公司由母公司投资 90％，上海杨浦华联购物中心有限公司 投资 10％，母公司对其拥有的份额为 99.99%。 注 7：上海交电家电商业（集团）公司家维公司由华联集团家用电器有限公司投资 100％， 母公司对其拥有的份额为 90％。 注 8：上海广龙家电有限公司由华联集团家用电器有限公司投资 90％，由上海交电家电商业 （集团）公司家维公司投资 10%，母公司对其拥有的份额为 90％。 注 9：上海家维家电器材有限公司由华联集团家用电器有限公司投资 51％，母公司对其拥有 的份额为 45.90%。 （三）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未合并的原因： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产 总额、销售收入和母公司净利润的比例均在 10％以下，故根据重要性原则未予合并。 2、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 148,509,653.31 元，占母子公司资产总 额的 6.03%；销售收入为 219,113,805.09 元，占母子公司收入的 7.92%；净利润 1,810,509.52 元， 占母公司净利润的 2.01%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算， 计入投资收益 3,046,417.87 元。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位二家，原因为上海交家电器公司的本年度销售收入占母子公 司销售收入的比例在 10％以上，故将其纳入合并报表范围；公司对上海华联商厦普陀有限公司增 持投资比例至 90％，故将其纳入合并报表范围。 2、与上年相比本年没有减少合并单位。 （五）本年度因购买、受让股权而增加的控股子公司情况如下： 1、上海华联商厦股份有限公司受让华联（集团）限公司持有的上海依都服饰制衣有限公司 100 ％股权，于 2001 年 12 月付清股权转让款，并办理产权交割，故将股权购买日确定为 2001 年 12 月 31 日。 2、上海华联商厦股份有限公司原对上海华联公告装潢有限公司投资 48％,2001 年 8 月受让李 翔燕等五位自然人持有的上海华联广告装潢有限公司 14％股权，支付了股权转让款，并办理产权 交割，故将股权购买日确定为 2001 年 8 月 31 日。投资比例的增加相应增加损益调整 1,438.50 元。 3、上海华联商厦股份有限公司于 2001 年 11 月出资 195 万元、上海华联商厦杨浦有限公司出 资 50 万元投资上海杨浦华联购物中心有限公司，投资比例 49％，上海华联商厦股份有限公司又 于 2001 年 12 月受让上海北岛置地有限公司持有的上海杨浦华联购物中心有限公司 51％的股权， 于 2001 年 12 月付清股权转让款,并办理产权交割，故将股权购买日确定为 2001 年 12 月 31 日。 4、上海华联商厦股份有限公司于 2001 年 8 月出资 195 万元、上海华联商厦普陀有限公司出 资 50 万元投资上海华联商厦杨浦有限公司，投资比例 49％，上海华联商厦股份有限公司又于 2001 年 12 月受让上海三百（集团）有限公司持有的上海华联商厦杨浦有限公司 51％的股权，于 2001 年 12 月付清股权转让款,并办理产权交割，故将股权购买日确定为 2001 年 12 月 31 日。 5、上海华联商厦股份有限公司于 2001 年 12 月出资 450 万元、上海杨浦华联购物中心有限公 司出资 50 万元投资上海浦东华联购物中心有限公司，投资比例 100％。 6、上海华联商厦股份有限公司 2000 年投资上海华联商厦普陀有限公司 147 万元,投资比例 49%,2001 年受让上海市快乐（集团）有限公司 41%股权,支付股权转让款,并办理产权交割。股权 购买日确定为 2001 年 1 月 1 日。投资比例的增加相应增加损益调整 1,481,484.78 元。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 330,023.18 2,783,591.82 银行存款 291,422,423.65 180,271,963.64 其他货币资金 156,203.54 108,521.34 合 计 291,908,650.37 183,164,076.80 货币资金期末数比期初数增加 108,744,573.57 元，增加比例为 59.37%，增加原因主要为：根 据配股方案收到的配股资金及收回股权投资款。 （二）应收股利： 期 末 数 期 初 数 --- 172,402.50 应收股利期末数比期初数减少 172,402.50 元，减少比例为 100%，减少原因为：收回历年应收 的股利款。 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 43,418,350.82 97.58% --- --- 49,260,405.23 98.83% --- --- 1 至 2 年 789,435.82 1.78% 5.5% 43,418.98 584,284.30 1.17% 5.5% 32,135.63 2 至 3 年 285,890.88 0.64% 5.5% 15,724.00 --- --- --- --- 合计 44,493,677.52 100.00% 59,142.98 49,844,689.53 100.00% 32,135.63 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 10,276,318.09 元，占应收帐款总金额的 23.09 ％。 3、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 99,327,384.44 98.04% --- --- 123,586,842.60 98.42% --- --- 1 至 2 年 723,914.54 0.72% 5.5% 39,815.30 1,107,725.99 0.88% 5.5% 60,924.94 2 至 3 年 833,959.05 0.82% 5.5% 45,867.75 435,872.01 0.35% 5.5% 23,972,96 3 年以上 420,547.84 0.42% 5.5% 23,130.13 435,356.58 0.35% 5.5% 23,944.61 合计 101,305,805.87 100.00% 108,813.18 125,565,797.18 100.00% 108,842.51 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 85,334,503.48 元，占其他应收款总金额 的比例为 84.23％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海广龙家电有限公司 14,000,000.00 往来款 上海华联商厦杨浦有限公司 27,400,000.00 往来款 上海杨浦华联购物中心有限公司 40,169,712.11 往来款 4、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 68,558,182.69 100.00% 50,491,656.15 97.79% 1 至 2 年 --- --- 1,001,000.00 1.94% 2 至 3 年 --- --- 140,000.00 0.27% 合计 68,558,182.69 100.00% 51,632,656.15 100.00% 2、预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加 16,925,526.54 元，增加比例为 32.78%，增加原因主要为： 子公司华联集团家用电器有限公司年末增加进货预付款形成。 （六）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 　 跌价准备 在途商品 13,327,930.97 --- 10,991,853..99 --- 　库存材料 371,601.11 --- 730,965.73 --- 低值易耗品 1,680,218.68 --- 1,740,106.15 --- 库存商品 172,624,306.28 2,151,003.34 142,883,088. 94 1,469,452.89 委托加工物资 8,178.90 --- --- --- 委托代销商品 --- --- 268,499.54 --- 合计 188,012,235.94 2,151,003.34 156,614,514.35 1,469,452.89 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场同类 价。 （七）待摊费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 期初进项税 --- --- 保险费 1,324,723.38 22,891.98 按权责发生制原则,尚未摊销完毕的保险费 养路费 94,447.90 97,355.00 按权责发生制原则,尚未摊销完毕的养路费 租赁费 167,832.20 107,993.24 按权责发生制原则,尚未摊销完毕的租赁费 其 他 2,400.00 432,422.86 按权责发生制原则,尚未摊销完毕的其他费用 房 租 1,287,747.32 --- 按权责发生制原则,尚未摊销完毕的房租 合 计 2,877,150.80 660,663.08 待摊费用期末数比期初数增加 2,216,487.72 元，增加比例为 335.49％，增加原因为：增加了 保险费、房租等内容。 （八）一年内到期的长期债权投资 期末数 期初数 1987 年电力债券 142,400.00 --- 一年内到期的长期债权投资期末数比期初数增加 142,400.00 元，增加比例为 100％，增加原 因为：煤气债券于 2002 年到期,故由长期债权投资转入。 （九）其他流动资产： 期末数 期初数 --- -184,061.84 其他流动资产期末数比期初数增加 184,061.84 元，增加比例为 100％，增加原因为：年初的 待处理流动资产损溢根据新的企业会计制度处理所致。 （十）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 396,800,039.28 589,200.00 486,899,786.74 --- 长期债权投资 218,366,656.09 1,500,000.00 234,899,894.81 1,500,000.00 合计 615,166,695.37 2,089,200.00 721,799,681.55 1,500,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 初始投 帐面 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 资成本 余额 减值准备 期末市价 上海广电股份有限公司 法人股 18,150 5％以下 108,900.00 108,900.00 --- 264,082.50 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 8,607,005 5％以下 29,753,999.04 29,753,999.04 --- 73,934,172.95 中国第一铅笔股份有限公司 法人股 700,000 5％以下 1,231,498.97 1,231,498.97 --- 8,337,000.00 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 800,000 5％以下 3,325,396.00 3,325,396.00 --- 14,936,000.00 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 492,480 5％以下 1,734,237.47 1,734,237.47 --- 6,397,315.20 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 900,000 5％以下 1,661,102.51 1,661,102.51 --- 12,429,000.00 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 525,960 5％以下 1,968,600.00 1,968,600.00 --- 7,326,622.80 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 143,000 5％以下 710,000.00 710,000.00 --- 1,741,740.00 上海水仙电器股份有限公司 法人股 880,000 5％以下 3,120,000.00 3,120,000.00 339,200.00 2,780,800.00 上海新世界股份有限公司 法人股 1,043,290 5％以下 1,584,785.54 1,584,785.54 --- 9,493,939.00 上海龙头股份有限公司 法人股 814,000 5％以下 2,261,000.00 2,261,000.00 --- 7,977,200.00 上海白猫股份有限公司 法人股 744,800 5％以下 2,688,600.00 2,688,600.00 --- 8,639,680.00 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 82,764 5％以下 263,720.00 263,720.00 --- 1,204,216.20 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 432,350 5％以下 987,914.52 987,914.52 --- 4,682,350.50 上海爱建股份有限公司 法人股 104,169 5％以下 379,200.00 379,200.00 --- 1,069,815.63 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 615,280 5％以下 1,828,650.00 1,828,650.00 --- 7,309,526.40 上海豫园商场股份有限公司 法人股 1,739,278 5％以下 5,576,989.78 5,576,989.78 --- 16,697,068.80 北京西单商场股份有限公司 法人股 507,000 5％以下 600,000.00 600,000.00 --- 3,985,020.00 杭州解放路百货商店股份有限公司 法人股 188,760 5％以下 149,840.00 149,840.00 --- 1,379,835.60 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 228,690 5％以下 487,314.09 487,314.09 --- 4,345,110.00 上海友谊华侨股份有限公司 法人股 535,392 5％以下 1,104,000.00 1,104,000.00 --- 7,827,431.04 上海东方明珠股份有限公司 法人股 400,000 5％以下 1,765,200.00 1,765,200.00 --- 8,164,000.00 炎黄在线股份有限公司 法人股 5,000 5％以下 50,000.00 50,000.00 --- 99,050.00 武汉武商集团股份有限公司 法人股 149,202 5％以下 225,492.00 225,492.00 --- 931,020.48 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 法人股 187,200 5％以下 232,126.00 232,126.00 --- 1,658,592.00 小计 63,798,565.92 63,798,565.92 339,200.00 213,610,589.10 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 注册资本比例 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 中贸联实业有限公司 无约定期限 6.49% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海海新制衣厂 无约定期限 35.71% 250,000.00 --- 250,000.00 上海申银万国证券股份有限公司 --- 0.83% 1,250,000.00 5,000,000.00 6,250,000.00 太原五一百货商店股份有限公司 --- 2.10% 154,000.00 --- 154,000.00 海通证券有限公司 2000年起 4.46% 150,000,000.00 --- 150,000,000.00 上海金照国际贸易有限公司 2000.10-2020.10 17.65% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海华联经济开发公司 无约定期限 20.00% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 上海华联国际信托贸易有限公司 无约定期限 25.00% 500,000.00 --- 500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 0.09% --- 62,500.00 62,500.00 上海申宏有限公司 --- 3.50% 325,000.00 --- 325,000.00 小计 162,479,000.00 5,062,500.00 167,541,500.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海华联王震信息科技有限公司 95% 4,816,748.43 102,485.28 --- 102,485.28 --- --- 4,800,000.00 119,233.71 4,919,233.71 上海华联广告装潢有限公司 62% 429,271.67 139,716.12 124,415.96 15,300.16 26,415.96 --- 512,720.00 56,267.79 568,987.79 上海杨浦华联购物中心有限公司 90% --- 4,500,000.00 4,500,000.00 --- --- --- 1,950,000.00 2,550,000.00 4,500,000.00 上海华联商厦杨浦有限公司 90% --- 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- --- 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海浦东华联购物中心有限公司 90% --- 4,500,000.00 4,500,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 上海依都服饰制衣有限公司 100.00% --- 250,560.00 64,042.88 --- --- 250,560.00 --- 250,560.00 上海交电家电商业(集团)公司家维公司 100.00% 9,591,322.00 2,027,560.40 --- 1,904,754.39 --- 500,000.00 11,118,882.40 11,618,882.40 上海广龙家电有限公司 90.00% 2,081,064.98 768,907.44 --- 768,907.44 --- --- 1,800,000.00 1,049,972.42 2,849,972.42 上海家维家电器材有限公司 51.00% 765,000.00 254,970.60 --- 254,970.60 --- --- 765,000.00 254,970.60 1,019,970.60 上海交家电器公司 --- 3,213,008.15 -3,213,008.15 --- --- --- --- --- --- --- 上海华联商厦普陀有限公司 --- 1,470,000.00 -1,470,000.00 --- --- --- --- --- --- --- 合计 22,366,415.23 12,861,191.69 14,188,458.84 3,046,417.87 26,415.96 --- 20,078,280.00 15,149,326.92 35,227,606.92 C．权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海润华有限公司 45% 112,986,611.07 -112,986,611.07 --- --- --- --- 144,078,819.60 -144,078,819.60 --- 无锡上海华联商厦 50% 13,665.60 -13,665.60 --- --- 2,277.60 --- 500,000.00 -500,000.00 --- 上海互通网络信息有限公司 35.00% 350,000.00 ---- --- --- --- --- 350,000.00 --- 350,000.00 上海华联超市股份有限公司 50% 114,085,757.26 21,233,503.35 -2,571,254.10 25,031,406,93 -1,226,649.48 --- 103,364,414.82 31,954,845.79 135,319,260.61 小计 --- 227,436,033.93 -91,766,773.32 -2,571,254.10 25,031,406,93 -1,224,371.88 --- 248,293,234.42 -112,623,973.81 135,669,260.61 2、长期债权投资： （1）债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收(已收)利息 期末余额 减值准备 1987年电力债券 142,400.00 不计息 142,400.00 2002年 142,400.00 --- --- --- --- 1987年电力债券 43,600.00 43,000.00 43,600.00 --- --- --- --- 合 计 186,000.00 186,000.00 186,000.00 --- （2）其他债权投资： 被投资单位 初始投资成本 到期日 年利率 期初余额 本期投资成本增减 累计应收(已收)利息 期末余额 减值准备 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1997.1.9 －1997.7.30 11.09% 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 1,500,000.00 上海文化商厦 3,200,000.00 2001.12.28－2002.6.28 5.85% 3,200,000.00 --- --- 3,200,000.00 --- 上海润华有限公司(注1) 172,435,347.47 --- 7.74% 190,530,626.89 -457,238.72 17,645,279.42 190,073,388.17 --- 浙江江南大厦股份有限公司 6,760,400.00 2000.1.1 －2005.12.31 --- 7,650,400.00 -890,000.00 --- 6,760,400.00 --- 上海妇女用品商店信谊分店(注2) 16,832,867.92 --- --- 31,832,867.92 -15,000,000.00 --- 16,832,867.92 --- 合计 200,728,615.39 --- 234,713,894.81 -16,347,238.72 17,645,279.42 218,366,656.09 1,500,000.00 注1：有关上海润华有限公司债权投资详见其他重要事项； 注 2：有关上海妇女用品商店信谊分店债权投资详见关联方关系及交易。 3、长期投资减值准备 （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 股票投资-上海水仙电器 股份有限公司 --- 339,200.00 --- 339,200.00 成本价高于市价 成本法核算的股权投资 -上海海新制衣厂 --- 250,000.00 --- 250,000.00 预计无法收回 小计 --- 589,200.00 --- 589,200.00 （2）长期债权投资减值准备： 项目或单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 无法收回 小计 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 华联集团家用电器有限公司 -7,509,135.88 投资折价 10 年 -750,913.56 -5,882,156.50 华联集团电工照明器材有限公司 568,419.91 投资溢价 10 年 56,841.96 445,262.33 小计 -6,940,715.97 -694,071.60 -5,436,894.17 （十一）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 409,758,721.57 *221,969,756.30 523,404.90 631,205,072.97 通用设备 261,567,106.86 15,380,764.75 371,943.96 276,575,927.65 运输设备 9,676,402.37 2,816,024.34 1,198,625.47　 11,293,801.24 合计 681,002,230.80 240,166,545.39 2,093,974.33 919,074,801.86 其中：在建工程转入固定资产原值为 2,914,357.29 元。 *本年增加的房屋及建筑物主要系无形资产-土地使用权转入。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年增加* 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 30,500,413.79 --- 18,870,488.64 91,982.52 49,278,919.91 通用设备 88,498,322.98 14,682.76 16,521,500.12 176,728.91 104,857,776.95 运输设备 3,565,149.72 25,477.74 645,771.75 649,646.77 3,586,752.44 合计 122,563,886.49 40,160.50 36,037,760.51 918,358.20 157,723,449.30 *本年增加数系本年增加合并报表单位的年初累计折旧。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 319,314.14 --- --- 319,314.14 通用设备 16,593,455.61 --- --- 16,593,455.61 运输设备 1,097,820.95 --- --- 1,097,820.95 合计 18,010,590.70 --- --- 18,010,590.70 4、固定资产期末数比期初数增加 238,072,571.06 元，增加比例为 34.96％，增加原因主要为： 土地使用权转入固定资产。 （十二）在建工程： 1、工程项目名称 期初数 本期转入 本期转入 其他减少* 期末数 固定资产 商厦商场收银系统 2,162,033.32 92,000.00 1,744,247.16 509,786.16 --- 联网电脑系统 1,123,240.00 1,190,131.82 520,545.00 1,036,026.82 756,800.00 超市网点装修工程 576,737.40 812,358.13 150,469.13 1,238,626.40 --- 商场装修 8,494,813.28 2,590,908.75 499,096.00 10,080,671.03 505,955.00 金华路大桥 300,000.00 --- --- --- 300,000.00 零星工程 133,029.70 1,119,546.00 --- 450,000.00 802,575.70 金岛大厦 --- 95,926,066.00 --- --- 95,926,066.00 合计 12,789,853.70 101,731,010.70 2,914,357.29 13,315,110.41 98,291,396.70 *其他减少主要系转入长期待摊费用。 2、在建工程减值准备： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 金华路天桥 300,000.00 --- --- 300,000.00 因市政原因而中止停建预计 在未来 3 上内不会开工 合计 300,000.00 --- --- 300,000.00 3、在建工程期末数比期初数增加 85,501,543.00 元，增加比例为 668.51％，增加原因为： 预付金岛大厦的房产款。 （十三）无形资产： 类别 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 商誉 7,495,917.51 4,872,348.00 --- --- --- 2,623,569.51 4,872,348.00 2 年 1 个月 土地使用权 314,060,382.90 303,818,839.26 --- 221,018,839.26 1,800,000.00 12,041,543.64 81,000,000.00 45 年 商标使用权 196,800.00 173,840.00 --- --- 19,680.00 42,640.00 154,160.00 7 年 10 个月 信息管理软件 696,400.00 --- 696,400.00 --- 119,280.00 119,280.00 577,120.00 4-4.5 年 合计 322,449,500.41 308,865,027.26 696,400.00 221,018,839.26 1,938,960.00 14,827,033.15 86,603,628.00 无形资产期末数比期初数减少 222,261,399.26 元，减少比例为 71.96％，减少原因为： 将原列入无形资产－土地使用权的项目转入固定资产。 （十四）无形资产减值准备: 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 商誉 4,872,348.00 --- --- 4,872,348.00 已不能为企业创造经济利益 （十五）长期待摊费用： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 56,275,771.67 41,526,084.52 15,223,641.87 82,578,214.32 1 个月-10 年 IC 卡制作费 502,550.71 --- 502,550.71 --- 大楼监测费 288,000.00 --- 48,000.00 240,000.00 5 年 开办费 --- 661,527.05 661,527.05 --- 合计 57,066,322.38 42,187,611.57 16,435,719.63 82,818,214.32 长期待摊费用期末数比期初数增加 25,751,891.94 元，增加比例为 45.13％，增加原因为：装 修工程结束后，装修费由在建工程转入长期待摊费用。 （十六）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 --- 30,000,000.00 保证借款 *418,000,000.00 327,000,000.00 合 计 418,000,000.00 357,000,000.00 *上海华联商厦股份有限公司为子公司担保 21,800.00 万元，华联（集团）有限公司为上海华 联商厦股份有限公司担保 20,000.00 万元。 *子公司开具该银行承兑汇票由股份公司进行担保。 （十七）应付票据： 种类 金额 *银行承兑汇票 90,000,000.00 合计 90,000,000.00 *子公司开具该银行承兑汇票由股份公司进行担保。 （十八）应付帐款： 期末数 期初数 96,077,735.62　 　　100,884,236.35 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十九）预收帐款： 期末数 期初数 89,060,831.56　　　　 455,950,446.88 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金额 未结转原因 电子消费卡 760,029.36 尚未回笼 3、预收帐款期末数比期初数减少 366,889,615.32 元，减少比例为 80.47％，减少原因主要为： 预收的电子消费卡款回笼。 （二十）其他应付款： 期末数 期初数 79,281,703.69　　 　　　47,567,986.70 1、期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 24,275,427.49 元。详 见附注七（三）。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权人名称 金额 未偿还原因 卢湾商业网点办 8,073,291.60 暂无需归还 建设银行卢湾支行淮二办 1,980,000.00 暂无需归还 3、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 卢湾商业网点办 8,073,291.60 往来款 建设银行卢湾支行淮二办 1,980,000.00 往来款 上海交电家电商业(集团)公司家维公司 10,531,397.64 往来款 华联（集团）有限公司 24,275,427.49 往来款 4、其他应付款期末数比期初数增加 31,713,716.99 元，增加比例为 66.67%，增加原因主要为 增加欠付华联（集团）有限公司款项。 （二十一）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股红利 94 年 382,260.00 法人股红利 95 年 358,924.53 法人股红利 96 年 1,647,548.87 法人股红利 97 年 1,261,981.49 法人股红利 99 年 3,193,079.92 法人股红利 00 年 3,319,613.76 普通股股利 01 年 50,711,983.32 2001 年度利润预分方案， 每 10 股派发现金股利 1.20 元 合计 60,875,391.89 （二十二）应付福利费： 期末数 期初数 2,217,109.94 1,505,409.40 应付福利费期末数比期初数增加 711,700.54 元,增加比例为 47.28%，增加原因主要为：医保制 度改革后发生的职工医药费减少所致。 （二十三）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 5,242,236.28 -279,347.98 6%-17% 消费税 41,770.02 33,582.63 5% 营业税 729,476.52 1,133,716.97 5% 城建税 431,003.54 403,644.09 7% 企业所得税 -2,564,621.04 4,599,578.35 15%－33% 个人所得税 73,764.33 15,231.61 --- 房产税 218,124.66 218,124.66 --- 合 计 4,171,754.31 6,124,530.33 应交税金期末数比期初数减少 1,952,776.02 元，减少比例为 31.88％，减少原因主要为预缴所 得税。 （二十四）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 184,715.80 172,567.91 3% 堤坊费 61,460.39 57,603.08 1% 义务兵优待金 18,526.92 17,304.43 0.3% 河道管理费 15,449.32 14,405.30 0.25% 合计 280,152.43 261,880.72 （二十五）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 　　　　利 息 307,120.00 377,025.00 根据期末权责发生制尚需计提的 2001.12.21-12.31 的利息 　　　　租赁费 562,192.58　　　 6,000.00 根据权责发生制尚需计提的租赁费 　　　　加盟费 465,462.03　　　565,837.20 根据权责发生制尚需计提的加盟费 　　　　大修理基金 3,435,697.12　 2,298,939.08 根据权责发生制尚需计提的大修理基金 　　　　设备保养费 ---　 539,168.54 　　　　能源费 ---　　　190,000.00 其 他 290,000.00 --- 根据权责发生制尚需计提的其他费用 合计 5,060,471.73　 3,976,969.82 （二十六）长期应付款： 种类 期末数 期初数 改制前职工福利基金 2,106,315.29 2,434,065.29 合计　　　 2,106,315.29 2,434,065.29 （二十七）股本： 期初数 比例％ 本次变动增减（＋、－） 期末数 比例％ 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 139,725,283.00 36.33 8,383,516.00 --- --- --- --- 8,383,516.00 148,108,799.00 35.05 其中： 国家持有股份 139,725,283.00 36.33 8,383,516.00 --- --- --- --- 8,383,516.00 148,108,799.00 35.05 其中：国有股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 国有法人股 139,725,283.00 36.33 8,383,516.00 --- --- --- --- 8,383,516.00 148,108,799.00 35.05 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （2）募集法人股份 149,132,810.00 38.78 891,169.00 --- --- --- --- 891,169.00 150,023,979.00 35.50 （3）内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 288,858,093.00 75.11 9,274,685.00 --- --- --- --- 9,274,685.00 298,132,778.00 70.55 2、已上市流通股份 人民币普通股 95,743,910.00 24.89 28,723,173.00 --- --- --- --- 28,723,173.00 124,467,083.00 29.45 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 95,743,910.00 24.89 28,723,173.00 --- --- --- --- 28,723,173.00 124,467,083.00 29.45 3、股份总数 384,602,003.00 100.00 37,997,858.00 --- --- --- --- 37,997,858.00 422,599,861.00 100.00 对报告期股本变动执行验资的会计师事务所名称及验资报告文号： 上海立信长江会计师事务所有限公司，验资报告文号为信长会师报字（2001）第 10682 号。 本次配股方案己经中国证监会上海证券监管办公室 2000 年 10 月 19 日沪证司(2000)140 号文 批准,后经中国证券监督管理委员会 2001 年 2 月 8 日证监公司字(2001)31 号复审批准。公司于 2000 年 8 月 23 日通过了三届十二次董事会决议、2000 年 9 月 25 日股东大会决议并公告，并于 2001 年 2 月 15 日公布的配股说明书。 （二十八）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 414,091,350.56 281,846,665.29 --- 695,938,015.85 接受损赠非现金资产准备 715,183.38 --- --- 715,183.38 股权投资准备 --- 163,601.83 --- 163,601.83 其他资本公积 --- 10,466.21 --- 10,466.21 合计 414,806,533.94 282,020,733.33 --- 696,827,267.27 股权投资准备 163,601.83 元主要系子公司无法支付的应付款项中公司应享有的部分。 其他资本公积 10,466.21 元系公司无法支付的应付款项。 资本公积期末数比期初数增加 282,020,733.33 元，增加比例为 67.99％，增加原因主要为配股 资金的溢价款。 （二十九）盈余公积： 项目 调整前期初数 调整期初数 调整后期初数 法定盈余公积 61,460,659.57 -3,806,473.56 57,654,186.01 公益金 58,328,800.30 *-31,482,767.04 26,846,033.26 任意盈余公积 62,713,121.99 -736,519.36 61,976,602.63 合计 182,502,581.86 -36,025,759.96 146,476,821.90 *其中-27,676,293.48 元系弥补住房周转金。 项目 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 57,654,186.01 10,233,884.02 --- 67,888,070.03 公益金 26,846,033.26 10,233,884.02 --- 37,079,917.28 任意盈余公积 61,976,602.63 --- --- 61,976,602.63 合计 146,476,821.90 20,467,768.04 --- 166,944,589.94 （三十）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 84,536,114.36 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -28,083,902.40 --- 调整后期初未分配利润 56,452,211.96 --- 加：本期净利润 90,273,170.49 --- 减：提取法定盈余公积 10,233,884.02 10％ 提取法定公益金 10,233,884.02 10％ 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 50,711,983.32 每 10 股派送现金 股利 1.20 元 年末未分配利润 75,545,631.09 调整期初未分配利润 –28,083,902.40 元，其中： 1、依据《企业会计制度》对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，开 办费采用追溯调整，影响期初未分配利润-21,871,316.24 元（详见附注二/（二十））； 2、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 730,571.86 元（详见附注二/（二十一）） 3、IC 卡摊销及住房周转金采用追溯调整，影响期初未分配利润-6,943,158.02 元（详见附注二 /（二十））； （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 --- --- --- --- --- --- 2.商业 2,759,850,615.47 3,589,769,647.70 2,496,380,273.05 3,180,439,504.20 263,470,342.42 409,330,143.50 3.房地产业 34,688,567.49 30,820,388.29 14,757,317.06 14,661,202.24 19,931,250.43 16,159,186.05 4.旅游饮食服务业 4,196,308.90 8,415,432.52 2,886,404.17 5,279,048.53 1,309,904.73 3,136,383.99 小计 2,798,735,491.86 3,629,005,468.51 2,514,023,994.28 3,200,379,754.97 284,711,497.58 428,625,713.54 公司内各业务分部相互抵销 252,123,839.51 9,443,042.69 252,123,839.51 8,254,628.21 --- 1,188,414.48 业 务 分 部 合计 2,546,611,652.35 3,619,562,425.82 2,261,900,154.77 3,192,125,126.76 284,711,497.58 427,437,299.06 公司向前五名客户销售总额为 181,606,519.84 元，占公司全部主营业务收入的 7.13％。 （三十二）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 2,276,308.68 5,960,345.13 消费税 5% 746,665.55 404,842.11 城建税 7% 2,231,648.58 2,703,777.54 教育费附加 3% 958,634.37 1,161,345.95 合 计 6,213,257.18 10,230,310.73 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少 4,017,053.55 元，减少比例为 39.27％，减少原 因主要为：华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联超市股份有限公司改用权益法核算 所致。 （三十三）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 　 收入 　 成本 利润 劳务收入 1,938,974.42 295,952.16 1,643,022.26 3,577,207.60 336,032.05 3,241,175.55 租赁收入 12,833,876.70 714,307.20 12,119,569.50 5,468,291.21 363,484.42 5,104,806.79 广告收入 805,965.84 --- 805,965.84 1,168,809.00 39,491.97 1,129,317.03 代理收入 14,043,517.24 5,017,297.62 9,026,219.62 8,846,017.13 55,966.84 8,790,050.29 加盟费 943,910.80 52,646.64 891,264.16 --- --- --- 其他 1,577,029.93 167,405.58 1,409,624.35 1,856,136.98 817,351.65 1,038,785.33 合计 32,143,274.93 6,247,609.20 25,895,665.73 20,916,461.92 1,612,326.93 19,304,134.99 1、占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 租赁业务 12,833,876.70 714,307.20 12,119,569.50 2、其他业务利润本年数比上年数增加 6,591,530.74 元，增加比例为 34.15％，增加原因主要 为增加合并报表单位所致。 （三十四）营业费用： 本年发生数 上年发生数 81,508,583.70 127,604,204.19 营业费用本年发生数比上年发生数减少 46,095,620.49 元，减少比例为 36.12％，减少原因主 要为：华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联超市股份有限公司改用权益法核算所致。 （三十五）管理费用： 本年发生数 上年发生数 153,936,897.02 226,138,760.23 管理费用本年发生数比上年发生数减少 72,201,863.21 元，减少比例为 31.93％，减少原因主 要为：华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联超市股份有限公司改用权益法核算所致。 （三十六）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 28,008,117.75 33,911,440.43 减：利息收入 2,816,753.02 5,421,105.05 汇兑损失 18,144.90 90,380.95 减：汇兑收益 --- --- 其他 981,779.41 1,079,444.26 合计 26,191,289.04 29,660,160.59 （三十七）投资收益： 1、本年发生数： 明细项目 股票投资收益 债权投资收益 计提减值准备 权益法确认的 收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合计 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 18,865,229.05 --- -589,200.00 28,077,824.80 -503,884.32 14,455,706.72 60,305,676.25 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 18,865,229.05 --- -589,200.00 28,077,824.80 -503,884.32 14,455,706.72 60,305,676.25 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 78,828.20 109,172.66 --- --- --- --- 188,000.86 长期股权投资 1,554,116.05 --- --- -7,792,144.57 310,631.01 66,770,603.09 60,843,205.58 长期债权投资 --- 11,962,883.42 --- --- --- --- 11,962,883.42 合计 1,632,944.25 12,072,056.08 --- -7,792,144.57 310,631.01 66,770,603.09 72,994,089.86 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额 相关成本 收益 海通证券有限公司派发现金红利 17,896,174.76 --- 17,896,174.76 上海金陵法人股转让收益 22,466,336.70 6,644,769.74 15,821,566.96 （三十八）补贴收入： 1、内容 本年发生数 上年发生数 税费返还 167,975.28 603,784.28 详见附注三(二)税负减免。 2、补贴收入本年发生数比上年发生数减少 435,809.00 元，减少比例为 72.18％，原因为：上 海市对外经济贸易委员会给予的优惠扶持款减少。 （三十九）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 340.02 78,024.06 无法支付的应付款项 --- 4,162,715.53 赔偿及罚款收入 444,969.64 471,403.78 动迁补偿费 800,000.00 1,017,264.12 步行街透亮工程收入 --- 100,000.00 　 其他 64,389.14 7,289.48 合计 1,309,698.80 5,836,696.97 营业外收入期末数比期初数减少 4,526,998.17 元，减少比例为 77.56％，减少原因主要为：减 少无法支付的应付款项。 （四十）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 455,638.31 1,131,456.71 捐赠 122,245.20 1,022,065.00 罚款支出 115,773.21 53,931.08 其他 26,717.23 217,372.19 合计 720,373.95 2,424,824.98 营业外支出本年发生数比上年发生数减少 1,704,451.03 元，减少比例为 70.29％，减少原因 为：华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联超市股份有限公司改用权益法核算所致。 （四十一）收到的其他与经营活动有关的现金 57,842,859.02 元 其中: 欠付华联（集团）有限公司款项 24,275,427.49 元。 （四十二）支付的其他与经营活动有关的现金 156,272,684.44 元。 其中： 项目 金额 水电煤等能源费 16,994,129.96 办公、差旅费等 20,916,490.89 业务活动费 7,095,935.75 广告费 6,720,879.57 租赁费 22,763,301.57 物业管理费 3,104,412.67 修理费、运杂费 8,103,927.81 支付给上海杨浦华联购物中心往来款 40,169,712.11 支付给上海华联商厦杨浦有限公司往来款 27,400,000.00 （四十三）经营活动产生的现金流量净额-267,072,254.55 元。 本期经营活动产生的现金流量净额-267,072,254.55 元。本年根据政府有关规定，停止出售电 子消费卡，并集中回笼以前年度发生的电子消费卡。 （四十四）收到的其他与投资活动有关的现金 1,574,717.47 元，系新纳入合并报表单位年初 的货币资金。 （四十五）收到的其他与筹资活动有关的现金 3,000.00 元，系收到的上海市商业委员会专项 扶持资金。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 5,514,891.26 97.97% --- --- 9,140,837.48 100.00% --- --- 1 至 2 年 114,268.37 2.03% 5.50% 6,284.76 --- --- --- --- 合计 5,629,159.63 100.00% 6,284.76 9,140,837.48 100.00% --- --- 2、应收帐款欠款金额前 5 名的累计总欠款金额为 5,388,317.31 元，占应收帐款总金额的比例 为 95.72％。 3、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 152,825,776.57 99.36% --- --- 226,118,037.03 99.63% --- --- 1 至 2 年 409,040.60 0.27% 5.50% 22,497.23 627,180.00 0.27% 5.50% 34,494.90 2 至 3 年 427,180.00 0.28% 5.50% 23,494.90 41,350.00 0.02% 5.50% 2,274.25 3 年以上 150,721.00 0.09% 5.50% 8,289.66 170,529.74 0.08% 5.50% 9,379.14 合计 153,812,718.17 100.00% 54,281.79 226,957,096.77 100.00% 46,148.29 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 68,269,712.11 元，占其他应收款总金额 的比例为 44.38％。 3、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 667,416,344.17 589,200.00 743,703,804.02 --- 长期债权投资 218,366,656.09 1,500,000.00 234,856,294.81 1,500,000.00 合计 885,783,000.26 2,089,200.00 978,560,098.83 1,500,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 初始投 帐面 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 资成本 余额 减值准备 期末市价 上海广电股份有限公司 法人股 18,150 5%以下 108,900.00 108,900.00 264,082.50 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 8,607,005 5%以下 29,753,999.04 29,753,999.04 73,934,172.95 中国第一铅笔股份有限公司 法人股 700,000 5%以下 1,231,498.97 1,231,498.97 8,337,000.00 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 800,000 5%以下 3,325,396.00 3,325,396.00 14,936,000.00 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 492,480 5%以下 1,734,237.47 1,734,237.47 6,397,315.20 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 900,000 5%以下 1,661,102.51 1,661,102.51 12,429,000.00 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 525,960 5%以下 1,968,600.00 1,968,600.00 7,326,622.80 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 143,000 5%以下 710,000.00 710,000.00 1,741,740.00 上海水仙电器股份有限公司 法人股 880,000 5%以下 3,120,000.00 3,120,000.00 339,200.00 2,780,800.00 上海新世界股份有限公司 法人股 1,043,290 5%以下 1,584,785.54 1,584,785.54 9,493,939.00 上海龙头股份有限公司 法人股 814,000 5%以下 2,261,000.00 2,261,000.00 7,977,200.00 上海白猫股份有限公司 法人股 744,800 5%以下 2,688,600.00 2,688,600.00 8,639,680.00 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 82,764 5%以下 263,720.00 263,720.00 1,204,216.20 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 432,350 5%以下 987,914.52 987,914.52 4,682,350.50 上海爱建股份有限公司 法人股 104,169 5%以下 379,200.00 379,200.00 1,069,815.63 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 615,280 5%以下 1,828,650.00 1,828,650.00 7,309,526.40 上海豫园商场股份有限公司 法人股 1,739,278 5%以下 5,576,989.78 5,576,989.78 16,697,068.80 北京西单商场股份有限公司 法人股 507,000 5%以下 600,000.00 600,000.00 3,985,020.00 杭州解放路百货商店股份有限公司 法人股 188,760 5%以下 149,840.00 149,840.00 1,379,835.60 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 228,690 5%以下 487,314.09 487,314.09 4,345,110.00 上海友谊华侨股份有限公司 法人股 535,392 5%以下 1,104,000.00 1,104,000.00 7,827,431.04 上海东方明珠股份有限公司 法人股 400,000 5%以下 1,765,200.00 1,765,200.00 8,164,000.00 炎黄在线股份有限公司 法人股 5,000 5%以下 50,000.00 50,000.00 99,050.00 武汉武商集团股份有限公司 法人股 149,202 5%以下 225,492.00 225,492.00 931,020.48 合计 63,566,439.92 63,566,439.92 339,200.00 211,951,997.10 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 注册资本比例 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 中贸联实业有限公司 无约定期限 6.49% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海海新制衣厂 无约定期限 35.71% 250,000.00 --- 250,000.00 上海申银万国证券股份有限公司 --- 0.83% 1,250,000.00 5,000,000.00 6,250,000.00 太原五一百货商店股份有限公司 --- 2.10% 154,000.00 --- 154,000.00 海通证券有限公司 2000年起 4.46% 150,000,000.00 --- 150,000,000.00 上海金照国际贸易有限公司 2000.10-2020.10 17.65% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 上海华联经济开发公司 无约定期限 20.00% 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 上海华联国际信托贸易有限公司 无约定期限 25.00% 500,000.00 --- 500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 0.09% --- 62,500.00 62,500.00 合计 162,154,000.00 5,062,500.00 167,216,500.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 投资起止期 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海圣女服饰有限公司 90.00% 858,143.91 -10,247.51 --- -10,247.51 --- --- 900,000.00 -52,103.60 847,896.40 上海蒙一莎服饰有限公司 100% 716,175.87 -186,831.60 --- -186,831.60 --- --- 972,357.20 -443,012.93 529,344.27 上海新华联商厦有限公司 70% 225,648,311.49 4,130,172.22 --- 4,130,172.22 --- --- 210,000,000.00 19,778,483.71 229,778,483.71 上海华联王震信息科技有限公司 86% 4,315,003.80 91,809.73 --- 91,809.73 --- --- 4,300,000.00 106,813.53 4,406,813.53 华联集团家用电器有限公司 90% 23,967,404.91 4,136,145.71 --- 3,272,006.74 750,913.56 --- 12,917,000.00 15,186,550.62 28,103,550.62 华联集团电工照明器材有限公司 90% 16,542,281.09 834,186.47 --- 840,652.01 -56,841.96 50,376.42 9,554,900.00 7,821,567.56 17,376,467.56 上海华联广告装潢有限公司 62% 429,271.67 139,716.12 124,415.96 15,300.16 26,415.96 --- 512,720.00 56,267.79 568,987.79 上海华联商厦普陀有限公司 90% 1,470,000.00 4,482,039.76 1,230,000.00 3,252,039.76 --- --- 2,700,000.00 3,252,039.76 5,952,039.76 上海杨浦华联购物中心有限公司 90% --- 4,500,000.00 4,500,000.00 --- --- --- 1,950,000.00 2,550,000.00 4,500,000.00 上海华联商厦杨浦有限公司 90% --- 4,500,000.00 4,500,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 上海浦东华联购物中心有限公司 90% --- 4,500,000.00 4,500,000.00 --- --- --- 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 上海依都服饰制衣有限公司 100.00% --- 250,560.00 64,042.88 --- --- --- 250,560.00 --- 250,560.00 合计 273,946,592.74 27,367,550.90 14,918,458.84 11,404,901.51 720,487.56 50,376.42 253,057,537.20 48,256,606.44 301,314,143.64 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海润华有限公司 45% 112,986,611.07 -112,986,611.07 --- --- --- --- 144,078,819.60 -144,078,819.60 --- 无锡上海华联商厦 50% 13,665.60 -13,665.60 --- --- 2,277.60 --- 500,000.00 -500,000.00 --- 上海华联超市股份有限公司 50% 114,085,757.26 21,233,503.35 -2,571,254.10 25,031,406,93 -1,226,649.48 --- 103,364,414.82 31,954,845.79 135,319,260.61 小计 --- 227,086,033.93 -91,766,773.32 -2,571,254.10 25,031,406,93 -1,224,371.88 --- 247,943,234.42 -112,623,973.81 135,319,260.61 D、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 华联集团家用电器有限公司 -7,509,135.88 投资折价 10 年 -750,913.56 -5,882,156.50 华联集团电工照明器材有限公司 568,419.91 投资溢价 10 年 56,841.96 445,262.33 上海华联超市股份有限公司 12,266,494.38 投资折价 10 年 1,226,649.48 10,835,403.32 上海依都服饰制衣有限公司 186,517.12 投资溢价 10 年 --- 186,517.12 上海华联广告装潢有限公司 -26,415.96 投资折价 一次摊销 -26,415.96 --- 无锡上海华联商厦 -45,551.96 投资折价 10 年 -2,277.60 --- 小计 5,440,327.61 503,884.32 5,585,026.27 2、长期债权投资： （1）债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收(已收)利息 期末余额 减值准备 1987年电力债券 142,400.00 不计息 142,400.00 2002年 142,400.00 --- --- --- --- 合 计 142,400.00 142,400.00 142,400.00 --- （2）其他债权投资： 被投资单位 初始投资成本 到期日 年利率 期初余额 本期投资成本增减 本期利息 累计应收(已收)利息 期末余额 减值准备 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1997.1.9--1997.7.30 11.09% 1,500,000.00 --- --- --- 1,500,000.00 1,500,000.00 上海文化商厦 3,200,000.00 2001.12.28—2002.6.28 --- 3,200,000.00 --- --- --- 3,200,000.00 --- 上海润华有限公司(注1 ) 172,435,347.47 --- 7.74% 190,530,626.89 -457,238.72 --- 17,645,279.42 190,073,388.17 --- 浙江江南大厦股份有限公司 6,760,400.00 2000.1.1—2005.12.31 --- 7,650,400.00 -890,000.00 --- --- 6,760,400.00 --- 上海妇女用品商店信谊分店(注2) 16,832,867.92 --- --- 31,832,867.92 -15,000,000.00 --- --- 16,832,867.92 --- 合计 200,728,615.39 --- 234,713,894.81 -16,347,238.72 --- 17,645,279.42 218,366,656.09 1,500,000.00 注 1：有关上海润华有限公司债权投资详见其他重要事项； 注 2：有关上海妇女用品商店信谊分店债权投资详见关联方关系及其交易。 3、长期投资减值准备： （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 股票投资-上海水仙电器股份有限公司 --- 339,200.00 --- 339,200.00 市价低于成本价 成本法核算的股权投资 -上海海新制衣厂 --- 250,000.00 --- 250,000.00 预计无法收回 小计 --- 589,200.00 --- 589,200.00 （2）长期债权投资减值准备： 项目或单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 估计无法收回 小计 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商业 1,184,304,052.75 2,404,747,074.52 1,037,955,649.34 2,075,361,006.04 146,348,403.41 329,386,068.48 合计 1,184,304,052.75 2,404,747,074.52 1,037,955,649.34 2,075,361,006.04 146,348,403.41 329,386,068.48 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 计提减值准备 权益法确认的收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合计 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 18,865,229.05 --- -589,200.00 36,436,308.44 -503,884.32 14,455,706.72 68,664,159.89 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 18,865,229.05 --- -589,200.00 36,436,308.44 -503,884.32 14,455,706.72 68,664,159.89 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- 109,172.66 --- --- --- --- 109,172.66 长期股权投资 1,554,116.05 --- --- 1,372,094.24 310,631.01 66,770,603.09 70,007,444.39 长期债权投资 --- 11,962,883.42 --- --- --- --- 11,962,883.42 合计 1,554,116.05 12,072,056.08 --- 1,372,094.24 310,631.01 66,770,603.09 82,079,500.47 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额 相关成本 收益 海通证券有限公司派发现金红利 17,896,174.76 --- 17,896,174.76 上海金陵法人股转让收益 22,466,336.70 6,644,769.74 15,821,566.96 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 华联（集团）有限公司 浦东张杨路 655 号 国有资产经营管理、 母公司 国有企业 张新生 实业投资、国内贸易 （除专项规定外）、物业管理 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 期末数 华联（集团）有限公司 4,487.30 --- 4,487.30 上海新华联大厦有限公司 5,000.00 --- 5,000.00 上海蒙一莎服饰有限公司 100.00 --- 100.00 华联集团家用电器有限公司 1,000.00 --- 1,000.00 上海华联王震信息科技有限公司 500.00 --- 500.00 上海圣女服饰有限公司 100.00 --- 100.00 华联集团电工照明器材有限公司 1,000.00 --- 1,000.00 上海交家电器公司 300.00 --- 300.00 上海华联商厦普陀有限公司 --- 300.00 300.00 上海杨浦华联购物中心有限公司 --- 500.00 500.00 上海华联商厦杨浦有限公司 --- 500.00 500.00 上海浦东华联购物中心有限公司 --- 500.00 500.00 上海依都服饰制衣有限公司 --- 100.00 100.00 上海华联广告装潢有限公司 70.00 --- 70.00 上海交电家电商业(集团)公司家维公司 50.00 --- 50.00 上海广龙家电有限公司 200.00 --- 200.00 上海家维家电器材有限公司 150.00 --- 150.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增加 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 华联（集团）有限公司 13,972.53 36.33 838.35 -1.28 14,810.88 35.05% 上海新华联大厦有限公司 3,500.00 70.00 --- --- 3,500.00 70.00 上海蒙一莎服饰有限公司 100.00 100.00 --- --- 100.00 100.00 华联集团家用电器有限公司 900.00 90.00 --- --- 900.00 90.00 上海华联王震信息科技有限公司 475.00 95.00 --- --- 475.00 95.00 上海圣女服饰有限公司 90.00 90.00 --- --- 90.00 90.00 华联集团电工照明器材有限公司 900.00 90.00 --- --- 900.00 90.00 上海华联商厦普陀有限公司 147.00 49.00 123.00 41.00 270.00 90.00 上海杨浦华联购物中心有限公司 --- --- 500.00 99.90 500.00 99.90 上海华联商厦杨浦有限公司 --- --- 500.00 99.00 500.00 99.00 上海浦东华联购物中心有限公司 --- --- 500.00 99.99 500.00 99.99 上海依都服饰制衣有限公司 --- --- 100.00 100.00 100.00 100.00 上海华联广告装潢有限公司 60.20 48.00 9.80 14.00 70.00 62.00 上海交家电器公司 270.00 90.00 --- --- 270.00 90.00 上海交电家电商业(集团)公司家维公司 45.00 90.00 --- --- 45.00 90.00 上海广龙家电有限公司 90.00 90.00 90.00 --- 180.00 90.00 上海家维家电器材有限公司 68.85 45.90 --- --- 68.85 45.90 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海润华有限公司 原联营企业 华联超市股份有限公司 联营企业 上海妇女用品商店信谊分店 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易 已作抵销。 2、向关联方采购货物： 本年度公司所属经营的超市业务作为上海华联超市股份有限公司的加盟店，由上海华联超市 股份有限公司统一配送货物。 3、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 应收帐款： 上海华联王震信息科技有限公司 其他应收款： 上海广龙家电有限公司 上海杨浦华联购物中心有限公司 上海依都服饰制衣有限公司 上海交电家电商业（集团）公司家维公司 上海华联商厦普陀有限公司 上海华联商厦杨浦有限公司 上海华联超市股份有限公司 应付帐款： 上海华联王震信息科技有限公司 其他应付款： 上海交电家电商业（集团）公司家维公司 上海华联王震信息科技有限公司 华联（集团）有限公司 1,996,666.46 14,000,000.00 40,169,712.11 300,000.00 --- --- 27,400,000.00 --- 501,285.21 10,531,397.64 1,000,000.00 24,275,427.49 --- 3,300,000.00 --- --- 1,000,000.00 28,376,370.74 --- 60,962,280.09 --- --- --- 4、为关联方提供担保情况： 详见附注九（三）。 5、其他关联方交易事项： （1）公司与华联（集团）有限公司签订股权转让协议，华联（集团）有限公司以 250,560.00 元转让其所持有的上海依都服饰制衣有限公司 100％股权，转让基准日为 2001 年 12 月 31 日。上 海依都服饰制衣有限公司 2001 年 10 月 31 日的净资产经具有证券执业资格的上海长信资产评估有 限公司评估，并出具长信评报字[2001]312 号评估报告，评估值为 340,399.96 元，此评估值已经上 海市资产评审中心沪评审（2001）1074 号文确认。 （2）华联（集团）有限公司本年代上海妇女用品商店信谊分店偿还公司借款 1,500 万元。 （3）截至 2001 年 12 月 31 日华联（集团）有限公司为公司提供担保 20,000 万元。 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至 2001 年 12 月 31 日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）未决诉讼、仲裁情况： 截至 2001 年 12 月 31 日本公司无重大未决诉讼。 （三）截止 2001 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 （万元） 债务内容 债务到期日 关联方： 上海新华联大厦有限公司 15,000.00 银行 2002.05.10-2002.06.08 华联集团家用电器有限公司 6,800.00 银行 2002.01.12-2002.10.20 华联集团家用电器有限公司 9,000.00 应付票据 2002.01.05-2002.06.07 华联超市股份有限公司 8,000.00 银行 2002.01.20-2002.04.28 小 计 38,800.00 以上被担保单位不存在到期偿还债务的困难，不会给公司造成不利影响。 九、承诺事项： 除提供贷款担保之外,无其他承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 公司无需披露的资产负债表日后事项 十一、其他重要事项： （一）经中国证券监督管理委员会 2001 年 2 月 8 日出具证监公司字（2001）31 号文核准， 本公司于 2001 年 2 月 15 日在上海证券报上刊登了配股说明书，于 2001 年 2 月 28 日在上海证券 报上刊登了配股提示性公告。本次配股以公司 1999 年末总股本 384,602,003 股为基数,每 10 股配 3 股,配股价为 8.60 元。截至 2001 年 3 月 22 日共募集资金 321,832,580.93 元,扣除发行及相关费用, 实际募集资金 319,844,523.29 元,已由上海立信长江会计师事务所出具信长会师报字(2001)第 10682 号验资报告。 （二）根据上海市住房制度改革有关规定，公司制定了有偿解困、有偿改善住房的暂行规定， 历年来用于该项支出的余额为 27,676,293.48 元。公司第三届董事会第十三次会议经过审议，根据 财政部财会（2000）295 号文和财会（2001）5 号文件的有关规定和本公司的实际情况，同意将已 经发生的改善住房的支出 27,676,293.48 元转入 2001 年初未分配利润,经 2001 年 6 月 28 日召开的 公司 2000 年股东大会审议通过，冲减公司的“ 盈余公积－公益金”。 子公司追溯调整住房周转金，相应增加期初未分配利润 95,571.73 元。 （三）公司与中国华润总公司于 2001 年 6 月 16 日签订了关于上海润华有限公司股权转让合 同,公司以 105,231,985.00 元向中国华润总公司转让公司所持有的 45%上海润华有限公司股权。上 海润华有限公司 2001 年 3 月 31 日的净资产经具有证券执业资格的上海东洲资产评估有限公司评 估，并出具沪东洲评报字（2001）第 156 号评估报告，评估值为 259,832,061.78 元,此评估值已经 上海市资产评审中心沪评审（2001）383 号文确认。股权转让款由华润（集团）有限公司于 2001 年 10 月代中国华润总公司支付给本公司。 （四）公司与上海润华有限公司依据上海华联商厦股份有限公司与香港华润(集团)有限公司 关于上海润华有限公司股权转让和债务清偿之协议书的约定,双方就上海润华有限公司偿还欠款事 宜,商定分三期在债务清偿协议生效之日起的第 455 天内付清欠款。截至 2001 年 12 月 31 日，本 公司已收到第一期还款数。同时，上海润华有限公司以其在上海市浦东新区张杨路 500 号的房产 （1－2 楼商场部分）向本公司提供足额房产抵押担保，并于 2001 年 6 月 16 日与本公司签订了房 屋抵押担保合同，抵押担保登记手续亦于 2001 年 9 月 24 日办理完毕。 （五）由于申银万国证券股份有限公司增资扩股，公司于 2001 年 10 月投资申银万国 500 万 元，此事已经中国证监会证监机构字（2001）218 号文批复同意。 （六）2001 年 3 月 6 日公司与上海挟翼贸易有限公司签订《法人转让协议书》，以每股 3.55 元转让公司所持有的上海金陵法人股 4,214,874 股，共取得收益 1,039.23 万元。 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年01表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司( 母公司) 2001年12月31日 金额单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 133,678,057.19 236,200,078.28 短期借款 61 200,000,000.00 200,000,000.00 短期投资 2 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 52,872,762.01 39,759,888.11 应收股利 4 172,402.50 预收账款 64 442,633,713.47 73,062,237.47 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 (一) 9,140,837.48 5,622,874.87 应付福利费 66 236,284.89 779,039.52 其他应收款 7 (二) 226,910,948.48 153,758,436.38 应付股利 67 46,369,437.78 60,875,391.89 预付账款 8 1,842,561.44 1,822,736.50 应交税金 68 7,302,692.62 2,205,122.86 应收补贴款 9 其他应交款 69 214,460.15 204,484.13 存货 10 49,183,616.91 42,482,010.94 其他应付款 70 14,439,749.00 39,097,753.62 待摊费用 11 485,422.86 1,329,708.85 预提费用 71 479,651.04 359,297.69 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 142,400.00 其他流动资产 24 -27,708.98 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 421,386,137.88 441,358,245.82 其他流动负债 79 流动负债合计 80 764,548,750.96 416,343,215.29 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (三) 743,703,804.02 666,827,144.17 长期借款 81 长期债权投资 32 (三) 233,356,294.81 216,866,656.09 应付债券 82 长期投资合计 33 977,060,098.83 883,693,800.26 长期应付款 83 2,434,065.29 2,106,315.29 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 84 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 2,434,065.29 2,106,315.29 固定资产原价 39 191,409,986.04 415,324,171.58 递延税项： 88 减：累计折旧 40 45,193,114.84 57,377,592.28 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 146,216,871.20 357,946,579.30 负 债 合 计 90 766,982,816.25 418,449,530.58 减：固定资产减值准备 42 17,350,265.81 17,350,265.81 固定资产净额 43 128,866,605.39 340,596,313.49 少数股东权益( 合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 12,148,849.00 97,991,396.70 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 384,602,003.00 422,599,861.00 固定资产合计 50 141,015,454.39 438,587,710.19 资本公积 93 414,806,533.94 696,827,267.27 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 127,552,536.86 145,607,170.96 无形资产 51 221,192,679.26 731,280.00 其中: 法定公益金 95 23,503,215.34 32,530,532.39 长期待摊费用 52 8,666,016.69 15,995,843.61 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 75,376,497.00 96,883,050.07 无形资产及其他资产合计 54 229,858,695.95 16,727,123.61 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 1,002,337,570.80 1,361,917,349.30 资 产 总 计 60 1,769,320,387.05 1,780,366,879.88 负 债 及 股 东 权 益 总 计 100 1,769,320,387.05 1,780,366,879.88 资 产 行次 年初数 年末数 附注六 负债及股东权益 行次 年初数 年末数 附注六 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年02表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司( 母公司) 2001年 金额单位：元 一、主营业务收入 1 (四) 2,404,747,074.52 1,184,304,052.75 六、可供分配的利润 25 135,622,157.10 165,649,667.49 减：主营业务成本 2 (四) 2,075,361,006.04 1,037,955,649.34 减：提取法定盈余公积 26 10,892,729.90 9,027,317.05 主营业务税金及附加 3 7,045,248.51 2,596,138.95 提取法定公益金 27 10,892,729.90 9,027,317.05 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 4 322,340,819.97 143,752,264.46 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 5 12,957,125.79 11,248,237.95 减：营业费用 6 96,958,991.04 29,962,968.38 管理费用 7 178,559,922.80 84,866,914.18 财务费用 8 13,795,430.55 8,428,628.00 七、可供股东分配的利润 35 113,836,697.30 147,595,033.39 三、营业利润( 亏损以"－"号填列) 10 45,983,601.37 31,741,991.85 减：应付优先股股利 36 加：投资收益( 损失以"－"号填列) 11 (五) 82,079,500.47 68,664,159.89 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 547,584.28 167,975.28 应付普通股股利 38 38,460,200.30 50,711,983.32 营业外收入 13 1,792,281.81 9,507.87 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 2,303,306.82 496,078.68 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 75,376,497.00 96,883,050.07 四、利润总额( 亏损以"－"号填列) 15 128,099,661.11 100,087,556.21 减：所得税 16 19,172,362.08 9,814,385.72 补充资料： 少数股东损益( 合并报表填列) 17 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 14,455,706.72 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 -6,668,021.67 五、净利润( 亏损以"－"号填列) 20 108,927,299.03 90,273,170.49 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 26,694,858.07 75,376,497.00 5. 债务重组损失 45 其他转入 22 6. 其 他 46 项 目 行次 上年数 本年数 附注六 项 目 行次 上年数 本年数 附注六 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 会股地年03表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司( 母公司) 2001年 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,046,069,254.79 吸收投资所收到的现金 26 319,844,523.29 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 90,273,170.49 收到的税费返还 2 167,975.28 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 136,913,895.49 借款所收到的现金 28 550,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 1,183,151,125.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 378,206.34 筹资活动现金流入小计 30 869,844,523.29 固定资产折旧 47 12,891,990.19 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,224,548,899.49 无形资产摊销 48 138,960.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 56,029,812.31 偿还债务所支付的现金 31 550,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 2,958,165.73 支付的各项税费 8 48,322,740.36 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 51,875,109.06 待摊费用的减少（减：增加） 50 -844,285.99 支付的其他与经营活动有关的现金 9 79,475,331.38 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 -120,353.35 经营活动现金流出小计 10 1,408,376,783.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 345,114.93 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 -225,225,657.98 筹资活动现金流出小计 36 601,875,109.06 财务费用 54 15,767,969.85 筹资活动产生的现金流量净额 40 267,969,414.23 投资损失（减：收益） 55 -68,664,159.89 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 6,337,817.89 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 131,307,167.44 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -415,995,421.61 收回投资所收到的现金 12 163,382,752.52 五、现金及现金等价物净增加额 42 102,522,021.09 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 18,975,131.55 经营活动产生的现金流量净额 65 -225,225,657.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 717,056.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 183,074,940.93 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 103,155,616.09 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 20,141,060.00 现金的期末余额 69 236,200,078.28 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 133,678,057.19 投资活动现金流出小计 22 123,296,676.09 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 59,778,264.84 现金及现金等价物净增加额 73 102,522,021.09 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 会股地年01表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：元 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 183,164,076.80 291,908,650.37 短期借款 61 (十六) 357,000,000.00 418,000,000.00 短期投资 2 应付票据 62 (十七) 73,740,000.00 90,000,000.00 应收票据 3 应付账款 63 (十八) 100,884,236.35 96,077,735.62 应收股利 4 (二) 172,402.50 预收账款 64 (十九) 455,950,446.88 89,060,831.56 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 (三) 49,812,553.90 44,434,534.54 应付福利费 66 (二十二) 1,505,409.40 2,217,109.94 其他应收款 7 (四) 125,456,954.67 101,196,992.69 应付股利 67 (二十一) 46,369,437.78 60,875,391.89 预付账款 8 (五) 51,632,656.15 68,558,182.69 应交税金 68 (二十三) 6,124,530.33 4,171,754.31 应收补贴款 9 其他应交款 69 (二十四) 261,880.72 280,152.43 存货 10 (六) 155,145,061.46 185,861,232.60 其他应付款 70 (二十) 47,567,986.70 79,281,703.69 待摊费用 11 (七) 660,663.08 2,877,150.80 预提费用 71 (二十五) 3,976,969.82 5,060,471.73 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 (八) 142,400.00 其他流动资产 24 (九) -184,061.84 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 565,860,306.72 694,979,143.69 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,093,380,897.98 845,025,151.17 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (十) 486,899,786.74 396,210,839.28 长期借款 81 长期债权投资 32 (十) 233,399,894.81 216,866,656.09 应付债券 82 长期投资合计 33 720,299,681.55 613,077,495.37 长期应付款 83 (二十六) 2,434,065.29 2,106,315.29 其中: 合并价差( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 34 -6,130,965.77 -5,436,894.17 专项应付款 84 其中: 股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示 合并报表填列) 35 -6,130,965.77 -5,436,894.17 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 2,434,065.29 2,106,315.29 固定资产原价 39 (十一) 681,002,230.80 919,074,801.86 递延税项： 88 减：累计折旧 40 (十一) 122,563,886.49 157,723,449.30 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 558,438,344.31 761,351,352.56 负 债 合 计 90 1,095,814,963.27 847,131,466.46 减：固定资产减值准备 42 (十一) 18,010,590.70 18,010,590.70 固定资产净额 43 540,427,753.61 743,340,761.86 少数股东权益( 合并报表填列) 91 101,984,063.15 104,889,476.18 工程物资 44 在建工程 45 (十二) 12,489,853.70 97,991,396.70 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 (二十七) 384,602,003.00 422,599,861.00 固定资产合计 50 552,917,607.31 841,332,158.56 资本公积 93 (二十八) 414,806,533.94 696,827,267.27 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 (二十九) 146,476,821.90 166,944,589.94 无形资产 51 (十三、十四) 303,992,679.26 81,731,280.00 其中: 法定公益金 95 26,846,033.26 37,079,917.28 长期待摊费用 52 (十五) 57,066,322.38 82,818,214.32 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 (三十) 56,452,211.96 75,545,631.09 无形资产及其他资产合计 54 361,059,001.64 164,549,494.32 递延税项： 外币报表折算差额( 合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 1,002,337,570.80 1,361,917,349.30 资 产 总 计 60 2,200,136,597.22 2,313,938,291.94 负 债 及 股 东 权 益 总 计 100 2,200,136,597.22 2,313,938,291.94 负债及股东权益 行次 年初数 年末数 附注五 资 产 行次 年初数 年末数 附注五 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年02表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司 2001年 金额单位：元 一、主营业务收入 1 (三十一) 3,619,562,425.82 2,546,611,652.35 六、可供分配的利润 25 119,151,254.88 146,725,382.45 减：主营业务成本 2 (三十一) 3,192,125,126.76 2,261,900,154.77 减：提取法定盈余公积 26 11,763,213.93 10,233,884.02 主营业务税金及附加 3 (三十二) 10,230,310.73 6,213,257.18 提取法定公益金 27 11,763,213.93 10,233,884.02 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 4 417,206,988.33 278,498,240.40 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目) 28 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 5 (三十三) 19,304,134.99 25,895,665.73 减：营业费用 6 (三十四) 127,604,204.19 81,508,583.70 管理费用 7 (三十五) 226,138,760.23 153,936,897.02 财务费用 8 (三十六) 29,660,160.59 26,191,289.04 七、可供股东分配的利润 35 95,624,827.02 126,257,614.41 三、营业利润( 亏损以"－"号填列) 10 53,107,998.31 42,757,136.37 减：应付优先股股利 36 加：投资收益( 损失以"－"号填列) 11 (三十七) 72,994,089.86 60,305,676.25 提取任意盈余公积 37 712,414.76 补贴收入 12 (三十八) 603,784.28 167,975.28 应付普通股股利 38 38,460,200.30 50,711,983.32 营业外收入 13 (三十九) 5,836,696.97 1,309,698.80 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 (四十) 2,424,824.98 720,373.95 八、未分配利润( 未弥补亏损以"- "号表示) 40 56,452,211.96 75,545,631.09 四、利润总额( 亏损以"－"号填列) 15 130,117,744.44 103,820,112.75 减：所得税 16 19,238,207.48 10,959,707.22 补充资料： 少数股东损益( 合并报表填列) 17 1,952,237.93 2,587,235.04 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 14,455,706.72 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2. 自然灾害发生的损失 42 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 -6,668,021.67 五、净利润( 亏损以"－"号填列) 20 108,927,299.03 90,273,170.49 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 10,223,955.85 56,452,211.96 5. 债务重组损失 45 其他转入 22 6. 其 他 46 项 目 行次 上年数 本年数 附注五 项 目 行次 上年数 本年数 附注五 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 会股地年03表 编制单位：上海华联商厦股份有限公司 2001年 金额单位：元 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 附注五 金 额 补 充 资 料 行次 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 　 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,859,165,765.21 吸收投资所收到的现金 26 321,614,523.29 净利润（亏损以“ －” 号表示） 43 90,273,170.49 收到的税费返还 2 957,036.65 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 300,000.00 加：少数股东损益（亏损以“ －” 号表示） 44 2,587,235.04 收到的其他与经营活动有关的现金 3 （四十一） 57,842,859.02 借款所收到的现金 28 1,000,000,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 2,917,965,660.88 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 （四十五） 3,000.00 加：计提的资产减值准备 46 680,617.46 筹资活动现金流入小计 30 1,321,617,523.29 固定资产折旧 47 36,037,760.51 购买商品、接受劳务支付的现金 6 2,868,487,851.15 无形资产摊销 48 1,938,960.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 92,869,919.65 偿还债务所支付的现金 31 939,000,000.00 长期待摊费用摊销 49 16,435,719.63 支付的各项税费 8 67,407,460.19 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 64,185,161.96 待摊费用的减少（减：增加） 50 -2,178,340.41 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （四十二） 156,272,684.44 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 1,153,406.91 经营活动现金流出小计 10 3,185,037,915.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 436,901.19 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 18,397.10 经营活动产生的现金流量净额 11 （四十三） -267,072,254.55 筹资活动现金流出小计 36 1,003,185,161.96 财务费用 54 28,008,290.14 筹资活动产生的现金流量净额 40 318,432,361.33 投资损失（减：收益） 55 -60,305,676.25 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -22,590,318.23 四、汇率变动对现金的影响 41 -172.39 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 112,113,959.32 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -471,682,337.45 收回投资所收到的现金 12 163,382,752.52 五、现金及现金等价物净增加额 42 108,744,573.57 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 18,975,131.55 经营活动产生的现金流量净额 65 -267,072,254.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 723,306.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 （四十四） 1,574,717.47 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 184,655,908.40 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 107,860,209.22 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 19,411,060.00 现金的期末余额 69 291,908,650.37 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 183,164,076.80 投资活动现金流出小计 22 127,271,269.22 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 57,384,639.18 现金及现金等价物净增加额 73 108,744,573.57 年报补充资料 一、 利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.45 21.63 0.66 0.67 营业利润 3.14 3.32 0.10 0.10 净利润 6.63 7.01 0.21 0.22 扣除非经常性收益 后的净利润 5.66 5.98 0.18 0.19 二、 资产减值准备 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 140978. 14 26978. 02 167956. 16 其中：应收账款 32135. 63 27007. 35 59142. 98 其他应收款 108842. 51 - 29. 33 108813. 18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1469452. 89 681550. 45 2151003. 34 其中：库存商品 1469452. 89 681550. 45 2151003. 34 原材料 四、长期投资减值准备合计 1500000. 00 589200. 00 2089200. 00 其中：长期股权投资 589200. 00 589200. 00 长期债权投资 1500000. 00 1500000. 00 五、固定资产减值准备合计 18010590. 70 18010590. 70 其中：房屋、建筑物 319314. 14 319314. 14 机器设备 17691276. 56 17691276. 56 六、无形资产减值准备 4872348. 00 4872348. 00 其中：商誉 4872348. 00 4872348. 00 七、在建工程减值准备 300000. 00 300000. 00 八、委托贷款减值准备 注：公司在 2001 年中报披露固定资产减值准备为 16,341,014.95 元, 而年末披露此项目为 18,010,590.70 元，差额为 1,669,575.75 元。主要因公司年末对所属资产进行了全面的清查，发现 部分固定资产应根据《企业会计制度》有关规定计提减值准备，而中报漏提，故年度报告中补提 了此部分固定资产减值准备所致。 三、 超过 30%变化幅度项目 一、 货币资金：期末数比期初数增加 108,744,573.57 元，增加比例为 59.37%，增 加原因主要为根据配股方案收到的配股资金及收回股权投资款。 二、 应收股利：期末数比期初数减少 172,402.50 元，减少比例为 100%，减少原因 为收回历年应收的股利款。 三、 预付账款：期末数比期初数增加 16,925,526.54 元，增加比例为 32.78%，增加 原因主要为子公司华联集团家用电器有限公司年末增加进货预付款形成。 四、 待摊费用：期末数比期初数增加 2,216,487.72 元，增加比例为 335.49 ％，增加原因为增加了保险费、房租等内容。 五、其他流动资产：期末数比期初数增加 184,061.84 元，增加比例为 100％，增加原 因为年初的待处理流动资产损溢根据新的企业会计制度处理所致。 六、 固定资产：期末数比期初数增加 238,072,571.06 元，增加比例为 34.96％，增加 原因主要为：土地使用权转入固定资产。 七、 在建工程：期末数比期初数增加 85,501,543.00 元，增加比例为 668.51％，增加原 因为预付金岛大厦的房产款。 八、 无形资产：期末数比期初数减少 222,261,399.26 元，减少比例为 71.96％，减少原 因为：将原列入无形资产－土地使用权的项目转入固定资产。 九、 长期待摊费用：期末数比期初数增加 25,751,891.94 元，增加比例为 45.13％，增 加原因为装修工程结束后，装修费由在建工程转入长期待摊费用。 十、 预收账款：期末数比期初数减少 366,889,615.32 元，减少比例为 80.47％，减少原 因主要为：预收的电子消费卡款回笼。 十一、应付福利费：期末数比期初数增加 711,700.54 元,增加比例为 47.28%，增加原 因主要为医保制度改革后发生的职工医药费减少所致。 十二、应付股利：期末数比期初数减少 36,206,029.21 元，减少比例为 78.08％，减少 原因为支付了历年欠付的股利款。 十三、应交税金：期末数比期初数减少 1,952,776.02 元，减少比例为 31.88％，减少原 因主要为预缴所得税。 十四、资本公积：期末数比期初数增加 282,020,733.33 元，增加比例为 67.99％，增 加原因主要为配股资金的溢价款。 十五、法定公益金：期末数比期初数增加 10233884.02 元,增加比例为 38.12%，增加 原因主要为本年计提法定公益金。 十六、未分配利润：期末数比期初数增加 19093419.13 元,增加比例为 33.82%， 增 加原因主要为本年实现利润。 十七、主营业务税金：本年发生数比上年发生数减少 4,017,053.55 元，减少比例为 39.27 ％，减少原因主要为华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司 汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联 超市股份有限公司改用权益法核算所致。 十八、主营业务利润：本年发生数比上年发生数减少 138,708,747.93 元，减少比例为 33.25％，减少原因主要为华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母 公司汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对 华联超市股份有限公司改用权益法核算所致。 十九、其他业务利润：本年数比上年数增加 6,591,530.74 元，增加比例为 34.15％， 增加原因主要为增加合并报表单位所致。 二十、营业费用：本年发生数比上年发生数减少 46,095,620.49 元，减少比例为 36.12 ％，减少原因主要为华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司 汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联 超市股份有限公司改用权益法核算所致。 二十一、管理费用：本年发生数比上年发生数减少 72,201,863.21 元，减少比例为 31.93 ％，减少原因主要为华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司 汇总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联 超市股份有限公司改用权益法核算所致。 二十二、补贴收入：本年发生数比上年发生数减少 435,809.00 元，减少比例为 72.18 ％，减少原因主要为公司本年从事进出口贸易业务减少而相应收到上海市对外经济贸 易委员会给予优惠扶持政策的补贴减少。 二十三、营业外收入：期末数比期初数减少 4,526,998.17 元，减少比例为 77.56％，减 少原因主要为：减少无法支付的应付款项。 二十四、营业外支出：本年发生数比上年发生数减少 1,704,451.03 元，减少比例为 70.29 ％，减少原因为：华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司汇 总报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联超 市股份有限公司改用权益法核算所致。 二十五、所得税：本年发生数比上年发生数减少 8,278,500.26 元，减少比例为 43.03 ％，减少原因为华联超市公司 2000 年 1－6 月份的利润及利润分配表纳入母公司汇总 报表，由于 2000 年 6 月 30 日及 2000 年 10 月 31 日公司进行股权转让，对华联超市 股份有限公司改用权益法核算所致。 二十六、少数股东损益：本年发生数比上年发生数增加 634,997.11 元，增加比例为 32.53％，增加原因增加主要系子公司本年实现利润增加。 二十七、提取任意盈余公积：期末数比期初数增加 20,467,768.04 元，增加比例为 32.53 ％，增加原因增加主要系本年末提取任意盈余公积。