600329_2015_中新药业_2015年年度报告_2016-03-29.txt

2015 年年度报告 1 / 180 公司代码：600329 公司简称：中新药业 天津中新药业集团股份有限公司 2015 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 张建津 缺席 董事 马贵中 缺席 三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王志强、主管会计工作负责人阎敏及会计机构负责人（会计主管人员）阎敏声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经瑞华会计师事务所审计（中国准则），本公司 2015 年度实现净利润按中国会计准则核算为 456,170,432.69 元，公司年初累计未分配利润 1,093,396,749.83 元，按《公司章程》规定提取 法定盈余公积金 45,617,043.27 元，2015 年年度实施利润分配共计分配股利 110,896,308 元，至 此，本年累计可供全体股东分配的利润为 1,393,053,831.25 元。 2015年度末，公司拟进行利润分配，具体利润分配方案为：“以2015年12月31日总股本 768,873,076股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），派发现金红利总额 115,330,961.4元”。 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 2015 年年度报告 2 / 180 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节 管理层讨论 与分析”之“三、（四）可能面对的风险”。 2015 年年度报告 3 / 180 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 36 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 54 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 62 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 70 第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 179 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 74 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 180 2015 年年度报告 4 / 180 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中新药业、公司、本公司 指 天津中新药业集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 新交所 指 新加坡交易所 医药集团 指 天津市医药集团有限公司 金浩公司 指 天津金浩医药有限公司 天津津联 指 天津津联投资控股有限公司 渤海国资公司 指 天津渤海国有资产经营管理有限公司 A 股 指 公司在上海证券交易所发行的股票 S 股 指 公司在新加坡交易所发行的股票 元 指 人民币元 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质 量管理规范 CNAS 指 China National Accreditation Service for Conformity Assessment，中国合格评定国 家认可委员会 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 天津中新药业集团股份有限公司 公司的中文简称 中新药业 公司的外文名称 TIANJIN ZHONGXIN PHARMACEUTICAL GROUP CORPORATION LIMITED 公司的外文名称缩写 TZXP 公司的法定代表人 王志强 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 焦艳 谢希 联系地址 天津市南开区白堤路17号中新 大厦 天津市南开区白堤路17号中新 大厦 电话 022-27020892 022-27020892 传真 022-27020926 022-27020926 电子信箱 zxyy600329@ zxyy600329@ 2015 年年度报告 5 / 180 三、 基本情况简介 公司注册地址 天津市南开区白堤路17号 公司注册地址的邮政编码 300193 公司办公地址 天津市南开区白堤路17号 公司办公地址的邮政编码 300193 公司网址 电子信箱 zxyy600329@ 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 天津市南开区白堤路17号公司办公地点 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中新药业 600329 S股 新加坡交易所 - - 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼 中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 姜斌、周利君 公司聘请的会计师事务所 （境外） 名称 RSM Chio Lim LLP 办公地址 8 Wilkie Road, #03-08, Wilkie Edge, Singapore 228095 签字会计师姓名 Chan Weng Keen 报告期内履行持续督导职 责的保荐机构 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 签字的保荐代表人姓 名 康媛、卢于 持续督导的期间 2015 年 7 月至 2016 年 12 月 2015 年年度报告 6 / 180 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2015年 2014年 本期 比上 年同 期增 减(%) 2013年 营业收入 7,080,552,238.18 7,086,879,278.76 -0.09 6,010,136,728.32 归属于上市公司股东的净 利润 451,442,939.02 357,800,340.94 26.17 351,794,374.51 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 344,472,923.49 343,380,863.87 0.32 289,941,646.56 经营活动产生的现金流量 净额 360,583,419.87 286,854,209.22 25.70 213,435,404.69 2015年末 2014年末 本期 末比 上年 同期 末增 减（% ） 2013年末 归属于上市公司股东的净 资产 3,921,707,966.87 2,763,776,535.49 41.90 2,417,381,110.56 总资产 6,068,877,097.73 5,437,207,372.51 11.62 5,262,331,548.81 期末总股本 768,873,076 739,308,720 4.00 739,308,720 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同 期增减(%) 2013年 基本每股收益（元／股） 0.60 0.48 25.00 0.48 稀释每股收益（元／股） 0.60 0.48 25.00 0.48 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.46 0.46 0.00 0.39 加权平均净资产收益率（%） 13.54 13.85 减少0.31个百 分点 15.45 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 10.33 13.29 减少2.96个百 分点 12.73 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 报告期内，公司非公开发行 A 股股票项目进展完成，公司向特定投资者非公开发行人民币普 通股（A 股）29,564,356 股，并于 2015 年 7 月 10 日完成新增股份在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司的登记托管手续。因此，公司总股本由 739,308,720 股变更为 768,873,076 股。 上表中本报告期有关股本的数据是以加权平均后的总股本计算，2013 年与 2014 年同期有关股本 的数据是以当时总股本 739,308,720 股计算。 2015 年年度报告 7 / 180 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 451,442,939.02 357,800,340.94 3,921,707,966.87 2,763,776,535.49 按国际会计准则调整的项目及金额： 子企业外商投资 企业计提职工奖 励及福利基金之 差异 -313,033.80 处置华立达20%股 权 -1,639,881.46 按国际会计准则 449,490,023.76 357,800,340.94 3,921,707,966.87 2,763,776,535.49 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 九、 2015 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 1,620,811,725.01 1,740,869,203.37 1,663,330,102.89 2,055,541,206.91 归属于上市 公司股东的 净利润 119,410,652.76 119,453,058.11 96,167,364.45 116,411,863.70 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润 117,864,033.52 86,562,397.17 39,017,307.03 101,029,185.77 经营活动产 生的现金流 量净额 152,802,195.75 72,681,350.36 -52,964,376.90 188,064,250.66 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 8 / 180 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如 适用） 2014 年金额 2013 年金额 非流动资产处置损益 74,610,565.71 十七、1 -639,899.40 42,956,490.17 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 14,789,979.90 18,565,689.35 12,703,482.27 债务重组损益 -8,916.03 十七、1 -138,490.85 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 3,550,602.89 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 16,840,005.39 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 24,484,372.67 十七、1 -190,593.59 531,344.25 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 1,846,438.36 十七、1 少数股东权益影响额 -825,280.73 十七、1 -471,833.41 -221,340.73 所得税影响额 -11,477,747.24 十七、1 -2,705,395.03 -10,957,253.40 合计 106,970,015.53 14,419,477.07 61,852,727.95 十一、 采用公允价值计量的项目 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资产 63,064,864.60 66,982,843.40 3,917,978.80 1,133,787.47 合计 63,064,864.60 66,982,843.40 3,917,978.80 1,133,787.47 2015 年年度报告 9 / 180 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要业务 公司是以中药制造为核心，业务涵盖中成药、中药材、化学原料及制剂、生物医药、营养保 健品研发制造及医药商业等众多领域。公司产品资源丰富，拥有覆盖心脑血管、肿瘤、妇科、儿 科等 10 个门类的注册品种愈 500 个。 1、医药制造领域。公司医药制造领域形成了以隆顺榕、达仁堂、乐仁堂、六中药 4 大中成药 生产企业为核心，中药材、中药饮片生产、加工、经营企业中新药业药材公司为配套的中药生产 企业群，知名产品包括速效救心丸、舒脑欣滴丸、紫龙金片、金芪降糖片、清肺消炎丸、藿香正 气软胶囊、通脉养心丸、胃肠安丸、乌鸡白凤片等。公司还拥有化学原料药及制剂的生产企业中 新药业天津新新制药厂、头孢菌素生产企业天津新丰制药有限公司以及通过合作建立的生物制药 企业中新科炬和生物芯片等。 2、医药商业领域。公司已建成立足天津，覆盖全国，辐射全球的医药商业体系。中新药业医 药公司是天津市药品经销龙头企业，是公司市内商业的支柱企业。中新药业销售公司主营速效救 心丸、舒脑欣滴丸等重点大品种，营销网络覆盖全国。公司以国际贸易部为实体，开展面向全球 的中成药销售，公司连续多年位列全国中成药出口前四强。 3、大健康领域。 （1）营养保健品。以天津隆顺榕发展制药为主体，主营既包括冬虫夏草、西洋参、人参、鹿 茸等贵细产品，又根据药食同源理念开发了天然果干等系类食品，还开发出深受大众喜爱的酸梅 汤（梅味道、梅印象）等饮料。 （2）中医药特色医院。达仁医院是公司投资建立的以中医诊疗项目为主，集医疗、预防、养 生、保健、康复为一体的特色医院，在针灸、推拿、中医儿科、中医妇科及中医疑难杂症方面有 较强的专家团队。 （二）经营模式 1、坚定推进大品种战略，深化营销模式整合。注重产品的市场属性分析，明确产品定位，坚 持以学术化、专业化推广为重点，加大临床品种的区域覆盖和医院覆盖，细化优化市场终端，提 升重点品种营销质量。 2、拓展“互联网+”营销思路，创新营销模式。努力探索中新药业特色电商运营模式。实现 微信公众号全功能化运行。发挥电子采购平台和销售平台作用，实现药材全品种的电子化采购及 系统内工业供应信息化。打造电商业务平台，提升销售。加强网络营销管理，实现网上宣传销售 一体化。 3、强化集约管理，保持商业持续增长。商业公司坚持“统一管理、集中采购、渠道分销、区 域经营”的经营方针，持续发挥商业大品种集群的规模销售优势，确立大品种群，以维护好一线 品种为基础，着手二线品种的市场培养增量工作，确保产品覆盖，努力完成增量指标。 4、围绕大健康核心产业，延展产业链。达仁医院立足弘扬传统中医特色，打造健康诊疗理念。 2015 年年度报告 10 / 180 隆顺榕发展制药有限公司以参茸滋补品、保健食品和功能食品为发展重心，力争以创新产品立足 保健品行业。 （三）行业情况 医药行业宏观环境：当前，人口老龄化、全面二胎政策以及建成全面小康社会的要求和国民 收入的逐年提高,国民生活水平和健康意识也同步提高，人均医疗保健支出在消费支出中所占的比 例也越来越大，从而使医药市场总体需求呈上升趋势。预计 2015 年我国医药工业产值将达 28842 亿元，预计到 2020 年，我国我国医药工业产值有望达到 48400 亿元，复合增长率在 11%-13%之间。 国内药品市场发展潜力巨大。 中药产业：中药产业已经成为国家战略新兴产业的重要组成部分。我国宏观政策环境对中药 行业发展的有力推动作用不断强化。从 2009 年国务院发布的《关于深化医药卫生体质体制改革的 意见》出台后，国家不断采取扶持中医药发展政策，促进中医药继承和创。2012 版《国家基本药 物目录》，中成药品类增加 99%，远超化药/生物医药类的 55%增幅。2013 年《深化医药卫生体制 改革 2013 年主要工作安排》出台，要求基层医疗服务机构大部分能够提供中医药服务。2016 年 2 月 14 日国务院会议上，李克强总理再次强调“以开放心态进一步促进中医药发展”。据工信部统 计数据，2005 年至 2014 年中成药工业平均增速达 22.4%，超过同期全国医药行业平均增速的 21.88%。在当前宏观经济和医药行业增速放缓的背景下中药行业发展前景依然可期。 营养保健品：近年来，我国保健品市场复合增长率保持在 30%，到 2015 年，市场规模达 4500 亿元，而我国消费者用于保健品领域的平均支出占其总支出的 0.07%，相较欧美国家的 25%相去甚 远。随着国民对养生保健的重视程度不断加深，我国营养保健品行业仍有巨大发展空间。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。 三、 报告期内核心竞争力分析 1、具有完善的法人治理结构，境内外两地上市的融资平台 中新药业在新加坡和上海两地分别上市，依照境内外法律法规的从严要求，规范完善了法人 治理结构，对外透明度高。两地上市的平台为公司提供了充分的资本运作和融资空间。 2、具有全国领先的中药制药生产基地 中新药业不断引进新工艺和新的制造技术，拥有先进的滴丸制造和中药口服固体制剂产业基 地，具备了强大的生产能力。通过生产程控化、输送管道化、包装机电化、检测自动化等，实现 了中药生产的全程质量控制。 3、具有研发、生产和物流一体的医药产业架构 中新药业技术创新基础好，现拥有 1 个国家级企业技术中心、5 个市级企业技术中心、1 个企 业重点实验室、1 个市级现代化技术工程中心及国家人事部批准的博士后科研工作站，形成了自 2015 年年度报告 11 / 180 有的研发和产品转化平台。公司所有制药企业（除个别生产线外）都率先通过新版 GMP 认证，部 分生产车间还通过了澳大利亚 TGA 认证、日本 GMP 适应性检查，公司所属测试部还通过了中国合 格评定国家认可委员会（CNAS）的实验室认可。商业企业全部通过了新版 GSP 认证，使公司具有 从研发、生产到医药物流等较为完善的医药产业架构，助力企业发展。 4、具有较高的品牌优势 中新药业拥有一批以速效救心丸为代表的一批国内外知名中成药，品牌价值凸显。至 2015 年底，公司拥有达仁堂、松柏、乐仁堂、隆顺榕、京万红和痹祺等六件中国驰名商标，分别为中 新药业图形商标“ ”、长城、体健、特子社复、沽上药酒工坊和健春等 12 件著名商标，以及 隆顺榕、达仁堂和乐仁堂等三个中华老字号品牌，具备了很强的品牌优势，在《中华老字号网》 率先推出的中华老字号排行榜中中新药业位列前十。 5、规模庞大的产品群 经过几十年不断地挖掘和开发创新，中新药业已具有丰富且治疗门类齐全的品种资源，其中 拥有国家机密品种 1 个，国家秘密品种 3 个，中药保护品种 8 个，85 个品种列入国家基本药物目 录，271 个品种纳入国家医保品种。公司通过实施大品种战略，业已形成以速效救心丸和通脉养 心丸等为代表的心脑血管用药，以清咽滴丸和清肺消炎丸等为代表的呼吸系统用药，以胃肠安丸 和藿香正气软胶囊等为代表的胃肠用药，以紫龙金片和生血丸等为代表的抗肿瘤中药等系列大产 品群，保障了公司持续、稳定、健康地发展。 2015 年年度报告 12 / 180 第四节 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 2015 年，经过公司上下的共同努力，公司的整体运营水平和运营效率均得到有效的提升，较 好地完成了既定工作目标。2015 年，公司在经营运行方面取得的成绩主要体现在以下几个方面： 1、坚定推进大品种战略，注重产品市场结构调整。 2015年，公司注重产品的市场属性分析，明确产品定位，坚持以学术化、专业化推广为重点， 加大临床品种的区域覆盖和医院覆盖，细化优化市场终端，提升了重点品种营销质量。公司下属 销售公司以调整市场结构为主要工作目标，围绕价格体系的建立，形成库存管理、终端促销和账 务分立等管理体系；隆顺榕、乐仁堂以学术推广为抓手带动终端销售上量；达仁堂以控销、维价、 抓重点、广覆盖为工作要求，实现产品销售上量。 2、创新营销模式，拓展“互联网+”营销思路。 按照公司互联网营销平台建设的思路和部署，下属各企业结合自身实际，努力探索中新药业 特色电商运营模式。公司打造“越是常用药，越要选中新”微信公众号，实现全功能化运行；药 材公司发挥电子采购平台和销售平台作用，实现药材全品种的电子化采购及系统内工业供应信息 化；健民大药房开展团购、商品外送业务，联手阿里健康打造电商业务，实现通过企事业单位及 电子商务平台提升销售；达仁堂、乐仁堂等企业创新立体式营销模式，创建微信公众关注号，借 力微商城、微营销、微天津等新媒体，实现网上宣传销售一体化。 3、强化集约管理，确保商业效益持续增长。 公司下属医药公司继续坚定“统一管理、集中采购、渠道分销、区域经营”的经营方针，持 续发挥商业大品种集群的规模销售优势，确立30个品种的大品种群，以维护好一线品种为基础， 着手二线品种的市场培养增量工作；积极调整商品结构，完成与全部合资品牌企业二级协议的签 订，打破西药由国药独家垄断的局面；采取租赁医疗设备的形式带动医疗耗材的销售和使用，拓 宽了经营范围和经营模式；加强中药饮片质量管控，并增加精包装的中药饮片品种，形成中药饮 片多元化的格局。 4、推进注册开发，加大国际市场开发力度。 公司积极应对国际市场变化，着力产品国际注册工作，加强新客户联系，多措并举加快国际 市场开发步伐，全年实现23个新增产品及规格并获得注册证书，44个品种正在提交注册，切实保 证中成药出口销售的持续发展；开发香港、新加坡、印尼、马来西亚等地新客户，形成新的销售 增长点；前移服务工作，加强与客户和工厂的双向沟通，夯实传统市场的优势；扩大宣传，吸引 外商，全方位、大力度落实公司拓展海外市场的整体发展规划。2015年，公司连续7年荣膺中国“中 成药出口五强企业”称号。 5、产业链延展取得实效，再融资项目顺利完成。 2015年，公司下属达仁医院立足弘扬传统中医特色，引领健康诊疗理念，以精良中医医术、 特色古法煎药、上乘饮片质量和贴心周到服务，特别是112张“小精方”收集应用、连续两年“膏 方节”等活动开展，全年实现门诊挂号人数同比增长360.84%，门诊营业额同比增长483.55%。隆 2015 年年度报告 13 / 180 顺榕发展公司以参茸滋补品、保健食品和功能食品为发展重心，全年在稳定参茸贵细饮片销售的 基础上，实现保健食品销售收入同比增长，持续开发特色健康功能食品，并顺利完成了天津嘉里 中心隆顺榕精品店开业工作。2015年7月，公司非公开发行A股股票项目顺利完成，募集资金8.36 亿元，为公司后续发展注入资金支持。 6、注重运营风险防控，精细工业生产管理。 2015 年，公司严格财务预算、核算与资金管理，强化审计监督与信息化建设，科学化、深入 化、常态化落实集团管控；强化审计监督，完成第六中药厂、药材公司、隆顺榕、达仁堂等 11 家企业应收和存货专项审计，夯实公司发展基础和助推发展后劲；围绕“确保质量、降本增效” 主线，坚持以销定产原则，实现供产销无缝对接；通过整合药材资源，推进集约采购，特别是药 材公司创新原料采购模式，搭建药材全品种的电子采购平台，建立药材公司与工业企业间的联动 机制，实现了工业生产成本稳步降低。 7、强化红线意识，把控安全质量管理。 2015 年，公司落实安全生产责任制，加强安全现场管理，推进安全生产标准化认证工作，全 年多次开展各类安全检查，确保了安全生产无事故。公司继续推行质量管理体系建设，加大飞行 检查力度，及时消除质量隐患，确保了产品质量。公司顺利通过了澳大利亚 TGA 再认证，隆顺榕 发展公司、河西达仁堂药店分别取得新版 GMP 证书、通过 GSP 认证。隆顺榕制药厂获得 2015 年开 发区安全文化建设示范企业称号。达仁堂、乐仁堂、隆顺榕制药厂、第六中药厂、中新制药厂和 新新制药厂等 6 家企业获得天津市市场和质量监督管理委员会颁发的“放心药厂”称号。中新药 业、乐仁堂和第六中药厂均荣获“全国医药行业质量管理小组活动优秀企业”称号。 二、报告期内主要经营情况 公司在 2015 年的整体经营情况比较平稳，截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产 60.69 亿元 人民币，同比增长 11.62%，净资产 39.22 亿元人民币，同比增长 41.90%；2015 年，公司累计实 现营业收入 70.81 亿元人民币，同比基本持平；公司累计实现归属于母公司净利润 4.51 亿元人民 币，同比增长 26.17%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 7,080,552,238.18 7,086,879,278.76 -0.09 营业成本 4,990,034,010.04 4,936,187,171.51 1.09 销售费用 1,262,993,319.02 1,363,483,970.35 -7.37 管理费用 349,123,683.94 351,217,010.89 -0.60 财务费用 33,087,205.44 50,961,484.44 -35.07 经营活动产生的现金流量净额 360,583,419.87 286,854,209.22 25.70 投资活动产生的现金流量净额 -428,263,602.19 101,986,962.39 -519.92 2015 年年度报告 14 / 180 筹资活动产生的现金流量净额 273,577,021.65 -490,999,473.61 155.72 研发支出 93,158,200.00 104,758,000.00 -11.07 1. 收入和成本分析 本报告期实现主营业务收入 708,055.22 万元，与去年同期的 708,687.93 万元相比，减少了 633 万元。 主要销售客户的情况： 单位:元 币种:人民币 前五名销售客户金额合计 1,247,049,536.43 占销售总额比重（%） 17.61 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 中成药 4,361,731,619.36 2,525,068,159.51 42.11 4.65 11.45 减少 3.53 个 百分点 西药 2,162,446,210.59 2,026,419,659.67 6.29 -10.42 -10.45 增加 0.03 个 百分点 其他 534,272,434.48 432,327,958.81 19.08 10.13 7.63 增加 1.87 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 境内 7,019,866,980.95 4,952,653,436.97 29.45 -0.05 1.19 减少 0.86 个 百分点 境外 38,583,283.48 31,162,341.02 19.23 -11.44 -12.39 增加 0.88 个 百分点 2015 年年度报告 15 / 180 (2). 产销量情况分析表 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 速效救心丸 (万条) 378.57 380.73 43.65 -11.53% -8.02% -4.71% 京万红 (万 支) 966.03 869.23 213.52 37.97% -5.08% 82.93% 舒脑欣 (万 条) 12.79 11.18 2.87 -16.73% -42.70% 127.78% 紫 龙 金 片 (万盒) 57.16 56.16 8.02 76.97% 19.54% 14.25% 癃清片 (万 盒) 171.09 187.23 23.84 10.58% 6.94% -40.37% 清肺消炎丸 (万盒) 300.08 340.05 20.46 -32.88% -17.60% -66.14% 藿香正气胶 囊(万盒) 639.83 643.61 50.31 30.29% 9.23% -6.99% 通脉养心丸 (万盒) 457.00 412.00 83.00 -19.82% -25.77% 118.42% 胃肠安 (万 盒) 416.00 390.00 89.00 24.18% 21.50% 41.27% 清 咽 滴 丸 (万盒) 246.14 437.71 2.00 -66.60% -22.01% -98.97% (3). 成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 中成药 2,525,068,159.51 50.67 2,265,602,094.52 45.95 11.45 西药 2,026,419,659.67 40.66 2,262,833,173.95 45.90 -10.45 其他 432,327,958.81 8.67 401,665,402.37 8.15 7.63 主要供应商情况： 单位：元 前五名供应商采购金额合计 892,239,532.94 占采购总额比重（%） 18.95% 2015 年年度报告 16 / 180 2. 费用 单位：元 项目 本期数 同期数 变动比例 销售费用 1,262,993,319.02 1,363,483,970.35 -7.37% 管理费用 349,123,683.94 351,217,010.89 -0.60% 财务费用 33,087,205.44 50,961,484.44 -35.07% 报告期财务费用同比减少 35.07%，主要原因是贷款额下降的影响。 3. 研发投入 研发投入情况表 单位：元 本期费用化研发投入 93,158,200 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 93,158,200 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.32 公司研发人员的数量 310 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.3 研发投入资本化的比重（%） 0 4. 现金流 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比 例% 变动原因说明 经营活动产 生的现金流 量净额 360,583,419.87 286,854,209.22 73,729,210.65 25.70% 主要是销售商 品收到及购买 商品支付现金 净流入增加 投资活动产 生的现金流 量净额 -428,263,602.19 101,986,962.39 -530,250,564.58 -519.92% 主 要 是 闲 置 募 集 资 金 理 财 使 投 资 活 动 现 金 净流出增加 筹资活动产 生的现金流 量净额 273,577,021.65 -490,999,473.61 764,576,495.26 155.72% 主要是A 股募集 资 金 流 入 使 筹 资 活 动 现 金 净 流入增加 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 17 / 180 (三) 资产、负债情况分析 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 1,108,107,276.43 18.26 630,934,686.65 11.60 75.6 主要是 A 股增 发募集资金到 账使货币资金 增加 其他应收 款 35,509,122.34 0.59 64,930,994.64 1.19 -45.3 主要是预付往 来款减少 其他流动 资产 257,288,215.72 4.24 46,539,073.83 0.86 452.8 主要是闲置募 集资金理财投 资同比增加 在建工程 127,031,991.17 2.09 62,928,352.15 1.16 101.9 主要是生产企 业 GMP 改造项 目和亳州产业 园建设项目增 加 短期借款 419,050,000.00 6.90 786,000,000.00 14.46 -46.7 主要是公司偿 还部分贷款使 余额减少 应付票据 70,463,109.36 1.16 120,673,872.65 2.22 -41.6 主要是以票据 方式结算减少 应交税费 70,877,176.60 1.17 50,181,865.17 0.92 41.2 主要是应交增 值税余额增加 应付利息 452,800.00 0.01 1,268,806.66 0.02 -64.3 主要是贷款余 额降低使期末 应付利息减少 资本公积 1,307,480,144.91 21.54 522,704,500.91 9.61 150.1 主要是股票增 发溢价使资本 公积增加 2015 年年度报告 18 / 180 (四) 行业经营性信息分析 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业为医药制造业。 医药制造行业经营性信息分析 1. 行业和主要药(产)品基本情况 (1). 行业基本情况 √适用 □不适用 i. 医药行业宏观环境当前，人口老龄化、全面二胎政策以及建成全面小康社会的要求和国民 收入的逐年提高,国民生活水平和健康意识也同步提高，人均医疗保健支出在消费支出中所占的比 例也越来越大，从而使医药市场总体需求呈上升趋势。预计 2015 年我国医药工业产值将达 28842 亿元，预计到 2020 年，我国我国医药工业产值有望达到 48400 亿元，复合增长率在 11%-13%之间。 国内药品市场发展潜力巨大。 ii. 中药产业：中药产业已经成为国家战略新兴产业的重要组成部分。我国宏观政策环境对 中药行业发展的有力推动作用不断强化。从 2009 年国务院发布的《关于深化医药卫生体质体制改 革的意见》出台后，国家不断采取扶持中医药发展政策，促进中医药继承和创。2012 版《国家基 本药物目录》，中成药品类增加 99%，远超化药/生物医药类的 55%增幅。2013 年《深化医药卫生 体制改革 2013 年主要工作安排》出台，要求基层医疗服务机构大部分能够提供中医药服务。2016 年 2 月 14 日国务院会议上，李克强总理再次强调“以开放心态进一步促进中医药发展”。据工信 部统计数据，2005 年至 2014 年中成药工业平均增速达 22.4%，超过同期全国医药行业平均增速的 21.88%。在当前宏观经济和医药行业增速放缓的背景下中药行业发展前景依然可期。 iii. 营养保健品：近年来，我国保健品市场复合增长率保持在 30%，到 2015 年，市场规模 达 4500 亿元，而我国消费者用于保健品领域的平均支出占其总支出的 0.07%，相较欧美国家的 25% 相去甚远。随着国民对养生保健的重视程度不断加深，我国营养保健品行业仍有巨大发展空间。 (2). 主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用 按细分行业划分的主要药（产）品基本情况 √适用□不适用 细分子 行业 药（产）品 名称 适用症/功能主治 药品注册 分类 是否报 告期内 新产品 是否处 方药 是否中 药保护 品种 中药 速效救心丸 行气活血，祛瘀止痛，增加冠 脉血流量，缓解心绞痛。用于 气滞血瘀型冠心病、心绞痛。 —— 否 是 否 通脉养心丸 养心补血，通脉止痛。用于胸 —— 否 是 是 2015 年年度报告 19 / 180 痹心痛，心悸怔忡，心绞痛， 心率不齐等。 藿香正气软 胶囊 解表化湿，理气和中。用于外 感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿 所致的感冒，症见头痛昏重、 胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄 泻；胃肠型感冒见上述证候 者。 原中药四 类 否 否 否 清肺消炎丸 清肺化痰，止咳平喘。用于痰 热阻肺，咳嗽气喘，胸胁胀痛， 吐痰黄稠；上呼吸道感染，急 性支气管炎，慢性支气管炎急 性发作见上述证候者。 原中药三 类 否 否 否 胃肠安丸 芳香化浊，理气止痛，健胃导 滞。用于湿浊中阻、食滞不化 所致的腹泻、纳差、恶心、呕 吐、腹胀、腹痛；消化不良、 肠炎、痢疾见上述证候者。 原中药三 类 否 是 否 舒脑欣滴丸 理气活血，化瘀止痛。用于血 虚血瘀引起的偏头痛，症见头 痛、头晕、视物昏花、健忘、 失眠等。 原中药三 类 否 否 是 癃清片 清热解毒，凉血通淋。用于下 焦湿热所致的热淋，症见尿 频、尿急、尿痛、腰痛、小腹 坠胀；亦用于慢性前列腺炎湿 热蕴结兼瘀血证，症见小便频 急，尿后余沥不尽，尿道灼热， 会阴少腹腰骶部疼痛或不适 等。 原中药三 类 否 是 否 京万红软膏 活血解毒，消肿止痛，去腐生 肌。用于轻度水、火烫伤，疮 疡肿痛，创面溃烂。 —— 否 （每支 装 10g,20g ,50g）否 （每瓶 装 30g, 每支装 30g）是 否 紫龙金片 益气养血，清热解毒，理气化 瘀。用于气血两虚证原发性肺 癌化疗者，症见神疲乏力、少 气懒言、头昏眼花、食欲不振、 气短自汗、咳嗽、疼痛。 原中药三 类 否 是 是 清咽滴丸 疏风清热，解毒利咽。用于风 原中药三 否 否 否 2015 年年度报告 20 / 180 热喉痹，咽痛，咽干，口渴； 或微恶风，发热，咽部红肿， 急性咽炎见上述症候者。 类 化 学 制 剂 注射用头孢 替唑钠（分包 装） 败血症、肺炎、支气管炎、支 气管扩张症（感染时）、慢性 呼吸系统疾病的继发性感染、 肺脓肿、腹膜炎、肾盂肾炎、 膀胱炎、尿道炎。 化药进口 分装 否 是 否 保健品 隆顺榕牌 蛋白粉 增强免疫力 保健食品 否 否 否 按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况 √适用□不适用 主要治疗 领域 药（产）品 名称 所属药（产） 品注册分类 是否属于报 告期内推出 的新药（产） 品 报告期内的 生产量 报告期内的 销售量 心脑血管系统 速效救心丸（万条） —— 否 378.57 380.73 心脑血管系统 通脉养心丸（万盒） —— 否 457.00 412.00 心脑血管系统 舒脑欣滴丸（万条） 原中药三类 否 12.79 11.18 呼吸系统 清肺消炎丸（万盒） 原中药三类 否 300.08 340.05 呼吸系统 清咽滴丸（万盒） 原中药四类 否 246.14 437.71 胃肠系统 藿香正气软胶囊 （万盒） 原中药四类 否 639.83 643.61 胃肠系统 胃肠安丸（万盒） 原中药三类 否 416.00 390.00 抗感染 癃清片（万盒） 原中药三类 否 171.09 187.23 抗肿瘤 紫龙金片（万盒） 原中药三类 否 57.16 56.16 外用药 京万红软膏（万支） —— 否 966.03 869.23 (3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况 √适用□不适用 截至报告期末，公司共有 85 个品种纳入《国家基本药物目录》,271 个品种纳入国家级《基 本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》。 纳入《国家基本药物目录》的主要产品情况如下： 药（产）品名称 适用症/功能主治 药品注册分类 速效救心丸 行气活血，祛瘀止痛，增加冠脉血流量，缓解心绞痛。用于 气滞血瘀型冠心病、心绞痛。 —— 藿香正气软胶囊 解表化湿，理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿 原中药四类 2015 年年度报告 21 / 180 所致的感冒，症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄 泻；胃肠型感冒见上述证候者。 癃清片 清热解毒，凉血通淋。用于下焦湿热所致的热淋，症见尿频、 尿急、尿痛、腰痛、小腹坠胀；亦用于慢性前列腺炎湿热蕴 结兼瘀血证，症见小便频急，尿后余沥不尽，尿道灼热，会 阴少腹腰骶部疼痛或不适等。 原中药三类 更年安片 滋阴清热，除烦安神。用于更年期出现的潮热汗出，眩晕， 耳鸣，失眠，烦躁不安，血压不稳等症。 —— 京万红软膏 活血解毒，消肿止痛，去腐生肌。用于轻度水、火烫伤，疮 疡肿痛，创面溃烂。 —— 乌鸡白凤片 补气养血，调经止带。用于气血两虚，身体瘦弱，腰膝酸软， 月经不调，崩漏带下。 原中药四类 清咽滴丸 疏风清热，解毒利咽。用于风热喉痹，咽痛，咽干，口渴； 或微恶风，发热，咽部红肿，急性咽炎见上述症候者。 原中药三类 纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的主要产品情况如下： 药（产）品名称 适用症/功能主治 药品注册分类 速效救心丸 行气活血，祛瘀止痛，增加冠脉血流量，缓解心绞痛。用于 气滞血瘀型冠心病、心绞痛。 —— 通脉养心丸 养心补血，通脉止痛。用于胸痹心痛，心悸怔忡，心绞痛， 心率不齐等。 —— 藿香正气软胶囊 解表化湿，理气和中。用于外感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿 所致的感冒，症见头痛昏重、胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄 泻；胃肠型感冒见上述证候者。 原中药四类 清肺消炎丸 清肺化痰，止咳平喘。用于痰热阻肺，咳嗽气喘，胸胁胀痛， 吐痰黄稠；上呼吸道感染，急性支气管炎，慢性支气管炎急 性发作见上述证候者。 原中药三类 胃肠安丸 芳香化浊，理气止痛，健胃导滞。用于湿浊中阻、食滞不化 所致的腹泻、纳差、恶心、呕吐、腹胀、腹痛；消化不良、 肠炎、痢疾见上述证候者。 原中药三类 牛黄降压丸 清心化痰，平肝安神。用于心肝火旺、痰热壅盛所致的头晕 目眩、头痛失眠、烦躁不安；高血压病见上述证候者。 —— 牛黄降压胶囊 清心化痰，平肝安神。用于心肝火旺、痰热壅盛所致的头晕 目眩、头痛失眠、烦躁不安；高血压病见上述证候者。 —— 癃清片 清热解毒，凉血通淋。用于下焦湿热所致的热淋，症见尿频、 尿急、尿痛、腰痛、小腹坠胀；亦用于慢性前列腺炎湿热蕴 结兼瘀血证，症见小便频急，尿后余沥不尽，尿道灼热，会 阴少腹腰骶部疼痛或不适等。 原中药三类 更年安片 滋阴清热，除烦安神。用于更年期出现的潮热汗出，眩晕， 耳鸣，失眠，烦躁不安，血压不稳等症。 —— 养阴清肺糖浆 养阴润肺，清热利咽。用于咽喉干燥疼痛，干咳、少痰或无 痰。 —— 金芪降糖片 清热益气。用于消渴病气虚内热证,症见口渴喜饮,易饥多食, 原中药三类 2015 年年度报告 22 / 180 气短乏力。轻、中型 2 型糖尿病见上述证候者。 京万红软膏 活血解毒，消肿止痛，去腐生肌。用于轻度水、火烫伤，疮 疡肿痛，创面溃烂。 —— 乌鸡白凤片 补气养血，调经止带。用于气血两虚，身体瘦弱，腰膝酸软， 月经不调，崩漏带下。 原中药四类 西黄丸 清热解毒，和营消肿。用于痈疽疔毒，瘰疬，流注，癌肿等。 —— 紫龙金片 益气养血，清热解毒，理气化瘀。用于气血两虚证原发性肺 癌化疗者，症见神疲乏力、少气懒言、头昏眼花、食欲不振、 气短自汗、咳嗽、疼痛。 原中药三类 清咽滴丸 疏风清热，解毒利咽。用于风热喉痹，咽痛，咽干，口渴； 或微恶风，发热，咽部红肿，急性咽炎见上述症候者。 原中药三类 报告期内，《国家基本药物目录》、国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》 并未进行更新，公司不存在产品新进入或退出情况。 (4). 公司驰名或著名商标情况 √适用□不适用 公司拥有“达仁堂”、“乐仁堂”、“隆顺榕”、“松柏”、“京万红”、“痹祺”等 6 个 驰名商标及“ ”、“达仁堂”、“乐仁堂”、“隆顺榕”、“松柏”、“长城”、“体健” “特子社复”、“京万红”、“痹祺”、“沽上药酒工坊”、“健春”等 12 个著名商标。 公司驰名或著名商标对应主要产品的情况 商标-种 类 治疗领 域 品种 生产 企业 类别 适用证/功能主治 是否中 药保护 品种 是否处 方 规格/ 单位 产品通 用名 达仁堂 —驰名 达仁堂- 著名 胃肠系 统 藿香正气 软胶囊 达仁 堂 中药 天然 药 解表化湿，理气和中。用于外 感风寒、内伤湿滞或夏伤暑湿 所致的感冒，症见头痛昏重、 胸膈痞闷、脘腹胀痛、呕吐泄 泻；胃肠型感冒见上述证候者。 否 否 每粒装 0.45g 呼吸系 统 清肺消炎 丸 达仁 堂 中药 天然 药 清肺化痰，止咳平喘。用于痰 热阻肺，咳嗽气喘，胸胁胀痛， 吐痰黄稠；上呼吸道感染，急 性支气管炎，慢性支气管炎急 性发作见上述证候者。 否 否 每 60 丸 重 8g 心脑血 管 系统 牛黄清心 丸（局方） 达仁 堂 中药 天然 药 清心化痰，镇惊祛风。用于风 痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎 壅盛、神志混乱、言语不清及 惊风抽搐、癫痫。 否 是 每 20 粒 重 1.6g 2015 年年度报告 23 / 180 心脑血 管 系统 牛黄清心 丸（局方） 达仁 堂 中药 天然 药 清心化痰，镇惊祛风。用于风 痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎 壅盛、神志混乱、言语不清及 惊风抽搐、癫痫。 否 是 每丸重 3g 心脑血 管 系统 牛黄降压 胶囊 达仁 堂 中药 天然 药 清心化痰，平肝安神。用于心 肝火旺、痰热壅盛所致的头晕 目眩、头痛失眠、烦躁不安； 高血压病见上述证候者。 否 是 每粒装 0.4g 心脑血 管 系统 牛黄降压 丸 达仁 堂 中药 天然 药 清心化痰，平肝安神。用于心 肝火旺、痰热壅盛所致的头晕 目眩、头痛失眠、烦躁不安； 高血压病见上述证候者。 否 是 每 20 丸 重 1.3g 心脑血 管 系统 牛黄降压 丸 达仁 堂 中药 天然 药 清心化痰，平肝安神。用于心 肝火旺、痰热壅盛所致的头晕 目眩、头痛失眠、烦躁不安； 高血压病见上述证候者。 否 是 每丸重 1.6g 抗衰老 清宫寿桃 丸 达仁 堂 中药 天然 药 补肾生精，益元强壮。用于肾 虚衰老所致头晕疲倦，记忆力 衰退，腰膝酸软，耳鸣耳聋， 眼花流泪，夜尿多，尿有余沥。 否 否 每 50 粒 重 7g 抗肿瘤 生血丸 达仁 堂 中药 天然 药 补肾健脾，填精养血。用于脾 肾虚弱所致的面黄肌瘦、体倦 乏力、眩晕、食少、便溏；放、 化疗后全血细胞减少及再生障 碍性贫血见上述证候者。 否 是 每付重 5g 乐仁堂 —驰名 乐仁堂- 著名 呼吸系 统 清喉利咽 颗粒 乐仁 堂 中药 天然 药 清热利咽，宽胸润喉。用于急 慢性咽炎，扁挑体炎，咽喉发 干，声音嘶哑。 否 否 每袋装 10g；每 袋装 5g 心脑血 管 系统 通脉养心 丸 乐仁 堂 中药 天然 药 养心补血，通脉止痛。用于胸 痹心痛，心悸怔忡，心绞痛， 心率不齐等。 是 是 每 10 丸 重 1 克 胃肠系 统 胃肠安丸 乐仁 堂 中药 天然 药 芳香化浊，理气止痛，健胃导 滞。用于湿浊中阻、食滞不化 所致的腹泻、纳差、恶心、呕 吐、腹胀、腹痛；消化不良、 肠炎、痢疾见上述证候者。 否 是 每 20 丸 重 0.08g 每 4 丸 重 0.08g 妇科用 药 乌鸡白凤 片 乐仁 堂 中药 天然 药 补气养血，调经止带。用于气 血两虚，身体瘦弱，腰膝酸软， 月经不调，崩漏带下。 否 否 每片重 0.5g 2015 年年度报告 24 / 180 妇科用 药 更年安片 乐仁 堂 中药 天然 药 滋阴清热，除烦安神。用于更 年期出现的潮热汗出，眩晕， 耳鸣，失眠，烦躁不安，血压 不稳等症。 否 否 糖衣： 基片重 0.3g 薄膜 衣：每 片重 0.31g 抗肿瘤 西黄丸 乐仁 堂 中药 天然 药 清热解毒，和营消肿。用于痈 疽疔毒，瘰疬，流注，癌肿等。 否 是 每 20 粒 重 1 克 长城-著 名 呼吸系 统 养阴清肺 糖浆 乐仁 堂 中药 天然 药 养阴润肺，清热利咽。用于咽 喉干燥疼痛，干咳、少痰或无 痰。 否 否 低醇 型：每 瓶装 120ml 含醇 型：每 瓶装 10ml 每瓶装 60ml 每瓶装 120ml 松柏— 驰名 松柏-著 名 心脑血 管 系统 速效救心 丸 六中 药 中药 天然 药 行气活血，祛瘀止痛，增加冠 脉血流量，缓解心绞痛。用于 气滞血瘀型冠心病、心绞痛。 否 是 每粒重 40mg 呼吸系 统 清咽滴丸 六中 药 中药 天然 药 疏风清热，解毒利咽。用于风 热喉痹，咽痛，咽干，口渴； 或微恶风，发热，咽部红肿， 急性咽炎见上述症候者。 否 否 每丸重 20 毫克 呼吸系 统 治咳川贝 枇杷滴丸 六中 药 中药 天然 药 宣肺降气，清热化痰。用于痰 热郁肺所致咳嗽，症见咳嗽、 咯痰、咽干、咽痛，发热，全 身不适；感冒及支气管炎见上 述症候者。 是 否 每丸重 30 毫克 心脑血 管 系统 舒脑欣滴 丸 六中 药 中药 天然 药 理气活血，化瘀止痛。用于血 虚血瘀引起的偏头痛，症见头 痛、头晕、视物昏花、健忘、 失眠等。 是 否 每丸重 42 毫克 隆顺榕 —驰名 隆顺榕- 著名 呼吸系 统 精制银翘 解毒片 隆顺 榕 中药 天然 药 清热散风，解表退烧。用于流 行性感冒，发冷发烧，四肢酸 懒，头痛咳嗽，咽喉肿痛，温 毒发颐，两腮赤肿。 否 否 0.25g 2015 年年度报告 25 / 180 泌尿系 统 癃清片 隆顺 榕 中药 天然 药 清热解毒，凉血通淋。用于下 焦湿热所致的热淋，症见尿频、 尿急、尿痛、腰痛、小腹坠胀； 亦用于慢性前列腺炎湿热蕴结 兼瘀血证，症见小便频急，尿 后余沥不尽，尿道灼热，会阴 少腹腰骶部疼痛或不适等。 否 是 0.6g 降糖类 金芪降糖 片 隆顺 榕 中药 天然 药 清热益气。用于消渴病气虚内 热证,症见口渴喜饮,易饥多 食,气短乏力。轻、中型 2 型糖 尿病见上述证候者。 否 是 0.56g 抗肿瘤 紫龙金片 隆顺 榕 中药 天然 药 益气养血，清热解毒，理气化 瘀。用于气血两虚证原发性肺 癌化疗者，症见神疲乏力、少 气懒言、头昏眼花、食欲不振、 气短自汗、咳嗽、疼痛。 是 是 0.65g 呼吸系 统 泻白糖浆 隆顺 榕 中药 天然 药 宣肺解热，化痰止咳。用于伤 风咳嗽，痰多胸满，口渴舌干， 鼻塞不通。 否 否 10ml 特子社 复-著名 抗感染 注射用头 孢替唑钠 （分包 装） 新丰 化学 制剂 败血症、肺炎、支气管炎、支 气管扩张症（感染时）、慢性 呼吸系统疾病的继发性感染、 肺脓肿、腹膜炎、肾盂肾炎、 膀胱炎、尿道炎。 否 是 按 C13H12 N8O4S3 计算 1.0g 特子社 复 抗感染 注射用头 孢替唑钠 （分包 装） 新丰 化学 制剂 败血症、肺炎、支气管炎、支 气管扩张症（感染时）、慢性 呼吸系统疾病的继发性感染、 肺脓肿、腹膜炎、肾盂肾炎、 膀胱炎、尿道炎。 否 是 按 C13H12 N8O4S3 计算 0.5g 特子社 复 京万红- 驰名商 标 外用药 京万红软 膏 达仁 堂京 万红 中药 活血解毒，消肿止痛，去腐生 肌。用于轻度水、火烫伤，疮 疡肿痛，创面溃烂。 否 否 10g、 20g、 50g/支 京万红- 驰名商 标 心脑血 管 系统 牛黄清心 丸（局方） 达仁 堂京 万红 中药 清心化痰，镇惊祛风。用于风 痰阻窍所致的头晕目眩、痰涎 壅盛、神志混乱、言语不清及 惊风抽搐、癫痫。 否 是 每丸重 3g 2015 年年度报告 26 / 180 2. 公司药（产）品研发情况 (1). 研发总体情况 √适用□不适用 2015 年公司科技投入总额 9315.82 万元，全年开展新品项目研究 23 项，天然 VE 软胶囊取得 批准证书，补肺颗粒开展临床研究，NO.2 项目、F01 项目等 5 项开展临床前研究，保肝片、改善 睡眠胶囊、达仁片等 13 项开展保健食品研究。开展中药大品种二次开发，重点推进速效救心丸、 通脉养心丸、清肺消炎丸、紫龙金片等 9 个品种的二次开发工作。实施创新驱动发展战略，有序 开展各级各类科研项目的申报立项工作，助推科技研发进度。实现研究中心“2014 年度天津市企 业博士后创新项目择优资助”列项并获得二等资助，“补肺颗粒Ⅱ期临床研究”申报“2015 年天 津市重大新药创制”项目预计获得 100 万元资助。注重知识产权保护，公司获评“2014 年天津市 专利试点单位”荣誉奖牌，全年完成发明专利申请 38 项，实用新型专利 9 项，外观设计专利 9 项，当年授权发明专利 11 项；累计发明专利申请 589 项，发明专利授权 216 项。加强商标管理， 公司累计拥有国内商标注册 351 件，新增国内授权 125 件；国际商标注册 28 件，新增 7 件。 (2). 研发投入情况 主要药（产）品研发投入情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 药（产） 品 研发投 入金额 研发投入 费用化 金额 研发投入 资本化 金额 研发投入 占营业收 入比例（%） 研发投入 占营业成 本比例（%） 本期金额较 上年同期变 动比例（%） 情况 说明 补肺颗粒 118.8 118.8 0 0.017 0.024 -56 F01 项目 21 21 0 0.003 0.004 -84 通脉养心 丸二次开 发 1,442.9 1,442.9 0 0.204 0.289 23 胃肠安丸 二次开发 604.3 604.3 0 0.085 0.121 -41 情况说明：报告期内,以上研发项目投入较同期变化较大，主要原因为项目研发所处阶段不同， 所进行的试验项目内容不同。 同行业比较情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 同行业可比公司 研发投入金额 研发投入占营业收入比例 （%） 研发投入占净资产比例（%） 同仁堂 6,027.7 0.62 0.70 华润三九 23,400 3.22 3.35 广州白云山 27,928.6 1.49 3.51 太极集团 2,307.8 0.33 1.44 同行业平均研发投入金额 14,916.02 2015 年年度报告 27 / 180 公司报告期内研发投入金额 9,315.82 公司报告期内研发投入占营业收入比 例（%） 1.32 公司报告期内研发投入占净资产比例 （%） 2.38 注 1：以上同行业公司数据来源于 2014 年年报； 注 2：同行业平均研发投入金额为四家同行业公司的算数平均数。 研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明 √适用□不适用 报告期内，研发投入占公司营业收入的 1.32%。面对市场需求及新药研发注册政策的不断变 化，公司按照科技发展规划及企业现有产品门类，围绕新产品、新剂型、新规格、上市产品的二 次开发、重点品种工艺改进等开展科研工作，为市场开发做好科技支撑。公司现阶段的研发投入 情况能够满足未来发展需求。 (3). 主要研发项目基本情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 研发项目 药（产）品 基本信息 研发（注册） 所处阶段 进展情况 累计研发 投入 已申报的厂 家数量 已批准的国产 仿制厂家数量 补肺颗粒 项目 中药 6 类 临床研究 准备开展 临床试验 563 0 0 F01 项目 中药 5 类 临床前研究 临床前安 全性评价 242 0 0 中药大品 种二次开 发 —— 二次开发 进行中 8,014 - - 研发项目对公司的影响 √适用□不适用 公司确立了未来五年科技创新的主要方向，一是开发有高技术含量的创新产品；二是做好现 有重点产品的全方位二次开发；三是做好产品工艺改进和质量攻关。为满足未来长期发展需要， 公司近年来开展了补肺颗粒、No.2 项目、F01 项目等创新中药的研究，并在国家有关基药、医保、 招标等宏观政策的直接影响下，对符合公司发展战略需求的重点中药大品种开展上市再评价工作， 提速科技创新，构建核心实力。 新药从临床前研究、临床试验到正式投产，周期长、环节多，容易受到一些不可预测因素的 影响，此外，随着国家药审改革的变化，审批门槛不断提高。公司以上主要研发项目中，补肺颗 粒项目正在准备开展临床试验。公司将密切关注药审政策的变化，加强研发项目的管控力度，减 少不确定因素影响，降低研发风险，全力保障新药研发工作的顺利推进。 2015 年年度报告 28 / 180 (4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况 √适用□不适用 报告期内，公司累计获得 1 个保健食品批准证书。 药（产）品名称 适用症/功能主治 注册分类 隆顺榕牌天然维生素 E 软胶囊 补充维生素 E 保健食品 (5). 报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况 √适用□不适用 报告期内，公司主动撤回 1 个药品注册申请。项目取消不会对公司产生较大影响。 药（产）品名称 适用症/功能主治 注册分类 取消原因 厄贝沙坦氢氯噻嗪片 用于治疗原发性高血压 化药 6 类 主动撤回 (6). 新年度计划开展的重要研发项目情况 √适用□不适用 序号 研发项目 注册分类 进展情况 1 补肺颗粒项目 中药 6 类 准备开展临床试验 2 F01 项目 中药 5 类 临床前安全性评价 3 中药大品种二次开发 —— 正在开展二次开发研究 3. 公司药（产）品生产、销售情况 (1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 治疗 领域 营业 收入 营业 成本 毛利率 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 同行业同领 域产品毛利 率情况 心脑血 管系统 106,168.06 47,529.89 55.23 -8 -6 -1 呼吸系 统 24,274.80 8,541.52 64.81 -9 -6 -1 抗感染 13,148.54 5,522.37 58.00 -18 -12 -3 抗肿瘤 11,058.04 3,804.71 65.59 13 16 -1 外用药 10,259.85 6,965.54 32.11 -9 16 -14 其他 24,304.23 8,135.02 66.53 -5 -11 2 情况说明 √适用□不适用 2015 年年度报告 29 / 180 由于公司本次采集的同行业公司数据均来源于 2014 年年报，而 2014 年年报中，同行业公司 均未披露按领域划分的产品毛利率情况，因此，无法披露同行业同领域产品毛利率情况。 (2). 公司主要销售模式分析 √适用□不适用 1)代理模式：代理模式可分为终端代理和底价代理两种方式。 i. 终端代理模式是与有学术推广能力的团队进行终端促销的合作，双方签订合作协议，协议 规定合法的推广行为，代理方严格按照该协议进行合法合规的学术推广活动和零售推广活动。 ii. 底价代理模式是将产品底价供货给代理商，由代理商负责产品的全部营销工作。 2) 自营模式：主要应用于有自营队伍的地区药品销售模式。 (3). 在药品集中招标采购中的中标情况 √适用□不适用 主要药（产）品名称 中标价格区间 （元） 医疗机构的合计实际采购量 （万盒） 速效救心丸 24.55-49.8 1,039.76 京万红 25.67-37.83 340.23 舒脑欣 31.06-43.2 83.63 紫龙金片 149.93-192.14 58.68 癃清片 43.42-52.83 128.13 清肺消炎丸 25.57-31.30 125.25 藿香正气胶囊 10.43-21.73 47.36 通脉养心丸 37.00-43.30 370.32 胃肠安 32.40-37.40 175.40 清咽滴丸 20.87-28.91 218.39 情况说明 □适用√不适用 (4). 销售费用情况分析 销售费用具体构成 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 具体项目名称 本期发生额 本期发生额占销售费用总额比例 （%） 广告费、宣传费 29,151.85 23.08 职工薪酬 24,802.81 19.64 市场推广费 43,999.85 34.84 咨询费 10,388.32 8.22 办公、差旅费 8,467.01 6.70 运输费 3,228.11 2.56 折旧等其他费用 6,261.38 4.96 2015 年年度报告 30 / 180 合计 126,299.33 100 同行业比较情况 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%） 同仁堂 174,912.05 18.06 白云山 394,279.13 20.97 华润三九 241,268.29 33.27 太极集团 121,162.46 17.65 同行业平均销售费用 232,905.48 公司报告期内销售费用总额 126,299.33 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 17.84 注 1：以上同行业公司数据来源于 2014 年年报； 注 2：同行业平均销售费用为四家同行业公司的算数平均数。 销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明 √适用□不适用 i. 由于部分品种调整市场运营方式，减少市场推广费用，增加临床观察、经济学研究和安全 性评价等技术项目。 ii. 广告宣传费用受新广告法影响，下半年投入下降，主要原因是根据新广告法要求重新制 作和申报现有广告内容，当期投入减少。 iii. 职工薪酬、办公、差旅和运输费正常增减。 4. 其他说明 □适用√不适用 2015 年年度报告 31 / 180 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 2015 年期末长期股权投资 53,122 万元，比期初 54,205 万元减少 1,083 万元。 (1) 重大的股权投资 无 (2) 重大的非股权投资 无 (3) 以公允价值计量的金融资产 单位：元 证券代 码 证券 简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 600322 天房 发展 1,520,000.00 0.118% 5,092,000.00 43,700.00 532,950.00 可供 出售 金融 资产、 资本 公积、 递延 所得 税负 债、投 资收 益 原始 股 000695 滨海 能源 1,100,000.00 0.410% 24,160,500.00 10,666,565.00 同上 同上 600717 天津 港 303,174.60 0.240% 17,220,560.00 316,296.00 -7,610,968.00 同上 同上 000963 华东 医药 19,425.00 0.059% 2,971,869.60 33,359.20 904,596.35 同上 同上 601328 交通 银行 3,277,775.00 0.003% 15,421,513.80 646,554.15 -732,761.37 同上 同上 600751 天海 投资 150,000.00 0.440% 2,116,400.00 -430,100.00 同上 同上 合计 6,370,374.60 / 66,982,843.40 1,039,909.35 3,330,281.98 / / (六) 重大资产和股权出售 1、报告期内，公司以公开挂牌方式转让参股公司天津华立达生物工程有限公司（简称“华立 达”）的 20%股权。北京中同华资产评估有限公司对天津华立达生物工程有限公司进行评估，并 出具《资产评估报告》，资产评估值 19,996.55 万元，乘以公司持股比例 20%，公司所持股份的 评估值为 3,999.31 万元。截止 2015 年 3 月 31 日，天津华立达生物工程有限公司被摘牌，摘牌价 格为 4,000 万元人民币。中新公司账面投资余额为 2,638.17 万元，转让华立达股权收益 1,525.82 万元。 2、公司 2014 年第七次董事会审议通过了公开挂牌转让参股子公司天津百特医疗用品有限公 司（简称“天津百特”）30%股权的议案。报告期内，公司以公开挂牌方式转让参股公司天津百特 2015 年年度报告 32 / 180 的 30%股权。北京中同华资产评估有限公司对天津百特进行评估，并出具《资产评估报告》，资 产评估值 6,512.85 万元，乘以公司持股比例 30%，公司所持股份的评估值为 1,953.86 万元。截 止 2015 年 12 月 31 日，天津百特被摘牌，摘牌价格为 8,000 万元人民币。中新公司账面投资余额 为 1,954.15 万元，股权转让收益 6,045.85 万元。 (七) 主要控股参股公司分析 1、主要控股企业： 被投资单位 行业 持股例 经营范围 注册资本 (万元) 总资产 净资产 净利润 北京中新药 谷医药有限 公司 商业 100.00% 销售中成 药、化学原 料药、化学 药制剂等 1100 5,749.78 676.94 31.20 天津达仁堂 京万红药业 有限公司 工业 52.00% 制造丸剂、 软膏剂、硬 胶囊剂、膏 药等货物进 出口 2751 21,256.82 16,668.38 3,481.76 天津新丰制 药有限公司 工业 55.00% 生产、加工、 销售片剂、 胶囊、针剂 美元 900 万 11,575.41 8,422.85 -509.17 浙江中新创 睿投资有限 公司 商业 100.00% 实业投资； 投资管理、 咨询；医药 技术的研 发、转让、 咨询服务； 市场信息咨 询；企业管 理服务；项 目投资 10000 23,092.23 11,349.29 859.49 天津达仁堂 （亳州）中 药饮片有限 公司 工业 51.00% 筹建 3000 8,649.90 2,993.50 - 2、主要参股企业： 被投资单位 主要业务 在被投资单位持股 比例（%） 中美天津史克制药有限公司 生产及出售西药及生化药品等 25 天津宏仁堂药业有限公司 硬胶囊剂、散剂、颗粒制造、汽车 货运 40 2015 年年度报告 33 / 180 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、中药产业。目前我国拥有中成药生产企业 1500 余家，中药饮片规模以上生产企业 800 余 家。中药材品种 13000 余种，中成药品种近 10000 种。工信部发布的百强企业中中药企业约占 25%。 但是我国中药行业仍存在产业集中度不高、中药资源开发受困、国际化进程不容两人管的局面。 重要行业标准化、中药资源开发可持续化、消费需求多元化成为行业发展趋势。 2、营养保健品。中国的营养保健食品消费购买力过 10000 亿元，但目前仅实现 2000 亿元， 我国保健品行业同质化严重、科技含量不高、产业集中度低，中小企业占比高、资金投入不足， 缺乏高级技术人才不足的问题也相当突出。通过科技和资本共同塑造高质量的产品和独具影响力 的品牌，成为未来保健品行业发展的趋势。 (二) 公司发展战略 公司将遵循“天人同序，惠福民生”的企业理念，以“中药创新笃行致远”为发展方针，抓 住科技创新、营销创新、管理创新三个关键环节，着力提升核心竞争力，打造“品质中新”；依 托中药核心业务向上下游延伸，围绕主体产业向相关领域扩张，做长做粗产业链，整合资源适时 介入相关产业，努力把中新药业打造成业绩一流的上市公司、国内外知名品牌、中药创新领军者 和员工发展的理想平台。 1、向上建设药材种植 GAP 基地，一定程度上保证公司主要原料的供应和质量；向下进军医疗 卫生领域，开办综合性医院，既打出品牌又成为公司产品的一个销售渠道。 2、充分发挥和利用公司商誉底蕴深厚、产品资源丰富、中药创新能力强的优势，寻求多方合 作，借智借势开发本企业拥有但因各种原因不在产品种，让更多的睡眠品种醒过来创造效益。 3、加快“走出去”步伐，在拓展国际合作空间上实现新突破；着力培养新兴市场、新客户和 新领域。 (三) 经营计划 2016 年，公司将围绕“品质中新”战略愿景，进一步适应经济发展新常态，落实稳增长、调 结构、惠民生、防风险，加强结构性改革，增强持续发展动力，提高发展质量和效益，坚定信心、 务实创新、开拓进取，抓好各项工作任务全面落实，努力实现公司“十三五”良好开局。2016 年， 公司将主要抓好以下几个方面的工作： 1、注重顶层设计，提升市场营销品质。 公司将契合调整结构、提高运营质量的市场开发主旋律，探索新常态下营销模式，实施营销 战略的调整和布局；继续坚定实施大品种战略，强化普药营销，科学筛选潜力品种，加快培育后 备品种，强化产品群优势；细化代理商管理，严格控制商业、社会库存，增强渠道掌控力；结合 企业实际，深挖潜力市场；增加产品区域覆盖和医院覆盖，深化专业推广团队与专家网络建设， 提升终端学术推广质量；主动适应新医改政策，进一步加强合规管理，构建更加适应市场需求的 产品战略架构，全面开展招标实施管理工作，落实低价药医院议价、省标商业配送等项目，及时 配置产品相应资源，确保新标期产品正常运营。 2、加强探索合作，创新商业运营模式。 公司将全力探索切实可行的合作方式，努力开拓具有企业特色的商业运营新模式；持续推进 院店合作，并适时探索智能药房，提升商业板块的医疗市场空间；深化与厂家合作，扩充大品种 群；发挥药材公司采购平台和销售平台作用，进一步搭建供应商二级平台，提升药材全品种电子 2015 年年度报告 34 / 180 化采购及系统内工业供应信息化管理工作质量；注重运用平面、网站、APP、微信公众号等新媒体 营销推广渠道，发挥公司品牌、企业品牌与产品品牌联动互动优势，加大零售终端推广力度。 3、关注出口贸易，着力开拓国际市场。 公司将密切关注国际市场动态，强化品牌形象推广，着力培养新兴市场，寻求新增长点，切 实满足客户需求，稳步提升市场份额；继续维护公司现有客户，以全面周到细致的服务，提升进 出口业务工作质量；进一步加大品牌宣传力度，务实客户沟通，优化途径资源，推广“长城”牌 和“达仁堂”牌中成药，建立稳定的客户群和营销网络；继续跟进与推进产品国际注册进度，争 取年内完成多个新增品种注册，拓展五个国家和地区出口业务领域，达成出口销售新增长点；结 合国际市场中成药和保健品的需求走势，向新老客户推荐公司大品种，创造机会，伏笔未来销售。 4、推进产业扩容，探寻未来发展动能。 公司将继续提升达仁医院医疗服务质量，拓展诊疗项目，建设专家团队，研究承接体检和优 惠医疗的模式，完成好彩超、子午流注工作室等业务拓展工作，力争全年吸引就医人数达 200 万， 同比增加 33%；隆顺榕发展公司在新形势下调整经营模式，稳定参茸贵细饮片销售基础上加强以 破壁灵芝孢子粉为重点的保健食品营销工作，实施更为灵活的饮料销售模式，并积极寻找新的功 能食品作为企业未来发展支撑。 5、提速科技创新，构建核心实力。 公司将坚持企业病种范围和“358”科研战略，整合公司研发资源，探索项目引进、产品合作、 委托研发等方式，加强与科研院所和企业的合作交流，促进高水平科研项目的产生；严格立项审 批新科研项目，推动研究中心科研管理能力建设，加快新品选题立项和项目执行步伐，高质量完 成与各企业的技术协作和委托服务项目；充分利用前期大品种二次开发的成功经验和技术，围绕 工艺优化、质量提升、降本增效等目标积极开展研究工作，拓展新技术和新思路，实现生产和营 销技术支撑，助力企业长远发展；贯彻落实《企业知识产权管理规范》，建立完善的知识产权管 理体系，实现企业整体知识产权管理水平的提升。 6、提升运营质量，落实风险防控管理。 公司将进一步加强公司整体销售、应收账款、产值指标的监控与调度，结合经营分析结论， 科学指导企业生产经营；稳步推进全面预算管理工作，充分发挥预算管理信息系统的监控职能， 重点开展日常预算控制及分析工作，根据经济形势变化，保持最佳现金持有量；加强核算管理， 提升各种上报、披露报表的及时规范性；继续强化财务结算中心资金集中管控工作，积极探索多 种融资渠道，在贷款利率持续下行和银行利差缩小的压力下，保持中新公司融资利率下浮；进一 步做好募集资金的使用管理，保证资金安全，提高资金使用效率和效益；进一步强化审计监督职 能,继续推进公司所属企业应收、存货专项审计及项目投资审计工作。 7、完善培训平台，提供人才保障。 公司将立足公司培训中心知识管理平台，充分发挥内外资源优势作用，结合企业发展方向和 人才培养目标，提升员工职业素质；继续开发公共课程，切合员工知识储备需求，实现员工知识 结构的完善与技能的提升；继续打造企业内部优质内训课程，实现对口部门、岗位之间的知识的 共享；继续完善内训师管理机制，组织开展中新系统内训师队伍的培养与考核，发挥内训师专业 特长，突破企业培训界限，积极打造中新公司培训品牌；推进高端管理人才的实习、培训、轮岗 等入职后续工作，为人才提供发挥专业能力与管理潜力的平台；深研国家、天津市和医药集团相 关政策，加强 131 人才、中药特色传承人、中药技能大师及工作室建设等人才队伍管理工作。 2015 年年度报告 35 / 180 (四) 可能面对的风险 1、政策风险： （1）医疗限方风险：卫生部 65 号文公布以来，公立医院门诊次均药费和住院药费下降明显， 其中较 2008 年门诊和住院药费增幅分别下降了 6.4%和 9.2%。对于处方药品种的临床推广限制较 大。 （2）中成药降价风险：2013 年国家发改委将对非基药国管品种进行价格调整。此次调整主 要针对高价药品和新进入国家医保目录未定价品种，是近年来规模最大的一次中成药价格调整。 此次价格调整涉及中新药业产品较多，存在一定的降价风险。 （3）新一轮招标风险各地面临新一轮的招标工作。此次招标面临两大风险，一是此次招标政 策调整幅度较大，市场竞争将日趋激烈；另一方面，新一轮招标必将带来就的降价风险，进一步 打压产品毛利。 2、行业风险： （1）经济增速下行风险。站在全球经济的角度来看，2015 中国 GDP6.9%的增速依然是高位， 但经济下行压力加大，中药行业下行幅度也随之加大，全国中成药产值从 2014 年的同比增长 13.14% 下降至 2015 年的 5.2%。 （2）原材料涨价风险：与中药资源开发受困的风险相对应的就是原材料涨价风险。近年来， 中药材价格波动较大，其上涨趋势明显。尤其是我们用量较大主要品种，均有明显涨幅。 （3）用工成本上升风险：中成药品种在进入期和成长期对人工要求较高，对人员数量和能力 都有一定的要求。随着人工薪酬与社会保障的提升，用工成本风险将逐渐增大。 （4）促销费用上升风险：近年来，临床观察费用持续上升，学术推广费用随之上涨，对处方 药临床推广产生不小的压力。媒体费用几年来也处于高增长态势，每年都以 20%左右的速度调整 价格，对于依赖广告宣传的非处方药品种压力日增。促销费用的上升，形成药品流通过程中重要 的成本上升风险因素。 （5）中药新药开发难。近年来批准中药新药数量越来越少。中医辨证论治特色、以人为本的 综合调治理念被忽略。传承不足，创新鲜有突破。 3、研发风险： 新药研发本身就具有投入大、周期长和风险高等特点，而近年来国家有关新药审评和监管相 关政策的变化，以及国家对新药研发各个阶段的技术审评标准不断提高，给公司的新药研发带来 一定风险。此外，新药研发及其上市后的推广也会受到研发合作单位、行业政策、市场环境等客 观因素的影响，存在新药研发失败、新药不能如期上市、上市后成长慢等各种潜在风险，使公司 面临新产品经营风险。 4、质量风险： 药品是特殊商品，药品质量事关公众健康安全及企业生存发展。截止 2015 年底，公司所属分 （子）公司除个别生产线外，均已通过新版 GMP 和 GSP 认证，按新版生产和经营质量规范要求提 升了药品生产和经营质量管理体系运行水平，有效保障了药品质量安全。然而药品在其整个生命 周期内，在研发、生产、贮存、销售、运输、使用等各个环节都可能受到自然环境、人为差错等 不良影响而导致质量问题，给公众用药安全和公司经营带来风险。 四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 36 / 180 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司根据中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证券监督 管理委员会令第 57 号）关于对上市公司现金分红的有关规定，并结合本公司的实际情况，对《公 司章程》中现金分红政策进行补充修改，并已经公司 2009 年 5 月 15 日召开的 2008 年度股东大会 审议通过。公司根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的 有关规定，对《公司章程》中现金分红政策进行补充修订，2012 年 10 月 26 日，公司召开了 2012 年第二次临时股东大会，审议通过了修改《公司章程》中"公司利润分配政策"的议案。 公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】 43 号）、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关规定，进一步对《公司章程》中现金 分红政策进行补充修订并制定股东三年回报规划，2014 年 8 月 18 日，公司召开了 2014 年第一次 临时股东大会，审议通过了修改《公司章程》中"公司利润分配政策"的议案与"公司 2014—2016 年股东回报规划"的议案。 报告期内，公司对 2014 年度利润进行了现金分红，具体利润分配方案为："以 2014 年 12 月 31 日总股本 739,308,720 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），派发现 金红利总额 110,896,308 元"。该方案已于 2015 年 6 月实施完毕。 2015 年度末，公司拟进行利润分配，具体利润分配预案为："以 2015 年 12 月 31 日总股本 768,873,076 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），派发现金红利总额 115,330,961.4 元"。该预案需提交 2015 年年度股东大会审议。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每 10 股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每 10 股转 增数（股） 现金分红的数 额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2015 年 0 1.5 0 115,330,961.4 451,442,939.02 25.55 2014 年 0 1.5 0 110,896,308 357,800,340.94 30.99 2013 年 0 1.5 0 110,896,308 351,794,374.51 31.52 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 无 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的， 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 2015 年年度报告 37 / 180 二、承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 或持续到报告期内的承诺事项 承诺背 景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺 时间 及期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未能 及时履 行应说 明未完 成履行 的具体 原因 如未能 及时履 行应说 明下一 步计划 与首次 公开发 行相关 的承诺 解决关 联交易 天津市 医药集 团有限 公司 公司控股股东天津市医药 集团有限公司（以下简称 “医药集团”）承诺其与 本公司的关联交易将继续 严格按照关联交易合同执 行，其中涉及尚需具体协 商条款将根据双方提供产 品、服务的质量及市场情 况按公平的市场原则协商 确定，医药集团不得以控 股股东的身份进行干预。 长期 有效 否 是 与首次 公开发 行相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团将不会并且将要 求或督促其子公司不会在 中国境内外任何地方和以 任何形式（包括但不限于 独资经营、合资经营和拥 有在其他公司或企业的股 票或权益）从事与本公司 及其全资企业、控股公司 以及参股 20%以上、50%以 下股权的公司的业务有竞 争或能构成竞争的业务或 活动。 长期 有效 否 是 与再融 资相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团将不会并且将要 求、督促其控制的下属企 业不会在中国境内外任何 地方、以任何形式直接或 间接（包括但不限于独资 经营、合资经营和拥有在 其他公司或企业的股票或 权益）从事与中新药业及 其子公司、分公司构成竞 争的业务或活动。 长期 有效 否 是 与再融 资相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团承诺，截至本承 诺出具之日，除医药集团 间接控股的天津市中药饮 片厂有限公司之外，医药 2015 年 10 月 31 日前 是 否 未能在 承诺履 行期限 内完成 正在履 行承诺 履行期 限延期 2015 年年度报告 38 / 180 集团下属其他医药制造企 业不存在与中新药业及其 子公司在医药制造业务同 业竞争的情况，医药集团 承诺，将在 2015 年 10 月 31 日前对外转让天津市 中药饮片厂有限公司的控 制权，将医药集团在天津 市中药饮片厂有限公司所 持的股权比例降至 45% （含 45%）以下，从而确 保医药集团不再对其实施 控制。 决策、 审批程 序。 程序，已 经中新 药业 2016 年 第一次 董事会 审议通 过，尚需 提交中 新药业 股东大 会审议。 与再融 资相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团承诺，针对医药 集团下属的医药商业业务 板块，将在 2017 年 12 月 31 日之前，通过对外转让 50%以上股权的方式将相 关企业的控股权转让予独 立第三方，或通过资产重 组等符合法律法规的方式 将下属的从事医药商业业 务板块公司（或企业）的 相关业务注入上市公司平 台。从而确保医药集团不 再对下属医药商业业务板 块实施控制。 2017 年 12 月 31 日前 是 是 与再融 资相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团承诺将按照国有 资产管理相关规定确保本 承诺各事项的审批程序顺 利完成。如需要取得天津 市国资委的批准，其将加 强与监管部门的沟通，确 保取得相关部门的批复同 意。如最终无法取得监管 部门批复同意，其将通过 其他合法合规途径，解决 与中新药业之间存在的潜 在同业竞争问题。 长期 有效 否 是 与再融 资相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 本公司将对自身及本公司 控制的相关企业的生产经 营活动进行监督和约束， 如果在上述资产处置完成 后，本公司及本公司控制 的相关企业的产品或业务 与中新药业及其子公司、 分公司、合营或联营公司 的产品或业务出现相同或 类似的情况，本公司承诺 将采取以下措施解决：A、 长期 有效 否 是 2015 年年度报告 39 / 180 中新药业认为必要时，本 公司及本公司控制的相关 企业将减持至控股水平以 下或全部转让所持有的有 关股权、资产和业务；B、 中新药业认为必要时，可 以通过适当方式优先收购 本公司及本公司控制的相 关企业持有的有关股权、 资产和业务；C、本公司及 本公司控制的相关企业与 中新药业及其子公司、分 公司、合营或联营公司因 同业竞争产生利益冲突 时，则无条件将相关利益 让与中新药业；D、无条件 接受中新药业提出的可消 除竞争的其他措施。 与再融 资相关 的承诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 如本公司或本公司控制的 相关企业违反本承诺函， 应负责赔偿中新药业及其 子公司、分公司、合营或 联营公司因同业竞争行为 而导致的损失，并且本公 司及本公司控制的相关企 业从事与中新药业及其子 公司、分公司、合营或联 营公司竞争业务所产生的 全部收益均归中新药业所 有。 长期 有效 否 是 其他承 诺 解决关 联交易 天津渤 海国有 资产经 营管理 有限公 司 公司间接控股股东天津渤 海国有资产经营管理有限 公司（以下简称“渤海国 资公司”）承诺其在通过 国有资产无偿划转方式受 让医药集团的股权后，将 尽力避免与上市公司中新 药业之间发生关联交易。 对于无法避免或有合理原 因而发生的关联交易，本 公司将遵循公开、公平、 公正的原则，与交易对方 协商，以保证关联交易价 格公允、合理。 长期 有效 否 是 其他承 诺 解决同 业竞争 天津渤 海国有 资产经 营管理 有限公 司 渤海国资公司承诺减少和 避免同业竞争，具体内容： A、不直接或间接从事与中 新药业及其下属企业主营 业务构成或可能构成直接 或间接竞争关系的业务或 长期 有效 否 是 2015 年年度报告 40 / 180 活动；B、不支持中新药业 及其下属企业以外的他人 从事与中新药业及其下属 企业目前或今后进行的主 营业务构成竞争或者可能 构成竞争的业务或活动； C、凡本公司以及本公司控 制的下属企业有任何商业 机会可从事、参与或入股 可能会与中新药业及其下 属企业的主营业务构成竞 争关系的业务或活动，本 公司以及本公司控制的下 属企业会将该商业机会让 予中新药业或其下属企 业；D、凡本公司以及本公 司控制的下属企业在承担 科研项目过程中形成与中 新药业及其下属企业的主 营业务相关的专利、技术 并适用于商业化的，应优 先转让予中新药业或其下 属企业；E、促使本公司及 本公司控制的下属企业遵 守上述承诺。 其他承 诺 解决同 业竞争 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团将在 3 年内将目 前与中新药业存在潜在同 业竞争的中药材制造企业 通过股权转让或资产重组 等符合法律法规的方式纳 入中新药业上市平台或出 售予独立第三方。 2012 年 11 月 26 日 —20 15 年 11 月 26 日 是 否 未能在 承诺履 行期限 内完成 决策、 审批程 序。 正在履 行承诺 履行期 限延期 程序，已 经中新 药业 2016 年 第一次 董事会 审议通 过，尚需 提交中 新药业 股东大 会审议。 其他承 诺 其他 天津市 医药集 团有限 公司 医药集团承诺如果公司因 金耀氨基酸诉讼事项遭受 损失，医药集团承诺给予 补偿。 长期 有效 否 是 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 41 / 180 四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 五、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 216.67 境内会计师事务所审计年限 3 境外会计师事务所名称 RSM Chio Lim LLP 境外会计师事务所报酬 98.33 境外会计师事务所审计年限 8 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所 80.00 保荐人 中国银河证券股份有限公司 300.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2015 年 5 月 15 日召开 2014 年度股东大会，会议审议通过了继续委任瑞华会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度国内审计师，继续委任 RSM Chio Lim LLP（RSM 石林特许会 计师事务所）为公司 2015 年度国际审计师的议案。 六、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施 不适用 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 八、重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 2015 年年度报告 42 / 180 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用 2016 年 1 月 8 日，公司控股股东天津市医药集团有限公司（以下简称“医药集团”）收到中 国证券监督管理委员会天津证监局行政监管措施决定书（津证监措施字[2016]1 号）《关于对天 津市医药集团有限公司采取出具警示函措施的决定》，具体内容为：“你公司于 2012 年 11 月承 诺：‘3 年内将目前与中新药业存在潜在同业竞争的中药材制造企业通过股权转让或资产重组等 符合法律法规的方式纳入中新药业上市平台或出售予独立第三方’。并于 2015 年 4 月承诺：‘在 2015 年 10 月 31 日前对外转让天津市中药饮片厂有限公司的控制权，将医药集团在天津市中药饮 片厂有限公司所持的股权比例降至 45%（含 45%）以下，从而确保医药集团不再对其实施控制’。 经查，你公司未能如期完成上述承诺。根据《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、 股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的规定，我局决定对你公司采取出具警示函的 监督管理措施。” 医药集团对此事非常重视，立即做出整改，并向中国证券监督管理委员会天津证监局提交整 改报告。医药集团拟将以上两项承诺的履行期限均延期至 2016 年 12 月 31 日。根据《上市公司监 管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的规 定，本公司已于 2016 年 1 月 11 日召开的公司 2016 年第一次董事会审议通过了医药集团股东承诺 履行期限延期事项，并已提交公司 2015 年度股东大会审议。详细内容请参见临时公告 2016-001 号至 2016-004 号。 十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务 到期未清偿等情况。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响 □适用 √不适用 2015 年年度报告 43 / 180 十二、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 占同类 交易金 额的比 例 (%) 关联 交易 结算 方式 市场 价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 天津医 药集团 太平医 药有限 公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 263,671,099.18 5.60 现金 天津宏 仁堂药 业有限 公司 联营公 司 购买商 品 经营性 市价 57,513,691.12 1.22 现金 天津宜 药印务 有限公 司 联营公 司 购买商 品 经营性 市价 29,569,707.02 0.63 现金 天津太 平龙隆 医药有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 25,502,028.82 0.54 现金 天津医 药集团 泓泽医 药有限 公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 20,375,805.01 0.43 现金 天津市 中央药 业有限 公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 19,061,232.99 0.40 现金 天津力 生制药 股份有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 14,069,698.63 0.30 现金 天津市 母公司 购买商 经营性 市价 8,914,182.19 0.19 现金 2015 年年度报告 44 / 180 中药饮 片厂有 限公司 的控股 子公司 品 天津市 药材集 团宁河 公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 8,566,629.00 0.18 现金 天津天 药医药 科技有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 5,229,592.65 0.11 现金 天津市 津药医 药发展 有限责 任公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 3,148,439.06 0.07 现金 天津金 耀集团 天药销 售有限 公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 2,153,532.65 0.05 现金 天津格 斯宝药 业有限 公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 1,331,721.81 0.03 现金 天津市 太平祥 云医药 有限公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 742,265.15 0.02 现金 天津市 药材集 团蓟县 公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 441,935.30 0.01 现金 天津医 药集团 津一堂 连锁股 份有限 公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 428,991.03 0.01 现金 天津市 浩达医 疗器械 有限公 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 369,935.49 0.01 现金 2015 年年度报告 45 / 180 司 天津医 药集团 众健康 达医疗 器械有 限公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 265,125.74 0.01 现金 天津天 安药业 股份有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 246,510.94 0.01 现金 天津金 耀药业 有限公 司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 189,527.18 0.00 现金 天津天 药药业 股份有 限公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 157,264.96 0.00 现金 天津市 医药设 计院 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 80,000.00 0.00 现金 天津太 平百时 康医疗 器械有 限公司 母公司 的全资 子公司 购买商 品 经营性 市价 50,990.60 0.00 现金 天津众 健爱和 医疗科 技有限 公司 母公司 的控股 子公司 购买商 品 经营性 市价 10,000.00 0.00 现金 天津医 药集团 太平医 药有限 公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 142,289,415.18 2.01 现金 天津太 平龙隆 医药有 限公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 52,702,222.47 0.74 现金 天津医 药集团 津一堂 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 28,500,367.97 0.40 现金 2015 年年度报告 46 / 180 连锁股 份有限 公司 天津市 药材集 团宁河 公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 24,543,407.66 0.35 现金 天津医 药集团 泓泽医 药有限 公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 21,842,329.22 0.31 现金 天津格 斯宝药 业有限 公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 10,102,619.79 0.14 现金 天津市 中药饮 片厂有 限公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 3,653,505.05 0.05 现金 天津市 太平祥 云医药 有限公 司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 3,209,372.70 0.05 现金 天津市 药材集 团蓟县 公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 3,111,147.99 0.04 现金 天津市 医疗器 械厂有 限公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 1,150,000.00 0.02 现金 天津宏 仁堂药 业有限 公司 联营公 司 销售商 品 经营性 市价 309,874.12 0.00 现金 天津太 平振华 大药房 有限公 司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 88,050.90 0.00 现金 天津市 泰普大 母公司 的全资 销售商 品 经营性 市价 83,974.78 0.00 现金 2015 年年度报告 47 / 180 药房有 限公司 子公司 天津市 雍金房 地产开 发有限 公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 58,666.67 0.00 现金 天津宜 药印务 有限公 司 联营公 司 销售商 品 经营性 市价 57,450.45 0.00 现金 天津市 津药医 药发展 有限责 任公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 50,622.00 0.00 现金 天津华 立达生 物工程 有限公 司 联营公 司 销售商 品 经营性 市价 40,246.15 0.00 现金 天津天 药医药 科技有 限公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 24,786.32 0.00 现金 天津金 耀药业 有限公 司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 21,623.92 0.00 现金 天津市 医药空 气洁净 检测中 心 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 10,000.00 0.00 现金 天津金 益投资 担保有 限责任 公司 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 5,033.33 0.00 现金 天津舒 泊花园 大酒店 有限公 司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 4,500.00 0.00 现金 2015 年年度报告 48 / 180 天津市 医药设 计院 母公司 的全资 子公司 销售商 品 经营性 市价 1,805.13 0.00 现金 天津金 耀生物 科技有 限公司 母公司 的控股 子公司 销售商 品 经营性 市价 1,520.00 0.00 现金 合计 / / 753,952,448.32 13.93 / / / (二) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 公司与天津市医药集团有限公司、天津力生制药 股份有限公司、天津药业集团有限公司、天津金 益投资担保有限责任公司共同出资设立天津医 药集团财务有限公司的关联交易事项 2015 年 4 月 24 日，临时公告 2015-021 号、临 时公告 2015-022 号 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 无 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (三) 关联债权债务往来 1、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初 余额 发生额 期末 余额 期初 余额 发生额 期末 余额 天津医药集团 津一堂连锁股 份有限公司 母公司的全资子公司 5,084,47 9.07 1,351,41 8.14 6,435,897 .21 天津医药集团 太平医药有限 公司 母公司的全资子公司 18,444,7 67.11 -12,171, 687.07 6,273,080 .04 天津太平龙隆 母公司的控股子公司 7,379,70 -3,492,0 3,887,690 2015 年年度报告 49 / 180 医药有限公司 9.31 18.43 .88 天津市药材集 团宁河公司 母公司的全资子公司 4,167,08 1.48 -1,361,4 62.20 2,805,619 .28 天津市医疗器 械厂有限公司 母公司的全资子公司 823,341. 00 1,150,00 0.00 1,973,341 .00 天津市药材集 团蓟县公司 母公司的全资子公司 1,857,74 1.63 31,732.8 0 1,889,474 .43 天津市中药饮 片厂有限公司 母公司的控股子公司 196,608. 67 811,941. 33 1,008,550 .00 天津市康盾宝 医用聚氨脂技 术有限公司 母公司的全资子公司 796,660. 00 0.00 796,660.0 0 天津市太平祥 云医药有限公 司 母公司的控股子公司 606,770. 88 -29,821. 88 576,949.0 0 天津医药集团 泓泽医药有限 公司 母公司的全资子公司 597,257. 80 -194,628 .20 402,629.6 0 天津宏仁堂药 业有限公司 联营公司 220,724. 10 22,499.9 0 243,224.0 0 天津市津药医 药发展有限责 任公司 母公司的全资子公司 109,932. 01 0.00 109,932.0 1 天津力生制药 股份有限公司 母公司的控股子公司 13,869.0 0 0.00 13,869.00 天津市药材集 团公司 母公司的全资子公司 72,614.1 7 17,018.0 0 89,632.17 天津市泰普大 药房有限公司 母公司的全资子公司 14,372.4 0 -2,026.6 0 12,345.80 天津市中央药 业有限公司 母公司的控股子公司 11,621.0 7 0.00 11,621.07 天津太平振华 大药房有限公 司 母公司的全资子公司 9,909.45 -1,163.4 5 8,746.00 天津医药集团 （河北）德泽 龙医药有限公 司 母公司的控股子公司 7,699.95 0.00 7,699.95 天津太河制药 有限公司 母公司的全资子公司 222.19 0.00 222.19 天津百特医疗 用品有限公司 联营公司 2,340.00 -2,340.0 0 0.00 天津金益投资 母公司的全资子公司 630.00 -630.00 0.00 2015 年年度报告 50 / 180 担保有限责任 公司 天津太平龙隆 医药有限公司 母公司的控股子公司 1,057,35 2.03 2,057,37 6.84 3,114,728 .87 天津医药集团 太平医药有限 公司 母公司的全资子公司 4,601,64 1.58 -3,928,8 92.12 672,749.4 6 天津市津药医 药发展有限责 任公司 母公司的全资子公司 0.00 57,150.0 0 57,150.00 天津医药集团 津一堂连锁股 份有限公司 母公司的全资子公司 20,880.0 3 18,042.0 0 38,922.03 天津市中药饮 片厂有限公司 母公司的控股子公司 0.00 16,915.0 0 16,915.00 天津市太平祥 云医药有限公 司 母公司的控股子公司 0.00 5,610.00 5,610.00 天津力生制药 股份有限公司 母公司的控股子公司 136.53 0.00 136.53 天津格斯宝药 业有限公司 母公司的控股子公司 24.01 0.00 24.01 天津市中药饮 片厂有限公司 母公司的控股子公司 0.05 -0.05 0.00 天津市医药公 司 母公司的全资子公司 15,015.3 8 -15,015. 38 0.00 天津市药材集 团蓟县公司 母公司的全资子公司 20,040.0 0 -20,040. 00 0.00 天津中新科矩 生物制药有限 公司 联营公司 960,000. 00 168,000. 00 1,128,000 .00 天津太平龙隆 医药有限公司 母公司的控股子公司 0.00 196,506. 56 196,506.5 6 天津市药材集 团宁河公司 母公司的全资子公司 0.00 105,084. 11 105,084.1 1 天津市中药饮 片厂有限公司 母公司的控股子公司 40,994.8 0 49,673.8 5 90,668.65 天津医药集团 津一堂连锁股 份有限公司 母公司的全资子公司 73,714.5 6 11,581.3 7 85,295.93 天津宏仁堂药 业有限公司 联营公司 38,906.4 2 0.00 38,906.42 天津医药集团 母公司的全资子公司 0.00 38,829.1 38,829.12 2015 年年度报告 51 / 180 太平医药有限 公司 2 天津格斯宝药 业有限公司 母公司的控股子公司 0.00 2,483.32 2,483.32 天津市津药医 药发展有限责 任公司 母公司的全资子公司 0.00 1,220.52 1,220.52 天津金耀集团 天药销售有限 公司 母公司的控股子公司 0.00 621.68 621.68 天津天安药业 股份有限公司 母公司的控股子公司 0.00 200.86 200.86 天津市药学杂 志社 母公司的全资子公司 95,000. 00 0.00 95,000. 00 天津众健爱和 医疗科技有限 公司 母公司的控股子公司 284,560 .00 -269,56 0.00 15,000. 00 中美天津史克 制药有限公司 联营公司 7,744.0 2 0.00 7,744.0 2 天津医药集团 太平医药有限 公司 母公司的全资子公司 2,000.0 0 0.00 2,000.0 0 天津医药集团 津一堂连锁股 份有限公司 母公司的全资子公司 22,000. 00 -20,000 .00 2,000.0 0 天津市中药机 械厂有限公司 母公司的全资子公司 1,300.0 0 0.00 1,300.0 0 天津天药医药 科技有限公司 母公司的控股子公司 0.20 0.00 0.20 天津市医药集 团有限公司 控股股东 23,846. 28 -23,846 .28 0.00 合计 47,247,0 56.68 -15,105, 819.98 32,141,23 6.70 436,450 .50 -313,40 6.28 123,044 .22 关联债权债务对公司的影响 无影响 2015 年年度报告 52 / 180 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 无 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,300 报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,300 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 1,300 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.33 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 53 / 180 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 无 十四、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 十五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司已披露《2015 年度社会责任报告》全文，披露网址： (二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 报告期内，公司未发生重大环境问题。 十六、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 54 / 180 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有 限售条 件股份 11,140,000 1.507 29,564,356 -8,035,000 21,529,356 32,669,356 4.249 1、国家 持股 2、国有 法人持 股 5,265,000 0.712 -5,265,000 -5,265,000 0 0 3、其他 内资持 股 5,875,000 0.795 29,564,356 -2,770,000 26,794,356 32,669,356 4.249 其中： 境内非 国有法 人持股 境 内自然 人持股 4、外资 持股 其中： 境外法 人持股 境 外自然 人持股 二、无 限售条 件流通 股份 728,168,720 98.493 8,035,000 8,035,000 736,203,720 95.751 2015 年年度报告 55 / 180 1、人民 币普通 股 533,433,720 72.153 2,770,000 2,770,000 536,203,720 69.739 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 外资股 194,735,000 26.340 5,265,000 5,265,000 200,000,000 26.012 4、其他 三、普 通股股 份总数 739,308,720 100 29,564,356 0 29,564,356 768,873,076 100 2、 普通股股份变动情况说明 报告期内，公司股份变动是由于公司控股股东天津市医药集团有限公司通过其全资子公司天 津医药集团（新加坡）国际投资有限公司（Tianjin Pharmaceutical(Singapore) International Investment Pte. Ltd.）于 2014 年 12 月 1 日至 12 月 26 日期间增持本公司 S 股股份 5,265,000 股，该公司承诺的增持期间及法定期限内不减持其持有的本公司股份的期限已到期。该部分股份 转为“境外上市的外资股”。 报告期内，公司控股股东天津市医药集团有限公司因实施股权分置改革接受了 12 家其他有限 售条件流通股股东偿还的代垫股份共计 236,206 股，但该部分股份在报告期内并未办理上市流通 手续，因此仍归类为有限售条件股份。公司于 2015 年 1 月 22 日对股改有限售条件的流通股上市 流通情况进行了披露，该部分股份已于 2015 年 1 月 29 日上市流通。 公司非公开发行新增股份 29,564,356 股已于 2015 年 7 月 10 日在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司办理了登记托管手续。本次发行的新增股份为有限售条件流通股，限售期自股票 上市之日起 12 个月内，因此，截至 2015 年 7 月 10 日，公司有限售条件股份 32,669,356 股，股 份总数为 768,873,076 股。详见公司于 2015 年 7 月 16 日披露的临时公告 2015-035 号。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 报告期内，公司非公开发行 A 股股票项目进展完成，公司向特定投资者非公开发行人民币普 通股（A 股）29,564,356 股，并于 2015 年 7 月 10 日完成新增股份在中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司的登记托管手续。因此，公司总股本由 739,308,720 股变更为 768,873,076 股。 按新股本总数 768,873,076 股摊薄计算的 2015 年度每股收益为 0.59 元，每股净资产为 5.10 元/ 股。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 2015 年年度报告 56 / 180 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 天津医药集 团（新加坡） 国际投资有 限公司 5,265,000 5,265,000 0 0 增持本公司 S 股股份， 并承诺在增 持期间及法 定期限内不 减持其持有 的本公司股 份。 2015 年 6 月 26 日 其他有限售 条件流通股 股东 5,875,000 2,770,000 0 3,105,000 股改形成， 未偿还代垫 对价股份。 2015 年 1 月 29 日 华安未来资 产－浦发银 行－华安资 产－中和资 本中新药业 定增 1 号特 定多客户资 产管理 0 4,434,653 4,434,653 因非公开发 行而新增的 有限售条件 流通股 2016 年 7 月 10 日 上银瑞金资 本－上海银 行 － 慧 富 24 号 资 产 管理计划 0 4,434,653 4,434,653 因非公开发 行而新增的 有限售条件 流通股 2016 年 7 月 10 日 上银基金－ 浦发银行－ 上银基金财 富 47 号资 产管理计划 0 8,869,306 8,869,306 因非公开发 行而新增的 有限售条件 流通股 2016 年 7 月 10 日 渤海证券－ 工商银行－ 渤海分级定 增宝 18 号 集合资产管 理计划 0 4,434,654 4,434,654 因非公开发 行而新增的 有限售条件 流通股 2016 年 7 月 10 日 长安基金－ 招商银行－ 长安景林定 0 4,434,653 4,434,653 因非公开发 行而新增的 有限售条件 2016 年 7 月 10 日 2015 年年度报告 57 / 180 增创新资产 管理计划 流通股 华福基金－ 兴业银行－ 兴泓 1 号特 定多客户资 产管理计划 0 2,956,437 2,956,437 因非公开发 行而新增的 有限售条件 流通股 2016 年 7 月 10 日 合计 11,140,000 8,035,000 29,564,356 32,669,356 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格 （或利率） （元） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止 日期 普通股股票类 有限售条件股份 2015 年 7 月 10 日 28.28 29,564,356 2016 年 7 月 10 日 29,564,356 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 无 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 1、公司普通股股份总数及股东结构变动情况 请参见本节第一、（一）项普通股股份变动情况表。 2、公司资产和负债结构的变动情况 报告期内，公司资产和负责结构无重大变动。 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 36,311 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 (户) 38,441 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 股股东总数（户） 0 2015 年年度报告 58 / 180 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或 冻结情 况 股东 性质 股 份 状 态 数 量 天津市医药集团有限公 司 0 331,111,998 43.065 0 无 国有法 人 CITIBANK NOMS S'PORE PTE LTD -492,506 35,508,494 4.618 0 未 知 境外法 人 RAFFLES NOMINEES (PTE) LTD -405,900 28,437,100 3.699 0 未 知 境外法 人 PHILLIP SECURITIES PTE LTD 4,095,700 26,807,792 3.487 0 未 知 境外法 人 DBS NOMINEES PTE LTD 11,371,200 17,947,200 2.334 0 未 知 境外法 人 DBS VICKERS SECS (S) PTE LTD 6,290,800 17,050,800 2.218 0 未 知 境外法 人 OCBC SECURITIES PRIVATE LTD 1,413,000 10,488,000 1.364 0 未 知 境外法 人 上银基金－浦发银行－ 上银基金财富 47 号资产 管理计划 8,869,306 8,869,306 1.154 8,869,306 未 知 其他 中央汇金资产管理有限 责任公司 8,803,300 8,803,300 1.145 0 未 知 国有法 人 MORGAN STANLEY ASIA (S) SEC PL 1,232,200 7,179,200 0.934 0 未 知 境外法 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 天津市医药集团有限公司 331,111,998 人民币普 通股 325,846,998 境外上市 外资股 5,265,000 CITIBANK NOMS S'PORE PTE LTD 35,508,494 境外上市 外资股 35,508,494 RAFFLES NOMINEES (PTE) LTD 28,437,100 境外上市 外资股 28,437,100 2015 年年度报告 59 / 180 PHILLIP SECURITIES PTE LTD 26,807,792 境外上市 外资股 26,807,792 DBS NOMINEES PTE LTD 17,947,200 境外上市 外资股 17,947,200 DBS VICKERS SECS (S) PTE LTD 17,050,800 境外上市 外资股 17,050,800 OCBC SECURITIES PRIVATE LTD 10,488,000 境外上市 外资股 10,488,000 中央汇金资产管理有限责任公司 8,803,300 人民币普 通股 8,803,300 MORGAN STANLEY ASIA (S) SEC PL 7,179,200 境外上市 外资股 7,179,200 BANK OF CHINA NOMINEES PTE LTD 5,775,500 境外上市 外资股 5,775,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 持股 5%以上的股东为天津市医药集团有限公司，持 股比例达到 43.065%，为本公司第一大股东。 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否 属于一致行动人。 公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存 在关联关系或属于一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 有限售条件股份可上市 交易情况 限售条 件 可上市交 易时间 新增可上 市交易股 份数量 1 上银基金－浦发银行－上银基金 财富 47 号资产管理计划 8,869,306 2016 年 7 月 10 日 0 因非公 开发行 自认购 的股票 自上市 之日起 12 个月 内不得 转让 2 渤海证券－工商银行－渤海分级 定增宝 18 号集合资产管理计划 4,434,654 2016 年 7 月 10 日 0 同上 3 华安未来资产－浦发银行－华安 资产－中和资本中新药业定增1号 特定多客户资产管理 4,434,653 2016 年 7 月 10 日 0 同上 2015 年年度报告 60 / 180 4 上银瑞金资本－上海银行－慧富 24 号资产管理计划 4,434,653 2016 年 7 月 10 日 0 同上 5 长安基金－招商银行－长安景林 定增创新资产管理计划 4,434,653 2016 年 7 月 10 日 0 同上 6 华福基金－兴业银行－兴泓1号特 定多客户资产管理计划 2,956,437 2016 年 7 月 10 日 0 同上 7 鞍山证券公司双山营业部 500,000 0 偿还医 药集团 为其代 垫的对 价股份 后，经公 司提出 上市申 请，由上 海证券 交易所 批准后 方可上 市流通。 8 沈阳铁路局 300,000 0 同上 9 克瑞思房 200,000 0 同上 10 上海众玺微电子元件有限公司 100,000 0 同上 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名有限售条件流通股股东之间是否存 在关联关系或属于一致行动人。 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 名称 天津市医药集团有限公司 单位负责人或法定代表人 张建津 成立日期 1996 年 6 月 27 日 主要经营业务 经营管理国有资产、投资、控股、参股；各类商品、物资的批发、 零售；与上述业务相关的咨询服务业务；化妆品、日用百货、仪器 仪表、五金交电、玻璃仪器、纸制品、橡胶制品、净化设备及材料、 卫生保洁消毒用品、家用电器、通讯器材销售；仪器仪表维修；展 览展示服务；仓储服务（危险品除外）；会议服务；广告业务；医 药产品技术开发、转让、咨询、服务；劳务服务；计算机及软件调 试维修服务；摄影、冲印服务；干洗业务；货物及技术进出口业务； 限分支机构经营：房地产开发；中成药、化学原料药、化学药制剂、 抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品、第二类精神药品制剂销 2015 年年度报告 61 / 180 售；注射穿刺器械、医用高分子材料及制品、医用卫生材料及敷料 销售；普通诊察仪器、物力治疗及康复仪器、器械、中医器械、临 床检验分析仪器、体外诊断试剂（按药品管理的除外）、医用制气 设备、消毒灭菌设备及器具、医用化验和基础设备器具、口腔科设 备、器具及材料、光谱辐射治疗仪销售；基础外科（口腔科、妇科） 手术器械、医用供气输气装置、医用冷敷器具、医用 X 胶片及处理 装置销售；预包装食品、保健食品销售（以上范围内国家有专营专 项规定的按规定办理）。 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 1、持有天津发展控股有限公司 62.805%股权 2、持有天津力生制药股份有限公司 51.36%股权 3、持有天津天药药业股份有限公司 46.80%股权 其他情况说明 无 2 报告期内控股股东变更情况索引及日期 报告期内，公司控股股东未发生变更。 3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二) 实际控制人情况 1 法人 名称 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 2015 年年度报告 62 / 180 3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 除控股股东天津市医药集团有限公司外，公司没有其他持股在 10%以上的法人股东。 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 63 / 180 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变动 原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公司 关联方获取 报酬 王志强 董事长、总 经理 男 56 2013 年 5 月 15 日 2016 年 5 月 15 日 1,280 1,280 60 否 张建津 董事 男 59 2012 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 0 0 0 是 马贵中 董事 男 60 2012 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 0 0 0 是 徐道情 董事 男 53 2012 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 0 0 27.5 是 王 磊 董事、副总 经理 女 44 2015 年 5 月 15 日 2018 年 5 月 15 日 0 0 30 否 周 鸿 职工董事 男 45 2015 年 12 月 22 日 2018 年 12 月 22 日 0 0 30 否 陈德仁 独立董事 男 61 2014 年 5 月 15 日 2017 年 5 月 15 日 0 0 新币 6 否 卓侨兴 独立董事 男 47 2013 年 5 月 15 日 2016 年 5 月 15 日 0 0 新币 5.5 否 强志源 独立董事 男 59 2015 年 5 月 15 日 2018 年 5 月 15 日 0 0 4 否 李立群 监 事 会 主 席、职工监 事、党委书 男 55 2015 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 11 日 0 0 10 否 2015 年年度报告 64 / 180 记 余 红 监事 女 41 2012 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 0 0 0 是 解庆峰 监事 男 46 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 30 否 张 健 副总经理 男 52 2008 年 4 月 29 日 0 0 30 否 阎 敏 总 经 理 助 理、副总会 计师 女 46 2014 年 11 月 4 日 0 0 20.16 否 焦 艳 董 事 会 秘 书 女 39 2007 年 12 月 25 日 0 0 32.16 否 高学敏 原 独 立 董 事 男 77 2012 年 5 月 15 日 2015 年 5 月 15 日 0 0 2.5 否 徐士辉 原 监 事 会 主席、职工 监事、党委 书记 男 56 2013 年 1 月 31 日 2015 年 12 月 10 日 0 0 30 否 王 欣 原 副 总 经 理 女 44 2013 年 6 月 24 日 2015 年 11 月 26 日 0 0 30 否 田 刚 原 副 总 经 理 男 51 2013 年 6 月 24 日 2015 年 11 月 26 日 0 0 29.13 否 合计 / / / / / 1,280 1,280 / / 姓名 主要工作经历 王志强 2000 年起任天津中新药业集团股份有限公司常务副总经理；2007 年 12 月至 2012 年 10 月，任天津中新药业集团股份有限公司董事、副 董事长；2009 年 2 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司总经理；2012 年 10 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司董事、董 事长。 徐道情 2007 年 5 月至 2010 年 8 月，任天津新丰制药有限公司总经理；2010 年 8 月至 2015 年 11 月，任天津中新药业集团股份有限公司副总经 理；2012 年 10 月至 2015 年 11 月，任天津中新药业集团股份有限公司总工程师；2012 年 12 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司 2015 年年度报告 65 / 180 董事。 王 磊 2004 年 4 月至 2013 年 1 月，历任天津中新药业乐仁堂制药厂副厂长、常务副厂长、党委书记、厂长兼党委副书记；2013 年 1 月至今， 任天津中新药业乐仁堂制药厂厂长兼党委书记；2013 年 5 月至 2013 年 6 月，任天津中新药业集团股份有限公司监事；2013 年 6 月至今， 任天津中新药业集团股份有限公司副总经理；2015 年 5 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司董事。 周 鸿 2007 年 12 月至 2010 年 1 月，任天津中新药业第六中药厂副厂长；2010 年 1 月至 2011 年 7 月，任天津中新药业第六中药厂常务副厂长； 2011 年 7 月至今，任天津中新药业第六中药厂厂长、党委副书记；2012 年 12 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司职工董事。 陈德仁 2006 年，任博富投资有限公司董事局主席兼 CEO；2007 年 5 月至 2013 年 5 月，任公司独立董事。2014 年 5 月至今，任天津中新药业集 团股份有限公司独立董事。 卓侨兴 现在新加坡 ICH 投资公司任职；2013 年 5 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司独立董事。 强志源 2007 年 8 月至 2013 年 12 月，任天津力生制药股份有限公司独立董事；2014 年 6 月至今，任天津财经大学现代经济管理研究院教授；2015 年 5 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司独立董事。 高学敏 我国著名中医药专家，北京中医药大学教授，临床中药学专业博士生导师。2009 年 5 月 15 日至 2015 年 5 月 15 日，任公司独立董事。 李立群 2013 年 12 月至 2015 年 11 月，任天津天药药业股份有限公司董事长；2015 年 9 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司党委书记； 2015 年 12 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司监事会主席、职工监事。 余 红 2002 年 4 月至 2008 年 11 月，任天津市医药集团有限公司财务部副主任科员；2008 年 11 月至 2011 年 11 月，任天津市医药集团有限公 司财务部副部长；2011 年 11 月至今，任天津市医药集团有限公司财务部部长；2012 年 12 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司监 事。 解庆峰 2007 年 11 月至 2009 年 6 月，任天津中新药业第六中药厂副厂长、常务副厂长；2009 年 6 月至 2010 年 2 月，任天津中新药业营销公司 总经理；2010 年 2 月至今，任天津中新药业销售公司总经理；2013 年 10 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司监事。 徐士辉 2003 年 6 月至 2007 年 1 月，任天津中新药业集团股份有限公司董事；2007 年 1 月至 2015 年 12 月，任天津中新药业集团股份有限公司 职工监事、监事会主席。 张 健 2001 年 11 月至 2007 年 8 月任天津中新药业销售公司党委书记兼常务副总经理；2007 年 8 月至 2010 年 2 月任天津中新药业销售公司党 委书记兼总经理；2008 年 4 月至今任天津中新药业集团股份有限公司副总经理。 王 欣 2006 年 11 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司总经理办公室主任；2010 年 1 月至 2013 年 6 月，任天津中新药业集团股份有限公 司总经理助理；2013 年 6 月至 2015 年 11 月，任天津中新药业集团股份有限公司副总经理；现任天津中新药业集团股份有限公司工会主 席、组织部部长。 田 刚 2007 年 6 月至今，任天津中新药业医药公司总经理、党委副书记；2007 年 11 月至今，兼任天津中新药业国内销售中心总经理；2013 年 6 月至 2015 年 11 月，任天津中新药业集团股份有限公司副总经理。 阎 敏 2009 年 12 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司财务部部长；2014 年 5 月至今，兼任天津中新药业集团股份有限公司副总会计师； 2014 年 11 月至今，兼任天津中新药业集团股份有限公司总经理助理。 焦 艳 历任公司 A 股证券事务代表与 S 股证券事务代表，2007 年 12 月至今，任天津中新药业集团股份有限公司董事会秘书。 2015 年年度报告 66 / 180 其它情况说明 鉴于公司董事、监事、高级管理人员报告期内获得的 2014 年度效益奖励已经计入到 2014 年度获得的报酬总额内，并已在 2014 年年报中进行披露（请 参见公司 2014 年年报），因此，本次不再重复披露。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 余 红 天津市医药集团有限公司 财务部部长 2011-11 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 王志强 中美天津史克制药有限公司 董事 王志强 天津生物芯片技术有限公司 副董事长 李立群 天津中新科炬生物制药有限公司 董事长 李立群 利尔化学股份有限公司 副董事长 徐道情 天津力生制药股份有限公司 副总经理 王 磊 天津隆顺榕发展制药有限公司 董事长 王 磊 成都中新药业有限公司 董事 王 磊 成都中新药业自贡有限公司 董事 王 磊 自贡中新药业连锁有限公司 董事 陈德仁 Yangzijiang shipbuilding Holdings Ltd. 独立董事 陈德仁 Xinren Aluminum Holdings Ltd. 独立董事 陈德仁 TMC Educational Corporation Ltd. 独立董事 2015 年年度报告 67 / 180 卓侨兴 ICH Gemini Pte Ltd 执行总裁 张 健 北京中新药谷医药有限公司 董事长 张 健 中新药业唐山新华有限公司 董事长 阎 敏 天津中新药业集团国卫医药有限公司 监事 阎 敏 天津生物芯片技术有限公司 监事会主席 阎 敏 天津国展中心股份有限公司 董事 徐士辉 天津金耀集团有限公司 党委委员、书记 徐士辉 天津药业集团有限公司 党委委员、书记 王 欣 天津中新楚运贸易有限公司 董事长 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 由公司董事会下设的薪酬与考核委员会对董事、监事、高管人员的年度履职情况进行总结与评价，并根 据公司《公司高级管理人员及分（子）公司经营者年薪制考核管理办法》向董事会和监事会建议上述人 员薪酬。需经股东大会审议的由董事会向股东大会呈报。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监的的报酬由公司股东大会授权公司董事会确定；公司高级管理人员的报酬依据《公司高级 管理人员及分（子）公司经营者年薪制考核管理办法》确定，该《办法》经公司 2007 年 12 月 25 日召开 的 2007 年第十五次董事审议通过。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 况 按股东大会与董事会审议通过的报酬总额实际支付。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 获得的报酬合计 报告期末，公司董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬为人民币 365.45 万元，新币 11.5 万元。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 强志源 独立董事 选举 公司于 2015 年 5 月 15 日召开 2014 年度股东大会，审议通过了“选举强志源先生为公司独立 董事”的议案。 王 磊 董事 选举 公司于 2015 年 5 月 15 日召开 2014 年度股东大会，审议通过了“选举王磊女士为公司董事” 的议案。 高学敏 独立董事 离任 任职届满且已连任两届。 2015 年年度报告 68 / 180 李立群 监事会主席、职工 监事 选举 公司于 2015 年 12 月 11 日召开职工代表大会选举李立群先生作为职工代表担任公司监事会职 工监事；公司于 2015 年 12 月 14 日召开 2015 年第七次监事会，审议通过了“选举李立群先生 为公司监事会主席”的议案。 周 鸿 职工董事 选举 公司于 2015 年 12 月 22 日召开职工代表大会选举周鸿先生作为职工代表连任公司董事会职工 董事。 徐士辉 监事会主席、职工 监事 离任 因工作变动原因，徐士辉先生辞去公司职工监事、监事会主席职务。 徐道情 副总经理、总工程 师 解聘 因工作发生变动，公司于 2015 年 11 月 26 日召开 2015 年第十次董事会，审议通过了“解聘徐 道情先生公司副总经理、总工程师职务”的议案。 王 欣 副总经理 解聘 因工作发生变动，公司于 2015 年 11 月 26 日召开 2015 年第十次董事会，审议通过了“解聘王 欣女士公司副总经理、总工程师职务”的议案。 田 刚 副总经理 解聘 公司于 2015 年 11 月 26 日召开 2015 年第十次董事会，审议通过了“解聘田刚先生公司副总经 理、总工程师职务”的议案。 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 2015 年年度报告 69 / 180 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 3,564 主要子公司在职员工的数量 1,091 在职员工的数量合计 4,655 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1,196 销售人员 2,356 技术人员 385 财务人员 197 行政人员 521 合计 4,655 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 1,674 大专 1,396 大专以下 1,585 合计 4,655 (二) 薪酬政策 公司建立并完善了自身的薪酬体系，坚持责任、效率、风险、利益相一致的原则，使员工薪 酬与企业经营业绩挂钩、与自身工作业绩挂钩，为员工实现自我价值提供富有竞争力的薪酬福利， 激励员工的创新成长、业绩提升，促进企业与员工的可持续发展、共同发展。 (三) 培训计划 2015 年，公司培训中心为员工搭建以管理、专业技术、市场营销、生产操作及科研五大职业 为核心的培训管理平台，助力不同员工的职业发展需求，并按照不同的发展需求为员工设计有针 对性的、系统的培训，通过公共课程培训、专业技能培训及业务相关培训等多种培训类别，构建 立体化、多层次的大培训格局，实现培训资源共享平台。其中，2015 年度培训中心通过组织开展 企业文化培训、中高层领导力培训，中医药基础系列培训、管理能力提升及各类专业技能培训等， 全面系统的提升员工队伍整体素质和能力水平，为实现员工个人成长与企业的可持续发展提供系 统保障。 2015 年年度报告 70 / 180 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 公司作为上海证券交易所与新加坡交易所两地上市公司，同时接受新加坡和上海两地交易所 和中国、新加坡两国法律、法规的规范治理。公司在遵从《境外上市公司章程必备条款》的基础 上，根据境内外有关法规制定《公司章程》，并依中国、新加坡有关法律、法规制定有关规章制 度，规范公司治理结构。报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等法规制度规范治理。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符 合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够保证广大股东特别是中小股东的 合法权益。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证 关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。 2、关于董事与董事会 报告期内，公司共召开了 10 次董事会。董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会及 薪酬与考核委员会，公司注重发挥独立董事的独立性，三名独立董事分别在审计委员会、薪酬与 考核委员会、提名委员会中担任主席或委员，其中三名独立董事均在审计委员会中任职。公司董 事均能认真、诚信、勤勉地履行职责，对董事会和股东大会负责。 3、关于监事与监事会 报告期内，公司共召开了 7 次监事会。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和 《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责有态度，对公司 财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于信息披露与透明度 公司严格按照该制度及《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信 息披露管理制度》等相关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司一直本着从多不从少， 从严不从宽的原则，严格遵守中国、新加坡两地监管部门的要求做好信息披露工作，公司确保了 在境内外信息披露的一致性。 5、关于公司与控股股东的关系 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到分开，具有完整的自主经 营能力。 6、关于公司治理与内控制度的完善情况 报告期内，公司进一步完善公司治理机制，健全公司内部控制制度。企业已经按照企业内部 控制规范的要求，较全面地建立了企业内部控制的管理制度。 7、内幕知情人管理情况 报告期内，公司注重加强内幕信息知情人的管理工作，严格遵照公司《内幕信息知情人管理 制度》做好内幕信息知情人档案登记工作与保密义务通知工作。公司有关内幕知情人的管理工作 符合相关规定。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 不适用 2015 年年度报告 71 / 180 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2014 年度股东大会 2015 年 5 月 15 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2015 年 5 月 16 日 股东大会情况说明 公司于 2015 年 5 月 15 日召开 2014 年度股东大会，会议审议通过了：1、"公司 2014 年度董 事长工作报告"的议案；2、"公司 2014 年度董事会报告"的议案；3、"公司 2014 年度监事会工作 报告"的议案；4、"经审计师审计和经审计委员会审核确定的 2014 年度财务报告和审计报告"的议 案；5、"公司 2014 年度利润分配方案"的议案；6、"独立董事陈德仁先生 2014 年度酬劳为 4 万元 新币"的议案；7、"独立董事卓侨兴先生 2014 年度酬劳为 5.5 万元新币"的议案；8、审议"独立董 事高学敏先生 2014 年度酬劳为 6 万元人民币"的议案；9、"独立董事王刚先生 2014 年度酬劳为 2.29 万元新币"的议案；10、"公司董事 2014 年度报酬总额"的议案；11、"公司监事 2014 年度报 酬总额"的议案；12、"选举强志源先生为公司独立董事"的议案；13、"选举王磊女士为公司董事" 的议案；14、"公司经营范围增项"的议案；15、"公司与有关关联方进行经常性普通贸易往来的关 联交易合同"的议案；16、"公司获得 59.80 亿元贷款授信额度"的议案；17、"续聘公司 2015 年度 审计机构"的议案；18、"公司《内部责任制度》"的议案。 三、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独 立董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应参 加董事会 次数 亲自出 席次数 以通讯 方式参 加次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 出席股东 大会的次 数 王志强 否 10 10 0 0 0 否 1 张建津 否 10 6 3 0 4 是 0 马贵中 否 10 7 3 0 3 是 0 徐道情 否 10 10 0 0 0 否 0 王 磊 否 5 5 0 0 0 否 1 周 鸿 否 10 10 0 0 0 否 1 陈德仁 是 10 10 4 0 0 否 1 卓侨兴 是 10 10 4 0 0 否 0 强志源 是 5 5 2 0 0 否 1 高学敏 是 5 5 2 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 公司于 2015 年 8 月 21 日通过天津纪检监察网获悉，公司两名外部董事，即：控股股东天津 市医药集团有限公司原党委书记、董事长张建津，原副总经理、总会计师马贵中涉嫌违纪违法， 经天津市委批准，正接受组织调查，详见临时公告 2015-041 号。因此，张建津未参加公司 2015 年第七次至第十次董事会，马贵中未参加公司 2015 年第八次至第十次董事会。因其均为公司外部 董事，不参与公司日常经营管理工作，该事项不会对公司的生产经营造成影响。 2015 年年度报告 72 / 180 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 6 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项提出异议的说明 不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 1、公司董事会下设薪酬与考核委员会，并由三名董事组成，其中两名为独立董事，委员会主 席为独立董事卓侨兴先生。本报告期内，薪酬与考核委员会成员尽责的履行了自己的职责，分别 对公司董事与高管人员在 2015 年的履职情况进行了分析与评定，认为公司的董事和高管人员均做 到了勤勉尽责。同时，薪酬与考核委员会对公司董事与高管的 2015 年度薪酬提出了建议。 2、公司董事会下设审计委员会，并由三名独立董事任审计委员会委员,他们分别为陈德仁先 生、卓侨兴先生、强志源先生，其中陈德仁先生任审计委员会主席。本报告期内，审计委员会严 格按照《公司章程》与《董事会审计委员会工作细则》赋予的职责，根据中国证监会、上海证券 交易所及新加坡交易所的有关要求，积极开展工作，勤勉尽责。 （1）公司在本报告期内共召开了 6 次审计委员会，分别对 2014 年年报、2015 年一季报、2015 年半年报及 2015 年三季报进行了审议，审计委员会委员均认真履行了各自的职责，对公司定期报 告的编制过程进行了督导，对定期报告的内容进行了认真的审核。 （2）审计委员会重视公司的内部审计工作，每次召开的审计委员会均要求公司对内审工作做 专项汇报，并根据具体情况向管理层提出下一步的内审工作的建议。 （3）审计委员会重视公司的内部控制体系建设，对公司的内部控制的完善经常提出有益的建 设性意见。 3、公司董事会下设提名委员会，并由三名董事组成，其中两名为独立董事，委员会主席为独 立董事强志源先生。本报告期内，提名委员会成员尽责的履行了自己的职责，为公司的董事、高 管等人事任免事项提供了有益的建议。 五、 监事会发现公司存在风险的说明 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 不适用 2015 年年度报告 73 / 180 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员的考评综合本年度企业经营目标完成情况、个人绩效考核结果，根据公司 员工平均收入水平确定。公司已制定了《公司高级管理人员及分（子）公司经营者年薪制考核管 理办法》，并经 2007 年 12 月 25 日召开的 2007 年第十五次董事审议通过，公司仍在积极探索建 立公正、透明、科学的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司已披露《2015 年内部控制自我评价报告》全文，披露网址： 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 2015 年公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对财务报告内部控制的有效性进行了第 三方独立审计。审计师认为，我公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 是否披露内部控制审计报告：是 2015 年年度报告 74 / 180 第十节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审 计 报 告 瑞华审字[2016]01570132 号 天津中新药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津中新药业集团股份有限公司（以下简称“中新药业”）的 财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中新药业管理层的责任。这种责任包括：（1）按照 企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 2015 年年度报告 75 / 180 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了天津中新药业集团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：姜斌 中国·北京 中国注册会计师：周利君 二〇一六年三月二十八日 2015 年年度报告 76 / 180 二、 财务报表 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位: 天津中新药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,108,107,276.43 630,934,686.65 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 六、2 1,494,000.00 衍生金融资产 应收票据 六、3 224,412,196.10 302,698,724.69 应收账款 六、4 1,279,035,081.94 1,325,983,554.72 预付款项 六、5 118,519,958.41 150,991,029.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、6 35,509,122.34 64,930,994.64 买入返售金融资产 存货 六、7 974,154,724.78 859,890,374.72 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、8 257,288,215.72 46,539,073.83 流动资产合计 3,998,520,575.72 3,381,968,438.49 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 六、9 86,982,843.40 83,064,864.60 持有至到期投资 六、10 217,518,356.04 236,433,908.44 长期应收款 长期股权投资 六、11 531,220,265.96 542,052,698.42 投资性房地产 六、12 27,311,032.97 26,710,158.23 固定资产 六、13 794,444,346.49 807,302,715.75 在建工程 六、14 127,031,991.17 62,928,352.15 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、15 185,596,630.49 191,015,218.51 开发支出 六、16 2,374,500.00 2,069,500.00 商誉 六、17 长期待摊费用 六、18 13,106,736.11 15,050,177.32 递延所得税资产 六、19 82,409,670.28 88,122,140.60 其他非流动资产 六、20 2,360,149.10 489,200.00 非流动资产合计 2,070,356,522.01 2,055,238,934.02 2015 年年度报告 77 / 180 资产总计 6,068,877,097.73 5,437,207,372.51 流动负债： 短期借款 六、21 419,050,000.00 786,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、22 70,463,109.36 120,673,872.65 应付账款 六、23 645,085,915.72 659,074,688.72 预收款项 六、24 64,618,345.72 51,351,198.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、25 62,131,838.91 63,956,412.13 应交税费 六、26 70,877,176.60 50,181,865.17 应付利息 六、27 452,800.00 1,268,806.66 应付股利 六、28 10,500,040.90 9,999,498.70 其他应付款 六、29 380,543,549.94 483,739,440.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六、30 116,600,000.00 135,700,000.00 流动负债合计 1,840,322,777.15 2,361,945,782.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、31 3,949,469.68 3,949,469.68 长期应付职工薪酬 六、32 47,651,737.49 53,946,803.37 专项应付款 六、33 18,332,473.38 18,332,473.38 预计负债 递延收益 六、34 44,130,508.72 43,892,553.62 递延所得税负债 六、19 9,315,970.83 8,504,174.01 其他非流动负债 非流动负债合计 123,380,160.10 128,625,474.06 负债合计 1,963,702,937.25 2,490,571,256.66 所有者权益 股本 六、35 768,873,076.00 739,308,720.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、36 1,307,480,144.91 522,704,500.91 减：库存股 2015 年年度报告 78 / 180 其他综合收益 六、37 64,701,492.85 61,343,658.69 专项储备 盈余公积 六、38 357,079,396.75 311,462,353.48 一般风险准备 未分配利润 六、39 1,423,573,856.36 1,128,957,302.41 归属于母公司所有者权益合计 3,921,707,966.87 2,763,776,535.49 少数股东权益 183,466,193.61 182,859,580.36 所有者权益合计 4,105,174,160.48 2,946,636,115.85 负债和所有者权益总计 6,068,877,097.73 5,437,207,372.51 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位:天津中新药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 884,523,239.06 408,586,017.11 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 1,494,000.00 衍生金融资产 应收票据 201,284,235.70 289,795,638.58 应收账款 十六、1 1,148,821,728.56 1,161,094,023.65 预付款项 89,234,257.52 110,778,586.23 应收利息 应收股利 其他应收款 十六、2 64,949,466.31 64,903,340.46 存货 742,780,340.60 645,638,479.56 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 275,705,713.34 43,670,147.45 流动资产合计 3,408,792,981.09 2,724,466,233.04 非流动资产： 可供出售金融资产 86,982,843.40 83,064,864.60 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六、3 831,366,631.71 856,419,064.17 投资性房地产 25,556,489.38 24,877,572.04 固定资产 688,245,635.09 704,061,220.67 在建工程 33,689,972.51 28,741,099.55 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 151,998,199.06 157,454,022.82 开发支出 492,500.00 492,500.00 商誉 2015 年年度报告 79 / 180 长期待摊费用 9,313,807.00 10,555,975.00 递延所得税资产 78,605,809.50 83,919,640.93 其他非流动资产 4,451,880.91 5,390,000.00 非流动资产合计 1,910,703,768.56 1,954,975,959.78 资产总计 5,319,496,749.65 4,679,442,192.82 流动负债： 短期借款 320,000,000.00 720,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,500,000.00 4,134,652.73 应付账款 498,870,257.91 540,832,679.06 预收款项 44,742,831.16 29,377,838.86 应付职工薪酬 55,326,444.72 54,105,004.91 应交税费 56,526,460.27 40,028,190.04 应付利息 452,800.00 1,268,806.66 应付股利 10,500,040.90 9,999,498.70 其他应付款 340,117,934.27 450,405,327.69 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,331,036,769.23 1,850,151,998.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 47,407,648.18 53,507,251.30 专项应付款 18,332,473.38 18,332,473.38 预计负债 递延收益 22,832,784.21 21,347,150.51 递延所得税负债 9,315,970.83 8,504,174.01 其他非流动负债 非流动负债合计 97,888,876.60 101,691,049.20 负债合计 1,428,925,645.83 1,951,843,047.85 所有者权益： 股本 768,873,076.00 739,308,720.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,306,863,306.97 522,087,662.97 减：库存股 其他综合收益 64,701,492.85 61,343,658.69 专项储备 盈余公积 357,079,396.75 311,462,353.48 未分配利润 1,393,053,831.25 1,093,396,749.83 所有者权益合计 3,890,571,103.82 2,727,599,144.97 2015 年年度报告 80 / 180 负债和所有者权益总计 5,319,496,749.65 4,679,442,192.82 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 合并利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 7,080,552,238.18 7,086,879,278.76 其中：营业收入 六、40 7,080,552,238.18 7,086,879,278.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,714,906,915.64 6,757,203,636.88 其中：营业成本 六、40 4,990,034,010.04 4,936,187,171.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、41 46,821,623.68 49,071,894.92 销售费用 六、42 1,262,993,319.02 1,363,483,970.35 管理费用 六、43 349,123,683.94 351,217,010.89 财务费用 六、44 33,087,205.44 50,961,484.44 资产减值损失 六、45 32,847,073.52 6,282,104.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 六、46 1,494,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 六、47 131,872,150.58 83,606,246.89 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 六、47 33,937,103.51 66,634,314.61 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 499,011,473.12 413,281,888.77 加：营业外收入 六、48 40,143,164.00 20,324,120.92 其中：非流动资产处置利得 六、48 25,112.09 54,743.14 减：营业外支出 六、49 1,983,905.29 2,727,415.41 其中：非流动资产处置损失 六、49 1,131,289.92 694,642.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 537,170,731.83 430,878,594.28 减：所得税费用 六、50 79,302,625.00 51,442,041.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 457,868,106.83 379,436,552.70 归属于母公司所有者的净利润 451,442,939.02 357,800,340.94 少数股东损益 6,425,167.81 21,636,211.76 六、其他综合收益的税后净额 六、51 3,357,834.16 25,560,519.99 归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 3,357,834.16 25,560,519.99 （一）以后不能重分类进损益的其他综 2015 年年度报告 81 / 180 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 3,357,834.16 25,560,519.99 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 27,552.18 1,912,357.36 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3,330,281.98 23,648,162.63 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 461,225,940.99 404,997,072.69 归属于母公司所有者的综合收益总额 454,800,773.18 383,360,860.93 归属于少数股东的综合收益总额 6,425,167.81 21,636,211.76 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 十七、2 0.60 0.48 （二）稀释每股收益(元/股) 十七、2 0.60 0.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 母公司利润表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六、4 5,932,290,733.20 5,838,968,998.11 减：营业成本 十六、4 4,227,449,302.20 4,077,264,347.99 营业税金及附加 36,757,965.34 39,675,940.78 销售费用 991,066,190.93 1,099,853,559.75 管理费用 265,031,781.46 267,193,111.00 财务费用 30,983,928.26 50,835,803.31 资产减值损失 19,473,895.98 1,102,916.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 1,494,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 126,358,542.54 78,280,653.74 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 33,937,103.51 66,634,314.61 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 489,380,211.57 381,323,972.64 加：营业外收入 36,213,501.28 18,245,843.55 其中：非流动资产处置利得 4,843.76 32,671.79 减：营业外支出 1,211,596.91 2,318,156.97 2015 年年度报告 82 / 180 其中：非流动资产处置损失 620,104.33 520,090.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 524,382,115.94 397,251,659.22 减：所得税费用 68,211,683.25 40,458,921.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 456,170,432.69 356,792,737.77 五、其他综合收益的税后净额 3,357,834.16 25,560,519.99 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 3,357,834.16 25,560,519.99 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 27,552.18 1,912,357.36 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3,330,281.98 23,648,162.63 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 459,528,266.85 382,353,257.76 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.60 0.48 （二）稀释每股收益(元/股) 0.60 0.48 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 合并现金流量表 2015 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,860,838,245.84 5,531,505,301.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,050,737.27 2,798,043.46 2015 年年度报告 83 / 180 收到其他与经营活动有关的现金 六、52 47,183,777.93 39,828,919.73 经营活动现金流入小计 5,913,072,761.04 5,574,132,264.84 购买商品、接受劳务支付的现金 3,314,955,581.17 3,185,708,793.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 578,983,259.89 551,165,539.54 支付的各项税费 510,983,663.51 514,588,378.52 支付其他与经营活动有关的现金 六、52 1,147,566,836.60 1,035,815,344.08 经营活动现金流出小计 5,552,489,341.17 5,287,278,055.62 经营活动产生的现金流量净额 六、53 360,583,419.87 286,854,209.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 23,904,638,889.55 21,222,529,657.01 取得投资收益收到的现金 28,880,910.81 73,605,076.56 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 112,268.16 310,657.92 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,933,632,068.52 21,296,445,391.49 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 92,640,737.78 70,151,333.21 投资支付的现金 24,269,254,932.93 21,124,307,095.89 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 24,361,895,670.71 21,194,458,429.10 投资活动产生的现金流量净额 -428,263,602.19 101,986,962.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 817,906,283.68 6,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 1,725,000.00 6,850,000.00 取得借款收到的现金 807,050,000.00 1,038,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、52 36,810,400,000.00 38,776,320,323.26 筹资活动现金流入小计 38,435,356,283.68 39,821,170,323.26 偿还债务支付的现金 1,174,000,000.00 1,311,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 151,174,244.39 122,845,673.69 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 7,287,436.00 4,429,503.91 支付其他与筹资活动有关的现金 六、52 36,836,605,017.64 38,878,324,123.18 筹资活动现金流出小计 38,161,779,262.03 40,312,169,796.87 筹资活动产生的现金流量净额 273,577,021.65 -490,999,473.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 833.17 2015 年年度报告 84 / 180 影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、53 205,896,839.33 -102,157,468.83 加：期初现金及现金等价物余额 六、53 557,061,816.47 659,219,285.30 六、期末现金及现金等价物余额 六、53 762,958,655.80 557,061,816.47 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 母公司现金流量表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,644,741,975.25 4,289,894,083.87 收到的税费返还 3,633,704.28 2,630,443.46 收到其他与经营活动有关的现金 29,408,867.86 29,459,334.28 经营活动现金流入小计 4,677,784,547.39 4,321,983,861.61 购买商品、接受劳务支付的现金 2,536,493,283.77 2,331,086,661.36 支付给职工以及为职工支付的现金 475,000,889.17 449,132,618.29 支付的各项税费 428,098,949.34 426,256,473.79 支付其他与经营活动有关的现金 891,246,842.52 827,792,331.55 经营活动现金流出小计 4,330,839,964.80 4,034,268,084.99 经营活动产生的现金流量净额 346,944,582.59 287,715,776.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,597,900,000.00 20,505,471,005.00 取得投资收益收到的现金 16,571,973.03 63,806,449.67 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 21,581.76 135,379.73 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,614,493,554.79 20,569,412,834.40 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 34,106,715.75 27,205,155.58 投资支付的现金 20,977,900,000.00 20,515,131,005.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 28,500,000.00 投资活动现金流出小计 21,040,506,715.75 20,542,336,160.58 投资活动产生的现金流量净额 -426,013,160.96 27,076,673.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 816,181,283.68 取得借款收到的现金 708,000,000.00 970,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,524,181,283.68 970,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,128,000,000.00 1,258,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 137,971,559.86 116,183,521.71 支付其他与筹资活动有关的现金 1,841,283.68 2015 年年度报告 85 / 180 筹资活动现金流出小计 1,267,812,843.54 1,374,183,521.71 筹资活动产生的现金流量净额 256,368,440.14 -404,183,521.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 833.17 五、现金及现金等价物净增加额 177,299,861.77 -89,390,238.10 加：期初现金及现金等价物余额 407,223,377.29 496,613,615.39 六、期末现金及现金等价物余额 584,523,239.06 407,223,377.29 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 2015 年年度报告 86 / 180 合并所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 739,308,720.00 522,704,500.91 61,343,658.69 311,462,353.48 1,128,957,302.41 182,859,580.36 2,946,636,115.85 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 739,308,720.00 522,704,500.91 61,343,658.69 311,462,353.48 1,128,957,302.41 182,859,580.36 2,946,636,115.85 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 29,564,356.00 784,775,644.00 3,357,834.16 45,617,043.27 294,616,553.95 606,613.25 1,158,538,044.63 （一）综合收益总额 3,357,834.16 451,442,939.02 6,425,167.81 461,225,940.99 （二）所有者投入和 减少资本 29,564,356.00 784,775,644.00 1,725,000.00 816,065,000.00 1．股东投入的普通股 29,564,356.00 784,775,644.00 1,725,000.00 816,065,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 45,617,043.27 -156,826,385.07 -7,543,554.56 -118,752,896.36 2015 年年度报告 87 / 180 1．提取盈余公积 45,617,043.27 -45,617,043.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -110,896,308.00 -7,287,436.00 -118,183,744.00 4．其他 -313,033.80 -256,118.56 -569,152.36 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 768,873,076.00 1,307,480,144.91 64,701,492.85 357,079,396.75 1,423,573,856.36 183,466,193.61 4,105,174,160.48 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 739,308,720.00 522,704,500.91 35,783,138.70 275,783,079.70 843,801,671.25 157,583,443.89 2,574,964,554.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 2015 年年度报告 88 / 180 二、本年期初余额 739,308,720.00 522,704,500.91 35,783,138.70 275,783,079.70 843,801,671.25 157,583,443.89 2,574,964,554.45 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 25,560,519.99 35,679,273.78 285,155,631.16 25,276,136.47 371,671,561.40 （一）综合收益总额 25,560,519.99 357,800,340.94 21,636,211.76 404,997,072.69 （二）所有者投入和 减少资本 8,515,000.00 8,515,000.00 1．股东投入的普通股 8,515,000.00 8,515,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 35,679,273.78 -72,644,709.78 -4,875,075.29 -41,840,511.29 1．提取盈余公积 35,679,273.78 -35,679,273.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -36,965,436.00 -4,875,075.29 -41,840,511.29 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 739,308,720.00 522,704,500.91 61,343,658.69 311,462,353.48 1,128,957,302.41 182,859,580.36 2,946,636,115.85 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 2015 年年度报告 89 / 180 母公司所有者权益变动表 2015 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 739,308,720.00 522,087,662.97 61,343,658.69 311,462,353.48 1,093,396,749.83 2,727,599,144.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 739,308,720.00 522,087,662.97 61,343,658.69 311,462,353.48 1,093,396,749.83 2,727,599,144.97 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 29,564,356.00 784,775,644.00 3,357,834.16 45,617,043.27 299,657,081.42 1,162,971,958.85 （一）综合收益总额 3,357,834.16 456,170,432.69 459,528,266.85 （二）所有者投入和减 少资本 29,564,356.00 784,775,644.00 -110,896,308.00 703,443,692.00 1．股东投入的普通股 29,564,356.00 784,775,644.00 -110,896,308.00 703,443,692.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 45,617,043.27 -45,617,043.27 1．提取盈余公积 45,617,043.27 -45,617,043.27 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 2015 年年度报告 90 / 180 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 768,873,076.00 1,306,863,306.97 64,701,492.85 357,079,396.75 1,393,053,831.25 3,890,571,103.82 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 739,308,720.00 522,087,662.97 35,783,138.70 275,783,079.70 809,248,721.84 2,382,211,323.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 739,308,720.00 522,087,662.97 35,783,138.70 275,783,079.70 809,248,721.84 2,382,211,323.21 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 25,560,519.99 35,679,273.78 284,148,027.99 345,387,821.76 （一）综合收益总额 25,560,519.99 356,792,737.77 382,353,257.76 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 35,679,273.78 -72,644,709.78 -36,965,436.00 1．提取盈余公积 35,679,273.78 -35,679,273.78 2015 年年度报告 91 / 180 2．对所有者（或股东） 的分配 -36,965,436.00 -36,965,436.00 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 739,308,720.00 522,087,662.97 61,343,658.69 311,462,353.48 1,093,396,749.83 2,727,599,144.97 法定代表人：王志强 主管会计工作负责人：阎敏 会计机构负责人：阎敏 2015 年年度报告 92 / 180 天津中新药业集团股份有限公司 2015 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 天津中新药业集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“本公司”）是由天津市医药集团 有限公司（以下简称“天津市医药集团”）于1992年12月20日发起设立的股份有限公司。本公司 注册地为中华人民共和国天津市，设立时总股本为229,654,360股，每股面值1.00元。经中国证监 会（1997）35号文件批准，本公司于1997年6月完成了向境外投资者首次发行股票（S股）并在新 加坡交易所有限公司挂牌上市交易，发行后总股本增至329,654,360股。经中国证监会（2001）24 号文件批准，本公司于2001年5月9日向境内投资者发行了40,000千股人民币普通股，于2001年6 月6日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至369,654,360股。天津市医药集团为本 公司控股股东，天津市医药集团为天津市国有资产监督管理委员会（以下简称“天津市国资委”） 履行出资人职责的国有独资公司，本公司的实际控制人为天津市国资委。 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】54号文《关于天津中新药业集团股份 有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于2006年7月10日进行股权分置改革。本公司全 体非流通股股东按照股权分置改革方案的约定向股份变更登记日（2006年7月17日）登记在册的流 通A股股东执行17,626,000股股份对价，即流通A股股东每持有10股获得非流通股股东支付2.8股股 份对价。自2007年7月19日起，本公司除大股东天津市医药集团外所有企业法人股即获得上交所上 市流通权。根据约定的限售条件，大股东天津市医药集团有限公司的企业法人股于2009年07月19 日已获得上市流通权，有限售条件的股东持股数量降至5,875,000股。 2012年12月21日，天津市医药集团将天津中新药业股权无偿划转给天津金浩医药有限公司（以 下简称“金浩公司”）。2013年12月5日金浩公司又将本公司的股权无偿划转给天津市医药集团， 股权划转完成之后，天津市医药集团持有本公司325,610,792股股份，占公司总股本44.04%。 2014年12月1日，第一大股东天津市医药集团有限公司通过新加坡交易所公开市场共购入中新 药业S股股份5,265,000股；2014年12月8日与2014年12月22日，天津市医药集团有限公司接受其他 有限售条件流通股股东偿还对价236,206股，该部分股份于2015年1月29日上市流通。 根据本公司2014年第六次董事会会议、2015年第一次董事会会议以及2014年第一次临时股东 大会决议审议通过的《天津中新药业集团股份有限公司非公开发行A股股票预案（修订稿）》及中 国证券监督管理委员《关于核准天津中新药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监 许可【2015】1072号），本公司于2015年6月完成非公开发行人民币普通股票（A股）29.564,356 股，每股面值人民币1.00元。本次股票发行后，本公司总股为768,873,076股，其中医药集团持股 数量为331,111,998股，持股比例为43.065%，为本公司直接控股股东。本公司实际控制人未发生 变更，仍然为天津市国资委。 本公司的主要经营范围：中药剂、中成药、中药饮片、西药制剂、化学药品原药制造（3810）、 化学药品制剂、医疗器械、营养保健品、化学试剂加工、制造、批发、零售；中药外配加工、卫 生用品、健身器材、生活及环境卫生用消毒用品、药物护肤产品、日用百货、服装、鞋帽、家用 2015 年年度报告 93 / 180 电器、日用杂品、烟批发、零售；仓储、宣传广告、技术开发、转让、经济信息咨询服务、房屋 租赁等。 本公司2015年度纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本 公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。本集团所属有25家分公司和纳入合并范围的18家 子公司，其中9家工业企业，分别为天津中新药业集团股份有限公司隆顺榕制药厂、天津中新药业 集团股份有限公司达仁堂制药厂、天津中新药业集团股份有限公司乐仁堂制药厂、天津中新药业 集团股份有限公司新新制药厂、天津中新药业集团股份有限公司中新制药厂、天津中新药业集团 股份有限公司第六中药厂、天津达仁堂京万红药业有限公司、天津新丰制药有限公司、天津隆顺 榕发展制药有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于2016年3月28日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所 有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策及会计估计 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认 和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确 认等。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估 计”。 1. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公 司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2015 年年度报告 94 / 180 2. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3. 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人 民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与 合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及 的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合 并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买 日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未 予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在， 2015 年年度报告 95 / 180 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税 资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企 业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释 第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一 条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资” 进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净 负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5. 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金 额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重 新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 2015 年年度报告 96 / 180 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分 剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金 融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达 成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看 是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易 视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、 13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段） 适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该 安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享 有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期 股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本 公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产 2015 年年度报告 97 / 180 生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用， 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同 经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资 产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于 本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7. 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 （一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司 发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇 兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损 益或确认为其他综合收益。 9. 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在 初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格， 2015 年年度报告 98 / 180 且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估 值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可 供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了 近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本 公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工 具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融 资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生 金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销 时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其 摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或 适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现 金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取 的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款 和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销 时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 2015 年年度报告 99 / 180 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金， 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销 额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损 失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在 该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独 进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生 减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确 认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回 减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该 可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非 暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为 其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资 2015 年年度报告 100 / 180 产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对 价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止 确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分 的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则 继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的 变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行 后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工 具的公允价值变动计入当期损益。 2015 年年度报告 101 / 180 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍 生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为 单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计 量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行 （含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权 益工具的公允价值变动额。 10. 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发 生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息 或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发 生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 1300 万元及以上的应 收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减 值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法： A．信用风险特征组合的确定依据 2015 年年度报告 102 / 180 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征 的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款 偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析 无风险组合 应收子公司款项、押金、保证金、备用金及与政府机关、事业单位的 款项 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债 务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经 存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 b.组合中，采用无风险组合计提坏账准备的计提方法 采用无风险组合的应收款项不计提坏账准备。 ③ 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 本公司将与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应 收款项,已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项等确认为单项金额虽不重 大但单项计提坏账准备的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的 应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 2015 年年度报告 103 / 180 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 11. 存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、其他等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出 时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时 考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12. 划分为持有待售资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已 就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一 年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧 或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产 包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产 组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中 的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独 列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单 独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组 被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折 旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 2015 年年度报告 104 / 180 13. 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出 售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9 “金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并 方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本， 按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属 于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交 易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账 面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资 产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的 公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值 加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采 用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的， 其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股 权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面 价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税 金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 2015 年年度报告 105 / 180 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润 外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易， 投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分 予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于 所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投 资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企 业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。 本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》 的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的 义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长 期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期 损益。 ③ 收购少数股权 2015 年年度报告 106 / 180 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子 公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的 方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计 入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计 入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资 单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动按比例结转当期损益。 14. 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的 经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生 时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致 的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账 面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后计入当期损益。 2015 年年度报告 107 / 180 15. 固定资产 (1). 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量 时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2). 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固 定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 7-35 年 4-10 2.6-13.7 机器设备 年限平均法 5-15 年 4-10 6-19.2 运输设备 年限平均法 5-10 年 4-5 9.5-19.2 办公设备及其他设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.7 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司 目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资 产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无 法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的 期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠 地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出， 在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 变则作为会计估计变更处理。 2015 年年度报告 108 / 180 16. 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使 用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固 定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 17. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始 资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资 本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 ① 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本 公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入 当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平 均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该 2015 年年度报告 109 / 180 无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形 资产的摊销政策进行摊销。 ② 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 (2). 内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 结合医药行业研发流程以及公司自身研发的特点，本公司在研发项目取得相关批文或者证书 如：根据国家食品药品监督管理总局《药品注册管理办法》的规定所获得的“临床试验批件”、 “药品注册批件”、或者获得国际药品管理机构的批准等之后发生的支出，在评估项目成果对企 业未来现金流量的现值或可变现价值高于账面价值时，作为资本化的研发支出；其余研发支出， 则作为费用化的研发支出。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19. 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司的长期待摊费用主要包括装修费、GMP 改造。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 20. 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对 子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断 是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值 测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 2015 年年度报告 110 / 180 之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产 活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可 获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按 照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行 折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生 现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21. 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其 中： (1)、短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤 保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供 服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中 非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以 及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期 职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时， 计入当期损益（辞退福利）。 2015 年年度报告 111 / 180 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 22. 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的 现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行 相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23. 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能 流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供 的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的 经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本 能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能 得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳 务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提 供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入 和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关 的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工 进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生 2015 年年度报告 112 / 180 时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存 在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵 销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的 部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之 和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 24. 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府 补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以 下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额 的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政 府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损 益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 25. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 2015 年年度报告 113 / 180 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根 据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按 照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采 用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 （或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有 关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外， 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未 来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予 确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关 资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计 入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 26. 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转 移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 ① 本公司作为承租人记录经营租赁业务 2015 年年度报告 114 / 180 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ② 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 ① 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资 费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计 入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长 期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 ② 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权 和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 27. 重要会计政策和会计估计的变更 无。 28. 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的 实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面 金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 2015 年年度报告 115 / 180 （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收 账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将 在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方 法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关 性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的 公允价值产生影响。 （4）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是 否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的 公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状 况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （5）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及 计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相 关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未 来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或 者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 2015 年年度报告 116 / 180 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率 以及预计受益期间的假设。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （10）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假 设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结 果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实 际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 （11）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违 约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可 能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估 计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过 程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 2015 年年度报告 117 / 180 五、 税项 1. 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按 3%、6%、11%、13%、17%的税率计算销 项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额计缴增值税。 消费税 对销售的国公酒按 10%计缴消费税。 营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税 7%计缴。 企业所得税 本公司所得税率为 15%，各子企业税率详见下表。 本集团下属企业所得税税率情况 纳税主体名称 所得税税率 天津达仁堂京万红药业有限公司 15% 天津新丰制药有限公司 15% 成都中新药业有限公司 25% 成都中新药业自贡有限公司 25% 自贡中新药业连锁有限公司 25% 天津隆顺榕发展制药有限公司 25% 天津中新药业滨海有限公司 25% 北京中新药谷医药有限公司 25% 天津中新药业集团环渤海药业有限公司 25% 天津新龙药业有限公司 25% 成都中新药业连锁有限公司 25% 天津中新楚运贸易有限公司 20% 天津中新药业国卫医药有限公司 25% 中新药业唐山新华有限公司 25% 天津中新药业集团旭志医药科技有限公司 25% 浙江中新创睿投资有限公司 25% 天津达仁堂（亳州）中药饮片有限公司 25% 天津河北达仁医院 25% 2. 税收优惠 本公司企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。本公司已获得高新技术企业资质认证，税收 优惠时间 2014 年 10 月 21 日到 2017 年 10 月 21 日，因此适用的企业所得税率为 15%。 子公司天津达仁堂京万红药业有限公司、天津新丰制药有限公司已获得高新技术企业资质认 证，税收优惠时间分别为 2014 年 10 月 21 日到 2017 年 10 日 21 日、2014 年 7 月 23 日到 2017 年 7 月 23 日，按 15%计缴企业所得税。 子公司天津中新楚运贸易有限公司属于小型微利企业，根据财税〔2015〕99 号的规定，自 2015 年 10 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元（含 30 万元）之间 的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 2015 年年度报告 118 / 180 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2015 年 1 月 1 日，年 末指 2015 年 12 月 31 日。 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 261,933.29 274,048.72 银行存款 762,309,079.89 556,654,207.25 其他货币资金 345,536,263.25 74,006,430.68 合计 1,108,107,276.43 630,934,686.65 其中：存放在境外的 款项总额 于 2015 年 12 月 31 日，本公司的所有权和使用权受到限制的货币资金为人民币 345,148,620.63 元（2014 年 12 月 31 日：人民币 73,872,870.18 元），系本公司购买的结构性存 款本金余额 300,000,000 元和本公司下属子公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存 款 45,148,620.63 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用 （1）分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 1,494,000.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 1,494,000.00 合计 1,494,000.00 (2)其他说明： 本公司 2015 年度购买银行结构性存款，期末结构性存款本金余额为 300,000,000 元，按照其 结构性衍生产品部分的联结标的于 2015 年 12 月 31 日的市场价格，估计预期的到期收益率，以该 收益率计算持有期间收益为 1,494,000 元，作为上述衍生工具的期末公允价值。 3、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 202,483,103.03 286,320,204.69 商业承兑汇票 21,929,093.07 16,378,520.00 合计 224,412,196.10 302,698,724.69 2015 年年度报告 119 / 180 (2). 期末公司已质押的应收票据情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 4,575,764.00 合计 4,575,764.00 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 650,698,147.20 商业承兑汇票 1,371,000.00 合计 652,069,147.20 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末转应收账款金额 商业承兑汇票 2,240,000.00 合计 2,240,000.00 4、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 1,452,955,203.61 99.95 173,920,121.67 11.97 1,279,035,081.94 1,485,841,557.87 99.90 159,879,898.35 10.76 1,325,961,659.52 其中：按 账龄组合计提 坏账准备的应 收账款 1,452,955,203.61 99.95 173,920,121.67 11.97 1,279,035,081.94 1,485,841,557.87 99.90 159,879,898.35 10.76 1,325,961,659.52 其中：按 无风险组合计 提坏账准备的 应收账款 组合小计 1,452,955,203.61 99.95 173,920,121.67 11.97 1,279,035,081.94 1,485,841,557.87 99.90 159,879,898.35 10.76 1,325,961,659.52 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 706,130.86 0.05 706,130.86 100.00 1,443,229.41 0.10 1,421,334.21 98.48 21,895.20 合计 1,453,661,334.47 / 174,626,252.53 / 1,279,035,081.94 1,487,284,787.28 / 161,301,232.56 / 1,325,983,554.72 注：本集团子公司天津中新药业集团旭志医药科技有限公司以天津市东丽区东丽医院的应收 账款作为质押，在平安银行天津东丽支行开展银行承兑业务，天津市东丽区东丽医院回款时直接 2015 年年度报告 120 / 180 打入银行的保理户，公司开具承兑汇票时，银行另需将开具承兑汇票金额的 50%自公司一般账户 划入保证金户，作为开具承兑汇票的保证金。期末受质押的应收账款金额为 9,691,946.34 元。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,228,959,838.42 1 至 2 年 56,752,644.11 11,350,528.79 20.00 2 至 3 年 9,346,256.43 4,673,128.23 50.00 3 年以上 157,896,464.65 157,896,464.65 100.00 合计 1,452,955,203.61 173,920,121.67 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 13,325,019.97 元。 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 173,569,912.93 元，占应收 账款年末余额合计数的比例为 11.94%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 251,536.67 元。 5、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 115,903,945.56 97.79 147,213,508.08 97.50 1 至 2 年 1,573,187.75 1.33 2,269,364.37 1.50 2 至 3 年 679,977.68 0.57 39,881.22 0.03 3 年以上 362,847.42 0.31 1,468,275.57 0.97 合计 118,519,958.41 100.00 150,991,029.24 100.00 （2）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 哈药集团制药六厂 349,544.16 库存商品采购款，由于相 关商品存在质量问题正 2015 年年度报告 121 / 180 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 在协商，至今尚未办理款 项结算及材料入库手续， 预付的采购款作为预付 款 韩国新丰制药株式会社 283,171.40 原材料采购款，由于相关 材料存在质量问题正在 协商，至今尚未完成退货 手续 北京青松岭饮料有限公司 169,703.20 清苑县医药药材公司冀康分公司 117,000.00 四川省宜宾古龙洞酒业销售有限公司 116,000.00 预付采购款，由于双方对 合同条款的执行存在争 议，至今尚未办理款项结 算手续 合 计 1,035,418.76 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 43,119,066.38 元，占预付账 款年末余额合计数的比例为 36.38%。 6、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 16,426,658.13 19.37 16,426,658.13 100.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 67,685,497.20 79.83 32,176,374.86 47.54 35,509,122.34 89,086,977.37 94.18 24,155,982.73 27.12 64,930,994.64 其中：按账龄组合计 提坏账准备的其他 应收款 60,946,653.08 71.88 32,176,374.86 52.79 28,770,278.22 77,588,451.31 82.02 24,155,982.73 31.13 53,432,468.58 其中：按无风险组合 计提坏账准备的其 他应收款 6,738,844.12 7.95 6,738,844.12 11,498,526.06 12.16 11,498,526.06 组合小计 67,685,497.20 79.83 32,176,374.86 47.54 35,509,122.34 89,086,977.37 94.18 24,155,982.73 27.12 64,930,994.64 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 678,723.99 0.80 678,723.99 100.00 5,504,195.64 5.82 5,504,195.64 100.00 合计 84,790,879.32 / 49,281,756.98 / 35,509,122.34 94,591,173.01 / 29,660,178.37 / 64,930,994.64 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用 2015 年年度报告 122 / 180 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 成都市弘祥药业中 药材款 16,426,658.13 16,426,658.13 100.00 预计收回可能性较 小 合计 16,426,658.13 16,426,658.13 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 22,476,151.44 1 至 2 年 7,867,658.48 1,573,531.70 20.00 2 至 3 年 3 年以上 30,602,843.16 30,602,843.16 100.00 合计 60,946,653.08 32,176,374.86 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 无风险组合计提坏账准备的其他应收款 6,738,844.12 合计 6,738,844.12 注：对子公司的往来、押金、保证金、备用金与政府机关、事业单位的款项归为按无风险组 合计提坏账准备的其他应收款。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 19,647,558.00 元。 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 25,979.39 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 2015 年年度报告 123 / 180 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 62,893,908.70 75,906,094.99 押金、保证金、备用金、代垫职 工费用 14,928,037.87 13,180,882.38 个人往来 6,968,932.75 5,504,195.64 合计 84,790,879.32 94,591,173.01 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 成都市弘祥药业公司 往来款 19,668,799.90 1 年以上 23.20 19,168,799.90 唐山隆康药业有限公司 往来款 6,504,099.31 1 以内，1-2 年 7.67 927,849.00 南开分公司第二药品批 发部拆迁款 往来款 3,819,204.80 3 年以上 4.50 3,819,204.80 四川中新投资有限责任 公司 保证金 3,000,000.00 1 年以内 3.54 红桥拆迁指挥部 往来款 2,850,000.00 3 年以上 3.36 2,850,000.00 合计 / 35,842,104.01 / 42.27 26,765,853.70 7、 存货 (1). 存货分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 385,040,702.87 11,127,361.46 373,913,341.41 289,160,766.76 12,331,487.42 276,829,279.34 在产品及自 制半成品 104,357,437.81 104,357,437.81 89,527,703.79 89,527,703.79 库存商品 482,227,421.43 2,749,442.77 479,477,978.66 481,491,701.03 4,509,573.23 476,982,127.80 周转材料 11,789,968.08 11,789,968.08 12,208,616.85 12,208,616.85 其他 4,615,998.82 4,615,998.82 4,342,646.94 4,342,646.94 合计 988,031,529.01 13,876,804.23 974,154,724.78 876,731,435.37 16,841,060.65 859,890,374.72 (2). 存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其 他 转回或转销 其 他 原材料 12,331,487.42 1,353,080.08 2,557,206.04 11,127,361.46 2015 年年度报告 124 / 180 在产品及自制半 成品 库存商品 4,509,573.23 452,597.19 2,212,727.65 2,749,442.77 周转材料 其他 合计 16,841,060.65 1,805,677.27 4,769,933.69 13,876,804.23 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的 具体依据 本年转回存货跌 价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 库龄较长、长期挂账， 霉变、成分降低。 已提取跌价准备的原材料出售，该 部分原材料的跌价准备转销 库存商品 可变现净值低于成本 已提取跌价准备的库存商品出售， 该这部分库存商品的跌价准备转 销 8、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 200,000,000.00 增值税 57,288,215.72 46,539,073.83 合计 257,288,215.72 46,539,073.83 注：期末银行理财产品余额 200,000,000.00 元为本公司向招商银行股份有限公司天津解放路 支行购入的短期理财产品，根据合同约定，该理财产品预期最大年化收益率 4%，交易成立后不支 持收益、本金的提前兑付。 9、 可供出售金融资产 √适用 □不适用 (1). 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工 具： 可供出售权益工 具： 95,682,781.17 8,699,937.77 86,982,843.40 91,764,802.37 8,699,937.77 83,064,864.60 其中：按公允 价值计量的 66,982,843.40 66,982,843.40 63,064,864.60 63,064,864.60 按成本计量的 28,699,937.77 8,699,937.77 20,000,000.00 28,699,937.77 8,699,937.77 20,000,000.00 其他 2015 年年度报告 125 / 180 合计 95,682,781.17 8,699,937.77 86,982,843.40 91,764,802.37 8,699,937.77 83,064,864.60 注：上述按公允价值计量的可供出售金融资产中滨海能源、天海投资、交通银行三只股票期 末市值为 4,170 万元，为以前年度重组取得，未办理户名变更手续，现户名为天津市药材集团公 司，实际权属应为本公司，截至报告日，相关权属变更尚未完成。 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊 余成本 6,370,374.60 6,370,374.60 公允价值 66,982,843.40 66,982,843.40 累计计入其他综合收益的公允 价值变动金额 60,612,468.80 60,612,468.80 已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 本期现金 红利 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 天津市国展中 心股份有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 19.00 宁波药材股份 有限公司 3,002,000.00 3,002,000.00 3,002,000.00 3,002,000.00 4.00 浙江丽水中新 药业有限公司 1,142,608.07 1,142,608.07 1,142,608.07 1,142,608.07 15.00 天津北方人才 港股份有限公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.00 天津万华股份 有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 阜新瑰宝实业 有限公司 725,230.84 725,230.84 725,230.84 725,230.84 7.00 华丰信用社 458,000.00 458,000.00 458,000.00 458,000.00 8.00 93,878.12 德州医药股份 有限公司 408,000.00 408,000.00 408,000.00 408,000.00 1.00 华联商厦股份 有限公司 360,000.00 360,000.00 360,000.00 360,000.00 2015 年年度报告 126 / 180 滨海新技术产 业公司 320,000.00 320,000.00 320,000.00 320,000.00 2.00 陕西中新药业 有限公司 204,098.86 204,098.86 204,098.86 204,098.86 15.00 山东灵芝药业 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 1.00 合计 28,699,937.77 28,699,937.77 8,699,937.77 8,699,937.77 / 93,878.12 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 期初已计提减值余额 8,699,937.77 8,699,937.77 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 / 期末已计提减值金余额 8,699,937.77 8,699,937.77 10、 持有至到期投资 √适用 □不适用 (1). 持有至到期投资情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 217,518,356.04 217,518,356.04 236,433,908.44 236,433,908.44 合计 217,518,356.04 217,518,356.04 236,433,908.44 236,433,908.44 (2). 期末重要的持有至到期投资： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 2012 年亳州建设投资集团有 限公司公司债券 27,835,000.00 7.68% 7.68% 2019-9-4 2011 年永州市城市建设投资 开发公司市政项目建设债券 7,000,000.00 8.40% 8.40% 2021-12-5 2012 年邳州市润城资产经营 集团有限公司公司债券 49,617,000.00 7.55% 7.55% 2019-9-25 2012 年巴州库尔勒城市建设 (集团)有限责任公司公司债 券 10,829,000.00 7.48% 7.48% 2018-9-10 2011 年辽阳城市资本经营有 限公司公司债券 8,100,000.00 6.88% 6.88% 2018-6-13 2013 年江苏金灌投资发展集 团有限公司公司债券 30,000,000.00 6.40% 6.40% 2019-1-28 2015 年年度报告 127 / 180 2012 年江苏苏海投资集团有 限公司公司债券 36,332,000.00 7.20% 7.20% 2019-11-7 2013 年抚州市投资发展(集 团)有限公司公司债券 15,000,000.00 6.78% 6.78% 2020-1-16 2013 年第二期库车城市建设 投资(集团)有限公司公司债 券 49,000,000.00 7.45% 7.45% 2021-4-25 合计 233,713,000.00 / / / 11、 长期股权投资 √适用□不适用 对联营企业投资 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末 余额 追加投 资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放现 金股利或利 润 计 提 减 值 准 备 其他 联 营 企 业 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限公司 154,028,648.02 17,998,547.50 172,027,195.52 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 56,086,668.28 24,741,826.96 -4,812,229.32 -1,639,860.46 24,892,751.54 天 津 中 新 科 炬 生 物 制 药 有 限 公司 4,754,480.46 1,182,650.29 5,937,130.75 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限公司 17,261,407.38 19,541,429.50 2,280,043.12 -21.00 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 41,106,113.15 3,917,670.31 1,667,433.64 513,831.69 46,177,385.41 都 江 堰 市 中 新 中 药 材 种 植 有 限公司 536,736.26 -82,048.76 454,687.50 天 津 生 物 芯 片 技 术 有 限 责 任 公司 31,345,567.87 -2,138,374.39 29,207,193.48 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公司 236,933,077.00 15,590,844.76 252,523,921.76 天 津 市 医 药 集 团 技 术 发 展 有 2,822,068.82 2,822,068.82 2,822,068.82 2015 年年度报告 128 / 180 限公司 成 都 中 新 健 康 咨 询 服 务 有 限 责 任 公 司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 合计 545,474,767.24 44,283,256.46 33,937,103.51 27,552.18 513,831.69 534,642,334.78 3,422,068.82 注：1、天津华立达生物工程有限公司于 2016 年 2 月 15 日通过天津市滨海新区和质量监督管 理局核准，更名为“天津未名生物医药有限公司”。 2、本公司于 2015 年度处置两家联营企业股权，其中转让华立达生物工程有限公司 20%股权， 转让的对价为 4,000 万元，于 2015 年 4 月完成；转让天津百特医疗用品有限公司 30%股权，转让 对价为 8,000 万元，于 2015 年 6 月完成，上述股权转让共实现投资收益 7,571.67 万元。 12、 投资性房地产 √适用 □不适用 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,867,665.97 36,867,665.97 2.本期增加金额 2,650,229.57 2,650,229.57 （1）外购 （2）固定资产转入 2,650,229.57 2,650,229.57 3.本期减少金额 （1）处置 （2）固定资产转出 4.期末余额 39,517,895.54 39,517,895.54 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 10,157,507.74 10,157,507.74 2.本期增加金额 2,049,354.83 2,049,354.83 （1）计提或摊销 1,032,083.59 1,032,083.59 （2）固定资产转入 1,017,271.24 1,017,271.24 3.本期减少金额 （1）处置 （2）固定资产转出 4.期末余额 12,206,862.57 12,206,862.57 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）固定资产转入 3、本期减少金额 （1）处置 （2）固定资产转出 2015 年年度报告 129 / 180 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 27,311,032.97 27,311,032.97 2.期初账面价值 26,710,158.23 26,710,158.23 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 河西分公司房屋建筑物 6,495,396.56 历史遗留问题 河东分公司房屋建筑物 1,531,127.48 历史遗留问题 南开分公司房屋建筑物 86,779.48 历史遗留问题 合 计 8,113,303.52 13、 固定资产 (1). 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,012,151,315.52 578,288,244.80 48,418,384.34 95,748,475.08 1,734,606,419.74 2.本期增加金额 19,499,562.40 24,276,923.24 1,904,691.76 7,588,296.07 53,269,473.47 （1）购置 1,179,178.04 14,764,962.85 1,904,691.76 7,324,489.71 25,173,322.36 （2）在建工程转 入 18,320,384.36 9,511,960.39 263,806.36 28,096,151.11 （3）投资性房地 产转入 3.本期减少金额 4,964,257.85 8,702,745.37 2,278,332.19 5,072,373.13 21,017,708.54 （1）处置或报废 2,314,028.28 8,702,745.37 2,278,332.19 5,072,373.13 18,367,478.97 （2）转入投资性 房地产 2,650,229.57 2,650,229.57 4.期末余额 1,026,686,620.07 593,862,422.67 48,044,743.91 98,264,398.02 1,766,858,184.67 二、累计折旧 1.期初余额 350,206,459.83 417,258,508.07 27,845,583.05 64,916,691.37 860,227,242.32 2.本期增加金额 29,979,961.65 22,063,301.25 3,703,851.52 7,029,582.18 62,776,696.60 （1）计提 29,979,961.65 22,063,301.25 3,703,851.52 7,029,582.18 62,776,696.60 （2）投资性房地 产转入 3.本期减少金额 3,066,542.04 7,163,387.05 1,985,447.92 4,348,135.60 16,563,512.61 （1）处置或报废 2,049,270.80 7,163,387.05 1,985,447.92 4,348,135.60 15,546,241.37 （2）转入投资性 房地产 1,017,271.24 1,017,271.24 4.期末余额 377,119,879.44 432,158,422.27 29,563,986.65 67,598,137.95 906,440,426.31 三、减值准备 1.期初余额 32,914,912.67 33,208,807.52 133,895.73 818,845.75 67,076,461.67 2.本期增加金额 2015 年年度报告 130 / 180 （1）计提 （2）投资性房地 产转入 3.本期减少金额 1,071,142.95 31,906.85 1,103,049.80 （1）处置或报废 1,071,142.95 31,906.85 1,103,049.80 （2）转入投资性 房地产 4.期末余额 32,914,912.67 32,137,664.57 133,895.73 786,938.90 65,973,411.87 四、账面价值 1.期末账面价值 616,651,827.96 129,566,335.83 18,346,861.53 29,879,321.17 794,444,346.49 2.期初账面价值 629,029,943.02 127,820,929.21 20,438,905.56 30,012,937.96 807,302,715.75 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋建筑物 25,833,805.28 18,330,334.10 7,503,471.18 机器设备 58,819,366.82 53,386,544.07 5,432,822.75 交通及运输设备 581,048.28 536,936.33 44,111.95 办公设备及其他 1,730,333.23 1,650,378.79 79,954.44 合 计 86,964,553.61 73,904,193.29 13,060,360.32 (3). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 第六中药厂房屋建筑物 48,891,667.83 历史遗留问题 达仁堂京万红房屋建筑物 349,265.78 历史遗留问题 河东分公司房屋建筑物 2,950,122.79 历史遗留问题 南开分公司房屋建筑物 160,931.68 历史遗留问题 河西分公司房屋建筑物 98,435.00 历史遗留问题 中新药业集团本部房屋建筑物 63,422.65 历史遗留问题 汉沽分公司房屋建筑物 9,282.91 历史遗留问题 成都中新房屋建筑物 2,462.04 历史遗留问题 合 计 52,525,590.68 14、 在建工程 √适用 □不适用 (1). 在建工程情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 2015 年年度报告 131 / 180 新丰制药二期厂房 -粉针车间 41,964,806.90 41,964,806.90 25,013,142.57 25,013,142.57 天津医药集团中新 药业亳州产业园区 40,008,122.93 40,008,122.93 2,232,059.58 2,232,059.58 中新制药厂产能提 升项目 5,279,574.25 5,279,574.25 新丰制药压片车间 改造 5,154,340.93 5,154,340.93 396,900.44 396,900.44 达仁堂京万红锅炉 改燃项目 4,917,824.80 4,917,824.80 新新药厂 301 项目 4,160,929.80 4,160,929.80 4,160,929.80 4,160,929.80 新新药厂酰亚胺项 目 3,287,308.25 3,287,308.25 3,287,308.25 3,287,308.25 医药物流中心 3,084,731.10 3,084,731.10 41,400.00 41,400.00 第六中药厂滴丸灌 装机 2,690,598.30 2,690,598.30 2,690,598.30 2,690,598.30 乐仁堂锅炉项目 2,240,000.16 2,240,000.16 第六中药厂 GMP 改 造项目 2,077,032.37 2,077,032.37 达仁堂京万红 GMP 改造 6,545,150.01 6,545,150.01 第六中药厂三期码 视觉检测系统 2,240,000.00 2,240,000.00 第六中药厂水管网 改造 3,660,673.00 3,660,673.00 其他项目 14,243,753.75 14,243,753.75 10,583,157.83 10,583,157.83 合计 127,031,991.17 127,031,991.17 62,928,352.15 62,928,352.15 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项 目 名 称 预算数 期初 余额 本期增加金 额 本期转入固 定资产金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 (%) 工程进度 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本 化金额 本期 利息 资本 化率 (%) 资 金 来 源 新丰 制药 二期 厂房- 粉针 车间 60,000,000.00 25,013,142.57 16,951,664.33 41,964,806.90 69.94 土建部分 达 95% 自 筹 2015 年年度报告 132 / 180 天津 医药 集团 中新 药业 亳州 产业 园区 160,660,000.00 2,232,059.58 37,776,063.35 40,008,122.93 24.90 47% 141,258.33 141,258.33 委 托 贷 款 中新 制药 厂产 能提 升项 目 7,000,000.00 5,279,574.25 5,279,574.25 75.42 75% 自 筹 新丰 制药 压片 车间 改造 10,000,000.00 396,900.44 4,757,440.49 5,154,340.93 51.54 土建部分达 95% 自 筹 达仁 堂京 万红 GMP 改 造 6,545,150.01 2,408,329.06 8,953,479.07 合计 237,660,000.00 34,187,252.60 67,173,071.48 8,953,479.07 92,406,845.01 / / 141,258.33 141,258.33 / / 15、 无形资产 (1). 无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 工业产权及专 有技术 软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 248,798,830.74 1,278,333.34 9,137,206.70 9,033,137.85 1,760,000.00 270,007,508.63 2.本期增加金额 991,436.91 991,436.91 (1)购置 991,436.91 991,436.91 (2)内部研发 3.本期减少金额 12,000.00 12,000.00 (1)处置 12,000.00 12,000.00 （2）其他减少 4.期末余额 248,798,830.74 1,278,333.34 9,137,206.70 10,012,574.76 1,760,000.00 270,986,945.54 二、累计摊销 1.期初余额 65,202,174.34 438,333.34 5,513,625.09 6,078,157.35 1,760,000.00 78,992,290.12 2.本期增加金额 4,667,702.83 120,000.00 654,252.61 968,069.49 6,410,024.93 其中：本年摊销 4,667,702.83 120,000.00 654,252.61 968,069.49 6,410,024.93 3.本期减少金额 12,000.00 12,000.00 其中：处置金额 12,000.00 12,000.00 4.期末余额 69,869,877.17 558,333.34 6,167,877.70 7,034,226.84 1,760,000.00 85,390,315.05 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 2015 年年度报告 133 / 180 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 178,928,953.57 720,000.00 2,969,329.00 2,978,347.92 185,596,630.49 2.期初账面价值 183,596,656.40 840,000.00 3,623,581.61 2,954,980.50 191,015,218.51 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 第六中药厂土地使用权 22,102,091.82 历史遗留问题 河西分公司土地使用权 225,048.80 历史遗留问题 和平分公司土地使用权 9,232.26 历史遗留问题 滨海有限公司土地使用权 1,248,410.52 历史遗留问题 合 计 23,584,783.40 16、 开发支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 内部开发支 出 其 他 确认为无形 资产 转入当期 损益 百项专利技术 492,500.00 492,500.00 益生菌 325,000.00 65,000.00 390,000.00 红（酸）枣复合饮 料 190,000.00 190,000.00 380,000.00 卵磷脂软胶囊 350,000.00 350,000.00 深海鱼油软胶囊 216,000.00 50,000.00 266,000.00 螺旋藻片 216,000.00 216,000.00 维生素 E 软胶囊 140,000.00 140,000.00 液体钙 D3 软胶囊 140,000.00 140,000.00 合计 2,069,500.00 305,000.00 2,374,500.00 注：百项专利技术资本化开始于 2009 年 7 月，百项专利项目现已进入收尾阶段，已取得 72 项专利权证书，其余专利正在申请中。 维生素 E 软胶囊资本化开始于 2012 年 6 月，已取得保健食品批准证书，正在办理企业标准备 案及委托加工。 液体钙 D3 软胶囊资本化开始于 2012 年 6 月，已取得保健食品批准文号，等待取得保健食品 批准证书。 螺旋藻片、卵磷脂软胶囊资本化开始于 2012 年 6 月，益生菌开始于 2014 年 5 月，已完成配 方、工艺、质量标准研究，现都在天津市疾病预防控制中心进行功能、卫生学、稳定性等试验阶 段。 深海鱼油软胶囊资本化开始于 2012 年 6 月，已取得受理通知书，进入技术审评阶段。 2015 年年度报告 134 / 180 红枣复合饮料、酸枣复合饮料开发及产品安全控制技术研究资本化开始于 2014 年 7 月，已完 成前期研究工作，进行样品长期稳定性考察。 17、 商誉 √适用 □不适用 (1). 商誉账面原值 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并 形成的 其 他 处 置 其 他 天津隆顺榕发展制药有限公司 1,216,628.28 1,216,628.28 合计 1,216,628.28 1,216,628.28 (2). 商誉减值准备 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 天津隆顺榕发展制药有限公司 1,216,628.28 1,216,628.28 合计 1,216,628.28 1,216,628.28 18、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 乐仁堂 GMP 改造 10,555,975.00 2,490,000.00 8,065,975.00 装修费 4,494,202.32 3,560,875.00 3,014,316.21 5,040,761.11 合计 15,050,177.32 3,560,875.00 5,504,316.21 13,106,736.11 19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 应收账款 162,454,755.12 24,609,852.63 157,359,124.95 23,755,861.97 其他应收款 16,773,403.85 2,516,010.58 16,944,142.39 2,543,072.32 存货 31,795,785.26 4,769,367.79 34,307,078.08 5,547,714.40 可供出售金融资产 8,699,937.77 1,304,990.67 8,699,937.77 1,304,990.67 长期股权投资 2,822,068.82 423,310.32 2,822,068.82 423,310.32 固定资产 26,886,372.99 4,032,955.95 32,321,891.58 4,848,283.74 2015 年年度报告 135 / 180 应付职工薪酬和长期应 付职工薪酬 67,954,837.77 10,193,225.67 66,188,376.68 9,928,256.50 其他应付款 207,566,926.92 31,135,039.04 243,790,520.68 36,568,578.10 递延收益 22,832,784.21 3,424,917.63 21,347,150.51 3,202,072.58 合计 547,786,872.71 82,409,670.28 583,780,291.46 88,122,140.60 (2). 未经抵销的递延所得税负债明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 可供出售金融资产公允 价值变动 60,612,468.80 9,091,870.83 56,694,490.00 8,504,174.01 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 1,494,000.00 224,100.00 合计 62,106,468.80 9,315,970.83 56,694,490.00 8,504,174.01 (3). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收账款 12,171,497.41 3,942,107.61 其他应收款 32,508,353.13 12,716,035.98 存货 2,504,020.22 4,027,565.30 长期股权投资 600,000.00 600,000.00 其他应付款 340,601.73 751,127.83 递延收益 21,297,724.51 22,545,403.11 可抵扣亏损 40,784,218.98 14,439,005.53 合计 110,206,415.98 59,021,245.36 注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认为递延所得税资产 的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。 (4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2015 年 88,739.21 2016 年 740,888.18 826,473.85 2017 年 2,097,495.23 2,536,789.29 2018 年 1,838,029.03 1,918,389.70 2019 年 8,854,792.93 9,068,613.48 2015 年年度报告 136 / 180 2020 年 27,253,013.61 以本期已确定的亏损金 额填写 合计 40,784,218.98 14,439,005.53 / 20、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 2,360,149.10 489,200.00 合计 2,360,149.10 489,200.00 21、 短期借款 √适用 □不适用 短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 61,550,000.00 43,000,000.00 保证借款 23,000,000.00 23,000,000.00 信用借款 334,500,000.00 720,000,000.00 合计 419,050,000.00 786,000,000.00 注：有关抵押借款和保证借款的说明如下： ① 抵押借款 6,155 万元 A、 子公司成都中新药业有限公司以其房屋建筑物和土地使用权进行抵押自招商银行成都科 华路支行取得流动资金借款 2,200 万元。 B、 子公司中新药业唐山新华有限公司从中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行借入 流动资金 3,955 万元，由唐山新华有限公司小股东周瑞强及其配偶刘凤娟提供最高额抵押担保， 担保物包括周瑞强及其配偶刘凤娟拥有的唐山市路北区学院路 38 号的房产和土地使用权，其中房 产账面价值 11,900,255.35 元，土地使用权账面价值为 3,620,851.47 元。上述抵押借款同时取得 了相关保证，其中 2,957 万元由周瑞强提供连带责任的保证，998 万元借款由唐山隆康药业有限 公司和周瑞强共同提供连带责任的保证。 ② 保证借款 2,300 万元 A、 子公司成都中新药业有限公司从招商银行成都科华路支行取得流动资金借款 1,300 万元， 由祖章及本公司提供连带责任的保证。 B、 子公司中新药业唐山新华有限公司自中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行取得 流动资金借款 1,000 万元，由唐山隆康药业有限公司和周瑞强提供连带责任的保证。 22、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 2015 年年度报告 137 / 180 银行承兑汇票 70,463,109.36 120,673,872.65 合计 70,463,109.36 120,673,872.65 注：本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元（上年末：0.00 元）。 23、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 中西药采购款 577,335,510.96 581,302,147.27 工程款 16,599,788.20 11,885,697.25 加工费 10,725,741.66 8,381,635.09 其他 40,424,874.90 57,505,209.11 合计 645,085,915.72 659,074,688.72 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津市药材集团公司 2,305,204.63 未结算 天津天士力医药营销集团有限公 司 1,429,758.63 未结算 天津市汇通中达医药有限公司 889,429.24 未结算 西安普天医药有限责任公司 709,849.50 未结算 山西航鹰药业有限公司 492,884.00 未结算 江西杏林白马药业有限公司 479,794.83 未结算 天津市宏发化工有限公司 871,712.27 未结算 天津药业生物技术有限公司 388,117.22 未结算 天津市凯华医药有限公司 378,148.02 未结算 天津市南方医药有限公司 358,978.50 未结算 武汉立志保健品有限责任公司 335,558.63 未结算 陕西鑫泰药业有限公司 304,412.19 未结算 其他小于 30 万元且超过 1 年的应 付账款小计 31,551,172.62 合计 40,495,020.28 / 24、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 中药款 52,108,613.89 35,996,797.04 西药款 10,469,196.03 9,866,601.08 保健品 12,469.51 103,380.59 2015 年年度报告 138 / 180 其他 2,028,066.29 5,384,419.29 合计 64,618,345.72 51,351,198.00 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用 账龄超过 1 年的预收商品销售款余额为人民币 723,016.93 元，由于相关产品尚未实现销售， 故年末尚未结转收入。 25、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 51,724,263.67 520,562,941.86 525,871,864.64 46,415,340.89 二、离职后福利-设定提存 计划 69,395,497.63 69,386,942.65 8,554.98 三、辞退福利 12,232,148.46 16,375,809.74 12,900,015.16 15,707,943.04 四、一年内到期的其他福利 合计 63,956,412.13 606,334,249.23 608,158,822.45 62,131,838.91 (2). 短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 42,302,536.03 404,010,703.7 4 410,984,961.8 3 35,328,277.94 二、职工福利费 4,433,405.84 19,390,757.32 19,356,472.96 4,467,690.20 三、社会保险费 42,393,037.26 42,388,221.55 4,815.71 其中：医疗保险费 35,689,444.67 35,685,106.27 4,338.40 工伤保险费 2,076,550.92 2,076,369.26 181.66 生育保险费 2,363,521.59 2,363,225.94 295.65 其他 2,263,520.08 2,263,520.08 四、住房公积金 42,972,178.43 42,967,483.43 4,695.00 五、工会经费和职工教育 经费 4,988,321.80 11,796,265.11 10,174,724.87 6,609,862.04 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 51,724,263.67 520,562,941.8 6 525,871,864.6 4 46,415,340.89 (3). 设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2015 年年度报告 139 / 180 1、基本养老保险 65,687,514.65 65,679,367.05 8,147.60 2、失业保险费 3,707,982.98 3,707,575.60 407.38 3、企业年金缴费 合计 69,395,497.63 69,386,942.65 8,554.98 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别 按员工基本工资的 20.00%、2.00%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不 再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 26、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 51,664,955.97 33,389,708.24 企业所得税 10,264,044.40 8,734,698.07 土地增值税 5,799,900.00 5,799,900.00 个人所得税 1,393,611.45 514,821.54 城市维护建设税 663,572.70 1,374,101.56 营业税 487,619.72 194,625.05 教费附加 470,097.20 982,118.59 防洪费 109,074.51 193,153.26 其他 24,016.75 -1,002,026.47 消费税 283.9 765.33 合计 70,877,176.60 50,181,865.17 27、 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 452,800.00 1,268,806.66 融资回购持仓利息 合计 452,800.00 1,268,806.66 28、 应付股利 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 10,500,040.90 9,999,498.70 合计 10,500,040.90 9,999,498.70 注：超过一年未支付的应付股利金额为 9,912,425.91 元，主要原因为股东尚未领取。 29、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 2015 年年度报告 140 / 180 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付往来款 70,709,236.20 76,834,157.46 应付销售费用 208,198,996.32 277,751,390.28 应付广告费 45,951,824.81 50,363,397.31 拆迁补偿 21,728,840.00 应付工程款 1,509,769.86 4,441,389.76 应付退休人员药费及补贴 1,401,888.40 1,166,297.91 应付管理费用 10,140,000.00 4,777,779.26 其他 42,631,834.35 46,676,188.59 合计 380,543,549.94 483,739,440.57 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 毛小军 7,800,000.00 周转金 山西宸世药业有限公司 3,000,000.00 代理商保证金 北京智博天诚广告有限公司 1,900,000.00 广告费、未结算 北京佳平泰世广告有限公司 1,600,000.00 广告费、未结算 北京丰创广告有限公司 1,500,000.00 广告费、未结算 天津日报社广告费 1,267,400.00 广告费、未结算 上海荣太传播广告费 1,142,914.00 广告费、未结算 上海磊思广告有限公司 1,120,000.00 广告费、未结算 龙门大厦售房款 1,050,000.00 售房款 吉林紫鑫药业股份有限公司 1,022,790.00 业务保证金 合计 21,403,104.00 / 30、 其他流动负债 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 融资回购 116,600,000.00 135,700,000.00 合计 116,600,000.00 135,700,000.00 注：本集团本期从证券交易市场进行融资回购业务，将本集团持有的长期债券进行质押，以 回购标准券形式融入资金，截止 2015 年 12 月 31 日，融资余额包括 GC007 标准券 6,660 万元、GC014 标准券 5,000 万元。 31、 长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 天津市药材集团有限公司 3,949,469.68 3,949,469.68 合计 3,949,469.68 3,949,469.68 2015 年年度报告 141 / 180 32、 长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 二、辞退福利 47,651,737.49 53,946,803.37 三、其他长期福利 合计 47,651,737.49 53,946,803.37 33、 专项应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 天津市医药集团有限公司专项拨款 3,500,000.00 3,500,000.00 中国药材集团公司 14,832,473.38 14,832,473.38 合计 18,332,473.38 18,332,473.38 / 注：专项应付款中的中国药材集团公司医药储备款 14,832,473.38 元为国家拨付的专项医药 储备，属专款专用性质。 34、 递延收益 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 43,892,553.62 13,802,320.00 13,564,364.90 44,130,508.72 应在以后期间计 入当期损益的政 府补助金额 合计 43,892,553.62 13,802,320.00 13,564,364.90 44,130,508.72 / 涉及政府补助的项目： 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 泰达科技发展金 380,308.48 61,752.96 318,555.52 与资产相关 植物药研究项目 1,945,149.25 16,000.00 159,453.37 1,801,695.88 与资产相关 塘沽分公司拆迁补偿款 5,588,153.70 138,899.76 5,449,253.94 与资产相关 天津医药集团中新药业亳 州产业园区扶持资金 16,121,000.00 16,121,000.00 与资产相关 创新能力建设项目 1,077,796.89 301,114.92 776,681.97 与资产相关 2015 年年度报告 142 / 180 速效临床再评价及自动化 工艺研究 2,400,000.00 1,000,000.00 650,000.00 2,750,000.00 与资产相关 其他与资产相关 1,459,405.74 800,000.00 291,938.80 1,967,466.94 与资产相关 南开区楼宇经济办公室扶 持资金 3,500,000.00 3,500,000.00 与收益相关 速效大品种项目款 1,475,000.00 1,475,000.00 与收益相关 天津市科技支撑项目 250,000.00 250,000.00 与收益相关 牛降、藿香大品种项目款 2,709,444.78 472,606.98 2,236,837.80 与收益相关 血脂胶囊三期临床研究 500,000.00 500,000.00 与收益相关 科技型中小企业产学研合 作项目资金 310,000.00 293,520.00 16,480.00 与收益相关 2013 年杀手锏产品培育项 目资助款 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 中药新药中试技术转化平 台（重大新药创制） 700,000.00 700,000.00 与收益相关 中药外用药技术服务平台 项目 71,407.76 18,540.00 52,867.76 与收益相关 2013 市级工程中心资助金 1,000,000.00 640,000.00 360,000.00 与收益相关 商标资助费 508,033.96 610,000.00 626,928.00 491,105.96 与收益相关 工艺改进项目拨款 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 技术改造扶持专项经费 590,000.00 201,000.00 791,000.00 与收益相关 天津市工业企业改造专项 资金—隆顺榕健康饮品 5 万吨功能饮料项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 紫龙金片大品种系统开发 项目 1,600,000.00 400,000.00 1,200,000.00 与收益相关 通脉养心临床研究 1,200,000.00 602,990.54 597,009.46 与收益相关 通养上市 50 年再评价 400,000.00 400,000.00 与收益相关 清宫寿桃项目 1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关 其他与收益相关 4,806,853.06 1,175,320.00 2,256,619.57 3,725,553.49 与收益相关 合计 43,892,553.62 13,802,320.00 13,564,364.90 44,130,508.72 / 35、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 739,308,720 29,564,356 29,564,356 768,873,076 2015 年年度报告 143 / 180 36、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢 价) 414,126,290.73 784,775,644.00 1,198,901,934.73 其他资本公积 108,578,210.18 108,578,210.18 合计 522,704,500.91 784,775,644.00 1,307,480,144.91 注：根据本公司 2014 年第六次董事会会议、2015 年第一次董事会会议以及 2014 年第一次临时股 东大会决议审议通过的《天津中新药业集团股份有限公司非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》 及中国证券监督管理委员《关于核准天津中新药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证 监许可【2015】1072 号），本公司于 2015 年 6 月完成非公开发行人民币普通股票（A 股）29,564,356 股，募集资金总额为人民币 836,079,987.68 元，扣除各项发行费用人民币 21,739,987.68 元，募 集资金净额为 814,340,000.00 元，其中新增股本人民币 29,564,356.00 元、资本公积 784,775,644.00 元。已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了瑞华验字 [2015]12020002 号《验资报告》。 37、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税 前发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属于 母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重 分类进 损益的 其他综合收益 其中：重新计算 设定受 益计划 净负债 和净资 产的变动 权 益 法 下 在 被投资 单位不 能重分 类进损 益的其 他综合 收益中 享有的 份额 二、以后将重分 类进损 益的其 他综合收益 61,343,658.69 5,585,412.44 1,639,881.46 587,696.82 3,357,834.16 64,701,492.85 其中：权益法下 在被投 资单位 以后将 重分类 进损益 的其他 综合收 益中享 13,153,342.70 1,667,433.64 1,639,881.46 27,552.18 13,180,894.88 2015 年年度报告 144 / 180 有的份额 可 供 出 售 金 融资产 公允价 值变动损益 48,190,315.99 3,917,978.80 587,696.82 3,330,281.98 51,520,597.97 持 有 至 到 期 投资重 分类为 可供出 售金融 资产损益 现 金 流 量 套 期损益 的有效 部分 外 币 财 务 报 表折算差额 其他综 合收益 合计 61,343,658.69 5,585,412.44 1,639,881.46 587,696.82 3,357,834.16 64,701,492.85 注：本集团本期其他综合收益增加 3,357,834.16 元，主要变动原因如下: （1）因可供出售金融资产本期公允价值变动 3,917,978.80 元，扣除相应所得税影响后增加 其他综合收益 3,330,281.98 元。 （2）联营公司天津宜药印务有限公司持有可供出售金融资产的市价变化，本集团增加了其他 综合收益 1,667,433.64 元。 （3）本期转让联营公司天津华立达生物工程有限公司 20%股权和天津百特医疗用品有限公司 30%股权，因前期计入其他综合收益当期转入损益减少其他综合收益 1,639,881.46 元。 38、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 261,534,891.48 45,617,043.27 307,151,934.75 任意盈余公积 49,927,462.00 49,927,462.00 储备基金 企业发展基金 合计 311,462,353.48 45,617,043.27 357,079,396.75 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积 累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于 弥补以前年度亏损或增加股本。 39、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,128,957,302.41 843,801,671.25 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 1,128,957,302.41 843,801,671.25 2015 年年度报告 145 / 180 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 451,442,939.02 357,800,340.94 减：提取法定盈余公积 45,617,043.27 35,679,273.78 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 110,896,308.00 36,965,436.00 转作股本的普通股股利 其他 313,033.80 期末未分配利润 1,423,573,856.36 1,128,957,302.41 40、 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,058,450,264.43 4,983,815,777.99 7,066,938,889.07 4,930,100,670.84 其他业务 22,101,973.75 6,218,232.05 19,940,389.69 6,086,500.67 合计 7,080,552,238.18 4,990,034,010.04 7,086,879,278.76 4,936,187,171.51 (2)前五名客户的营业收入情况 期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%） 2015 年 1,247,049,536.43 17.61 2014 年 1,241,808,695.43 17.52 41、 营业税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 25,325,569.27 27,426,870.12 教育费附加 18,063,599.41 19,590,621.96 营业税 3,055,875.43 1,573,536.28 消费税 67,792.56 183,084.74 其他 308,787.01 297,781.82 合计 46,821,623.68 49,071,894.92 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 42、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 市场推广费 439,998,450.15 467,540,145.04 广告费、宣传费 291,518,509.49 365,600,762.11 职工薪酬 248,028,073.83 220,012,041.38 咨询费 103,883,167.23 65,247,624.61 2015 年年度报告 146 / 180 办公、差旅费 84,670,144.44 78,835,183.48 运输费 32,281,138.80 30,126,033.08 折旧等其他费用 62,613,835.08 136,122,180.65 合计 1,262,993,319.02 1,363,483,970.35 43、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 142,033,443.39 136,875,486.76 研究开发费 72,790,425.48 71,002,756.75 折旧、修理、摊销 43,196,698.63 47,108,767.27 房产、土地税 12,456,160.50 12,046,833.86 办公、水电 16,927,050.25 17,583,405.47 其他 61,719,905.69 66,599,760.78 合计 349,123,683.94 351,217,010.89 44、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 32,675,035.93 47,850,491.40 利息收入 -7,874,446.24 -5,831,690.81 汇兑损益 643,469.17 877,386.48 手续费 1,052,016.76 1,219,463.36 其他 6,591,129.82 6,845,834.01 合计 33,087,205.44 50,961,484.44 45、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 32,972,577.97 2,843,721.75 二、存货跌价损失 -125,504.45 3,438,383.02 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 32,847,073.52 6,282,104.77 2015 年年度报告 147 / 180 46、 公允价值变动收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当 期损益的金融资产 1,494,000.00 其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 1,494,000.00 合计 1,494,000.00 47、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 33,937,103.51 66,634,314.61 处置长期股权投资产生的投资收益 75,716,743.54 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在持有期间的投资 收益 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产取得的投资收 益 3,976,603.59 182,916.86 持有至到期投资在持有期间的投资 收益 15,002,158.22 17,652,353.65 可供出售金融资产在持有期间的投 资收益 1,133,787.47 1,079,949.40 处置可供出售金融资产取得的投资 收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 其他 2,105,754.25 -1,943,287.63 合计 131,872,150.58 83,606,246.89 48、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 25,112.09 54,743.14 25,112.09 其中：固定资产处置 利得 25,112.09 54,743.14 25,112.09 无形资产处置 利得 债务重组利得 1,605.00 非货币性资产交换利 得 2015 年年度报告 148 / 180 接受捐赠 政府补助（详见下 表：政府补助明细 表） 14,789,979.90 18,565,689.35 14,789,979.90 拆迁补偿款 21,728,840.00 21,728,840.00 其他 3,599,232.01 1,702,083.43 3,599,232.01 合计 40,143,164.00 20,324,120.92 40,143,164.00 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 创新能力建设项目 301,114.92 412,737.72 与资产相关 GMP 及通脉养心工艺改进 2,260,000.00 与资产相关 泰达科技发展金 61,752.96 98,582.70 与资产相关 植物药研究项目 159,453.37 127,577.38 与资产相关 塘沽分公司拆迁补偿款 138,899.76 138,899.76 与资产相关 速效临床再评价及自动化工艺研究 650,000.00 与资产相关 其他与资产相关项目 291,938.80 191,664.94 与资产相关 中药新药中试技术转化平台（重大新药创 制） 700,000.00 与收益相关 金芪降糖片大品种系统开发 1,954,625.64 与收益相关 京万红大品种群开发项目 270,972.74 与收益相关 科技型中小企业产学研合作项目资金 293,520.00 190,000.00 与收益相关 南开区楼宇经济办公室扶持资金 3,500,000.00 与收益相关 牛降、藿香大品种项目款 472,606.98 886,802.00 与收益相关 企业扶持资金 1,170,000.00 与收益相关 清宫寿桃项目 1,800,000.00 与收益相关 商标资助费 626,928.00 4,010,572.84 与收益相关 舒脑欣大品种 25,052.45 与收益相关 天津市科技支撑项目 275,000.00 514,953.48 与收益相关 通养上市 50 年再评价 400,000.00 与收益相关 2015 年年度报告 149 / 180 通脉养心临床研究 602,990.54 与收益相关 专利奖资助及奖励 28,500.00 128,025.36 与收益相关 紫龙金片大品种系统开发项目 400,000.00 3,260,000.00 与收益相关 其他与收益相关项目 2,917,274.57 4,095,222.34 与收益相关 合计 14,789,979.90 18,565,689.35 / 49、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失 合计 1,131,289.92 694,642.54 1,131,289.92 其中：固定资产处置 损失 1,131,289.92 694,642.54 1,131,289.92 无形资产处置 损失 债务重组损失 8,916.03 140,095.85 8,916.03 非货币性资产交换损 失 对外捐赠支出 486,272.00 1,592,100.00 486,272.00 其他 357,427.34 300,577.02 357,427.34 合计 1,983,905.29 2,727,415.41 1,983,905.29 50、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 73,366,054.68 54,745,460.08 递延所得税费用 5,936,570.32 -3,303,418.50 合计 79,302,625.00 51,442,041.58 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 537,170,731.83 按法定/适用税率计算的所得税费用 80,575,609.77 子公司适用不同税率的影响 -3,368,955.39 调整以前期间所得税的影响 1,888,767.59 非应税收入的影响 -10,355,809.91 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,640,607.64 2015 年年度报告 150 / 180 税法规定的额外可扣除费用 -4,622,159.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 -212,552.52 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 11,752,411.61 调整上期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 1,004,705.44 所得税费用 79,302,625.00 51、 其他综合收益 详见附注六、37。 52、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 出租房屋租赁费 13,207,322.79 12,838,214.33 科研拨款及补助 14,948,320.00 9,453,068.36 利息收入 7,874,446.24 5,831,690.81 保证金 7,581,186.10 6,914,182.69 其他 3,572,502.80 4,791,763.54 合计 47,183,777.93 39,828,919.73 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 广告、宣传费 292,409,075.39 247,470,263.74 市场推广费 472,030,036.90 447,667,086.19 研究开发费 71,124,103.20 48,168,485.77 咨询费 105,069,527.71 64,312,761.89 办公、差旅费 97,287,112.58 92,121,270.69 运输、租赁费 48,631,049.50 56,660,443.88 水电、维修费 22,547,289.61 18,265,434.13 其他 38,468,641.71 61,149,597.79 合计 1,147,566,836.60 1,035,815,344.08 (3). 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 债券正回购收到金额 36,810,400,000.00 38,776,320,323.26 合计 36,810,400,000.00 38,776,320,323.26 2015 年年度报告 151 / 180 (4). 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 债券正回购支付金额 36,834,763,733.96 38,878,324,123.18 股票发行律师费、会计师费及其他 1,841,283.68 合计 36,836,605,017.64 38,878,324,123.18 53、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 457,868,106.83 379,436,552.70 加：资产减值准备 32,847,073.52 6,282,104.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 63,808,780.19 77,713,737.88 无形资产摊销 6,410,024.93 6,722,033.15 长期待摊费用摊销 5,504,316.21 4,405,414.25 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 1,106,177.83 639,899.40 固定资产报废损失（收益以“－”号 填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号 填列） -1,494,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 35,555,283.12 50,994,605.92 投资损失（收益以“－”号填列） -131,872,150.58 -83,606,246.89 递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列） 5,712,470.32 -3,303,418.50 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 224,100.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -114,138,845.61 -46,440,962.96 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 164,831,143.06 -307,614,742.53 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -165,779,059.95 201,625,232.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 360,583,419.87 286,854,209.22 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 762,958,655.80 557,061,816.47 减：现金的期初余额 557,061,816.47 459,219,285.30 加：现金等价物的期末余额 2015 年年度报告 152 / 180 减：现金等价物的期初余额 200,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 205,896,839.33 -102,157,468.83 (2) 现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 762,958,655.80 557,061,816.47 其中：库存现金 261,933.29 274,048.72 可随时用于支付的银行存款 762,309,079.89 556,654,207.25 可随时用于支付的其他货币资 金 387,642.62 133,560.50 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 762,958,655.80 557,061,816.47 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 54、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 345,148,620.63 票据保证金、结构性存款 应收票据 4,575,764.00 开具银行承兑汇票票据质押 应收账款 9,691,946.34 开具银行承兑汇票应收账款 质押 固定资产 11,900,255.35 短期借款抵押 见六、21 无形资产 3,620,851.47 短期借款抵押 见六、21 持有至到期投资 217,518,356.04 融资回购抵押债券见六、30 合计 592,455,793.83 / 55、 外币货币性项目 √适用 □不适用 外币货币性项目： 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 5,160.34 6.4936 33,509.18 港币 21.57 0.8377 18.07 预付账款 其中：美元 46,000.00 6.1559 283,171.40 应付账款 其中：美元 2,977,250.00 6.4936 19,333,070.60 2015 年年度报告 153 / 180 七、 合并范围的变更 本公司本年度合并范围未发生变更。 八、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 √适用 □不适用 (1). 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 天津新龙药 业有限公司 天津市 天津市 中西药贸易 51.00 通过设立或投 资方式 成都中新药 业有限公司 成都市 成都市 中西药贸易 51.00 通过设立或投 资方式 天津中新药 业滨海有限 公司 天津市 天津市 中西药贸易 53.60 通过设立或投 资方式 自贡中新药 业连锁有限 公司 自贡市 自贡市 中西药贸易 30.00 40.00 通过设立或投 资方式 成都中新药 业自贡有限 公司 自贡市 自贡市 中西药贸易 30.00 40.00 通过设立或投 资方式 北京中新药 谷医药有限 公司 北京市 北京市 中西药贸易 100.00 通过设立或投 资方式 天津隆顺榕 发展制药有 限公司 天津市 天津市 中药材收购、 加工、蜜饯 （分装）、保 健食品等 100.00 通过设立或投 资方式 天津中新药 业集团环渤 海药业有限 公司 天津市 天津市 中成药、化学 药制剂等零 售兼批发 100.00 通过设立或投 资方式 成都中新药 业连锁有限 公司 成都市 成都市 中西药贸易 90.00 通过设立或投 资方式 天津中新楚 运贸易有限 公司 天津市 天津市 货运、批发零 售、中药材加 工 100.00 通过设立或投 资方式 浙江中新创 睿投资有限 公司 宁波市 宁波市 投资管理、咨 询 100.00 通过设立或投 资方式 天津达仁堂 （亳州）中 药饮片有限 公司 亳州市 亳州市 筹建 51.00 通过设立或投 资方式 天津河北达 天津市 天津市 医院 100.00 通过设立或投 2015 年年度报告 154 / 180 仁医院 资方式的子公 司 天津达仁堂 京万红药业 有限公司 天津市 天津市 生产出售中 成药 52.00 同一控制下企 业合并取得的 子公司 天津新丰制 药有限公司 天津市 天津市 生产及出售 西药 55.00 非同一控制下 企业合并取得 的子公司 中新药业唐 山新华有限 公司 唐山市 唐山市 中西药贸易 51.00 非同一控制下 企业合并取得 的子公司 天津中新药 业国卫医药 有限公司 天津市 天津市 中西药贸易 51.00 非同一控制下 企业合并取得 的子公司 天津中新药 业集团旭志 医药科技有 限公司 天津市 天津市 中西药贸易 51.00 非同一控制下 企业合并取得 的子公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注 1、本公司直接持有自贡中新药业连锁有限公司 30%股份，通过子公司成都中新药业有限公 司持有自贡中新药业连锁有限公司 40%股份。 2、 本公司直接持有成都中新药业自贡有限公司 30%股份，通过子公司成都中新药业有限公 司持有成都中新药业自贡有限公司 40%股份。 3、 成都中新药业连锁有限公司为孙公司，由成都中新药业有限公司持有 90%股份。 (2). 重要的非全资子公司 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股 东持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权 益余额 天津新龙药业有限公司 49.00 891,628.68 17,086,900.51 成都中新药业有限公司 49.00 -9,050,975.20 -3,840,762.06 天津中新药业滨海有限公司 46.40 -31,514.70 7,009,390.30 天津达仁堂（亳州）中药饮片 有限公司 49.00 14,668,167.63 天津达仁堂京万红药业有限 公司 48.00 18,211,768.29 2,880,000.00 78,888,828.62 天津新丰制药有限公司 45.00 -2,291,278.57 4,097,897.00 37,902,806.83 中新药业唐山新华有限公司 49.00 -6,986,003.45 9,310,784.86 天津中新药业国卫医药有限 公司 49.00 376,065.40 309,539.00 9,376,350.59 天津中新药业集团旭志医药 科技有限公司 49.00 -52,223.73 5,424,026.18 2015 年年度报告 155 / 180 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 币种:人民币 子公司名 称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 天津新龙 药业有限 公司 66,238,086.42 440,416.76 66,678,503.18 31,807,277.66 31,807,277.66 50,619,539.13 590,315.03 51,209,854.16 18,158,279.00 18,158,279.00 成都中新 药业有限 公司 48,936,817.84 25,358,751.67 74,295,569.51 82,133,859.43 82,133,859.43 95,504,058.50 25,994,861.78 121,498,920.28 110,865,832.23 110,865,832.23 天津中新 药业滨海 有限公司 34,938,698.83 7,966,338.74 42,905,037.57 27,798,592.97 27,798,592.97 42,205,487.34 8,392,852.42 50,598,339.76 35,423,975.54 35,423,975.54 天津达仁 堂（亳州） 中药饮片 有限公司 20,447,526.59 66,051,509.38 86,499,035.97 40,443,000.00 16,121,000.00 56,564,000.00 16,959,419.07 27,914,616.90 44,874,035.97 543,000.00 16,121,000.00 16,664,000.00 天津达仁 堂京万红 药业有限 公司 150,570,769.79 61,997,423.60 212,568,193.39 36,850,605.13 9,033,834.93 45,884,440.06 122,670,353.33 55,119,156.07 177,789,509.40 29,491,284.67 10,432,116.45 39,923,401.12 天津新丰 制药有限 公司 54,088,189.39 61,665,902.47 115,754,091.86 31,525,632.23 31,525,632.23 68,411,929.67 41,837,940.22 110,249,869.89 11,254,089.97 11,254,089.97 中新药业 唐山新华 有限公司 112,694,745.32 1,824,997.72 114,519,743.04 95,518,141.28 95,518,141.28 161,571,622.20 2,429,642.27 164,001,264.47 130,742,512.82 130,742,512.82 天津中新 药业国卫 医药有限 公司 87,844,046.46 811,165.91 88,655,212.37 69,519,802.99 69,519,802.99 101,356,701.59 923,098.59 102,279,800.18 83,280,158.98 83,280,158.98 天津中新 药业集团 旭志医药 科技有限 55,346,959.72 1,287,333.97 56,634,293.69 45,564,852.50 45,564,852.50 46,367,978.21 1,761,807.98 48,129,786.19 36,953,765.96 36,953,765.96 2015 年年度报告 156 / 180 公司 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 天津新龙药业有限公司 216,064,552.85 1,819,650.36 1,819,650.36 -2,824,426.22 284,063,696.69 1,594,840.84 1,594,840.84 1,376,106.56 成都中新药业有限公司 88,565,741.49 -18,471,377.97 -18,471,377.97 2,255,613.87 103,151,675.54 -3,463,318.30 -3,463,318.30 1,611,419.08 天津中新药业滨海有限公司 108,994,467.18 -67,919.62 -67,919.62 -206,584.48 112,345,744.56 480,044.86 480,044.86 -1,207,215.40 天津达仁堂（亳州）中药饮片有 限公司 天津达仁堂京万红药业有限公司 316,444,756.89 34,817,645.05 34,817,645.05 33,130,201.11 286,837,266.85 27,483,229.97 27,483,229.97 26,388,374.34 天津新丰制药有限公司 71,912,674.54 -5,091,730.15 -5,091,730.15 25,201,317.84 110,190,531.04 3,060,938.25 3,060,938.25 16,897,038.88 中新药业唐山新华有限公司 83,114,226.93 -14,257,149.89 -14,257,149.89 -17,002,228.66 166,704,680.83 -123,211.44 -123,211.44 -1,675,198.59 天津中新药业国卫医药有限公司 224,933,085.17 767,481.18 767,481.18 2,804,631.15 252,145,478.71 1,254,591.90 1,254,591.90 3,981,763.81 天津中新药业集团旭志医药科技 有限公司 141,028,281.20 -106,579.04 -106,579.04 4,931,012.24 116,059,114.99 152,161.67 152,161.67 -4,180,257.46 2015 年年度报告 157 / 180 2、 在联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 单位:元 币种:人民币 联营企业名称 主要经 营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企 业投资的会计处理方 法 直接 间接 中美天津史克 制药有限公司 天津 天津 生产及出售西药及生 化药品等 25.00 权益法 天津宏仁堂药 业有限公司 天津 天津 硬胶囊剂、散剂、颗粒 制造、汽车货运 40.00 权益法 (2). 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 中美天津史克制药 有限公司 天津宏仁堂药业 有限公司 中美天津史克制药 有限公司 天津宏仁堂药业 有限公司 流动资产 1,072,568,709.00 170,731,998.73 821,781,920.00 168,418,952.23 非流动资产 522,828,901.00 332,455,456.71 458,700,222.00 332,672,064.53 资产合计 1,595,397,610.00 503,187,455.44 1,280,482,142.00 501,091,016.76 流动负债 907,288,829.00 57,628,004.10 664,367,551.00 87,310,367.54 非流动负债 45,090,000.00 52,288,309.77 负债合计 907,288,829.00 102,718,004.10 664,367,551.00 139,598,677.31 少数股东权益 归属于母公司股 东权益 688,108,781.00 400,469,451.34 616,114,591.00 361,492,339.45 按持股比例计算 的净资产份额 172,027,195.25 160,187,780.54 154,028,647.75 144,596,935.78 调整事项 92,336,141.22 92,336,141.22 --商誉 92,336,141.22 92,336,141.22 --内部交易未实 现利润 --其他 对联营企业权益 投资的账面价值 172,027,195.52 252,523,921.76 154,028,647.75 236,933,077.00 存在公开报价的 联营企业权益投 资的公允价值 营业收入 1,769,109,512.00 266,467,537.93 1,378,468,633.00 287,372,998.47 净利润 71,994,190.00 38,977,111.89 230,637,556.00 20,630,435.50 终止经营的净利 润 其他综合收益 综合收益总额 71,994,190.00 38,977,111.89 230,637,556.00 20,630,435.50 本年度收到的来 自联营企业的股 利 51,719,299.98 2015 年年度报告 158 / 180 (3). 不重要的联营企业的汇总财务信息 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 联营企业： 投资账面价值合计 106,669,148.68 151,090,973.40 下列各项按持股比例计算的 合计数 --净利润 -1,932,331.87 -785,471.06 --其他综合收益 1,667,433.64 1,912,357.36 --综合收益总额 -264,898.23 1,126,886.30 九、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融 工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上 述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生 的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变 化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进 行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进 行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元和港元有关，除本 公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。 于 2015 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为美元、港元余额外，本公司的资产及负债均为人 民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公 司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，目前外汇相关业务较少，因此，本公司承担的外 汇变动风险不重大。 人民币：元 项目 年末数 年初数 现金及现金等价物 33,527.25 32,161.14 预付账款 283,171.40 应付账款 19,333,070.60 2015 年年度报告 159 / 180 （2）利率风险－现金流量变动风险 因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的借款 都是固定利率借款，受利率风险影响较小。 （3）其他价格风险 本公司持有的分类为可供出售金融资产在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担 着证券市场变动的风险。 其他价格风险敏感性分析： 本公司因持有以公允价值计量的可供出售金融资产而面临价格风险。于 2015 年 12 月 31 日， 如可供出售金融资产的价格升高或降低 10%，则本公司的股东权益将会增加或减少约人民币 6,698,284.34 元。 本公司期末持有的结构性存款投资中结构性衍生产品部分的期末公允价值为 1,494,000.00 元，该部分公允价值的变动与其联结的金融变量之间的敏感性较低，期末该结构性衍生产品部分 的联结标的价格升高或降低 10%，则本公司的股东权益将会增加或减少约人民币 0.00 元。 2、信用风险 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必 要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以 确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险 已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注六、4“应收账 款”、6“其他应收款”的披露。 本公司的非流动资金部分用于投资持有至到期投资，所持有债券的信用风险全部被审定为 AA 及以上，以降低信用风险。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并 确保遵守借款协议。 本公司将银行借款作为主要资金来源。2015 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度 为人民币 56.6 亿元(2014 年 12 月 31 日:人民币 34.34 亿元)。本公司有信心如期偿还到期借款， 并取得新的循环借款，本公司所承担的流动风险已经大为降低。 （二）金融资产转移 本年度，本公司向银行贴现及向本公司其他债权人背书转让银行承兑汇票和商业承兑汇票。 由于与这些银行承兑汇票和商业承兑汇票相关的主要风险与报酬已转移给了银行和其他债权人， 因此，本公司终止确认已贴现和已背书转让且未到期的银行承兑汇票。根据贴现协议及票据背书 的相关规定，如该银行承兑汇票到期未能承兑，银行及其他债权人有权要求本公司付清未结算的 余额。因此本公司继续涉入了已贴现或已背书转让的银行承兑汇票和商业承兑汇票，于 2015 年 12 月 31 日，为人民币 652,069,147.20 元（2014 年 12 月 31 日：人民币 580,190,776.40 元）。 2015 年年度报告 160 / 180 十、 公允价值的披露 √适用 □不适用 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 1,494,000.00 1,494,000.00 1. 交易性金融资产 1,494,000.00 1,494,000.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 1,494,000.00 1,494,000.00 2. 指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产 66,982,843.40 66,982,843.40 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 66,982,843.40 66,982,843.40 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资 产总额 68,476,843.40 68,476,843.40 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的负 债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 2015 年年度报告 161 / 180 非持续以公允价值计量的 负债总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持有的以公允价值计量的可供出售金融资产都为上市公司股票，公允价值依据 2015 年 12 月 31 日上市公司股票收盘价格。 本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的衍生金融资产为本公司期末持有 的结构性存款，该结构性存款收益与特定金融变量挂钩，主要联结的标的为 3 个月期美元计伦敦 同业拆借利率（Libor）和 6 个月期 SHIBOR 利率，期末根据联结标的的收益率，对该联结标的的 到期值作出合理估计，再基于估计的联结标的到期值确定预期的到期收益率。 十一、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 单位：万元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资 本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 天津市医药 集团有限公 司 天津 经营管理国有资产、投资、控股、 参股；各类商品、物资的批发、零 售；房地产开发；与上述业务相关 的咨询服务业务 137,400 43.065 43.065 注：本企业最终控制方是天津市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、 本企业联营企业情况 本企业重要的联营企业详见附注八、2、在联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如 下 √适用 □不适用 合营或联营企业名称 与本企业关系 天津华立达生物工程有限公司 联营企业 天津中新科炬生物制药有限公司 联营企业 天津百特医疗用品有限公司 联营企业 天津宜药印务有限公司 联营企业 天津生物芯片技术有限责任公司 联营企业 天津市医药集团技术发展有限公司 联营企业 2015 年年度报告 162 / 180 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 天津医药集团太平医药有限公司 母公司的全资子公司 天津太平振华大药房有限公司 母公司的全资子公司 天津市药材集团蓟县公司 母公司的全资子公司 天津市药材集团宁河公司 母公司的全资子公司 天津太平百时康医疗器械有限公司 母公司的全资子公司 天津太平龙隆医药有限公司 母公司的控股子公司 天津市太平祥云医药有限公司 母公司的控股子公司 天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 母公司的全资子公司 天津市医药空气洁净检测中心 母公司的全资子公司 天津市浩达医疗器械有限公司 母公司的全资子公司 天津力生制药股份有限公司 母公司的控股子公司 天津市中央药业有限公司 母公司的控股子公司 天津市药材集团公司 母公司的全资子公司 天津市中药饮片厂有限公司 母公司的控股子公司 天津美饮保健食品有限公司 母公司的控股子公司 天津市津药医药发展有限责任公司 母公司的全资子公司 天津医药集团泓泽医药有限公司 母公司的全资子公司 天津市医药公司 母公司的全资子公司 天津太平新华医疗器械有限公司 母公司的控股子公司 天津药物研究院 母公司的全资子公司 天津药物研究院药业有限责任公司 母公司的全资子公司 天津市泰普大药房有限公司 母公司的全资子公司 天津医药集团（河北）德泽龙医药有限公司 母公司的控股子公司 天津市医疗器械厂有限公司 母公司的全资子公司 天津市康盾宝医用聚氨脂技术有限公司 母公司的全资子公司 天津市雍金房地产开发有限公司 母公司的控股子公司 天津金益投资担保有限责任公司 母公司的全资子公司 天津军创博元科技有限公司 母公司的控股子公司 天津市药学杂志社 母公司的全资子公司 天津金耀药业有限公司 母公司的控股子公司 天津格斯宝药业有限公司 母公司的控股子公司 天津天药药业股份有限公司 母公司的控股子公司 天津天药医药科技有限公司 母公司的控股子公司 天津天安药业股份有限公司 母公司的控股子公司 天津金耀集团天药销售有限公司 母公司的控股子公司 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 母公司的全资子公司 天津众健爱和医疗科技有限公司 母公司的控股子公司 天津市普光医用材料制造有限公司 母公司的控股子公司 天津太河制药有限公司 母公司的全资子公司 安国新隆中药材有限公司 母公司的控股子公司 天津市医药设计院 母公司的全资子公司 天津舒泊花园大酒店有限公司 母公司的控股子公司 天津金耀生物科技有限公司 母公司的控股子公司 2015 年年度报告 163 / 180 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 √适用 □不适用 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津医药集团太平医药有限公司 采购商品 263,671,099.18 695,676,345.27 天津宏仁堂药业有限公司 采购商品 57,513,691.12 57,795,298.17 天津宜药印务有限公司 采购商品 29,569,707.02 32,351,005.63 天津太平龙隆医药有限公司 采购商品 25,502,028.82 27,322,303.69 天津医药集团泓泽医药有限公司 采购商品 20,375,805.01 34,212,711.89 天津市中央药业有限公司 采购商品 19,061,232.99 17,933,345.70 天津力生制药股份有限公司 采购商品 14,069,698.63 15,230,487.22 天津市中药饮片厂有限公司 采购商品 8,914,182.19 6,810,912.79 天津市药材集团宁河公司 采购商品 8,566,629.00 3,194,710.56 天津天药医药科技有限公司 采购商品 5,229,592.65 4,210,930.99 天津市津药医药发展有限责任公司 采购商品 3,148,439.06 5,113,874.99 天津金耀集团天药销售有限公司 采购商品 2,153,532.65 675,075.70 天津格斯宝药业有限公司 采购商品 1,331,721.81 852,359.22 天津市太平祥云医药有限公司 采购商品 742,265.15 764,310.84 天津市药材集团蓟县公司 采购商品 441,935.30 199,329.71 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 采购商品 428,991.03 39,741,879.66 天津市浩达医疗器械有限公司 采购商品 369,935.49 375,572.07 天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 采购商品 265,125.74 238,158.16 天津天安药业股份有限公司 采购商品 246,510.94 3,034,355.90 天津金耀药业有限公司 采购商品 189,527.18 天津天药药业股份有限公司 采购商品 157,264.96 270,940.17 天津市医药设计院 采购商品 80,000.00 天津太平百时康医疗器械有限公司 采购商品 50,990.60 104,240.70 天津众健爱和医疗科技有限公司 采购商品 10,000.00 天津太平新华医疗器械有限公司 采购商品 17,466.58 天津市医药公司 采购商品 5,739,650.15 天津市药材集团公司 采购商品 1,038,997.95 天津市药学杂志社 采购商品 145,000.00 天津市医疗器械厂有限公司 采购商品 24,000.00 天津药物研究院药业有限责任公司 采购商品 19,500.00 2015 年年度报告 164 / 180 天津美饮保健食品有限公司 采购商品 19,487.18 天津医药集团（河北）德泽龙医药有限公司 采购商品 99.67 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津医药集团太平医药有限公司 销售商品 142,289,415.18 541,104,266.24 天津太平龙隆医药有限公司 销售商品 52,702,222.47 49,671,857.89 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 销售商品 28,500,367.97 37,231,400.76 天津市药材集团宁河公司 销售商品 24,543,407.66 17,476,401.73 天津医药集团泓泽医药有限公司 销售商品 21,842,329.22 35,307,348.74 天津格斯宝药业有限公司 销售商品 10,102,619.79 10,426,763.18 天津市中药饮片厂有限公司 销售商品 3,653,505.05 2,992,194.72 天津市太平祥云医药有限公司 销售商品 3,209,372.70 3,758,091.37 天津市药材集团蓟县公司 销售商品 3,111,147.99 2,953,286.48 天津市医疗器械厂有限公司 销售商品 1,150,000.00 4,747,629.00 天津宏仁堂药业有限公司 销售商品 309,874.12 991,591.45 天津太平振华大药房有限公司 销售商品 88,050.90 88,747.72 天津市泰普大药房有限公司 销售商品 83,974.78 21,199.86 天津市雍金房地产开发有限公司 销售商品 58,666.67 20,430.77 天津宜药印务有限公司 销售商品 57,450.45 42,613.27 天津市津药医药发展有限责任公司 销售商品 50,622.00 天津华立达生物工程有限公司 销售商品 40,246.15 21,752.13 天津天药医药科技有限公司 销售商品 24,786.32 107,350.44 天津金耀药业有限公司 销售商品 21,623.92 11,794.86 天津市医药空气洁净检测中心 销售商品 10,000.00 15,082.05 天津金益投资担保有限责任公司 销售商品 5,033.33 17,729.72 天津舒泊花园大酒店有限公司 销售商品 4,500.00 天津市医药设计院 销售商品 1,805.13 天津金耀生物科技有限公司 销售商品 1,520.00 天津市药材集团公司 销售商品 6,558,450.91 天津市康盾宝医用聚氨脂技术有限公司 销售商品 1,852,371.00 天津太平百时康医疗器械有限公司 销售商品 856,248.46 天津市医药公司 销售商品 664,928.21 2015 年年度报告 165 / 180 天津医药集团津康制药有限公司 销售商品 57,435.89 天津药物研究院 销售商品 24,221.24 天津中美史克制药有限公司 销售商品 22,948.72 天津天安药业股份有限公司 销售商品 16,641.02 天津市中央药业有限公司 销售商品 16,194.88 天津百特医疗用品有限公司 销售商品 9,488.04 天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 销售商品 5,169.23 天津军创博元科技有限公司 销售商品 1,000.00 (2). 关联租赁情况 √适用 □不适用 本公司作为出租人： 单位：元 币种：人民币 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 天津中新科炬生物制药有限公司 房屋 960,000.00 (3). 关联担保情况 √适用 □不适用 本公司作为担保方 单位：万元 币种：人民币 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 成都中新药业有限公司 1,300 2015-3-30 2016-3-30 否 (4). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 418.21 1,160.33 6、 关联方应收应付款项 √适用 □不适用 (1). 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 天津医药集团津一堂 连锁股份有限公司 6,435,897.21 312,276.75 5,084,479.07 312,276.75 应收账款 天津医药集团太平医 药有限公司 6,273,080.04 4,238,526.69 18,444,767.11 4,496,125.28 2015 年年度报告 166 / 180 应收账款 天津太平龙隆医药有 限公司 3,887,690.88 7,379,709.31 应收账款 天津市药材集团宁河 公司 2,805,619.28 1,185,210.76 4,167,081.48 1,185,210.76 应收账款 天津市医疗器械厂有 限公司 1,973,341.00 823,341.00 应收账款 天津市药材集团蓟县 公司 1,889,474.43 1,570,780.63 1,857,741.63 1,570,780.63 应收账款 天津市中药饮片厂有 限公司 1,008,550.00 196,608.67 应收账款 天津市康盾宝医用聚 氨脂技术有限公司 796,660.00 796,660.00 应收账款 天津市太平祥云医药 有限公司 576,949.00 606,770.88 应收账款 天津医药集团泓泽医 药有限公司 402,629.60 4,888.20 597,257.80 4,888.20 应收账款 天津宏仁堂药业有限 公司 243,224.00 220,724.10 应收账款 天津市津药医药发展 有限责任公司 109,932.01 109,847.26 109,932.01 109,621.16 应收账款 天津力生制药股份有 限公司 13,869.00 13,869.00 13,869.00 13,869.00 应收账款 天津市药材集团公司 89,632.17 89,632.17 72,614.17 72,614.17 应收账款 天津市泰普大药房有 限公司 12,345.80 14,372.40 应收账款 天津市中央药业有限 公司 11,621.07 11,621.07 11,621.07 11,621.07 应收账款 天津太平振华大药房 有限公司 8,746.00 9,909.45 应收账款 天津医药集团（河北） 德泽龙医药有限公司 7,699.95 7,699.95 7,699.95 3,849.97 应收账款 天津太河制药有限公 司 222.19 222.19 222.19 222.19 应收账款 天津百特医疗用品有 限公司 2,340.00 应收账款 天津金益投资担保有 限责任公司 630.00 合 计 26,547,183.63 7,544,574.67 40,418,351.29 7,781,079.18 预付款项 天津太平龙隆医药有 限公司 3,114,728.87 1,057,352.03 预付款项 天津医药集团太平医 药有限公司 672,749.46 4,601,641.58 预付款项 天津市津药医药发展 有限责任公司 57,150.00 预付款项 天津医药集团津一堂 连锁股份有限公司 38,922.03 20,880.03 预付款项 天津市中药饮片厂有 限公司 16,915.00 预付款项 天津市太平祥云医药 5,610.00 2015 年年度报告 167 / 180 有限公司 预付款项 天津力生制药股份有 限公司 136.53 136.53 预付款项 天津格斯宝药业有限 公司 24.01 24.01 预付款项 天津市中药饮片厂有 限公司 0.05 预付款项 天津市医药公司 15,015.38 预付款项 天津市药材集团蓟县 公司 20,040.00 合 计 3,906,235.90 5,715,089.61 其他应收款 天津中新科矩生物制 药有限公司 1,128,000.00 192,000.00 960,000.00 其他应收款 天津太平龙隆医药有 限公司 196,506.56 其他应收款 天津市药材集团宁河 公司 105,084.11 其他应收款 天津市中药饮片厂有 限公司 90,668.65 40,994.80 40,994.80 40,994.80 其他应收款 天津医药集团津一堂 连锁股份有限公司 85,295.93 73,714.56 73,714.56 73,714.56 其他应收款 天津宏仁堂药业有限 公司 38,906.42 38,906.42 38,906.42 其他应收款 天津医药集团太平医 药有限公司 38,829.12 其他应收款 天津格斯宝药业有限 公司 2,483.32 其他应收款 天津市津药医药发展 有限责任公司 1,220.52 其他应收款 天津金耀集团天药销 售有限公司 621.68 其他应收款 天津天安药业股份有 限公司 200.86 合 计 1,687,817.17 345,615.78 1,113,615.78 114,709.36 (2). 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 天津医药集团太平医药有限公司 20,447,411.47 12,721,248.69 应付账款 天津宜药印务有限公司 5,799,705.91 6,164,315.53 应付账款 天津宏仁堂药业有限公司 5,757,421.46 10,175,965.26 应付账款 天津太平龙隆医药有限公司 3,574,105.08 3,152,615.91 应付账款 天津市中药饮片厂有限公司 2,586,737.91 1,823,320.74 应付账款 天津市药材集团公司 2,362,422.32 2,327,647.03 应付账款 天津市中央药业有限公司 1,465,842.00 480,316.54 应付账款 天津市津药医药发展有限责任公司 1,441,405.66 1,606,142.01 应付账款 天津天药医药科技有限公司 1,217,117.63 403,158.23 2015 年年度报告 168 / 180 应付账款 天津力生制药股份有限公司 1,089,802.06 1,831,674.00 应付账款 天津市药材集团宁河公司 731,240.22 949,256.24 应付账款 天津格斯宝药业有限公司 365,290.50 380,754.08 应付账款 天津市太平祥云医药有限公司 363,040.00 415,676.37 应付账款 天津金耀集团天药销售有限公司 192,847.98 159,065.18 应付账款 天津太平新华医疗器械有限公司 146,245.64 154,777.84 应付账款 天津市浩达医疗器械有限公司 140,120.93 211,148.53 应付账款 天津市医药公司 131,746.62 1,182,648.42 应付账款 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 105,888.73 174,672.83 应付账款 天津医药集团众健康达医疗器械有限公司 96,856.37 167,015.81 应付账款 天津金耀药业有限公司 31,666.80 10,080.00 应付账款 天津医药集团（河北）德泽龙医药有限公司 14,858.48 14,858.48 应付账款 天津医药集团泓泽医药有限公司 12,555.52 29,023.43 应付账款 天津中新科矩生物制药有限公司 6,391.99 6,391.99 应付账款 天津市医疗器械厂有限公司 6,123.00 10,875.00 应付账款 天津天安药业股份有限公司 5,775.90 524,655.10 应付账款 天津市药材集团蓟县公司 1,870.12 135,050.57 应付账款 天津市普光医用材料制造有限公司 455.05 455.05 应付账款 安国新隆中药材有限公司 179.32 179.43 应付账款 天津金耀氨基酸有限公司 10,080.00 应付账款 天津太平百时康医疗器械有限公司 4,718.00 合 计 48,095,124.67 45,227,786.29 预收款项 天津医药集团太平医药有限公司 732,089.76 546,828.71 预收款项 天津市药材集团宁河公司 105,503.90 预收款项 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 1,223.75 271,873.28 预收款项 天津市药材集团蓟县公司 103.00 103.00 预收款项 天津市医药公司 18.12 59.62 合 计 838,938.53 818,864.61 其他应付款 天津市药学杂志社 95,000.00 95,000.00 其他应付款 天津众健爱和医疗科技有限公司 15,000.00 284,560.00 其他应付款 中美天津史克制药有限公司 7,744.02 7,744.02 其他应付款 天津医药集团太平医药有限公司 2,000.00 2,000.00 其他应付款 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 2,000.00 22,000.00 其他应付款 天津市中药机械厂有限公司 1,300.00 1,300.00 其他应付款 天津天药医药科技有限公司 0.20 0.20 其他应付款 天津市医药集团有限公司 23,846.28 合 计 123,044.22 436,450.50 十二、 股份支付 无。 2015 年年度报告 169 / 180 十三、 承诺及或有事项 1、 重大承诺事项 √适用 □不适用 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 4,609,088.33 4,685,234.05 资产负债表日后第 2 年 2,736,766.20 4,363,326.28 资产负债表日后第 3 年 1,172,160.00 3,166,080.80 以后年度 4,952,000.00 8,781,600.00 合 计 13,470,014.53 20,996,241.13 2、 或有事项 √适用 □不适用 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 关于南开分公司第二药品批发部拆迁诉讼案：本公司下属南开分公司与天津中腾房地产开发 有限公司（下简称“中腾房地产”）于 2002 年 6 月 26 日签订房屋拆迁协议书，约定中腾房地产 以 900 平方米沿街商业用房作为补偿，对位于天津市南开区黄河道 441 号的第二药品批发部进行 拆迁。由于中腾房地产未能按照双方约定在 2005 年 6 月 30 日交付协议约定房产，南开分公司于 2008 年 11 月 6 日向天津市第一中级人民法院提起诉讼，并于 2008 年 11 月 17 日委托天津星卓律 师事务所向天津市第一中级人民法院提出财产保全申请。天津市第一中级人民法院于 2008 年 11 月 18 日作出（2008）一中民四初字第 50 号民事裁定书，裁定冻结中腾房地产银行存款 35,149 千元或查封、扣押其同等价值的财产；同时，本公司将位于北辰区青光京福公路西的使用面积为 94,413.6 平方米的新兴养殖厂地块作为财产保全申请的抵押物。2010 年 3 月 29 日，法院做出判 决，并出具（2008）一中民四初字第 50 号民事判决书。由于本公司和中腾公司均不服判决，向天 津市高级人民法院提起上诉。本案已由天津市高级人民法院于 2011 年 1 月 28 日做出终审判决， 出具了（2010）津高民一终字第 0032 号判决书：南开分公司获得建筑面积 900 平方米的商业用房、 3,474,900元违约金及自2010年1月1日起至判决生效之日止的租金。截至财务报表批准报出日， 中腾房地产有限公司的房产正准备被法院拍卖。 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 借款单位 贷款银行 担保金额 借款日 到期日 备注 成都中新药业有限公司 招商银行股份有限 公司成都科华路支行 1300 万元 2015-3-30 2016-3-30 注 2015 年年度报告 170 / 180 注：成都市弘祥药业有限公司以其持有的成都中新药业有限公司股权进行质押，为本公司该 笔担保事项提供反担保，反担保金额以上述担保金额的 49%为限。 十四、 资产负债表日后事项 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 115,330,961.40 经审议批准宣告发放的利润或股利 115,330,961.40 2015年度，本公司拟进行利润分配，具体利润分配方案为："以2015年12月31日总股本 768,873,076股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），派发现金红利总额 115,330,961.40元。 十五、 其他重要事项 分部信息 √适用 □不适用 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： 集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。集团的经营分部是指 同时满足下列条件的组成部分： （1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用： （2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价业绩： （3） 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 因本集团资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。 产品分部信息 行业名称 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中成药 4,361,731,619.36 2,525,068,159.51 4,167,850,005.84 2,265,602,094.52 西药 2,162,446,210.59 2,026,419,659.67 2,413,942,850.17 2,262,833,173.95 其他 534,272,434.48 432,327,958.81 485,146,033.06 401,665,402.37 合 计 7,058,450,264.43 4,983,815,777.99 7,066,938,889.07 4,930,100,670.84 地区分部信息 地区名称 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境内 7,019,866,980.95 4,952,653,436.97 7,023,371,981.36 4,894,531,810.19 境外 38,583,283.48 31,162,341.02 43,566,907.71 35,568,860.65 合 计 7,058,450,264.43 4,983,815,777.99 7,066,938,889.07 4,930,100,670.84 2015 年年度报告 171 / 180 十六、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金 额重大 并单独 计提坏 账准备 的应收 账款 按信用 风险特 征组合 计提坏 账准备 的应收 账款 1,308,112,164.80 99.95 159,290,436.24 12.18 1,148,821,728.56 1,315,489,986.86 99.89 154,417,858.41 11.74 1,161,072,128.45 其中： 按账龄 组合计 提坏账 准备的 应收账 款 1,193,891,300.79 91.22 159,290,436.24 13.34 1,034,600,864.55 1,191,833,813.35 90.50 154,417,858.41 12.96 1,037,415,954.94 其中： 按无风 险组合 计提坏 账准备 的应收 账款 114,220,864.01 8.73 114,220,864.01 123,656,173.51 9.39 123,656,173.51 组合小 计 1,308,112,164.80 99.95 159,290,436.24 12.18 1,148,821,728.56 1,315,489,986.86 99.89 154,417,858.41 11.74 1,161,072,128.45 单项金 额不重 大但单 独计提 坏账准 备的应 收账款 706,130.86 0.05 706,130.86 100.00 1,443,229.41 0.11 1,421,334.21 98.48 21,895.20 合计 1,308,818,295.66 / 159,996,567.10 / 1,148,821,728.56 1,316,933,216.27 / 155,839,192.62 / 1,161,094,023.65 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,017,815,167.76 1 至 2 年 19,380,618.12 3,876,123.63 20.00 2 至 3 年 2,562,404.60 1,281,202.30 50.00 3 年以上 154,133,110.31 154,133,110.31 100.00 2015 年年度报告 172 / 180 合计 1,193,891,300.79 159,290,436.24 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 按无风险组合计提坏账准备的应收账款 114,220,864.01 合计 114,220,864.01 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 4,157,374.48 元。 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 193,540,247.09 元，占应收账 款年末余额合计数的比例 14.79%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 2,252,286.89 元。 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 81,178,421.28 100.00 16,228,954.97 19.99 64,949,466.31 81,288,524.37 100.00 16,385,183.91 20.16 64,903,340.46 其中：按账龄组 合计提坏账准 备的其他应收 款 26,760,877.17 32.97 16,228,954.97 60.64 10,531,922.20 30,485,788.84 37.50 16,385,183.91 53.75 14,100,604.93 其中：按无风险 组合计提坏账 准备的其他应 收款 54,417,544.11 67.03 54,417,544.11 50,802,735.53 62.50 50,802,735.53 组合小计 81,178,421.28 100.00 16,228,954.97 19.99 64,949,466.31 81,288,524.37 100.00 16,385,183.91 20.16 64,903,340.46 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的其 他应收款 合计 81,178,421.28 / 16,228,954.97 / 64,949,466.31 81,288,524.37 / 16,385,183.91 / 64,903,340.46 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 2015 年年度报告 173 / 180 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 8,751,023.25 1 至 2 年 2,226,123.69 445,224.74 20.00 2 至 3 年 3 年以上 15,783,730.23 15,783,730.23 100.00 合计 26,760,877.17 16,228,954.97 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 无风险组合计提坏账准备的其他应收款 54,417,544.11 合 计 54,417,544.11 注：对子公司的往来、押金、保证金、备用金与政府机关、事业单位的款项归为按无风险组 合计提坏账准备的其他应收款。 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-130,249.55 元。 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 25,979.39 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 76,732,602.89 69,205,511.34 押金、保证金、备用金、代垫职 工费用 4,134,284.51 7,068,032.30 个人往来 311,533.88 合计 81,178,421.28 76,273,543.64 2015 年年度报告 174 / 180 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账 准备 期末 余额 天津隆顺榕发展制药有限公司 往来款 16,213,206.25 1 年以内至 3 年以上 19.97 成都中新药业有限公司 往来款 13,918,000.00 1 年以内 17.14 天津河北达仁医院 往来款 7,639,665.50 1 年以内、1-2 年 9.41 北京中新药谷医药有限公司 往来款 10,159,781.70 3 年以上 12.52 天津中新药业集团环渤海药业 有限公司 往来款 5,651,176.41 1-2 年 6.96 合计 / 53,581,829.86 / 66.00 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 314,366,365.75 14,220,000.00 300,146,365.75 314,366,365.75 314,366,365.75 对联营、合营 企业投资 534,042,334.78 2,822,068.82 531,220,265.96 544,874,767.24 2,822,068.82 542,052,698.42 合计 848,408,700.53 17,042,068.82 831,366,631.71 859,241,132.99 2,822,068.82 856,419,064.17 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 天津达仁堂京万红药 业有限公司 13,071,879.77 13,071,879.77 浙江中新创睿投资有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 天津新丰制药有限公 司 41,315,208.57 41,315,208.57 天津达仁堂（亳州）中 药饮片有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 成都中新药业有限公 司 14,220,000.00 14,220,000.00 14,220,000.00 14,220,000.00 成都中新药业自贡有 限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 中新药业唐山新华有 限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 2015 年年度报告 175 / 180 自贡中新药业连锁有 限公司 300,000.00 300,000.00 天津隆顺榕发展制药 有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 天津中新药业滨海有 限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 北京中新药谷医药有 限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 天津中新药业集团环 渤海药业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 天津新龙药业有限公 司 15,300,000.00 15,300,000.00 天津中新楚运贸易有 限公司 6,999,443.97 6,999,443.97 天津中新药业集团国 卫医药有限公司 8,949,833.44 8,949,833.44 天津中新药业集团旭 志医药科技有限公司 5,610,000.00 5,610,000.00 天津河北达仁医院 3,500,000.00 3,500,000.00 合计 314,366,365.75 314,366,365.75 14,220,000.00 14,220,000.00 (2) 对联营企业投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末 余额 追 加 投 资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提 减值 准备 其 他 联营企业 中美天津 史克制药 有限公司 154,028,648.02 17,998,547.50 172,027,195.52 天津华立 达生物工 程有限公 司 56,086,668.28 24,741,826.96 -4,812,229.32 -1,639,860.46 24,892,751.54 天津中新 科炬生物 制药有限 公司 4,754,480.46 1,182,650.29 5,937,130.75 天津百特 医疗用品 有限公司 17,261,407.38 19,541,429.50 2,280,043.12 -21.00 天津宜药 印务有限 公司 41,106,113.15 3,917,670.31 1,667,433.64 513,831.69 46,177,385.41 都江堰市 中新中药 材种植有 限公司 536,736.26 -82,048.76 454,687.50 天津生物 芯片技术 有限责任 公司 31,345,567.87 -2,138,374.39 29,207,193.48 天津宏仁 堂药业有 限公司 236,933,077.00 15,590,844.76 252,523,921.76 2015 年年度报告 176 / 180 天津市医 药集团技 术发展有 限公司 2,822,068.82 2,822,068.82 2,822,068.82 合计 544,874,767.24 44,283,256.46 33,937,103.51 27,552.18 513,831.69 534,042,334.78 2,822,068.82 4、 营业收入和营业成本： （1）营业收入、营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,917,805,294.76 4,222,567,736.04 5,827,426,012.83 4,072,286,806.24 其他业务 14,485,438.44 4,881,566.16 11,542,985.28 4,977,541.75 合计 5,932,290,733.20 4,227,449,302.20 5,838,968,998.11 4,077,264,347.99 （2）公司前五名客户的营业收入情况 期 间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%） 2015 年 1,206,794,287.00 20.34 2014 年 1,163,222,021.31 19.92 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 8,450,714.78 5,231,200.81 权益法核算的长期股权投资收益 33,937,103.51 66,634,314.61 处置长期股权投资产生的投资收益 75,716,743.54 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 2,056,602.89 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,133,787.47 1,079,949.40 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他 5,063,590.35 5,335,188.92 合计 126,358,542.54 78,280,653.74 2015 年年度报告 177 / 180 十七、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 74,610,565.71 十七、1 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 14,789,979.90 十七、1 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 -8,916.03 十七、1 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 3,550,602.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,484,372.67 十七、1 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,846,438.36 十七、1 所得税影响额 -11,477,747.24 十七、1 少数股东权益影响额（税后） -825,280.73 十七、1 合计 106,970,015.53 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 2015 年年度报告 178 / 180 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—— 非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 13.54 0.60 0.60 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 10.33 0.46 0.46 3、 境内外会计准则下会计数据差异 √适用 □不适用 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用□不适用 单位：元 币种：人民币 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 451,442,939.02 357,800,340.94 3,921,707,966.87 2,763,776,535.49 按国际会计准则调整的项目及金额： 子企业外商投资 企业计提职工奖 励及福利基金之 差异 -313,033.80 处置华立达 20%股 权 -1,639,881.46 按国际会计准则 449,490,023.76 357,800,340.94 3,921,707,966.87 2,763,776,535.49 （1） 子公司天津新丰制药有限公司为外商投资企业，本年度计提职工福利及奖励基金 569,152.36 元，该部分职工福利及奖励基金于编制国际会计准则的财务报表时调整记入当期费用， 造成按中国会计准则与按国际会计准则编制的财务报表本期净利润存在差异。按国际会计准则编 制的财务报表已经 RSM Chio Lim LLP 审计。 （2） 根据国际会计准则规定，联营公司的其他综合收益已于以前年度确认为收益，其处置 该联营公司部分股权时，其他综合收益结转投资收益部分，造成按中国会计准则与按国际会计准 则编制的财务报表本期净利润存在差异。按国际会计准则编制的财务报表已经 RSM Chio Lim LLP 审计。 2015 年年度报告 179 / 180 第十一节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 2015 年年度报告 180 / 180 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 备查文件目录 在新加坡交易所公布的年度报告。 备查文件目录 文件存放地：以上文件均完整备置于公司办公地点。 董事长：王志强 董事会批准报送日期：2016 年 3 月 30 日