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上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 1 目 录 一、 重要提示……………………………………………………………………2 二、 公司基本情况………………………………………………………………3 三、 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………………… 4 四、 股东变动和股东情况 …………………………………………………… 6 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………… 8 六、 公司治理结构 …………………………………………………………… 11 七、 股东大会情况简介 ……………………………………………………… 13 八、 董事会报告 ……………………………………………………………… 14 九、 监事会报告 ……………………………………………………………… 21 十、 重要事项 ………………………………………………………………… 22 十一、 财务报告 …………………………………………………………………25 十二、 备查文件目录…………………………………………………………… 62 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 2 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载材料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长朱匡宇先生、主管会计工作负责人张咏村女士及会计机构负责人谭剑红女 士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 3 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：上海龙头（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI DRAGON CORPORATION 英文名称缩写：SHD （二）法定代表人：朱匡宇 （三）公司董事会秘书：周燕敏 公司证券事务代表：何徐琳 联系电话：021-34061116 传真：021-54666630 电子信箱：ltdsh@ 联系地址：上海市肇嘉浜路 736 号 （四）公司注册地址：上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 公司办公地址：上海市肇嘉浜路 736 号 邮政编码：200030 公司网址： 公司电子信箱：longtou@ （五）公司指定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点:公司董秘室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 A 股简称：龙头股份 A 股代码：600630 （七）公司的其他有关资料： 1、 公司首次注册日期：1992 年 6 月 30 日 公司首次注册地点：上海市工商行政管理局 变更注册日期：2001 年 9 月 28 日 变更注册地点：上海市工商行政管理局 2、 企业法人营业执照注册号：3100001000424 3、 税务登记号码：310042520103016 4、 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 5、 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 6、 会计师事务所的办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 4 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 25,157,088.83 净利润 17,121,569.25 扣除非经常性损益后的净利润 226,838.01 主营业务利润 475,611,691.14 其他业务利润 21,906,238.19 营业利润 9,509,236.72 投资收益 17,902,845.89 补贴收入 3,180,691.20 营业外收支净额 -5,435,684.98 经营活动产生的现金流量净额 41,432,407.96 现金及现金等价物净增减额 -119,962,550.86 注：扣除非经营性损益的项目和涉及金额 处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 16,010,713.65 各种形式的政府补贴 3,180,691.20 短期投资损益 1,458,324.65 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 入、支出 -5,435,684.98 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,590,844.43 所得税的影响额 -2,970,733.34 其中少数股东承担 60,575.63 非经营性损益合计 16,894,731.24 2、公司近三年主要会计数据和财务指标： 2002 年 指 标 项 目 单位 2003 年 调整前 调整后 2001 年 主营业务收入 元 3,286,761,676.77 2,240,965,657.78 2,240,965,657.78 2,078,799,708.39 净利润 元 17,121,569.25 50,488,276.40 50,488,276.40 96,795,823.28 总资产 元 4,517,706,339.38 4,299,107,623.81 4,299,107,623.81 4,388,543,314.03 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 5 股东权益（不含少数股东权益） 元 1,655,409,197.40 1,651,656,857.34 1,677,148,553.16 1,625,659,426.99 每股收益 元/股 0.040 0.119 0.119 0.228 扣除非经常性损益后的净利润 元 226,838.01 50,012,842.32 50,012,842.32 96,697,794.99 每股净资产 元/股 3.896 3.888 3.948 3.826 调整后的每股净资产 元/股 3.622 3.645 3.705 3.453 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.098 -0.132 -0.132 0.009 净资产收益率 % 1.034 3.057 3.010 5.954 3、报告期利润表附表 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.73 28.39 1.12 1.12 营业利润 0.57 0.57 0.02 0.02 净利润 1.034 1.022 0.040 0.040 扣除非经营性损益后的净利润 0.014 0.014 0.001 0.001 4、报告期内股东权益变动情况及说明 ⑴、股东权益变动情况(单位：人民币元) 项 目 期初数 审计调整期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 424,861,597.00 424,861,597.00 资本公积 1,109,945,657.00 1,109,945,657.00 盈余公积 113,023,236.57 20,768,700.57 133,791,937.14 其中:法定公益金 47,197,772.95 10,196,596.86 57,394,369.81 未分配利润 3,826,366.77 25,491,695.82 17,121,569.25 46,260,396.39 179,235.45 减：未确认的投资损失 13,369,229.19 13,369,229.19 股东权益合计 1,651,656,857.34 25,491,695.82 24,521,040.63 46,260,396.39 1,655,409,197.40 ⑵、变动原因说明 A、盈余公积增加原因：本年度利润分配； B、法定公益金增加原因：本年度利润分配； C、未分配利润审计调整期初数原因：会计政策变更； 未分配利润减少原因：本年度提取盈余公积与法定公益金及 2002 年度红利在 2003 年 7 月分派； D、未确认的投资损失增加原因：纳入合并范围的子公司洪都拉斯华康制衣厂净资产为负数，母公司对其长期 投资已减至零。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 6 四、股本变动和股东情况 （一）股本变动情况 1. 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转 股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 190,874,197 190,874,197 42,887,400 233,761,597 191,100,000 191,100,000 0 0 0 0 0 0 190,874,197 190,874,197 42,887,400 233,761,597 191,100,000 191,100,000 三、股份总数 424,861,597 424,861,597 报告期内股份总数及结构变动情况说明：报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股 上市的情形，股本总数及结构未发生变化。 2. 股票发行与上市情况 公司至报告期末的前三年股票发行情况：公司于 2001 年实施了增资配股，2002 年和 2003 年均未发行股票及衍生证券。 经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2001](16)号文件”批准，公司于 2001 年 3 月 2 日至 3 月 15 日实施了增资配股事宜。具体内容是以 1999 年年末总股本 37,520.2154 万股为 基数，以 10 配 3 的比例，向全体股东以 8.80 元/股的价格实施配股。该次配股，国家股以现 金配股 555.9443 万股，公众股可配 4,410 万股，由承销商包销。扣除各项费用后实际募得资 金 423,350,710.47 元。公司总股本由 37,520.2154 万股增加到 42,486.1597 万股。获配新增的 社会公众股流通部分 4,410 万股于 2001 年 4 月 10 日起上市流通。 3. 公司现在无内部职工股。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 7 （二）股东情况介绍 1. 报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 95331 户。 2. 截止 2003 年 12 月 31 日，拥有公司股份前十名的股东情况： 序 号 股 东 名 称 年末持股数（股） 报告期增减情况 （+-） 持股占总股本比 例(%) 性 质 1 上海纺织 (集团)有限公司 190,874,197 0 44.93 国家股 2 上海国际信托投资有限公 司 15,156,000 0 3.57 法人股 3 合肥科创投资管理有限公 司 3,600,000 0 0.85 法人股 4 中国纺织机械股份有限公 司 2,401,300 0 0.57 法人股 2,400,000 股 流通股 1,300 股 5 上海天迪科技投资发展有 限公司 2,400,000 0 0.56 法人股 6 上海申达股份有限公司 2,400,000 0 0.56 法人股 7 上海南上海商业房地产有 限公司 2,160,000 0 0.51 法人股 8 上海高舜企业发展有限公 司 1,900,000 0 0.45 法人股 9 江南重工股份有限公司 1,800,000 0 0.42 法人股 10 宝钢集团上海五钢有限公 司 1,710,000 0 0.40 法人股 注：①持股 5%以上的法人股东所持股份无质押及冻结情况。 ②前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未有关联关系。 3. 截止 2003 年 12 月 31 日，拥有公司股份前十名流通股东情况： 序 号 股 东 名 称 年末持股数（股） 关联情况说明 种 类 1 陈升华 989,802 未知 A 2 兴和证券投资基金 464,600 不存在关联关系 A 3 云南省国际信托投资公司 260,000 不存在关联关系 A 4 浙江华世纪文化传播有限公司 212,000 未知 A 5 韩建 205,200 未知 A 6 葛修琼 200,000 未知 A 7 珠海市金鑫发展有限公司 188,841 未知 A 8 唐金华 178,600 未知 A 9 曾志梅 176,280 未知 A 10 陈文凤 162,674 不存在关联关系 A 注：上表对流通股东之间存在的关联关系的说明,是依据本公司向前 10 名股东发出的《关于公司前十名股东及 流通股东之间关联关系情况调查的函》的实际情况填写。 4. 公司控股股东情况 控股股东名称：上海纺织（集团）有限公司 法人代表：朱匡宇 成立日期:2001 年 12 月 17 日 注册资本:980761.43 万元 经营业务：资产经营与管理、实业投资、纺织产品制造、销售、技术业务、经营贸易。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 8 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 1. 现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 （股） 年末持股 （股） 年度内股份 增减变动量 （股） 持股变 动原因 朱匡宇 男 56 董事长 2001.6-2004.6 0 0 0 - 薛 伟 男 61 副董事长 2001.6-2004.6 0 40,035 40,035 期内新购 吴光玉 女 48 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 丁晓云 女 46 董事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 芮明杰 男 50 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 余木火 男 43 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 史建三 男 49 独立董事 2002.6-2004.6 0 0 0 - 陈凯先 男 59 独立董事 2002.6-2004.6 0 0 0 - 陆红军 男 55 独立董事 2002.6-2004.6 0 0 0 - 周端 男 54 独立董事 2002.6-2004.6 0 0 0 - 曹惠民 男 50 独立董事 2003.6-2004.6 0 0 0 - 黄均祥 男 50 董事、总经理 2001.6-2004.6 0 40,000 40,000 期内新购 凌建华 女 50 董事、人事总监 2002.8-2004.6 0 24,000 24,000 期内新购 苏寿南 男 66 董事 2001.6-2004.6 0 24,000 24,000 期内新购 刘寅峰 男 54 董事 2001.6-2004.6 0 24,000 24,000 期内新购 戴自毅 男 50 董事 2001.6-2004.6 0 24,000 24,000 期内新购 黄昭仁 男 59 监事长 2001.6-2004.6 0 0 0 董奇雄 男 54 监事 2002.11-2004.6 0 0 0 - 赵 达 男 39 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 包炜堂 男 59 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 金 跃 女 57 监事 2001.6-2004.6 0 0 0 - 丁祖光 男 54 副总经理 2001.6-2004.6 0 20,000 20,000 期内新购 黄 杰 男 39 副总经理 2001.6-2004.6 0 20,000 20,000 期内新购 黎玲玲 女 50 副总经理 2001.6-2004.6 0 20,000 20,000 期内新购 杜国巍 男 40 总经理助理 2001.6-2004.6 0 0 0 - 周燕敏 女 48 董事会秘书 2002.2-2004.6 0 20,012 20,012 期内新购 上述人员所持有的股票帐户及本公司股票，均已按照有关法规的规定予以锁定。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 9 注:在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位 职 务 任职期间 朱匡宇 上海纺织(集团)有限公司 董事长、党委书记 1995.7 至今 薛 伟 上海纺织(集团)有限公司 副总裁 1995.7 至今 吴光玉 上海纺织(集团)有限公司 资产经营部经理 2000.10 至今 黄昭仁 上海纺织(集团)有限公司 总会计师 1995.7 至今 包炜堂 上海纺织(集团)有限公司 监审室主任 1999.6 至今 丁晓云 上海国际信托投资公司 上海国际信托投资公司投资的上海证券有限责任公司 副董事长 2001.2 至今 2. 年度报酬情况 （1） 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 147.58 万元，共有 5 名董事在公司领取报酬，报酬总额为 67.70 万元，金额最高的前三名董事在公司领取 报酬的总额为 42.80 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬的总额为 38 万元。 （2） 年度报酬总额及划分年度报酬区间： a、 年度报酬总额：147.58 万元； b、 年度报酬区间：6-11 万元 9 人 12-15 万元 5 人 （3） 不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 董事：朱匡宇、薛伟、吴光玉、丁晓云、芮明杰、余木火、史建三、陈凯先、陆红军、 周端、曹惠民。 监事：黄昭仁、包炜堂、赵达。 （4） 独立董事的津贴及其它待遇： 2002 年 6 月 18 日召开的 2001 年度股东大会审议通过了关于独立董事津贴的议案，每 人每年 4 万元（含税）津贴。 3. 报告期内聘任或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况： (1)、2003 年 4 月 29 日，经第四届第八次董事会会议审议通过顾永林先生因工作变动原因， 提出辞去董事职务。公司总经理助理钟振华女士因到退休年龄，不再担任公司总经理助理职务。 (2)、2003 年 6 月 16 日，经 2002 年度股东大会审议通过，选举凌建华女士为公司董事，选 举曹惠民先生为公司独立董事。 (3)、2003 年 10 月 24 日，经第四届第十次董事会会议审议通过公司董事兼副总经理刘平先 生因继续返校攻读博士学位，提出辞去公司董事、副总经理职务。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 10 （二）公司员工情况： 总数 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 博士研究生 硕士、研究生 15 1 2 12 大学 192 2 48 59 9 74 大专 506 52 78 122 74 180 高中、中专 2074 1380 223 125 59 287 初中 4757 4101 327 45 13 271 其他 83 76 3 1 3 合计 7627 5611 680 354 155 827 公司需承担费用的离退休职工人数：9906 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 11 六、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 报告期内，公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等中国证监会相关法律法规 的要求，公司治理结构得到了进一步完善，修改了《公司章程》，制定了《投资者管理制度》 《独立董事工作制度》等，公司的运作进一步规范。符合中国证监会颁布的《上市公司治理 准则及相关法律法规的规定。具体体现在以下几个方面： 1. 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分 行使权利，公司设有股东联系的专用电子信箱、专线电话和语言录音装置，用于接待股东来 电来访。公司制定了《股东大会议事规则》，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，召集召开股东大会，使尽可能多的股东参加会议， 行使股东应有的权力。 2. 关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采 取任何其他方式直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、 资产、机构和财务方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作， 确保公司的重大决策按照规范的程序运作。 3. 关于董事和董事会：本公司严格按照有关规定施行董事选聘程序选举董事，保证董 事选聘的公开、公平、公正、独立；2003 年，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》的要求，公司在原有 6 名独立董事的基础上,按照规定增补了一名 会计专业的独立董事,公司独立董事的人数达到和超过三分之一的比例；董事会的人员构成符 合法律法规的规定，公司董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席董 事会和股东大会，履行董事的权利、义务和责任。 4. 关于监事和监事会：本公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事会能够本着对股东负责的态度，认 真地履行自己的职责，定期召开监事会，按规定程序对公司的财务以及董事、公司经理和其 他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督。 5. 关于绩效评价和激励约束机制：公司根据实际情况，实行了全员岗位绩效考评制度。 每半年进行一次。 6. 关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法利益；与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展；重视公司 的社会责任。 7. 关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完 整、及时地披露信息，公司制定了《公司公开信息披露制度》，使信息披露更加规范，确保所 有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询， 公司按照有关规定，及时披露公司大股东的详细资料和股份变化情况；每年免费向股东赠送 年度报告全文的印刷文本。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定， 将董事会中独立董事人数由 6 名增加到 7 名。独立董事所占比例已超过董事会人数的三分之 一。专业涵盖会计、管理、法律、金融、医药和纺织，董事会人员结构和专业结构进一步合 理。公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照有关法律法规的要求履行自己的职责。 独立董事积极参加董事会和股东大会，认真行使董事的职责，为公司的长远发展和管理出谋 划策，对公司变更募集资金用途等重大事项发表了专业性意见。对董事会的科学决策，规范 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 12 运作以及公司发展都起到了积极作用，切实地维护了广大中小股东的利益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司拥有完整独立的资产，业务及产供销系统，，在人员、机构、财务方面也与控股股东 上海纺织（集团）相应独立，完全分开。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司持续发展 和维护股东的长期利益，公司建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，以 岗位职责为基础进行半年一次的考评。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 13 七、股东大会情况简介 （一）本年度召开股东大会情况 2003 年,公司召开了一次股东大会。 1. 本年度股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年 5 月 16 日，公司董事会在《上海证券报》和《中国证券报》刊登《关于召开第 十二次股东大会暨二 OO 二年年度股东大会的公告》。 2003 年 6 月 16 日，公司 2002 年年度股东大会在上海市虹漕南路 200 号中共上海市委党 校召开，出席本次股东大会的股东及股东代理人共 48 名，代表股份 421277193 股，占公司有 表决权总股本的 61.1031%。 2002 年度股东大会通过的决议及决议的披露情况 会议以投票表决形式审议通过了以下议案： （1） 《2002 年董事会工作报告》 （2） 《2002 年监事会工作报告》 （3） 《2002 年年报》 （4） 《2002 年年报摘要》 （5） 《2002 年财务决算》 （6） 《利润分配方案》 （7） 《关于支付 2002 年度会计师事务所报酬以及聘任 2003 年度会计师事务所的议案》 （8） 《关于公司增选独立董事候选人的提案》 （9） 《关于提名凌建华女士为公司董事候选人的议案》 （10）《关于转让上海菊花纺织有限公司长期对外投资的议案》 （二）选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于公司增选独立董事候选人的提案》选举曹惠民先生为公司独 立董事。股东大会审议通过了《关于提名凌建华女士为公司董事候选人的议案》选举凌建华女士 为公司董事。 本次股东大会决议刊登在 2003 年 6 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 14 八、董事会报告 （一）经营情况的讨论和分析 公司所处行业为纺织品制造业，针织、家用纺织品、服装服饰及纺织品印染是公司的主 营业务。公司拥有“三枪”、“民光”、“海螺”、“菊花”等四大著名产品品牌和“华纶”印染的 企业品牌。报告期内公司主营业务收入完成 32.87 亿元，主营业务利润 4.75 亿元，较去年同 期相比分别增长了 46.67%和 18.32%。 2003 年，公司面对复杂多变的市场环境，经历了许多外来不可抗力的“天灾”和内部艰 苦卓绝的调整转型，克服了伊拉克战争、非典疫情、棉价上升、贸易设限等重重困难，经营情 况保持持续发展的态势。公司主营业务收入 32.87 亿，递增 46.67%，外贸出口达到 15.87 亿 元的历史最好水平，同比跃升 62%，虽然主营业务收入总额比 2002 年有大幅度增长，但净利润 比 2002 年下降 66%，导致利润下降的主要原因是： 1. 公司对外长期投资的个别项目出现较大金额的亏损。 2. 公司按照谨慎原则，增加了计提减值准备金。 （二）报告期内公司经营情况 1. 主营业务范围及经营状况 （1） 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务收入 主营业务利润 项 目 本年数 比例 本年数 比例 业务分布 1、工业 1,486,005,109.22 45% 277,474,166.90 58% 2、商业 2,621,978,393.00 80% 204,728,020.80 42% 3、房地产业 - - 4、旅游饮食服务业 39,114.00 39,114.00 小 计 4,108,022,616.22 125% 482,241,301.70 100% 减：公司内各业务分布相互抵销 821,260,939.45 25% - 合 计 3,286,761,676.77 100% 482,241,301.70 100% 地区分布 东北地区 29,414,927.65 1% 3,730,822.16 1% 华北地区 59,733,553.96 2% 7,890,508.65 2% 华东地区 3,296,493,914.90 100% 448,802,071.30 93% 西北地区 24,785,424.04 1% 4,490,473.96 1% 西南地区 54,293,566.39 2% 8,326,831.46 2% 华中地区 29,338,532.66 1% 4,957,425.49 1% 华南地区 38,159,719.96 1% 8,210,187.27 2% 中美洲 44,551,279.62 1% -4,167,018.59 -1% 小 计 3,576,770,919.18 109% 482,241,301.70 100% SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 15 减：公司内各业务分布相互抵销 290,009,242.41 9% 0% 合 计 3,286,761,676.77 100% 482,241,301.70 100% （2） 公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况： 主要产品市场占有率：针织内衣 27.68%（三枪 25.64%，菊花 2.04%），床上用品 3.28%，衬衫 6.6%。 （针织及衬衫资料来源：全国商业信息中心。床上用品：上海家纺协会） （3） 公司主要业务活动所属行业及主要产品介绍： 行业 主营业务收 入（亿元） 占全部主营业 务收入（%） 主营业务利 润(亿元) 占全部主营业 务利润（％） 产品品牌 产品品牌说明 针织 13.10 40% 2.95 62% 三枪、菊花 “三枪”为中国驰名商标 “菊花”为上海著名商标 家用纺 织品 10.16 31% 0.97 20% 民光、幸福 钟牌 414 “民光、幸福、钟牌 414” 为上海驰名商标 服装服 饰 3.45 10% 0.47 10% 海螺 “海螺”为中国名牌 华纶印 染 2.17 7% 0.23 5% - - （4）报告期内公司全资子公司上海三枪（集团）有限公司生产的新品舒绒莱卡销售额达到 1 亿 元，毛利率 30%以上。 2. 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 本公司所 持股权 主要经营范围 注册资本 （万元） 2003 年底总资产 （万元） 2003 年主营业务收 入（万元） 2003 年净利润 （万元） 全资子公司 上海三枪（集团） 股份有限公司 100% 对外贸易经济合作部批准 的进出口业务（按批文） 国内贸易（除规定事项外） 37,600 197,447 130,989 3,037 上海民光国 际企 业有限公司 100% 针纺织品、纺织复制品、 纺织装饰品、纺织原辅料、 染化料、纺织机电设备及 配件，室内装饰、建筑装 璜材料、自营进出口 21,600 99,947 101,632 82 上海海螺服 饰有 限公司 100% 服装、服饰、纺织品、服 装及辅料、各类饰品（不 含金银）、日用百货食品、 附设分支机构 17,800 54,194 34,538 371 上海菊花纺 织有 限公司 100% 针织品、棉纱、混纺纱、 服饰、鞋帽、袜子、箱包、 皮革制品及原辅材料 6,300 12,276 2,495 33 洪都拉斯天 齐印 染厂 100% 服装、针织面料、纺织品 USD860 10,289 2,665 -1,314 主要控股公司 上海双龙高 科技 开发有限公司 94% 生物制品及科技新材料的 开发、生产、销售，计算 机软、硬件及网络的开发 等。 10,000 16,411 - -190 上海华纶印 染有 限公司 68.75% 棉、麻、粘、化纤及其混 纺服饰面料的生产加工、 销售等。 8,000 18,822 21,664 868 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 16 主要参股公司 上海龙头生 物技 术有限公司 50% 研究、开发甲壳素系列产 品，销售自产产品并提供 四技服务。 414 389 438 13 上海龙头张 江信 息产业有限公司 47.50% 计算机网络信息采集、信 息加工、信息发布、电子 商务、经济信息咨询、计 算机软件开发等。 1,200 958 956 -428 上海龙头医 药有 限公司 46% 中成药、化学药制剂，抗 生素，生化药品，生物制 品，批发。 1,000 2,117 3,133 -101 上海八六三 信息 安全产业基 地有 限公司 36% 受让地块内的房地产开发 经营，物业管理，创业咨 询，信息安全软件开发、 销售，建筑材料销售。 7,500 24,487 4,543 1,213 上海交大科 技园 有限公司 21.13% 科技园开发与管理，科技 产业投资与管理，电子、 通信、网络、生物、医药 专业领域内八技服务。 14,200 19,706 1,834 1,022 上海埃通电气股 份有限公司 15.92% 各类低压、高压电气产品， 自动化控制产品，各类电 机、仪表、仪器、纺织机 电、电气成套、机械的生 产及维修。 2,890 7,280 3,475 9 上海大众保 险股 份有限公司 7.78% 承办人民币和外币的各种 保险业务及再保险和法定 保险业务等。 42,000 118,547 93,788 -12,853 3. 主要供应商及客户情况 前五名供应商采购金额合计 90,362,887.64 占采购总额比重 3.22% 前五名销售客户销售金额合计 80,667,602.50 占销售总额比重 2.45% 4. 经营中出现的问题及解决方案 2003 年，公司主营业务收入比去年同期有较大幅度增长，其中外贸出口比上年增长 62%，主营业务利润亦比 2002 年有较大幅度增长，但公司利润总额却未达到预期效果。公 司长期投资个别项目出现大额亏损，致使投资损失 0.3 亿元；按照谨慎原则，增加计提减 值准备金。2003 年公司针对经营中的问题，采取了一系列措施，如： （1） 为适应市场变化，不断推出各种“与众不同”的新品。公司加强了技术创新力度， 借助自身科研力量与外部研发机构的资源合作，形成了产学研一条龙的良性循环体系。报 告期间，公司有近百余种新品问世，并获得专利授权。 （2） 为扩大市场销售份额、提高经济效益，公司推出一系列措施，如： a、借助品牌优势，延伸品牌效应，在公司原有的“三枪”、“民光”、“海螺”、“菊花” 等品牌的基础上，公司又推出了“苏牌”—高档内衣，“金三枪”—花式内衣和“金海 螺”“红海螺”等系列品牌，实现了品牌细化和专业的分工，同时又扩大了市场影响。 b、实现品牌联动，抢占销售市场。如“海螺”、“菊花”联手开设社区特卖场，取得良 好效果。“三枪”、“民光”通过开设专卖店、专卖柜，掌握了终端市场的主动权。 （3） 为降低成本，公司在报告期内，加强了内部调整转型，结合基地建设，将资产和资 源进一步整合。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 17 通过上述措施，公司的主营业务收入和主营业务利润都大幅度增长。但公司对外长期 投资个别项目出现全额亏损，直接影响公司的当期利润。公司将加强对外投资管理，清理弱 势资产，推动产权多元化的混合经济模式，实现多通路融资，提高企业效益。 （三）公司投资情况 1. 本报告期内的募集资金使用情况： ① 本报告期内的募集资金使用情况总表： （万元） 承诺投资项目 承诺项目总投 资额 承诺运用日期 项目预计收益 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期 建立三枪高档 针织面料生产 基地 19，000 2001-05-15 4,000 建立三枪高档 针织面料生产 基地 18,469 2001-05-15— 2003-12-31 市 场 营 销 网 络 信 息 化 智 能 建 设 15,000 2001-09-15 2,525 市 场 营 销 网 络 信 息 化 智 能 建 设 7,006 2001-7— 2003-12-31 民 光 公 司 发 展 家用纺织品、促 进 海 外 品 牌 代 理 2,000 2001-05-15 220 民 光 公 司 发 展 家用纺织品、促 进 海 外 品 牌 代 理 1,000 2001-05-15 收 购 上 海 针 织 科 学 技 术 研 究 所出资及权益 2,000 2001-05-15 190 收 购 上 海 针 织 科 学 技 术 研 究 所出资及权益 1,000 2001-05-15 补 充 流 动 资 金 4,335 2001-05-20 - 补 充 流 动 资 金 4,335 2001-3-20 . ②至 2003 年 12 月 31 日募集资金项目进展情况说明： � 三枪高档针织坯布基地项目，计划后期投资 19,000 万元，现已投资 18,469 万元，该项目 于 2003 年 12 月 18 日通过竣工验收，生产运营状况良好，2003 年试生产效益 1250 万元。 � 市场营销网络信息化智能建设，计划投资 15,000 万元，现已投资 7,006 万元，目前还处在 项目实施过程中。其中：三枪 ERP 系统已呈现出阶段性效果；海螺 SCM 的核心业务已经实 施上线，二期将强化数据的应用和分析，真正使营销供应链系统成为企业经营者的智能分 析系统；菊花 SCM 一期也已上线，处于试运行阶段。 � 民光公司发展家用纺织品、促进海外品牌代理项目，计划投资 2,000 万元，已投资 1,000 万元，成立赛纳森国际品牌代理公司，该项目未达到投资收益，亏损 63 万元。主要原因 1、 今年上半年 SARS 的蔓延，导致国内市场销售情况急剧下降，而该项目的目标市场全部为 国内市场；2、由于产品档次定位较高，顾客局限于少量高消费群体，销量短期内难以放 大；3、在实际经营合作中，由于目标市场为国内市场，经营中受外方制约的因素较多。 目前正与外方洽商，争取增加中档产品生产，以扩大销售。鉴于第一家品牌代理公司运作 中存在的问题，原拟与另一外商合作而投资的 1000 万元暂缓实施。 � 收购上海针织科学技术研究所的出资及权益，计划投资 2,000 万元，已投资 1,000 万元完 成收购。另 1,000 万元将用于建设针织行业的国家级技术中心的投入。2003 年上海针织科 学技术研究所利润 207 万元。 � 补充流动资金 4335 万元已经投入运用。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司募集资金使用了 31810 万元，占总募集资金的 75%。 ③本公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 15 日审议通过了《关于变更 2001 年部分募 集资金投向》的议案，变更的原因是公司对信息化建设项目框架的调整和相关配套产品费用的 控制，使项目所需的资金额有所下降，公司在不改变原来信息化项目建设和实施范围的前提下， SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 18 将投资额缩减至 1 亿元，减少的 5000 万元资金，用于投资 3000 万元设立房地产开发经营公司 和投资 2000 万元建设海螺服饰制造园。上述变更项目尚未提交股东大会审议。 2、本报告期内无非募股资金使用情况 （四）公司财务状况 单位：人民币元 2002 年 同比增减额（+，—） 增减幅度 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 4,517,706,339.38 4,299,107,623.81 4,299,107,623.81 218,598,715.57 218,598,715.57 5.08% 5.08% 股东权益 1,655,409,197.40 1,651,656,857.34 1,677,148,553.16 3,752,340.06 -21,739,355.76 0.23% -1.30% 主营业务利润 475,611,691.14 401,942,764.24 401,942,764.24 73,668,926.90 73,668,926.90 18.33% 18.33% 净利润 17,121,569.25 50,488,276.40 50,488,276.40 -33,366,707.15 -33,366,707.15 -66.09% -66.09% 现金及现金等 价物净增加额 -119,962,550.86 -237,195,947.94 -237,195,947.94 117,233,397.08 117,233,397.08 -49.42% -49.42% 本年度净利润下降 66%的原因： （1） 公司长期投资个别项目出现大额亏损，致使投资损失 0.26 亿元； （2） 按照谨慎原则，增加计提减值准备金。 （五）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司经营的影响 1. 根据 2003 年 10 月财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知规定，大多数纺 织品出口增值税退税率由 17%降低至 13%，此项政策给公司外贸经营带来一定程度上的负 面影响，2004 年，出口退税率的变化将直接影响企业的赢利能力。 2. 2003 年下半年以来，国内通货膨胀压力逐渐积聚，部分原材料价格不同程度地上涨。其中 棉花等相关材料原料价格近期仍保持高位盘整，这将给公司经营带来一定的成本压力。 3. 根据 WTO 的相关规定，到 2005 年底，中国纺织品出口配额限制将全面取消，公司在面临 历史性机遇的同时，将面对因此引发的国内企业前所未有的激烈竞争。同时还将面临北美、 欧盟等区域性壁垒及新贸易保护主义的空前挑战。公司的外贸经营将接受新的成长考验。 4、受纺织民用品特性的影响，近年来，市场竞争趋势进一步加剧。产品价格、销售渠道受到 民营企业成本优势的激烈争夺，品牌运作和面料的技术含量面临国外纺织服装同行的严重 挑战，给公司经营带来一定的负面影响。 （六）董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开了四次董事会会议。 （1） 公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 25 日在上海市南丹东路 109 号交大科技园 区二部一楼会议室召开。会议审议通过了《2002 年董事会工作报告》、《2002 年总经理 工作总结》、《2002 年年报》、《2002 年年报摘要》、《2002 年财务决算及利润分配预案》、 《关于 2002 年度资产减值准备金变动情况的报告》《关于支付 2002 年度会计师事务所 报酬以及聘任 2003 年度会计师事务所的议案》、《关于公司董事会人事变动的提案》、 《关 于公司增选独立董事候选人的提案》《关于公司高级管理人员人事变动的提案》、《2003 年一季度报告》。本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》第 64 版、《上 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 19 海证券报》第 50 版。 （2） 公司第四届董事会二 OO 三年第一次临时会议于 2003 年 6 月 4 日以通讯方式召开。会 议在 3 位关联董事回避表决的情况下审议通过了《关于转让上海菊花纺织有限公司长期 对外投资的议案》。本次会议决议刊登在 2003 年 6 月 6 日的《中国证券报》第 6 版、《上 海证券报》第 23 版。 （3） 第四届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 15 日在上海市肇嘉浜路 736 号一楼会议室召开。 会议审议通过了《2003 年半年度报告全文及摘要》、《2003 年半年度资产减值准备金变 化及核销情况报告》《2003 年半年度财务决算报告（未经审计）》、《关于转让公司持有上 海联合纺织印染进出口有限公司 50%股权》的议案、《关于变更 2001 年部分募集资金用 途》。本次会议决议刊登在 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》第 43 版、《上海证券报》 第 38 版。 （4） 公司第四届董事会第十次会议于 2003 年 10 月 24 日以通讯表决方式召开。会议审议通 过了《2003 年三季度报告》、《关于公司董事刘平先生辞呈的议案》。本次会议决议刊登 在 2003 年 10 月 27 日的《中国证券报》第 33 版、《上海证券报》第 26 版。 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照 2002 年度股东大会决议，实施利润分配方案，以 2002 年 12 月 31 日 424,861,597 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 0.60 元（含税），计 25,491,695.82 元，剩余利润 3,826,366.77 元,作为未分配利润留存。该方案已实施完毕。 (七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计确认的公司 2003 年度税后净利润 17,121,569.25，根据《公司法》和《公司章程》以及股份制企业会计制度的规定，母公司当 年提取 10%的法定盈余公积金 304,418.88 元和 10%的法定公益金 304,418.88 元，各控股子 公司提取法定盈余公积金 10,267,684.83 元和法定公益金 9,892,177.98 元。提取上述二金后， 加上年未分配利润 29,318,062.59 元，减 2003 年 7 月 16 日向全体股东派发 2002 年度现金红 利 25,491,695.82 元，2003 年实际可供分配的利润 179,235.45 元。公司考虑长远发展需要及 适当积累后给投资者回报，拟将未分配利润 179,235.45 元留作以后年度一并分配，当年不进 行利润分配，也不进行公积金转增资本。 (八)公司指定的信息披露报纸未作变更，为《中国证券报》和《上海证券报》，公司指定信 息披露的网站为 。 (九)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海龙头（集团）股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的关联方占用贵公司 资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和 国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（2003－56 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的 有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证 与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）的规 定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具 专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等 我们认为必要的核查程序。现将审核情况说明如下： SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 20 1、 关联方占用资金情况： 截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方占用资金余额 为：253,978,170.00 元，均为经营性资金占用，占贵公司期末总资产 4,531,753,901.27 元的 5.60%。 2. 对外违规担保情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，贵公司无对外违规担保。 (十)独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56 号），就龙头股份对外担保等相关事项进行了认真分析并发表 独立意见如下：公司在本年度内严格执行了《公司章程》中关于对外担保的规定，未发现龙头 股份及其控股子公司存在为控股股东及其关联方、非关联方、非法人单位、个人提供担保情况， 不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定 的情况。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 21 九、监事会报告 （一） 报告期内监事会会议情况 报告期内共召开了三次监事会会议。 （1） 2003 年 4 月 25 日在上海市南丹东路 109 号召开了公司第四届监事会第七次会议。会 议审议通过了《2002 年监事会工作报告》、《2002 年年报》、《2002 年年报摘要》、《2002 年财务决算及利润分配预案》、《关于 2002 年度资产减值准备金变动情况的报告》、 《2003 年一季度报告》。本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》第 64 版、《上海证券报》第 50 版。 （2） 2003 年 6 月 3 日以通讯方式召开了公司第四届监事会第八次会议。会议审议通过了《关 于转让上海菊花纺织有限公司长期对外投资的议案》。本次会议决议刊登在 2003 年 6 月 6 日的《中国证券报》第 6 版、《上海证券报》第 23 版。 （3） 2003 年 8 月 15 日在上海市肇嘉浜路 736 号召开了公司第四届监事会第九次会议。会 议审议通过了《2003 年半年度报告全文及摘要》、《2003 年半年度资产减值准备金变化 及核销情况报告》、《关于转让公司持有上海联合纺织印染进出口有限公司 50%股权的 议案》、《关于变更 2001 年部分募集资金投向的议案》、《关于要求公司经营者持股的议 案》。本次会议决议刊登在 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》第 43 版、《上海证券报》 第 38 版。 （二） 监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 （1）本报告期内，公司依法进行运作，公司的决策程序合法，现任公司董事、经理执行公司 职务中，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （2）公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会建立了 《监事会议事规则》和《公司内部审计制度》。本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职 责。监督募集资金的使用及公司经济、财务的经济运行；定期召开监事会，按规定程序对公 司的财务以及董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （3）公司 2001 年 3 月实施了 2000 年配股方案，共募集资金 42335 万元，截止 2003 年 12 月 31 日按计划使用了 31810 万元，占配股募集资金的 75 %。公司于第四届监事会第九次会 议审议通过《关于变更 2001 年部分募集资金投向》的议案，变更程序合法。 （4）报告期内公司实施了将全资子公司菊花纺织有限公司对上海中华第一棉纺针织厂的全部 投资转让给上海纺织（集团）有限公司的资产置换事宜，该项资产置换经上海长信资产评估 有限公司评估并经上海市评审中心确认，没有发现损害本公司各股东权益或造成公司资产流 失的情况。 （5）上述交易属关联交易，未发现交易中有损害公司利益的行为。 （6） 公司 2003 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意 见的审计报告。出具的审计报告及对所涉及的包括资产减值准备金计提、资产核销、会计差 错更正、重大不确定事项等作出的评价，如实反映了公司的财务状况和经营成果。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 22 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司的发生重大收购及出售资产、吸收合并事项(详见资产收购、出售关联交易)。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、关联方应收款项余额（单位：人民币元） （1）、应收帐款 企业名称 金 额 形成原因 上海海螺（集团）有限公司 58,733,261.77 货款 （2）、其他应收款 企业名称 金 额 形成原因 上海海螺（集团）有限公司 62,694,101.20 往来款 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 30,422,783.38 往来款 2、 公司资产收购、出售关联交易 （1） 公司于 2003 年 6 月 4 日召开第四届董事会二零零三年第一次临时董事会议，审议通 过了《关于转让上海菊花纺织有限公司长期对外投资的议案》,同意全资子公司上海菊花纺 织有限公司将其对上海中华第一棉纺针织厂的全部投资转让给上海纺织（集团）有限公司， 鉴于该项交易属关联交易，该议案已经 2003 年 6 月 16 日召开的 2002 年度股东大会审议表 决通过。 本次关联交易的价格，是以上海中华第一棉纺针织厂截止 2002 年 12 月 31 日的资产作为 评估基准日，并以评估结果作为定价依据。上海中华第一棉纺针织厂评估前净资产总额为 2660 万元；评估后净资产评估值为 7959 万元（其中含待处理流动资产净损失 4232 万元） 调整后净资产评估值为 3727 万元。所以本次关联交易的价格为 3727 万元。 上海中华第一棉纺针织厂，技术装备相对比较落后，债务负担较重，通过本次交易，优 化了公司的资产结构，减轻了公司负担，从而能集中优势扶植重点企业。 （2） 公司于 2003 年 8 月 19 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过《关于转让公司 持有的上海联合纺织印染进出口有限公司 50%股权的议案》，鉴于本次交易方上海华申国际 企业（集团）有限公司与本公司同受上海纺织（集团）有限公司控制，因此该项交易属关 联交易。 本次关联交易的价格，是以上海联合纺织印染进出口有限公司 2003 年 5 月 31 日帐面 净资产值作为定价依据。公司在上海联合纺织印染进出口有限公司拥有 50%的股权，至此最 终转让价格为 2060 万元。经上海上会资产评估有限公司沪上会整评报字（03）第 179 号评 估报告，评估后净资产为 4158.57 万元。 鉴于上海棉纺织印染联合有限公司历史形成原因，将有一笔大数额的债务转入上海联 合纺织印染进出口有限公司，而上海棉纺织印染联合有限公司无相对应的资产与之匹配，因 此会对上海联合纺织印染进出口有限公司资产结构与经营业绩带来直接的负面影响。为规避 风险，公司转让持有上海联合纺织印染进出口有限公司 50%的股权。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 23 3、 关联担保 被担保单位名称 担保金额（万元） 到期日 担保类型 备注 中华第一棉纺针织厂 10,919 2003.7——2005.1 连带责任担保 金额为多笔合计 数 永畅制衣公司 100 2004.3.8 连带责任担保 上海纺织装饰（集团〕公司 1,530 2004.3.30 连带责任担保 上海纺饰进出口有限公司 375 2004.11.16 连带责任担保 上海民光国际专卖店 50 2004.4.2 连带责任担保 上海埃通电气股份有限公司 1,925 2005.5.30 连带责任担保 上海龙头医药有限公司 1,041 2004.4——2004.10 连带责任担保 金额为多笔合计 数 五和针织二厂 2,912 2003.1.9 连带责任担保 合 计 18,852 备注：原“上海中华第一棉纺针织厂”是公司全资子公司的长期对外投资，公司对其的担保属 公司内部担保。经 2003 年 6 月 16 日股东大会决议审议通过将“上海中华第一棉纺针织厂”的全 部投资转让给上海纺织（集团）有限公司，至此形成了上述关联担保。 （四）重大合同及其履行情况 1、公司没有因发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产， 为公司带来利润达到公司当年利润总额的 10%以上（含 10%）的事项。 2、非关联担保 ①对外担保 被担保单位名称 担保金额（万元） 到期日 担保类型 备注 上海凯爱服装有限公司 250 2004-10-6 连带责任担保 履行中 ②本公司对控股子公司提供担保 被担保单位名称 担保金额（万元） 到期日 担保类型 备注 上海（三枪）集团有限公司 19,000 2004.2——2004.7 连带责任担保 金额为多笔合计数 上海针织九厂 21,700 2004.1——2005.9 连带责任担保 金额为多笔合计数 上海海螺服饰有限公司 6,200 2004.1——2004.6 连带责任担保 金额为多笔合计数 上海海螺进出口有限公司 1,000 2004-4 连带责任担保 上海华纶印染有限公司 4,000 2003.12——2006.5 连带责任担保 金额为多笔合计数 上海民光国际企业有限公司 12,850 2004.6——2006.11 连带责任担保 金额为多笔合计数 上海民光被单厂 490 2003-12 连带责任担保 合 计 65,240 3、报告期内本公司未发生委托他人进行资产管理事项 4、其他重大合同： （五）在报告期内，公司及持有公司 5%以上股权的股东没有在指定报刊和网站上刊登过承诺事 项。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 24 （六）报告期内，公司聘请的会计师事务所未发生变更。公司聘任上海立信长江会计师事务所有 限公司担任本公司审计机构，上海立信长江会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务 4 年（公司自 1998 年重组后，由立信会计师事务所为本公司提供 A 股审计服务。从 2000 年起立信会计师事务所和长江会计师事务所合并为上海立信长江会计师事务所有限公 司）。 经股东大会授权，由董事会决定具体财务审计费用，2003 年公司支付上海立信长江 会计师事务所有限公司审计费用 100 万元。 （七）报告期内，公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 25 十一、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10888 号 上海龙头（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 黄晔 南京东路 61 号 4 楼 王德霞 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 四年四月二十日 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 26 （二） 会计报表，包括经审计合并及母公司会计报表（附后） 附加：资产减值准备明细表 （三） 会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介： 上海龙头（集团）股份有限公司前身是上海第十七棉纺织厂，1992 年 11 月改组设立成为上海龙头（十七 棉）股份有限公司。一九九八年六月十四日，上海龙头（十七棉）股份有限公司一九九七年度股东大会通过了 公司更名为“上海龙头股份有限公司”的决议。经上海市证券期货监督管理办公室沪证司（98）027 号文《关 于同意上海龙头（十七棉）股份有限公司资产置换、定向扩股及增发股票（A）的通知》，公司在控股股东上 海纺织控股（集团）公司的筹划与组织下，进行了大规模资产重组。在重组过程中，上海纺织控股（集团）公 司以其下属全资子公司上海三枪（集团）有限公司、上海菊花纺织有限公司、上海民光国际企业有限公司、上 海海螺服饰有限公司的经营性资产置换上海龙头（十七棉）股份有限公司原有资产。资产置换完成后，1998 年 6 月 22 日中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）178 号发文《关于上海龙头股份有限公司申请资产 重组及增发社会公众股的批复》和证监发字（1998）179 号发文《关于上海龙头股份有限公司增发 A 股发行方 案的批复》，批准上海龙头股份有限公司向社会公众增资公开发行新股，发行数量为 12,000 万股。2001 年 2 月 6 日经中国证监会证监公司字（2001）16 号《关于上海龙头股份有限公司申请配股的批复》批准，向公司 股东配售 5,420.8059 万股人民币普通股，每股配售价 8.80 元，实际配售 49,659,443 股，扣除配售费用后实际 募得资金 423,350,710.47 元，配股 后公司总 股 本变更为 肆 亿贰仟肆 佰 捌拾陆万 壹 仟伍佰玖 拾 柒元 （424,861,597.00）。其中：国有股 190,874,197.00 元，募集法人股 42,887,400.00 元，人民币普通股 191,100,000.00 元。公司于 2001 年 6 月 5 日经股东大会决议同意公司更名为“上海龙头（集团）股份有限公司”。公司注册地 址：浦东新区浦东南路 360 号新上海国际大厦；法定代表人：朱匡宇。公司经营范围：生产经营纺织品，实业 投资，资产经营与管理，国内贸易（除专项规定）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合 成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。除涉及未完工程的外币 负债帐户期末折算差额计入在建工程外，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算 差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定> 的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇价折算为人民币外，资产负 债、损益类项目均以合并会计报表决算日的人民币市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债 表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、 流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿， 又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款 项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 采用备抵法核算，按期末应收款项余额的 7％计提坏帐准备并结合个别认定法估算坏帐损失。 （九）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 27 自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品和分期收款发出商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入 的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 4、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物在领用时计入成本。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息 后计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币 性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。取得投资后，实际收到短期投资现金 股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应 收项目。持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价 损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以上，则按单项投资 为基础计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人 用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出 资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控 制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同 未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积 （股权投资准备）。但 2003 年以前形成的仍按原规定分期摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。如 果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价 值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营 租入固定资产改良等； 3、固定资产的计价： 按实际成本计价原则计价。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 28 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采 用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装 修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 30-40 4 3.20－2.40 通用设备 8-18 4 12.00－5.33 专用设备 10-14 4 9.60－6.86 运输设备 6-8 4 16.00－12.00 其 他 5 4 19.20 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对固定资产作逐项盘点检查，若由于技术落后，损坏和市价持续下跌等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备 按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且 给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定 年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊 销。其中：土地使用权按 50 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对无形资产逐项清查，若存在以下一项或若干项情况，应当全额或部分计提无形资产减 值准备： 全额计提： （1）由于被其他新技术替代，使该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）该项无形资产已超过法律保护期限，并且不能再为企业带来经济利益。 部分计提： （1）由于某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； （2）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； （3）所持有的无形资产帐面价值高于可收回的金额。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合 同规定的期限平均摊销。 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 29 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款 费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定 可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按月计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别 会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及影响： 根据财政部财会〔2003〕12 号文通知，修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》从 2003 年 7 月 1 日起执行，企业在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配（或分配给投资者利 润）的事项应追溯调整。按照修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》规定，资产负债表日后至财务 报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润），应在 会计报表附注中单独披露，不进行账务处理。因此，公司作为会计政策变更，进行追溯调整，将董事会决议通 过的 2002 年度利润预分配方案中拟派发的现金红利（含税）25,491,695.82 元退回 2002 年 12 月 31 日未分配利 润，由此增加 2003 年初留存收益 25,491,695.82 元，其中增加 2003 年初未分配利润 25,491,695.82 元。 上述追溯调整期初数事项对报表的影响如下： 项 目 当年现金股利分配预案 不作账务处理 合 计 对 2003 年初留存收益的影响 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 25,491,695.82 25,491,695.82 25,491,695.82 25,491,695.82 对本年净利润的影响 --- --- 三、税项： （一）公司主要税种和税率如下： 税 种 税 率 备 注 增值税 17％ 商品（产品）销售 营业税 5％ 所得税 15％、33％ SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 30 （二）税负减免： 1、经上海市地方税务局第二分局沪地税二财（2002）8 号《关于上海龙头（集团）股份有限公司申请享 受浦东新区 15％企业所得税的批复》的批准，按 15%征收企业所得税。 2、经上海市国家税务局第二分局沪国税二税（2003）75 号《关于上海三枪(集团)有限公司申请享受浦东 新区内资企业所得税优惠政策的批复》的批准，上海三枪(集团)有限公司从 2003 年 1 月起减按 15%征收企业 所得税。 3、经上海市国家税务局第二分局沪国税二税（2003）74 号《关于上海针织九厂申请享受浦东新区内资企 业所得税优惠的批复》的批准，上海针织九厂从 2003 年 1 月起减按 15%征收企业所得税。 4、经上海市国家税务局第二分局沪国税二税（2003）73 号《关于上海三枪进出口有限公司申请享受浦东 新区内资企业所得税优惠的批复》的批准，上海三枪进出口有限公司从 2003 年 1 月起减按 15%征收企业所得 税。 5、经上海市国家税务局第二分局沪国税二税（2003）106 号《关于上海海螺服饰有限公司申请享受浦东 新区内资企业所得税优惠政策的批复》的批准，上海海螺服饰有限公司从 2003 年 1 月 1 日起减按 15%征收企 业所得税。 6、经上海市国家税务局第二分局沪国税二税（2003）139 号《关于上海海螺进出口公司申请享受浦东新 区内资企业所得税优惠政策的批复》的批准，上海海螺进出口公司从 2003 年 1 月 1 日起减按 15%征收企业所 得税。 7、经上海市国家税务局第二分局沪国税二税（2003）142 号《关于上海民光进出口有限公司申请享受浦 东新区内资企业所得税优惠政策的批复》的批准，上海民光进出口有限公司从 2003 年 1 月 1 日起减按 15%征 收企业所得税。 8、经上海市金山区国家税务局和上海市地方税务局金山区分局金税免福(2003)241 号《民政福利企业享 受税收优惠政策认定通知书》的批准，上海市金山海光被单厂在 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日期间已 缴纳的增值税享受“先征后返”税收优惠政策(除沪税政一(1994)128 号文中第三条规定的之外)，并在此期间 生产经营所得免征企业所得税。 9、经上海市地方税务局第二分局沪税二财（2001）75 号《关于上海市针织科学技术研究所申请减免企 业所得税的批复》的批准，上海市针织科学技术研究所自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日免征企业所 得税三年。 10、经上海市财政局、上海市地方税务局沪财企-(1999)299 号《关于上海华纶印染有限公司申请享受浦 东新区内资企业所得税优惠政策的批复》的批准，上海华纶印染有限公司从 1999 年 1 月 1 日起减按 15%征收 企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 本公司实际投 资额(万元) 本公司持股 是否 合并 上海三枪（集团）有限公司 商业 37,600 对外贸易经济合作部批准的进出口业 务（按批文）国内贸易（除规定事项 外） 37,600 100％ 是 上海民光国际企业有限公司 工业 21,600 针纺织品、纺织复制品、纺织装饰品、 纺织原辅料、染化料、纺织机电设备 及配件，室内装饰、建筑装璜材料、 自营进出口 21,600 100％ 是 上海菊花纺织有限公司 商业 6,300 针织品、棉纱、混纺纱、服饰、鞋帽、 袜子、箱包、皮革制品及原辅材料 6,300 100％ 是 上海海螺服饰有限公司 工业 17,800 服装、服饰、纺织品、服装及辅料、各 类饰品（不含金银）、日用百货食品、 附设分支机构 17,800 100％ 是 上海双龙高科技开发有限公司 工业 10,000 生物制品及科技新材料的开发、生产、 销售 9,400 94％ 是 上海针织九厂 工业 26,000 针织衫裤、袜子 26,000 100％ 是 上海海螺（集团）国际贸易有限公司 商业 168.62 国际贸易、保税区企业间的贸易及区 内贸易代理、区内仓储及商业性简单 加工、贸易咨询服务 168.62 100％ 是 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 31 上海十二服装厂 工业 4,250 制造服装附设经营部 4,250 100％ 是 上海市针织科学技术研究所 工业 285.40 针织领域内的科技经营业务及自研产 品试销等 285.40 100％ 是 上海民光被单厂 工业 9,000 被单、毛巾被 9,000 100％ 是 上海毛巾被单公司经营分公司 商业 1,400 针纺织品、服装及其他缝纫品、日用 化学品、家用电器、劳务、日用百货 等 1,400 100％ 是 上海民光进出口有限公司 商业 3,000 针棉织品、纺织装饰品、纺织原辅料、 染化料等自营和代理各类商品及技术 的进出口业务等 3,000 100% 是 上海萃众毛巾厂 工业 2,800 毛巾、其他纺织品、纺织装饰及饰物 用品、室内纺织品装璜等 2,800 100％ 是 上海华纶印染有限公司 工业 8,000 各种棉、麻、粘、化纤及其混纺服饰 面料的生产加工、销售及相关技术咨 询服务。 5,500 68.75% 是 上海三枪物资有限公司 商业 2,000 针纺原料、针纺织品、服装、普通机 械及零部件、电器机械及器材、染化 料等 2,000 100％ 是 上海针织九厂山东晋联销售中心 商业 200 批发、零售针织衫袜 200 100％ 是 北京三枪针九纺织品销售中心 商业 200 批发、零售针织衫袜 200 100％ 是 上海针织九厂太原销售中心 商业 100 批发、零售针织衫袜 100 100％ 是 上海三枪集团云南销售中心 商业 100 批发、零售针织衫袜 100 100％ 是 上海幸福纺织印染有限公司 工业 8,465.04 生产和销售床上用品 4,822.53 56.97％ 是 上海金山海光被单厂 工业 300 床单、棉、麻、毛纱线等 300 100％ 是 哈尔滨上海三枪内衣销售有限公司 商业 200 购销纺织原料、服装、针纺织品等 200 100％ 是 上海三枪集团广州销售有限公司 商业 200 国内商业及物资供应业 200 100％ 是 上海三枪集团四川销售有限公司 商业 200 国内贸易 200 100％ 是 上海四季海螺置业有限公司 房地产业 1,000 实业投资，房地产开发经营，房屋租 赁，物业管理，工程咨询 1,000 100％ 是 上海萨福郎实业有限公司 工业 2,000 医药原料，经济作物提炼加工及销售， 计算机及配件 1,020 51％ 否（注 2） 上海利生药业有限公司 工业 928 片剂、硬胶囊剂的生产，西红花收购 640 68.97％ 否（注 2） 上海三枪进出口有限公司 商业 2,000 自营和代理各类商品及技术的进出口 业务，经营进料加工和转口贸易 2,000 100％ 是 上海第二衬衫厂 工业 150 服装，服装饰品，服装辅料 150 100％ 是 上海海螺集团时装有限公司 工业 800 服装及其他缝纫品、鞋帽、工艺美术 品、皮革制品 800 100％ 是 上海海螺集团马陆衬衫厂 工业 223.3 衬衫，服装，附设：杂货店 223.3 100％ 是 上海海螺进出口有限公司 商业 2,000 自营和代理各类商品及技术的进出口 业务，经营进料加工和转口贸易 1,500 75％ 是 上海赛纳森床上用品有限公司 工业 500 针纺织品、纺织装饰品、 500 100％ 是 上海毛巾被单公司浦东经营部 商业 200 纺织品、服装、家电等 200 100％ 是 上海民乐装饰用品厂 工业 50 针纺织品、装饰用品 50 100％ 否（注 1） 上海浦广室内装饰品有限公司 工业 USD 100 生产销售纺织品和机电产品、国际贸 易等 USD75 75％ 否（注 1） 太田实业公司 商业 USD 35.7 纺织品进出口 USD25 70％ 否（注 1） 吴县市西华服装辅料厂 工业 200 服装辅物料、零售服装辅物原材料 200 100％ 否（注 1） 上海王港华纶印染有限公司 工业 4,608 针棉织品、化纤织品的加工 4,200 91.15% 是 上海凤凰毯业有限公司 工业 2,000 毛毯加工销售 1,000 50% 是 上海东纺宝洁产品专营有限公司 商业 1,000 销售日用百货、日用化学品、针纺织 品 400 40% 是 上海民泰装饰用品厂 工业 500 针棉织品、室内装饰用品 500 100% 是 上海龙头投资发展有限公司 综合 3,000 实业投资、投资咨询、房地产开发 3,000 100% 是 洪都拉斯天齐印染有限公司 工业 USD860 各种棉、麻、粘、化纤及其混纺服饰 USD860 100% 是 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 32 面料的生产加工、销售及相关技术咨 询服务。 洪都拉斯依奈莎工业有限公司 工业 USD200 购销纺织原料、服装、针纺织品等 USD100 50% 是 洪都拉斯华康制衣有限公司 工业 USD87.86 生产销售以衬衫、西裤为主的各类针 梭织服装 USD87.86 100％ 是 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未纳入合并会计报表范围的子公司：详见上述附注四第（一）项。 2、未合并的原因： 注 1：属于资产总额、销售收入和当期净利润中占母子公司资产总额、销售收入总额和母公司净利润的比 例均在 10％以下，根据财政部财会字（1996）2 号文件规定，不纳入合并范围的子公司。未纳入合并会计报表 范围的子公司加总的资产总额为 18,928,410.77 元，占母子公司资产总额的 0.96％；销售收入为 35,867,634.06 元，占母子公司收入的 9.83％；净利润 219,452.79 元，占母公司净利润的 7.20％。对未纳入合并会计报表范围 的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 172,871.76 元。 注 2：属于关停并转的子公司。 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司： 纳入合并报表范围的公司及其原因： 1、上海东纺宝洁产品专营有限公司，上海民光国际企业有限公司对其具有实质控制权。 2、上海凤凰毯业有限公司，上海民光国际企业有限公司对其具有实质控制权。 3、洪都拉斯依奈莎工业有限公司，上海龙头（集团）股份有限公司对其具有实质控制权。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年增加及减少合并单位为： 公司名称 新增或减少 备注 上海王港华纶印染有限公司 新增 2 上海凤凰毯业有限公司 新增 2 上海东纺宝洁产品专营有限公司 新增 1 上海毛巾被单公司浦东经营部 新增 3 上海民泰装饰用品厂 新增 3 洪都拉斯华康制衣有限公司 新增 2 洪都拉斯天齐印染有限公司 新增 2 洪都拉斯依奈莎工业有限公司 新增 2 上海龙头投资发展有限公司 新增 1 上海海螺（集团）东畅衬衫厂 减少 4 上海海螺（集团）商务有限责任公司 减少 4 上海萨福郎实业有限公司 减少 5 上海利生药业有限公司 减少 5 备注 1：本期新设立； 备注 2：本期增资、新收购股权后达到控股比例或本期具有实质控制权； 备注 3：以前年度属于资产总额、销售收入和当期净利润中占母子公司资产总额、销售收入总额和母公司 净利润的比例均在 10％以下，根据财政部财会字（1996）2 号文件规定，不纳入合并范围的子公司，本期亏损。 备注 4：出售股权的公司； 备注 5：关、停、并、转的公司； （五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 受让股权的购买日及其确定方法： 2002 年 12 月 31 日，上海杨浦经济发展总公司、上海壹益置业发展有限公司将所持有的上海凤凰毯业有 限公司 52%股权有偿转让给上海民光国际企业有限公司和上海凤凰装饰有限公司，其中：上海民光国际企业 有限公司受让 50%股权，产权转让价格为 1,000 万元。2003 年 2 月 12 日，产权转让交割在上海产权交易所完 成，款项已全部付出，工商变更登记已完成。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 33 （金额单位：万元） 增加子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 上海凤凰毯业有限公司 2003 年 2 月 28 日 2,832.88 --- 18.72 --- --- 868.80 --- （金额单位：万元） 购买子公司名称 购买日至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上海凤凰毯业有限公司 2003.3.1-2003.12.31 3,835.17 458.01 104.42 27.71 76.71 （六）报告期内出售子公司情况： 1、2003 年 12 月 19 日，上海海螺服饰有限公司将其拥有的上海海螺(集团)商务有限公司的 100%股权以 评估价格 2,000 万元出让给自然人蔡宗美(90%)和蔡燕英(10%)，产权转让交割于 12 月 19 日完成，股权转让款 已全部收到。 2、2003 年 12 月 17 日，上海海螺服饰有限公司将其拥有的上海海螺(集团)公司东畅衬衫厂的 70%股权以 评估价格 930.15 万元出让给姚爱明等七人，产权转让交割于 12 月 17 日完成，股权转让款已全部收到。 （金额单位：万元） 出售子公司名称 出售日 上年末 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 2003.11.30 1,018.98 75.00 1,703.85 --- --- 821.50 --- 上海海螺（集团） 东畅衬衫厂 2002.12.31 701.56 75.00 1,714.44 --- --- 478.54 --- 2003.11.30 22.52 --- 677.78 469.63 13.63 1,099.13 --- 上海海螺（集团） 商务有限责任公司 2002.12.31 554.46 --- 20.63 --- --- 268.50 --- （金额单位：万元） 出售子公司名称 期初至出售 上年度 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 2003 年 1-11 月 1,776.99 235.87 -151.22 --- -151.22 上海海螺（集团） 东畅衬衫厂 2002 年度 2,148.34 232.14 -36.00 7.25 -43.25 2003 年 1-11 月 380.18 -133.63 -223.39 --- -223.39 上海海螺（集团） 商务有限责任公司 2002 年度 1,005.73 261.98 33.77 6.01 27.76 五、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数 的均为期末数）： （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现 金 1,129,958.65 956,886.40 银行存款 461,412,526.99 523,049,720.70 其他货币资金 433,294.02 58,931,723.42 合 计 462,975,779.66 582,938,330.52 其中美元：外币金额 1,143,787.40 2,274,809.18 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 9,466,785.17 18,829,278.03 其中澳元：外币金额 6,226.22 6,163.49 折算汇率 6.1984 4.6787 折合人民币 38,592.60 28,837.12 其中港元：外币金额 --- 9,308.40 折算汇率 --- 1.0611 折合人民币 --- 9,877.14 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 34 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 9,219,547.94 --- 45,005,135.61 3,590,472.19 国债投资 55,754,350.86 44,152.26 40,000,000.00 1,044,524.50 其他短期投资 44,500,000.00 --- 10,000,000.00 --- 合 计 109,473,898.80 44,152.26 95,005,135.61 4,634,996.69 1、股票投资期末数： 股票、基金名称 股票数量 投资成本 期末市价 跌价准备 东方创业 1,500,366 8,762,137.44 11,192,730.36 --- 长江电力 48,235 207,410.50 418,679.80 --- 长城久恒基金 250,000 250,000.00 --- --- 小计 1,798,601 9,219,547.94 --- --- 2、债券投资期末数： 债券名称 面值或手数 投资成本 期末市价总额 跌价准备 02 国债（13） 40,000 3,729,137.86 3,706,800.00 22,337.86 02 国债（14） 519,930 52,025,213.00 52,003,398.60 21,814.40 合计 559,930 55,754,350.86 55,710,198.60 44,152.26 3、其他短期投资期末数： 被投资单位名称 投资金额 投入时间 期末账面余额 到期日 上海泛亚招商控股有限公司 32,000,000.00 2003 年 8 月 8 日 32,000,000.00 2004 年 8 月 7 日 上海证券有限公司 2,000,000.00 2003 年 3 月 7 日 2,000,000.00 2004 年 3 月 6 日 上海证券有限公司 3,000,000.00 2003 年 8 月 16 日 3,000,000.00 2004 年 8 月 15 日 上海证券有限公司 1,000,000.00 2003 年 9 月 7 日 1,000,000.00 2004 年 9 月 6 日 上海证券有限公司 4,000,000.00 2003 年 8 月 29 日 4,000,000.00 2004 年 8 月 28 日 上海证券有限公司 2,500,000.00 2003 年 9 月 11 日 2,500,000.00 2004 年 9 月 10 日 合计 44,500,000.00 --- 44,500,000.00 --- （三）应收票据： 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,007,697.30 1,513,719.37 银行承兑汇票 7,432,175.68 2,835,101.54 合 计 8,439,872.98 4,348,820.91 （四）应收股利： 单位名称 金额 上海联合纺织印染进出口有限公司 1,300,000.00 交大科技园 1,800,000.00 合计 3,100,000.00 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 35 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备比例 （扣除单个计提） 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除单个计提） 坏帐准备 1年以内 453,273,914.37 71.18% 7% 31,729,174.00 364,208,111.92 65.92% 7% 25,497,769.15 1至2年 98,940,286.25 15.54% 7% 6,925,820.04 132,133,965.85 23.92% 7% 9,248,555.20 2至3年 39,893,044.68 6.26% 7% 2,792,513.13 19,855,584.99 3.59% 7% 1,389,890.94 3年以上 44,721,319.32 7.02% 7% 7,789,813.53 36,280,096.02 6.57% 7% 3,542,182.22 合 计 636,828,564.62 100.00% --- 49,237,320.70 552,477,758.78 100.00% --- 39,678,397.51 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 101,443,805.45 元，占应收帐款总金额的 15.93％。 3、应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 4、本年度个别计提坏帐准备的应收帐款： 欠款单位 欠款金额 计提比例 原因 美国佳美有限公司 8,145,614.29 30% 帐龄较长，收回可能低 吉林服饰设计研究院 1,284,189.63 50% 帐龄较长，收回可能低 金额 50 万以下 20 家单位 1,901,268.54 100% 帐龄较长，收回可能极低 金额 50 万以下 54 家单位 1,082,438.55 50% 帐龄较长，收回可能低 小计 12,413,511.01 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备比例 （扣除单个计提） 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除单个计提） 坏帐准备 1年以内 187,882,331.88 56.16% 7% 13,151,763.23 237,377,428.05 59.60% 7% 18,029,089.99 1至2年 51,603,791.09 15.42% 7% 3,612,265.38 89,529,348.05 22.48% 7% 4,854,384.36 2至3年 38,830,722.68 11.61% 7% 2,718,150.59 17,885,746.52 4.49% 7% 1,252,002.26 3年以上 56,231,276.24 16.81% 7% 4,372,019.14 53,489,519.42 13.43% 7% 4,243,046.54 合 计 334,548,121.89 100.00% --- 23,854,198.34 398,282,042.04 100.00% --- 28,378,523.15 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 151,920,192.11 元，占其他应收款总金额的比例 为 45.41％。 3、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 性质 上海海螺(集团)有限公司 62,694,101.20 往来款 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 30,422,783.38 往来款 上海钟环实业有限公司 25,488,930.53 往来款 上海凯华餐饮有限公司 18,987,577.00 往来款 上海三友实业社 14,326,800.00 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 5、本年度个别计提坏帐准备的其他应收款： 欠款单位 欠款金额 计提比例 原因 金额 50 万以下 86 家单位 1,009,150.55 50% 帐龄较长，收回可能低 金额 50 万以下 3 家单位 2,037.75 100% 帐龄较长，收回可能极低 小计 1,011,188.30 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 36 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 116,401,670.63 100% 119,013,457.56 100% 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 3、金额较大的预付账款： 单位名称 欠款金额 性质 上海良春衬衫厂 36,495,132.14 预付货款 上海华文企业发展股份有限公司 3,344,827.64 预付货款 上海寿南针织有限公司 2,922,529.79 预付货款 金杯织造有限公司 1,843,931.37 预付货款 上海海螺集团东畅衬衫厂 1,503,223.70 预付货款 （八）应收补贴款： 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 280,606,227.33 138,005,516.10 应收补贴款期末数比期初数增加 142,600,711.23 元，增加比例为 103.33％，增加原因为： 受国家政策影响，导致 2003 应收出口退税金额大幅上升。 （九）存货及存货跌价准备： 1、存货： 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 1、在途物资 82,204.46 --- 81,833.52 --- 2、原材料 75,196,269.71 2,785,625.42 55,315,453.57 3,958,611.88 3、在产品 149,195,696.16 --- 135,245,690.92 250,000.00 4、包装物 2,274,517.00 --- 2,289,683.67 --- 5、低值易耗品 61,981.13 3,660.61 70,754.28 --- 6、库存商品 906,937,076.79 45,309,347.10 861,012,014.95 31,463,409.99 7、委托加工物资 --- --- 1,794.87 --- 8、委托代销商品 55,188,667.36 --- 48,250,675.35 --- 9、受托代销商品 29,746.10 --- 41,192.82 --- 10、分期收款发出商品 --- --- --- --- 合 计 1,188,966,158.71 48,098,633.13 1,102,309,093.95 35,672,021.87 （十）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 保险费 46,429.51 3,359,181.51 3,070,107.44 335,503.58 为2004年度应摊销费用 养路费 626,586.62 1,065,503.00 860,618.12 831,471.50 为2004年度应摊销费用 租赁费 2,463,353.54 16,636,590.73 11,841,062.73 7,258,881.54 为2004年度应摊销费用 广告费 947,887.72 791,860.58 1,284,640.22 455,108.08 为2004年度应摊销费用 其 他 1,015,667.17 3,979,548.68 2,713,913.08 2,281,302.77 为2004年度应摊销费用 合 计 5,099,924.56 25,832,684.50 19,770,341.59 11,162,267.47 （十一）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 --- 1,262,880.00 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 37 一年内到期的长期债权投资明细： 债券种类 面值 年利率 到期日 初始投资成本 期末金额 电力债券 262,880.00 --- 2002年 262,880.00 --- 99铁路债券 1,000,000.00 3.78% 2003.12.18 1,000,000.00 --- 合计 1,262,880.00 --- --- 1,262,880.00 --- （十二）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 352,521,908.72 877,054.96 469,752,238.58 407,440.00 长期债权投资 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 合计 353,521,908.72 877,054.96 470,752,238.58 407,440.00 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成本 投资金额 2003年12月31 日市价总额 爱建股份 法人股 10,417 小于 5% 40,910.40 40,910.40 102,607.45 申能股份 法人股 70,000 小于 5% 134,400.00 134,400.00 1,012,900.00 原水股份 法人股 139,150 小于 5% 333,241.77 333,241.77 1,107,634.00 第一百货 法人股 9,610 小于 5% 21,653.00 21,653.00 67,077.80 上海三毛 法人股 14,784 小于 5% 26,100.00 26,100.00 79,833.60 豫园商城 法人股 99,099 小于 5% 271,612.70 271,612.70 573,783.21 新黄浦 法人股 117,720 小于 5% 204,676.00 204,676.00 772,243.20 新锦江 法人股 19,008 小于 5% 51,162.00 51,162.00 126,593.28 华联超市 法人股 40,112 小于 5% 38,740.00 38,740.00 399,114.40 申达股份 法人股 211,200 小于 5% 268,800.00 268,800.00 1,419,264.00 华联商厦 法人股 805,645 小于 5% 1,732,468.47 1,732,468.47 6,179,297.15 广电电子 法人股 271,524 小于 5% 611,956.20 611,956.20 2,831,995.32 交大南洋 法人股 36,300 小于 5% 100,635.49 100,635.49 338,679.00 民丰实业 法人股 360,000 小于 5% 706,337.69 706,337.69 1,630,800.00 白猫股份 法人股 264,000 小于 5% 696,553.13 696,553.13 2,457,840.00 联华合纤、 法人股 180,000 小于 5% 325,650.00 325,650.00 1,222,200.00 上海九百 法人股 48,384 小于 5% 20,600.00 20,600.00 230,307.84 国嘉实业 法人股 151,900 小于 5% 131,500.00 131,500.00 --- 天津百货 法人股 32,500 小于 5% 209,500.00 209,500.00 --- 哈尔滨百货 法人股 36,000 小于 5% 36,000.00 36,000.00 --- 江苏溧阳百货 法人股 20,000 小于 5% 20,000.00 20,000.00 --- 交通银行 法人股 3,606,300 小于 5% 7,922,328.00 7,922,328.00 --- 上海城市合作银行 法人股 155,600 小于 5% 155,600.00 155,600.00 --- 合计 6,669,253 14,060,424.85 14,060,424.85 --- SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 38 （2）其他股权投资： A、成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 持股比例 期初余额 本期增减 期末余额 减值准备 新疆龙头农业高科技发展有限公司 (注1) 51.00% 15,920,000.00 --- 15,920,000.00 --- 上海二毛爱斯纺织实业有限公司 13.33% 4,000,000.00 --- 4,000,000.00 --- 上海埃通电气股份有限公司 15.92% 8,280,000.00 --- 8,280,000.00 --- 北京京联实业开发公司 <5% 100,000.00 --- 100,000.00 --- 上海昌铃针织有限公司 18.00% 126,000.00 --- 126,000.00 宁波申州织造有限公司 19.00% 7,718,563.90 -7,718,563.90 --- --- 宁波申州服装有限公司 19.00% 4,047,137.41 -4,047,137.41 --- --- 上海东畅酒家(注2) --- 500,000.00 -500,000.00 --- --- 上海浦东新区联畅综合经营部(注2) --- 250,000.00 -250,000.00 --- --- 华文企业发展公司 5.00% 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- 金山干巷被单厂（一分厂）(注4) 89.16% 2,588,552.16 --- 2,588,552.16 597,104.96 上海锦乐纺织装饰品有限公司(注5) 42.50% 7,232,173.93 --- 7,232,173.93 --- 上海毛巾二厂泗联分厂(注5) 33.00% 1,000,363.00 --- 1,000,363.00 --- 上海钟环实业公司(注5) 33.00% 329,901.34 --- 329,901.34 --- 上海毛巾被单联合公司车队 <5% 200,000.00 -200,000.00 --- --- 干巷信用社 <5% 54,000.00 --- 54,000.00 --- 昆山商厦股份有限公司 <5% 1,000.00 --- 1,000.00 --- 上海敷岛福纺织品有限公司 12.00% --- 1,243,410.00 1,243,410.00 --- 上海菊花纺织印染有限公司 5.00% --- 250,000.00 250,000.00 --- 上海凯华餐饮有限公司(注5) 30.00% 150,000.00 --- 150,000.00 --- 中国华源科技开发公司 <5% 400,000.00 --- 400,000.00 --- 上海恭康科技贸易有限公司(注2) --- 500,000.00 -500,000.00 --- --- 洪都拉斯天齐印染有限公司(注3) 100.00% 25,000,000.00 -25,000,000.00 --- --- 上海天齐国际贸易有限公司 --- --- 150,818.03 150,818.03 --- 合计 --- 79,397,691.74 -36,571,473.28 42,826,218.46 597,104.96 注（1）：公司对其投资比例为 51％，利润分配采用收取保底利润形式，因此采用成本法核算。 注（2）：本期被投资单位的母公司未纳入合并会计报表范围。 注（3）：本期投资比例增加，纳入合并会计报表范围。 注（4）：已承包给个人，因此采用成本法核算。 注（5）：对方股东占绝对控股地位，公司无重大影响，因此采用成本法核算。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 39 B、权益法核算的联营企业长期股权投资： 本期权益增减额 期末余额 被投资单位 名称 占被投资单位 注册资本 期初 余额 本期合计 其中：投资成本 确认损益 本期收到股利 股权投资差额 初始投资 累计增减 合计 上海龙头张江信息产业有限公司 47.50% 4,438,287.89 -1,034,030.95 --- -1,034,030.95 --- --- 5,700,000.00 -2,295,743.06 3,404,256.94 交大科技园 21.13% 31,419,535.44 -690,446.20 --- 2,159,553.80 2,850,000.00 --- 30,000,000.00 729,089.24 30,729,089.24 上海八六三信息安全产业基地有限公司 36.00% 29,715,185.54 2,882,373.78 --- 4,367,373.78 1,485,000.00 --- 19,000,000.00 13,597,559.32 32,597,559.32 上海大众保险股份有限公司 7.78% 40,230,747.17 -10,914,610.12 --- -9,999,570.12 915,040.00 --- 39,216,000.00 -9,899,862.95 29,316,137.05 上海联合纺织印染进出口有限公司 0.00% 22,915,166.91 -22,915,166.91 -20,615,166.91 --- 2,300,000.00 --- 20,000,000.00 -20,000,000.00 --- 上海龙头医药有限公司 46.00% 1,355,185.32 -466,208.93 --- -466,208.93 --- --- 4,600,000.00 -3,711,023.61 888,976.39 龙头生物技术有限公司 50.00% 2,111,833.21 -143,885.06 -206,930.75 63,045.69 --- --- 2,276,147.50 -308,199.35 1,967,948.15 洪都拉斯依奈莎工业公司 50.00% 8,311,173.30 -8,311,173.30 -6,795,263.87 --- --- -1,515,909.43 7,818,988.96 -7,818,988.96 --- 朕桥实业 50.00% 4,037,733.82 -151,731.10 --- -151,731.10 --- --- 5,568,000.00 -1,681,997.28 3,886,002.72 上海大河针织有限公司 45.00% 13,275,412.66 427,403.09 --- 3,029,303.09 2,601,900.00 --- 7,128,141.04 6,574,674.71 13,702,815.75 上海金杯织造有限公司 50.00% 421,292.06 -4,151.22 --- -4,151.22 --- --- 350,000.00 67,140.84 417,140.84 上海南飞针织有限公司 50.00% 1,363,600.01 -292,450.22 --- -292,450.22 --- --- 1,339,956.00 -268,806.21 1,071,149.79 上海三枪制衣有限公司 35.00% 35,419,026.29 -119,211.95 --- -119,211.95 --- --- 29,858,485.98 5,441,328.36 35,299,814.34 江苏秀明服装有限公司 31.00% 4,198,773.65 363,070.26 --- 952,320.91 589,250.65 --- 1,463,200.00 3,098,643.91 4,561,843.91 上海宜华制衣有限公司 20.00% 8,236,134.94 1,845,639.71 -767,637.97 2,613,277.68 --- --- 2,437,033.50 7,644,741.15 10,081,774.65 上海西播磨有限公司 20.00% 2,413,514.50 -511,603.39 -469,219.22 -42,384.17 --- --- 1,899,736.25 2,174.86 1,901,911.11 寿南针织有限公司 49.00% 68,343.41 49,018.22 --- 49,018.22 --- --- 490,000.00 -372,638.37 117,361.63 上海王港华纶印染有限公司 91.15% 2,100,000.00 -2,100,000.00 -2,100,000.00 --- --- --- --- --- --- 上海华钟瑞和毛巾有限公司 33.00% 4,597,992.62 -984,707.37 --- -1,079,532.81 --- 94,825.44 6,097,226.45 -2,483,941.20 3,613,285.25 上海东纺宝洁产品专营有限公司 40.00% 4,000,000.00 -4,000,000.00 -4,000,000.00 --- --- --- 4,000,000.00 -4,000,000.00 --- 上海华礼丝民光纺织品有限公司 40.00% --- 483,129.53 662,176.00 -179,046.47 --- --- 662,176.00 -179,046.47 483,129.53 上海优尼克服装有限公司 41.67% 4,195,521.34 232,228.49 --- 670,467.55 438,239.06 --- 2,133,595.67 2,294,154.16 4,427,749.83 上海赛维罗西服有限公司 50.00% 3,462,180.39 -179,784.41 --- -179,784.41 --- --- 2,737,500.00 544,895.98 3,282,395.98 上海金螺服饰有限公司 48.79% 243,950.00 --- --- --- --- --- 243,950.00 --- 243,950.00 上海浦东蝶理时装有限公司 37.50% 3,637,346.42 305,719.39 --- 972.19 --- 304,747.20 4,239,229.65 -296,163.84 3,943,065.81 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 40.50% 55,458,709.88 375,891.26 --- 375,891.26 --- --- 49,500,000.00 6,334,601.14 55,834,601.14 上海龙尚房地产有限公司 30.00% --- 6,000,000.00 6,000,000.00 --- --- --- 6,000,000.00 --- 6,000,000.00 上海黑川纺织有限公司 45.00% 16,929,401.38 195,190.41 --- 2,566,934.49 2,371,744.08 --- 8,143,444.00 8,981,147.79 17,124,591.79 上海针研针织科技有限公司 30.00% 150,507.17 36,565.91 --- 36,565.91 --- --- 150,000.00 37,073.08 187,073.08 合计 304,706,555.32 -39,622,931.08 -28,292,042.72 3,336,622.22 13,551,173.79 -1,116,336.79 263,052,811.00 2,030,813.24 265,083,624.24 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 40 C、权益法核算的子公司长期股权投资： 被投资单位名称 持股比 审定期初数 本期权益增减额 期末余额 注册资本 余额 本期合计 其中：投资成本 确认损益 股权投资差额 初始投资 累计增减 合计 太田实业公司 70% 1,226,010.77 45,550.19 --- 45,550.19 --- 1,986,357.16 -714,796.20 1,271,560.96 上海萨福朗实业有限公司(注1) 51.00% --- 12,024,628.99 7,240,530.60 -775,390.69 5,559,489.08 9,315,347.91 2,709,281.08 12,024,628.99 吴县市西华服装辅料厂 100% 2,195,909.39 226,021.92 --- 226,021.92 --- 2,000,000.00 421,931.31 2,421,931.31 上海浦广室内装饰公司 75% 5,504,841.96 48,890.34 --- 80,797.81 -31,907.47 5,037,573.32 516,158.98 5,553,732.30 上海毛巾被单公司浦东经营部 100% 1,670,623.60 -1,670,623.60 -1,670,623.60 --- --- 1,569,461.89 -1,569,461.89 --- 上海民乐装饰用品厂 100% 500,052.61 --- --- --- --- 500,000.00 52.61 500,052.61 中华第一棉纺针织厂 100% 37,241,405.97 -37,241,405.97 -37,241,405.97 --- --- --- --- --- 洪都拉斯华康制衣有限公司(注2) 100% 7,450,200.00 -7,450,200.00 --- -7,450,200.00 --- --- --- --- 合计 55,789,044.30 -34,017,138.13 -31,671,498.97 -7,873,220.77 5,527,581.61 20,408,740.28 1,363,165.89 21,771,906.17 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 摊余金额 上海萨福朗实业有限公司 7,412,652.09 2001 年度溢价收购 120 月 --- 6,300,754.28 741,265.20 --- 5,559,489.08 上海浦东蝶理时装有限公司 -939,637.28 资产置换 37 月 -609,494.48 --- -304,747.20 --- -304,747.28 上海浦广室内装饰有限公司 319,074.74 改制时对投资评估增值 120 月 159,537.38 --- 31,907.47 --- 127,629.91 上海华钟瑞和毛巾有限公司 -948,254.45 改制时对投资评估增值 120 月 -474,127.21 --- -94,825.44 --- -379,301.77 洪都拉斯依奈莎工业公司(注 2) 1,684,343.81 2002 年度溢价收购 120 月 1,515,909.43 665,145.84 --- 2,181,055.27 --- 小计 591,825.12 6,965,900.12 373,600.03 2,181,055.27 5,003,069.94 （3）构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 本期转入股权 投资差额 摊余金额 上海四季海螺置业有限公司 -3,202,769.94 2001年度折价收购 164月 -2,734,071.84 --- -234,349.01 --- --- -2,499,722.83 华纶印染有限公司 3,899,038.20 2001年度溢价收购 115月 3,593,896.10 156,250.00 424,544.84 --- --- 3,325,601.26 洪都拉斯依奈莎工业公司 1,684,343.81 2002年度溢价收购 120月 --- 2,181,055.27 242,339.47 --- --- 1,938,715.80 洪都拉斯天齐印染有限公司 717,073.30 2003年度股权收购 120月 --- 717,073.30 71,707.33 --- --- 645,365.97 上海萨福朗实业有限公司(注1) 7,412,652.09 2001年度溢价收购 120月 6,300,754.28 --- --- --- 6,300,754.28 --- 上海针织软件研究所 3,516,884.66 2001年度溢价收购 120月 2,711,507.32 --- 351,688.47 --- --- 2,359,818.85 上海海螺（集团）商务有限责任公司 -164,262.00 资产置换 95月 -141,784.05 --- -19,019.77 -122,764.28 --- --- 上海海螺（集团）时装有限公司 351,236.00 资产置换 120月 313,185.31 --- 35,123.52 --- --- 278,061.79 上海第二衬衫厂 159,329.43 资产置换 120月 142,068.68 --- 15,933.00 --- --- 126,135.68 上海海螺（集团）马陆衬衫厂 3,679,679.92 资产置换 120月 3,281,047.92 --- 367,968.00 --- --- 2,913,079.92 上海海螺（集团）东畅衬衫厂 335,872.70 资产置换 120月 299,486.48 --- 30,788.34 268,698.14 --- --- 上海利生药业有限公司(注1) 4,073,176.39 2001年度溢价收购 120月 3,428,256.79 --- --- 3,428,256.79 --- --- 上海幸福纺织印染有限公司 -2,574,933.58 改制时对投资评估减值 120月 -1,395,824.62 --- -257,493.37 --- --- -1,138,331.25 上海凤凰毯业有限公司 477,225.58 2003年度溢价收购 120月 --- 477,225.58 39,768.80 --- --- 437,456.78 上海东纺宝洁产品专营有限公司 437,281.14 2003年度溢价收购 120月 --- 437,281.14 43,728.11 --- --- 393,553.03 合计 15,798,522.37 3,968,885.29 1,112,727.73 3,574,190.65 6,300,754.28 8,779,735.00 注（1）：2002 年合并，2003 年属“关、停、并、转”不合并公司。 注（2）：2003 年新纳入合并会计报表范围。 （4）长期债权投资： 债券投资： SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 41 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 98上海城市建设债券 1,000,000.00 4.32％ 1,000,000.00 2008年 （5）长期投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期提取 本期转回 本期转出 期末数 计提原因 金山干巷被单厂（一分厂） --- 597,104.96 --- --- 597,104.96 净资产中属于本公司的份额 低于长期股权投资账面金额 上海恭康科技贸易有限公司 362,500.00 --- --- 362,500.00 --- --- 华联超市 8,940.00 --- 8,940.00 --- --- --- 哈尔滨百货 36,000.00 --- --- --- 36,000.00 账面投资成本高于市价 上海金螺服饰有限公司 --- 243,950.00 --- --- 243,950.00 净资产中属于本公司的份额 低于长期股权投资账面金额 合计 407,440.00 841,054.96 8,940.00 362,500.00 877,054.96 （十三）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 大 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 369,811,185.84 279,747,618.54 59,680,755.61 589,878,048.77 通用设备 75,863,135.42 59,081,073.23 13,620,983.37 121,323,225.28 专用设备 507,439,169.81 142,936,118.82 15,818,925.92 634,556,362.71 运输工具 36,617,938.50 9,123,762.96 4,235,178.61 41,506,522.85 其 他 9,809,709.81 5,051,501.04 1,366,471.91 13,494,738.94 合 计 999,541,139.38 495,940,074.59 94,722,315.42 1,400,758,898.55 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 275,615,236.25 元。 本期出售固定资产原值为 94,722,315.42 元。 期末抵押或担保的固定资产原值为 35,732.61 万元。 2、累计折旧： 大 类 期初数 本期增加（注） 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 103,434,541.27 1,670,512.31 15,434,113.71 7,658,691.40 112,880,475.89 通用设备 35,541,541.94 992,479.72 6,846,073.88 7,616,193.91 35,763,901.63 专用设备 207,276,608.69 7,601,850.96 36,984,662.55 13,641,334.10 238,221,788.10 运输工具 16,534,260.63 1,246,669.18 4,641,151.24 1,654,927.00 20,767,154.05 其 他 3,579,185.51 73,211.14 1,551,602.21 552,787.54 4,651,211.32 合 计 366,366,138.04 11,584,723.31 65,457,603.59 31,123,933.95 412,284,530.99 注：本期累计折旧增加，系本期由于收购股权而相应合并报表范围增加的子公司的累计折旧。 3、固定资产减值准备： 大 类 期初数 本期增加 本期减少（注） 期末数 计提原因 房屋及建筑物 58,916,282.14 --- --- 58,916,282.14 预计可收回金额低于 其帐面价值 通用设备 3,035,354.58 42,727.86 520,094.02 2,557,988.42 预计可收回金额低于 其帐面价值 专用设备 49,993,326.23 354,176.29 893,962.88 49,453,539.64 预计可收回金额低于 其帐面价值 运输工具 912,534.65 --- 251,172.48 661,362.17 预计可收回金额低于 其帐面价值 其 他 657,838.62 --- 139,063.83 518,774.79 预计可收回金额低于 其帐面价值 合 计 113,515,336.22 396,904.15 1,804,293.21 112,107,947.16 --- 注：本期减少主要系股份公司下属子公司的固定资产出售，相应固定资产减值准备随净值一同转帐及合并 单位减少而相应减少减值准备。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 42 大类 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净额 房屋及建筑物 90,103,781.41 27,683,393.58 59,029,155.73 3,391,232.10 通用设备 31,880,363.97 15,909,544.54 14,535,131.03 1,435,688.40 专用设备 92,666,989.17 78,898,098.53 10,095,874.45 3,673,016.19 运输工具 5,574,826.76 5,056,074.42 277,671.13 241,081.21 其他 1,054,469.65 919,141.48 88,949.62 46,378.55 小计 221,280,430.96 128,466,252.55 84,026,781.96 8,787,396.45 5、暂时闲置的固定资产： 大类 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净额 专用设备 27,484,723.01 3,907,209.84 612,856.73 22,964,656.44 运输工具 270,489.08 --- 266,089.08 4,400.00 其他 289,129.71 86,069.09 191,495.43 11,565.19 小计 28,044,341.80 3,993,278.93 1,070,441.24 22,980,621.63 （十四）在建工程： 工程名称 工程进度 预算数 期初数 本期增加 完工结转固定资产 其他转出 期末数 资金来源 三枪高档针织坯布生产基地工程 100.00% 2.8亿 192,012,528.97 39,429,020.29 231,076,314.66 365,234.60 --- 募集资金 SCM项目 100.00% --- 1,342,690.37 581,293.64 1,923,984.01 --- --- 募集资金 技术改造项目 100.00% --- 1,735,000.00 --- 1,735,000.00 --- --- 金融机构贷款及其他 待安装工程 100.00% --- 6,046,335.00 --- 6,046,335.00 --- --- 金融机构贷款及其他 双丝光面料生产流水线项目 60.00% 1,986.55万 --- 12,523,854.35 --- --- 12,523,854.35 其他 厂房装修改造工程 --- --- 8,715,091.23 17,632,894.44 15,095,172.57 --- 11,252,813.10 金融机构贷款及其他 需安装设备 --- --- 19,333,742.64 11,818,646.52 14,709,949.70 138,000.00 16,304,439.46 金融机构贷款及其他 王港华纶新车间项目 85.00% 6,200万 22,526,391.39 5,028,480.31 1,778,055.08 15,719,856.00 金融机构贷款及其他 信息化工程 90.00% 1,000万 5,716,937.02 3,419,469.01 --- --- 9,136,406.03 募集资金 Z218型细针罗纹纬编针织机开发项目 75.00% 870万 --- 6,883,200.00 --- --- 6,883,200.00 金融机构贷款及其他 扩大磨成类针织面料生产项目 80.00% 480.77万 --- 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 其他 合计 --- --- 257,428,716.62 96,288,378.25 275,615,236.25 2,281,289.68 75,820,568.94 （十五）无形资产： 1、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 194,713,572.59 141,911,042.74 31,679,607.46 9,443,005.00 3,719,244.71 160,428,400.49 12-48年 房屋使用权 1,652,415.96 1,197,970.16 --- --- 103,741.60 1,094,228.56 10.5-11年 非专利技术 5,250,000.00 2,822,727.24 1,800,000.00 --- 664,772.76 3,957,954.48 8年 财务软件 38,000.00 28,499.96 --- --- 12,666.72 15,833.24 2年 合计 201,653,988.55 145,960,240.10 33,479,607.46 9,443,005.00 4,500,425.79 165,496,416.77 --- SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 43 2、无形资产减值准备： 大类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋使用权 614,999.96 --- --- 614,999.96 预计可收回金额 低于其帐面价值 （十六）长期待摊费用： 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 11,507,234.23 8,804,609.11 --- 590,574.26 1,143,650.75 7,070,384.10 3－8年 固定资产改良 支出 6,966,624.20 5,627,639.77 --- 179,354.17 735,588.37 4,712,697.23 3－18年 开办费 130,604.40 --- 1,195,602.95 --- 1,095,688.97 99,913.98 1年 租赁费 636,598.00 162,867.60 --- --- 162,867.60 --- --- 保险费 2,369,305.00 10,883.70 --- --- 10,883.70 --- --- 其他 21,610,365.83 1,323,085.17 4,244,246.59 325,369.15 400,136.11 4,841,826.50 --- 合计 43,220,731.66 15,929,085.35 5,439,849.54 1,095,297.58 3,548,815.50 16,724,821.81 （十七）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 215,010,988.00 106,609,000.00 --- 抵押借款 135,450,000.00 81,950,000.00 详见附注九 保证借款 1,304,397,115.43 1,309,777,746.77 --- 质押借款 144,570,592.15 49,889,446.38 --- 合 计 1,799,428,695.58 1,548,226,193.15 --- 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 2,000,000.00 4,030,000.00 （十八）应付票据： 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 32,170,699.22 46,202,379.76 银行承兑汇票 28,156,761.14 9,922,142.97 合计 60,327,460.36 56,124,522.73 （十九）应付帐款： 期末数 期初数 250,987,010.65 228,792,188.08 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、公司无帐龄超过三年的大额应付帐款： （二十）预收帐款： 期末数 期初数 123,934,245.35 97,640,684.33 1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、公司无帐龄超过一年的大额预收款。 （二十一）其他应付款： 期末数 期初数 168,620,582.32 175,768,449.93 1、期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项详见附注七第（三）项。 2、公司无帐龄超过三年的大额其他应付款。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 44 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 上海第五棉纺厂 24,043,984.85 应付职工安置费 上海毛巾被单工业联合公司 5,328,978.57 往来款 上海亚洲毛巾厂 3,452,601.18 往来款 上海纺织装饰公司 2,500,000.00 往来款 上海海螺（集团）有限公司 1,951,702.73 往来款 （二十二）应付工资： 工资类别 期末数 期初数 工效挂钩 2,108,449.01 3,140,770.69 （二十三）应付股利： 投资者名称或类别 金额 结存原因 募集法人股股东 1,566,862.36 历年法人股股东尚未领取的股利 金山干巷镇政府 192,138.01 上海幸福纺织印染有限公司应付少数股东股利 合计 1,759,000.37 --- （二十四）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -20,366,795.63 -21,019,878.97 17% 营业税 959,791.13 678,636.36 5％－7％ 城建税 1,030,183.12 392,906.53 7% 企业所得税 3,413,199.90 2,333,412.55 15% 个人所得税 -43,767.82 118,134.31 --- 合 计 -15,007,389.30 -17,496,789.22 --- （二十五）其他应交款： 税种 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 490,863.05 270,578.43 应缴流转税的3％ 堤防费 14,744.59 14,745.68 应缴流转税的1％ 义务兵优待金 4,411.25 4,296.62 应缴流转税的0.3％ 河道管理费 155,996.11 49,981.97 应缴流转税的0.025％ 农村养老统筹费 1,180,844.96 1,272,886.38 农村企业销售收入的1.36％ 合计 1,846,859.96 1,612,489.08 --- （二十六）预提费用： 费用类别 期末数 期初数 期末结存原因 利 息 2,373,299.86 2,485,628.75 预提2003.12.20－2003.12.31的借款利息 其 他 279,643.75 806.96 --- 合 计 2,652,943.61 2,486,435.71 --- （二十七）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 --- 20,000,000.00 --- 抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00 详见附注九 保证借款 187,500,000.00 169,500,000.00 --- 合 计 287,500,000.00 289,500,000.00 --- SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 45 （二十八）长期应付款： 项 目 期末数 期初数 上海太平洋被单厂 2,496,981.85 3,000,000.00 上海纺织（集团）有限公司 44,385,948.39 101,158,933.50 合 计 46,882,930.24 104,158,933.50 （二十九）专项应付款： 项 目 期末数 期初数 国家重点技术改造项目拨款 11,094,392.96 21,000,000.00 （三十）股本： 股份结构 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 190,874,197.00 44.93 190,874,197.00 44.93 其中：国家拥有股份 190,874,197.00 44.93 190,874,197.00 44.93 其中：国有股 190,874,197.00 44.93 190,874,197.00 44.93 （2）募集法人股份 42,887,400.00 10.09 42,887,400.00 10.09 未上市流通股份合计 233,761,597.00 55.02 233,761,597.00 55.02 2、已上市流通股份 人民币普通股 191,100,000.00 44.98 191,100,000.00 44.98 已上市流通股份合计 191,100,000.00 44.98 191,100,000.00 44.98 3、股份总数 424,861,597.00 100.00 424,861,597.00 100.00 （三十一）资本公积： 项 目 期末数 期初数 股本溢价 1,104,280,055.32 1,104,280,055.32 股权投资准备 5,665,601.68 5,665,601.68 合 计 1,109,945,657.00 1,109,945,657.00 （三十二）盈余公积： 1、项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 60,388,322.82 10,572,103.71 70,960,426.53 公益金 47,197,772.95 10,196,596.86 57,394,369.81 任意公积金 5,437,140.80 --- 5,437,140.80 合 计 113,023,236.57 20,768,700.57 133,791,937.14 2、本年根据公司第四界董事会第十一次会议决议：按净利润提取 10％法定公积金和 10％法定公益金。合 并报表对子公司提取的法定公积金(子公司净利润的 10%)和法定公益金(子公司净利润的 5%-10%)按母公司拥 有子公司权益的份额进行调整。 （三十三）未分配利润： 金额 调整前期初未分配利润 3,826,366.77 调整数（注） 25,491,695.82 调整后期初未分配利润 29,318,062.59 加：本期净利润 17,121,569.25 减：提取法定盈余公积 10,572,103.71 提取法定公益金 10,196,596.86 应付普通股股利 25,491,695.82 期末未分配利润 179,235.45 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 46 注：调整期初未分配利润 25,491,695.82 元，由于会计政策变更，影响期初未分配利润 25,491,695.82 元（详 见附注二（二十一））。 （三十四）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1、工业 1,486,005,109.22 1,291,008,217.73 1,208,530,942.32 1,020,599,085.72 277,474,166.90 270,409,132.01 2、商业 2,621,978,393.00 1,477,655,602.02 2,417,250,372.20 1,337,899,785.84 204,728,020.80 139,755,816.18 3、房地产业 --- 900,580.80 --- --- --- 900,580.80 4、旅游饮食服务业 39,114.00 176,300.00 --- --- 39,114.00 176,300.00 小计 4,108,022,616.22 2,769,740,700.55 3,625,781,314.52 2,358,498,871.56 482,241,301.70 411,241,828.99 行 业 分 部 减：公司内各业务分 部相互抵销 821,260,939.45 528,775,042.77 821,260,939.45 525,913,024.93 --- 2,862,017.84 合计 3,286,761,676.77 2,240,965,657.78 2,804,520,375.07 1,832,585,846.63 482,241,301.70 408,379,811.15 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 东北地区 29,414,927.65 28,706,853.61 25,684,105.49 25,277,538.97 3,730,822.16 3,429,314.64 华北地区 59,733,553.96 53,650,025.66 51,843,045.31 47,724,663.23 7,890,508.65 5,925,362.43 华东地区 3,296,493,914.90 2,148,294,742.76 2,825,540,267.29 1,762,643,708.24 470,953,647.61 385,651,034.52 西北地区 24,785,424.04 17,356,183.42 20,294,950.08 14,941,850.14 4,490,473.96 2,414,333.28 西南地区 54,293,566.39 40,504,589.08 45,966,734.93 34,402,496.25 8,326,831.46 6,102,092.83 华中地区 29,338,532.66 29,722,622.37 24,381,107.17 24,983,595.04 4,957,425.49 4,739,027.33 华南地区 38,159,719.96 25,875,325.88 29,949,532.69 19,976,407.70 8,210,187.27 5,898,918.18 中美洲 44,551,279.62 --- 48,718,298.21 --- -4,167,018.59 --- 地 区 分 部 小计 3,576,770,919.18 2,344,110,342.78 3,072,378,041.17 1,929,950,259.57 504,392,878.01 414,160,083.21 减：公司内各地区分 部相互抵销 290,009,242.41 103,144,685.00 267,857,666.10 97,364,412.94 22,151,576.31 5,780,272.06 合计 3,286,761,676.77 2,240,965,657.78 2,804,520,375.07 1,832,585,846.63 482,241,301.70 408,379,811.15 公司本年向前五名客户销售总额为 80,667,602.50 元，占公司全部主营业务收入的 2.45％。 （三十五）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 应税收入的5％ 4,205.70 53,844.04 城建税 应缴流转税的7％ 4,644,714.14 4,425,246.50 教育费附加 应缴流转税的3％ 1,968,333.92 1,899,581.78 其他 --- 12,356.80 58,374.59 合 计 --- 6,629,610.56 6,437,046.91 （三十六）其他业务利润： 1、本年发生数： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 75,678,741.35 73,218,940.52 2,459,800.83 租赁业务 19,028,803.87 4,114,118.79 14,914,685.08 加工业务 392,078.90 160,595.88 231,483.02 管理业务 142.00 7.87 134.13 其 他 6,842,193.31 2,542,058.18 4,300,135.13 合 计 101,941,959.43 80,035,721.24 21,906,238.19 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 47 2、上年发生数： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 81,851,576.01 80,562,462.87 1,289,113.14 租赁业务 6,094,576.81 1,725,613.75 4,368,963.06 加工业务 263,396.14 192,507.39 70,888.75 管理业务 1,300,000.00 572,150.00 727,850.00 咨询费收入 5,000,000.00 278,875.00 4,721,125.00 其 他 2,114,110.19 1,303,157.47 810,952.72 合 计 96,623,659.15 84,634,766.48 11,988,892.67 （三十七）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 92,495,677.32 103,174,083.45 减：利息收入 13,735,184.23 13,125,760.23 汇兑损失 2,019,380.01 578,510.85 减：汇兑收益 309,916.01 471,638.54 其 他 2,702,820.67 1,556,293.81 合 计 83,172,777.76 91,711,489.34 （三十八）投资收益： 1、本年发生数： 明细项目 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 股权投资收益 减值准备计提 权益法下确认股权 投资收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 短期投资 970,488.25 487,836.40 --- 4,590,844.43 --- --- --- 6,049,169.08 长期股权投资 411,711.04 --- 2,165,582.42 -832,114.96 -4,572,487.58 -1,486,327.76 16,010,713.65 11,697,076.81 长期债权投资 --- 156,600.00 --- --- --- --- --- 156,600.00 合 计 1,382,199.29 644,436.40 2,165,582.42 3,758,729.47 -4,572,487.58 -1,486,327.76 16,010,713.65 17,902,845.89 2、上年发生数： 股票 债权 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 股权转让 明细项目 投资收益 投资收益 股权投资收益 计提减值准备 股权投资收益 差额摊销 收益 合计 短期投资 10,487,449.20 8,158,379.02 --- -3,942,695.85 --- --- --- 14,703,132.37 长期股权投资 504,051.55 --- 4,337,331.09 -207,440.00 14,469,693.17 -5,722,447.31 9,464,216.16 22,845,404.66 长期债权投资 --- 43,200.00 --- --- --- --- --- 43,200.00 合 计 10,991,500.75 8,201,579.02 4,337,331.09 -4,150,135.85 14,469,693.17 -5,722,447.31 9,464,216.16 37,591,737.03 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少 19,688,891.14 元，减少比例为 52.38％，原因为：投资市场持 续低迷，公司大幅减少相关投资，导致投资收益大幅下降。 （三十九）补贴收入： 内 容 来源和依据 本年发生数 上年发生数 税费返还 金税免福（2003）241号 778,116.20 1,591,666.82 创新基金补贴 --- 40,000.00 --- 财政局技改补贴 上海市地方税务局金山区分局 1,210,274.00 1,870,000.00 财政局扶持国企基金 上海市财政局 100,000.00 900,000.00 科研差额经费补贴 针织研究所收到财政科研经费补贴 21,500.00 23,200.00 中小企业扶持金 杨浦区经济委员会 516,700.00 --- 出口退税扶持款项 上海外经贸委出口退税扶持 514,101.00 2,017,464.23 合 计 --- 3,180,691.20 6,402,331.05 补贴收入本年发生数比上年发生数减少 3,221,639.85 元，减少比例为 50.32％，原因为：受政策影响，各 项补贴大幅减少。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 48 （四十）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 1,568,123.25 901,861.57 赔偿及罚款收入 22,115.73 436,020.13 动迁费收入 --- 589,503.95 出售房屋使用权 --- 2,612,510.00 预计负债 --- 2,055,000.00 减值准备转回 288,020.89 --- 其 他 80,643.94 90,971.55 合 计 1,958,903.81 6,685,867.20 （四十一）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 5,942,220.86 1,469,788.47 罚款及赔款支出 106,417.75 118,075.67 捐 赠 285,000.00 260,000.00 其 他 1,060,950.18 1,055,358.93 合 计 7,394,588.79 2,903,223.07 （四十二）收到的其他与经营活动有关的现金 65,093,103.77 元。 项目 金额 企业间往来 32,346,503.00 租赁收入 18,908,656.87 利息收入 13,735,184.23 营业外收入 102,759.67 合计 65,093,103.77 （四十三）支付的其他与经营活动有关的现金 303,230,418.35 元。 项目 金额 企业间往来 25,458,640.68 费用支出 276,726,062.58 营业外支出 1,045,715.09 合计 303,230,418.35 （四十四）收到的其他与投资活动有关的现金 21,149,222.20 元。 系本年增加合并范围的子公司期初货币资金余额。 （四十五）支付的其他与投资活动有关的现金 3,934,241.78 元。 系上年纳入合并范围本年未纳入合并范围的子公司的货币资金余额。 （四十六）支付的其他与筹资活动有关的现金 43,306,610.30 元。 项目 金额 支付长期应付款项 33,116,003.26 支付专项应付款项 9,905,607.04 现金捐赠 285,000.00 合计 43,306,610.30 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 49 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准 备比例 坏账准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 比例 坏账准备 1年以内 3,198,187.42 100.00% 7.00% 223,873.12 2,030,387.85 16.37% 7.00% 142,127.15 1至2年 --- --- --- --- 10,374,878.16 83.63% 7.00% 726,241.47 合 计 3,198,187.42 100.00% --- 223,873.12 12,405,266.01 100.00% --- 868,368.62 2、应收帐款欠款金额前三名的累计总欠款金额为 1,798,300.27 元，占应收帐款总金额的 56.23%。 3、金额较大的应收账款： 欠款单位名称 金额 欠款时间 性质及原因 上海莉开实业有限公司 874,758.33 2003年度 货款 EASTERN 640,085.71 2003年度 货款 上海优快工贸有限公司 283,456.23 2003年度 货款 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 账面余额 占总额 比例 坏帐准 备比例 坏账准备(扣 除单个计提) 账面余额 占总额 比例 坏帐准 备比例 坏账准备(扣除 单个计提) 1年以内 382,205,411.92 99.66% 7.00% 2,976,431.33 304,190,484.61 94.98% 7.00% 3,278,918.70 1至2年 246,449.00 0.06% 7.00% 10,951.43 15,012,178.97 4.69% 7.00% 1,050,852.53 2至3年 --- --- --- --- 1,052,000.00 0.33% 7.00% 73,640.00 3年以上 1,052,000.00 0.28% 7.00% 73,640.00 --- --- --- --- 合 计 383,503,860.92 100.00% --- 3,061,022.76 320,254,663.58 100.00% --- 4,403,411.23 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 286,948,963.53 元，占其他应收款总金额的比例 为 74.82％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 欠款时间 性质或内容 上海菊花纺织有限公司 82,281,363.49 2003年 往来款 洪都拉斯天齐印染有限公司 77,541,256.66 2003年 往来款 上海双龙高科技开发有限公司 53,563,184.00 2003年 往来款 上海三枪集团有限公司 43,140,376.00 2003年 往来款 上海中科生龙达生物技术有限公司 30,422,783.38 2003年 往来款 4、对金额较大的其他应收款不计提坏帐准备的说明： 欠款单位名称 金额 不计提或低比例计提的理由 上海三枪集团有限公司 43,140,376.00 内部往来款，合并抵销 上海民光国际企业有限公司 28,000,000.00 内部往来款，合并抵销 上海海螺服饰有限公司 16,260,602.95 内部往来款，合并抵销 上海菊花纺织有限公司 82,281,363.49 内部往来款，合并抵销 上海四季海螺置业有限公司 30,340,714.18 内部往来款，合并抵销 上海双龙高科技开发有限公司 53,563,184.00 内部往来款，合并抵销 洪都拉斯天齐印染有限公司 77,541,256.66 内部往来款，合并抵销 洪都拉斯华康制衣有限公司 8,530,179.97 内部往来款，合并抵销 上海针织九厂 90,000.00 内部往来款，合并抵销 上海龙头投资发展有限公司 27,287.00 内部往来款，合并抵销 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 50 （三）长期投资： 1、项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 1,343,458,763.35 --- 1,277,598,171.88 --- 2、长期股权投资： 其他股权投资： （1）成本法： 被投资单位 期初 期末 名称 持股比 余额 余额 新疆龙头农业高科技发展有限公司(注) 51.00％ 15,920,000.00 15,920,000.00 上海二毛爱斯纺织实业有限公司 13.33％ 4,000,000.00 4,000,000.00 上海埃通电气股份有限公司 15.92％ 8,280,000.00 8,280,000.00 合计 --- 28,200,000.00 28,200,000.00 注：公司对其投资比例为 51％，利润分配采用收取保底利润形式，因此采用成本法核算。 （2）权益法核算的子公司长期股权投资： 单位名称 持股比 期初数 本期权益增减额 期末余额 本期合计 其中：本期追 加投资 本期损益调整 股权差额摊销 本期收到利润 初始投资 累计增减 合计 上海三枪集团有限公司 100.00% 424,985,941.63 57,245,331.08 30,000,000.00 27,245,331.08 --- --- 346,000,000.00 136,231,272.71 482,231,272.71 上海菊花纺织有限公司 100.00% 29,465,506.06 327,521.58 --- 327,521.58 --- --- 63,000,000.00 -33,206,972.36 29,793,027.64 上海海螺服饰有限公司 100.00% 150,691,625.73 46,711,290.60 43,000,000.00 3,711,290.60 --- --- 135,000,000.00 62,402,916.33 197,402,916.33 上海民光国际企业有限公司 100.00% 264,704,901.88 -5,230,368.96 --- -5,230,368.96 --- --- 215,000,000.00 44,474,532.92 259,474,532.92 上海双龙高科技开发有限公司 94.00% 105,191,610.69 -1,784,306.73 --- -1,784,306.73 --- --- 94,000,000.00 9,407,303.96 103,407,303.96 上海四季海螺置业有限公司 90.00% 25,658,795.24 -5,119,472.07 -2,839,286.70 -2,459,025.08 178,839.71 --- 29,000,000.00 -8,460,676.83 20,539,323.17 上海华纶印染有限公司 68.75% 70,211,190.99 1,562,687.61 -156,250.00 4,237,232.45 -268,294.84 2,250,000.00 56,306,546.16 15,467,332.44 71,773,878.60 洪都拉斯华康制衣有限公司 100.00% 7,450,200.00 -7,450,200.00 --- -7,450,200.00 --- --- 7,450,200.00 -7,450,200.00 --- 洪都拉斯依奈莎工业公司 50.00% 8,311,173.30 -889,847.18 -665,145.84 -647,507.71 422,806.37 --- 9,503,332.77 -2,082,006.65 7,421,326.12 洪都拉斯天齐印染有限公司 100.00% 25,000,000.00 -13,213,414.18 -717,073.30 -13,141,706.85 645,365.97 --- 25,000,000.00 -13,213,414.18 11,786,585.82 上海萨福朗实业有限公司 51.00% 13,541,284.88 -1,516,655.89 --- -775,390.69 -741,265.20 --- 16,728,000.00 -4,703,371.01 12,024,628.99 上海龙头投资发展有限公司 95.00% --- 28,500,000.00 28,500,000.00 --- --- --- 28,500,000.00 --- 28,500,000.00 合计 1,125,212,230.40 99,142,565.86 97,122,244.16 4,032,869.69 237,452.01 2,250,000.00 1,025,488,078.93 198,866,717.33 1,224,354,796.26 （3）权益法核算的联营企业长期股权投资： 单位名称 持股比 期初数 本期权益增减额 期末余额 本期合计 其中：本期追 加投资 本期损益调整 股权差 额摊销 本期收到利润 初始投资 累计增减 合计 上海龙头张江信息产业有限公司 47.50% 4,438,287.89 -1,034,030.95 --- -1,034,030.95 --- --- 5,700,000.00 -2,295,743.06 3,404,256.94 交大科技园 21.13% 31,419,535.44 -690,446.20 --- 2,159,553.80 --- 2,850,000.00 30,000,000.00 729,089.24 30,729,089.24 上海八六三信息安全产业基地有限公司 25.33% 21,715,185.54 2,882,373.78 --- 4,367,373.78 --- 1,485,000.00 19,000,000.00 5,597,559.32 24,597,559.32 上海大众保险股份有限公司 7.78% 40,230,747.17 -10,914,610.12 --- -9,999,570.12 --- 915,040.00 39,216,000.00 -9,899,862.95 29,316,137.05 上海联合纺织印染进出口有限公司 0.00% 22,915,166.91 -22,915,166.91 -20,615,166.91 --- --- 2,300,000.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 --- 上海龙头医药有限公司 46.00% 1,355,185.32 -466,208.93 --- -466,208.93 --- --- 4,600,000.00 -3,711,023.61 888,976.39 龙头生物技术有限公司 50.00% 2,111,833.21 -143,885.06 -206,930.75 63,045.69 --- --- 2,276,147.50 -308,199.35 1,967,948.15 合计 124,185,941.48 -33,281,974.39 -20,822,097.66 -4,909,836.73 --- 7,550,040.00 120,792,147.5 -29,888,180.41 90,903,967.09 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余金额 上海萨福朗实业有限公司 7,412,652.09 2001年度溢价收购 120月 6,300,754.28 --- 741,265.20 5,559,489.08 上海四季海螺置业有限公司 -3,202,769.94 2001年度折价收购 164月 -2,734,071.84 -60,713.30 -239,553.01 -2,555,232.13 华纶印染有限公司 3,899,038.22 2001年度溢价收购 115月 3,593,896.10 156,250.00 424,544.84 3,325,601.26 洪都拉斯依奈莎工业公司 1,684,343.81 2002年度溢价收购 120月 1,515,909.43 665,145.84 242,339.47 1,938,715.80 洪都拉斯天齐印染有限公司 717,073.30 2003年度股权变化 120月 --- 717,073.30 71,707.33 645,365.97 合 计 10,510,337.48 --- --- 8,676,487.97 1,477,755.84 1,240,303.83 8,913,939.98 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 51 （四）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 股票 成本法下确认 减值准备转回 权益法下确认 股权投资 股权转让 合计 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收益 短期投资 972,104.50 --- 3,566,472.19 --- --- --- 4,538,576.69 长期股权投资 --- 138,000.00 --- -876,967.04 -1,240,303.83 --- -1,979,270.87 合 计 972,104.50 138,000.00 3,566,472.19 -876,967.04 -1,240,303.83 --- 2,559,305.82 2、上年发生数： 股票 债权 成本法下确认 权益法下确认 股权投资 类 别 投资收益 投资收益 股权投资收益 计提减值准备 股权投资收益 差额摊销 合计 短期投资 9,841,647.33 --- --- -2,874,171.35 --- --- 6,967,475.98 长期股权投资 --- --- --- --- 46,303,481.39 -997,577.85 45,305,903.54 合 计 9,841,647.33 --- --- -2,874,171.35 46,303,481.39 -997,577.85 52,273,379.52 （五）主营业务收入、成本： 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业收入 328,882,245.69 316,311,394.24 190,194,461.30 183,630,997.25 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表 上海纺织（集团）有限公司 上海 纺织品、实业投资、资产经营等 母公司 全民 朱匡宇 注：本公司原第一大股东为上海纺织控股（集团）公司。经上海市经委沪经企（2001）725 号文《关于同 意上海纺织控股（集团）公司与华融资产管理公司等单位共同设立上海纺织（集团）有限公司》的批复,公司 控股股东上海纺织控股（集团）公司以其上海市国有资产管理委员会授权的绝大部分资产（包括持有本公司 44.93%的股权）作为出资额,与华融、东方、信达、长城各自对纺织的转股债权作为出资额,共同设立上海纺织 （集团）有限公司（简称纺织集团）。注册资本 980,761.43 万元,其中上海纺织控股（集团）公司占 69.15%。 至此，本公司第一大股东—由原上海纺织控股（集团）公司变更为上海纺织（集团）有限公司，但本公司最终 控股股东仍为上海纺织控股（集团）公司。 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 单位全称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海纺织（集团）有限公司 980,761 --- --- 980,761 上海三枪（集团）有限公司 34,600 3,000 --- 37,600 上海民光国际企业有限公司 21,600 --- --- 21,600 上海菊花纺织有限公司 6,300 --- --- 6,300 上海海螺服饰有限公司 13,500 4,300 --- 17,800 上海双龙高科技开发有限公司 10,000 --- --- 10,000 上海针织九厂 23,000 3,000 --- 26,000 上海华纶印染有限公司 8,000 --- --- 8,000 上海海螺（集团）国际贸易有限公司 168.62 --- --- 168.62 上海十二服装厂 4,250 --- --- 4,250 上海市针织科学技术研究所 285 --- --- 285 上海民光被单厂 9,000 --- --- 9,000 上海毛巾被单公司经营分公司 1,400 --- --- 1,400 上海民光进出口有限公司 3,000 --- --- 3,000 上海萃众毛巾厂 2,800 --- --- 2,800 上海三枪物资有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海针织九厂山东晋联销售中心 200 --- --- 200 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 52 北京三枪针九纺织品销售中心 200 --- --- 200 上海针织九厂太原销售中心 100 --- --- 100 上海针织九厂云南销售中心 100 --- --- 100 上海幸福纺织印染有限公司 8,465 --- --- 8,465 上海金山海光被单厂 300 --- --- 300 哈尔滨上海三枪内衣销售有限公司 200 --- --- 200 上海三枪集团广州销售有限公司 200 --- --- 200 上海三枪集团四川销售有限公司 200 --- --- 200 上海四季海螺置业有限公司 1,000 --- --- 1,000 上海萨福郎实业有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海利生药业有限公司 928 --- --- 928 上海三枪进出口有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海第二衬衫厂 150 --- --- 150 上海海螺集团时装有限公司 800 --- --- 800 上海海螺集团马陆衬衫厂 223 --- --- 223 上海海螺进出口有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海赛纳森床上用品有限公司 500 --- --- 500 上海毛巾被单公司浦东经营部 200 --- --- 200 上海浦广室内装饰品有限公司 USD100 --- --- USD100 太田实业公司 USD35.7 --- --- USD35.7 吴县市西华服装辅料厂 200 --- --- 200 上海民乐装饰用品厂 50 --- --- 50 洪都拉斯华康制衣有限公司 USD87.86 --- --- USD87.86 洪都拉斯天齐印染有限公司 USD860 --- --- USD860 洪都拉斯依奈莎工业有限公司 USD200 --- --- USD200 上海龙头投资发展有限公司 --- 3,000 --- 3,000 上海王港华纶印染有限公司 450 4,158 --- 4,608 上海凤凰毯业有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海东纺宝洁产品专营有限公司 1,000 --- --- 1,000 上海民泰装饰用品厂 500 --- --- 500 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 被投资单位全称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海纺织（集团）有限公司 19,087 44.93 --- --- --- --- 19,087 44.93 上海三枪（集团）有限公司 34,600 100.00 3,000 --- --- --- 37,600 100.00 上海民光国际企业有限公司 21,600 100.00 --- --- --- --- 21,600 100.00 上海菊花纺织有限公司 6,300 100.00 --- --- --- --- 6,300 100.00 上海海螺服饰有限公司 13,500 100.00 4,300 --- --- --- 17,800 100.00 上海双龙高科技开发有限公司 9,400 94.00 --- --- --- --- 9,400 94.00 上海针织九厂 23,000 100.00 3,000 --- --- --- 26,000 100.00 上海华纶印染有限公司 5,500 68.75 --- --- --- --- 5,500 68.75 中华第一棉纺针织厂 6,300 100.00 --- --- 6,300 100.00 --- --- 上海海螺（集团）国际贸易有限公司 168.622 100.00 --- --- --- --- 168.622 100.00 上海十二服装厂 4,250 100.00 --- --- --- --- 4,250 100.00 上海市针织科学技术研究所 285 100.00 --- --- --- --- 285 100.00 上海民光被单厂 9,000 100.00 --- --- --- --- 9,000 100.00 上海毛巾被单公司经营分公司 1,400 100.00 --- --- --- --- 1,400 100.00 上海萃众毛巾厂 2,800 100.00 --- --- --- --- 2,800 100.00 上海民光进出口有限公司 3,000 100.00 --- --- --- --- 3,000 100.00 上海三枪物资有限公司 2,000 100.00 --- --- --- --- 2,000 100.00 上海针织九厂山东晋联销售中心 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 北京三枪针九纺织品销售中心 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 上海针织九厂太原销售中心 100 100.00 --- --- --- --- 100 100.00 上海针织九厂云南销售中心 100 100.00 --- --- --- --- 100 100.00 上海民光被单金山联营厂 498 89.16 --- --- --- --- 498 89.16 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 53 上海幸福纺织印染有限公司 4,823 56.97 --- --- --- --- 4,823 56.97 上海金山海光被单厂 300 100.00 --- --- --- --- 300 100.00 哈尔滨上海三枪内衣销售有限公司 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 上海三枪集团广州销售有限公司 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 上海三枪集团四川销售有限公司 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 上海良盛针织纺织有限公司 USD 10.8 72.00 --- --- USD 10.8 72.00 --- --- 上海四季海螺置业有限公司 1,000 100.00 --- --- --- --- 1,000 100.00 上海萨福郎实业有限公司 1,020 51.00 --- --- --- --- 1,020 51.00 上海利生药业有限公司 640 68.97 --- --- --- --- 640 68.97 上海三枪进出口有限公司 2,000 100.00 --- --- --- --- 2,000 100.00 上海海螺（集团）商务有限责任公司 182 100.00 --- --- 182 100 --- --- 上海第二衬衫厂 150 100.00 --- --- --- --- 150 100.00 上海海螺集团时装有限公司 800 100.00 --- --- --- --- 800 100.00 上海海螺集团马陆衬衫厂 223 100.00 --- --- --- --- 223 100.00 上海海螺（集团）东畅衬衫厂 350 70.00 --- --- 350 70 --- --- 上海海螺进出口有限公司 1,500 75.00 --- --- --- --- 1,500 75.00 上海赛纳森床上用品有限公司 500 100.00 --- --- --- --- 500 100.00 上海毛巾被单公司浦东经营部 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 上海华峰针织服饰有限公司 USD 37.5 75.00 --- --- USD 37.5 75.00 --- --- 上海华烨实业公司 30 100.00 --- --- 30 100.00 --- --- 上海针运实业公司 60 100.00 --- --- 60 100.00 --- --- 上海浦广室内装饰品有限公司 USD75 75.00 --- --- --- --- USD75 75.00 太田实业公司 USD25 70.00 --- --- --- --- USD25 70.00 吴县市西华服装辅料厂 200 100.00 --- --- --- --- 200 100.00 上海民乐装饰用品厂 50 100.00 50 100.00 洪都拉斯华康制衣有限公司 USD87.86 100.00 --- --- --- --- USD87.86 100.00 上海王港华纶印染有限公司 210 46.67 3,990 44.48 --- --- 4,200 91.15 上海凤凰毯业有限公司 --- --- 1,000 50.00 --- --- 1,000 50.00 上海东纺宝洁产品专营有限公司 --- --- 400 40.00 --- --- 400 40.00 上海民泰装饰用品厂 500 100.00 --- --- --- --- 500 100.00 上海龙头投资发展有限公司 --- --- 3,000 100.00 --- --- 3,000 100.00 洪都拉斯天齐印染有限公司 USD300.05 34.89 USD559.95 65.11 --- --- USD860 100.00 洪都拉斯依奈莎工业有限公司 USD100 50.00 --- --- --- --- USD100 50.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业的关系 上海海螺（集团）有限公司 同受一最终控股股东控制 上海华申国际企业（集团）有限公司 同受一最终控股股东控制 沈阳经济技术开发区海螺服饰有限公司 同受一最终控股股东控制 南京海螺服饰有限公司 同受一最终控股股东控制 成都（海螺集团）西南有限公司 同受一最终控股股东控制 北京海螺服饰有限公司 同受一最终控股股东控制 上海绿叶公司 同受一最终控股股东控制 上海海螺物业有限公司 同受一最终控股股东控制 上海海螺茄克有限公司 同受一最终控股股东控制 上海海螺(集团)职业服设计销售有限公司 同受一最终控股股东控制 海螺集团七宝衬衫厂 同受一最终控股股东控制 上海永畅制衣有限公司 同受一最终控股股东控制 上海海螺集团置业有限公司 同受一最终控股股东控制 上海蒙特莎制衣有限公司 同受一最终控股股东控制 上海五和针织二厂 同受一最终控股股东控制 上海民光国际专卖店 同受一最终控股股东控制 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 54 上海毛巾一厂 同受一最终控股股东控制 上海针织集团有限公司 同受一最终控股股东控制 海螺集团马桥衬衫厂 同受一最终控股股东控制 上海培盛服饰有限公司 同受一最终控股股东控制 上海朗万贸易有限公司 同受一最终控股股东控制 上海海螺西服有限公司 同受一最终控股股东控制 上海飞马针织公司 同受一最终控股股东控制 上海针织总厂 同受一最终控股股东控制 上海纺织控股公司调度中心 同受一最终控股股东控制 上海针织十四厂 同受一最终控股股东控制 上海景纶针织厂 同受一最终控股股东控制 上海毛毯厂 同受一最终控股股东控制 中华第一棉纺针织厂工会 同受一最终控股股东控制 中华第一棉纺针织厂 同受一最终控股股东控制 五和针织一厂 同受一最终控股股东控制 上海申达进出口有限公司 同受一最终控股股东控制 上海申达（集团）有限公司 同受一最终控股股东控制 上海菊花机械设备公司 同受一最终控股股东控制 江苏秀明服装有限公司 联营企业 上海钟环实业有限公司 联营企业 上海赛维罗西服有限公司 联营企业 上海毛巾被单联合公司车队 联营企业 上海浦东蝶理时装有限公司 联营企业 上海联合纺织印染进出口有限公司 联营企业 上海锦乐纺织装饰品有限公司 联营企业 中华第一棉纺针织厂外冈分厂 联营企业 上海蒙泰高科技纺织有限公司 联营企业 上海大河针织有限公司 联营企业 上海华沐服饰有限公司 联营企业 上海华秀纺织批发有限公司 联营企业 上海金杯织造有限公司 联营企业 上海南飞针织有限公司 联营企业 上海朕桥实业有限公司 联营企业 上海八六三信息安全产业基地有限公司 联营企业 上海龙头张江信息产业有限公司 联营企业 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 联营企业 上海三枪制衣有限公司 联营企业 上海宜华制衣有限公司 联营企业 上海寿南针织有限公司 联营企业 金山干巷被单厂 联营企业 上海龙头医药有限公司 联营企业 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 55 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方销售货物： 企业名称 本年数 上年数 太田实业公司 10,188,061.67 2,909,681.20 上海大河针织有限公司 319,952.76 134,807.99 上海金杯织造有限公司 1,987,468.83 2,949,217.12 上海南飞针织有限公司 216,986.88 1,298,964.53 上海三枪制衣有限公司 856,118.73 87,236.57 上海宜华制衣有限公司 --- 3,392.82 上海浦东蝶理时装有限公司 --- 2,400.00 上海龙头张江信息产业有限公司 --- 18,869.23 上海海螺（集团）有限公司 3,566,733.87 3,471,079.99 南京海螺服饰有限公司 4,711,834.74 5,197,869.03 北京海螺服饰有限公司 1,452,713.11 2,857,947.28 上海绿叶公司 --- 8,266.67 海螺集团马桥衬衫厂 --- 1,596,618.22 海螺集团七宝衬衫厂 --- 3,867.52 上海海螺物业有限公司 --- 14,569.24 上海永畅制衣有限公司 --- 10,848,360.94 上海海螺西服有限公司 --- 6,799.14 上海朗万贸易有限公司 --- 3,590,699.92 上海赛维罗西服有限公司 --- 1,677,774.45 成都（海螺集团）西南有限公司 1,958,387.12 3,905,741.70 沈阳经济技术开发区海螺服饰有限公司 --- 282,245.80 上海海螺（集团）职业服饰设计销售有限公司 --- 1,519,280.64 上海五和针织二厂 --- 5,714.62 上海纺织（集团）有限公司 --- 96,699.63 中华第一棉纺针织厂外冈分厂 --- 646,861.91 上海菊花机械设备有限公司 --- 5,982.91 上海飞马针织公司 --- 61,597.52 上海针织集团有限公司 --- 34,253.26 上海民光被单金山联营厂 --- 4,782,675.28 上海毛巾一厂 33,419.78 369,347.12 上海毛毯厂 --- 495,726.50 上海民光国际专卖店 36,598.35 7,296,083.53 上海龙头医药有限公司 --- 12,821,985.33 上海锦乐纺织装饰品有限公司 170,321.45 --- 上海申达进出口有限公司 15,637,525.93 --- 上海申达（集团）有限公司 619,075.77 --- 关联方交易价格的确定依据基本上按同类市场价格（销售给非关联方）或参考公司近两年加权平均成本利 润率定价。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 56 3、向关联方采购货物： 企业名称 本年数 上年数 吴县市西华服装辅料厂 --- 4,806,768.70 上海五和针织二厂 --- 28,647.31 上海大河针织有限公司 --- 6,602.18 上海金杯织造有限公司 5,840,202.88 4,288,878.27 上海三枪制衣有限公司 1,424,885.41 106,956.92 上海浦东蝶理时装有限公司 --- 2,400.00 海螺集团马桥衬衫厂 --- 2,542,783.08 海螺集团七宝衬衫厂 --- 34,996,538.63 上海培盛服饰有限公司 --- 485,263.98 上海永畅制衣有限公司 --- 30,224,199.76 上海海螺西服有限公司 --- 72,815.00 上海华秀纺织批发有限公司 4,581,957.00 10,714,066.72 中华第一棉纺针织厂外冈分厂 --- 927,250.18 中华第一棉纺针织厂 36,470,306.34 蒙泰高科技纺织有限公司 --- 550,407.20 上海华沐服饰有限公司 800,533.33 990,414.68 上海针织总厂 --- 21,000.00 上海针运实业公司 --- 207,282.98 上海毛巾一厂 --- 26,738.33 民光被单金山联营厂 1,382,872.70 1,725,927.26 金山干巷被单厂 9,777,772.28 18,224,200.47 上海龙头医药有限公司 --- 2,528,845.22 关联方采购价格按照市场价格确定。 4、关联方应收应付款项余额： （1）应收帐款： 本年数 上年数 上海龙头医药有限公司 --- 3,671,222.74 上海锦乐纺织装饰品有限公司 --- --- 上海毛巾被单公司浦东经营部 1,528.06 1,528.06 上海民光国际专卖店 451,954.54 752,223.93 上海海螺（集团）有限公司 58,733,261.77 62,456,438.17 沈阳经济技术开发区海螺服饰有限公司 5,260,525.57 10,816,943.18 南京海螺服饰有限公司 1,927,783.28 6,373,976.49 成都（海螺集团）西南有限公司 14,631,219.49 16,383,823.80 北京海螺服饰有限公司 2,172,689.71 3,783,840.83 上海浦广室内装饰品有限公司 --- 828,194.83 上海南飞针织有限公司 102,916.51 588,841.86 上海金杯织造有限公司 --- 2,509,924.49 上海朕桥实业有限公司 --- 568,226.48 太田实业公司 9,360,970.37 6,970,663.82 中华第一棉纺针织厂 286,454.76 中华第一棉纺针织厂外冈分厂 --- 47,318.01 上海永畅制衣有限公司 --- 10,320.00 上海大河针织有限公司 25,458.53 535.60 洪都拉斯华康制衣有限公司 --- 10,374,878.16 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 57 上海纺织（集团）有限公司 --- 45,295.77 上海飞马针织公司 --- 73,344.71 上海菊花机械设备公司 --- 7,000.00 上海针织总厂 --- 40,076.31 海螺集团七宝衬衫厂 --- 148,608.00 上海赛维罗西服有限公司 --- 5,502.50 上海海螺集团置业有限公司 --- 57,600.00 上海海螺(集团)职业服饰设计销售有限公司 --- 1,211.98 上海申达进出口有限公司 129,047.72 --- 上海毛毯厂 --- 436,595.48 （2）其他应收款： 本年数 上年数 中华第一棉纺针织厂 6,566,453.41 63,114,504.10 中华第一棉纺针织厂工会 2,054,700.00 --- 上海菊花机械设备有限公司 --- 134,712.41 上海纺织（集团）有限公司 --- 3,712,178.97 上海中科生龙达生物技术（集团）有限公司 30,422,783.38 693,541.00 洪都拉斯华康制衣有限公司 --- 8,071,905.00 上海龙头张江信息产业有限公司 155,449.00 155,449.00 上海龙头医药有限公司 3,400,000.00 6,388.04 上海萨福朗实业有限公司 6,662,000.00 --- 上海五和针织二厂 10,847,178.85 46,629,603.73 上海海螺（集团）有限公司 62,694,101.20 67,757,217.87 上海海螺茄克有限公司 --- 72,648.52 南京海螺服饰有限公司 50,000.00 51,353.80 上海朗万贸易有限公司 --- 1,959,026.16 上海海螺集团置业有限公司 --- 4,088.00 沈阳经济技术开发区海螺服饰有限公司 16,019.00 184,338.00 成都（海螺集团）西南有限公司 2,934.50 --- 北京海螺服饰有限公司 85,000.00 --- 上海海螺(集团)职业服饰设计销售有限公司 --- 506,296.70 上海毛巾被单联合公司车队 350,900.00 202,900.00 上海钟环实业有限公司 25,488,930.53 26,528,930.53 上海浦广室内装饰品有限公司 1,604,190.34 767,598.07 上海毛巾被单公司浦东经营部 --- 746,470.08 民光被单金山联营厂 --- 40,950.00 上海毛毯厂 --- 11,300,000.00 上海蒙泰高科技纺织有限公司 --- 1,096,174.42 上海朕桥实业有限公司 4,616,984.19 7,625,175.22 上海南飞针织有限公司 569,795.43 533,087.40 上海金杯织造有限公司 462,216.87 --- 太田实业公司 84,397.00 84,397.00 上海八六三信息安全产业基地有限公司 4,180.00 --- 上海赛维罗西服有限公司 --- 1,351,622.06 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 58 上海永畅制衣有限公司 --- 10,232.00 上海中科生龙达生物技术有限公司 --- 693,541.00 中华第一棉纺针织厂外冈分厂 --- 166,093.50 上海针运实业公司 --- 62,311.17 五和针织一厂 --- 180,000.00 上海纺织控股公司调度中心 --- 200,000.00 上海针织十四厂 --- 3,999,419.82 上海景纶针织厂 --- 620,578.99 （3）预付帐款： 本年数 上年数 上海华峰针织服饰有限公司 --- 5,133.00 海螺集团马桥衬衫厂 --- 368,727.40 上海永畅制衣有限公司 --- 2,690,859.50 成都（海螺集团）西南有限公司 --- 272,900.00 上海三枪制衣有限公司 73,956.23 --- 上海金杯织造有限公司 1,843,931.37 --- 上海寿南针织有限公司 2,922,529.79 3,380,990.09 （4）应付票据： 本年数 上年数 上海锦乐纺织装饰品有限公司 2,384,000.00 --- （5）应付帐款： 本年数 上年数 金山干巷被单厂 4,523,788.34 6,671,934.00 上海毛巾一厂 --- 8,350.00 民光被单金山联营厂 1,700,686.96 14,669.88 中华第一棉纺针织厂外冈分厂 --- 35,815.35 中华第一棉纺针织厂 4,594,404.36 --- 上海华沐服饰有限公司 424,838.00 --- 上海华秀纺织批发有限公司 387,311.11 --- 上海针织总厂 --- 24,570.00 上海针运实业公司 --- 242,521.09 上海五和针织二厂 --- 75,501.19 吴县市西华服装辅料厂 --- 1,429,181.52 上海蒙泰高科技纺织有限公司 --- 658,234.86 上海金杯织造有限公司 --- 1,701,530.38 上海大河针织有限公司 16,771.10 6,256.55 江苏秀明服装有限公司 1,550.31 --- 上海海螺（集团）有限公司 --- 2,651,639.94 海螺集团马桥衬衫厂 --- 284,148.76 海螺集团七宝衬衫厂 --- 1,283,063.47 上海培盛服饰有限公司 --- 5,673.92 上海永畅制衣有限公司 --- 75,000.00 上海海螺西服有限公司 --- 37.66 上海浦东蝶理时装有限公司 --- 162,288.00 龙头张江信息产业有限公司 --- 67,900.00 （6）其他应付款： 本年数 上年数 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 59 上海锦乐纺织装饰品有限公司 1,000,000.00 --- 上海浦广室内装饰品有限公司 1,945,751.53 1,945,751.53 上海五和针织二厂 --- 2,177.80 上海华沐服饰有限公司 --- 212,653.89 上海华峰针织服饰有限公司 --- 1,353,564.92 上海针运实业公司 --- 35,000.00 上海毛巾一厂 --- 1,757,541.25 上海纺织（集团）有限公司 2,738,499.53 --- 上海海螺（集团）有限公司 1,951,702.73 2,512,772.49 龙头张江信息产业有限公司 --- 581,787.22 上海永畅制衣有限公司 1,075.75 --- 上海联合纺织印染进出口有限公司 125,300.00 140,000.00 （7）预收帐款： 本年数 上年数 成都（海螺集团）西南有限公司 68,769.31 --- 上海三枪制衣有限公司 37,192.71 --- 上海华峰针织服饰有限公司 --- 5,045.85 上海华秀纺织批发有限公司 --- 288,872.00 蒙泰高科技纺织有限公司 --- 173,734.48 上海永畅制衣有限公司 --- 1,152.69 上海海螺西服有限公司 --- 68,769.31 上海蒙特莎制衣有限公司 --- 56,791.76 上海海螺集团置业有限公司 --- 942,400.00 上海寿南针织有限公司 --- 7,800.19 上海龙头医药有限公司 --- 50,000.00 （8）长期应付款： 本年数 上年数 上海纺织（集团）有限公司 44,385,948.39 101,158,900.00 4、其他关联方交易事项： 公司为关联方借款提供担保情况：详见附注八第（三）项。 5、资产置换： （1）经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议，通过了下属子公司上海菊花纺织有限公司与上海纺织（集 团）有限公司进行资产置换事宜的议案。上海纺织（集团）有限公司以减少上海龙头（集团）股份有限公司所 属全资子公司对上海纺织（集团）有限公司的长期应付款 3,727 万元与上海龙头（集团）股份有限公司所属全 资子公司上海菊花纺织有限公司所持有的上海中华第一棉纺针织厂的 100%的股权与进行置换，置换金额以评 估值为准。上海中华第一棉纺针织厂经评估截止 2002 年 12 月 31 日净资产为 37,272,985.11 元，由上海长信 资产评估有限公司出具了长信评字（2003）第 1076 号评估报告，上海市国有资产管理办公室以沪国资预（2003） 135 号文《关于上海龙头（集团）股份有限公司所属子公司资产转让有关问题的批复》对上述资产置换进行了 确认，产权交割于 2003 年 9 月 3 日完成，上海市产权交易所交割单编号为 007905。 （2）经公司第四届董事会第九次会议审议，通过了公司将持有的上海联合纺织印染联合有限公司 50%的 股权以 2,060 万元的价格转让给同受上海纺织（集团）有限公司控制的上海华申国际企业（集团）有限公司， 转让款项已全部收到。 上述二项关联交易均未产生交易利润。 八、或有事项： （一）截至 2003 年 12 月 31 日公司无已贴现商业承兑汇票。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼事项。 （三）截至 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供担保情况： 合并范围内相互担保： SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 60 担保人（上市公司/上市公司子公司） 被担保对象名称 担保金额 担保结束日 上海龙头（集团）股份有限公司 上海三枪（集团）有限公司 19,000 2004-7-1 上海海螺服饰有限公司 上海三枪（集团）有限公司 9,200 2004-6-24 上海民光国际企业有限公司 上海三枪（集团）有限公司 4,000 2004-9-27 上海针织九厂 上海三枪（集团）有限公司 1,300 2004-6-15 上海三枪物资有限公司 上海三枪进出口有限公司 3,000 2004-4-23 上海三枪（集团）有限公司 上海三枪物资有限公司 2,500 2004-5-17 上海民光国际企业有限公司 上海针织九厂 2,300 2004-6-20 上海龙头（集团）股份有限公司 上海针织九厂 12,400 2004-11-7 上海三枪（集团）有限公司 上海针织九厂 22,780 2004-10-6 上海海螺服饰有限公司 上海针织九厂 6,250 2004-9-10 上海三枪物资有限公司 上海针织九厂 6,351 2004-6-17 上海龙头（集团）股份有限公司 上海海螺服饰有限公司 6,200 2004-6-4 上海三枪（集团）有限公司 上海海螺服饰有限公司 11,610 2004-11-7 上海海螺服饰有限公司 上海十二服装厂 520 2004-6-25 上海三枪（集团）有限公司 上海海螺进出口有限公司 1,500 2004-9-15 上海海螺服饰有限公司 上海海螺进出口有限公司 850 2004-11-6 上海龙头（集团）股份有限公司 上海海螺进出口有限公司 1,000 2004-4-21 上海龙头（集团）股份有限公司 上海民光国际企业有限公司 5,500 2004-6-27 上海三枪（集团）有限公司 上海民光国际企业有限公司 5,670 2004-12-21 上海民光国际企业有限公司 上海民光被单厂 1,490 2003-12-5 上海民光国际企业有限公司 上海萃众毛巾 1,340 2004-11-25 上海三枪(集团)有限公司 上海幸福纺织印染有限公司 820 2004-8-10 上海民光被单厂 上海幸福纺织印染有限公司 630 2004-3-6 上海金山海光被单厂 上海幸福纺织印染有限公司 219 2004-7-1 上海幸福纺织印染有限公司 上海金山海光被单厂 710 2004-12-7 上海华伦印染有限公司 上海王港华伦印染有限公司 500 2004-9-26 上海龙头（集团）股份有限公司 上海华伦印染有限公司 4,000 2006-6-15 上海龙头（集团）股份有限公司 上海三枪（集团）有限公司 7,400 2005-9-25 2003 年合并范围内相互担保金额 139,040 为关联方担保： 企业名称 担保金额(万元) 到期日 中华第一棉纺针织厂 10,919 2004.7--2005.1 永畅制衣公司 100 2004.3.8 上海纺织装饰（集团〕公司 1,530 2004.3.30 上海纺饰进出口有限公司 375 2004.11.16 上海民光国际专卖店 50 2004.4.2 上海埃通电气股份有限公司 1,925 2005.5.30 上海龙头医药有限公司 1,041 2004.4—2004.10 上海五和针织二厂 2,912 2003.1.9 合计 18,852 为非关联方担保： 企业名称 担保金额(万元) 到期日 上海凯爱服装有限公司 250 2004.10.6 截至 2003 年 12 月 31 日公司为合并范围外的关联方及其他单位借款单位借款提供担保共计 19,102 万元， 占期末净资产的 11.54%。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 61 九、承诺事项： （一）公司将下列资产抵押，用于向银行贷款。 抵押资产情况： 抵押物名称 数量 抵押金额 抵押权人 借款金额 上海针织九厂黄陂南路 888 号房屋 30,733 平方米 9,005.10 万元 中国工商银行卢湾支行 8,400 万元 上海针织九厂建国西路 283 号部分房屋 41,217 平方米 10,538.01 万元 中国建设银行第三支行 上海针织九厂制造局路 584 号 10 号楼 9,861 平方米 4,001.59 万元 中国建设银行第三支行 10,000 万元 上海海螺(集团)马陆衬衫厂房产(马陆镇 宝安路 2682 号) 5,963.31 平方米 771.71 万元 中国农业银行上海市嘉定支行 250 万元 上海民光被单厂通北路 827 号厂房 5,917 平方米 1,618.65 万元 中国银行上海市黄浦支行 800 万元 民光毛巾被单公司万航渡路 767 弄 43 号 3,837 平方米 823.7 万元 中国工商银行上海市黄浦支行 385 万元 上海萃众毛巾总厂胶州路 273 弄 12 号 3,198 平方米 1,249.88 万元 中国建设银行上海市六里支行 1,100 万元 上海幸福纺织印染有限公司 13 台设备 3,550.06 万元 中国农业银行上海市金山支行 520 万元 上海幸福纺织印染有限公司金山干巷 6,441.74 平方米 805.22 万元 中国农业银行上海市金山支行 800 万元 上海幸福纺织印染有限公司 124,120 套被单 1,500.47 万元 中国农业银行上海市金山支行 300 万元 上海金山海光被单厂金山干巷 8,994.41 平方米 1,868.22 万元 中国农业银行上海市金山支行 990 万元 合计 35,732.61 万元 23,545 万元 （二）公司将下列资产质押，用于向银行贷款。 质押物名称 数量 质押金额 质押权人 借款金额 出口退税专户(退税质押贷款) 1 个 7,752.30 万元 中国工商银行上海市卢湾支行 7,745 万元 出口退税专户(退税质押贷款) 1 个 2,634.06 万元 中国工商银行上海市虹桥开发区支行 2,634.06 万元 出口退税专户(退税质押贷款) 1 个 2,983.00 万元 中国银行上海市黄浦支行 2,983.00 万元 出口退税专户(退税质押贷款) 1 个 900.00 万元 广东发展银行上海市分行 900.00 万元 商业承兑汇票贴现 --- 200.00 万元 招商银行上海市分行 195.00 万元 合计 14,469.36 万元 14,457.06 万元 十、资产负债表日后事项： 本年度公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： 本年度公司无需要披露的其他重要事项。 SHANGHAI DRAGON CORPORATION 上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年年报 62 十二、本年度非经营性损益列示如下： 项 目 金额（元） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 16,010,713.65 （二）各种形式的政府补贴 3,180,691.20 （三）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经 营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 1,458,324.65 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出 -5,435,684.98 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,590,844.43 （六）所得税影响额 -2,970,733.34 （七）其中少数股东承担 60,575.63 合 计 16,894,731.24 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长：朱匡宇 上海龙头（集团）股份有限公司董事会 二零零四年四月二十日 股份有限公司二○○三年度会计报表 资 产 负 债 表 会股地年01表 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：元 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注六 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 168,303,211.24 85,167,631.14 短期借款 61 152,488,446.38 224,790,592.15 短期投资 2 40,388,663.42 8,969,547.94 应付票据 62 3,013,820.00 2,625,000.00 应收票据 3 1,538,000.00 2,906,400.00 应付帐款 63 30,277,793.13 15,932,681.83 应收股利 4 5,488,072.15 8,588,072.15 预收帐款 64 9,581,817.97 21,514,806.53 应收利息 5 应付工资 65 应收帐款 6 一 11,536,897.39 2,974,314.30 应付福利费 66 395,586.97 404,321.47 其他应收款 7 二 315,851,252.35 380,442,838.16 应付股利 67 451,586.66 1,566,862.36 预付帐款 8 17,022,862.40 38,573,210.08 应付利息 68 应收补贴款 9 31,140,974.51 52,490,181.14 应交税金 69 -1,552,165.43 -338,458.40 存 货 10 27,633,897.56 10,646,838.42 其他应交款 70 4,029.52 10,754.98 待摊费用 11 4,844.54 8,528.06 其他应付款 71 25,695,015.02 15,127,675.09 预提费用 72 203,609.00 257,731.41 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 618,908,675.56 590,767,561.39 一年内到期的长期负债 78 2,030,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 222,589,539.22 281,891,967.42 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 三 1,277,598,171.88 1,343,458,763.35 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 1,277,598,171.88 1,343,458,763.35 长期应付款 83 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 34 专项应付款 84 35 其他长期负债 85 固定资产： 87 固定资产原值 39 6,524,803.09 6,646,357.09 递延税项： 88 减：累计折旧 40 1,998,692.64 2,961,694.50 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 4,526,110.45 3,684,662.59 负债合计 90 222,589,539.22 281,891,967.42 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 4,526,110.45 3,684,662.59 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 44 在建工程 45 股东权益： 固定资产清理 46 股 本 92 424,861,597.00 424,861,597.00 50 4,526,110.45 3,684,662.59 资本公积 93 1,109,945,657.00 1,109,945,657.00 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 43,829,109.01 44,437,946.77 无形资产 51 其中：法定公益金 95 15,979,465.85 16,283,884.73 长期待摊费用 52 23,108.31 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 99,830,163.97 76,773,819.14 无形资产及其他资产合计 54 23,108.31 其中：已宣布的股利 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 99 1,678,466,526.98 1,656,019,019.91 60 1,901,056,066.20 1,937,910,987.33 100 1,901,056,066.20 1,937,910,987.33 法定代表人： （签名并盖章） 财务总监(总会计师)： （签名并盖章） 会计机构负责人： （签名并盖章） 制表人： （签名并盖章） 资产总计 负债和股东权益总计 股东权益合计 长期负债合计 固定资产合计 股份有限公司二○○三年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年02表 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项 目 行次 附注六 上年实际数 本年实际数 项 目 行次 附注六 上年实际数 本年实际数 一、主营业务收入 1 四 190,194,461.30 328,882,245.69 六、可供分配的利润 25 108,725,882.31 102,874,352.72 减：主营业务成本 2 四 183,630,997.25 316,311,394.24 减：提取法定盈余公积 26 4,447,859.17 304,418.88 主营业务税金及附加 3 63.45 9,509.60 提取法定公益金 27 4,447,859.17 304,418.88 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 6,563,400.60 12,561,341.85 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 4,914,576.46 6,047,830.54 减：营业费用 6 2,730,925.08 3,655,871.76 管理费用 7 13,680,645.62 11,149,697.46 财务费用 8 5,665,538.53 5,615,113.60 七、可供股东分配的利润 35 99,830,163.97 102,265,514.96 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -10,599,132.17 -1,811,510.43 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 五 52,273,379.52 2,559,305.82 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 629,169.38 100,474.00 应付普通股股利 38 25,491,695.82 营业外收入 13 2,055,100.00 6,135.00 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 5,685.38 452.51 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 99,830,163.97 76,773,819.14 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 44,352,831.35 853,951.88 减：所得税 16 -125,760.39 -2,190,236.87 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 44,478,591.74 3,044,188.75 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 64,247,290.57 99,830,163.97 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： （签名并盖章） 财务总监(总会计师)： （签名并盖章） 会计机构负责人： （签名并盖章） 制表人： （签名并盖章） 股份有限公司二○○三年度会计报表 现 金 流 量 表 会股地年03表 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项 目 行次 附注六 金额 项 目 行次 六 金额 行次 附注六 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 360,591,337.22 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“-”号填列） 43 3,044,188.75 收到的税费返还 2 21,413,558.72 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 8,002,901.12 借款所收到的现金 28 547,790,592.15 减：未确认的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 390,007,797.06 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 -5,553,356.16 筹资活动现金流入小计 30 547,790,592.15 固定资产折旧 47 963,001.86 购买商品、接受劳务支付的现金 6 385,163,249.41 无形资产摊销 48 支付给职工以及为职工支付的现金 7 6,708,339.96 偿还债务所支付的现金 31 477,518,446.38 长期待摊费用摊销 49 23,108.31 支付的各项税费 8 1,280,306.26 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 30,098,474.90 待摊费用减少（减:增加） 50 -3,683.52 支付的其他与经营活动有关的现金 9 106,799,330.78 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减:减少） 51 经营活动现金流出小计 10 499,951,226.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动现金流量净额 11 -109,943,429.35 筹资活动现金流出小计 36 507,616,921.28 财务费用 54 5,776,176.98 筹资活动产生的现金流量净额 40 40,173,670.87 投资损失（减:收益） 55 1,007,166.37 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 16,987,059.14 四、汇率变动对现金的影响 41 0.21 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -102,927,313.35 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -29,259,777.73 收回投资所收到的现金 12 64,353,038.17 五、现金及现金等价物净增加额 42 -83,135,580.10 其他 60 取得投资收益所收到的现金 13 1,110,104.50 经营活动产生的现金流量净额 65 -109,943,429.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 65,463,142.67 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 121,554.00 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 78,707,410.50 现金的期末余额 69 85,167,631.14 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 168,303,211.24 投资活动现金流出小计 22 78,828,964.50 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -13,365,821.83 现金及现金等价物净增加额 73 -83,135,580.10 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 财务总监(总会计师)： 会计机构负责人： 制表人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 补 充 资 料 股份有限公司二○○三年度会计报表 合 并 资 产 负 债 表 会股地年01表 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 一 582,938,330.52 462,975,779.66 短期借款 61 十七 1,548,226,193.15 1,799,428,695.58 短期投资 2 二 90,370,138.92 109,429,746.54 应付票据 62 十八 56,124,522.73 60,327,460.36 应收票据 3 三 4,348,820.91 8,439,872.98 应付帐款 63 十九 228,792,188.08 250,987,010.65 应收股利 4 四 3,100,000.00 预收帐款 64 二十 97,640,684.33 123,934,245.35 应收利息 5 应付工资 65 二十二 3,140,770.69 2,108,449.01 应收帐款 6 五 512,799,361.27 587,591,243.92 应付福利费 66 7,104,227.66 6,827,583.77 其他应收款 7 六 369,903,518.89 310,693,923.55 应付股利 67 二十三 2,172,735.67 1,759,000.37 预付帐款 8 七 119,013,457.56 116,401,670.63 应付利息 68 应收补贴款 9 八 138,005,516.10 280,606,227.33 应交税金 69 二十四 -17,496,789.22 -15,007,389.30 存 货 10 九 1,066,637,072.08 1,140,867,525.58 其他应交款 70 二十五 1,612,489.08 1,846,859.96 待摊费用 11 十 5,099,924.56 11,162,267.47 其他应付款 71 二十一 175,768,449.93 168,620,582.32 预提费用 72 二十六 2,486,435.71 2,652,943.61 一年内到期的长期债权投资 21 十一 1,262,880.00 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 2,890,379,020.81 3,031,268,257.66 一年内到期的长期负债 78 4,030,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 2,109,601,907.81 2,405,485,441.68 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 十二 469,344,798.58 351,644,853.76 长期借款 81 二十七 289,500,000.00 287,500,000.00 长期债权投资 32 十二 1,000,000.00 1,000,000.00 应付债券 82 长期投资合计 33 470,344,798.58 352,644,853.76 长期应付款 83 二十八 104,158,933.50 46,882,930.24 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 34 15,798,522.37 8,779,735.00 专项应付款 84 二十九 21,000,000.00 11,094,392.96 35 其他长期负债 85 固定资产： 87 414,658,933.50 345,477,323.20 固定资产原值 39 十三 999,541,139.38 1,400,758,898.55 递延税项： 88 减：累计折旧 40 十三 366,366,138.04 412,284,530.99 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 633,175,001.34 988,474,367.56 负债合计 90 2,524,260,841.31 2,750,962,764.88 减：固定资产减值准备 42 十三 113,515,336.22 112,107,947.16 固定资产净额 43 519,659,665.12 876,366,420.40 少数股东权益（合并报表填列） 91 97,698,229.34 111,334,377.10 工程物资 44 在建工程 45 十四 257,428,716.62 75,820,568.94 股东权益： 固定资产清理 46 21,097.19 股 本 92 三十 424,861,597.00 424,861,597.00 50 777,109,478.93 952,186,989.34 资本公积 93 三十一 1,109,945,657.00 1,109,945,657.00 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 三十二 113,023,236.57 133,791,937.14 无形资产 51 十五 145,345,240.14 164,881,416.81 其中：法定公益金 95 47,197,772.95 57,394,369.81 长期待摊费用 52 十六 15,929,085.35 16,724,821.81 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 13,369,229.19 其他长期资产 53 未分配利润 97 三十三 29,318,062.59 179,235.45 无形资产及其他资产合计 54 161,274,325.49 181,606,238.62 其中：已宣布的股利 25,491,695.82 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 55 99 1,677,148,553.16 1,655,409,197.40 60 4,299,107,623.81 4,517,706,339.38 100 4,299,107,623.81 4,517,706,339.38 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 财务总监(总会计师)： 会计机构负责人： 制表人： 长期负债合计 固定资产合计 股东权益合计 资产总计 负债和股东权益总计 股份有限公司二○○三年度会计报表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 会股地年02表 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 2003年度 金额单位：元 项 目 行次 附注五 上年实际数 本年实际数 项 目 行次 附注五 上年实际数 本年实际数 一、主营业务收入 1 三十四 2,240,965,657.78 3,286,761,676.77 六、可供分配的利润 25 70,075,461.49 46,439,631.84 减：主营业务成本 2 三十四 1,832,585,846.63 2,804,520,375.07 减：提取法定盈余公积 26 18,940,817.92 10,572,103.71 主营业务税金及附加 3 三十五 6,437,046.91 6,629,610.56 提取法定公益金 27 18,788,605.49 10,196,596.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 401,942,764.24 475,611,691.14 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 三十六 11,988,892.67 21,906,238.19 减：营业费用 6 147,667,853.10 218,570,566.93 管理费用 7 158,097,937.06 186,265,347.92 财务费用 8 三十七 91,711,489.34 83,172,777.76 七、可供股东分配的利润 35 32,346,038.08 25,670,931.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 16,454,377.41 9,509,236.72 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 三十八 37,591,737.03 17,902,845.89 提取任意盈余公积 37 3,027,975.49 补贴收入 12 三十九 6,402,331.05 3,180,691.20 应付普通股股利 38 25,491,695.82 营业外收入 13 四十 6,685,867.20 1,958,903.81 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 四十一 2,903,223.07 7,394,588.79 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 29,318,062.59 179,235.45 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 64,231,089.62 25,157,088.83 减：所得税 16 8,055,858.23 8,902,668.65 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列） 17 5,686,954.99 638,376.95 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 1,505,526.02 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 50,488,276.40 17,121,569.25 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 19,587,185.09 29,318,062.59 5.债务重组损失 45 其他转入 22 6.其他 46 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： （签名并盖章） 财务总监(总会计师)： （签名并盖章） 会计机构负责人： （签名并盖章） 制表人： （签名并盖章） 股份有限公司二○○三年度会计报表 合 并 现 金 流 量 表 会股地年03表 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 2003 年度 金额单位：元 项 目 行次 附注五 金额 项 目 行次 五 金额 行次 附注五 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,619,655,346.59 吸收投资所收到的现金 26 3,228,000.00 净利润（亏损以“-”号填列） 43 17,121,569.25 收到的税费返还 2 174,026,177.66 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 3,228,000.00 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 44 638,376.95 收到的其他与经营活动有关的现金 3 四十二 65,093,103.77 借款所收到的现金 28 1,863,550,029.58 减：未确认的投资损失 45 -1,505,526.02 经营活动现金流入小计 5 3,858,774,628.02 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 13,368,536.54 筹资活动现金流入小计 30 1,866,778,029.58 固定资产折旧 47 65,457,603.59 购买商品、接受劳务支付的现金 6 3,248,732,279.85 无形资产摊销 48 4,500,425.79 支付给职工以及为职工支付的现金 7 178,666,382.63 偿还债务所支付的现金 31 1,765,122,362.92 长期待摊费用摊销 49 3,548,815.50 支付的各项税费 8 86,713,139.23 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 121,916,705.81 待摊费用减少（减:增加） 50 -5,946,454.53 支付的其他与经营活动有关的现金 9 四十三 303,230,418.35 其中：支付少数股东的股利 33 647,021.56 预提费用增加（减:减少） 51 -1,400,746.48 经营活动现金流出小计 10 3,817,342,220.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 四十六 43,306,610.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 4,374,097.61 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动现金流量净额 11 41,432,407.96 筹资活动现金流出小计 36 1,930,345,679.03 财务费用 54 93,451,043.50 筹资活动产生的现金流量净额 40 -63,567,649.45 投资损失（减:收益） 55 -14,144,116.42 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -65,309,640.46 四、汇率变动对现金的影响 41 -930,108.26 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -176,007,283.26 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 99,989,654.36 收回投资所收到的现金 12 109,351,760.42 五、现金及现金等价物净增加额 42 -119,962,550.86 其他 60 285,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 16,698,982.19 经营活动产生的现金流量净额 65 41,432,407.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 21,080,738.34 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 四十四 21,149,222.20 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 168,280,703.15 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 197,816,463.05 3. 现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 63,427,199.43 现金的期末余额 69 462,975,779.66 支付的其他与投资活动有关的现金 20 四十五 3,934,241.78 减：现金的期初余额 70 582,938,330.52 投资活动现金流出小计 22 265,177,904.26 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -96,897,201.11 现金及现金等价物净增加额 73 -119,962,550.86 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 财务总监(总会计师)： 会计机构负责人： 制表人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 补 充 资 料 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 合并资产减值准备明细表 2003年度 会股地年01表附表1 编制单位：上海龙头（集团）股份有限公司 金额单位： 元 行次 年初 本年 本年减少数 余额 增加数 因资产价值回升转回数 其它原因转出数 合计 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏帐准备合计 1 68,056,920.66 9,558,923.19 4,524,324.81 4,524,324.81 73,091,519.04 其中：应收帐款 2 39,678,397.51 9,558,923.19 - 49,237,320.70 其他应收款 3 28,378,523.15 4,524,324.81 4,524,324.81 23,854,198.34 二、短期投资跌价准备合计 4 4,634,996.69 - 4,590,844.43 4,590,844.43 44,152.26 其中：股票投资 5 3,590,472.19 3,561,416.33 3,561,416.33 29,055.86 债券投资 6 1,044,524.50 1,029,428.10 1,029,428.10 15,096.40 三、存货跌价准备合计 7 35,672,021.87 13,599,597.72 1,172,986.46 1,172,986.46 48,098,633.13 其中：库存商品 8 31,713,409.99 13,599,597.72 - 45,313,007.71 原材料 9 3,958,611.88 1,172,986.46 1,172,986.46 2,785,625.42 四、长期投资减值准备合计 10 407,440.00 469,614.96 - 877,054.96 其中：长期股权投资 11 407,440.00 469,614.96 - 877,054.96 长期债权投资 12 - - - 五、固定资产减值准备合计 13 113,515,336.22 396,904.15 1,804,293.21 1,804,293.21 112,107,947.16 其中：房屋、建筑物 14 58,916,282.14 - 58,916,282.14 机器设备 15 53,028,680.81 396,904.15 1,414,056.90 1,414,056.90 52,011,528.06 六、无形资产减值准备 16 614,999.96 - 614,999.96 其中：专利权 17 - - 商标权 18 - - 七、在建工程减值准备 19 - - 八、委托贷款减值准备 20 - - 九、 总 计 21 222,901,715.40 24,025,040.02 12,092,448.91 12,092,448.91 234,834,306.51 说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏＝⑥栏（除1至3行外） （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥栏即可。 年末余额 项 目