300527_2017_华舟应急_2017年年度报告_2018-04-23.txt

湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2017年年度报告 2018-018 2018年04月 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人余皓、主管会计工作负责人刘昌奇及会计机构负责人（会计主管 人员）陈世龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均出席了审议本次年报的董事会会议。 非标准审计意见提示 口适用√不适用 内部控制重大缺陷提示 口适用√不适用 对年度报告涉及未来计划等前瞻性冻述的风险提示 √适用口不适用 公司在经营过程中，存在上游产品价格及供给波动的风险、应急交通工程 装备军品市场风险、主要产品销售客户集中的风险、军品业务特点导致公司收 入波动的风险、募集资金投资项目实施风险、豁免披露部分信息可能影响投资 者对公司价值判断的风险、新产品研发风险及证券市场风险等风险因素，敬请 广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第四节第九小节“公司未来发 展的展望”中“可能面临的风险”。 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 √适用口不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以485，835，000为基数 向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），送红股1股，以资本公积金 向全体股东每10股转增7股。 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 目录 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司简介和主要财务指标 2 第三节公司业务概要 第四节经营情况讨论与分析 11 第五节重要事项 25 第六节股份变动及股东情况 .49 第七节优先股相关情况 .57 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .58 第九节公司治理 64 第十节公司债券相关情况 .71 第十一节财务报告 71 第十二节备查文件目录 190 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、华舟应急、华舟重工 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 中船重工、中船重工集团、控股股东 指 中国船舶重工集团公司 湖北华舟物贸 指 湖北华舟重工物资贸易有限公司 北京华舟贸易 指 北京中船华舟贸易有限责任公司 华舟研究设计院 指 华舟研究设计院 中船财务公司 指 中船重工财务有限责任公司 汉口银行 指 汉口银行股份有限公司 中船东远 指 北京中船东运科技发展有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 董事会 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司董事会 监事会 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司监事会 股东大会 指 湖北华舟重工应急装备股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2017年1月1日-2017年12月31日 上年同期 指 2016年1月1日-2016年12月31日 上年年末 指 2016年12月31日 国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 国防科工局 指 国家国防科技工业局 遂行 指 军事术语，即执行、履行 浮桥 指 用船或浮箱代替桥墩，浮在水面的桥梁 舟桥 指 军队采用制式器材拼组的军用浮桥 机械化桥 指 通常由改装的车辆载运、架设和撤收，并带有固定桥脚的成套制式 桥梁器材 Bailey Bridge.1938年英国工程师唐纳德.西.贝雷发明。这种桥以高 贝雷桥 指 强钢材制成轻便的标准化桁架单元构件及横梁、纵梁、桥面板、桥 座及连接件等组成，用专用的安装设备可就地迅速拼装成适用于各 种跨径、荷载的桁架梁桥，中国一般称为装配式公路钢桥 《公司法） 指 （中华人民共和国公司法》 （证券法） 指 （中华人民共和国证券法） （上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范动作指引》 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华舟应急 股票代码 300527 公司的中文名称 湖北华舟重工应急装备股份有限公司 公司的中文简称 华舟应急 公司的外文名称（如有） CHINA1IARZONE INDUSTRYCORP,LTD 公司的外文名称缩写（如 有） CHINA HARZONE 公司的法定代表人 余皓 注册地址 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道五号 注册地址的邮政编码 430223 办公地址 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道五号 办公地址的邮政编码 430223 公司国际互联网网址 www.china- 电子信箱 chinaharzone@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘昌奇 联系地址 武汉市江夏区庙山开发区阳光大道5 号 电话 027-87970446 传真 027-87970222 电子信箱 amy03011184@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路99号保利大厦28楼 签字会计师姓名 刘会峰、梁谦海 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用口不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 北京市朝阳区建国门外大街 中国国际金融股份有限公司 1号国贸大厦2座27层及28 王子龙、陈泉泉 2016年8月~2019年12月 层 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 口适用√不适用 财务顾间名称 财务顾间办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需退测调整或重述以前年度会计数据 口是√否 2017年 2016年 本年比上年增减 2015年 营业收入（元） 2,203,813,336.15 1,959,562,680.08 12.46% 1,720,561,237.40 归属于上市公司股东的净利海 193,005,797.18 155,025,999.61 24.50% （元） 135,892,060.30 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 177,782,937.38 149,137,072.36 19.21% 133,646,117.06 经营活动产生的现金流量净额 （元） 71,592,548.46 -161,634,282.72 144.29% 564,719,357.01 基本每股收益（元/股） 0.4070 0.3923 3.75% 0.3920 稀释每股收益（元股） 0.4070 0.3923 3.75% 0.3920 加权平均净资产牧益率 10.17% 14.86% -4.69% 15.55% 2017年米 2016年米 本年末比上年末增 2015年米 资产总额（元） 3,140,674,872.16 3,399,992,698.53 -7.63% 2,582,391,774.98 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,978,032,862.15 1,789.352,584.37 10.54% 917,556.007.22 追溯调整或重述原因 2017年 201年 本年比上年 增减 2015年 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,203,813,33 1,959,562,68 12.46% 1,720,561,23 6.15 0.08 7.40 归属于上市公司股东的净 193,005,797. 155.025.999 24.50% 135,892,060. 利润（元） 18 61 30 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 177,782,937. 149,137,072. 19.21% 133,646,117. （元） 38 36 06 经营活动产生的现金流量 71,592,548.4 -161,634,282 -144.29% 564,719,357, 净额（元） 6 .72 01 基本每股收益（元/股） 0.4070 0.3923 3.75% 0.3920 稀释每股收益（元/股） 0.4070 0.3923 3.75% 0.3920 加权平均净资产收益率 10.25% 14,86% 4.61% 15.55% 2016年米 本年末比上 年末增减 2015年米 2017年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 3,140,674,87 3,399,992,69 -7.63% 2,582,391,77 2.16 8.53 4.98 归属于上市公司股东的净 1,978,032,86 1,789,352.58 10.54% 917,556,007 货产（元） 2.15 4.37 22 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 485,835,000 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 □是√否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元股） 0.3973 是否存在公司债 □是√否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 口是√否口不适用 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 347,383,647.59 730,361.941.30 244,853,760.33 881:213,986.93 归属于上市公司股东的净利润 4,244,073.81 97,097,401.76 27,912,128.79 63,752,192.82 归属于上市公司股东的扣除非 844,489.83 96,336.200.86 26,067,079.45 54.535,167.24 ↓ 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -224,540,616.07 5,102,629.23 -100,190,639.32 391,221,174.62 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 口是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 口适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 口适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况， 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 口适用√不适用 八、非经常性损益项目及金额 √适用口不适用 单位：元 项目 2017年金额 2016年金额 2015年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -477,058.73 -1.005,760.14 30.586.91 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定题或定 18,283,553.31 7,856,598.76 2,728.300.00 量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 因不可抗力因素，如遗受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合井产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 107,658.21 74,505.93 -116,600.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 2.691.292.99 1,036,417.30 396,342.92 少数股东权益影响额（税后） 合计 15,222,859.80 5,888,927.25 2,245,943.24 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 口适用不适用 公司报告期不存在非经常性损益项目。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 香 （一）主营业务基本情况 公司秉持“以应急保障为己任，为人类安全作贡献”的企业使命，专注应急装备事业，形成了一个体系（应急交通工程 装备）、两个领域（军用、民用）、三个层次（遂行工程、后购支援、动员应急）、四个方面（水路、公路、铁路、航空）的 装备产业链，为车队遂行作战、政府抢险救灾及工程公司施工提供应急交通装备产品、解决方案和服务，公司还不断开发应 急装备新领域，形成了应急交通工程装备、应急救授处置装备、消防救生装备、公众应急装具四大业务板块 （二）主要产品 公司是国内军用应急交通工程装备领域中规模领先、产品线齐全和研发实力突出的专业制造商之一，也是军方应急交通 工程装备的重要供应商和总装单位。公可的民用应急交通工程装备主要用户为政府、大型工程建设企业和大型机械制造企业， 公司产品按板块分为应急交通工程装备、应急救援处置装备、消防教生装备和公众应急装具、公司的主要产品为应急交 通工程装备，能提供用于公路、水路、铁路和航空的四类应急交通工程装备产品，其中，公路和水路应急交通工程装备为公 同报告期内主要产品，包括有应急浮桥、应急机动码头、应急机械化桥、应急大跨度快速桥、应急快速路面、应急停机坪、 各类应急救援处置装备、消防教生装备、公众应急装具等。此外，公司还生产各类专用车辆及提梁机、架桥机等专用设备。 报告期内公司自主研制的坦克冲击桥通过了产品鉴定，形成了对外销售能力。xXx电缆收放装置、装配式公路钢桥辅助 架桥系统、贝雷架设装置等已由科研转化为新产品，实现了用户批量订购。 （三）经营模式 1.采购模式 公司主要采购方式有：部队选型订货、直接向厂家订货和市场采购。前两种采购方式主要针对军品，根据国家军用标准 有关外购器材质量监督要求，军用应急交通工程装备产品所需的关键设备及特殊原材料供应商由军方直接指定，公司与相关 供应厂商签订采购合同，军方监督该等供应商向公司的供应情况：对于军品关键设备及特殊原材料以外的部分原材料和配件， 公司采用置接与供应厂家签订采购合同的方式采购，减少中间环节，降低材料来购成本。除上述情况以外，对于部分通用性 较强的原材料和配件，公可根据市场价格变化和自身流动资金情况直接在市场上来购，根据公可质量管理体系要求，公可进 行市场采购时，会先在采购合格供方名单中定采购范围，再从中进行比价或招议标程序以确定最终采购方，报告期末，公 司列入合格供方名录的供应商数量达400多家。 2.生产模式 公司产品核心部件的生产和整车组装由公司完成。总体来说，公司以“柔性生产”方式为主，即主要依靠有高度柔性的、 以计算机数控机床为主的制造设备来实现多品种、小批量的生产方式，能较好地适应公司产品总体上型号多、品种全、个性 强，但单一品种、型号产品的订单量较少的特点、除此之外，在毛坯件加工、热处理、喷砂等加工环节，公司选择优秀的社 会资源进行配套协作。通过外协加工能够充分发挥专业化协作分工机制，减少不必要的固定资产投入，提高资金使用效率， 满足公司的生产需要。 3.销售模式 公司一般与客户直接签订销售合同，其中军品的产品价格根据（军品价格管理办法》由军方审价确定，民品的定价方式 为市场定价，价格趋势为随行就市。但在国际贸易业务中，军品外贸出口根据国家相关规定，只有拥有军品出口经营权的军 贸公司才能从事军品出口业务，公司的军品外贸合同签订及产品出口需通过军贸公司进行。 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （四）主要业绩驱动因素 公司2017年实现营业总收入220，381.33方元，同比上开12.46%：营业利润为22，509.19万元，同比上开29.88%：利润总额为 22，519.95万元，同比上升24.95%：归属于上市公司股东的净利润为19,300.58万元，同比上升24.5%。截止2017年12月31日， 公司总资产为314.067.49万元，同比增长-7.63%；归属十上市公司股东的所有者权益为197，803.29万元，同比增长 10.54%。公司业绩驱动主要因素如下： 1.行业快速发展推动因素 在改革创新深入推进和宏观政策效应不断释放的共同作用下，国民经济保持了总体平稳、稳中有进、稳中向好的发展态 势，推动国有资本做强做优做大，宏观政策给市场释放出利好。 国防和军队建设正站在新的历史起点上，建设强大的现代化陆军、海军，空军，火军和战略支援部队，为公司业务进 一步的拓展的带来了机遇期。 应急产业作为新兴产业，正处于发展机遇期。国家各有关部委积极开展应急产业培育和发展，行业呈现良好的发展态势， 且2018将会有一系列具体的鼓励、引导和扶持政策相继落地。 2.公司自身优势 报告期内，公司围绕核心业务和市场拓展计划结合既有市场的业务需求，积极拓展新市场并取得了一定的成效。深度聚焦 应急装备产业，建设了线上线下两类营销渠道，强化项层营销、实施品牌经营、推进军民融合，密切技术联动。有效的拓展 了军队、政府、社会三个市场版图，逐步实现应急交通工程装备、应急救援处置装备、消防救生装备，公众应急装具四大业 务协同发展。 公司凭借技术优势、客户优势、产品质量优势、产业链优势和规模优势，牢牢把握行业快速发展契机通过持续研发投入 提高管理效率和生产效率，提升主营产品综合竞争力.明显提升了公司盈利能力，公司取得了较好的业绩增长。 公司在科技创新的基确上，围绕核心业务和市场拓展计划，优化资源配置、合理规划市场布局，一方面雕续巩固传统军兵种 市场份额，另一方面，积极拓展其他军兵种业务，不断扩大未涉及市场领域为公司业绩增长提供了有力的支撑。继续保持在应 急交通工程装备领域中规模领先，产品线齐全，且研发实力突出的优势，应急交通工程装备产品不断在新军种市场延件，部 分新车种市场开发成效显者 （五）公司所处行业分析 报告期内，公司在应急交通工程装备领域继续保持国内市场领先优势，市场占有率稳居第一，国内市场主要的专业市场： 交通、安监、消防、地震等：其中消防市场相对成熟，其他专业市场还处在快速发展阶段。 国内应急市场的用户主体目前主要还是政府和专业教援队。和国外相比，国内的志愿者救援市场及公众市场还没有得到 充分开发，蕴藏着巨大的市场潜力，和国外相比，国内的市场规范化管理和准入门槛尚未完全形成，除消防和医疗教援等较 成熟的领域外，其他领域的检测和认证体系缺失，逾切应急领域的行业组织加强这方面的工作。 报告期内，公司国际化市场初具规模，海外业务主要分布在亚洲、非测及拉丁美测的发展中国家，这些国家基础建设还 较薄润：加上频繁的自然灾害，公司的主营产品高度吻合国际市场需求，国际市场蕴藏着巨大的潜力。 公司国际市场主要客户是国外政府及军队，公可采用全身化布点扩张模式，海外成立了驻外办事处，依托海外办事处辐 射周边国家和地区，在销售区域留下了良好的口碑并构建了丰富的人脉关系网络，为下一步的业务拓展积搬了宝贵的资源。 公司产品的特性是建设周期短、机动性强、适应能力强、技术性能高，对于发展中国家来说，对比欧美国家的同类产品， 公司产品性价比更高，随着国家“一带一路“的战略引领，公司早期的国际化经营思路，市场开拓的逐年深入，华务的品牌在 应急行业已被越来越多的客户认知 8 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司实施2016年度根益分派，实施完毕后股本由46270万股变为48583.5万股 固定资产 无重大变化 无形资产 公司以5188万购置一块面积约92亩的土地 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 口适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）技术与研发优势 公司拥有一支包括国务院特殊津贴专家、多名研究员级高级工程师在内的优秀技术研发团队，在舟桥总体设计及制造技 术、机械化桥梁总体设计及制造技术等领域取得了突破，逐渐掌握了可变结构体系舟桥总体设计技术、舟体浮游自展直技术、 大跨度桥梁模块化设计技术、大跨度快速桥内嵌式导梁自平衡架设技术等关键技术。 2017年公司取得授权专利28项，其中发明专利21项，包括普通发明专利17项，国防发明专利4项，实用新型7项：主要技 术领域为舟桥、机械化桥、专用汽车、硬质路面、应急装具等非船领域。2017年公司三型产品荣获集团公司技术进步奖。自 主研制项目B2QL24应急机械化桥和运材半挂车分别获集团公司科技进步奖二等奖和三等奖·公司参研的南海综合补给基地工 程化研究项目获三等奖。 （二）市场品牌优势 公司自成立以来一直专注于应急领域，凭借在技术、产品、市场等方面的竞争优势，与各主要领域客户建立了良好且持久 的合作关系。公司上市后品牌影响力进一步提升，公司产品在应急交通领域其有较强的优势与较高的市场占有率，具有很好 的市场影响力及品牌知名度。 （三）生产模式优势 公司的产品寓军于民、军民两用。作为军用应急交通工程装备的重要供应商，公司在长期军工生产实践中逐步拥有了较 强的装备研制能力，井积累了丰富的产品种类和产品型号，成为国内少数拥有多品种应急交通工程装备研制生产能力的企业 之一、由于公司生产的同类型的军用和民用应急交通工程装备在制造技术基本相通，仅在技术性能指标上有所区别，为适应 多种类、小批量的生产特点，公司建立了柔性生产模式，一方面可以避免产能闲置，保证了持续稳定的军品供应能力：另一 方面公司可通过军用技术的民用化来研制各类民品，提高品牌知名度，增加销售收入和利润。 （四）专业人才优势 公司通过多年发展积累，聚积了一批优秀的应急装备研发人员，同时一直与各大高校保持紧密合作、公司一直注重人才 特别是专业人才的引进和培养，薪酬水平向专业技术岗位和营销岗位倾斜、近年来公司专业人才水平和数量显著提升。 （五）经营管理优势 “十一五”以来，华舟重工就注重对应急产业顶层策划，在行业内具有一定的影响力，其备引领应急产业发展的重要地 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 位。成功入选全国首批应急产业重点联系企业，促成了赤量市成为第二批国家应急产业示范基地，有利于争取国家政策支持。 “十三五期间，国家将在应急产业领域培育10家左右具有核心竞争力的大型企业集团，目前这样的企业集团在国内风 毛麟角，而华舟重工在应急行业布局早、发展快、影响大，具有先发优势和培育基础，应急保障能力加大，国家将建设30 个应急物资生产能力储备基地，对华舟重工来讲，是利好政策。 机会，要做到“实战化”，就必须考虑军事作战单元的自我保障能力，应急交通保障能力是其中一项重要指标。军队体制改 革使得国防建设力量向各军兵种倾斜，为我司在各军兵种的市场开发提供更多的机会。 公司上市后品牌影响力进一步提升，产业发展和品牌推广阻力大大减少，公司能良好的把握国家政策、政治导向、市场 风向和并及时进行市场布局、营销转型，上下一心，多年来形成的良好的管理氯围和执行力、行动力是做好该市场拓展的内 在竞争力 当前和今后一个时期，是我军装备建设的成略机遇期：但由于军队体制改革及军民融合的政策深入执行，参与机通与扩 大党争同时存在。装备采购体制改革从源头打破了原有格局和壁垒，也为公司挺进新军种领域提供了机会。 0 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，在“创新驱动，产服并举，拓展主业，提质增效”的工作方针指引下，围绕*十三五”规划及“302542”年度 目标，公司上下共同努力，加大产品研发力度，积极开拓新市场，强化人才与技术核心竞争力，各方面取得良好成绩。 （一）主要经济指标保持增长 在国内外经济形势严峻，装备制造业普遍不景气的大背景下，通过公司上下共同努力，报告期内，公司实现营业收入 2.203,813.336.15元，同比增长12.46%；营业利润225.091.877.33元，同比增长29.88%：利润总额225.199.535.54元，同比增长 24.95%：实现归属上市公司股东净利润193.005.797.18元，较上年同期增长24.5%，基本实现年初制定的目标。 （二）统筹布局，市场开发取得新突破 军品市场持续向多兵种拓展，陆军方面，顺利召开了“79改”科研立项会：火箭军方面，签订了x型产品科研合同，多 套重装备机械化站台列入火箭军后勤部采购计划，路桥保障装备系列被火箭军装备体系纳入项目规划：空军方面，斩获预警 机辅助货桥项目订单，四型产品列入2017年空装装备采购中期调整计划，X式寿桥科研规划列入装备科研体系并获装发批准： 武警方面，与武警交通指挥部签订了军民深度融合重大项目合作协议，多兵种开发取得新进展。 项层营销有序推进，成为了全国应急产业联盟理事会成员，入选全国首批应急产业重点联系企业，公司被民政部紧急数 援促进中心授予“物资保障委员会副主任单位”：参加了7次地方政府组织的应急演练，参演产品获得国家有关部委及多省份 交通系统领导的高度赞誉：签订了政府应急库应急装备，进一步巩固了公司在应急行业的领先地位。 坚持深度开发海外市场，全年新增办事处5处，促进亚、非、拉三大区域市场协调发展。签订了巴基斯坦动力浮桥项目 合同，完成了泰国多套机械化桥的采购备忘录签订，孟加拉动力浮桥等项目正在积极跟进：推动潜在目标客户、代理商到公 司进行实地考察调研，进一步扩大了公司的影响力。全年承接的军援军贸合同质优价高，取得了良好的经济效益。 搭建了网络营销平台，设立华务应急网上专营店，线上线下营销体系初步建立，遥步实现由“卖产品”向“卖服务”“卖 品牌转型 （三）聚焦前沿，科技开发取得新进展 豪焦应急装备技术前沿，按新四大板块进行市场调研和技术预先研究，全年开展新产品研制18项，研制的X型冲击桥通 过了省国防科工办组织的产品鉴定，装配式公路钢桥辅助架护系统获得客户订购，30米装配式模块化桥等完成了科研试制 山地高原伴随桥正样机第三方试验进入收尾阶段，轻型突击桥正样机试制完成，履带式自行身桥、超大跨度应急机械化桥等 项目取得阶段性成果。24米桥、运材半挂车分别荣获集团公司科技进步二等奖、三等奖。 积极开展科技开发，全年新签科研合同7240万元，对外申报科技合作项目28项。以主编单位参与了交通运输部《公路应 急处置技术规范》国家行业标准立项，申报了《多用途工程浮箱》的国家标准和《公路交通应急处置规范》的行业标准，增 强了在行业的话语权。 （四）抓落实，商品项目完美收官 积极探索新的生产组织模式，推行了项目经理负责制，项目经理负责项目的全过程管理，责、权、利相统一：深入推进 精益生产管理，向“科学配套、批次流转、日清日结、量化考核、托盘管理”的模式看齐，生产效率大大提高，以项目为主 线，强化抓落实、保节点，从生产资源、能力、配套等方面对全年生产任务统筹策划，提出了解决措施和预案：科学编制生 产月计划、周安排，井严格考核，2017年，全面完成了年度商品项目。 （五）夯实基础，管理改进提升持续推进 公司管理工作围绕“晒态势、促提升”活动展开，制订了可量化、可操作的工作方案，建立任务层层分解、压力层层传 递的工作推进机制：着力抓公司内部管理制度化、标准化和信息化，促进各项管理上台阶，管理成果《战略合作外协外包管 极据上市公司和集团化管控要求，对公司2012年版《规章制度》进行增补、修订，共梳理各项制度247项，新增或修订 管理制度61项，公司管理制度不断完善。 坚持抓降本增效，各项费用同比下降，提高了发展效益，坚持抓全面风险管理，完善了制度，梳理、明确了风险类别、 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 等级，各类风险可控。坚持抓品牌建设，设计完成公司新版LOGO，修订完成《视觉形象识别管理（VI）系统手册》，编制完 成《华舟重工品牌元素在产品的体现方案）：坚持抓质量、安全管理不放松，扎实推进“装备质量综合提升工程”、“三个五” 精细化管理等活动，通过了二级安全达标复评验收，三体系运行有效，未发生重大质量、安全事故，坚持抓保密管理，未发 生失淮密事件， 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √是口否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的被露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息被露指引第1号—上市公司从事广播电影电视业务）的披露要求： 口是√否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号 上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 口是否 公司是否需道守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号 上市公司从事LED产业链相关业务）的披露要求： 口是V否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 口是√否 营业收入整体情况 单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2.203,813.336.15 100% 1,959,562,680.08 100% 12.46% 分行业 应急交通工程装 备 1,921,525,176.40 87.19% 1,583,888,061.59 80.83% 21.32% 其他 282,288,159.75 12.81% 375,674,618.49 19.17% -24.86% 分产品 应急交通工程装 备 1,921,525,176.40 87.19% 1,583,888,061.59 80.83% 21.32% 其他 282,288,159.75 12.81% 375,674,618.49 19.17% -24.86% 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 分地区 国内销售 1,754,550.089.37 79.61% 1,587,904,525.06 $1.03% 10.49% 国外销售 449,263,246.78 %602 371,658,155,02 18.97% 20.88% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 适用口不适用 公司是否需要道守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入比上 营业成本比上 毛利比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 应急交通工程 1,921,525,176. 1.475,917,073. 40 23.19% 21.32% 23.97% 装备 14 -1.65% 分产品 应急交通工程 1,921.525,176 1.475,917,073. 23.19% 21.32% 23.97% 装备 40 14 -1.65% 分地区 国内销售 1,754,550,089 1,295,076,509. 57 26.19% 10.49% 37 6.16% 3.02% 国外销售 449,263,246.78 442,726,276.02 1,46% 20.88% 29.23% %99- 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 口适用不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是口否 行业分类 项目 单位 2017年 2016年 同比地减 销售量 套 282 308 -8.44% 应急交通工程装备 生产量 套 261 323 -19.20% 库存量 套 85 106 -19.81% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 口适用√不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √适用口不适用 公司于2016年11月25日与政府（含军方）A单位签订了一批应急交通工程装备订购合同（以下简称“合同”），总金额87.787.5 13 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 万元，占公司最近一期经审计会计年度营业总收入的51.02%（详见公司在巨潮资讯网被露的《湖北华舟重工应急装备股份 有限公司重大合同公告》（公告编号：2016-025）），截止本报告期末，该合同已完工和结算98.01%。 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 2017年 2016年 产品分类 项目 占营业或本比 占营业成本比 同比增减 金额 重 金期 重 应急装备 原材料 918.078.207.96 52.83% 838,650,889.91 53.67% 0.84% 应急装备 专用费用 531.518,942.40 30.59% 392,642.389.47 25.13% 5.46% （6）报告期内合并范围是否发生变动 口是/否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 口适用√不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1.581,961,851.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 79.44% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 政府（含军方）A 1,045,807,500.00 52.51% 2 玻利维亚公路局 337,099,498.25 16.93% 3 政府（含军方）B 116,900,698.24 5.87% 4 政府（含军方）C 55.555.555.56 2.79% 5 中国航空技术北京有限公司 26,598,598.95 1.34% 合计 1,581,961,851.00 79.44% 主要客户其他情况说明 口适用√不适用 公司主要供应商情况 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 前五名供应商合计采购金额（元） 547,971,612.01 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.03% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 7.71% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 陕西重型汽车有限公司 185,087,400.00 10.48% 中国船舶重工集团有限公司 136,146,140.49 7.71% 昆山德力钢业有限公司 89,751,509.22 5.08% 4 内蒙古第一机械集团有限公司 83,639,161.00 4.74% 5 上海银轮实业有限公司 53,347,401.30 3.02% 合计 547,971,612.01 31.03% 主要供应商其他情况说明 √适用口不适用 中国船舶重工集团有限公司为本公司的控股母公司和实际控制人。 3、费用 单位：元 2017年 2016年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,839,642.77 24,694,163.01 0.59% 管理费用 226,015,977.41 193,983,921,14 16.51% 财务费用 5.298,454.96 -3,827,771,12 238.42%汇率变动导致汇兑损失增加 4、研发投入 适用口不适用 报告期内，公司研发投入支出共7433万元，占年度收入的3.37%，公司研发项目涉及应急舟桥、应急机械化桥、应 急路面、公众应急装具等领域的前瞻性技术研究、新产品开发，提高了公司在应急交通工程装备领域的技术领先性，完善与 非富了公司产品线，提升了公司的核心竞争力与市场影响力.报告期内，公司共新增授权专利28项，公司研发的HZLM100 应急硬质机动路面、HZQL25应急机械化桥、HZQL24应急机械化桥推向市场，取得了良好的经济和社会效益。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017年 2016年 2015年 研发人员数量（人） 159 157 144 研发人员数量占比 10.69% 10.10% 11.10% 研发投入金额（元） 74,326,070.75 88.664,796.77 94,458,571.71 15 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 研发投入占营业收入比例 3.37% 4.52% 5.49% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 口适用√不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 口适用√不适用 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号一上市公司从事医疗器械业务》的被露要求 医疗器械产品相关情况 适用√不适用 5、现金流 单位：元 目 2017年 2016年 同比增减 经昔活动现金流入小计 2.033,304,201.41 1.896,279,158.78 7.23% 经营活动现金流出小计 1,961,711,652.95 2,057,913,441.50 -4.67% 经昔活动产生的现金流量净 额 71.592.548.46 -161,634.282.72 -144.29% 投资活动现金流入小计 3,413,938.20 28.919,187.50 88.19% 投资活动现金流出小计 102,701,595.88 90.905,376.78 12.99% 投资活动产生的现金流量净 额 99,287,657.68 -61,986.189.28 60.18% 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 802,148,000.00 -95.01% 筹资活动现金流出小计 59,889,371.11 91.515,267.69 34.56% 筹资活动产生的现金流量净 额 -102.80% 现金及现金等价物净增加额 48,950.748.55 487,271,776.10 -110.05% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用口不适用 1.经营活动现金流变动较大主要系公司销售商品收到的现金增多 2.上期收到项目配套设施补贴款，而本期未收导致投资活动现金流入减少 3.上期公司上市募集资金，而本期无该项目导致筹资活动现金流入减少 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √适用口不适用 16 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 公司国外分公司于2015年新签业务增加，收到了几个工程项目的预收款，由于工程准备和施工时间长，其收入确认 和工程实际投入在以后年度发生，导致经营活动现金净流量与本年净利润存在差异。 三、非主营业务情况 √适用口不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1.237,498.20 0.55%可供出售金融资产产生 是 公允价值变动损 益 资产减值 -3,197,557.72 -142%冲回应收账款坏账产生 是 营业外收入 378,581.27 0.17% 否 营业外支出 0.33% 资产处置产生 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017年末 2016年末 比重增 占总资产 占总资产 重大变动说明 金额 比例 金额 比间 货币资金 1,635,311.18 52.07% 1,688.851.57 7.85 6.66 49.67% 2.40% 应收账款 119,699,106. 3.81% 166,494,819. 97 89 4.90% -1.09% 存货 587,256,003 18.70% 679,696.532. 34 44 19.99% -1.29% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 371,370,040. 11.82% 353,466,556. 77 18 10.40% 1:42% 在建工程 79,132,817.8 2.52% 73,510,841.5 4 2.16% %90 恒期借款 40,000,000.0 1.27% 40,000,000.0 0 1.18% 0.09% 0 长期借款 0.00% 40.000,000.0 1.18% -1.18% 该借款干2018年度归还，记入1 17 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 年内到期的非流动负债 2、以公允价值计量的资产和负债 口适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末公司资产权利未受限。 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用口不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 交动度 102,701,595.88 90,905,376.78 12.98% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 口适用不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 口适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 口适用√不适用 5、募集资金使用情况 √适用口不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用口不适用 单位：万元 本期已 已累计 报告期 累计变 累计变 尚未使 尚未使 闲置两 募集年 募集方 募集资 使用募 使用葬 内变更 更用途 更用途 用募集 用募集 年以上 份 式 金总额 集资金 集资金 用途的 的募集 的募集 资金总 资金用 募集资 总额 总额 募集资 资金总 货金总 额 逾及去 金金额 18 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 金总额 额 额比例 向 存放于 首次公 募集资 开发行 17,611.2 0.00% 59,486.0 金专户 2016 71.403.8 4,003.92 8 0 股票 3 按计划 投入募 投项目 合计 71.403.8 4,003.92 17,611.2 0 0.00% 59.486.0 一 8 0 募集资金总体使用情况说明 1.经中国证券监督管理委员会《关于核准潮北华舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]1305号）核准，公司此次向社会公开发售人民币普通股股票115.700.000.00股，每股面值为人民币1.00元，发行 价格为每股人民币6.64元，公司于2016年7月29日收到募集资金总额人民币768.248.000.00元，扣除各项发行费用入 民币54,210.000.00元，募集资金净额为人民币714.038.000.00元，上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并由其出具了信会师报字[2016]第711855号验资报告。 2.募集资金使用及当前余额：2017年度募集资金使用4003.92万元，包括当期项目投入3972.24万元，上市披露费31.50 万元和手续费0.17万元，截至2017年12月31日，募集资金账户余额59486.03万元（含当期利息收入189.34万元） （2）募集资金承诺项目情况 V适用口不适用 单位：万元 是否已 截至期 项目达 项目可 变更项 美集资 调整后 本报告 截至期 承诺投资项目和超 金承诺 末累计 未投资 到预定 本报告 是否达 行性是 募资金投向 （含 投资总 投资总 期投入 投入金 进度 可使用 期实现 到预计 否发生 部分变 额 额① 金额 额（2） (3）= 状态日 的效益 效益 重大变 更） (2/（1) 期 化 承诺投资项目 应急交通装备赤壁 3,972.2 10,038. 2020年 否 56,300 56,300 19.70% 05月 产业园项目 4 0 230 是 否 11日 武汉厂区设计能力 15,103. 15,103. 2.151.8 2021年 建设项目 否 6 14.25% 02月 0. 否 8 否 07日 71.403. 71,403. 3,972.2 承诺投资项目小计 12,189. S 8 89 230 超募资金投向 无 归还银行贷款（如 有） 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 补充流动资金（如 有 超募资金投向小计 - 、 一 合计 71,403. 71.403, 3,972.2 12,189. 8 8 89 4 1.应急交通装备赤壁产业园一期工程已建成并试运行，主要负责产品的中间加工环节，已产生效 未达到计划进度或 益，二期工程已完成初设批复和施工招标环节，正在加速施工建设中。 预计收益的情况和 2.武汉厂区设计能力项目的主要功能为提升应急装备技术研发条件，提高应急装备系列化研发生 原因（分具体项目） 产能力，属于支撑性环节，为整个生产销售流程的一部分。 3.武汉厂区设计能力建设项目可能涉及政府城市规划调整等有关事宜，公司正积极与区政府和集 团公司等相关方面沟通协调，由于审批耗时长，导致该项目进度滞后。 项目可行性发生重 不适用 大变化的情况说明 超募资金的金额、用 不适用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施力式调整情况 适用 募集资金投资项目 2016年公司第二届董事会第一次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资 先期投入及置换情 金的预案》，以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换金额72.848.110.68元，其中应 况 急交通装备赤壁产业园项日51.384.057.61元，武汉厂区设计能力建设项目21,464.053.07元。上述 置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2016]第711988 号验资报告。 用闲置募集资金暂 不适用 时补充流动资金情 况 项目实施出现募集 不适用 资金结余的金额及 原因 尚未使用的募集资 金用途及去向 截止2017年12月31日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 募集资金使用及披 中存在的问题或 无 其他情况 20 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）募集资金变更项目情况 口适用√不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 口适用√不适用 2、出售重大股权情况 口适用√不适用 七、主要控股参股公司分析 口适用√不适用 八、公司控制的结构化主体情况 口适用√不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业现状及趋势 宏观方面，自《关于加快应急产业发展的意见》出台以来，应急产业发展方兴未艾，各级政府和企业积极行动，布场前 景广國：工信部印发了《应急产业培育与发展行动计划（20172019年）），政策引导和财税支持力度加大。微观方面，“十三 五”期间，国家将在应急产业领域培育10家左右具有核心竞争力的大型企业集团，目前这样的企业集团在国内风毛麟角，面 我们在应急行业布局早、发展快、影响大，具有难得的先发化势和培育基础：应急保障能力建设力度加大，国家将建设30 个左右应急物资生产能力储备基地，我们有实力成为其中的一员，争取国家政策支持：应急产业融合发展力度加大，有利于 我们在研发应急产品的同时，积极探索应急服务新模式新业态，提早在应急服务细分领域布局，抢占地盘，领先一步发展应 急服务业务，延伸应急产业链，促进公司在应急行业的快速发展。总体上讲，应急行业发展空间大、前最广、机遇多。 （二）公司发展战略 根据公司新“三步走”发展战略，结合公司愿景和发展实际，确立“十三五”期间“一二三四五”的发展思路： 1）拓展一个产业：在巩图应急交通工程装备产业基础上，向应急装备产业拓展： 2）开发两大市场：深度开发国内军品民品市场，大力开发国际市场 3）夯实三个基地：在“十二五“基础上，夯实武汉研发基地建设、北京营销基地建设、赤壁制造基地建设。 4）推进四化建设：着力推进集团化管控、信息化管理、品牌化经营、智能化制造。 5）总量五年翻番：2020年经济总量在2015年基础上翻一番 （三）公司2018年经营计划 计划2018年新签合同320000万元，完成工业总产值248000万元，实现营业收入231000万元：实现利润总额22500万元， 具体工作计划如下： 1.深化体制机制改革，着力推进集团化管控 深化管理体制机制改革，稳步推进母子（分）公司管控。一是以构建权责明晰、治理规范、协调顺畅、运转高效的集团 管理体系为目标，注重项层策划，根据公司第十三次战略研讨会精神，编制集团化管控整体架构，作为实施集团化管控的指 南：二是推动集团化管控工作实施方案逐项落地，高质量完成集团管控下的制度流程、职责权限、定编定员、绩效考评编制， 为全面实行集团化管控作准备：三是组织开展试点工作，按照成熟一个实施一个的思路，在赤壁分公司先行试点，赤壁分公 司在公司授权范围内作为责任主体自主经营、自负盈亏、自我发展，为全面实行母子（分）公司管控摸索可复制的经验。 深化公司总部机构改革，优化内部资源配置。按照建立大部门制要求，整合优化、综合集成公司总部组织机构，对业务 关联、职能相近的部门分步实施整合，精简压缩管理机构，缩短管理链条，提升管理效能。 2.加快结构调整步伐，着力推进三个基地建设 加快赤壁制造基地建设，装备制造能力迈向中高端，要利学谋划，统筹厂房建造、设备安装、搬迁、配套企业引进各项 工作，综合考虑智能化制造需要，编制整体实施方案，确保10月份完成厂房建设、设备安装，完成赤壁老厂区搬迁，形成生 产能力，以赤市成为国家应急产业示范基地为契机，积极与赤壁市政府沟通协调，制定有关政策，吸引配套企业入驻园区， 初少形成应急装备制造聚集效应。 加快武汉研发基地建设，着手构建应急装备创新研发平台。维续推进国家工程技术研究中心建设。注重发挥院士工作站 的作用，启动应急装备技术创新联盟组建工作。积极与集团公司、当地政府联系，抓紧办理规划报批、施工许可，力争年底 完成项目建设。 加快北京营销基地建设，规划设计工作取得具体进展。主动与集团公司有关部门对接，了解相关情况，按照集市场开发、 产品营销、产品展示、用户体验于一体的建设思路，初步完成营销基地规划设计工作。 3.实施资源整合：着力推进并购重组 探索“产业资本”模式，搭建应急装备产业融资整合平台，围绕成为研发、制造、销售、服务全产业链的应急行业龙 头企业目标，结合集团公司安排和公司发展实际，统筹谋划应急装备产业发展所需资金、市场、技术、人才等，依托中介机 构，有针对性地对应急产业链上下游优质企业进行深入调研，吸引社会资本投向应急产业。 实施并购重组，扩大企业规模，按照相关性强、能增加公司竞争力的并购思路，针对应急装备四大板块发展不均衡的现 状，在前期调研的基础上，通过发债、增发、配股等方式，直接从资本市场融资，启动消防救生装备生产企业并购重组工作： 根据集团公司安排，抓紧各项工作对接，配合完成集团公司内与应急有关的资源整合工作。 4.提升科研创新能力，看力推进应急装备产品研发 紧紧围绕应急装备，开展产品研发，新产品页献率同比增长10%以上。应急交通装备方面，注重延伸开发，丰富产品系 列，重点完成轻型突击桥、高原伴随桥定型，完成坦克冲击桥、超大跨度应急机械化桥、轻质材料应急桥等样机试制，实现 79改项目中标，救援处置装备方面，注重与市场部门联动，尽快明确研发项目并组织实施。 紧紧围绕应急装备高端化、智能化、标准化、系列化、成套化的发展趋势，开展产品预研、科研，充分发挥院士工作站 作用，借助外脑外智，开展科研合作，推动新产品研发取得突破性进展。 5.建立健全营销体系，着力推进国内外市场开发 强化项层策划，抢占市场先机。要站在引领应急产业发展的高度，整体策划、启动应急产业市场细分领域调研工作，发 现和培育潜在用户：统筹营销资源，实施国内外市场联动、技术与市场联动机制，贴近市场、制造用户；创新营销模式，推 行合作营销、租赞营销、代理营销、网上营销，建立健全覆盖范围广、业务领域全、网上网下一体化的营销体系，在稳固现 有市场的基础上，扩大市场份额。 国内市场方面，按照“稳固开发陆军，充分开发火前军、武警，深入开发海军、空军，创新开发后勤，探索开发联勤、 战支部队”的总体思路，坚持不解开发军品市场，初步构建军品市场全新布局，重点完成某型重型舟桥改进、某型重型机械 化桥、某型公路钢桥改进科研项目签订：按照“强主业，补短板，全布局”的总体思路。下大力气开发民品市场，进一步巩 固和扩大应急交通工程装备优势地位，填补应急救援处置装备和消防救生装备市场空白，提高公众应急装具市场占有率和品 牌知名度，初步形成较为完整的应急装备四大板块市场架构。 国外市场方面，按照“十三五”末市场覆盖全球50%的国家和地区的要求，编制总体营销方案，分步实施：紧町“一带 一路”沿线国家，全方位深入调研，广泛收集信息，捕提市场机会，把信总变成订单，全年新增装备出口国家和地区5个以 上：紧町军援军贸市场，主动与国家有关部委建立联系，主动与驻华武官建立沟通渠道，充分利用国家军援政策，扩大军援 ” 湖北华丹董工应急装备股份有限公司2017年年度报告 军贸业务，全年合同额同比保持增长：紧盯海外工程承包，向多个国家和地区拓展，扩大影响力，承接更多工程承包项目。 6.全面落实管党治党责任，着力推进党的建设 党的十九大报告明确提出了新时代党的建设总要求，我们一定要深入领会，以更大的决心、更大的气力、更大的勇气， 扎实推进全面从严治党，推动公司党建工作迈上新台阶，成为湖北省“国有企业示范基层党组织” 坚持把政治建设放在首位，坚持把管党治党责任扛在肩上扎实推进党风廉政建设和作风建设，扎实推进巡视问题整改 深入学习宣传贯彻党的十九大精神，用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践。按照组织领导到位、学习 宣传到位，督查指导到位、推动工作到位的要求，结合公司发展实际，不断把学习宜贯党的十九大精神引向深入，在学懂弄 通做实上取得实实在在的效果。 （四）经营风险 1.上游产品价格及供给波动的风险 上游产品的价格及供给波动将对公司产品的生产成本产生影响，从面影响公司盈利情况。公司的上游行业主要为钢铁和 重型卡车行业，钢铁和重型卡车行业内厂商较多，竞争充分，在一定程度上能减少价格及供给波动的影响，但行业整体价格 及供给发生大幅波动，将对公司盈利能力产生较大影响，特别是2017年钢铁行业价格波动较大，对原材料成本价格影响较大。 此外，少数军品使用的钢材和液压件品质较高，上游产能相对较小，该部分原材料及部件的采购更容易受到上游价格及供给 波动的影响，从而影响公司的盈利能力。 2.应急交通工程装备军品市场风险 目前公司的产品销售主要面向军方，存在市场主要集中于军品的风险。 国内市场方面，军方的采购计划通常受制于相关国防支出预算，面相关国防支出预算受军方政策影响，因此，公司的军品 销售受未来军方政策变化的影响较大，其有一定的不确定性、按照“军委管总、军种主建、战区主战”的总体方针，目前军 改项层架构已基本确立，科研院所改革正在实施，基层部队全部重新编成，应急交通工程装备的编配需求目前尚存一些不确 定因素，且“民企参军”会对原军工体系带来一定的冲击。 国际市场方面，报告期内公司的主要产品实现了产品立项、部分产品已实现了出口。在国外军方有需求的情况下，其能 否顺利出口还受到国家的对外战略、国际安全局势及进出口国家的双边关系等多方面因素的影响。此外，由于军品的特殊性 及重要地位，国外军方一般对其的来购较为慎重，决策级别较高，决策周期较长，这导致军品国际市场开拓的周期较长，且 结果具有一定的不确定性，导致公司未来军品的国外销售业绩存在不确定性。 3.主要产品销售客户集中的风险 2015年度、2016年度及2017年度，前五大客户的销售收入合计为129,383.35万元、163，918.47万元和158,196.19万元（客 户属于同一实际控制人的销售收入已经合并计算），占当期营业收入的比重为75.20%、83.65%和71.78%。公司的主要客户为 军方、政府、大型工程建设企业和大型机械制造企业。公司对前五大客户的销售较为集中，且主要为政府（含军方）。其中， 2015年度、2016年度和2017年度，公司向政府（含军方）A单位销售的收入超过当期营业收入的50%，对公司有较大影响。政 府（含军方）的采购计划与国家的军事、国防战略以及社会发展等因素密切相关，大型工程建设企业和机械制造企业受宏观 经济和国家宏观调控影响较大。公司存在客户集中的风险。 4.军品业务特点导致公司收入波动的风险 目前，公司属军方重要的应·交通工程装备供应商，产品销售主要面向军方，针对军方的销售金额较大。军品的验收和 定性，上述军品业务特点导致公司收入可能在可比会计期间内存在较大波动。 5.募集资金投资项日实施风险 公司募集资金投资项目投资总额为71403.8万元，截至2017年12月31日已累计投入募集资金总额12189.89万元。应急交 通装备赤壁产业园项目第一期工程已完工并试运行。武汉厂区设计能力建设项目主要为提升公司应急装备技术研发条件，提 高应急装备系列化研发能力、虽然本公司对募集资金投资项目在市场前景、工艺技术方案、设备选型、产品方案等方面经过 深入的调研和镇密的论证，但在项目实施过程中，可能存在因工程进度、项目招标进展、政府规划、外在环境等因素发生变 化而引致的募集资金投资项目实施风险， 6.豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险 由于公司主要从事军品业务，部分信息涉及国家秘密，涉密信息主要包括：军品订购方和原材料供应方具体名称：军品 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 合同具体内容：军品的核心工艺流程、具体产品型号与规格、技术参数、技术来源：军品科研生产计划细节、军品科研水平 和研发项目细节、军品科研投入经费（含科研试制费用）等明细：国防专利具体内容：装备承制单位注册证书及武器装备科 研生产许可证载明的相关内容等。经国防科工同批准，上述涉密信息予以豁免披露。此外，涉军重要财务信息还包括了报告 期内各期军品收入金额和盈利水平、单个客户销售比例超过50%的客户的真实名称等信息，公司根据《军工企业对外融资特 殊财务信息披露管理暂行办法》（科工财审[2008]702号）的相关规定采取了脱密处理的方式进行披露。上述部分信息略免披 露或脱密披露可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决策失误的风险。 7.新产品研发风险 现代应急交通装备向智能化、无人化和网络化发展，目前仪器设备、情报资料、协同开发等不够充分可能导致研究开发 工作的失败，甚至可能最初的设想被证明是错误的，不可行的；此外，技术开发一般存在较长的研发周期，不排除在研发过 程中已经由其他人成功研究出同样的技术。 8.证券市场风险 影响股票价格波动的原因十分复杂，股票价格不仅受公司的经营状况、盈利能力和发展前景的影响，同时受国家的宏观 经济状况、国内外政治经济环境、利率、汇率、通货膨胀、市场买卖力量对比、重大自然灾害以及投资者心理预期的影响而 发生波动，我国资·（市场属新兴市场，股票价格波动较国外成熟市场更大，因此，公司提醒投资者，在购买公司股票前，对 股票市场价格的波动及股市投资的风险需有充分的认识。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 口适用不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动 24 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用口不适用 利润分配预案已经公司第二届董事会第七次会议审议通过，尚需公司2017年年度股东大会审议通过后方可实 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事履行职责，发表了独立董事意见 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 不适用 透明： 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √是口否口不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每10股送红股数（股） 每10股派息数（元）（含税） 0.25 每10股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 485,835,000 现金分红总额（元）（含税） 12,145,875.00 可分配利润（元） 510,962,937.33 现金分红占利润分配总额的比例 20% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 （一）利润分配预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度实现净利润193，005.797.18元，提取法定盈余公积 19,103.385.88元后，当年实现的合并报表归属母公司股东的可供股东分配的未分配利润为173.902.411.30元。 25 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 根据公司当期经营和现金流的实际情况，并充分考虑公司未来可持续发展，及兼顾对投资者的合理回报，公司拟以 当期总股本485，835，000股为基数，以当年实现可供股东分配的未分配利润173，902，411.30元为基础，向全体股东每10 股派1股（含税），共送红股48.583,500股（含税）：向全体股东每10股派发现金0.25（含税）元，共派发现金12，145,875 元（含税），2017年度利润分配总额为60，729，375元（含税），占当年可供股东分配未分配利润的34.92%， （二）资本公积转增股本预案 以当期总股本485,835,000元为基数，以当期资本公积9)5,726,993，44元为基础，对全体股东每10股转增7股，共转 增股本340084，500元 （三）其它 本次送红股和资本公积转增股本后，公司股本总数由485，835.000股增加至874，503.000股，本次利润分配方案经 股东大会审议通过并实施后，公司累计结余未分配利润450,233，562.33元结转以后年度分配。 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度，根据立信会计师事务所审计，2015年公司实现净利润135，892，060.30元，公司按当年母公司实现净利润 的10%计提取法定盈余公积13，755，888.30元后，2015年未分配净利润122，136，172元人民币，考虑到公司即将上市，窗 口期内不宜进行利润分配，经董事会研究决定：2015年度利润不进行现金股利分配。 2016年度，根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现归属于母公司股东的净利润155，025，999.6I 元，计提10%法定盈余公积后，公司可供分配净利润为139，332，222.96元，经董事会研究决定，公司2016年度利润分配方案 为：以公司现有总股本462，700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.403元（含税）：同时向全体股东每10股派 0.5股，即2016年共分配利润41,799,666.89元，其中：派股23,135,000股，涨发现金18,664,666.89元。 公司2017年度利润分配预案为：拟以公司2017年12月31日总股本485.835.000股为基数，向全体股东每10股派发 现金股利0.25元人民币（含税）、送红股1股，对全体股东每10股转增7股。即2017年共分配利润60，729，375元，其中： 派股48,583，500股，派发现金12,145,875元：转赠股本340,084,500股。 该预案需提交公司2017年度股东大会审议。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报 占合开报表中归 分红年度 现金分红金额（含 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现会 以其他方式现金 税） 公司普通股股东 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例 的净利润 润的比率 2017年 12,145,875.00 193,005,797.18 6.29% 0.00 0.00% 2016年 18,664,666.89 155,025,999.61 12.04% 0.00 0.00% 2015年 0.00 135,892,060.30 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 口适用√不适用 $ 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √适用口不适用 承诺来源 承诺方 承诺类量 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组财所作承诺 （1）自公司 股票上市之 日起三十六 个月内，不 转让或者委 托他人管理 其直接或者 间接持有的 全国社会保 公司公开发 障基金理事 行股票前已 会转持二 发行的股 户：武汉船 份，也不由 舶工业公 公司回购其 司：武汉第 直接或者间 二船舶设计 接持有的公 司公开发行 2016年08 首次公开发行或再融资时所作承 研究所：西 股份限售承 2016年07 月05日~ 诺 安精密机械 诺 股票前已发 月22日 2019年08 正常履行 研究所：中 行的股份。 月05 船重工科技 （2）公司股 投资发展有 票上市后6 限公司：中 个月内，如 国船舶重工 公司股票连 集团有限公 续20个交 司 易日的收盘 价均低于公 司首次公开 发行价（以 下简称“发 行价"），或 者上市后6 个月期末收 盘价低于发 行价，则中 27 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 船重工集团 持有公司股 票的锁定期 限自动延长 至少6个 月。若公司 股票在此期 间发生分 红、派息、 资本公积转 增股本、配 股等除权、 除息事项 的，上述作 为比较的发 行价将作相 应调整。 自公司股票 上市之日起 十二个月 内，不转让 或者委托他 北京中金国 人管理其持 2016年08 联信达投资 股份限售承 有的公司公 发展中心 开发行股票 2016年07 月05日~ 月22日 2017年08 正常履行 （有限合 前已发行的 快） 股份，也不 月05 由公司回购 其持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份。 武汉船舶工 在锁定期满 业公司：武 后二年内 汉第二船舶 可能根据中 设计研究 船重工集团 资金需求， 2016年08 所：西安精 密机械研究 股份减持承 通过证券交 2016年07 月05日~ 易所交易系 月22日 2021年08 正常履行 所：中船重 诺 工科技投资 统或协议转 月05日 发展有限公 让方式，每 司：中国船 年减持不超 舶重工集团 过届时中船 重工集团直 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 公司 接和通过其 他下属单位 间接所持公 司股份总数 的20%，减 持价格不低 于发行价 若发行人股 票在此期间 发生分红、 派息、资本 公积转增股 本、配股等 除权、除息 事项的，上 述作为比较 的发行价和 藏持股数将 将作相应调 整。 锁定期满 后，中金国 联将于所持 股份限售期 结束之日起 24个月内 最高可减持 其持有的公 司公开发行 北京中金国 股票前已发 联信达投资 行的全部股 2016年08 发展中心 股份减持承 份：中金国 2016年07 月5日~ 诺 月22日 2019年08 正常履行 （有限合 联所持公司 软） 股票在锁定 月05日 期满后2年 内减持的减 持价格将不 低于减持前 公司最近一 期经审计的 期末每股净 资产（如自 确定该期末 每股净资产 29 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 的审计截止 日至上述减 持之日，公 司发生派 息、送股、 资本公积金 转增股本、 配股、增发 等除权、除 息事项，上 述减持价格 下限将作相 应调整）.低 于每股净资 产的，则减 持价格与每 股净资产之 间的差额由 中金国联以 现金形式补 偿给公司， 且在中金国 联补偿完成 前，公司有 权在现金分 红时从中金 国联应分配 的当年及以 后年度的现 金分红中子 以扣除。 承诺不利用 控股股东地 位就华舟应 急与中船重 长于同业竞 工集团或其 中国船舶重 争、关联交 控制的其他 工集团有限 易、资金占 企业的任何 2016年07 月22日 长期有效 正常履行 公司 用方面的承 关联交易谋 诺 取不正当利 益，亦不会 故意促使华 身应急的股 东大会或董 90 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 事会作出侵 犯华舟应急 和其他股东 合法权益的 决议：中船 重工集团承 诺将尽量减 少与华舟应 急的关联交 易，如果华 舟应急必须 与中船重工 集团及其控 制的其他企 业发生关联 交易，则中 船重工集团 将严格遵守 公司章程及 其他规定， 依法履行相 应的审批程 序 （1）公司上 市后三年 内，公司股 票连续20 个交易日的 收盘价低于 公司最近一 期公开披露 湖北华舟重 的经审计的 每股净资产 2016年08 工应急装备 IPO稳定股 2016年07 月05日~ 股份有限公 价承诺 时，在首次 月22日 2019年08 正常履行 司 触发启动条 件以及自公 月05日 司股票上市 交易后三年 内首次触发 启动条件之 日起每隔3 个月任一时 点再次触发 启动条件后 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 5个交易日 内，公司将 召开董事会 制定具体回 购方案予以 公告并提交 股东大会审 议，包括但 不限于回购 数量、回购 价格（不低 于公司首次 公开发行的 价格或二级 市场价格 （以二者按 轨高为 准））、回购 方式、完成 时间等，公 司单次用于 回购公司股 票的金额不 低于1,000 万元，且单 次回购股份 不超过公司 股本总额的 2%（如公司 股本总额 2%对应的 股票金额低 于1.000万 元，期以股 本总额的 2%确定股 份回购数 量）（2）公 司为稳定股 价之目的决 定进行股份 回购的，除 应符合相关 法律法规之 32 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 要求之外 还应符合下 列各项：1） 公司用于稳 定股价回购 公司股份的 总金额不超 过公司首次 公开发行股 份募集资金 的总额，回 购股份总数 不超过首次 公开发行股 份总额：2） 公司回购完 成后不会导 致公司的股 权分布不符 合上市条 件：3）回购 股票符合相 关法神，行 政法规、部 门规章及其 他规范性文 件及证券交 易所的相关 规定。如公 司实施回购 股票将导致 违反上款任 何一项条件 的，则公司 在该期限内 不负有启动 回购股票程 序的义务。 （1）公司上 中国船舶重 市后三年 2016年08 工集团有限 IPO稳定股 内，公司股 2016年07 月05日～ 价承诺 月22日 正常履行 公司 票连续20 2019年08 个交易日的 月05日 收盘价低于 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 公司最近一 期公开披露 的经审计的 每股净资产 时，中船重 工集团承诺 将根据（中 华人民共和 国公司法》 （上市公司 收购管理办 法）、《深圳 证券交易所 创业板上市 公司规范运 作指引）等 法律法规的 规定，通过 要约收购、 集中竞价或 中国证监会 认可的其他 方式依法增 持公司股 票，实现稳 定股价的目 的，且增持 完成后应不 会导致公司 股权分布不 符合上市条 件的情形。 （2）公司上 市后三年 内，公司股 票连续20 个交易日的 收盘价低于 公司最近一 期公开披露 的经审计的 每股净资产 时：中船重 工集团承诺 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 在启动条件 触发（包括 自公司股票 上市交易后 三年内首次 触发启动条 件之日起每 隔3个月任 一时点再次 触发启动条 件）之日起 5个交易日 内，就增持 公司股票的 具体计划和 方案（应包 括拟增持的 数量范围、 价格区间、 完成时间等 信息），履行 中船重工集 团所需的审 批程序。（3） 中船重工集 团承诺在履 行完审批程 序后5个交 易日内书面 通知公司 并由公司进 行公告，中 船重工集团 增持公司股 份价格不低 于公司首次 公开发行的 价格成二级 市场价格 （以二者 高为准）。 （4）中船重 工集团增持 公司股票的 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 义务，不因 在稳定股价 的启动条件 发生后公司 股票连续二 十个交易日 每日收盘价 均超过了公 司最近一期 经申计的每 股净资产而 免除。 （1）公司上 市后三年 内，公司股 票连续20 个交易日的 收盘价低于 公司最近一 期公开披露 的经审计的 每股净资产 时：本人承 诺在启动条 件触发（包 括自公司股 公司非独立 票上市交易 2016年08 董事、高级 IPO稳定股 后三年内首 2016年07 月05日~ 价承诺 次触发启动 月22日 2019年08 正常履行 管理人员 条件之日起 月05日 每隔3个月 任一时点再 次触发启动 条件）且己 采取的其他 稳定股价措 施（如公司 回购股份、 控股股东增 持股份）已 经实施后公 司股票收盘 价仍低于最 近一期经审 36 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 计的每股净 资产之日起 5个交易日 内，就增持 公司股票的 具体计划和 方案（应包 括拟增持的 数量范围、 价格区间、 完成时间等 信息），履行 国有企业员 工持有公司 股票所需的 审批程序。 （2）本人承 诺在履行完 审批程序后 5个交易日 内书面通知 公司，由公 司进行公 告并根据 董事会决议 确定的方案 增持公司股 份，且增持 完成后应不 会导致公司 股权分布不 符合上市条 件的情形， （3）本人增 持公司股份 的总金额不 少于上一年 从公司领取 税后薪 （含各项津 贴、补助， 下同）总额 的20%，增 持公司股份 37 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 价格不低于 公司首次公 开发行的价 格或二级市 场价格（以 二者敦高为 准）。（4）本 人增持公司 股份应以符 合国资委关 于国有控股 上市公司关 于股权激励 的相关规定 为前提.（5） 本人增持公 股份的义 务，不因在 稳定股价的 启动条件发 生后公司股 票连续二十 个交易日每 日收盘价均 超过了公司 最近一期经 审计的每股 净资产而免 除 （1）公司及 中船重工集 团保证公司 首次公开发 中国船舶重 行股票井在 工集团有限 创业板上市 公司、湖北 招股说明书 其他承诺 的内容真 2016年07 华舟重工应 月22日 长期有效 正常履行 息装备股份 实、准确、 有限公司 完整、及时。 （2）公司及 中船重工集 团对公司首 次公开发行 股票并在创 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 业板上市招 股说明书进 行了核查， 确认其不存 在虚假记 载、误导性 陈述或重大 遗漏，井承 诺：如果证 券监管部门 或者司法机 关认定公司 招股说明书 存在虚假记 载、误导性 陈述或者重 大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受实际损 失的，公司 及中船重工 集团将依法 陷偿投资者 损失。（3） 如果公司首 次公开发行 股票并在创 业板上市招 股说明书被 证券主管部 门及司法部 门认定为存 在虚假记 载、误导性 陈述或者重 大遗漏，对 判浙公司是 否符合法律 规定的发行 条件构成重 大、实质影 响的，公司 将依法回购 39 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 首次公开发 行的全部新 股，且中船 重工集团将 购回已转让 的原限售股 份.（4）在 前述违法事 实认定之日 起十个交易 日内，公司 将启动回购 程序，包括 但不限于召 开董事会、 报定回购方 案、确定回 购数量、确 定回购价 格、召集审 议回购事项 的股东大会 等，公司保 证，在股东 大会通过回 购议案之日 起六个月 内，完成回 购事宜。回 购底价不低 于首次公开 发行的发行 价或二级市 场价格（以 二者敦高者 为准）期间 如公司发生 派息、送股、 资本公积转 增股本、配 般等除权除 息事项，则 回购底价相 应进行调 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 整。（5）在 前述违法事 实认定之日 起十个交易 日内，中船 重工集团将 向公司提供 购回已转让 原限售股份 的收购计划 并由公司进 行公告。中 船重工集团 应在前述违 法事实认定 之日起6个 月内完成前 述收购。收 购价格不低 于其转让均 价，期间公 司如有派 息、送股、 资本公积转 增股本、配 股等除权除 收购底价相 应进行调 整，除非被 收购方在公 司公告前述 收购计划后 不接受要 约，否则中 船重工集团 将收购已转 让的全部原 限售股份。 （6）中船重 工集团承 诺，在股东 大会审议上 述回购议案 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 时，中船重 工集团及其 控制的其他 股东同意投 赞成票，以 保证该项回 购得以实 施 公司董事、 监事和高级 管理人员己 对公司首次 公开发行股 票并在创业 板上市招股 说明书进行 了核查，确 认其不存在 虚假记载、 误导性陈述 或重大遗 漏，井对其 真实性、准 确性、完整 公司董事、 性、及时性 监事及高级 其他承诺 承担个别和 2016年07 月22日 长期有效 正常履行 管理人员 连带的法律 责任，如果 证券监管部 门成者司法 机关认定公 同招股说明 书存在虚假 记戟、误导 性陈述或者 重大遗漏， 致使投资者 在证券交易 中通受实际 损失的，其 将依法赔偿 投资者损 失。 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 股权激励承诺 共他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未限行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 口适用√不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 口适用√不适用 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 口适用√不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 口适用√不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √适用口不适用 本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，符合相关法律法规和公司章程的规定，不会对公司 的财务报表产生重大影响。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 口适用√不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 城内会计限事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 85 43 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘会锋、梁谦 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 是否改聘会计师事务所 口是√否 是否在审计期间改聘会计师事务所 口是√否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 口适用√不适用 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 口适用√不适用 十、破产重整相关事项 口适用√不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 口适用√不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 口适用√不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 口适用√不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 口适用√不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励指施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √适用口不适用 44 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 关联 关联 占网 获批 是否 关联 可获 关联 关联 关联 交易 关联 交易 类交 的交 超过 得的 关联交 交易 交易 交易 金额 易金 易额 交易 同类 披露 披露 易方 关系 买型 内容 定价 价格 万 额的 度（万 获批 结算 交易 日期 索引 原则 元） 比例 元） 额度 方式 市价 中船重 工物资 贸易集 同一 购买 电缆、 市场 市场 10.45 6.34 25,00 否 现金 10,45 团有限 控制 货物 钢材 价格 价格 2.96 % 0 结 2.96 公司 合计 10,45 25.00 2.96 大额销货退回的详维情况 无 公司2017年度日常关联交易情况统计如下： 1.2017年度，公司及控股子公司、分支机构向中国船舶重工集团公司及其控股子 公司等关联方采购货物交易预算金额为不超过25.000万元，实际发生额为14.727.18 万元，主要是公司在采购货物时，在相同价格、质量条件下，选择非关联方进行交 易，避免了大额关联交易： 按类别对本期将发生的日常关联 2、2017年度，公司及控股子公司、分支机构向中国船舶重工集团公司及其控股子 交易进行总金额预计的，在报告期 公司等关联方销售货物交易预算金额为不超过8.000万元，实际发生额为3.622.45 内的实际履行情况（如有） 万元，主要是相关外贸销售项目谈判进程延期至2018年进行； 3、2017年度，公司关联方向公司提供劳务、培调、保洁等后勤服务交易预算金额 为不超过4，000万元，买际发生额为2.129.88万元，主要是公司部分劳务人员外包 给第三方公司： 4、2017年度，公司向中船重工财务有限责任公司借款预算总额不超过40.000万元 人民币，实际借款额为8.000万元，主要是公司相关借款项目延期到2018年执行。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 口适用√不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易： 3、共同对外投资的关联交易 口适用√不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用口不适用 15 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 是否存在非经营性关联债权债务往来 是口否 应收关联方债权 是否存在 本期新增 本期收回 关联方 关联关系形成原因 非经营性 期初余刚 金额（万 金额（万 利率 本期利息 期末余额 资金占用 （万元） 元） 元） （万元） （万元） 关联债权对公司经营 成来及财务状况的影 响 应付关联方债务 期初余额 本期新增 本期归还 关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利 本期利息 期末余额 （万元） 元） （万元） （万元） 元） 中船重工财 务有限责任 同一控制 借款 8,000 4,000 4,000 3.44% 343.26 8,000 公司 中船财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，依法经营吸收成 关联债务对公司经营成果 员单位存款、对成员单位办理贷款等业务，报告期内，发行人的借款主要来自于中船财务公 及财务状况的影响 司，借款利率以贷款基准利率为基础制定，同时，发行人也将部分存款存于中船财务公司， 以存款基准利率为基础执行。利率承平公元。 5、其他重大关联交易 口适用√不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 口适用√不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 口适用√不适用 公司报告期不存在承包情况。 40 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）租赁情况 口适用不适用 公司报告期不存在租赁情况： 2、重大担保 口适用√不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 口适用√不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 口适用不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 口适用√不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司的企业使命是以应急保障为己任，为人类安全作页献！公司主导产品参加了2017年湖北省防汛抗早军地联合演练、 交通运输部2017年全国公路应急演练等7次应急演练，公司被民政部紧急救援促进中心授子“物资保障委员会副主任单位”： 组织开展了应急培训教育进社区、进学校等活动，引导公众市场对应急的认知度。公司始终将依法经营作为公司运行的基本 原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格速守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税， 发展就业岗位，带动赤壁应急系列配套产业，支持地方经济的发展。 公司充分调动党员的积极性和主动性，发挥党员干部在扶贫工作中的模范带头作用，组织党员向云南省动腊县、丘北县 非义务教育阶段的建档立卡贫困学生捐款6万元。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 47 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 县 十八、其他重大事项的说明 口适用√不适用 十九、公司子公司重大事项 口适用√不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第六节股份变动及股东情况 、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例 股 送股 转股 其他 小计 数量 比例 有限售条件股份 347,000 74.99% 17.350, -17.359, -9,988 346,99 000 000 988 0,012 71.42% 1、国家持股 326,148 16,307, 16,307. 342,45 2.国有法人持股 ,770 70.49% 439 439 6,209 70.49% 3、其他内资持股 20.851. 4.51% 1,042.5 -17.359. -16.317. 4,533.8 230 61 988 427 0.93% 其中：境内法人持股 20,851, 1,042.5 -17.359 4.51% -16.317. 4,533.8 230 61 988 427 0.93% 境内自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 115,700 25.01% 5.785.0 17.359, 23,144, 138,84 ,000 00 988 988 4,988 28.58% 1、人民币普通股 115,700 25.01% 5,785,0 17,359, 23,144, 138,84 ,000 988 988 4,988 28.58% 00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4.其他 三、般份总数 462,700 100.00 23,135, 23,135, 485,83 100.00 000 000 000 5,000 % 股份变动的原因 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 √适用口不适用 2017年5月17日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《公司2016年度利润分配预案》，同意以总股本462,700，000股 为基数，向全体股东每10股送红股0.500000股，派0.403000元人民币现金（含税）。该分配方案于2017年6月20日实施完毕后， 公司总股本由462.700.000股增至485，835，000股 股份变动的批准情况 √适用口不适用 2017年5月17日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《公司2016年度利润分配预案》。 股份变动的过户情况 √适用口不适用 报告期内发生的股份变化均已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用口不适用 报告期内，由于年度利润分配，公司股本由期初的462，700.000股增长为485.835，000股，增长了5%，对相关指标的影响 如下：基本每股收益及确释每股收益为0.407元，与上年同期相比未变，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.0665元 较上年同期增长了5.154。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 口适用√不适用 2、限售股份变动情况 适用口不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 股数 股数 期 北京中金国联 首次公开发行 信达投资发展 20,851,230 20,851,230 有限合伙股东 2017年08月 中心（有限合 D 所作股份限售 05 承诺 台计 20,851,230 20,851,230 0 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 口适用√不适用 50 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √适用口不适用 2017年5月17日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《公司2016年度利润分配预案》，同意以总股本462,700,000股 为基数，向全体股东每10股送红股0.500000股，派0.403000元人民币现金（含税），该分配方案于2017年6月20日实施完毕后， 公司总股本由462，700，000股增至485，835，000股，公司控股股东仍为中国船舶重工集团有限公司。报告期末，公司总资产达 3.140.675，917.06元，比上年同期增长-7.63%：归属于上市公司股东的所有者权益为1，975，669，162.15元，比上年同期增长 10.41%：资产负债率为37.09%，比上年同期下降27.72个百分点，本次公司发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，增 产负债率有所下降，公司资本结构，财务状况得到改善，抗风险能力得到提高。 3、现存的内部职工股情况 口适用√不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末表决 年度报告披露 年度报告披露 权恢复的优先 日前上一月末 报告期末普通 34,642 日前上一月末 32.628 股股东总数 表决权恢复的 股股东总数 普通股股东总 （如有）（参见 优先股股东总 数 注9） 数（如有）（ 见注9） 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比 末持股 内增减 限售条 限售条 例 数量 变动情 件的股 件的胶 股份状态 数量 份数量 份数量 中国船舶重工 230.27 +10,96 国有法人 47.40% 219.31 10,965. 集团有限公司 5,573 1,461 573 武汉船舶工业 国有法人 14.15% 68,757, +3,274, 65,483, 3.274.1 公司 698 176 522 76 全国社会保障 基金理事会转 国有法人 2.50% 12.121. +577.2 11,544, 907 34 673 577,234 持二户 中船重工科技 投资发展有限 国有法人 2.20% 10.693. +509.2 10,184, 672 22 450 509,222 公司 西安精密机械 10,302, 490,6 国有法人 2.12% 9.812.3 研究所（中国船 949 17 32 490.617. 51 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 舶重工集团公 司第七0五研究 所） 武汉第二船舶 设计研究所（中 国船舶重工集 国有法人 2.12% 10.302, +490.6 9,812,3 949 32 490.617 团公司第七一 九研究所） 9,236,4 +9.236, 夏琼 境内自然人 %06'T 9.236.4 60 46 U 60 于美艳 境内自然人 1.17% 5,667,5 +5,567, 5,667,5 40 54 40 夏信根 境内自然人 1.11% 5,417,0 +5.417. 5,417.0 44 044 44 北京中金国联 信达投资发展 其他 0.93% 4,533.8 -16,317 4,533,8 中心（有限合 03 A27 03 快） 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前10名股东的情况（如有） 不适用 （参见注4） 武汉船舶工业公司、中船重工科技投资发展有限公司、西安精密机械研究所（中国 船舶重工集团公司第七0五研究所）、武汉第二船舶设计研究所（中国船舶重工集 上述股东关联关系或一致行动的 （工中，）图（ 说明 成员单位，其中武汉船舶工业公司为公司控股股东中船重工的全资下属企业，中船 重工科技投资发展有限公司为中船重工实际控制的公司，西安精密机械研究所、武 汉第二船舶设计研究所均为中船重工下属事业单位。 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 夏琼 9,236,460 人民币普通股 9,236,460 于美艳 5,667,540 人民币普通股 5,667,540 夏信根 5,417,044 人民币普通股 5,417,044 北京中金国联信达投资发展中心 （有限合伙） 人民币普通股 4,533,803 朱文 4.250,519 人民币普通股 4.250.519 闫嘉耀 3.457,283 人民币普通股 3,457,283 中国建设银行股份有限公司一富 国中证军工指数分级证券投资基 3.298,960 人民币普通股 3,298,960 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 金 李新 3,025,289 人民币普通股 3,025,289 闫秀梅 3,000,000 人民币普通股 000000 时峰 2,630,000 人民币普通股 2,630,000 前10名无限售流通股股东之间， 以及前10名无限售流通股股东和 未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股 前10名股东之间关联关系或一致 东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 行动的说明 1.公司股东夏琼除通过普通证券账户持有2.201.350股外，还通过中国银河证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,035.110股，实际合计持有9,236.460股。 2.公司股东于美艳普通证券账户持有0股，通过东海证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持有5.567.540股，实际合计持有5.667.540股。 3.公司股东夏信根普通证券账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公司客户信 参与融资融券业务股东情况说明 用交易担保证券账户持有5.417.044股，实际合计持有5.417.044股。 （如有）（参见注5） 4.公司股东朱文普通证券账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有4.250.519股，实际合计持有4.250.519股 5.公司股东闫嘉耀普通证券账户持有0股，通过上海证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持有3.457.283股，实际合计持有3.457.283股。 6.公司股东李新普通证券账户持有0股，通过财富证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户持有3.025.289股，实际合计持有3.025.289股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在推告期内是否进行约定购回交易 是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 资人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 以规船为主的军品科研生 产：国有资产投资、经营 管理：船舶、海洋工程项 目的投资：民用船舶、船 中国船舶重工集团有限公 1999年07月01 90100001116 用设备、海洋工程设备、 司 胡闯 日 XA 机械电子设备的设计、研 制、生产、修理、租赁、 销售：船用技术、设备转 化为陆用技术、设备的技 术开发：外轮修理：物资 贸易：物流：物业管理： 53 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 工程勘察设计、承包、施 工、设备安装、监理：技 术开发、技术转让、技术 服务、技术咨询：进出口 业务：承包境外船舶工程 及境内国际招标工程 控股股东报告期内控股和 中国船舶重工股份有限公司：合计持有股份54.48%：中国船舶重工集团动力股份有限公司。 参股的其他境内外上市公 合计持有股份57.78%：中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份有限公司，合计持有 司的股权情况 61.24%：湖北久之洋红外系统股份有限公司，合计持有58.25%。 控股股东报告期内变更 口适用√不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制入性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 以规船为主的军品科研生产： 国有资产投资、经营管理：船 舶、海洋工程项目的投资：民 用船舶、船用设备、海洋工程 设备、机械电子设备的设计、 研制、生产、修理、租赁、销 中国船舶重工集团有限公 1999年07月01 售：船用技术、设备转化为陆 胡问鸣 VX9 用技术、设备的技术开发；外 司 日 轮修理：物资贸易：物流：物 业管理：工程勘察设计、承包、 施工、设备安装、监理：技术 开发、技术转让、技术服务、 技术咨询：进出口业务：承包 境外船舶工程及境内国际招 标工程。 实际控制人报告期内控制 中国超舶重工股份有限公司，合计持有股份54.48%：中国船舶重工集团动力股份有限公司， 的其他境内外上市公司的 合计持有股份57.78%：中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份有限公司，合计持有 股权情况 61.24%：湖北久之洋红外系统股份有限公司，合计持有58.25% 公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况 √是口否 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名称 法定代表人单位负 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 54 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 资人 国务院国有资产监督管理 委员会 最终控制层面股东报告期 内控制的其他境内外上带 公司的股权情况 实际控制人报告期内变更 口适用√不适用 公司报告期实际控制人未发生变更， 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产出督管理委员会 100%6 中国能重工集团公司 1.879 武汉船舶工业 中船重工科技投 西安情密机械 武汉第二指舶设 公司 资发展有限公司 研究所 计研究所 14.19% 2.12% 湖北华有重工应急泾备股份有限公司 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 口适用√不适用 4、其他持股在10%以上的法人股东 √适用口不适用 法定代表人/单位负 法人股东名称 成立日明 注册资本 主要经营业务或管理活 资人 动 55 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 组织所属企业事业单位 生产、经营船舶及配套机 电设备、舰航修理和拆船 业务：组织舰艇系统所属 有资格的企事业单位对 中国船舶重工集团武汉船舶工 1991年08月22 航天、治金、石化、轻工、 业有限公司 周平 日 5000万 水电、起重机械、建材项 目的成套机电设备和士 建的设计、制造、安装工 程总承包以及雨政工程， 桥梁、高层大厦钢结构工 程的承包、批零兼营日用 百费、家用电器。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 口适用√不适用 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第七节优先股相关情况 口适用不适用 报告期公司不存在优先股 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 、董事、监事和高级管理人员持股变动 期初持 本期增 本期减 任职状 任期起 任期终 持股份 持股份 其他增 期末持 姓名 职务 性别 始日期 止日期 股数 数量 数量 减变动 股数 （股） （股） （股） （股） （股） 2012年 2019年 余皓 董事长 现任 男 52 03月 10月 0 0 0 0 30日 26日 总经 2012年 2019年 唐勇 理、 董 现任 03月 10月 0 0 事 30 日 26日 2016年 2019年 周平 董事 现任 男 54 10月 10月 0 0 0 0 26日 26日 2016年 2019年 余文明 董事 现任 51 10月 10月 Q 26 日 26日 独立董 2015年 2019年 刘铁民 现任 68 05月 事 10月 0 28日 26日 2014年 独立董 2019年 马金声 现任 75 02月 10月 事 0 0 0 0 10日 26日 独立 2016年 2019年 除敏 现任 f 01月 10月 26日 0 0 0 20 日 监事会 2016年 2019年 田明山 主席 现任 男 55 10月 10月 0 0 26日 26日 2012年 2019年 程干样 监事 现任 男 59 03月 10月 0 0 0 30日 26日 2012年 2019年 杨元峰 监事 现任 男 53 03月 10月 0 0 0 30日 26日 刘昌奇 董事会 现任 男 59 2016年 2019年 0 0 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 秘书、 10月 10月 财务负 26日 26日 责人 副总经 2012年 2019年 余亚平 理 现任 53 03月 10月 0 0 0 0 30日 26日 副总经 2012年 2019年 健 现任 男 49 11月01 10月 0 0. 0 0 0 日 26 日. 副总经 2016年 2019年 刘树梁 现任 男 43 10月 10月 理 0 0 0 0 26日 26 日 纪律检 2017年 王小丰 查委员 现任 男 42 10月 0 0 会书记 24日 合计 一 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 口适用√不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 余皓，男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员级高级工程师，现任公司董事长、党委书记，余 皓先生1998年4月至2016年5月历任湖北华舟经营开发部部长、总经理助理、副总经理、总经理、副董事长、董事长兼总经理 同时兼任武汉船舶工业公司党委副书记，2016年5月至2016年10月任公司董事长、总经理，2016年10月至今任公司董事长、 党委书记。 周平，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，研究员，现任公司董事，周平先生1984年8月至2016年 3月历任中国船舶重工集团公司712所助理工程师、工程师，技术开发处副处长、所长助理、副所长、所长：2016年3月 至2016年4月任武汉船舶工业公司党委书记、常务副总经理：2016年4月至今任武汉船舶工业公司总经理兼党委副书 记（主持工作），2016年10月任公司董事。 唐勇，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，现任公司董事、总经理、党委副书记 唐勇先生1998年4月至2012年3月历任潮北华舟物资公司经理、经营开发部部长、总经理助理兼经营开发部部长、副总 经理、董事、董事会秘书：2012年3月至2016年10月任公司董事、董事会秘书、副总经理：2016年10月任公司董事、总经 理、党委副书记， 余文明，1966年出生，中国国籍，无境外水久居留权，本科学历，研究员级高级工程师，现任公司董事、投资规划部主任。 余文明先生1998年4月至2006年10月历任公司技术开发部设计师、副部长、部长、副总工程师：2016年10月至今任 公司董事、投资规划部主任。 刘铁民，男，1949年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，研究员，现任公司独立董事，兼任中国安全生产科学 研究院学术委员会主任、中国安全生产协会副会长、中国应急管理学会副会长、北京神州泰岳软件股份有限公司独立董事。 刘铁民先生1988年至2011年历任煤炭部职业医学研究所室主任、劳动部劳动保护科学技术研究所副所长、国家经贸委安全科 学技术研究中心主任、国家安全生产监督管理局安全科学技术研究中心主任、中国安全生产科学研究院院长：2011至今任中 59 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 国安全生产科学研究院学术委员会主任、中国安全生产协会副会长、中国应急管理学会副会长：2015年5月至今任公司独立 董事。 马金声，男，1942年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，现任公司独立董事。马金声先生2003年7月至2006年7 月任华林证券有限责任公司党委书记：2006年7月至2012年7月任新时代证券有限责任公司董事长：2007年至今任融通基金管 理有限公司董事：2012年7月至2015年6月任新时代证券有限责任公司名誉董事长：2014年2月至今任公司独立董事 徐敏，女，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，注册会计师，现任公司独立董事，兼任大信会计师事务 所（特殊普通合伙）合伙人。徐敏女士1992年至2004年任中国石化集团武汉石油化工厂会计、子公司财务经理，2004年2月 如入大信会计师事务所（特殊普通合伙），先后担任审计员、项目经理、部门副经理、技术培训部部门经理、武汉业务总部 总经理助理兼审计四部部门经理，2013年10月至今任该事务所合伙人，2016年1月至今任公司独立董事。 田明山，男，1962年出生，中国国籍，无境外永久居窗权，大专学历，高级经营师，现任公司监事会主席、党委副书记。 田明山先生1998年4月至2016年10月历任湖北华舟生产管理部副书记、公司组织部部长兼党办主任、董事、副总经理、党委 副书记：2016年10月至今任公司监事会主席、党委副书记 程干祥，男，1958年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司监事，兼任武汉船舶公司副总会计师、财 审部主任。程干祥先生2002年4月至今任武汉船舶公司副总会计师兼财审部主任，2007年12月至今任公司监事。 杨元峰先2001年12月至2016年10月历任潮北华舟副总经济师、纪委副书记、监督办公室主任、监事、潮北华舟物贸总 经理：2016年10月至今任公司监事、总经理办公室主任 刘昌奇，男，1958年出生，中国国籍，无境外永久居窗权，大专学历，高级会计师，现任公司董事会秘书、财务负责人 刘昌奇先生1998年4月至2016年10月历任公司副总会计师兼财务部长、总会计师、董事、副总经理兼财务总监：2016 年10月至今任公司董事会秘书、财务负责人 余亚平，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，研究员级高级工程师，现任公司副总经理、总工程 师兼任武汉华舟应急装备研究设计院有限公司执行董事。余亚平先生1998年4月至2016年10月历任公司技术开发部副部长、 部长、副总工程师、总工程师、副总经理：2016年10月至今任公司副总经理、总工程师兼任武汉华舟应急装备研究设计 院有限公司执行董事。 葛健，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居宙权，大专学历，高级经济师，现任公司副总经理兼任北京中船华舟贸 易有限责任公司执行董事、葛健先生2005年12月至2012年10月历任公司总经理助理、军品外贸部部长、北京华舟贸易常 刘树梁，男，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。刘树梁先生2005年至2016年10月历 任湖北华舟物资贸易公司总经理、北京华舟贸易党支部书记、副总经理、市场营销部常务副总经理兼民品一处处长、市场营 销部总经理兼军品一处处长、总经理助理。2016年10月至今任公司副总经理。 王小丰，男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、王小丰先生2004年至2017年10月历 任武汉船用机械有限责任公司副部长、部长、副总经理。2017年10月至今任公司纪律检查委员会书记。 在股东单位任职情况 √适用口不适用 任职人员姓 在股东单 位担任的 任期起始日 在股东单位是否 名 股东单位名称 期 任期终止日期 职务 领取报津贴 总经理兼 周平 中国船舶重工集团武汉船舶工业有限 党委书 2016年04月 公司 记（主持工 01日 是 作） 程干祥 中国船舶重工集团武汉船舶工业有限 副总会计 2002年04月 公司 韩兼财审 01日 是 60 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 部主任 在股东单位 任职情况的 无 脱明 在其他单位任职情况 √适用口不适用 任职人员姓 在其他单 其他单位名称 位担任的 任期起始日 任期终止日期 在其他单位是否 名 职务 期 领取报津贴 中国安全生产科学研究院、中国安全生 学木委员 2011年07月 刘铁民 产协会、中国应急管理学会、北京神州 会主任、副 01日 是 泰岳软件股份有限公司 会长 刘铁民 北京神州泰岳软件股份有限公司 独立董事 2016年05月 28日 徐敏 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 2013年10月 01日 在其他单位 任职情况的 无 说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 口适用√不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 2012年3月30日，公司第一届董事会第一次会议审议通过了《湖北华舟重工应急装备股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 议事规则》，规定根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定 薪酬计划或方案，并审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考核。 2012年6月29日，湖北华舟重工应急装备股份有限公司2011年度股东大会通过，同意按照6万元/年/名（税后）的标准向公司 独立董事支付津贴。 公司董事（除独立董事）、监事不在公司领取报酬，公司独立董事津贴按股东大会批准情况执行，在公司同时担任高级管理 人员等职务的人员薪酬根据高级管理人员的绩效考评，按照公司工资及奖励制度决定。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已支付，2017年度公司实际支付给上述人员的薪酬总额为857.37万元（税 前)。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 任职状态 从公司获得的 是否在公司关 姓名 职务 性别 税前报酬总额 联方获取报酬 余皓 董事长、党委 男 52 现任 118.62 否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 书记 唐勇 董事、总经理、 党委副书记 男 51 现任 118.4否 周平 董事 男 54 现任 0是 余文明 董事、规划发 展部（主任） 新 51 现任 57.28否 刘铁民 独立董事 男 68 现任 7.79 否 马金声 独立董事 男 75 现任 7.79 香 除敏 独立董事 男 44 现任 7.79 否 监事会主席、 田明山 党委副书记 男 56 现任 108.21否 程干# 监事 男 59 现任 0是 杨元峰 监事、总经理 男 现任 54.15 办公室主任 刘昌奇 董事会秘书、 男 59 现任 92.3 财务负责人 副总经理、总 余亚平 工程师 男 53 现任 103.94 否 葛健 副总经理 男 49 现任 104.26 刘树梁 副总经理 男 43 现任 73.89 否 王小丰 纪律检查委员 会书记 男 42 现住 2.95 否 合计 857.37. 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 口适用√不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 每公司在职员工的微量（人） 1,219 王要子公司在职员工的数量（人） 147 在职员工的数量合计（人） 1.366 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,366 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 775 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 生产人员 809 销售人员 78 技术人员 135 财务人员 35 行政人员 600 合 1,366 教有程度 教育程度类别 数量（人） 博士 硕士 79 大学 185 专科 中专及以下 S68 合计 1,366 2、薪酬政策 公司严格遵循国家相关法律法规及公司制定的工资制度和考核管理办法，建立了完善的薪酬考核体系。薪酬包含基础工资、 岗位绩效和各类津补贴等，岗位绩效通过员工业绩完成情况进行考核，按劳取酬。同时，公司按照国家规定和地方政策要求 为员工缴纳五险一金。 3、培训计划 公司每年根据实情情况及岗位需求，按员工岗位类别划分制定多级员工教育培训计划。报告期内共组织各类培训132次，参 加人数3327人，基本覆盖到全员，提高了员工的专业技能及业务水平。 4、劳务外包情况 适用口不适用 劳务外包的工时总数（小时） 556,222 劳务外包支付的报廉总额（元） 24,529,390.45 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第九节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健 全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平、公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的有关法 规、规范性文件的要求。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相 关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司共召开1次年度股东大会，由公司董事会召集召开， 董事长主持，部分董监高列席会议，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。召集召开程序、提案审议程序、决策 程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时， 公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。 （二）关于公司与控股股东及实际控制人 公司及控股股东、实际控制人严格按照相关法律法规要求，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 的行为，不存在损害公司及其他股东的利益的情形，不存在控股股东和实际控制人占用公司资金的现象，公司亦无为控股股 东和实际控制人提供担保的情形，公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控 股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 （三）关于董事和董事会 公司第二届董事会设董事7名，其中独立董事3名，职工代表董事1名，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规和 《公司章程》的要求，各位董事具有履行职务所必需的知识、技能和素质，能够严格按照公司《董事会议事规则》、《独立董 事任职及议事规则》等有关规定开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时 积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，公司董事会下设有战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员 会四个专门委员会，各委员会为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。报告期内，公司董事会共召开3次会议 （四）关于监事和监事会 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够严格按照《公 司章程》、《监事会议事规则）等要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行 职责的合法合规性进行有效监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益，报告期内，公司监事会共召开3次会议， 会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程）、《监事会议事规则》的规定。 （五）关于信息披露与透明度 公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照（上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市 公司的信息披露格式指引等规定的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息、公司指定《证券时报》、《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网（）为信息披露网站。公司上市以来，积极 做好投资者关系管理工作，通过现场参观、投资者电话、电子部箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进 行沟通交流，提高公司的透明度和诚信度，保障全体股东的合法权益。 （六）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，加强与各方的沟通交流，实现股东、员工、社会等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是√否 64 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法）、（证券法》等有关法律、法规和（公司章程》的要求规范运作，在业务、机构、人员、资产、 财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能 力 （一）资产完整 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的采购、生产和销售配套设施及固定资产，商标、专利等产权 明晰、公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金披控股股 东占用面损害公司利益的情况。 （二）人员独立 公司的人事及工资管理与股东完全独立和分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定产生，不存在有法律、法规禁止的兼职情况。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理 人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司以外担任其他职务，公司财务人员亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业中兼职。 （三）财务独立 公司设有独立的财务部门负责本公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并额 取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法 规的要求，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，井实施严格的内部审计制度。公司拥有独立的银行账户，且作为独 立纳税人依法纳税。 （四）机构独立 公司根据实际情况设立了健全的组织机构及相应的内部管理制度，独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形，公司的办公场所完全独立，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业以及其他股东合署办公的情形。 （五）业务独立 公司专注于应急装备事业，自成立以来一直以自身特点制定定期发展规划。公司业务独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，公司具有完 整的研发、生产、采购及销售体系，具有直接面向市场独立经营的能力。 注：公司应当就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况 进行说明 三、同业竞争情况 口适用√不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议属次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 技露日期 索引 2016年年度股东 2017年05月17 2017年05月17 参见公司指定信 大会 年度股东大会 4.52% 日 日 息披露网站巨湖 资讯网 65 湖北毕舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 (www.eninfo.co ）上披露的 《湖北华舟重工 应急装备股份有 限公司关于召开 2016年年度股东 大会决议公告》 （公告编号： 2017-020) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 口适用不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 本报告期应 以通讯方式 是否连续两 独立董事姓名 参加董事会 现场出席董 参加董事会 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大 次数 事会次数 次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数 议 刘铁民 3 否 马金声 3 否 徐敏 3 否 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 口是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是否 独立董事对公司有关建议被采纳的说明 独立董事对公司重大事项根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》、《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，对公司发生的利润分配、募集资金存放与使用情况、公 司聘任高级管理人员等事项均发表了事前认可意见或独立意见，同时，独立董事也充分发挥其专业优势，对公司的各项重大 决策事项及公司管理提出了宝贵建议，对前述意和建议见公司均予以采纳。 66 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会下设四专门委员会履职情况如下： （1）董事会战略与投资管理委员会 报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。 划相关事项， （2）董事会审计委员会 报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。2017年度 审计委员会共召开了4次会议，讨论审议了公司审计监督处及事计委员会各季度工作报告、公司定期财务报告、募集资金存 放及使用情况、内部控制建设情况及外部审计机构的聘请等议案。 （3）董事会新酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职 责。2017年度，薪酬与考核委员会召开了第二届董事会薪酬与考核委员会第二次会议，讨论审议了公司2017年度董事及高级 管理人员的薪酬，对其履职情况进行了考评。 （4）.董事会提名委员会 报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。2017年度 提名委员会召开了第一届董事会提名委员会第六次会议，对关于第二届董事会候选人的任职资格进行了审查并提出审查意 见 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是√否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了员工考评、激助与约束机制，公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指 标。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行 考评，形成薪酬方案，实行年度考核与任期考核相结合、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度，高级管理人员的薪端与其履职 能力及经营业绩情况挂钩。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 口是√否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018年04月24日 内部控制评价报告全文披露索引 份有限公司2017年度内部控制自我评价报告） 67 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷标准：1.内部控制重大或重 要缺陷未得到整改或整改后没有充 足的时间满足确认该缺陷纠正后是 控制有效。2识别出高级管理层中的 任何程度的舞行为，辉行为分为 财务报告舞弊：资产不当使用：不实 的收入、费用及负债：资产的不当取 得：偷税和高层舞整等六个方面，3. 重大缺陷标准：1对已签发的财务报告进 公司内部审计职能无效、4违反国家 行重报以反映对错报的更正。2.审计师发 法律法规并收到处罚，5.重要业务缺 现的、最初未被公司财务报告内部控制 乏制度控制或制度系统性失败、6.对 识别的当期财务报告中的重大错报。3 公司声誉产生的负面影响无法弥补。 审计委员会对公司的对外财务报告和财 7.对公司未来战略定位或发展产生重 务报告内部控制监督无效。包括独立性、 大影响，危及公司生存。重要缺陷标 反舞控制、监督财务报告流程、监督 准：1.内部控制重要或一般缺陷未得 定性标准 财务报告内部控制等。重要缺陷标准： 到整改或整改后没有充足的时间满 1.对于是否根据一般公认会计原则对会 足确认该缺陷纠正后是控制有效。2 计政策进行选择和应用的控制。2.对于非 高级管理层在全公司范围推动内部 常规、复杂或特殊交易的账务处理的控 控制管理程序。（1）建立公司治理结 制。3.对于期末财务报告过程的控制。 构，明确规定董事会、审计委员会、 般缺陷标准：其他会计信息质量缺陷， 高管、内部审计等职责。（2）公司的 不直接影响税前利润，但不符合涉及财 制度、政策必须在全公司得到贯彻执 务信息内部控制要求的重点事项。 行。（3）建立全面的内部控制文档记 录，并对内部控制体系的实施及持续 维护进行监督、（4）实施定期评估， 确保内部控制体系在全年持续有效 地运行，针对缺陷进行整改并及时更 新相关文档记录，3.公司风险评估职 能无效。4.反舞程序和控制。5.对 公司声誉产生一定影响但可以弥补。 6.对公司未来战略或发展产生影响， 但通过战略调整可以减轻 重大缺陪标准：1.单个控制，1）影响）= 合并报表税前利润的5%：2）影响）= 定量标准 合并报表资产总额的0.5%：3）合并报 无 表税前利润的5%）影响）=1%的，经过 定性因素分析，认定为重大缺陷：4）合 68 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 并报表资产总额的0.5%）影响）0.1%的， 经过定性因素分析，认定为重大缺陷： 2.影响到同一个重要会计科目或披露事 项的多个重要缺陷汇总。在对股份公司 缺陷进行认定时，要汇总同一会计科目 各所属公司测试发现的例外事项。1）影 响>合并报表税前利润的5%:2）影 响>=合并资产总额的0.5%：3）合并报表 税前利润的5%）影响，经过定性因素分 析，认定为重大缺陷：4）合并报表资产 总额的0.5%）影响，经过定性因素分析， 认定为重大缺陷。重要缺陷标准：1.单个 控制。1）合并报表税前利润的5%）影 响）-1%：2）合并报表资产总额的0.5%） 影响）=0.1%：3）影响（合并报表税前利 润的1%，经过定性因素分析，也可以认 定为重要缺陷：4）影响（合并报表资产总 和的0.1%，经过定性因素分析，地可以 认定为重要缺陷。1.影响到同一个重要 会计科目或披露事项的多个一般缺陷汇 总。在对股份公司缺陷进行认定时，要 汇总同一会计科目各所属公司测试发现 的例外事项。1）影响）=合并报表税前 利润1%：2）影响）=合并资产总额0.1%： 3）合并报表税前利润的1%）一影响， 经过定性因素分析，也可能认定为重要 缺陷：4）合并报表资产总和的0.1%）- 影响，经过定性因素分析，也可能认定 为重要缺陷。一般缺陷标准：其他。 财务报告重大缺陪数量（个） 0 非财务报告重大缺陪数量（个） 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委额发的《企业内部控判基本规范》及相关规定于2017年12月31日在所有重大 方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制，本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 2018年4月24日 9 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 期 内部控制审计报告全文披露索 详见公司于2018年4月24日在巨潮资讯网刊登的《公司2017年度内部控制鉴证 引 报告》 内控审计报告意见类型 无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 口是否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是口否 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第十节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 口是否 第十一节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018年04月23日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字【2018】第ZA90374号 注册会计师姓名 刘会锋、梁谦海 审计报告正文 信会师报字[2018]第ZA90374号 湖北华舟重工应急装备股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了湖北华舟重工应急装备股份有限公司（以下简称华舟公司）财 务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了华舟公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年 度的合并及母公司经营成果和现金流量 iL 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华舟公司，并履行了职业道德 方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我 们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的 关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）存货跌价准备 截至2017年12月31日，如华舟 我们执行的主要审计程序如下： 公司合并财务报表附注五、（六） （1）对华舟公司存货跌价准备相关的内 所述，华舟公司存货余额部控制的设计与执行进行了评估； 58.813.63万元，存货跌价准备余（2）对华舟公司存货实施监盘，检查存 额88.03万元，账面价值较高。货的数量、状况及产品有效期等； 为此我们将存货的跌价准备列为（ （3）取得华舟公司存货的年末库龄清单 关键审计事项。 对库龄较长的存货进行分析性复核，分析 存货跌价准备是否合理。 （二）关联方关系及其交易披露的完整性 截至2017年12月31日，华审计应对 舟公司存在与关联方之间的涉及（1）我们评估并测试了华舟公司识别和 不同交易类别且金额重大的关联披露关联方关系及其交易的内部控制，例 方交易。由于关联方数量较多、如管理层定期复核关联方清单、定期执行 涉及的关联方交易种类多样，存关联方对账并对对账差异进行跟进等。 在没有在财务报表附注中披露所（2）我们取得了管理层提供的关联方关 有的关联方关系和关联方交易的系清单，实施了以下程序： 7 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 风险，同时由于关联方交易金额a将其与财务系统中导出的关联方关系 比较重大，因此我们将关联方关清单以及从其他公开渠道获取的信息进 系及其交易披露的完整性作为关行核对： 键审计事项进行关注。 b：复核重大的销售、购买和其他合同，以 识别是否存在未披露的关联方关系。 （3）我们取得了管理层提供的关联 方交易发生额及余额明细，实施了以下程 序： a将其与财务记录进行核对：抽样检查关 联方交易发生额及余额的对账结果； b：抽样函证关联方交易发生额及余额。我 们将上述关联方关系、关联方交易发生额 及余额与财务报表中披露的信息进行了 核对。 四、其他信息 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公充反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华舟公司的持续经营能力，披露与持 73 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止 运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华舟公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的怡当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对华舟公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华舟公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就华舟公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计 意见承担全部责任。 74 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止 公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告 中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：梁谦海（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘会锋 中国·上海 2018年4月23日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖北华舟重工应急装备股份有限公司 2017年12月31日 目助 期末余额 期初余额 动资产： 货币资金 1,635,311,187.85 1,688,851,576.66 75 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,262.329.00 42,620,000.00 应收账款 119,699,106.97 166,494,819.89 预付款项 60,520,500.68 161,176,444.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 14,065.254.11 13,197,115.64 买入返售金融资产 存货 587,256,003.34 679,696.532.44 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,316,186.35 33,956,753.16 流动资产合计 2,441,430,658.30 2,785,993,242.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融货产 2,209,853.87 2,209,853.87 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 371,370,040.77 353,466,556.18 在建工程 73,510,841.54 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 208,883,756.76 154,158,085.02 76 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,939,064.38 15,276,507.43 其他非流动资产 22,708,680.27 15,377,612.28 非流动资产合计 699,244,213.86 613,999,456.32 资产总计 3,140,674,872.16 3.399,992,698.53 流动负债： 短期借款 40.000.000.00 40,000;000:00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 31,634,400.00 53,000,000.00 应付账款 370,781,837.20 455,978,518.96 预收款项 557,763,600.43 896.874.049.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪 33,680.236.00 应交税费 16,535,412.58 34,908,819:13 应付利息 应付股利 其他应付款 12,561,283.32 14,030,823.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,102,956,769.53 1,494,792,210.92 非流动负债： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 长期借 40,000,000.00 应付债券 其中：优先股 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 2,347.300.00 19,984,364.00 预计负债 递延收益 57,337,940.48 55,863,539.24 递延所得税负债 其他非流动负铺 非流动负债合计 59,685,240.48 115,847,903.24 负债合计 1,162,642,010.01 1.610,640,114.16 所有者权益： 股本 485,835,000.00 462.700,000.00 其他权益工具 其中：优先暖 水续绣 资本公积 905,726,993.44 891,289,929.44 减：库存股 其他综合收益 -143,878.03 -28,104.63 专项储备 盈余公积 75,651,809.41 56,548,423.53 一般风险准备 未分配利润 510.962,937.33 378,842.336.03 归属于母公司所有者权益合计 1,978,032,862.15 1,789,352.584.37 少数股东权益 所有者权益合计 1,978,032,862.15 1,789,352,584.37 负债和所有者权益总计 3,140,674,872.16 3,399,992,698.53 法定代表人：余皓 主管会计工作负责人：刘昌奇 会计机构负资人：陈世龙 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余 期初余 78 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 流动资产 货币资金 1.615,979,813.46 1,678,307,875.79 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,262,329.00 41,120,000.00 应收账款 96,121,338.06 159,431,073.59 预付款项 62,548,023.43 161,410,419.12 应收利息 应收股利 其他应收款 13,886,544.77 13,921,966.09 存货 571,039,206.15 661,435,721.75 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,375,046,313.60 2.749,440,871.23 非流动资产： 可供出售金融资产 2.209,853.87 2.209,85387 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 36,444,326.34 36,444,326.34 投资性房地产 周定资产 369,013,246.01 350,620,979.31 在建工程 79,227,157.44 73,605,181.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资 157,316,342.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,335,212.51 12,690,836.00 其他非流动资产 22,708.680.27 15,377,612.28 29 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 非流动资产合计 733,900,483.95 648,265,131.56 资产总计 3,108,946,797.55 3,397,706,002.79 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 40.000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 31,634,400.00 53,00,000.00 应付账款 342,653,192.68 415,802.585.12 预收款项 544,856,809.49 896,407,591.96 应付职工薪 31,817,546.00 应交税费 14,986,442.69 34,149,428.37 应付利息 应付股利 其他应付款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 其他流动负使 疏动负债合计 1,063.432,588.68 1,482,737,470.51 非流动负债： 长期借款 40.000,000.00 应付债券 其中：优先股 水续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 2,347,300.00 19,984,364.00 预计负债 递延收益 57,337,940.48 55,863,539.24 递延所得税负铺 其他非流动负铺 非流动负债合计 59,685,240.48 115,847,903.24 负债合计 1,123,117.829.16 1,598,585,373.75 所有者权益： 80 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 股本 485,835,000.00 462,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 水续 资本公积 872,468,036.11 858,030,972.11 减：库存股 其他综合收益 -143,878.03 28,104.63 专项储备 盈余公积 75,651,809.41 56,548,423.53 未分配利润 552,018,000.90 421;869.338.03 所有者权益合计 1,985,828,968.39 1,799,120,629.04 负债和所有者权益总计 3,108,946,797.55 3,397,706,002.79 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 .营业总收入 2.203,813,336.15 1,959,562,680.08 其中：营业收入 2.203,813,336.15 1,959,562.680.08 利息收入 已赚保费 手续费及拥金收入 营业总成本 1,997,765,451.60 1,786.280,613.38 其中：营业成本 1,737,802,785.59 1,562,576,400.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,006,148.59 7,631,628.62 销售费用 24,839,642.77 24,694,163.01 普理费用 226,015,977.41 193,983,922.14 81 湖北毕身重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 财务费用 5,298,454.96 -3,827,772.12 资产减值损失 -3,197,557.72 1,222,271.56 加：公允价值变动收益（损失以 -号填列） 投资收益（损失以“-”号 项列） 1,237,498.20 19,987.50 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填 到） 资产处置收益（损失以“ 号填列） -477,058.73 6,200.00 其他收益 18,283,553.31 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 225,091,877.33 173,308.254.20 加：营业外收入 378,581.27 7,931,104.69 减：营业外支出 270,923.06 1,011,960.14 四、利润总额（亏报总额以一号 填列） 225,199,535.54 180,227,398.75 减：所得税费用 32,193,738.36 25,201,399.14 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 193,005,797.18 155,025,999.61 （一）持续经营净利润（净亏损 以“-”号填列） 193,005,797.18 155,025,999.61 （二）终止经营净利润（净亏损 以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 193,005,797.18 155,025,999.61 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 -115,773.40 -28,104.63 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 -115,773.40 -28,104.63 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 -115,773.40 -28,104.63 a2 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 他综合收益 1权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 -115,773.40 -28,104.63 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 192.890,023.78 154,997,894.98 归属于母公司所有者的综合收 益总额 192.890,023.78 154,997,894.98 归属于少数股东的综合收益总 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.4070 0.3923 （二）稀释每股收益 0.4070 0.3923 本期发生同一控制下企业合并的，被合井方在合井前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：余皓 主管会计工作负责人：刘昌奇 会计机构负责人：陈世龙 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 1.997,092,521.78 1,805,359,484.64 减：营业成本 1,547,156,083,08 1.419,348,281.63 税金及附加 6,478,050.89 7,528,412.61 销售费用 25,483,657.41 23,023,477.75 管理费用 213,152,631.39 183,272,363.28 财务费用 5.285,094.06 -3,759,148.45 资产减值损失 -3.793,254.45 1,169,157.66 加：公允价值变动收益（损尖 83 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 投资收益（损失以“-” 号填列） 1,237,498.20 19,987.50 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 债产处置收益（损失以“ 号填列） -449,258.21 6,200.00 其他收益 18,283,553.31 二、营业利润（亏损以*-”号填 222,402,052.70 列） 174,803,127.66 加：营业外收入 7185°86 7,931,104.69 减：营业外支出 270,923.06 988,116.32 三、利润总额（亏损总颜以“- 号填列） 222,509,710.91 181,746,116.03 减：所得税费用 31,475,852.16 24,808,349.49 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 191,033,858.75 156,937,766.54 （一）持续经营净利润（净亏 损以“-"号填列） 191,033,858.75 156,937,766.54 （二）终止经营净利润（净亏 损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -115,773.40 -28,104.63 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 -115,773.40 -28,104.63 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.司供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 f8 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 115,773.40 -28,104.63 6.其他 六、综合收益总额 190,918,085.35 156,909.661.91 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 目班 本期发生国 上期发生额 经营活动产生的现金流量； 销售商品、提供劳务收到的现 金 2,001,674,958.93 1,859,241,375.56 客户存款和同业存故款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,960,473.78 8,223,782.06 收到其他与经营活动有关的现 金 25,668,768.70 28,814,001.16 经营活动现金流入小计 2,033,304,201.41 1,896.279,158.78 购买商品、接受劳务支付的现 1,648,341,783.73 1,705,646,474.33 85 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 金 客户贷款及垫款净增加额 存放中夹银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 183,354,736.48 188,330,983.04 支付的各项税费 66,669,848.21 72.272,618.99 支付其他与经营活动有关的现 91.663.365.14 金 经营活动现金流出小计 1,961,711,652.95 2.057,913,441.50 经营活动产生的现金流量净额 71,592,548.46 -161,634.282.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益牧到的现金 1.237.498.20 19,987.50 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 133,640.00 47,200.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 牧到其他与投资活动有关的现 金 2,042,800.00 28,852.000.00 投资活动现金流入小计 3,413,938.20 28,919,187.50 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 102,701,595.88 90,905.376.78 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 102,701,595.88 90,905,376.78 投资活动产生的现金流量净额 -99,287,657.68 -61,986.189.28 三、筹资活动产生的现金流量： 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 吸收投资收到的现金 722,148,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 80,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与等资活动有关的现 等资活动现金流入小计 40,000,000.00 802,148,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 80.000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 19,889,371.11 3,405,267.69 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与等资活动有关的现 金 8.110.000.00 筹资活动现金流出小计 59.889,371.11 91,515,267.69 筹资活动产生的现金流量净额 -19,889,371.11 710,632.732.31 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -1.366,268.22 259.515.79 五、现金及现金等价物净增加额 -48,950,748.55 487,271,776.10 加：期初现金及现金等价物余 额 1,591,423,205.02 1,104,151,428.92 六、期末现金及现金等价物余额 1,542,472,456.47 1,591,423,205.02 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 1,781,498,878.59 1.661,473.371.72 收到的税费返还 5,815,266.89 7,668,335.83 收到其他与经营活动有关的现 金 25,246,046.87 33,731,894.79 经营活动现金流人小计 1,812,560,192.35 1.702,873,602.34 购买商品、接受劳务支付的现 金 1.292,020,008.86 1,519,971,878.10 87 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 支付给职工以及为职工支付的 现金 176,299,563.57 181,337,426.77 支付的各项税费 70,009,659.86 支付其他与经营活动有关的现 金 216.822,118.92 86,047,761.67 经营活动现金流出小计 1.749.941,188.33 1,857,366,726.40 经营活动产生的现金流量净额 62,619,004.02 -154,493.124.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,237.498.20 19,987.50 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 103.640.00 47,200.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 2,042,800.00 金 28,852.000.00 投资活动现金流入小计 3,383,938.20 28,919,187.50 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 102,529,557.81 90,905,376.78 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 102,529,557.81 90.905.376.78 投资活动产生的现金流量净额 99,145,619.61 -61.986,189.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 722,148,000.00 取得借款收到的现金 40.000.000.00 80,000,000.00 发行绩券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 等资活动现金流入小计 40,000,000.00 802,148,000.00 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 19,889,371.11 3,405,267.69 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 支付其他与等资活动有关的现 金 8,110,000.00 等资活动现金流出小计 59,889,371.11 91,515,267.69 等资活动产生的现金流量净额 -19,889,371.11 710,632.732.31 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -1,322.435.37 230.321.63 五、现金及现金等价物净增加额 -57,738,422.07 494,383,740.60 加：期初现金及现金等价物余 额 1.580,879,504.15 1,086,495,763.55 六.期末现金及现金等价物余额 1,523,141,082.08 1,580,879,504.15 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 所有 项目 其他权益工具 未分 少数 减： 其他 一般 股东 者权 股 优 永 资本 编合 专项 盈余 其 公积 风险 配利 权益 益合 本 续 股 收益 储备 公积 他 准备 计 股 462. 891,2 56,54 378,8 1,789 上年期末余 700. 89.92 -28.1 8.423 42.33 ,352, 顺 000 9.44 04.63 .53 6.03 584.3 00 7 加：会计政 策变更 前期 错更正 同一 控制下企业合 井 其他 462, 891.2 56,54 378.8 1,789 本年期初余 700, 89.92 -28,1 8.423 42.33 .352, 000. 9.44 910 .53 6.03 584.3 00 三、本期增减变 23,1 14,43 -115, 19,10 132,1 188.6 动金额（减少以 35,0 7,064 773.4 3.385 20,60 80.27 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 ““号填列） 00.0 00 88 1.30 7.78 0 （一）综合收益 -115, 193,0 192.8 773.4 05,79. 90,02 总额 0 7.18 3.78 二）所有者投 14,43 14,43 入和城少资本 7,064 7.064 .00 00 1.股东投入的 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金 14,43 14,43 4.其他 7.064 7,064 .00 .00 19,10 -60,8 -41,7 （三）利润分配 3,385 85,19 81,81 .88 5.88 0.00 1.提取盈余公 19,10 -19,1 3,385 03,38 积 .88 5.88 2.提取一般风 验准备 -41,7 -41,7 3.对所有者（或 股东）的分配 81,81 81,81 0.00 0.00 4.其他 23,1 （四）所有者权 35,0 23,13 益内部结转 00.0 000′s 0 .00 1.资本公积转 增资本（或股 本） 2.董余公积转 增资本（或股 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 本） 3.盈余公积弥 补亏损 23,1 35.0 23,13 4.其他 00.0 000'S 0 .00 （五）专项储备 3,725 3,725 1.本期提取 529, .529. 64 64 -3,72 -3,72 2.本期使用 5,529 5,529 .64 64 （六）共他 485, 905.7 -143 75.65 510,9 1,978 四本期期末余 835, 26,99 878.0 1.809 62.93 032, 额 0 3.44 .41 7.33 862.1 3 5 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 少数 所有 项目 资本 减： 其他 一般 未分 股东 者权 股 优 水 其 库存 综合 车 盈余 公积 风险 配利 权益 益合 本 先 续 股 收益 储备 公积 准备 润 计 股 债 347. 290,1 40,85 239,5 917,5 上年期末余 000, 000. 91,24 4,646 10,11 56,00 00 7.27 .88 3.07 7.22 加：会计政 策变更 前期 整错更正 同一 控斜下企业合 其他 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 347. 本年期初余 000. 290,1 40,85 239.5 917,5 000. 91,24 4,646 10.11 56.00 7.27 .88 3.07 7.22 三、本期增减变 115, 700, 601,0 -28,1 15,69 139,3 871,7 动金额（减少以 000. 98,68 04.63 3,776 32.22 96,57 00 2.17 .65 2.96 7.15 （一）综合收益 -28,1 155,0 154.0 总额 04.63 25,99 97,89 9.61 86 115. （二）所有者投 700, 601.0 716,7 入和减少资本 000. 98.68 98.68 2.17 217 00 115, 1.股东投入的 700, 601,3 717,0 普通股 000. 67,43 67,43 00 3.99 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 -268, -268, 4.其他 751.8 751,8 2 2 15,69 -15.6 （三利润分配 3.776 93,77 .65 6.65 1.提取盈余公 15,69 -15,6 3.776 93,77 积 55 6.65 2.提取一般风 险准备 3.对所有者（或 股东）的分配 4.其他 （四）所有者权 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 蓝内部结转 1.资本公积转 增资本（或股 本） 2.盈余公积转 增资本（或股 本） 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 （五）专项储备 3,620 3,620 1.本期提取 ,561. ,561. 24 24 -3,62 -3,62 2.本期使用 0,561 0,561 .24 .24 （六）共他 462, 891.2 56,54 378,8 1,789 四、本期期末余 700. 89.92 -28.1 8.423 42,33 ,352. 额 000. 9.44 04.63 .53 6.03 584.3 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 项目 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者 股本 优先 水续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合 股 债 其他 润 计 462,7 858,03 上年期末余 28,104 56,548, 421,8 1,799,1 00.00 0,972.1 .63 423.53 69,33 20,629. 0.00 1 8.03 04 加：会计政 策变更 前期 差带更正 其他 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 二、本年期初余 462.7 858,03 -28,104 56,548, 421,8 1,799,1 00.00 0,972.1 .63 69,33 423.53 20,629. 000 1 8.03 04 、本期增减变 23.13 14.437, -115,77 19,103, 130,1 186,70 动金额（减少以 5,000. 064.00 3.40 48,66 8,339.3 00 2.87 5 一）综合收益 -115,77 191,0 190,91 总额 3.40 33,85 8,085.3 8.75 （二）所有者投 14,437, 14,437, 入和减少资本 064.00 064.00 1.股东投入的 普通股 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 14,437, 14,437, 064.00 064,00 19,103, -60,8 （三）利润分配 85,19 41,781 5.88 810.00 19,103, -19,1 1.提取盈余公 积 385.88 03,38 5.88 2.对所有者（或 41,7 81.81 -41,781 股东）的分配 0.00 810.00 3.其他 四）所有者权 23,13 5,000. 23.135. 益内部结转 000.00 00 1.资本公积转 资本（或股 本） 2.盈余公积转 增资本（或股 本 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 3.盈余公积弥 补亏损 23,13 4.其他 5,000. 23,135, 00 000.00 （五）专项储备 1.本期提取 3,725,5 3,725,5 29.64 29.64 2.本期使用 -3.725, -3,725, 529.64 529.64 （六）其他 485.8 872,46 四、本期期末余 -143,87 75,651, 552,0 1,985,8 35.00 8,036.1 18,00 28.968. 0.00 8.03 809.41 1 0.90 39 上期金额 单位：元 上期 确目 其他权益工具 资本公 减： 其他综 专项储 盈余公 未分 所有者 股本 优先 永续 积 存股 合收益 备 积 配利 权益合 股 债 其他 计 上年期末余 347.0 256.93 40,854, 280.6 925,41 00.00 2,289.9 646.88 25,34 2,284.9 0.00 4 8.14 加：会计政 变更 前期 养错更正 其他 本年期初余 347,0 256,93 40,854, 280,6 925,41 00,00 2.289.9 646.88 25.34 2.284.9 0.00 4 8.14 6 三、本期增减变 115,7 601,09 -28.104 15,693, 141,2 873,70 动金额（减少以 00,00 8,682.1 43.98 8.344.0 号填列） 0.00 -63 776.65 9.89 8 -28.104 156,9 （一）综合收益 156,90 .63 37,76 总额 9,661.9 6.54 （二）所有者投 115.7 601.09 716,79 入和减少资本 00.00 8,682.1 8,682.1 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 0.00 1.股东投入的 115,7 601,36 717,06 普通股 00,00 7,433.9 7,433.9 0.00 5 2.其他权益工 具持有者投入 资本 3.股份支付计 入所有者权益 的金额 4.其他 -268,75 -268,75 1.82 1.82 15,693, -15.6 （三利润分配 776.65 93,77 6.65 1.规取盈余公 15.693, -15,6 积 776.65 93.77 6.65 2.对所有者（或 股东）的分配 3.其他 （四）所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本（或股 本） 2.盈余公积转 增资本（或股 本） 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 （五专项备 1.本期提取 3,620.5 3,620,5 61.24 61.24 2.本期使用 -3,620, -3,620, 561.24 561.24 六）其恒 四、本期期余 462.7 858,03 -28.104 56,548, 421,8 1'661 96 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 00,00 0,972.1 63 423.5369,3320,629 000 8.03 04 三、公司基本情况 限责任公司整体变更设立的股份有限公司。2007年12月27日，本公司前身湖北华舟重工有限责任 公司成立。2012年3月31日，经湖北华舟重工有限责任公司股东会决议，湖北华舟重工有限责任公 司全体股东作为发起人，以湖北华舟重工有限责任公司截至2011年8月31日止经审计的净资产 533.243.874.40元按1：0.6507折为34.700万股，整体变更为股份有限公司，注册资本为34.700万元。 大信会计师事务有限公司对本次净资产折股进行审验并出具了大信验字[2012]第1-0028号验资报 告验证。 经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北毕舟重工应急装备股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2016]1305号）核准，公司于2016年7月25日公开发行11.570.00万股人民币普通股 股票，并于2016年8月5日在深圳证券交易所上市。本次发行后，公司总股本为46.270.00万股，注 册资本变更为46.270.00万元，本次资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证， 并出具信报字[2016]第711855号《验资报告》 根据2016年年度股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币2.313.50万元，由未分配利润转增股 本，本次增资后，公司总股本为48.583.50万股，注册资本变更为48.583.50万元。企业法人社会信 用代码为91420000670357025U：法定代表人：余皓：注册资本：肆亿捌仟伍佰捌拾叁万伍仟元整； 公司注册地及总部地址：武汉市江夏区庙山开发区阳光大道5号。本公司主要经营活动为：应急装 备、专用设备、专用车辆的设计、制造、安装服务：工程承包：货物进出口、技术进出口（不含 国家限制和禁止类）。公司所属行业为专用设备制造业。本公司的母公司和实际控制人为中国船舶 重工集团公司。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年月日批准报出： 注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动比及财务报告批准报出日。 截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司包括：北京中船华舟贸易有限公 司、湖北华舟重工物资贸易有限公司、武汉华舟应急装备研究设计院有限公司。 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的 权益”。 注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权 益”索引 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则一 一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 6 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 2、持续经营 公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定，资产负债结构合理，自报 告期末起至少12个月内持续经营能力不存在宣大疑虑。 注：公司应评价自报告期末起12个月的持续经营力，评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续 经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善描施。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、 负债（包括最终控制方收购被合并方面形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负 债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉：合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时 86 计入当期损益；为企业合并面发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数：将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表：将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日敦晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合井利润表：该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动面产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 99 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表：该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： i.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的： ii.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果： .一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； iv.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理：但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时 具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四 个条件的投资，确定为现金等价物。 100 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算：所有者权益项目 除“未分配利润“项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债 表所有者权益项目下单独列示， 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益：部分处置境外经营的，按处置的比例 计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债：持有至到期投资：应收款项：可供出售金融资产：其 他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 101 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额：具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量. 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益：同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产：如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移、金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值： （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值： （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终正确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分：本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 102 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 本公司若回购部分金融负债的：在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大主要指500万元以上的应收账款或200万元 以上的其他应收款： 如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益， 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提 坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 环账准备计提方法 按账龄段划分的类似信用风险特征组合 账龄分析法 备用金 其他方法 纳入合并财务报表范围内的关联方应收款项 其他方法 103 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用口不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含1年） 0.50% 0.50% 1-2年 5.00% 5.00% 2-3年 10.00% 10.00% 3年以上 3-4年 20.00% 20.00% 4-5年 50.00% 50.00% 5年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 口适用不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 口适用不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 因涉诉、客户信用状况恶化、账龄较长（远大于信用期） 或有其他确凿证据表明可收回性存在明显差异。 环账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类 存货分类为：材料采购、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工 物资等。 2、发出存货的计价方法 原材料按计划成本进行日常核算，期末计算并结转材料成本差异，将计划成本调整为实 104 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 际成本。 库存商品按实际成本计价，发出时按加权平均法进行核算。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值敦低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值：需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值：为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备：但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备：与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法： （2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 注：说明持有待售资产的确认标准。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 105 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一 控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股 权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费 确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠：不满足上述前提 的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的 初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本： 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值：按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值：对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属 于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易 损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资 产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并 的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法“中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 106 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益，原股权投资因采用权益法核算面确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的 所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整：处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转：处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 折旧或摊销方法 选择公允价值计量的依据 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产，固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 201 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 40-45 3 2.156-2.425 机器设备 年限平均法 12-22 3 4.409-8.083 运输设备 年限平均法 12 3 8.083 其他设备 年限平均法 5-8 3 12.125-19.400 注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、 工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。 注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号—上市公司从事快递服务业务》的披露要求 注：公司应结合公司自身经营特点和发展战略，在财务报表附注中细化披露固定资产折旧政策。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）相赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司： （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值： （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分： （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁 付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息被露指引第2号一上市公司从事固体矿产资源相关业务》的技露要求 注：公司应在企业会计准则的基础上，依据公司自身的经营模式和结算方式，细化在建工程转固定资产等确认条件、确认时 点、计量依据等会计政策标准。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额 注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 801 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本：其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包活为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出： （2）借款费用已经发生： （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化：该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数（或按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应子资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 109 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 额，调整每期利息金额。 注：说明借款费用资本化的确认原则，资本化期间，暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息核露指引第6号上市公司从事互联网视频业务》的披露要求： 注：对于公司外购或通过版权互换所取得的的视频版权，如计入无形资产，应当对其成本结转或摊销方式进行说明：对于公 司自制内容（如自制短剧、综艺节目、脱口秀等），应当披露自制内容的会计处理方式。 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出、购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益： 在非货币性资产交换具备商业实反且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠：不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益， 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值：以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销：无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不子摊销。 110 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 土地使用权证规定年限 软件 5-10年 根据软件的类别及技术更新商期 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值 的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值） 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性： （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图： （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量、 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益， 111 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者熟早）：确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或 提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 112 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务： （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司： （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定： 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定， 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方：公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业：相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 本公司销售商品收入确认具体方法如下： （1）军品（含军贸）销售收入确认：合同约定在产品检验合格后即可结算货款的，在取得 产品出厂的合格证后确认收入：合同约定在产品交付对方并经验收后才办理货款结算的，在 办理交接验收手续后确认收入：合同约定验收合格后代为储存的，在办理代储入库手续后确 认收入：合同约定需要安装的，在安装完成并经对方验收合格后确认收入。 （2）军品科研合同收入确认：根据合同约定，在科研产品经过军方评审验收合格后确认收 入 （3）民品销售，合同约定不需要安装的，在产品交付对方并经验收后确认收入：合同约定 需要安装的，在安装完成并经对方验收合格后确认收入： 货物相关的所有风险由本公司承担的，需要客户签收货物后确认销售收入：合同或协议未明 113 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 确约定的，依据出口报关单和提单确认收入。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 让波资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 本公司承接应急桥梁钢结构工程业务，即对业主在提供应急桥梁钢结构产品加工制作销售的 同时也负责该项目的工程总包业务。该类业务的销售模式主要由公司和总承包单位签订合 同，且建造安装工程量大，周期较长，其收入确认原则和依据按《企业会计准则第15号一 建造合同》规定确定。 公司该类业务按《建造合同》准则确认收入成本的具体过程如下： A、合同总收入的确定，包括合同规定的初始收入，以及因合同变更、索赔、奖励等形成的 变更收入。本公司以同客户正式签订的项目合同总价（不含税）作为初始确认的合同总收入， 后续实施过程中，对于因项目实际需要产生的设计、施工等变更，本公司及时与客户进行沟 通，在取得对方关于合同变更的书面批复后，再相应调整合同总收入。 B、合同预计总成本的确定。合同预计总成本包括产品的生产成本（材料费用、人工费用、 制造费用）、安装人工费、安装过程耗用的配件和辅材、现场运输费和吊装费及其他间按费 用等。 公司管理部在合同签订前，根据工程要求、技术情况，以及相关采购的市场价格走势预期， 并结合过往经验，在充分论证的基础上合理预计设备采购、施工安装等各项成本费用，编制 报价预算单：在销售合同评审签订后再根据合同修订报价预算单，确定该合同的预计总成本。 C、确定完工进度 各会计期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，用计 算公式表示如下： 合同完工进度=累计实际发生的合同成本-合同预计总成本×100% 实际发生的合同成本是指钢结构件生产完工并经验收合格后的产品生产成本、建造安装人工 费、建造安装过程耗用的配件和辅材、现场运输费和吊装费及其他间接费用等。 D、计算当期合同收入和合同费用 确定建造合同的完工进度后，就可以根据完工百分比法确认和计量当期的合同收入和费用。 当期确认的合同收入和费用可用下列公式计算： 当期确认的合同收入=合同总收入x完工进度-以前会计期间累计已确认的收入 公司每月末根据工程实际发生成本确定工程进度，进而确认工程收入。 在资产负债表日提供劳务交易结来不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的：将已经发生的劳务成本计入当期损益。 不确认提供劳务收入。 114 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固 定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定该补助与购建的长期资产有关，则 划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定该补助为费用补助或收入补贴，则 划分为与收益相关的政府补助：对于政府文件未明确规定补助对象的：本公司将该政府补助划分为与资产 相关或与收益相关的判断依据为：直接划分为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期营业外收入：用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业 外收入。 30、递延所得税资产/通延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认：除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额可抵扣亏损的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列投。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 115 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用：如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始 直接费用，计入租入资产价值。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √适用不适用 会计政交更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净利 合并利润表列示持续经营净利润本年 润”和“终止经营净利润”，比较数据 经第二届董事会第七次会议审议通过 金额193,005,979.58元：列示终止经营 租应调整。 净利润本年金额无影响。 部分与资产相关的政府补助，冲减了相 关资产账面价值。比较数据不调整。 经第二届董事会第三次会议审议通过 本报告期报表项目金额无影响 部分与收益相关的政府补助，冲减了相 关成本费用，比较数据不调整。 经第二届董事会第三次会议审议通过 财务费用：减少2,190,000.00元， 与本公司日常活动相关的政府补助计 入其他收益，不再计入营业外收入，比 经第二届董事会第三次会议审议通过 其他收益：18.283,553.31元。 较数据不调整。 在利润表中新增”资产处置收益"项目， 将部分原列示为“营业外收入”的资产 本年营业外收入本年金额无影响，营业 处置损益重分类至“资产处置收益”项 经第二届董事会第七次会议审议通过 外支出-477.058.73元，重分类至资产 目，比较数据相应调整。 处置收益。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号 一一政府补助），修订后的准则自2017年6月12日起施 1:6 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理：对于2017年1月1日至施行日新增的政 府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。 （2）重要会计估计变更 口适用√不适用 34、其他 本报告期公司无需说明的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳 增值税 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 6%、17%、13%、18% 应交增值税 消费税 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 2、税收优惠 （1）2015年10月28日，公司高新技术企业证书通过复审，证书编号：GR201542000206.有效期三 年。根据企业所得税法及其相关规定，公司2015年度、2016年度、2017年度享受15%的企业所得税 优惠政策。 （2）根据财政部、国家税务总局《关于军队，军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》 （（94）财税字第011号）的规定，公司销售符合条件的军工产品，免缴增值税。 3、其他 本年无其他需要说明的税收事项。 117 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 七、财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 143,594.27 52,981.78 银行存款 1,542,328,862.20 1,591,370,223.24 其他货币资金 97,428,371:64 合计 1,635,311,187.85 1,688,851,576.66 其中：存政在境外的款项总额 31,155,558.19 138,347,333.54 其他说明 年末使用受限的货币资金为： 银行承兑汇票保证金有2.92元，保函保证金有92,838，728.46元 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 口适用不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,262,329.00 13,370,000.00 商业承兑票据 29,250,000.00 合计 3,262.329.00 42,620,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项月 期末已押金额 118 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 阴末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 11.409,589.00 商业承兑票据 合计 11,409,589.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 本报告期内无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价 计提比 账面价 金额 比例 金额 例 值 金额 比例 金额 例 单项金额重大井 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 142,96 16.27 119,69 100.00 23,267, 194,1 组合计提坏账准 6,788.9 9,106.9 960 100.00 27,614, 14.23% 166,494, 备的应收账款 % 681.99 % 5.13 % 545.24 819.89 6 7 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 142.96 100.00 23,267, 16.27 119.69 194,1 合计 6.788.9 9,106.9 09.36 100.00 27.614, 14.23% 166,494, 681.99 % 5.13 % 545.24 7 819.89 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款； 口适用√不适用 单位：元 119 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 期末余额 应收账款（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 合计 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用口不适用 单位：元 期末余额 账龄 应收账款 环账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内 $5,124,621.61 425,623.11 0.50% 1年以内小计 85,124,621.61 425,623.11 0.50% 1至2年 15,268,809.01 763,440.45 5.00% 2至3年 11,640,843.71 1,164.084.37 10.00% 3年以上 3至4年 8.325,805.85 1,665,161.17 20.00% 4至5年 6,714,671.79 3.357,335.90 50.00% 5年以上 15,892,036.99 15,892.036.99 100.00% 合计 142,966,788.96 23.267,681,99 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 口适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元：本期收回或转回坏账准备金额274861.90元， 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 武汉武船重型装备工程有限公司 100,000.00 银行存款 武汉海博港机工程技术有限公司 174.861.90 银行承兑汇票 合计 274.861.90 1.20 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 核销坏账 51,970.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位称 应收账款性质 核销金面 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 1、核销需要先和 客户进行沟通：2、 关于核销的协议 客户对其进行认 可：3、销售部门 编写报告，申请核 中铁十三同五公 销坏账：4、领导 司安毛十七标项 货款 51,970.00 账龄长，催收未国 层层签批报告，相 否 目部 关人员是主管锁 导，财务领导：总 经理，董事长：5、 总经理办公会对 报告进行讨论通 过：6、财务进行 账务处理。 合计 51,970.00 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备 中交第一航务工程局有限公司 12.619,754.30 8.83 63,098.77 中建三局集团有限公司 8.023,722.23 5.61 40,118.61 中铁大桥局集团第一工程有限公司 7,863.889.34 5.50 39,319.45 武船重型工程股份有限公司 7,290,592.68 5.10 2.996.841.96 新兴重工湖北三六一 机械有限公司 5,262,565.10 3.68 265.013.02 1:1 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 单位名称 年末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备 合计 41.060,523.65 28.72 3,404,391.81 （5）因金融资产转移面终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 期米余 新初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 61.083,814.59 87.87% 137.313,139.51 85.20% 1至2年 2,275,261.11 3.27% 19,492,904.45 12.09% 2至3年 3,596,567.66 5.17% 2,629,911.32 1.63% 3年以上 2.564,947.32 3.69% 1.740,489,14 1.08% 合计 69,520,590.68 1 161.176,444.42 一 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 占预付款年末余额 合计数的比例（%） 米结算原因 新世纪工程建筑公司 37,254.286.93 53.59 材料预付款 安阳钢铁股份有限公司 7.827,819.62 11.26 材料预付款 湖北贝雷钢桥工程设备有限公司 4,472,619.42 6.43 材料预付款 中国苏通建筑路桥公司 3,513,538.34 5.05 材料预付款 南通大三建筑工程有限公司 2,320.504.09 3.34 劳务预付款 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 单位名称 年末余额 占预付款年末余额 合计数的比例（%） 未结算原因 合计 55,388.768.40 79.67 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 项目 期末 能机余额 定期存款 委托贷款 券投资 合计 （2）重要逾期利息 借款单位 相末余额 逾期间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 合 、 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位：元 项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额 合计 （2）重要的账龄超过1年的应收股利 单位：元 项目（或被投资单位） 期末余额 未收回的原因 是否发生减值及其判 123 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 断依据 合 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 环账准备 账面余额 坏账准备 计提比 账面价 计提比 账面价 金额 比例 金额 值 例 金酬 比例 金额 例 单项金额重大井 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 15,369, 1,304,1 14,065, 14.28 组合计提坏账准 98.93 8.48% 4,206 98.86 1,087,0 7.61% 13,197,11 618 % 27.83 254.11 备的其他应收款 .31 90.67 5.64 单项金额不重大 但单独计提坏账 165,67 165.67 100.00 165,6 165,675 准备的其他应收 5.15 1.07% 5.15 % 75.15 1.14% .15 100.00% 款 15,535, 100.00 1,469,8 14,065 14,44 9.881 100.00 1.252.7 合计 9.46% 8.67% 13,197,11 057.09 % 02.98 254.11 46 % 65.82 5.64 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 口适用√不适用 单位：元 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账维备 计提比例 计提理由 台计 - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用口不适用 单位：元 账龄 期末余额 124 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内 4,629,813.15 23,149.07 0.50% 1年以内小计 4,629,813.15 23,149.07 0.50% 1至2年 4,164,298.21 208.214.91 5.00% 2至3年 600.242.45 60,024.25 10.00% 3年以上 3至4年 50.206.67 10,041.33 20.00% 4至5年 50.00% 5年以上 1,002,698.27 1.002.698.27 100.00% 合计 10,447,258.75 1,304,127.83 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 口适用不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用口不适用 组合中，不计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备用金 4,922,123,19 6,730,338.02 合计 4,922,123.19 6,730,338.02 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款； 年末余额 年初余额 其他应收款 内容 坏账准备 计提比例 账面余额 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 (%) 职工宿舍专户 86,090.15 86,090.15 100.00 86,090.15 86,090.15 100.00 遵显华 79.585.00 79.585.00 100.00 79,585.00 79,585.00 100.00 合计 165,675.15 165,675.15 100.00 165,675.15 165,675.15 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元：本期收回或转回坏账准备金额元， 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 125 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代扣 589.251.50 478.178.02 其他 1,846,721.08 1,243,565.87 保证金 8.175,916.42 5,997,799.55 备用金 4,923.168.09 6,730,338,02 合计 15,535,057.09 14.449,881.46 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 单位名称 款项的性质 期末余额 张龄 末余额合计数的 坏账准备期末余 比例 额 西藏自治区公路 局 保证金 3,978.800.00 1-2年以内 25.61% 198,940.00 西藏自治区交通 保证金 713,160.00 1年以内 4.59% 3,565.80 运输运输厅 湖北兴舟实业有 往来款 531.559.48 1年以内 3.42% 2,657.80 限公司 高秀勤 备用金 400,000.00 1年以内 2.57% 余文雄 备用金 398,300.00 1年以内 2.56% 136 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 合计 6,021,819.48 - 38.76% 205.163.60 （6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 （7）因金融资产转移面终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 43,232,819,62 880,298.37 42.352,521.25 49,903,033.91 49,903,033.91 在产品 242,664,648.30 242,664,648.30 331,269,328.26 331,269,328.26 库存商品 73,411,153.59 73,411,153.59 66,026.841.01 66,026,841.01 周转材料 消耗性生物资 建造合同形成 的已完工未结 228,827,680.20 228,827,680.20 232,497,329.26 232,497,329.26 算资产 合计 588,136,301.71 880,298.37 587,256,003.34 679,696,532.44 679,696,532.44 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号一上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息拨露指引第1号— 上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 办 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号 一上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否 1.7 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （2）存货跌价准备 单位：元 本期增加金额 项目 期初余额 本期减少金额 计提 期末余额 其他 转回或转销 其他 原材料 880.298.37 880,298.37 在产品 库存商品 调转材料 消耗性生物资 产 建造合同形成 的已完江未结 算资产 合计 880.298.37 880,298.37 确定可变现净值的依据为企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售必 须的估计费用后的价值。 注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位：元 项目 金额 累计已发生成本 843.117,304.38 累计已确认毛利 8,078,829.26 减：预计损失 已办理结算的金额 622.368,453.44 建造合同形成的己完工未结算资产 228,827,680.20 其他说明： 11、持有待售的资产 单位：元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 128 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 刷禾余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 阴初余额 待抵扣税金 188480996 17,305,251.70 预缴企业所得税 2,635,307.54 16,651,501.46 合计 12,316,186.35 33,956.753.16 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 2,209,853.87 2,209,853.87 2.209,853.87 2.209,853.87 按公允价值计量 的 按成本计量的 2.209,853.87 2.209,853.87 2,209,853.87 2,209,853.87 合计 2,209,853.87 2,209,853.87 2.209.853.87 2.209,853.87 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位：元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位：元 1.29 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 账面余额 减值准备 在被投 被投资 本期减 资单位 本期现 单位 期初 本期地 期末 期初 本期增 本期减 期末 持股比 金红利 加 少 加 少 例 汉口银 行股份 56,476.4 56,476.4 有限公 司 北京中 船东远 科技发 2,153.37 2,153.37 7,46 7.46 4.08% 展有限 公司 2.209.85 2.209,85 合 3.87 3.87 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单包： 可供出售金融资产分 可供出售权益工具 可供出售债务工具 奇计 类 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位：元 公允价值相对 可供出售权益 投资成本 期末公允价值 于成本的下跌 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原 工具项目 幅度 （个月） 额 因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 期末余额 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 诚值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位：元 130 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 值券项目 面值 面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 注：说明重分类的金额、原因等具体情况。 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 期末全明 项目 期初余额 坏账准备 坏账准备 折现率区间 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 披投资 期初余 权益法 宣告发 期末余 减值准 追加投 减少投 下确认 其他综 单位 额 合收益 其他权 放现金 计提减 额 备期末 资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 其他 余额 损益 调整 利润 合营企业 联营企业 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 口适用不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 口适用√不适用 11 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 配面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 账面原值： 1.期初余额 261,592,879.44 222,658,008.34 12.131,435.34 13,516,791.16 509,899,114.28 2.本期增加金 29.964,302.70 7,550,518.22 1,132,029.03 3,199.893.37 41,846,743.32 （1）购置 5.825.25 172,038.07 177,863.32 （2）在建工 程转入 29,958,477.45 7,550,518.22 959,990.96 3,199,893.37 41,668,880.00 （3）企业合 井增加 3.本期减少金 3,269,828.54 1.234,012.53 47,807.14 4,551,648.21 （1）处置成 报废 3.269,828.54 1,234,012.53 47,807.14 4,551,648.21 4.期末余额 291,557,182.14 226,938.698.02 12,029,451.84 16,668,877.39 547,194,209.39 累计折旧 1.期初余额 52,108,316.66 92,861,533.25 5,447,591.57 6.015,116.62 156.432,558.10 2.本期增加金 6,053,139.16 14,096.647.08 1,531,332.11 1.385,670.68 23,066,789.03 （1）计提 6,053,139.16 14,096,647.08 1,531.332.11 1,385,670.68 23,066,789.03 3.本期减少金 联 2.951,540.86 685,790.47 37,847.18 3,675,178.51 （1）处置或 报废 2,951,540.86 685,790.47 132 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 4.期末余额 58,161,455.82 104,006,639.47 6.293,133.21 7,362,940.12 175,824.168.62 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 （1）计提 3.本期减少金 （1）处置或 报废 4.期末余额 四，账面价值 1.期末账面价 233,395,726.32 122.932,058.55 5,736.318.63 9,305,937.27 371,370,040.77 值 2.期初账面价 209,484,562.78 129,796,475.09 6,683,843.77 值 7,501,674.54 353,466,556.18 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 面原值 果计折日 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 面价值 未办妥产权证书的原因 133 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 中造扩建厂房 14,986.718.83 权证尚在办理中 新建综合楼 21,664,783.85 权证尚在办理中 36,651,502.68 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 诚值准备 账面价值 账面余额 79,132,817.81 79,132,817.81 73,510.841.54 73,510,841.54 合计 79,132,817.81 79,132,817.81 73.510.841.54 73,510,841.54 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 本期 工程 利息 其中： 转人 本期 累计 本期 资本 本期 本期 项目 预算 期初 增加 周定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 资金 名称 余额 金额 资产 减少 余 占预 进度 计金 资本 资本 来源 金额 金额 算比 额 化会 化率 例 额 赤 31.648 42,932 2,135, 72.445 产业 .976.3 .526.4 972.68 .530.1 其他 园 4 9 5 综合 基础 33.337 260.75 27,367 .328.3 .285.8 6,230, 设施 796.24 其他 改造 2 > 64.986 43,193 29,503 6.230 72.445 合计 304.6 ,280.2 .258.5 796.24 530.1 6 5 5 注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提凰因 134 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 其他说明 21、工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位：元 项目 期余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 口适用√不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 口适用√不适用 24、油气资产 口适用√不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号 上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 是√否 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 张面原值 1.期初余额 166,622,797.42 12,733,502.23 179,356,299.65 2本期增加 金额 54,195,630.00 6.487,184.49 60,682,814.49 （1）购置 54,195,630.00 6.487,184.49 60.682,814.49 135 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （2）内部 联发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 （1）处置 4期末余额 220,818.427.42 19,220,686.72 240,039,114.14 累计排销 1期初余额 19,795.115.77 5,403,098.86 25,198.214.63 2.本期增加 金额 4,416,683.71 1,540,459.04 5,957,142.75 （1）计提 4.416,683.71 1,540.459.04 5,957.14275 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 24,211,799.48 6,943,557.90 31,155,357.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 196,606,627.94 12,277,128.82 208,883.756.76 2.期初账间 146,827,681.65 7,330,403.37 154,158,085.02 136 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 赤壁产业园土地 31,735.132.00权证尚在办理中 赤壁产业园土地（二期） 40,217,995.35 权证尚在办理中 阳光创谷地块 51,033,580.00 权证尚在办理中 赤壁产业园101#地块 2,538,299.75 权证尚在办理中 合计 125,525,007.10 其他说明： 26、开发支出 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 内部开发 其他 确认为无 转入当期 期末余额 支出 形资产 损益 2017-3 (HZ100 24,723.121 24,723,121 应急动力 .35 :35 桥） 15.889.639 涉密项目 15,889,639 .60 60 YM科 2015-7 7,304.959 7.304,959. 16 16 动力舟桥） 其他研发 5,285.415. 5.285.415. 69 69 YM科 2014-11 新型带 3,064.026 3.064.026 式舟桥关 20 20 健技术研 究） WA 3,012.302. 3.012.302. 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 2016-14 6 94 （超大跨 度应急机 城化桥） YM科 2015-8（坦 2.107,132 2,107,132 克冲击桥 58 58 研制） YM科 2016-1（ 2.060,430. 2,060,430. 带式自行 17 17 舟桥） Y科 2016-18 交通线 1.937,609. 1,937,609. 应急救接 45 45 桥研制） YM科 2016-8（托 盘式机械 1,910,602. 1.910.602 化遮障装 59 59 YM科 2016-20 1,347,675. 1.347,675: （车应 95 95 急箱） 2016-19 大跨度 ,188,691. 1.188.691. 桥智能控 59 59 系统研 YM科 2016-16 1,185,671. 1.185671 结构模 36 36 型及工装） YM科 2016-12 1,105.624. 1.105,624 （标准桥 73 73 面板） YM科 2016-13 1,105.624. L,105,624. 18 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （索梁结 73 73 构桥梁设 计试验） 20164(30 1,097,542. 1,097,542. 米装配式 66 66 模块化桥） 合计 74,326,070 74,326,070 .75 75 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 本期期加 本期少 称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 处置 期末余额 的事项 的 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 本期增加 本期威少 称或形成商誉 期初余额 计提 处置 期末余额 的事项 28、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期排销金额 其他减少金额 期末余额 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 25,617.783.34 3.830,317.22 28.867.311.06 4.342,624.36 内部交易未实现利润 16,720,373.92 2.508,056.09 17,029,014.54 2.554,352.18 139 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 可抵扣亏相 递延收益 57,337,940.48 8,600,691.07 55,863,539.24 8,379,530.89 合计 99,676,097,74 14939,064.38 101,759,864.84 15,276,507.43 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期米余 项目 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 通延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后通延所得税资 债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额 延所得税资产 14,939,064.38 14939,064.38 15,276.507.43 15,276,507,43 进延所得税负债 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 阴初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期术金 南初金额 备注 30、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 南初余额 工程设各款 15,377,612.28 合计 22,708,680.27 15,377,612.28 其他说明： 140 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 所押借款 抵押借款 信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 40,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期机余额 33、衍生金融负债 口适用√不适用 34、应付票据 单位：元 种卖 期末余额 南初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 31,634,400.00 53,000,000.00 合计 31,634,400.00 53,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 141 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以内 341,481,271.42 423,093,015.35 1至2年 18.428.262.17 21,020.775.22 2至3年 1,159,180.13 1,300,074.69 3年以上 9,713,123.48 10,564,653.70 合计 370.781,837.20 455,978,518.96 （2）账龄超过1年的重要应付账款 单位：元 项目 州末余到 未偿还或结转的原因 中国电子科技集团公司第二十二研究 所 19,402,000.00 未达到结算条件 南京六九零二科技有限公司 16,913,685.65 未达到结算条件 中国人民解故军63983部队 3,432.395.66 未达到结算条件 武汉市同和气体制造有限公司 1,571,239.35 未达到结算条件 包头北方奔驰重型汽车有限责任公司 重庆分公司 1,549,925.40 未达到结算条件 台计 42,869.246.06 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1年以内 427,571.996.43 761,773,448.18 1至2年 116,848,853.18 128,694,645.23 2至3年 7,962.222.A1 521.284.58 3年以上 5,380,528.41 5,884,671.54 合计 557,763,600.43 896,874,049.53 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位：元 项目 期禾余额 未偿还或结转的原因 玻利维亚国家公路工程局 198.197.700.10未达成预计完工进度 政府（含军方）1 5,320.512.82 未完工 政府（含军方）D 1,981,680.00 合同执行日期变更，未发货 浙江交工集团股份有限公司 1,879,200.00 未完工 重庆恒鼎建筑工程有限公司 1,400,000.00 合同尚未执行 合计 208,779,092.92 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位：元 项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 减：预计损失 已办理结算的金额 建造合同形成的已完工未结算项目 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期物余额 本期增加 本期少 末余额 短期薪所 195,592.297.98 161.912.061.98 33,680,236.00 二高职后福科设定 提存计域 20.124,826.65 20,124,826.65 三、将退福利 四，一年内到期的孔 他福利 合计 215,717,124.63 182,036,888.63 33,680,236.00 143 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 136336,114.70 102,655,878,70 33,680,236.00 2.职工福利费 16925,332.85 16,925,332.85 3、社会保险费 8948,067.36 8,948,067.36 其中：医疗保险 费 7.458.620.26 7.458.620.26 工伤保险 费 837,814.02 837,814.02 生育保险 651,633.08 651,633.08 4、住房公积金 7484.341.60 7,484,341.60 5.工会经费和职工程 育经费 1.369.051.02 1,369.051.02 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分计划 S、其它短期薪酶 24,529,390.45 24,529,390.45 合计 195.592,297.98 161,912,061.98 33,680,236.00 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期未余额 1.基本养老保险 19.481,346.26 19,481,346.26 2、失业保险费 643,480.39 643,480,39 3.企业年金缴费 合计 20.124,826.65 20,124,826,65 其他说明： 38、应交税费 单位：元 项目 期末余 期初余 144 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 增值税 1,822,284.75 409,826.17 消费税 企业所得税 10,610.139.26 30,601,611.05 个人所得税 1,343,523.26 186.214.46 城市维护建设税 102,216.38 450,780.94 房产税 850.303.71 850,303.70 土地使用税 1,454,726.33 1,802,809.84 印花税 285,743.11 316,719.99 教育费附加 43,787.68 193,172.48 地方教育费附加 21.965.70 96,172.64 提防费 722.40 1,207.86 合计 16,535,412.58 34,908,819.13 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单 追期金额 逾期原因 40、应付股利 单位：元 项目 期末余 期初余额 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 阴初余额 保证金 8,131,769.56 8,983,938.01 代扣保险 192,996.05 54,451.09 其他 3,025.818.90 3,848,035.39 往来款 1,066,398.81 1,066,398.81 145 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 押金 144,300.00 78,000.00 合计 12,561.283.32 14,030,823.30 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 单位：元 项目 余额 未偿还或结转的原因 武汉船舶工业公司 1,066,398.81 因其同时欠本公司销售货款，故未支付 1,066,398.81 其他说明 42、持有待售的负债 单位：元 项目 期末余 初余额 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 初余额 一年内到期的长期借款 40,000,000.00 年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合计 00000°0000 44、其他流动负债 单位：元 项目 期米余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值 面值 计提利 溢折价 本期偿 期末余 称 用 限 额 行 息 推销 还 146 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 所押借款 抵押借款 信用借款 40,000,000.00 合 40,000,000.00 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余 南初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 发行日 务期 期初余 本期发 按面值 债券名 面值 发行金 计提利 溢折价 本期偿 期末余 称 限 期 行 排销 还 息 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 单位：元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 的全能工 具 数量 张面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 147 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 项目 聊末余额 期初余额 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 49、专项应付款 单位：元 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 国家拨款 19.984,364.00 17,637,064.00 2,347,300.00 合计 19,984,364.00 17,637,064.00 2.347,300.00 一 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期未余 南初余额 形成原因 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成原因 政府补助 55,863,539.24 2,042,800.00 568,398.76 57,337,940.48 土地出让金返还 148 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 合计 55,863.539.24 2,042,800.00 568,398.76 57,337,940.48 一 涉及政府补助的项目： 单位：元 本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相 负债项目 期初余额 本期新地 补助金额 营业外收 其他改益 成本费用 其他变动 朝末余额 关/与收益 入金额 金额 金额 相关 递延收益 项目一配 55,863,539 2,042,800. 568,398.76 57.337,940 与资产相 套设施补 .24 00 48 关 贴款 合 55,863,539 2,042,800, 568,398.76 57.337,940 .24 00 48 52、其他非流动负债 单位：元 项目 术余额 所初余额 53、股本 单位：元 本次变动增减（十、 期初余额 一 送股 公积金转股 其他 小 期末余额 发行新股 股份总数 462,700,000 23,135,000.0 23,135,000.0 485,835,000. 00 0 00 其他说明： 根据2016年年度股东大会决议，公司申请增加注册资本人民币23.135.000.00元，由未分配利润 转增股本，变更后注册资本为人民币485.835.000.00元，股本人民币462.700.000.00元，本次增资业 经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了[2017]京会兴验字第57000009号《验资 报告》。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 149 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 致量 账面价值 数量 账面价值 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 814,738.971.22 814,738,971.22 其他资本公积 76,550,958.22 14437.064.00 90,988,022.22 合计 891,289,929.44 14,437,064.00 905,726,993.44 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年国家拨款减少系使用专用拨款资金的综合技改工程项目，2017年按照峻工结算金额转固定， 同时将对应的专项应付款结转资本公积。 56、库存股 单位：元 项目 初余额 本期增加 本期减少 期末余额 57、其他综合收益 单位：元 本期发生额 本期所 减：前期计 项目 期初余额 入其他综合 税后归 期末余 得税前 减：所得 税后相属 于母公司 属于少 收益当期转 税费用 发生额 数股东 入损益 以后不能重分类进损益的其 他综合收益 其中：重新计算设定受益计划净 负债和净资产的变动 权益法下在板投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 二、以后将重分类进损益的其他 -28,104.63 -115,773. -115,773. -143,87 综合收益 40 40 8.03 150 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 其中：权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 可供出售金融资产公允价 值变动损益 持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效 部分 外币财务报表折算额 -28,104.63 -115,773. -115,773. -143,87 40 40 8.03 其他综合收益合计 -115,773. -115,773 -28,104.63 -143,87 40 40 8.03 58、专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期未余额 安全生产费 3.725,529.64 3.725.529.64 合计 3725.529.64 3.725.529.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 56,548,423.53 19.103,385.88 75,651,809.41 任意盈余公积 储备基金 企业发展基全 其他 合计 56,548,423.53 19.103,385.88 75,651.809.41 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本年增加系按照2017年度实现净利润的10%计提所致 151 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 378.842,336.03 239,510,113.07 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 378.842,336.03 239,510,113.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 193,005,797.18 155,025,999.61 减：提取法定盈余公积 19,103,385.88 15,693,776.65 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 18,646,810.00 转作股本的普通股股利 23,135,000.00 期末未分配利润 510,962,937.33 378,842.336.03 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追测调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更、影响期初未分配利润元。 3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元 61、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 收入 成本 主营业务 1,991,661,688.04 1,528736,880.93 1,804,101,373.97 1,410,219,084.93 其他业务 212,151,648.11 209,065,904.66 155,461,306.11 152,357,315.24 合计 2,203,813,336.15 1,737.802.785.59 1,959,562,680.08 1.562,576,400.17 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 1,730.922.62 2,411,674.74 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 教育费附加 711,019.74 1,033,574.88 资源税 房产税 1,834,011.89 1,445,418.50 士地使用税 1,727,309.69 1,655,747.41 车船使用税 21,659.92 10,289.94 印花税 612.129.38 381.380.20 营业税 85,551.36 地方教育费附加 365,785.14 600.510.22 水利建设基金 1.481.37 个人所得税 3,310.21 6,000.00 合计 7,006,148.59 7,631,628.62 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,238,904.36 4,572,831.80 交货运输费 6,433,484.67 6,277,502.58 业务招特费 2,857.458.07 2,705,131.80 广告费 4,357,793.59 3,831,946.90 差旅费 1,352,477,12 1,473,482.00 展览费 384.137.20 1,136,032.41 会务费 224.100.19 495,756.12 装卸费 279,500.00 办公费 230,898.82 259,805.82 其他 760.388.75 3,662,173.58 合计 24,839,642.77 24.694,163.01 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 发生额 上用发生额 技术开发费 74,326.070.75 88,664,796.77 职工薪酬 95,514,795.21 54.696.323.61 153 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 折旧费 8.165,161.38 7,154,383.20 后勤服务费 8,721,321.08 7,121,657.29 业务招特费 2,523,555.95 2,741,242.81 无形资产摊销 5,957,142.75 3,975,713.73 运输费 1,780.459.90 1,770,121.42 差旅费 4,282,262.98 6.956,716.25 水电费 2,010,378.56 1,863,422.76 税费 3,822.47 1,300,859.52 出国经费 2,470.284.32 2.867,194.70 中介费 901.390.25 828,033.04 作理费 934.290.48 1,730,503.16 劳动保护费 685,091.96 556,063.29 其他 17,735,421.07 11,596,541.15 4,528.30 160.349.44 台计 226,015,977,41 193,983,922.14 其他说明： 65、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,242,561.11 3,405,267.69 减：利息收入 3,930,293.66 2,625,279.14 汇兑损益 7,411,706.65 6,344,610.97 其他 574.480.86 1.736,850.30 合 5,298,454.96 -3,827,772.12 其他说明： 66、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账报失 -3.197,557.72 1,22,271.56 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 154 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值提失 十四、其他 合计 -3,197.557.72 1.222.271.56 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,987.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他 1.237.498.20 1,237,498.20 19,987.50 其他说明： 1.5 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 69、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 准流动资产损益 -477,058.73 6,200.00 70、其他收益 单位：元 产生其他收益的米源 本期发生额 上期发生额 国按资金（高技术研究2060303） 10,700,000.00 项目配套设施补贴 568,398.76 外经贸发展资金奖励 200,000.00 外贸出口专项奖励资金 200,000.00 院士工作站人才平台补助资金 300,000.00 赤继市上市奖励 2,800,000.00 研发投入补贴 890,000.00 武汉市上市奖励 1,000,000.00 其他 1,625,154.55 合计 18,283,553.31 71、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐 政府补助 7,856,598.76 非流动资产处置利得合计 其他 378,581.27 74,505.93 378,581.27 合计 378,581.27 7,931,104.69 7,193,735.82 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相 影响当年 补贴 金额 金额 关/与收益 156 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 盈 相关 因从事国 家鼓励和 扶持特定 外贸出口 行业、产业 专项奖励 区政府 奖励 而获得的 否 否 400,000.00 500,000.00 与收益相 资金 补助（按国 关 家级政策 规定依法 取得） 因从事国 家鼓励和 扶持特定 国民经济 行业、产业 动员训演 省政府 补助 而获得的 100,000.00 与收益相 否 练费 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 因从事国 家鼓励和 扶持特定 院士工作 站人才平 行业、产业 区政府 补助 而获得的 香 00/000000000000 与收益相 台补助资 补助（按国 关 金 家级政策 规定依法 取得） 赤壁市上 奖励上市 市政府 奖励 而给予的 香 2,800,000 与收益相 市奖励 香 政府补助 00 关 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 其他 政府 补助 而获得的 否 香 1,625,154. 2,888,200. 与收益相 补助（按国 55. 00 关 家级政策 规定依法 取得） 武汉财政 市政府 奖局 奖励上市 否 否 1,000,000. 2,000,000, 与收益相 局上市奖 而给予的 00 00 关 157 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 牌 政府补助 江夏财政 奖励上市 局上市奖 区政府 奖励 而给予的 1,500,000. 与收益相 否 否 物 00 关 政府补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 项目配套 行业、产业 区政府 补助 而获得的 568,398.76 568,398.76 与资产相 设施补贴 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 因从事国 家鼓励和 扶持特定 研发投入 行业、产业 区政府 补助 面获得的 否 890:000.00 与收益相 补贴 补助（按围 家级政策 规定依法 取得） 因从事国 家鼓励和 国拨资金 扶持特定 （高技术 行业、产业 市政府 补助 而获得的 10,700,000 与收益椎 研究 否 专 补助（按国 .00 关 2060303) 家级政策 规定依法 取得） 合计 18,283,553 7,856.598 - 一 .31 76 72、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性指益的金 额 债务重组损失 非货币性资产交换担失 158 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 对外招始 非流动资产处置损失合计 1,011,960.14 其他 270,923.06 270,923.06 合计 270,923.06 1,011,960.14 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 31,856,295.31 29,506,248.48 递延所得税费用 337,443.05 -4,304,849.34 合计 32,193,738.36 166109 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 225,199,535.54 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,721,629.32 子公司适用不同税率的影响 230,115.12 调整以前期间所得税的影响 应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3.378,436.63 使用前期未确认通延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵相 亏损的影响 如计扣除费用的影响 -5,263,391.85 投资收益调整 -185,624.73 其他影响所得税 -24,869.18 通延所得税调整 337,443.05 所得税费用 32,193,738.36 其他说明 1.59 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 74、其他综合收益 详见附注： 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 4,025,203.97 2,625,279.14 政府补助 16,339,583.93 7,288,200.00 其他货币资金 4,597.296.51 保证金及押金等 706,684.29 18,900,522.02 合计 25,668,768.70 28,814,001.16 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 8,430,626.10 20,121.331.21 管理费用 29,299,967.02 25,337,519.47 其他货币资金 44,467,664.16 保证金及押金等 25,614,691.41 1.736,850.30 合计 63,345,284.53 91.663,365.14 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 项目配套设施补贴款 2,042,800.00 28,852,000.00 合计 2,042,800.00 28,852,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 160 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 股票发行费用 8,110,000.00 合 8,110,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上雨金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： - 一 净利润 193,005,797.18 155,025,999.61 加：资产减值准备 -3,197,557,72 1.222.271.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 23,066,789.03 22,391,633.79 无形资产排销 5,957,142.75 3,975,713.73 长期待排费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以-”号填列） 477,058.73 1,005,760.14 因定资产报废损失（收益以*-”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填 列） 财务费用（收益以*-”号填列） 7,411,706.65 3.117.64727 投资损失（收益以*-”号填列） -1,237,498.20 -19,987.50 递延所得税资产减少（增加以*-“号 填列） 337,443.05 -4,304,849.34 161 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 递延所得税负债增加（减少以“-号 填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 92.440,529.10 -60.284,460.59 经营性应收项目的减少（增加以“-” 号填列） 180,137,612.01 -156,548,340.57 经营性应付项目的增加（减少以“- 号填列） 426,806,474.12 -127.215,670.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 71,592,548.46 -161,634,282.72 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资相入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 1,542,472,456.47 1,591,423,205.02 减：现金的期初余额 1,591.423,205.02 1,104,151,428.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,950.748.55 487,271,776.10 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 如：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 其中： -* 取得子公司支付的现金净额 其他说明： 162 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 全 本期处置子公司干本期收到的现金或现金等价物 其中： " 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中： 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： 处置子公司收到的现金净额 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 期末余额 期初余额 一现金 1,542,472,456.47 1,591,423,205.02 其中：库存现金 143,594.27 52,981.78 可时用于支付的银行存款 1,542,328,862.20 1,591,370,223,24 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,542,472,456.47 1,591,423,205.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 其他说明： 163 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票 存货 周定资产 无形资产 合计 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 一 其中：美元 6,210.747.83 6.5342 40,582,268.47 欧元 726,479.87 7.8000 5,66,542.99 港币 乌先令 1,844,483.00 0.0018 3,321.07 玻利维亚诺 31,629,249.40 0.9422 29,801,310.55 应收账款 一 其中：美元 174,324.31 6.5342 1,139,069.91 次元 港币 乌先令 194,994,196.00 0.0018 351:095.49 玻利维亚诺 26,499,677.75 0.9422 24,968,190.55 长期借款 其中：美元 154 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用口不适用 A.公司因业务拓展，在玻利维亚设置了分公司，注册地在玻利维亚首都拉巴斯，由于经营业务主要在该国，因此记 账本位币选择的是玻利维亚诺，该分公司营业期间，记账本位币未发生变化。 B.公司因业务拓展，在乌干达设置了分公司，注册地左乌干达首都坎帕拉，由于经营业务主要在该国，因此记账本 位币选择的是乌先令，该分公司营业期间，记账本位币未发生变化。 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 购买日至 购买日至 披购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日 购买日的 期末被购 期末被购 名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 入 利润 （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 135 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 口是√否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 构成同一 合并当期 合井当期 技合井方 企业合并 控制下企 合井日的 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间 名称 中取得的 业合并的 合井日 确定依据 并日被合 并日被合 被合井方 被合并方 权益比例 依据 并方的收 并方的净 的收入 的净利润 入 利润 （2）合井成本 单位：元 合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合开日 上期南末 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 口是√否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 口是√否 166 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 子公司名称 直楼 同接 取得方式 湖北华舟重工 物资贸易有限 湖北赤 湖北赤 智 100.00% 投资设立 公司 武汉华舟应急 设计开发及技 装备研究设计 湖北武汉 湖北武汉 术服务 100.00% 投资设立 院有限公司 北京中船华舟 贸易有限责任 北京 北京 100.00% 投资设立 公司 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 少数股东持股比例 期末少数股东权益余 的报益 分派的股利 额 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 期末余额 期初余额 子公 司名 流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 动资 动负 动负 负债 称 资产 产 合计 负债 债 合计 资产 产 合计 负债 债 合计 单位：元 子公司名 本期发生额 上期发生额 称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动 哲业收入 净利润 总额 现金量 营业收入 净利润 总额 现金流量 167 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或 合营企业或联 联营企业投资 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 的会计处理方 法 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额公期发生额 期初余额上期发生额 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额公期发生额 初余额上期发生额 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 168 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期 失 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 量 量 量 合计 持续的公允价值计 量 - 一 非持续的公允价值 计量 一 159 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注地 业务性质 注资本 母公司对本企业 母公司对本企业 的持股比例 的表决权比例 中国船舶重工集 北京市西城区月 坛北街5号 船舶制造业 63,000,000,000 47.40% 团有限公司 47.40% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是中国船舶重工集团有限公司。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见期注九 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营金业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国船舶重工国际贸易有限公司 同一最终控制方 中船重工物资贸易集团有限公司 同一最终控制方 170 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 中国船舶工业物资中南公司 同一最终控制方 大连船舶重工集团船务工程有限公司 同一最终控制方 武汉船用机械有限责任公司 同一最终控制方 中船重工重庆液压机电有限公司 同一最终控制方 中船重工物资贸易集团武汉有限公司 同一最终控制方 国船电气（武汉）有限公司 同一最终控制方 中船重工（武汉）凌久高科有限公司 同一最终控制方 武汉铁错焊接材料销售有限责任公司 同一最终控制方 山海关船舶重工有限责任公司 同一最终控制方 武船重型工程股份有限公司 同一最终控制方 湖北兴舟实业有限公司 同一最终控制方 湖北新舟人力资源管理有限公司 同一最终控制方 九江七所精密机电科技有限公司 同一最终控制方 江苏杰瑞科技集团有限责任公司 同一最终控制方 武汉武船计量试验有限公司 同一最终控制方 武汉船舶工业公司 同一最终控制方、本公司股东 中船重工财务有限责任公司 同一最终控制方 湖北中舟路桥装备有限公司 原湖北华丹有限责任公司主管的集体企业，本年本公司向其 派出管理人员指导工作 山西江淮重工有限责任公司 同一最终控制方 宜昌江峡船用机械有限责任公司 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七一六研究所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司第七O二研究所 同一最终控制方 中国船舶重工集团公司七六所 同一最终控制方 武汉武船重型装备工程有限责任公司 同一最终控制方 武汉武船投资控股有限公司 同一最终控制方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 中船重工重庆液 采购油缸、低压 15,857,900.00 香 8,589,685.00 171 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 压机电有限公司 球 中船重工物资贸 易集团有限公司 电缆、钢材 104,529,586.84 香 83,320,099.59 中国船舶重工国 际贸易有限公司 多路阀 4,307,053.35 7,898.205.84 中船重工物资贸 易集团武汉有限 采购钢材 33,736.28 55,708.828.91 公司 武汉铁错焊接材 料销售有限责任 采购焊条、焊 丝、焊剂 904.123.00 否 1.037,460.00 公司 国船电气（武汉） 有限公司 采购配电柜 香 93.600.00 中船重工（武汉） 凌久高科有限公 厂区保密技防 改造工程款 582.000.00 香 519,000.00 司 湖北中舟路桥装 外协加工及钢 备有限公司 结构生产等 11,125,650.03 23,326,687.16 中国船舶工业物 资中南公司 油料 462,506.30 吉 512.77.72 九江七所精密机 电科技有限公司 过滤器 358.747.29 香 412,710.28 武汉重工铸锻有 限责任公司 外协加工 700,000.00 否 1.250,000.00 武汉武船计量试 验有限公司 检测费 129,657.00 否 217,742.00 中国船舶重工集 团公司七六所 档案验收费 17,000.00 香 山西江淮重工有 限责任公司 舟桥辅助器材 香 7,045.063.20 宜昌江峡船用机 械有限责任公司 舟桥辅助器材、 外协加工费 香 23,612.658.00 中船重工建筑工 程设计研究院有 产业园设计费 香 2,280,000.00 限责任公司 172 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 中国船舶重工集 团公司第七一六 传感器、杠杆 香 9,060.00 研究所 合计 136,146,140.49 否 215,833,677.70 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中船重工重庆液压机电有限 公司 材料销售及钢结构 6,846.063,19 1.624,651.63 湖北中舟路桥装备有限公司 材料销售及加工 2.109,772.77 782.895.65 武船重型工程股份有限公司 桥乘主钢拱 1,851.712.00 中船重工物资贸易集团武汉 有限公司 运输服务 486,559.11 1,678,460.57 中国船舶重工国际贸易有限 带式舟桥、机械化桥、模 公司 块化桥 23,811,809.91 169,600,000.00 山西江淮重工有限责任公司 板材销售 821.704.17 武汉铁错焊接材料销售有限 责任公司 运输服务 256,336.69 64,780.80 宜昌江峡船用机械有限责任 公司 板材型材销售 5,637,272.03 中国船舶重工集团公司第七 O二研究所 高架栈桥主体及连接跳板 2,685,059.83 310,940.17 湖北兴舟实业有限公司 车载应急箱 28,875.00 合计 36,195,601.50 182.372:417.02 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方出包方 本期确认的托 受托方承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 类型 收益定价依据 管收益承包收 名称 名称 日 日 益 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托 173 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租货资产种炎 本期确认的租货收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 本公司作为被担保方 单位：元 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起如日 到期日 说明 拆入 中船重工财务有限责 任公司 40,000,000.00 2017年07月27日 2018年07月27日 信用借款、短期借款 中船重工财务有限责 任公司 40,000,000.00 2016年04月07日 2018年04月06日 信用借款、长期借款 中船重工财务有限责 任公司 40,000,000.00 2016年07月12日 2017年07月11日 信用借款、短期借款 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 174 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 画余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 武船重型工程股 份有限公司 7,290.592.68 2,996,841.96 8.537,056.68 2,796,830.32 应收账款 武汉船舶工业公 司 4,694,445.00 4,694,445.00 4,694,445.00 4,694,445.00 武汉武船重型装 应收账款 备工程有限公司 322,446.21 322,446.21 422,446.21 422.446.21 应收账款 山海关船舶重工 384,401.00 有限责任公司 76,880.20 384,401.00 38.440.10 大连船舶重工集 应收账款 团船务工程有限 167,000.00 22,900.00 公司 武汉铁错焊接材 应收账款 料销售有限责任 88,161.66 440.81 64,780.80 323.90 公司 中船重工物资贸 应收账款 易集团武汉有限 323,405.57 1,617.03 公司 应收账款 中国船舶重工国 59.993,233.79 际贸易有限公司 299,966.17 预付账款 武汉船用机械有 限责任公司 8.295.10 8.295.10 预付账款 中国船舶工业物 资中南公司 10.207,57 137,350.47 173 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 中国船舶重工国 预付账款 际贸易有限公司 182,729.21 89,782.56 中船重工（武汉） 预付账款 凌久高科有限公 110,000.00 司 注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列， （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 国电气（武汉）有限公司 42,480.00 应付账款 中船重工（武汉）凌久高科 有限公司 30,200.00 应付账款 中船重工物资贸易集团武汉 有限公司 137,052.64 660.284.16 应付账款 中船重工物资贸易集团有限 公司 18.614,212.82 33,072,118.20 应付账款 江苏杰瑞科技集团有限责任 公司 9,300.00 9,300.00 应付账款 中船重工重庆液压机电有限 公司 1,650,927.72 2.193,237.40 应付账款 武汉铁错焊接材料销售有限 责任公司 837,644.67 891,477.50 应付账款 湖北中舟路桥装备有限公司 472:481.84 7,200,733.54 应付账款 湖北兴舟实业有限公司 204.300.40 1,283,006.80 应付账款 九江七所精密机电科技有限 公司 465,597.37 181.110.28 应付账款 山西江淮重工有限责任公司 700,000.00 应付账款 武汉武船计量试验有限公司 65,272.00 150,072.00 应付账款 宣昌江峡船用机械有限责任 公司 3.145,453.50 2.122.727.97 预收账款 中国船舶重工国际贸易有限 公司 8,045,730.70 预收账款 中国船舶工业物资中南公司 32,575.55 32.575.55 176: 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 预收账款 中国船舶重工集团公司第七 0二研究所 1,829,059.83 其他应付款 武汉船舶工业公司 1,066,398.81 1,066,398.81 7、关联方承诺 为了减少和规范关联交易，保护公司与其他股东权益，中国船舶重工集团有限公司已出 具《承诺函》，承诺不利用控股股东地位就华舟应急与中国船舶重工集团有限公司或其控制 的其他企业的任何关联交易谋取不正当利益，亦不会故意促使华舟应急的股东大会或董事会 作出侵犯华舟应急和其他股东合法权益的决议：中国船舶重工集团有限公司承诺将尽量减少 与华舟应急的关联交易，如果华舟应急必须与中国船舶重工集团有限公司及其控制的其他企 业发生关联交易，则中国船舶重工集团有限公司将严格遵守公司章程及其他规定，依法履行 相应的审批程序。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 口适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况 口适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况 口适用√不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2017年12月31日止，公司无需披露的重或有事项。 L41 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九，在其他主体中的权益”部分相应内容。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2017年12月31日止，公司无需披露的重大或有事项。 注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容： （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 60,729,375.00 经审议批准宣告发放的利润成股利 60,729,375.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计参错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数 178 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 项目名称 （2）未来适用法 会计整错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 归属于每公司 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止 经营利润 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间概销 台 176 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 期水余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 计提比 账面价 全额 比例 金额 值 金额 比例 金额 让提比 值 例 例 单项金额重大井 单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征 119,08 100.00 22,962, 19.28 96.121, 186,9 组合计提坏账准 3,551.2 100.00 27,540, 159,431. % 213.14 % 338.06 71,08 % 014.86 14.73% 073.59 备的应收账款 0 8.45 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 119,08 100.00 22,962. 19.28 96,121, 186,9 合计 3,551.2 71,08 100.00 27,540, 14.73% 159.431, % 213.14 % 338.06 8.45 % 014.86 073.59 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 口适用不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用口不适用 单位：元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内 64,057,773.78 320,288.87 53.79% 180 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 1年以内小计 64,057,773.78 320.288.87 53.79% 1至2年 13,025.253.05 651,262.65 10.94% 2至3年 11,238,229.74 1,123,822.97 9.44% 3年以上 3至4年 8.201,090.55 1,640,218.11 6.89% 4至5年 6,669,167.09 3,334,583.55 5.60% 5年以上 15,892,036.99 15,892,036.99 13.34% 合计 119,083,551.20 22.962,213.14 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 口适用√不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元：本期收回或转回坏账准备金额274861.90元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回全额 收四方式 武汉武船重型装备工程有限公司 100,000.00 银行存款 武汉海博港机工程技术有限公司 174.861.90 银行承兑汇票 合 274,861.90 - 注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 核销应收账款 51,970.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 1.核销需要先和 客户进行沟通：2、 中铁十三同五公司 账龄长，催收未 关于核销的协议 安毛十七标项目部 货款 51,970.00 回 客户对其进行认 否 可；3、销售部门 编写报告，申请核 销坏账：4、领导 181 湖北华丹重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 层层签批报告，相 关人员是主管领 导，财务领导，总 经理，董事长：5、 总经理办公会对 报告进行讨论通 过：6、财务进行 账务处理。 合计 51,970.00 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 年末余额 单位名称 应收账款 占应收账款合计数的比 例（%) 坏账准备 中建三局集团有限公司 8,023,722.23 6.74 40,118.61 中铁大桥局集团第一工程有限公司 6.60 39,319.45 武船重型工程股份有限公司 7,290,592.68 6.12 2.996,841.96 新兴重工湖北三六一一机械有限公司 5,262.565.10 4.42 265,013.02 广东省长大公路工程有限公司 5,165,180.00 4.34 25,825.90 合计 33,605,949.35 28.22 3,367,118.94 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 期末余额 初余额 账雨余额 类别 环账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价 金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值 例 例 单项金额重大井 单独计提坏账准 备的其他应收款 182 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 按信用风险特征 15,112. 1.226,4 13,886, 14.95 组合计提环账准 98.92 8.11% 8,310 98.90 1,036,3 6.93% 13,921,9 备的其他应收款 984.35 % 39.58 544.77 .15 % 44.06 66.09 单项金额不重大 但单独计提坏账 165,67 1.08% 165,67 100.00 165,6 1.10% 165,675 准备的其他应收 5.15 .5.15 % 75.15 .15 100.00% 款 15.278, 100.00 1,392.1 13,886, 15.12 合 9.11% 3,985 100.00 1,202,0 7.05% 13,921,9 659.50 % 14.73 544.77 30 % 19.21 66.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 口适用√不适用 单位： 元 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 组合中，按账龄分折法计提坏账准备的其他应收款； 适用口不适用 单位：元 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内 3,763,845.07 18,819.23 0.50% 1年以内小计 3,763,845.07 18,819.23 0.50% 1至2年 3,980,250.00 199,012.50 5.00% 2至3年 389.542.45 38,954.25 10.00% 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上 969,653.60 969,653.60 100.00% 合计 9,103,291.12 1,226,439.58 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 口适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用口不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 年末余额 年初余额 183 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 备用金 4.098,928.06 6.125.422.25 纳入合井财务报表范围内的关联方其 它应收款 1.910,765.17 2,002,226.05 合计 6.009,693.23 8.127,648.30 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 计提 其他应收 年末余额 年初余额 理由 款内容 计提比例 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 (%) 账面余额 (%) 职工宿舍 专户 86,090.15 86,090.15 100.00 86,090.15 86.090.15 100.00 难以收回 谭显华 79,585.00 79.585.00 100.00 79,585.00 79,585.00 100.00 难以收回 合计 165,675.15 165,675.15 100.00 165,675.15 165,675.15 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元：本期收回或转回坏账准备金额元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转同或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销会额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 184 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 款项性质 末账面余额 期初账面余额 代扣 453,286.04 478,178.02 其他 1,721,438.46 1,098,358.98 保证金 7,094,241.77 5,419,800.00 备用金 4,098.928.06 6,125,422.25 往来款 1,910,765.17 2,002,226.05 合计 15.278,659.50 15,123,985.30 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 坏账准备期末余 比例 额 西藏自治区公路局 保证金 3,978,800.00 1-2年以内 26.04% 北京中船华舟贸易 往米款 1,910.765.17 1年以内 [2.51% 有限责任公司 西藏自治区交通运 输运输厅 保证金 713.160.00 1年以内 4.67% 湖北兴舟实业有限 公司 往来款 531.559.48 1年以内 3.48% 高秀勤 备用金 400,000.00 1年以内 2.62% 合计 7,534,284.65 51.65% （6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位：元 期未余额 期初余额 185 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 账面余额 成值准备 账面价值 账面余额 诚值准备 账面价值 对子公司投资 36,444,326.34 36,444,326.34 36,444,326.34 36.444,326.34 对联营：合营 企业投资 合计 36,444,326.34 36.444,326.34 36,444,326.34 36.444,326.34 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期少 期末余额 本期计提减值 减值准备期末 准备 余额 湖北华舟重工 物资贸易有限 23,444,326.34 23,444.326.34 公司 武汉华舟应急 装备研究设计 10,000.000.00 10,000,000.00 院有限公司 北京中船华舟 贸易有限责任 3.000,000.00 3,000,000.00 公司 合计 36,444,326.34 36,444,326.34 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 本期增成变动 投资单 期初余 权益法 其他综 宜告发 期末余 减值准 通加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末 位 额 资 资 的投资 合收益 益变动 版利或 值准备 其他 额 余额 损益 调整 利润 合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生痕 上期发生额 收入 成本 收入 成本 186 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 主营业务 1,991,458.500.88 1,542981,266.77 1,803,595,699.33 1,417,595,132.71 共他业务 5,634,020.90 4174,816.31 1,763,785.31 1,753,148.92 合计 1,997,092,521.78 1,547.156,083.08 1,805,359,484.64 1,419,348,281.63 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期复生额 王期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收 益 19,987.50 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重 新计量产生的利得 其他 1,237,498.20 合计 1,237,498.20 19.987.50 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用口不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置捐益 -477,058.73 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 计入当明损益的政府补助（与企业业务 18,283,553.31 187 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合井日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益。以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 107,658.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 188 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 减：所得税影响额 2,691,292.99 少数股东权益影响额 合计 15,222,859.80 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 口适用√不适用 项目 涉及金额（元） 原因 2、净资产收益率及每股收益 加权平均净资产收益率 每股收益 报告期利润 基本每股收益（元股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净种 润 10.17% 0.4070 0.4070 扣除非经常性报益后归属于公 司普通股股东的净利润 9.37% 0.3749 0.3749 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 口适用√不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 口适用√不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 189 湖北华舟重工应急装备股份有限公司2017年年度报告 第十二节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名井盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：深圳证券交易所、公司董事会办公室。 10