600330_2001_天通股份_天通股份2001年年度报告_2002-03-19.txt

1 浙江天通电子股份有限公司 二 00 一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 一、 公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：浙江天通电子股份有限公司 A 股简称：天通股份 A 股代码：600330 公司法定英文名称：ZheJiang Tiantong Electronics Co.,LTD 英文名称缩写：TDG 2、 公司法定代表人：潘广通 3、 公司董事会秘书：许丽秀 联系地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 联系电话：0573－7230878 传真：0573－7230228 电子信箱：tdga@ 4、 公司注册地址：浙江省海宁市郭店镇建设路 11 号 公司办公地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 邮政编码：314400 公司国际互联网网址： 电子信箱：tdgs@ 5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址： 6、公司年报备置地点：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层本公司董事会秘书 处 7、公司股票上市交易所：上海证券交易所 8、公司其他有关资料： 公司首次注册日期、地点：公司于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工商行政管理 局登记注册。 公司法人营业执照注册号：3300001005459 税务登记号码：330481710969078 公司聘请的会计师事务所名称、地址：公司聘请了浙江天健会计师事务所为 审计、咨询机构，地址为浙江省杭州文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 2 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况： 项目 2001 年 利润总额 73,702,218.22 净利润 69,220,669.17 扣除非经常性损益后的净利润 63,296,265.00 主营业务利润 108,460,012.56 其他业务利润 120,059.46 营业利润 62,078,833.33 投资收益 7,425,541.50 补贴收入 6,056,554.00 营业外收支净额 -1,858,710.61 经营活动产生的现金流量净额 91,431,676.16 现金及现金等价物净增减额 91,366,384.73 注：扣除的非经常性损益项目和金额 1、投资收益 7,023,021.50 2、技术改造及出口质押贴息 2,334,560.00 3、营业收支净额 -1,858,710.61 4、存货减值准备 -694,780.21 5、存货盘点盈亏 165,796.58 6、所得税影响额 -1,045,483.09 （二）截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标情况： 财务指标 2001 年 2000 年(已调整) 1999 年(已调整) 主营业务收入（元） 269,043,679.61 251,844,919.60 157,279,073.25 净利润（元） 69,220,669.17 48,004,337.55 28,005,023.23 每股收益（摊薄，元/股） 0.302 0.425 0.248 （加权，元/股） 0.306 0.425 0.248 扣除非经常性损益的每股收益(摊薄，元/股) 0.276 0.447 0.273 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.398 0.814 0.345 净资产收益率（摊薄，％） 12.56 31.88 23.99 （加权，％） 13.58 33.99 22.15 指 标 2001年12月31日 2000年12月31日 1999年12月31日 总资产（元） 705,634,714.85 381,718,005.21 279,632,470.25 资产负债率（％） 21.93 60.55 58.25 股东权益(不含少数股东权益,元) 550,917,061.44 150,578,504.34 116,758,974.88 每股净资产（元/股） 2.401 1.333 1.033 调整后的每股净资产（元/股） 2.398 1.318 1.024 （三）利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.69 21.28 0.473 0.480 营业利润 11.27 12.18 0.271 0.275 净利润 12.56 13.58 0.302 0.306 扣除非经常性损益后的净利润 11.49 12.42 0.276 0.280 3 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动 原因 股本 112,980,000.00 116,490,000.00 229,470,000.00 注 1 资本公积 1,248,668.71 314,064,887.93 76,490,000 238,823,556.64 注 2 盈余公积 12,348,435.37 10,383,100.38 22,731,535.75 注 3 其中： 法定公益金 4,116,145.11 3,461,033.46 7,577,178.57 注 3 未分配利润 2,4001,400.26 69,220,669.17 33,330,100.38 59,891,969.05 注 4 股东权益合计 150,578,504.34 510,158,657.48 109,820,100.38 550,917,061.44 注 1：公开发行 A股股票 4, 000 万股及中期资本公积金 10 股转增 5 股。 注 2：发行新股溢价 30,480 万元；公开发行股票时申购新股冻结资金的利息 收入 9,179,384.40 元；中期资本公积金 10 股转增 5 股；债务重组确认的资本公 积为 85,503.53 元。 注 3：本期增加系按 2001 年度实现的净利润分别计提 10%的法定盈余公积 和 5%的法定公益金。 注 4：本年度按实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 6,922,066.92 元，提 取 5%的法定公益金 3, 461, 033. 46 元，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），利润 分配 22, 947, 000. 00 元。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转增 增发 其他 本次变动后 一、未上市流通股 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 44900768 22450384 67351152 境外法人持有股份 其他 68079232 34039616 102118848 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 112980000 56490000 169470000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 20000000 40000000 60000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 20000000 40000000 60000000 三、股份总数 112980000 76490000 40000000 229470000 （二）股票发行与上市情况 4 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2000)181 号文件核准，公司于 2000 年 12 月 26 日利用上海证券交易所系统，采用向一般投资者上网发行的方式向社 会公众发行人民币普通股 4000 万股，发行价格为 8.99 元/股，资金于 2001 年 1 月 3 日到位。经上海证券交易所上证上字[2001]9 号文件批准，上网定价发行的 4000 万股“ 天通股份”人民币普通股股票于 2001 年 1 月 18 日在上海证券交易所 挂牌上市交易。 报告期内，公司于 2001 年中期实施资本公积金每 10 股转增 5 股。 （三）股东情况介绍 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 11324 户。 2、截止 2001 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 年内股份增减 情况 年末持股数量 (股) 持股比例 （%） 股份类别 股份质押 或冻结 潘广通 8440000 25320000 11.03 发起人个人股 无 潘建清 7990000 23970000 10.44 发起人个人股 无 海宁天成 7320634 21961902 9.57 法人股 无 宝钢开发 6000000 18000000 7.84 法人股 无 天元基金 11179844 11179844 4.87 流通股 不明 郭店资产 3000000 9000000 3.92 法人股 无 海宁经投 2712500 8137500 3.55 法人股 无 信产 48 所 2500000 7500000 3.27 法人股 无 潘金兴 1508592 4525775 1.97 发起人个人股 无 金建清 1071453 3214358 1.40 发起人个人股 无 注：前 10 位股东中，第一大股东潘广通与第二大股东潘建清为父子关系， 另第三、第四、第六、第七、第八、第九、第十大股东为发起人股东，他们之间 没有关联关系。第五大股东为流通股股东，公司未知他与其它股东之间是否有关 联关系。 3、公司控股股东情况：本公司为自然人直接控股的上市公司，股权结构比 较分散。 4、持有本公司 5％以上股东情况 潘广通，本公司第一大股东，持有本公司 11.03％股份，为自然人； 潘建清，本公司第二大股东，持有本公司 10.45％股份，为自然人； 海宁天成发展投资有限公司，本公司第三大股东，持有本公司 9.57％股份， 注册资本为 3000 万元，法人代表为李明锁，主营范围为高新技术、贸易业投资 开发等； 宝钢集团企业开发总公司，本公司第四大股东，持有本公司 7.84％股份， 注册资本为 2017 万元人民币，法人代表为徐楠，主营范围为公司所属企业的原 辅材料供应及产品销售，劳务，钢材批发、零售、代购代销、堆存、打包托运、 装卸。 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 别 年 龄 职务 任期 年初持股数 （股） 年度内变动数 （股） 年末持股数 （股） 潘广通 男 63 董事长 99.1-02.1 16880000 8440000 25320000 潘建清 男 38 副董事长 兼总经理 99.1-02.1 15980000 7990000 23970000 徐 楠 男 52 副董事长 99.1-02.1 0 0 0 潘金兴 38 董事兼 副总经理 99.1-02.1 3017183 1508592 4525775 杨洪普 男 61 董事 99.1-02.1 0 0 0 王俊曙 男 37 董事 99.1-02.1 0 0 0 李明锁 男 34 董事 99.1-02.1 0 0 0 段金柱 男 37 董事 99.1-02.1 2110605 1055303 3165908 金建清 男 38 董事 99.1-02.1 2142905 1071453 3214358 徐春明 男 34 监事会主席 99.1-02.1 2059369 1029685 3089054 李学礼 男 51 监事 99.1-02.1 0 0 0 庄海江 男 60 监事 99.1-02.1 0 0 0 张锦康 男 60 监事 99.1-02.1 1743588 871794 2615382 鲍飞兵 男 35 监事 99.1-02.1 0 0 0 彭声谦 男 37 副总经理 0 0 0 许丽秀 女 36 董事会秘书 0 0 0 王凤鸣 男 30 财务负责人 0 0 0 注：1、公司董事、监事及高级管理人员所持本公司股票，均按交易所规定 予以锁定，无质押。 2、持股变动原因：公司于 2001 年 9 月 11 日召开了 2001 年第一次临时股东 大会，审议通过了 2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本的方案，决议用 资本公积金按每 10 股转增 5 股转增股本，公司于 2001 年 10 月 22 日实施了该方 案。 （二）年度薪酬情况 1、高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金。通过年度企业、个人绩效考 核结果，并根据本公司员工平均收入水平，兑现年薪。公司奖励基金的提取办法 是按照 2001 年 3 月 21 日一届八次董事会审议通过的《关于对公司董事、总经理 及其他高级管理人员奖励条例的决议》执行，2001 年度按规定共提取奖励基金 389 万元，公司尚未发放。 2、本年度公司共有董事、监事和高级管理人员 17 人，经公司董事会批准实 际支付给高级管理人员的酬金如下：18 万元以上 2 人，8—16 万元 7 人，8 万元 以下 3 人，合计 136 万元，另有 5 人未在本公司领取报酬。 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为 63 万元。 4、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 63 万元。 5、不在本公司领取报酬的董事、监事情况： 姓名 职务 领取报酬单位 徐楠 副董事长 宝钢集团企业开发总公司 杨洪普 董事 信息产业部电子第 48 研究所 王俊曙 董事 海宁市郭店镇资产经营公司 李学礼 监事 宝钢集团企业开发总公司 6 庄海江 监事 海宁市经济发展投资公司 （三）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员无人离任。 （四）报告期内，高级管理人员聘任情况： 2001 年 3 月 21 日，一届八次董事会会议审议通过了聘请彭声谦先生为公司 副总经理的决议。 （五）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 本公司共有在职员工 1548 人，其中生产人员 1098 人，销售人员 49 人，技 术人员 180 人，财务人员 15 人，行政人员 156 人，其他人员 50 人，无离退休人 员。 本公司员工中大中专以上文化程度共 634 人，占员工总数的 41％。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求， 制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作条 例》和《总经理工作细则》等规章制度。这些规章制度符合中国证监会和国家经 贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，公司治理情况主要表现在 以下几个方面： 1、公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利；公司制定了股东大会的议事规则，能够严格按照股东 大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司尽量避免关联交易。 2、公司股权结构比较分散，实际上不存在控股股东，本公司作为自然人直 接控股的上市公司，自然人股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动，公司在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立，公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会 的人数和人员符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、 义务和责任；公司以积极的姿态物色了三名独立董事人选，供公司的年度股东大 会选举产生独立董事。 4、公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定 了监事会工作条例；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、 合规性进行监督。 5、公司正积极着手建立更加公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评 价标准，已经制定了《对公司董事、总经理及其他高级管理人员奖励条例》；高 级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、公司制定了《浙江天通电子股份有限公司信息披露制度》，指定董事会秘 书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公 司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平 等的机会获得信息。 7 8、公司已制定了《浙江天通电子股份有限公司治理纲要》，以提交本年度股 东大会审议通过。 公司自成立以来，坚持按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，但 公司目前的治理现状与《上市公司治理准则》的要求还存在一定的差距，如独立 董事制度刚刚建立，独立董事的作用发挥效果还需实践的探索，《公司治理纲要》 刚刚制订，以后还需各部门的共同重视和努力，并且《纲要》还需随着实践不断 的完善和修订。公司将进一步按照《上市公司治理准则》和《公司治理纲要》的 要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，切实维护全体股东尤其是中 小股东的利益。 （二）公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的要求，正在积极起草和修订相关规则。公司已物色了 3 名独立 董事人选，以提供公司年度股东大会审议通过。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立、分开： 1、业务方面，公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和 自主经营能力。 2、人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立；公司董事长、 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员全部在公司领取报 酬，没有在其他单位兼任具体管理职务。 3、资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司 拥有自己的商标。 4、机构方面，公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。 5、财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；独立在银行开户，并单独纳税。 （四）高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金，详见四（二）1。 六、股东大会简介 （一）2000 年度股东大会 1、基本情况： 公司就 2000 年度股东大会的召开于 2001 年 3 月 24 日将股东大会的召开时 间、地点、审议事项及其他相关董事会决议、股东大会通知以公告的形式刊登在 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 公司于 2001 年 5 月 9 日在海宁市海宁宾馆召开了 2000 年度股东大会，出席 会议的股东或授权代理人共 60 人，代表股份 113096370 股，占公司总股份的 73.93 ％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长潘广通先生主持。 2、大会以投票表决方式审议，并以绝对多数票通过了以下议案： （1）2000 年度董事会工作报告； （2）2000 年度监事会工作报告； （3）2000 年度财务决算报告及利润分配方案； （4）修改公司章程； （5）聘请审计机构； （6）授权董事会投资、抵押、担保决策权的议案。 该决议刊登在 5 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （二）2001 年第一次临时股东大会 8 1、基本情况： 公司就 2001 年第一次临时股东大会的召开于 2001 年 8 月 10 日将股东大会 的召开时间、地点、审议事项及其他相关董事会决议、股东大会通知以公告的形 式刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 公司于 2001 年 9 月 11 日在海宁海宁宾馆召开了 2001 年第一次临时股东大 会，出席会议的股东或授权代理人共 51 人，代表股份 112807775 股，占公司总 股份的 73.74％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会由董事长潘 广通先生主持。 2、大会以投票表决方式审议，并以绝对多数票通过了以下议案： （1）2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本的方案； （2）修改公司章程。 该决议刊登在 9 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 七、董事会工作报告 （一）报告期内公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开发；经 营自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务。 报告期内公司的主营业务收入及主营业务利润全来自于 MnZn 铁氧体磁芯 及铁粉芯的生产和销售。 2、公司主营业务分地区及分部情况 2001 年公司主营业务收入 269,043,679.61 元，其中内销收入 151,261,085.21 元，外销收入 117,782,594.40 元，外销占主营业务收入的 43.78%；主营业务分部 情况如下： 项目 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 开关电源磁性材料 207,855,789.14 126,635,428.71 39.07 滤波磁性材料 61,177,817.64 32,301,025.33 47.20 铁粉性材料 10,072.83 6,024.94 40.19 合计 269,043,679.61 158,942,478.98 40.92 （二）公司主要参股公司的经营情况及业绩 1、经一届七次董事会议审议通过，公司决定以自有资金出资参与宝钢天通 有限公司增资扩股，该公司注册资本由 2000 万元增加到 6347.5 万元，本公司出 资由原 400 万元增加到 800 万元，占该公司股权的 14.55%。该公司主营磁性材 料、电子元器件制造加工等。目前该公司经营状况良好。 2、经一届七次董事会议审议通过，公司决定以自有资金 1000 万元投资组建 浙江天堂硅谷创业投资有限公司，占该公司注册资本的 6.3775%。该公司主营实 业投资开发，高新技术企业及项目投资，为企业提供投资咨询及管理等。目前该 公司经营情况良好。 3、根据公司一届九次董事会决议，2001 年 8 月本公司以 4128700 元的价格 受让浙江宏达经编有限公司员工持股会持有的浙江宏达经编股份有限公司 5％ 的股权。浙江宏达经编股份有限公司注册资本 5355.92 万元，主要经营针织面料、 服装、合成革的制造、加工、销售，印染，化纤丝、染化料的销售，经营进出口 9 业务。公司经营状况良好。 4、根据公司一届十次董事会决议，2001 年 10 月本公司以现金 400 万元出 资与浙江天堂硅谷创业投资有限公司及自然人刘耿信等 7 人共同投资设立上海 天谷电子有限公司。该公司注册资本为 1000 万元，主要经营液晶显示器用背光 驱动单元的开发设计、生产加工、销售。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司尚未 正式从事生产及经营活动。 5、根据公司一届十次董事会决议，2001 年 11 月本公司溢价出资 3850750 元认购浙江嘉康电子股份有限公司的增资扩股时的股份，增资后浙江嘉康电子股 份有限公司的注册资本为 3350 万元，其中本公司占注册资本 5.44%。公司主要 经营电子元器件的加工、制造、修理；经营本企业自产电子陶瓷器件及相关技术 的出口业务，经本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品 备件、零配件及技术的进出口业务，开展本企业“ 三来一补” 业务。公司经营状 况良好。 6、根据公司 2001 年第一次临时董事会决议，2001 年 10 月公司与民丰特种 纸股份有限公司、自然人祁林荣等共同投资设立上海天盈投资发展有限公司，该 公司注册资本为 6000 万元，其中本公司以现金出资 2880 万元，占注册资本 48%。 该公司主要经营国内、国际贸易，投资和委托投资，资产管理，企业战略、管理 和营销策划，企业托管经营，投资咨询业务，资产重组、收购兼并及财务顾问业 务，法律和行政法规允许的其他业务。公司对该项长期股权投资按权益法核算。 截至 2001 年 12 月 31 日，该公司尚未正式从事生产及经营活动。 （三）主要供应商、客户情况 1、本期公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 29.56％。 2、本期公司向前五名客户合计的销售额占销售总额的 28.46％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年对天通公司来说，充满了机遇和挑战。一方面我们成功实现了走向 资本市场的目标，一方面也面临了严峻的挑战，这主要体现在以下几个方面：一 是由于美国、欧洲、日本等工业发达国家经济增速放缓，全球经济下滑甚至出现 衰退，IT 产业滑坡严重；二是国际一些著名公司展开了价格竞争，争夺市场， 与此同时，国内一批老企业进行扩产，新企业纷纷上马，用价格竞争的手段来争 夺市场、争夺客户。面对这种种新情况，公司上下团结一心，努力拼搏，取得了 不俗的成绩。2001 年主要抓了以下几项工作： 1、规范运作，董事会重在战略决策，经理班子重在经营。董事会和经理班 子工作职责明确，责任到位，尽力做好职责范围内的工作。 2、分析形势，针对不同的客户采取不同的销售策略，以营销为龙头，确保 生产的正常运行。 3、调整组织机构，探索建立新的管理模式，相继聘请了浙江大学管理学院、 厦门福友咨询顾问公司和日资企业进行管理模式的构建和现场管理的规范，以适 应上市后公司快速发展的需要。 4、加强人力资本投入，改善员工队伍素质。 5、加快技术改造步伐，重视募集资金项目建设，募集资金项目进展顺利。 6、重视发展战略，努力实行拓展延伸，培育新的经济增长点。 7、积极开展资本运作，努力降低经营风险。 8、积极鼓励技术创新，增强企业的核心竞争力。 9、重视环保建设，生产和环保两手抓，在重视经济效益的同时，注意重视 10 社会效益。 （五）公司报告期内的投资情况 公司本年实际投资总额为 20,256.06 万元，比上年增长 342.24%。 1、募股资金使用情况 （1）募集资金数额和到位时间 根据中国证监会证监发字（2000）181 号文批准，公司于 2000 年 12 月 26 日向社会公众发行 4000 万股人民币普通股，每股发行价 8.99 元，共募集资金 359,600,000.00 元，扣除上市费用 14,800,000.00 元，实际可运用募集资金 344,800,000.00 元。上述资金已于 2001 年 1 月 3 日全部到位，并经浙天会验（2001） 第 1 号验资报告确认。 （2）募集资金的实际运用情况 募集资金运用情况列表如下： 单位：人民币万元 投资项目 计划投资额 实际完成投资额 募股资金投入 抗电磁干扰（EMI）、 通讯等专用软磁铁氧体 16734 16376 16376 粉料及磁芯技改项目 建立高磁导率及高频低 功耗高档软磁铁氧体材 6000 6443 6443 料出口基地技改项目 建立高磁导率及高频低功耗高档软磁铁氧体材料出口基地技改项目为公司 新增销售收入 8957 万元，抗电磁干扰（EMI）、通讯等专用软磁铁氧体粉料及磁 芯技改项目由于还处于设备安装调试阶段而未产生效益。 2、其他投资情况 （1）根据公司一届九次董事会决议，本公司以 4128700 元的价格受让浙江 宏达经编有限公司员工持股会持有的浙江宏达经编股份有限公司 5％的股权。浙 江宏达经编股份有限公司注册资本 5355.92 万元。 （2）根据公司一届十次董事会决议，本公司以现金 400 万元出资与浙江天 堂硅谷创业投资有限公司及自然人刘耿信等 7 人共同投资设立上海天谷电子有 限公司。该公司注册资本为 1000 万元，本公司占 40％的股权。 （3）根据公司一届十次董事会决议，本公司溢价出资 3850750 元认购浙江 嘉康电子股份有限公司的增资扩股时的股份，增资后浙江嘉康电子股份有限公司 的注册资本为 3350 万元，其中本公司占注册资本 5.44%。 （4）根据公司 2001 年第一次临时董事会决议，公司与民丰特种纸股份有限 公司、自然人祁林荣等共同投资设立上海天盈投资发展有限公司，该公司注册资 本为 6000 万元，其中本公司以现金出资 2880 万元，占注册资本 48％。 （六）公司财务状况分析 本报告期内，公司的财务状况较上一年有了进一步的改善，浙江天健会计师 事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 11 项目 2001 年度 2000 年度 增减量 同比 变化 (%) 变动 原因 总资产 705,634,714.85 381,718,005.21 323,916,709.64 84.86 注 1 长期负债 34,416,122.75 94,800,000.00 -60,383,877.25 -63.70 注 2 股东权益 550,917,061.44 150,578,504.34 400,338,557.10 265.87 注 3 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 主营业务利润 108,460,012.56 102,209,940.66 净利润 69,220,669.17 48,004,337.55 注 1：发行 A 股股票 4,000 万股，净募集资金 34,480 万元。 注 2：归还银行借款。 注 3：发行 A 股股票 4,000 万股，净募集资金 34,480 万元；公开发行股票时 申购新股冻结资金的利息收入 9,179,384.40 元；本年实现净利润 69,220,669.17 元。 （七）公司新年度的经营计划 1、完善组织管理职能，明确部门工作职责到位，以浙大管理学院为我公司 设计的组织机构及部门职责为指导，根据本公司实际情况进行部门设置和授权， 提高部门办事效率，提高员工的积极性和凝聚力。 2、明确目标任务，以目标为指导，将目标进行分解，落实到位。 3、进一步树立“ 市场先导”观念，明确以经营为龙头，抓住老市场，开拓新 市场。 4、进一步树立“ 质量是企业的生命”观念，切实提高产品质量及对客户的服 务质量。 5、进一步树立以“ 效益为中心”的指导思想，推进财务管理，切实降低各项 成本。 6、进一步树立“ 以人为本”思想，切实抓好人才引进及人才培养工作，抓好 生活工程建设，为公司实现可持续发展作好人才上的准备工作。 7、进一步树立“ 创新是公司保持长盛不衰的决定因素”观念，从制度上、机 制上保证激励创新。 8、进一步明确资本市场对公司持续、快速发展的重要性，努力奋进，做好 再次融资的准备工作，同时通过投资入股、兼并等手段实现公司的快速扩长。 9、加快天通电子科技园建设，筑巢引凤，为招商引资、发展新的经济增长 点作准备。 （八）董事会日常工作 1、2001 年 3 月 20 日—21 日，公司召开了一届八次董事会会议，会议审议 通过了《2000 年度报告及报告摘要》、《总经理 2000 年度工作总结报告》、《2000 年度财务决算方案及利润分配预案》、《2001 年度利润分配政策的报告》、《修改 公司章程的议案》、《公司组织机构设置的议案》、《股东大会授权董事会投资决 策权的议案》、《聘请审计机构的议案》、《聘请副总经理的议案》及《关于召开 2000 年度股东大会的议案》。 该决议刊登在 3 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 同时该次董事会会议通过了《关于授权董事长决定短期投资、银行贷款及对 外担保事项的决议》、《关于授权总经理项目开发的决议》和《关于对公司董事、 总经理及其他高级管理人员奖励条例的决议》。 12 2、2001 年 8 月 8 日，公司召开了一届九次董事会会议，会议审议通过了《2001 年中期报告及摘要》、《中期利润分配预案》、《公司董事会下设四个专业委员会 的组织机构设置议案》、《以自有资金受让浙江宏达经编有限公司 5％的股权的 投资事项》、《有关会计政策变更对公司所有者权益影响的决议》、《计提八项减 值准备的议案》、《公司信息披露制度》及《召开 2001 年第一次临时股东大会的 议案》。 该决议刊登在 8 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、2001 年 9 月 10 日，公司召开了一届十次董事会会议，会议审议通过了 《参与浙江嘉康电子股份有限公司定向增资扩股的议案》、《投资设立上海盈通 科技有限公司（经上海工商行政管理部门批准，命名为上海天谷电子有限公司） 的议案》。 该决议刊登在 9 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 4、2001 年 10 月 11 日，公司召开了一届董事会 2001 年第一次临时董事会 会议，会议审议通过了《投资设立上海天盈投资发展有限公司的议案》。 该决议刊登在 10 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 5、根据 2000 年度股东大会通过的《关于 2000 年度财务决算及利润分配的 决议》，公司实施了该项决议。 6、根据 2001 年第一次临时股东大会通过的《关于 2001 年中期利润分配及 资本公积金转增股本方案的决议》，公司实施了 2001 年中期资本公积金转增股本 的方案。 （九）2001 年利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润 69,220,669.17 元，提取 10％的法定公积金 6,922,066.92 元，提取 5％的法定公益金 3,461,033.46 元，可供分配利润 58,837,568.79 元；加上公司 2001 年年初未分配利润 24,001,400.26 元，合计可供分配利润 82,838,969.05 元。拟定分配方案如下：以 2001 年末股本总数 22947 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1 元（含税），计 22947000 元，剩余未分配利润 59,891,969.05 元，转入下一年度分配，本次公司 不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）公司召开监事会情况 1、2001 年 3 月 21 日，公司召开了一届四次监事会会议，会议审议通过了 《公司 2000 年度报告及摘要》、《公司 2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度 财务决算方案及利润分配预案》和《聘请审计机构的议案》。会议由监事会主席 徐春明先生主持。 该决议刊登在 3 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2、2001 年 8 月 8 日，公司召开了一届五次监事会会议，会议审议通过了《2001 年中期报告及摘要》、《2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本的预案》、 《有关会计政策变更对公司所有者权益影响的决议》、《计提八项减值准备的议 案》。并对公司 2001 年上半年的运作情况和经营决策进行了严格检查。 该决议刊登在 8 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 13 公司监事会根据国家法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会 决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监 督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司 的管理制度规范科学。公司的董事 高级管理人员在执行职务时没有违反国家法 律 法规，以及公司章程，也没有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真 细致的检查，认为公 司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健会 计师事务所对公司 2001 年的财务报告出具的无保留意见的审计报告是客观公正 的。 3、募集资金投入情况 公司于 2000 年 12 月 26 日首次发行 4000 万股社会公众股，募股资金投入项 目和承诺投入项目一致。 九、 重要事项 （一）报告期内，本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，本年度公司重大关联交易事项。 1、公司无购销商品、提供劳务方面的重大关联交易。 2、其他重大关联交易： 2001 年 1 月 15 日，本公司与本公司参股企业浙江天堂硅谷创业投资有限公 司签订《资产委托管理协议书》，委托其从 2001 年 1 月 15 日至 2002 年 1 月 25 日管理资产 6000 万元，年投资收益率不低于 10％，款项已于 2001 年 1 月支付。 实际公司于 2001 年 6 月提前终止协议并已收回全部现金资产 6000 万元，并按协 议获得 271.67 万元的现金收益。 （三）报告期内，本公司、公司董事会及董事、监事和高级管理人员没有受 到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情 形。 （四）报告期内，本公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （五）报告期内，本公司继续聘请浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。 2001 年 5 月 9 日，公司 2000 年度股东大会审议通过了《关于继续聘请浙江 天健会计师事务所为本公司 2001 年度审计机构的议案》，继续聘请浙江天健会计 师事务所为本公司 2001 年度财务审计机构。 公司最近二年支付给浙江天健会计师事务所的财务审计费用（含差旅费）如 下： 项目 2001 年 2000 年 审计费（万元） 15 25 验资费（万元） 2 （六）公司所得税优惠政策对公司未来业绩产生的影响。 根据浙江省人民政府浙政发（2000）205 号文《关于确认浙江天通电子股份 有限公司变更设立及所得税返还情况的函》，本公司作为浙江省“ 五个一批” 重 点骨干企业和省高新技术企业，公司所得税“ 1998 年、1999 年，公司上交的企 业所得税由当地政府按二年全额、三年减半返还”，根据这一批复，2002 年应属 14 于减半征收的范围。另根据浙政（1999）1 号文，作为省高新技术企业，所得税 实行“ 二免五减半” 政策，本公司执行此政策从 1998 年开始一直延续到 2004 年。后根据浙政函（2001）59 号《浙江省人民政府关于浙江天通电子股份有限 公司所得税问题的批复》，“ 根据财政部财税（2000）99 号文件精神，同意在 2000 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日期间，浙江天通电子股份有限公司所得税按 33 ％的税率征收，其中 18％由同级财政返还，实际所得税负为 15％”，根据这一批 复，所得税优惠政策已到期。根据以上种种情况，本公司正在向有关部门争取， 能否得到批准，还未可知。同时根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的有关规定，公司之前 投资的几个项目共可抵免企业所得税 26192742.60 元，已抵扣所得税 12178853.89 元，还可以抵扣所得税 14013888.71 元。 （七）中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响。 1、中国加入 WTO 以后，有利于天通产品出口，加速产品国际化步伐。 本公司产品销售方针是立足国际、国内两个市场，加强出口，力争产品出口 量达到销售总量的 60％，使产品国际化。加入 WTO 以后，在平等互利的基础上， 对我公司产品出口将更加有利、更加方便。 2、加入 WTO 后，有利于关键装备的进口，以便本公司的装备水平进入世 界先进行列。 在磁芯生产过程中，关键之一是装备。目前我国一些关键装备与国际先进水 平相比，还有一定的差距，我们要实现“ 一流产品、一流装备”的目标，在开发、 技改中必须要进口一部分关键设备，包括先进的测试设备。加入 WTO 后，对我 们引进设备及了解设备信息更加方便。 3、加入 WTO 后竞争加剧，形势更加严峻。 在中国加入 WTO 以后，为了降低生产成本，为了争夺中国及国际市场，国 际一些著名生产磁芯大公司纷纷来中国设厂，这对我公司来说，开拓国内、国际 市场面临更大的竞争压力。但市场竞争是必然的，有竞争才会有进步。 （八）报告期内，本公司重大合同的签字及履行情况。 1、2001 年 1 月 15 日，征得公司全体董事的同意后，本公司与本公司参股 企业浙江天堂硅谷创业投资有限公司签订《资产委托管理协议书》，委托其从 2001 年 1 月 15 日至 2002 年 1 月 25 日管理资产 6000 万元，年投资收益率不低 于 10％，款项已于 2001 年 1 月支付。实际公司于 2001 年 6 月提前终止协议并 已收回全部现金资产 6000 万元，并按协议获得 271.67 万元的现金收益。此事项 已披露于公司 2000 年度报告中。 2、根据董事会的授权，公司分别于 2001 年 4 月 6 日和 4 月 17 日与浙江省 国际信托投资公司签订二份《委托投资协议书》，分别委托其从 2001 年 4 月 10 日至 2001 年 12 月 17 日管理资金 5000 万元；从 2001 年 4 月 17 日至 2001 年 12 月 17 日管理资金 3000 万元。委托期内，无论信托资金赢利或亏损，风险均由本 公司承担，浙江省国际信托投资公司按信托资金的 0.04％按月计收手续费，并在 取得的现金收益中扣回。实际公司已于 2001 年 11 月提前终止协议并已收回全部 现金资产 8000 万元，并按协议获得 4306321.5 元的现金收益。 （九）报告期内，本公司无对外担保事项。 （十）报告期内，本公司名称和股票简称没有发生改变。 15 十、财务报告 审 计 报 告 浙天会审[ 2002] 第 280 号 浙江天通电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及2001年度的利 润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 陈 翔 中国· 杭州 中国注册会计师：沈维华 报告日期：2002年2月8日 会计报表附注 2001 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江天通电子股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）系于 1998 年 12 月 23 日经浙江省人民政府证券委员会浙证委[ 1998] 145 号文《关于同意变更 设立浙江天通电子股份有限公司的批复》同意，于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工 商行政管理局登记注册，取得注册号 3300001005459 企业法人营业执照，现有注 册资本 229, 470, 000. 00 元，折 229, 470, 000 股（每股面值 1 元），其中已流通股 份：A 股 60, 000, 000 股。公司股票已于 2001 年 1 月 18 日在上海证券交易所挂 牌交易。 本公司属电子元器件制造业，主要从事磁性材料、电子元件的生产经营，经 营范围包括：磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开发。经营自 产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 ( 一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ( 二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ( 三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 16 ( 四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ( 五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价( 中间 价) 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价( 中间 价) 进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的， 计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期 待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ( 六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短( 一般是指从购买日起 3 个月内到期) 、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ( 七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为 冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未 收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 ( 八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备根据应收款项( 包括应收账款和其他应收款) 的期末余额按账龄分 析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为： 账龄 1 年( 含 1 年，以下类推) 以内的，按其余额的 6%计提；账龄 1- 2 年的，按 其余额的 15% 计提；账龄 2- 3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按 其余额的 100%计提。对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准 备。 2．坏账的确认标准为: ( 1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； ( 2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 ( 九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低 值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出 原材料采用加权平均法核算；入库产成品( 自制半成品) 按实际生产成本入账， 发出产成品( 自制半成品) 采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊 销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备。 ( 十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投 17 资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 50%( 不含 50%) 以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 3．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投 资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备。 ( 十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主 要设备，但单位价值在 2, 000 元以上，并且使用期限超过 2 年的物品。 2．固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输工具和其他设 备等类别。 3．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值 ( 如果融 资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付 款额，作为固定资产的入账价值) 。 4．固定资产折旧采用年限平均法。 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的 差额，提取固定资产减值准备。 ( 十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。 2．期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工 程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： ( 1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ( 2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ( 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 ( 十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 ( 1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 18 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ( 2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 活动重新开始。 ( 3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款 费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 ( 十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ( 1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； ( 2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限 摊销； ( 3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 ( 十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用( 除购建固定资产以外) ，先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次计入损益。 ( 十六) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，商品经买方检验合格，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 ( 1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入。 ( 2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为 完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产( 如商标权、专利权、专营权、软件、版权等) ，以及其他非现 19 金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。上述收入的确定应同时满足：( 1) 与交易相关的经济利益能够流入公 司；( 2) 收入的金额能够可靠地计量。 ( 十七) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 ( 十八) 会计政策和会计估计变更说明 1. 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准 备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[ 2001] 17 号文的有关要求， 从 2001 年 1 月 1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额 提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计 准则进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收 益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏已按调整后的数字填 列。上述会计政策变更的累积影响数为 4, 528, 746. 68 元，其中，因固定资产减 值准备计提方法变更的累积影响数为 3, 702, 344. 97 元；因债务重组会计核算方 法变更的累计影响数为 826, 401. 71 元。由于会计政策变更，调减了 2000 年度的 净利润 2, 193, 380. 66 元；调增了 2001 年初资本公积 826, 401. 71 元；调减了 2001 年年初留存收益 4, 528, 746. 68 元，其中，未分配利润调减了 3, 849, 434. 67 元， 盈余公积调减了 679, 312. 01 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配 利润调减了 1, 985, 061. 12 元。 2．本公司 2001 年度购入并已验收入库的原材料、包装物等按实际成本入账， 发出原材料、包装物等采用加权平均法计价。根据 2002 年 1 月公司董事会一届 十一次会议决议，为加强财务控制，建立完善的生产成本核算体系，从 2002 年 1 月 1 日起公司对生产流程实行二级核算，健全采购控制和生产物资消耗控制， 发出原材料、包装物等改按计划成本法核算。 3. 公司坏账准备核算方法原采用余额百分比法，按应收款项( 包括应收账款 和其他应收款) 余额的 6%计提；根据 2002 年 1 月公司董事会一届十一次会议决 议，坏账准备自 2001 年起改按账龄分析法计提。此项会计估计变更减少了 2001 年度的净利润 1, 199, 087. 43 元。 三、税（费）项 ( 一) 增值税 按 17%的税率计缴。 ( 二) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴。 ( 三) 农村教育事业费附加 根据浙江省教育委员会、财政厅、地方税务局和中国人民银行浙江省分行 1994 年 12 月联合颁布的《关于进一步做好征收城乡教育费附加的通知》的规定， 费率为 5‰，按营业收入额计缴。 ( 四) 粮食附加税 根据浙江省人民政府 1987 年 11 月颁布的《关于开征粮食附加税的通知》的 规定，税率为 6‰，按营业收入额计缴。2001 年 2 月起根据浙江省人民政府浙政 发[ 2001] 7 号文精神粮食附加税已取消。 ( 五) 企业所得税 根据浙江省人民政府浙政函[ 2001] 59 号文和财政部财税[ 2000] 99 号文，本 公司 2001 年度按 15%的税负计缴企业所得税。 20 四、利润分配 根据 2002 年 3 月 17 日本公司董事会一届十二次会议通过的《关于 2001 年 度利润分配预案》的决议，本年度按实现的净利润提取 10%的法定盈余公积，提 取 5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），剩余累计未分配利润 滚存至下年。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。 五、会计报表项目注释 ( 一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 135, 230, 662. 69 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 8, 958. 70 2, 528. 64 银行存款 124, 097, 390. 50 32, 137, 294. 19 其他货币资金 11, 124, 313. 49 31, 102, 307. 12 合 计 135, 230, 662. 69 63, 242, 129. 95 ( 2) 抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 其他货币资金中包括已作为应付银行承兑汇票的保证金 6, 272, 810. 00 元， 为进口设备开具信用证的保证金 4, 229, 355. 48 元。 ( 3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧元货币资金 2, 938. 92 7. 3076 21, 476. 48 3, 895, 771. 43 7. 7056 30, 019, 256. 33 美元货币资金 405, 664. 95 8. 2766 3, 357, 526. 53 港币货币资金 577, 672. 88 1. 0606 612, 679. 86 小 计 3, 991, 682. 87 30, 019, 256. 33 2. 短期投资 期末数 19, 377, 851. 99 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 19, 377, 851. 99 19, 377, 851. 99 合 计 19, 377, 851. 99 19, 377, 851. 99 ( 2) 短期投资——债券投资情况 债券名称 面值 期末数 期末市价 2000 年记账式( 10 期) 国债 19, 500, 000. 00 19, 377, 851. 99 19, 429, 800. 00[ 注] 小 计 19, 500, 000. 00 19, 377, 851. 99 19, 429, 800. 00 [ 注] ：经董事长批准本公司购入 2000 年记账式( 10 期) 国债 19, 500 手，每手 10 张，购入成本为 19, 890, 701. 99 元，扣除本期收到的利息 512, 850. 00 元后期 末账面成本为 19, 377, 851. 99 元，截至 2001 年 12 月 31 日该种国债收盘价为 99. 64 元/张，市价为 19, 429, 800. 00 元。 ( 3) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据上海证券交易所交易的证券品种期末的收盘价格，按照短期投资成本与 市价孰低计价原则，计提各投资项目跌价准备。 21 3. 应收票据 期末数 2, 848, 208. 22 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2, 848, 208. 22 3, 060, 000. 00 合 计 2, 848, 208. 22 3, 060, 000. 00 ( 2) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收账款 期末数 60, 409, 416. 35 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 62, 335, 686. 55 96. 68 3, 740, 141. 19 58, 595, 545. 36 43, 429, 220. 96 97. 67 2, 605, 753. 26 40, 823, 467. 70 1- 2 年 2, 125, 077. 03 3. 29 318, 761. 55 1, 806, 315. 48 713, 622. 06 1. 60 42, 817. 32 670, 804. 74 2- 3 年 10, 793. 59 0. 02 3, 238. 08 7, 555. 51 320, 646. 86 0. 72 19, 238. 81 301, 408. 05 3 年以上 6, 695. 62 0. 01 6, 695. 62 937. 80 0. 01 56. 27 881. 53 合 计 64, 478, 252. 79 100. 00 4, 068, 836. 44 60, 409, 416. 35 44, 464, 427. 68 100. 00 2, 667, 865. 66 41, 796, 562. 02 ( 2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 25, 791, 555. 18 元，占应 收账款账面余额的 40. 00%。 ( 3) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 应收美元账款 USD 2, 616, 693. 26 8. 2766 21, 657, 323. 43 USD 1, 856, 704. 19 8. 2781 15, 369, 982. 96 应收港币账款 HKD 2, 927, 803. 94 1. 0606 3, 105, 228. 86 HKD 7, 948, 856. 60 1. 0606 8, 430, 557. 31 小 计 24, 762, 552. 29 23, 800, 540. 27 5. 其他应收款 期末数 1, 526, 374. 49 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1, 001, 036. 29 37. 26 60, 062. 18 940, 974. 11 705, 506. 02 28. 12 42, 330. 36 663, 175. 66 1- 2 年 476, 119. 34 17. 72 71, 417. 90 404, 701. 44 740, 494. 77 29. 52 44, 429. 69 696, 065. 08 2- 3 年 258, 141. 35 9. 61 77, 442. 41 180, 698. 94 1, 060, 988. 47 42. 30 63, 659. 31 997, 329. 16 3 年以上 951, 214. 35 35. 41 951, 214. 35 1, 600. 00 0. 06 96. 00 1, 504. 00 合 计 2, 686, 511. 33 100. 00 1, 160, 136. 84 1, 526, 374. 49 2, 508, 589. 26 100. 00 150, 515. 36 2, 358, 073. 90 ( 2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 海宁市乡镇企业管理局基建办 556, 000. 00 暂借款 成都先声电子技术研究所 254, 180. 00 预付员工培训费 小 计 810, 180. 00 ( 3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1, 149, 309. 00 元，占 其他应收款账面余额的 42. 78%。 ( 4) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 5) 无外币其他应收款。 6. 预付账款 期末数 2, 178, 163. 21 22 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 2, 178, 163. 21 100. 00 2, 006, 145. 90 97. 73 1- 2 年 61, 726. 44 2. 82 2- 3 年 2, 257. 30 0. 10 3 年以上 117, 020. 00 5. 35 合 计 2, 178, 163. 21 100. 00 2, 187, 149. 64 100. 00 ( 2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 3) 无外币预付账款。 7. 应收补贴款 期末数 0. 00 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税款 16, 115, 516, 99 合 计 16, 115, 516, 99 ( 2) 应收补贴款的性质均系应收出口退税。公司本期出口退税政策由以前年 度的“ 先征后退” 改为“ 免、抵、退”，应收出口退税均在应交税金中抵扣，本 期变动系期初的应收出口退税收回或转销。 8. 存货 期末数 66, 149, 737. 90 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11, 425, 590. 17 11, 425, 590. 17 13, 098, 156. 93 13, 098, 156. 93 包装物 35, 380. 91 35, 380. 91 143, 426. 14 143, 426. 14 低值易耗品 482. 91 482. 91 44, 422. 44 44, 422. 44 库存商品[ 注] 46, 763, 315. 12 649, 780. 21 46, 068, 534. 91 33, 493, 095. 03 33, 493, 095. 03 在产品 8, 619, 749. 00 8, 619, 749. 00 7, 135, 370. 93 7, 135, 370. 93 合 计 66, 844, 518. 11 649, 780. 21 66, 149, 737. 90 53, 914, 471. 47 53, 914, 471. 47 [ 注] ：期末数中包括发出商品 26, 692, 462. 92 元。 ( 2) 存货跌价准备 1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 694, 780. 21 694, 780. 21 小 计 694, 780. 21 694, 780. 21 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9. 待摊费用 期末数 0. 00 项 目 期末数 期初数 保险费 364, 675. 93 修理费 583, 868. 14 合 计 948, 544. 07 23 10. 长期股权投资 期末数 58, 779, 450. 00 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 32, 800, 000. 00 32, 800, 000. 00 其他股权投资 25, 979, 450. 00 25, 979, 450. 00 18, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 合 计 58, 779, 450. 00 58, 779, 450. 00 18, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 ( 2) 长期股权投资—对联营企业投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例( %) 上海天盈投资发展有限公司 20 年 28, 800, 000. 00 48. 00[ 注] 上海天谷电子有限公司 20 年 4, 000, 000. 00 40. 00[ 注] 小 计 32, 800, 000. 00 [ 注] ：根据 2001 年 10 月 11 日公司董事会 2001 年第一次临时会议决议，本 公司以现金出资 2, 880 万元投资上海天盈投资发展有限公司；根据公司董事会一 届十次会议决议，本公司以现金出资 400 万元投资上海天谷电子有限公司，详见 本会计报表附注十( 五) 、( 六) 之说明。 ( 3) 长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例( %) 上海宝钢天通磁业有限公司 20 年 8, 000, 000. 00 14. 55[ 注 1] 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 10, 000, 000. 00 6. 3775 浙江宏达经编股份有限公司 长期 2, 677, 960. 00 5. 00 [ 注 2] 浙江嘉康电子股份有限公司 长期 1, 825, 000. 00 5. 448[ 注 2] 小 计 22, 502, 960. 00 [ 注 1] ：公司新增投入 400 万元业经上海新中创会计师事务所审验，并出具 新中创会师报字[ 2001] 0563 号《验资报告》，截至 2001 年 12 月 31 日尚未办理 工商变更登记手续。 [ 注 2] ：根据公司一届十次董事会决议本公司出资 3, 850, 750. 00 元认购浙江 嘉康电子股份有限公司 1, 825, 000 股股份；根据公司一届九次董事会决议本公司 出资 4, 128, 700. 00 元认购浙江宏达经编股份有限公司 2, 677, 960 股股份，详见 本会计报表附注十( 七) 、( 八) 之说明。 11. 长期债权投资 期末数 270, 000. 00 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 270, 000. 00 270, 000. 00 270, 000. 00 270, 000. 00 合 计 270, 000. 00 270, 000. 00 270, 000. 00 270, 000. 00 ( 2) 长期债权投资——其他债权投资 被投资单位名称 到期时间 期末数 浙江省电力集资款 2004 年 270, 000. 00 小 计 270, 000. 00 24 12. 固定资产原价 期末数 289, 685, 678. 50 ( 1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 33, 259, 939. 21 28, 603, 700. 60 61, 863, 639. 81 机械设备 96, 432, 793. 67 46, 237, 709. 32 142, 670, 502. 99 电子设备 8, 769, 016. 10 3, 417, 953. 98 12, 186, 970. 08 运输工具 4, 038, 592. 00 4, 495, 956. 00 8, 534, 548. 00 其他设备 45, 037, 974. 41 19, 392, 043. 21 64, 430, 017. 62 合 计 187, 538, 315. 39 102, 147, 363. 11 289, 685, 678. 50 ( 2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 100, 428, 392. 61 元。 ( 3) 上述固定资产有 77, 071, 000. 00 元用作抵押，截至 2002 年 3 月 8 日上述 抵押事项已全部解除。 ( 4) 上述固定资产无融资租入固定资产。 ( 5) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 5, 225, 318. 83 48, 271. 99 5, 177, 046. 84 小 计 5, 225, 318. 83 48, 271. 99 5, 177, 046. 84 13．累计折旧 期末数 91, 391, 422. 18 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 6, 147, 872. 57 1, 208, 448. 41 7, 356, 320. 98 机械设备 43, 057, 764. 11 15, 181, 594. 98 58, 239. 359. 09 电子设备 2, 132, 973. 30 843, 493. 86 2, 976, 467. 16 运输工具 1, 401, 058. 02 588, 791. 18 1, 989, 849. 20 其他设备 15, 287, 770. 25 5, 541, 655. 50 20, 829, 425. 75 合 计 68, 027, 438. 25 23, 363, 983. 93 91, 391, 422. 18 14．固定资产净值 期末数 198, 294, 256. 32 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 54, 507, 318. 83 27, 112, 066. 64 机械设备 84, 431, 143. 90 53, 375, 029. 56 电子设备 9, 210, 502. 92 6, 636, 042. 80 运输工具 6, 544, 698. 80 2, 637, 533. 98 其他设备 43, 600, 591. 87 29, 750, 204. 16 合 计 198, 294, 256. 32 119, 510, 877. 14 15．固定资产减值准备 期末数 4, 977, 316. 79 ( 1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 1, 557, 947. 38 1, 557, 947. 38 运输工具 1, 342, 696. 38 673, 705. 31 2, 016, 401. 69 其他设备 801, 701. 21 601, 266. 51 1, 402, 967. 72 合 计 3, 702, 344. 97 1, 274, 971. 82 4, 977, 316. 79 ( 2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额，提取固定资产减值准备。 25 16. 在建工程 期末数 144, 267, 930. 87 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 软磁铁氧体出口 14, 184, 616. 03 14, 184, 616. 03 12, 861, 295. 05 12, 861, 295. 05 基地技改项目 1. 67 亿元软磁铁氧 120, 818, 719. 38 120, 818, 719. 38 21, 387, 493. 92 21, 387, 493. 92 体粉料及磁芯生产线 TP4A2500 吨制粉线项目 3, 594, 973. 56 3, 594, 973. 56 5, 988, 577. 87 5, 988, 577. 87 其 他 5, 669, 621. 90 5, 669, 621. 90 1, 898, 330. 96 1, 898, 330. 96 合 计 144, 267, 930. 87 144, 267, 930. 87 42, 135, 697. 80 42, 135, 697. 80 ( 2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其 期末数 资金 预算数 工程进度( %) 增加 固定资产 他减少 来源 软磁铁氧体出口 12, 861, 295. 05 47, 850, 829. 81 46, 527, 508. 83 14, 184, 616. 03 募股 6, 000万元 100. 00[ 注 1] 基地技改项目 资金 1. 67 亿元软磁铁氧 21, 387, 493. 92 132, 552, 630. 13 33, 121, 404. 67 120, 818, 719. 38 募股 16, 734 万元 90. 00[ 注 2] 体粉料及磁芯生产线 资金 TP4A2500吨制粉线项目 5, 988, 577. 87 12, 698, 155. 60 15, 091, 759. 91 3, 594, 973. 56 其他 2, 968万元 100. 00[ 注 3] 来源 其 他 1, 898, 330. 96 9, 459, 010. 14 5, 687, 719. 20 5, 669, 621. 90 其他 来源 合 计 42, 135, 697. 80 202, 560, 625. 68 100, 428, 392. 61 144, 267, 930. 87 [ 注 1] ：本公司自 2000 年起对部分完工的软磁铁氧体出口基地技改项目逐步 结转入固定资产，截至 2001 年 12 月 31 日软磁铁氧体出口基地技改项目累计已 结转固定资产 5, 025 万元（包括上年结转固定资产 372 万元），连同在建工程期 末余额其工程进度已将近 100. 00%。 [ 注 2] ：本公司自 2000 年起对部分完工的 1. 67 亿元软磁铁氧体粉料及磁芯 生产线项目逐步结转入固定资产，截至 2001 年 12 月 31 日 1. 67 亿元软磁铁氧 体粉料及磁芯生产线项目累计已结转固定资产 4, 294 万元（包括上年结转固定资 产 982 万元），连同在建工程期末余额其工程进度已将近 90. 00%。 [ 注 3] ：本公司自 2000 年起对部分完工的 TP4A2500 吨制粉线项目逐步结转 入固定资产，截至 2001 年 12 月 31 日 TP4A2500 吨制粉线项目累计已结转固定资 产 2, 498 万元（包括上年结转固定资产 989 万元），连同在建工程期末余额其工 程进度已将近 100. 00%。 17. 无形资产 期末数 20, 696, 182. 99 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土 地 使 用 权 20, 696, 182. 99 20, 696, 182. 99 21, 134, 610. 55 21, 134, 610. 55 合 计 20, 696, 182. 99 20, 696, 182. 99 21, 134, 610. 55 21, 134, 610. 55 ( 2) 无形资产增减变动情况 26 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 21, 921, 380. 10 21, 134, 610. 55 438, 427. 56 20, 696, 182. 99 1, 225, 197. 11 550- 580 个月 合 计 21, 921, 380. 10 21, 134, 610. 55 438, 427. 56 20, 696, 182. 99 1, 225, 197. 11 ( 3) 上述无形资产均用作银行借款抵押，截至 2002 年 3 月 8 日上述抵押事 项已全部解除。 18. 长期待摊费用 期末数 583, 796. 61 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 办公大楼装修费 814, 600. 00 746, 716. 65 162, 920. 04 583, 796. 61 230, 803. 39 43个月 合 计 814, 600. 00 746, 716. 65 162, 920. 04 583, 796. 61 230, 803. 39 19. 短期借款 期末数 0. 00 借款类别 期末数 期初数 信用借款 10, 000, 000, 00 抵押借款 6, 940, 000. 00 保证借款 21, 033, 000. 00 合 计 37, 973, 000. 00 20. 应付票据 期末数 17, 371, 300. 00 ( 1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 17, 371, 300. 00 3, 870, 000. 00 商业承兑汇票 4, 000, 000. 00 合 计 17, 371, 300. 00 7, 870, 000. 00 ( 2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 21. 应付账款 期末数 37, 382, 263. 97 ( 1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 2) 账龄 3 年以上的应付账款未偿还原因的说明 账龄 3 年以上的应付账款均系金额较小的结算尾款，供货方一直未向公司催 讨，公司原经办人员部分已调动岗位或离职，故一直挂账，公司已组织力量进行 核对清理。 ( 3) 无外币应付账款。 22. 预收账款 期末数 11, 759, 167. 72 ( 1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 2) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款主要系金额较小的结算尾款，公司已组织力量进行 核对清理。 ( 3) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 预收美元账款 USD 441, 549. 50 8. 2766 3, 654, 528. 59 USD 333, 644. 95 8. 2781 2, 761, 946. 26 预收港币账款 HKD 2, 699, 579. 71 1. 0606 2, 863, 174. 24 HKD 2, 528, 501. 51 1. 0606 2, 681, 728. 70 小 计 6, 517, 702. 83 5, 443, 674. 96 23．应付工资 期末数 10, 693, 425. 12 27 ( 1) 无拖欠性质的应付工资。期末余额中包括本期计提的公司高级管理人员 奖金和应付管理、营销人员的年度考核工资。 ( 2) 工效挂钩工资的说明 经海宁市企业工效挂钩办公室和海宁市财政局批准，本公司 2001 年度可计 提工资 2, 772 万元，实际公司计提 2, 486 万元。 24. 应付股利 期末数 22, 947, 000. 00 ( 1) 明细情况 投资者类别 期末数 期初数 应付法人股股利 6, 735, 115. 20 5, 629, 326. 80 应付自然人股股利 10, 211, 884. 80 6, 807, 923. 20 应付社会公众股股利 6, 000, 000. 00 4, 000, 000. 00 合 计 22, 947, 000. 00 16, 437, 250. 00 ( 2) 无外币应付股利。 25. 应交税金 期末数 2, 803, 840. 08 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 1, 571, 715. 77 5, 857, 415. 85 17% 粮食附加税 322, 004. 51 按营业收入的 6‰ 城市维护建设税 82, 953. 03 295, 674. 45 按应缴流转税税额的 5% 企业所得税 1, 149, 171. 28 - 612, 081. 98 15% 合 计 2, 803, 840. 08 5, 863, 012. 83 26．其他应交款 期末数 321, 619. 54 项 目 期末数 期初数 计缴标准 农业发展基金 160, 087. 32 252, 000. 00 120 元/人年 农村教育事业费附加 161, 532. 22 275, 181. 79 按营业收入的 5‰ 合 计 321, 619. 54 527, 181. 79 27. 其他应付款 期末数 13, 830, 982. 45 ( 1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 款项性质及内容 期末数 技术开发费 应付款 7, 985, 349. 39[ 注] 小 计 7, 985, 349. 39 [ 注] ：根据浙江省人民政府浙政[ 1999] 1 号文规定，经公司董事会会议决议公 司自 2000 年起按销售收入的 3%计提技术开发费，期末余额为计提数扣除已支用的 技术开发费后的余额。 ( 3) 无外币其他应付款。 28. 预提费用 期末数 0. 00 项 目 期末数 期初数 借款利息 909, 852. 20 合 计 909, 852. 20 29．预计负债 期末数 0. 00 项 目 期末数 期初数 担保连带责任 211, 500. 00 [ 注] 合 计 211, 500. 00 [ 注] ：本公司为海宁市郭店针织服装公司借款本金 17. 5 万元，借款利息 3. 65 28 万元提供担保。该公司实际已停止经营，无偿还能力，2000 年末公司已将上述 借款和利息合计 21. 15 万元作为预计负债。截至 2001 年 12 月 31 日，该担保已 解除。 30. 长期借款 期末数 34, 416, 122. 75 ( 1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 14, 379, 272. 75[ 注] 54, 300, 000. 00 保证借款 20, 036, 850. 00 40, 500, 000. 00 合 计 34, 416, 122. 75 94, 800, 000. 00 [ 注] ：有关情况详见本会计报表附注八之说明。 ( 2) 无外币长期借款。 31. 股本 期末数 229, 470, 000. 00 ( 1) 明细情况 本期增减变动（+，- ） 项 目 期初数 配 股 送 股 公积金转股 公开发行 小计 期末数 国家拥有股份 境内法人持有股份 44, 900, 768 22, 450, 384 22, 450, 384 67, 351, 152 外资法人持有股份 1．发 起人 股份 其他 68, 079, 232 34, 039, 616 34, 039, 616 102, 118, 848 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 ( 一) 尚 未 流 通 股 份 5．其他 未上市流通股份合计 112, 980, 000 56, 490, 000 56, 490, 000 169, 470, 000 1．境内上市的人民币普通股 20, 000, 000 40, 000, 000 60, 000, 000 60, 000, 000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 (二) 已 流 通 股 份 已流通股份合计 20, 000, 000 40, 000, 000 60, 000, 000 60, 000, 000 ( 三) 股份总数 112, 980, 000 76, 490, 000 40, 000, 000 116, 490, 000 229, 470, 000 ( 2) 股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明 1) 2000 年 12 月 21 日本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 [ 2000] 181 号文核准，并经上海证券交易所同意，以上网定价发行方式向社会公 开发行 A股股票 4, 000 万股。每股面值 1 元，每股发行价格 8. 99 元，连同截至 2000 年 12 月 31 日的实有股本 11, 298 万元，公司累计股本 15, 298 万元。实际 承销期为 2000 年 12 月 22 日- 2001 年 1 月 3 日，募股资金于 2001 年 1 月 3 日到 位，实际募集资金 35, 960 万元，扣除发行费用 1, 480 万元后为 34, 480 万元。其 中股本 4, 000 万元，资本公积 30, 480 万元。上述股本变更业经浙江天健会计师 事务所验证，并出具浙天会验[ 2001] 第 1 号《验资报告》。 2) 根据公司于 2001 年 9 月 11 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会通过 的《关于 2001 年中期分配及资本公积金转增股本方案的决议》和《关于修改< 公司章程>的决议》，按 2001 年 6 月 30 日总股本 152, 980, 000 股为基数，以资 本公积向全体股东按每 10 股转增 5 股，计转增股份总额 76, 490, 000 股。变更后 公司累计注册资本为 229, 470, 000 元。业经浙江天健会计师事务所验证并出具浙 天会验[ 2001] 143 号《验资报告》。公司已办理相关工商变更登记手续。 29 32. 资本公积 期末数 238, 823, 556. 64 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 313, 979, 384. 40 76, 490, 000. 00 237, 489, 384. 40 接受现金捐赠 422, 267. 00 422, 267. 00 其他资本公积 826, 401. 71 85, 503. 53 911, 905. 24 合 计 1, 248, 668. 71 314, 064, 887. 93 76, 490, 000. 00 238, 823, 556. 64 ( 2) 资本公积增减原因及依据说明 1) 本期公司溢价公开发行 A股股票 4, 000 万股，募股资金于 2001 年 1 月 3 日到位，实际募集资金 35, 960 万元，扣除发行费用 1, 480 万元后为 34, 480 万元， 其中股本 4, 000 万元，资本公积 30, 480 万元；另有 9, 179, 384. 40 元系上述公开 发行股票时申购新股冻结资金的利息收入，本期由上海证券中央登记结算公司清 算后转入。上述两项合计增加资本公积 313, 979, 384. 40 元。 2) 根据公司于 2001 年 9 月 11 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会通过 的《关于 2001 年中期分配及资本公积金转增股本方案的决议》和《关于修改< 公司章程>的决议》，按 2001 年 6 月 30 日总股本 152, 980, 000 股为基数，以资 本公积向全体股东按每 10 股转增 5 股，计转增股份总额 76, 490, 000 股。变更后 公司累计注册资本为 229, 470, 000 元，资本公积减少 76, 490, 000. 00 元。业经浙 江天健会计师事务所验证并出具浙天会验[ 2001] 143 号《验资报告》。公司已办 理相关工商变更登记手续。 3) 根据《企业会计准则—债务重组》的规定，公司本期用库存物资清偿债 务，因债务重组收益而确认的资本公积为 85, 503. 53 元，详见本会计报表附注十 ( 一) 之说明。 33. 盈余公积 期末数 22, 731, 535. 75 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8, 232, 290. 26 [ 注 1] 6, 922, 066. 92 [ 注 2] 15, 154, 357. 18 法定公益金 4, 116, 145. 11 [ 注 1] 3, 461, 033. 46 [ 注 2] 7, 577, 178. 57 合 计 12, 348, 435. 37 10, 383, 100. 38 22, 731, 535. 75 [ 注 1] ：由于会计政策变更，调减了 2001 年期初法定盈余公积 452, 874. 67 元，法定公益金 226, 437. 34 元，详见本会计报表附注二( 十八) 1 之说明。 [ 注 2] ：本期增加系按 2001 年度实现的净利润分别计提 10%的法定盈余公积 和 5%的法定公益金。 34. 未分配利润 期末数 59, 891, 969. 05 期初数 24, 001, 400. 26[ 注 1] 加：本期增加 69, 220, 669. 17 减：本期减少 33, 330, 100. 38[ 注 2] 期末数 59, 891, 969. 05 [ 注 1] ：由于会计政策变更，调减了 2001 年期初未分配利润 3, 849, 434. 67 元，详见本会计报表附注二( 十八) 1 之说明。 [ 注 2] ：根据 2002 年 3 月 17 日董事会本公司一届十二次会议通过的《关于 30 2001 年度利润分配预案》的决议，本年度按实现的净利润提取 10%的法定盈余公 积 6, 922, 066. 92 元，提取 5%的法定公益金 3, 461, 033. 46 元，每 10 股派发现金 股利 1 元（含税），共计利润分配 22, 947, 000. 00 元。 ( 二) 利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数 269, 043, 679. 61/158, 942, 478. 98 ( 1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 开关电源磁性材料 207, 855, 789. 14 189, 608, 657. 68 滤波磁性材料 61, 177, 817. 64 62, 222, 958. 86 铁粉芯磁性材料 10, 072. 83 13, 303. 06 合 计 269, 043, 679. 61 251, 844, 919. 60 主营业务成本 开关电源磁性材料 126, 635, 428. 71 114, 886, 717. 98 滤波磁性材料 32, 301, 025. 33 30, 635, 166. 40 铁粉芯磁性材料 6, 024. 94 7, 723. 47 合 计 158, 942, 478. 98 145, 529, 607. 85 ( 2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 内销 151, 261, 085. 21 126, 989, 959. 57 外销 117, 782, 594. 40 124, 854, 960. 03 合 计 269, 043, 679. 61 251, 844, 919. 60 主营业务成本 内销 89, 056, 211. 46 73, 381, 703. 93 外销 69, 886, 267. 52 72, 147, 903. 92 合 计 158, 942, 478. 98 145, 529, 607. 85 ( 3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 76, 568, 337. 93 元，占公司全部主 营业务收入的 28. 46%。 2．主营业务税金及附加 本期数 1, 641, 188. 07 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 184, 970. 55 1, 335, 076. 98 按应交流转税税额的 5% 农村教育事业费附加 1, 345, 216. 50 1, 259, 224. 59 按营业收入的 5‰ 粮食附加税 111, 001. 02 1, 511, 069. 52 按营业收入的 6‰[ 注] 合 计 1, 641, 188. 07 4, 105, 371. 09 [ 注] ：根据浙江省人民政府浙政发[ 2001] 7 号文的规定，自 2001 年 2 月起精 神粮食附加税已取消征收。 3. 其他业务利润 本期数 120, 059. 46 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 3, 756, 652. 30 3, 636, 592. 84 120, 059. 46 7, 426, 867. 53 7, 183, 923. 45 242, 944. 08 合 计 3, 756, 652. 30 3, 636, 592. 84 120, 059. 46 7, 426, 867. 53 7, 183, 923. 45 242, 944. 08 4. 财务费用 本期数- 1, 214, 150. 96 31 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 2, 324, 459. 14[ 注 1] 2, 206, 471. 33 减：利息收入 4, 111, 501. 46[ 注 2] 524, 156. 38 汇兑损失 301, 827. 59 169, 212. 97 减：汇兑收益 1, 956. 87 其他 273, 020. 64 873, 154. 47 合 计 - 1, 214, 150. 96 2, 724, 682. 39 [ 注 1] ：其中包括公司为加快现金回笼速度而要求客户提前付款给予客户的 现金折扣 437, 324. 96 元。 [ 注 2] ：其中包括收到的海宁市财政局给予本公司的技术改造贴息 2, 230, 000. 00 元。 5. 投资收益 本期数 7, 425, 541. 50 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 2, 520. 00 132, 525. 00 联营或合营公司 分配来的利润 400, 000. 00 80, 000. 00 资产委托管理净收益 7, 023, 021. 50[ 注] 合 计 7, 425, 541. 50 212, 525. 00 [ 注] ：详见本会计报表附注六( 二) 4( 2) 之说明。 ( 2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 6, 056, 554. 00 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 4, 666, 000. 00 2, 350, 000. 00 出口贴息 1, 390, 554. 00 128, 578. 00 合 计 6, 056, 554. 00 2, 478, 578. 00 ( 2) 增值税返还系根据中共海宁市委[ 1996] 26 号文收到的返还 2000 年度增 值税。出口贴息系根据嘉兴市财政局嘉财外[ 2001] 38 号和 257 号文及海宁市财 政局海财外[ 2001] 46 号、344 号和 345 号文收到的出口贴息。 7. 营业外收入 本期数 158, 145. 58 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 158, 145. 58 8, 827. 60 合 计 158, 145. 58 8, 827. 60 8. 营业外支出 本期数 2, 016, 856. 19 项 目 本期数 上年同期数 赔罚款支出 25, 747. 57 2, 880. 84 赞助费 235, 593. 52 58, 200. 00 债务重组损失 51, 345. 14 农业发展基金 180, 960. 00 138, 000. 00 水利建设基金 191, 126. 14 192, 794. 19 计提的固定资产减值准备 1, 274, 971. 82 1, 502, 455. 75 处理固定资产净损失 1, 010, 895. 14 残疾人就业保障金 57, 112. 00 25, 000. 00 32 其 他 34, 708. 46 合 计 2, 016, 856. 19 2, 964, 934. 38 ( 三) 现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 1, 390, 554. 00 128, 578. 00 技改贴息 2, 230, 000. 00 6, 370, 000. 00 小 计 3, 620, 554. 00 6, 498, 578. 00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费 7, 305, 590. 57 5, 738, 784. 71 差旅费 3, 607, 828. 37 3, 369, 669. 81 业务招待费 3, 936, 030. 80 3, 003, 886. 88 广告费 1, 729, 833. 87 1, 660, 017. 56 技术开发转让费 8, 071, 310. 39 231, 800. 00 小 计 24,650,594.00 14,004,158.96 3．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 公开发行股票费用 14, 800, 000. 00 小 计 14, 800, 000. 00 六、关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 1．无存在控制关系的关联方。 2．不存在控制关系的关联方（有交易的关联方） 企业名称 与本公司的关系 信息产业部第四十八研究所 本公司股东 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 本公司参股企业 上海天谷电子有限公司 联营企业 ( 二) 关联方交易情况 1. 采购货物（均为氮窑设备） 本 期 数 上 年 同 期 企业 名称 金额 占年度购货 百分比( %) 定价 政策 金额 占年度购货 百分比( %) 定价 政策 信息产业部第四 十八研究所[ 注] 10, 360, 000. 00 37. 54 市场价 7, 950, 000. 00 100. 00 市场价 [ 注] ：本公司与信息产业部第四十八研究所于 2000 年 3 月 4 日签订了《全 自动全密封氮气氛保护推板窑合同书》二份。根据合同，公司向信息产业部第四 十八研究所订购上列设备四台，合同总金额 14, 078, 000. 00 元。本期实际采购其 中三台并已安装调试，合计金额 10, 360, 000. 00 元。 2. 无向关联方销售货物。 3. 其他关联方交易 ( 1) 关键管理人员报酬 2001 年度本公司共有董监事及高级管理人员 17 人，经公司董事会批准实际 33 支付给高级管理人员 12 人酬金如下：18 万元以上 2 人，8- 16 万元 7 人，3- 8 万 元 3 人，合计 136 万元。另有 5 人未在本公司领取报酬。上年度共有高级管理人 员 16 名，实际支付的酬金为 118 万元，其中 5 人未在本公司领取报酬。 ( 2) 2001 年 1 月 15 日，本公司与浙江天堂硅谷创业投资有限公司签订《资 产委托管理协议书》，委托其从 2001 年 1 月 15 日至 2002 年 1 月 25 日管理资产 6, 000 万元，年投资收益率不低于 10%，款项已于 2001 年 1 月支付。实际公司于 2001 年 6 月提前终止协议并已收回全部现金资产 6, 000 万元，并按协议获取 271. 67 万元的现金收益。 ( 3) 本公司于 2001 年 10 月 8 日与联营企业上海天谷电子有限公司签定房屋 租赁合同，对方租用公司座落在上海市古美路的房屋 3 层，租用期 1 年，自合同 生效之日开始计算，租用期内房屋租金为 44, 940. 00 元/月。截至 2001 年 12 月 31 日，公司尚未收到租赁费。 七、或有事项 无重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司以所拥有的部分固定资产、无形资产向银 行抵押获得银行借款，具体明细如下： 银行名称 借款期限 借款本金 月利率 抵押物 名称 抵押物账面 原值 抵押物账面 净值 抵押限额 海 宁 市 工 商 银行 2000. 09- 2004. 04 430万元 5. 0250‰ 机械 设备 5, 729. 61万元 5, 058. 01万元 2, 439万元 房屋 1, 977. 49万元 1, 714. 83万元 1, 200. 40万元 海 宁 市 工 商 银行 2000. 05- 2004. 04 1, 000万元 4. 875‰ - 5. 025‰ 土地使 用权 2, 317. 57万元 2. 317. 57万元 1, 853万元 合 计 1, 430万元 10, 024. 67万元 9, 090. 41万元 5, 492. 40万元 截至 2002 年 3 月 8 日，公司已归还上述海宁市工商银行借款 1, 430 万元， 相应固定资产和无形资产抵押均已撤消。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司 2001 年度购入并已验收入库的原材料、包装物等按实际成本入账， 发出原材料、包装物等采用加权平均法计价。根据 2002 年 1 月公司董事会一届 十一次会议决议，为健全采购控制和生产物资消耗控制，公司从 2002 年 1 月 1 日起发出原材料、包装物等改按计划成本法核算。 十、其他重要事项 ( 一) 债务重组事项 根据本公司与海宁袁花凯旺纸箱厂等三十一家单位签订的《抵债协议书》， 双方同意公司本期用库存物资成本 1, 795, 481. 79 元清偿所欠前述三十一家单位 的款项共计 1, 829, 640. 18 元。实施上述债务重组而确认的债务重组收益计入资 本公积总额为 85, 503. 53 元，债务重组损失计入确认的营业外支出总额为 51, 345. 14 元。 债务重组方式 因债务重组收益而确认 因债务重组损失而确认 的资本公积总额 的营业外支出总额 以存货清偿债务 85, 503. 53 51, 345. 14 ( 二) 2000 年 12 月 21 日本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字 [ 2000] 181 号文核准，并经上海证券交易所同意，以上网定价发行方式向社会公 34 开发行 A 股股票 4, 000 万股。每股面值 1 元，每股发行价格 8. 99 元，连同截至 2000 年 12 月 31 日的实有股本 11, 298 万元，公司累计股本 15, 298 万元。实际承 销期为 2000 年 12 月 22 日- 2001 年 1 月 3 日，募股资金于 2001 年 1 月 3 日到位， 实际募集资金 35, 960 万元，扣除发行费用 1, 480 万元后为 34, 480 万元。其中股 本 4, 000 万元，资本公积 30, 480 万元。上述股本变更业经浙江天健会计师事务 所验证，并出具浙天会验[ 2001] 第 1 号《验资报告》。 ( 三) 根据公司于 2001 年 9 月 11 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会通 过的《关于 2001 年中期分配及资本公积金转增股本方案的决议》和《关于修改< 公司章程>的决议》，按 2001 年 6 月 30 日总股本 152, 980, 000 股为基数，以资 本公积向全体股东按每 10 股转增 5 股，计转增股份总额 76, 490, 000 股。变更后 公司累计注册资本为 229, 470, 000 元。业经浙江天健会计师事务所验证并出具浙 天会验[ 2001] 143 号《验资报告》。公司已办理相关工商变更登记手续。 ( 四) 本公司分别于 2001 年 4 月 6 日和 17 日与浙江省国际信托投资公司签订 两份《委托投资协议书》，分别委托其从 2001 年 4 月 10 日至 2001 年 12 月 25 日管理资金 5, 000万元；从 2001年 4月 17日至 2001年 12月 17日管理资金 3, 000 万元。委托期内，无论信托资金赢利或亏损，风险均由本公司承担，浙江省国际 信托投资公司按信托资金的 0. 4‰按月计收手续费，并在取得的现金收益中扣回。 实际公司于 2001 年 11 月提前终止协议并已收回全部现金资产 8, 000 万元，并按 协议获取 4, 306, 321. 50 元的现金收益。 ( 五) 根据公司董事会 2001 年第一次临时会议决议，2001 年 10 月公司与民 丰特种纸股份有限公司、自然人祁林荣等共同投资设立上海天盈投资发展有限公 司，该公司注册资本为 6, 000 万元，其中本公司以现金 2, 880 万元出资，占注册 资本 48%，公司对该项长期股权投资按权益法核算。截至 2001 年 12 月 31 日该公 司尚未正式从事生产及经营活动。 ( 六) 根据公司董事会一届十次会议决议，2001 年 10 月公司与浙江天堂硅谷 创业投资有限公司和自然人刘耿信等 7 人共同投资设立上海天谷电子有限公司， 该公司注册资本为1, 000万元，其中本公司以现金400万元出资，占注册资本40%， 对该项长期股权投资按权益法核算。截至 2001 年 12 月 31 日该公司尚未正式从 事生产及经营活动。 ( 七) 根据公司董事会一届十次会议决议，2001 年 11 月本公司溢价出资 3, 850, 750. 00 元，参与浙江嘉康电子股份有限公司的增资扩股方案，按该方案增 资后浙江嘉康电子股份有限公司的注册资本为 3, 350 万元。其中本公司占注册资 本 5. 44% 。 ( 八) 根据公司董事会一届九次董事会会议决议，2001 年 8 月本公司以 4, 128, 700. 00 元的价格受让浙江宏达经编有限公司员工持股会持有的浙江宏达 经编有限公司（现变更为浙江宏达经编股份有限公司）5%的股权。 ( 九) 根据公司董事会一届八次会议决议通过的《关于董事、总经理及其他高 级管理人员奖励条例》规定，按当年实际利润超过目标利润部分计提一定比例的 奖励基金用于奖励有突出贡献的董事、总经理及其他高级管理人员和重要职员。 公司 2001 年实际计提 3, 889, 064. 12 元，已计入 2001 年度损益，截至 2001 年 12 月 31 日尚未发放。 35 十一、备查文件目录 1、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 2、载有法定代表人、财务负责人和会计经办人员签名并盖章的公司会计报 表。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过 的所有公司文件及公告的原稿。 4、载有董事长亲笔签名的公司年度报告正本。 浙江天通电子股份有限公司 董事长：潘广通 36 资 产 负 债 表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位: 人民币元 资 产 注 释k 号 行 次 期末数 期初数 负债和股东权益 注 释 号 行 次 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 135, 230, 662.69 63, 242, 129.95 短期借款 19 68 37, 973, 000.00 短期投资 2 2 19, 377, 851.99 应付票据 20 69 17, 371, 300.00 7, 870, 000.00 应收票据 3 3 2, 848, 208.22 3, 060, 000.00 应付账款 21 70 37, 382, 263.97 24, 966, 930.72 应收股利 4 预收账款 22 71 11, 759, 167.72 15, 348, 995.18 应收利息 5 应付工资 23 72 10, 693, 425.12 8, 241, 602.50 应收账款 4 6 60, 409, 416.35 41, 796, 562.02 应付福利费 73 3, 191, 931.78 1, 936, 945.79 其他应收款 5 7 1, 526, 374.49 2, 358, 073.90 应付股利 24 74 22, 947, 000.00 16, 437, 250.00 预付账款 6 8 2, 178, 163.21 2, 187, 149.64 应交税金 25 75 2, 803, 840.08 5, 863, 012.83 应收补贴款 7 9 16, 115, 516.99 其他应交款 26 80 321, 619.54 527, 181.79 存货 8 10 66, 149, 737.90 53, 914, 471.47 其他应付款 27 81 13, 830, 982.45 16, 053, 229.86 待摊费用 9 11 948, 544.07 预提费用 28 82 909, 852.20 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 29 83 211, 500.00 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 287, 720, 414.85 183, 622, 448.04 其他流动负债 90 流动负债合计 100 120, 301, 530.66 136, 339, 500.87 长期投资： 长期股权投资 10 32 58, 779, 450.00 18, 000, 000.00 长期负债： 长期债权投资 11 34 270, 000.00 270, 000.00 长期借款 30 101 34, 416, 122.75 94, 800, 000.00 长期投资合计 38 59, 049, 450.00 18, 270, 000.00 应付债券 102 其中：股权投资差额 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产： 其他长期负债 108 固定资产原价 12 39 289, 685, 678.50 187, 538, 315.39 长期负债合计 110 34, 416, 122.75 94, 800, 000.00 减：累计折旧 13 40 91, 391, 422.18 68, 027, 438.25 固定资产净值 14 41 198, 294, 256.32 119, 510, 877.14 递延税项： 减：固定资产减值准备 15 42 4, 977, 316.79 3, 702, 344.97 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 193, 316, 939.53 115, 808, 532.17 工程物资 44 负债合计 114 154, 717, 653.41 231, 139, 500.87 在建工程 16 45 144, 267, 930.87 42, 135, 697.80 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 337, 584, 870.40 157, 944, 229.97 股本 31 115 229, 470, 000.00 112, 980, 000.00 减：已归还投资 116 无形资产及其他资产： 股本净额 117 229, 470, 000.00 112, 980, 000.00 无形资产 17 51 20, 696, 182.99 21, 134, 610.55 资本公积 32 118 238, 823, 556.64 1, 248, 668.71 长期待摊费用 18 52 583, 796.61 746, 716.65 盈余公积 33 119 22, 731, 535.75 12, 348, 435.37 其他长期资产 53 其中：法定公益金 120 7, 577, 178.57 4, 116, 145.11 无形资产及其他资产合计 60 21, 279, 979.60 21, 881, 327.20 未分配利润 34 121 59, 891, 969.05 24, 001, 400.26 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 61 股东权益合计 122 550, 917, 061.44 150, 578, 504.34 资产总计 67 705, 634, 714.85 381, 718, 005.21 负债和股东权益总计 135 705, 634, 714.85 381, 718, 005.21 37 利 润 及 利 润 分 配 表 2001年度 会企02表 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释号 行次 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1 269, 043, 679. 61 251, 844, 919. 60 减：主营业务成本 1 4 158, 942, 478. 98 145, 529, 607. 85 主营业务税金及附加 2 5 1, 641, 188. 07 4, 105, 371. 09 二、主营业务利润 10 108, 460, 012. 56 102, 209, 940. 66 加：其他业务利润 3 11 120, 059. 46 242, 944. 08 减：营业费用 14 13, 514, 573. 54 12, 445, 149. 44 管理费用 15 34, 200, 816. 11 35, 349, 398. 97 财务费用 4 16 - 1, 214, 150. 96 2, 724, 682. 39 三、营业利润 18 62, 078, 833. 33 51, 933, 653. 94 加：投资收益 5 19 7, 425, 541. 50 212, 525. 00 补贴收入 6 22 6, 056, 554. 00 2, 478, 578. 00 营业外收入 7 23 158, 145. 58 8, 827. 60 减：营业外支出 8 25 2, 016, 856. 19 2, 964, 934. 38 四、利润总额 27 73, 702, 218. 22 51, 668, 650. 16 减：所得税 28 4, 481, 549. 05 3, 664, 312. 61 五、净利润 30 69, 220, 669. 17 48, 004, 337. 55 加：年初未分配利润 31 24, 001, 400. 26 - 1, 504, 286. 67 其他转入 32 六、可供分配利润 33 93, 222, 069. 43 46, 500, 050. 88 减：提取法定盈余公积 35 6, 922, 066. 92 4, 800, 433. 75 提取法定公益金 36 3, 461, 033. 46 2, 400, 216. 87 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 82, 838, 969. 05 39, 299, 400. 26 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 22, 947, 000. 00 15, 298, 000. 00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 59, 891, 969. 05 24, 001, 400. 26 利润表补充资料： 项 目 本期数 上年同期数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 2, 193, 380. 66 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 1, 199, 087. 43 5. 债务重组损失 51, 345. 14 6. 其他 38 现 金 流 量 表 2001年度 会企03表 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释 号 行 次 金 额 补充资料： 行 次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 275, 924, 576. 18 净利润 57 69, 220, 669. 17 收到的税费返还 3 16, 115, 516. 99 加：计提的资产减值准备 58 4, 214, 951. 18 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 7, 287, 015. 81 固定资产折旧 59 23, 363, 983. 93 现金流入小计 9 299, 327, 108. 98 无形资产摊销 60 438, 427. 56 购买商品、接受劳务支付的现金 10 143, 064, 524. 27 长期待摊费用摊销 61 162, 920. 04 支付给职工以及为职工支付的现金 12 25, 113, 080. 02 待摊费用减少( 减：增加) 64 948, 544. 07 支付的各项税费 13 13, 605, 573. 53 预提费用增加( 减：减少) 65 - 909, 852. 20 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 26, 112, 255. 00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失( 减：收益) 66 现金流出小计 20 207, 895, 432. 82 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 91, 431, 676. 16 财务费用 68 2, 024, 588. 42 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失( 减：收益) 69 - 7, 425, 541. 50 收回投资所收到的现金 22 140, 000, 000. 00 递延税款贷项( 减：借项) 70 取得投资收益所收到的现金 23 7, 425, 541. 50 存货的减少( 减：增加) 71 - 12, 930, 046. 64 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 25 经营性应收项目的减少( 减：增加) 72 - 4, 425, 412. 98 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应付项目的增加( 减：减少) 73 16, 662, 941. 58 现金流入小计 29 147, 425, 541. 50 其 他 74 85, 503. 53 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 203, 709, 635. 18 经营活动产生的现金流量净额 75 91, 431, 676. 16 投资所支付的现金 31 180, 779, 450. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 384, 489, 085. 18 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 投资活动产生的现金流量净额 37 - 237, 063, 543. 68 债务转为资本 76 三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 77 吸收投资所收到的现金 38 368, 779, 384. 40 融资租入固定资产 78 借款所收到的现金 40 20, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 388, 779, 384. 40 偿还债务所支付的现金 45 118, 356, 877. 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 46 18, 324, 384. 18 3. 现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 3 52 14, 800, 000. 00 现金的期末余额 79 135, 230, 662. 69 现金流出小计 53 151, 481, 261. 43 减：现金的期初余额 80 63, 242, 129. 95 筹资活动产生的现金流量净额 54 237, 298, 122. 97 加：现金等价物的期末余额 81 19, 377, 851. 99 四、汇率变动对现金的影响 55 - 299, 870. 72 减：现金等价物的期初余额 82 五、现金及现金等价物净增加额 56 91, 366, 384. 73 现金及现金等价物净增加额 83 91, 366, 384. 73