600330_2002_天通股份_天通股份2002年年度报告_2003-03-03.txt

浙江天通电子股份有限公司 二Ο Ο 二年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事李建保先生因国家科技部要检查其担任主任的国家重点实验室事 宜不能亲自出席董事会，在审查此次会议资料后，授权独立董事荆林波先生代行 表决权。 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长潘广通先生、总经理潘建清先生、财务总监王凤鸣先生声明：保 证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 五、公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 六、股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 七、董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 八、监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 九、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 十、财务会计报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 52 3 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江天通电子股份有限公司 公司法定英文名称：ZheJiang Tiantong Electronics Co.,LTD 英文名称缩写：TDG 2、公司法定代表人：潘广通 3、公司董事会秘书：许丽秀 联系地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 联系电话：0573－7230878 传 真：0573－7230228 电子信箱：tdga@ 4、公司注册地址：浙江省海宁市郭店镇建设路 11 号 邮政编码：314412 公司办公地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 邮政编码：314400 公司国际互联网网址： 电子信箱：tdga@ 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站的网址： 公司年报备置地点：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层本公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天通股份 股票代码：600330 7、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：公司于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工商行 政管理局登记注册。 公司法人营业执照注册号：3300001005459 税务登记号码：330481710969078 公司聘请的会计师事务所：公司聘请了浙江天健会计师事务所为审计、咨 询机构。 办公地址为浙江省杭州文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼。 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况（单位：人民币元）： 项目 金额 利润总额 67,842,308.00 净利润 63,194,791.53 扣除非经常性损益后的净利润 61,684,168.84 主营业务利润 98,459,804.75 其他业务利润 923,457.37 营业利润 56,590,768.17 投资收益 3,774,277.33 补贴收入 8,179,365.71 营业外收支净额 -702,103.21 经营活动产生的现金流量净额 74,471,534.43 现金及现金等价物净增减额 -48,622,451.40 注：扣除的非经常性损益项目和金额 1、技术改造贴息 550,000.00 2、营业收支净额 -702,103.21 3、存货减值准备 -66,236.06 4、补贴收入 2,473,000.00 5、所得税影响额 -744,038.04 （二）截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标情况： 财务指标 单位 2002 年 2001 年 2000 年(已调整) 主营业务收入 元 309,181,447.51 269,043,679.61 251,844,919.60 净利润 元 63,194,791.53 69,220,669.17 48,004,337.55 摊薄 元/股 0.275 0.302 0.425 每股收益 加权 元/股 0.275 0.306 0.425 摊薄 ％ 10.79 12.56 31.88 净资产收益率 加权 ％ 10.85 13.58 33.99 指 标 单位 2002年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日 总资产 元 799,955,738.77 705,634,714.85 381,718,005.21 股东权益(不含少数股东权益) 元 585,446,737.43 550,917,061.44 150,578,504.34 每股净资产 元/股 2.551 2.401 1.333 5 调整后的每股净资产 元/股 2.547 2.398 1.318 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.325 0.398 0.814 （三）利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 项目 金额 （元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 98,459,804.75 16.82 16.90 0.429 0.429 营业利润 56,590,768.17 9.67 9.71 0.247 0.247 净利润 63,194,791.53 10.79 10.85 0.275 0.275 扣除非经常性损益后的净利润 61,684,168.84 10.54 10.62 0.269 0.269 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动 原因 股本 229,470,000.00 229,470,000.00 资本公积 238,823,556.64 18,634.46 238,842,191.10 注 1 盈余公积 22,731,535.75 9,479,218.73 32,210,754.48 注 2 其中： 法定公益金 7,577,178.57 3,159,739.58 10,736,918.15 注 2 未分配利润 59,891,969.05 25,031,822.80 84,923,791.85 注 3 股东权益合计 550,917,061.44 34,529,675.99 585,446,737.43 注 1：本期增加系债务重组确认的资本公积。 注 2：本期增加系按 2002 年度净利润分别计提 10%的法定盈余公积金和 5% 的法定公益金。 注 3：本年度按实现的净利润提取 10%的法定盈余公积金 6,319,479.15 元和 5%的法定公益金 3,159,739.58 元，每 10 股派发现金股利 1.25 元（含税），利润 分配 28,683,750.00 元。 6 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 67351152 102118848 169470000 60000000 60000000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 67351152 102118848 169470000 60000000 60000000 三、股份总数 229470000 0 0 0 0 0 0 229470000 （二）股票发行与上市情况 1、公司于 2000 年 12 月 26 日利用上海证券交易所系统，采用向一般投资者 上网发行的方式向社会公众发行人民币普通股 4000 万股，发行价格为 8.99 元/ 股。 2、2001 年 1 月 18 日，公司首次发行的 4000 万股“ 天通股份”人民币普通 股股票在上海证券交易所挂牌上市交易。 7 3、2001 年 10 月 12 日，经公司股东大会批准以 2001 年 6 月 30 日的总股本 为基数向全体股东每 10 股转增 5 股而新增社会公众 2000 万股股份上市流通。 4、本报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 （三）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17928 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 股东名称（全称） 年度内 增减 年末持股 数量(股) 持股比例 （%） 股份类别 注 4 （已流通或 未流通） 质押或冻 结的股份 数量 股东性质 （国有股东或 外资股东） 潘广通 0 25320000 11.03 未流通 无 发起人个人股 潘建清 0 23970000 10.44 未流通 无 发起人个人股 海宁市天成投资发展有限公司 0 21961902 9.57 未流通 无 法人股 宝钢集团企业开发总公司 0 18000000 7.84 未流通 无 法人股 海宁市郭店镇资产经营公司 0 9000000 3.92 未流通 无 法人股 海宁市经济发展投资公司 0 8137500 3.55 未流通 无 法人股 信息产业部电子第 48 研究所 0 7500000 3.27 未流通 无 法人股 潘金兴 0 4525775 1.97 未流通 无 发起人个人股 金建清 0 3214358 1.40 未流通 无 发起人个人股 段金柱 0 3165908 1.38 未流通 无 发起人个人股 注：前 10 位股东中，第一大股东潘广通与第二大股东潘建清为父子关系， 另第三、第四、第五、第六、第七、第八、第九、第十大股东为发起人股东，他 们之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 3、公司控股股东情况：本公司为自然人直接控股的上市公司，股权结构比 较分散。在本报告期内，控股股东未发生变化。 4、报告期内，持有本公司 5％以上（含 5％）股东情况 （1）本公司第一大股东为自然人潘广通先生，持有本公司 11. 03％的股份， 中国籍，无其他国家或地区的居留权，最近五年一直担任海宁市天通电子有限公 司（本公司前身）、天通股份的董事长。 （2）本公司第二大股东为自然人潘建清先生，持有本公司 10. 45％的股份， 中国籍，无其他国家或地区的居留权，最近五年一直担任海宁市天通电子有限公 司（本公司前身）、天通股份的副董事长兼总经理。他与第一大股东潘广通先生 为父子关系。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 别 年 龄 职务 任期 持股数量 （股） 股东单位任职情况 备注 潘广通 男 64 董事长 02.4-05.4 25320000 潘建清 男 39 副董事长 兼总经理 02.4-05.4 23970000 徐 楠 男 53 副董事长 02.4-05.4 0 宝钢集团企业开发 总公司总经理 潘金兴 男 39 董事兼 副总经理 02.4-05.4 4525775 杨洪普 男 62 董事 02.4-05.4 0 信息产业部电子第 48 研究所所长 李明锁 男 35 董事 02.4-05.4 0 海宁市天成投资发 展有限公司董事长 荆林波 男 37 独立董事 02.4-05.4 0 汪祥耀 男 45 独立董事 02.4-05.4 0 李建保 男 44 独立董事 02.4-05.4 0 徐春明 男 35 监事会主席 02.4-05.4 3089054 段金柱 男 38 监事 02.4-05.4 3165908 李学礼 男 52 监事 02.4-05.4 0 宝钢集团企业开发 总公司审计处处长 王俊曙 男 38 监事 02.4-05.4 0 海宁市郭店镇资产 经营公司总经理 王海寿 男 52 监事 02.4-05.4 0 海宁市经济发展投 资有限公司经理 彭声谦 男 38 副总经理 02.4-05.4 0 许丽秀 女 37 董事会秘书 02.4-05.4 0 王凤鸣 男 31 财务负责人 02.4-05.4 0 注：公司董事、监事及高级管理人员所持本公司股票，均按交易所规定予以 锁定，无质押。 （二）年度报酬情况 1、高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金。通过年度企业、个人绩效考 9 核结果，并根据本公司员工平均收入水平，兑现年薪。公司奖励基金的提取办法 是按照 2001 年 3 月 21 日一届八次董事会审议通过的《关于对公司董事、总经理 及其他高级管理人员奖励条例的决议》执行。 2、本年度公司共有董事、监事和高级管理人员 17 人，经公司董事会批准实 际支付给高级管理人员的酬金如下： （1）年度报酬总额 121. 56 万元 （2）金额最高的前三名董事的报酬合计 63 万元 （3）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计 63 万元。 （4）独立董事津贴为每人 4. 5 万元。 （5）不在本公司领取报酬的董事、监事情况： 姓名 职务 领取报酬单位 徐楠 副董事长 宝钢集团企业开发总公司 杨洪普 董事 信息产业部电子第 48 研究所 王俊曙 监事 海宁市郭店镇资产经营公司 李学礼 监事 宝钢集团企业开发总公司 王海寿 监事 海宁市经济发展投资公司 （6）本公司领取报酬的董事、监事及高管人员共有 9 人，其中 18 万元以上 2 人，8 万元至 16 万元 7 人。 （三）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员情况 1、报告期内聘任及离任的董事 报告期内，因换届选举，聘任潘广通先生、潘建清先生、徐楠先生、潘金兴 先生、杨洪普先生、李明锁先生为公司第二届董事会董事，聘任荆林波先生、汪 祥耀先生、李建保先生为第二届董事会独立董事；金建清先生、段金柱先生、王 俊曙先生不再担任公司董事职务（公告见 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》）。 2、报告期内聘任及离任的监事 报告期内，因换届选举，聘任李学礼先生、王海寿先生、王俊曙先生为第二 届监事会监事。经公司职代会选举徐春明先生、段金柱先生作为职工代表担任公 司监事会监事。鲍飞兵先生、张锦康先生、庄海江先生不再担任公司监事职务（公 告见 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。 3、报告期内聘任及离任的高级管理人员 报告期内，因董事会换届选举，聘任潘广通先生为公司董事长；潘建清先生 和徐楠先生为公司副董事长；潘建清先生为公司总经理；许丽秀女士为公司董事 会秘书；潘金兴先生为公司常务副总经理；彭声谦先生为副总经理；王凤鸣先生 10 为公司财务总监（公告见 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》）。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，本公司共有在职员工 2191 人，其中生产人员 1680 人，销售 人员 53 人，技术人员 340 人，财务人员 27 人，行政人员 86 人，其他人员 5 人， 无离退休人员。 本公司员工中大中专以上文化程度共 925 人，占员工总数的 42.2％。 11 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会有关规范性 文件的要求，以建立健全完备的法人治理结构，实现规范化、制度化为宗旨，制 定了《公司治理纲要》。《纲要》共八章二十六节二百二十六条，对公司治理具原 则性与操作性，突出保护股东和利益相关者的合法权益，建立有效的内部制衡机 制，强调董事、监事和高级管理人员的诚信、勤勉义务。并根据此准则制订了《独 立董事制度》、修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》、《财务管理与内部控制制度》等有关规章制度，从制 度上对公司的规范运作作出了保障，指明了方向。 为了加强董事会的决策力量，董事会设立了四个专业委员会，即战略发展委 员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。除战略发展委员会主席由 董事长兼任外，其余均由独立董事兼任主席而且独立董事占委员总数的二分之一 以上。 2002 年 6 月，按照中国证监会、国家经贸委联合发布的《关于开展上市公 司建立现代企业制度检查的通知》，根据通知的要求精神，公司本着严肃、认真 的态度进行了认真的自查，专门组织由董事长任组长的自查小组，董事会对自查 报告进行了认真的审议，并上报了中国证监会、国家经贸委。 2002 年 9 月 20 日，中国证监会、国家经贸委发布了《关于做好上市公司现 代企业制度建设经验交流暨总结大会准备工作的通知》，我公司作为浙江省推荐 总体运作比较规范且在公司治理方面有典型经验的一家上市公司，上报了一篇题 为《规范公司治理，实现跨越发展》的经验交流材料。并于 2002 年 12 月 27 日， 参加了中国证监会和国家经贸委在上海共同举办的上市公司治理经验交流及总 结大会。 自从证监会颁布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》后，公司 的三位独立董事已全部到位，已占公司董事总数的三分之一，为公司董事会决策 的科学性、合理性奠定了良好的基础。公司严格按照《上市公司治理准则》和《公 司治理纲要》的要求规范运作，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，切 实维护全体股东尤其是中小股东的利益。 2002 年 3 月，公司董事及董事会秘书签署了《浙江上市公司董事和董事会 秘书诚信责任承诺书》，独立董事上任后，也补签了《诚信责任承诺书》，向全社 会公开作出承诺。 12 （二）独立董事履行职责情况 公司 2002 年 4 月 30 日召开的股东大会，审议通过了关于董事会换届选举及 提名独立董事的议案，聘任荆林波先生、汪祥耀先生、李建保先生为公司第二届 董事会独立董事。独立董事荆林波先生担任了董事会薪酬与考核委员会主席和董 事会审计委员会委员；独立董事汪祥耀先生担任了董事会审计委员会主席和薪酬 与考核委员会委员；独立董事李建保先生分别担任董事会提名委员会主席、董事 会战略发展委员会委员。自三名独立董事任职以来，除李建保先生因公事繁忙请 假未出席二届六次董事会会议外，其余独立董事都参加了任期内的董事会和股东 大会。在董事会决策过程中，三位独立董事分别从宏观形势、财务、专业等角度 对公司的议案特别是投资项目发表了专业性意见，在二届五次董事会会议上，三 位独立董事均对有关投资项目提出了异议，投了弃权票，针对此事项，公司董事 长、副董事长责令相关部门重新进行调研后，提交下次董事会重新讨论，并对各 位董事的认真负责进行了真挚的感谢，并就此事在公司中层以上干部会议上进行 了通报，对公司内部也是一种规范意识的教育。对公司的发展起到了积极的作用， 作为独立董事，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立、分开 1、业务方面，公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和 自主经营能力。 2、人员方面，公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立；公司董事长、 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员全部在公司领取报 酬，没有在其他单位兼任具体管理职务。 3、资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司 拥有自己的商标。 4、机构方面，公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。 5、财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；独立在银行开户，并单独纳税。 （四）高级管理人员实行年薪制和风险奖励基金，详见四（二）1。 13 六、股东大会情况简介 本年度共召开了一次股东大会：2001 年度股东大会。 1、基本情况： 公司就 2001 年度股东大会的召开，于 2002 年 3 月 20 日将股东大会的召开 时间、地点、审议事项及其他相关董事会决议、股东大会通知以公告的形式刊登 在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。其中一项审议事项，即关于 2001 年度股东大会临时提案的公告：聘任李建保先生为公司独立董事刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 公司于 2002 年 4 月 27 日在海宁市海宁宾馆召开了 2001 年度股东大会，出 席会议的股东或授权代理人共 54 人，代表股份 169502460 股，占公司总股份的 73.87％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长潘广通先 生主持。 2、大会以投票表决方式审议，通过了如下决议： （1）2001 年度董事会工作报告； （2）2001 年度监事会工作报告； （3）2001 年度财务决算报告及利润分配决议案； （4）《浙江天通电子股份有限公司治理纲要》； （5）选举产生公司第二届董事会董事；选举产生公司第二届监事会监事； （6）修改公司章程； （7）聘请浙江天健会计师事务所为公司 2002 年度审计机构。 该决议刊登在 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 选举产生了公司第二届董事会董事成员：潘广通先生、潘建清先生、徐楠先 生、杨洪普先生、潘金兴先生、李明锁先生；独立董事成员：荆林波先生、汪祥 耀先生、李建保先生；原金建清先生、段金柱先生、王俊曙先生不再担任公司董 事职务。 选举产生了公司第二届监事会监事成员：徐春明先生、段金柱先生、李学礼 先生、王俊曙先生、王海寿先生；原鲍飞兵先生、张锦康先生、庄海江先生不再 担任公司监事职务。 14 七、董事会报告 （一）报告期经营情况的讨论与分析 1、2002 年，企业面临的市场竞争日趋激烈，产品价格不断走低。面对新的 环境面前，公司一方面积极抓好募集资金的项目建设，总投资 1.67 亿元的抗电 磁干扰（EMI）、通讯等专用软磁铁氧体粉料及磁芯技改项目提前于 9 月完工并 通过国家经贸委、省经贸委的验收，并在 2002 年消化试生产增加成本的基础上， 获得了一定的收益。一方面继续加强内部管理，努力降低生产成本，重视开发新 产品，一年里共有十一个材料通过省级新产品鉴定。通过公司管理层和员工的共 同努力，在很大程度上克服了市场不景气、价格下跌的困难，利润比上半年有一 定幅度的增长，但利润总额比上年同期减少了 7.95％，销售收入比上年同期增长 了 14.92％。 （二）报告期内公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开发；经 营自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务。 报告期内公司的主营业务收入及主营业务利润全来自于 MnZn 铁氧体磁芯 及铁粉芯、镍锌磁芯的生产和销售。 2、公司主营业务分地区及分部情况 2002 年公司主营业务收入 309,181,447.51 元，其中内销收入 197,335,297.98 元，外销收入 111,846,149.53 元，外销占主营业务收入的 36.17%；主营业务分布 情况如下： 产品分类 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 开关电源磁性材料 249,147,303.70 170,792,123.65 31.45 滤波磁性材料 59,235,019.78 37,539,780.53 36.63 铁粉芯、镍锌磁性材料 799,124.03 352,748.19 55.86 合计 309,181,447.51 208,684,652.37 32.50 （三）公司主要参股公司的经营情况及业绩 1、上海宝钢天通有限公司：该公司注册资本 6347.5 万元，截止报告期末， 本公司持有该公司 12.60%的股权，股权未发生变化。该公司主营磁性材料、电 子元器件制造加工等。目前该公司经营状况良好。 2、浙江天堂硅谷创业投资有限公司：该公司注册资本 15680 万元，截止报 告期末，本公司持有该公司 6.3775%的股权，股权未发生变化。该公司主营实业 15 投资开发，高新技术企业及项目投资，为企业提供投资咨询及管理等。目前该公 司经营情况良好。 3、浙江宏达经编股份有限公司：该公司注册资本 5355.92 万元，截止报告 期末，本公司持有该公司 5％的股份，股权未发生变化。该公司主要经营针织面 料、服装、合成革的制造、加工、销售，印染，化纤丝、染化料的销售，经营进 出口业务。目前该公司经营状况良好。 4、上海天谷电子有限公司：该公司注册资本为 1000 万元，截止报告期末， 本公司持有该公司 40%的股权，股权未发生变化，本公司为第一大股东。该公司 主要经营液晶显示器用背光驱动单元的开发设计、生产加工、销售。该公司在 2002 年 7 月开始生产经营活动，由于该公司为新设公司，前期费用负担较重， 2002 年处于微亏状态。 5、浙江嘉康电子股份有限公司：该公司的注册资本为 5360 万元，截止报告 期末，本公司持有该公司 5.44%的股份，股权结构未发生变化。公司主要经营电 子元器件的加工、制造、修理；经营本企业自产电子陶瓷器件及相关技术的出口 业务，经本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、 零配件及技术的进出口业务，开展本企业“ 三来一补” 业务。公司经营状况良好。 6、上海天盈投资发展有限公司，该公司注册资本为 6000 万元，其中本公司 以现金出资 2880 万元，持有该公司股权的 48%。该公司主要经营实业投资，资 产管理，企业战略、管理和营销策划，企业托管，投资咨询。根据本公司二届六 次董事会审议，同意向该公司增资 2800 万元。该次增资完成后，天盈公司的注 册资本由 6000 万元增加到 11600 万元，本公司在天盈公司的出资由 2880 万元增 加到 5680 万元，持有该公司股权由 48％增加到 48.96％。目前该公司经营情况 良好。 （四）主要供应商、客户情况 1、本期公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 37.25％。 2、本期公司向前五名客户合计的销售额占销售总额的 26.60％。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 近几年来，电子产业虽然发展迅速，世界制造中心逐渐向中国转移，但是由 于欧美、日本等工业发达国家经济增速放缓，全球经济下滑，IT 产业滑坡严重， 行业价格竞争激烈，产品毛利率下滑幅度较大。针对这一现状，公司主要采取了 以下几种对策： 1、调整产品结构，提高产品赢利能力。 由于 IT 行业的不景气，本公司主导产品的附加值有所下降，因此开拓新市 场是我们工作的重点，而产品的生产能力是关键。由于这方面工作开展得比较有 16 成效，因此公司的赢利水平下滑幅度比价格下滑幅度要小得多。 2、重视公司诚信建设，注重产品质量，提升公司诚信度。 公司视产品质量为公司的生命，组织全公司力量认真进行 ISO9002-2000 版 体系认证，并以体系的要求进行内审，并及时完成整改，顺利通过了认证中心标 准体系认证，提高了公司质量管理水平，并先后接受了国内外客户对质保体系的 审核，获得了客户的认同，为开拓市场创造了良好的条件。 3、积极树立以“ 效益为中心” 的指导思想，推进财务管理，加强内部控制， 降低成本。 4、确立“ 以人为本”思想，切实抓好人才引进及人才培养工作，抓好生活工 程建设。 5、明确“ 创新是公司保持长盛不衰的决定因素”，从制度上、机制上保证激 励创新。 6、下大力气抓好募集资金项目建设和管理，用最低成本产生最大效用。 通过员工的努力，本公司的重点募集资金项目抗电磁干扰（EMI）、通讯等 专用软磁铁氧体粉料及磁芯技改项目提前完成并产生效益。 （六）公司报告期内的投资情况 1、募股资金使用情况 （1）募集资金数额和到位时间 根据中国证监会证监发字（2000）181 号文批准，公司于 2000 年 12 月 26 日向社会公众发行 4000 万股人民币普通股，每股发行价 8.99 元，扣除上市费用， 实际可运用募集资金 344,800,000.00 元。上述资金已于 2001 年 1 月 3 日全部到 位，并经浙天会验（2001）第 1 号验资报告确认。 （2）募集资金的实际运用情况 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 472. 67 募集资金总额 34480.00 已累计使用募集资金总额 34480. 00 承诺项目 拟投入金 额 是否变 更项目 实际投入 金额 预期产生 收益金额 实际收益 是否符合计 划进度和预 计收益 抗电磁干扰（EMI）、 通讯等专用软磁铁 氧体粉料及磁芯技 改项目 16733.5 否 16824.74 0 2774.77 提前 建立高磁导率及高 频低功耗高档软磁 铁氧体材料出口基 地技改项目 6000 否 6467.28 4266. 9 1772.97 否 17 流动资金 11746. 5 否 11746. 5 合计 34480 35038. 52 — 未达到计划进度和 收益的说明（分具 体项目） 建立高磁导率及高频低功耗高档软磁铁氧体材料出口基地技改项目原 承诺于 2001 年底全部完工，项目完成后产生年利润总额为 4266.9 万元。 由于在项目投入后，就面临了世界经济不景气和 IT 产业严重滑坡的经济环 境，产品价格比项目 1999 年立项时有较大幅度下跌，及原产品预计主要用 于新增加的通讯网络用磁芯，现转为主要用于电视、电脑，导致该项目在 2002 年实现利润未能达到预期目标。 变更原因及变更程 序说明（分具体项 目） 无 2、重大非募集资金投资情况 （1）项目投资情况：公司一届十二次董事会决议以自有资金 5496 万元投资 建设 SMD 软磁铁氧体磁芯技术引进项目。至报告期末，公司已投入 5424 万元。 （2）股权投资情况：上海天盈投资发展有限公司原注册资本为 6000 万元， 本公司出资 2880 万元，占注册资本的 48％。根据本公司二届六次董事会审议， 同意向该公司增资 2800 万元，增资完成后，天盈公司的注册资本由 6000 万元增 加到 11600 万元，本公司在天盈公司的出资由 2880 万元增加到 5680 万元，持有 该公司股权由 48％增加到 48.96％。 （七）公司财务状况分析 项目 2002 年度 2001 年度 增减量 同比 变化 (%) 变动 原因 总资产 799,955,738.77 705,634,714.85 94,321,023.92 13.37 注 1 股东权益 585,446,737.43 550,917,061.44 34,529,675.99 6.27 注 2 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务利润 98,459,804.75 108,460,012.56 净利润 63,194,791.53 69,220,669.17 现金及现金等价物 -48,622,451.40 91,366,384.73 注 1：本年度实现净利润 6319.47 万元及银行贷款增加 2500 万元； 注 2：本年度实现净利润 6319.47 万元。 （八）公司新年度的经营计划 1、继续巩固行业龙头地位，增大主业的生产规模，提高产品档次，提升在 世界同行中的地位和影响力。 2、重视战略，明确到 2005 年的发展规划，并以此为指导，积极推进各项工 作，加速公司发展。 3、明年作为公司的“ 管理年”，全面推行制度化管理，健全内控制度，推行 18 全面预算管理，通过严格的控制程序，将公司的生产经营目标渗透到各环节、各 位员工，进一步降低生产成本。 4、推行信息化管理，实施 ERP 工程，充分整合公司现有资源，实现管理从 事后控制向事前、过程控制的转变。 5、宣贯、实施 ISO14000 环保体系标准，进一步改善公司生产环境，逐步 实现“ 绿色生产” 的目标。 6、积极倡导工艺、技术、装备、管理创新，走新型工业化道路，取得更好 的经济效益和社会效益。 7、积极主动调整产品结构，加强新产品和新市场的开拓力度。 8、积极采取有力措施，加强对投资项目的管理，提高设备的生产能力和利 用率。 9、力争在本年度完成增发融资工作。 （九）董事会日常工作 报告期内，董事会召开了 9 次会议。 1、2002 年 1 月 16 日，以传真、通讯方式召开了公司一届十一次董事会会 议，会议审议通过了如下决议： （1）《关于一届董事会成员任期问题》； （2）《关于会计政策变更》。 该决议刊登在 1 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2、2002 年 3 月 17 日，在公司明珠五楼会议室召开了一届十二次董事会会 议，会议审议通过了《2001 年年度报告及报告摘要》、《总经理业务工作报告》、 《2001 年度财务决算方案及利润分配预案》、《公司 2002 年度利润分配政策》、 《公司组织机构的调整方案》、《公司治理纲要》、《公司第二届董事会董事、监事 会监事候选人资格》、《修改公司章程的议案》、《有关投资事项》、《聘请审计机 构的议案》及《召开 2001 年度股东大会的议案》。 该决议刊登在 3 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、2002 年 4 月 26 日，公司在海宁市海宁宾馆召开了一届十三次董事会会 议，会议审议通过了《2002 年第一季度报告》。 《2002 年第一季度报告》内容详见 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》。 4、2002 年 4 月 27 日，公司在海宁市海宁宾馆召开了二届一次董事会会议， 会议审议通过了如下决议： （1）选举潘广通先生为公司第二届董事会董事长、潘建清先生和徐楠先生 为副董事长。 19 （2）由董事长潘广通先生提名、董事会选举决定独立董事李建保先生为提 名委员会主席，独立董事荆林波先生及董事潘广通先生为委员。 （3）由提名委员会提名、经董事会选举决定潘广通先生为战略发展委员会 主席，独立董事李建保先生及董事潘建清先生、徐楠先生、杨洪普先生为委员； 决定独立董事汪祥耀先生为审计委员会主席，独立董事荆林波先生及董事潘广通 先生为委员；决定独立董事荆林波为薪酬与考核委员会主席，独立董事汪祥耀先 生及董事杨洪普先生为委员。 （4）经董事长提名、提名委员会审核、董事会聘任潘建清先生为公司总经 理，许丽秀女士为董事会秘书。 （5）经总经理提名、提名委员会审核、董事会聘任潘金兴先生为公司常务 副总经理、彭声谦先生为副总经理，王凤鸣先生为财务总监。 （6）授予董事长除《公司法》、《公司章程》规定外的下列职权： a.决定单笔不超过 1000 万元及连续 12 个月内不超过 3000 万元的长期投资； b.决定 5000 万元以内的短期投资； c.决定单笔 5000 万元以内的银行贷款； d.决定 1000 万元以内的对外担保。 上述授权均含本数。 （7）审议通过了公司以下制度（内容详见上交所网站：）： a.《股东大会议事规则》； b.《董事会议事规则》； c.《总经理工作细则》； d.《董事会秘书工作制度》； e.《信息披露管理办法》； f.《募集资金使用管理办法》； g.《关联交易决策程序》； h.《独立董事制度》； i.《战略决策委员会实施细则》； j.《提名委员会实施细则》； k.《审计委员会实施细则》； l.《薪酬与考核委员会实施细则》； m.《财务管理与内部控制制度》。 以上 a.b.e.f.g.h.项制度将提交下次股东大会审议。 该决议刊登在 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 5、2002 年 6 月 26 日，公司以传真、通讯方式召开了二届二次董事会会议， 20 会议审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 6、2002 年 8 月 10 日，在海宁召开了公司二届三次董事会会议，会议审议 通过了《2002 年半年度报告及报告摘要》。 《2002 年半年度报告》内容详见，《2002 年半年度报告摘要》 内容刊登在 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 7、2002 年 10 月 19 日，公司在海宁市花园酒店召开了二届四次董事会会议， 会议审议通过了《2002 年第三季度报告》。 《2002 年第三季度报告》内容刊登在 10 月 22 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 8、2002 年 11 月 18 日，公司以传真通讯方式召开了二届五次董事会会议， 会议经过认真审议，未形成决议。 9、2002 年 12 月 21 日，在上海漕河径开发区古美路 1188 号公司一楼会议 室召开了二届六次董事会会议，会议审议通过了如下决议： （1）拟总投资 16754 万元投入于液晶显示器用锰锌磁芯生产线技改项目； （2）对上海天盈投资有限公司增资 2800 万元用于购买安徽省的 320 亩土地 及进行房地产开发事项； （3）公司组织机构设置的议案：公司增设了电子事业部和先进陶瓷事业部 （筹）。 该决议刊登在 12 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 10、根据 2001 年度股东大会通过的《2001 年度财务决算报告及利润分配的 决议》，公司认真组织实施了该项决议。相关实施公告刊登在 5 月 16 日《中国证 券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （十）2002 年利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 63194791.53 元，提取 10％的法定公积金 6319479.15 元，提取 5％的法定公益金 3159739.58 元，可供分配利润 53715572.80 元；加上公司 2002 年年初未分配利润 59,891,969.05 元，合计可供分配利润 113607541.85 元。拟定分配方案如下：以 2002 年末股本总数 22947 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税）， 计 28683750 元，剩余未分配利润 84923791.85 元，转入下一年度分配，本期不 实行资本公积金转增股本。 （十一）报告期内公司选定的信息披露报纸 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》，没有变更。 21 八、监事会报告 （一）公司召开监事会情况 报告期内监事会共召开 7 次会议。 1、2002 年 1 月 16 日，公司以传真、通讯方式召开了一届六次监事会会议， 会议审议通过了《关于一届监事会成员任期问题的说明》、《关于会计政策变更》。 该决议刊登在 1 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2、2002 年 3 月 17 日，在公司明珠五楼会议室召开了一届七次监事会会议， 会议审议通过了《2001 年年度报告及报告摘要》、《总经理业务工作报告》、 《2001 年度财务决算方案及利润分配预案》、《公司治理纲要》、《聘请审计机构 的议案》。 该决议刊登在 3 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、2002 年 4 月 26 日，公司在海宁市海宁宾馆召开了一届八次监事会会议， 会议审议通过了《2002 年第一季度报告》。 《2002 年第一季度报告》内容刊登在 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》。 4、2002 年 4 月 27 日，在海宁市海宁宾馆召开了公司二届一次监事会会议， 会议审议通过了如下决议： （1）选举徐春明先生为公司第二届监事会主席； （2《浙江天通电子股份有限公司监事会议事规则》。 该决议刊登在 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 5、2002 年 8 月 10 日，在海宁召开了公司二届二次监事会会议，会议审议 通过了《2002 年半年度报告及报告摘要》。 《2002 年半年度报告》内容详见，《2002 年半年度报告摘要》 内容刊登在 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 6、2002 年 10 月 19 日，在海宁市花园酒店召开了公司二届三次监事会会议， 会议审议通过了《2002 年第三季度报告》。 《2002 年第三季度报告》内容刊登在 10 月 22 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 7、2002 年 12 月 21 日，在上海漕河径开发区古美路 1188 号公司一楼会议 室召开了公司二届四次监事会会议，会议审议通过了如下决议： （1）拟总投资 16754 万元投入于液晶显示器用锰锌磁芯生产线技改项目； （2）公司组织机构设置的议案：公司增设了电子事业部和先进陶瓷事业部 （筹）。 22 该决议刊登在 12 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （二）监事会履行职责情况 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会 决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了监 督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司 的管理制度规范科学。公司的董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法 律、法规，以及公司章程，也没有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健会 计师事务所对公司 2002 年的财务报告出具的无保留意见的审计报告是客观公正 的。 3、募集资金投入情况 公司于 2000 年 12 月 26 日首次发行 4000 万股社会公众股，募股资金投入项 目和承诺投入项目一致，实际投资项目没有变更。 4、收购、出售资产交易情况 公司没有收购、出售资产交易及内幕交易情况，没有损害股东的权益或造成 公司资产流失的情况发生。 5、关联交易情况 公司无重大关联交易。 23 九、 重要事项 （一）报告期内，本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项：本公司与股东信息产业部第四十八研究所于 2000 年 3 月 4 日签订了《全自动全密封氮气氛保护推板窑合同书》二份。根据合同， 公 司 向 信 息 产 业 部 第 四 十 八 研 究 所 订 购 上 列 设 备 四 台 ， 合 同 总 金 额 14, 078, 000. 00 元。2001 年度已采购并已安装其中三台（金额 10, 360, 000. 00 元）。2002 年度实际采购其中一台（金额 3, 178, 000. 00 元）并已安装调试。 本公司与股东信息产业部第四十八研究所于 2002 年 8 月 17 日签订了《16 米全自动辊道单推板电窑合同书》一份。根据合同，公司向信息产业部第四十八 研究所订购上列设备一台，合同总金额 600, 000. 00 元。2002 年度实际已采购并 已安装调试。 本公司与湖南丰业科技有限责任公司( 系股东信息产业部第四十八研究所控 股子公司) 于 2002 年 8 月 28 日签订了《RBN14- 60*60*90/UM型钟罩式气氛炉委 托研制合同书》一份。根据合同，公司向湖南丰业科技有限责任公司订购上述设 备一台，合同总金额 780, 000. 00 元。2002 年度实际已采购并已安装调试。 （四）公司重大合同及其履行情况 本公司与江苏南大紫金智能科技有限公司于 2002 年 7 月 8 日签订了《Mn-Zn 系铁氧体干、湿法制粉工程承揽合同》一份。由于该合同涉及保密条款，因此本 公司申请豁免披露。根据合同规定，由江苏南大紫金智能科技有限公司负责 Mn-Zn 系铁氧体干、湿法制粉自动化生产工程的设计制造及安装调试。合同总金 额为 29,630,000.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日公司已按工程进度累计支付了工 程款 15,271,200.00 元。 （五）报告期内，本公司继续聘请浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。 2002 年 4 月 27 日，公司 2001 年度股东大会审议通过了《关于继续聘请浙 江天健会计师事务所为本公司 2002 年度审计机构的议案》，继续聘请浙江天健会 计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构。该审计机构已连续为公司提供了 3 年的审计服务。 公司最近二年支付给浙江天健会计师事务所的财务审计费用（含差旅费）如 下： 项目 2002 年 2001 年 审计费（万元） 29 15 验资费（万元） 0 2 24 （六）报告期内，本公司、公司董事会及董事、监事和高级管理人员没有受 到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情 形。 （七）其他重大事项： 1、2002 年 9 月 3 日，本公司重点技改项目通过国家经贸委和省经贸委的竣 工验收，详细内容刊登在 9 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上。 2、2002 年 11 月 30 日，本公司研制开发的 11 个新材料通过省级鉴定，详 细内容刊登在 12 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （八）报告期内，本公司无对外担保事项。 （九）报告期内，本公司名称和股票简称没有发生改变。 25 十、财务报告 审 计 报 告 浙天会审[ 2003] 第 125 号 浙江天通电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及2002年度的利 润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔 中国· 杭州 中国注册会计师 沈维华 报告日期：2003年2月18日 26 浙江天通电子股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江天通电子股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）系经浙江省 人民政府证券委员会浙证委[ 1998] 145 号文《关于同意变更设立浙江天通电子股 份有限公司的批复》同意，于 1999 年 2 月 10 日在浙江省工商行政管理局登记注 册 ， 取 得 注 册 号 3300001005459 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 现 有 注 册 资 本 229, 470, 000. 00 元，折 229, 470, 000 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 60, 000, 000 股。公司股票已于 2001 年 1 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属电子元器件制造业，主要从事磁性材料、电子元件的生产经营，经 营范围包括：磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开发。经营自 产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 ( 一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ( 二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ( 三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 ( 四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ( 五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间 价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前 的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 27 ( 六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ( 七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为 冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未 收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资 计提跌价准备。 ( 八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据 债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：确定提取比例分 别为：账龄 1 年( 含 1 年，以下类推) 以内的，按其余额的 6%计提；账龄 1- 2 年 的，按其余额的 15% 计提；账龄 2- 3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上 的，按其余额的 100%计提。对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提 坏账准备。 2．坏账的确认标准为: ( 1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； ( 2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 ( 九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低 值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出 原材料采用计划成本法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账， 发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法 摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 28 成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现 净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可 变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 ( 十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投 资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或 虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价 在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债 券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中 包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债 券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投 资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投 资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备。 ( 十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：( 1) 为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的；( 2) 使用年限超过一年；( 3) 单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果 融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁 付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的 3％，土地使用权规定使用年限 高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折 29 旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限( 年) 年折旧率( %) 房屋及建筑物 20- 35 2. 77- 4. 85 机械设备 5- 8 12. 13- 19. 40 运输工具 8 12. 13 电子设备 8- 20 4. 85- 12. 13 其他设备 8 12. 13 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的 差额，提取固定资产减值准备。 ( 十二) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： ( 1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ( 2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； ( 3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 ( 十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 ( 1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ( 2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 30 活动重新开始。 ( 3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款 费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 ( 十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定：( 1) 合同规定受益年限但法律没有规定 有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；( 2) 合同没有规定受益年限但法律规 定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；( 3) 合同规定了受益年限，法律也 规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；( 4) 合同没有 规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 ( 十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营当月一次计入损益。 ( 十六) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按 直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 ( 十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，商品经买方检验合格，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 ( 1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 31 取款项的证据时，确认劳务收入。 ( 2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为 完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现 金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。上述收入的确定并应同时满足：( 1) 与交易相关的经济利益能够流入 公司；( 2) 收入的金额能够可靠地计量。 ( 十八) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 ( 十九) 会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则―固 定资产》的规定和财政部财会[ 2002] 18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起 改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。公司上述会计政策变更无累积影 响数。 三、税（费）项 ( 一) 增值税 按 17%的税率计缴。 ( 二) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴。 ( 三) 农村教育事业费附加 根据浙江省教育委员会、财政厅、地方税务局和中国人民银行浙江省分行 1994 年 12 月联合颁布的《关于进一步做好征收城乡教育费附加的通知》的规定， 费率为 5‰，按营业收入额计缴。 ( 四) 企业所得税 按 33%的税率计缴所得税。 四、利润分配 根据 2003 年 3 月 1 日本公司董事会二届七次会议确定的 2002 年度利润分配 方案，按 2002 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 1. 25 元（含税）, 剩余累计未分配利润滚存至下年。该利润 分配预案尚待公司股东大会审议通过。 32 五、会计报表项目注释 ( 一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 86, 608, 211. 29 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 32, 925. 26 8, 958. 70 银行存款 86, 152, 085. 03 124, 097, 390. 50 其他货币资金 423, 201. 00 11, 124, 313. 49 合 计 86, 608, 211. 29 135, 230, 662. 69 ( 2) 其他货币资金均为进口设备开具信用证的保证金。 ( 3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 欧 元 2, 938. 92 7. 3076 21, 476. 48 美 元 1, 714, 812. 04 8. 2773 14, 194, 013. 70 405, 664. 95 8. 2766 3, 357, 526. 53 港 币 1, 541, 762. 64 1. 0611 1, 635, 964. 34 577, 672. 88 1. 0606 612, 679. 86 日 元 16. 00 0. 069035 1. 10 小 计 15, 829, 979. 14 3, 991, 682. 87 2. 短期投资 期末数 0. 00 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 19, 377, 851. 99 19, 377, 851. 99 合 计 19, 377, 851. 99 19, 377, 851. 99 3. 应收票据 期末数 12, 735, 593. 41 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 12, 735, 593. 41 2, 848, 208. 22 合 计 12, 735, 593. 41 2, 848, 208. 22 ( 2) 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 33 4. 应收账款 期末数 101, 929, 068. 45 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 106, 495, 881. 61 97. 72 6, 389, 752. 90 100, 106, 128. 71 62, 335, 686. 55 96. 68 3, 740, 141. 19 58, 595, 545. 36 1- 2 年 663, 261. 35 0. 61 99, 489. 20 563, 772. 15 2, 125, 077. 03 3. 29 318, 761. 55 1, 806, 315. 48 2- 3 年 1, 798, 810. 84 1. 65 539, 643. 25 1, 259, 167. 59 10, 793. 59 0. 02 3, 238. 08 7, 555. 51 3 年以上 17, 489. 21 0. 02 17, 489. 21 6, 695. 62 0. 01 6, 695. 62 合 计 108, 975, 443. 01 100. 00 7, 046, 374. 56 101, 929, 068. 45 64, 478, 252. 79 100. 00 4, 068, 836. 44 60, 409, 416. 35 ( 2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 28, 237, 973. 16 元，占 应收账款账面余额的 25. 91%。 ( 3) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美 元 USD 4, 383, 193. 11 8. 2773 36, 281, 004. 33 USD 2, 616, 693. 26 8. 2766 21, 657, 323. 43 港 币 HKD 5, 204, 782. 67 1. 0611 5, 522, 794. 89 HKD 2, 927, 803. 94 1. 0606 3, 105, 228. 86 小 计 41, 803, 799. 22 24, 762, 552. 29 5. 其他应收款 期末数 5, 128, 897. 00 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例( %) 坏账准备 账面价值 1 年以内 5, 037, 335. 09 77. 50 302, 240. 11 4, 735, 094. 98 1, 001, 036. 29 37. 26 60, 062. 18 940, 974. 11 1- 2 年 301, 358. 21 4. 64 45, 203. 73 256, 154. 48 476, 119. 34 17. 72 71, 417. 90 404, 701. 44 2- 3 年 196, 639. 34 3. 03 58, 991. 80 137, 647. 54 258, 141. 35 9. 61 77, 442. 41 180, 698. 94 3 年以上 964, 060. 85 14. 83 964, 060. 85 951, 214. 35 35. 41 951, 214. 35 合 计 6, 499, 393. 49 100. 00 1, 370, 496. 49 5, 128, 897. 00 2, 686, 511. 33 100. 00 1, 160, 136. 84 1, 526, 374. 49 ( 2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 深圳富康精密电子陶瓷有限公司 2, 000, 000. 00 暂借款 海宁市乡镇企业管理局基建办 556, 000. 00[ 注] 暂借款 小 计 2, 556, 000. 00 [ 注] ：海宁市乡镇企业管理局基建办暂借款 556, 000. 00 元账龄在 3 年以上，公司已按 会计政策全额计提坏账准备。 ( 3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3, 497, 280. 00 元，占 其他应收款账面余额的 53. 81%。 34 ( 4) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 5) 无外币其他应收款。 6. 预付账款 期末数 2, 895, 280. 81 ( 1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例( %) 金 额 比例( %) 1 年以内 2, 895, 280. 81 100. 00 2, 178, 163. 21 100. 00 合 计 2, 895, 280. 81 100. 00 2, 178, 163. 21 100. 00 ( 2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 3) 无外币预付账款。 7. 应收补贴款 期末数 770, 524. 43 ( 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税款 770, 524. 43 合 计 770, 524. 43 ( 2) 应收补贴款的性质均系应收出口退税。 8. 存货 期末数 67, 640, 392. 08 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15, 573, 998. 58 15, 573, 998. 58 11, 425, 590. 17 11, 425, 590. 17 包装物 23, 349. 64 23, 349. 64 35, 380. 91 35, 380. 91 低值易耗品 2, 476. 45 2, 476. 45 482. 91 482. 91 库存商品[ 注] 37, 918, 047. 84 761, 016. 27 37, 157, 031. 57 46, 763, 315. 12 694, 780. 21 46, 068, 534. 91 在产品 14, 883, 535. 84 14, 883, 535. 84 8, 619, 749. 00 8, 619, 749. 00 合 计 68, 401, 408. 35 761, 016. 27 67, 640, 392. 08 66, 844, 518. 11 694, 780. 21 66, 149, 737. 90 [ 注] ：期末数中包括发出商品 15, 096, 151. 40 元。 ( 2) 本期存货的取得方式，其中：非现金资产抵偿债务取得 1, 145, 087. 92 元， 其余均为外购或自制。 ( 3) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 694, 780. 21 66, 236. 06 761, 016. 27 小 计 694, 780. 21 66, 236. 06 761, 016. 27 35 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9. 长期股权投资 期末数 87, 870, 096. 21 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 61, 890, 646. 21 61, 890, 646. 21 32, 800, 000. 00 32, 800, 000. 00 其他股权投资 25, 979, 450. 00 25, 979, 450. 00 25, 979, 450. 00 25, 979, 450. 00 合 计 87, 870, 096. 21 87, 870, 096. 21 58, 779, 450. 00 58, 779, 450. 00 ( 2) 长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例( %) 上海天盈投资发展有限公司 20 年 56, 800, 000. 00 48. 97[ 注] 上海天谷电子有限公司 20 年 4, 000, 000. 00 40. 00 上海宝钢天通磁业有限公司 20 年 8, 000, 000. 00 12. 60 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 长期 10, 000, 000. 00 6. 3775 浙江宏达经编股份有限公司 长期 2, 677, 960. 00 5. 00 浙江嘉康电子股份有限公司 长期 1, 825, 000. 00 5. 448 小 计 83, 302, 960. 00 [ 注] ：根据公司 2002 年 12 月 21 日二届董事会六次会议决议，公司以现金 2, 800 万元 增加对上海天盈投资发展有限公司的投资，累计出资额为 5, 680 万元，占该公司注册资本的 48. 97%。详见本会计报表附注十（二）之说明。 ( 3) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 上海天盈投资发展有限公司 28, 800, 000. 00 28, 000, 000. 00 1, 521, 055. 49 29, 521, 055. 49 上海天谷电子有限公司 4, 000, 000. 00 - 430, 409. 28 - 430, 409. 28 小 计 32, 800, 000. 00 28, 000, 000. 00 1, 090, 646. 21 29, 090, 646. 21 b．被投资单位与公司会计政策的重大差异说明 公司被投资单位上海天盈投资发展有限公司执行《商品流通企业会计制度》； 被投资单位上海天谷电子有限公司执行《工业企业会计制度》。 36 10. 长期债权投资 期末数 150, 000. 00 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 150, 000. 00 150, 000. 00 270, 000. 00 270, 000. 00 合 计 150, 000. 00 150, 000. 00 270, 000. 00 270, 000. 00 ( 2) 长期债权投资——其他债权投资 被投资单位名称 到期时间 期末数 浙江省电力集资款 2004 年 150, 000. 00 小 计 4 年 150, 000. 00 11. 固定资产原价 期末数 487, 732, 071. 05 ( 1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 61, 863, 639. 81 62, 895, 075. 77 124, 758, 715. 58 机械设备 142, 670, 502. 99 113, 347, 297. 81 98, 000. 00 255, 919, 800. 80 电子设备 12, 186, 970. 08 4, 349, 208. 21 16, 536, 178. 29 运输工具 8, 534, 548. 00 2, 435, 930. 00 10, 970, 478. 00 其他设备 64, 430, 017. 62 15, 116, 880. 76 79, 546, 898. 38 合 计 289, 685, 678. 50 198, 144, 392. 55 98, 000. 00 487, 732, 071. 05 ( 2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 197, 131, 714. 55 元。 ( 3) 上述固定资产无融资租入固定资产。 ( 4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 7, 451, 685. 52 254, 784. 95 7, 196, 900. 57 小 计 7, 451, 685. 52 254, 784. 95 7, 196, 900. 57 ( 5) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 3, 291, 444. 00 1, 496, 167. 00 280, 144. 60 1, 515, 132. 40 小 计 3, 291, 444. 00 1, 496, 167. 00 280, 144. 60 1, 515, 132. 40 ( 6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 151, 125. 00 146, 591. 25 4, 533. 75 37 机器设备 31, 767, 664. 18 29, 407, 360. 51 1, 407, 273. 74 953, 029. 93 电子设备 357, 100. 00 346, 387. 00 10, 713. 00 运输工具 1, 904, 086. 00 1, 302, 090. 62 544, 872. 80 57, 122. 58 其他设备 8, 253, 367. 30 6, 658, 709. 56 1, 347, 056. 72 247, 601. 02 小 计 42, 433, 342. 48 37, 861, 138. 94 3, 299, 203. 26 1, 273, 000. 28 ( 7) 期初固定资产 29, 570, 715. 10 元及本期新增固定资产 38, 568, 967. 28 元尚未办妥产权过户手续。 12．累计折旧 期末数 126, 522, 048. 95 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7, 356, 320. 97 2, 629, 888. 15 9, 986, 209. 12 机械设备 58, 239, 359. 10 22, 803, 856. 52 17, 823. 78 81, 025, 391. 84 电子设备 2, 976, 467. 16 992, 595. 75 3, 969, 062. 91 运输工具 1, 989, 849. 20 1, 278, 405. 25 3, 268, 254. 45 其他设备 20, 829, 425. 75 7, 443, 704. 88 28, 273, 130. 63 合 计 91, 391, 422. 18 35, 148, 450. 55 17, 823. 78 126, 522, 048. 95 13．固定资产净值 期末数 361, 210, 022. 10 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 114, 772, 506. 46 54, 507, 318. 83 机械设备 174, 894, 408. 96 84, 431, 143. 90 电子设备 12, 567, 115. 38 9, 210, 502. 92 运输工具 7, 702, 223. 55 6, 544, 698. 80 其他设备 51, 273, 767. 75 43, 600, 591. 87 合 计 361, 210, 022. 10 198, 294, 256. 32 14．固定资产减值准备 期末数 4, 850, 046. 85 ( 1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少* 期末数 机械设备 1, 557, 947. 38 151, 573. 64 1, 406. 373. 74 运输工具 2, 016, 401. 69 55, 356. 03 7, 488. 23 2, 064, 269. 49 其他设备 1, 402, 967. 72 23, 564. 10 1, 379, 403. 62 合 计 4, 977, 316. 79 55, 356. 03 182, 625. 97 4, 850, 046. 85 38 *其中含本期转回的固定资产减值准备 182, 625. 97 元。 ( 2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产 可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额，提取固定资产减值准备。 15. 在建工程 期末数 56, 527, 030. 21 （1）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 软磁铁氧体出口 14, 184, 616. 03 14, 184, 616. 03 基地技改项目 1. 67 亿元软磁铁氧 120, 818, 719. 38 120, 818, 719. 38 体粉料及磁芯生产线 TP4A2500 吨制粉线项目 3, 594, 973. 56 3, 594, 973. 56 液晶显示器磁芯技改项目 24, 964, 760. 44 24, 964, 760. 44 SMD表面贴装项目 26, 778, 450. 79 26, 778, 450. 79 其 他 4, 783, 818. 98 4, 783, 818. 98 5, 669, 621. 90 5, 669, 621. 90 合 计 56, 527, 030. 21 56, 527, 030. 21 144, 267, 930. 87 144, 267, 930. 87 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其 期末数 资金 预算数 工程进度( %) 增加 固定资产 他减少 来源 软磁铁氧体出口 14, 184, 616. 03 238, 460. 70 14, 423, 076. 73 募股 6, 000 万元 100[ 注 1] 基地技改项目 资金 1. 67 亿元软磁铁氧 120, 818, 719. 38 4, 487, 671. 30 125, 306, 390. 68 募股 16, 734 万元 100[ 注 2] 体粉料及磁芯生产线 资金 TP4A2500 吨制粉线项目 3, 594, 973. 56 1, 660, 500. 00 1, 934, 473. 56 其他 2, 968 万元 100[ 注 3] 来源 液晶显示器磁 52, 457, 977. 43 22, 128, 433. 78 5, 364, 783. 21 24, 964, 760. 44 其他 16, 754 万元 31. 31 芯技改项目 来源 SMD表面贴装项目 54, 236, 420. 68 27, 457, 969. 89 26, 778, 450. 79 其他 5, 496 万元 98. 69 来源 其 他 5, 669, 621. 90 7, 269, 540. 55 6, 155, 343. 47 2, 000, 000. 00 4, 783, 818. 98 其他 来源 合 计 144, 267, 930. 87 118, 690, 070. 66 197, 131, 714. 55 9, 299, 256. 77 56, 527, 030. 21 [ 注 1] ：本公司自 2000 年起对部分完工的软磁铁氧体出口基地技改项目逐步结转入固 39 定资产，截至 2002 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 6, 467 万元（包括以前年度结 转固定资产 5, 025 万元），其工程进度已为 100. 00%。 [ 注 2] ：本公司自 2000 年起对部分完工的 1. 67 亿元软磁铁氧体粉料及磁芯生产线项目 逐步结转入固定资产，截至 2002 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 16, 825 万元（包 括以前年度结转固定资产 4, 294 万元），其工程进度已为 100. 00%。 [ 注 3] ：本公司自 2000 年起对部分完工的 TP4A2500 吨制粉线项目逐步结转入固定资产， 截至 2002 年 12 月 31 日该项目累计已结转固定资产 2, 664 万元（包括以前年度结转固定资 产 2, 498 万元），其工程进度已为 100. 00%。 ( 3) 本期无借款费用资本化。 ( 4) 在建工程减值准备情况 截至 2002 年 12 月 31 日公司在建工程项目不存在可收回金额低于在建工程 账面价值的情况，无需计提在建工程减值准备。 16. 无形资产 期末数 20, 257, 755. 43 ( 1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 20, 257, 755. 43 20, 257, 755. 43 20, 696, 182. 99 20, 696, 182. 99 合 计 20, 257, 755. 43 20, 257, 755. 43 20, 696, 182. 99 20, 696, 182. 99 ( 2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 21, 921, 380. 10 20, 696, 182. 99 438, 427. 56 20, 257, 755. 43 1, 663, 624. 67 538- 568 个月 合 计 21, 921, 380. 10 20, 696, 182. 99 438, 427. 56 20, 257, 755. 43 1, 663, 624. 67 ( 3) 无形资产减值准备计提原因说明 截至 2002 年 12 月 31 日公司无形资产项目不存在可收回金额低于无形资产 账面价值的情况，无需计提无形资产减值准备。 ( 4) 期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 期初土地使用权尚有 10, 248, 040. 00 元未办妥产权过户手续。 17. 长期待摊费用 期末数 1, 082, 914. 20 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 办公大楼装修费 1, 210, 750. 20 583, 796. 61 396, 150. 20 187, 542. 60 792, 404. 21 418, 345. 99 31- 58 个月 其 他 305, 800. 00 305, 800. 00 15, 290. 01 290, 509. 99 15, 290. 01 57 个月 合 计 1, 516, 550. 20 583, 796. 61 701, 950. 20 202, 832. 61 1, 082, 914. 20 433, 636. 00 40 18. 短期借款 期末数 60, 000, 000. 00 ( 1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 信用借款 60, 000, 000, 00 合 计 60, 000, 000. 00 ( 2) 无外币借款。 ( 3) 无逾期借款。 19. 应付票据 期末数 56, 487, 556. 00 ( 1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3, 000, 000. 00 17, 371, 300. 00 商业承兑汇票 53, 487, 556. 00 合 计 56, 487, 556. 00 17, 371, 300. 00 ( 2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 3) 无外币应付票据。 20. 应付账款 期末数 39, 027, 534. 27 ( 1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 2) 账龄 3 年以上的应付账款未偿还原因的说明 账龄 3 年以上的应付账款均系金额较小的结算尾款，供货方一直未向公司催 讨，公司原经办人员部分已调动岗位或离职，故一直挂账。 ( 3) 无外币应付账款。 21. 预收账款 期末数 3, 204, 195. 95 ( 1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 2) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款主要系金额较小的结算尾款。 ( 3) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美 元 USD 215, 962. 39 8. 2773 1, 787, 585. 49 USD 441, 549. 50 8. 2766 3, 654, 528. 59 港 币 HKD 608, 761. 37 1. 0611 645, 956. 69 HKD 2, 699, 579. 71 1. 0606 2, 863, 174. 24 欧 元 EUR 201. 72 8. 6360 1, 742. 05 小 计 2, 435, 284. 23 6, 517, 702. 83 41 22．应付工资 期末数 9, 601, 803. 87 ( 1) 无拖欠性质的应付工资。 ( 2) 工效挂钩工资的说明 经海宁市企业工效挂钩办公室和海宁市财政局批准，本公司 2002 年度可计 提工资 26, 735, 800. 88 元，实际公司计提 25, 408, 770. 00 元。 23. 应付股利 期末数 28, 683, 750. 00 ( 1) 明细情况 投资者类别 期末数 期初数 应付法人股股利 8, 418, 894. 00 6, 735, 115. 20 应付自然人股股利 12, 764, 856. 00 10, 211, 884. 80 应付社会公众股股利 7, 500, 000. 00 6, 000, 000. 00 合 计 28, 683, 750. 00 22, 947, 000. 00 ( 2) 无外币应付股利。 24. 应交税金 期末数 1, 836, 707. 53 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 1, 737, 129. 52 1, 571, 715. 77 17% 城市维护建设税 99, 353. 01 82, 953. 03 按应缴流转税税额的 5% 企业所得税 1, 149, 171. 28 33% 个人所得税 225. 00 法定税率 合 计 1, 836, 707. 53 2, 803, 840. 08 25．其他应交款 期末数 398, 941. 42 项 目 期末数 期初数 计缴标准 农业发展基金 211, 447. 32 160, 087. 32 120 元/人· 年 农村教育事业费附加 187, 494. 10 161, 532. 22 按营业收入的 5‰ 合 计 398, 941. 42 321, 619. 54 26. 其他应付款 期末数 11, 068, 308. 29 ( 1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。 ( 2) 无 3 年以上的大额其他应付款。 42 ( 3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 款项性质及内容 期末数 技术开发费 应付款 4, 793, 951. 64[ 注] 郭店镇资产经营公司 应付款 1, 455, 669. 00 海宁市经济发展投资公司 应付款 813, 750. 00 小 计 7, 063, 370. 64 [ 注] ：根据浙江省人民政府浙政[ 1999] 1 号文规定，经公司董事会会议决议公司自 2000 年起按销售收入的 3%计提技术开发费，期末余额为已计提尚未支用的技术开发费余额。 27. 预提费用 期末数 89, 550. 00 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 89, 550. 00 期末未结算利息 合 计 89, 550. 00 28. 长期借款 期末数 0. 00 ( 1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 14, 379, 272. 75 保证借款 20, 036, 850. 00 合 计 34, 416, 122. 75 ( 2) 无外币长期借款。 29. 股本 期末数 229, 470, 000. 00 本期增减变动（+，- ） 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 国家拥有股份 境内法人持有股份 67, 351, 152 67, 351, 152 外资法人持有股份 1．发 起人 股份 其他 102, 118, 848 102, 118, 848 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 ( 一) 尚 未 流 通 股 份 5．其他 43 未上市流通股份合计 169, 470, 000 169, 470, 000 1．境内上市的人民币普通股 60, 000, 000 60, 000, 000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 (二) 已 流 通 股 份 已流通股份合计 ( 三) 股份总数 229, 470, 000 229, 470, 000 30. 资本公积 期末数 238, 842, 191. 10 ( 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 237, 489, 384. 40 237, 489, 384. 40 接受现金捐赠 422, 267. 00 422, 267. 00 其他资本公积 911, 905. 24 18, 634. 46 930, 539. 70 合 计 238, 823, 556. 64 18, 634. 46 238, 842, 191. 10 ( 2) 资本公积增减原因及依据说明详见本会计报表附注十( 一) 之说明。 31. 盈余公积 期末数 32, 210, 754. 48 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15, 154, 357. 18 6, 319, 479. 15 21, 473, 836. 33 法定公益金 7, 577, 178. 57 3, 159, 739. 58 10, 736, 918. 15 合 计 22, 731, 535. 75 9, 479, 218. 73 32, 210, 754. 48 32. 未分配利润 期末数 113, 607, 541. 85 期初数 59, 891, 969. 05 加：本期增加 63, 194, 791. 53[ 注 1] 减：本期减少 38, 162, 968. 73[ 注 2] 期末数 113, 607, 541. 85 [ 注 1] : 本期增加均系净利润转入。 44 [ 注 2] ：根据 2003 年 3 月 1 日本公司董事会二届七次会议通过的《关于 2002 年度利润 分配预案》的决议，本年度按实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 6, 319, 479. 15 元，提 取 5%的法定公益金 3, 159, 739. 58 元，每 10 股派发现金股利 1. 25 元（含税），共计利润分 配 28, 683, 750. 00 元。 ( 二) 利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数 309, 181, 447. 51/208, 684, 652. 37 ( 1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 开关电源磁性材料 249, 147, 303. 70 207, 855, 789. 14 滤波磁性材料 59, 235, 019. 78 61, 177, 817. 64 铁粉芯、镍锌磁性材料 799, 124. 03 10, 072. 83 合 计 309, 181, 447. 51 269, 043, 679. 61 主营业务成本 开关电源磁性材料 170, 792, 123. 65 126, 635, 428. 71 滤波磁性材料 37, 539, 780. 53 32, 301, 025. 33 铁粉芯、镍锌磁性材料 352, 748. 19 6, 024. 94 合 计 208, 684, 652. 37 158, 942, 478. 98 ( 2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 内销 197, 335, 297. 98 151, 261, 085. 21 外销 111, 846, 149. 53 117, 782, 594. 40 合 计 309, 181, 447. 51 269, 043, 679. 61 主营业务成本 内销 143, 870, 756. 70 89, 056, 211. 46 外销 64, 813, 895. 67 69, 886, 267. 52 合 计 208, 684, 652. 37 158, 942, 478. 98 ( 3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 82, 245, 697. 02 元，占公司全部主 营业务收入的 26. 60%。 45 2．主营业务税金及附加 本期数 2, 036, 990. 39 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 城市维护建设税 489, 300. 47 184, 970. 55 按应交流转税税额的 5% 农村教育事业费附加 1, 547, 689. 92 1, 345, 216. 50 按营业收入的 5‰ 粮食附加税 111, 001. 02 按营业收入的 6‰[ 注] 合 计 2, 036, 990. 39 1, 641, 188. 07 [ 注] ：根据浙江省人民政府浙政发[ 2001] 7 号文的规定，自 2001 年 2 月起粮食附加税 已取消征收。 3. 其他业务利润 本期数 923, 457. 37 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 589, 636. 40 381, 136. 23 208, 500. 17 3, 756, 652. 30 3, 636, 592. 84 120, 059. 46 房租收入 803, 160. 00 88, 202. 80 714, 957. 20 合 计 1, 392, 796. 40 469, 339. 03 923, 457. 37 3, 756, 652. 30 3, 636, 592. 84 120, 059. 46 4. 财务费用 本期数 189, 122. 47 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 535, 544. 50 2, 324, 459. 14 减：利息收入[ 注 1] 1, 166, 484. 85 4, 111, 501. 46 汇兑损失 368, 195. 43 301, 827. 59 减：汇兑收益 1, 956. 87 其他[ 注 2] 451, 867. 39 273, 020. 64 合 计 189, 122. 47 - 1, 214, 150. 96 [ 注 1] ：其中包括公司本期收到的海宁市财政局 2002 年度技改项目贴息 550, 000. 00 元， 冲减当期利息支出。 [ 注 2] ：其中包括支付的汇票贴现息 174, 368. 19 元。 5. 投资收益 本期数 3, 774, 277. 33 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 793, 335. 12 2, 520. 00 被投资单位 分配来的利润 1, 890, 296. 00 400, 000. 00 46 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 1, 090, 646. 21 资产委托管理净收益 7, 023, 021. 50 合 计 3, 774, 277. 33 7, 425, 541. 50 ( 2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 8, 179, 365. 71 ( 1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 4, 666, 000. 00 出口贴息 814, 365. 71 1, 390, 554. 00 财政补贴 7, 365, 000. 00 合 计 8, 179, 365. 71 6, 056, 554. 00 ( 2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 出口贴息系根据嘉兴市财政局嘉财外[ 2001] 340 号和[ 2002] 16 号、94 号、 287 号、和 390 号文及海宁市财政局海财企[ 2002] 234 号文收到的出口贴息。 财政补贴系收到的海宁市财政局的奖励金，详见本会计报表附注十( 六) 之说 明。 7. 营业外收入 本期数 176, 072. 50 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 11, 822. 50 158, 145. 58 固定资产盘盈 164, 250. 00 合 计 176, 072. 50 158, 145. 58 8. 营业外支出 本期数 878, 175. 71 项 目 本期数 上年同期数 赔罚款支出 188, 199. 33 25, 747. 57 赞助费 149, 196. 90 235, 593. 52 债务重组损失 7, 264. 95 51, 345. 14 农业发展基金 232, 320. 00 180, 960. 00 水利建设基金 79, 538. 09 191, 126. 14 计提的固定资产减值准备 - 127, 269. 94 1, 274, 971. 82 固定资产盘亏 80, 176. 22 残疾人就业保障金 123, 663. 00 57, 112. 00 其 他 145, 087. 16 合 计 878, 175. 71 2, 016, 856. 19 47 ( 三) 现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息 821, 736. 71 1, 390, 554. 00 技改贴息 550, 000. 00 2, 230, 000. 00 财政补贴 7, 365, 000. 00 小 计 8, 736, 736. 71 3, 620, 554. 00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费 7, 025, 317. 92 7, 305, 590. 57 差旅费 3, 247, 781. 08 3, 607, 828. 37 业务招待费 4, 426, 042. 50 3, 936, 030. 80 广告费 684, 378. 26 1, 729, 833. 87 技术开发转让费 8, 030, 966. 72 7, 409, 461. 00 小 计 23, 414, 486. 48 23, 988, 744. 61 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6．无支付的其他与筹资活动有关的现金。 六、关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 1．无存在控制关系的关联方。 2．不存在控制关系的关联方（有交易的关联方） 企业名称 与本公司的关系 海宁天成投资发展有限公司 本公司股东 信息产业部第四十八研究所 本公司股东 上海宝钢天通磁业有限公司 参股企业 上海天盈投资发展有限公司 联营企业 上海天谷电子有限公司 联营企业 湖南丰业科技有限责任公司 本公司股东控股子公司 48 ( 二) 关联方交易情况 1. 采购货物（均为氧化铁红） 本 期 数 上 年 同 期 企业 名称 金额 占年度购货 百分比( %) 定价 政策 金额 占年度购货 百分比( %) 定价 政策 上海宝钢天通磁 业有限公司 461, 538. 46 1. 21 市场价 2. 无向关联方销售货物。 3. 关联方应收应付款项余额 期 末 余 额 占全部应收( 付) 款 余额的比重( %) 项目及企业名称 本期 上期 本期 上期 其他应收款 上海天谷电子有限公司 211, 509. 00 3. 25 上海天盈投资发展有限公司 87, 000. 00 1. 34 合 计 298, 509. 00 4. 59 4. 其他关联方交易 ( 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 本公司与股东信息产业部第四十八研究所于 2000 年 3 月 4 日签订了《全自 动全密封氮气氛保护推板窑合同书》二份。根据合同，公司向信息产业部第四十 八研究所订购上述设备四台，合同总金额 14, 078, 000. 00 元。2001 年度已采购 并已安装其中三台（金额 10, 360, 000. 00 元）。2002 年度实际采购其中一台（金 额 3, 178, 000. 00 元）并已安装调试。 本公司与股东信息产业部第四十八研究所于 2002 年 8 月 17 日签订了《16 米全自动辊道单推板电窑合同书》一份。根据合同，公司向信息产业部第四十八 研究所订购上述设备一台，合同总金额 600, 000. 00 元。2002 年度实际已采购并 已安装调试。 本公司与湖南丰业科技有限责任公司( 系股东信息产业部第四十八研究所控 股子公司) 于 2002 年 8 月 28 日签订了《RBN14- 60*60*90/UM型钟罩式气氛炉委 托研制合同书》一份。根据合同，公司向湖南丰业科技有限责任公司订购上述设 备一台，合同总金额 780, 000. 00 元。2002 年度实际已采购并已安装调试。 ( 2) 租赁 1）本公司与联营企业上海天谷电子有限公司签订房屋租赁合同，对方租用本 49 公司位于上海市古美路 1188 号 6C三层的房屋，建筑面积为 1, 542. 81 平方米， 租用期内房屋租金为 44, 940. 00 元/ 月。本期公司按合同确认租赁收入 629, 126. 00 元，截至 2002 年 12 月 31 日本公司应收其房租费 404, 460. 00 元。 2）本公司与联营企业上海天盈投资发展有限公司签订房屋租赁合同，对方租 用本公司位于上海市衡山路 30 楼 D室，建筑面积为 220 平方米，租用期内房屋 租金为 14, 500. 00 元/月。本期公司按合同确认租赁收入 174, 000. 00 元，截至 2002 年 12 月 31 日本公司应收其房租费 87, 000. 00 元。 ( 3) 管理方面的合同 2001 年 10 月－2002 年 12 月，公司联营企业上海天谷电子有限公司为本公 司事业二部提供管理咨询和现场辅导工作，根据协议公司本期应支付上海天谷电 子有限公司咨询费用 364, 001. 00 元，截至 2002 年 12 月 31 日本公司尚欠其咨询 费 192, 951. 00 元。 ( 4) 其他 2002 年 9 月 10 日公司暂借股东海宁天成投资发展有限公司 300 万元，2002 年 9 月 11 日即已归还，此后公司未再与其发生往来。 ( 5) 关键管理人员报酬 2001 年度公司共有关键管理人员 8 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年 报酬总额 108. 48 万元。2002 年度公司共有关键管理人员 6 人，其中，在本公司 领取报酬 6 人，全年报酬总额 92. 28 万元。经 2001 年 3 月 21 日公司董事会一届 八次会议和经 2003年 2月 29日公司董事会二届七次会议审议通过的关键管理人 员报酬方案如下： 2001 年度 报酬档次 8 万以下 8－16 万 16 万以上 人数 1 5 2 2002 年度 报酬档次 8－16 万 16 万以上 人数 2 4 七、或有事项 1. 公司 1999 年 11 月与阿奇日本株式会社（以下简称“ 阿奇公司” ）签订 了 2 套切割机的《购买合同》，货物总计金额 214, 976 美元。2000 年 3 月上述 设备到货，公司试运行后无法达到合同规定质量标准，公司即封存上述设备，并 计提固定资产减值准备 280, 144. 60 元。2000 年 9 月公司要求阿奇公司按合同规 50 定退货及索赔，2000 年 1 月阿奇公司已被株式会社 CHARMI LLES J APAN（以下简 称“ CHARMI LLES 公司” ）吸收合并，对方以此为由拒绝公司退货及索赔要求。 公司根据合同中规定的仲裁条款向中国国际经济贸易仲裁委员会提交《仲裁申 请书》，要求CHARMI LLES 公司退回已付货款及相应利息 193, 478. 40 美元并支付 违约金 214, 976 美元和进口设备相关的费用（含关税、开证费、运输费和海关监 管费）344, 440. 84 元人民币。中国国际经济贸易仲裁委员会于 2001 年 11 月 17 日受理该仲裁申请，仲裁庭经过两次庭审和查阅双方提交的全部材料，决定于 2003 年 1 月 30 日起，除非另有要求，将不接受双方提交的补充材料。并计划于 2003 年 3 月底仲裁，截至审计报告日止上述纠纷未正式仲裁。 2. 截至 2002 年 12 月 31 日本公司应收河北大旗电子股份有限公司（以下简 称“ 大旗公司” 货款余额 286, 122. 06 元（公司已按会计政策计提坏账准备 85, 836. 62 元），累计发出商品余额 179, 305. 74 元（公司已按会计政策计提存 货跌价准备 26, 895. 86 元），由于大旗公司未按合同规定期限支付货款，本公司 向河北省正定县人民法院提起诉讼，河北省正定县人民法院于 2000 年 8 月 17 日判决本公司胜诉，要求大旗公司支付本公司货款及案件受理费合计 997, 857. 66 元，截至审计报告日上述判决尚未执行。 八、承诺事项 本公司与江苏南大紫金智能科技有限公司于 2002 年 7 月 8 日签订了《Mn- Zn 系铁氧体干、湿法制粉工程承揽合同》一份。根据合同规定，由江苏南大紫金智 能科技有限公司负责 Mn- Zn 系铁氧体干、湿法制粉自动化生产工程的设计制造及 安装调试，合同总金额为 29, 630, 000. 00 元。截至 2002 年 12 月 31 日公司已按 工程进度累计支付了工程款 15, 271, 200. 00 元。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2003 年 3 月 1 日公司董事会二届七次会议通过的《关于 2003 年度公开 增发人民币( A) 股发行方案的预案》决议，2003 年度公司拟发行数量不超过 4500 万股新股，发行价格在 10- 15 元之间。该增发预案尚待公司股东大会审议通过。 十、其他重要事项 ( 一) 债务重组事项 根据本公司与启东鹤城氧化铁有限公司等十六家单位签订的《抵债协议书》， 双方同意公司本期用库存物资 403, 780. 00 元清偿所欠前述三十一家单位的款项 共计 392, 410. 49 元。实施上述债务重组而确认的债务重组收益计入资本公积总 51 额为 18, 634. 46 元，债务重组损失计入确认的营业外支出总额为 7, 264. 95 元。 债务重组方式 因债务重组收益而确认 因债务重组损失而确认 的资本公积总额 的营业外支出总额 以存货清偿债务 18, 634. 46 7, 264. 95 ( 二) 公司期初对上海天盈投资发展有限公司（以下简称“ 天盈公司” ）的 投资额为 2, 880 万元，占该公司注册资本的 48%。根据 2002 年 12 月 21 日公司 二届董事会六次会议决议，公司对天盈公司增加现金投资 2, 800 万元，增资后天 盈公司注册资本为 11, 600 万元，其中本公司累计出资额 5, 680 万元，占注册资 本 48. 97% 。上述增资业经上海汇信会计师事务所审验，并出具汇会验字[ 2002] 第 12－60 号《验资报告》，公司已办理相关工商变更登记手续。公司对该项长 期股权投资按权益法核算，本期累计计入投资收益 1, 521, 055. 49 元。 ( 三) 根据 2001 年 9 月 11 日公司一届董事会十二次会议决议并经浙江省经 济贸易委员会浙经贸投资[ 2001] 172 号文批准，公司决定以自有资金投资 5, 496 万元，建设 SMD软磁铁氧体磁芯技术引进项目。截至 2002 年 12 月 31 日该项目 累计投入 5, 424 万元。 根据 2002 年 12 月 21 日公司二届董事会六次会议决议并经浙江省经济贸易 委员会浙经贸投资[ 2003] 67 号文批准，公司决定以自有资金投资 16, 754 万元， 建设液晶显示器用锰锌磁芯生产线技改项目。截至 2002 年 12 月 31 日该项目累 计投入 5, 246 万元。 ( 四) 本公司 2002 年企业所得税适用税率为 33%。根据国家税务总局国税发 [ 2000] 13 号文，并经海宁市地方税务局审核，公司 2002 年度企业所得税的基数 为 4, 647, 516. 47 元，超过基数部份可由新增国产设备投资额抵免，公司已经海 宁市地方税务局审核确认可用于抵免 2002 年度企业所得税的国产设备投资额累 计 25, 770, 323. 71 元，本期抵免后实际应纳所得税仍为 4, 647, 516. 47 元。 ( 五) 2002 年 1 月 21 日中国工商银行浙江省嘉兴市分行给予本公司 2 亿元人 民币综合授信额度，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司使用上述额度向该银行贷 款 5, 000 万元，开具该银行银行承兑汇票 300 万元。 ( 六) 根据浙江省人民政府浙政发[ 2001] 134 号文，2002 年度本公司收到海 宁市财政局下拨的“ 做大做强奖励” 2, 323, 000. 00 元。根据浙江省人民政府浙 政发[ 1999] 1 号文 1 和浙政发[ 2002] 6 号文，2002 年度本公司收到海宁市财政局 下拨的“ 浙江省高新技术产品奖励” 4, 892, 000. 00 元，经海宁市财政局确认， 在上述两个文件执行期间，公司从 2003 年起三年内继续享受省高新技术企业、 国家级新产品及省高新技术产品和政府支持企业发展的其他有关补贴政策。 52 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的 公司会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长亲笔签名的公司年度报告正本。 浙江天通电子股份有限公司 法定代表人：潘广通 二Ο Ο 三年三月四日 53 资 产 负 债 表 2002年12月31日 会企01表 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位: 人民币元 资 产 注 释k 号 行 次 期末数 期初数 负债和股东权益 注 释 号 行 次 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 86, 608, 211. 29 135, 230, 662.69 短期借款 18 68 60, 000, 000. 00 短期投资 2 2 19, 377, 851.99 应付票据 19 69 56, 487, 556. 00 17, 371, 300.00 应收票据 3 3 12, 735, 593. 41 2, 848, 208.22 应付账款 20 70 39, 027, 534. 27 37, 382, 263.97 应收股利 4 预收账款 21 71 3, 204, 195. 95 11, 759, 167.72 应收利息 5 应付工资 22 72 9, 601, 803. 87 10, 693, 425.12 应收账款 4 6 101, 929, 068. 45 60, 409, 416.35 应付福利费 73 4, 110, 654. 01 3, 191, 931.78 其他应收款 5 7 5, 128, 897. 00 1, 526, 374.49 应付股利 23 74 28, 683, 750. 00 22, 947, 000.00 预付账款 6 8 2, 895, 280. 81 2, 178, 163.21 应交税金 24 75 1, 836, 707. 53 2, 803, 840.08 应收补贴款 7 9 770, 524. 43 其他应交款 25 80 398, 941. 42 321, 619.54 存货 8 10 67, 640, 392. 08 66, 149, 737.90 其他应付款 26 81 11, 068, 308. 29 13, 830, 982.45 待摊费用 11 预提费用 27 82 89, 550. 00 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 31 277, 707, 967. 47 287, 720, 414.85 其他流动负债 90 流动负债合计 100 214, 509, 001. 34 120, 301, 530.66 长期投资： 长期股权投资 9 32 87, 870, 096. 21 58, 779, 450.00 长期负债： 长期债权投资 10 34 150, 000. 00 270, 000.00 长期借款 28 101 34, 416, 122.75 长期投资合计 38 88, 020, 096. 21 59, 049, 450.00 应付债券 102 其中：股权投资差额 长期应付款 103 专项应付款 106 固定资产： 其他长期负债 108 固定资产原价 11 39 487, 732, 071. 05 289, 685, 678.50 长期负债合计 110 34, 416, 122.75 减：累计折旧 12 40 126, 522, 048. 95 91, 391, 422.18 固定资产净值 13 41 361, 210, 022. 10 198, 294, 256.32 递延税项： 减：固定资产减值准备 14 42 4, 850, 046. 85 4, 977, 316.79 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 356, 359, 975. 25 193, 316, 939.53 工程物资 44 负债合计 114 214, 509, 001. 34 154, 717, 653.41 在建工程 15 45 56, 527, 030. 21 144, 267, 930.87 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 412, 887, 005. 46 337, 584, 870.40 股本 29 115 229, 470, 000. 00 229, 470, 000.00 减：已归还投资 116 无形资产及其他资产： 股本净额 117 229, 470, 000. 00 229, 470, 000.00 无形资产 16 51 20, 257, 755. 43 20, 696, 182.99 资本公积 30 118 238, 842, 191. 10 238, 823, 556.64 长期待摊费用 17 52 1, 082, 914. 20 583, 796.61 盈余公积 31 119 32, 210, 754. 48 22, 731, 535.75 其他长期资产 53 其中：法定公益金 120 10, 736, 918. 15 7, 577, 178.57 无形资产及其他资产合计 60 21, 340, 669. 63 21, 279, 979.60 未分配利润 32 121 84, 923, 791. 85 59, 891, 969.05 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 61 股东权益合计 122 585, 446, 737. 43 550, 917, 061.44 资产总计 67 799, 955, 738. 77 705, 634, 714.85 负债和股东权益总计 135 799, 955, 738. 77 705, 634, 714.85 法定代表人：潘广通 主管会计工作的负责人：王凤鸣 会计机构负责人：张晓红 54 利 润 及 利 润 分 配 表 2002年度 会企02表 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释号 行次 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1 309, 181, 447. 51 269, 043, 679. 61 减：主营业务成本 1 4 208, 684, 652. 37 158, 942, 478. 98 主营业务税金及附加 2 5 2, 036, 990. 39 1, 641, 188. 07 二、主营业务利润 10 98, 459, 804. 75 108, 460, 012. 56 加：其他业务利润 3 11 923, 457. 37 120, 059. 46 减：营业费用 14 12, 125, 072. 86 13, 514, 573. 54 管理费用 15 30, 478, 298. 62 34, 200, 816. 11 财务费用 4 16 189, 122. 47 - 1, 214, 150. 96 三、营业利润 18 56, 590, 768. 17 62, 078, 833. 33 加：投资收益 5 19 3, 774, 277. 33 7, 425, 541. 50 补贴收入 6 22 8, 179, 365. 71 6, 056, 554. 00 营业外收入 7 23 176, 072. 50 158, 145. 58 减：营业外支出 8 25 878, 175. 71 2, 016, 856. 19 四、利润总额 27 67, 842, 308. 00 73, 702, 218. 22 减：所得税 28 4, 647, 516. 47 4, 481, 549. 05 五、净利润 30 63, 194, 791. 53 69, 220, 669. 17 加：年初未分配利润 31 59, 891, 969. 05 24, 001, 400. 26 其他转入 32 六、可供分配利润 33 123, 086, 760. 58 93, 222, 069. 43 减：提取法定盈余公积 35 6, 319, 479. 15 6, 922, 066. 92 提取法定公益金 36 3, 159, 739. 58 3, 461, 033. 46 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 113, 607, 541. 85 82, 838, 969. 05 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 22, 947, 000. 00 转作股本的普通股股利 45 28, 683, 750. 00 八、未分配利润 46 84, 923, 791. 85 59, 891, 969. 05 利润表补充资料： 项 目 上年同期数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 1, 199, 087. 43 5. 债务重组损失 7, 264. 95 51, 345. 14 6. 其他 法定代表人：潘广通 主管会计工作的负责人：王凤鸣 会计机构负责人：张晓红 55 现 金 流 量 表 2002年度 会企03表 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 注释 号 行 次 金 额 补充资料： 行 次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 281, 338, 128. 57 净利润 57 63, 194, 791. 53 收到的税费返还 3 加：计提的资产减值准备 58 3, 126, 863. 89 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 11, 848, 342. 81 固定资产折旧 59 34, 556, 157. 95 现金流入小计 9 293, 186, 471. 38 无形资产摊销 60 438, 427. 56 购买商品、接受劳务支付的现金 10 150, 483, 011. 70 长期待摊费用摊销 61 202, 832. 61 支付给职工以及为职工支付的现金 12 21, 318, 867. 10 待摊费用减少( 减：增加) 64 支付的各项税费 13 21, 143, 032. 64 预提费用增加( 减：减少) 65 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 25, 770, 025. 51 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失( 减：收益) 66 现金流出小计 20 218, 714, 936. 95 固定资产报废损失 67 - 84, 073. 78 经营活动产生的现金流量净额 21 74, 471, 534. 43 财务费用 68 353, 739. 93 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失( 减：收益) 69 - 3, 774, 277. 33 收回投资所收到的现金 22 40, 291, 053. 00 递延税款贷项( 减：借项) 70 取得投资收益所收到的现金 23 1, 890, 296. 00 存货的减少( 减：增加) 71 - 1, 556, 890. 24 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 25 经营性应收项目的减少( 减：增加) 72 - 59, 685, 099. 60 收到的其他与投资活动有关的现金 28 经营性应付项目的增加( 减：减少) 73 28, 399, 805. 14 现金流入小计 29 42, 181, 349. 00 其 他 74 9, 299, 256. 77 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 119, 648, 156. 26 经营活动产生的现金流量净额 75 74, 471, 534. 43 投资所支付的现金 31 47, 999, 865. 89 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 167, 648, 022. 15 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 投资活动产生的现金流量净额 37 - 125, 466, 673. 15 债务转为资本 76 三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 77 吸收投资所收到的现金 38 融资租入固定资产 78 借款所收到的现金 40 45, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 45, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 45 19, 416, 122. 75 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 46 22, 842, 994. 50 3. 现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 3 52 现金的期末余额 79 86, 608, 211. 29 现金流出小计 53 42, 259, 117. 25 减：现金的期初余额 80 135, 230, 662. 69 筹资活动产生的现金流量净额 54 2, 740, 882. 75 加：现金等价物的期末余额 81 四、汇率变动对现金的影响 55 - 368, 195. 43 减：现金等价物的期初余额 82 五、现金及现金等价物净增加额 56 - 48, 622, 451. 40 现金及现金等价物净增加额 83 - 48, 622, 451. 40 法定代表人：潘广通 主管会计工作的负责人：王凤鸣 会计机构负责人：张晓红 56 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：浙江天通电子股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,228,973.28 3,187,897.77 — 8,416,871.05 其中：应收账款 4,068,836.44 2,977,538.12 7,046,374.56 其他应收款 1,160,136.84 210,359.65 1,370,496.49 二、短期投资跌价准备合计 — — — — 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 694,780.21 66,236.06 — 761,016.27 其中：库存商品 694,780.21 66,236.06 761,016.27 原材料 四、长期投资减值准备合计 — — — — 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,977,316.79 55,356.03 182,625.97 4,850,046.85 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,977,316.79 55,356.03 182,625.97 4,850,046.85 六、无形资产减值准备 — — — — 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 — — — — 八、委托贷款减值准备 — — — — 单位负责人：潘广通 主管会计工作的负责人：王凤鸣 会计机构负责人：张晓红