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慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 04 月 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人吴卫东、主管会计工作负责人陈棉华及会计机构负责人(会计主 管人员)颜海燕声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，并不构成公司 对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，请投资者注 意投资风险。 公司已在本报告中描述了面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告 “第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请投资者注 意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 53 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 58 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 59 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 60 第十节 公司治理.............................................................................................................................. 67 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 73 第十二节 财务报告.......................................................................................................................... 74 第十三节 备查文件目录 ............................................................................................................... 181 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、慈文传媒 指 慈文传媒股份有限公司 华章投资 指 华章天地传媒投资控股集团有限公司，系本公司之控股股东 无锡慈文 指 无锡慈文传媒有限公司，系上市公司全资子公司 上海慈文 指 上海慈文影视传播有限公司，系无锡慈文之全资子公司 视骊影视 指 上海视骊影视制作有限公司，系上海慈文之控股子公司 慈文信息 指 上海慈文信息技术有限公司，系上海慈文之全资子公司 北京慈文 指 北京慈文影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈文经纪 指 上海慈文文化经纪有限公司，系北京慈文之控股子公司，上海慈文之 参股子公司 紫风影视 指 东阳紫风影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈缘影视 指 东阳市慈缘影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 正视觉影视 指 正视觉国际影视文化发展（北京）有限公司，系无锡慈文之全资子公 司 慈文动画 指 慈文动画有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈文电影 指 北京慈文电影发行有限公司，系无锡慈文之控股子公司 蜜淘影业 指 上海蜜淘影业有限公司，系上海慈文之控股子公司 微颗影业 指 上海微颗影业有限公司，系上海慈文之控股子公司 定坤影视 指 霍尔果斯定坤影视传播有限公司，系上海慈文之全资子公司 东方物语 指 东方物语文化传媒（天津）有限公司 ，系慈文经纪之参股子公司 赞成科技 指 北京赞成科技发展有限公司，系上海慈文之全资子公司 思凯通 指 北京思凯通科技有限公司，系赞成科技之全资子公司 思凯通数码 指 北京思凯通数码科技有限公司，系思凯通之全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 《公司章程》 指 上市公司现行有效的《慈文传媒股份有限公司章程》 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 慈文传媒 股票代码 002343 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 慈文传媒股份有限公司 公司的中文简称 慈文传媒 公司的外文名称（如有） Ciwen Media Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） CIWEN 公司的法定代表人 吴卫东 注册地址 嘉兴市昌盛南路 36 号 19 幢 B 座 1001 室 注册地址的邮政编码 314036 办公地址 北京市朝阳区崔各庄南皋路 129 号塑三文化创意产业园 办公地址的邮政编码 100015 公司网址 电子信箱 ciwen@ciwen.tv 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 严明 罗士民 联系地址 北京市朝阳区崔各庄南皋路 129 号塑三 文化创意产业园 上海市虹口区东大名路 948 号白金湾广 场 1703 室 电话 010-84409922 021-33623250 传真 010-84409992 021-33623251-802 电子信箱 yanming@ciwen.tv luoshimin@ciwen.tv 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市虹口区东大名路 948 号白金湾广场 1703 室董事会办公室 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91330000146460907E 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2015 年 9 月，公司完成重大资产重组，主营业务由 PU 合成革产品的研制开发、 生产、销售与服务转变为影视剧的投资、制作、发行及衍生业务和艺人经纪业务； 2015 年 11 月，公司完成对北京赞成科技发展有限公司的收购，主营业务增加了 移动休闲游戏研发推广业务和渠道推广业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 2015 年 9 月，公司完成重大资产重组，马中骏及其一致行动人王玫、叶碧云、马 中骅、王丁成为公司的控股股东。此前，公司无控股股东。2019 年 3 月，公司进 行控股权转让，控股股东变更为华章天地传媒投资控股集团有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔 18 楼 签字会计师姓名 蒋红薇、高咏梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 674,169,263.31 1,171,427,357.71 -42.45% 1,435,030,474.45 归属于上市公司股东的净利润 （元） -351,653,380.17 164,724,538.39 -313.48% -1,094,302,053.35 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -367,232,628.09 160,500,006.03 -328.81% -1,094,292,932.95 经营活动产生的现金流量净额 （元） -26,184,960.44 223,425,273.97 -111.72% -101,699,978.57 基本每股收益（元/股） -0.74 0.35 -311.43% -2.30 稀释每股收益（元/股） -0.74 0.35 -311.43% -2.30 加权平均净资产收益率 -28.34% 10.30% -38.64% -53.21% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元） 2,467,852,052.93 2,623,120,272.83 -5.92% 3,250,351,177.12 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,119,473,919.61 1,640,583,064.93 -31.76% 1,476,078,424.61 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 674,169,263.31 1,171,427,357.71 主营业务收入 674,140,961.42 元； 其他业务收入 28,301.89 元 营业收入扣除金额（元） 28,301.89 0.00 与主营业务无关 营业收入扣除后金额（元） 674,140,961.42 1,171,427,357.71 扣除后均为主营业务收入 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,419,328.14 58,242,593.60 278,350,918.86 336,156,422.71 归属于上市公司股东的净利润 -15,383,411.71 9,171,688.51 -12,070,739.11 -333,370,917.86 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -16,956,004.88 7,888,377.18 -12,567,120.86 -345,597,879.53 经营活动产生的现金流量净额 -45,070,322.31 65,314,164.84 -88,484,425.06 42,055,622.09 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -260,847.55 -50,422.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,848,386.55 3,718,972.34 11,461,249.63 详见本报告第十二节 之七“合并财务报表 项目注释”之 67“其 他收益”及 74“营业外 收入” 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 10,458,206.86 106,776.14 136,113.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,445.09 1,377,726.09 -11,511,890.05 减：所得税影响额 687,563.75 505,985.66 -650,314.86 少数股东权益影响额（税后） 1,112,226.83 212,109.00 694,486.24 合计 15,579,247.92 4,224,532.36 -9,120.40 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，移动休闲游戏研发推广和渠道推广 业务及艺人经纪业务。公司已形成了以自有IP为核心资源，以电视剧投资、制作及发行业务为核心，积极 延伸拓展电影、游戏、综艺和艺人经纪等相关业务领域，并形成了各业务板块良性互动、协同发展的业务 体系。 公司秉承“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的理想和理念，坚持精品原创和IP开发并重， 推进精品IP的培育和开发，优化产品结构，丰富剧作题材，提升制作品质，持续打造头部精品剧和精品原 创剧；加大对网生内容的投资力度，拓展付费模式网生内容，培育新的盈利增长点；充分利用丰富的影视 资源，布局偶像经济，拓展综艺内容，塑造公司年轻化的品牌形象。 公司积极发挥泛娱乐产业的资源协同效应，推进互联网游戏领域的研发、运营与发行；依托休闲游戏 渠道推广的多年经验，积极拓展流量运营及相关业务。 公司坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营密切结合、协同发展，优化完善艺人梯队、宣传团队和 经纪人团队，试行“首席经纪人工作室制度”，取得了初步效果。 公司深耕各大内容业务板块，整合各类渠道资源，推动各业务板块的协同发展，打造慈文“品牌+”的 泛娱乐平台，致力于从传统影视娱乐内容提供商升级为“泛娱乐产业优质运营商”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、公司战略清晰，坚持创新、升级和优势转化。公司紧紧围绕新经济时代的国家战略，充分将自身 在影视剧制作领域二十年的积淀优势，转化为高品质、高收益、高活跃度的产能优势；率先布局抢抓供给 侧改革红利，加大多元内容的精深细作，建立了项目滚动研发、生产、发行、营销的工业化产品体系，打 造了面向新技术、面向全球市场的全媒体内容输出体系，形成可持续发展的长效保障机制。 2、公司坚持精品原创和IP开发并重，建立起了原创及IP矩阵体系。公司秉承创新精神，贯彻用户至上、 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 产品导向、规划先行的运营理念，以大数据分析为依据，优化产品结构，不断丰富IP矩阵，为公司的影视 制作及后续衍生价值的挖掘提供了充足的内容保障。 3、公司致力于成为新技术变革下的内容产业引领者，搭建起了具有互联网思维的复合型人才梯队。 基于渠道的变迁和模式的创新，率先与各大平台深度联动合作，打造具有代表性的现象级产品，树立行业 标杆。公司持续打造精品内容，加大C端付费产品的研发，同步积极与各头部企业融合发展，探索5G背景 下新技术在内容领域的应用，在内容升级和商业模式上进行突破性创新。 4、公司具备基于IP的泛娱乐产业链运营能力，坚定推进以IP为核心的泛娱乐产业布局战略。公司着眼 于精品IP多方位、多角度、多轮次立体开发，围绕提高内容的传播能力、影响力和变现能力，提升和放大 IP的品牌价值，构建IP管理运营体系；通过长短视频、游戏、动漫、直播、周边衍生品、创意广告、内容 电商等多元化产品，充分释放IP的价值空间，实现“内容创作─内容运营─内容价值变现”的良性循环，加快 实现从影视内容提供商升级为以IP为核心的泛娱乐产业优质运营商。 5、公司依托国有控股股东，聚合优势，统筹资源，积极进行组织构架改革，初步建成了具备赋能功 能的新型集团构架，优化了创意研发、品牌战略、项目管理、财务管理、风控管理、投资拓展、综合服务 等服务支撑系统，提升平台化的专业能力为业务赋能，以科学、严谨、规范的运营机制应对加速变革的市 场环境。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，新冠疫情对影视娱乐行业冲击巨大，整个行业遭遇了资本流出、项目延期或减产、播出不确 定性因素大增等多重压力，行业在震荡中加速了洗牌与整合。 在政策和市场的双重驱动下，国产剧集“减量提质”、“创新突破”仍是主趋势。广电总局发布《关于进 一步加强电视剧网络剧创作生产管理有关工作的通知》等规定，实施全剧本备案、规范集数长度、报备制 作成本配置比例等举措，推动行业持续向高质量方向发展。广电总局备案公示显示，2020年全国电视剧拍 摄制作备案剧目共670部23519集，相比上年，备案剧目数量和集数分别减少235部、10891集，同比分别下 降26.0%和31.7%，迎来第四年连续下滑，且降幅继续扩大。 剧集播映市场整体口碑提升，需求稳定增长。据云合、艺恩数据，全年上新国产剧集475部，比去年 增加25部，豆瓣7分以上高口碑国产剧增加，占总量的17%。中国视听大数据（CVB）统计，电视剧全年各 月用户收视日均时长较去年不同程度上涨，多部主旋律和现实主义题材作品获得了较高的收视与口碑；网 络剧趋于精品化和专业化，多部爆款网剧出圈，40%的网剧实现超前点播。 公司2020全年的剧集生产、发行及播出计划亦被疫情打乱，影视业务在5月份之前基本陷入停顿。在 行业面临严峻考验之下，公司与行业共克时艰、共建信心，作为发起单位之一，联合三家视频网站与六家 影视制作公司于5月发布《行业自救行动倡议书》，倡导严肃、严谨的创作风尚，支持多拍良心剧、口碑 剧、精品剧，建立健全厉行节约、反对浪费的工作长效机制，对影视剧、综艺节目生产的各环节成本体系、 价格体系进行动态调整。 公司在董事会和经营班子的带领下，全力抵御困境，统筹规划，调整节奏，大力加强项目筹备，积极 推进复工复产。自5月份以来，多个影视、综艺项目陆续开机或播出，但由于影视业务的生产制作和发行 周期导致公司收入确认存在一定的季度性波动等原因，公司2020年度影视业务确认收入及实现利润金额较 少。报告期内，主要确认了存量剧集的多轮发行收入和联合出品项目 《三叉戟》《重启之极海听雷》《胜 算》综艺节目《舞者》《中国梦之声·我们的歌》及平台定制剧《一片冰心在玉壶》《山河令》的收入。 （一）坚持精品原创和IP开发并重，多元创新产品引领市场 公司坚持以影视内容开发运营为核心，以打造精品内容为使命担当，紧扣时代脉搏，主动把握政策导 向和市场需求，持续保持市场的前瞻性和敏锐度，坚持走精品化、现实主义创作之路，不断丰富IP矩阵及 原创内容，调整优化产品结构，努力实施多类型、多题材、差异化的项目研发和生产，提升内容的持续创 新力和高质量发展。一方面持续打造头部剧和精品原创剧；一方面积极拓展付费视频市场，加大对网络剧、 网络电影的投入。 1、截至本报告披露日，公司有12部影视剧分别取得发行许可证、上线备案号或在后期制作中。具体 情况如下： 序号 剧名 项目类型 题材 集数 发行许可证号 /生产进度 合作方/ 播出平台 1 一江水 电视剧 当代都市 30 （渝）剧审字 （2020）第003号 重庆银龙影视 公司等 2 婚姻的两种猜想 电视剧 当代都市 37 （京）剧审字 （2021）第005号 优酷 3 一片冰心在玉壶 网络剧 古代传奇 24 已取得上线备案号 优酷 4 疫战 网络电影 抗疫 / 后期制作中 爱奇艺 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 5 杀破狼 网络剧 古代传奇 45 后期制作中 腾讯视频 6 爸爸来了 网络电影 奇幻、亲情 / 后期制作中 爱奇艺 7 流光之城 电视剧 民国爱情 40 后期制作中 艺能传媒 8 夏天的骨头 网络电影 公路悬疑 / 后期制作中 / 9 刀剑笑 网络电影 古装武侠 / 后期制作中 / 10 时光分岔的夏天 网络剧 青春悬疑 24 后期制作中 爱奇艺 11 雁回镇 （《杀破狼》番外） 网络剧 古代传奇 6 后期制作中 腾讯视频 12 海棠公馆 网络剧 近代传奇 12 后期制作中 / 6月份，国家广电总局公布第三批百部重点剧片单，公司出品的电视剧《一江水》及筹备中的电视剧 《生命缘》《苍穹以北》均入选片单。公司积极响应政策导向，将讴歌时代精神的精品内容作为使命担当， 不断推出兼具良好社会效益和经济效益的优质剧集。 2、截至本报告披露日，公司有9部297集剧集、2部网络电影分别在卫视和视频平台实现首轮播出，1 部院线电影在春节档上映，具体情况如下（按首播日期先后排序）： 序号 项目名称 类型 首播日期 卫视播出平台 互联网播出平台 1 三叉戟 电视剧，42集 2020-05-31 江苏卫视 浙江卫视 爱奇艺、优酷、 腾讯视频 2 重启之极海听雷 （第一季） 网络剧，32集 2020-07-15 / 爱奇艺、优酷 3 胜算 电视剧，40集 2020-07-16 北京卫视 广东卫视 爱奇艺、优酷、 腾讯视频 4 仲夏满天心 网络剧，24集 2020-08-28 / 腾讯视频 5 重启之极海听雷 （第二季） 网络剧，30集 2020-09-13 / 爱奇艺 6 乘风少年 电视剧，24集 2020-09-22 / 咪咕视频、芒果TV 7 侦探语录 网络剧，26集 2020-10-25 / 爱奇艺 8 麒麟幻镇 网络电影，1部 2021-01-21 / 爱奇艺 9 我是警察之 扫黑英雄 网络电影，1部 2021-01-23 / 爱奇艺 10 人潮汹涌 院线电影，1部 2021年春节档 / / 11 山河令（天涯客） 网络剧，36集 2021-02-22 / 优酷 12 风暴舞 电视剧，43集 2021-04-25 / 爱奇艺、腾讯视频、 优酷 《三叉戟》豆瓣评分开局8.1，最高评分8.4，收视始终位于黄金档电视剧收视率前列，6月23日大结局 当晚，江苏卫视CSM59城收视率高达2.04%。播出期间，多日位于骨朵等数据平台的电视剧热度榜单首位， 并获得光明日报、人民网、新华网、央视网等主流媒体的高度赞誉。该剧首轮播出后，在多个频道持续多 轮播出。此外，该自6月8日晚7:00登陆马来西亚全佳HD及Astro GO频道，并陆续在北美ODC、Italk BB等 海外平台播出，全球其他地区观众可在YouTube江苏卫视官方频道进行同步追剧，受到海外观众的欢迎和 肯定。在北美ODC首页，该剧一度跃升为热度第一的国产电视剧。《胜算》作为献礼世界反法西斯战争胜 利75周年的作品，新华社、人民网、中新网、文汇网，《北京晚报》《北京青年报》等主流媒体均给予关 注和赞誉。据中国视听大数据，《胜算》北京卫视的每集平均观众忠实度达到70.402%，位列黄金时间段 电视剧单频道第一。超高的观众粘合度也使得它的直播关注度稳居卫视前三，收视率稳定破1，CSM59城 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 卫视黄金时段收视率排名稳居前五。 《重启之极海听雷》两季相继上线播出，热度持续走高，收获网络超高人气。爱奇艺开播当日热度超 8,000，最高热度为9,796，成为2020年爱奇艺最高热度剧，且入围爱奇艺热度剧历史前10。该剧豆瓣以8.7 高分开分，成为同类题材最高分，并连续蝉联5周国内网络剧集口碑TOP1；播出期间，主话题阅读量突破 88亿，讨论量1,799万，蝉联骨朵、艺恩、猫眼、云合等国内各大数据榜、热度榜多周第一。该剧以62集两 季隔月上线方式播出，既满足了平台和粉丝的需求，又保证了最大集数首屏首页的上线量。 《乘风少年》是公司与咪咕文化合作的国内首部全流程4K制作原创剧集，在咪咕视频和芒果TV上线 播出，豆瓣开分高达7.6。在没有流量明星加持的情况下，骨朵数据统计芒果站内排名第一、全网排名12， 微博剧集榜第9名。该剧是国内首部描写练习生成长的有着丰富歌舞元素的剧集，剧中舞蹈戏一百多场、 OST.BGM多达26首、配乐多达一百多段。 《山河令》是公司与优酷出品的古装新武侠剧，2021年2月22日上线优酷视频独播，3月27日会员收官， 站内热度首周冲破9998，热度榜连续27天TOP1，微博、Vlinkage、灯塔、骨朵、猫眼、云合等多个权威剧 集榜热度登顶，豆瓣评分高达8.6，主话题阅读量超120亿次；主要演员凭借剧集热播荣登各大艺人榜单前 列；各项数据显示，剧集热度、用户口碑和商业化效果等方面均刷新剧集记录，成为现象级作品。人民网、 《中国艺术报》及众多主流媒体、公众号及影评人给予高度赞誉，“将国风之美与侠义精神相结合，用扎 实的故事内容与鲜活的人物角色，打造出了符合时下审美的国风新武侠”。该剧陆续在海外流媒体Amazon、 Youtube等多个平台播出，被译为6个语种，在东南亚、北美和日本等地区热播，掀起了中国武侠热潮，成 为文化出海的最新代表作。 （二）拓展综艺内容，展现国产综艺的创新力和影响力 报告期内，公司紧紧围绕内容全产业链发展战略，密切关注细分市场的受众需求，积极拓展内容领域， 延伸品牌价值，加速打造慈文“品牌+”泛娱乐平台。 公司与上海文化广播影视集团大胆突围，在唱跳、喜剧为主的娱乐节目扎堆背景下，与全球最大的传 媒运营商之一英国富曼集团合作（全球知名出版运营商贝塔斯曼集团属于其旗下），将欧洲新鲜出炉的节 目模式《伟大的舞者》引进中国，推出了大型综艺节目《舞者》。自5月23日开始于每周六晚黄金时段在 东方卫视及全网同步播出，至8月8日播出第12期节目收官，12期蝉联CSM59城收视周六同时段前三，节目 主话题阅读量18亿，讨论量破千万；总决赛收视率1.55，蝉联微博竞技类综艺TOP1。《人民日报》《文汇 报》《光明日报》及中央广播电视总台等主流媒体给予了“用优美之姿表现大时代的大情怀”、“与时代声音 相连，与人民心意想通”的高度评价；《舞者》不仅呈现了一档精彩高雅的综艺节目，还通过台网向全球 观众展现了抗击疫情下，中国人、中国社会团结、安定、和谐的局面。 公司继与东方卫视联合打造年度爆款综艺节目《中国梦之声·我们的歌》之后，第二季自2020年10月11 日于每周日晚黄金时段在东方卫视及全网同步播出，至12月27日播出第12期节目收官，连续12期均居全国 收视第一名，收官当晚CSM59城收视2.20%，CSM35城收视2.18%；全网热搜500多，微博热搜100多，微博 话题阅读量超130亿，讨论量破4,300万，微博综艺榜、艺恩综艺榜等蝉联12期第一，节目以超高话题度和 口碑获得市场瞩目。节目播出期间，《文汇报》《新周刊》《广电时评》等主流媒体对《我们的歌（第二 季）》给予肯定及高度评价。同时节目走向了海外，在2020秋季戛纳电视节上，《我们的歌》作为中国原 创节目模式推介会“Wisdom in China”的主打内容向世界展示了中国优质原创节目模式和创意风采，法国知 名节目制作公司Hubert已购买该模式在欧洲法语地区的正式授权。这是中国电视综艺首次打破传统的中国 向欧美、日韩购买节目模式，再做本土化改造的套路，“中国智造”的研发创新力、国际辐射力、产业爆发 力效果初现。 （三）实施首席经纪人制，推进艺人经纪业务协同发展 报告期内，公司坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营密切结合、协同发展。试行“首席经纪人工 作室制度”，以业绩目标为导向，制定了三年生产经营计划，公司给予首席经纪人相应的运营空间和相应 资源支持，发挥经纪人的能动性和艺人的积极性，取得了初步效果。经纪团队作为“产品经理”，从新人挖 掘、艺人培养、粉丝运营等维度，通过跨平台合作的模式拓展及资源整合，以直播带货、综艺、短视频、 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 影视剧等多元化的内容体系，持续、立体化地宣传及培养艺人，加强签约艺人专业技能的培训以及综合职 业素养的提升，逐步打造年轻化的艺人梯队，推进“艺人产品”与市场需求之间实现内容接轨。 （四）调整业务发展战略，推进视频彩铃业务落地 报告期内，公司加强各业务板块的协同效应，将内容产品、流量渠道、新技术应用等内外部资源有效 整合，提升资源配置率。公司旗下赞成科技积极调整业务发展战略，基于中国移动、中国联通等运营商资 源，持续对游戏、视频、阅读、音乐、动漫等多产品线的运营及代理，积极开展流量运营业务，加快推进 视频彩铃业务的落地。 （五）积极开展党建工作 作为国有控股的混合所有制上市公司，公司根据中国共产党章程的规定和控股股东的要求，修订完善 了《公司章程》相关条款，实现了“党建入章”。同时，公司努力克服疫情影响，获得所在地党委的批复， 组建了北京慈文联合党支部；上海慈文党支部、赞成科技党支部在上级党组织的领导和指导下，积极开展 了支部各项工作。 （六）主要获奖情况（截至本报告披露日） 1、公司及子公司获奖情况 （1）2020年6月，由影视行业知名媒体电视剧鹰眼主办的“第四届鹰眼匠心榜：2019年度匠心剧目及 出品机构/2020年度潜力匠心剧目”评选活动公布榜单，慈文传媒荣获“2019十大匠心头部出品公司”称号； （2）2020年12月，在“一起拍电影”行业大会暨颁奖典礼上，慈文传媒荣获“权利榜·2020年度最具影 响力剧集公司”称号； （3）2021年1月，浙江省委宣传部发布《关于拟认定2019-2020年度浙江省重点文化企业（含数字文 化示范企业）、2019-2020年度浙江省重点文化产业园区、2020年度浙江省文化创意街区、第五批浙江省成 长型文化企业的公示通告》，慈文传媒被认定为“2019-2020年度浙江省重点文化企业”； （4）2020年6月，北京慈文影视制作有限公司被国家广电总局授予“2019年度基层广播电视统计工作 优秀集体”称号； （5）2020年12月，在由国家广播电视总局主管的《中国广播影视》杂志社主办的2020“TV地标”中国 电视媒体暨“时代之声”全国广播业综合实力大型调研成果发布会上，上海慈文影视传播有限公司荣获“年度 优秀节目制作机构”称号。 2、首席内容官马中骏先生主要社会职务及个人荣誉 （1）马中骏主要社会职务：中国广播电视学会电视制片委员会副会长，中国传媒大学经济与管理学 院兼职教授及MBA实践导师； （2）2020年12月，在“一起拍电影”行业大会暨颁奖典礼上，马中骏荣获“权利榜·2020最具影响力电视 剧出品人”称号。 3、影视、综艺项目获奖情况 项目名称 荣获奖项 授奖单位 楚乔传 2020第二届“云+”奖特别奖“百亿俱乐部” 云合数据 哀乐女子天团 爱奇艺“2020编剧之夜”·网络电影最佳剧本 爱奇艺 大地震 年度现实主义题材网络电影奖 2020年青岛影视博览会第四届 “网影盛典” 爱奇艺“2020编剧之夜”·网络电影最佳剧本 爱奇艺 中国梦之声·我 们的歌 “权利榜”·2020年度最具关注综艺 2020“一起拍电影”行业大会 三叉戟 入选2018年-2022年“记录新时代工程”北京市重点选题规 划电视剧片单 北京市新闻出版广电局 第四届鹰眼匠心榜·2020十大最具潜力匠心剧（非古装类） 电视剧鹰眼 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 第29届华鼎奖“2019-2020中国电视剧满意度调查百强榜 单”第二名 华鼎奖集团 首届中国电视创新影响力推优（2019-2020年度）·中国电 视创新影响力电视剧 中国电视艺术创新峰会组委会 第二届人民日报数字传播融屏传播盛典·“融屏时代剧集” 人民日报数字传播 入选2020中国电视剧选集 国家广播电视总局 “2020年度中国故事「鲜」锋榜” ·十大台网剧 烹小鲜 中国梦之声·我 们的歌（第二季） 2020年10月“指尖竞争力榜”·电视综艺榜TOP1 《电视指南》杂志、传媒内参 智库 2020《综艺报》年度影响力“年度节目” 综艺报 2020“TV地标”中国电视媒体暨“时代之声”全国广播业综 合实力大型调研·制作机构年度优秀节目 国家广播电视总局、中国广播 影视杂志社 2020年度最佳电视综艺 “娱刺儿”2020年度盛典 2020微博年度综艺 微博 锦衣之下 首届中国电视创新影响力推优（2019-2020年度）·中国电 视创新影响力网络剧 中国电视艺术创新峰会组委会 2021爱奇艺尖叫之夜·年度十大剧集 爱奇艺 2020年第五届微博电视剧大赏十大人气剧集 微博台网、微博电视剧 第二届人民日报数字传播融屏传播盛典·“融屏活力剧集” 人民日报数字传播 新浪文娱风云盛典·十大影视剧领跑者 新浪文娱风云盛典 “2020年度中国故事「鲜」锋榜” ·十大网络剧 烹小鲜 舞者 “权利榜”·2020年度最具创新力综艺 2020“一起拍电影”行业大会 2020“TV地标”中国电视媒体暨“时代之声”全国广播业综 合实力大型调研·制作机构年度优秀节目 国家广播电视总局、中国广播 影视杂志社 重启之极海听雷 “权利榜”·2020年度最具影响力IP剧集 2020“一起拍电影”行业大会 2021爱奇艺尖叫之夜·年度十大剧集 爱奇艺 第五届金骨朵网络影视盛典·“年度十大精品剧集” 金骨朵 2020年第五届微博电视剧大赏十大人气剧集 微博台网、微博电视剧 第二届人民日报数字传播融屏传播盛典·“融屏活力剧集” 人民日报数字传播 2020《综艺报》年度影响力“年度剧集” 综艺报 我是警察之扫黑 英雄 入选2020年网络视听节目精品创作传播工程重点扶持作 品 国家广播电视总局 胜算 2020广西卫视年度黄档电视剧收视突出贡献奖 广西卫视 一江水 入选国家广播电视总局“第三批2018-2022年重点电视剧 规划选题名单” 国家广播电视总局 入选国家广电总局庆祝建党100周年电视剧展播剧目 国家广播电视总局 生命缘 入选国家广播电视总局“第三批2018-2022年重点电视剧 规划选题名单” 国家广播电视总局 苍穹以北 入选国家广播电视总局“第三批2018-2022年重点电视剧 规划选题名单” 国家广播电视总局 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 674,169,263.31 100% 1,171,427,357.71 100% -42.45% 分行业 影视业 660,072,745.55 97.91% 1,131,267,040.23 96.57% -41.65% 游戏产品及渠道推 广业 8,147,098.74 1.21% 33,443,018.06 2.85% -75.64% 艺人经纪服务业 5,921,117.13 0.87% 6,707,299.42 0.57% -11.72% 其他 28,301.89 0.01% 10,000.00 0.01% 183.02% 分产品 影视 660,072,745.55 97.91% 1,131,267,040.23 96.57% -41.65% 游戏产品及渠道推 广 8,147,098.74 1.21% 33,443,018.06 2.85% -75.64% 其他 5,949,419.02 0.88% 6,717,299.42 0.57% -11.43% 分地区 国内销售 672,286,685.06 99.72% 1,152,386,017.05 98.37% -41.66% 国外销售 1,882,578.25 0.28% 19,041,340.66 1.63% -90.11% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 影视业 660,072,745.55 679,335,320.42 -2.92% -41.65% -22.27% -25.67% 游戏产品及渠道 推广业 8,147,098.74 4,505,188.19 44.70% -75.64% -71.83% -7.48% 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 分产品 影视 660,072,745.55 679,335,320.42 -2.92% -41.65% -22.27% -25.67% 游戏产品及渠道 推广 8,147,098.74 4,505,188.19 44.70% -75.64% -71.83% -7.48% 分地区 国内销售 672,286,685.06 685,944,780.39 -2.03% -41.66% -22.20% -25.52% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 影视业 影视成本 679,335,320.42 99.01% 873,953,354.66 97.92% -22.27% 游戏产品及渠道 推广业 游戏产品及渠道 推广成本 4,505,188.19 0.66% 15,993,189.62 1.79% -71.83% 艺人经纪服务业 艺人经纪成本 2,253,860.81 0.33% 2,624,590.58 0.29% -14.13% 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 影视 影视成本 679,335,320.42 99.01% 873,953,354.66 97.92% -22.27% 游戏产品及渠道 推广 游戏产品及渠道 推广成本 4,505,188.19 0.66% 15,993,189.62 1.79% -71.83% 艺人经纪 艺人经纪成本 2,253,860.81 0.33% 2,624,590.58 0.29% -14.13% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见第十二节 附注八、合并范围的变更。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 649,445,974.40 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 96.33% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 281,169,137.73 41.71% 2 客户二 233,750,707.54 34.67% 3 客户三 64,811,315.38 9.61% 4 客户四 47,069,059.03 6.98% 5 客户五 22,645,754.72 3.36% 合计 -- 649,445,974.40 96.33% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 312,503,580.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.65% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 145,380,080.00 13.33% 2 供应商二 99,568,000.00 9.13% 3 供应商三 29,904,000.00 2.74% 4 供应商四 19,651,500.00 1.80% 5 供应商五 18,000,000.00 1.65% 合计 -- 312,503,580.00 28.65% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 39,792,890.60 65,958,904.36 -39.67% 2020 年度较 2019 年度减少 39.67%(绝对额减少 2,616.60 万元)，主要系业务发行费减少所致。 管理费用 55,665,693.62 70,250,256.38 -20.76% 2020 年度较 2019 年度减少 20.76%(绝对额减少 1,458.46 万元)，主要系中介咨询费费减少所致。 财务费用 21,593,239.47 21,680,457.40 -0.40% 研发费用 892,822.07 1,992,145.17 -55.18% 2020 年度较2019 年度减少55.18%(绝对额减少109.93 万元)，主要系研发人员调整所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司进行原创项目的研发，促进公司持续发展。 公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人） 10 16 -37.50% 研发人员数量占比 6.13% 8.60% -2.47% 研发投入金额（元） 892,822.07 1,992,145.17 -55.18% 研发投入占营业收入比例 0.13% 0.17% -0.04% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,100,853,142.31 1,261,199,322.63 -12.71% 经营活动现金流出小计 1,127,038,102.75 1,037,774,048.66 8.60% 经营活动产生的现金流量净 额 -26,184,960.44 223,425,273.97 -111.72% 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 投资活动现金流入小计 2,700,000.84 116,500.00 2,217.60% 投资活动现金流出小计 47,911.37 130,556,097.34 -99.96% 投资活动产生的现金流量净 额 2,652,089.47 -130,439,597.34 102.03% 筹资活动现金流入小计 505,899,126.88 506,359,142.00 -0.09% 筹资活动现金流出小计 511,435,047.16 830,814,379.92 -38.44% 筹资活动产生的现金流量净 额 -5,535,920.28 -324,455,237.92 98.29% 现金及现金等价物净增加额 -29,758,769.22 -231,281,837.02 87.13% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比下降111.72%，主要系本报告期公司支付银行承兑汇票保证金及上 年同期公司收回以前年度支付的保证金所致。 投资活动现金流入小计金额同比上升2,217.60%，主要系本报告期公司收到霍尔果斯非凡响影视制作有 限公司分配的股利所致。 投资活动现金流出小计金额同比下降99.96%，主要系上年同期公司支付股权收购款所致。 投资活动产生的现金流量净额同比上升102.03%，主要系本报告期公司支付股权收购款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比上升98.29%，主要系本报告期公司归还银行贷款净额同比减少所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,618.50万元，净利润为-35,863.02万元，主要系2020 年公司计提商誉减值准备及存货跌价准备所致。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 382,974,037.81 15.52% 322,732,807.03 12.53% 2.99% 无重大变化 应收账款 532,225,437.56 21.57% 472,800,037.13 18.35% 3.22% 无重大变化 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 存货 1,222,286,562.49 49.53% 1,145,146,383.56 44.44% 5.09% 主要系投资制作的影视项目增加所 致 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 4,788,496.75 0.19% 4,920,751.94 0.19% 0.00% 无重大变化 固定资产 27,876,901.53 1.13% 30,302,747.79 1.18% -0.05% 无重大变化 在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 349,080,563.62 14.15% 346,370,587.61 13.44% 0.71% 无重大变化 长期借款 17,023,375.16 0.69% 0.00% 0.69% 系银行借款增加所致 应收票据 8,015,221.28 0.32% 203,843,000.00 7.91% -7.59% 主要系本期收回商业承兑汇票所致 预付账款 66,307,452.96 2.69% 58,649,662.83 2.28% 0.41% 无重大变化 其他应收款 7,573,994.57 0.31% 3,791,394.93 0.15% 0.16% 主要系本期支付融资租赁保证金所 致 合同资产 23,845,498.87 0.97% 84,320,000.00 3.27% -2.30% 主要系年初合同资产转销所致 其他流动资产 136,791,196.39 5.54% 74,084,340.76 2.88% 2.66% 系预缴及待抵扣税金及其他债权投 资增加所致 无形资产 92,232.99 0.00% 5,638,713.36 0.22% -0.22% 主要系本期核销所致 商誉 17,107,305.78 0.69% 127,728,432.91 4.96% -4.27% 主要系本期计提减值准备所致 长期待摊费用 2,153,757.98 0.09% 4,210,488.50 0.16% -0.07% 主要系正常摊销所致 递延所得税资产 33,313,955.97 1.35% 36,011,979.15 1.40% -0.05% 无重大变化 应付账款 228,485,124.94 9.26% 263,857,745.92 10.24% -0.98% 无重大变化 合同负债 558,044,097.15 22.61% 301,851,150.61 11.71% 10.90% 主要系本期预收销售款增加所致 应交税费 16,024,838.82 0.65% 4,587,560.78 0.18% 0.47% 主要系应交增值税增加所致 其他应付款 46,248,999.07 1.87% 17,047,212.94 0.66% 1.21% 主要系本期新增融资租赁款项所致 一年内到期的非 流动负债 0.00% 103,364,427.78 4.01% -4.01% 系本期归还银行贷款所致 其他流动负债 33,401,136.05 1.35% 18,111,069.04 0.70% 0.65% 主要系本期预收销售款税金增加所 致 长期应付款 55,591,412.34 2.25% 0.00% 2.25% 系本期新增融资租赁款项 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 4.其他权益工 具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 金融资产小 计 2,500,000.00 2,500,000.00 上述合计 2,500,000.00 2,500,000.00 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十二节 附注七、81、所有权或使用权受到限制的资产。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 非公开发 行 91,220 2,212.36 91,220 2,212.36 2,212.36 2.43% 0 无 0 合计 -- 91,220 2,212.36 91,220 2,212.36 2,212.36 2.43% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2017 年非公开发行股票募集资金情况：本公司 2017 年度募集资金总额 93,170 万元扣除承销保荐费 1,950.00 万元，实际收 到募集资金净额 91,220.00 万元。2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，从募集资金账户置换转出预先投入募集资金投资 项目的自筹资金 89,007.64 万元。2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将剩余募集资金用于综艺节目《中国梦之声. 我们的歌》。截至 2020 年 12 月 31 日，公司及上海慈文三个募集资金专项账户已全部注销，账户余额共计 5,900.16 元（利 息净收入）作为节余资金转入公司及上海慈文基本账户，补充流动资金。至此，募集资金已按募集资金用途全部使用完毕。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 电视剧及网络剧制作 是 91,220 89,007.64 0 89,007.64 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 91,220 89,007.64 0 89,007.64 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 91,220 89,007.64 0 89,007.64 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 无 项目可行性发生重大变 化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 适用 以前年度发生 投资项目发生变更，变更原因及决策程序详见“（3）募集资金变更项目情况” 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 适用 为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目，截至 2017 年 11 月 30 日，本公司投入自筹资金 127,400.50 万元。2017 年 12 月 22 日，经第七届董事会第十九 次会议决议通过，本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 89,050.00 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已从募集资金账户中置换出 89,007.64 万元。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 无 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项目拟 投入募集资金 总额(1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 综艺节目 制作 电视剧及 网络剧制 作项目 2,212.36 2,212.36 2,212.36 100.00% 不适用 否 合计 -- 2,212.36 2,212.36 2,212.36 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 一、变更原因 公司于 2019 年 12 月 6 日召开第八届董事会第四次会议及第八届监事会第四次会议，于 2019 年 12 月 23 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集 资金投资项目的议案》：由于“电视剧及网络剧制作项目”中的《示铃录 2、3》、《少年股 神》等网络剧项目目前仍处于剧本及项目商谈、孵化阶段，预计短期内难以达到投资制 作条件，为了提高募集资金的使用效率，公司决定暂停上述网络剧项目的投资计划，将 全部剩余募集资金用于“综艺节目制作项目”《中国梦之声•我们的歌》。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 二、决策程序及信息披露情况说明 部分募集资金投资项目的变更已于 2019 年 12 月 6 日经第八届董事会第四次会议通过， 于 2019 年 12 月 23 日经 2019 年第二次临时股东大会审议通过，并于 2019 年 12 月 31 日发布了《关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款实施募投项目的公告》。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 无锡慈文传 媒有限公司 子公司 广播电视节 目制作、发行 163,263,158 990,671,122.31 558,847,008.75 -6,392,666.45 -3,298,973.07 -5,175,937.54 北京慈文影 视制作有限 公司 子公司 广播电视节 目制作、发行 5,000,000 516,416,310.80 -240,178,862.85 -38,711,654.70 -172,454,798.14 -173,070,680.84 上海慈文影 视传播有限 公司 子公司 广播电视节 目制作、发行 50,000,000 1,982,184,136.05 521,509,884.84 566,673,901.68 -24,704,458.31 -24,034,162.31 北京慈文电 影发行有限 公司 子公司 广播电视节 目制作、发 行，影片发 行、策划、影 视文化信息 咨询 3,000,000 229,890,449.49 -3,572,280.71 656,946.19 -4,630,703.48 -716,690.76 东阳紫风影 子公司 广播电视节 10,000,000 274,603,874.09 1,402,938.54 66,444,489.06 -7,026,373.54 -10,151,371.43 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 视制作有限 公司 目制作、发行 正视觉国际 影视文化发 展(北京)有 限公司 子公司 电脑图文设 计、制作 10,000,000 19,054,790.16 4,326,720.77 1,468,079.25 -1,294,130.46 -1,294,904.80 上海慈文文 化经纪有限 公司 子公司 经营演出及 经纪业务等 1,000,000 15,887,542.81 13,860,467.10 7,037,154.86 1,352,368.64 1,185,874.68 上海蜜淘影 业有限公司 子公司 广播电视节 目制作、发行 3,000,000 146,631,923.24 131,301,778.34 926,561.31 -10,546,694.88 -10,513,362.68 北京赞成科 技发展有限 公司 子公司 互联网技术 开发、信息服 务 10,000,000 34,660,207.92 27,748,822.52 8,425,646.88 11,427,820.87 7,188,414.45 上海微颗影 业有限公司 子公司 广播电视节 目制作、发行 3,000,000 87,160,212.72 -47,712,705.18 147,874.39 -15,746,078.15 -15,609,281.77 霍尔果斯定 坤影视传播 有限公司 子公司 广播电视节 目制作、发行 10,000,000 341,757,326.32 280,343,296.41 64,811,315.38 6,540,249.53 6,541,374.55 海南大秦帝 国影视传媒 有限公司 子公司 电影和广播 电视节目制 作、发行 142,800,000 52,194,823.74 52,140,079.22 0.00 -873,822.78 -875,656.82 新疆建纬传 媒有限公司 子公司 电影和广播 电视节目制 作、发行 10,000,000 16,513,032.06 9,932,892.06 47,169.81 -67,107.94 -67,107.94 江西慈文影 视文化传媒 有限公司 子公司 电影和广播 电视节目制 作、发行 2,000,000 2,002,009.87 2,001,507.41 0.00 2,009.87 1,507.41 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 新疆建纬传媒有限公司 新设 自设立之日起，将其纳入合并财务报表范围 江西慈文影视文化传媒有限公司 新设 自设立之日起，将其纳入合并财务报表范围 慈文（厦门）影视文化传播有限责任 公司 新设 自设立之日起，将其纳入合并财务报表范围 北京兆乐泛娱文化传播有限公司 新设 自设立之日起，将其纳入合并财务报表范围 慈文动画有限公司 吸收合并注销 本次吸收合并注销不会对公司合并报表及当期 损益产生实质性影响，也不会对公司整体业务发 展和盈利水平产生不利影响。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 新疆赞诚网络科技有限公司 注销 本次注销不会对公司合并报表及当期损益产生 实质性影响，也不会对公司整体业务发展和盈利 水平产生不利影响。 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业分析 1、供给侧改革持续深化，“减量提质”主导行业发展 2020年，影视行业持续处于结构调整期，一场突如其来的新冠疫情加速了行业变革的进程，产业分化 的拐点凸显。未来，一系列政策新规的落地叠加消费升级带动的供给侧改革将持续深化，产业链上下游对 组织模式、产品形态及定价机制等方面进行了调整，行业资源分配在政策和市场的双重调控下逐渐趋于优 化、高效，集中度进一步提升。广电部门坚持去产能、创精品的政策导向，从立项、审查等环节严格把关， 引导精品化短剧的创作生产；制作公司通过自我调整，重建行业秩序，强化“以质取胜”的制作理念。短剧 集、季播剧、互动剧等多元化的内容产品逐渐被市场接受，行业整体逐步形成高效、良性的发展态势。 2、网络剧与电视剧相互融合，题材及类型差异化定位 互联网内容的建设和管理首次写入政府工作报告，网络剧的审查标准、投资规模、制作水准等向传统 电视剧靠拢，并获得白玉兰奖、飞天奖、金鹰奖等主流权威奖项的认可，台网分界线进一步模糊。2020全 年上新国产剧集475部，其中电视剧183部，同比减少14部；网络剧292部，同比增加39部。网络剧的市场 规模、受众群体及影响力均在扩大，与传统电视剧一同成为了剧集市场的重要组成部分；网络剧更偏向于 IP改编，以悬疑、青春、甜宠、古装、玄幻等题材为主。 电视剧方面，我国近年迎来一系列重大的历史节点，由总局主抓、平台出品、影视公司制作，推出相 关重点片单电视剧，以央视、五大卫视和视频网站为主要播出平台，题材以原创现实主义的年代剧、都市 剧、家庭剧、抗疫剧等为主。主旋律电视剧作品热度、口碑俱佳，将在一段时间内成为行业发展的主导力 量之一，资源配置和经济产值均占据重要比例。 3、长视频平台深耕存量市场，促进上游精品内容生产 长短视频平台的格局初步成形，短视频和直播成为了拉升在线文娱消费市场的主要增量，而长视频平 台的会员量进入“亿级时代”之后缓慢增长。据云合数据，虽然2020年全网连续剧有效播放4,251亿，同比下 滑18%，但其中会员内容的有效播放量却持续保持增长，同比增长12%至1,341亿，表明优质的精品内容是 驱动用户付费和拉升流量的核心竞争力。 长视频平台实施深耕存量市场，调整用户运营及提升ARPU值的策略，促进上游优质内容生产的正循 环。一方面加大与头部内容公司的合作力度，依靠独播精品剧争夺流量、驱动用户付费，2020年各平台的 独播剧占比近半数；另一方面，控制成本扩大平台自制/定制剧比例的同时，按市场化原则调整项目的定级 定价机制，给予B端精品内容合理的盈利空间；第三，C端市场不断成熟，2020年共上新分账剧107部，有 效播放量达68亿，同比提升9%，各平台公布分账新规及扶持计划，让度分账比例，加速布局C端市场。 4、用户圈层分化，垂类内容探索商业化变现 据易凯数据，中国新一代的消费主力是千禧一代（1981-1995年出生）和Z世代（1996-2010年以后出生）， 约5亿人口驱动了60%的消费增长。随着消费群体更加多元化的需求以及时间碎片化，2020年的剧集市场呈 现出了“短剧集、类型化、付费常态化”等特点，并依托爆款内容持续探索新的商业变现模式。 在短视频的市场竞争及政策调控下，全年上新的剧集中有两成是20集以下的短剧集，数量达103部。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 爱奇艺和优酷先后开辟的“迷雾剧场”和“悬疑剧场”成功推出了悬疑向代表作，湖南卫视和东方卫视等传统 平台也宣布推出主题剧场主打短剧集。具有圈层属性的类型化短剧集、季播剧、互动剧，在吸引用户的注 意力和付费意愿方面得到了验证，剧场化运营模式初步确立，超前点播模式也已成为常态。 平台依托爆款剧的影响力链接新一代用户群体的消费场景也成为了标准操作，除了内容+广告、游戏、 直播、带货和衍生品，根据用户需求挖掘新的变现模式，例如优酷在《山河令》上线期间推出“打榜”活动， 重度粉丝通过付费获得一定数量的剧中“道具”来解锁活动特权，与游戏重度用户付费采买道具或装备的商 业模式趋近。 影视行业持续发展的源动力和增长逻辑，是大众对文娱产品持续旺盛的消费需求且市场空间足够庞 大。李克强总理在政府工作报告中提出重点工作之一就是“更好满足人民群众精神文化需求”。在新经济引 领的消费升级背景下，大众群体出现分化，多种圈层文化形成，需求更加丰富多元和垂直。而视频平台已 经进入了流量的存量时代，需要依托优质内容驱动用户付费并不断创新商业变现模式。 （二）公司战略展望 在当下的市场环境中，具有竞争力的影视公司需要具备以下几方面优势：第一，拥有丰富的供应链资 源，具备强大的成本控制优势以及品控能力，能为市场批量生产高品质内容，保障稳定的毛利率；第二， 具有新品类的研发能力，根据新一代消费群体的特点和需求，以及新技术、新渠道的变化，运营大数据等 支撑工具开发短剧集、季播剧、互动剧等多元化的产品类型，兼顾长短视频的内容布局；第三，具备爆款 开发的能力，内容直面C端用户，并依托影响力拓展商业价值、树立厂牌优势，打破内容公司的价值天花 板。 公司将深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想特别是习近平文艺思想，以国家“十四五”规 划为指导，坚定文化自信，坚持守正创新，秉承与时代同步伐、以人民为中心的创作导向，讲好中国故事， 传播中国精神，用更多思想精深、艺术精湛、制作精良、经得住观众和时代检验的精品力作传播价值、培 根铸魂，切实履行好新时代影视作品的政治责任和文化使命。 公司将以江西省出版集团和华章投资总体战略为指导，坚定实施“主打头部精品剧、拓展付费模式网 生内容、深化推进IP泛娱乐开发”的发展战略，坚持“管理提升、创新融合”的经营方针，持续塑造和提升慈 文传媒的品牌价值，加快公司转型升级的步伐，全力打造“泛娱乐产业优质运营商”，积极推进IP全产业链 国际化发展之路。 1、公司将一如既往地发挥创新精神，以内容的持续创新为核心竞争力，持续量产头部精品内容引领 市场，构筑竞争壁垒，保持发展的独立性和持续性。公司将加大项目前期的研发投入，以创意研发中心作 为影视内容的孵化器，搭建集创意、策划、研发、评估、深加工一体化的运作体系，充分保障原创剧本和 IP改编的创新力，优化产品类型结构，做好产品集群的整体规划。与相关合作方共同探索及开发包括互动 剧在内的新数字内容产品，开拓内容增量市场空间。 2、公司坚持走精品化、品牌化发展之路，秉承一贯的匠心精神，运用市场领先的制作理念及新技术 提升内容品质，输入精细化的管理，优化供应链资源，发挥成本控制优势和品控能力，向国际标准化的高 水准制作迈进，拍摄制作出兼具社会效益与经济效益的精品力作；凸显价值引领，讲好中国故事，进一步 巩固和提升公司在头部内容市场的领先优势。 3、公司将与各大视频平台深度联动合作，拓展网生内容C端付费市场，培育新的盈利增长点。经过前 期诸多网生产品的市场磨合以及分账体系的逐渐完善，科学规划产品类型组合，确定最合适的主创及营销 策略，合理计算投入产出比，力争在C端的产品模型、播出模式、盈利能力等方面树立行业标杆，打造出 具有代表的现象级产品，进一步巩固公司网生内容龙头的市场地位。 4、公司将运用国际化的IP开发运营理念，打造系列化、品牌化的超级影视IP集群，持续向海内外市场 推出更为立体、持久的内容体系，培育IP的深度粉丝群，为精品内容的商业变现打好基础。公司将以融合 发展的理念，积极与各领域的龙头企业互动合作，通过内容链接新的消费模式和消费场景，构筑IP文化消 费新业态体系，充分释放IP的价值空间，实现“内容创作─内容运营─内容价值变现”的良性循环，加速打造 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 慈文泛娱乐平台。 5、公司将积极拥抱新技术带来的行业变革，在5G时代与各方参与者共同探索AR/VR/AI等技术在影视 领域的落地应用，建立创新“5G+内容”的产品生态，充分结合与发挥5G产品及场景的特性，共同联合开发 全新的具有沉浸式和交互式体验的内容，助推新平台和新硬件的普及推广，创造出新的消费场景，激活新 的内容消费需求，增强用户体验，打开行业的增量市场空间。 （三）公司业务计划 2021年，公司将基于行业发展趋势，在上述发展战略指导下，积极推进各项业务计划，具体如下： 1、电视剧计划 2021年预计取得发行许可证、完成制作或开机项目如下： 序号 暂定剧名 题材 暂定集数 生产计划 备注 1 流光之城 民国爱情 40 后期制作中 2 核爆危机 现代国安 40 拟2季度开机 筹备中 3 生命缘 抗疫 20 拟3季度开机 筹备中 4 空港 都市情感 40 拟3季度开机 筹备中 5 苍穹以北 当代航天 40 拟4季度开机 筹备中 6 密使一号 国安 40 拟4季度开机 筹备中 7 弹痕 军旅 40 拟4季度开机 筹备中 2、网络剧、网络电影计划 2021年预计取得上线备案号、完成制作或开机项目如下： 序号 剧名 项目类型 生产/播出计划 合作方/播出平台 1 鼠王 网络电影 后期制作中 爱奇艺 2 风暴舞之破局者 （《风暴舞》番外篇） 网络电影 后期制作中 爱奇艺 3 疫战 网络电影 后期制作中 爱奇艺 4 杀破狼 网络剧 后期制作中 腾讯视频 5 爸爸来了 网络电影 后期制作中 爱奇艺 6 夏天的骨头 网络电影 后期制作中 爱奇艺 7 刀剑笑 网络电影 后期制作中 / 8 时光分岔的夏天 网络剧 后期制作中 爱奇艺 9 雁回镇 （《杀破狼》番外） 网络剧 后期制作中 腾讯视频 10 海棠公馆 网络剧 后期制作中 艺能传媒 11 紫川 网络剧 拟2季度开机 爱奇艺 12 哈尔滨1910 网络电影 拟2季度开机 / 13 血战松毛岭 网络剧 拟3季度开机 / 14 半欢半爱 网络剧 拟3季度开机 腾讯视频 15 心战 网络剧 拟3季度开机 爱奇艺 16 步步生莲 网络剧 拟4季度开机 优酷 17 兰陵缭乱 网络剧 拟4季度开机 优酷 18 釜底游鱼 网络剧 拟4季度开机 优酷 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 19 脱骨香 网络剧 拟4季度开机 爱奇艺 20 花千骨2 网络剧 拟4季度开机 爱奇艺 其中，网络电影《疫战》讲述抗击新冠疫情的故事，已入选广电总局重点网络原创视听节目。 3、艺人经纪业务计划 坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营紧密结合、协同发展，实行“首席经纪人工作室制度”，努力 优化完善艺人梯队、宣传团队和经纪人团队，推进“艺人产品”与市场需求之间实现内容接轨。紧密结合当 下演艺市场迭代的步伐，在巩固与公司影视业务协同的基础上，积极拓宽赛道，拓展与新消费市场的融合 发展，加强精准营销，提高品牌价值。 4、游戏、流量运营及相关业务计划 强化公司各业务板块的协同效应，有效整合内容产品、流量渠道、新技术应用等内外部资源，优化提 升资源配置。赞成科技基于中国移动、中国联通等运营商资源，深入拓展与运营商各业务基地的合作，重 点经营游戏、视频、阅读等产品线；扩大视频彩铃个人业务收入规模，发展视频彩铃企业应用，开拓视频 彩铃业务新盈利点。同步大力发展短视频相关业务，与头部的短视频平台合作，提升短视频内容的运营盈 利能力；结合流量运营，拓展视频直播项目的盈利模式。 5、党建工作计划 公司各党支部将按照上级党组织的部署和要求，认真开展支部建设标准化、组织生活正常化、管理服 务精细化的各项工作；深入学习贯彻习近平总书记在党史学习教育动员大会上的重要讲话精神，扎实做好 党史学习教育工作；紧密结合公司影视制作播出等生产经营工作，积极开展具有慈文传媒特色的党建活动。 6、国际合作计划 积极推进国际化发展战略，助力国剧出海，传递中华优秀文化当代价值，促进中外文化交流。公司将 借鉴美国等成熟工业化的影视运作体系和成功经验，与国际优秀的独立制片人、编剧、导演等国际人才携 手，在剧本孵化、中外合拍和全球市场发行等全链条开展合作，开拓中外影视内容合作的新模式。公司将 与国际一流文娱传媒公司迪斯尼、索尼、奈飞等建立合作关系，拓展影视娱乐全产业链国际化发展；通过 项目合作追求全球主流市场的认同和份额，提升公司在国际市场上的影响力和竞争力。 7、人力资源开发计划 影视行业是人才密集型行业，核心团队、核心人才的专业水平和敬业精神在很大程度上决定了公司的 核心竞争力。公司目前已拥有业内领先的管理团队和人才储备，将根据行业及市场形态的变化，调整优化 人才结构，推进原有业务团队升级，加强年轻业务团队建设，打造一支与市场环境及公司发展战略相适应 的多类型、多层次人才队伍。公司将通过外部引进和内部培养相结合的方式，不断加强优秀人才储备，保 障业务规模的持续扩大及市场地位的领先优势。 公司将进一步完善各类岗位专业人员的薪酬体系和激励机制，加强对核心人才的管理和激励。根据未 来战略发展和业务布局，探索实施包括股权激励在内的多种长效激励方式，通过各种行之有效的措施来稳 定和壮大优秀人才队伍，让员工能分享企业成长所带来的收益，增强员工的归属感和认同感，激发员工的 积极性和创造性，实现公司与员工个人共同成长。 8、进一步完善公司治理结构计划 公司将在新的控股股东战略指导下，着力加强党的建设，坚持“管理提升、创新融合”的方针，进一步 规范和完善公司治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策机制、运营机制和用人机制。以加强董事会 建设为重点，充分发挥独立董事和专门委员会的作用，更好地发挥董事会在重大决策、高管选聘等方面的 作用。公司还将建立和完善高级管理人员及核心员工的激励和约束机制，更好地吸收社会各界的优秀人才。 9、资金需求、使用及资本运作计划 公司在自身业绩稳定、内生驱动力充足的基础上，将积极发挥慈文传媒在资本市场和产品市场的品牌 效应，进一步加强与各大金融机构的良好合作关系，积极拓展再融资、设立产业基金等多元化的融资渠道； 充分运用各类融资方式和金融工具，满足企业资金需求，改善优化财务结构，提升公司资本实力。以充足 的资金保障，对内加快业务推进；对外整合产业链上下游的优质资源，构筑行业竞争壁垒。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 作为控股股东华章投资“文化+”战略投资平台的核心内容板块，公司将在适当的时机，通过横向并购 或垂直并购等方式，围绕新技术、新经济、新业态，优选成长性高、发展潜力大的标的进行战略投资，发 挥协同效应，促进主业发展。通过整合产业链上下游的优质资源，增强公司的自主创新研发能力和成长性， 巩固和提升公司在A股市场影视剧龙头地位，拓展和延伸慈文IP全产业链，增厚公司业绩，将慈文打造成 业内领先的优质泛娱乐平台。 特别提示： （1）上述影视、综艺等各项业务计划中，公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因 素对项目进行增加、减少、替换和调整。 （2）上述涉及行业预测、业务计划等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质 性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 （四）公司面临的风险和应对措施 1、政策风险和行业竞争风险 影视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的影响较大。同时， 行业主管机构对题材审查及播出管理等管理办法亦会随着市场的变化而不断推出，可能对公司具体业务的 策划、制作、发行等各个环节产生影响。如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进 入市场的风险。同时，随着行业竞争加剧，公司影视项目开发面临激烈的市场竞争，存在市场份额下降及 经营业绩下滑的风险。 公司始终坚持以精品内容为核心、以市场需求为导向，凭借多年的经验积累和强大的制作能力，能够 准确把握影视行业的发展方向，及时调整经营思路和创作方向，以适应国家产业政策的调整及行业竞争的 加剧，在影视剧行业始终保持并巩固优势地位，持续提升公司市场竞争力。 2、影视剧目适销性的风险 影视剧是一种文化产品，质量检验的方式为市场的接受程度，体现为影视剧发行后的收视情况、新媒 体的点击播放情况或票房收入。市场的接受程度与观众的主观喜好与价值判断紧密相关，观众会根据自己 的生活经验、自身偏好选择影视剧，并且观众自身的生活经验与自身偏好也处于不断变动的过程中，因此， 影视剧制作企业难以准确预测作品的适销性，难以确保每一部影视剧作品一定能得到市场的认可。 公司为了保证电视剧的发行，注重营销前置的销售模式。公司在选取剧本时即与目标平台沟通交流， 紧随市场需求，并根据广电总局对于电视剧类型的比例要求制定拍摄计划，避免类型单一导致的风险。在 剧本创作和改编优化过程中，公司与目标平台审批部门沟通互动，了解最新动态。营销前置的销售模式有 效保证了公司电视剧产品的发行和销售。 3、人才流失风险 专业的人才是文化创意产业所需的核心资源，在市场竞争不断加剧的情况下，对专业人才的竞争也必 将日趋激烈。公司经营规模将不断扩大，在资源整合、资本运作、市场开拓等方面对公司管理人才质量和 数量提出更高的要求，增大了公司管理与运作的难度。如果公司管理层的业务能力不能适应公司规模迅速 扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将给公司带来管理的风险。 为稳定公司核心人员团队，公司完善了富有竞争力的薪酬福利体系，并通过多种形式持续吸引及留住 人才。公司将积极探索各种激励机制，继续完善实施多层次的激励体系，维持核心管理层稳定，降低核心 人员流失风险。 4、规模扩张带来的管理风险 公司的业务和规模不断扩张，产业链不断丰富，不断增多的业务领域使得管理的跨度和半径愈来愈大， 进而提升了管理的难度。 公司根据既定的人才战略，不断提升现有管理团队的素质，积极引进外部专业优秀人才，促使公司的 管理能力能够满足公司扩张的需求。同步及时调整、完善和优化组织模式和管理结构，通过更科学的管理 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 体系建设、管理信息化建设等措施，保证公司运行效率和市场竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司制定了完善的利润分配政策。《公司章程》对分红标准、比例、利润分配政策的决策程序、现金 分红与股票股利分配的优先顺序及比例等进行了明确规定。报告期内，公司严格执行《公司章程》规定的 利润分配政策，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到 了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2018年度利润分配方案：不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 2019年度利润分配方案：不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 2020年度利润分配预案：不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。该预案尚待股东大 会审议通过。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 0.00 -351,653,380.17 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 164,724,538.39 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 -1,094,302,053.35 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 公司控股股东华章 投资，及华章投资 控股股东江西省出 版集团公司 为保持上市公司独立性，华章投资及江西省 出版集团公司做出如下承诺："本次协议受 让后，为保证上市公司的独立运作，维护广 大投资者特别是中小投资者的合法权益，承 诺人及其控制企业将严格遵守中国证监会、 深交所及《慈文传媒公司章程》等相关规定， 依法行使股东权利并履行相应的义务，不会 利用第一大股东的身份谋取不当利益，保持 上市公司在人员、资产、财务、机构及业务 方面的独立性。" 2019 年 02 月 27 日 长期有效 正常履行 公司控股股东华章 投资，及华章投资 控股股东江西省出 版集团公司 为避免华章投资及其控制企业侵占慈文传 媒的商业机会和形成同业竞争的可能性，华 章投资及江西省出版集团公司承诺如下： "1、承诺方及其控制企业如果有任何商业机 会可从事、参与或入股可能与慈文传媒经营 业务构成竞争的业务，江西省出版集团公 司、华章投资将及时通知慈文传媒，提供无 差异的机会给慈文传媒进行选择，并尽最大 努力促使慈文传媒具备开展该等业务机会 的条件。2、承诺方将严格遵守证监会、深 交所有关规章及慈文传媒《公司章程》等有 关规定，与其他股东一样平等地行使股东权 利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋 取不当利益，不损害慈文传媒和其他股东的 合法权益。" 2019 年 02 月 27 日 长期有效 正常履行 公司控股股东华章 投资，及华章投资 控股股东江西省出 版集团公司 本次协议受让后，为减少和规范华章投资及 其控制企业与上市公司之间的关联交易，华 章投资及江西省出版集团公司承诺如下：" 承诺人及其控制企业将尽可能避免与上市 公司之间的关联交易，如承诺人及其控制企 2019 年 02 月 27 日 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 业将来无法避免或有合理原因与上市公司 及其控股子公司之间发生关联交易事项，承 诺人或者实际控制的企业将遵循市场交易 的公开、公平、公正的原则，按照公允、合 理的市场价格进行交易，并依据有关法律法 规的规定履行关联交易决策程序，依法履行 信息披露义务，保证不通过关联交易损害上 市公司及其股东的合法权益，同时承诺人及 其控制企业不非法占用上市公司资产，在任 何情况下，不要求上市公司向承诺人及其控 制企业提供任何形式的违规担保。" 资产重组时所作 承诺 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁 马中骏及其一致行动人出具了《关于规范与 浙江禾欣实业集团股份有限公司关联交易 的承诺函》，承诺如下：①承诺人将按照公 司法等法律法规、禾欣股份、慈文传媒公司 章程的有关规定行使股东权利；在股东大会 对涉及承诺人的关联交易进行表决时，履行 回避表决的义务。②承诺人将避免一切非法 占用重组后上市公司的资金、资产的行为， 在任何情况下，不要求重组后上市公司向承 诺人及其投资或控制的其他法人违法违规 提供担保。③承诺人将尽可能地避免和减少 与重组后上市公司及其子公司的关联交易； 对无法避免或者有合理原因而发生的关联 交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则， 并依法签订协议，履行合法程序，按照重组 后上市公司章程、有关法律法规和《深圳证 券交易所股票上市规则》等有关规定履行信 息披露义务和办理有关报批程序，保证不通 过关联交易损害重组后上市公司及其他股 东的合法权益。④承诺人对因其未履行本承 诺函所作的承诺而给重组后上市公司造成 的一切损失承担赔偿责任。 长期有效 正常履行 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁 根据国家有关法律、法规的规定，为了维护 重组后上市公司及其他股东的合法权益，避 免承诺人与重组后上市公司之间产生同业 竞争，马中骏及其一致行动人承诺：①承诺 人目前经营的影视制作业务均是通过慈文 传媒（包括其子公司，下同）进行的，其没 有直接或间接通过其直接或间接控制的其 他经营主体或以自然人名义直接从事与禾 欣股份及慈文传媒现有业务相同或类似的 业务，或有其他任何与禾欣股份或慈文传媒 存在同业竞争的情形。②承诺人保证，本次 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 交易完成后，承诺人将不以直接或间接的方 式从事与重组后上市公司相同或相似的业 务，以避免与重组后上市公司的生产经营构 成可能的直接或间接的业务竞争；保证将采 取合法及有效的措施，促使承诺人拥有控制 权的其他企业（不包括重组后上市公司控制 的企业，下同）不从事或参与与重组后上市 公司的生产经营相竞争的任何活动或业务。 ③如承诺人或承诺人拥有控制权的其他企 业有任何商业机会可从事或参与任何可能 与重组后上市公司的生产经营构成竞争的 活动，则立即将上述商业机会书面通知重组 后上市公司，如在通知中所指定的合理期限 内，重组后上市公司书面作出愿意利用该商 业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会优 先提供给重组后上市公司。④如因承诺人违 反上述承诺而给重组后上市公司造成损失 的，取得的经营利润归重组后上市公司所 有，并需赔偿重组后上市公司所受到的一切 损失。上述承诺在承诺期限内持续有效且不 可变更或撤销。 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁 为不影响重组后上市公司的独立性，保持重 组后上市公司在资产、人员、财务、业务和 机构等方面的独立，马中骏及其一致行动人 承诺：（一）人员独立：1、保证重组后上市 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事 会秘书等高级管理人员在重组后上市公司 专职工作，不在承诺人控制的其他企业（不 包括重组后上市公司控制的企业，下同）中 担任除董事、监事以外的其他职务，且不在 承诺人控制的其他企业中领薪。2、保证重 组后上市公司的财务人员独立，不在承诺人 控制的其他企业中兼职或领取报酬。3、保 证重组后上市公司拥有完整独立的劳动、人 事及薪酬管理体系，该等体系和承诺人控制 的其他企业之间完全独立。（二）资产独立： 1、保证重组后上市公司具有独立、完整的 资产，重组后上市公司的资产全部处于重组 后上市公司的控制之下，并为重组后上市公 司独立拥有和运营。保证承诺人控制的其他 企业不以任何方式违法违规占用重组后上 市公司的资金、资产。2、保证不要求重组 后上市公司为承诺人或承诺人控制的其他 企业违法违规提供担保。 （三）财务独立：1、 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 保证重组后上市公司建立独立的财务部门 和独立的财务核算体系。2、保证重组后上 市公司具有规范、独立的财务会计制度和对 分公司、子公司的财务管理制度。3、保证 重组后上市公司独立在银行开户，不与承诺 人控制的其他企业共用一个银行账户。4、 保证重组后上市公司能够作出独立的财务 决策，承诺人控制的其他企业不通过违法违 规的方式干预重组后上市公司的资金使用 调度。5、保证重组后上市公司依法独立纳 税。（四）机构独立：1、保证重组后上市公 司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独 立、完整的组织机构。2、保证重组后上市 公司的股东大会、董事会、独立董事、监事 会、总经理等依照法律、法规和公司章程独 立行使职权。3、保证重组后上市公司拥有 独立、完整的组织机构，与承诺人控制的其 他企业间不发生机构混同的情形。（五）业 务独立：1、保证重组后上市公司拥有独立 开展经营活动的资产、人员、资质和能力， 具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、 保证除通过合法程序行使股东权利之外，不 对重组后上市公司的业务活动进行干预。3、 保证尽量减少承诺人控制的其他企业与重 组后上市公司的关联交易，无法避免的关联 交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法 进行。保证重组后上市公司在其他方面与承 诺人控制的其他企业保持独立。上述承诺持 续有效，直至承诺人对重组后上市公司不再 拥有控制权为止。如违反上述承诺，并因此 给重组后上市公司造成经济损失，承诺人将 向重组后上市公司进行赔偿。 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁等 37 名交易对方 马中骏、王玫等 37 名交易对方承诺，保证 其为本次重大资产重组所提供的有关信息 真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真 实性、准确性和完整性承担个别和连带的法 律责任。 长期有效 正常履行 慈文传媒集团股份 有限公司（已于 2015 年 7 月 24 日更 名为无锡慈文传媒 有限公司，系上市 本次交易完成后，禾欣股份账面将留存 2.5 亿元现金资产。对于该笔 2.5 亿元现金资产， 慈文传媒承诺：本次交易完成后，慈文传媒 如需使用该笔现金的，慈文传媒将按照实际 使用金额、使用时间，根据银行同期贷款利 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 公司全资子公司） 率向禾欣股份支付资金使用费。 李华、于浩洋 李华、于浩洋作为交易对方出具《交易对方 关于避免同业竞争和规范关联交易的承 诺》，承诺如下：（1）在本次交易完成后， 交易对方不直接或间接地以任何方式（包括 但不限于自营、合资或联营）参与或进行与 上市公司存在直接或间接竞争的任何业务 活动；不向其他业务与上市公司相同、相近 或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他 机构、组织或个人提供专有技术或提供销售 渠道、客户信息等商业秘密；不进行与上市 公司相同的投资，不经营有损于上市公司利 益的业务，不生产经营与上市公司的产品相 同、相近或在任何方面构成竞争的产品；如 因任何原因引起与上市公司发生同业竞争， 将积极采取有效措施，放弃此类同业竞争。 （2）本次交易完成后，交易对方及相关关 联方将尽可能地避免和减少与赞成科技及 其所控制的企业的关联交易；对无法避免或 者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市 场公正、公平、公开的原则，并依法签订协 议，履行合法程序，按照《北京赞成科技发 展有限公司章程》、有关法律法规和《深圳 证券交易所股票上市规则》等有关规定办理 有关报批程序，保证不通过关联交易损害赞 成科技的合法权益。（3）对因未履行本承诺 函中所作的承诺而给上市公司、赞成科技造 成的一切损失，将承担赔偿责任。 长期有效 正常履行 李华、于浩洋 李华、于浩洋（交易对方）出具《交易对方 关于本次重组标的资产权利完整性及是否 存在限制或禁止转让情况的说明》，主要内 容如下：（1）交易对方已经依法对赞成科技 履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期 出资、抽逃出资、出资不实等违反其作为股 东所应当承担的义务及责任的行为，不存在 可能影响赞成科技合法存续的情况；（2）交 易对方拥有赞成科技的股权的完整权利，有 权转让交易对方持有的赞成科技股权；交易 对方持有的赞成科技的股权不存在质押等 任何担保权益，不存在冻结、查封或者其他 任何被采取强制保全措施的情形，不存在禁 止转让、限制转让、其他任何权利限制的任 何公司内部管理制度文件、股东协议、合同、 承诺或安排，亦不存在任何可能导致上述股 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、 征用或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁 以及任何其他行政或司法程序。 李华、于浩洋 李华、于浩洋（交易对方）做出"关于继续 履职义务及不竞争的承诺"：主要内容如下： 为保证赞成科技持续发展和保持持续竞争 优势，李华、于浩洋承诺自股权交割日起至 2019 年 12 月 31 日前应确保在赞成科技持 续任职。李华、于浩洋在作为赞成科技员工 期间，未经上海慈文同意，不得在上市公司、 赞成科技以外，从事与上市公司及赞成科技 相同或类似的业务或通过直接或间接控制 的其他经营主体从事该等业务；李华、于浩 洋不得在其他与上市公司及赞成科技有竞 争关系的公司任职或者担任任何形式的顾 问（赞成科技的子公司除外）。李华、于浩 洋承诺自赞成科技离职后 24 个月内不得在 上市公司、赞成科技以外，从事与上市公司 及赞成科技相同或类似的业务或通过直接 或间接控制的其他经营主体从事该等业务。 详见公司于 2015 年 11 月 24 日披露于巨潮 资讯网（）上的《交易对 方关于重大资产重组相关承诺事项的公告》 （公告编号：2015-103）。 2015-10-23 至 2021-12-31 正常履行 李华、于浩洋 李华、于浩洋（交易对方）出具《交易对方 关于提供信息真实、准确和完整的承诺》， 主要内容：（1）交易对方已向上市公司及为 本次重大资产重组提供审计、评估、法律及 财务顾问专业服务的中介机构提供了交易 对方有关本次重大资产重组的相关信息和 文件（包括但不限于原始书面材料、副本材 料或口头证言等），交易对方保证：所提供 的文件资料的副本或复印件与正本或原件 一致，且该等文件资料的签字与印章都是真 实的，该等文件的签署人业经合法授权并有 效签署该文件；保证所提供信息和文件真 实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实 性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 （2）在参与本次重大资产重组期间，交易 对方将依照相关法律、法规、规章、中国证 监会和证券交易所的有关规定，及时向上市 公司披露有关本次重大资产重组的信息，并 保证该等信息的真实性、准确性和完整性， 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 （3）如违反上述声明和承诺， 交易对方愿意承担相应的法律责任。 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 王玫 本次认购所获股份自新增股份上市之日起 36 个月内不转让。 2017 年 12 月 15 日 2017-12-15 至 2020-12-15 正常履行 马中骅、马中骏、 王丁、王玫、叶碧 云 "为贯彻执行《国务院关于进一步促进资本 市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、 《国务院办公厅关于进一步加强资本市 场中小投资者合法权益保护工作的意见》 （国办发[2013]110 号）和《关于首发及再 融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项 的指导意见》（中国证券监督管理委员会公 告[2015]31 号）等文件精神和要求，保障公 司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实 履行，本人作为公司控股股东、实际控制人， 承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占 公司利益。作为本次非公开发行填补即期回 报措施能够得到切实履行的责任主体之一， 如若违反前述承诺或拒不履行前述承诺，本 人愿意承担相应的法律责任。" 2017 年 12 月 15 日 长期 正常履行 陈明友、杜云波、 费华武、龚伟萍、 黄振中、李华、马 中骏、叶碧云、俞 慧淑、虞群娥、张 丽、赵斌 "根据《国务院关于进一步促进资本市场健 康发展的若干意见》 （国发[2014]17 号）、 《国 务院办公厅关于进一步加强资本市场中小 投资者合法权益保护工作的意见》（国办发 [2013]110 号）和《关于首发及再融资、重 大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导 意见》（中国证券监督管理委员会公告 [2015]31 号）要求，公司的董事、高级管理 人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和 全体股东合法权益。为贯彻执行上述规定和 文件精神，保障公司填补被摊薄即期回报措 施能够得到切实履行，公司全体董事、高级 管理人员作出以下承诺：1、承诺不无偿或 以不公平条件向其他单位或者个人输送利 益，也不采用其他方式损害公司利益。2、 承诺对董事和高级管理人员的职务消费行 为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事 与其履行职责无关的投资、消费活动。4、 承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制 度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、若公司后续推出公司股权激励政策，承 诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公 2017 年 12 月 15 日 长期 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填 补回报措施相关责任主体之一，若违反上述 承诺或拒不履行上述承诺，本人同意，中国 证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按 照其制定或发布的有关规定、规则，对本人 做出相关处罚或采取相关监管措施。" 股权激励承诺 其他对公司中小 股东所作承诺 承诺是否按时履 行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节 附注五、44、重要会计政策及会计估计变更。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节 附注八、合并范围的变更。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 143 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 蒋红薇、高咏梅 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 蒋红薇连续 4 年，高咏梅连续 3 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案 金额 （万元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执 行情况 披露日期 披露索引 2017 年 4 月，东阳市 慈缘影视制作有限公 司诉北京观文文化传 媒有限公司及北京盛 世骄阳文化传播有限 公司支付电视剧《剧 场》许可使用费人民 币 480 万元及相应的 违约金 480 否 本案于 2018 年 2 月 1 日 一审开庭审理，2018 年 6 月 15 日北京市东城区人 民法院出具（2017）京 0101 民初 11860 号民事 判决书；2019 年 2 月 21 日二审开庭 北京知识产权 法院于 2019 年 10 月 22 号出具 （2018）京 73 民终 2222 号判 决书，判令东阳 慈缘胜诉 东阳市慈缘影视 制作有限公司于 2020 年 7 月 22 日 向法院申请强制 执行，法院于 2020 年 9 月 16 日终结 了本次执行，待发 现可供执行的财 产线索后再申请 恢复执行 2019 年 04 月 30 日 巨潮资讯网： 2018 年年度 报告全文 2017 年 6 月，上海慈 文影视传播有限公司 （原告）诉北京盛世 835 否 本案分别于 2017 年 8 月 18 日、2018 年 2 月 7 日 一审开庭审理，2018 年 3 一审判决已经 生效，判决被告 支付原告许可 2018 年 4 月原告 申请法院强制执 行，截止本报告披 2019 年 04 月 30 日 巨潮资讯网： 2018 年年度 报告全文 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 骄阳文化传播有限公 司（被告）支付电视 剧《爸爸父亲爹》许 可使用费人民币 835 万元及相应的违约金 月 6 日北京市东城区人 民法院出具（2017）京 0101 民初 11861 号民事 判决书 费 835 万元及 相应的违约金 露日已执行回款 17.17 万元，尚未 执行完毕。2019 年 1 月执行法官建 议终结本次执行， 待发现可供执行 的财产线索后再 申请恢复执行。律 师终本笔录签字， 目前尚未收到法 院终本裁定 2018 年 3 月，姜涵诉 北京慈文电影发行有 限公司、重庆银龙影 视有限公司支付电视 剧《特勤精英》编剧 费及相应费用共计人 民币 22.63 万元 22.63 否 本案于 2018 年 7 月 3 日， 北京市东城区人民法院 出具（2016）京 0101 民 初 8069 号裁定书，裁定 将本案移送至北京市朝 阳区人民法院审理，北京 市朝阳区人民法院于 2018 年11 月21 日一审开 庭审理。2020 年 12 月 30 日法院出具（2018）京 0105 民初 71682 号民事 判决书 判决已生效，判 令北京慈文电 影发行有限公 司、天津盛梦禾 文化发展有限 公司（诉讼中追 加的被告）、好 年景（北京）文 化传媒有限公 司（诉讼中追加 的被告）共同向 原告姜涵支付 编剧费 12 万元 及相应利息 尚未执行完毕 2019 年 04 月 30 日 巨潮资讯网： 2018 年年度 报告全文 2019 年 4 月， 北京 天基新材料股份有限 公司（原告）诉无锡 慈文传媒有限公司 （被告）支付装修、 货物费用 71 万元及 利息共计 81 万元。 2019 年 5 月， 无锡 慈文传媒有限公司 （反诉原告）反诉北 京天基新材料股份有 限公司（反诉被告） 赔偿延误工期损失、 修复费用及违约金共 计 106 万元 106 否 本案于 2020 年 12 月 28 日，北京市朝阳区人民法 院出具（2019）京 0105 民初 47295 号判决书。无 锡慈文传媒有限公司（反 诉人、被告）于 2021 年 1 月 28 日提交上诉状， 二审开庭时间为 2021 年 4 月 25 日 等待法院开庭 / 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网： 2019 年半年 度报告全文 2017 年 12 月，上海 慈文影视传播有限公 司向北京仲裁委员会 1,829 否 2020 年 3 月 26 日北京市 朝阳区人民法院出具 （2019）京 0105 民初 等待法院判决 / 2019 年 08 月 30 日 巨潮资讯网： 2019 年半年 度报告全文 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 申请仲裁，要求北京 圣田嘉禾文化传媒有 限公司返还电视剧 《毛丫丫被婚记》播 映发行权费用人民币 1600 万元及相应的利 息、律师费及仲裁费。 2019 年 5 月，上海慈 文影视传播有限公司 诉北京圣田嘉禾文化 传播有限公司等四公 司停止对电视剧《毛 丫丫被婚记》的侵权 行为，并赔偿损失 1,829 万元 63706 号判决书。上海慈 文于 2020 年 4 月 14 日提 交上诉状，法院已于 2021 年 4 月 15 日开庭 2019 年 3 月份起，上 海蜜淘影业有限公司 对电视剧《凉生，我 们可不可以不忧伤》 相关衍生品进行维 权，分别诉义乌市凯 庆饰品厂等企业或个 人，要求停止相关侵 权行为，并赔偿相应 经济损失 131.41 否 相关案件已分别和解、撤 诉、判决或等待开庭 相关案件已分 别判决或等待 开庭 相关判决已分别 执行完毕或执行 中 2020 年 04 月 29 日 巨潮资讯网： 2019 年年度 报告全文 2020 年 11 月 11 日， 上海蜜淘影业有限公 司向北京市仲裁委员 会提起仲裁，要求成 都西山居世游科技有 限公司支付关于《<11 处特工皇妃>、<特工 皇妃楚乔传>手机游 戏合作协议》拖欠的 合同分成款项及违约 金共计 687.3 万元。 2021 年 1 月 6 日，西 山居提起反请求，要 求上海蜜淘赔偿其损 失 255 万元 687.3 否 2020 年11 月11 日北京仲 裁委员会已立案，本案将 于 2021 年 5 月 14 日开庭 等待法院开庭 / 2020 年 11 月，上海 慈文影视传播有限公 司向北京市朝阳区人 216.89 否 2021 年 4 月 9 日北京市 朝阳区法院已立案 等待法院开庭 通知 / 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 民法院提起诉讼，要 求陕西广播电视台卫 星电视频道、中视合 利文化传媒（北京） 有限公司支付关于影 视剧项目《加油吧实 习生》、《决战江桥》 拖欠的播映许可费及 利息 216.89 万元 2021 年 3 月 12 日， 雷萍向北京市朝阳区 人民法院提起诉讼， 要求北京慈文影视制 作有限公司、无锡慈 文传媒有限公司、慈 文传媒股份有限公司 支付其绩效薪资 112.5 万元 112.5 否 本案于 2021 年 4 月 1 日 召开庭前会议 等待法院开庭 通知 / 2021 年 3 月 29 日， 北京派睿莱斯文化传 媒有限公司起诉上海 慈文影视传播有限公 司，要求上海慈文支 付关于《残缺的世界》 项目违约金人民币 1,260 万元及赔偿因 逾期支付违约金造成 的资金占用损失；且 申请法院对于上海慈 文进行财产保全 1,260 否 2021 年 3 月 29 日收到北 京朝阳区法院民事裁定 书对于上海慈文名下价 值 1260 万元的财产进行 冻结；2021 年 3 月 30 日 收到起诉状及证据等相 关材料；2021 年 4 月 6 日提起财产保全复议申 请；法院通知 2021 年 5 月 6 日开庭 等待法院开庭 / 2021 年 3 月 29 日， 李荧荧起诉东阳紫风 影视制作有限公司、 无锡慈文传媒有限公 司，要求东阳紫风、 无锡慈文支付《一片 冰心在玉壶》项目制 片款项 48 万元及相 应的利息 48 否 本案于 2021 年 5 月 20 日 开庭 等待法院开庭 / 2021 年 4 月 14 日， 周蕙芊向北京市顺义 区劳动人事争议仲裁 委员会提起劳动仲裁 18 否 本案于 2021 年 5 月 27 日 开庭 等待法院开庭 / 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司下属子公司在北京、上海、江苏、海南、新疆等地合计发生房屋租赁费用共计460万 元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无锡慈文 2018 年 04 月 27 日 20,000 2018 年 08 月 13 日 20,000 连带责任保证 2018-08-13 至 2020-08-10 是 是 无锡慈文 2019 年 04 月 30 日 2,000 2019 年 07 月 18 日 2,000 连带责任保证 2019-07-18 至 2020-07-18 是 是 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 无锡慈文 2019 年 04 月 30 日 2,500 2020 年 01 月 02 日 2,500 连带责任保证 2020-01-02 至 2021-01-04 否 是 无锡慈文 2020 年 04 月 29 日 2,000 2020 年 09 月 07 日 2,000 连带责任保证 2020-09-09 至 2021-09-07 否 是 无锡慈文 2020 年 04 月 29 日 5,400 2020 年 08 月 12 日 5,400 连带责任保证 2020-08-12 至 2021-08-11 否 是 无锡慈文 2020 年 04 月 29 日 4,000 2020 年 09 月 17 日 4,000 连带责任保证 2020-09-17 至 2021-09-16 否 是 上海慈文 2018 年 04 月 27 日 20,000 2019 年 01 月 04 日 20,000 连带责任保证 2019-01-04 至 2020-02-02 是 是 上海慈文 2018 年 04 月 27 日 8,000 2019 年 02 月 15 日 8,000 连带责任保证 2019-04-30 至 2020-04-30 是 是 上海慈文 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 12 月 20 日 10,000 连带责任保证 2019-12-20 至 2020-12-20 是 是 上海慈文 2019 年 04 月 30 日 8,000 2019 年 12 月 31 日 8,000 连带责任保证 2019-12-31 至 2021-12-08 否 是 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 62,000 报告期内对子公司担保实际发 生额合计（B2） 13,900 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 130,000 报告期末对子公司实际担保余 额合计（B4） 21,900 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京慈文 2019 年 04 月 30 日 481.62 2019 年 07 月 05 日 481.62 连带责任保证 2019-07-05 至 2020-07-05 是 是 蜜淘影业 2020 年 04 月 29 日 1,420.5 2020 年 09 月 18 日 1,420.5 抵押 2020-09-30 至 2023-09-20 否 是 微颗影业 2020 年 04 月 29 日 1,420.5 2020 年 09 月 18 日 1,420.5 抵押 2020-10-12 至 2023-09-20 否 是 北京慈文 2020 年 04 月 29 日 11,000 2021 年 08 月 11 日 11,000 连带责任保证 2020-08-14 至 2023-08-13 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 19,518.38 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（C2） 13,841 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 20,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（C4） 13,841 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 81,518.38 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 27,741 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 150,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 35,741 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 31.93% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 20,420.5 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 20,420.5 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 1、截止2020年12月31日，子公司对公司的担保余额为10,000万元，担保期：2020年2月26日至2021年3 月1日；截止2020年末，母子公司（含子公司之间）的相互担保余额总计45,741万元。 2、2020年末人民币1140万元质押借款，质押物为应收上海东方娱乐传媒集团有限公司销售款，并由 慈文传媒股份有限公司提供担保。 3、2020年末人民币2549.06万元质押借款，质押物为应收上海东方娱乐传媒集团有限公司销售款，并 由慈文传媒股份有限公司提供担保。 4、2020年末人民币2279.46万元质押借款，质押物为应收上海东方娱乐传媒集团有限公司销售款，并 由慈文传媒股份有限公司提供担保。 5、2020年末人民币4,000万元融资租赁借款，质押物为《麒麟幻镇》、《王牌女捕》、《心战》、《天 涯客之鬼主》项目享有的全部收益，并由上海慈文影视传播有限公司提供担保。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司不断完善治理结构，切实保障广大股东的权益，在实践中追求企业与员工、社会、自然的和谐 发展，以实际行动回报社会，努力创建和谐的企业发展环境，积极履行社会责任。 保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司法》《证券法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文 件以及《公司章程》等的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，让 更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露 义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。 公司秉承“以人为本”的理念，强化员工培训与提升，形成内部人才的机制，使员工成为企业的核心竞 争力；逐步完善公司的人才结构，加快储备人才，为员工提供平等的发展机会，尊重和维护员工的个人利 益，使公司人力资源与公司业务发展同步。 （一）关爱员工 员工是企业经营和发展的主体。公司坚持以人为本的原则，始终将员工的利益放在首位。努力为员工 创造优良的工作环境。依法保护员工合法权益，公司严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项 法律法规，建立了完善的包括社保等在内的薪酬福利制度。 （二）投资者权益保护 公司依据《投资者关系管理制度》加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责 人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过投资者关系互动平台、电话接听、接待投 资者现场调研等方式，加强与投资者的沟通。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利 益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、 健康的发展。 （三） 合作伙伴权益保护 1．与供应商诚信合作互利共赢 公司与供应商之间一直保持平等的沟通和理性的管理，坚持诚实守信、互惠互利的原则，尊重供应商 的合理报价，合作共赢，谋求共同发展。公司注重维护供应商的产品利益，充分尊重并维护供应商的商标 权、专利权、著作权等合法权益，保护其商业机密。公司注重供应链一体化建设，不断完善采购流程与机 制，保证供应商能公平获得知情权、选择权和参与权，为供应商创造了良好的竞争环境，有效杜绝暗箱操 作等不良现象。 2．以客户满意为公司追求的目标 公司秉持尊重客户、理解客户，始终以客户的需求为己任的理念，在服务客户常规需求的同时，研究 开发并实现客户的潜在需求，最终达到超越客户需求。公司营销和发行人员为客户提供迅速、准确的信息 服务、互联网服务、客户信息反馈与投诉等服务，切实为客户解决具体问题，直至客户满意。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 （四）环境保护与可持续发展 公司高度重视环境保护工作与可持续发展，将环境保护、节能减排等工作融入日常经营管理中。宣扬 人人保护环境、建立节约型企业理念，积极开展节能降耗工作，对公司内各类设备合理使用，在各部门、 子公司积极推广节能习惯，尽量减少水、电、气、纸张等资源消耗，以达到节能降耗的目的。 （五）营造良好的公共关系 1．依法纳税，回馈社会。公司把依法纳税作为履行社会责任、回馈社会的最基本要求，长期以来如 实申报税额，及时缴纳税款。 2．重视公共关系，主动接受监督。公司在经营活动中，遵循自愿、公平、诚实信用的原则，遵守社 会公德、商业道德，主动接受政府部门和监管机关的监督和检查，重视社会公众及新闻媒体对公司的监督 评论。 （六）2021年社会责任工作目标 1．继续做好投资者关系管理工作，密切与投资者沟通交流； 2．按照监管政策要求，积极回报股东； 3．统筹资金安排，保障公司资金安全，维护债权人利益； 4．加强员工关爱力度，增强员工归属感和企业凝聚力； 5．积极推进节能环保，践行低碳生活。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2020年3月，公司出资设立全资子公司“江西慈文影视文化传媒有限公司”，该公司注册资金200万元。 2、2020年4月17日，公司持股5%以上股东马中骏先生将其持有公司的19,000,000股股份质押给福建海 峡银行股份有限公司；4月24日，马中骏持有公司的11,746,000股股份解除质押；4月27日，马中骏持有公 司的10,647,767股股份解除质押；4月30日，马中骏将其持有公司的22,393,767股股份质押给福建海峡银行 股份有限公司。详见公司及时披露的《关于股东股份质押的公告》及《关于股东股份解除质押的公告》。 截至本报告披露日，马中骏先生持有本公司股份43,892,974股，累计质押43,493,767股；其夫人王玫女士持 有公司股份2,352,233股，累计质押2,352,233股。 3、2020年上半年，公司使用部分募集资金向全资孙公司上海慈文提供无息借款用于实施募投项目（详 见公司2019年12月7日披露的2019-056号《关于变更部分募集资金投资项目的公告》及2019年12月31日披露 的2019-064号《关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款实施募投项目的公告》），公司两个募集资 金专项账户（开户行：中信银行无锡五爱支行，账号：8110501012600969551；开户行：福建海峡银行总 行营业部，账号：100056076240010001）共计将募集资金2,273.70万元（含利息净收入61.34万元）转入上 海慈文开设的募集资金专项账户（开户行：广发银行股份有限公司上海分行营业部，账号： 9550880211872300255），用于募集资金投资项目“综艺节目制作项目”的实施。上述募集资金2,273.70万元 已使用完毕。 截至2020年7月1日，上述三个募集资金专项账户余额共计5,900.16元（利息净收入）作为节余资金转 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 入公司及上海慈文基本账户，补充流动资金，三个专项账户已全部注销。至此，公司及上海慈文募集资金 专项账户内的募集资金已按募集资金用途全部使用完毕。 4、2020年8月，公司及下属全资子公司北京慈文根据业务发展需要，以名下相关小说作品的影视剧改 编权及游戏开发和运营权，与北京市文化科技融资租赁股份有限公司在不超过1亿元的额度内开展售后回 租方式的融资租赁交易，由公司下属全资子公司上海慈文为本次融资租赁提供不超过人民币1.1亿元的连带 责任保证担保。详见公司2020年8月11日披露的2020-026号《关于公司及全资子公司开展融资租赁业务及提 供担保的公告》。 5、2020年12月15日，公司持股5%以上股东马中骏先生的配偶王玫女士所持限售股份2,307,063股解除 限售。详见公司2020年12月14日披露的2020-044号《关于限售股份上市流通的提示性公告》。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2020年5月，公司全资子公司无锡慈文传媒有限公司出资设立全资子公司“新疆建纬传媒有限公司”， 该公司注册资金1,000万元。 2、2020年8月，公司下属全资子公司上海慈文文化经纪有限公司出资设立全资子公司“北京兆乐泛娱 文化传播有限公司” ，该公司注册资金300万元。 3、2020年11月，公司下属全资子公司新疆赞诚网络科技有限公司（注册资金1,000万元）完成注销。 4、2020年12月22日，公司全资子公司无锡慈文传媒有限公司出资设立控股子公司慈文（厦门）影视 文化传播有限责任公司。该公司注册资本1,000万元，无锡慈文持股90%，非关联方厦门犀米网络科技有限 公司持股10%。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 2,325,438 0.49% -1,068,804 -1,068,804 1,256,634 0.26% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 2,325,438 0.49% -1,068,804 -1,068,804 1,256,634 0.26% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 2,325,438 0.49% -1,068,804 -1,068,804 1,256,634 0.26% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 472,624,248 99.51% 1,068,804 1,068,804 473,693,052 99.74% 1、人民币普通股 472,624,248 99.51% 1,068,804 1,068,804 473,693,052 99.74% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 474,949,686 100.00% 474,949,686 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、每年年初，公司董监高人员锁定股数按照高层人员持有股份总数的75%重新核定。 2、报告期内，因公司董事、高管李华离职满半年，其所持股份24,500股锁定比例由100%变更为75%，公 司流通股相应增加6,125股。 3、报告期内，因公司员工、股东潘姗当选为监事，其所持股份1,651,012股锁定75%，公司流通股相应减少 1,238,259股。 4、2020年12月15日，经公司申请，公司2017年非公开发行的部分股份解除限售，本次解除限售股份数量 为2,307,063股。 综上，报告期内，因公司高层人员持股变动，限售股减少1,068,804股，流通股增加1,068,804股。 股份变动的批准情况 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 √ 适用 □ 不适用 公司限售股份解除限售相关材料已提交深交所、中国结算深圳分公司审核通过，并已于2020年12月14 日在指定信息披露媒体进行披露。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 王玫 2,307,063 0 2,307,063 0 定增限售 2020-12-15 解除限售 李华 18,375 6,125 6,125 18,375 离职锁定 离职锁定期满后解除限售 潘姗 0 1,238,259 0 1,238,259 高管锁定 每年解锁 25% 合计 2,325,438 1,244,384 2,313,188 1,256,634 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 25,027 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 24,299 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 华章天地传媒投资控股集 团有限公司 国有法人 20.05% 95,227,379 0 95,227,379 马中骏 境内自然人 9.24% 43,892,974 0 43,892,974 质押 43,493,767 中山证券－招商银行－中 山证券启晨 1 号集合资产 管理计划 其他 4.30% 20,401,843 0 20,401,843 中国农业银行股份有限公 司－工银瑞信战略转型主 题股票型证券投资基金 其他 3.31% 15,736,292 11,330,901 0 15,736,292 杭州顺网科技股份有限公 司 境内非国有 法人 1.79% 8,502,770 0 8,502,770 沈云平 境内自然人 1.62% 7,675,677 -520,000 0 7,675,677 中央汇金资产管理有限责 任公司 国有法人 1.19% 5,673,780 0 5,673,780 袁利平 境内自然人 0.79% 3,756,300 2,712,540 0 3,756,300 无锡市文化发展集团有限 公司 国有法人 0.78% 3,717,472 0 3,717,472 中国银行股份有限公司－ 上投摩根核心成长股票型 证券投资基金 其他 0.63% 3,011,800 3,011,800 0 3,011,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 华章投资和马中骏为一致行动人关系。未知上述其他股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 华章天地传媒投资控股集团有限公 司 95,227,379 人民币普通股 95,227,379 马中骏 43,892,974 人民币普通股 43,892,974 中山证券－招商银行－中山证券启 晨 1 号集合资产管理计划 20,401,843 人民币普通股 20,401,843 中国农业银行股份有限公司－工银 瑞信战略转型主题股票型证券投资 基金 15,736,292 人民币普通股 15,736,292 杭州顺网科技股份有限公司 8,502,770 人民币普通股 8,502,770 沈云平 7,675,677 人民币普通股 7,675,677 中央汇金资产管理有限责任公司 5,673,780 人民币普通股 5,673,780 袁利平 3,756,300 人民币普通股 3,756,300 无锡市文化发展集团有限公司 3,717,472 人民币普通股 3,717,472 中国银行股份有限公司－上投摩根 核心成长股票型证券投资基金 3,011,800 人民币普通股 3,011,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 华章投资和马中骏为一致行动人关系。华章投资和马中骏与其他前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知上述其他股东之 间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 华章天地传媒 投资控股集团 有限公司 吴卫东 2013 年 04 月 28 日 91360000067474729B 对文化演艺、艺术品等各类行业 的投资以及资产管理；资本运营； 资产受托管理；房产租赁；物业 管理；进出口贸易，软件服务， 技术推广服务，投资咨询，会展 服务；销售工艺美术品、黄金饰 品、矿石；五金交电，建筑材料。 （依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 江西省出版集团公司 赵东亮 2006 年 10 月 11 日 913600007947502088 出版产业及相关产业投资 与管理、国内贸易，进出口 贸易。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可 开展经营活动） 实际控制人报告期内控 制的其他境内外上市公 司的股权情况 持有中文天地出版传媒集团股份有限公司 55.76%的股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 备注：华章投资通过协议受让及二级市场增持共持有公司股份 95,227,379 股，占公司总股本的 20.05%； 通过受托表决权拥有公司的表决权股份 141,472,586 股（含前述持有的股份 95,227,379 股），占公司总股本 的 29.79%。详见公司 2019 年 12 月 24 日披露的《关于公司股东股份转让暨控股权转让完成的公告》（公告 编号：2019-062）。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 吴卫东 董事长 现任 男 54 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 马中骅 副董事长 现任 男 71 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 花玉萍 董事 现任 女 45 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 李华 董事、 副总经理 离任 女 44 2015 年 11 月 13 日 2020 年 01 月 07 日 24,500 0 0 0 24,500 叶碧云 董事 现任 女 69 2020 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 严明 董事、副总经 理、董事会秘书 现任 男 45 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 傅佳敏 董事 现任 女 30 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 林敬伟 独立董事 现任 男 53 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 陈大鹏 独立董事 现任 男 69 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 杜云波 独立董事 现任 男 46 2015 年 09 月 30 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 朱明洪 监事会主席 离任 男 44 2019 年 05 月 28 日 2020 年 11 月 30 日 0 0 0 0 0 周敏 监事会主席 现任 男 36 2020 年 11 月 30 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 崔山山 监事 离任 女 47 2019 年 05 月 28 日 2020 年 05 月 20 日 0 0 0 0 0 潘姗 监事 现任 女 48 2020 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 27 日 1,651,012 0 0 0 1,651,012 郑杰 职工代表监事 现任 女 52 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 雷萍 联席总经理 离任 女 56 2019 年 08 月 29 日 2020 年 10 月 30 日 0 0 0 0 0 赵斌 副总经理 离任 男 41 2015 年 11 月 13 日 2021 年 03 月 22 日 0 0 0 0 0 陈棉华 财务总监 现任 男 58 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 1,675,512 0 0 0 1,675,512 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李华 董事、副总经理 离任 2020 年 01 月 07 日 由于个人原因辞职 崔山山 监事 离任 2020 年 05 月 20 日 由于个人原因辞职 叶碧云 董事 被选举 2020 年 05 月 20 日 2019 年年度股东大会选举 潘姗 监事 被选举 2020 年 05 月 20 日 2019 年年度股东大会选举 雷萍 联席总经理 离任 2020 年 10 月 30 日 由于个人原因辞职 朱明洪 监事会主席 离任 2020 年 11 月 30 日 由于个人原因辞职 周敏 监事会主席 被选举 2020 年 11 月 30 日 2020 年第二次临时股东大会选举 赵斌 副总经理 离任 2021 年 03 月 22 日 由于个人原因辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1．吴卫东：男，汉族，1966年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学学士，工商管理硕士， 高级经济师。1992年10月参加工作，历任江西省轻工厅塑料工业总公司会计、江西省出版集团公司主管、 审计部副部长；2010年8月至2014年1月任中文天地出版传媒股份有限公司资产财务部主任；2014 年 1 月 至今先后任华章天地传媒投资控股集团有限公司常务副总经理（主持工作）、总经理；2017年11月至今任 江西省出版集团公司党委委员、副总经理。2016年9月任中文传媒监事；2018年3月至今任中文传媒监事会 主席。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事长。 2．马中骅：男，1949年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1968年4月至1977年10月， 在中国人民解放军空军雷达兵第三十九团服役，历任技师、司令部参谋；1977年10月至1994年10月，任公 安部上海822厂车间副主任、销售科副科长；1994年10月至1999年12月，任中美合资上海佳盛涂料有限公 司总经理；1999年12月至2003年11月，任美国3CX网络视讯软件有限公司上海公司市场部销售项目经理； 2003年12月至2020年12月31日，任上海一臣数码技术有限公司副总经理；2012年3月至2015年6月，任无锡 慈文传媒有限公司第一届监事会监事。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会副董事长。 3．花玉萍：女，汉族，1975年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，法学学士，工程硕士，律师执 业资格、经济师。1996年7月至2013年6月在中国农业银行股份有限公司江西省分行工作；2013年7月至2017 年3月任华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理；2017年4月至今任华章天地传媒投资控股集团有限 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 公司常务副总经理。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事。 4．叶碧云：女，1951年5月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学专科学历，统计师职称。1976年 10月至1983年8月，任上海市农场管理局计划财务处主任科员；1983年9月至1985年7月，在上海教育学院 统计干部专修班进修；1985年8月至2001年8月，任上海农工商集团总公司计财处主任科员；2001年9月至 2015年9月，先后任无锡慈文传媒有限公司财务总监、董事、副董事长；2015年9月至2019年5月，任本公 司第七届董事会董事、副董事长。2020年5月20日起，任本公司第八届董事会董事。 5．严明：男，汉族，1975年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，江西财经学院财会专业毕业，法 国普瓦捷大学工商管理硕士，持有会计师资格证书、证券从业资格证书、深交所董事会秘书资格证书。2006 年8月至2010年1月任江西浙大中凯科技园发展有限公司产业发展中心投资经理、总经理助理；2010年2月 至2011年2月任嘉凯城集团股份有限公司高级秘书、董事长秘书；2011年3月至2013年2月任上海华瀚捷晟 影视投资有限公司总经理助理；2013年3月至2013年10月任上海开圣影视传媒有限公司副总经理；2013年 12月至2015年7月先后任华章天地传媒投资有限公司运营管理部经理、江西华章文化发展有限公司副总经 理；2015年7月至2019年5月任派乐影视传媒（天津）有限公司董事、副总经理、董事会秘书。2019年5月 28日起，任本公司第八届董事会董事、副总经理、董事会秘书。 6．傅佳敏：女，汉族，1990年6月生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学学士，中国注册会计师， 法律职业资格，经济师。2011年10月至2014年2月，任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）深圳 分所高级审计师；2014年2月至今，任华章天地传媒投资控股集团有限公司风险控制部主办、投资事业部 主办、运营管理部副主管、主管；其中2018年11月至2020年8月，任华章天地传媒投资控股集团有限公司 运营管理部牵头人。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事。 7．林敬伟：男，1967 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中山大学，工商管理硕士学 历。历任中远东方轮船株式会社取缔役总务部长，中远航运股份有限公司董事会秘书、财务总监及副总经 理，中国远洋物流有限公司总会计师。现任宁波乐惠国际工程装备股份有限公司董事会董事。2019年5月 28日起，任本公司第八届董事会独立董事。 8．陈大鹏：男，汉族，1951 年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，复旦大学中文系文艺评论专 业毕业，北京大学艺术学系艺术学专业在职研究生，大校军衔，高级编辑职称，著名剧作家、文艺评论家。 1974年8月至1977年8月，任江苏独立一师26团排长；1977年9月至1979年9月，任温州军分区26团2连副指 导员；1979年9月至1980年9月，任温州军分区宣传科干事；1980年9月至1982年9月，任东海舰队宣传部新 闻科干事；1982年9月至1984年4月，任海军报社军事部编辑；1984年4月至2012年4月，任解放军报文化部、 中国军网编辑、副主任。2012年5月退休。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会独立董事。 9．杜云波：男，1974年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，注册会计师、注册税务师。 1995年至2006年，历任华能（无锡）电热器材有限公司财务科科长、无锡普信会计师事务所项目经理、邢 台轧辊股份有限公司财务部经理；2006年至2008年，任上海广典互动传媒有限公司财务部经理；2009年9 月至2011年4月，任上海绿新包装材料科技股份有限公司董事会秘书；2011年4月至2018年，任江西万年鑫 星农牧股份有限公司董事会秘书兼副总经理；2018年5月至今，兼任四川港通医疗设备集团股份有限公司 独立董事；2019年1月至5月，任杭州维时科技有限公司财务总监；2019年8月至今，任上海绿馨电子科技 有限公司、福建泰兴特纸有限公司副总经理；2015年9月以来，任本公司第七届董事会独立董事；2019年5 月28日起，任本公司第八届董事会独立董事。 （二）监事会成员 1．周敏：男，1984年8月生，中国国籍，硕士研究生，无永久境外居留权。2010年11月至2012年8月， 在江西鼎诚光电科技股份有限公司任副总经理；2012年9月至2020年8月，在雪松国际信托股份有限公司先 后任信托经理、信托高级经理、江苏业务部总经理、特殊资产经营管理中心资产管理总监；2020年9月至 今，在华章天地传媒投资控股集团有限公司任运营管理部主任。2020年11月30日起，任本公司第八届监事 会主席。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 2．潘姗，女，1972年5月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1998年7月至2000年10月任职 于中国文联音像出版社。2000年11月至今任职于本公司，历任国内区域发行主管、公关部经理，现任公司 总经理办公室主任、行政管理中心总监及全资子公司无锡慈文传媒有限公司监事。2020年5月20日起，任 本公司第八届监事会监事。 3．郑杰：女，1968年7月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，毕业于中共中央党校函授学院经 济管理专业。1987年7月至1993年6月，在电子工业部402医院任护士；1993年7月至1998年5月，在北京京 顺房地产开发公司任出纳、办公室主任；1999年10月至2002年2月，在北京中北影视文化有限公司任出纳； 2002年3月至今，在无锡慈文传媒有限公司任出纳、会计。2015年9月起，任本公司第七届监事会职工代表 监事。2019年5月28日起，任本公司第八届监事会职工代表监事。 （三）高级管理人员 1．严明：副总经理，详见本章 “（一）董事会成员”部分相关内容。 2．赵斌：男，1979年5月生，中国国籍，无永久境外居留权。毕业于成都大学广播电视新闻专业，本 科学历。2001年5月—2015年9月，在成都日报社工作，历任文娱新闻部记者、报社首席记者、新媒体部内 容总监；曾担任成都市城市营销影视类项目策划评估负责人、成都市电影电视家协会副主席、成都市文艺 评论家协会秘书长、成都市文艺志愿者协会秘书长等社会职务。2015年9月至今，任本公司品牌发展中心 总监；2015年11月至2021年3月22日，任本公司副总经理。 3．陈棉华：男，1962年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，注册风险管理师，税务会 计师。1980年9月至1995年1月，在上海啤酒厂财务部工作；1995年1月至2016年1月，任齐茂（中国）有限 公司财务总监；2016年2月起，任本公司审计部负责人。2019年5月28日起，任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 吴卫东 华章天地传媒投资控股集团有限公司 总经理 2014 年 07 月 01 日 在任 否 花玉萍 华章天地传媒投资控股集团有限公司 常务副总经理 2017 年 04 月 01 日 在任 是 傅佳敏 华章天地传媒投资控股集团有限公司 运营管理部主管 2018 年 03 月 01 日 在任 是 周敏 华章天地传媒投资控股集团有限公司 运营管理部主任 2020 年 09 月 01 日 在任 是 在股东单位任 职情况的说明 华章天地传媒投资控股集团有限公司是本公司控股股东。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 吴卫东 江西省出版集团公司 党委委员、 副总经理 2017 年 11 月 24 日 在任 是 吴卫东 中文天地出版传媒集团股份 有限公司 监事会主席 2018 年 03 月 26 日 在任 否 马中骅 上海一臣数码技术有限公司 副总经理 2003 年 12 月 15 日 2020 年 12 月 31 日 是 林敬伟 宁波乐惠国际工程装备股份 董事 2016 年 03 月 01 日 在任 否 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 有限公司 林敬伟 广州久赢投资管理有限公司 合伙人 2016 年 03 月 01 日 在任 否 林敬伟 上海绪格企业咨询有限公司 合伙人 2019 年 01 月 10 日 在任 是 陈大鹏 北京七彩云南商贸有限公司 副董事长 2016 年 10 月 26 日 在任 是 杜云波 四川港通医疗设备集团股份 有限公司 独立董事 2018 年 05 月 08 日 在任 是 杜云波 上海绿馨电子科技有限公司 副总经理 2019 年 08 月 10 日 在任 是 杜云波 福建泰兴特纸有限公司 副总经理 2019 年 08 月 10 日 在任 是 陈棉华 上海凯景商贸有限公司 执行董事 2007 年 02 月 15 日 在任 否 在其他单位任 职情况的说明 江西省出版集团公司是本公司控股股东华章投资的控股股东；中文传媒是江西省出版集团公司的控股子公 司；上海一臣数码技术有限公司及上述其他单位与本公司没有股权关系。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会审议通过，高级管理人员报酬由董事会 审议通过。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付， 独立董事津贴依据股东大会决议支付。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬以及独立董事津贴按照公司《薪酬与 考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位级别 等为依据考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 现任独立董事的津贴按季度发放。除此之外，公司董事、监事和高级管 理人员的报酬均在报告期内按月按时发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 吴卫东 董事长 男 54 现任 0 是 马中骅 副董事长 男 71 现任 0 是 花玉萍 董事 女 45 现任 0 是 李华 董事、副总经理 女 44 离任 0 否 叶碧云 董事 女 69 现任 28 否 严明 董事、副总经理、 董事会秘书 男 45 现任 42 否 傅佳敏 董事 女 30 现任 0 是 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 林敬伟 独立董事 男 53 现任 6 是 陈大鹏 独立董事 男 69 现任 6 是 杜云波 独立董事 男 46 现任 6 是 朱明洪 监事会主席 男 44 离任 0 是 周敏 监事会主席 男 36 现任 0 是 崔山山 监事 女 47 离任 2 否 潘姗 监事 女 48 现任 28 否 郑杰 职工代表监事 女 52 现任 19.63 否 雷萍 联席总经理 女 56 离任 172.7 否 赵斌 副总经理 男 41 现任 49.2 否 陈棉华 财务总监 男 58 现任 34.2 否 合计 -- -- -- -- 393.73 -- 备注：上述报酬为公司董事、监事和高级管理人员实际任期内的报酬。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2 主要子公司在职员工的数量（人） 161 在职员工的数量合计（人） 163 当期领取薪酬员工总人数（人） 216 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 母子公司高管层 23 影视娱乐/创作、制作 47 业务拓展/营销人员 30 财务人员 27 行政管理人员 36 合计 163 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 28 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 大学本科 81 大专及以下 54 合计 163 2、薪酬政策 1、外部竞争性原则 薪酬体系的设计综合考虑了物价水平、行业薪酬水平、公司经营状况和支付能力等因素，确保公司薪 酬水平具有吸引力、竞争力和可操作性。 2、内部公平性原则 员工的薪资依据岗位职责、职级等因素来确定，实行因岗设薪、按劳分配。 3、激励性原则 员工的收入水平与公司整体效益相关联，员工工作绩效达成情况与其收入挂钩。鼓励创新，设置奖励 机制，提高员工积极性，充分发挥价值分配体系的激励作用。对于工作表现特别突出的员工，给予表彰及 嘉奖。 3、培训计划 培训是公司人才梯队培养及企业文化推行的重要途径，是提升公司核心竞争力的重要手段。 1、公司每年初制定培训计划，并确定培训预算。培训计划将依据员工岗位职责及岗位类别的不同， 分别设置管理类及专业技能类的培训课程。培训以内训、外训相结合的形式开展。培训结束后，通过员工 工作绩效的改善情况进行培训效果评估。 2、公司持续完善新员工培训体系。通过入职培训、岗位引导及引导师反馈等形式开展新员工培训， 确保新员工能快速适应公司岗位工作，并通过引导师制打造学习型企业氛围。 3、培训工作的集团化实施，充分实现资源共享、需求统筹。各地培训负责人定期沟通，推进公司的 培训工作有序、高效开展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所相关法律法规、 规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，完善公司治理结构、内部控制规章制度，坚持规范运作，公 司的治理结构基本符合中国证监会关于《上市公司治理准则》的相关规范性文件。 （一）关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》等相关法律要求及规定，履行股东大 会职能，规范股东大会召集、召开和表决程序，确保所有股东、尤其是中小股东享有法律、行政法规规定 的平等权利，确保所有股东合法行使权益。 （二）关于控股股东和公司 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。报告期 内，公司控股股东行为规范，通过股东大会行使股东权利，不存在直接或间接干预公司经营决策和生产经 营活动，也不存在损害公司及其他股东利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，不存在利用其控股地 位谋取额外的利益或不正当收入的情形，切实履行了对本公司及其他股东的诚信义务。 公司也不存在为控股股东提供担保的情形。 （三）关于董事和董事会 报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定进行规范运作，董事会设董事9名，其中独立董事3名。 公司按规定召集、召开董事会，全体董事认真出席董事会，认真审议各项议案，各位董事勤勉尽责地履行 职务及义务，充分发挥董事会在公司规范治理中的作用。各专业委员会委员分工明确，权责分明，有效运 作。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大 事项发表独立意见，执行股东大会决议并依法行使职权。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》及其他规定的要求，设立监事会及召集、召开监事 会。监事会成员3人，其中1人为职工代表监事。报告期内，全体监事认真出席监事会，认真履行职责，对 公司重大事项、关联交易、财务状况及公司董事、高级管理人员履职情况的合法合规性等进行监督并发表 意见，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于信息披露与透明度 报告期内，公司按照证监会颁布的有关信息披露的相关法规及公司《信息披露管理办法》等规章制度 进行信息披露工作，履行信息披露义务，坚持真实、准确、完整、及时地披露所有可能对股东和其他利益 相关者的决策产生实质性影响的信息，并确保所有投资者有平等机会获取公司信息。 （六）绩效评价与激励约束机制 公司积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与程序，董事和高级管理人员 的选聘及绩效评价由董事会下设的提名委员会、薪酬与考核委员会负责。独立董事、监事的评价采取自我 评价与相互评价相结合的方式进行。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、 透明，绩效评价公正、公平。 （七）关于相关利益者 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，重 视公司的社会责任，加强与各方的沟通和交流，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （八）关于内部审计 公司设立了内部审计部，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项 目运行及财务状况等进行审计和监督。加强了公司内部监督和风险控制，保障了公司财务管理、会计核算 和生产经营等符合国家各项法律法规要求，维护了包括中小投资者股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定和要求，坚持规范运 作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司与控股股东、实际控制人之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司设有多个影视、综 艺、游戏及艺人经纪业务团队等独立的业务部门及财务部等职能部门，具有独立的主营业务及面向市场自 主经营的能力。 2、人员独立情况 公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定依合法程序选举或 聘任，不存在控股股东超越公司董事会和股东会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员和财务人员、 技术人员、销售人员均专职在公司工作并领取报酬。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以 及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。 3、资产独立情况 公司具备独立的采购、运营及销售系统，合法拥有或使用与生产经营有关的主要的办公设备、注册商 标和著作权。公司与控股股东、实际控制人之间的资产权属明晰，公司对所有资产拥有完全的控制权和支 配权，不存在资金、资产被控股股东、实际控制人占用的情况。 4、机构独立情况 公司已建立起股东大会、董事会、监事会、经营管理层等较为完备的法人治理结构，独立行使经营管 理职权。公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的内部经营管理机构，并制定 了相应的内部管理与控制制度，该等机构均能依照《公司章程》和内部管理制度独立行使职权。 5、财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做 出财务决策。公司制定了《财务管理和会计内控制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《关联交易管理制度》等内控制度；公司设立有独立的银行账户，未与控股股东、实际控制人共用银行账 户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年年度股东 大会 年度股东大会 30.70% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 21 日 《慈文传 媒股份有限公司 2019 年年 度股东大会决议公告》(公告 编号：2020-022） 2020 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 30.68% 2020 年 11 月 30 日 2020 年 12 月 01 日 《慈文传 媒股份有限公司 2020 年第 一次临时股东大会决议公 告》(公告编号：2020-041） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 林敬伟 5 1 4 0 0 否 2 陈大鹏 5 1 4 0 0 否 2 杜云波 5 1 4 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，忠实、勤勉地履行独立董事的职责，深入了解公司战略 规划和行业发展前景，密切关注公司治理和经营运作的规范性，基于自身的专业优势和丰富经验，对公司 的发展战略、内控建设和日常经营决策等方面提出了相关专业性的、切实可行的建议，进一步完善了公司 的监督机制，切实维护了公司和中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会委员恪尽职守、忠实勤勉地履行职责，积极参加董事会和股东大会会 议，充分发挥各自的专业特长、技能和经验，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。各专门 委员会履职情况如下： 1、战略委员会的履职情况 报告期内，战略委员会依照相关法规、《公司章程》及《战略委员会议事规则》开展工作，根据公司 实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划进行深入研究和探讨，并对发展战略的实施提 出了合理建议，有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，并对公司治理和规范运作发挥了重要的作用。 2、审计委员会的履职情况 报告期内，审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查与监督 的作用。审计委员会对2020年公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占用等事 项进行了审查。认为报表的编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；募集资 金使用符合相关规定；不存在控股股东及关联方资金占用的情况。同时，在年报审计工作时，审计委员会 积极督促年审会计师事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间内出具审计报告，并就审计工作中的 问题与年审会计师进行了充分的沟通与交流。 3、提名委员会的履职情况 报告期内，提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《提名委员会议事规则》勤勉履行职责，在补 选非独立董事时，对提名候选人的任职资格、个人简历等相关资料进行了审核。 4、薪酬与考核委员会的履职情况 对公司董事和高级管理人员年度薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合 公司薪酬管理制度。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》等的规定， 忠实、勤勉地履行工作职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的指导下不断加强内部 管理，提高工作效率，积极地完成各项工作指标。公司建立了高级管理人员的绩效评价体系和与之相联系 的考核机制，依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指 标的考核，并以此作为奖惩依据。公司将根据发展需要，不断完善对高级管理人员的考评和激励机制。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：《慈文传媒股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具 备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务 报告中的重大错报。如： （1）董事、监事和高级管 理人员舞弊； （2）企业更正已公布的财务报告； （3） 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部 控制在运行过程中未能发现该错报；（4）企业审计委 员会和内部审计部门对内部控制的监督无效；（5）其 他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷： 内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性 导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未 达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层 重视的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺 陷的内部控制缺陷。 出现以下情形的，可认定为 重大缺陷，其他情形视其影 响程度分别确定为重要缺 陷或一般缺陷。 （1）企业 决策程序不科学； （2）违 犯国家法律、法规，如环境 污染； （3）管理人员或技 术人员纷纷流失； （4）媒 体负面新闻频现； （5）内 部控制评价的结果特别是 重大或重要缺陷未得到整 改；（6）重要业务缺乏制度 控制或制度系统性失效。 定量标准 按营业收入潜在错报认定：错报≥营业收入总额的 1%，认定为重大缺陷；营业收入总额的 0.5%≤错报＜ 营业收入总额的 1%，认定为重要缺陷；错报＜营业 收入总额的 0.5%，认定为一般缺陷。按资产总额潜在 错报认定：错报≥资产总额的 1%，认定为重大缺陷； 资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%，认定为重 要缺陷；错报＜资产总额的 0.5%，认定为一般缺陷。 参照财务报告内部控制缺 陷评价的定量标准执行。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，慈文传媒股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持 了与财务报表编制相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 04 月 29 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（）：《慈文传媒股份有限公司 2020 年度内部控制鉴证报 告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 27 日 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众会字（2021）第 04757 号 注册会计师姓名 蒋红薇、高咏梅 审计报告正文 慈文传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了慈文传媒股份有限公司（以下简称“慈文传媒公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合 并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了慈文传媒公司 2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于慈 文传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入的发生和完整性 1、事项描述 如财务报表附注4.27和6.31所述，慈文传媒公司的营业收入主要包括影视剧发行及其衍生收入、移动 休闲游戏业务及渠道推广业务、艺人经纪及相关服务收入等。2020年度，公司影视剧收入的发生额为 66,007.27万元，占营业收入的97.91%。由于收入是慈文传媒公司的关键业绩指标之一，确认存在重大错报 固有风险，我们将收入的发生和完整性识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解和评估管理层对收入循环的内部控制制度的设计，并测试内部控制是否得到有效执行； （2）审阅销售合同，并与管理层访谈，了解和评估公司收入确认政策的正确性； （3）检查相关销售合同及报酬条款和各项支持性文件，核对销售合同中控制权时点与收入确认原则 的一致性； （4）向客户函证与收入相关的事项，包括合同金额、收款金额、母带转移情况、应收账款余额； （5）对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对各项支持性文件，以及从外部获取 支持性信息核对至账面收入，评估销售收入是否在恰当的期间确认。 （二）商誉的减值 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 1、事项描述 如财务报表附注6.13所述，截至2020年12月31日，慈文传媒公司因非同一控制下企业合并北京赞成科 技发展有限公司（以下简称“赞成科技公司”）形成的商誉期末净值为1,655.45万元。管理层确定资产组的预 计可收回金额时作出了重大判断。预计可收回金额计算中采用的关键假设包括：赞成科技公司的五年期现 金流量预测及预测期后的现金流量增长率、毛利率、折现率。由于商誉金额较为重大，且管理层需要作出 重大判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解、评价和测试慈文传媒公司与商誉减值测试相关的关键内部控制； （2）对于非同一控制下企业合并形成的商誉，了解被收购公司业绩预测的完成情况； （3）获取公司商誉减值测试资料，与管理层讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉相关的资产组或 资产组组合的认定，分析和检查预测未来收入、现金流量、折现率等假设和方式的合理性，及每个资产组 或资产组组合盈利状况的判断和评估； （4）与管理层聘请的外部评估专家讨论，以了解减值测试所使用的关键假设是否合理； （5）在内部估值专家的协助下，评价外部评估专家所出具的资产评估报告的价值类型和评估方法的 合理性，以及关键参数的合理性； （6）评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。 （三）存货跌价准备 1、事项描述 如财务报表附注6.6所述，截至2020年12月31日，慈文传媒公司存货账面余额139,373.43万元，计提跌 价准备17,144.77万元。管理层确定存货的预计可收回金额时作出了重大判断。由于存货金额较为重大，且 管理层需要作出重大判断，我们将存货的跌价准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解、评价并测试存货与存货跌价准备相关内部控制的设计与执行的有效性； （2）获取期末时点全部存货明细并与账面核对； （3）对本期发生的存货增减变动，检查至支持性文件，确定会计处理是否正确； （4）复核存货的库龄及周转情况，复核原材料的版权期限，复核在产品的拍摄进度； （5）复核管理层计提存货跌价准备的方法及计算过程：包括核验销售价格、销售费用及税金等关键 数据，复核可变现净值与账面成本孰高； （6）检查存货跌价准备是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 慈文传媒公司管理层对其他信息负责。其他信息包括慈文传媒公司2020年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估慈文传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算慈文传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督慈文传媒公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险； （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见； （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性； （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对慈 文传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致慈文传媒公司不能持续经营； （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项； （6）就慈文传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：蒋红薇 （项目合伙人） 中国注册会计师：高咏梅 中国，上海 2021年4月27日 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：慈文传媒股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 382,974,037.81 322,732,807.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,015,221.28 203,843,000.00 应收账款 532,225,437.56 886,587,157.13 应收款项融资 预付款项 66,307,452.96 51,620,345.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,573,994.57 3,791,394.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,222,286,562.49 877,646,740.12 合同资产 23,845,498.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 136,791,196.39 43,644,094.22 流动资产合计 2,380,019,401.93 2,389,865,539.18 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 4,788,496.75 4,920,751.94 其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 27,876,901.53 30,302,747.79 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 92,232.99 5,638,713.36 开发支出 商誉 17,107,305.78 127,728,432.91 长期待摊费用 2,153,757.98 4,210,488.50 递延所得税资产 33,313,955.97 57,953,599.15 其他非流动资产 非流动资产合计 87,832,651.00 233,254,733.65 资产总计 2,467,852,052.93 2,623,120,272.83 流动负债： 短期借款 349,080,563.62 346,370,587.61 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 228,485,124.94 349,492,236.74 预收款项 90,482,219.65 合同负债 558,044,097.15 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,307,191.81 1,608,630.59 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 应交税费 16,024,838.82 24,807,023.46 其他应付款 46,248,999.07 17,047,212.94 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 103,364,427.78 其他流动负债 33,401,136.05 流动负债合计 1,233,591,951.46 933,172,338.77 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 17,023,375.16 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 55,591,412.34 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 1,795,983.36 2,012,690.67 其他非流动负债 非流动负债合计 74,410,770.86 2,012,690.67 负债合计 1,308,002,722.32 935,185,029.44 所有者权益： 股本 601,572,239.36 601,572,239.36 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 851,959,916.23 851,959,916.23 减：库存股 其他综合收益 -424,250.92 -1,034,065.21 专项储备 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 盈余公积 33,736,706.30 34,628,458.35 一般风险准备 未分配利润 -367,370,691.36 153,456,516.20 归属于母公司所有者权益合计 1,119,473,919.61 1,640,583,064.93 少数股东权益 40,375,411.00 47,352,178.46 所有者权益合计 1,159,849,330.61 1,687,935,243.39 负债和所有者权益总计 2,467,852,052.93 2,623,120,272.83 法定代表人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈棉华 会计机构负责人：颜海燕 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,456,436.67 12,524,479.49 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 0.00 0.00 应收款项融资 预付款项 其他应收款 1,094,600,114.14 1,027,946,773.41 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,210,703.87 1,374,621.65 流动资产合计 1,097,267,254.68 1,041,845,874.55 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,025,230,000.00 2,021,080,000.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 其他权益工具投资 1,250,000.00 1,250,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,026,480,000.00 2,022,330,000.00 资产总计 3,123,747,254.68 3,064,175,874.55 流动负债： 短期借款 60,094,250.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 78,500.00 35,000.00 应交税费 25,889.00 160,309.12 其他应付款 1,370,811.24 1,036,547.15 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 61,569,450.24 1,231,856.27 非流动负债： 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 61,569,450.24 1,231,856.27 所有者权益： 股本 474,949,686.00 474,949,686.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,472,308,956.25 2,472,308,956.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 85,729,429.46 85,729,429.46 未分配利润 29,189,732.73 29,955,946.57 所有者权益合计 3,062,177,804.44 3,062,944,018.28 负债和所有者权益总计 3,123,747,254.68 3,064,175,874.55 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 674,169,263.31 1,171,427,357.71 其中：营业收入 674,169,263.31 1,171,427,357.71 利息收入 已赚保费 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 手续费及佣金收入 二、营业总成本 807,563,222.57 1,052,972,434.57 其中：营业成本 686,094,369.42 892,571,134.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,524,207.39 519,536.40 销售费用 39,792,890.60 65,958,904.36 管理费用 55,665,693.62 70,250,256.38 研发费用 892,822.07 1,992,145.17 财务费用 21,593,239.47 21,680,457.40 其中：利息费用 18,500,144.89 24,914,847.40 利息收入 1,069,379.82 2,912,851.95 加：其他收益 6,848,386.55 3,718,972.34 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,458,206.86 106,776.14 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -132,255.19 106,776.14 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 2,951,390.93 52,829,778.63 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -242,914,560.98 -819,263.16 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -260,847.55 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -356,050,535.90 174,030,339.54 加：营业外收入 4,123,402.05 1,452,471.32 减：营业外支出 4,050,956.96 74,745.23 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -355,978,090.81 175,408,065.63 减：所得税费用 2,652,056.82 18,614,213.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -358,630,147.63 156,793,852.43 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -358,630,147.63 156,793,852.43 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -351,653,380.17 164,724,538.39 2.少数股东损益 -6,976,767.46 -7,930,685.96 六、其他综合收益的税后净额 609,814.29 -219,898.07 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 609,814.29 -219,898.07 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 609,814.29 -219,898.07 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 609,814.29 -219,898.07 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -358,020,333.34 156,573,954.36 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -351,043,565.88 164,504,640.32 归属于少数股东的综合收益总额 -6,976,767.46 -7,930,685.96 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.74 0.35 （二）稀释每股收益 -0.74 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈棉华 会计机构负责人：颜海燕 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 5,364,280.09 6,355,512.64 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 3,000.00 销售费用 管理费用 3,455,730.67 3,731,499.00 研发费用 财务费用 2,728,621.45 -180,650.62 其中：利息费用 2,774,091.66 利息收入 56,028.30 188,037.13 加：其他收益 56,874.79 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -766,197.24 2,804,664.26 加：营业外收入 0.01 减：营业外支出 16.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -766,213.84 2,804,664.26 减：所得税费用 860,315.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -766,213.84 1,944,348.53 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -766,213.84 1,944,348.53 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -766,213.84 1,944,348.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,095,459,594.42 1,118,792,694.55 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,393,547.89 142,406,628.08 经营活动现金流入小计 1,100,853,142.31 1,261,199,322.63 购买商品、接受劳务支付的现金 946,131,353.76 948,705,651.99 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 38,722,659.47 41,538,065.30 支付的各项税费 12,353,143.69 26,123,390.72 支付其他与经营活动有关的现金 129,830,945.83 21,406,940.65 经营活动现金流出小计 1,127,038,102.75 1,037,774,048.66 经营活动产生的现金流量净额 -26,184,960.44 223,425,273.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.84 取得投资收益收到的现金 2,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 116,500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,700,000.84 116,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 47,911.37 556,097.34 投资支付的现金 130,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,911.37 130,556,097.34 投资活动产生的现金流量净额 2,652,089.47 -130,439,597.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 505,899,126.88 506,359,142.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 505,899,126.88 506,359,142.00 偿还债务支付的现金 494,130,681.46 805,426,050.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 17,304,365.70 25,388,329.92 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 511,435,047.16 830,814,379.92 筹资活动产生的现金流量净额 -5,535,920.28 -324,455,237.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -689,977.97 187,724.27 五、现金及现金等价物净增加额 -29,758,769.22 -231,281,837.02 加：期初现金及现金等价物余额 322,732,807.03 554,014,644.05 六、期末现金及现金等价物余额 292,974,037.81 322,732,807.03 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 772,490.40 188,037.13 经营活动现金流入小计 772,490.40 188,037.13 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 976,560.00 1,149,195.00 支付的各项税费 205,664.74 1,233,041.62 支付其他与经营活动有关的现金 63,828,466.82 28,290,945.80 经营活动现金流出小计 65,010,691.56 30,673,182.42 经营活动产生的现金流量净额 -64,238,201.16 -30,485,145.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 4,150,000.00 2,780,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,150,000.00 2,780,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,150,000.00 -2,780,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 2,679,841.66 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,679,841.66 筹资活动产生的现金流量净额 57,320,158.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,068,042.82 -33,265,145.29 加：期初现金及现金等价物余额 12,524,479.49 45,789,624.78 六、期末现金及现金等价物余额 1,456,436.67 12,524,479.49 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 所有 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 股东 权益 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -1,034, 065.21 34,628 ,458.3 5 153,45 6,516. 20 1,640, 583,06 4.93 47,352 ,178.4 6 1,687, 935,24 3.39 加：会计政 策变更 -891,7 52.05 -169,1 73,827 .39 -170,0 65,579 .44 -170,0 65,579 .44 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -1,034, 065.21 33,736 ,706.3 0 -15,71 7,311. 19 1,470, 517,48 5.49 47,352 ,178.4 6 1,517, 869,66 3.95 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 609,81 4.29 -351,6 53,380 .17 -351,0 43,565 .88 -6,976, 767.46 -358,0 20,333 .34 （一）综合收益 总额 609,81 4.29 -351,6 53,380 .17 -351,0 43,565 .88 -6,976, 767.46 -358,0 20,333 .34 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -424,2 50.92 33,736 ,706.3 0 -367,3 70,691 .36 1,119, 473,91 9.61 40,375 ,411.0 0 1,159, 849,33 0.61 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -814,1 67.14 33,736 ,706.3 0 -10,37 6,270. 14 1,476, 078,42 4.61 55,282, 864.42 1,531,3 61,289. 03 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -814,1 67.14 33,736 ,706.3 0 -10,37 6,270. 14 1,476, 078,42 4.61 55,282, 864.42 1,531,3 61,289. 03 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -219,8 98.07 891,75 2.05 163,83 2,786. 34 164,50 4,640. 32 -7,930, 685.96 156,573 ,954.36 （一）综合收 益总额 -219,8 98.07 164,72 4,538. 39 164,50 4,640. 32 -7,930, 685.96 156,573 ,954.36 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 891,75 2.05 -891,7 52.05 1．提取盈余公 积 891,75 2.05 -891,7 52.05 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -1,034, 065.21 34,628 ,458.3 5 153,45 6,516. 20 1,640, 583,06 4.93 47,352, 178.46 1,687,9 35,243. 39 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 474,94 9,686.0 0 2,472,30 8,956.25 85,729,4 29.46 29,955, 946.57 3,062,944, 018.28 加：会计政 策变更 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 474,94 9,686.0 0 2,472,30 8,956.25 85,729,4 29.46 29,955, 946.57 3,062,944, 018.28 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -766,21 3.84 -766,213.8 4 （一）综合收益 总额 -766,21 3.84 -766,213.8 4 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 474,94 9,686.0 0 2,472,30 8,956.25 85,729,4 29.46 29,189, 732.73 3,062,177, 804.44 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 474,94 9,686. 00 2,472,3 08,956. 25 85,534, 994.61 28,206,03 2.89 3,060,999,6 69.75 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 474,94 9,686. 00 2,472,3 08,956. 25 85,534, 994.61 28,206,03 2.89 3,060,999,6 69.75 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 194,434 .85 1,749,913 .68 1,944,348.5 3 （一）综合收益 总额 1,944,348 .53 1,944,348.5 3 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 194,434 .85 -194,434. 85 1．提取盈余公 积 194,434 .85 -194,434. 85 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 474,94 9,686. 00 2,472,3 08,956. 25 85,729, 429.46 29,955,94 6.57 3,062,944,0 18.28 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 三、公司基本情况 慈文传媒股份有限公司原名浙江禾欣实业集团股份有限公司(以下简称“禾欣股份”)，系经浙江省人民 政府证券委员会《关于同意设立浙江禾欣实业股份有限公司的批复》（浙证委[1998]77号）批准，由朱善 忠等239名自然人共同出资组建，于1998年8月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001743的《企业法人营业执照》。禾欣股份原有注册资本7,406万元，股份总数7,406万股(每股面值 1元)。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1491号文核准，禾欣股份获准向社会公开发行2,500万股人 民币普通股（A股）并于2010年1月26日起在深圳证券交易所上市交易，发行价格为每股31.00元，募集资 金总额为77,500.00万元。扣除发行费用5,114.96万元，实际募集资金净额为72,385.04万元。天健会计师事 务所有限公司已于2010年1月18日对禾欣股份本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健验 （2010）9号《验资报告》。变更后的注册资本为人民币9,906.00万元。 根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会 〔2010〕25号)的通知，对上市发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费等费用应计入当期损益。公司 上市过程中发生该等费用共计6,795,500.00元,已根据规定列入当期损益，并转回已冲销的资本公积。转回 后实际募集资金净额为人民币730,645,940.00元。 根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币9,906.00万元。 立信会计师事务所有限公司已于2011年5月27日对禾欣股份本次新增注册资本金到位情况进行了审验，并 出具了信会师报字（2011）第12797号 《验资报告》。变更后的注册资本为人民币19,812.00万元，股份总 数19,812万股(每股面值1元)。 根据公司第六届董事会第五、八次会议和2015年第一次临时股东大会决议，并于2015年7月14日经中 国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购 买资产的批复》（证监许可〔2015〕1633号）的核准，禾欣股份与马中骏、王玫等37名交易对方通过资产 置换及非公开发行股票的方式进行重大资产重组。根据发行方案禾欣股份以其除2.5亿现金以外的全部资产 及负债（作为置出资产）与马中骏、王玫等37名交易对方所持慈文传媒集团股份有限公司(以下简称“慈文 传媒集团”)100%股权的等值部分进行置换（作为置入资产）。交易的置入资产作价超出置出资产作价的差 额部分9.963亿元由禾欣股份向马中骏、王玫等37名交易对方发行股份购买，计发行人民币普通股11,639万 股（A股）(每股面值1 元，发行价为8.56 元/股)。众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年8月11日对 禾欣股份本次新增注册资本到位情况进行了审验，并出具的沪众会字（2015）第5165号《验资报告》。变 更后的注册资本为31,451.00万元，总股本为31,451万股(每股面值1元)。 2015年7月24日，慈文传媒集团100%股权过户至禾欣股份名下，并完成工商变更登记手续。 2015年7月24日，禾欣股份、马中骏等37名交易对方和沈云平等七名自然人签署《浙江禾欣实业集团 股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产交割确认书》，确认以2015年7月24日为本次交易的置出 资产交割日。 2015年8月27日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部出具《股份登记申请受理确 认书》，本次重组非公开发行新股数量为116,390,000股，相关股份登记到账后于2015年9月15日正式列入 上市公司的股东名册。 2016年1月6日，经国家工商行政管理总局和浙江省工商行政管理总局核准，取得了浙江省工商行政管 理局换发的营业执照。本公司名称由“浙江禾欣实业集团股份有限公司”变更为“慈文传媒股份有限公司”。 2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准慈文传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2017]1434号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股24,739,776股，募集资金总额 为人民币931,699,964.16元，扣除发行费用人民币20,395,792.26元后，实际募集资金净额为人民币 911,304,171.90元，其中：新增股本人民币24,739,776.00元，出资额溢价部分为人民币886,564,395.90元，全 部计入资本公积。上述增资已经众华会计师事务所出具的众会验字(2017)第6352号验资报告予以验证。公 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 司变更后的注册资本为人民币33,924.9776万元。 根据公司披露的《2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-025），2018年5月21日公司召开2017 年年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配预案》，于2018年6月22日进行了2017年年度权益分派： 以公司2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80元（含税）， 同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本次权益分派实施后，公司总股本由339,249,776股增加 至474,949,686股，公司注册资本由人民币339,249,776元增加至474,949,686元。 2019年2月，马中骏先生、王玫女士、叶碧云女士、马中骅先生与江西省出版集团公司全资子公司华 章天地传媒投资控股集团有限公司（以下简称“华章投资”）签署了《股份转让协议》及《表决权委托协议》， 上述4名股东拟将其所持上市公司慈文传媒股份有限公司合计71,479,928股股份（对应公司股份比例 15.05%）分次协议转让给华章投资，并将其所持慈文传媒合计117,725,135股股份之表决权（合计24.79%表 决权）委托至华章投资。2019年3月27日完成第一次股份47,257,494股转让过户登记。 2019年5月，华章投资累计增持公司股份23,747,451股，占总股本的5%。 2019年12月9日，马中骏先生、叶碧云女士与华章投资签署了《股份转让协议》，约定将马中骏持有 公司的无限售流通股21,276,052股（占公司总股本的4.48%）、叶碧云持有公司的无限售流通股2,946,382股 （占公司总股本的0.62%），共计24,222,434股（占公司总股本的5.10%），以13元/股的价格协议转让给华 章投资，2019年12月20日完成股份转让过户登记。本次过户后，公司股东马中骏先生、王玫女士持有公司 股份合计46,245,207股，占公司总股本的9.74%，而通过委托表决权已不再拥有公司表决权股份。华章投资 通过协议受让及二级市场增持共持有公司股份95,227,379股，占公司总股份的20.05%；通过受托表决权拥 有公司的表决权股份141,472,586股（含前述持有的股份95,227,379股），占公司总股本的29.79%。 公司的经营范围为：广播电视节目制作经营（凭许可证经营），摄影服务，文化教育信息咨询，经营 演出及经纪业务（凭业务许可证经营），设计、制作、代理、发布国内各类广告，从事进出口业务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。法定代表人:吴卫东。 截至2020年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司共23家，详见本财务报告九“在其他主体中的 权益”。本公司2020年合并范围变化情况，详见本财务报告八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、收入确认、存货取得和发出等交易或事项 制定了具体会计政策和会计估计。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间为公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司以12个月作为一个营业周期。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合 并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的会计处理方法 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的 累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策 者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 （4）投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 （5）合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东） 权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项 目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合 收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表 中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数 股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）特殊交易会计处理 1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公 积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的 处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多 次交易事项属于一揽子交易： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 （7）2015年本公司重大资产重组构成反向购买，根据《企业会计准则》及有关规定，本公司遵循以 下原则编制合并财务报表： 1）合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。 2）合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收益和 其他权益余额。 3）合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定 在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映 法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。 4）合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。 5）法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进行 合并。资产重组后，被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债，即不构成业务，故在编制合并财务报 表时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排分为共同经营和合营企业、 （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利 润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算 差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生 日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 本报告期实际操作中，以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用按每月末汇率加权平 均计算平均汇率替代交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。以非记账本位币编制的现金流量表中各项 目的现金流量采用按每月末汇率加权平均计算平均汇率替代现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 币。 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或 者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （2）金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： a、以摊余成本计量的金融资产。 b、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 c、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公 司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融负债的分类 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍 生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照 以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资 产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 （4）嵌入衍生工具 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整 体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司 从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （5）金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金 融负债均不得进行重分类。 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导 致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 （6）金融工具的计量 1）初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用应当计入初始确认金额。 2）后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损 益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确 定： ①扣除已偿还的本金。 ②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销 额。 ③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下 列情况除外： ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本 和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的 摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在 信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级 被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （7）金融工具的减值 1）减值项目 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： ①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产。 ②租赁应收款。 ③贷款承诺和财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权 益工具投资），以及衍生金融资产。 2）减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确 认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工 具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还 是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是 金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损 失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失 小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为 减值利得。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他 综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中 列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期 资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失 准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础 上评估信用风险是否显著增加。 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现 值。 ③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的 合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 ④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款 额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金 融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 3）信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日 所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用 未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认 后信用风险是否已显著增加。 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确 凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 4）应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计 量损失准备。 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将 应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票 据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损 失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收票据及应收账款组合如下： 组合名称 确定组合依据 应收票据组合1 银行承兑汇票 应收票据组合2 评估为正常的、低风险的商业承兑汇票 应收账款组合3 较低信用风险资产组合 应收账款组合4 账龄组合 应收账款组合5 合并范围内的公司之间应收款项 其他说明： 联合投资并由公司负责发行的影视剧项目的应收账款： 对于多方联合投资并由公司负责发行的影视剧项目，如公司承担无法收回应收账款的全部风险，需垫 付联合投资方的分成款项的，则就项目全部应收账款按前述组合规定计提；如公司未承担前述责任（或类 似责任），根据相关协议约定公司按实际回款金额向联合投资方结算支付分成款项的，则按照公司投资或 收益比例计算的应收账款按前述组合规定计提。 5）其他应收款减值 按照10、（7）2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收 款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合依据 其他应收款组合1 应收押金和保证金 其他应收款组合2 应收其他应收款项 其他应收款组合3 合并范围内的公司之间其他应收款项 6）合同资产减值 对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合依据 合同资产组合1 较低信用风险资产组合 合同资产组合2 账龄组合 (8) 利得和损失 本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融 负债属于下列情形之一： 1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。 2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产。 3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风 险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。 4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值 损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。 本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益： 1）本公司收取股利的权利已经确立； 2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司； 3）股利的金额能够可靠计量。 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照 本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资 产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行 计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。 原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的 金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损 益。 对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生 的利得或损失按照下列规定进行处理： 1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益； 2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。 按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错 配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存 收益。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当 该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投 资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。 但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综 合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他 类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价 值，并以调整后的金额作为新的账面价值。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 (9) 报表列示 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。 自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动 金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。 本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年 内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内 到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。 本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目 列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目 列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动 资产”科目列示。 本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益 工具投资”科目列示。 本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。 (10) 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本 公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股 利不影响所有者权益总额。 11、应收票据 参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 12、应收账款 参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 13、应收款项融资 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见10、金融工具，在报表中列示为应收款项融资： 1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； 2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 15、存货 （1）存货的分类 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、外购影视剧等。 1）原材料系本公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视 剧。 2）在产品系本公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发 行许可证》的影视剧产品。 3）库存商品系本公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视 剧产品。 4）外购影视剧系本公司购买的影视剧产品。 （2）存货增加的计价方法 1）存货按照实际成本进行初始计量。 2）本公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行： 本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－ 预收 制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结 转销售成本时予以冲抵。 其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－ 预付 制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用 结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。 （3）存货发出的计价方法 发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： 1）以一次性卖断方式，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销 售方式的，按企业会计准则的规定执行。 2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内) 将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视 剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔 (期)结转销售成本。 计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占 计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。计算公式为： 计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100% 本期(月)应结转销售成本额＝本期(月)影视剧销售收入额×计划销售成本率 在电视播映权的转让中，主要包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是电视台可以按约 定的顺序在2年内(部分剧目延长到3－5 年)先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮上星播出后的约 定日期，其他电视台继续播放的权利。目前电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入和二轮播映权 转让收入，通常在24个月内完成。因此，根据发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性的原则，本 公司仅以24个月期限内的首轮播放权转让和二轮播放转让预计实现的收入作为电视剧项目的预计计划收 入。 在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际 收入发生较大的偏离情况时，本公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的 预计销售收入总额。 3）如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。 4）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。本公司按照单个存货项目计提存货跌价 准备。可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的 金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量 多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金 额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 1）原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家 现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。 2）在产品的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触， 而导致其较长时间内难以取得发行(放映)许可证时，应提取减值准备。 3）库存商品的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视 产品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。 （5）存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。 16、合同资产 本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向 客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法：详见10、金融工具。 17、合同成本 18、持有待售资产 （1）划分为持有待售资产的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间 和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有 待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得 的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而 产生的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和 负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊 销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 （1）初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量 1）成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益。 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 2）权益法后续计量 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与 被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资 产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照《金融工 具》政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采 用权益法核算。 3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当 期损益。 4）处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本 附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰 低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有 待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权 益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 6）处置长期股权投资的处理 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。 7）确定对被投资单位实施重大影响的依据 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 8）减值测试方法及减值准备计提方法 当出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，投资 方对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满 足下列条件的，才能予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公 司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时 计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、 转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-50 5% 1.9%-4.75% 运输工具 年限平均法 5 5% 19% 电子设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67% 办公设备 年限平均法 5 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司无融资租入固定资产。 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达 到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 26、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产、存货的购 建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借 款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权、软件及软件著作权。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配 的，全部作为固定资产。专利权、软件及软件著作权按法律规定的有效年限平均摊销。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面 价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回 金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究与开发： 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 当出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，投资 方对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面 价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回 金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式 等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公 允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映 的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股 东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行 比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于公司的商誉减值损 失。 32、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 33、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客 户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定 的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 本公司为非累积带薪缺勤，在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 本公司无利润分享计划。 （2）离职后福利的会计处理方法 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月 内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 本公司无设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福 利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认 应付长期残疾福利义务。 35、租赁负债 36、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 37、股份支付 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本 费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产 负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 （1） 收入确认原则 合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是 在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。 3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理 确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合 理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否 已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： 1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要 风险和报酬。 5） 客户已接受该商品。 6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 （2） 收入计量原则 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务 而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可 变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金 额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日， 本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资 成分。 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不 能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因 对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。 本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确 认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户 取得其他可明确区分商品的除外。 合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价 的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期 有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退 回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认 为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。 每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。 根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户 保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号¬—或有事项》准 则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保 证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分 交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保 证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保 证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。 本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品， 则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取 的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后 的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。 （3） 收入确认的具体方法 本公司的营业收入主要包括电视剧发行及其衍生收入、电影发行及其衍生收入、移动休闲游戏业务及 渠道推广业务、艺人经纪及相关服务收入等。收入确认原则如下： 1） 按时点确认的收入 ①影视剧销售收入： 当与购货方签订协议，根据合约条款交付经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》 或“上线备案号”的影视剧播映带或其他载体，并于购货方获得前述载体控制权的时点时确认收入。其中， 对于在交付播映带或其他载体后，购货方可以主导播出时间的，在交付播映带或其他载体时作为控制权转 移时点；对于合同中约定上线播出时间且购货方无法主导播出时间的，在交付播映带或其他载体并于电视 剧开始播映的时点作为控制权转移时点。 影视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费 母带费收入等。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 ②电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》， 于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 ③电视综艺制作收入：在电视综艺播出并且客户权益实现时，相关的经济利益能够可靠计量，且很可 能流入时确认收入。 ④游戏及渠道推广收入：本公司游戏收入，在授权运营模式下，根据协议约定按照合作运营方支付的 分成款项确认营业收入。期末，公司按照合作协议计算暂估分成金额确认营业收入，收到并核对对账单数 据后，如有差异，对之前确认的营业收入进行调整。渠道推广收入，主要为效果推广业务。根据协议约定， 公司不承担主要运营责任，按照净额法，即客户支付的按广告点击量结算的分成款项确认营业收入。按照 合作协议计算暂估分成金额确认营业收入，收到并核对对账单数据后，如有差异，对之前确认的营业收入 进行调整。 2）按履约进度确认的收入 本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务，由于本公司 履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义 务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。 对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确 认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 ①艺人经纪及相关服务业务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活 动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。 ②让渡资产使用权的收入：利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 40、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益 或冲减相关成本。 （3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 （4）政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企 业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （5）政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初 始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不 予确认。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业 会计准则第 14 号——收入》。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根 据前述准则关于衔接的规定，于 2020 年 1 月 1 日对财务报表进行了相应的调整。 2020 年 4 月 27 日第八届董事会第五次会 议审议通过 详见 44、（3）2020 年起首次执行新收入 准则、新租赁准则调整首次执行当年年 初财务报表相关项目情况。 新收入准则根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司按照新收入准则相关规定，于准则施行日进行以下调整： （1）本公司将期末符合条件的应收款确认为合同资产，对可比期间数据不做调整。 （2）本公司将期末符合条件的预收款确认为合同负债，对预收款中的待转销项税额确认为其他流动 负债，对可比期间数据不做调整。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 （3）本公司将期初符合条件的项目进行追溯调整，影响期初未分配利润、应收账款、预付账款、存 货、合同资产、其他流动资产、递延所得税资产、应付账款、预收账款、合同负债、应交税费、其他流动 负债及盈余公积，对可比期间数据不做调整。 本公司因执行新收入准则对2020年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响详见44、（3）2020年 起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 322,732,807.03 322,732,807.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 203,843,000.00 203,843,000.00 应收账款 886,587,157.13 472,800,037.13 -413,787,120.00 应收款项融资 预付款项 51,620,345.75 58,649,662.83 7,029,317.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,791,394.93 3,791,394.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 877,646,740.12 1,145,146,383.56 267,499,643.44 合同资产 84,320,000.00 84,320,000.00 持有待售资产 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 43,644,094.22 74,084,340.76 30,440,246.54 流动资产合计 2,389,865,539.18 2,365,367,626.24 -24,497,912.94 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 4,920,751.94 4,920,751.94 其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 30,302,747.79 30,302,747.79 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5,638,713.36 5,638,713.36 开发支出 商誉 127,728,432.91 127,728,432.91 长期待摊费用 4,210,488.50 4,210,488.50 递延所得税资产 57,953,599.15 36,011,979.15 -21,941,620.00 其他非流动资产 非流动资产合计 233,254,733.65 211,313,113.65 -21,941,620.00 资产总计 2,623,120,272.83 2,576,680,739.89 -46,439,532.94 流动负债： 短期借款 346,370,587.61 346,370,587.61 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 349,492,236.74 263,857,745.92 -85,634,490.82 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 预收款项 90,482,219.65 -90,482,219.65 合同负债 301,851,150.61 301,851,150.61 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 1,608,630.59 1,608,630.59 应交税费 24,807,023.46 4,587,560.78 -20,219,462.68 其他应付款 17,047,212.94 17,047,212.94 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 103,364,427.78 103,364,427.78 其他流动负债 18,111,069.04 18,111,069.04 流动负债合计 933,172,338.77 1,056,798,385.27 123,626,046.50 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,012,690.67 2,012,690.67 其他非流动负债 非流动负债合计 2,012,690.67 2,012,690.67 负债合计 935,185,029.44 1,058,811,075.94 123,626,046.50 所有者权益： 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 股本 601,572,239.36 601,572,239.36 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 851,959,916.23 851,959,916.23 减：库存股 其他综合收益 -1,034,065.21 -1,034,065.21 专项储备 盈余公积 34,628,458.35 33,736,706.30 -891,752.05 一般风险准备 未分配利润 153,456,516.20 -15,717,311.19 -169,173,827.39 归属于母公司所有者权益 合计 1,640,583,064.93 1,470,517,485.49 -170,065,579.44 少数股东权益 47,352,178.46 47,352,178.46 所有者权益合计 1,687,935,243.39 1,517,869,663.95 -170,065,579.44 负债和所有者权益总计 2,623,120,272.83 2,576,680,739.89 -46,439,532.94 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 12,524,479.49 12,524,479.49 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 0.00 应收款项融资 预付款项 其他应收款 1,027,946,773.41 1,027,946,773.41 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 资产 其他流动资产 1,374,621.65 1,374,621.65 流动资产合计 1,041,845,874.55 1,041,845,874.55 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,021,080,000.00 2,021,080,000.00 其他权益工具投资 1,250,000.00 1,250,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,022,330,000.00 2,022,330,000.00 资产总计 3,064,175,874.55 3,064,175,874.55 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 35,000.00 35,000.00 应交税费 160,309.12 160,309.12 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 其他应付款 1,036,547.15 1,036,547.15 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,231,856.27 1,231,856.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,231,856.27 1,231,856.27 所有者权益： 股本 474,949,686.00 474,949,686.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,472,308,956.25 2,472,308,956.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 85,729,429.46 85,729,429.46 未分配利润 29,955,946.57 29,955,946.57 所有者权益合计 3,062,944,018.28 3,062,944,018.28 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 负债和所有者权益总计 3,064,175,874.55 3,064,175,874.55 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 6%的税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 计缴增值税；或按应税收入的 3%的税率 计缴增值税 6%、3% 城市维护建设税 按应缴流转税的 1%或 5%或 7%计缴 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%或 15%或 16.5% 25%、15%、16.5% 教育费附加 按应缴流转税的 3% 3% 地方教育费附加 按应缴流转税的 2% 2% 文化事业建设费 按广告营业额的 1.5%计缴 1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 香港慈文影视传播有限公司 16.5% 北京赞成科技发展有限公司 15% 北京思凯通科技有限公司 15% 2、税收优惠 所得税 （1）根据北京市海淀区国家税务局第七税务所的认定，本公司之子公司北京赞成科技发展有限公司 享受高新技术企业所得税优惠政策。2020年度高新技术企业的认定已报备通过。故该公司2020年度执行所 得税税率15%。 （2）根据北京市海淀区国家税务局第五税务所的认定，本公司之子公司北京思凯通科技有限公司享 受高新技术企业所得税优惠政策。2020年度高新技术企业的认定已报备通过。故该公司2020年度执行所得 税税率15%。 （3）根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通 知》财税[2011]112号第一条规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范 围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司之子公司霍尔 果斯定坤影视传播有限公司和新疆建纬传媒有限公司符合上述优惠政策条件并向当地税务部门备案，2020 年度免征企业所得税。 3、其他 香港慈文影视传播有限公司设立于香港，执行当地的税务政策，以当年应课税盈利按利得税率计提（其 中2019年利得税率：16.5%）。 北京慈文投资管理有限公司自成立之日（2017年10月23日）起按小规模纳税人缴纳增值税，适用税率 3%。 北京兆乐泛娱文化传播有限公司自成立之日（2020年8月18日）起按小规模纳税人缴纳增值税，适用 税率3%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 33,951.58 63,625.92 银行存款 292,940,086.23 322,669,181.11 其他货币资金 90,000,000.00 合计 382,974,037.81 322,732,807.03 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 90,000,000.00 其他说明 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额9000万元系银行承兑汇票保证金。 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 8,015,221.28 20,000,000.00 商业承兑票据 183,843,000.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 合计 8,015,221.28 203,843,000.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 8,015,22 1.28 100.00% 8,015,221 .28 205,700,0 00.00 100.00% 1,857,000.0 0 0.90% 203,843,0 00.00 其中： 银行承兑汇票 8,015,22 1.28 100.00% 8,015,221 .28 20,000,00 0.00 9.72% 0.00 0.00% 20,000,00 0.00 评估为正常的、低风 险的商业承兑汇票 185,700,0 00.00 90.28% 1,857,000.0 0 1.00% 183,843,0 00.00 合计 8,015,22 1.28 100.00% 8,015,221 .28 205,700,0 00.00 100.00% 1,857,000.0 0 1.00% 203,843,0 00.00 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 评估为正常的、 低风险的商业承 兑汇票 1,857,000.00 1,857,000.00 0.00 合计 1,857,000.00 1,857,000.00 0.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 （3）期末公司无已质押的应收票据 （4）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （5）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （6）本期无实际核销的应收票据情况 其他说明： 报告期末数较年初数减少96.07%(绝对额减少19,582.78万元)，主要系本期收回商业承兑汇票所致。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 649,729, 992.64 100.00% 117,504, 555.08 18.09% 532,225,4 37.56 594,433,9 05.83 100.00% 121,633,8 68.70 20.46% 472,800,03 7.13 其中： 较低信用风险资产 组合 303,575, 466.85 46.72% 12,846,3 96.88 4.23% 290,729,0 69.97 223,025,7 74.92 37.52% 22,571,12 9.75 10.12% 200,454,64 5.17 账龄组合 346,154, 525.79 53.28% 104,658, 158.20 30.23% 241,496,3 67.59 371,408,1 30.91 62.48% 99,062,73 8.95 26.67% 272,345,39 1.96 合计 649,729, 992.64 100.00% 117,504, 555.08 18.09% 532,225,4 37.56 594,433,9 05.83 100.00% 121,633,8 68.70 20.46% 472,800,03 7.13 按单项计提坏账准备：无 按组合计提坏账准备：117,504,555.08 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 较低信用风险资产组合 303,575,466.85 12,846,396.88 4.23% 账龄组合 346,154,525.79 104,658,158.20 30.23% 合计 649,729,992.64 117,504,555.08 -- 确定该组合依据的说明： 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 339,108,801.95 1 至 2 年 133,030,986.31 2 至 3 年 32,760,736.14 3 年以上 144,829,468.24 3 至 4 年 91,107,401.72 4 至 5 年 3,211,600.00 5 年以上 50,510,466.52 合计 649,729,992.64 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 121,633,868.70 -1,358,909.42 2,770,404.20 117,504,555.08 合计 121,633,868.70 -1,358,909.42 2,770,404.20 117,504,555.08 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,770,404.20 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 单位一 262,035,060.92 40.33% 12,962,815.45 单位二 72,250,000.00 11.12% 32,512,500.00 单位三 43,735,912.00 6.73% 4,355,734.12 单位四 35,699,994.30 5.49% 356,999.94 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 单位五 32,766,590.00 5.04% 3,276,659.00 合计 446,487,557.22 68.71% （5）无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 6、应收款项融资 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 28,391,290.87 42.82% 24,339,662.43 41.50% 1 至 2 年 4,416,701.76 6.66% 13,493,824.36 23.01% 2 至 3 年 13,454,460.29 20.29% 2,159,600.00 3.68% 3 年以上 20,045,000.04 30.23% 18,656,576.04 31.81% 合计 66,307,452.96 -- 58,649,662.83 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过 1 年的大额预付账款主要系预付的制片款或导演费等，未结转原因系投资的项目尚在筹备阶 段。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为53,614,263.17元，占预付账款年末余额 合计数的比例为80.86%。 其他说明： 本报告期预付账款中无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 其他应收款 7,573,994.57 3,791,394.93 合计 7,573,994.57 3,791,394.93 （1）应收利息 （2）应收股利 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金和保证金 6,017,294.23 1,843,100.83 其他应收款项 2,176,970.01 3,516,745.28 合计 8,194,264.24 5,359,846.11 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 169,334.05 1,399,117.13 1,568,451.18 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 118,373.42 146,145.07 264,518.49 本期核销 1,212,700.00 1,212,700.00 2020 年 12 月 31 日余额 287,707.47 332,562.20 620,269.67 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 5,251,240.01 1 至 2 年 2,071,000.00 2 至 3 年 730,524.23 3 年以上 141,500.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 4 至 5 年 30,000.00 5 年以上 111,500.00 合计 8,194,264.24 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 1,568,451.18 264,518.49 1,212,700.00 620,269.67 合计 1,568,451.18 264,518.49 1,212,700.00 620,269.67 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 1,212,700.00 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 保证金/押金 5,000,000.00 1 年以内 61.02% 50,000.00 单位二 往来款 2,000,000.00 1-2 年 24.41% 200,000.00 单位三 保证金/押金 708,274.23 2-3 年 8.64% 212,482.27 单位四 保证金/押金 200,000.00 1 年以内 2.44% 2,000.00 单位五 定金 100,000.00 4 年以上 1.22% 100,000.00 合计 -- 8,008,274.23 -- 97.73% 564,482.27 6）无涉及政府补助的应收款项 7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 报告期期末数较期初数增加99.77%(绝对额增加378.26万元)，主要系本期支付融资租赁保证金所致。 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 214,064,213.73 214,064,213.73 206,407,237.44 206,407,237.44 在产品 724,796,509.79 724,796,509.79 401,896,115.10 401,896,115.10 库存商品 454,873,582.74 171,447,743.77 283,425,838.97 575,558,204.57 38,715,173.55 536,843,031.02 合计 1,393,734,306.26 171,447,743.77 1,222,286,562.49 1,183,861,557.11 38,715,173.55 1,145,146,383.56 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 38,715,173.55 132,732,570.22 171,447,743.77 合计 38,715,173.55 132,732,570.22 171,447,743.77 本公司之子公司无锡慈文传媒有限公司、上海慈文影视传播有限公司、北京慈文影视制作有限公司、 北京慈文电影发行有限公司的期末库存商品预计可变现净值低于账面价值，故计提存货跌价准备。 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 尚未结算的项目 24,086,362.50 240,863.63 23,845,498.87 85,000,000.00 680,000.00 84,320,000.00 合计 24,086,362.50 240,863.63 23,845,498.87 85,000,000.00 680,000.00 84,320,000.00 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 账龄组合 439,136.37 合计 439,136.37 -- 其他说明： 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预缴税费及留抵税额 98,900,735.18 74,084,340.76 其他债权投资 37,890,461.21 合计 136,791,196.39 74,084,340.76 其他说明： 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 2020年期末数较期初数增加84.64%(绝对额增加6,270.69万元)，主要系其他债权投资增加所致。 14、债权投资 15、其他债权投资 16、长期应收款 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 影视行业 4,920,751 .94 -132,255. 19 4,788,496 .75 小计 4,920,751 -132,255. 4,788,496 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 .94 19 .75 合计 4,920,751 .94 -132,255. 19 4,788,496 .75 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 霍尔果斯非凡响影视制作有限公司 750,000.00 750,000.00 环娱动力（北京）国际广告传媒有限公 司 1,250,000.00 1,250,000.00 东方物语文化传媒（天津）有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 2,500,000.00 2,500,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 霍尔果斯非凡响 影视制作有限公 司 2,700,000.00 不以出售为目的 环娱动力（北京） 国际广告传媒有 限公司 不以出售为目的 东方物语文化传 媒（天津）有限 公司 不以出售为目的 19、其他非流动金融资产 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 （3）无未办妥产权证书的投资性房地产情况 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 27,876,901.53 30,302,747.79 合计 27,876,901.53 30,302,747.79 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 44,036,547.14 2,968,728.16 4,372,360.40 51,377,635.70 2.本期增加金额 47,911.37 47,911.37 （1）购置 47,911.37 47,911.37 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 487,299.00 487,299.00 （1）处置或报废 487,299.00 487,299.00 4.期末余额 44,036,547.14 2,968,728.16 3,932,972.77 50,938,248.07 二、累计折旧 1.期初余额 15,906,758.12 1,389,374.53 3,778,755.26 21,074,887.91 2.本期增加金额 1,943,459.74 324,339.50 181,631.43 2,449,430.67 （1）计提 1,943,459.74 324,339.50 181,631.43 2,449,430.67 3.本期减少金额 462,972.04 462,972.04 （1）处置或报废 462,972.04 462,972.04 4.期末余额 17,850,217.86 1,713,714.03 3,497,414.65 23,061,346.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 26,186,329.28 1,255,014.13 435,558.12 27,876,901.53 2.期初账面价值 28,129,789.02 1,579,353.63 593,605.14 30,302,747.79 （2）无暂时闲置的固定资产情况 （3）无通过融资租赁租入的固定资产情况 （4）无通过经营租赁租出的固定资产 （5）无未办妥产权证书的固定资产情况 （6）无固定资产清理 其他说明 本公司管理层认为：本公司的固定资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。 截至2020年12月31日，固定资产中净值约为1,393.15万元(原值约为2,653.62万元)的房屋建筑物作为 1,700.00万元长期借款的抵押物。 22、在建工程 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 25、使用权资产 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件及软件 著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,303,842.45 36,303,842.45 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 7,512,081.89 7,512,081.89 （1）处置 （2）核销 7,512,081.89 7,512,081.89 4.期末余额 28,791,760.56 28,791,760.56 二、累计摊销 1.期初余额 24,112,230.93 24,112,230.93 2.本期增加金 额 1,609,487.73 1,609,487.73 （1）计提 1,609,487.73 1,609,487.73 3.本期减少金 额 3,575,089.25 3,575,089.25 （1）处置 （2）核销 3,575,089.25 3,575,089.25 4.期末余额 22,146,629.41 22,146,629.41 三、减值准备 1.期初余额 6,552,898.16 6,552,898.16 2.本期增加金 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 6,552,898.16 6,552,898.16 四、账面价值 1.期末账面价 值 92,232.99 92,232.99 2.期初账面价 值 5,638,713.36 5,638,713.36 （2）无未办妥产权证书的土地使用权情况 其他说明： 本公司因2015年收购赞成科技公司而形成的无形资产29,815,900.00元，截至本报告期末，摊余价值为 0.00元。 报告期期末数较期初数减少98.36%(绝对额减少554.65万元)，主要系本期核销无形资产。 27、开发支出 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 注销 北京赞成科技发 展有限公司 989,802,700.14 989,802,700.14 上海慈文信息技 术有限公司 3,445,669.32 3,445,669.32 东阳紫风影视制 作有限公司 552,778.91 552,778.91 慈文动画有限公 司 21,047.84 21,047.84 0.00 合计 993,822,196.21 993,801,148.37 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 注销 北京赞成科技发 展有限公司 866,072,715.46 107,175,457.81 973,248,173.27 上海慈文信息技 术有限公司 3,445,669.32 3,445,669.32 慈文动画有限公 司 21,047.84 21,047.84 0.00 合计 866,093,763.30 110,621,127.13 21,047.84 976,693,842.59 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 1）关于北京赞成科技发展有限公司商誉的说明： ①商誉的形成 2015年11月，本公司以1,100,000,000.00元收购北京赞成科技发展有限公司100%的股权，合并日取得该 公司可辨认净资产的公允价值为110,197,299.87元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为 989,802,700.14元，确认为合并资产负债表中的商誉。 ②资产组的认定 本次商誉减值测试认定的资产组为包含商誉的北京赞成科技发展有限公司资产组于评估基准日的所 有相关资产，具体包括固定资产、无形资产、长期待摊费用、并购时评估增值部分净额及分摊的商誉。 2）关于慈文动画有限公司商誉的说明： 2009年7月，本公司增资41,000,000.00元取得慈文动画有限公司股权，合并日取得该公司可辨认净资产 的公允价值40,978,952.16元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为21,047.84元，确认为 合并资产负债表中的商誉。由于慈文动画有限公司于2020年12月31日注销，故本期核销相应商誉原值及商 誉减值准备。 3）关于上海慈文信息技术有限公司商誉的说明： 2015年10月，本公司以9,000,000.00元收购上海慈文信息技术有限公司90%的股权，截至合并日合并成 本9,617,147.85元，合并日取得该公司可辨认净资产的公允价值为6,171,478.53元，合并成本大于合并中取 得的可辨认净资产份额的差额为3,445,669.32元，确认为合并资产负债表中的商誉。本公司在对上海慈文信 息技术有限公司进行减值测试时，该商誉全额计提资产减值准备。 4）关于东阳紫风影视制作有限公司商誉的说明： 2010年11月，本公司以8,000,000.00 元收购东阳紫风影视制作有限公司80%的股权，合并日取得该公 司可辨认净资产的公允价值为 9,309,026.36 元，按收购80%股权比例计7,447,221.09元，合并成本大于合并 中取得的可辨认净资产份额的差额为 552,778.91元，确认为合并资产负债表中的商誉，经测试，该商誉未 发生减值。 公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括 在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各 资产组（包括商誉）是否发生了减值。 关于北京赞成科技发展有限公司商誉减值测试过程及减值损失的确认方法： ①重要假设及依据 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 (a)假设被评估单位持续经营，评估基准日后被评估单位的管理层是负责的、稳定的，且有能力担当其 职务； (b)假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，被评估单位经营环境相对稳 定，所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化； (c)假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期 实现，并取得预期效益； (d)假设与被评估单位有关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。 ②关键参数 (a)预测期：2021年-2025年（后续为稳定期）； (b)预测增长率：综合考虑了评估基准日后各种因素对该指标变动的影响，从而预测得出各项业务的营 业收入，预计2021年-2025年年收入增长率分别为-58.83%、39.44%、17.51%、8.84%、0.00%； (c)稳定增长期：稳定期收益状况保持在2025年水平不变； (d)利润率：根据预测的收入、成本、费用等计算得出，预计2021年-2025年利润率分别为26.76%、34.58%、 37.76%、39.24%、39.24%； (e)折现率：相关资产组的税前加权平均资本成本为16.64%。 商誉减值测试的影响 本公司在对北京赞成科技发展有限公司商誉进行减值测试时，利用了北京中企华资产评估有限责任公 司2021年4月19日出具的中企华评报字(2021)第6123号《上海慈文影视传播有限公司拟进行商誉减值测试涉 及的包含商誉的北京赞成科技发展有限公司资产组可收回金额项目资产评估报告》的评估结果。截至2020 年12月31日，与商誉相关的资产组的账面价值为13,413.73万元，商誉资产组可收回金额为可收回金额评估 值为2,696.19万元，评估减值额为10,717.54万元。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 4,210,488.50 2,056,730.52 2,153,757.98 合计 4,210,488.50 2,056,730.52 2,153,757.98 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 81,136,438.44 20,273,905.54 103,366,200.46 25,619,507.00 内部交易未实现利润 10,875,315.46 2,718,828.87 285,002.36 71,250.59 成本费用时间性差异 41,284,886.23 10,321,221.56 41,284,886.23 10,321,221.56 合计 133,296,640.13 33,313,955.97 144,936,089.05 36,011,979.15 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 7,183,933.43 1,795,983.36 8,050,762.67 2,012,690.67 合计 7,183,933.43 1,795,983.36 8,050,762.67 2,012,690.67 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 33,313,955.97 36,011,979.15 递延所得税负债 1,795,983.36 2,012,690.67 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 171,447,743.77 38,715,173.55 可抵扣亏损 397,336,697.58 160,809,753.28 合计 568,784,441.35 199,524,926.83 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2025 年 237,716,869.13 2024 年 38,020,679.69 38,806,603.33 2023 年 81,421,552.92 86,383,175.86 2022 年 32,672,475.35 28,114,853.60 2021 年 7,505,120.49 7,505,120.49 2020 年 合计 397,336,697.58 160,809,753.28 -- 其他说明： 1）资产减值准备明细中的子公司香港慈文影视传播有限公司、霍尔果斯定坤影视传播有限公司和新 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 疆建纬传媒有限公司的坏账准备不确认时间性差异（期末余额：37,229,249.94元，期初余额：20,511,875.00 元）。 2）存货跌价准备的转回存在不确定性，出于谨慎性原则，不确认其时间性差异。 3）本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、 44。 31、其他非流动资产 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 59,685,159.88 22,424,942.00 保证借款 199,000,000.00 135,918,000.00 保理借款 3,612,150.00 承兑汇票贴现借款 90,000,000.00 184,200,000.00 应付利息 395,403.74 215,495.61 合计 349,080,563.62 346,370,587.61 短期借款分类的说明： 1）承兑汇票贴现借款 2020年末人民币5000万元银行承兑汇票贴现借款，由北京慈文影视制作有限公司出票，江苏银行股份 有限公司无锡分行承兑。 2020年末人民币4000万元银行承兑汇票贴现借款，由北京慈文影视制作有限公司出票，江苏银行股份 有限公司无锡分行承兑。 2）保证借款 2020年末人民币5,400万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2020年末人民币4,000万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2020年末人民币2,500万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2020年末人民币2,000万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2020年末人民币6,000万元保证借款，系由无锡慈文传媒有限公司提供担保。 3）质押借款 2020年末人民币1140万元质押借款，质押物为应收上海东方娱乐传媒集团有限公司销售款，并由慈文 传媒股份有限公司提供担保。 2020年末人民币2,549.06万元质押借款，质押物为应收上海东方娱乐传媒集团有限公司销售款，并由 慈文传媒股份有限公司提供担保。 2020年末人民币2,279.46万元质押借款，质押物为应收上海东方娱乐传媒集团有限公司销售款，并由 慈文传媒股份有限公司提供担保。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 （2）无已逾期未偿还的短期借款 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 148,419,433.29 172,786,450.32 1-2 年 18,687,885.52 23,003,972.47 2-3 年 17,457,385.76 35,569,204.33 3 年以上 43,920,420.37 32,498,118.80 合计 228,485,124.94 263,857,745.92 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 26,040,587.49 未达到付款条件 单位二 13,885,039.03 未达到付款条件 单位三 4,303,777.39 未达到付款条件 单位四 4,218,086.37 未达到付款条件 合计 48,447,490.28 -- 其他说明： 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 37、预收款项 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收销售款 494,335,756.67 267,520,168.63 预收制片款 63,708,340.48 34,330,981.98 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 合计 558,044,097.15 301,851,150.61 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,575,006.38 37,639,237.75 36,920,635.76 2,293,608.37 二、离职后福利-设定提 存计划 33,624.21 760,996.12 781,036.89 13,583.44 三、辞退福利 82,634.50 82,634.50 合计 1,608,630.59 38,482,868.37 37,784,307.15 2,307,191.81 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 1,531,465.56 33,526,856.40 32,815,541.44 2,251,152.52 2、职工福利费 1,194.00 324,568.86 315,271.44 2,119.42 3、社会保险费 31,292.30 2,035,107.49 2,036,301.88 30,097.91 其中：医疗保险费 13,615.44 1,934,808.14 1,938,040.52 10,383.06 工伤保险费 17,597.02 13,406.44 13,923.94 17,079.52 生育保险费 79.84 86,892.91 84,337.42 2,635.33 4、住房公积金 -26,726.86 1,752,575.00 1,753,391.00 -27,542.86 5、工会经费和职工教育 经费 37,781.38 130.00 130.00 37,781.38 合计 1,575,006.38 37,639,237.75 36,920,635.76 2,293,608.37 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 32,209.21 729,113.96 748,162.20 13,160.97 2、失业保险费 1,415.00 31,882.16 32,874.69 422.47 合计 33,624.21 760,996.12 781,036.89 13,583.44 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,914,322.36 514,214.54 企业所得税 170,724.47 134,648.60 个人所得税 653,187.50 1,592,072.53 城市维护建设税 157,337.68 614,165.52 土地使用税 75.00 77.25 印花税 9,256.30 72,128.40 房产税 55,726.08 10,628.08 教育费附加&地方教育费附加 577,969.52 646,743.66 文化事业建设费 3,485,925.91 1,002,266.62 代扣代缴税费 314.00 615.58 合计 16,024,838.82 4,587,560.78 其他说明： 报告期期末数较期初数增加249.31%(绝对额增加1,143.73万元)，主要系尚未缴纳的增值税增加。 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 46,248,999.07 17,047,212.94 合计 46,248,999.07 17,047,212.94 （1）应付利息 （2）应付股利 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 43,253,724.36 13,962,383.32 1-2 年 32,046.00 131,584.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 2-3 年 123,994.00 1,070,952.95 3 年以上 2,839,234.71 1,882,292.67 合计 46,248,999.07 17,047,212.94 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 920,000.00 往来款 单位二 861,639.15 往来款 合计 1,781,639.15 -- 其他说明 报告期期末数较期初数增加171.30%(绝对额增加2,920.18万元)，系本期新增融资租赁款项。 42、持有待售负债 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 100,000,000.00 一年内到期的保理借款 3,192,900.00 应付利息 171,527.78 合计 103,364,427.78 其他说明： 报告期期末数较期初数减少100.00%(绝对额减少10,336.44万元)，系本期归还借款所致。 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收销售款税金 29,660,145.06 16,051,210.12 预收制片款税金 3,740,990.99 2,059,858.92 合计 33,401,136.05 18,111,069.04 其他说明： 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 17,000,000.00 应付利息 23,375.16 合计 17,023,375.16 长期借款分类的说明： 2020年末人民币850万元抵押借款，抵押物为所有权证号/不动产登记证号沪房地虹字（2013）第010982 号房产。 2020年末人民币850万元抵押贷款，抵押物为所有权证号/不动产登记证号沪房地虹字（2013）第010981、 010982号房产。 46、应付债券 47、租赁负债 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 55,591,412.34 合计 55,591,412.34 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 融资租赁款 55,591,412.34 其他说明： 报告期期末数较期初数增加100%（绝对额增加5,559.14万元)，系本期增加融资租赁款所致。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 49、长期应付职工薪酬 50、预计负债 51、递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股本金额（元） 601,572,239.36 601,572,239.36 股份总数（股） 474,949,686 474,949,686 其他说明： （1）公司原股份数量为198,120,000股，2015年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣 股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2015】1633号）核准， 本公司资产置换及发行116,390,000股股份向慈文传媒集团股份有限公司（以下简称“慈文传媒”）全体股东 购买慈文传媒100%的股权。该重大资产重组构成反向收购。2015年末公司股份数量为314,510,000股。 根据企业会计准则规定，反向收购后编制合并财务报表时，相关权益性工具的金额应当反映法律上子 公司（即购买方慈文传媒）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的 权益性工具的金额。合并前，公司股本金额为163,263,158.00元。根据持股比例推算，该项企业合并过程中 需模拟发行的权益性工具的金额为277,869,395.36元，2015年末合并财务报表股本金额为441,132,553.36元。 （2）股份总数按法律上母公司发行在外的权益性证券的数量及其变化列示。 （3）2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准慈文传媒股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2017]1434号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股24,739,776股，募集资金 总额为人民币931,699,964.16元，扣除发行费用人民币20,395,792.26元后，实际募集资金净额为人民币 911,304,171.90元，其中：新增股本人民币24,739,776.00元，出资额溢价部分为人民币886,564,395.90元，全 部计入资本公积。上述增资已经众华会计师事务所出具的众会验字(2017)第6352号验资报告予以验证。本 次募集资金后，公司股份数量增加至339,249,776股，股本金额增加至465,872,329.36元。 （4）根据公司披露的《2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-025），2018年5月21日公司 召开2017年年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配预案》，于2018年6月22日进行了2017年年度 权益分派：以公司2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80 元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本次权益分派实施后，公司股份数量增加 至474,949,686股，股本金额增加至601,572,239.36元。 （5）持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东的股份质押的说明： 2017年11月29日，公司股东马中骏将其持有的公司股份1,500,000股质押给杨志英，质押期限自2017年 11月29日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司 实施2017年年度权益分派，以资本公积向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为2,100,000股。2020 年4月17日，公司股东马中骏将其持有的公司股份19,000,000股质押给福建海峡银行股份有限公司，质押期 限自2020年4月17日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕。2020年4 月30日，公司股东马中骏将其持有的公司股份22,393,767股质押给福建海峡银行股份有限公司，质押期限 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 自2020年4月30日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕。 截至期末余额，公司股东马中骏持有的公司股份已质押股数为43,493,767股。 54、其他权益工具 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 806,659,916.23 806,659,916.23 其他资本公积 45,300,000.00 45,300,000.00 合计 851,959,916.23 851,959,916.23 56、库存股 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -1,034,065.2 1 609,814.2 9 609,814.2 9 -424,250 .92 外币财务报表折算差额 -1,034,065.2 1 609,814.2 9 609,814.2 9 -424,250 .92 其他综合收益合计 -1,034,065.2 1 609,814.2 9 609,814.2 9 -424,250 .92 58、专项储备 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,736,706.30 33,736,706.30 合计 33,736,706.30 33,736,706.30 本报告期期初余额与2019年12月31日余额差异系因执行新收入准则，相关差异说明请见本报告五、44。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 153,456,516.20 -10,376,270.14 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -169,173,827.39 调整后期初未分配利润 -15,717,311.19 -10,376,270.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -351,653,380.17 164,724,538.39 减：提取法定盈余公积 891,752.05 期末未分配利润 -367,370,691.36 153,456,516.20 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-169,173,827.39 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 674,140,961.42 686,094,369.42 1,171,427,357.71 892,571,134.86 其他业务 28,301.89 合计 674,169,263.31 686,094,369.42 1,171,427,357.71 892,571,134.86 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 674,169,263.31 1,171,427,357.71 主营业务收入 674,140,961.42 元；其他业 务收入 28,301.89 元 营业收入扣除项目 28,301.89 0.00 与主营业务无关 其中： 展会收入 28,301.89 与主营业务无关 与主营业务无关 的业务收入小计 28,301.89 0.00 与主营业务无关 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 不具备商业实质 的收入小计 0.00 0.00 不适用 营业收入扣除后金额 674,140,961.42 1,171,427,357.71 扣除后均为主营业务收入 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 影视 660,079,821.02 660,079,821.02 游戏产品及渠道推广 17,109,362.64 17,109,362.64 艺人经纪 7,037,154.86 7,037,154.86 其他 28,301.89 28,301.89 分部间抵消 -10,085,377.10 -10,085,377.10 合计 674,169,263.31 674,169,263.31 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,479,227.36 元，其中，1,479,227.36 元预计将于 2021 年度确认收入。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 -386,699.22 270,281.18 教育费附加 -3,762.87 -198,997.26 房产税 254,123.50 295,696.08 土地使用税 948.23 1,259.70 印花税 270,756.46 533,210.13 文化事业建设费 3,386,989.29 -385,685.43 其他 1,852.00 3,772.00 合计 3,524,207.39 519,536.40 其他说明： 2020年度较2019年度增加578.34%(绝对额增加300.47万元)，主要系本期广告收入增加，文化事业建设 费增加所致。 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 职工薪酬 8,734,882.22 8,741,539.46 业务发行费 28,489,663.00 53,523,875.56 办公费 94,369.64 44,747.09 差旅费 793,896.29 1,337,806.68 折旧费 2,706.00 2,706.00 无形资产摊销 1,000,333.40 1,091,272.80 其他 677,040.05 1,216,956.77 合计 39,792,890.60 65,958,904.36 其他说明： 2020年度较2019年度减少39.67%(绝对额减少2,616.60万元)，主要系业务发行费减少所致。 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 27,776,093.97 30,327,237.60 办公费 1,806,925.14 3,300,574.49 差旅费 1,583,358.07 3,078,068.08 租赁费 5,247,035.57 5,553,496.39 咨询费 3,312,890.66 14,193,543.95 折旧费 2,446,724.67 2,623,281.85 业务招待费 1,999,345.49 2,897,145.93 水电费 196,717.46 232,062.11 装修费摊销 2,056,730.52 2,064,976.90 无形资产摊销 609,154.33 2,394,615.49 其他 8,630,717.74 3,585,253.59 合计 55,665,693.62 70,250,256.38 其他说明： 2020年度较2019年度减少20.76%(绝对额减少1,458.46万元)，主要系中介咨询费费减少所致。 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 852,911.38 1,771,242.50 制作成本 39,910.69 220,902.67 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 合计 892,822.07 1,992,145.17 其他说明： 2020年度较2019年度减少55.18%(绝对额减少109.93万元)，主要系研发人员调整所致。 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,500,144.89 24,914,847.40 减:利息收入 1,069,379.82 2,912,851.95 利息净支出 17,430,765.07 22,001,995.45 汇兑损失 1,299,792.26 60,173.22 减:汇兑收益 467,795.56 汇兑净损失 1,299,792.26 -407,622.34 银行手续费 2,862,682.14 86,084.29 合计 21,593,239.47 21,680,457.40 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,721,900.00 3,503,090.00 进项税加计扣除 2,618,109.62 个税手续费 508,376.93 34,906.52 其他 180,975.82 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -132,255.19 106,776.14 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 7,890,461.21 处置交易性金融资产取得的投资收益 0.84 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 收入 2,700,000.00 合计 10,458,206.86 106,776.14 其他说明： 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 2020年度较2019年度增加9694.52%(绝对额增加1,035.14万元)，主要系本期新增投资所致。 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -264,518.49 -269,097.38 应收票据及应收账款坏账损失 3,215,909.42 53,098,876.01 合计 2,951,390.93 52,829,778.63 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -132,732,570.22 十、无形资产减值损失 -819,263.16 十一、商誉减值损失 -110,621,127.13 十二、合同资产减值损失 439,136.37 合计 -242,914,560.98 -819,263.16 其他说明： 2020年度较2019年度减少29550.37%(绝对额减少24,209.53万元)，主要系本期计提存货跌价及商誉减值 所致。 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -260,847.55 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 无法支付的应付款 4,029,515.03 1,083,098.51 4,029,515.03 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 其他 93,887.02 369,372.81 93,887.02 合计 4,123,402.05 1,452,471.32 4,123,402.05 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 政府扶持金 上海市浦东 新区世博地 区开发管理 委员会专项 资金专户、中 国（上海）自 由贸易试验 区临港新片 区管理委员 会配套费专 户 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 2,651,900.00 1,895,000.00 与收益相关 政府扶持金 浙江横店影 视产业实验 区 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,068,090.00 与收益相关 政府扶持金 上海市虹口 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 260,000.00 540,000.00 与收益相关 投贷奖 北京市国有 文化资产管 理中心 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 810,000.00 与收益相关 小计 3,721,900.00 3,503,090.00 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 40,500.00 24,234.71 40,500.00 资产核销 3,961,319.60 3,961,319.60 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 其他 49,137.36 50,510.52 49,137.36 合计 4,050,956.96 74,745.23 4,050,956.96 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 170,724.47 11,166,588.96 递延所得税费用 2,481,315.87 11,553,539.86 上期所得税费用 16.48 -4,105,915.62 合计 2,652,056.82 18,614,213.20 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -355,978,090.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 -88,994,522.73 子公司适用不同税率的影响 -3,306,018.42 调整以前期间所得税的影响 16.48 非应税收入的影响 19,838.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,889,557.70 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -226,789.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 59,269,975.28 所得税费用 2,652,056.82 77、其他综合收益 详见附注 57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 营业外收入 93,891.14 1,452,431.52 其他收益 4,230,276.93 3,718,972.34 利息收入 1,069,379.82 2,912,851.95 经营性其他应付款增加 9,248,355.06 经营性其它应收款减少 125,074,017.21 合计 5,393,547.89 142,406,628.08 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 营业费用及管理费用中的支付额 21,029,405.45 21,246,111.13 营业外支出 89,637.36 74,745.23 银行手续费 2,862,682.14 86,084.29 经营性其它应收款增加 4,047,118.13 经营性其它应付款减少 101,802,102.75 合计 129,830,945.83 21,406,940.65 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -358,630,147.63 156,793,852.43 加：资产减值准备 239,963,170.05 -52,010,515.47 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 2,449,430.67 2,625,987.85 使用权资产折旧 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 无形资产摊销 1,609,487.73 3,485,888.29 长期待摊费用摊销 2,056,730.52 2,064,976.90 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 260,847.55 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 3,961,319.60 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 19,799,937.15 24,507,225.06 投资损失（收益以“－”号填列） -10,458,206.86 -106,776.14 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 24,422,935.87 11,553,539.86 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -542,884,723.86 90,648,636.88 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 376,711,571.70 241,237,396.79 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 214,813,534.62 -257,635,786.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 -26,184,960.44 223,425,273.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 292,974,037.81 322,732,807.03 减：现金的期初余额 322,732,807.03 553,904,644.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 110,000.00 现金及现金等价物净增加额 -29,758,769.22 -231,281,837.02 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 （2）本期无支付的取得子公司的现金净额 （3）本期无收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 292,974,037.81 322,732,807.03 其中：库存现金 33,951.58 63,625.92 可随时用于支付的银行存款 292,940,086.23 322,669,181.11 三、期末现金及现金等价物余额 292,974,037.81 322,732,807.03 80、所有者权益变动表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 90,000,000.00 保证金 存货 6,973,326.31 售后回租 固定资产 13,931,520.83 抵押 应收账款 213,989,286.00 质押 合计 324,894,133.14 -- 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 1,626,306.72 6.5249 10,611,488.70 港币 180,153.12 0.8416 151,616.87 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 83、套期 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 详见附注 67 及附注 74。 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 85、其他 八、合并范围的变更 1、本期未发生非同一控制下企业合并 2、本期未发生同一控制下企业合并 3、本期未发生反向购买 4、本期未发生处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 （1）本公司的全资子公司无锡慈文传媒有限公司于2020年吸收合并全资子公司慈文动画有限公司， 慈文动画有限公司于2020年12月31日注销； （2）本公司于2020年3月6日出资设立江西慈文影视文化传媒有限公司，投资比例100%； （3）本公司的全资子公司无锡慈文传媒有限公司于2020年5月28日出资设立新疆建纬传媒有限公司， 投资比例100%； （4）本公司的全资孙公司上海慈文文化经纪有限公司于2020年8月18日出资设立北京兆乐泛娱文化传 播有限公司，投资比例100%； （5）本公司的全资子公司无锡慈文传媒有限公司于2020年12月22日出资设立慈文（厦门）影视文化 传播有限责任公司，投资比例90%； （6）本公司的全资孙公司新疆赞诚网络科技有限公司于2020年11月13日注销。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 直接 间接 无锡慈文传媒有 限公司 江苏无锡 江苏无锡 广播电视节目制 作、发行 100.00% 反向收购（注 1） 北京慈文影视制 作有限公司 北京 北京 广播电视节目制 作、发行 100.00% 同一控制下企业 合并 东阳市慈缘影视 制作有限公司 浙江东阳 浙江东阳 广播电视节目制 作、发行 100.00% 同一控制下企业 合并 上海慈文影视传 播有限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 100.00% 同一控制下企业 合并 北京慈文电影发 行有限公司 北京 北京 广播电视节目制 作、发行，影片 发行、策划、影 视文化信息咨询 74.47% 设立 东阳紫风影视制 有限公司 浙江东阳 浙江东阳 广播电视节目制 作、发行 100.00% 非同一控制下企 业合并 正视觉国际影视 文化发展(北京) 有限公司 北京 北京 电脑图文设计、 制作 100.00% 设立 香港慈文影视传 播有限公司 香港 香港 广播电视节目制 作、发行 100.00% 设立 上海慈文文化经 纪有限公司 上海 上海 经营演出及经纪 业务等 100.00% 设立 上海视骊影视制 作有限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 65.00% 设立 上海蜜淘影业有 限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 90.00% 设立 上海慈文信息技 术有限公司 上海 上海 计算机软件开 发、销售和服务 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京赞成科技发 展有限公司 北京 北京 互联网技术开 发、信息服务业 务 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京思凯通科技 有限公司 北京 北京 互联网技术开 发、信息服务业 务 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京思凯通数码 科技有限公司 北京 北京 技术开发、技术 推广、技术转让、 技术咨询；销售 机械设备 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海微颗影业有 上海 上海 广播电视节目制 65.00% 设立 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 限公司 作、发行 霍尔果斯定坤影 视传播有限公司 新疆 新疆霍尔果斯 广播电视节目制 作、发行 100.00% 设立 海南大秦帝国影 视传媒有限公司 海南 海南海口 电影和广播电视 节目制作、发行 70.00% 设立 北京慈文投资管 理有限公司 北京 北京 投资管理、资产 管理 100.00% 设立 新疆建纬传媒有 限公司 新疆 新疆霍尔果斯 广播电视节目制 作、发行 100.00% 设立 江西慈文影视文 化传媒有限公司 江西 江西南昌 广播电视节目制 作、发行 100.00% 设立 慈文（厦门）影 视文化传播有限 责任公司 福建 福建厦门 广播电视节目制 作、发行 90.00% 设立 北京兆乐泛娱文 化传播有限公司 北京 北京 广播电视节目制 作、演出经纪 100.00% 设立 其他说明： 注1：2015年7月14日，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司 重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]1633号）核准，于2015年进行了 重大资产重组。重组情况如下： 公司召开了第六届董事会第五、八次会议和2015年第一次临时股东大会,根据议案公司以截至2014年8 月31日全部资产及负债（以下简称“置出资产”）与马中骏、王玫等37名股东所共同持有的慈文传媒集团股 份有限公司（以下简称“慈文传媒集团”）100%股份（以下简称“置入资产”）中的等值部分进行资产置换（以 下简称“重大资产置换”），资产置换差额部分（以下简称“发行股份购买资产”）由公司向慈文传媒全体股 东发行股份购买。同时公司主要发起人股东以其所持公司股份自慈文传媒影视受让置出资产（以下简称“置 出资产转让”）。本次重组包括资产置换、发行股份购买资产、置出资产后续处理及股权转让三部分： （1）重大资产置换 本公司将截至评估基准日2014年8月31日拥有的除2.5亿元现金以外的全部资产和负债作为本次重大资 产重组的拟置出资产。拟置出资产与马中骏、王玫等37名交易对方所持慈文传媒集团股份有限公司（以下 简称“慈文传媒集团”）100%股权的等值部分进行置换。 （2）发行股份购买资产 根据《拟置出资产评估报告》，以2014年8月31日为基准日，本公司全部资产和负债的评估值为 126,171.36万元，扣除留存的2.5亿元现金，本次交易拟置出资产的评估值为101,171.36万元，经交易各方友 好协商，拟置出资产作价10.12亿元。根据《拟置入资产评估报告》，本次交易拟置入资产慈文传媒集团100% 股权的采用收益法评估后企业股东全部权益价值为201,326.76万元，经交易双方协商确定，本次交易拟置 入资产的作价为20.083亿元，扣除10.12亿元的置换部分，剩余差额部分9.963亿元由上市公司发行股份购买。 本公司发行股份的价格为定价基准日前60个交易日均价，即8.56元/股。据此计算，本公司向慈文传媒集团 全体股东合计发行股份1.1639亿股。 （3）置出资产后续安排及股权转让 马中骏等交易对方将置换出来的资产出售给公司主要发起人股东或其指定的资产接收方，公司主要发 起人股东向慈文传媒集团全体股东合计转让部分上市公司股票，作为其受让资产的支付对价。本次交易完 成后，公司将持有慈文传媒集团100%股权，本公司的控股股东和实际控制人变更为马中骏及其一致行动人。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 交易构成反向购买依据上述交易完成后，马中骏及其一致行动人成为重组后本公司的实际控制人。根据《企 业会计准则第20号—企业合并》规定，该交易事项从法律形式而言，本公司通过该交易取得了慈文传媒集 团的控股权益，但就该交易的经济实质而言，是马中骏等37名交易对方取得了对本公司的控制权，应作为 “反向购买”处理 1）合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。 2）合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收和其 他权益余额。 3）合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定 在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映 法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。 4）合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。 5）法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进 行合并。本次资产重组后，被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债，即不构成业务，故在编制合并 财务报表时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。 上述“慈文传媒集团股份有限公司”于2015年7月更名为无锡慈文传媒有限公司。 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海蜜淘影业有限公司 10.00% -1,051,336.27 0.00 13,130,177.82 上海微颗影业有限公司 35.00% -5,463,248.62 0.00 -16,699,446.81 上海视骊影视制作有限 公司 35.00% -16,514.39 0.00 3,733,659.50 北京慈文电影发行有限 公司 25.53% -182,971.14 0.00 -912,003.28 海南大秦帝国影视传媒 有限公司 30.00% -262,697.04 0.00 41,123,023.77 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海蜜 淘影业 有限公 司 146,249, 941.30 381,981. 94 146,631, 923.24 6,818,45 7.32 8,511,68 7.58 15,330,1 44.90 193,534, 205.58 610,247. 56 194,144, 453.14 52,329,3 12.12 0.00 52,329,3 12.12 上海微 86,995,9 164,295. 87,160,2 126,361, 8,511,68 134,872, 51,598,6 68,002.3 51,666,6 83,770,0 0.00 83,770,0 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 颗影业 有限公 司 17.27 45 12.72 230.32 7.58 917.90 66.28 6 68.64 92.05 92.05 上海视 骊影视 制作有 限公司 17,650,3 15.56 3,132,27 2.48 20,782,5 88.04 10,114,9 89.48 0.00 10,114,9 89.48 26,564,4 12.82 3,132,27 3.73 29,696,6 86.55 18,981,9 04.02 0.00 18,981,9 04.02 北京慈 文电影 发行有 限公司 229,889, 465.41 984.08 229,890, 449.49 233,462, 730.20 0.00 233,462, 730.20 81,038,3 70.30 8,171.36 81,046,5 41.66 83,902,1 31.61 0.00 83,902,1 31.61 海南大 秦帝国 影视传 媒有限 公司 51,789,4 54.19 405,369. 55 52,194,8 23.74 54,744.5 2 0.00 54,744.5 2 50,340,2 02.31 584,595. 75 50,924,7 98.06 59,062.0 2 0.00 59,062.0 2 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海蜜淘影 业有限公司 926,561.31 -10,513,362.6 8 -10,513,362.6 8 -43,955,042.8 3 35,642,003.4 1 -24,150,799.8 6 -24,150,799.8 6 1,532,475.40 上海微颗影 业有限公司 147,874.39 -15,609,281.7 7 -15,609,281.7 7 -19,737,176.6 0 9,383,650.89 -15,742,496.9 8 -15,742,496.9 8 -9,725,362.53 上海视骊影 视制作有限 公司 37.25 -47,183.97 -47,183.97 -8,448,400.20 47,219,621.4 1 -2,316,998.27 -2,316,998.27 -42,090,427.5 0 北京慈文电 影发行有限 公司 656,946.19 -716,690.76 -716,690.76 6,534,655.18 26,497,807.3 3 4,532,443.50 4,532,443.50 9,290,237.59 海南大秦帝 国影视传媒 有限公司 0.00 -875,656.82 -875,656.82 -2,498,593.30 0.00 -1,173,051.54 -1,173,051.54 -2,812,859.19 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 4,788,496.75 4,920,751.94 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -132,255.19 355,920.45 --综合收益总额 -132,255.19 355,920.45 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计 和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行 程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序， 并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 本公司的金融工具主要包括：应收票据、应收账款、合同资产、其他权益工具投资。 （1）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户进行信用监控及应收账款账龄管 理，及时关注重点客户应收款项的变动情况，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 1）本期未发生已逾期未减值的金融资产。 2）本期未发生单项减值的金融资产。 （2）市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率 风险和外汇风险。 1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的 利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行 合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别 约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 于2020年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加274.26万元。 2）外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的 汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币 计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 （3）流动性风险 流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公 司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通 过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预 测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以1年内到期为主。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （三）其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 持续以公允价值计量的 资产总额 2,500,000.00 2,500,000.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 其他权益工具投资为公司持有的非交易性权益工具投资，主要采用市场法、资产基础法及收益法进行 估值计量。其中环娱动力（北京）国际广告传媒有限公司、霍尔果斯非凡响影视制作有限公司、东方物语 文化传媒（天津）有限公司经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故公司使用投资成本作为公 允价值的合理估计进行计量。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、 应付账款、其他应付款等。除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负 债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 华章天地传媒投资 控股集团有限公司 江西南昌 对文化演艺、艺术品等各类行业的 投资以及资产管理；资本运营；资 产受托管理；房产租赁；物业管理； 进出口贸易，软件服务，技术推广 服务，投资咨询，会展服务；销售 工艺美术品、黄金饰品、矿石；五 金交电，建筑材料。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） 160000 万元 20.05% 29.79% 本企业的母公司情况的说明 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 华章天地传媒投资控股集团有限公司 统一信用代码：91360000067474729B 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 公司地址：江西省南昌市红谷滩新区绿茵路129号39层 法定代表人：吴卫东 注册资本：160000万元人民币 经营期限：2013-04-28至2033-04-27 经营范围：对文化演艺、艺术品等各类行业的投资以及资产管理；资本运营；资产受托管理；房产租 赁；物业管理；进出口贸易，软件服务，技术推广服务，投资咨询，会展服务；销售工艺美术品、黄金饰 品、矿石；五金交电，建筑材料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本企业最终控制方是江西省人民政府。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况 如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 成都泛娱时代文化传播有限公司 子公司之联营企业 灵河影视制作（上海）有限公司 子公司之联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 董事、监事、高管 关键管理人员 江西省出版集团资产经营有限责任公司 同受母公司控制 江西省新华书店资产经营有限公司 同受母公司控制 江西新印资产经营有限责任公司 同受母公司控制 九江新华印刷资产经营有限公司 同受母公司控制 南昌华章凯风文化创业投资中心（有限合伙） 同受母公司控制 江西华章供应链有限公司 同受母公司控制 江西华章世通电子商务科技有限公司 同受母公司控制 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 成都泛娱时代文化 传播有限公 影视制作 510,623.38 否 6,316,000.00 灵河影视制作（上 海）有限公司 影视制作 否 11,629,178.60 （2）无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）无关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 无 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 马中骏 200,000,000.00 2018 年 08 月 13 日 2020 年 08 月 10 日 是 马中骏 200,000,000.00 2019 年 01 月 04 日 2020 年 02 月 02 日 是 （5）无关联方资金拆借 （6）无关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 董监高实际领取报酬 393.73 350.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）无应收项目 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 马中骏 1,222.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至2020年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼事项 具体内容详见第五节重要事项之“十二、重大诉讼、仲裁事项”。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报表签发日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 2、债务重组 3、资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构，管理要求等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计 影视 660,079,821.02 679,335,320.42 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 游戏产品及渠道推广 17,109,362.64 4,505,188.19 艺人经纪 7,037,154.86 2,253,860.81 分部间抵消 -10,085,377.10 合计 674,140,961.42 686,094,369.42 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截至2020年12月31日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解 的重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、无应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,094,600,114.14 1,027,946,773.41 合计 1,094,600,114.14 1,027,946,773.41 （1）应收利息 （2）应收股利 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内的公司之间的往来款 1,094,600,114.14 1,027,946,773.41 合计 1,094,600,114.14 1,027,946,773.41 2）坏账准备计提情况 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 185,872,764.14 1 至 2 年 366,078,000.00 2 至 3 年 542,649,350.00 合计 1,094,600,114.14 3）本期无计提、收回或转回的坏账准备情况 4）本期无实际核销的其他应收款情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海慈文影视传播有 限公司 往来款 1,007,948,294.76 1 年以内 99,220,944.76 元； 1-2 年 366,078,000 元；2-3 年 542,649,350 元 92.08% 0.00 东阳紫风影视制作有 限公司 往来款 74,979,813.96 1 年以内 6.85% 0.00 正视觉国际影视文化 发展（北京）有限公 司 往来款 11,672,005.42 1 年以内 1.07% 0.00 合计 -- 1,094,600,114.14 -- 100.00% 0.00 6）无涉及政府补助的应收款项 7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,025,230,000.00 2,025,230,000.00 2,021,080,000.00 2,021,080,000.00 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 合计 2,025,230,000.00 2,025,230,000.00 2,021,080,000.00 2,021,080,000.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 无锡慈文传媒 有限公司 2,008,300,000. 00 2,008,300,000. 00 0.00 海南大秦帝国 影视传媒有限 公司 12,780,000.00 2,150,000.00 14,930,000.00 0.00 江西慈文影视 文化传媒有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 合计 2,021,080,000. 00 4,150,000.00 2,025,230,000. 00 （2）无对联营、合营企业投资 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 5,364,280.09 6,355,512.64 合计 5,364,280.09 6,355,512.64 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 其他 5,364,280.09 合计 5,364,280.09 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 5、投资收益 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,848,386.55 详见本报告第十二节之七“合并财务报 表项目注释”之 67“其他收益”及 74“营 业外收入” 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 10,458,206.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 72,445.09 减：所得税影响额 687,563.75 少数股东权益影响额 1,112,226.83 合计 15,579,247.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -27.14% -0.74 -0.74 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -28.34% -0.77 -0.77 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 慈文传媒股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 第十三节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、经公司法定代表人签名的 2020年年度报告文本原件； 5、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 慈文传媒股份有限公司 董事长：吴卫东 2021 年 4 月 27 日