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浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年度报告 2015 年 03 月 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公 司总股本 512,100,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人金敬德、主管会计工作负责人王瑶华及会计机构负责人(会计主 管人员)赵素燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 55 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 61 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 140 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、仙琚制药 指 浙江仙琚制药股份有限公司 公司章程 指 浙江仙琚制药股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江仙琚制药股份有限公司股东大会、董事会、监事会 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 仙琚置业公司 指 浙江仙琚置业有限公司 仙药销售公司 指 浙江仙居制药销售有限公司 海盛制药公司 指 台州市海盛制药有限公司 仙药技术公司 指 浙江仙琚制药技术开发有限公司 天台药业公司 指 浙江天台药业有限公司 哼哈口腔医院 指 杭州哼哈口腔医院有限公司 上海承琚公司 指 上海承琚生物科技有限公司 台州仙琚药业公司 指 台州仙琚药业有限公司 仙居热电公司 指 浙江仙居热电有限公司 上海三合公司 指 上海三合生物技术有限公司 阳光生物公司 指 浙江省仙居县阳光生物制品有限公司 能可爱心公司 指 杭州能可爱心医疗科技有限公司 百泓医疗公司 指 杭州百泓医疗器械有限公司 英德瑞公司 指 英德瑞药物有限公司 袺金科创公司 指 北京袺金科创基因技术有限公司 仙曜贸易公司 指 仙居仙曜贸易有限公司 索元生物公司 指 索元生物医药(杭州)有限公司 弘琚贷款公司 指 仙居弘琚小额贷款有限公司 君康工贸公司 指 嘉兴市君康工贸有限公司 万容资本公司 指 万容资本控股有限公司 仙居国有资产投资公司 指 仙居县国有资产投资集团有限公司 台州高速公司 指 浙江台州高速公路集团股份有限公司 报告期 指 2014 年度 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的主要风险，详细请查阅本报告第四节“董 事会报告”中“公司未来发展的展望”部分。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 仙琚制药 股票代码 002332 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江仙琚制药股份有限公司 公司的中文简称 仙琚制药 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG XIANJU PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） XJZY 公司的法定代表人 金敬德 注册地址 浙江省仙居县仙药路 1 号 注册地址的邮政编码 317300 办公地址 浙江省仙居县仙药路 1 号 办公地址的邮政编码 317300 公司网址 电子信箱 xy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张南 陈伟萍 联系地址 浙江省仙居县仙药路 1 号 浙江省仙居县仙药路 1 号 电话 0576-87731138 0576-87731138 传真 0576-87774487 0576-87774487 电子信箱 dmb@ dmb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 06 月 26 日 浙江省仙居县仙药 路 1 号 3310241001817 331024148029598 70478922-2 报告期末注册 2014 年 05 月 14 日 浙江省仙居县仙药 路 1 号 330000000001311 331024704789222 70478922-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 签字会计师姓名 严善明 张颖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝内大街 188 号 彭波 李旭东 2010 年 1 月 12 日起至今 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增 减 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,470,533,019. 31 2,315,040,565. 81 2,315,040,565. 81 6.72% 1,992,191,544. 54 1,992,191,544. 54 归属于上市公司股东的净利 润（元） 56,695,716.73 60,591,468.84 60,591,468.84 -6.43% 120,557,254.13 120,557,254.13 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 50,537,704.34 58,332,061.15 58,332,061.15 -13.36% 122,313,136.72 122,313,136.72 经营活动产生的现金流量净 额（元） 141,638,736.64 63,461,725.59 63,461,725.59 123.19% 33,427,871.62 33,427,871.62 基本每股收益（元/股） 0.11 0.12 0.12 -8.33% 0.24 0.24 稀释每股收益（元/股） 0.11 0.12 0.12 -8.33% 0.24 0.24 加权平均净资产收益率 4.78% 5.27% 5.27% -0.49% 10.67% 10.67% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年 末增减 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 2,802,557,106. 99 2,753,781,655. 82 2,753,781,655. 82 1.77% 2,442,986,188. 83 2,442,986,188. 83 归属于上市公司股东的净资 产（元） 1,213,676,115. 11 1,156,995,719. 44 1,156,995,719. 44 4.90% 1,164,604,271. 52 1,164,604,271. 52 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -623,997.52 -1,635,739.28 -4,465,571.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,616,733.45 6,549,742.55 5,388,142.19 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 372,340.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,247,734.88 -1,774,552.87 -3,313,632.88 减：所得税影响额 1,289,100.99 550,535.92 -280,573.64 少数股东权益影响额（税后） 297,887.67 329,506.79 17,734.65 合计 6,158,012.39 2,259,407.69 -1,755,882.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的发展战略和经营目标，在激烈的市场竞争环境下，审时度势、科学决策。公司继 续坚持以市场为导向的经营方针，积极推进“制造平台、销售平台”两个平台建设，继续深化营销网络，优化产品结构，狠抓 内部管理，做好成本控制,强化质量体系，创导技术创新，稳妥有序地推进各项工作。报告期内，在管理层和全体职工的共 同努力下，经营业绩稳健，公司的发展战略得以有效实施。 报告期内，公司实现营业收入247,053.30万元，同比增长6.72%，实现利润总额7,317.66万元，同比增长4.41%，实现归 属于上市公司股东的净利润5,669.57万元，同比下降6.43%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入247,053.30万元，比上年同期增长6.72％，2014年度营业成本151,527.09万元，比上年同期 下降0.15%；2014年度期间费用合计86,338.62万元，比上年同期增长20.29%；其中销售费用同比增长26.51%，管理费用同比 增长11.01%，财务费用同比增长9.48%。2014年度实现营业利润6,910.78万元，比上年同期下降1.56%；实现利润总额7,317.66 万元，比上年同期增长4.41%；归属于上市公司股东的净利润5,669.57万元，比上年同期下降6.43%；基本每股收益0.11元， 比上年同期下降8.33%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司主要经营工作如下： 1、不断规范公司运作 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，开展“三会”运作、 信息披露、投资者接待等工作。持续完善公司法人治理结构，规范公司运作，不断提高公司治理水平。为完善公司利润分配 政策，增强利润分配透明度，保护公众投资者合法权益，提升公司规范运作水平，2014年12月26日，公司召开第五届董事会 第六次会议，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《募集资金管理制度》，重新制订了《浙江仙琚制药股份有限 公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划》，促进公司规范、健康、稳定发展。 2、全力提升营销管理 针对市场变化，围绕战略目标，经过多方共同努力，提高了新特药和普药的销售收入以及原料药市场占有率。招投标 工作和OTC销售试点工作稳步开展。公司通过扩大终端销售队伍，对终端市场进行细分，对目标客户进行精细管理。通过 改善重点流通产品的销售模式，提高公司的现金流。通过推行新的招商形式，保证重点产品的覆盖率。逐步完善目标医院 数据整合。原料药国际业务主要进一步推行代理制，积极参加各国展会，提高公司在国际市场的知名度，强化对各国主要 客户的沟通，积极推广公司产品，在激素市场扩大了市场占有率。原料药国内业务取得满意的成绩。同时销售公司通过强 化团队建设，构建销售公司业务序列任职资格标准，完善销售公司培训体系。 3、加强产品开发与技术创新 根据公司战略规划，新产品以妇科系列、生殖健康系列、麻醉肌松系列等甾体药物研发为重点。报告期内，获得药品注 册批件1项，临床批件4项，补充申请批件3项,再注册批件6项。申报临床申请2项，申报生产申请4项，申报补充申请及再注 册39项。开展醋酸优力司特等临床研究9项，开展盐酸噻吩诺啡片IIa期预试验工作。与军事医学科学院合作开发屈地孕酮的 原料和制剂项目等。公司获授3项专利，4项专利申请获得受理。同时快速推进创新工作，2014年技术创新课题结题18个。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 公司被授予“省级重点企业研究院称号”。 4、全力完善项目建设 报告期内，杨府制剂厂区项目7个注射剂7个避孕药产品实现变更转移并能够正常生产。推行精益管理试点，大力加强能 源管理。杨府原料药厂区项目由规划设计阶段向建设阶段过渡。完成项目环评、安评、能评、职评等各类前期规划审批工作； 完结项目整体规划设计和搬迁产品的工艺优化。确定所有工艺生产线的工艺设计方案，完成一期土建设计蓝图,并已经顺利 进场施工。川南项目相关新产品顺利试产。醋可新工艺生产水平稳步提高，成为了公司强劲的赢利增长点。完成两座标准厂 房的建设，目前正在进行拟通过WHO认证的MPA项目设计阶段。 5、深入优化企业内部基础管理 报告期内，公司共接受国外CGMP认证2次，零缺陷通过美国FDA认证，两条制剂生产线通过哥伦比亚官方认证,取得检 查报告。国内GMP认证2次，所有产品全部通过了新版GMP认证。国际注册工作进展顺利，原料药罗库溴铵获得CEP证书。 制剂产品获得了炔雌醇环丙孕酮片智利注册证书，完成了罗库溴铵注射液的哥伦比亚注册递交，启动了复方庚酸炔诺酮注射 液的WHO-PQ认证。人力资源开展任职资格体系工作，实施TD人才发展计划，将行动学习的培养方式引入人才项目。信息 化工作着力于提高公司整体运营效率，对计划物流系统实现升级改造。财务管理加大全面预算管理，进一步细化资金管控工 作，积极拓宽融资渠道，完成2014年度第一期短期融资券在全国银行间债券市场公开发行2亿元人民币的工作。内审工作重 点对各类采购价格的市场偏离度进行检查，监督技改项目及重大投资项目的决策程序、执行进展和投资效益情况进行监督审 计，确保公司整体利益。在生产经营方面，通过技术革新，设备改造，提高生产效率，强化质量控制。加大安全监管巡查力 度,杜绝各类安全隐患。企业文化建设活动丰富，创立了企业内部报刊，组建兴趣协会，在活动中提升了广大员工的凝聚力， 弘扬了公司发展战略。公司获得深圳证券交易所2013年度信息披露考核A级评价，连续三年获得深交所信息披露考核“优秀”。 获评“2014中国化学制药行业优秀企业综合实力百强”、“2014中国化学制药行业原料药出口型优秀企业品牌”。 6、充分利用上市公司平台开展资本运作 为满足公司各业务领域发展所带来的资金需求，有利于原料药生产线的产品升级，改善公司的资本结构，降低资产负 债率和财务成本，提高公司的抗风险能力和持续经营能力。公司筹划了非公开发行股票事项，非公开发行预案及相关议案顺 利通过董事会、监事会及股东大会审议并披露。目前公司非公开发行股票申请已获浙江省人民政府国有资产监督管理委员会 批准并获中国证监会受理，最终方案尚需中国证监会核准。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2014年度营业收入呈稳步上升态势。其中皮质激素和妇科及计生用药销售为公司主要收入来源。其营业收入分别占总营 业收入的36.01%、31.12%。具体收入变化情况如下： 单位：元 产品名称 2014年 2013年 同比增减（%） 皮质激素 880,950,220.99 889,529,575.91 -0.96 妇科及计生用药 761,129,193.05 629,516,670.89 20.91 麻醉及肌松用药 221,802,133.25 161,594,155.56 37.26 其他 582,252,489.59 552,246,311.53 5.43 合 计 2,446,134,036.88 2,232,886,713.89 9.55 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 医药(单位:万元) 销售量 244,613.4 223,288.67 9.55% 生产量 103,872.27 125,796.07 -17.43% 库存量 24,490.31 27,630.83 -11.37% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 349,966,806.93 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.17% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 110,919,263.17 4.49% 2 客户二 70,062,182.92 2.84% 3 客户三 67,473,940.41 2.73% 4 客户四 53,397,264.95 2.16% 5 客户五 48,114,155.48 1.95% 合计 -- 349,966,806.93 14.17% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 1,496,234,438.39 98.74% 1,468,139,779.12 96.75% 2.00% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 皮质激素 原材料 600,347,356.80 40.12% 619,198,925.70 40.80% -0.68% 皮质激素 动力 14,430,918.62 0.96% 19,809,182.00 1.31% -0.35% 皮质激素 人工工资 19,445,074.41 1.30% 18,035,186.20 1.19% 0.11% 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 皮质激素 制造费用 33,395,294.07 2.23% 30,469,390.00 2.01% 0.22% 妇科及计生用药 原材料 256,717,463.50 17.16% 232,469,558.01 15.32% 1.84% 妇科及计生用药 动力 12,458,768.22 0.83% 11,897,149.16 0.78% 0.05% 妇科及计生用药 人工工资 19,775,028.13 1.32% 13,347,874.29 0.88% 0.44% 妇科及计生用药 制造费用 26,155,823.14 1.75% 15,738,173.55 1.04% 0.71% 麻醉及肌松用药 原材料 18,474,428.97 1.23% 22,683,496.11 1.49% -0.26% 麻醉及肌松用药 动力 2,265,053.88 0.15% 1,382,199.30 0.09% 0.06% 麻醉及肌松用药 人工工资 1,982,180.85 0.13% 2,306,104.60 0.15% -0.02% 麻醉及肌松用药 制造费用 2,969,456.90 0.20% 3,227,093.90 0.21% -0.01% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 449,924,479.44 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.27% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 303,292,848.82 25.13% 2 供应商二 46,481,651.29 3.85% 3 供应商三 36,541,346.15 3.03% 4 供应商四 34,100,512.82 2.82% 5 供应商五 29,508,120.36 2.44% 合计 -- 449,924,479.44 37.27% 4、费用 单位：元 项 目 2014年 2013年 增减百分比 销售费用 550,979,753.37 435,525,185.51 26.51% 管理费用 247,636,076.52 223,072,260.88 11.01% 财务费用 64,770,386.96 59,164,180.95 9.48% 所得税费用 24,358,677.43 19,479,034.22 25.05% 报告期内，公司财务费用同比增长51.18%，主要系本期计提发行短期融资券等相关利息所致；所得税费用同比下降 34.47%，主要系净利润下降影响｡ 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 5、研发支出 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减（%） 研发支出 88,405,321.88 79,665,736.89 10.97 研发支出占净资产比例 7.28% 6.89% 0.39 研发支出占营业收入比例 3.58% 3.44% 0.14 （1）报告期内，公司取得了6个药品生产再注册批件和1个药品注册批件，具体情况如下： 序号 药品名称 剂型 批准文号 批准日期 1 顺苯磺阿曲库铵 原料药 国药准字H20090198 2014-03-17 2 注射用顺苯磺阿曲库铵 注射液 国药准字H20090202 2014-03-17 3 噻托溴铵 原料药 国药准字H20090276 2014-05-06 4 噻托溴铵粉雾剂 粉雾剂 国药准字H20090279 2014-05-06 5 丙酸氯倍他索乳膏 乳膏剂 国药准字H20093810 2014-07-02 6 丁酸氢化可的松乳膏 乳膏剂 国药准字H20093962 2014-09-01 7 曲安奈德 原料药 国药准字H20143402 2014-12-23 （2）报告期内，公司有2项产品获得临床批件(为2个片剂加2个原料药)，6个品种申报临床,4个品种申报生产，具体情况 如下： 序号 品种名称 规格 申报类别 申请事项 批准或上报时间 1 地夫可特 / 3.1 临床试验 2014.5.18 2 地夫可特片 / 3.1 临床试验 2014.5.18 3 醋酸优力司特 / 3.1 临床试验 2014.7.18 4 醋酸优力司特片 / 3.1 临床试验 2014.7.18 5 奥美克松钠 / 1.1 申报临床 2014.5.30 6 注射用奥美克松钠 0.2g 1.1 申报临床 2014.5.30 7 泼尼松龙磷酸钠 / 3.1 申报临床 2014.12.30 8 泼尼松龙磷酸钠口腔崩解片 10mg 3.1 申报临床 2014.12.30 9 泼尼松龙磷酸钠口腔崩解片 15mg 3.1 申报临床 2014.12.30 10 泼尼松龙磷酸钠口腔崩解片 30mg 3.1 申报临床 2014.12.30 11 地诺前列素注射液 1ml:5g 仿制 申报生产 2014.7.4 12 屈螺酮 / 3.1 申报生产 2014.9.24 13 屈螺酮炔雌醇片 复方 仿制 申报生产 2014.9.24 14 倍他米松 / 仿制 申报生产 2014.11.13 （3）报告期内，公司获授3项发明专利，7项发明专利申请获得受理，具体情况如下： 产品技术名称 专利类别 专利申请号/专利号 申请日期 获取专利证书 取得方式 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 日期 屈螺酮及其中间体的制备方法 发明 ZL 201010114509.0 2010-02-09 2014-7-16 自主研发 制备19-去甲-4-雄烯二酮的方法 发明 ZL 201210102367.5 2012-04-09 2014-5-7 自主研发 一种左炔诺孕酮中间体缩合物的 制备方法 发明 ZL 201310564302.7 2013-11-14 2014-12-10 自主研发 甾体酯化物的制备方法 发明 201410139849.7 2014-04-09 自主研发 一种盐酸帕洛诺司琼及其中间体 的制备方法 发明 201410285980.4 2014-06-23 自主研发 一种炔诺酮衍生物及其中间体的 杂质检测分析方法 发明 201410358984.0 2014-07-28 自主研发 醋酸泼尼松的制备方法 发明 201410619353.X 2014-11-07 自主研发 制备4,9-双烯物的方法 发明 201410747204.1 2014-12-10 自主研发 一种左炔诺孕酮炔雌醇片的制备 方法 发明 201410838841.X 2014-12-30 自主研发 一种倍他米松磷酸钠冻干粉针剂 的制备方法 发明 201410846984.5 2014-12-31 自主研发 （4）报告期内，公司共有24个产品在3个国家取得了国际认证，具体情况如下： 序号 产品名称 剂型 注册国家 批准日期 1 地塞米松磷酸钠、地塞米松、二丙酸倍他米 松、戊酸倍他米松、糠酸莫米松、维库溴铵、 罗库溴铵、泼尼松龙、醋酸泼尼松龙、醋酸 甲羟孕酮、醋酸甲泼尼龙、环戊丙酸雌二醇 等产品 原料药 墨西哥COFEPRIS 2014年3月 2 十一酸睾酮、维库溴铵、泼尼松龙、罗库溴 铵、丙酸睾酮、醋酸甲羟孕酮、庚酸睾酮、 雌二醇、醋酸甲地孕酮、甲泼尼龙等 原料药 美国 FDA 2014年7月 3 复方庚酸炔诺酮注射液、醋酸环丙孕酮片等 注射剂、片剂 哥伦比亚INVIMA 2014年10月 （5）报告期内，公司GMP证书取得具体情况如下： 序号 认证范围 证书编号 有效期至 1 片剂、颗粒剂、凝胶剂、胶囊剂、粉雾剂、原料药（醋酸泼尼松、 丁酸氢化可的松、醋酸甲地孕酮、地塞米松、罗库溴铵、苯磺顺阿 曲库铵） ZJ20140043 2019年06月26日 2 颗粒剂 ZJ20140089 2019年12月21日 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 经营活动现金流入小计 2,777,245,432.49 2,601,401,761.77 6.76% 经营活动现金流出小计 2,635,606,695.85 2,537,940,036.18 3.85% 经营活动产生的现金流量净 额 141,638,736.64 63,461,725.59 123.19% 投资活动现金流入小计 5,719,302.97 14,652,451.10 -60.97% 投资活动现金流出小计 109,856,157.56 194,245,326.76 -43.44% 投资活动产生的现金流量净 额 -104,136,854.59 -179,592,875.66 42.02% 筹资活动现金流入小计 1,546,289,864.00 1,306,402,752.00 18.36% 筹资活动现金流出小计 1,558,214,145.68 1,193,406,309.51 30.57% 筹资活动产生的现金流量净 额 -11,924,281.68 112,996,442.49 -110.55% 现金及现金等价物净增加额 25,528,848.85 -9,309,365.66 374.23% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 （1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期上升123.19%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金及 收到其他与经营活动有关的现金增加； （2）报告期内投资活动现金流入小计较去年同期下降60.97%，主要系报告期内收到其他与投资活动有关的现金减少； （3）报告期内投资活动现金流出小计较去年同期下降43.44%，主要系报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金减少； （4）报告期内筹资活动现金流出小计较去年同期上升30.57%，主要系报告期内偿还债务支付的现金增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药 2,446,134,036.88 1,496,234,438.39 38.83% 9.55% 1.91% 4.58% 分产品 皮质激素 880,950,220.99 667,618,643.94 24.22% -0.96% -2.89% 1.51% 妇科及计生用药 761,129,193.05 315,107,082.95 58.60% 20.91% 15.23% 2.04% 麻醉及肌松用药 221,802,133.25 25,691,120.60 88.42% 37.26% -13.20% 6.73% 其他 582,252,489.59 487,817,590.90 16.22% 5.43% 2.14% 2.70% 分地区 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 国内销售 1,923,696,821.25 997,333,052.70 48.16% 10.09% -0.81% 5.70% 国外销售 522,437,215.63 498,901,385.69 4.51% 7.59% 7.84% -0.22% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 305,043,868.00 10.88% 290,098,689.79 10.53% 0.35% 应收账款 358,664,150.85 12.80% 310,541,641.75 11.28% 1.52% 存货 386,929,761.77 13.81% 508,772,201.93 18.48% -4.67% 投资性房地产 24,492,710.70 0.87% 25,328,541.17 0.92% -0.05% 长期股权投资 117,344,019.94 4.19% 117,427,458.79 4.26% -0.07% 固定资产 1,011,394,363.22 36.09% 944,166,930.07 34.29% 1.80% 在建工程 60,638,133.05 2.16% 146,910,897.47 5.33% -3.17% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 短期借款 750,410,909.11 26.78% 652,741,777.38 23.70% 3.08% 长期借款 133,550,000.00 4.77% 189,850,000.00 6.89% -2.12% 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 1、营销模式日趋成熟 公司目前销售架构主要由三部分组成：国内贸易部，负责原料药的国内销售，目前已与国内100多家主要的甾体药物制 剂生产企业建立了稳定的业务联系；国际贸易部，负责原料药的境外销售，已与美国、印度、英国等30多个国家的40多家原 料药加工企业、制剂生产厂家和贸易商建立了业务联系；销售公司，负责公司制剂产品的销售，终端网络已覆盖全国各地。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 公司形成了医院线和OTC线两个完整的销售网络，成立第三终端队伍与维护重点客户的KA队伍，并摸索出了有效的终 端管理和市场推广策略。公司医院线的销售网络已覆盖全国地级市以上的主要医院；OTC线的销售人员管理的药店已达到6 万多家。终端营销网络的不断完善，不但是目前公司新特药产品的主要营销渠道，更为今后的新型制剂产品上市建立快速导 入平台，是公司未来业绩增长的重要保障。 2、研发技术储备充足 公司是省级高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、浙江省甾体药物高新技术研究开发中心。多年生产技术的 储备沉淀,使公司具有较强的将科技成果产业化的能力，在小试阶段（实验室技术）向批量生产转化方面具有成熟的经验。 公司对产品生产工艺的优化和生产成本的控制在国内同行业中居领先地位。 公司坚持原料药、制剂一体化的行业模式，以甾体药物系列产品研发为目标，坚持以科技为先导，与中国科学院上海有 机化学研究所、中国科学院上海药物研究所、国家新药筛选中心、中国药科大学、浙江大学、浙江工业大学等大专院校科研 单位进行长期稳定的合作，坚持走产、学、研相结合的道路，不断开发及引进新技术、新产品，培训科研人员，设立了企业 研究院，招揽高级科研人才，并与国际新药开发接轨，开发高新技术产品。 截止报告期未，公司共取得授权专利19项。 3、管理机制有效匹配 稳定且富有行业经验的管理团队是公司实现跨越式发展的重要基石。长期以来，公司核心团队结构稳定，从事医药生产 和销售相关行业的管理工作平均时间达10年以上，在对于公司业务至关重要的领域拥有丰富的经验，熟悉市场经济规则和现 代管理思想。内部管理机制与客观实际有效匹配，特别是公司多年推行的内部经济责任制，其科学灵活的机制不但高度激发 了员工的工作责任感和积极性，提升工作效率和生产水平，也成为公司产品在市场竞争中的重要手段，形成了公司一种独特 的企业文化，并将在实践中不断完善推广应用。 报告期内，公司核心竞争力没有发生变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 4,949,451.00 6,893,884.90 -28.21% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 英德瑞药物有限公司 药物销售。 100.00% 浙江智腾医药科技有限公司 医药技术研发、转让、咨询；物理治疗 及医疗理疗器械等销售。 25.00% 仙居爱舟健康管理有限公司 健康咨询，会议及展览服务，企业形象 策划，经济信息咨询等。 15.00% （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 65,605.58 报告期投入募集资金总额 654.42 已累计投入募集资金总额 66,749.72 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 本公司首次公开发行股票募集资金净额为 65,605.58 万元，其中承诺的募集资金投资项目总投资为 50,020.00 万元，超 募资金为 15,585.58 万元。本公司以前年度已使用募集资金 660,952,996.86 元（其中用于募集资金项目支出 507,852,996.86 元、使用超募资金用于偿还银行借款 153,100,000.00 元），以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 21,390,242.53 元；2014 年度实际使用募集资金 6,544,166.40 元,2014 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 202,101.20 元；截至 2014 年 12 月 31 日累计已使用募集资金 667,497,163.26 元（其中用于募集资金项目支出 514,397,163.26 元、使用超募资金用于偿还银行借款 153,100,000.00 元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 21,592,343.73 元。截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 10,150,949.88 元（包括累计收到的银行存款利息扣 除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 是否已 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 资金投向 变更项 目(含部 分变更) 承诺投资 总额 资总额 (1) 投入金额 累计投入 金额(2) 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 预定可使 用状态日 期 实现的效 益 预计效益 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 生殖健康制剂系列产 品投资项目 否 11,500 11,500 11,501.47 100.01% 1,155.45 否 否 麻醉制剂产品投资项 目 否 3,660 3,660 3,750.02 102.46% 1,148.06 否 否 高级糖皮质激素系列 原料药固定资产投资 项目 否 31,500 31,500 654.42 32,931.13 104.54% -1,480.8 否 否 外用制剂产品投资项 目 否 3,360 3,360 3,257.1 96.94% 1,173.58 是 否 承诺投资项目小计 -- 50,020 50,020 654.42 51,439.72 -- -- 1,996.29 -- -- 超募资金投向 归还银行贷款（如有） -- 15,310 15,310 15,310 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 15,310 15,310 15,310 -- -- -- -- 合计 -- 65,330 65,330 654.42 66,749.72 -- -- 1,996.29 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1.生殖健康制剂系列产品投资项目本年实现收益 1,155.45 万元，承诺的收益为每年 4,884.26 万元。 未 达到预期收益的主要原因是产品市场布局、销售渠道拓展需要一个过程，目前该项目生产量尚未达 到设计产能要求，致使该募集资金项目未达到预期收益。 2.麻醉制剂产品投资项目本年实现收益 1,148.06 万元，承诺的收益为每年 1,392.60 万元。 未达到预 期收益的主要原因是产品市场布局、销售渠道拓展需要一个过程，目前该项目生产量尚未达到设计 产能要求，致使该募集资金项目未达到预期收益。 3.高级糖皮质激素系列原料药固定资产投资项目本年实现收益-1,480.80 万元，承诺的收益为每年 8,003.22 万元。 未达到预期收益的主要原因是该项目目标市场主要是欧美高端市场，但目前尚在申 报欧洲的 COS 和美国的 FDA 认证过程中，尚未形成批量生产，致使该募集资金项目未达到预期收 益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 根据公司三届十四次董事会审议通过《关于用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案》，公司使用部 分超额募集资金 15,310 万元偿还了银行借款。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 公司第三届董事会第十三次会议决议通过，并经保荐机构中信建投证券有限责任公司同意，公司以 募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,054.25 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未开始使用的募集资金 1,015.09 万元，以存单形式存放 500 万元、募集资金专户尚存余额 515.09 万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 3、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 台州仙琚药 业有限公司 子公司 医药 有机中间体 制造 2000 万元 158,526,124 .41 43,610,541. 17 433,877,584 .81 20,897,378. 32 15,196,349. 22 浙江仙居制 药销售有限 公司 子公司 医药 化学原料药 及制剂等批 发、零售； 食品经营； 日用品销售 等 5000 万元 427,503,024 .06 68,485,764. 12 1,502,034,2 27.94 16,785,341. 54 3,591,093.0 9 台州市海盛 制药有限公 司 子公司 医药 维生素 D3 和医药中间 体制造加工 500 万元 79,768,037. 71 15,037,769. 86 61,674,325. 99 -2,352,359. 61 -2,323,124. 31 浙江仙琚置 业有限公司 子公司 投资 实业投资 5000 万元 87,880,326. 46 -9,484,872. 96 1,250,423.0 0 -4,682,092. 64 -4,686,554. 94 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 浙江仙琚制 药技术开发 有限公司 子公司 医药 药品、化工 原料产品等 的技术开 发、服务 500 万元 2,994,842.7 5 1,657,212.4 6 6,556,603.5 9 78,649.67 -60,972.63 杭州能可爱 心医疗科技 有限公司 子公司 医疗器械 医用电子专 用、测仪、 精密等仪器 的研发、生 产、销售 565 万欧元 71,273,951. 71 -13,279,620 .29 16,441,616. 34 -4,969,691. 46 -4,720,208. 86 杭州百泓医 疗器械有限 公司 子公司 医疗器械 注射穿刺器 械、医用电 子仪器、植 入材料和人 工器官等销 售、化工原 料及产品销 售 50 万元 751,508.99 -11,182,353 .80 236,186.29 -1,146,463. 50 -1,146,178. 12 上海承琚生 物科技有限 公司 子公司 医药 技术开发、 转让、服务 和咨询 300 万元 211,326.45 209,621.50 300,000.00 -150,817.50 -150,817.50 杭州哼哈口 腔医院有限 公司 子公司 医疗 口腔诊疗服 务 1092.17 万 元 16,099,979. 02 10,054,301. 47 11,621,099. 67 650,833.91 456,201.18 英德瑞药物 有限公司 子公司 医药 药物销售 200 万美元 1,707,868.2 3 1,690,367.8 9 2,251,783.6 6 -3,068,681. 11 -3,068,681. 11 北京袺金科 创基因技术 有限公司 子公司 医药 技术推广服 务 3000 万元 26,727,429. 05 26,653,420. 04 0.00 -1,783,618. 43 -1,783,618. 43 仙居仙曜贸 易有限公司 子公司 医药 化工原料及 制品、塑料 及制品的批 发、零售； 货物及技术 进出口 500 万元 5,787,973.7 8 5,202,436.6 5 18,323,238. 49 161,075.39 107,451.17 浙江省仙居 县阳光生物 制品有限公 司 参股公司 医药 医药中间体 制造 1000 万元 58,383,303. 61 28,046,997. 40 16,240,612. 48 -7,151,799. 49 -6,227,938. 81 浙江天台药 业有限公司 参股公司 医药 医药中间 体、原料药 生产销售 2200 万元 148,957,956 .98 71,893,190. 15 373,831,054 .97 17,574,820. 41 14,917,186. 61 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 上海三合生 物技术有限 公司 参股公司 医药 医药产品及 其中间体研 究开发 500 万元 39,131,614. 12 5,000,000.0 0 0.00 0.00 0.00 索元生物医 药（杭州） 有限公司 参股公司 医药 生物医药技 术及医药产 品技术开 发、技术服 务、成果转 让 3300 万元 27,304,704. 28 24,603,623. 18 0.00 -4,092,967. 38 -3,277,695. 17 仙居弘琚小 额贷款有限 公司 参股公司 小额贷款 小额贷款业 务 15000 万元 196,746,850 .49 187,104,584 .60 36,879,466. 39 28,677,819. 04 20,841,184. 39 嘉兴市君康 工贸有限公 司 参股公司 医药 医药中间体 开发加工； 化工原料等 销售 450 万元 13,901,023. 59 11,404,108. 41 31,548,983. 65 3,357,243.1 0 2,519,493.7 7 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 4、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 披露日期（如 有） 披露索引（如 有） 年产 85 亿片皮 质激素类片剂 和 2.5 亿支(瓶) 皮质激素类注 射剂生产线项 目 11,910 332.8 14,501.08 100.00% 基本完工，部 分达到可生产 状态。 2011 年 12 月 23 日 《浙江仙琚制 药股份有限公 司项目投资公 告》（编号 2011-036）详见 巨潮资讯网 年产 2 亿支 (瓶)注射剂生 产线产业化项 目 8,700 522.49 7,091.59 100.00% 基本完工，部 分达到可生产 状态。 2012 年 03 月 29 日 《浙江仙琚制 药股份有限公 司项目投资公 告》（编号 2012-009）详见 巨潮资讯网 原料药产业升 级建设项目 84,500 1,979.66 1,979.66 5.00% 项目未完成 2014 年 08 月 23 日 《浙江仙琚制 药股份有限公 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 司关于投资原 料药产业升级 建设项目的公 告》（编号 2014-027）详见 巨潮资讯网 合计 105,110 2,834.95 23,572.33 -- -- -- -- 七、公司未来发展的展望 （一）行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 医药行业是我国国民经济的重要组成部分,该行业能否健康有序地发展将直接关系到国民健康、社会稳定和经济发展。 “十二五”期间，由于人口增长、老龄化进程加快、医保体系不断健全、居民支付能力增强、人民群众日益提升的健康需求逐 步得到释放。我国已成为全球药品消费增速最快的地区之一，有望在2020年以前成为仅次于美国的全球第二大药品消费市场。 随着我国新医改政策的陆续出台和医疗保障制度的建立健全，使基本医疗保险覆盖范围继续扩大，基本医疗保险参保 人数覆盖率达到95%以上，全民医保体系已初步形成。随着新农村和城镇居民医保政府补助标准和政策范围内报销比例的不 断提高，将持续促进居民增加对医药产品的消费。与经同时，政府也陆续出台扶持医药产业发展的政策，进一步鼓励医药企 业创新，医药产业在政策上也将迎来一个好的发展机遇。但与此同时，在行业政策上，医院控制药费过快增长，行业性降价 政策将陆续推出，医药企业的压力依然存在。 公司将密切关注产业发展环境政策以及行业政策的变化，及时优化调整以适应市场环境。 （二）公司2015年经营目标 董事会根据产业发展态势以及医药市场的变化，结合公司经营实际，重塑新的发展战略，贯彻“制造平台、销售平台” 两个平台战略思想，制定2015年经营目标及计划。 1、提升销售能力 针对市场变化，围绕战略目标，深化构建销售平台,向市场纵深拓展终端网络。在巩固现有工作的基础上，综合推动产 品增长、营销模式创新以及营销队伍建设。制剂新特药销售加大代表的产出量,通过数据追踪,进行过程管理,建立终端销售标 杆数据。组建督导队伍,提高过程管理的实效性。做好精细化招商，不断完善招商模式。原料药销售做好与市场联动，提高 公司的国际声誉，重点推动罗库等相关产品在美国等市场销售。积极参加国内外展会，寻求合作契机。加强销售队伍的发展 与管理，提升营销队伍的综合素质。 2、推动产品研发 围绕公司产品战略定位与市场的需求，在妇科、麻醉科、皮肤科领域增加优势品种的战略储备。强化研究院的主导作用， 及时组织新产品的临床申请和生产申报工作，开展原药产品和关键中间体的工艺革新，加快制剂产品的开发速度，提高原药 工艺技术改进课题的成效，把工艺做精做透。优化公司的专利结构，提高制剂和质量分析专利的比例。注重整合外部资源， 充分利用各个研发平台，保证产品技术和研发的先进性和连续性。 3、深化企业内部基础管理 明确公司未来5年战略发展目标，围绕公司经营目标，全面加强职能部门管理工作。保证公司GMP体系的运作水平，做 到随时接受飞行检查和FDA检查的要求。以销售为导向，加快各类产品的注册工作。快速提高公司制造水平，确保各生产线 的稳定性和安全性，在稳定产品质量的前提下，降低生产成本，做好生产挖潜工作。加强EHS管理工作，确保生产安全。继 续实施TD高成长人才发展计划，建立任职资格体系。继续推行以预算管理为基础的财务管理，不断深化企业经营的过程管 控体系，提高资金运行效率。加强对子公司的财务管理与内控监督。建立公司虚拟化软硬系统构架，为公司数据云服务打下 基础。加强党务、工会、宣传等工作，提升员工凝聚力，为公司发展战略的实现提供良好的后台保障。 4、加强公司法人治理 公司将继续强化董事会的职责，完善董事会的决策程序，进一步健全公司法人治理结构。不断规范和完善企业内部控制， 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 提高公司经营管理水平和风险防范能力。科学合理安排董事会、监事会和股东大会的召开，提高三会运作效率。严格按照深 交所、证监局等监管机构的要求，及时、准确、完整地披露相关信息，持续做好投资者关系管理工作。加强审计部工作职能， 按相关内审工作指引开展工作，重点对公司各项内控制度的有效执行情况定期检查，持续监督技改项目及重大投资项目的决 策程序、执行进展和投资效益情况。强化集团化管理，加强对相关控股、参股公司的管理考核，促进各子公司的均衡发展。 重点做好非公开发行股票相关工作，保障公司的资本需求，为公司发展战略的实现夯实基础。 （三）未来发展面临的风险因素 1、政策性降价及市场格局变化风险 国家发改委针对医保目录的价格调整，行业性降价政策陆续推出，终端产品价格的波动，给公司的增长带来不确定性。 同时国家基本药物目录调整以及药品招标政策的变化，导致市场竞争格局的不确定性。 2、主要原材料价格波动风险 由于黄姜（皂素、双烯的起始原料）种植区域性较强，我国只能在湖北、陕西等地种植。近年来国家加大对皂素生产 企业环保监管力度以及市场因素的影响，近年来致使皂素、双烯供给趋紧，价格持续上扬，虽然近期开始皂素、双稀价格有 所回调，但仍维持在一定的价格水平，若未来公司主要原材料皂素、双稀的价格波动，以及新原料替代的工艺及价格稳定性， 仍将会带来公司产品成本的波动。 3、综合管理成本上升的风险 公司仍然面临固定资产折旧增加、财务成本、人工成本、销售费用等综合管理成本上升诸多因素制约，公司运营成本上 涨压力较大，将会对公司的利润带来一定的影响。 4、公司快速发展导致的管理风险 随着公司规模的不断扩大，对技术研发、销售能力均是考验，人员培养速度跟不上发展要求，公司能否引进和培养一大 批支撑公司发展的人才，将成为公司未来发展的制约因素，公司面临人力资源体制建设和完善方面的风险。同时公司的管理 日趋多元，管理复杂程度加大，公司现有的管理资源、架构将面临新的挑战，如果公司的管理体系不能适应公司快速发展带 来的变化，将会对公司的经营工作效率造成不利影响。 5、投资规模与投资回报不匹配的风险 募投项目投资建设的完成以及对符合新版GMP生产线的必要扩产、技改项目的投入，公司整体投资规模与模拟投资回 报可能由于市场环境、价格等因素的变化，造成投资回报年限延长的风险。 针对上述可能存在的风险，公司将积极关注并及时根据具体情况进行适当调整，有效应对，力争2015年经营目标及计 划如期顺利达成。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 (1) 会计政策变更的内容和原因 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40 号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股 权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号—— 合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。 (2) 受重要影响的报表项目和金额 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 可供出售金融资产 8,209,000.00 由长期股权投资转列 长期股权投资 -8,209,000.00 转列可供出售金融资产 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 递延收益 41,770,504.30 由其他非流动负债转列 其他非流动负债 -41,770,504.30 转列递延收益 其他综合收益 57,792.36 由外币报表折算差额转列 外币报表折算差额 -57,792.36 转列其他综合收益 2013年12月31日利润表项目 无影响 九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十一、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》及公司《未来三年（2012-2014年）的股 东回报规划》的要求，制定了2014年度利润分配方案，不分配现金红利，未分配利润结转以后年度。资本公积金转增股本， 以公司总股本34,140万股为基数，向全体股东每10股转增5股，共计转增17,070万股。上述公积金转增股本方案已于2014年5 月8日实施完毕，实施后公司总股本由34,140万股增加至51,210万股。截至本报告获批准报出之日，公司未对现金分红政策进 行调整或变更。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2012年度利润分配方案： 公司以2012年12月31日总股本34,140万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金股利2.0元（含税），共计派发 68,280,000.00元，剩余的未分配利润结转以后年度。 （2）2013年度的利润分配方案： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 不分配现金红利，未分配利润结转以后年度。资本公积金转增股本，以公司总股本34,140万股为基数，向全体股东每10 股转增5股，共计转增17,070万股。若此方案实施后公司总股本将由34,140万股增加至51,210万股。 （3）2014年度的利润分配预案为： 公司以2014年12月31日总股本51,210万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金股利1.0元（含税），共计派发 51,210,000.00元，剩余的未分配利润结转以后年度。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的金额 以现金方式要约回 购股份资金计入现 金分红的比例 2014 年 51,210,000.00 56,695,716.73 90.32% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 60,591,468.84 0.00% 0.00 0.00% 2012 年 68,280,000.00 120,557,254.13 56.64% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 512,100,000 现金分红总额（元）（含税） 51,210,000.00 可分配利润（元） 188,219,538.23 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况： 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度归属于上市公司股东的净利润为 56,695,716.73 元。按母 公司实现的净利润提取 10%法定盈余公积金 9,511,547.40 元后，加上年初未分配利润 141,035,368.90 元，公司期末可供股 东分配的利润合并为 188,219,538.23 元。现公司拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 51,210 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.0 元（含税），共计派发 5,121.00 万元，剩余的未分配利润结转以后年度。2014 年度不送红股也不以公积金转增股本。 该预案尚须提交 2014 年年度股东大会审议批准。 十三、社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 1、股东与债权人权益保护 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，建立了较为完善的公司治理结构，形成了较为 完整的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系。信息披露真实、准确、完整、 及时、公平，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益；公司重视对股东的合理回报， 报告期内重新制订了《未来三年（2015-2017年）股东回报规划》，结合实情情况，制定符合公司发展的利润分配政策。同 时，公司通过交易所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流， 提高了公司的透明度和诚信度。 2、职工权益保护 公司坚持以人为本，倡导“个人价值在实现企业价值和社会价值过程中得到体现”的企业文化，在用工制度上完全符合《劳 动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规的要求，尊重和维护员工的合法权益，为员工提供良好的劳 动环境，与所有员工签订了《劳动合同》，办理了各种社会保险；公司重视人才培养，制定了系统的人力资源管理制度，并 建立了较为完善的绩效考核体系，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职硕士教育、加强内部职业素质提升培训等员工发 展与深造计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。 公司注重员工的安全生产、劳动保护和身心健康。每年组织车间员工进行常规体检，发现问题及时复检、就诊。组织员 工座谈、文艺晚会，展示员工才艺，丰富业余生活；组织优秀员工进行户外旅游活动，激励员工的工作热情；注重对员工安 全教育与培训，针对不同岗位，每年定期为员工配备必要的劳动防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面排 查，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能力。 公司重视职工权利的保护，完善职工代表大会制度，公司7名监事会成员中有3名职工监事由职工代表大会选举产生。对 工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等形式听取职工的意见。在严格遵守 各项法律法规保障员工法定权益的基础上，公司率先推出了“企业年金计划”和“大病医疗保险”等福利措施，每年通过公司工 会对生活困难员工扶贫济困，为公司员工提供一份有保障的生活福利待遇。 3、供应商、客户和消费者权益保护 公司秉承“坚持真实，打造诚信”的经营理念，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，与消费者建立良好 的社会关系。按照公开、公正、公平的原则开展采购招标业务，严格筛选供应商资质，严格遵守并履行合同约定，保护供应 商及客户的商标权、专利权等知识产权和商业机密，充分尊重并维护供应商和客户的合法权益。注重与各相关方的沟通与协 调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。 公司奉行“生产一流产品，致力人类健康”的企业宗旨，本着对消费者负责的态度，全面严格执行药品生产质量管理规范， 全面推进新版GMP认证改造工作，顺利通过新版GMP认证，全面提升了企业的生产质量管理水平，为消费者提供高质量的 产品。公司建立了良好的销售及服务网络，通过公司网站和服务电话及时接收客户和消费者的反馈，了解客户和消费者的需 求，提高客户和消费者对产品的满意度。 4、环境保护和可持续发展 公司高度重视环境保护、清洁生产和节能减排工作，设立环境保护工作领导小组和清洁生产领导小组规划与推进公司的 清洁生产和节能减排等各项工作，公司加大环保技改投入，聘请专业的环保研究机构指导公司的环保工作，认真按照国家环 保管理部门的各项规定进行环保自查并持续改进，使公司的环境保护管理水平和效果不断提升，满足了医药行业对环境保护 的相关要求。 5、公共关系和社会公益事业 公司践行“您的健康与快乐，我的真诚与责任”的企业使命，积极履行社会责任。自觉把履行社会责任的重点放在积极参 加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、 科学、卫生、扶贫济困等方面给予了必要的支持，促进了当地的经济建设和社会发展。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 √ 是 □ 否 □ 不适用 1、公司的EHS（环境职业健康安全）方针 公司奉行“生产一流产品，致力人类健康”宗旨，倡导绿色环保、安全健康，走可持续发展道路。对公司生产、经营、服 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 务管理活动的过程承诺：遵守环保安全政策法规，确保安全生产和污染物达标排放；推进清洁生产，节能降耗，减污增效， 控制重大风险，保护健康；努力实现EHS管理体系和持续改进；实施有效培训，不断提高环保安全能力和意识。 2、重大环境问题及整改情况 企业严格执行环保管理制度，加强日常管理及培训，积极引入先进的生产装备和环保末端处理技术，严格把控达标排放 的基本指标，本报告期内公司未发生环境污染事故，无环境纠纷，未受到任何形式的环境保护行政处罚和环境信访案件。 3、主要污染物的排放及控制情况 报告期内，公司严格按照环保要求，COD、氨氮等在线监测系统运行正常，符合达标排放要求，并与省、市联网，实 时监控污染物排放，同时委托第三方检测单位周期性检测，各项污染物均达标排放，危险废物均由有资质的单位进行处置， 厂界噪声和无组织废气均达标。 4、企业环保设施的建设和运行情况 报告期内公司环保设施运营正常，环保设施适应污染治理要求且稳定运转率达到95%以上，各项污染物排放均符合相关 要求，综合管理比较规范，目前已建成设计能力为4000t/d废水处理设施，90000立方/小时废气处理设施。 5、环境污染事故应急预案情况 公司建立了较为完整的EHS管理制度，目前已运行的有《环境保护管理制度》、《环境应急管理制度》等17部EHS管理 制度。环境应急管理制度对环境保护目标和周边自然、社会、环境概况介绍清晰，对生产和排污特征分析明确，并配备了充 足的污染事故防治设施和应急物资，为突发事故提供了操作指南，加强了应对后盾力量。报告期内公司组织了人员和专业队 伍对污染事故应急预案演练，取得了明显的效果。 6、体系建设情况 为了确保体系的持续运行，公司建立了以总经理为主要负责人的环境职业健康安全管理体系，任命EHS管理者代表全权 负责公司的安全环保管理工作， 环境管理体系和职业健康安全管理体系通过了第三方认证机构复评。 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 □ 否 √ 不适用 十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2014 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 第一创业证券股份有限公司、 道杰资本、上海智尔投资有限 公司、高通投资、天隼投资管 理咨询（上海）有限公司、浙 江新干线传媒投资有限公司、 万家基金管理有限公司、瑞银 证券、财通证券股份有限公司、 上海证券有限责任公司、国投 瑞银基金管理有限公司、宏源 证券、上海六禾投资有限公司、 浙商证券股份有限公司、润晖 投资、杭州湛银投资管理有限 公司 围绕年报了解经营情 况 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 2014 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 华创证券有限责任公司、华融 证券股份有限公司 公司生产经营情况 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 台州仙琚 药业有限 公司与浙 江天台药 业有限公 司 天台药业 为公司参 股子公 司，公司 持有该公 司 47.5% 的股权。 公司董事 金敬德、 张宇松担 任该公司 的董事， 符合《股 票上市规 则》第 10.1.3 条 第（三） 项所列法 人的董 事、监事 及高级管 理人员的 关联关系 情形。 采购 原材料 协议价 2,950.81 2.44% 承兑汇 票、银行 转帐 2014 年 03 月 28 日 《浙江仙 琚制药股 份有限公 司 2014 年度日常 关联交易 预计公 告》 （2014-0 09 号）详 见 2014 年 3 月 28 日巨潮资 讯网。 合计 -- -- 2,950.81 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 公司因产品生产线优化调整，部分需由霉菌氧化物作为起始原料的中间体由全资 子公司台州仙琚药业公司生产，而天台药业公司生产的霉菌氧化物产能、质量稳 定，能确保台州仙琚药业公司的原料供应，满足公司正常生产经营需要。 关联交易对上市公司独立性的影响 公司全资子公司台州仙琚药业公司与上述关联方的日常交易均属于正常购销，在 较大程度上支撑了公司生产经营的持续发展。充分利用上述关联方优势，有利于 公司进一步拓展业务，同时将保证公司正常稳定的经营，确保公司的整体经济效 益。公司日常的交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司和广大股东 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 的利益，也不会对公司的独立性有任何影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 本期台州仙琚药业公司预计向天台药业公司采购霉菌氧化物预计不超过 7500 万 元，报告期实际采购金额是 2950.81 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2013 年 01 月 10 日 3,520 连带责任保 证 2013.01.10-2 014.01.10 是 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2013 年 01 月 17 日 1,232 连带责任保 证 2013.01.17-2 014.01.17 是 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 01 月 08 日 1,232 连带责任保 证 2014.01.08-2 015.01.08 是 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 01 月 21 日 2,728 连带责任保 证 2014.01.21-2 014.07.21 是 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 01 月 22 日 3,960 连带责任保 证 2014.01.22-2 014.11.22 是 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 01 月 23 日 3,080 连带责任保 证 2014.01.23-2 014.11.22 是 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 10 月 21 日 2,640 连带责任保 证 2014.10.21-2 015.04.21 否 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 11 月 20 日 2,200 连带责任保 证 2014.11.20-2 015.05.20 否 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 11 月 24 日 1,760 连带责任保 证 2014.11.24-2 015.05.24 否 否 伟星集团有限公司 2013 年 03 月 12 日 18,000 2014 年 12 月 08 日 1,320 连带责任保 证 2014.12.08-2 015.06.08 否 否 浙江省耀江实业集 团有限公司 2013 年 03 月 12 日 20,000 2013 年 05 月 15 日 10,000 连带责任保 证 2013.05.15-2 014.05.14 是 否 浙江省耀江实业集 团有限公司 2013 年 03 月 12 日 20,000 2013 年 05 月 27 日 3,850 连带责任保 证 2013.05.27-2 014.05.27 是 否 浙江省耀江实业集 团有限公司 2013 年 03 月 12 日 20,000 2013 年 07 月 10 日 4,000 连带责任保 证 2013.07.10-2 014.07.08 是 否 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 浙江省耀江实业集 团有限公司 2013 年 03 月 12 日 20,000 2013 年 07 月 16 日 1,150 连带责任保 证 2013.07.16-2 014.07.15 是 否 浙江省耀江实业集 团有限公司 2013 年 03 月 12 日 20,000 2014 年 04 月 23 日 5,000 连带责任保 证 2014.04.23-2 015.04.22 否 否 浙江省耀江实业集 团有限公司 2013 年 03 月 12 日 20,000 2014 年 04 月 25 日 5,000 连带责任保 证 2014.04.25-2 015.04.24 否 否 升华集团控股有限 公司 2013 年 03 月 12 日 8,000 2014 年 08 月 26 日 3,000 连带责任保 证 2014.08.26-2 015.08.26 否 否 升华集团控股有限 公司 2013 年 03 月 12 日 8,000 2014 年 09 月 04 日 1,400 连带责任保 证 2014.09.04-2 015.03.04 否 否 升华集团控股有限 公司 2013 年 03 月 12 日 8,000 2014 年 09 月 11 日 1,400 连带责任保 证 2014.09.11-2 015.03.11 否 否 升华集团控股有限 公司 2013 年 03 月 12 日 8,000 2014 年 09 月 11 日 1,400 连带责任保 证 2014.09.11-2 015.03.11 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 36,120 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 46,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 25,120 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 台州仙琚药业有限 公司 2012 年 12 月 20 日 7,000 2013 年 08 月 19 日 2,400 抵押 2013.08.19-2 014.07.15 是 是 台州仙琚药业有限 公司 2012 年 12 月 20 日 7,000 2013 年 10 月 10 日 2,200 抵押 2013.10.10-2 014.04.01 是 是 台州仙琚药业有限 公司 2012 年 12 月 20 日 7,000 2014 年 04 月 01 日 2,200 抵押 2014.04.01-2 014.09.26 是 是 台州仙琚药业有限 公司 2014 年 08 月 23 日 7,000 2014 年 09 月 30 日 100 连带责任保 证 2014.09.30-2 015.03.26 否 是 台州仙琚药业有限 公司 2014 年 08 月 23 日 7,000 2014 年 10 月 08 日 2,000 连带责任保 证 2014.10.08-2 015.03.26 否 是 台州仙琚药业有限 公司 2014 年 08 月 23 日 7,000 2014 年 10 月 23 日 2,000 连带责任保 证 2014.10.23-2 015.04.22 否 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2013 年 04 月 22 日 300 连带责任保 证 2013.04.22-2 014.04.01 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2013 年 05 月 03 日 200 连带责任保 证 2013.05.03-2 014.05.01 是 是 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2013 年 07 月 12 日 22.4 连带责任保 证 2013.07.12-2 014.01.10 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2013 年 09 月 24 日 50.58 连带责任保 证 2013.09.24-2 014.03.23 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2013 年 12 月 20 日 102.12 连带责任保 证 2013.12.20-2 014.04.14 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2013 年 12 月 26 日 500 连带责任保 证 2013.12.26-2 014.12.01 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2014 年 01 月 23 日 38.75 连带责任保 证 2014.01.23-2 014.07.21 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2014 年 04 月 04 日 300 连带责任保 证 2014.04.04-2 014.10.17 是 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2014 年 11 月 05 日 500 连带责任保 证 2014.11.05-2 015.06.01 否 是 台州市海盛制药有 限公司 2014 年 03 月 28 日 1,200 2014 年 11 月 17 日 500 连带责任保 证 2014.11.17-2 015.05.05 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 7,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 7,638.75 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 8,200 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 5,100 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 7,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 43,758.75 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 54,200 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 30,220 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 24.90% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 1,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺 金敬德、张宇松 等持有公司股 份的董事、监 事、高级管理人 员 其所持公司股 份在其任职期 间内每年转让 的比例不超过 其所持公司股 份总数的 25%。 在离职后半年 内，不转让所持 股份公司股份。 2008 年 02 月 27 日 任职期间 严格履行 其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 169.6 境内会计师事务所审计服务的连续年限 14 境内会计师事务所注册会计师姓名 严善明 张颖 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 重要事项 公告名称及编号 披露日期 披露网站 公司债券批复到期 《关于公司获准发行公司债券批复到期的 公告》（2014-002） 2014年2月15日 巨 潮 资 讯 网 （info.co 《关于公司第二期短期融资券兑付完成的2014年3月13日 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 短期融资券兑付、注 册申请获准及发行事 项 公告》（2014-005） ） 《关于短期融资券注册申请获准的公告》 （2014-029） 2014年8月26日 《关于2014年度第一期短期融资券发行完 成的公告》（2014-034） 2014年9月19日 为控股子公司提供担 保事项 《关于为控股子公司提供担保的公告》 （2014-011） 2014年3月28日 为全资子公司提供担 保事项 《关于为全资子公司提供担保的公告》 （2014-026） 2014年8月23日 投资原料药产业升级 建设项目事项 《关于投资原料药产业升级建设项目的公 告》（2014-027） 2014年8月23日 竞得20亩土地使用权 事项 《关于竞得土地使用权的公告》（2014-033） 2014年9月19日 股东股权质押事项 《关于股东部分股权解除质押及再质押的 公告》（2014-035） 2014年9月24日 《关于股东股权质押的公告》（2014-037） 2014年10月14日 非公开发行股票事项 《五届六次董事会决议公告》（2014-042） 2014年12月29日 《关于非公开发行股票事项获浙江省国资 委批复的公告》（2015-004） 2015年1月24日 《关于非公开发行股票申请获得中国证监 会受理的公告》（2015-008） 2015年2月17日 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 37,650,432 11.03% 18,656,256 -5,061,120 13,595,136 51,245,568 10.01% 3、其他内资持股 37,650,432 11.03% 18,656,256 -5,061,120 13,595,136 51,245,568 10.01% 境内自然人持股 37,650,432 11.03% 18,656,256 -5,061,120 13,595,136 51,245,568 10.01% 二、无限售条件股份 303,749,568 88.97% 152,043,744 5,061,120 157,104,864 460,854,432 89.99% 1、人民币普通股 303,749,568 88.97% 152,043,744 5,061,120 157,104,864 460,854,432 89.99% 三、股份总数 341,400,000 100.00% 170,700,000 0 170,700,000 512,100,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2014年4月24日召开的 2013年年度股东大会审议通过了《公司2013年度利润分配预案》具体为：（1）不分配 现金红利，未分配利润结转以后年度。（2）资本公积金转增股本，以公司总股本341,400,000股为基数，使用公司股票发行 溢价收入所形成的资本公积金转增，向全体股东每10股转增5股，共计转增170,700,000股；转增后公司总股本512,100,000股。 公司2013年度利润分配方案已于2014年5月8日实施完毕。 2、至2014年11月，公司两离任副总经理辞职均满18个月，按照中国证监会及深圳证券交易所相关规定，其所持股份已 全部解锁。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 《公司2013年度利润分配预案》经2014年4月24日召开的 2013年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司2013年度利润分配所转增股于2013年5月8日直接记入股东证券账户，2014年5月14日公司取得了浙江省工商行政管 理局换发的《企业法人营业执照》，完成注册资本由34140万元变更为51210万元的工商登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，资本公积转增股本使公司总股本增加50%，从而使得归属公司普通股股东的每股收益和净资产等财务指标的 基数增加，公司依据有关调整政策对每股收益、净资产等财务指标予以摊薄计算。2013年年度和2014年年度每股收益分别为 0.12元、0.11元，每股净资产分别为2.26元、2.37元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司2013年度利润分配方案实施后，公司股份总数由341,400,000 股变更为512,100,000 股。本次股份变化后，公司净资 产结构发生变化，但是净资产总额未发生变化；公司股东结构、资产和负债结构均未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股 东总数 32,856 年度报告披露日前 第 5 个交易日末普 通股股东总数 20,312 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 仙居县国有资产 投资集团有限公 司 国有法人 21.55% 110,382,4 50 36,794,15 0 0 110,382,4 50 金敬德 境内自然人 8.65% 44,289,98 4 8,763,328 39,967,48 8 4,322,496 质押 30,960,000 浙江医药股份有 限公司 境内非国有法人 6.75% 34,560,00 0 11,520,00 0 0 34,560,00 0 新华人寿保险股 份有限公司－分 红－个人分红 其他 3.50% 17,944,66 2 5,981,554 0 17,944,66 2 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 -018L-FH002 深 中国人寿保险股 份有限公司－万 能－国寿瑞安 其他 1.44% 7,356,924 0 7,356,924 张琦 境内自然人 1.31% 6,685,000 1,223,400 0 6,685,000 张南 境内自然人 1.21% 6,190,080 2,063,360 4,642,560 1,547,520 卢焕形 境内自然人 1.12% 5,744,640 1,914,880 4,308,480 1,436,160 杨英 境内自然人 1.08% 5,518,159 0 5,518,159 新华人寿保险股 份有限公司－传 统－普通保险产 品-018L-CT001 深 其他 1.01% 5,156,136 0 5,156,136 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 仙居县国有资产投资集团有限公 司 110,382,450 人民币普通股 110,382,450 浙江医药股份有限公司 34,560,000 人民币普通股 34,560,000 新华人寿保险股份有限公司－分 红－个人分红-018L-FH002 深 17,944,662 人民币普通股 17,944,662 中国人寿保险股份有限公司－万 能－国寿瑞安 7,356,924 人民币普通股 7,356,924 张琦 6,685,000 人民币普通股 6,685,000 杨英 5,518,159 人民币普通股 5,518,159 新华人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品-018L-CT001 深 5,156,136 人民币普通股 5,156,136 金敬德 4,322,496 人民币普通股 4,322,496 中国人寿保险（集团）公司－传统 －普通保险产品 3,241,064 人民币普通股 3,241,064 范敏华 3,186,746 人民币普通股 3,186,746 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 本公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 仙居县国有资产投资 集团有限公司 靳玮 1993 年 06 月 17 日 73200797-X 20,000 万元 国有资本金的投资、参 股经营（非融资性经营 业务）等 未来发展战略 加快国有资产投资集团有限公司组建进程，通过资源重组，结构优化，着力打造以资本为纽带， 整合旅游、水等自然资源，具有完善现代公司治理结构、拥有可持续发展能力的现代产业集团，致 力于地方城市建设、景区开发、资源利用、资本运作，通过有效地投资和资源的融合，不断壮大国 有资产规模；不断强化和创新资本模式，实现资本结构的改善、价值增值和效益增长；提升可持续 发展能力，实现资源的持续利用，最大限度地发挥资本在产业经济发展过程中的催化作用和放大效 应，促进地方经济发展，发挥国有经济在地方经济发展中应有的带头、引导、支持作用。 经营成果、财务状况、 现金流等 2013 年仙居县国有资产投资集团有限公司实现营业收入 34,197 万元，净利润 2,065 万元，截 止 2013 年 12 月 31 日国投公司资产总额 355,043 万元、净资产 110,298 万元，上述财务数据经浙江 天平会计师事务所审计，并出具了浙天审（2014）0755 号《审计报告》。 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 截止报告期末，仙居县国有资产投资集团有限公司持有浙江医药股份有限公司（证券代码： 600216）17,244,632 股股份，占其注册资本的 1.84%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 仙居县国有资产投资 集团有限公司 靳玮 1993 年 06 月 17 日 73200797-X 20,000 万元 国有资本金的投资、参股经 营（非融资性经营业务）等 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 未来发展战略 加快国有资产投资集团有限公司组建进程，通过资源重组，结构优化，着力打造以资本为纽带， 整合旅游、水等自然资源，具有完善现代公司治理结构、拥有可持续发展能力的现代产业集团，致 力于地方城市建设、景区开发、资源利用、资本运作，通过有效地投资和资源的融合，不断壮大国 有资产规模；不断强化和创新资本模式，实现资本结构的改善、价值增值和效益增长；提升可持续 发展能力，实现资源的持续利用，最大限度地发挥资本在产业经济发展过程中的催化作用和放大效 应，促进地方经济发展，发挥国有经济在地方经济发展中应有的带头、引导、支持作用。 经营成果、财务状况、 现金流等 2013 年仙居县国有资产投资集团有限公司实现营业收入 34,197 万元，净利润 2,065 万元，截 止 2013 年 12 月 31 日国投公司资产总额 355,043 万元、净资产 110,298 万元，上述财务数据经浙江 天平会计师事务所审计，并出具了浙天审（2014）0755 号《审计报告》。 实际控制人报告期内 控制的其他境内外上 市公司的股权情况 截止报告期末，仙居县国有资产投资集团有限公司持有浙江医药股份有限公司（证券代码： 600216）17,244,632 股股份，占其注册资本的 1.84%。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 金敬德 董事长 现任 男 67 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 35,526,656 17,763,328 9,000,000 44,289,984 张宇松 董事、总经 理 现任 男 45 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 675,840 337,920 0 1,013,760 张南 董事、董事 会秘书 现任 男 54 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 4,126,720 2,063,360 0 6,190,080 陈卫武 董事 现任 男 44 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 郭建英 董事 现任 女 44 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 张国钧 董事 现任 男 54 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 朱宝泉 独立董事 现任 男 69 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 傅鼎生 独立董事 现任 男 62 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 邵毅平 独立董事 现任 女 52 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 卢焕形 监事会主 席 现任 男 53 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 3,829,760 1,914,880 0 5,744,640 张燕义 监事 现任 男 55 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 徐小芳 监事 现任 女 43 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 娄玲珠 监事 现任 女 43 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 张驰 监事 现任 男 41 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 陈丽亚 监事 现任 女 45 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 郑必俊 监事 现任 男 36 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 徐衠 副总经理 现任 男 39 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 应明华 副总经理 现任 男 51 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 675,840 337,920 0 1,013,760 陈杰 副总经理 现任 男 47 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 716,800 358,400 0 1,075,200 刘轩廷 副总经理 现任 男 49 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 尹元源 副总经理 现任 男 45 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 王瑶华 财务总监 现任 女 44 2013 年 12 月 20 日 2016 年 12 月 19 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 45,551,616 22,775,808 9,000,000 59,327,424 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）董事会成员 金敬德：男，1948年10月出生，大学文化，高级工程师，执业药师，中共党员。曾任仙居制药厂副厂长、厂长，仙居制 药股份有限公司董事长、总经理，浙江医药股份有限公司董事长、党委书记，仙居制药有限公司董事长，本公司董事长、总 经理、党委书记。八届全国人大代表，第十届、第十一届浙江省人大代表、浙江省药学会专家委员会专家。曾获浙江省“七 五”劳动模范称号、中华全国总工会授予的“全国优秀经营管理者”称号和五一劳动奖章、享受国务院政府特殊津贴、国家科 技管理局授予“七五”先进工作者称号、中国民营企业杰出代表、连续三届被评为县、市专业技术拔尖人才。现任本公司董事 长、党委书记，浙江天台药业有限公司董事长、上海三合生物技术有限公司董事长、杭州能可爱心医疗科技有限公司董事长、 北京袺金科创基因技术有限公司董事。 张宇松：男，1970年4月出生，大学文化，工程师，中共党员。曾任仙居制药股份有限公司工艺员、产品开发办主任、 车间技术主任，仙居制药有限公司车间主任，本公司生产技术部部长、总经理助理、副总经理。现任本公司董事、总经理， 浙江仙居制药销售有限公司董事长，台州仙琚药业有限公司董事长，台州市海盛制药有限公司董事长，英德瑞药物有限公司 董事长，浙江天台药业有限公司董事，索元生物医药（杭州）有限公司董事，仙居县人大常委、台州市党代会代表、浙江省 人大代表。 张 南：男，1961年11月出生，大学文化，经济师，中共党员。曾任仙居制药股份有限公司经营三部经理，仙居制药有 限公司销售三部经理、办公室主任。现任本公司董事、董事会秘书，仙居弘琚小额贷款有限公司董事长，仙居县政协委员。 陈卫武：男，1971年10月出生，大学文化，经济师，中共党员。曾在仙居财税局城关税务所、仙居县地方税务局城区分 局工作。现在公司实际控制人仙居县国有资产投资集团有限公司任职，本公司董事。 郭建英：女，1971年2月出生，大学文化，审计师，中共党员。曾在仙居县审计局工作，现在公司实际控制人仙居县国 有资产投资集团有限公司任职，本公司董事。 张国钧：男，1961年10月出生，双学位及EMBA学历，高级工程师，中共党员。曾任江西东风制药厂车间副主任，浙江 新昌制药厂助理厂长、副厂长，浙江新昌制药股份有限公司副总经理、副总工程师，浙江医药股份有限公司常务副总经理、 董事会秘书。现任浙江医药股份有限公司（持有本公司6.75%股份）副董事长、党委副书记、本公司董事。 朱宝泉：男，1946年8月出生，研究员，博士后，博士生导师。曾任石家庄华北制药厂研究所助理工程师，东京日本微 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 生物化学研究所客座研究员，上海医药工业研究院副院长、院长。现任上海医药工业研究院顾问、院学术委主任。2013年12 月起担任本公司独立董事，兼任新华制药（000756）独立董事。 傅鼎生：男，1953年2月出生，法学教授、博士研究生导师，中共党员。1982年至今在华东政法大学任教。2013年12月 起担任本公司独立董事。兼任中国民法学研究会常务理事、上海市民法学研究会副会长、中国法学期刊研究会副会长、上海 市法学期刊研究会副会长。担任上海市中信正义律师事务所兼职律师、上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员 会仲裁员、《东方法学》杂志编辑部主编，浙江医药（600216）、友谊股份（600827）、刚泰控股（600687）、上海家化（600315） 独立董事。 邵毅平：女，1963年10月出生，研究生，教授、硕士生导师，中共党员。曾在浙江财经学院会计学院任教。现在浙江财 经大学任教并担任人事处长，2013年12月起担任本公司独立董事。兼任阳光照明（600261）独立董事。浙江省会计制度咨询 专家委员会委员，浙江省注册会计师惩戒委员会委员，中国会计学会个人高级会员。 （2）监事会成员 卢焕形：男，1962年10月出生，大学文化，工程师，中共党员。曾任仙居制药厂设备科长，仙居制药股份有限公司设备 主管、总经理助理，浙江医药股份有限公司仙居制药厂副厂长，仙居制药有限公司副总经理，本公司副总经理、台州仙琚药 业有限公司董事长兼总经理。现任本公司监事会主席、党委副书记，浙江仙居热电有限公司董事长。 张燕义：男，1960年9月出生，大学文化，助理经济师。曾在仙居县医疗器械厂、仙居县财政局工作，曾任浙江省仙居 县医药公司董事长、仙居县华莹矿业有限公司董事长兼总经理。现在公司实际控制人仙居县国有资产投资集团有限公司任职， 本公司监事。 徐小芳：女，1972年7月出生，硕士学位，工程师。曾任仙居制药股份有限公司车间工艺员，仙居制药有限公司应用技 术部主管，本公司应用技术部副部长、企管部企管主任、车间经理、销售人力资源部经理，本公司控股子公司浙江仙居制药 销售有限公司总经理助理。现任本公司控股子公司浙江仙居制药销售有限公司副总经理、本公司监事。 娄玲珠：女，1972年2月出生，硕士学位，工程师。曾任本公司实验员、杂质分析员、药政事务员，质量保证部QA主任。 现任本公司质量保证部经理、本公司监事。 张弛：男，1974年10月出生，大学文化，中共党员。曾任浙江仙居仙明制药有限公司采购员、购销部副经理、经理，浙 江仙居制药销售有限公司医药拓展部副经理，现任公司医药拓展部经理、本公司工会委员会销售分会主席、本公司职工监事。 陈丽亚：女，1970年8月出生，大学文化，执业药师、工程师，中共党员。曾任本公司制剂QA、工艺工程师、五车间经 理，现任本公司杨府制剂厂区质量保证负责人、公司工会委员会委员、本公司职工监事。 郑必俊：男，1979年8月出生，大学文化，中共党员。曾任本公司车间操作工、实验员、企业管理与发展部绩效管理员， 现任本公司企业管理与发展部企管主任、本公司职工监事。 （3）高级管理人员主要工作经历 张宇松先生：总经理，详见董事简历 张南先生：董事会秘书，详见董事简历 徐 衠：男，中国国籍，1976年5月出生，研究生学历，工程师，中共党员。曾在杭州富通昭和光通讯股份有限公司工作， 曾任本公司车间工艺工程师、车间经理、总经理助理。现任本公司副总经理，仙居仙曜贸易有限公司执行董事兼总经理。 应明华：男，中国国籍，1964年10月出生，双学士学历，高级工程师、执业药师，中共党员。曾任仙居制药股份有限公 司车间技术主任，仙居制药有限公司车间主任，本公司副总工程师兼技术设备部部长、总经理助理。现任本公司副总经理， 浙江仙琚制药技术开发有限公司董事长，上海承琚生物科技有限公司董事长兼总经理，上海三合生物技术有限公司董事。 陈 杰：男，中国国籍，1968年2月出生，大学文化、法学学士，中共党员。曾任中共北京市丰台区委常委学习秘书，中 国经营报社咨询部副主任，重庆东辰文化发展有限公司常务副总经理，北京先知广告公司总经理，本公司总经理助理。现任 本公司副总经理，北京袺金科创基因技术有限公司董事长兼总经理，索元生物医药（杭州）有限公司董事。 刘轩廷：男，中国国籍，1966年2月出生，西安医科大学学士、西安交通大学医学院心血管博士学位。曾任西安交通大 学医学院临床心脏科主治医生，西安利君制药股份有限公司副总经理，天士力医药营销集团副总经理，天士力医药营销集团 销售总经理，昆明制药集团股份有限公司副总裁。现任本公司副总经理,浙江仙居制药销售有限公司总经理。 尹元源：男，中国国籍，1970年7月出生，工商管理研究生。曾任红桃K集团人力资源中心部长、香港百信集团人事行 政总监、总裁助理，上海复星医药集团人力资源总监、上海BCC人力资源专家团队。现任本公司副总经理。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 王瑶华：女，中国国籍，1971年10月出生，本科学历，会计师。曾任宁波清华精细化工有限公司财务主管、浙江逸盛石 化有限公司财务部副经理、宁波恒逸贸易有限公司财务部经理。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 陈卫武 仙居县国有资产投资集团有限公司 部门经理 2013 年 12 月 26 日 否 郭建英 仙居县国有资产投资集团有限公司 部门经理 2013 年 12 月 26 日 否 张燕义 仙居县国有资产投资集团有限公司 部门经理 2013 年 12 月 26 日 否 张国钧 浙江医药股份有限公司 副董事长 2012 年 06 月 21 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 金敬德 浙江天台药业有限公司 董事长 1998 年 06 月 12 日 否 金敬德 上海三合生物制品有限公司 董事长 2002 年 08 月 07 日 否 金敬德 杭州能可爱心医疗科技有限公司 董事长 2003 年 12 月 30 日 否 金敬德 北京袺金科创基因技术有限公司 董事 2012 年 03 月 19 日 否 张宇松 浙江仙居制药销售有限公司 董事长 2008 年 11 月 10 日 否 张宇松 台州市海盛制药有限公司 董事长 2006 年 06 月 26 日 否 张宇松 台州仙琚药业有限公司 董事长 2011 年 07 月 07 日 否 张宇松 浙江天台药业有限公司 董事 2004 年 06 月 11 日 否 张宇松 英德瑞药物有限公司 董事长 2011 年 09 月 21 日 否 张宇松 索元生物医药（杭州）有限公司 董事 2012 年 02 月 否 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 21 日 张南 仙居弘琚小额贷款有限公司 董事长 2012 年 11 月 09 日 否 朱宝泉 上海医药工业研究院 顾问、院学术 委主任 2008 年 07 月 01 日 是 朱宝泉 山东新华制药股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 22 日 是 傅鼎生 华东政法大学 教授 1982 年 03 月 01 日 是 傅鼎生 浙江医药股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 21 日 是 傅鼎生 上海友谊集团股份有限公司 独立董事 2010 年 06 月 22 日 是 傅鼎生 甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 25 日 是 傅鼎生 上海家化联合股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 03 日 是 邵毅平 浙江财经大学 教授、人事处 长 2013 年 04 月 01 日 是 邵毅平 浙江阳光照明电器集团股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 26 日 是 卢焕形 浙江仙居热电有限公司 董事长 2006 年 11 月 23 日 否 徐小芳 浙江仙居制药销售有限公司 副总经理 2013 年 01 月 14 日 否 徐衠 仙居仙曜贸易有限公司 执行董事兼 总经理 2012 年 11 月 19 日 否 应明华 浙江仙琚制药技术开发有限公司 董事长 2004 年 01 月 07 日 否 应明华 上海承琚生物科技有限公司 董事长兼总 经理 2005 年 07 月 13 日 否 应明华 上海三合生物技术有限公司 董事 2002 年 08 月 07 日 否 陈杰 北京袺金科创基因技术有限公司 董事长兼总 经理 2014 年 08 月 20 日 否 陈杰 索元生物医药（杭州）有限公司 董事 2012 年 02 月 21 日 否 刘轩廷 浙江仙居制药销售有限公司 总经理 2011 年 07 月 11 日 否 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 在其他单位任 职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 每年年初，董事会薪酬与考核委员会工作组根据考核情况，制定董事长、监事会主席及高级管理 人员本年度薪酬方案，并对上年度的薪酬方案考核确认并报董事会薪酬与考核委员会审核。 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 董事长、监事会主席及高级管理人员年度薪酬标准由董事会根据年度薪酬方案结合经营业绩讨论 决定，监事按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度领取薪酬。 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 报告期内，独立董事津贴为4.56万元/年，公司监事每月按岗位标准支付到个人帐户，董事长、监 事会主席和高管人员根据薪酬方案按考核结果发放薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 金敬德 董事长 男 67 现任 56.8 56.8 张宇松 总经理 男 45 现任 56.19 56.19 张南 董事会秘书 男 54 现任 26.37 26.37 陈卫武 董事 男 44 现任 0 0 郭建英 董事 女 44 现任 0 0 张国钧 董事 男 54 现任 0 73.9 73.9 朱宝泉 独立董事 男 69 现任 4.56 4.56 傅鼎生 独立董事 男 62 现任 4.56 4.56 邵毅平 独立董事 女 52 现任 4.56 4.56 卢焕形 监事 男 53 现任 26.37 26.37 张燕义 监事 男 55 现任 0 0 徐小芳 监事 女 43 现任 21 21 娄玲珠 监事 女 43 现任 14.83 14.83 张弛 监事 男 41 现任 17.63 17.63 陈丽亚 监事 女 45 现任 13.92 13.92 郑必俊 监事 男 36 现任 9.54 9.54 徐衠 副总经理 男 39 现任 29.72 29.72 应明华 副总经理 男 51 现任 25.17 25.17 陈杰 副总经理 男 47 现任 26.37 26.37 刘轩廷 副总经理 男 48 现任 40.03 40.03 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 尹元源 副总经理 男 45 现任 25.36 25.36 王瑶华 财务总监 女 44 现任 18.07 18.07 合计 -- -- -- -- 421.05 73.9 494.95 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生对公司有重大影响的人员变动情况。 五、公司员工情况 （一）公司员工情况 母公司在职员工的数量 1571 主要子公司在职员工的数量 1855 在职员工数量的合计 3426 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1130 销售人员 1091 技术人员 517 财务人员 39 行政人员 649 合计 3426 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 4 硕士 69 本科 665 大专 1049 中专及以下 1639 合计 3426 （二）薪酬政策 根据公司的发展战略，建立基于岗位价值评估和能力素质模型的宽带薪酬体系。并结合任职资格体系的建立，实现多通 道的薪酬发展模式，从而真正实现专业技术职位薪酬具备较强的市场竞争优势，核心管理职位薪酬领先于市场水平，普通职 位薪酬优于市场平均水平的目标，并为员工提供全面多样化的有竞争力的福利待遇，充分调动员工的工作积极性，激发企业 活力，促进仙琚制药未来的发展。 （三）培训计划 根据公司战略和人力资源规划实施培训计划，培训的重点在于人才的产出、关键岗位的人才覆盖率和任职资格条件下的 岗位契合度培训，注重培训效果的转化与实际效果的体现。在培训需求分析的基础上，从企业总体发展战略出发，合理配置 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 培训资源，对公司整体的培训工作做出统一规划。采用内部培训、委外深造、职业技能教育、素质拓展等方式，针对不同岗 位的不同需求，在知识、技能、职业素养上实施有针对性的培训，不断提高员工素质，满足公司业务发展的需要。 （四）专业构成统计图 （五）教育程度统计图 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，及时修订《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《募集资金管理制度》等各项规章制度，并制订了《公司未来三年（2015-2017年）股东 回报规划》，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况 符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件的要求。现对公司治理的具体情况说明如下： （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东 享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求 召开临时股东大会的情形，也无因监事会提议召开的股东大会。根据公司章程及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项 均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过 股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。公司具有独立完整的业务和自主 经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的相关选聘程序选举董事。公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董 事会的人数与人员构成符合法律、法规与《公司章程》的要求，董事会下设四个专门委员会。董事会严格按照《公司章程》、 《独立董事工作制度》、《董事会议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等相关规定开展工作，勤勉尽责， 公司全体董事认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。独立董事独立履行职责，维护公 司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的相关选聘程序选举监事。公司监事会设监事7名，其中职工代表监事3 名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规与《公司章程》的要求。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》 等相关规定开展工作，认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进 行监督，维护公司及股东的合法权益。 （五）公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司建立了公正、清晰的董事长、监事会主席及高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，并不断完善。公司根据 年度财务预算、生产经营指标、管理目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核。报告期内，公司高级管 理人员能够严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定认真履行职责，积极落实公司股东大会和董 事会的相关决议，基本完成了本年度的各项任务。 （六）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、 社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披 露工作，接待投资者来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息。指定《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的专业报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等 的机会获得信息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 （一）公司治理专项活动开展情况：公司严格按照中国证监会及深交所的相关规定及文件精神开展上市公司治理专项活 动，公司通过专项治理活动的持续开展，不断寻找自身的问题和不足，并进一步强化规范意识，充分发挥股东大会、董事会 和监事会在治理机制中的作用，随着各项整改措施的落实，公司运作的独立性、透明性和规范水平得到进一步提高，公司治 理水平得到不断提高。 （二）内幕信息知情人登记管理制度的制定及实施情况：公司于 2012 年 3 月对《内幕信息知情人管理制度》进行了修 订，内幕信息知情人登记管理工作由公司董事会负责，由董事会秘书组织实施，董事会秘书办公室具体负责公司内幕信息的 日常管理工作。报告期内，公司严格按照相关法律、法规和公司《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信 息报送和使用管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》的规定执行，如实、完整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、 编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案。报告期内，公司未发生 利用公司内幕信息买卖公司股票的行为，亦未发生敏感期内及六个月内短线买卖公司股票的行为。报告期内，公司及相关人 员未发生因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施或行政处罚的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年年度股东大 会 2014 年 04 月 24 日 1、《2013 年度董事 会工作报告》；2、 《2013 年度监事会 工作报告》；3、《公 司 2013 年度财务决 算报告》；4、《公司 2013 年度报告及其 摘要》；5、《公司 2013 年度利润分配 预案》；6、《关于全 资子公司台州仙琚 药业有限公司预计 2014 年度与浙江天 台药业有限公司日 常关联交易的议 案》；7、《关于续聘 天健会计师事务所 （特殊普通合伙）为 以现场投票表决方 式通过了上述议案 2014 年 04 月 25 日 《浙江仙琚制药股 份有限公司 2013 年 年度股东大会决议 公告》（2014-015） 刊登于《证券时报》、 《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券日 报》及巨潮资讯网。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 公司 2014 年度审计 机构的议案》；8、 《关 于为控股子公司台 州市海盛制药有限 公司继续提供担保 的议案》；9、《关于 公司申请发行短期 融资券的议案》；10、 《关于增加注册资 本及修改<公司章 程>的议案》。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时 股东大会 2014 年 09 月 16 日 《关于投资原料药 产业升级建设项目 的议案》 以现场投票和网络 投票相结合的方式 通过了该项议案 2014 年 09 月 17 日 《浙江仙琚制药股 份有限公司 2014 年 第一次临时股东大 会决议公告》 （2014-032）刊登于 《证券时报》、 《中国 证券报》、 《上海证券 报》、《证券日报》及 巨潮资讯网。 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 朱宝泉 5 4 1 0 0 否 傅鼎生 5 3 1 1 0 否 邵毅平 5 4 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司三名独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独 立董事工作制度》开展工作，充分利用参加公司董事会及股东大会机会，对公司进行了多次实地现场考察，积极关注公司运 作，独立履行职责，对公司的制度完善和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了 有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内各专门 委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，各专 门委员会履职情况如下： 1、战略委员会履职情况 报告期内，董事会战略委员会组织召开相关会议，针对行业变化进行了深入分析研究，为公司2014年的战略重点提出了 合理建议。对拟递交董事会审议的《关于公司申请发行短期融资券的议案》、《关于投资原料药产业升级建设项目的议案》、 《关于公司非公开发行股票方案的议案》进行讨论和事先审核，保证项目实施的规范性和有效性。 2、审计委员会履职情况 报告期内，董事会审计委员会组织召开相关会议。根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《董事会审计 委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责。与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流，出具了书面审核意见。 要求公司审计部就募集资金存放与使用、项目进度、公司的内部控制制度的完善与执行定期检查监督。审议公司审计部提交 的季度和年度计划、总结。对会计师事务所的工作进行评价，并向董事会提出续聘议案。审核了公司所有重要的会计政策， 定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，审 计委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理性，不存在重大缺陷。 3、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会召开会议，对公司薪资制度和年度业绩考核标准进行了审议与核查，对董事、监事、高 级管理人员薪酬和业绩进行了讨论。并严格依据董事会制订的考核指标，决定年度董事长、监事会主席及高级管理人员绩效 奖励年薪的发放条件。并拟定《2014年度董事长、监事会主席及高级管理人员薪酬方案》及相应考核指标递交董事会讨论。 4、董事会提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员进行选择；对公司董事和高级管理人员的选择标准和程序 提出建议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司自设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，逐步建立健全法人治理结构，公司 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立 公司具有独立完整的业务以及面向市场的自主经营能力。公司具有独立完整的供应、生产和销售系统，建立了比较健全 的组织机构，原材料的采购和产品的销售不依赖于控股股东及其控制的其他企业，独立开展原料药、制剂生产、销售等业务， 且现有控股股东已出具避免同业竞争承诺书。公司具有完全独立面向市场自主经营的能力。 2、资产独立 公司与控股股东之间的资产产权界定清晰，对与生产经营相关的厂房、土地、设备、商标、专利及非专利技术等资产均 合法拥有所有权或使用权，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前没有以公司 资产为股东的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。 3、人员独立 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员任职，系根据《公司法》及其它法律、 法规、规范性文件、公司《章程》等规定的程序进行推选与任免，不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事 任免决定。 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬，未在持有公司5%以上 股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他任何职务或领取薪酬，也不存在自营或为他人经营与公司相同或 相似业务的情形。 公司拥有独立于控股股东及其控制的其他企业的员工，并在有关社会保障、工薪报酬等方面分账独立管理。 4、机构独立 公司按照《公司法》要求，建立健全了包括股东大会、董事会、监事会和经营管理层在内的组织机构体系。公司的生产 经营和办公机构与控股股东及其控制的其他企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。控股股东及其控制的其他企 业未干预公司的机构设置。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系。 5、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员。公司按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规 范的会计核算体系和财务管理制度，公司的控股子公司与公司执行统一的财务核算和管理制度。公司根据有关会计制度的要 求，独立进行财务决策。 公司拥有独立的银行账户，不与股东单位或其他任何单位共用银行账户。公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企 业任职。 公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，报告期内，公司不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情形， 也不存在将公司的借款转借给股东单位使用的情况。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、清晰的董事长、监事会主席及高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，并不断完善。公司根据 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 年度财务预算、生产经营指标、管理目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核。 报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定认真履行职责， 积极落实公司股东大会和董事会的相关决议，较好地完成了本年度的各项任务。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 为规范经营管理、提高企业经营管理水平和风险防范能力、保证公司可持续健康发展和维护股东利益，公司严格按照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部控制指引》等有关法律、 法规和规章制度的规定，结合公司自身经营特点与管理需要，建立健全了较为适合公司发展要求的、贯穿公司整个业务流程 和经营管理各层面的内部控制制度，尤其是加强了对重大投资、对外担保、财务报告、信息披露、子公司管理等高风险领域 的重点关注。同时，公司在日常经营管理工作中，严格执行内控制度，并通过实践运作，不断进行完善与改进，有效防范了 经营决策及管理风险，确保了公司健康规范地发展。目前，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实 际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司已在所有重大方面建立了相应的内部控制制度，并结合了公司的实际情况防范和控制公司内部的 经营风险。公司认为根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，本公司内部控制于 2014年 12 月31 日在所有重大方面是有效的。 公司董事会出具了《2014年度内部控制自我评价报告》，刊登在2015年4月2日巨潮资讯网。公司董事会及全体董事保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 为规范公司财务报告的管理，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及配套 指引的有关规定，建立了与财务报告有关的内部控制。报告期内，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 02 日 内部控制评价报告全文披露索引 具体详见 2015 年 4 月 2 日刊登于巨潮资讯网的《浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年度 内部控制自我评价报告》。 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，仙琚制药公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2014 年 12 月 31 日在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 内部控制鉴证报告全文披露日期 2015 年 04 月 02 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 具体详见 2015 年 4 月 2 日刊登于巨潮资讯网的《关于浙江仙琚制药股份有限公司内部控 制的审计报告》。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，结合公司实际情况，制定了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》，公司严格按照该制度执行。报告期内执行情况良好，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告 修正等情况。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 03 月 31 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审[2015]1818 号 注册会计师姓名 严善明 张颖 审计报告正文 浙江仙琚制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称仙琚制药公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是仙琚制药公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，仙琚制药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仙琚制药公司2014年12 月31日的合并及母公司财务状况，以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：严善明 中国·杭州 中国注册会计师：张颖 二〇一五年三月三十一日 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 305,043,868.00 290,098,689.79 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 334,642,833.35 236,567,098.64 应收账款 358,664,150.85 310,541,641.75 预付款项 31,197,582.90 26,465,801.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 10,851,617.20 4,800,000.00 其他应收款 32,675,338.09 23,244,062.12 买入返售金融资产 存货 386,929,761.77 508,772,201.93 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,772,032.32 340,819.36 流动资产合计 1,461,777,184.48 1,400,830,314.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 8,809,000.00 8,209,000.00 持有至到期投资 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 长期应收款 长期股权投资 117,344,019.94 117,427,458.79 投资性房地产 24,492,710.70 25,328,541.17 固定资产 1,011,394,363.22 944,166,930.07 在建工程 60,638,133.05 146,910,897.47 工程物资 1,720,699.08 2,443,342.03 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 95,951,022.62 93,735,930.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,646,714.97 5,837,280.98 递延所得税资产 9,783,258.93 8,891,960.37 其他非流动资产 非流动资产合计 1,340,779,922.51 1,352,951,340.91 资产总计 2,802,557,106.99 2,753,781,655.82 流动负债： 短期借款 750,410,909.11 652,741,777.38 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 36,259,600.00 应付账款 231,504,582.83 317,062,602.94 预收款项 14,453,099.91 32,113,052.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 17,125,806.12 11,169,918.62 应交税费 59,131,036.45 33,067,245.08 应付利息 1,942,765.25 2,986,399.43 应付股利 244,578.00 133,050.00 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 其他应付款 96,378,315.26 46,700,763.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 18,500,000.00 其他流动负债 203,431,232.87 207,905,500.00 流动负债合计 1,403,122,325.80 1,340,139,909.48 非流动负债： 长期借款 133,550,000.00 189,850,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 37,940,889.96 41,770,504.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 171,490,889.96 231,620,504.30 负债合计 1,574,613,215.76 1,571,760,413.78 所有者权益： 股本 512,100,000.00 341,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 411,551,040.04 582,251,040.04 减：库存股 其他综合收益 42,471.30 57,792.36 专项储备 盈余公积 101,763,065.54 92,251,518.14 一般风险准备 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 未分配利润 188,219,538.23 141,035,368.90 归属于母公司所有者权益合计 1,213,676,115.11 1,156,995,719.44 少数股东权益 14,267,776.12 25,025,522.60 所有者权益合计 1,227,943,891.23 1,182,021,242.04 负债和所有者权益总计 2,802,557,106.99 2,753,781,655.82 法定代表人：金敬德 主管会计工作负责人：王瑶华 会计机构负责人：赵素燕 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 201,794,477.73 208,227,948.16 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 316,644,020.30 225,109,343.91 应收账款 288,834,758.83 228,652,539.93 预付款项 38,935,944.70 17,496,585.61 应收利息 应收股利 15,171,617.20 4,800,000.00 其他应收款 71,499,552.61 67,374,815.00 存货 248,583,052.42 356,501,843.58 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 928,814.02 流动资产合计 1,182,392,237.81 1,108,163,076.19 非流动资产： 可供出售金融资产 8,809,000.00 8,209,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 278,821,768.21 275,555,756.06 投资性房地产 46,645,401.06 48,192,952.05 固定资产 827,611,118.16 760,905,528.48 在建工程 46,974,150.21 137,050,308.77 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 工程物资 222,992.63 511,925.94 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 84,986,175.23 82,108,417.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,631,605.24 151,073.33 递延所得税资产 5,126,241.05 4,702,637.46 其他非流动资产 非流动资产合计 1,302,828,451.79 1,317,387,599.40 资产总计 2,485,220,689.60 2,425,550,675.59 流动负债： 短期借款 662,410,909.11 562,536,777.38 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 34,800,000.00 应付账款 119,605,816.48 206,277,005.09 预收款项 7,056,716.14 16,804,296.83 应付职工薪酬 12,998,601.91 9,582,361.51 应交税费 31,867,434.13 14,940,681.45 应付利息 1,766,094.68 2,798,072.91 应付股利 其他应付款 29,444,527.58 16,552,483.35 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 18,500,000.00 其他流动负债 203,431,232.87 207,905,500.00 流动负债合计 1,097,081,332.90 1,072,197,178.52 非流动负债： 长期借款 133,550,000.00 189,850,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 37,240,889.96 41,270,504.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 170,790,889.96 231,120,504.30 负债合计 1,267,872,222.86 1,303,317,682.82 所有者权益： 股本 512,100,000.00 341,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 406,867,945.78 577,567,945.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 101,763,065.54 92,251,518.14 未分配利润 196,617,455.42 111,013,528.85 所有者权益合计 1,217,348,466.74 1,122,232,992.77 负债和所有者权益总计 2,485,220,689.60 2,425,550,675.59 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,470,533,019.31 2,315,040,565.81 其中：营业收入 2,470,533,019.31 2,315,040,565.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,411,393,425.50 2,259,012,218.27 其中：营业成本 1,515,270,930.27 1,517,509,789.51 利息支出 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 18,458,192.14 13,163,509.38 销售费用 550,979,753.37 435,525,185.51 管理费用 247,636,076.52 223,072,260.88 财务费用 64,770,386.96 59,164,180.95 资产减值损失 14,278,086.24 10,577,292.04 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 9,968,178.35 14,173,758.47 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 9,866,561.15 14,064,774.07 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,107,772.16 70,202,106.01 加：营业外收入 13,094,640.35 7,503,004.36 其中：非流动资产处置利得 18,844.39 690,325.75 减：营业外支出 9,025,764.83 7,616,489.38 其中：非流动资产处置损失 642,841.91 2,326,065.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,176,647.68 70,088,620.99 减：所得税费用 24,358,677.43 19,479,034.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,817,970.25 50,609,586.77 归属于母公司所有者的净利润 56,695,716.73 60,591,468.84 少数股东损益 -7,877,746.48 -9,981,882.07 六、其他综合收益的税后净额 -15,321.06 79,979.08 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -15,321.06 79,979.08 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -15,321.06 79,979.08 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 -15,321.06 79,979.08 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 48,802,649.19 50,689,565.85 归属于母公司所有者的综合收益 总额 56,680,395.67 60,671,447.92 归属于少数股东的综合收益总额 -7,877,746.48 -9,981,882.07 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.12 （二）稀释每股收益 0.11 0.12 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：金敬德 主管会计工作负责人：王瑶华 会计机构负责人：赵素燕 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,592,867,923.73 1,597,762,610.88 减：营业成本 1,086,168,818.42 1,120,017,343.02 营业税金及附加 11,945,473.93 9,185,926.90 销售费用 221,611,281.09 198,934,612.74 管理费用 163,029,166.00 150,475,892.45 财务费用 56,556,622.76 49,906,275.96 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 资产减值损失 11,108,790.88 11,757,164.48 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 54,288,178.35 18,673,758.47 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 9,866,561.15 14,064,774.07 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,735,949.00 76,159,153.80 加：营业外收入 11,869,665.61 6,245,448.82 其中：非流动资产处置利得 18,844.39 688,625.75 减：营业外支出 6,693,570.95 5,598,982.53 其中：非流动资产处置损失 636,656.26 2,324,554.68 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 101,912,043.66 76,805,620.09 减：所得税费用 6,796,569.69 10,098,160.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,115,473.97 66,707,459.92 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 六、综合收益总额 95,115,473.97 66,707,459.92 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.13 （二）稀释每股收益 0.19 0.13 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,619,216,569.87 2,413,211,310.05 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,539,756.74 2,466,629.10 收到其他与经营活动有关的现金 155,489,105.88 185,723,822.62 经营活动现金流入小计 2,777,245,432.49 2,601,401,761.77 购买商品、接受劳务支付的现金 1,492,074,124.70 1,505,337,455.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 315,972,497.21 280,138,111.31 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 支付的各项税费 166,448,578.43 122,364,827.41 支付其他与经营活动有关的现金 661,111,495.51 630,099,641.52 经营活动现金流出小计 2,635,606,695.85 2,537,940,036.18 经营活动产生的现金流量净额 141,638,736.64 63,461,725.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,000,000.00 5,998,034.40 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 469,302.97 1,177,016.70 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 250,000.00 7,477,400.00 投资活动现金流入小计 5,719,302.97 14,652,451.10 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 108,256,157.56 189,257,245.36 投资支付的现金 1,600,000.00 3,150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,838,081.40 投资活动现金流出小计 109,856,157.56 194,245,326.76 投资活动产生的现金流量净额 -104,136,854.59 -179,592,875.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,338,589,864.00 1,106,402,752.00 发行债券收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 7,700,000.00 筹资活动现金流入小计 1,546,289,864.00 1,306,402,752.00 偿还债务支付的现金 1,478,720,732.27 1,049,173,338.27 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 79,493,413.41 144,232,971.24 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,880,000.00 2,866,950.00 支付其他与筹资活动有关的现金 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 筹资活动现金流出小计 1,558,214,145.68 1,193,406,309.51 筹资活动产生的现金流量净额 -11,924,281.68 112,996,442.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -48,751.52 -6,174,658.08 五、现金及现金等价物净增加额 25,528,848.85 -9,309,365.66 加：期初现金及现金等价物余额 278,323,019.15 287,632,384.81 六、期末现金及现金等价物余额 303,851,868.00 278,323,019.15 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,586,536,528.89 1,598,649,695.26 收到的税费返还 300,000.00 200,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 128,744,407.06 185,908,698.75 经营活动现金流入小计 1,715,580,935.95 1,784,758,394.01 购买商品、接受劳务支付的现金 1,031,434,613.11 1,093,811,836.36 支付给职工以及为职工支付的现 金 145,349,878.76 138,659,242.24 支付的各项税费 86,884,719.10 71,259,980.30 支付其他与经营活动有关的现金 395,216,638.92 439,552,035.43 经营活动现金流出小计 1,658,885,849.89 1,743,283,094.33 经营活动产生的现金流量净额 56,695,086.06 41,475,299.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 45,000,000.00 10,498,034.40 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 469,302.97 1,175,316.70 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6,977,400.00 投资活动现金流入小计 45,469,302.97 18,650,751.10 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 83,894,872.39 173,838,181.38 投资支付的现金 4,949,451.00 6,893,884.90 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,838,081.40 投资活动现金流出小计 88,844,323.39 182,570,147.68 投资活动产生的现金流量净额 -43,375,020.42 -163,919,396.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,222,589,864.00 986,992,752.00 发行债券收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,422,589,864.00 1,186,992,752.00 偿还债务支付的现金 1,360,515,732.27 946,893,338.27 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 72,204,997.07 136,692,761.07 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,432,720,729.34 1,083,586,099.34 筹资活动产生的现金流量净额 -10,130,865.34 103,406,652.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -24,800.09 -5,933,913.54 五、现金及现金等价物净增加额 3,164,400.21 -24,971,357.78 加：期初现金及现金等价物余额 197,438,077.52 222,409,435.30 六、期末现金及现金等价物余额 200,602,477.73 197,438,077.52 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 341,40 0,000. 00 582,251 ,040.04 57,792. 36 92,251, 518.14 141,035 ,368.90 25,025, 522.60 1,182,0 21,242. 04 加：会计政策 变更 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 341,40 0,000. 00 582,251 ,040.04 57,792. 36 92,251, 518.14 141,035 ,368.90 25,025, 522.60 1,182,0 21,242. 04 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 170,70 0,000. 00 -170,70 0,000.0 0 -15,321. 06 9,511,5 47.40 47,184, 169.33 -10,757, 746.48 45,922, 649.19 （一）综合收益总 额 -15,321. 06 56,695, 716.73 -7,877,7 46.48 48,802, 649.19 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,511,5 47.40 -9,511,5 47.40 -2,880,0 00.00 -2,880,0 00.00 1．提取盈余公积 9,511,5 47.40 -9,511,5 47.40 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -2,880,0 00.00 -2,880,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 170,70 0,000. 00 -170,70 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 170,70 0,000. 00 -170,70 0,000.0 0 2．盈余公积转增 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 512,10 0,000. 00 411,551 ,040.04 42,471. 30 101,763 ,065.54 188,219 ,538.23 14,267, 776.12 1,227,9 43,891. 23 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 341,40 0,000. 00 582,251 ,040.04 -22,186. 72 85,580, 772.15 155,394 ,646.05 38,007, 404.67 1,202,6 11,676. 19 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 341,40 0,000. 00 582,251 ,040.04 -22,186. 72 85,580, 772.15 155,394 ,646.05 38,007, 404.67 1,202,6 11,676. 19 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 79,979. 08 6,670,7 45.99 -14,359, 277.15 -12,981 ,882.07 -20,590, 434.15 （一）综合收益总 额 79,979. 08 60,591, 468.84 -9,981, 882.07 50,689, 565.85 （二）所有者投入 和减少资本 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 6,670,7 45.99 -74,950, 745.99 -3,000, 000.00 -71,280, 000.00 1．提取盈余公积 6,670,7 45.99 -6,670,7 45.99 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -68,280, 000.00 -3,000, 000.00 -71,280, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 341,40 0,000. 00 582,251 ,040.04 57,792. 36 92,251, 518.14 141,035 ,368.90 25,025, 522.60 1,182,0 21,242. 04 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 341,400, 000.00 577,567,9 45.78 92,251,51 8.14 111,013, 528.85 1,122,232 ,992.77 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 341,400, 000.00 577,567,9 45.78 92,251,51 8.14 111,013, 528.85 1,122,232 ,992.77 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 170,700, 000.00 -170,700, 000.00 9,511,547 .40 85,603, 926.57 95,115,47 3.97 （一）综合收益总 额 95,115, 473.97 95,115,47 3.97 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,511,547 .40 -9,511,5 47.40 1．提取盈余公积 9,511,547 .40 -9,511,5 47.40 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 170,700, 000.00 -170,700, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 170,700, 000.00 -170,700, 000.00 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 512,100, 000.00 406,867,9 45.78 101,763,0 65.54 196,617 ,455.42 1,217,348 ,466.74 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 341,400, 000.00 577,567,9 45.78 85,580,77 2.15 119,256 ,814.92 1,123,805 ,532.85 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 341,400, 000.00 577,567,9 45.78 85,580,77 2.15 119,256 ,814.92 1,123,805 ,532.85 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 6,670,745 .99 -8,243,2 86.07 -1,572,54 0.08 （一）综合收益总 额 66,707, 459.92 66,707,45 9.92 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 额 4．其他 （三）利润分配 6,670,745 .99 -74,950, 745.99 -68,280,0 00.00 1．提取盈余公积 6,670,745 .99 -6,670,7 45.99 2．对所有者（或 股东）的分配 -68,280, 000.00 -68,280,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 341,400, 000.00 577,567,9 45.78 92,251,51 8.14 111,013, 528.85 1,122,232 ,992.77 三、公司基本情况 浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市［2001］118 号文《关于同意变更设立浙江仙琚制药股份有限公司的批复》批准，由仙居县国有资产投资集团有限公司(原浙江省仙居县 国有资产经营有限公司）、浙江医药股份有限公司、浙江省仙居县医药公司(以下简称仙居医药公司)、国投高科技投资有限 公司(原国投高科技创业公司)和金敬德等13位自然人股东在原仙居制药有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限 公司，于2001年12月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市仙居县。公司现持有注册号为 330000000001311的营业执照，注册资本512,100,000.00元，股份总数512,100,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的 流通股份：A股51,245,568股；无限售条件的流通股份A股460,854,432 股。公司股票已于2010年1月12日在深圳证券交易所挂 牌交易。 本公司属医药行业。经营范围：许可经营项目：药品生产，医药中间体制造，化工产品，有效期至2016年6月9日。一 般经营项目：五金交电、包装材料销售，技术服务，设备安装，进出口业务。公司主要产品皮质激素类、计划生育及妇科用 药、麻醉及肌松用药等原料药及药品。 本财务报表业经公司2015 年3月31日五届董事会第七次会议批准对外报出。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 本公司将浙江仙居制药销售有限公司、浙江仙琚置业有限公司、浙江仙琚制药技术开发有限公司、英德瑞药物有限公司、 北京袺金科创基因技术有限公司、仙居仙曜贸易有限公司、台州市海盛制药有限公司和台州仙琚药业有限公司等12家子(孙) 公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 重要提示：本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或 事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资 产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减 值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含 6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对 于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升 直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 300 万元以上(含 300 万元)且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.50% 5.50% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 13、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成 本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金 融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 35 3.00% 2.77-2.57 通用设备 年限平均法 5-11 3.00% 19.40-8.18 专用设备 年限平均法 5-11 3.00% 19.40-8.18 运输工具 年限平均法 5-11 3.00% 19.40-8.18 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 16、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 17、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无 法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 专用技术 10 管理软件 5 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 19、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在 资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。 22、收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的 经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售医药产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售 收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产 品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货 款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 23、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的 相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 25、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 26、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则 第 40 号——合营安排》、《企业会计准则 第 41 号——在其他主体中权益的披露》， 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 和经修订的《企业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号 ——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号 ——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，同时在本财务 报表中采用财政部于 2014 年修订的《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》。 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 可供出售金融资产 8,209,000.00 由长期股权投资转列 长期股权投资 -8,209,000.00 转列可供出售金融资产 递延收益 41,770,504.30 由其他非流动负债转列 其他非流动负债 -41,770,504.30 转列递延收益 其他综合收益 57,792.36 由外币报表折算差额转列 外币报表折算差额 -57,792.36 转列其他综合收益 2013年12月31日利润表项目 无影响 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%、0% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 仙琚制药 15% 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 2、税收优惠 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字 ﹝2015﹞31号)文件，公司于2014年10月通过高新技术企业复审，有效期三年。企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年 12月31日。本公司2014年度企业所得税按15%税率计缴。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 194,676.23 95,638.84 银行存款 302,191,558.13 278,100,028.12 其他货币资金 2,657,633.64 11,903,022.83 合计 305,043,868.00 290,098,689.79 其中：存放在境外的款项总额 1,599,186.20 1,285,255.66 其他说明 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 其他货币资金期末余额中包含为开具银行承兑汇票的保证金存款1,000,000.00元和信用证保证金存款192,000.00元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 334,642,833.35 236,567,098.64 合计 334,642,833.35 236,567,098.64 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 313,873,125.70 合计 313,873,125.70 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 387,048, 682.07 100.00% 28,384,5 31.22 7.33% 358,664,1 50.85 333,892 ,711.31 100.00% 23,351,06 9.56 6.99% 310,541,64 1.75 合计 387,048, 682.07 100.00% 28,384,5 31.22 7.33% 358,664,1 50.85 333,892 ,711.31 100.00% 23,351,06 9.56 6.99% 310,541,64 1.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 338,332,742.41 18,608,300.86 5.50% 1 至 2 年 33,482,440.00 3,348,244.00 10.00% 2 至 3 年 3,962,544.92 792,508.98 20.00% 3 年以上 11,270,954.74 5,635,477.38 50.00% 合计 387,048,682.07 28,384,531.22 7.33% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,033,461.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为72,338,625.03元，占应收账款期末余额合计数的比例为18.69%，相应计提的坏账准 备合计数为4,890,458.69元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 23,080,952.58 73.98% 24,262,795.86 91.68% 1 至 2 年 6,785,751.66 21.75% 674,825.74 2.55% 2 至 3 年 167,485.26 0.54% 255,218.76 0.96% 3 年以上 1,163,393.40 3.73% 1,272,960.96 4.81% 合计 31,197,582.90 -- 26,465,801.32 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前5名的预付款项合计数为22,648,646.00元，占预付款项期末余额合计数的比例为72.59%。 其他说明： 5、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 浙江省仙居县阳光生物制品有限公司 4,800,000.00 浙江天台药业有限公司 10,450,000.00 浙江台州高速公路集团股份有限公司 101,617.20 嘉兴市君康工贸有限公司 300,000.00 合计 10,851,617.20 4,800,000.00 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 39,272,8 70.06 6,597,53 1.97 16.80% 32,675,33 8.09 28,764, 857.17 100.00% 5,520,795 .05 19.19% 23,244,062. 12 合计 39,272,8 70.06 6,597,53 1.97 16.80% 32,675,33 8.09 28,764, 857.17 100.00% 5,520,795 .05 19.19% 23,244,062. 12 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 22,943,963.82 1,261,918.01 5.50% 1 至 2 年 5,741,270.53 574,127.04 10.00% 2 至 3 年 1,774,436.47 354,887.29 20.00% 3 年以上 8,813,199.24 4,406,599.63 50.00% 合计 39,272,870.06 6,597,531.97 16.80% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,076,736.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 18,716,080.00 9,722,490.79 应收出口退税 533,486.13 111,224.79 应收暂付款 18,538,111.71 16,921,195.79 其他 1,485,192.22 2,009,945.80 合计 39,272,870.06 28,764,857.17 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海三合生物技术 有限公司[注] 应收暂付款 5,216,000.00 3 年以上 13.28% 2,608,000.00 仙居县工业园区管 理委员会 押金保证金 4,000,000.00 1 年以内 10.19% 220,000.00 浙江正一医药有限 公司 押金保证金 3,000,000.00 1 年以内 7.64% 165,000.00 山东九通医药有限 公司 押金保证金 2,020,000.00 1 年以内 5.14% 111,100.00 杭州希诺生物科技 有限公司 押金保证金 2,000,000.00 1-2 年 5.09% 200,000.00 合计 -- 16,236,000.00 -- 41.34% 3,304,100.00 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 49,807,128.79 49,807,128.79 37,609,851.99 37,609,851.99 在产品 99,021,151.57 933,843.54 98,087,308.03 195,498,906.05 1,021,233.19 194,477,672.86 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 库存商品 244,903,139.11 10,660,936.56 234,242,202.55 278,846,906.51 7,474,834.45 271,372,072.06 包装物 2,725,561.00 2,725,561.00 3,772,828.73 3,772,828.73 低值易耗品 2,067,561.40 2,067,561.40 1,539,776.29 1,539,776.29 合计 398,524,541.87 11,594,780.10 386,929,761.77 517,268,269.57 8,496,067.64 508,772,201.93 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 1,021,233.19 87,389.65 933,843.54 库存商品 7,474,834.45 8,167,887.66 4,981,785.55 10,660,936.56 合计 8,496,067.64 8,167,887.66 5,069,175.20 11,594,780.10 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 12,777.75 9,609.82 预缴房产税 7,919.52 待抵扣进项税 1,759,254.57 323,290.02 合计 1,772,032.32 340,819.36 其他说明： 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 8,809,000.00 8,809,000.00 8,209,000.00 8,209,000.00 按成本计量的 8,809,000.00 8,809,000.00 8,209,000.00 8,209,000.00 合计 8,809,000.00 8,809,000.00 8,209,000.00 8,209,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 台州高速 公司 209,000.00 209,000.00 0.10% 101,617.20 万容资本 控股有限 公司 7,350,000. 00 7,350,000. 00 4.90% 台州教育 集团 500,000.00 500,000.00 2.50% 仙居爱舟 健康管理 有限公司 150,000.00 600,000.00 750,000.00 15.00% 合计 8,209,000. 00 600,000.00 8,809,000. 00 -- 101,617.20 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 天台药业 公司 37,513,60 1.69 7,085,663 .64 10,450,00 0.00 34,149,26 5.33 阳光生物 公司 16,451,96 9.37 -2,989,41 0.63 13,462,55 8.74 上海三合 公司 1,875,000 .00 1,875,000 .00 索元生物 医药(杭 州)有限 公司[注] 8,364,395 .51 -983,308. 55 7,381,086 .96 仙居弘琚 小额贷款 有限公司 [注] 49,879,02 0.07 6,252,355 .32 56,131,37 5.39 君康工贸 3,343,472 503,898.7 500,000.0 3,347,370 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 公司 .15 5 0 .90 浙江智腾 医药科技 有限公司 [注] 1,000,000 .00 -2,637.38 997,362.6 2 小计 117,427,4 58.79 1,000,000 .00 9,866,561 .15 10,950,00 0.00 117,344,0 19.94 合计 117,427,4 58.79 1,000,000 .00 9,866,561 .15 10,950,00 0.00 117,344,0 19.94 其他说明 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 1.期初余额 30,459,134.67 1,114,000.00 31,573,134.67 4.期末余额 30,459,134.67 1,114,000.00 31,573,134.67 1.期初余额 6,006,388.80 238,204.70 6,244,593.50 2.本期增加金额 811,891.31 23,939.16 835,830.47 （1）计提或摊销 811,891.31 23,939.16 835,830.47 4.期末余额 6,818,280.11 262,143.86 7,080,423.97 1.期末账面价值 23,640,854.56 851,856.14 24,492,710.70 2.期初账面价值 24,452,745.87 875,795.30 25,328,541.17 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 545,246,027.79 626,377,979.98 99,774,140.41 19,468,959.15 1,290,867,107.33 2.本期增加金额 39,312,411.89 90,013,494.47 16,620,692.85 2,778,076.48 148,724,675.69 （1）购置 1,835,019.58 2,707,018.32 2,778,076.48 7,320,114.38 （2）在建工程转入 39,312,411.89 88,178,474.89 13,913,674.53 141,404,561.31 3.本期减少金额 8,555,463.82 1,286,611.42 1,296,089.00 11,138,164.24 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 （1）处置或报废 8,555,463.82 1,286,611.42 1,296,089.00 11,138,164.24 4.期末余额 584,558,439.68 707,836,010.63 115,108,221.84 20,950,946.63 1,428,453,618.78 1.期初余额 62,606,741.76 225,318,512.74 45,316,721.43 9,495,248.00 342,737,223.93 2.本期增加金额 15,746,666.56 49,772,649.55 12,490,508.32 2,394,117.62 80,403,942.05 （1）计提 15,746,666.56 49,772,649.55 12,490,508.32 2,394,117.62 80,403,942.05 3.本期减少金额 7,478,094.53 1,227,237.59 1,257,206.33 9,962,538.45 （1）处置或报废 7,478,094.53 1,227,237.59 1,257,206.33 9,962,538.45 4.期末余额 78,353,408.32 267,613,067.76 56,579,992.16 10,632,159.29 413,178,627.53 1.期初余额 1,846,858.07 1,890,242.96 208,232.42 17,619.88 3,962,953.33 3.本期减少金额 74,850.74 7,474.56 82,325.30 （1）处置或报废 74,850.74 7,474.56 82,325.30 4.期末余额 1,846,858.07 1,815,392.22 200,757.86 17,619.88 3,880,628.03 1.期末账面价值 504,358,173.29 438,407,550.65 58,327,471.82 10,301,167.46 1,011,394,363.22 2.期初账面价值 480,792,427.96 399,169,224.28 54,249,186.56 9,956,091.27 944,166,930.07 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 专用设备 24,152,243.06 6,524,328.89 81,654.20 17,546,259.97 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 厂房 11,404,195.76 本年竣工正在办理 其他说明 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产85亿片皮质 激素类片剂、2.5 亿支/瓶皮质激素 42,089,072.33 42,089,072.33 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 类射剂生产线投 资项目 年产 2 亿支(瓶) 注射剂生产线产 业化项目 70,915,903.78 70,915,903.78 高级糖皮质激素 系列原料药固定 资产投资项目 3,159,223.00 3,159,223.00 格氏车间重建项 目 9,191,518.62 9,191,518.62 6,893,155.14 6,893,155.14 VD3 结晶、光化 技改工程 8,092,465.67 8,092,465.67 6,529,810.80 6,529,810.80 原料药产业升级 建设项目 19,796,581.54 19,796,581.54 合成 5、6 车间工 程 11,948,227.85 11,948,227.85 零星工程 11,609,339.37 11,609,339.37 17,323,732.42 17,323,732.42 合计 60,638,133.05 60,638,133.05 146,910,897.47 146,910,897.47 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 年产 85 亿片皮 质激素 类片剂、 2.5 亿支/ 瓶皮质 激素类 射剂生 产线投 资项目 119,100, 000.00 42,089,0 72.33 3,327,99 2.25 45,417,0 64.58 124.55% 100 9,652,55 2.34 2,998,60 0.19 其他 年产2亿 支(瓶)注 射剂生 产线产 业化项 87,000,0 00.00 70,915,9 03.78 5,224,89 0.25 76,140,7 94.03 87.52% 100 8,288,81 0.97 4,646,18 4.81 其他 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 目 高级糖 皮质激 素系列 原料药 固定资 产投资 项目 315,000, 000.00 3,159,22 3.00 66,037.7 3 3,225,26 0.73 86.65% 100 募股资 金 格氏车 间重建 项目 9,310,00 0.00 6,893,15 5.14 2,298,36 3.48 9,191,51 8.62 98.73% 95 其他 VD3 结 晶、光化 技改工 程 8,000,00 0.00 6,529,81 0.80 1,562,65 4.87 8,092,46 5.67 101.15% 95 其他 原料药 产业升 级建设 项目 845,000, 000.00 19,796,5 81.54 19,796,5 81.54 2.34% 5 429,666. 08 429,666. 08 其他 合成 5、6 车间工 程 17,000,0 00.00 11,948,2 27.85 11,948,2 27.85 70.28% 70 其他 零星工 程 17,323,7 32.42 10,907,0 48.92 16,621,4 41.97 11,609,3 39.37 其他 合计 1,400,41 0,000.00 146,910, 897.47 55,131,7 96.89 141,404, 561.31 60,638,1 33.05 -- -- 18,371,0 29.39 8,074,45 1.08 -- 14、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用材料 1,720,699.08 2,443,342.03 合计 1,720,699.08 2,443,342.03 其他说明： 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 1.期初余额 103,462,431.85 10,070,000.00 1,986,594.02 115,519,025.87 2.本期增加金额 5,049,666.00 114,000.00 5,163,666.00 （1）购置 5,049,666.00 114,000.00 5,163,666.00 4.期末余额 108,512,097.85 10,070,000.00 2,100,594.02 120,682,691.87 1.期初余额 10,740,821.82 9,651,666.91 1,390,607.11 21,783,095.84 2.本期增加金额 2,209,962.28 418,333.09 320,278.04 2,948,573.41 （1）计提 2,209,962.28 418,333.09 320,278.04 2,948,573.41 4.期末余额 12,950,784.10 10,070,000.00 1,710,885.15 24,731,669.25 1.期末账面价值 95,561,313.75 389,708.87 95,951,022.62 2.期初账面价值 92,721,610.03 418,333.09 595,986.91 93,735,930.03 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良 支出 5,686,207.65 5,640,985.08 800,610.17 10,526,582.56 其他 151,073.33 30,940.92 120,132.41 合计 5,837,280.98 5,640,985.08 831,551.09 10,646,714.97 其他说明 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 41,177,400.04 8,587,160.64 34,790,217.33 7,273,008.80 内部交易未实现利润 4,784,393.16 1,196,098.29 6,405,498.02 1,601,374.51 折旧费用 117,180.40 17,577.06 合计 45,961,793.20 9,783,258.93 41,312,895.75 8,891,960.37 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 0.00 9,783,258.93 0.00 8,891,960.37 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 14,289,927.34 6,212,034.49 可抵扣亏损 72,443,053.10 74,850,241.52 合计 86,732,980.44 81,062,276.01 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2014 年 13,173,138.56 2015 年 11,677,973.61 11,677,973.61 2016 年 13,080,187.86 13,080,187.86 2017 年 10,305,801.55 10,305,801.55 2018 年 25,528,946.39 26,613,139.94 2019 年 11,850,143.69 合计 72,443,053.10 74,850,241.52 -- 其他说明： 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 135,000,000.00 182,728,141.00 保证借款 169,000,000.00 173,000,000.00 信用借款 446,410,909.11 297,013,636.38 合计 750,410,909.11 652,741,777.38 短期借款分类的说明： 19、应付票据 单位： 元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 10,000,000.00 36,259,600.00 合计 10,000,000.00 36,259,600.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 185,315,696.71 228,981,870.46 设备款 46,188,886.12 88,080,732.48 合计 231,504,582.83 317,062,602.94 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 14,453,099.91 32,113,052.38 合计 14,453,099.91 32,113,052.38 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,169,918.62 288,058,924.58 282,106,123.76 17,122,719.44 二、离职后福利-设定提 存计划 33,585,953.60 33,582,866.92 3,086.68 三、辞退福利 299,864.50 299,864.50 合计 11,169,918.62 321,944,742.68 315,988,855.18 17,125,806.12 （2）短期薪酬列示 单位： 元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 10,314,819.99 247,152,057.00 241,601,714.73 15,865,162.26 2、职工福利费 12,259,803.55 12,259,803.55 3、社会保险费 31,800.44 15,929,578.74 15,929,481.54 31,897.64 其中：医疗保险费 31,800.44 13,052,275.83 13,052,178.63 31,897.64 工伤保险费 1,952,555.44 1,952,555.44 生育保险费 924,747.47 924,747.47 4、住房公积金 523.00 6,167,511.89 6,167,511.89 523.00 5、工会经费和职工教育 经费 822,775.19 6,549,973.40 6,147,612.05 1,225,136.54 合计 11,169,918.62 288,058,924.58 282,106,123.76 17,122,719.44 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 23,604,756.57 23,604,756.57 2、失业保险费 1,892,942.17 1,892,942.17 3、企业年金缴费 8,088,254.86 8,085,168.18 3,086.68 合计 33,585,953.60 33,582,866.92 3,086.68 其他说明： 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 21,460,614.09 10,089,069.48 营业税 442,398.55 381,272.67 企业所得税 25,321,632.95 10,611,371.99 个人所得税 6,708,583.25 6,592,182.71 城市维护建设税 1,508,845.33 772,613.54 房产税 1,072,306.53 3,115,919.09 土地使用税 776,691.00 295,929.00 教育费附加 856,817.27 457,815.21 地方教育附加 644,205.45 303,761.28 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 水利建设专项资金 338,795.29 447,205.12 印花税 146.74 104.99 合计 59,131,036.45 33,067,245.08 其他说明： 24、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 314,429.36 388,011.27 短期借款应付利息 1,628,335.89 2,598,388.16 合计 1,942,765.25 2,986,399.43 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 25、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付子公司少数股东股利 244,578.00 133,050.00 合计 244,578.00 133,050.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付暂收款 80,991,511.62 38,797,542.01 其他 15,386,803.64 7,903,221.64 合计 96,378,315.26 46,700,763.65 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 仙居县社会保险事业管理中心 5,000,000.00 应上缴改制费,系 2001 年公司整体变更 为股份公司时,根据仙居县人民政府仙政 发(2001)135 号《关于仙居制药有限公司 深化改革方案的批复》，应由国有股红利 中支付的应缴纳社会统筹费，因款项尚 未全部到位，故经仙居县社会保险事业 管理中心确认尚未结算。 合计 5,000,000.00 -- 其他说明 27、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 18,500,000.00 合计 18,500,000.00 其他说明： 28、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 200,000,000.00 200,000,000.00 短期应付债券利息 3,431,232.87 7,905,500.00 合计 203,431,232.87 207,905,500.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 其他 期末余额 13 仙琚 CP001 200,000,0 00.00 2013 年 03 月 11 日 2014 年 03 月 11 日 200,000,0 00.00 9,780,000 .00 209,780,0 00.00 14 仙琚 CP001 200,000,0 00.00 2014 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 18 日 200,000,0 00.00 200,000,0 00.00 3,431,232 .87 200,000,0 00.00 合计 -- -- -- 200,000,0 00.00 200,000,0 00.00 200,000,0 00.00 13,211,23 2.87 209,780,0 00.00 200,000,0 00.00 其他说明： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 29、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 20,000,000.00 48,000,000.00 保证借款 113,550,000.00 141,850,000.00 合计 133,550,000.00 189,850,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 30、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 41,770,504.30 250,000.00 4,079,614.34 37,940,889.96 收到与资产相关的 政府补助 合计 41,770,504.30 250,000.00 4,079,614.34 37,940,889.96 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 国家高技术产业 发展项目专项资 金 12,500,000.00 1,136,363.64 11,363,636.36 与资产相关 重大新药创制专 项资金 8,458,004.30 943,250.69 7,514,753.61 与资产相关 年产 14500 万片 甾体激素制剂新 产品产业化项目 资金 16,098,484.85 1,545,454.56 14,553,030.29 与资产相关 年产 100 亿片皮 质激素制剂产品 投资项目 1,704,545.45 163,636.33 1,540,909.12 与资产相关 公共服务平台检 测专项资金 2,509,469.70 240,909.12 2,268,560.58 与资产相关 循环化改造项目 专项补助 500,000.00 50,000.00 450,000.00 与资产相关 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 化工自动化安全 控制系统推广应 用专项补助 250,000.00 250,000.00 与收益相关 合计 41,770,504.30 250,000.00 4,079,614.34 37,940,889.96 -- 其他说明： 根据临海市财政局、临海市安全生产监督管理局《关于下拨2014年化工自动化安全控制系统推广应用专项资金的通知》 （临财建〔2014〕15号文件），本期收到临海市财政局拨付的化工自动化安全控制系统推广应用专项补助25万元。 31、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 341,400,000.00 170,700,000.00 170,700,000.00 512,100,000.00 其他说明： 股本变动情况说明:根据公司2013年度股东大会决议，以2013年12月31日总股份341,400,000为基数，全体股东以资本公 积每10股转增5股，共计转增股本170,700,000股，本次转增后公司总股本为512,100,000元，上述注册资本实收情况业经天健 会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了天健验〔2014〕82号《验资报告》。 32、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 570,261,103.97 170,700,000.00 399,561,103.97 其他资本公积 11,989,936.07 11,989,936.07 合计 582,251,040.04 170,700,000.00 411,551,040.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司2013年度股东大会决议，以2013年12月31日总股份341,400,000为基数，全体股东以资本公积每10股转增5股， 共计转增股本170,700,000股。 33、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 57,792.36 -15,321.06 -15,321.06 42,471.30 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 合收益 外币财务报表折算差额 57,792.36 -15,321.06 -15,321.06 42,471.30 其他综合收益合计 57,792.36 -15,321.06 -15,321.06 42,471.30 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 34、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 91,739,218.14 9,511,547.40 101,250,765.54 任意盈余公积 512,300.00 512,300.00 合计 92,251,518.14 9,511,547.40 101,763,065.54 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 35、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 141,035,368.90 155,394,646.05 调整后期初未分配利润 141,035,368.90 155,394,646.05 加：本期归属于母公司所有者的净利润 56,695,716.73 60,591,468.84 减：提取法定盈余公积 9,511,547.40 6,670,745.99 应付普通股股利 68,280,000.00 期末未分配利润 188,219,538.23 141,035,368.90 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 36、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,446,134,036.88 1,496,234,438.39 2,232,886,713.89 1,468,139,779.12 其他业务 24,398,982.43 19,036,491.88 82,153,851.92 49,370,010.39 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 合计 2,470,533,019.31 1,515,270,930.27 2,315,040,565.81 1,517,509,789.51 37、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,026,581.75 918,823.49 城市维护建设税 8,744,819.15 6,138,565.18 教育费附加 5,212,074.69 3,642,259.02 地方教育附加 3,474,716.55 2,463,861.69 合计 18,458,192.14 13,163,509.38 其他说明： 38、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售推广费 297,558,034.45 220,688,718.93 职工薪酬 98,502,899.78 78,511,382.46 业务招待费 34,131,490.60 34,220,004.56 运输费 25,745,380.66 23,567,722.62 差旅费 37,254,791.37 28,908,620.83 广告宣传费 26,034,330.03 21,155,551.79 其他 31,752,826.48 28,473,184.32 合计 550,979,753.37 435,525,185.51 其他说明： 39、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 68,418,028.04 63,932,749.85 技术开发费 88,405,321.88 79,665,736.89 业务招待费 7,358,453.30 8,053,233.54 差旅费 7,067,023.81 6,895,788.17 折旧费 12,939,083.77 13,113,362.74 无形资产摊销 3,843,977.65 2,891,859.35 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 财产保险费 4,455,449.87 3,528,180.16 税费 8,851,835.82 7,647,649.32 办公费用 4,128,778.30 3,226,241.37 咨询服务费 6,340,859.39 3,294,129.82 其他 35,827,264.69 30,823,329.67 合计 247,636,076.52 223,072,260.88 其他说明： 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 63,232,631.59 54,214,899.32 减：利息收入 2,562,235.12 3,525,677.38 汇兑损益 33,430.46 6,254,637.16 其他 4,066,560.03 2,220,321.85 合计 64,770,386.96 59,164,180.95 其他说明： 41、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,110,198.58 4,546,128.98 二、存货跌价损失 8,167,887.66 6,031,163.06 合计 14,278,086.24 10,577,292.04 其他说明： 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 9,866,561.15 14,064,774.07 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 101,617.20 108,984.40 合计 9,968,178.35 14,173,758.47 其他说明： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 18,844.39 690,325.75 18,844.39 其中：固定资产处置利得 18,844.39 690,325.75 18,844.39 政府补助 12,616,733.45 6,549,742.55 12,616,733.45 其他 459,062.51 262,936.06 459,062.51 合计 13,094,640.35 7,503,004.36 13,094,640.35 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 财政奖励补助 3,477,400.00 2,637,500.00 与收益相关 项目专项补助 3,921,600.00 1,433,000.00 与收益相关 地方税费减免 765,553.24 731,941.55 与收益相关 递延收益摊销 4,079,614.34 1,137,500.00 与资产相关 其他 372,565.87 609,801.00 与收益相关 合计 12,616,733.45 6,549,742.55 -- 其他说明： 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 642,841.91 2,326,065.03 642,841.91 其中：固定资产处置损失 642,841.91 2,326,065.03 642,841.91 对外捐赠 4,364,000.00 1,637,956.29 4,364,000.00 水利建设专项资金 3,676,125.53 3,252,935.42 其他 342,797.39 399,532.64 342,797.39 合计 9,025,764.83 7,616,489.38 5,349,639.30 其他说明： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 25,249,975.99 21,132,418.17 递延所得税费用 -891,298.56 -1,653,383.95 合计 24,358,677.43 19,479,034.22 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 73,176,647.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 18,294,161.92 子公司适用不同税率的影响 -5,400,973.37 非应税收入的影响 -1,495,226.75 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,961,797.97 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 4,199,808.86 技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 -2,200,891.20 所得税费用 24,358,677.43 其他说明 46、其他综合收益 详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回商业汇票保证金存款 107,900,449.70 173,569,196.67 政府补助 7,771,565.87 4,680,301.00 出租收入 3,159,619.71 2,943,046.30 利息收入 2,562,235.12 3,525,677.38 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 收到市场保证金 32,375,010.00 其他 1,720,225.48 1,005,601.27 合计 155,489,105.88 185,723,822.62 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的各项期间费用 559,087,919.06 459,696,243.88 支付的商业汇票保证金存款 97,316,779.06 168,105,629.71 其他 4,706,797.39 2,297,767.93 合计 661,111,495.51 630,099,641.52 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的与资产相关的政府补助款 250,000.00 7,477,400.00 合计 250,000.00 7,477,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的与资产相关的项目补助款 1,838,081.40 合计 1,838,081.40 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 暂借款 7,700,000.00 合计 7,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 48,817,970.25 50,609,586.77 加：资产减值准备 14,278,086.24 10,577,292.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 81,215,833.36 58,411,091.01 无形资产摊销 2,972,512.57 2,855,851.19 长期待摊费用摊销 831,551.09 710,845.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 623,997.52 1,635,739.28 财务费用（收益以“－”号填列） 63,266,062.05 59,560,647.67 投资损失（收益以“－”号填列） -9,968,178.35 -14,173,758.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -891,298.56 -1,653,383.95 存货的减少（增加以“－”号填列） 111,462,984.24 -56,932,640.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -157,225,842.26 -96,126,540.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -13,744,941.51 47,986,995.59 经营活动产生的现金流量净额 141,638,736.64 63,461,725.59 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 303,851,868.00 278,323,019.15 减：现金的期初余额 278,323,019.15 287,632,384.81 现金及现金等价物净增加额 25,528,848.85 -9,309,365.66 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 303,851,868.00 278,323,019.15 其中：库存现金 194,676.23 95,638.84 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 可随时用于支付的银行存款 302,191,558.13 278,100,028.12 可随时用于支付的其他货币资金 1,465,633.64 127,352.19 三、期末现金及现金等价物余额 303,851,868.00 278,323,019.15 其他说明： 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,192,000.00 保证金存款 固定资产 253,825,057.76 债务抵押担保 无形资产 29,500,848.66 债务抵押担保 投资性房地产 13,385,303.96 债务抵押担保 合计 297,903,210.38 -- 其他说明： 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 33,171,233.34 其中：美元 5,363,814.01 6.1190 32,821,177.93 欧元 46,952.01 7.4556 350,055.41 应收账款 -- -- 67,307,800.54 其中：美元 10,578,895.82 6.1190 64,732,263.52 欧元 345,450.00 7.4556 2,575,537.02 应付账款 17,500.34 其中：美元 2,860.00 6.1190 17,500.34 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 本公司全资子公司英德瑞药物有限公司,注册资本200万美元，于2011年在美国新泽西州成立。该公司以美元为记账本 位币，主要从事本公司产品销售业务。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 浙江仙居制药销 售有限公司[注1] 浙江仙居县 浙江仙居县 药品销售 60.00% 设 立 浙江仙琚置业有 限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 实业投资 90.00% 设 立 浙江仙琚制药技 术开发有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 技术服务 90.00% 设 立 杭州能可爱心医 疗科技有限公司 [注 2] 浙江杭州市 浙江杭州市 医用仪器生产 54.00% 设 立 杭州百泓医疗器 械有限公司[注3] 浙江杭州市 浙江杭州市 医用仪器销售 54.00% 设 立 上海承琚生物科 技有限公司[注4] 上海徐汇区 上海徐汇区 技术服务 72.00% 设 立 杭州哼哈口腔医 院有限公司[注5] 浙江杭州市 浙江杭州市 口腔诊疗 68.85% 设 立 英德瑞药物有限 公司 美国新泽西州 美国新泽西州 药物销售 100.00% 设 立 北京袺金科创基 因技术有限公司 [注 6] 北京市海淀区 北京市海淀区 技术服务 100.00% 设 立 仙居仙曜贸易有 限公司 浙江仙居县 浙江仙居县 药品销售 100.00% 设 立 台州市海盛制药 有限公司 浙江临海市 浙江临海市 药品制造 61.20% 非同一控制下企 业合并 台州仙琚药业有 限公司 浙江临海市 浙江临海市 医药制药 100.00% 非同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 仙药销售公司 40.00% 1,436,437.24 2,880,000.00 27,394,305.65 仙琚置业公司 10.00% -8,364,485.33 -18,945,599.49 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 仙药销 售公司 413,509, 377.18 13,993,6 46.88 427,503, 024.06 359,017, 259.94 359,017, 259.94 339,374, 062.64 13,354,2 91.84 352,728, 354.48 280,633, 683.45 280,633, 683.45 仙琚置 业公司 12,072,7 54.89 81,344,6 74.71 93,417,4 29.60 129,177, 176.42 129,177, 176.42 13,736,2 04.86 81,766,5 79.90 95,502,7 84.76 123,072, 557.35 123,072, 557.35 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 仙药销售公 司 1,502,034,22 7.94 3,591,093.09 3,591,093.09 29,583,461.4 4 1,318,984,42 3.68 462,939.90 462,939.90 25,478,256.5 4 仙琚置业公 司 29,033,742.2 3 -8,189,974.23 -8,189,974.23 458,552.99 24,573,034.3 8 -12,479,767.5 2 -12,479,767.5 2 -9,132,976.39 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 天台药业公司 浙江天台县 浙江天台县 药品制造 47.50% 权益法核算 阳光生物公司 浙江仙居县 浙江仙居县 药品制造 48.00% 权益法核算 弘琚贷款公司 浙江仙居县 浙江仙居县 贷款业务 30.00% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 其他说明 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 投资账面价值合计 13,600,820.48 13,582,867.66 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -482,047.18 -684,577.56 --综合收益总额 -482,047.18 -684,577.56 其他说明 九、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2014年12月31日，本公司应收账款的18.69 %(2013 年12月31日：24.21%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：. 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 334,642,833.35 334,642,833.35 小 计 334,642,833.35 334,642,833.35 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 236,567,098.64 236,567,098.64 小 计 236,567,098.64 236,567,098.64 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资 本开支。 金融负债按剩余到期日分类 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 904,403,674.36 941,751,119.27 799,147,458.22 142,603,661.05 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 203,431,232.87 212,400,000.00 212,400,000.00 小 计 1,117,834,907.23 1,164,151,119.27 1,021,547,458.22 142,603,661.05 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 845,578,176.81 896,730,966.24 708,546,453.93 122,371,325.56 65,813,186.75 应付票据 36,259,600.00 36,259,600.00 36,259,600.00 其他流动负债 207,905,500.00 209,780,000.00 209,780,000.00 小 计 1,089,743,276.81 1,142,770,566.24 954,586,053.93 122,371,325.56 65,813,186.75 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动 的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2014年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币19,205.00万元(2013年12月31日：人民币28,637.31万元)， 在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主 要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 仙居县国有资产投 资集团有限公司 浙江仙居县 股份制及中外合资 企业中国家股股利 分红收缴 20,000 万元 21.55% 21.55% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是仙居县国有资产管理委员会。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 仙居热电公司 控股股东之联营企业 金敬德 本公司股东、董事长 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天台药业公司 原材料 29,508,120.36 54,359,926.76 阳光生物公司 原材料 7,480,857.90 59,271,207.58 仙居热电公司 蒸汽 12,649,021.24 14,672,840.71 君康工贸公司 原材料 97,418.80 1,474,844.44 小 计 49,735,418.30 129,778,819.49 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 阳光生物公司 商 品 563,603.98 2,249,893.28 君康工贸公司 商 品 939,316.24 小 计 1,502,920.22 2,249,893.28 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 关键管理人员报酬 4,210,500.00 6,391,500.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 君康工贸公司 212,960.00 11,712.80 小 计 212,960.00 11,712.80 预付款项 仙居热电公司 4,122,521.00 3,935,920.00 小 计 4,122,521.00 3,935,920.00 其他应收款 上海三合公司 5,216,000.00 2,608,000.00 5,216,000.00 2,608,000.00 小 计 5,216,000.00 2,608,000.00 5,216,000.00 2,608,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 阳光生物公司 3,839,314.23 君康工贸公司 479,728.00 天台药业公司 1,068.51 小 计 4,320,110.74 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2014年12月31日止，本公司在工商银行仙居支行已签约但尚未付汇的信用证合约共计1份，金额为96万元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 (1) 本公司为非关联方提供的担保事项 单位：万元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 被担保单位 贷款金 融机构 担保借 款金额 借款 到期日 备注 浙江省耀江实业集团有限公司 建行杭州宝石支行 5,000.00 2015-04-22 [注1] 5,000.00 2015-04-24 伟星集团有限公司 招商宁波海曙支行 2,640.00 2015-04-21 [注2] 2,200.00 2015-05-20 1,760.00 2015-05-24 1,320.00 2015-06-08 升华集团控股有限公司 交通银行德清支行 3,000.00 2015-08-26 [注3] 1,400.00 2015-03-04 2,800.00 2015-03-11 小 计 25,120.00 [注1]：经本公司2013年第一次临时股东大会审议同意，2013年3月，本公司与浙江省耀江实业集团有限公司签订了《贷 款互保协议书》，本公司与浙江省耀江实业集团有限公司在2013年5月13日至2015年5月13日期间就双方向银行及其他金融 机构进行借款相互提供担保，互保总金额为不超过2亿元。截至2014年12月31日，该公司为本公司提供的担保借款余额为 12,600.00万元。 [注2]：经本公司2013年第一次临时股东大会审议同意，2013年3月，本公司与伟星集团有限公司签订了《企业贷款互保 协议书》，期限为两年。本公司与伟星集团有限公司在2013年5月13日至2015年5月13日期间互为对方提供最高不超过1.8亿 元的贷款担保。截至2014年12月31日，该公司为本公司提供的担保人民币借款余额为13,205.00万元。 [注3]：经本公司2013年第一次临时股东大会审议同意，2013年3月，本公司与升华集团控股有限公司签了《贷款互保协 议书》，本公司与升华集团控股有限公司在2013年5月13日至2015年5月13日期间互为对方提供最高不超过8,000万元的贷款 担保。截至2014年12月31日，该公司为本公司提供的担保借款余额为4,300.00 万元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 51,210,000.00 2、其他资产负债表日后事项说明 非公开发行事项 根据公司董事会五届六次会议通过《关于公司非公开发行股票方案的议案》，并经公司2105年第一次临时股东大会审 议同意，公司拟面向特定对象仙居县国有资产投资集团有限公司、汇添富基金管理股份有限公司管理的仙琚制药定增盛世 45 号和优势医药企业定增计划 6 号资产管理计划、张宇松、杭州九鸿投资合伙企业（有限合伙）、平安资产管理有限责任公 司、财通基金管理有限公司、中企汇锦投资有限公司、范敏华和李勤俭共9名特定投资者非公开发行股票。本次发行股票数 量不超过9,761.50万股（含9,761.50万股），募集资金总额不超过88,146.35万元（含发行费用）。其中：仙居县国有资产投资 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 集团有限公司认购本次最终非公开发行股票总数的21.5549%，按照公司本次非公开发行股票数量的上限测算，仙居县国有 资产投资集团有限公司认购总数不超过 2,104.08 万股，汇添富-仙琚制药定增盛世 45 号资产管理计划认购不超过 2,200 万 股，张宇松认购 200 万股，杭州九鸿投资合伙企业（有限合伙）认购 2,000 万股，平安资产管理有限责任公司认购 1,107.42 万股，汇添富-优势医药企业定增计划 6 号资产管理计划认购 500 万股，财通基金管理有限公司认购 500 万股，中企汇锦 投资有限公司认购 150 万股，范敏华认购 500 万股，李勤俭认购 500 万股。如果公司股票在定价基准日至发行日期间发生 派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，本次发行数量将作相应调整。 本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第六次会议决议公告日（2014年12月29 日）。本次发行股票的价格为定价 基准日前20个交易日股票交易均价的 90%，即发行价格为 9.03 元/股。 定价基准日前20个交易日公司股票交易均价=定价基 准日前20个交易日公司股票交易总额/定价基准日前20个交易日公司股票交易总量。若本公司股票在定价基准日至发行日期 间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，发行价格将相应作除权、除息处理。 本次非公开发行股票拟募集资金不超过88,146.35万元，扣除发行费用后的募集资金将用于原料药产业升级建设项目 55,000.00万元、偿还银行借款20,000.00万元、补充流动资金13,146.35万元。 上述向特定对象非公开发行股票事项业经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会《浙江省国资委关于浙江仙琚制药股 份有限公司非公开发行股票有关事项的批复》同意（浙国资产权〔2015〕3号）。 此次非公开发行事项尚待中国证券监督管理委员会核准。 十三、其他重要事项 1、年金计划 根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》(劳动与社会保障部令2004年第23号)及其他相关法律、法 规的规定，本公司制定了《浙江仙琚制药股份有限公司企业年金方案》,上述方案业经本公司第四届十三次职工代表大会同 意并报仙居县劳动和社会保障局备案。仙药销售公司和台州仙琚药业公司的《企业年金方案》分别由其职工代表大会通过并 报劳动和社会保障局备案。 1．参加企业年金职工范围：(1) 本方案实施有效期内与本公司签署正式合同关系满一年的在职职工；(2) 已参加基本养 老保险并履行正常缴费义务；(3) 自愿参加。 2. 资金的筹集方法和缴费办法 (1) 资金的筹集方法：企业年金基金缴费由公司和计划参加人共同缴纳。 (2) 缴费方法 1) 企业缴费由公司每年按上年度职工工资总额的7%的比例提取，如职工本人上一年度工资总额超过公司上一年度平均 工资3倍的，以公司上一年度平均工资的3倍作为缴费基数，该部分缴费按有关规定列入成本(费用)。 2) 个人缴费按每年企业缴费数的10%缴纳，由公司从职工个人工资中代扣。 2014年度，本公司已计提企业年金8,088,254.86元。 2、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成 部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经 营实体所在地进行划分。 （2）报告分部的财务信息 地区分部 单位：元 项 目 境内 境外 分部间抵消 合 计 主营业务收入 2,445,559,838.12 2,251,783.66 1,677,584.90 2,446,134,036.88 主营业务成本 1,495,972,500.94 1,939,522.35 1,677,584.90 1,496,234,438.39 资产总额 2,812,694,346.21 1,707,868.23 11,845,107.45 2,802,557,106.99 负债总额 1,574,595,715.42 17,500.34 1,574,613,215.76 3、其他 (一) 有关股东股权质押情况 公司股东金敬德先生分别于2014年9月23日和2014年10月13日将其持有的本公司高管锁定股3,096万股（占公司股份总 数的6.05%）质押给华能贵诚信托有限公司作为个人借款质押担保。该质押登记手续已于同日在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司办理完毕，质押期限分别自2014年9月23日和2014年10月13日起至质权人向中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理解除质押登记为止。 金敬德先生共持有本公司股份44,289,984股，占公司股份总数的8.65%。截至2014年12月31日，金敬德先生累计质押的 本公司高管锁定股余额共计3,096万股，占其持有的本公司股份总数的69.90%，占本公司股份总数的6.05%。 (二) 有关发行短期融资券事项 经2011年第三次临时股东大会批准，并于2012年3月26日收到中国银行间市场交易商协会签发的中市协注[2012]CP52号 《接受注册通知书》，接受公司短期融资券的注册，核定注册金额为4亿元人民币，有效期两年。公司于2013年3月11日发行 第二期短期融资券2亿元人民币，兑付日为2014年3月11日，起息日为2013年3月11日，发行票面利率为4.89%。公司已于2014 年3月10日完成了该短期融资券本息合计人民币209,780,000.00元的兑付。 经2014年4月公司 2013年年度股东大会批准，并于2014年8月18日收到中国银行间市场交易商协会签发的中市协注 [2014]CP311号《接受注册通知书》，接受公司短期融资券注册，核定注册金额为4亿元人民币，有效期两年。公司于2014 年9月18日发行第一期短期融资券2亿元人民币，兑付日为2015年9月18日，起息日为2014年9月18日，发行票面利率为6.20%。 (三) 有关投资智腾医药公司的事项 2014年8月，公司与浙江凯发工贸有限公司共同投资设立浙江智腾医药科技有限公司。该公司注册资本1,000万元，其中 本公司认缴出资250万元，占注册资本的25%。截至2014年12月31日，该公司实收资本为400万元，其中本公司按协议实际出 资100万元，占实收资本的25%。该公司已于2014年9月22日办妥工商设立登记手续。 (四) 有关投资仙居爱舟公司事项 2013年6月，公司与自然人俞光平、杨家福、金炜俊投资设立仙居爱舟健康管理有限公司。该公司注册资本500万元，其 中本公司认缴出资75万元，占注册资本的15%。公司已于本期12月根据协议约定支付第二期出资款60万元，截至 2014年12 月 31日该公司实收资本为500万元，登记注册资本已全部到位。 (五) 有关英德瑞公司投资事项 2011年8月，经公司四届七次董事会审议通过，公司在美国投资设立英德瑞药物有限公司,该公司项目总投资200万美元。 2014年度本公司实际投资54.50万美元, 截至2014年12月31日，公司已累计投资190.09万美元。 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 311,141, 049.35 100.00% 22,306,2 90.52 7.17% 288,834,7 58.83 247,511 ,299.03 100.00% 18,858,75 9.10 7.62% 228,652,53 9.93 合计 311,141, 049.35 100.00% 22,306,2 90.52 7.17% 288,834,7 58.83 247,511 ,299.03 100.00% 18,858,75 9.10 7.62% 228,652,53 9.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 295,120,395.21 16,231,621.74 5.50% 1 至 2 年 4,030,153.08 403,015.31 10.00% 2 至 3 年 1,078,656.87 215,731.37 20.00% 3 年以上 10,911,844.19 5,455,922.10 50.00% 合计 311,141,049.35 22,306,290.52 7.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,447,531.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前5名的应收账款合计数为 255,149,681.38元，占应收账款期末余额合计数的比例为82.01%，相应计提的坏账 准备合计数为18,776,525.60元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 123,251, 532.15 100.00% 51,751,9 79.54 41.99% 71,499,55 2.61 117,122 ,397.46 100.00% 49,747,58 2.46 42.47% 67,374,815. 00 合计 123,251, 532.15 100.00% 51,751,9 79.54 41.99% 71,499,55 2.61 117,122 ,397.46 100.00% 49,747,58 2.46 42.47% 67,374,815. 00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 14,485,372.71 796,695.50 5.50% 1 至 2 年 5,392,073.53 539,207.35 10.00% 2 至 3 年 4,236,554.24 847,310.85 20.00% 3 年以上 99,137,531.67 49,568,765.84 50.00% 合计 123,251,532.15 51,751,979.54 41.99% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 133 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,004,397.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 4,469,280.00 应收暂付款 117,744,168.58 116,225,735.83 其他 1,038,083.57 896,661.63 合计 123,251,532.15 117,122,397.46 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 仙琚置业公司 应收暂付款 96,545,416.40 [注 1] 78.33% 44,010,161.04 海盛制药公司 应收暂付款 7,651,673.17 [注 2] 6.21% 3,757,563.54 上海三合公司 应收暂付款 5,216,000.00 3 年以上 4.23% 2,608,000.00 仙居县工业园区管理 委员会 押金保证金 4,000,000.00 1 年以内 3.25% 220,000.00 仙药技术公司 应收暂付款 1,207,000.00 1 年以内 0.98% 66,385.00 合计 -- 114,620,089.57 -- 93.00% 50,662,109.58 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 161,477,748.27 161,477,748.27 158,128,297.27 158,128,297.27 对联营、合营企 117,344,019.94 117,344,019.94 117,427,458.79 117,427,458.79 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 业投资 合计 278,821,768.21 278,821,768.21 275,555,756.06 275,555,756.06 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 仙药销售公司 34,128,000.00 34,128,000.00 台州仙琚公司 29,504,640.82 29,504,640.82 海盛制药公司 1,500,000.00 1,500,000.00 仙琚置业公司 45,000,000.00 45,000,000.00 仙药技术公司 4,500,000.00 4,500,000.00 北京科创公司 30,000,000.00 30,000,000.00 仙曜贸易公司 5,000,000.00 5,000,000.00 英德瑞公司 8,495,656.45 3,349,451.00 11,845,107.45 合计 158,128,297.27 3,349,451.00 161,477,748.27 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 天台药业 公司 37,513,60 1.69 7,085,663 .64 10,450,00 0.00 34,149,26 5.33 阳光生物 公司 16,451,96 9.37 -2,989,41 0.63 13,462,55 8.74 上海三合 公司 1,875,000 .00 1,875,000 .00 索元生物 公司 8,364,395 .51 -983,308. 55 7,381,086 .96 弘琚贷款 公司 49,879,02 0.07 6,252,355 .32 56,131,37 5.39 君康工贸 3,343,472 503,898.7 500,000.0 3,347,370 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 公司 .15 5 0 .90 智腾医药 公司 1,000,000 .00 -2,637.38 997,362.6 2 小计 117,427,4 58.79 1,000,000 .00 9,866,561 .15 10,950,00 0.00 117,344,0 19.94 合计 117,427,4 58.79 1,000,000 .00 9,866,561 .15 10,950,00 0.00 117,344,0 19.94 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,578,464,062.11 1,074,378,909.97 1,515,289,594.38 1,067,313,654.45 其他业务 14,403,861.62 11,789,908.45 82,473,016.50 52,703,688.57 合计 1,592,867,923.73 1,086,168,818.42 1,597,762,610.88 1,120,017,343.02 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 44,320,000.00 4,500,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 9,866,561.15 14,064,774.07 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 101,617.20 108,984.40 合计 54,288,178.35 18,673,758.47 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -623,997.52 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 12,616,733.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,247,734.88 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 减：所得税影响额 1,289,100.99 少数股东权益影响额 297,887.67 合计 6,158,012.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.78% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 4.26% 0.10 0.10 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 304,871,622.41 290,098,689.79 305,043,868.00 应收票据 157,679,411.66 236,567,098.64 334,642,833.35 应收账款 291,704,233.68 310,541,641.75 358,664,150.85 预付款项 28,232,143.30 26,465,801.32 31,197,582.90 应收股利 10,689,050.00 4,800,000.00 10,851,617.20 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 其他应收款 22,474,487.96 23,244,062.12 32,675,338.09 存货 465,401,868.72 508,772,201.93 386,929,761.77 其他流动资产 365,504.01 340,819.36 1,772,032.32 流动资产合计 1,281,418,321.74 1,400,830,314.91 1,461,777,184.48 非流动资产： 可供出售金融资产 8,059,000.00 8,209,000.00 8,809,000.00 长期股权投资 100,362,684.72 117,427,458.79 117,344,019.94 投资性房地产 26,163,857.03 25,328,541.17 24,492,710.70 固定资产 387,588,758.34 944,166,930.07 1,011,394,363.22 在建工程 576,163,464.73 146,910,897.47 60,638,133.05 工程物资 290,301.78 2,443,342.03 1,720,699.08 无形资产 49,693,725.92 93,735,930.03 95,951,022.62 长期待摊费用 6,007,498.15 5,837,280.98 10,646,714.97 递延所得税资产 7,238,576.42 8,891,960.37 9,783,258.93 非流动资产合计 1,161,567,867.09 1,352,951,340.91 1,340,779,922.51 资产总计 2,442,986,188.83 2,753,781,655.82 2,802,557,106.99 流动负债： 短期借款 442,262,363.65 652,741,777.38 750,410,909.11 应付票据 70,240,420.90 36,259,600.00 10,000,000.00 应付账款 202,237,532.79 317,062,602.94 231,504,582.83 预收款项 26,104,618.52 32,113,052.38 14,453,099.91 应付职工薪酬 12,750,615.96 11,169,918.62 17,125,806.12 应交税费 50,945,890.99 33,067,245.08 59,131,036.45 应付利息 1,158,815.34 2,986,399.43 1,942,765.25 应付股利 133,050.00 244,578.00 其他应付款 45,958,098.44 46,700,763.65 96,378,315.26 一年内到期的非流动 负债 65,000,000.00 18,500,000.00 其他流动负债 208,347,470.35 207,905,500.00 203,431,232.87 流动负债合计 1,125,005,826.94 1,340,139,909.48 1,403,122,325.80 非流动负债： 长期借款 78,100,000.00 189,850,000.00 133,550,000.00 递延收益 37,268,685.70 41,770,504.30 37,940,889.96 非流动负债合计 115,368,685.70 231,620,504.30 171,490,889.96 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 负债合计 1,240,374,512.64 1,571,760,413.78 1,574,613,215.76 所有者权益： 股本 341,400,000.00 341,400,000.00 512,100,000.00 资本公积 582,251,040.04 582,251,040.04 411,551,040.04 其他综合收益 -22,186.72 57,792.36 42,471.30 盈余公积 85,580,772.15 92,251,518.14 101,763,065.54 未分配利润 155,394,646.05 141,035,368.90 188,219,538.23 归属于母公司所有者权益 合计 1,164,604,271.52 1,156,995,719.44 1,213,676,115.11 少数股东权益 38,007,404.67 25,025,522.60 14,267,776.12 所有者权益合计 1,202,611,676.19 1,182,021,242.04 1,227,943,891.23 负债和所有者权益总计 2,442,986,188.83 2,753,781,655.82 2,802,557,106.99 浙江仙琚制药股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司法定代表人签名的2014年年度报告原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 浙江仙琚制药股份有限公司 法定代表人：金敬德 2015年3月31日