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深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告 深交所 A 股上市公司 股票代码：002340 二 0 一四年四月 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人许开华、主管会计工作负责人宋万祥及会计机构负责人(会计主 管人员)宋万祥声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7 第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 37 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 48 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 57 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 65 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 68 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 175 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、格林美 指 深圳市格林美高新技术股份有限公司 荆门格林美 指 荆门市格林美新材料有限公司 江西格林美 指 江西格林美资源循环有限公司 凯力克 指 江苏凯力克钴业股份有限公司 河南格林美 指 河南格林美中钢再生资源有限公司 武汉城市矿产公司 指 格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司 汇丰源 指 深圳市汇丰源投资有限公司 鑫源兴 指 丰城市鑫源兴新材料有限公司 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 4 重大风险提示 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：可 能存在技术、行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险，敬请投资者注 意投资风险。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 格林美 股票代码 002340 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市格林美高新技术股份有限公司 公司的中文简称 格林美 公司的外文名称（如 有） Shenzhen Green Eco-manufacture Hi-tech Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 （如有） GEM 公司的法定代表人 许开华 注册地址 深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层 2008 号 房（仅限办公） 注册地址的邮政编码 518101 办公地址 深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层 办公地址的邮政编码 518101 公司网址 电子信箱 info@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟健 韩红涛 联系地址 深圳市宝安区宝安中心区兴华路南 侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层 深圳市宝安区宝安中心区兴华路 南侧荣超滨海大厦 A 栋 20 层 电话 0755-33386666 0755-33386666 传真 0755-33895777 0755-33895777 电子信箱 mujian@ hanhongtao2000@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定 网站的网址 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 6 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记 地点 企业法人营业 执照注册号 税务登记号码 组织机构 代码 首次注册 2001 年 12 月 28 日 深圳市工商 行政管理局 4403012080822 440306734164303 73416430-3 报告期末注册 2013 年 08 月 15 日 深圳市市场 监督管理局 4403011028025 86 440306734164303 73416430-3 公司上市以来主营业务的变化 情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如 有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 李萍、金彬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公 司 深圳市福田区益田路 江苏大厦 A 座 38-45 楼 江荣华、宁博 2012-2013 年 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 (%) 2011 年 营业收入（元） 3,486,028,287.86 1,418,421,038.62 145.77% 918,614,435.95 归属于上市公司股东的净利 润（元） 144,115,088.86 134,635,571.01 7.04% 120,540,374.16 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 60,585,858.42 64,035,690.50 -5.39% 76,033,918.78 经营活动产生的现金流量净 额（元） 22,894,497.52 -250,631,873.37 109.13% 117,400,992.62 基本每股收益（元/股） 0.19 0.18 5.56% 0.19 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.18 5.56% 0.19 加权平均净资产收益率（%） 6.32% 6.13% 0.19% 10.12% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增 减(%) 2011 年末 总资产（元） 7,736,608,833.16 6,350,336,886.65 21.83% 3,928,247,098.40 归属于上市公司股东的净资 产（元） 2,338,416,229.27 2,223,830,018.29 5.15% 2,162,956,053.33 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 144,115,088.86 134,635,571.01 2,338,416,229.27 2,223,830,018.29 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 144,115,088.86 134,635,571.01 2,338,416,229.27 2,223,830,018.29 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） 152,928.19 -1,053,422.16 -10,361.34 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 101,011,236.68 86,444,229.94 44,159,992.66 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -209,470.41 -673,840.82 3,310,312.88 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 0.00 1,800,250.00 减：所得税影响额 16,440,349.78 13,126,902.41 4,757,592.40 少数股东权益影响额（税后） 985,114.24 990,184.04 -3,853.58 合计 83,529,230.44 70,599,880.51 44,506,455.38 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 2013 年，全球经济仍处于相对低迷状态，面临有色金属价格持续下降，下游产品市场 需求不旺等多种不利因素，在管理团队和全体员工的共同努力下，公司继续坚持技术创新、 管理创新、运营模式创新，实施精细化管理，加强内部管控，围绕“促生产，降消耗，实 现规模大增长”的发展宗旨，如期完成预期经营目标和各项建设任务，奠定了公司持续稳 定快速发展的坚实基础。同时，2013 年公司积极实施钴镍稀有金属核心业务与电子废弃物 核心业务的双轨驱动模式的战略，公司电子废弃物核心业务板块进一步壮大，在有色金属 价格低迷的情况下，电子废弃物业务板块逐步成为公司重要利润来源。 1、经营业绩实现稳步增长 公司的钴镍铜钨、塑木型材、电子废弃物回收处理、稀贵金属等各项业务，实现业绩 稳步增长。公司实现销售收入348,602.28万元，同比增长145.77%，实现归属于上市公司 股东的净利润14,411.51万元，同比增长7.04%。钴镍粉体销售3,055.60吨，同比增长2.04%； 四氧化三钴销售6798.13吨，同比增长88.46%；三元电池材料销售800.63吨，同比增长 53.13%；电积铜销售9,878.49吨，同比增长66.44%；塑木型材销售12,323.94吨，同比上 升27.46%；碳化钨销售1202.04吨，同比上升43.17%；电子废弃物业务实现销售收入 45,225.08万元，同比上升139.18%。 2、电子废弃物核心业务完成建设布局，电子废弃物业务开始释放产能与业绩 经过2年的建设，募集资金投资项目“废旧电路板中稀贵金属、废旧五金电器（铜铝 为主）、废塑料的循环利用项目”已完成建设，项目进入试运行阶段，为2014年及后续增 长带来动力。 电子废弃物拆解业务完成国内布局。2013年12月，河南格林美、武汉城市矿产公司同 时入选国家第三批废弃电器电子产品处理基金补贴企业名单，至此，格林美四个电子废弃 物处理基地全部入选国家废弃电器电子产品处理基金补贴企业，覆盖湖北、江西与河南三 省，奠定格林美在中国电子废弃物处理领域的优势地位，为格林美电子废弃物处理核心业 务的持续发展打下坚实基础。 2013年，格林美废旧家电的拆解总量突破200万台，成为国内废旧家电拆解的主力企业。 电子废弃物业务销售收入同比增长139.18%，对毛利贡献率为21.09%， 电子废弃物业务开 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 10 始释放效益。 3、进军报废汽车行业，突破动力电池关键技术，公司循环利用产业向深度和广度拓展， 产业链与产业覆盖区域进一步加强 2013年，格林美江西报废汽车循环产业园已完成建设，并对生产线进行了全面调试。 产业园位于丰城市高新园区，占地面积500余亩，年综合处理报废汽车与各种复杂金属废 料能力可达30万吨（其中报废汽车10万吨，各种金属复杂废料20万吨）。 江西报废汽车循环产业园的建设对格林美在报废汽车循环利用领域的发展具有里程 碑式的意义。格林美利用自主研发的技术优势，首创了“流程化、机械化、无害化、资源 化、信息化、教育化”的中国报废汽车处理模式，对报废汽车和各种复杂金属废料进行分 类回收，实现报废汽车的资源化利用，成为中国第一条世界先进水平的报废汽车处理示范 线，为公司未来大规模进入报废汽车行业奠定了坚实的基础。 武汉和天津报废汽车项目完成土地征用、环评审批、项目备案、相关设计与设备调查 等工作。武汉报废汽车项目开工建设，进一步实施公司从废旧电池到电子废弃物再到报废 汽车的城市矿产资源完整产业链建设。 2013年，公司突破了由一次废旧干电池循环再造充电动力电池用镍钴锰三元材料的循 环再造关键技术。通过这一关键技术，公司实现了以报废电池为原料，生产用于动力电池 的高性能镍钴锰多元前驱体产品的技术路径，打通了不充电的干电池到可充电动力电池的 循环再造产业链。 4、技术创新与技术创新平台的建设更上新的台阶，夯实公司在行业技术创新的领导 者地位 2013年，公司新增申请专利98件，国家/行业标准立项和发布26项，覆盖报废汽车、 稀土稀散金属废物等城市矿山循环利用领域，建立了分类、回收、运输、储存、再利用及 稀贵金属粉末回收利用的技术与标准体系。报告期内，公司承担了国家“863”计划 “面 向家电等行业的电子线路板绿色处理与再利用关键技术研究及产业示范” 项目，提升了 公司的核心竞争力。 （1）国家循环经济教育示范基地与格林美中央研究院大楼落成 2013年12月28日，格林美国家循环经济教育示范基地研发大楼在湖北荆门格林美城市 矿产循环产业园落成，标志中国第一个以“城市矿山”为主体的循环经济教育示范基地的 建成。大楼集城市废物展示、世界循环经济成果展示、循环技术研究成果展示于一体，包 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 11 括“城市矿山”博物馆、城市矿产资源工程技术研究中心、城市矿产资源公共检测中心、 城市矿产资源国际学术交流中心、城市矿产资源时空信息智能平台、城市矿产资源博士后 科研工作站等六个公共平台，成为中国走向世界的城市矿产资源循环利用成果展示、技术 研究、技术交流与人才培养的重要基地。 （2）荆门格林美城市矿产资源循环产业园成为第四批国家“城市矿产”示范基地 2013年9月，荆门格林美城市矿产资源循环产业园被确定为第四批国家“城市矿产” 示范基地，充分显示了格林美在循环经济领域不断增强的竞争力，标志着格林美进入城市 矿产资源开发的“国家队”，成为国家发展战略的“主力军”。 （3）获批博士后科研工作站，推动行业和企业创新 2013年8月，人力资源和社会保障部与全国博士后管理委员会联合下发批准格林美设 立博士后科研工作站，成为中国再生资源行业第一个开放式博士后科研工作站，成为再生 行业中服务行业、服务国家、支撑企业发展的领先技术研究中心与公共技术平台。公司获 批博士后科研工作站，为企业技术创新提供了强有力的人力资源保障。 5、优化内部治理结构，全面开展成本控制 报告期内，公司顺利完成董事会、监事会换届工作，聘任了新一届高级管理人员，同 时，进一步优化内部治理结构。面对国内外整体经济低迷，公司实行大面积、全方位的成 本控制，杜绝浪费，要求各级管理人员尤其是物料、生产、公共管理、市场等部门优化经 营管理流程、实施成本控制。 二、主营业务分析 1、概述 公司主要业务模式为通过采用电子废弃物、废旧电池、废旧钴镍资源等废弃资源循环 再造钴镍行业中的超细钴粉、超细镍粉以及塑木型材和铜钨稀贵金属等其他金属制品；同 时还通过进口钴精矿生产电积钴、四氧化三钴及电积铜等产品。 报告期内，公司实现营业收入348,602.8万元，较上年同期增长206,760.7万元，增长 145.77%，实现利润总额18,104.09万元，较上年同期增加2,094.81万元，增长13.08%，归 属于上市公司母公司净利润14,411.51万元，较上年同期增长7.04%。 报告期内，公司积极应对市场变化，通过规模扩张和产能扩展，强化管理体系与内控 管理建设，化解快速扩张带来的管理风险，确保了公司业绩的稳定增长，全面提升了公司 的盈利能力与核心竞争力。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 12 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司较好地执行了2013年初既定的发展战略和经营计划，公司各项业务发 展保持稳步增长，同时在技术创新、市场拓展、信息化系统建设、人才战略等方面均取得 了较好的成绩，公司内控管理水平进一步提升，为实现发展战略奠定良好基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 单位：万元 项 目 本年金额 上年金额 变化幅度（%） 备注 主营业务 346,925.07 140,884.93 146.25 其他业务 1,677.76 957.17 75.28 合 计 348,602.83 141,842.10 145.77 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：吨 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 废弃资源综合利 用 销售量 26,183.47 10,853.38 141.25 生产量 26,734.29 10,781.78 147.96 库存量 2,098.09 1,547.27 35.60 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用□不适用 生产规模和营收规模比上年同期都有成倍的增长，主要原因：一是电子废弃物业务开 始释放产能与业绩；二是循环利用产业向深度和广度拓展，产业链与产业覆盖区域进一步 加强，促使钴镍铜等金属、稀贵金属等经营规模的大幅扩大。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,408,357,954.62 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 13 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 40.4 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 425,401,023.75 12.2 2 第二名 312,249,400.98 8.96 3 第三名 232,948,825.00 6.68 4 第四名 222,768,087.18 6.39 5 第五名 214,990,617.71 6.17 合计 1,408,357,954.62 40.4 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增 减(%) 金额 占营业 成本比 重（%） 金额 占营业 成本比 重（%） 废弃资源综 合利用业 合计 2,908,462,167. 66 100 1,052,181,389.96 100 0 产品分类 单位：元 产品分 类 项目 2013 年 2012 年 同比增 减(%) 金额 占营业成 本比重（%） 金额 占营业 成本比 重（%） 钴粉 233,522,409.78 8.03 296,534,338.55 28.18 -20.15 四氧化 三钴 823,112,422.14 28.30 56,258,062.83 5.35 22.95 三元材 料 44,572,117.51 1.53 5,032,428.18 0.48 1.05 钴片 76,146,474.72 2.62 14,057,574.43 1.34 1.28 镍粉 116,592,148.27 4.01 119,120,574.57 11.32 -7.31 碳化钨 228,037,126.97 7.84 142,933,087.31 13.58 -5.74 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 14 电子废 弃物 330,422,438.17 11.36 141,218,253.92 13.42 -2.06 电积铜 399,458,902.66 13.73 214,755,057.34 20.41 -6.68 塑木型 材 52,295,168.18 1.80 50,932,666.31 4.84 -3.04 贸易 553,552,942.54 19.03 - 19.03 其他 38,176,050.84 1.31 2,710,690.30 0.26 1.05 其他业 务成本 12,573,965.88 0.43 8,628,656.22 0.82 -0.39 合计 2,908,462,167.66 100.00 1,052,181,389.96 100.00 - 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 714,730,315.88 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 21.23 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一大供应商 275,247,805.13 8.18 2 第二大供应商 183,894,078.12 5.46 3 第三大供应商 91,705,194.48 2.72 4 第四大供应商 91,165,125.69 2.71 5 第五大供应商 72,718,112.46 2.16 合计 —— 714,730,315.88 21.23 4、费用 单位：元 项 目 本年数 上年数 增减额 增减比例 销售费用 31,769,576.79 22,434,173.32 9,335,403.47 41.61 管理费用 226,083,341.90 165,814,055.67 60,269,286.23 36.35 财务费用 201,056,443.97 91,049,805.87 110,006,638.10 120.82 所得税费用 12,694,626.89 15,826,124.20 -3,131,497.31 -19.79 注：销售费用增加933.5万元，增幅41.6%，主要是运输费和物料消耗分别增长136%、 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 15 86%；管理费用增加6,026.9万元，增幅36.35%，主要为职工住房公积金、社保费增加91.6%， 研发投入增加30.3%，土地使用权等无形资产摊销增加101.9%，房产税及印花税等税金增 加53%；财务费用增加11,000.66万元，主要系利息支出增加。 5、研发支出 本公司及下属子公司荆门格林美新材料有限公司、江苏凯力克钴业股份有限公司、江 西格林美资源循环利用有限公司均系国家高新技术企业，拥有独立完善市场机制的研发体 系，公司研发项目的及目标，针对本公司生产经营及未来长期规划，并期提高公司在循环 经济领域的核心竞争力，通过研发开发市场需求的产品，促进公司的开拓、销售收入的提 高及成本降低。公司核心领域为资源循环再造，研发项目也是针对该领域。 公司最近两年研发投入占营业收入及审计后净资产比率情况如下： 2013 2012 同比增长幅度 （%） 研发投入金额（元） 93,992,377.38 71,592,043.34 31.29 研发投入占营业收入比例（%） 2.70 5.05 -46.58 研发投入占审计净资产比例（%） 3.54 2.88 23.23 公司2013年按公司战略，研发项目投入增加，同去年相比，研发投入提高31.2%，因公 司报告期内营业收入大幅增长，使公司研发投入占营业收入比下降46.58%。 公司在报告期内研发项目见下表： 2013年研发费用项目明细表 序 号 项目 本年增加 是否达到 预期目标 进展 1 稀土、稀散金属回收利用研究 1,993,182.04 是 按项目要求开展 2 废旧稀土荧光灯快速识别及发光 材料回收技术和装备 6,895,940.04 是 按项目要求开展 3 废旧稀土永磁电拆解及回收技术 和装备 5,586,532.38 是 按项目要求开展 4 废水深度净化研究 3,156,864.02 是 按项目要求开展 5 工装设备管理体系的研究 1,149,883.86 是 按项目要求开展 6 钴电池材料的研究 3,714,463.28 是 按项目要求开展 7 面对家电行业的废旧电路板项目 15,350,060.24 是 按项目要求开展 8 镍电池材料的研究 3,221,565.45 是 按项目要求开展 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 16 9 三元电池材料研究开发 6,807,296.65 是 按项目要求开展 10 稀土、稀散金属回收利用研究 2,352,305.67 是 按项目要求开展 11 特殊用途钴粉的研究 4,443,119.04 是 按项目要求开展 12 塑木注塑成型制品的开发与产业 化 306,347.41 是 按项目要求开展 13 其他 39,014,817.30 是 按项目要求开展 合计 93,992,377.38 公司对研发项目的管理程序是，针对每年公司技术发展战略，由公司技术战略部门、 公司中央研究院以及生产部门提出，经过公司管理层讨论后立项，然后由技术管理部门、 财务部门与内审部门联合对研发项目进行评审，确定研究目标、实施计划与经费支出预算， 最后报集团管理层批准后，下达研究任务书。公司技术管理部门对研究项目进行阶段检查 与绩效评估。公司技术标准部门对研发项目进行无形资产总结，形成专利与标准。会计核 算上严格按会计准则区分研究阶段与开发阶段，对项目未来产生的经济效益评估，按会计 准则规定的条件对研发投入费用化或资本化。公司进行资本化的项目均有以前年度进行充 分研究，在今年符合条件的情况下资本化。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 3,906,275,979.36 1,376,508,075.79 183.78 经营活动现金流出小计 3,883,381,481.84 1,627,139,949.16 138.66 经营活动产生的现金流量 净额 22,894,497.52 -250,631,873.37 109.13 投资活动现金流入小计 988,979.47 3,000,000.00 -67.03 投资活动现金流出小计 961,672,165.44 1,119,938,899.26 -14.13 投资活动产生的现金流量 净额 -960,683,185.97 -1,116,938,899.26 -13.99 筹资活动现金流入小计 4,118,657,283.76 3,233,443,051.98 27.38 筹资活动现金流出小计 3,631,485,730.48 1,715,417,201.79 111.7 筹资活动产生的现金流量 净额 487,171,553.28 1,518,025,850.19 -67.91 现金及现金等价物净增加 额 -451,953,051.22 150,526,099.44 -400.25 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 17 （1）经营活动现金流入小计增加，主要是经营规模增长，销售收入增加，地方政府扶 持资金以及与企业经营相关的各类支持资金增加所致； （2）经营活动现金流出小计增加，主要是随着经营规模的大幅增长，相应的增加原材 料等采购；支付给职工以及为职工支付的现金增加；支付的各项税费增加； （3）投资活动现金流入小计增加，本期吸收投资少于上年； （4）筹资活动现金流出小计增加，主要是随着贷款规模加大，循环偿还债务支付的现 金大幅增加； （5）现金及现金等价物净增加额减少6个亿，同比下降400.25%，主要是经营规模增长； 新增投资项目增加等所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 为满足公司产能规模增长的需要，存货余额增加；应收账款增加。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减（%） 营业成本 比上年同 期增减 （%） 毛利率 比上年 同期增 减（%） 分行业 废弃资源 综合利用 业 3,469,250,679.56 2,895,888,201.78 16.53 146.25 177.5 -9.4 合计 3,469,250,679.56 2,895,888,201.78 16.53 146.25 177.5 -9.4 分产品 钴粉 332,964,324.17 233,522,409.78 29.87 -21.91 -21.25 -0.59 四氧化三 钴 937,970,729.18 823,112,422.14 12.25 1,347.9 9 1,363.10 -0.91 三元材料 49,867,034.39 44,572,117.51 10.62 639.38 785.70 -14.77 钴片 79,140,824.20 76,146,474.72 3.78 402.32 441.68 -6.99 镍粉 146,032,418.68 116,592,148.27 20.16 -12.60 -2.12 -8.55 碳化钨 292,800,872.60 228,037,126.97 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 18 22.12 67.10 59.54 3.69 电子废弃 物 452,250,785.59 330,422,438.17 26.94 139.18 133.98 1.62 电解铜 497,765,808.34 399,458,902.66 19.75 74.12 86.01 -5.13 塑木型材 69,062,405.90 52,295,168.18 24.28 5.04 2.68 1.75 贸易 562,208,883.88 553,552,942.54 1.54 - - 1.54 其他 49,186,592.63 38,176,050.84 22.39 304.94 1,308.35 -55.30 合计 3,469,250,679.56 2,895,888,201.78 16.53 146.25 177.50 -9.40 分地区 国内 3,028,314,991.38 2,505,457,050.72 17.27 130.08 159.03 -9.25 国外 440,935,688.18 390,431,151.06 11.45 375.82 411.65 -6.2 合计 3,469,250,679.56 2,895,888,201.78 16.53 146.25 177.5 -9.4 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调 整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增 减（%） 重大变动 说明 金额 占总资 产比例 （%） 金额 占总资产 比例（%） 货币 资金 719,471,085.22 9.3 1,171,424,136.44 18.45 -9.15 应收 账款 463,009,627.52 5.98 223,759,221.90 3.52 2.46 存货 1,619,572,528.07 20.93 1,209,417,360.87 19.04 1.89 长期股 权投资 85,269,557.09 1.1 96,517,435.70 1.52 -0.42 固定 资产 2,244,022,418.31 29.01 2,083,491,916.28 32.81 -3.8 在建 工程 1,398,084,582.09 18.07 764,028,296.24 12.03 6.04 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 19 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动 说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资 产比例 （%） 短期 借款 2,059,196,589.62 26.62 1,952,246,900.16 30.74 -4.12 长期 借款 1,147,820,000.00 14.84 637,880,000.00 10.04 4.8 五、核心竞争力分析 报告期内,公司核心竞争力没有发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个 方面： （1）技术与创新优势 公司成功解决了中国废旧电池、稀有金属废物、电子废弃物、报废汽车等突出污染物 的绿色回收利用技术难题与产业难题，技术人员总数超过400人，参与起草了100余项国家 或行业标准，申请专利400余件，其中20多件专利分别在欧盟、美国、日本、韩国等10多 个国家获得授权，是中国再生资源行业第一个在欧美等国家拥有核心专利的企业、第一个 获国家科技进步奖和多项中国专利优秀奖的企业。公司先后被确定为国家循环经济试点单 位、国家创新型企业、国家知识产权试点企业、国家循环经济教育示范基地和国家“城市 矿产”示范基地，承担了多项国家“863”计划、国家高技术产业化示范工程和国家科技 支撑计划等国家项目，是废弃资源循环利用领域的技术领先企业。 公司通过多年持续的研发投入，构造了包括城市矿产资源循环利用国家地方联合工程 研究中心、商务部循环经济研究基地、广东省电子废弃物资源化利用工程技术研究中心和 湖北省城市矿产资源循环利用工程技术研究中心在内的多个研发平台，成为再生资源行业 重要的公共技术平台，技术人员总数超过400人，展示出格林美行业领先的创新能力。 （2）循环产业链优势 公司形成了完整的废电池与钴镍钨稀有金属废弃物到超细钴镍粉体、电池材料的产业 链，报废电器电子、报废线路板到铜、金银贵金属与塑料制品循环利用的产业链等两大优 势产业链；并正在建设报废汽车综合利用的产业链，打造出以钴镍钨稀有金属资源、报废 电器电子资源、报废汽车资源为主体的城市矿山资源综合利用产业链体系，极大的完善主 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 20 营业务范围，成为行业中产业链完整、资源化合理的循环再造优势企业，奠定了扩大规模、 提升综合盈利能力的基础。 （3）产品与品牌优势 公司采用废弃钴镍钨资源、废旧电池等循环再造高技术含量的钴镍钨材料，生产的超 细钴粉和超细镍粉先后被认定为国家重点新产品，并成为被全球硬质合金行业认可的优质 品牌，超细钴粉国内市场占有率达到50%以上，超细镍粉成为世界三大镍粉品牌，并成为 力拓等世界巨头的供应商。 公司控股子公司凯力克是电池正极材料领域与战略钴金属领域的知名企业，生产的四 氧化三钴销售给SAMSUNG、湖南杉杉新材料有限公司等国内外知名下游企业。凯力克KLK牌 金属钴片成为中国首批在伦敦金属交易所注册的企业，使得中国战略金属钴的质量国际 化。 公司对电子废弃物实施完全分离与深度提纯，提升资源化水平与附加值。通过将金属 与非金属完全分离，从电子废弃物中的再生铜，提纯为一级铜板将各种塑料完全分开并提 纯，使分离出的塑料纯度达到95%以上，从而将其从低价值的废塑料提升为高价值的高纯 度塑料，并进一步将塑料循环再造为高技术的塑木型材，产品已经出口欧美20多个国家； 利用环保节能的高新技术将电子废弃物中的金银等稀贵金属进行提纯回收利用，成为中国 能够对电子废弃物与线路板进行完整产业链处理与资源化的企业。 （4）商业模式优势 公司已经构建的再生资源回收体系包括废旧电池回收体系、电子废弃物回收体系、3R 循环消费社区连锁超市、公共机构和大型企业集团合作建设废旧商品回收体系、区域性再 生资源回收集散大市场、基于物联网的网上回收系统等六大体系，整体形成企业收购、个 体收购、自建体系回收等多体系的回收网络，将成为国内再生资源回收体系最为健全的公 司。目前，已形成以城市为主体，以社区为单元的多层次、多方位、跨区域的再生资源回 收体系，覆盖全国100多个市县，是公司废料来源的重要保障。 （5）信息化管理优势 公司构建了以物联网技术为支撑的智能环保信息平台，覆盖废弃资源回收、储运、处 置的全过程，对再生资源实施全程控制、全面覆盖、实时感知的时空控制，探索物联网在 废弃资源综合利用行业的完整运用，有助于解决我国废弃资源回收处置无法跟踪、追溯的 难题。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 21 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 193,302,100.00 615,700,000.00 -68.6% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被 投资公司权益 比例（%） 格林美（天津）城 市矿产循环产业发 展有限公司 废五金、废金属、废电池、报废电子产品、废旧家电、废 塑料、废线路板、报废机电设备及其零部件、废造纸原料、 废轻化工原料（危险品除外）、废玻璃回收、处置与销售； 报废汽车回收、拆解；铁粉及有色金属粉末、合金及其压 延制品、塑料原料及其制品的加工、生产、销售；金属材 料、化工原料（危险品及易制毒品除外）、五金交电、建 筑材料、汽车零部件、机械设备销售；厂房及设备租赁； 循环经济与环保产业的技术信息咨询服务；废旧物资展 示、交易咨询、会议会展服务；货物及技术进出口（法律 法规限制进出口的除外）；物业管理；仓储服务（危险品 除外）。 （以上经验范围涉及行业许可的凭许可证件在有效 期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理） 100 武汉城市圈（仙桃） 城市矿产资源大市 场有限公司 城市矿产资源大市场的开发建设、物业管理、仓储物流服 务；报废电子电器、报废汽车、报废机电设备、废旧金属、 废旧纸张、废旧塑料制品、废旧橡胶制品、报废家用电器、 废轮胎、废旧装饰及废旧建筑材料、废旧百货、废五金等 废旧物资与再生资源的回收分类、分拣整理、加工处置、 展示、销售、交易；钢坯、金属材料、不锈钢与二手机电 机械设备的调剂；为各类废旧物资等再生资源大宗交易提 供咨询中介、代购代销、鉴证、信息咨询发布、财务顾问、 会议会展服务。（国家有专项规定的项目经审批后或凭许 可证在核定的期限内方可经营） 100 江西格林美报废汽 车循环利用有限公 司 报废汽车回收与处置、机电设备回收与处理、各种零部件 再制造、废钢回收与循环利用、各种再生资源购销业务、 自用原料与产品的进出口业务。（国家有专项规定的项目 经审批或凭许可在核定的期限内方可经营） 100 湖北鄂中再生资源 大市场有限公司 许可经营项目：废旧家用电器回收、分类整理、加工、销 售、交易（未取得有效许可证不得从事此项经营）。一般 经营项目：对再生资源大市场的开发、建设、物业服务（以 上凭有效资质证经营）、投资、仓储（不含危险品及其它 许可经营项目），废旧金属、废旧纸张、废旧建筑材料、 废旧百货、废旧五金机电的回收、分类整理、加工、销售、 58.6 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 22 交易（以上不含危险废物及其它许可经营项目），二手钢 坯、二手金属材料、二手不锈钢、二手机电设备、二手机 械设备的展销与调剂，为废旧物资再生资源大宗交易提供 咨询中介、代购代销、竞价交易（不含拍卖）、交易鉴证 （不含旧机动车及其它许可经营项目的鉴定评估）、信息 咨询发布，会议及展览服务。 武汉格林美城市矿 产装备有限公司 再生资源设备、机电设备制造、维修、销售，汽车零部件 制造、销售，高分子材料、金属材料、非金属材料、金属 铸造产品销售，货物进出口，技术进出口(不含国家禁止 或限制进出口的货物或技术)。 55 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联 关系 是否 关联 交易 产品 类型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额 （如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 平安银行股份 有限公司 无 否 理财 产品 5,000 2013 年 1 月 18 日 2013 年 3 月 18 日 5,000 34.75 34.75 宁波银行股份 有限公司深圳 宝安支行 无 否 理财 产品 15,000 2013 年 1 月 17 日 2013 年 3 月 28 日 15,000 129.45 129.45 合计 20,000 -- -- -- 20,000 164.2 164.2 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期 （如有) 2013 年 1 月 16 日 委托理财审批股东会公告披露日期 （如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 100,000 报告期投入募集资金总额 6,402.73 已累计投入募集资金总额 89,478.65 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 23 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 根据中国证券监督管理委员会证监许可（2011）1721 号《关于核准深圳市格林美高新技术 股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 5,000 万新股。公司本 次向特定对象非公开发行普通股 47,159,090 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 22 元。 募集资金总额为人民币 1,037,499,980 元，扣除各项发行费用人民币 37,499,980 元，实际 募集资金净额人民币 1,000,000,000 元。上述资金到位情况经深圳市鹏城会计师事务所有限 公司审验并出深鹏所验字[2011]0375 号《验资报告》。截至 2013 年 12 月 31 日，增发募集 资金结余金额为 114,454,877.39 元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1 ) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 废旧电路板中稀 贵金属、废旧五 金电器（铜铝为 主）、废塑料的循 环利用 否 70,000 70,000 6,172. 73 61,172 .73 87.39% 2014 年 6 月 30 日 3,076. 4 是 否 电子废弃物回收 与循环利用 否 10,000 10,000 230 8,305. 92 83.06% 2014 年 3 月 31 日 是 否 偿还部分短期银 行贷款 否 20,000 20,000 20,000 100% 是 否 承诺投资项目小 计 -- 100,00 0 100,00 0 6,402. 73 89,478 .65 -- -- 3,076. 4 -- -- 超募资金投向 合计 -- 100,00 0 100,00 0 6,402. 73 89,478 .65 -- -- 3,076. 4 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具 体项目） 不适用 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 24 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 不适用 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 公司于 2011 年 12 月 5 日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了 《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》， 同意公司用募集资金分别对募集资金投资项目“废旧电路板中稀贵金属、 废旧五金电器（铜铝为主）、废塑料的循环利用项目”、“电子废弃物回收与 循环利用项目”和“偿还部分短期银行贷款项目”预先已投入的 219,770,097.77 元、 44,528,752.39 元和 140,000,000.00 元自筹资金进 行置换，置换募集资金总额 404,298,850.16 元。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 不适用 尚未使用的募集 资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后 续投入。 募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况 无 （3）公司债券募集资金使用情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可（2012）1604号《关于核准深圳市格林美高新 技术股份有限公司公开发行公司债券的批复》，核准公司向社会公开发行面值不超过8亿 元的公司债券。 债券发行总额为人民币8亿元，发行价格为每张人民币100元。募集资金总额为人民币 800,000,000元，扣除各项发行费用人民币 8,000,000元，实际募集资金净额人民币 792,000,000元。上述资金到位情况经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出 国浩验字[2012]829A297号《验资报告》。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 25 截至2013年12月31日，公司债券募集资金已使用完毕，具体详见公司指定信息披露媒 体巨潮资讯网（）2014年4月22日披露的《关于2013年度募集 资金存放与使用情况的专项报告》。 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 所处业 主要产品或服 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利 润 净利润 荆门市格林美 新材料有限公 司 子公 司 废弃资 源综合 利用业 回收、利用废弃 钴镍以及采购 其他钴镍资源， 生产、销售超细 钴镍粉体材料 等产品 1,204,24 9,650.00 5,906,88 2,562.97 1,620,34 6,596.76 2,156,55 5,643.00 36,793, 604.34 90,803, 276.05 深圳市格林美 检验有限公司 子公 司 检验 检验 500,000. 00 292,657. 85 -67,435. 07 28,790.8 7 -39,476 .26 -76,431 .72 武汉格林美资 源循环有限公 司 子公 司 废弃资 源综合 利用业 再生资源的回 收、分类处置与 销售；再生资源 循环利用项目 投资 25,000,0 00.00 81,158,6 45.65 28,716,6 00.77 20,253,8 01.96 -2,863, 693.47 -1,681, 974.86 江西格林美资 源循环利用有 限公司 子公 司 废弃资 源综合 利用业 再生资源循环 利用 204,900, 000.00 608,935, 283.07 259,498, 360.92 111,562, 133.44 -22,029 ,599.01 7,036,0 03.20 河南格林美中 钢再生资源有 限公司 子公 司 废弃资 源综合 利用业 再生资源的回 收利用 45,000,0 00.00 68,435,1 11.89 37,944,1 91.95 0.00 -5,751, 337.96 -4,450, 313.23 湖北省城市矿 产资源循环利 用工程技术研 究中心 子公 司 研发 技术研发 10,000,0 00.00 15,008,5 12.67 10,008,5 12.67 0.00 323.52 323.52 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 子公 司 制造业 生产销售钴产 品等 119,285, 715.00 1,066,79 6,714.53 454,615, 194.48 1,292,92 1,780.33 52,235, 709.29 44,252, 929.64 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 26 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 废渣废泥处理 项目 7,000 3,562.46 8,244.82 90% 不适用 江西报废汽车 循环利用项目 30,000 15,859.34 15,859.34 85% 不适用 合计 37,000 19,421.80 24,104.16 -- -- 临时公告披露的指定网站查询 日期（如有） 2012 年 2 月 3 日 临时公告披露的指定网站查询 索引（如有） 《关于投资建设报废汽车与废钢铁综合利用项目的公告》,详 见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网（）。 七、公司未来发展的展望 （一）行业发展机遇与市场竞争格局 1、国家宏观政策机遇 中央十二五规划，把以城市矿山资源为主体的资源循环产业作为国家战略产业发展， 给中国资源循环产业带来了极佳的发展机遇！2010年10月10日，国务院发布了《关于加快 培育和发展战略性新兴产业的决定》，把节能环保产业作为七大战略性新兴产业的第一产 业，明确提出“加快资源循环利用关键共性技术研发和产业化示范，提高资源综合利用水 平和再制造产业化水平”、“加快建立以先进技术为支撑的废旧商品回收利用体系”及“鼓 励绿色消费、循环消费、信息消费，创新消费模式，促进消费结构升级”。 2012年，党的十八大报告中提到“面对资源约束趋紧、环境污染严重、生态系统退化 的严峻形势，必须树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态文明理念，把生态文明建设 放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建 设美丽中国，实现中华民族永续发展”。“美丽中国”这个词一经提出，立刻引发社会及 资本市场的广泛关注。这是“生态文明”首次被单独列出，由此可见，生态经济、循环经 济已经成为全社会关注的重点。 2013年7月，习近平总书记在视察格林美武汉电子废弃物处理工厂后现场指示：“变 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 27 废为宝、循环利用是朝阳产业。垃圾是放错地方的资源，把垃圾资源化，化腐朽为神奇， 既是科学，也是艺术。你们要再接再厉！” 2013年8月11日，国务院发布《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》，提出到2015 年，我国节能环保产业总产值要达到4.5万亿元，成为国民经济新的支柱产业。毫无疑问， 节能环保产业将成为推动中国产业升级和经济转型的发动机。 2013年11月9日至12日，中国共产党第十八届中央委员会第三次全体会议（简称十八 届三中全会）在北京召开。中共中央总书记习近平主持会议。全会作出《中共中央关于全 面深化改革若干重大问题的决定》，要求紧紧围绕建设美丽中国深化生态文明体制改革， 加快建立生态文明制度。 2、行业发展机遇 （1）国内再生钴镍的回收利用还处于初级阶段，本公司通过自主创新，在再生钴镍 资源回收利用领域开发了一系列专利技术和较先进的生产工艺，实现从钴镍废料到超细钴 粉、超细镍粉的循环再造，属于钴镍资源的高级循环。废弃钨资源方面，工业发达国家已 经把回收再生和利用废残合金列入了正常生产的范畴，其回收利用废残硬质合金已达到年 总产量的30-40%。国内的回收利用率还相对较低，废弃钨资源回收利用还有较大的市场空 间。 （2）废弃电器电子产品处理基金已于2012年7月1日正式实施，将使中国电子废弃物 进入指定企业的定向处置阶段，保障公司在电子废弃物处理领域的优势得到发挥。基金补 贴制度，使电子废弃物的处理获取稳定长效的财政政策支持，为公司新增业务的快速成长 与获取良好收益奠定了坚实基础。2013年12月，国家财政部颁布《关于完善废弃电器电子 产品处理基金等政策的通知》，规定将已建成的优质处理企业纳入基金补贴范围，同时， 还明确规定了基金补贴企业的退出规定。该项规定对于优质处理企业取得处理资质和拓展 规模具有重要意义。 2013年12月，国家发展改革委环资司向社会公开征求对《废弃电器电子产品处理目录 调整重点（征求意见稿）》的意见，截止2014年1月24日，意见征求完毕，按照征求意见 稿，有望新增电池、灯管、传真机、复印件、饮水机、抽油烟机、压力锅等30多种消费电 子产品列为生产者支付处置费目录，将大大扩大电子废弃物收费处置的范围，使生产者支 付处置费成为电子废弃物回收处置企业的正常持久的收益，为格林美等处理电子废弃物的 企业带来广阔的市场空间与持续利益增长。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 28 （3）我国已成为汽车生产、销售大国。按照行业数据报道，截止2015年，中国汽车 保有量将达到1.38亿辆，到2020年，中国汽车保有量将达到2亿辆，显然，报废汽车数量 将会随着汽车保有量的增长而快速攀升，成为一个前景广阔的资源再生产业。2013年《国 务院关于加快发展节能环保产业的意见》明确提出，推广报废汽车和废旧电器破碎分选等 技术；深化废弃物综合利用，推动资源综合利用示范基地建设。根据《报废汽车回收管理 办法》，我国对报废汽车回收企业实行资格认定制度。面对国内巨大的报废汽车回收拆解 市场，公司以“流程化、机械化、无害化、资源化、信息化、教育化”为设计理念，拥有 汽车拆解和回收利用方面完备的技术体系。凭借公司先进的资源再生回收经营管理理念及 经验，并通过先进的报废汽车拆解综合利用技术、设备运用，已经在江西、湖北、天津等 地建设世界先进的报废汽车处理基地。 公司管理层认为：公司主营业务属于国家鼓励类项目，所处行业发展前景良好，随着 公司市场份额的扩大和“城市矿山”回收体系的建立，具有较强的可持续盈利能力和良好 的发展前景。 （二）公司未来发展战略及2014年度经营计划 1、发展战略 公司的发展战略定位是：以“创建世界一流的战略稀缺资源城市矿山示范基地”为战 略目标，建设再生钴镍资源领域的世界循环工厂和中国领先的电子废弃物、报废汽车和稀 有金属资源的综合利用商。公司将继续开展全国范围内的废旧电池、电子废弃物以及报废 汽车等城市矿山资源的环境友好型社会回收体系建设，并创新回收的商业模式，构造多层 次的再生资源回收网络，为不断扩展的产能提供充足原料。通过发展先进的商业模式、技 术模式、产业模式，解决公众普遍关注的废电池、电子废弃物、废线路板、报废汽车等突 出污染物的循环利用关键问题，发展稀有、稀土、稀贵、稀散等稀缺金属资源循环利用的 大产业，形成以稀缺金属资源化为主体的国际一流的国家城市矿产示范基地、循环经济教 育示范基地，满足中国战略性新兴产业对稀缺金属资源的战略需求，成为中国生态文明建 设的示范产业基地。 2014年的战略发展思路：（1）狠抓产能释放与效益释放，实现产能大释放与效益大 增长的双丰收。（2）通过非公开发行募集资金，完成公司在全国核心城市的报废汽车产 业布局建设，成为中国领先的报废汽车回收处理企业；延伸钴镍钨稀有金属材料核心产业 链建设，建成中国钴镍电池材料品种最全、规模最大与技术先进的动力电池材料核心制造 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 29 商，夯实公司在国内钴镍材料行业的领先地位；全面提升创新平台与信息平台建设，打造 有国际竞争力的创新体系，推动公司成为具有全球竞争力的资源再生企业；优化资本结构， 全面降低财务管理费用，提升公司的盈利能力与资本实力。 2、2014年度经营计划 2014年是公司产能全面释放，走向规模效益，实现全面丰收的第一年。公司需要从建 设、生产、运营等方面全面释放产能与效益，2014年公司的工作格言是“激情奋进拓发展， 开源节流增效益”，在当前宏观经济形势不振的大形势下，公司管理层将克难奋进，实现 释放产能与创造效益的双丰收，为股东创造良好的业绩回报，为社会创造良好的环保业绩。 主要有以下几个方面： （1）产业经营方面 ①全面释放电子废弃物业务板块产能，实现电子废弃物业务成为公司主要利润来源， 成功实施公司经营模式由过去的钴镍稀有金属核心业务的单一业务驱动模式转变为钴镍 稀有金属核心业务与电子废弃物核心业务的双轨驱动模式，确保公司业绩的大幅增长，全 面提升公司的盈利能力与核心竞争力。 废旧家电拆解量力争达到700万台以上，并进一步完善年处理1000万台废旧家电拆解 的产能；同时，针对国家对小型消费电子废弃物纳入基金补贴政策的扩容趋势，公司将在 四大电子废弃物处理基地迅速完成小型消费电子废物拆解线建设，最终把公司建设为行业 技术领先、模式先进、规模最大、覆盖中国主要地区的电子废弃物综合处理运行商，为公 司业绩增长提供强劲持久的动力。 ②废旧线路板、废五金与废塑料延伸处理全面运行，并探索深度循环再造的产品模 式，形成“电子废弃物回收拆解——拆解物深度循环——金属与塑料再造”的电子废弃物 全产业链核心业务模式。 ③完成钴镍钨稀有金属核心业务延伸产业链建设，进一步夯实钴镍钨业务的核心竞 争力。 2014年，公司将以发展钴镍锰电池原料为突破口，建成年产5000吨钴镍锰三元电池 材料与2000吨大颗粒球形氢氧化钴生产线的建设，发挥与控股公司凯力克在技术、生产与 市场上的协同效应，形成电池材料总量超过15000吨的产能配置能力，完成公司在锂离子 电池材料以及新能源汽车动力电池原料的核心布局，把公司打造成为品种最齐全、规模最 大、技术先进，适合各种动力电池与新能源汽车发展需要的电源材料战略供应商，夯实公 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 30 司在中国钴镍电池材料领域的领先地位。 2014年，公司将继续扩大钨资源的回收产能与对含钨废物的处理范围，形成处理各 种含钨废物的技术与产业体系，逐步建成回收钨总量达到5000吨/年的能力，夯实中国最 大钨资源回收基地的地位。 ④完成公司报废汽车项目运行的商业模式建设与全国范围报废汽车产业基地布局建 设，积极研究与探索报废汽车零部件再造业务，形成报废汽车回收拆解到零部件再造的完 整产业链体系，快速推动公司循环产业的业务范围向报废汽车业务扩展。 2014年，公司首先以江西报废汽车基地为示范，在江西省有关部门支持下，研究探索 在江西全省跨市收购与牌照核销的商业模式，把江西报废汽车基地建成面向江西全省、辐 射周边的报废汽车回收、处置与综合利用中心，完善盈利模式，培养队伍，为公司在全国 范围的报废汽车产业布局提供模式。 2014年，公司将快速完成武汉报废汽车处理基地与天津报废汽车处理基地两大报废汽 车处理基地建设，完成设备安装与调试，进入实质性运行阶段，成为中国中部与北方规模 最大、技术领先的报废汽车处理基地，奠定公司在全国报废汽车处理行业的领军地位。 2014年，公司将积极探索与世界报废汽车处理行业巨头的合作，通过技术、资本与资 源合作，发展汽车零部件再造产业，建设汽车零部件再造示范基地，打通从报废汽车拆解 到零部件再造的完整产业链，为公司全面布局中国报废汽车产业，把报废汽车发展成为公 司未来的核心业务奠定坚实基础。 ⑤创新商业模式，快速推进仙桃城市矿山集散大市场的建设，实施再生资源的大宗化 和集约化收集与交易；同时，以城市为单元，进一步推进3R循环消费超市的建设，形成新 型循环消费的商业模式，为公司快速扩张的循环产业规模提供充足原料。 （2）创新平台建设与人才培养方面 2014年，公司将以建设国家博士后科研工作站以及国家电子废弃物资源化工程技术研 究中心为切入点，构建国内领先、国际一流的废弃物研究基地、人才培养基地与信息化管 理基地，成为开放式、国际化循环产业技术创新平台、检测平台和技术成果孵化器基地， 将大大增强公司的研发能力及创新能力，使公司始终保持处于行业前列。包括以下创新平 台的建设： ①建设“三个中心、六个实验室”，即：工程技术孵化中心，碳评估与碳足迹研究 中心，城市矿产资源循环再利用检测中心，废弃电器电子产品与报废汽车循环利用实验室， 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 31 废塑料循环利用实验室，稀贵、稀土、稀散金属循环利用实验室，材料再制备实验室，建 筑垃圾和生活废物循环利用实验室，装备制造实验室。 ②利用物联网技术、信息通讯技术，建设公司资源回收网络信息平台、运输物流跟 踪监控信息平台和污染物在线监测系统；改造公司信息化管理系统（ERP），实现无纸化 信息传递。 此外，2014年，公司将围绕超细钴镍粉末、电池材料、电子废弃物整体资源化、稀贵 稀有金属资源的循环利用展开高水平的技术研究，为公司业绩增长提供技术保障。 （3）管理体系与绩效机制方面 ①加强人才培养与引进，为公司未来发展提供人才支撑。 通过建设国家博士后工作站的机会，与中国工程院、清华大学等国内著名科研院所， 向全球招募以一批博士与博士后高端人才，建立良性激励机制与竞争机制。通过合理措施 平衡企业发展与人才引进的步伐，稳妥执行既定的人才培养与引进计划，形成公司内部良 好的人才梯队与人才储备。同时加大力度建立企业人才良性竞争机制，打造适合未来格林 美发展的管理团队。 ②加强管理体系与内控体系建设，化解快速扩张带来的管理风险。 全面推进年度经营目标集体承包责任制，完善激励和奖惩制度，充分发挥各经营主体 的主观能动性，调动团队各成员的积极性，让每一个员工都能做到各司其职，加强精细化 管理，在生产经营的各个环节把好成本关、质量关、效益关，并顺应市场需求。 全面推行内控体系建设，将内控岗位设置到分子公司各部门，向降低消耗要效益，以 消耗计量与量化为主体的成本管理为中心，形成由上而下的内部控制管理体系，让内部控 制无所不在，最大限度控制消耗成本。同时，设立供应商管理办公室，严格采购环节的谈 判、合同与价格的全程供应管理体系，最大限度把控采购成本。 （三）资金需求与筹措 公司将根据发展战略的需要，公司将完成非公开定向增发，募集资金不超过25.69亿 元，用于公司新增报废汽车等七个项目的投资，并优化财务结构，满足公司未来业务发展 的资金需求，快速实现公司的发展战略，为股东创造更大的效益。 （四）风险分析 1、宏观环境经济及政策风险 国际金融经济环境短期内仍不容乐观，影响国内需求持续放缓，同时受金融政策的影 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 32 响导致企业资金链紧张，特别是中小企业的需求放缓。2014年全球经济仍然具有不确定性， 中国经济也面临巨大挑战，市场竞争加剧。面对激烈的市场竞争，公司将通过技术、管理、 营销等全方位的合理调整以及开源节流等多种措施，进一步提高公司的核心竞争力，保障 公司的平稳发展。 2、管理风险 随着公司经营规模不断扩大，产业链不断延伸，公司面临着保持员工队伍的稳定、提 升员工素质、建设和谐向上的企业文化、加强企业内部控制和财务管理等多方面的管理风 险。公司将通过不断的完善管理体制及内部控制体系，创新公司管理理念；公司财务实行 统一管理，资金统一调度，加强资金利用率的同时有效控制了财务风险；完善人力资源基 础管理，进一步健全公司薪酬体系，将员工薪酬与业绩、能力等挂钩。公司在拓展规模的 同时，也将积极采取各种措施使管理模式逐步规范化、标准化、专业化、信息化、精细化， 防范管理风险。 3、人才风险 公司在生产规模的逐步扩大，同时在其他省市迅速进行“城市矿产”资源开采的过程 中，对管理人员、财务人员、技术人员等各方面的人才需求急剧增加。对此公司一方面通 过有计划地组织各类在职技术人员参加各类技术培训，提高素质，大力培养经营、管理、 技术等方面的骨干人才；另一方面通过加强科技人才的引进力度，特别是高层次和成熟人 才的引进；其次，进一步完善公司人力资源管理制度，保持公司人员队伍的稳定，加强人 力资源储备。 八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 无 九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 无 十一、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 33 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发 [2012]37 号）、《关于认真贯彻落实<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知> 有关要求的的通知》（深证局公司字[2012]43 号）等相关法律、法规、规范性文件的规定， 公司制定了《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》，并对《公司章程》进行了相应修 订，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权 益。 报告期内，公司根据现行的现金分红政策并结合公司的实际经营状况，制定合理的利 润分配方案，充分保护中小股东的合法权益。报告期内，公司未进行利润分配政策的变更。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决 议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的 作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的 机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件 及程序是否合规、透明： 报告期内未进行现金分红政策的调整或变更。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 （1）2011年度利润分配方案：以公司总股本28979.109万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2元（含税）。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股， 合计转增28979.109万股，转增后股本为57958.218万股。 （2）2012年度利润分配方案：以公司总股本57958.218万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.5元（含税）。同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股， 合计转增17387.4654万股，转增后股本为75345.6834万股。 （3）2013年度利润分配预案：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增 股本。 公司近三年现金分红情况表 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 34 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率（%） 2013 年 0.00 144,115,088.86 0% 2012 年 28,979,109.00 134,635,571.01 21.52% 2011 年 57,958,214.80 120,540,374.16 48.08% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金 红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 1、公司近三年现金分红金额为 86,937,323.80 元， 累计分配的现金占三年实现的年均可分配利润的 65.32%，符合不少于 45%的规定，符合章程规定； 2、公司计划通过非公开发行股票募集资金 25.69 亿 元，用于格林美（武汉）城市矿产循环产业园报废汽车 综合利用项目、格林美（天津）城市矿产循环产业园报 废汽车综合利用项目、武汉城市圈（仙桃）城市矿产资 源大市场项目、动力电池用高性能镍钴锰三元电池材料 项目、废弃钨资源的回收利用项目、城市矿产资源公共 技术、检测平台和技术孵化器基地项目、基地信息化管 理平台建设项目的建设及补充流动资金。目前，各个项 目正在建设之中，截止到 2014 年 3 月 31 日，公司已先 期投资 9.53 亿元，后续仍需要继续投入资金，鉴于非 公开发行工作尚未完成，存在重大资本性支出的实际情 况，因此公司决定 2013 年度不进行利润分配。 公司未分配利润计划用于非公开 发行募集资金到位前的募投项目和 其他自有资金投资项目建设。 十二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 分配预案的股本基数（股） 753,456,834 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 76,033,109.36 现金分红占利润分配总额的比例（%） 0% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 鉴于公司非公开发行股票尚未完成，募投项目需要资金投入，公司存在重大资本性支出， 经公司第三届董事会第十六次会议审议，2013 年度公司利润分配预案为：不派发现金红利， 不送红股，不以公积金转增股本。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 35 本次分配预案符合《公司章程》以及利润分配政策的相关规定，与公司发展相适应，满 足公司发展需求。在保密措施上，公司对内幕信息的知情人范围严格限定，告知内幕信息知 情人的注意事项，并将内幕信息知情人名单报备深圳证券交易所。 十三、社会责任情况 公司编制了2013年度社会责任报告，具体内容详见披露于巨潮资讯网的《2013年度社 会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及 提供的资料 2013 年 5 月 7 日 荆门产业园 实地调研 机构 广发证券、广发德信 投资、兵器财务有限 公司、华夏基金、银 华基金、银河金控、 源乘投资 公司经营和发展状 况，提供公司定期 报告等公开资料 2013 年 5 月 10 日 深圳总部 实地调研 机构 景顺长城基金、金元 证券、汇添富基金、 安信证券、湘财证 券、民森投资、华商 基金、银泰证券、中 信建投证券、大成基 金 公司经营和发展状 况，提供公司定期 报告等公开资料 2013 年 5 月 17 日 深圳总部 实地调研 机构 天津晟乾宝典投资、 深圳晟泰投资、玖歌 投资、兴业基金、兴 业证券、上海天隼投 资、华富基金、东方 证券、兴业证券、第 一创业证券、深圳亚 源投资、东莞证券、 公司经营和发展状 况，提供公司定期 报告等公开资料 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 36 海通证券 2013 年 11 月 27 日 深圳总部 实地调研 机构 宏远证券、民生证券 公司经营和发展状 况，提供公司定期 报告等公开资料 2013 年 12 月 10 日 深圳总部 实地调研 机构 国信证券、长江证 券、国投瑞银 公司经营和发展状 况，提供公司定期 报告等公开资料 2013 年 12 月 12 日 深圳总部 实地调研 机构 华夏基金、招商证 券、南方基金 公司经营和发展状 况，提供公司定期 报告等公开资料 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 37 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额度 实际发生 日期（协议 签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担 保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实 际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外 担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担 保余额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担 保金额 担保 类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 荆门市格林美 新材料有限公 司 2012 年 09 月 25 日 20,000 2012 年 12 月 19 日 15,000 22 个月 否 否 荆门市格林美 新材料有限公 司 2012 年 11 月 22 日 18,000 2013 年 07 月 24 日 17,000 8 年 否 否 荆门市格林美 新材料有限公 司 2013 年 04 月 20 日 20,000 2013 年 05 月 20 日 20,000 3 年 否 否 荆门市格林美 2013 年 11 23,700 2013 年 11 月 27 6,000 10 年 否 否 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 38 新材料有限公 司 月 25 日 日 荆门市格林美 新材料有限公 司 2013 年 11 月 30 日 21,000 2013 年 12 月 01 日 10,000 28 个月 否 否 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 2013 年 11 月 30 日 10,000 12 个月 否 否 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 74,700 报告期内对子 公司担保实际 发生额合计 （B2） 53,000 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 112,700 报告期末对子 公司实际担保 余额合计（B4） 68,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度 合计（A1+B1） 74,700 报告期内担保实际发 生额合计（A2+B2） 53,000 报告期末已审批的担保 额度合计（A3+B3） 112,700 报告期末实际担保余 额合计（A4+B4） 68,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比 例（%） 29.08% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对 象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 2、其他重大合同 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元） （如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元） （如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关 联 关 系 截至报告期末的 执行情况 深圳市 格林美 高新技 术股份 QIT FER ET TITANE INC. 2011 年 11 月 1 日 市场价 否 2013 年度，公司 累计提供 200 吨 镍粉，涉及金额 2,084.45 万元。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 39 有限公 司 江苏凯 力克钴 业股份 有限公 司 湖南杉 杉户田 新材料 有限公 司 2013 年 4 月 11 日 市场价 否 2013 年度，江苏 凯力克累计提供 1,358.87 吨四氧 化三钴，涉及金 额为 21,073.57 万元。 四、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺 时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书 中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作 承诺 公司董事、 监事和高级 管理人员许 开华、王敏、 周波、马怀 义、牟健、 王健、彭本 超 自公司股票上市 之日起三十六个 月内，不转让或 者委托他人管理 其间接持有的公 司股份，也不由 公司回购该部分 股份。前述限售 期满后，在任职 期间每年转让的 股份不超过所间 接持有公司股份 总数的百分之二 十五；离职后半 年内，不转让其 间接持有公司的 股份。 2010 年 1 月 22 日 自公司股票 上市交易之 日起三十六 个月内，任 职期间及离 职后半年 报告期内，相 关承诺事项 均得到严格 履行。（其中， 马怀义已于 上届董事会 届满，自 2013 年 3 月 19 日 起不再担任 董事职务） 控股股东深 圳市汇丰源 投资有限公 司 自公司股票上市 交易之日起三十 六个月内，不转 让或委托他人管 理该股份，也不 要求公司回购该 股份。 2010 年 1 月 22 日 自公司股票 上市交易之 日起三十六 个月内 报告期内，相 关承诺事项 均得到严格 履行。该股东 持有的股份 已于 2013 年 1 月 22 日解 除限售。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 40 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一 步计划（如有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 盈利预测 资产或项 目名称 预测起始 时间 预测终止 时间 当期预测 业绩（万 元） 当期实际 业绩（万 元） 未达预测 的原因（如 适用） 原预测披 露日期 原预测披 露索引 收购江苏 凯力克 51% 股权 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 4,166.7 4,219.53 2012 年 12 月 01 日 《重大资 产购买报 告书（修订 稿）》刊登 在公司指 定信息披 露媒体巨 潮资讯网 （http:// inf ） 五、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 李萍、金彬 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 六、公司子公司重要事项 无 七、公司发行公司债券的情况 2012 年 12 月 4 日，中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限 公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2012]1604 号），核准公司向社会公开发行面值不 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 41 超过 8 亿元的公司债券。公司实际发行公司债券 8 亿元（12 格林债），利率 6.65%，期限 8 年， 附第 5 年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。公司 2012 年债券于 2012 年 12 月 21 日发行，2013 年 1 月 24 日在深圳证券交易所上市交易。 截至 2013 年 12 月 31 日，公司债券募集资金已使用完毕，具体详见公司指定信息披露媒 体巨潮资讯网（）2014 年 4 月 22 日披露的《关于 2013 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告》。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售 条件股份 110,764,16 0 19.11 33,229,2 48 -143,986,2 91 -110,757,0 43 7,117 0 3、其他内资 持股 110,764,16 0 19.11 33,229,2 48 -143,986,2 91 -110,757,0 43 7,117 0 其中：境内 法人持股 110,764,16 0 19.11 33,229,2 48 -143,993,4 08 -110,764,1 60 0 0 境内自 然人持股 7,117 7,117 7,117 0 二、无限售 条件股份 468,818,02 0 80.89 140,645, 406 143,986,29 1 284,631,69 7 753,449 ,717 100 1、人民币普 通股 468,818,02 0 80.89 140,645, 406 143,986,29 1 284,631,69 7 753,449 ,717 100 三、股份总 数 579,582,18 0 100 173,874, 654 0 173,874,65 4 753,456 ,834 100 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）2013年6月21日，公司实施了2012年度利润分配方案，以公司总股本579,582,180 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）,同时以资本公积金转增股本，向 全体股东每10股转增3股，合计转增173,874,654股，转增后股本为753,456,834股。 （2）公司首次公开发行股票的限售股110,764,160股于2013年1月22日解除限售并上市流 通。 （3）2013年3月19日，公司监事会换届，选举陈朝晖为公司监事，陈朝晖持有公司7300 股，因公司实施2012年度利润分配方案，持股变为9490股，根据《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等相关规定，陈朝晖持有股份的75%自动锁定，公司有限售条件股 份变为7117股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 43 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2013年6月21日，公司实施了2012年度利润分配方案，公司总股本由579,582,180股变为 753,456,834股。本次所转增股于2013年6月21日直接计入股东证券账户。2013年8月15日，公 司完成注册资本的工商变更登记。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 本报告中2012年度的基本每股收益、稀释每股收益已按转增后的股本计算调整。 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍 生证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日 期 股票类 非公开发行 股票 2011 年 10月 28 日 22 47,159,090 2011 年 12 月 2 日 47,159,090 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2012 年公司 债券 2012 年 12月 21 日 6.65% 8,000,000 2013 年 1 月 24 日 8,000,000 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 2011年10月28日，经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市格林美高新技术股份有 限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1721号）核准，公司以非公开发行股票的 方式向8名特定投资者发行了47,159,090股人民币普通股（A股），该等股份于2011年11月29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管手续，并于2011年12月02日在 深圳证券交易所上市。 2012年12月4日，中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公 司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2012]1604号），核准公司向社会公开发行面值不 超过8亿元的公司债券。公司实际发行公司债券8亿元（12格林债），利率6.65%，期限8年， 附第5年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。公司2012年债券于2012年12月21 日发行，2013年1月24日在深圳证券交易所上市交易。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 44 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 （1）2013年6月21日，公司实施了2012年度利润分配方案，以公司总股本579,582,180 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）,同时以资本公积金转增股本，向 全体股东每10股转增3股，合计转增173,874,654股，转增后股本为753,456,834股。 （2）公司首次公开发行股票的限售股110,764,160股于2013年1月22日解除限售并上市流 通。 （3）2013年3月19日，公司监事会换届，选举陈朝晖为公司监事，陈朝晖持有公司7300 股，因公司实施2012年度利润分配方案，持股变为9490股，根据《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》等相关规定，陈朝晖持有股份的75%自动锁定，公司有限售条件股 份变为7117股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 50,325 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东 总数 45,964 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股 比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 深圳市汇丰源投 资有限公司 境内非 国有法 人 19.11 143,993,40 8 33229248 143,993,40 8 质押 12,000,0 00 广东省科技风险 投资有限公司 国有法 人 8.94 67,368,600 -761,099 67,368,600 深圳市协迅实业 有限公司 境内非 国有法 人 5.07 38,221,613 4037853 38,221,613 丰城市鑫源兴新 材料有限公司 境内非 国有法 人 3.63 27,317,956 -13388164 27,317,956 天津晟乾宝典股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非 国有法 人 1.73 13,032,010 -5967990 13,032,010 深圳市殷图科技 发展有限公司 境内非 国有法 1.58 11,900,000 2498004 11,900,000 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 45 人 兵工财务有限责 任公司 国有法 人 1.32 9,909,138 -90,862 9,909,138 广东粤财创业投 资有限公司 国有法 人 1.3 9,783,925 2,257,829 9,783,925 陈雄锐 境内自 然人 0.69 5,200,000 5,200,000 5,200,000 华夏成长证券投 资基金 境内非 国有法 人 0.6 4,548,727 4,548,727 4,548,727 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 （1）汇丰源法定代表人王敏与鑫源兴法定代表人许开华为夫妻关系； （2）汇丰源与鑫源兴为一致行动人；（3）其他股东无关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份 数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市汇丰源投资有限公司 143,993,408 人民币普通股 143,993,408 广东省科技风险投资有限公司 67,368,600 人民币普通股 67,368,600 深圳市协迅实业有限公司 38,221,613 人民币普通股 38,221,613 丰城市鑫源兴新材料有限公司 27,317,956 人民币普通股 27,317,956 天津晟乾宝典股权投资基金合伙 企业（有限合伙） 13,032,010 人民币普通股 13,032,010 深圳市殷图科技发展有限公司 11,900,000 人民币普通股 11,900,000 兵工财务有限责任公司 9,909,138 人民币普通股 9,909,138 广东粤财创业投资有限公司 9,783,925 人民币普通股 9,783,925 陈雄锐 5,200,000 人民币普通股 5,200,000 华夏成长证券投资基金 4,548,727 人民币普通股 4,548,727 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 （1）汇丰源法定代表人王敏与鑫源兴法定代表人许开华为夫 妻关系；（2）汇丰源与鑫源兴为一致行动人；（3）其他股东 无关联关系。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 本报告期末公司前 10 名无限售条件股东中，股东深圳市殷图 科技发展有限公司的普通证券账户持有公司股份数为 1,900,000 股，信用账户持有公司股份数为 10,000,000 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 46 2、公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表 人/单位 负责人 成立日 期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 深圳市汇丰源投资 有限公司 王敏 2006 年 6 月 19 日 79045553-5 2600 万元 为投资兴办实业（具体 项目另行申报），经济 信息咨询。（不含限制 项目） 经营成果、财务状 况、现金流和未来发 展战略等 2013 年末，深圳市汇丰源投资有限公司的总资产为 254,377,695.00 元，2013 年度实现净利润 26,779,435.89 元，经营活动产生的现金流量 净额为-66,045,707.26 元。深圳市汇丰源投资有限公司除投资公司之 外，无其他业务。 控股股东报告期内 控股和参股的其他 境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 许开华 中国 否 王敏 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 许开华，公司董事长兼总经理；王敏，公司董事、常务副 总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市 公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 47 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初 持股 数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 许开华 董事长兼 总经理 现任 男 48 2006年12 月 11 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 王 敏 董事、常 务副总 现任 女 55 2006年12 月 11 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 余和平 董事 现任 男 56 2006年12 月 11 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 周中斌 董事 现任 男 50 2010 年 2 月 26 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 李映照 独立董事 现任 男 52 2013 年 3 月 19 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 杜庆山 独立董事 现任 男 57 2013 年 3 月 19 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 陈朝晖 监事会主 席 现任 男 43 2013 年 3 月 19 日 2016 年 3 月 19 日 7,300 2,190 0 9,490 王 健 监事 现任 女 51 2006年12 月 11 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 彭本超 监事 现任 男 59 2012 年 3 月 19 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 周 波 副总经理 现任 男 46 2006年12 月 11 日 2016年03 月 19 日 0 0 0 0 牟 健 董秘、副 总经理 现任 男 41 2006年12 月 11 日 2016年03 月 19 日 0 0 0 0 宋万祥 财务总监 现任 男 50 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 周继锋 副总经理 现任 男 40 2012 年 3 月 11 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 唐丹 副总经理 现任 男 46 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 蒋振康 副总经理 现任 男 29 2013 年 5 月 17 日 2016 年 3 月 19 日 0 0 0 0 郑 旭 董事 离任 男 43 2010 年 2 月 26 日 2013 年 3 月 19 日 0 0 0 0 马怀义 董事 离任 男 52 2007 年 9 2013 年 3 0 0 0 0 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 49 月 15 日 月 19 日 潘 峰 独立董事 离任 男 51 2007 年 9 月 15 日 2013 年 3 月 19 日 0 0 0 0 李定安 独立董事 离任 男 59 2007 年 9 月 15 日 2013 年 3 月 19 日 0 0 0 0 曲选辉 独立董事 离任 男 54 2007 年 9 月 15 日 2013 年 3 月 19 日 0 0 0 0 陈穗彬 监事会主 席 离任 女 41 2006年12 月 11 日 2013 年 3 月 19 日 0 0 0 0 麦昊天 财务总监 离任 男 42 2010 年 5 月 18 日 2013 年 5 月 17 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 7,300 2,190 0 9,490 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 鉴于公司第二届董事会、监事会已经任期届满，公司于2013年3月19日完成了董事会、监 事会换届选举工作。第三届董事会成员共6人，独立董事2人，分别为：非独立董事许开华先 生、王敏女士、余和平先生、周中斌先生，独立董事李映照先生、杜庆山先生；第三届监事 会成员共3人，分别为：陈朝晖先生、彭本超先生，职工代表监事王健女士由职工代表大会选 举产生。公司第三届董事会完成公司管理层的换届，分别为：董事长许开华，副总经理王敏、 牟健、周波、周继锋、唐丹、蒋振康，财务总监宋万祥，董事会秘书牟健。现任董事、监事、 高级管理人员工作经历如下： 1、董事会成员 （1）许开华，男，汉族，1966年2月生于湖北荆州，中南大学冶金材料专业研究生学历， 中南大学兼职教授，曾在中南大学从事教学、研究，曾与东京大学山本研究室进行短期合作 研究(受聘高级研究员)，现任公司董事长、城市矿产资源循环利用（国家地方联合）工程中 心主任、湖北省城市矿产资源循环利用工程技术中心主任、中国再生资源回收利用协会副会 长，鑫源兴执行董事，汇丰源监事。 （2）王敏，女，汉族，1959年出生，会计学大专学历。曾任安徽省马钢公司中板厂财务 科长、深圳万科企业股份有限公司下属公司财务经理、深圳中物集团下属公司财务总监，深 圳市中金高能电池材料有限公司副总经理。现任公司董事、常务副总经理，汇丰源执行董事。 （3）余和平，男，汉族，1958年出生，大学本科，高级经济师。曾任轻工业部食品工业 局助理工程师、广东省食品工业研究所工程师、广东轻工发展进出口公司出口部副经理、香 港华轻（香港）开发有限公司助理总经理，历任广东省科技创业投资公司投资部经理、广东 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 50 省科技风险投资有限公司总经理助理兼投资部经理。现任本公司董事、广东省科技风险投资 有限公司总经理助理、广东粤科风险投资管理有限公司资深投资总监、佛山市科技风险投资 有限公司总经理。 （4）周中斌，男，1964年11月出生，西北纺织工业大学自动化专业毕业，北京大学光华 管理学院EMBA。曾任黄石纺织机械厂技术员、科长，中物集团经理、分公司总裁。现任本公 司董事、北京天有科技有限公司董事长、北京天有教育咨询有限公司董事长、深圳市天有投 资有限公司董事长、华中师范大学武汉传媒学院董事长。 （5）李映照，男，汉族，1962年出生，毕业于华南理工大学工商管理学院，获博士研究 生学位。曾任湖南省怀化市地委党校讲师、华南理工大学数学系会计，现任华南理工大学工 商管理学院会计学教授、MBA中心副主任，兼任广州友谊集团股份有限公司独立董事、广东天 龙油墨集团股份有限公司独立董事。 （6）杜庆山，男，汉族，1957年出生，博士，曾任深圳桑达通信有限公司技术部经理， 深圳市通讯工业总公司研发中心总经理，深圳市科技局计划财务处处长、高新技术产业处处 长、规划发展处处长，深圳市科技工贸和信息化委员会科技发展处处长，2011年至今，任深 圳市汉达英诺创新工程研究院院长。 2、监事会成员 （1）陈朝晖，男，生于1971年12月，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中国注 册会计师（非执业会员），经济师。1996年～2000年，广东省科技评估中心，经济师。2001 年～2009年，广东省科技风险投资公司，历任项目经理，高级项目经理。2009年～2013年， 广东省粤科风险投资集团有限公司审计组组长，2014年-至今，广东省粤科科技小额贷款股份 有限公司。 （2）王健，女，出生于1963年6月，中国国籍，无境外永久居留权，工业电气自动化专 业大学学历，经济师；1985年9月进入马鞍山钢铁公司材料处工作，历任科员、副科长，期间 1986年7月-1987年7月到厦门大学经济管理专业进修；2002年7月-2002年9月，任长沙力元新 材料股份公司华南区市场销售经理；2005年10月-2008年9月，任荆门市格林美新材料有限公 司常务副总经理；2008年10月至今，任武汉格林美资源循环有限公司总经理。 （3）彭本超，男，出生于1955年5月，自动化专业大学学历，高级工程师，中国国籍， 无境外永久居留权。1982年到株洲硬质合金工业公司（国家特大型企业），先后任技术员、 计控处副处长（期间，1986年4月送往瑞典sandvik硬质合金公司培训4个月）；1989年3月调 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 51 干到深圳市益力矿泉水股份有限公司，任技术部设备主管工程师，1996年11月去日本青本固 株式会社培训，回国后组建深圳益力股份公司塑料容器厂并担任厂长；2002年8月至2012年3 月，任公司副总经理。2012年3月-至今，任公司监事。 3、高级管理人员 （1）许开华简历见“董事会成员”。 （2）王敏简历见“董事会成员”。 （3）周波，男，出生于1968年7月，工程师，中国国籍，无境外永久居留权，历任宝钢 集团朝阳精密带钢有限公司经营部经理、工程师；深圳市中金高能电池材料有限公司任市场 部经理；2006年12月至今任公司副总经理。 （4）牟健，男，出生于1973年1月，会计专业大学学历，会计师，中国国籍，无境外永 久居留权，先后在中国长江动力公司、中国北方工业广州公司、北方光电科技股份有限公司 财务部门任职会计、会计经理等，2006年12月至2010年5月任公司财务总监兼董事会秘书，现 任公司副总经理、董事会秘书。 （5）宋万祥，男，汉族，出生于1964年5月，会计专业大学学历，高级会计师，2000年1 月-2002年4月，任深圳市中金高能电池材料有限公司（中金岭南下属）财务部经理，2002年5 月-2012年11月，先后任广东嘉耀木业发展有限公司财务总监、风火创意股份管理有限公司财 务总监，2012年12月-2013年5月，任江苏凯力克钴业股份有限公司财务总监。2013年5月-至 今，任公司财务总监。 （6）周继锋，男，汉族，1974年出生，化学专业大学学历，化学工程师。先后在东洋油 墨制造株式会社斗门东洋化工厂、香港金山工业集团深圳时晖电化有限公司，湘潭市昌盛精 细化工研究所工作；2004年2月-至2012年3月，先后任公司分析与质检中心主任、研发部经理、 荆门市格林美新材料有限公司总经理；现任公司副总经理。 （7）唐丹，男，曾用名赖单周，1968年9月生于湖南平江，电气工程专业本科学历，工 程师。1989年-2002年，先后任湖南平江氮肥厂车间主任、副厂长，深圳中金高能电池材料有 限公司质检部经理、生产部经理；2002年-2005年，任公司副总经理；2006年-至今，先后任 荆门市格林美新材料有限公司副总经理、常务副总经理。2011年-2012年，在中国人民大学深 圳研究院，接受现代企业管理MBA培训；现任公司副总经理。 （8）蒋振康，男，1985年5月生于安徽马鞍山，英国斯旺西（swansea）大学国际管理专 业研究生毕业。2007年6月-2008年5月，先后任荆门市格林美新材料有限公司车间生产管理助 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 52 理、企管部助理、质检部助理、行政部助理等职；2010年12月-2011年4月，任公司董事长秘 书；2011年5月-2012年3月，先后任公司沙井分公司副总经理、总经理；2012年4月-2013年5 月，任江西格林美资源循环有限公司总经理；现任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始 日期 任期终止日 期 在股东单位是 否领取报酬津 贴 许开华 丰城市鑫源兴新材料有限公司 执行董事 2006 年 10 月 20 日 否 许开华 深圳市汇丰源投资有限公司 监事 2006 年 6 月 19 日 否 王敏 深圳市汇丰源投资有限公司 执行董事 2006 年 6 月 19 日 否 余和平 广东省科技风险投资有限公司 总经理助 理 2000 年 8 月 01 日 是 在股东单 位任职情 况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起 始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 周中斌 华中师范大学武汉传媒学院 董事长 是 周中斌 北京天有科技有限公司 董事长 是 周中斌 北京天有教育咨询有限公司 董事长 是 周中斌 深圳市天有投资有限公司 董事长 是 李映照 华南理工大学 教授 是 李映照 广州友谊集团股份有限公司 独立董事 是 李映照 广东天龙油墨集团股份有限公 司 独立董事 是 杜庆山 深圳市汉达英诺创新工程研究 院 院长 是 陈朝晖 广东省粤科科技小额贷款股份 有限公司 副总经理 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 53 在其他单 位任职情 况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、 监事，根据公司相关薪酬制度以其具体职务领取报酬；高级管理人员由公司薪酬与考核委员 会根据年度绩效进行考核确定其年度薪酬，提交公司董事会审议通过。 确定依据：公司按照《公司章程》、《薪酬管理制度》等规定，确定董事、监事和高级 管理人员的报酬。 实际支付情况：依据相关制度，独立董事按季度发放，其余按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获 得的报酬 总额 从股东单 位获得的 报酬总额 报告期末 实际所得 报酬 许开华 董事长兼 总经理 男 48 现任 108.36 108.36 王 敏 董事、常务 副总 女 55 现任 58.11 58.11 余和平 董事 男 56 现任 25 25 周中斌 董事 男 50 现任 李映照 独立董事 男 52 现任 7.5 7.5 杜庆山 独立董事 男 57 现任 7.5 7.5 陈朝晖 监事会主 席 男 43 现任 王 健 监事 女 51 现任 33.36 33.36 彭本超 监事 男 59 现任 31.49 31.49 周 波 副总经理 男 46 现任 38.47 38.47 牟 健 董秘、副总 经理 男 41 现任 34.78 34.78 宋万祥 财务总监 男 50 现任 31.03 31.03 周继锋 副总经理 男 40 现任 32.84 32.84 唐丹 副总经理 男 46 现任 26.32 26.32 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 54 蒋振康 副总经理 男 29 现任 32.37 32.37 郑 旭 董事 男 43 离任 马怀义 董事 男 52 离任 潘 峰 独立董事 男 51 离任 1.5 1.5 李定安 独立董事 男 59 离任 1.5 1.5 曲选辉 独立董事 男 54 离任 1.5 1.5 陈穗彬 监事会主 席 女 41 离任 麦昊天 财务总监 男 42 离任 12.56 12.56 合计 -- -- -- -- 459.19 25 484.19 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马怀义 董事 任期满离任 2013 年 3 月 19 日 届满离任 郑旭 董事 任期满离任 2013 年 3 月 19 日 届满离任 潘峰 独立董事 任期满离任 2013 年 3 月 19 日 届满离任 曲选辉 独立董事 任期满离任 2013 年 3 月 19 日 届满离任 李定安 独立董事 任期满离任 2013 年 3 月 19 日 届满离任 陈穗彬 监事 任期满离任 2013 年 3 月 19 日 届满离任 麦昊天 财务总监 任期满离任 2013 年 5 月 17 日 届满离任 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内无核心技术团队或关键技术人员的变动情况。 六、公司员工情况 1、员工情况 截至 2013年12月31日，公司共有员工（含全资、控股子公司）3031人，公司没有需承担 费用的离退休职工。员工情况的具体构成如下： （1）按员工专业结构 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 55 （2）按员工受教育程度 专业 数量（人） 占员工总数比例 生产人员 2065 68.13% 销售人员 135 4.45% 技术人员 412 13.59% 财务人员 53 1.75% 行政管理人员 366 12.08% 合计 3031 100% 教育程度 类别 数量（人） 占员工总数比例 硕士及以上 71 2.34% 本科 218 7.19% 大专 374 12.34% 中专 1330 43.88% 中专以下 1038 34.25% 合计 3031 100% 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 56 2、员工薪酬政策及培训情况 公司向员工提供在行业内具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。2013 年，公司深化员工工作绩效考核，并加大了对优秀员工的奖励力度，有效调动了员工的积极 性和创造性。公司不定期开展员工的各种培训工作，通过多种渠道寻求优秀的培训资源，构 造了完备的培训体系，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理思维培训、员工有效 沟通培训等，不断提升员工的职业技能和人文素质，为公司发展储备了一大批优秀的骨干人 才。 3、员工劳动安全和社会保障情况 公司实行劳动合同制，按照国家有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳 动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，为员工提供充分的劳动安全防护措施，并严格 按照国家规定为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保 险金和住房公积金，为员工安心工作提供了充分的劳动保障。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 57 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳 证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度， 完善公司内部法人治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司行为。截至报告期末，公 司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件 要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 1、股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》等法律法规的要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，确保所有股 东享有平等地位，充分行使自己权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序 的合法性，维护了公司和股东的合法权益。 2、控股股东与公司关系 公司控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司，持有公司19.11%的股权，除持有公司股权 外，无投资于其它企业的情况。控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有 超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司未出现向控股股东提供未公开信息 的不规范行为。 3、董事与董事会 报告期内，公司董事会成员6人，其中独立董事2人，董事会的人数及人员构成符合法律、 法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等法律法规开展工作，认真出席董事会，积 极参加培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。 截至报告期末，公司董事会下设以下四个专门委员会，即战略委员会、审计委员会、提 名委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各委员会的议事规则。对于与各委员会有关的工作 事项，在相关议案提交董事会前，各委员会先行讨论，并形成意见之后，再提交董事会审议。 4、监事与监事会 报告期内，公司监事会成员3人，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 58 会依据《公司章程》、《监事会议事规则》等法律法规认真履行自己的职责，按规定的程序 召开了监事会，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履行职责的合法合规性 进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利 益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与相关利益者互利共赢 的原则，共同推动公司持续、健康、快速发展。 6、关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《年报信息披露 重大差错责任追究制度》和《投资者关系管理办法》等相关制度，严格按照有关法律法规及 公司制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信 息。公司设立了接待广大投资者咨询的电话热线、专用电子信箱，认真接受各方咨询。公司 董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。公司指定《证券时 报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公开披露信息的媒 体，使广大投资者能方便、及时地获得信息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司治理专项活动开展情况详见公司于 2010 年 10 月 25 日披露在巨潮资讯网的《上市公 司治理专项活动自查事项报告》、《上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》以及于 2011 年 1 月 27 日披露在巨潮资讯网的《关于公司治理专项活动的整改报告》。 公司于 2010 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第四次会议审议通过《关于制定<内幕信息 知情人登记备案制度>的议案》，具体内容详见公司于 2010 年 4 月 19 日披露在巨潮资讯网的 《内幕信息知情人登记备案制度》。报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记备案制度》， 如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕 信息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。报告期内，公司未发现内幕信息 知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票及其衍生品种的情 况，也没有收到监管部门因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易等原因而出具 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 59 的查处和整改的情况。 报告期内及 2013 年年度报告编制期间，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信 息等情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日 期 披露索引 2012 年年度股 东大会 2013 年 05 月 17 日 1、《2012 年度董事会工 作报告》；2、《2012 年度 监事会工作报告》；3、 《2012 年年度报告全文 及摘要》；4、《2012 年度 财务决算报告》；5、《关 于 2012 年度利润分配预 案的议案》；6、《关于 2012 年度募集资金存放 与使用情况的专项报告 的议案》；7、《关于公司 2013 年度银行授信计划 的议案》；8、《关于聘请 2013 年度财务和内控审 计机构的议案》；9、《关 于公司管理层人员 2012 年度薪酬及 2013 年度薪 酬调整方案的议案》； 10、《关于子公司向中国 农业银行股份有限公司 荆门掇刀支行申请 2 亿 元人民币流动资金贷款 并由公司担保的议案》； 11、《关于投资建设格林 美（天津）城市矿产循 环产业园的议案》 会议以现 场投票方 式审议通 过了相关 议案。 2013 年 05 月 18 日 《2012 年年度股东 大会决议公告》（公 告编号：2013-032） 刊登于 2013 年 5 月 18 日公司指定信息 披露媒体《证券时 报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《中国 证券报》和巨潮资讯 网 （in ）。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情 况 披露日期 披露索引 2013 年第一次 2013 年 03 月 19 1、《关于修订〈公司章 程〉的议案》；2、《关于 会议以 现场投 2013 年 03 《2013 年第一次临 时股东大会决议公 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 60 临时股东大会 日 修订〈董事会议事规则〉 的议案》；3、《关于修订 〈独立董事工作制度〉 的议案》；4、《关于公司 董事会换届选举的议 案》；5、《关于公司监事 会换届选举的议案》 票方式 审议通 过了相 关议案。 月 20 日 告》（公告编号： 2013-017）刊登于 2013 年 3 月 20 日公 司指定信息披露媒 体《证券时报》、《上 海证券报》、 《证券日 报》、《中国证券报》 和巨潮资讯网 （in ）。 2013 年第二次 临时股东大会 2013 年 11 月 11 日 1、《关于公司符合非公 开发行股票条件的议 案》；2、《关于非公开发 行股票方案的议案》；3、 《关于非公开发行股票 预案的议案》；4、《关于 非公开发行股票募集资 金使用的可行性分析报 告的议案》；5、《关于公 司与控股股东签署附生 效条件的股份认购协议 的议案》；6、《关于公司 非公开发行股票涉及关 联交易事项的议案》；7、 《关于提请股东大会授 权董事会全权办理本次 非公开发行股票具体事 宜的议案》；8、《关于公 司向中国建设银行股份 有限公司深圳田背支行 申请人民币 8 亿元综合 授信额度的议案》；9、 《关于前次募集资金使 用情况报告的议案》 会议以 现场和 网络投 票相结 合的方 式审议 通过了 相关议 案。 2013 年 11 月 12 日 《2013 年第二次临 时股东大会决议公 告》（公告编号： 2013-076）刊登于 2013 年 11 月 12 日 公司指定信息披露 媒体《证券时报》、 《上海证券报》、 《证 券日报》、 《中国证券 报》和巨潮资讯网 （in ）。 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加次数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自参 加会议 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 61 潘峰 2 1 1 0 0 否 曲选辉 2 2 0 0 0 否 李定安 2 2 0 0 0 否 李映照 12 7 5 0 0 否 杜庆山 12 9 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事在2013年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对公司非公开发行股票、 公司发展战略等情况，详实听取了相关人员的汇报；在董事会上发表意见、行使职权，对公 司募集资金使用、信息披露情况等进行监督和核查，对报告期内需要独立董事发表意见的事 项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中 小股东的合法权益。各位独立董事还深入公司现场调查，了解公司经营状况和内部控制的建 设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 审计委员会： 报告期内，公司董事会审计委员会严格履行《审计委员会工作细则》、《审计委员会年 报工作规程》及其他有关规定的职责，共召开7次会议，审议了公司定期报告、募集资金的存 放与使用情况专项报告、内审部门提交的内部审计报告、年度审计计划及总结等事项，详细 了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况，对公司财务 状况和经营情况实施了有效的指导和监督。在年报审计过程中，审计委员会在审计机构进场 前与审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范围；督促会计师事务 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 62 所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见， 确保审计工作按时保质完成。 战略委员会： 报告期内，公司董事会战略委员会认真履行《战略委员会工作细则》及其他有关规定的 职责，共召开3次会议，对公司投资天津循环产业园、非公开发行股票等重大事项进行认真讨 论，提出了很好的建议，对公司的战略决策起到了重要作用。 提名委员会： 报告期内，公司董事会提名委员会根据《提名委员会工作细则》及其他有关规定，认真 履行职责，共召开1次会议，对公司聘任高级管理人员事项进行了提名。 薪酬与考核委员会： 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有 关规定，积极履行职责，共召开2次会议，认真审阅了公司考核和工资、奖励、福利发放情况， 对董事、高管的薪酬及绩效考核也提出了合理建议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 本公司的控股股东为深圳市汇丰源投资有限公司，实际控制人为许开华、王敏夫妇。控 股股东汇丰源除持有本公司股权外，未持有其他任何企业、公司或其他机构、组织的股权或 权益；实际控制人许开华、王敏夫妇除汇丰源外未控股其他公司。许开华先生为丰城市鑫源 兴新材料有限公司第一大股东，鑫源兴除持有本公司股权外，未持有其他任何企业、公司或 其他机构、组织的股权或权益。公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股 股东和实际控制人，拥有独立完整的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市 场独立经营的能力。 1、资产独立情况 本公司设立时，股东出资全部足额到位，出资情况由深圳市鹏城会计师事务所有限公司 出具的深鹏所验字[2006]113 号《验资报告》予以了验证。本公司及子公司具备了与生产经 营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有机器设备以及商标、专利、非专利 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 63 技术，现有主要生产经营厂房为自建，具有独立的原料采购和产品销售系统。公司及子公司 资产产权清晰，不存在资产和其他资源被控股股东及其控制的其他企业占用的情形，也未向 股东及其关联方提供担保。 2、人员独立情况 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领 取报酬，未在股东单位及其控制的其它企业担任除董事、监事以外的任何职务和领薪，也未 在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在股东单位及 其控制的其它企业中兼职。公司实际控制人许开华先生为公司董事长、总经理，在参与公司 决策管理过程中根据其在公司中的不同身份，依据《公司法》及《公司章程》的相关规定， 依法行使其职权。 3、机构独立情况 公司经营场所和办公机构均与股东完全分开，不存在与股东及关联企业混合经营、合署 办公的情形。公司根据经营的需要设置了财务部、审计部、生产部、研发部、市场部、原料 部、证券部等职能部门，并制订了一系列完整的规章制度，对各部门进行了明确的分工，各 部门依照规章制度行使各自职能。 4、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规、条例，结合公司实际 情况制定了《财务管理制度》，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策， 具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了必要财务人员。公司在银行独立开设 账户，依法独立纳税，不存在控股股东与实际控制人干预公司资金使用的情况。 5、业务独立情况 公司拥有独立完整的研发、供应、生产、销售等业务体系，完全具备面向市场独立经营 的能力，不存在业务开展依赖股东的情况，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间 不存在同业竞争或者显失公平的关联交易的情况。 七、同业竞争情况 公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联 交易问题。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 64 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，报告期内，公司高级管理人 员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司 股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理， 较好地完成了本年度的各项任务。公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好， 起到了应有的激励和约束作用。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 65 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司依据《公 司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，结合自身经营 管理的特点，逐步完善和提高了公司内部控制制度和规范运作水平，建立了较为完善、健全 有效的内部控制体系，为公司的长远发展奠定了良好的基础。具体情况如下： 1、法人治理结构：公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《独立董事工作制度》、《董事会秘书制度》、《战略委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、 《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《募集资金管理办法》、《关联交易 内部控制及决策制度》、《财务管理制度》、《内部审计制度》、《信息披露管理办法》、《重大事 项内部报告制度》、《投资者关系管理办法》、《防范大股东及其关联方资金占用制度》、《薪酬 管理制度》等制度。同时，公司定期对各项制度进行检查和评估，通过内控制度的及时补充、 修订，以及内部信息沟通有效性持续加强，公司的内部控制环境得到进一步的提升。 2、生产经营控制：根据公司生产经营的特点，公司针对每个岗位，制定了明确的工作职 责和岗位说明书及工作流程，并制定了涉及生产、采购、验收、仓储、销售、财务、人事管 理等一系列内部控制制度，上述体系的建立使得公司的经营运作得到有效的控制，为公司经 营管理目标的实现提供了保证。 3、财务管理控制：为了加强公司的财务会计工作，维护股东和债权人的合法权益，根据 《会计法》、《企业会计准则》等有关法律和法规，结合公司实际情况，公司制定了《财务管 理制度》、《财务会计相关负责人管理制度》、《费用报销管理办法》、《货币资金管理办法》、《票 据管理制度》、《财务档案管理办法》等，有效降低了财务风险，从根本上规范公司会计核算， 确保了财务会计核算和财务管理的真实、合法、合规。 4、信息披露控制：公司制定了《信息披露事务管理办法》、《重大事项内部报告制度》、《审 计委员会年报工作规程》、《内幕信息知情人登记备案制度》、《投资者关系管理办法》、《年报 信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使用管理制度》等。在制度中规定了信 息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的范围和内容及重大信息的范围；信 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 66 息披露的报告、传递、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理；投资者关系 活动等等。对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。报告期内，公 司信息披露相关制度得到有效执行，公司对外接待、网上路演等投资者关系活动规范，确保 了信息披露公平。 5、内部审计控制：公司制定了《内部审计制度》，明确规定了审计部门的职责、权限、 工作内容、工作方法和程序。通过内部审计工作的有效开展，持续监督检查公司各项经营活 动和主要内部控制制度的执行情况，不断提出改进意见和建议，有效防范了内部控制的风险， 保障了公司经营管理活动的正常进行。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：（1）建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学 的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；（2）建立行之有效的风 险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行；（3）规范公司会计行为， 保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；（4）确保国家有关法律法规和规章制度及公 司内部控制制度的贯彻执行。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业内部控制基本规范》以及监 管部门的相关规范性文件为依据，建立了财务报告内部控制。报告期内，公司财务报告内部 控制不存在重大缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告 全文披露日期 2014 年 04 月 22 日 内部控制自我评价报告 《董事会关于 2013 年度内部控制的自我评价报告》，详见公司指定 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 67 全文披露索引 信息披露媒体巨潮资讯网 。 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，建立了《年报信息披露 重大差错责任追究制度》等相关制度，并就年报信息披露重大差错责任追究做了明确规定。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩快报、业绩预告修正 等的情况。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 68 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 18 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]48110029 号 注册会计师姓名 李萍、金彬 审计报告正文 深圳市格林美高新技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“格林美”）的财务 报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并 及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是格林美管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深 圳市格林美高新技术股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并 及公司的经营成果和现金流量。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 69 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 719,471,085.22 1,171,424,136.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 163,185,599.52 143,287,780.93 应收账款 463,009,627.52 223,759,221.90 预付款项 237,085,525.98 185,702,066.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,672,608.63 115,965,799.99 买入返售金融资产 存货 1,619,572,528.07 1,209,417,360.87 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 108,181,042.84 7,026,695.21 流动资产合计 3,323,178,017.78 3,056,583,061.55 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 85,269,557.09 96,517,435.70 投资性房地产 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 70 固定资产 2,244,022,418.31 2,083,491,916.28 在建工程 1,398,084,582.09 764,028,296.24 工程物资 831,407.52 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 420,153,136.00 283,615,752.30 开发支出 21,155,632.63 20,435,983.55 商誉 23,295,929.79 23,295,929.79 长期待摊费用 22,076,290.89 11,023,114.62 递延所得税资产 27,554,821.64 11,345,396.62 其他非流动资产 170,987,039.42 非流动资产合计 4,413,430,815.38 3,293,753,825.10 资产总计 7,736,608,833.16 6,350,336,886.65 流动负债： 短期借款 2,059,196,589.62 1,952,246,900.16 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 183,732,300.00 应付账款 224,572,719.21 140,816,074.14 预收款项 167,709,436.32 31,496,765.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,548,853.12 21,384,222.53 应交税费 19,583,139.26 -86,672,644.59 应付利息 1,599,929.34 2,241,600.60 应付股利 其他应付款 35,365,606.82 50,182,482.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 71 一年内到期的非流动负 债 288,040,000.00 255,000,000.00 其他流动负债 10,692,803.54 流动负债合计 3,010,041,377.23 2,366,695,399.92 非流动负债： 长期借款 1,147,820,000.00 637,880,000.00 应付债券 792,809,708.80 792,023,209.91 长期应付款 专项应付款 6,900,000.00 预计负债 递延所得税负债 17,243,043.10 18,129,453.37 其他非流动负债 116,258,289.79 38,988,000.01 非流动负债合计 2,074,131,041.69 1,493,920,663.29 负债合计 5,084,172,418.92 3,860,616,063.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 753,456,834.00 579,582,180.00 资本公积 1,096,824,091.95 1,270,698,745.95 减：库存股 专项储备 盈余公积 25,304,476.93 21,126,174.19 一般风险准备 未分配利润 464,650,802.39 353,693,125.25 外币报表折算差额 -1,819,976.00 -1,270,207.10 归属于母公司所有者权益合 计 2,338,416,229.27 2,223,830,018.29 少数股东权益 314,020,184.97 265,890,805.15 所有者权益（或股东权益） 合计 2,652,436,414.24 2,489,720,823.44 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 7,736,608,833.16 6,350,336,886.65 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 72 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 111,272,270.08 679,656,463.63 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,245,974.34 4,262,396.70 预付款项 1,920,316.77 3,378,174.55 应收利息 应收股利 100,000,000.00 其他应收款 2,178,745,587.23 1,655,820,235.40 存货 563,901.28 6,974,915.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,293,748,049.70 2,450,092,186.02 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,845,760,024.31 1,815,761,724.55 投资性房地产 固定资产 45,926,867.26 131,487,817.58 在建工程 384,615.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,845,168.76 8,638,867.40 开发支出 3,806,002.41 5,324,655.23 商誉 长期待摊费用 94,340.91 1,170,695.35 递延所得税资产 7,193,643.11 2,384,531.05 其他非流动资产 非流动资产合计 1,911,626,046.76 1,965,152,906.38 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 73 资产总计 4,205,374,096.46 4,415,245,092.40 流动负债： 短期借款 934,000,000.00 934,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 90,000,000.00 60,000,000.00 应付账款 19,944,196.16 20,743,845.00 预收款项 55,339.99 应付职工薪酬 4,254,317.24 5,999,630.60 应交税费 9,508,709.05 1,923,249.60 应付利息 1,573,118.28 1,573,118.28 应付股利 其他应付款 117,730,543.55 116,035,528.78 一年内到期的非流动负债 68,000,000.00 177,000,000.00 其他流动负债 686,000.00 流动负债合计 1,245,696,884.28 1,317,330,712.25 非流动负债： 长期借款 181,920,000.00 335,920,000.00 应付债券 792,809,708.80 792,023,209.91 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 671,250.00 671,250.00 其他非流动负债 14,451,833.23 7,323,833.27 非流动负债合计 989,852,792.03 1,135,938,293.18 负债合计 2,235,549,676.31 2,453,269,005.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 753,456,834.00 579,582,180.00 资本公积 1,115,029,999.86 1,288,904,653.86 减：库存股 专项储备 盈余公积 25,304,476.93 21,126,174.19 一般风险准备 未分配利润 76,033,109.36 72,363,078.92 外币报表折算差额 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 74 所有者权益（或股东权益） 合计 1,969,824,420.15 1,961,976,086.97 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 4,205,374,096.46 4,415,245,092.40 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 3、合并利润表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 3,486,028,287.86 1,418,421,038.62 其中：营业收入 3,486,028,287.86 1,418,421,038.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收 入 二、营业总成本 3,396,247,316.52 1,341,639,344.82 其中：营业成本 2,908,462,167.66 1,052,181,389.96 利息支出 手续费及佣金支 出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,327,907.15 6,426,150.82 销售费用 31,769,576.79 22,434,173.32 管理费用 226,083,341.90 165,814,055.67 财务费用 201,056,443.97 91,049,805.87 资产减值损失 19,547,879.05 3,733,769.18 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） 投资收益（损失 以“－”号填列） -9,694,770.23 -1,405,829.60 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 75 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 -11,247,878.61 -1,777,158.22 汇兑收益（损失 以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 80,086,201.11 75,375,864.20 加：营业外收入 102,344,681.26 86,499,444.97 减：营业外支出 1,389,986.80 1,782,478.01 其中：非流动资 产处置损失 83,871.95 1,044,038.97 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 181,040,895.57 160,092,831.16 减：所得税费用 12,694,626.89 15,826,124.20 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 168,346,268.68 144,266,706.96 其中：被合并方在合并 前实现的净利润 归属于母公司所有者的 净利润 144,115,088.86 134,635,571.01 少数股东损益 24,231,179.82 9,631,135.95 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.19 0.18 （二）稀释每股收益 0.19 0.18 七、其他综合收益 -549,768.90 -980,918.58 八、综合收益总额 167,796,499.78 143,285,788.38 归属于母公司所有者的 综合收益总额 143,565,319.96 128,685,744.51 归属于少数股东的综合 收益总额 24,231,179.82 14,600,043.87 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 4、母公司利润表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 167,620,153.05 129,838,487.50 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 76 减：营业成本 11,131,390.32 89,849,960.80 营业税金及附加 1,681,936.84 788,349.99 销售费用 5,064,461.75 8,708,099.80 管理费用 47,747,752.55 57,675,544.78 财务费用 73,841,713.82 9,708,217.01 资产减值损失 1,190,405.54 -260,637.58 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） -1,700.24 100,367,190.32 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 -1,700.24 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） 26,960,791.99 63,736,143.02 加：营业外收入 5,144,180.04 9,613,000.04 减：营业外支出 50,602.52 300.08 其中：非流动资产 处置损失 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 32,054,369.51 73,348,842.98 减：所得税费用 -4,773,072.65 39,095.63 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 36,827,442.16 73,309,747.35 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 36,827,442.16 73,309,747.35 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 5、合并现金流量表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 3,682,036,858.44 1,246,766,795.91 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 77 到的现金 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 21,351,163.72 19,988,472.83 收到其他与经营活动有 关的现金 202,887,957.20 109,752,807.05 经营活动现金流入小计 3,906,275,979.36 1,376,508,075.79 购买商品、接受劳务支 付的现金 3,366,012,539.15 1,268,970,188.21 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 171,781,460.20 101,222,724.35 支付的各项税费 109,420,818.60 80,794,424.89 支付其他与经营活动有 关的现金 236,166,663.89 176,152,611.71 经营活动现金流出小计 3,883,381,481.84 1,627,139,949.16 经营活动产生的现金流量净 额 22,894,497.52 -250,631,873.37 二、投资活动产生的现金流 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 78 量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益所收到的 现金 118,798.83 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额 870,180.64 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 988,979.47 3,000,000.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金 950,432,165.44 858,807,328.71 投资支付的现金 11,240,000.00 25,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 235,631,570.55 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小计 961,672,165.44 1,119,938,899.26 投资活动产生的现金流量净 额 -960,683,185.97 -1,116,938,899.26 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 2,700,000.00 1,500,000.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 2,700,000.00 1,500,000.00 取得借款收到的现金 4,115,957,283.76 2,431,943,051.98 发行债券收到的现金 800,000,000.00 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小计 4,118,657,283.76 3,233,443,051.98 偿还债务支付的现金 3,366,399,661.47 1,521,456,080.46 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 257,541,251.58 184,069,012.13 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有 关的现金 7,544,817.43 9,892,109.20 筹资活动现金流出小计 3,631,485,730.48 1,715,417,201.79 筹资活动产生的现金流量净 487,171,553.28 1,518,025,850.19 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 79 额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -1,335,916.05 71,021.88 五、现金及现金等价物净增 加额 -451,953,051.22 150,526,099.44 加：期初现金及现金等 价物余额 1,171,424,136.44 1,020,898,037.00 六、期末现金及现金等价物 余额 719,471,085.22 1,171,424,136.44 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 177,810,022.50 78,543,734.94 收到的税费返还 599,374.31 5,756,351.31 收到其他与经营活动有 关的现金 91,200,754.05 21,015,246.22 经营活动现金流入小计 269,610,150.86 105,315,332.47 购买商品、接受劳务支 付的现金 6,593,313.09 28,451,727.84 支付给职工以及为职工 支付的现金 21,243,349.13 26,028,001.07 支付的各项税费 6,510,900.47 2,403,675.68 支付其他与经营活动有 关的现金 493,093,752.89 31,676,774.08 经营活动现金流出小计 527,441,315.58 88,560,178.67 经营活动产生的现金流量净 额 -257,831,164.72 16,755,153.80 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益所收到的 现金 100,000,000.00 68,000,000.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额 387,376.10 200,000.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 80 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小计 100,387,376.10 71,200,000.00 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金 1,508,430.44 8,439,403.65 投资支付的现金 41,240,000.00 600,460,000.00 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 501,315,264.83 投资活动现金流出小计 42,748,430.44 1,110,214,668.48 投资活动产生的现金流量净 额 57,638,945.66 -1,039,014,668.48 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,024,000,000.00 1,230,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 800,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,024,000,000.00 2,030,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,287,000,000.00 855,335,989.08 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 97,541,635.83 73,362,568.69 支付其他与筹资活动有 关的现金 7,544,817.43 8,911,577.03 筹资活动现金流出小计 1,392,086,453.26 937,610,134.80 筹资活动产生的现金流量净 额 -368,086,453.26 1,092,389,865.20 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -105,521.23 -27,834.30 五、现金及现金等价物净增 加额 -568,384,193.55 70,102,516.22 加：期初现金及现金等 价物余额 679,656,463.63 609,553,947.41 六、期末现金及现金等价物 余额 111,272,270.08 679,656,463.63 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 81 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收 资本 （或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 579,5 82,18 0.00 1,270, 698,74 5.95 21,12 6,174 .19 353,69 3,125. 25 -1,270 ,207.1 0 265,890 ,805.15 2,489,7 20,823. 44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 579,5 82,18 0.00 1,270, 698,74 5.95 21,12 6,174 .19 353,69 3,125. 25 -1,270 ,207.1 0 265,890 ,805.15 2,489,7 20,823. 44 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 173,8 74,65 4.00 -173,8 74,654 .00 4,178 ,302. 74 110,95 7,677. 14 -549,7 68.90 48,129, 379.82 162,715 ,590.80 （一）净利润 144,11 5,088. 86 24,231, 179.82 168,346 ,268.68 （二）其他综合收益 -549,7 68.90 -549,76 8.90 上述（一）和（二）小计 144,11 5,088. 86 -549,7 68.90 24,231, 179.82 167,796 ,499.78 （三）所有者投入和减少 资本 23,898, 200.00 23,898, 200.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 23,898, 200.00 23,898, 200.00 （四）利润分配 4,178 ,302. -33,15 7,411. -28,979 ,108.98 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 82 74 72 1．提取盈余公积 4,178 ,302. 74 -4,178 ,302.7 4 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -28,97 9,108. 98 -28,979 ,108.98 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 173,8 74,65 4.00 -173,8 74,654 .00 1．资本公积转增资本（或 股本） 173,8 74,65 4.00 -173,8 74,654 .00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 753,4 56,83 4.00 1,096, 824,09 1.95 25,30 4,476 .93 464,65 0,802. 39 -1,819 ,976.0 0 314,020 ,184.97 2,652,4 36,414. 24 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库 存股 专 项 储 备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 289,791, 090.00 1,575,31 2,308.62 12,440, 559.00 285,701 ,384.23 -289,2 88.52 34,388, 380.89 2,197,34 4,434.22 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 83 调整 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 289,791, 090.00 1,575,31 2,308.62 12,440, 559.00 285,701 ,384.23 -289,2 88.52 34,388, 380.89 2,197,34 4,434.22 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 289,791, 090.00 -304,613 ,562.67 8,685,6 15.19 67,991, 741.02 -980,9 18.58 231,502 ,424.26 292,376, 389.22 （一）净利润 134,635 ,571.01 9,631,1 35.95 144,266, 706.96 （二）其他综合收益 -980,9 18.58 -980,918 .58 上述（一）和（二） 小计 134,635 ,571.01 -980,9 18.58 9,631,1 35.95 143,285, 788.38 （三）所有者投入和 减少资本 -14,822, 472.67 221,871 ,288.31 207,048, 815.64 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -14,822, 472.67 221,871 ,288.31 207,048, 815.64 （四）利润分配 8,685,6 15.19 -66,643 ,829.99 -57,958, 214.80 1．提取盈余公积 8,685,6 15.19 -8,685, 615.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -57,958 ,214.80 -57,958, 214.80 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 289,791, 090.00 -289,791 ,090.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 289,791, 090.00 -289,791 ,090.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 84 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 579,582, 180.00 1,270,69 8,745.95 21,126, 174.19 353,693 ,125.25 -1,270 ,207.1 0 265,890 ,805.15 2,489,72 0,823.44 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 实收资 本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 579,582 ,180.00 1,288,904, 653.86 21,126, 174.19 72,363,07 8.92 1,961,97 6,086.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 579,582 ,180.00 1,288,904, 653.86 21,126, 174.19 72,363,07 8.92 1,961,97 6,086.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 173,874 ,654.00 -173,874,6 54.00 4,178,3 02.74 3,670,030 .44 7,848,33 3.18 （一）净利润 36,827,44 2.16 36,827,4 42.16 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 36,827,44 2.16 36,827,4 42.16 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,178,3 -33,157,4 -28,979, 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 85 02.74 11.72 108.98 1．提取盈余公积 4,178,3 02.74 -4,178,30 2.74 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -28,979,1 08.98 -28,979, 108.98 4．其他 （五）所有者权益内部结转 173,874 ,654.00 -173,874,6 54.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 173,874 ,654.00 -173,874,6 54.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 753,456 ,834.00 1,115,029, 999.86 25,304, 476.93 76,033,10 9.36 1,969,82 4,420.15 单位：元 项目 上年金额 实收资 本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般 风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 289,791 ,090.00 1,578,695, 743.86 12,440, 559.00 65,697,16 1.56 1,946,624 ,554.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 289,791 ,090.00 1,578,695, 743.86 12,440, 559.00 65,697,16 1.56 1,946,624 ,554.42 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 289,791 ,090.00 -289,791,0 90.00 8,685,6 15.19 6,665,917 .36 15,351,53 2.55 （一）净利润 73,309,74 7.35 73,309,74 7.35 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 73,309,74 7.35 73,309,74 7.35 （三）所有者投入和减少资 本 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 86 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,685,6 15.19 -66,643,8 29.99 -57,958,2 14.80 1．提取盈余公积 8,685,6 15.19 -8,685,61 5.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -57,958,2 14.80 -57,958,2 14.80 4．其他 （五）所有者权益内部结转 289,791 ,090.00 -289,791,0 90.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 289,791 ,090.00 -289,791,0 90.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 579,582 ,180.00 1,288,904, 653.86 21,126, 174.19 72,363,07 8.92 1,961,976 ,086.97 法定代表人：许开华 主管会计工作负责人：宋万祥 会计机构负责人：宋万祥 三、公司基本情况 （一）公司的基本情况 1. 中文名称：深圳市格林美高新技术股份有限公司 2. 法定代表人：许开华 3. 注册资本：人民币75,345.6834万元 4. 公司住所：深圳市宝安区宝安中心区兴华路南侧荣超滨海大厦A栋20层2008号房 5. 邮政编码：518101 6. 联系电话：0755-33386666 7. 传真号码：0755-33895777 8. 互联网地址：www. gemhi- 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 87 9. 电子信箱：gemhi-tech@ （二）历史沿革 深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为深圳市格林美高 新技术有限公司，成立于2001年12月28日。2006年12月由深圳市汇丰源投资有限公司、广东 省科技风险投资有限公司、深圳市协迅实业有限公司、深圳市鑫源兴新材料有限公司共同作 为发起人，公司整体变更为股份公司，并于2006年12月27日取得深圳市工商管理局核发的 440301102802586号《企业法人营业执照》。 2010年1月15日，根据中国证券监督管理委员会“证监会许可［2009］1404号”文《关于 核准深圳市格林美高新技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司向社会公开发行 人民币普通股（A股）2,333万股，发行后公司股本为9,332万元。 根据公司2010年5月6日召开的2009年度股东大会决议，公司以首次公开发行后总股本 9,332万股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，增加股本2,799.6万股，变更 后股本为12,131.6万股，变更后注册资本为12,131.6万元。 根据公司2011年4月16日召开的2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股 本12,131.6万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本12,131.6万股， 变更后股本为24,263.20万股，变更后注册资本为24,263.20万元。 2011年11月22日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1721号”文《关于核 准深圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行人民 币普通股不超过5000万股。公司向特定投资者实际非公开发行人民币普通股4,715.909万股 （每股面值1元），募集资金总额人民币103,749.998万元，扣除各项发行费用人民币3,749.998 万元，实际募集资金净额人民币10亿元，其中新增注册资本人民币4,715.909万元，增加资本 公积人民币95,284.091万元。发行后股本总额为28,979.109万元。 根据公司2012年4月10日召开的2011年度股东大会决议，公司以截止2011年12月31日总股 本28,979.109万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，增加股本28,979.109 万股，变更后股本为57,958.218万股，变更后注册资本为57,958.218万元。 根据公司2013年5月17日召开的2012年度股东大会决议，公司以截止2012年12月31日总股 本57,958.218万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，增加股本17,387.4654万 股，转增后股本为75,345.6834万股、注册资本为75,345.6834万元。 经过历年派送红股、非公开发行新股等，截至2013年12月31日止，本公司注册资本为人 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 88 民币75,345.6834万元。 本公司的母公司为深圳市汇丰源投资有限公司；集团最终控制人为许开华、王敏夫妇。 （三）行业性质、经营范围 本公司属于废弃资源综合利用业。 经营范围为：二次资源循环利用技术的研究、开发；生态环境材料、新能源材料、超细 粉体材料、光机电精密分析仪器、循环技术的研究、开发及高新技术咨询与服务；投资兴办 实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；普通货 运（不含危险物品，凭《道路运输经营许可证》经营）；超细镍粉、超细钴粉的生产、销售 及废旧电池的收集与暂存（由分支机构经营）；塑木型材及铜合金制品的生产、销售及废线 路板处理（由分支机构经营）；废旧金属、电池厂废料、报废电子产品、废旧家电、报废机 电设备及其零部件、废造纸原料、废轻化工原料、废玻璃回收、处置与销售（以上经营项目 由分支机构经营）。 （四）主营业务 公司主营业务为废弃钴镍资源与电子废弃物的循环利用以及钴镍粉体材料、铜与塑木型 材的生产、销售。 （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告业经本公司2014年4月19日第三届董事会第十六次会议批准对外报出。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12 月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 89 编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本 溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的 日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审 计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为 合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出 现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 90 买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件 而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已 经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情 况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则 解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4 （2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前 面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收 益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了 彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发 生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考 虑时是经济的。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 91 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部 分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公 司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并 范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调 整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果 和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 92 少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股 东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数 股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之 和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计 量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发 生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交 易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资”（详见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时可用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 93 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期近似汇率折算为记账本位币金额。 该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换 的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余 额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经 营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。年初未分配利润为 上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折 算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确 认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权 时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部 或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 94 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期近似汇率折算。 汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融工具分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投 资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债等五类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 95 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 96 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 97 ③ 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价 值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始 确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的 较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公 平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 98 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%； “非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予 以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 99 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生 改变的依据 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该 类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售 金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到 期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前 三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付 或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重 分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指单笔金额应收 账款为 200 万元以上的应收款项，其他应收 款指单笔金额为 100 万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备；经单独测试后未减值的单项金额重 大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准 备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准 备的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 合并范围内关联方组合 其他方法 与交易对象关系 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 100 2－3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 合并范围内关联方组合 与交易对象关系 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 此类应收款项有明显证据不能收回。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司将存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品、发出商品等五大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出 时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可 变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提 存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存 货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 101 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A、同一控制下的企业 合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资 成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份 的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。B、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确 定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：a 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为 购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值。b 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易 成本之和。c 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。d 在合并 合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能 发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。C、除企业合并 形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 102 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。b、以发行权益性证券取得的长期 股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。c、投资者投入的长期股权投资， 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。d、通 过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期 股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实 质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。e、通过 债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 （2）后续计量及损益确认 ①本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用 成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长 期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款 或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发 放的现金股利或利润确认当期投资收益。②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的 长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整长期股权投资的成本。公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业 不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资损益。③对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计 量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产核算。④收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 103 按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。⑤处置长期股权投资在合并 财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公 司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的 方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其 账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置 时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其 账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会 计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调 整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①共同控制的判断依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅 在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。② 重大影响的判断依据重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值 的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金 额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的 长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。固定资产以实际成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。当与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时， 确认固定资产。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 104 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租 赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的 较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实 际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租 赁资产折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 25 10% 3.60 机器设备 10 10% 9.00 电子设备 5 10% 18.00 运输设备 5 10% 18.00 其他设备 5 10% 18.00 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果 表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 105 变则作为会计估计变更处理。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工 程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工 程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧 政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性 能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其 可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在 建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 106 A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发 生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个 月的，此期间的借款费用暂停资本化，确认为费用，计入当期损益。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企 业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应该根据一般借款加权平均利 率计算确定。资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发 生的利息金额。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 ①无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、 土地使用权、商标权、特许权等。 ②无形资产在取得时按照实际成本计价。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益 很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支 出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权 支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 107 将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销， 计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 土地证使用年限 专利、专有技术 10-20 使用年限 软件等 3-10 使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无 （4）无形资产减值准备的计提 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计 其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将 无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的无形资产减值准备； D、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查，研究活动的阶段；开发阶 段是指进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 108 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。 18、长期待摊费用 （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性 租赁固定资产的装修费用在两次装修期和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊 费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费 用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地 计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 109 确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。① 以权 益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在 授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入 相关成本或费用。在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公 积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加股东权益。② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本 公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权， 在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司授予的股份期权采用Black-Scholes期权定价模型定价，具体参见附注十。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 110 消处理。 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合 同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额 列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经 营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：（1）销售产品本公司在已将产品所有权上 主要风险和报酬转移至购货方，一般将产品交付与客户时，并且不再对该产品实施继续管理 和控制时确认收入。主要交易方式的具体销售确认的时间为：①以离岸价格（FOB）作为货物 出口的贸易方式，以在合同规定的装运港将货物装箱上船并船只越过船舷时的时间为收入确 认时点；②以到岸价格（CIF）作为货物出口的贸易方式，以货物越过在合同规定的目的港的 船舷的时间为收入确认时点； （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定，经营 租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司对外提供的劳务，根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度，按照完工 百分比确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法 无 22、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 1、本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用 状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转 让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 111 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 2、已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 3、本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象， 则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府 文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计 入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益 相关的政府补助。 4、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确 认所产生的递延所得税资产不予确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。B、本公司对与子公司、联营公司及合营 企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：a、 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所 得额。C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延 所得税负债：A、商誉的初始确认；B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的 初始确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 112 得额（或可抵扣亏损）。C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税 暂时性差异，同时满足下列条件的：a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b、暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 24、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认的融资费用。 本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值 的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，本公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 （3）售后租回的会计处理 无 25、 资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 113 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 26、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 公司在本报告期内未发生会计政策、会计估计变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 114 27、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、加工及修理修配 劳务收入以及进口货物金额 3%、6%、17%、部分出口货物 增值税实行"免、抵、退"政 策，退税率 13% 营业税 应税劳务收入、转让无形资 产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%（孙公司凯 力克（香港）有限公司） 各分公司、分厂执行的所得税税率 深圳格林美、荆门格林美、江西格林美、江苏凯力克适用的企业所得税率15%，香港凯力 克适用的企业所得税率16.5%，其他子公司、孙公司适用企业所得税率25% 。 2、税收优惠及批文 （1）增值税：根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的 通知》(财税[2002]7号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口货物免抵退税管理操作规 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 115 范>(试行)的通知》(国税发[2002]11号)等文件精神，本公司自营部分出口货物增值税实行 “免、抵、退”办法，出口退税率为13%。 （2）所得税： ①2008年12月16日，本公司被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR200844200138， 有效期三年。2011年10月31日，公司重新取得新的高新技术企业认证书，证书编号为 GF201144200061，根据企业所得税法的规定，本公司2013年度适用15%的企业所得税税率。 ②2008年12月1日，本公司子公司荆门市格林美新材料有限公司（以下简称荆门格林美） 被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR200842000056，有效期三年。2011年10月13日， 公司重新取得新的高新技术企业认证书，证书编号为GF201142000315，根据企业所得税法的 规定，荆门格林美2013年度适用15%的企业所得税税率。 财政部、国家税务总局、国家发展改革委联合发布了《资源综合利用企业所得税优惠目 录（2008年版）》（以下简称《目录》），并规定对所列的共生、伴生矿产资源、废水（液）、 废气、废渣和再生资源共3大类16项资源为主要原料，生产《目录》内符合国家或行业相关标 准及要求的产品所取得收入，在计算应纳税所得额时，根据《中华人民共和国企业所得税法》 第三十三条和《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）有关规定，减按90%计入当年 收入总额。2008年1月22日，湖北省发展和改革委员会鄂综证书2007第194号资源综合利用认 定证书认定荆门格林美利用废旧金属、废电池，生产钴粉、镍粉、镍板、镍铁合金、电积铜 板、无铅焊接材料，属于国家鼓励的资源综合利用项目。湖北省荆门市国家税务局根据上述 规定，对此项税收优惠进行了确认，根据上述规定，荆门格林美2013年度营业收入中的 562,465,735.16元，减按90%计入当年收入总额计算应交所得税。 ③公司子公司江西格林美资源循环有限公司于2012年11月7日收到江西省科学技术厅、江 西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编 号：GR201236000088，有效期三年。根据企业所得税法的规定，江西格林美资源循环有限公 司2013年度适用15%的企业所得税税率。 ④公司子公司江苏凯力克股份有限公司根据2012年10月19日江苏省高新技术企业认定管 理工作协调小组文件苏高企协[2012]20号关于公示江苏省2012年第二批拟认定高新技术企业 名单的通知，公司已拟认定高新技术企业，根据企业所得税法的规定，江苏凯力克股份有限 公司2013年度适用15%的企业所得税税率。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 116 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是否合 并报表 少 数 股 东 权 益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 荆门市 格林美 新材料 有限公 司 全资子 公司 荆门市 回收、 利用废 弃钴 镍、电 子废弃 物以及 采购其 他钴镍 资源， 生产、 销售超 细钴镍 粉体材 料、铜 与塑木 型材等 产品 1,204, 249,65 0.00 再生资源的回收、储存 （国家有限制性规定 的从其规定）与综合循 环利用；对含镍、含镉、 含铜、含锌电子废弃物 的收集、贮存、处置（按 许可证核定的经营期 限至 2015 年 9 月 30 日 止）；超细粉体材料、 高能电池材料、电子新 材料及其产品、有色金 属及其化工产品的研 究、开发、生产、销售； 经营本企业自产产品 的出口业务和本企业 所需的原辅材料的进 口业务（国家限定公司 经营或禁止进出口的 商品及技术除外）；高 新技术项目的投资与 开发；技术与经济信息 咨询；稀贵金属、废旧 五金电器、废塑料、废 渣、废泥的循环利用； 1,204,2 49,650. 00 100% 100 % 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 117 塑木型材的研发、设 计、生产、销售；硫酸、 盐酸、液氨、氢氧化钠、 双氧水、乙炔、氮气(压 缩)的批发、仓储；普 通货运（有效期限至 2014 年 7 月 31 日）。 深圳市 格林美 检验有 限公司 全资子 公司 深圳市 检验 500,00 0.00 金属及其化合物、高分 子材料及其制品、无机 物的成份与结构检验、 理化性能计量与分析； 检验技术咨询服务；分 析检验设备的技术开 发、产品销售。 500,000 .00 100% 100 % 是 武汉格 林美资 源循环 有限公 司 全资子 公司 武汉市 再生资 源的回 收、分 类处置 与销 售；再 生资源 循环利 用项目 投资 25,000 ,000.0 0 废旧金属、废旧电池及 电池厂废料、报废机电 设备及其零部件、报废 电子产品、废造纸原 料、废轻化工原料、废 玻璃等再生资源的回 收、分类处置与销售； 再生资源循环利用项 目投资（国家有专项规 定的从其规定） 25,000, 000.00 100% 100 % 是 江西格 林美资 源循环 有限公 司 全资子 公司 丰城市 再生资 源循环 利用 204,90 0,000. 00 再生资源回收储存（国 家有限制性规定的从 其规定）与综合循环利 用；废线路板处理；废 旧金属、废旧电池及电 池厂废料、报废电子电 器产品、废旧家电、报 废机电设备及零部件、 废造纸原料、废轻化工 原料、废玻璃回收、分 类贮存与处置。废弃资 源循环利用技术的研 究、开发与综合利用； 生态环境材料、新能源 材料、超细粉体材料循 环技术的研究、开发与 生产销售及高新技术 咨询与服务；塑木型材 及合金制品的生产销 204,900 ,000.00 100% 100 % 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 118 售；各种物质与废旧资 源的供销贸易 北美格 林美高 新技术 公司 全资子 公司 加拿大 塑木型 材、钴 镍粉体 的贸易 与销售 100 万 美元 塑木型材、钴镍粉体的 贸易与销售 6,670,3 50.00 100% 100 % 是 湖北省 城市矿 产资源 循环利 用工程 技术研 究中心 全资子 公司 荆门市 循环技 术工程 研究 10,000 ,000.0 0 1、电子废弃物与报废 汽车循环利用研究；2、 废塑料循环利用关键 技术研究；3、稀贵、 稀土金属循环利用关 键技术研究；4、材料 再制备关键技术研究； 5、城市矿产资源循环 利用公共检测。 10,000, 000.00 100% 100 % 是 （2）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末 实际 投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 河南格 林美中 钢再生 资源有 限公司 全资子 公司 河南兰 考县 再生资 源的回 收利用 45,000 ,000.0 0 废钢、废五 金、废弃电 子电器、报 废机械装 备、废塑 料、报废轻 化工产品 等再生资 源的回收、 储运、拆与 解、处置与 销售（国家 有规定从 其规定） 58,6 50,0 00.0 0 100% 100% 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 119 江苏凯 力克钴 业股份 有限公 司 控股子 公司 江苏省 泰兴市 经济开 发区滨 江北路 8 号 锂离子 电池正 极材料 制造 业。 119,28 5,715. 00 许可经营 项目：无。 一般经营 项目：生产 钴粉、电积 钴、电积 铜、草酸 钴、碳酸 钴、碳酸 镍、硫酸 镍、四氧化 三钴、钴酸 锂、氧化 钴、硫酸 钴。生产家 用电器、汽 车用微电 脑智能控 制器；嵌入 式软件的 开发和技 术咨询服 务。 271, 800, 000. 00 51% 51% 是 263,66 4,485. 50 2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项目 资产和负债项目 2013年12月31日 2012年12月31日 KLK(HONGKONG)LIMITED 1美元 = 6.0969人民币 1美元 = 6.2855人民币 北美格林美高新技术公司 1加拿大元 =5.7259人民币 1加拿大元= 6.3184人民币 项目 收入、费用现金流量项目 2013年度 2012年度 KLK(HONGKONG)LIMITED 1美元 =6.1896人民币 1美元 = 6.3108人民币 北美格林美高新技术公司 1加拿大元=6.0222人民币 1加拿大元=6.2481人民币 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 276,875.14 -- -- 309,174.29 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 120 人民币 -- -- 276,875.14 -- -- 309,174.29 银行存 款： -- -- 719,194,210.08 -- -- 1,171,052,107.15 人民币 -- -- 697,300,895.65 -- -- 1,167,641,137.19 美元 3,589,870.68 6.0970 21,887,082.54 154,529.05 6.2855 971,292.34 港币 17.50 0.7874 13.78 4,148.62 0.8109 3,387.88 加元 1,085.33 5.7259 6,214.49 385,586.50 6.3184 2,436,289.74 欧元 0.43 8.4186 3.62 其他货币 资金： -- -- -- -- 62,855.00 美元 10,000.00 6.2855 62,855.00 合计 -- -- 719,471,085.22 -- -- 1,171,424,136.44 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 163,185,599.52 143,287,780.93 商业承兑汇票 合计 163,185,599.52 143,287,780.93 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 第一名 2013 年 12 月 03 日 2014 年 06 月 03 日 11,000,000.00 第二名 2013 年 11 月 18 日 2014 年 05 月 18 日 10,000,000.00 第三名 2013 年 10 月 21 日 2014 年 03 月 06 日 6,000,000.00 第四名 2013 年 10 月 17 日 2014 年 04 月 17 日 4,000,000.00 第五名 2013 年 10 月 21 日 2014 年 03 月 22 日 4,000,000.00 合计 -- -- 35,000,000.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 第一名 2013 年 11 月 01 日 2014 年 05 月 01 日 20,000,000.00 第二名 2013 年 08 月 30 日 2014 年 02 月 28 日 15,000,000.00 第三名 2013 年 12 月 24 日 2014 年 06 月 24 日 12,200,000.00 第四名 2013 年 12 月 04 日 2014 年 06 月 04 日 9,500,000.00 第五名 2013 年 08 月 21 日 2014 年 02 月 21 日 8,660,000.00 合计 -- -- 65,360,000.00 -- 说明 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 121 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据613,412,524.90元。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 491,193,640.00 100% 28,184,012.48 5.74% 236,203,419.87 100% 12,444,197.97 5.27% 组合小计 491,193,640.00 100% 28,184,012.48 5.74% 236,203,419.87 100% 12,444,197.97 5.27% 合计 491,193,640.00 -- 28,184,012.48 -- 236,203,419.87 -- 12,444,197.97 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 473,476,411.71 96.39% 23,678,970.59 227,249,974.01 96.21% 11,471,482.66 1 至 2 年 11,875,966.01 2.42% 1,187,596.60 8,158,894.05 3.46% 815,889.40 2 至 3 年 5,047,633.98 1.03% 2,523,816.99 761,051.81 0.32% 122,425.91 3 年以上 793,628.30 0.16% 793,628.30 33,500.00 0.01% 33,500.00 合计 491,193,640.00 -- 28,184,012.48 236,203,419.87 -- 12,444,197.97 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 122 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 第一名 非关联方 232,948,825.00 1 年以内 47.44% 第二名 非关联方 45,239,062.00 1 年以内 9.21% 第三名 非关联方 16,377,492.78 1 年以内 3.34% 第四名 非关联方 14,756,000.00 2 年以内 3.01% 第五名 非关联方 12,516,594.18 1 年以内 2.55% 合计 -- 321,837,973.96 -- 65.55% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 14,452,3 81.01 100% 1,779,77 2.38 12.31% 122,777, 588.33 100% 6,811,788 .34 5.55% 组合小计 14,452,3 81.01 100% 1,779,77 2.38 12.31% 122,777, 588.33 100% 6,811,788 .34 5.55% 合计 14,452,3 81.01 -- 1,779,77 2.38 -- 122,777, 588.33 -- 6,811,788 .34 -- 其他应收款种类的说明 本期其他应收款比上年大幅降低的主要原因为拆解基金补贴收入转入应收账款核算导致。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 123 1 年以内 其中： 1 年以内小计 8,770,006.27 60.68 % 441,262.56 116,406,353 .63 94.81 % 5,742,842.47 1 至 2 年 4,451,430.64 30.8% 445,143.07 5,359,928.7 0 4.37% 535,992.87 2 至 3 年 675,154.70 4.67% 337,577.35 956,706.00 0.78% 478,353.00 3 年以上 555,789.40 3.85% 555,789.40 54,600.00 0.04% 54,600.00 合计 14,452,381.01 -- 1,779,772.3 8 122,777,588 .33 -- 6,811,788.34 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性 质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 单位 质保金 46,000.00 难以收回 否 合计 -- -- 46,000.00 -- -- （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 第一名 非关联方 3,100,000.00 1 年以内 21.45% 第二名 非关联方 1,439,218.54 1 年以内 9.96% 第三名 非关联方 900,000.00 1 年以内 6.23% 第四名 非关联方 757,979.06 1 年以内 5.24% 第五名 非关联方 600,000.00 1 年以内 4.15% 合计 -- 6,797,197.60 -- 47.03% （4） 外币应收账款原币金额以及折算汇率列示 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 3,295,390.00 6.0969 20,091,663.3 0 8,930,706.6 0 6.2855 56,133,956.33 合计 3,295,390.00 6.0969 20,091,663.3 0 8,930,706.6 0 6.2855 56,133,956.33 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 124 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 220,910,596.64 93.18% 182,161,249.65 98.09% 1 至 2 年 12,941,593.09 5.46% 3,540,816.56 1.91% 2 至 3 年 3,233,336.25 1.36% 3 年以上 合计 237,085,525.98 -- 185,702,066.21 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 96,030,722.19 1 年以内 合同尚未结算 第二名 非关联方 27,088,177.34 1 年以内 合同尚未结算 第三名 非关联方 19,400,000.00 1 年以内 合同尚未结算 第四名 非关联方 12,654,047.61 1 年以内 合同尚未结算 第五名 非关联方 12,500,000.00 1 年以内 合同尚未结算 合计 -- 167,672,947.14 -- -- 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,006,283,4 88.82 3,074,665 .04 1,003,208, 823.78 675,771,91 3.55 6,977,160. 10 668,794,75 3.45 在产品 287,347,481 .45 2,090,738 .04 285,256,74 3.41 283,076,48 1.71 283,076,48 1.71 库存商品 291,253,077 .13 1,451,291 .98 289,684,22 4.38 221,023,71 6.29 221,023,71 6.29 低值易耗品 34,417,382. 95 997,563.4 3 33,419,819 .52 29,593,544 .17 29,593,544 .17 发出商品 8,083,547.6 7 198,191.4 6 8,002,916. 98 6,928,865. 25 6,928,865. 25 合计 1,627,384,9 78.02 7,812,449 .95 1,619,572, 528.07 1,216,394, 520.97 6,977,160. 10 1,209,417, 360.87 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 6,977,160.10 3,146,206.57 7,048,701.6 3,074,665.04 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 125 3 在产品 2,090,738.04 2,090,738.04 库存商品 1,451,291.98 1,451,291.98 低值易耗品 997,563.43 997,563.43 发出商品 198,191.46 198,191.46 合 计 6,977,160.10 7,883,991.48 7,048,701.6 3 7,812,449.95 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的 依据 本期转回存货跌价准 备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例 （%） 原材料 可变现净值低于账面 价值 库存商品 可变现净值低于账面 价值 在产品 可变现净值低于账面 价值 低值易耗品 可变现净值低于账面 价值 发出商品 可变现净值低于账面 价值 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 维修费摊销及房租费 4,127,173.62 3,587,350.21 试生产产品 17,357,572.32 3,439,345.00 预缴或待抵扣税金 86,696,296.90 合计 108,181,042.84 7,026,695.21 8、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单 位名称 本企业持 股比例(%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资 产总额 本期营业 收入总额 本期净利 润 一、合营企业 二、联营企业 清美通达 锂能科技 （无锡）有 限公司 41% 41% 192,981,6 99.86 83,844,79 9.01 109,136,9 00.85 33,619,60 1.62 -26,472,0 65.10 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 126 武汉市绿 色文明回 收有限公 司 30% 30% 10,335,78 2.87 1,431,829 .92 8,903,952 .95 2,107,761 .38 -1,096,04 7.05 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异 的说明 无 9、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减 值 准 备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 清美通 达锂能 科技 （无 锡）有 限公司 权益法 67,410 ,457.5 0 63,517 ,435.7 0 -10,91 9,064. 49 52,598 ,371.2 1 41% 41% 武汉市 绿色文 明回收 有限公 司 权益法 3,000, 000.00 3,000, 000.00 -328,8 14.12 2,671, 185.88 30% 30% 深圳市 深商创 投股份 有限公 司 成本法 30,000 ,000.0 0 30,000 ,000.0 0 30,000 ,000.0 0 2.94% 2.94% 合计 -- 100,41 0,457. 50 96,517 ,435.7 0 -11,24 7,878. 61 85,269 ,557.0 9 -- -- -- 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余 额 本期增加 本期减少 期末账面余 额 一、账面原值合计： 2,396,220,9 45.75 675,847,129.74 339,927,689. 59 2,732,140,3 85.90 其中：房屋及建筑物 687,082,968 70,996,229.33 928,163.65 757,151,033 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 127 .08 .76 机器设备 1,606,899,2 05.35 556,093,774.89 320,793,068. 49 1,842,199,9 11.75 运输工具 30,613,479. 87 10,352,952.89 5,311,617.47 35,654,815. 29 办公设备 22,468,366. 39 37,782,312.30 8,377,292.53 51,873,386. 16 其他设备 49,156,926. 06 621,860.33 4,517,547.45 45,261,238. 94 -- 期初账面余 额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余 额 二、累计折旧合计： 310,705,028 .04 203,021,763. 83 28,542,914.7 3 485,183,877 .14 其中：房屋及建筑物 42,418,555. 93 25,878,759.2 2 477,965.77 67,819,349. 38 机器设备 220,207,140 .56 148,809,974. 83 21,123,993.7 8 347,893,121 .61 运输工具 14,881,858. 98 6,261,019.71 2,708,970.91 18,433,907. 78 办公设备 6,775,528.3 5 17,939,152.3 7 2,677,111.29 22,037,569. 43 其他设备 26,421,944. 22 4,132,857.70 1,554,872.98 28,999,928. 94 -- 期初账面余 额 -- 本期期末余 额 三、固定资产账面净 值合计 2,085,515,9 17.71 -- 2246956508. 76 其中：房屋及建筑物 644,664,412 .15 -- 689,331,684 .38 机器设备 1,386,692,0 64.79 -- 1,494,306,7 90.14 运输工具 15,731,620. 89 -- 17,220,907. 51 办公设备 15,692,838. 04 -- 29,835,816. 73 其他设备 22,734,981. 84 -- 16,261,310. 00 四、减值准备合计 2,024,001.4 3 -- 2,934,090.4 5 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 128 机器设备 2,024,001.4 3 -- 2,934,090.4 5 办公设备 -- 其他设备 -- 五、固定资产账面价 值合计 2,083,491,9 16.28 -- 2,244,022,4 18.31 其中：房屋及建筑物 644,664,412 .15 -- 689,331,684 .38 机器设备 1,384,668,0 63.36 -- 1,491,372,6 99.69 运输工具 15,731,620. 89 -- 17,220,907. 51 办公设备 15,692,838. 04 -- 29,835,816. 73 其他设备 22,734,981. 84 -- 16,261,310. 00 本期折旧额 203,021,763.83 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 306,565,964.05 元。 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 荆门格林美员工单身宿舍楼 正在办理中 2014 年 12 月 荆门格林美员工宿舍楼 正在办理中 2014 年 12 月 荆门格林美南 11#厂房 正在办理中 2014 年 6 月 荆门格林美南 12#厂房 正在办理中 2014 年 6 月 荆门格林美南 13#厂房 正在办理中 2014 年 6 月 熔炼车间 正在办理中 2014 年 6 月 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 废旧电路板中稀贵金 属与废旧五金电器、 废塑胶的循环利用 439,946,2 36.25 439,946,2 36.25 446,193,4 97.42 446,193,49 7.42 武汉城市矿产循环产 业园建设 197,898,2 12.42 197,898,2 12.42 江西报废汽车循环利 用项目 158,593,4 20.01 158,593,4 20.01 江西格林美电子废弃 物回收与循环利用项 目 130,290,4 00.12 130,290,4 00.12 113,872,0 33.61 113,872,03 3.61 动力电池用原料（钴 111,262,7 111,262,7 28,931,44 28,931,447 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 129 镍锰三元材料、球形 氢氧化钴材料、高纯 硫酸镍与四氧化三 钴） 93.59 93.59 7.55 .55 荆门东区产业园建设 （含荆门报废汽车项 目） 133,647,6 66.90 133,647,6 66.90 39,679,02 6.35 39,679,026 .35 废渣废泥处理项目 71,660,66 7.56 71,660,66 7.56 46,823,56 9.24 46,823,569 .24 天津循环产业园建设 43,998,77 2.92 43,998,77 2.92 城市矿产资源与公共 平台建设 43,421,08 7.65 43,421,08 7.65 16,871,46 8.39 16,871,468 .39 河南电子废弃物土建 基础工程 19,476,01 7.70 513,565.0 0 18,962,45 2.70 6,681,621 .20 513,565.0 0 6,168,056. 20 稀土稀散金属利用项 目 18,324,77 5.49 18,324,77 5.49 钨资源回收利用项目 12,705,43 5.42 12,705,43 5.42 23,395,52 2.99 23,395,522 .99 仙桃城市矿产大市场 建设 2,861,645 .00 2,861,645 .00 鄂中再生资源大市场 建设 2,538,084 .12 2,538,084 .12 铜锰液的综合回收铜 锰 214,827.3 0 214,827.3 0 光谷金融港房产未来 城研发基地项目 64,358.49 64,358.49 年处理 8 万吨电子废 弃物综合利用项目 （含荆门格林美武汉 分公司 3 万吨） 35,221,84 3.46 35,221,843 .46 其他 11,693,74 6.15 11,693,74 6.15 6,871,831 .03 6,871,831. 03 合计 1,398,598 ,147.09 513,565.0 0 1,398,084 ,582.09 764,541,8 61.24 513,565.0 0 764,028,29 6.24 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算 数 期初 数 本期 增加 前期 累计 投入 转入 固定 资产 其他 减少 工程 投入 占预 算比 例(%) 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 (%) 资金 来源 期末 数 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 130 年处理 8 万吨 电子废 弃物综 合利用 项目（含 荆门格 林美武 汉分公 司 3 万 吨） 250,0 00,00 0.00 35,22 1,843 .46 16,85 8,468 .61 404,9 48,63 5.17 52,08 0,312 .07 168.7 2% 100% 19,20 7,061 .45 1,600 ,310. 84 6.49% 贷款、 自筹 资金 0.00 废旧电 路板中 稀贵金 属与废 旧五金 电器、废 塑胶的 循环利 用 886,0 00,00 0.00 446,1 93,49 7.42 135,9 93,92 6.39 917,9 41,94 3.20 87,20 3,054 .98 55,03 8,132 .58 118.9 5% 90% 33,28 0,191 .82 3,339 ,021. 86 6.49% 贷款、 自筹 资金 439,9 46,23 6.25 江西格 林美电 子废弃 物回收 与循环 利用项 目 300,0 00,00 0.00 113,8 72,03 3.61 72,24 6,719 .03 259,4 91,42 9.10 55,82 8,352 .52 110.5 8% 90% 17,39 8,084 .76 9,446 ,967. 54 6.6% 贷款、 自筹 资金 130,2 90,40 0.12 河南电 子废弃 物土建 基础工 程 40,00 0,000 .00 6,681 ,621. 20 22,53 8,617 .91 32,89 7,630 .08 9,744 ,221. 41 138.5 9% 70% 贷款、 自筹 资金 19,47 6,017 .70 废渣废 泥处理 项目 70,00 0,000 .00 46,82 3,569 .24 35,62 4,598 .32 46,82 3,569 .24 10,78 7,500 .00 117.7 8% 90% 2,634 ,248. 06 1,198 ,022. 41 6.49% 贷款、 自筹 资金 71,66 0,667 .56 武汉城 市矿产 循环产 业园建 设 1,200 ,000, 000.0 0 197,8 98,21 2.42 0.00 16.49 % 10% 贷款、 自筹 资金 197,8 98,21 2.42 动力电 池用原 料（含钴 镍锰三 296,6 00,00 0.00 28,93 1,447 .55 188,6 83,69 9.04 28,93 1,447 .55 99,28 5,716 .60 7,066 ,636. 40 73.37 % 40% 贷款、 自筹 资金 111,2 62,79 3.59 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 131 元材料、 球形氢 氧化钴 材料、高 纯硫酸 镍与四 氧化三 钴） 江西报 废汽车 循环利 用项目 226,7 30,00 0.00 158,5 93,42 0.01 0.00 69.95 % 85% 6,346 ,792. 41 6,346 ,792. 41 6.62% 贷款、 自筹 资金 158,5 93,42 0.01 合计 3,269 ,330, 000.0 0 677,7 24,01 2.48 867,6 36,60 1.10 314,9 29,15 7.58 62,10 4,768 .98 -- -- 78,86 6,378 .50 21,93 1,115 .06 -- -- 1,168 ,326, 687.0 2 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 河南电子废弃 物土建基础工 程 513,565.00 513,565.00 合计 513,565.00 513,565.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 年处理 80000 吨电子废弃物综 合利用项目 100% 稀贵金属、废旧五金电器、废 塑料循环利用 90% 江西格林美电子废弃物回收与 循环利用项目 90% 河南电子废弃物土建基础工程 70% 废渣废泥处理项目 90% 武汉城市矿产循环产业园建设 10% 动力电池用原料（钴镍锰三元 材料、球形氢氧化钴材料、高 纯硫酸镍与四氧化三钴） 40.00% 江西报废汽车循环利用项目 85.00% 12、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 132 工程材料 831,407.52 831,407.52 合计 831,407.52 831,407.52 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 300,576,519.57 150,646,114.35 451,222,633.92 土地使用权 226,679,076.49 121,896,697.20 348,575,773.69 专利、专有技术 71,317,490.64 28,084,086.17 99,401,576.81 其他 2,579,952.44 665,330.98 3,245,283.42 二、累计摊销合计 16,960,767.27 14,108,730.65 31,069,497.92 土地使用权 7,282,533.99 6,038,744.79 13,321,278.78 专利、专有技术 7,693,634.27 7,905,981.60 15,599,615.87 其他 1,984,599.01 164,004.26 2,148,603.27 三、无形资产账面净 值合计 283,615,752.30 136,537,383.70 420,153,136.00 土地使用权 219,396,542.50 115,857,952.40 335,254,494.91 专利、专有技术 63,623,856.37 20,178,104.60 83,801,960.94 其他 595,353.43 501,326.70 1,096,680.15 土地使用权 专利、专有技术 其他 无形资产账面价值 合计 283,615,752.30 136,537,383.70 420,153,136.00 土地使用权 219,396,542.50 115,857,952.40 335,254,494.91 专利、专有技术 63,623,856.37 20,178,104.60 83,801,960.94 其他 595,353.43 501,326.70 1,096,680.15 本期摊销额 14,108,730.65 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资 产 1、稀土、稀散 金属回收利用 研究 1,993,182.04 1,256,294.48 736,887.56 2、废旧稀土荧 光灯快速识别 及发光材料回 收技术和装备 6,895,940.04 3,250,620.73 3,645,319.31 3、废旧稀土永 5,586,532.38 3,885,723.77 1,700,808.61 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 133 磁电拆解及回 收技术和装备 4、废水废渣的 资源化处理 4,305,921.41 4,305,921.41 5、废水深度净 化研究 3,156,864.02 3,156,864.02 6、工装设备管 理体系的研究 1,149,883.86 1,149,883.86 7、钴电池材料 的研究 5,240,276.70 3,714,463.28 8,954,739.98 8、面对家电行 业的废旧电路 板项目 15,350,060.2 4 11,100,058.3 2 4,250,001.92 9、镍电池材料 的研究 5,304,479.02 3,221,565.45 8,526,044.47 10、三元电池 材料研究开发 6,807,296.65 1,651,032.14 5,156,264.51 11、特殊用途 钴粉的研究 4,443,119.04 4,443,119.04 研究 12、稀土、稀 散金属回收利 用研究 2,352,305.67 491,957.36 1,860,348.31 13、塑木抗老 化性能、塑木 模具的研究 260,651.19 260,651.19 14、塑木注塑 成型制品的开 发与产业化 2,558,730.16 306,347.41 306,347.41 877,278.90 1,681,451.26 15、微发泡塑 木复合材料的 开发与产业化 2,765,925.07 641,373.92 2,124,551.15 16.其他 39,014,817.3 0 39,014,817.3 0 合计 20,435,983.5 5 93,992,377.3 8 65,263,599.3 9 28,009,128.9 1 21,155,632.6 3 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 30.57%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 6.66%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的， 应披露评估机构名称、评估方法 14、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 134 商誉的事项 准备 河南格林美中钢再生资 源有限公司 718,166.47 718,166.47 江苏凯力克钴业股份有 限公司 22,577,763. 32 22,577,763. 32 合计 23,295,929. 79 23,295,929. 79 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产 组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组 合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的 报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回 金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的 原因 固定资产大 修理支出 702,927.18 174,860.49 528,066.69 租入固定资 产改良支出 7,236,370. 00 13,078,600 .00 4,067,632. 65 16,247,337 .35 装修费 3,083,817. 44 4,391,041. 22 2,173,971. 81 5,300,886. 85 合计 11,023,114 .62 17,469,641 .22 6,416,464. 95 22,076,290 .89 -- 16、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 8,211,679.32 3,725,245.11 内部未实现销售利润 607,531.00 949,436.95 递延收益 11,780,869.88 4,363,750.01 待弥补亏损 6,954,741.44 2,306,964.55 小计 27,554,821.64 11,345,396.62 递延所得税负债： 非同一控制下企业合并中应予确认 的可辨认资产、负债的公允价值其 17,243,043.10 18,129,453.37 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 135 计税基础与账面价值不同形成暂时 性差异 小计 17,243,043.10 18,129,453.37 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 固定资产评估增值 48,234,326.30 无形资产评估增值 45,580,662.00 未实现股权转让收益 18,509,945.67 子公司会计政策差异形成 2,628,686.74 小计 114,953,620.71 可抵扣差异项目 应收账款坏账准备 28,184,012.48 其他应收款坏账准备 1,779,772.38 存货存货跌价准备 7,812,449.95 固定资产减值准备 2,934,090.45 在建工程减值准备 513,565.00 合并抵销内部收益 4,050,206.67 政府补助 78,584,846.53 可抵扣亏损 46,364,942.93 小计 170,223,886.39 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵 后的递延所得 税资产或负债 报告期末互抵 后的可抵扣或 应纳税暂时性 差异 报告期初互抵 后的递延所得 税资产或负债 报告期初互抵 后的可抵扣或 应纳税暂时性 差异 递延所得税资产 27,554,821.64 11,345,396.62 递延所得税负债 17,243,043.10 18,129,453.37 17、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余 额 转回 转销 一、坏账准备 19,255,986.3 1 10,753,798.5 5 46,000.00 29,963,784. 86 二、存货跌价准备 6,977,160.10 7,883,991.48 7,048,701.6 3 7,812,449.9 5 三、固定资产减值准 备 2,024,001.43 910,089.02 2,934,090.4 5 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 136 四、在建工程减值准 备 513,565.00 513,565.00 合计 28,770,712.8 4 19,547,879.0 5 7,094,701.6 3 41,223,890. 26 18、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预付工程设备款 170,987,039.42 合计 170,987,039.42 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 333,735,138.06 73,916,461.59 抵押借款 337,499,187.00 782,263,005.00 保证借款 1,357,962,264.56 934,000,000.00 信用借款 30,000,000.00 162,067,433.57 贴现借款 合计 2,059,196,589.62 1,952,246,900.16 20、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 183,732,300.00 合计 183,732,300.00 下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明 公司以银行承兑汇票作为保证分别向中国农业银行股份有限公司泰兴市支行和中国银行 泰兴支行权利质押。 21、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 208,569,414.97 137,817,320.33 1 至 2 年 13,232,164.69 2,610,814.10 2 至 3 年 2,510,367.44 387,939.71 3 年以上 260,772.11 合计 224,572,719.21 140,816,074.14 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 137 22、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 166,768,772.82 31,318,941.56 1 至 2 年 769,293.00 177,823.52 2 至 3 年 171,370.50 3 年以上 合计 167,709,436.32 31,496,765.08 （2） 预收账款金额前 5 名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预收账款 总额的比例(%) 第一名 非关联方 96,317,074.98 1年以内 57.43 第二名 非关联方 50,000,000.01 1年以内 29.81 第三名 非关联方 5,000,000.00 1年以内 2.98 第四名 非关联方 1,800,000.00 1年以内 1.07 第五名 非关联方 1,600,000.00 1年以内 0.95 合计 154,717,074.99 92.24 23、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖 金、津贴和补 贴 20,856,647.43 146,629,924.47 148,867,770.74 18,618,801.16 二、职工福利 费 53,668.48 4,435,936.19 4,071,087.87 418,516.80 三、社会保险 费 208,878.60 20,445,551.55 20,379,455.15 274,975.00 四、住房公积 金 11,424.84 1,607,623.83 1,609,750.99 9,297.68 五、辞退福利 726,433.47 726,433.47 六、其他 253,603.18 1,378,002.17 1,404,342.87 227,262.48 合计 21,384,222.53 175,223,471.68 177,058,841.09 19,548,853.12 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 227,262.48 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系 给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 次月20日发放职工薪酬。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 138 24、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 10,692,550.25 -84,765,459.88 营业税 279,492.60 54,541.75 企业所得税 5,007,187.08 -4,479,545.65 个人所得税 1,010,138.17 287,544.46 城市维护建设税 920,587.16 962,268.70 房产税 169,876.20 183,278.56 土地使用税 389,614.50 127,891.12 教育费附加等 660,828.50 770,985.55 印花税 95,547.31 185,850.80 其他 357,317.49 合计 19,583,139.26 -86,672,644.59 25、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 企业债券利息 1,573,118.28 1,829,041.85 借款利息 26,811.06 412,558.75 合计 1,599,929.34 2,241,600.60 26、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 8,559,216.90 48,391,093.20 1 至 2 年 18,628,410.48 1,745,388.80 2 至 3 年 7,526,675.89 30,000.00 3 年以上 651,303.55 16,000.00 合计 35,365,606.82 50,182,482.00 （2） 其它应付款金额前 5 名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应付款 总额的比例(%) 第一名 非关联方 6,623,048.01 1年以内 18.73 第二名 非关联方 5,083,982.37 1年以内 14.38 第三名 非关联方 2,700,000.00 1年以内 7.63 第四名 非关联方 2,516,000.00 1年以内 7.11 第五名 非关联方 2,445,000.00 1年以内 6.91 合计 19,368,030.38 54.76 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 139 27、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 288,040,000.00 255,000,000.00 合计 288,040,000.00 255,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 8,000,000.00 38,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 35,000,000.00 保证借款 156,040,000.00 142,000,000.00 信用借款 114,000,000.00 40,000,000.00 合计 288,040,000.00 255,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 华夏银行 2012 年 10 月 10 日 2014 年 10 月 10 日 人民币元 47,000,0 00.00 华夏银行 2012 年 11 月 05 日 2014 年 11 月 05 日 人民币元 47,000,0 00.00 开发银行 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 人民币元 35,000,0 00.00 交通银行 2012 年 02 月 16 日 2014 年 02 月 14 日 人民币元 29,940,0 00.00 建设银行 田背支行 2011 年 09 月 23 日 2014 年 06 月 21 日 人民币元 15,000,0 00.00 国家开发 银行湖北 省分行 2010 年 07 月 13 日 2013 年 07 月 12 日 人民币元 40,000,0 00.00 招商银行 金丰诚支 行 2010 年 07 月 13 日 2013 年 06 月 30 日 人民币元 35,000,0 00.00 工商银行 新沙支行 2010 年 12 月 28 日 2013 年 11 月 04 日 人民币元 30,000,0 00.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 140 工商银行 新沙支行 2011 年 01 月 01 日 2013 年 11 月 04 日 人民币元 30,000,0 00.00 工商银行 新沙支行 2010 年 11 月 16 日 2013 年 11 月 04 日 人民币元 24,000,0 00.00 合计 -- -- -- -- -- 173,940, 000.00 -- 159,000, 000.00 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初应 付利息 本期应 计利息 本期已 付利息 期末应 付利息 期末余 额 2012 年 12 月 21 日 28、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 将于 1 年内转入营业外收入的递 延收益 10,692,803.54 合计 10,692,803.54 29、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 178,000,000.00 35,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 58,000,000.00 保证借款 1,043,860,000.00 759,880,000.00 信用借款 194,000,000.00 40,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -288,040,000.00 -255,000,000.00 合计 1,147,820,000.00 637,880,000.00 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始 日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金 额 外 币 金 额 本币金额 工商银行 新沙支行 2011 年 05 月 18 日 2014 年 05 月 17 日 人民 币元 76,000,000. 00 国家开发 银行湖北 省分行 2012 年 09 月 13 日 2017 年 08 月 15 日 人民 币元 50,000,000. 00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 141 华夏银行 东湖支行 2012 年 10 月 10 日 2014 年 10 月 10 日 人民 币元 50,000,000. 00 华夏银行 东湖支行 2012 年 11 月 05 日 2014 年 11 月 05 日 人民 币元 50,000,000. 00 工商银行 新沙支行 2012 年 11 月 07 日 2017 年 10 月 30 日 人民 币元 48,000,000. 00 农业银行 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 人民 币元 100,000 ,000.00 进出口银 行 2013 年 11 月 29 日 2016 年 03 月 25 日 人民 币元 97,000, 000.00 农业银行 2013 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 19 日 人民 币元 90,000, 000.00 开发银行 2013 年 11 月 27 日 2016 年 11 月 26 日 人民 币元 90,000, 000.00 进出口银 行 2013 年 03 月 26 日 2015 年 01 月 25 日 人民 币元 79,900, 000.00 合计 -- -- -- -- -- 456,900 ,000.00 -- 274,000,000 .00 30、应付债券 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初应 付利息 本期应 计利息 本期已 付利息 期末应 付利息 期末余 额 12 格林 债 800,000 ,000.00 2012 年 12 月 21 日 8 年 800,000 ,000.00 1,573,1 18.28 5,617,1 72.92 7,190,2 91.20 792,809 ,708.80 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。 31、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 循环技术生产超细镍 钴粉体材料项目 6,900,000. 00 6,900,000 .00 合计 6,900,000. 00 6,900,000 .00 -- 32、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 126,951,093.33 38,988,000.01 减：将于 1 年内转入营业外收入的 递延收益 -10,692,803.54 合计 116,258,289.79 38,988,000.01 其他非流动负债说明 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 142 1、省超细镍钴材料重大专项贴息贷款： 湖北省重大专项循环技术生产锡钴镍粉体材料项目专项贷款贴息：2007年12月21日本公 司收到荆门市财政局根据鄂财企发[2006]182文拨固定资产专门借款的财政贴息300万元，用 于循环技术生产锡钴镍粉体材料及无铅焊接材料项目在国家开发银行专项贷款的贴息，项目 已于2009年6月开始使用； 2、二次钴镍资源循环利用及相关钴镍高技术产品： 国家发展和改革委员会文件发改投资[2010]451号用自主知识产权技术，建设年产3000 吨镍钴锌粉体材料的生产线和废旧电池社会回收体系,形成废旧电池回收、收集、处理、循环 利用体系。项目建成后，年利用废旧电池及电子废弃物2万吨； 3、电子废弃物循环利用与低碳资源化： 国家发改委办公厅文件 发改办环资[2011]1191号 建设年处理8万吨电子废弃物资源化 利用生产线，新增各类生产设备254台。项目建成后，年处理四机一脑5万吨，消解电子产品 1.2万吨,废钢、五金、镍锡电子废料1.8万吨,年循环利用电子废弃物等"城市矿产"资源8万吨, 年产塑木型材/塑料粒5万吨、铜/铝合金制品1.5万吨等资源化产品,钢/铝合金制品1.5万吨, 锡、锌、镍6000吨，铁及其他4000吨，可实现年节约原矿产资源210万吨，节约5万立方米的 森林。 4、废旧电路板中稀贵金属循环利用： 国家发改委办公厅文件 发改办环资[2011]2934号文件，以前期处理处理8万吨报废电子 废弃物拆解出来废线路板作为原料，提取废弃线路板中的稀贵金属，建设年循环处理废旧电 路板1万吨、废旧五金电器10万吨生产线，新建厂房和购置设备1220台套。项目建成后，年循 环利用废旧电路板、废旧五金电器资源11万吨。 5、863项目（国家高技术研究发展项目） 项目详细名称：典型退役机电产品回收拆解与 资源化技术研究；课题名称：面向家电等行业的电子线路板路绿色处理与再利用关键技术研 究及产业示范，起止年限2013-2015年,课题突破废弃电子产品线路板绿色处理与再利用关键 技术，建成1-2挑废线路板全组分高值化清洁利用技术示范生产线，实现日处理50吨废线路板， 年产20吨金银等贵金属、2000吨铜及10000吨塑木材料的产业化关键技术，整体回收利用率达 90%以上，年产值10亿元。 6、循环教育示范基地 国家发改委 财政部 财建【2013】744号文件，产业园共拨付资金7500万元，主要在三 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 143 个领域，多元化回收、清洁化处理、规模化利用，在已有项目建设的基础上，突出技术先进、 环保达标、管理规范、规模利用、辐射作用等五个重点，共投资113300万元建设重点项目， 其中：新增资源加工能力项目投资91300万元，新增资源总利用量54.63万吨；建设资源回收 体系项目投资7000万元，资源回收能力达到127万吨；建设基础设施和公共服务平台项目投资 15000万元，建成后的产业园的基本设施更加完善。 7、科技基础设施建设计划-企业院士工作站项目如下 苏财教【2011】153号文件：为进一步优化科技资源配置，加强科技基础设施建设，提升 自主创新能力。公司在2012年1月18收到省院士工作站科技创新与成果转化专项引导资金100 万元整和2012年1月18日收到泰兴才财政局专项配套资金50万元。 企业院士工作站科技基础设施"水雾化方法制粉成套设备"已于2012年5月投入使用，预计 使用寿命10年，递延收益在设备寿命期内摊销，本年期初余额1,412,500元，本期转销12个月， 转销金额150,000，期末余额1,262,500元。 8、公司在2013年12月收到江苏省拨款锂电池级高活性球形四氧化三钴绿色制备关键技术 科技成果转化专项资金、泰兴市拨款锂电池级高活性球形四氧化三钴绿色制备关键技术科技 成果转化专项资金合计850万元，项目起止年限2013年9月-2016年8月，项目建成后开始摊销。 9、公司在2013年12月收到泰州市政府根据泰人才【2013】7号拨付的双创人才计划引进 人才自助专项资金40万元，本年确认营业外收入23万，余额17万元结转下年。 荆门市财政局于2012年12月28日下达的荆财商函【2012】31号文：鄂财商发【2012】117 号文件-市财政局关于拨付2012年再生资源回收利用体系建设中央补助资金的通知，决定拨付 荆门市2012年度再生资源回收利用体系建设项目建设资金用于该地再生资源回收利用体系建 设（建设内容：荆门市再生资源回收利用体系建设实施方案），支持资金2400万，该地企业 需按规定要求和上报的实施方案使用专项资金，做到专款专用，严禁挤占挪用。项目资金待 省级验收合格后拨付，验收不合格的项目，省财政厅将收回资金。公司本期收到500万元拨付 款。 10、子公司格林美（武汉）城市矿产循环产业园开发有限公司收到湖北省商务厅、财务 厅于2013年10月12日下达的鄂商运批【2013】1号文：中央财政下达2011年再生资源回收体系 建设补助资金4900万元，进一步完善城市再生资源回收利用体系建设，发挥十点城市的示范 带头作用，促进我省再生资源回收利用产业及循环经济快速发展。 11、本公司收到国家发展和改革委员会下发的《国家发展改革委关于下达十大重点节能 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 144 工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2010年中央预算内投资计 划（第一批）的通知》和深圳市发展和改革委员会下发的《关于转发〈国家发展改革委关于 下达十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2010年 中央预算内投资计划（第一批）的通知〉的通知》，公司承担的"循环再造低成本塑木型材和 铜合金制品"项目，获得2010年中央预算内投资计划630万元资助，其中由国家财政部已下拨 资金为人民币陆佰万元整，公司已于2010年11月8日收到该笔资助。系与资产相关，因此计入 递延收益。自2011年1月开始按10年进行摊销。 12、本公司收到的循环再造低成本塑木型材和钢合金制品项目科技贷款贴息系深圳市宝 安区科学技术局于2011年5月30日根据2011年3月9日印发深宝科[2011]6号关于"新一代陀螺 仪与GPS导航信息娱乐系统"科技贷款贴息等拨款项目科技研发资金安排的通知拨发的科技贷 款贴息款86万。自2011年6月开始摊销。 13、本公司收到的循环再造塑木型材关键技术与设备研究80万元系深圳市科技工贸和信 息化委员会于2010年3月22日根据广东省科学技术办公厅2009年11月23日印发粤科产学研字 (2009)197号文拨发循环再造塑木型材关键技术与设备研究款80万。项目尚未验收 14、根据广东省财政厅、广东省科学技术厅、广东省教育部科技部产学研结合协调领导 小组办公室下发的“粤财教[2011]368号”文件《关于下达2011年省部产学研结合院士工作站 （第一批）资金的通知》，由格林美承担的“城市矿山”资源循环利用院士工作站项目获得 省财政资金100万元。公司于2012年3月22日收到该笔拨款100万元，该项目系与损益相关，本 年确认为营业外收入，已取得项目支出明细。 15、根据深圳市发展和改革委员会下发的“深发改[2013]153号”文件《深圳市发展改革 委关于深圳市格林美高新技术股份有限公司城市矿产资源循环利用国家地方联合工程研究中 心项目资金申请报告的批复》，公司于2013年1月29日收到项目补贴款800万元，用于购置仪 器设备、改善现有工艺设备和测试条件、购置必要的技术和软件等，故公司确认为与资产相 关的递延收益。 16、根据深圳市科技创新委员会下发的“深科技创新[2013]179号”文件，公司获得研发资金 150万元，用于废旧轮胎橡胶粉资源化利用项目购买设备、材料，项目实施期至2014年12月31 日。据此公司确认为与资产相关的递延收益。 33、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 145 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 579,582,1 80.00 173,874,6 54.00 173,874,6 54.00 753,456,8 34.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称 和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限 责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 34、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,262,368,745.9 5 173,874,654.0 0 1,088,494,09 1.95 其他资本公积 8,330,000.00 8,330,000.00 合计 1,270,698,745.9 5 173,874,654.0 0 1,096,824,09 1.95 35、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,126,174.19 4,178,302.74 25,304,476.9 3 合计 21,126,174.19 4,178,302.74 25,304,476.9 3 36、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 353,693,125.25 -- 调整后年初未分配利润 353,693,125.25 -- 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 144,115,088.86 -- 减：提取法定盈余公积 4,178,302.74 10% 应付普通股股利 28,979,108.98 期末未分配利润 464,650,802.39 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由 新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行 分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 无 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 146 37、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,469,250,679.56 1,408,849,303.54 其他业务收入 16,777,608.30 9,571,735.08 营业成本 2,908,462,167.66 1,052,181,389.96 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 废弃资源综合利用 3,469,250,679 .56 2,895,888,201.7 8 1,408,849,303 .54 1,043,552,733 .74 合计 3,469,250,679 .56 2,895,888,201.7 8 1,408,849,303 .54 1,043,552,733 .74 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钴粉 332,964,324.1 7 233,522,409.78 426,403,579.7 0 296,534,338.5 5 四氧化三钴 937,970,729.1 8 823,112,422.14 64,777,265.89 56,258,062.83 三元材料 49,867,034.39 44,572,117.51 6,744,444.43 5,032,428.18 钴片 79,140,824.20 76,146,474.72 15,755,081.62 14,057,574.43 镍粉 146,032,418.6 8 116,592,148.27 167,090,203.1 4 119,120,574.5 7 碳化钨 292,800,872.6 0 228,037,126.97 175,225,699.1 7 142,933,087.3 1 电子废弃物 452,250,785.5 9 330,422,438.17 189,082,571.0 1 141,218,253.9 2 电解铜 497,765,808.3 4 399,458,902.66 285,876,067.4 6 214,755,057.3 4 塑木型材 69,062,405.90 52,295,168.18 65,747,891.39 50,932,666.31 贸易 562,208,883.8 8 553,552,942.54 其他 49,186,592.63 38,176,050.84 12,146,499.73 2,710,690.30 合计 3,469,250,679 .56 2,895,888,201.7 8 1,408,849,303 .54 1,043,552,733 .74 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 147 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 3,028,314,991 .38 2,505,457,050.7 2 1,316,180,954 .21 967,244,836.4 7 国外 440,935,688.1 8 390,431,151.06 92,668,349.33 76,307,897.27 合计 3,469,250,679 .56 2,895,888,201.7 8 1,408,849,303 .54 1,043,552,733 .74 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 425,401,023.75 12.2% 第二名 312,249,400.98 8.96% 第三名 232,948,825.00 6.68% 第四名 222,768,087.18 6.39% 第五名 214,990,617.71 6.17% 合计 1,408,357,954.62 40.4% 38、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,158,746.27 274,553.17 城市维护建设税 4,836,846.66 3,145,800.72 教育费附加 3,151,758.93 2,433,259.04 其他 180,555.29 572,537.89 合计 9,327,907.15 6,426,150.82 -- 39、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 5,454,663.94 5,339,446.26 福利费 87,290.59 106,260.00 社会保险费 730,020.43 697,419.54 办公费 317,178.49 444,388.50 业务招待费 1,092,877.43 900,809.00 差旅费 964,312.35 1,038,322.96 广告宣传费 965,000.40 1,197,682.34 展览费 64,040.00 406,539.03 折旧费 48,623.74 52,193.68 运输费 9,138,957.57 3,879,882.79 物料消耗 9,583,791.58 5,146,576.85 销售物流代理 408,160.54 1,935,506.13 其他 2,914,659.73 1,289,146.24 合计 31,769,576.79 22,434,173.32 40、管理费用 单位： 元 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 148 项目 本期发生额 上期发生额 工资 42,625,120.49 29,436,499.63 福利费 6,283,493.52 5,621,197.75 社会保险 12,313,795.73 6,427,164.22 董事会经费 356,036.23 488,321.01 工会经费 783,837.07 264,925.66 办公费 4,013,183.24 2,738,323.44 业务招待费 3,054,807.71 2,307,516.16 差旅费 3,482,550.48 2,679,249.65 通讯费 6,936,357.20 5,195,796.99 保险费 1,706,387.30 1,603,949.65 租赁费 2,849,270.60 3,771,889.28 修理费 3,189,195.02 4,056,946.26 汽车费用 4,468,238.82 3,670,575.12 研发费用 65,263,599.39 50,100,742.25 中介机构费用 3,592,647.87 6,417,669.12 物料消耗 563,811.02 1,252,439.58 水电费 1,359,045.57 1,812,038.44 折旧费 12,008,302.01 12,222,789.78 长期待摊费用摊销 3,861,828.73 3,897,970.81 无形资产摊销 12,933,493.21 6,404,891.08 低值品摊销 1,278,775.69 944,649.17 税金 15,444,602.60 其他 17,714,962.40 14,498,510.62 合计 226,083,341.90 165,814,055.67 41、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 205,205,653.11 95,828,852.16 减：利息收入 -9,077,927.99 -9,546,517.13 汇兑损失 -6,876,023.12 1,728,855.62 手续费 5,699,143.08 2,044,381.25 担保费及其他 6,105,598.89 994,233.97 合计 201,056,443.97 91,049,805.87 42、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -11,247,878.61 -1,777,158.22 处置长期股权投资产生的投资收益 367,190.32 其他 1,553,108.38 4,138.30 合计 -9,694,770.23 -1,405,829.60 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 149 （2）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原 因 无锡清美通达锂能有限公 司 -11,247,878.61 -1,777,158.22 合计 -11,247,878.61 -1,777,158.22 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也 应做出说明 无 43、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,753,798.55 4,228,790.02 二、存货跌价损失 7,883,991.48 -1,882,587.27 七、固定资产减值损失 910,089.02 874,001.43 九、在建工程减值损失 513,565.00 合计 19,547,879.05 3,733,769.18 44、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 236,800.14 政府补助 101,011,236.68 78,703,928.79 增值税综合利用 7,493,176.15 其他 845,765.64 302,340.03 罚款收入 5,070.80 无需偿还的债务 245,808.00 合计 102,344,681.26 86,499,444.97 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 是否属于非经常 性损益 企业发展扶持资 金款 24,352,700.00 与收益相关 是 企业发展资金 23,523,810.00 与收益相关 是 循环教育示范基 地 15,323,072.94 与收益相关 是 扶持奖励基金 10,000,000.00 与收益相关 是 扶持资金 6,000,000.00 与收益相关 是 电子废弃物循环 利用与低碳资源 2,533,333.31 与收益相关 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 150 化 超细高纯镍钴粉 体材料项目 2,300,709.00 与收益相关 是 国家 863 项目 1,550,000.00 与收益相关 是 废旧电路板中稀 贵金属循环利用 1,499,999.94 与收益相关 是 返还税金 1,470,000.00 与收益相关 是 2012 年国家进口 产品贴息资金 1,228,660.00 与收益相关 是 二次钴镍资源的 循环利用及相关 钴镍高技术产品 项目 1,000,000.00 与收益相关 是 2012 年度标准化 项目资助资金 1,000,000.00 与收益相关 是 广东省格林美"城 市矿山"资源循环 利用院士工作站 1,000,000.00 与收益相关 是 国家 863 项目 906,610.00 与收益相关 是 2013 年国家进口 产品贴息资金 798,300.00 与收益相关 是 循环再造低成本 塑木型材和铜合 金制品贷款贴息 686,000.04 与收益相关 是 2013 年度深圳市 实施标准化战略 资金资助 652,500.00 与收益相关 是 2013 年宝安区科 技计划-国家/省 科技计划项目配 套补贴拟立项资 助项目 500,000.00 与收益相关 是 2013 年国家中小 企业发展专项资 金 320,000.00 与收益相关 是 产品技术改造资 金 320,000.00 与收益相关 是 省超细镍钴材料 重大专项贷款贴 息 300,000.00 与收益相关 是 2012 年度深圳市 科学技术奖励 300,000.00 与收益相关 是 2012 年度深圳市 科学技术奖励 300,000.00 与收益相关 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 151 2012 年双创人才 计划引进人才资 助 230,000.00 与收益相关 是 2013 年广东省专 利技术实施计划 项目及经费 200,000.00 与收益相关 是 2013 年度进口贴 息 180,000.00 与收益相关 是 科技基础设施建 设计划-企业院士 工作站 150,000.00 与收益相关 是 科研合作款 143,500.00 与收益相关 是 扶持资金 136,000.00 与收益相关 是 "科技型中小企业 技术创新基金"项 目尾款 120,000.00 与收益相关 是 广东省知识产权 未满企业奖 100,000.00 与收益相关 是 科技奖励资金 50,000.00 与收益相关 是 协作费 49,000.00 与收益相关 是 2012 年市民营及 中小企业发展专 项资金 32,580.00 与收益相关 是 2013 年深圳市第 四批专利申请资 助周转金 20,000.00 与收益相关 是 工业经济创新奖 15,000.00 与收益相关 是 2013 年深圳市第 一批专利申请资 助周转金 10,000.00 与收益相关 是 2013 年深圳市第 二批专利申请资 助周转金 10,000.00 与收益相关 是 发明专利奖励 5,000.00 与收益相关 是 2012 年深圳市第 七批专利申请资 助周转金 5,000.00 与收益相关 是 2013 年授权专利 奖励资金 3,000.00 与收益相关 是 增值税防伪税控 设备技术维护费 抵减增值税税额/ 航天信心 370.00 与收益相关 是 其他政府补助 1,686,091.45 与收益相关 是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 152 合计 101,011,236.68 -- -- 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 83,871.95 1,044,038.97 其中：固定资产处置损失 83,871.95 1,044,038.97 对外捐赠 307,923.90 530,000.00 其他 998,190.95 208,439.04 合计 1,389,986.80 1,782,478.01 46、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 29,790,462.19 16,682,306.49 递延所得税调整 -17,095,835.30 -856,182.29 合计 12,694,626.89 15,826,124.20 47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 本年发生数 上年发生数 归属于公司普通股股东的净利润 1 144,115,088. 86 134,635,571. 01 非经常性损益 2 83,529,230.4 4 70,599,880.5 1 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东 的净利润 3=1-2 60,585,858.4 2 64,035,690.5 0 期初股份总数 4 579,582,180. 00 289,791,090. 00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数 5 173,874,654. 00 463,665,744. 00 发行新股或债转股等增加股份数 6 - - 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 12 12 因回购等减少股份数 8 - - 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 - - 报告期缩股数 10 - - 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6x7/11- 8x9/11-10 753,456,834. 00 753,456,834. 00 计算每股收益采用的股数 13 753,456,834. 00 753,456,834. 00 基本每股收益 14=1/13 0.19 0.18 扣除非经常损益基本每股收益 15=3/13 0.08 0.08 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 153 48、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -549,768.90 -980,918.58 小计 -549,768.90 -980,918.58 合计 -549,768.90 -980,918.58 49、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补助款项 188,974,330.00 利息收入 9,077,927.99 其他往来等 4,835,699.21 合计 202,887,957.20 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 经营费用 163,421,974.62 往来款等 72,744,689.27 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付融资租赁费等 银行融资费 7,544,817.43 合计 7,544,817.43 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 168,346,268.68 144,266,706.96 加：资产减值准备 19,547,879.05 3,733,769.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 203,021,763.83 120,825,740.55 无形资产摊销 14,108,730.65 6,389,300.46 长期待摊费用摊销 6,416,464.95 7,861,140.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 152,928.19 财务费用（收益以“－”号填列） 205,205,653.11 95,828,852.16 投资损失（收益以“－”号填列） 9,694,770.23 -1,405,829.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -16,209,425.02 -2,858,638.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -886,410.27 18,129,453.37 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 154 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -410,155,167.20 -666,305,729.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -356,966,398.07 96,498,349.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 180,617,439.39 -73,594,988.16 经营活动产生的现金流量净额 22,894,497.52 -250,631,873.37 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 719,471,085.22 1,171,424,136.44 减：现金的期初余额 1,171,424,136.44 1,020,898,037.00 现金及现金等价物净增加额 -451,953,051.22 150,526,099.44 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信 息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 271,800,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金 和现金等价物 271,800,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现 金和现金等价物 36,168,429.45 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 235,631,570.55 4．取得子公司的净资产 410,619,971.39 流动资产 590,555,784.81 非流动资产 236,227,641.04 流动负债 411,974,462.61 非流动负债 4,188,991.85 二、处置子公司及其他营业单位的有关信 息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 719,471,085.22 1,171,424,136.44 其中：库存现金 276,875.14 309,174.29 可随时用于支付的银行存款 719,194,210.08 1,171,052,107.15 可随时用于支付的其他货币资金 62,855.00 三、期末现金及现金等价物余额 719,471,085.22 1,171,424,136.44 现金流量表补充资料的说明 无 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 155 51、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生 的追溯调整等事项 无 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 关联关 系 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性 质 注册资 本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 深圳市 汇丰源 投资有 限公司 控股股 东 有限责 任 深圳市 王敏 投资兴 办实 业，国 内贸 易，从 事货 物、技 术进出 口业 务；生 态环境 材料技 术开 发；新 材料技 术开发 2,600 19.11% 19.11% 许开 华、王 敏 790455 53-5 本企业的母公司情况的说明 深圳市汇丰源投资有限公司是公司的第一大股东，持有本公司19.11%的股权； 许开华持有深圳市汇丰源投资有限公司60%的股权，王敏持有深圳市汇丰源投资有限公司40% 的股权，许开华、王敏为本公司的实际控制人 2、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 无锡通达进出口贸易有限公司 本公司其他股东 74392741-3 杨小华 本公司关键管理人员 不适用 浙江德威硬质合金制造有限公 司 子公司股东 74202180-4 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 金额 占同类 交易金 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 156 额的比 例（%） 额的比 例（%） 浙江德威硬质 合金制造有限 公司 采购商品 协议定价 423,665.13 0.13% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 浙江德威硬质 合金制造有限 公司 销售商品 协议定价 77,468,230.8 0 2.22% （2）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 荆门格林美、 江西格林美、 许开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 78,000,000.0 0 2013 年 03 月 29 日 2014 年 03 月 28 日 否 许开华连带责 任担保 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 100,000,000. 00 2013 年 04 月 11 日 2014 年 04 月 10 日 否 荆门格林美、 江西格林美、 许开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 76,000,000.0 0 2013 年 05 月 27 日 2014 年 05 月 22 日 否 许开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 50,000,000.0 0 2013 年 07 月 22 日 2014 年 07 月 22 日 否 荆门格林美、 许开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 100,000,000. 00 2013 年 07 月 19 日 2014 年 07 月 19 日 否 荆门格林美、 许开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 50,000,000.0 0 2013 年 07 月 24 日 2014 年 07 月 24 日 否 荆门格林美、 江西格林美、 许开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 50,000,000.0 0 2013 年 07 月 30 日 2014 年 07 月 28 日 许开华、王敏、 汇丰源 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 180,000,000. 00 2013 年 08 月 13 日 2014 年 02 月 14 日 否 许开华 深圳市格林美 45,000,000.0 2013 年 08 月 2014 年 08 月 否 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 157 高新技术股份 有限公司 0 30 日 30 日 许开华 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 20,000,000.0 0 2013 年 09 月 24 日 2014 年 09 月 24 日 否 许开华 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 35,000,000.0 0 2013 年 10 月 24 日 2014 年 10 月 24 日 否 荆门格林美、 检验公司、许 开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 50,000,000.0 0 2013 年 10 月 29 日 2014 年 10 月 29 日 否 荆门格林美、 检验公司、许 开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 50,000,000.0 0 2013 年 12 月 13 日 2014 年 12 月 09 日 否 荆门格林美、 检验公司、许 开华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 50,000,000.0 0 2013 年 12 月 09 日 2014 年 12 月 09 日 否 江西格林美资 源循环有限公 司、江西格林 美土地、许开 华、王敏 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 143,920,000. 00 2011 年 06 月 28 日 2016 年 06 月 21 日 否 许开华、王敏、 凯力克股权 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 106,000,000. 00 2012 年 12 月 07 日 2017 年 10 月 30 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 35,000,000.0 0 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 29,960,000.0 0 2012 年 02 月 16 日 2014 年 02 月 15 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 50,000,000.0 0 2012 年 10 月 10 日 2014 年 10 月 10 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 50,000,000.0 0 2012 年 11 月 05 日 2014 年 11 月 05 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 20,000,000.0 0 2012 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 15 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 50,000,000.0 0 2012 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 15 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 67,000,000.0 2011 年 04 月 2016 年 04 月 否 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 158 新材料有限公 司 0 28 日 27 日 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 60,000,000.0 0 2013 年 11 月 27 日 2014 年 11 月 26 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 57,000,000.0 0 2013 年 03 月 28 日 2014 年 03 月 27 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 43,000,000.0 0 2013 年 05 月 20 日 2014 年 05 月 19 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 157,000,000. 00 2013 年 07 月 05 日 2014 年 07 月 04 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 120,000,000. 00 2013 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 50,000,000.0 0 2013 年 10 月 18 日 2014 年 10 月 17 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 50,000,000.0 0 2013 年 04 月 22 日 2014 年 04 月 21 日 否 许开华、王敏、 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 荆门市格林美 新材料有限公 司 170,000,000. 00 2013 年 07 月 24 日 2014 年 07 月 23 日 否 许开华、王敏、 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 荆门市格林美 新材料有限公 司 237,000,000. 00 2013 年 11 月 27 日 2014 年 11 月 26 日 否 许开华、王敏 荆门市格林美 新材料有限公 司 90,000,000.0 0 2013 年 11 月 27 日 2014 年 11 月 26 日 否 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 荆门市格林美 新材料有限公 司 100,000,000. 00 2013 年 05 月 20 日 2014 年 05 月 19 日 否 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 荆门市格林美 新材料有限公 司 100,000,000. 00 2013 年 06 月 18 日 2014 年 06 月 17 日 否 许开华、王敏、 深圳市格林美 高新技术股份 有限公司 荆门市格林美 新材料有限公 司 160,000,000. 00 2013 年 11 月 25 日 2014 年 11 月 24 日 否 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 159 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 30,000,000.0 0 2013 年 11 月 04 日 2014 年 11 月 13 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 2,596,893.83 2013 年 11 月 15 日 2014 年 02 月 13 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 18,271,982.6 4 2013 年 11 月 15 日 2014 年 02 月 13 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 3,394,388.11 2013 年 12 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 18,905,144.3 0 2013 年 12 月 26 日 2014 年 03 月 26 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 3,140,016.90 2013 年 11 月 27 日 2014 年 02 月 25 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 15,120,312.0 0 2013 年 11 月 12 日 2014 年 02 月 11 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 17,741,979.0 0 2013 年 12 月 12 日 2014 年 06 月 10 日 否 无锡通达进出 口贸易有限公 司、杨小华 江苏凯力克钴 业股份有限公 司 34,142,640.0 0 2013 年 12 月 31 日 2014 年 06 月 27 日 否 6、关联方应收应付款项 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 浙江德威硬质合金制 造有限公司 150,000.00 九、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成 果的影响数 无法估计影响数的原 因 1、2014 年初，财政部 分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、 11 号发布了《企业会 计准则第 39 号——公 允价值计量》、《企业会 0.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 160 计准则第 30 号——财 务报表列报（2014 年 修订）》、《企业会计准 则第 9 号——职工薪 酬（2014 年修订）》、 《企 业会计准则第 33 号 ——合并财务报表 （2014 年修订）》及《企 业会计准则第 40 号 ——合营安排》，要求 自 2014 年 7 月 1 日起 在所有执行企业会计 准则的企业范围内施 行，鼓励在境外上市的 企业提前执行。 2、2014 年 1 月 8 日，武汉城市矿产公司 与武汉市新洲区国土 资源和规划局签订了 该地块的《国有建设用 地使用权出让合同》。 约定土地使用权出让 价款：人民币 11,185 万元。付款方式：合同 签订之日，一次性付清 国有建设用地使用权 出让价款。资金来源： 自有资金 0.00 3、为拓展公司海外回 收渠道，同时，鉴于福 建省物资（集团）有限 责任公司同意与公司 合作，公司在福建设立 深圳市格林美高新技 术股份有限公司福建 分公司，并取得了福清 市工商行政管理局 2014 年 1 月 17 日颁发 的编号为 350181100125958 的 《营业执照》。 0.00 4、2014 年 3 月 6 日， 深圳市格林美高新技 术股份有限公司收到 0.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 161 中国证券监督管理委 员会《关于核准深圳市 格林美高新技术股份 有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许 可[2014]229 号）核准 公司非公开发行不超 过 24,893 万股新股。 本批复自核准发行之 日起 6 个月内有效。 5、2014 年 3 月 10 日，格林美（天津）城 市矿产循环产业发展 有限公司与天津市国 土资源和房屋管理局 静海县国土资源分局 签订了该地块的《国有 建设用地使用权出让 合同》。约定土地使用 权出让价款：人民币 6,530 万元。 付款方 式：合同签订之日起 60 日内缴齐土地出让 价款。 资金来源：自 有资金。 0.00 6、格林美与公司孙公 司武汉城市圈（仙桃） 城市矿产资源大市场 有限公司，共同出资设 立合资公司“格林美 （深圳）前海国际供应 链管理有限公司”深圳 格林美以现金出资 350 万元人民币，占注 册资本总额的 70%；仙 桃公司以现金出资 150 万元人民币，占注 册资本总额的 30%。资 金来源均为股东自有 资金。前海公司已完成 相关工商登记注册手 续，并取得了深圳市市 场监督管理局 2004 年 4 月 1 日颁发的编号为 0.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 162 440301109079913《企 业法人营业执照》。 7、公司股东深圳市协 讯实业有限公司（以下 简称协讯实业）共持有 格林美股票 38,168,613 股，占公 司总股本的 5.07%。是 格林美十大股东之一。 协讯实业分别于 2014 年 1 月至 4 月，在国信 证券股份有限公司办 理了股票质押式回购 交易业务。4 次质押股 数合计为 19,360,000 股；回购交易日分别为 2014 年 7 月至 9 月。 截止报告日，协讯实业 处于质押状态的股份 累计数为 19,360,000 股，占其所持公司股份 总数的 50.72%，占格 林美公司总股本的 2.57%。 0.00 8、公司股东深圳市汇 丰源投资有限公司（以 下简称汇丰源）由于自 身资金需求，约定向华 能信托转让其持有的 格林美 75,300,000 股 无限售流通股的股票 收益权，并签署《股票 收益权转让合同》。截 止本报告日，汇丰源持 有公司 143,993,408 股，占公司总股本的 19.11%，其中处于质押 状态的股份累计数为 87,300,000 股，占其 所持公司股份总数的 60.63%，占公司总股本 的 11.59%。 0.00 9、深圳市格林美高新 技术股份有限公司控 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 163 股子公司江苏凯力克 钴业股份有限公司、全 资子公司荆门市格林 美新材料有限公司、参 股公司清美通达锂能 科技（无锡）有限公司， 于 2014 年 4 月 3 日与湖南杉杉新材料 有限公司签订了四氧 化三钴的销售合同，合 同涉及金额约为 3.6 亿元，合同期限为 12 个月，合同标的为四氧 化三钴。 10、2014 年 2 月 10 日， 深圳市格林美高新技 术股份有限公司与中 国建设银行深圳分行 田背支行签订了编号 为质 2013 流贷 736 田 背的最高额权利质押 合同。根据该质押合 同，深圳市格林美高新 技术股份有限公司为 中国建设银行深圳分 行田背支行根据该该 授信函与发行人办理 的所有银行业务项下 对发行人享受的所有 债权（其中贷款、融资 或/及服务项下的本金 额度为 46,000 万元） 提供连带责任保证；保 证期间自合同签订之 日起，至主合同项下的 相关银行业务项下被 发行人债务履行期间 届满之后三年止。截止 2014 年 4 月 19 日，该 综合授信额度合同下 贷款余额为 25,000 万 元。 0.00 11、2014 年 1 月 27 日， 深圳市格林美高新技 0.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 164 术股份有限公司与中 国工商银行深圳分行 新沙支行签订了编号 为 40000325-2014 年 （新沙）字 0009 号的 流动资金借款合同。担 保方为许开华、王敏、 荆门市格林美新材料 有限公司、深圳市格林 美检验有限公司。保证 期间自合同签订之日 起，至主合同项下的相 关银行业务项下被发 行人债务履行期间届 满之后一年止。截止 2014 年 4 月 19 日，该 贷款合同下借款余额 为 9000 万元。 2、其他资产负债表日后事项说明 截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄组合计提坏 账准备的应收账款 2,181,066 .46 100 % 935,092.12 42.87 % 4,624,322 .01 100% 361,925.31 7.83% 组合小计 2,181,066 .46 100 % 935,092.12 42.87 % 4,624,322 .01 100% 361,925.31 7.83% 合计 2,181,066 .46 -- 935,092.12 -- 4,624,322 .01 -- 361,925.31 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 165 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 小计 75,810.00 3.48% 3,790.50 4,524,311.50 97.84 % 321,146.33 1 至 2 年 345,191.54 15.83 % 34,519.16 64,940.70 1.4% 6,494.07 2 至 3 年 1,726,564.92 79.16 % 863,282.46 1,569.81 0.03% 784.91 3 年以上 33,500.00 1.54% 33,500.00 33,500.00 0.72% 33,500.00 合计 2,181,066.46 -- 935,092.12 4,624,322.01 -- 361,925.31 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 第一名 非关联方 948,585.33 1 年以内 48% 第二名 非关联方 360,006.00 2 年以内 18.22% 第三名 非关联方 296,971.33 1 年以内 15.03% 第四名 非关联方 197,948.40 2 年以内 10.02% 第五名 非关联方 75,810.00 1 年以内 3.84% 合计 -- 1,879,321.06 -- 95.11% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 2,674,971.8 4 0.1 2% 796,544.73 29. 78% 2,479,206. 74 0.1 5% 492,335.2 0 19. 86% 关联方组合 2,176,867,1 60.12 99. 88% 1,653,833, 363.86 99. 85% 组合小计 2,179,542,1 100 796,544.73 1,656,312, 100 492,335.2 0.0 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 166 31.96 % 570.60 % 0 3% 合计 2,179,542,1 31.96 -- 796,544.73 -- 1,656,312, 570.60 -- 492,335.2 0 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 2,178,588,156. 16 99.96 % 85,749.81 1,654,540,022.8 0 99.89 % 39,563.62 1 至 2 年 6,781.70 0% 678.17 1,083,755.80 0.07% 108,375.58 2 至 3 年 474,154.70 0.02% 237,077.35 688,792.00 0.04% 344,396.00 3 年以上 473,039.40 0.02% 473,039.40 合计 2,179,542,131. 96 -- 1,656,312,57 0.60 1,656,312,570.6 0 -- 492,335.20 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 第一名 合并范围内关联 方 983,999,398.50 1 年以内 44.63% 第二名 合并范围内关联 方 800,963,807.80 2 年以内 36.33% 第三名 合并范围内关联 方 219,008,375.32 1 年以内 9.93% 第四名 合并范围内关联 方 65,814,374.83 2 年以内 2.98% 第五名 合并范围内关联 方 53,018,780.74 1 年以内 2.4% 合计 -- 2,122,804,737.1 9 -- 96.27% 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 167 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算方 法 投资成 本 期初余 额 增减变 动 期末余 额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 深圳市 格林美 检验有 限公司 成本法 500,00 0.00 500,00 0.00 500,00 0.00 武汉格 林美资 源循环 有限公 司 成本法 25,000 ,000.0 0 25,000 ,000.0 0 25,000 ,000.0 0 荆门市 格林美 新材料 有限公 司 成本法 912,24 1,374. 55 1,212, 241,37 4.55 1,212, 241,37 4.55 北美格 林美高 新技术 公司 成本法 6,670, 350.00 6,670, 350.00 6,670, 350.00 江西格 林美资 源循环 有限公 司 成本法 100,00 0,000. 00 204,90 0,000. 00 204,90 0,000. 00 河南格 林美中 钢再生 资源有 限公司 成本法 24,750 ,000.0 0 58,650 ,000.0 0 58,650 ,000.0 0 江苏凯 力克钴 业股份 有限公 司 成本法 271,80 0,000. 00 271,80 0,000. 00 271,80 0,000. 00 湖北省 成本法 6,000, 6,000, 6,000, 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 168 城市矿 产资源 循环利 用工程 技术研 究中心 000.00 000.00 000.00 深圳市 深商创 投股份 有限公 司 成本法 30,000 ,000.0 0 30,000 ,000.0 0 30,000 ,000.0 0 格林美 （天 津）城 市矿产 循环产 业发展 有限公 司 3,000, 000.00 29,998 ,299.7 6 29,998 ,299.7 6 合计 -- 1,379, 961,72 4.55 1,815, 761,72 4.55 29,998 ,299.7 6 1,845, 760,02 4.31 -- -- -- 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 8,030,690.59 104,083,030.01 其他业务收入 159,589,462.46 25,755,457.49 合计 167,620,153.05 129,838,487.50 营业成本 11,131,390.32 89,849,960.80 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 废弃资源综合利用业 8,030,690.59 7,674,310.97 104,083,030.01 89,849,960.80 合计 8,030,690.59 7,674,310.97 104,083,030.01 89,849,960.80 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营产品 8,030,690.59 7,674,310.97 104,083,030.01 89,849,960.80 合计 8,030,690.59 7,674,310.97 104,083,030.01 89,849,960.80 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 169 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 8,030,690.59 7,674,310.97 104,083,030.01 89,849,960.80 合计 8,030,690.59 7,674,310.97 104,083,030.01 89,849,960.80 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业 收入的比例(%) 第一名 98,870,265.57 58.98% 第二名 37,735,849.05 22.51% 第三名 18,867,924.53 11.26% 第四名 2,830,188.68 1.69% 第五名 1,302,617.01 0.78% 合计 159,606,844.84 95.22% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,700.24 100,367,190.32 合计 -1,700.24 100,367,190.32 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 36,827,442.16 73,309,747.35 加：资产减值准备 1,190,405.54 -260,637.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 10,964,879.14 11,391,119.60 无形资产摊销 1,339,744.62 1,740,438.77 长期待摊费用摊销 1,076,354.44 3,305,595.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 17,207.64 财务费用（收益以“－”号填列） 74,668,125.74 16,953,370.25 投资损失（收益以“－”号填列） 1,700.24 100,367,190.32 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,809,112.06 -39,095.63 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,411,014.46 -60,295,453.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -402,348,025.45 -154,811,082.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,210,874.69 25,093,960.68 经营活动产生的现金流量净额 -257,831,164.72 16,755,153.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 111,272,270.08 679,656,463.63 减：现金的期初余额 679,656,463.63 609,553,947.41 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 170 现金及现金等价物净增加额 -568,384,193.55 70,102,516.22 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） 152,928.19 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 101,011,236.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -209,470.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 171 减：所得税影响额 16,440,349.78 少数股东权益影响额（税后） 985,114.24 合计 83,529,230.44 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 144,115,088.86 134,635,571.01 2,338,416,229. 27 2,223,830,018. 29 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 144,115,088.86 134,635,571.01 2,338,416,229. 27 2,223,830,018. 29 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.32% 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.66% 0.08 0.08 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （一）资产负债表项目 （1）货币资金2013年12月31日年末数为719,471,085.22元，比年初数减少38.58%，主要 是经营规模扩大，运营所需资金增加导致期末货币资金余额下降； （2）应收账款2013年12月31日年末数为463,009,627.52元，比年初数增加106.92%，主 要是原在其他应收款内核算的应收基金补贴转为本科目核算； （3）其他应收款2013年12月31日年末数为12,672,608.63元，比年初数减少89.07%，主 要系原在本科目核算的应收基金补贴转为应收账款科目核算； （4）存货2013年12月31日年末数为1,619,572,528.07元，比年初数增加33.91%，主要是 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 172 随着产能释放，销售增长，维持正常生产运营所需的原材料、在产品及产成品增加； （5）在建工程2013年12月31日年末数为1,398,084，582.09元，比年初数增加82.99%， 主要是原有项目建设资金的持续投入及新增武汉园区、天津园区投资的影响； （6）工程物资2013年12月31日年末数为831，407.52元，比年初数增加831，407.52元， 主要是随着在建工程规模扩大，部分自建工程储备物资增加； （7）无形资产2013年12月31日年末数为420,153,136.00元，比年初数,增加48.14%，主 要是新增交付的土地使用权所致； （8）递延所得税资产2013年12月31日年末数为27,554，821.64元，比年初数增加142.87%， 主要是本年度计提的资产减值增加、本期留存的待确认收益增加，导致计提递延所得税资产 增加； （9）长期待摊费用2013年12月31日年末数为22，076，290.89元，比年初数增加100.27%， 主要是租入固定资产改良支出及设备大修款增加所致； （10）应付票据2013年12月31日年末数为183，732，300.00元，年初数为零，主要是销 售收入增长，相应采购规模增长，公司开具的应付票据增加； （11）应付账款2013年12月31日年末数为224，572，719.21元，比年初数增加59.48%， 主要是生产规模大幅增长，相应的原材料采购待付款增加； （12）预收款项 2013 年 12 月 31 日年末数为 167,709，436.32 元，比年初数增加 432.47%， 主要是预收货款增加及年末退货未退货款导致； （13）应交税费2013年12月31日年末数19,583,139.26元，比年初数增加22.59%，主要是 按准则增值税的进项税重分类到其他流动资产所致； （14）长期借款2013年12月31日年末数1,147,820,000.00元，比年初数增加79.94%，主 要是新增长期贷款所致； （15）其他非流动负债2013年12月31日年末数116,258,289.79元，比年初数增加198.19%， 主要是本期收到的未列入当前损益的补助等； （16）外币报表折算差异2013年12月31日年末数-1,819,976.00元，比年初数增加 -43.28%，主要是汇率差影响； （17）股本2013年12月31日年末数为753，456，834.00元，比年初数增加30%，主要是实 行股利分配后增加了股本所致。 （二）利润表项目 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 173 （1）营业收入2013年度发生数为3,486,028,287.86元，比上年数增加145.77%，主要原 因：一是电子废弃物业务开始释放产能与业绩；二是循环利用产业向深度和广度拓展，产业 链与产业覆盖区域进一步加强，促使钴镍铜等金属、稀贵金属等经营规模的大幅扩大，其中 电子废弃物有1.39倍的业绩增长，钴镍铜等也有1倍以上的业绩增长； （2）营业成本2013年度发生数为2,908,462，167.66元，比上年数增加176.42%，主要原 因：一是采购成本受市场价格上涨影响，单位采购价格上浮；二是运费价格上涨影响；三是 人工成本、水、电、汽、煤等单位成本增长所致； （3）营业税金及附加2013年度发生数为9,327，907.15元，比上年数增加45.16%，主要 是销售收入增长导致； （4）销售费用2013年度发生数为31,769，576.79元，比上年数增加41.61%，主要是主要 是运输费和物料消耗分别增长136%、86%； （5）管理费用2013年度发生数为226,083,341.90元，比上年数增加36.35%，主要原因主 要为职工住房公积金、社保费增加91.6%，研发投入增加30.3%，土地使用权等无形资产摊销 增加101.9%，房产税及印花税等税金增加53%； （6）财务费用2013年度发生数为201,056,443.97元，比上年数增加120.82%，主要系利 息支出增加； （7）资产减值损失2013年度发生数为19,547，879.05元，比上年数增加423.54%，主要 是存货及应收款项增加，计提的减值准备增加。 （8）投资收益2013年度发生数为-9,694,770.23元，比上年数增加-589.61%，主要是清 美通达锂能亏损所致。 （三）现金流量表项目 （1）销售商品、提供劳务收到的现金2013年度发生数为3,682,036,858.44元，比上年数 增加195.33%，主要是经营规模增长，销售收入增加，带动现金收入增长； （2）收到其他与经营活动有关的现金2013年度发生数为202,887,957.20元，比上年数增 加84.86%，主要是地方政府扶持资金以及与企业经营相关的各类支持资金增加所致； （3）购买商品、接受劳务支付的现金2013年度发生数为3366,012,539.15元，比上年数 增加165.26%，主要是随着经营规模的大幅增长，相应的增加原材料等采购； （4）支付给职工以及为职工支付的现金2013年度发生数为171,781,460.20元，比上年数 增加69.71%，主要是随着投资完成程度的增加，部分产能逐步释放，新形成的生产能力提升， 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 174 所需人员大幅增加，以致薪酬增长 ； （5）支付的各项税费2013年度发生数为109,420,818.60元，比上年数增加35.43%，主要 原因是收入增长，相应的各类税费增长； （6）支付其他与经营活动有关的现金2013年度发生数为236,166,663.89元，比上年数增 加34.07%，主要受经营规模大幅增长影响，生产规模快速扩大导致； （7）经营活动现金产生的现金流量净额2013年度发生数为22894497.52元，比上年数增 加109.13%%，主要是经营规模增长，销售收入增加，地方政府扶持资金以及与企业经营相关 的各类支持资金增加所致； （8）吸收投资收到的现金2013年度发生数为2,700,000.00元，比上年数增加80.00%，主 要是收到天津博浩公司投资款，比上年同期增加120万影响； （9）取得借款收到的现金2013年度发生数为4,115,957,283.76元，比上年数增加69.25%， 主要是随着生产规模的快速发展，经营所需资金增加较多，同时也得到了银行等金融机构的 大力扶持，贷款额有较大幅度增长； （10）偿还债务支付的现金2013年度发生数为3,366,399,661.47元，比上年数增加 121.26%，主要原因是随着贷款规模加大，循环偿还债务支付的现金大幅增加； （11）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2013年度发生数为257,541，251.58元，比 上年数增加39.92%，主要原因：一是银行借款、债券较上年增加较多，相应的应支付利息额 较大；二是分配的现金股利较上年有所增加所致。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013 年年度报告全文 175 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 二、载有瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、载有公司董事长签署的2013年年度报告原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 深圳市格林美高新技术股份有限公司 法定代表人：许开华 2014年4月22日