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深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 二〇一三年度报告 2014 年 04 月 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转 增股本。 公司负责人侯毅、主管会计工作负责人崔山金及会计机构负责人(会计主管人员)陈得胜 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司存在宏观经济导致的行业景气度下降的风险、市场与经营风险及进入新领域的风险， 敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告第四节“董事会报告” 的相关内容。 深圳市新纶科技股份有限公司 董事长：侯毅 二Ｏ一四年四月十四日 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介 ............................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 8 第四节 董事会报告 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ............................................................ 39 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 53 第八节 公司治理 ............................................................ 60 第九节 内部控制 ............................................................ 70 第十节 财务报告 ............................................................ 72 第十一节 备查文件目录 ...................................................... 191 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 深圳市新纶科技股份有限公司 苏州新纶 指 苏州新纶超净技术有限公司，公司全资子公司 天津新纶 指 天津新纶科技有限公司，公司全资子公司 常州新纶 指 新纶科技（常州）有限公司，公司全资子公司 北京洁净易 指 北京洁净易超净技术有限公司，公司全资子公司 合肥洁易 指 合肥洁易超净技术有限公司，公司全资子公司 成都洁净易 指 成都洁净易超净技术有限公司，公司全资子公司 大连洁净易 指 大连洁净易超净技术有限公司，公司全资子公司 西安洁净易 指 西安洁净易超净技术有限公司，公司全资子公司 厦门洁净易 指 厦门洁净易超净技术有限公司，公司全资子公司 香港洁易 指 香港洁易实业有限公司，公司全资子公司 上海瀚广 指 上海瀚广实业有限公司，公司全资子公司 亿芯智控 指 深圳市亿芯智控科技有限公司，公司控股子公司 江天精密 指 江天精密制造科技（苏州）有限公司，公司控股孙公司 金麒麟 指 深圳市金麒麟环境科技有限公司，公司控股子公司 深圳绿能芯 指 深圳市绿能芯科技有限公司，亿芯智控全资子公司 香港绿能芯 指 绿能芯科技有限公司，亿芯智控全资子公司 成都矗端 指 成都矗端科技有限公司，公司控股子公司 东莞首道 指 东莞首道超净技术有限公司，公司参股公司 深圳通新源 指 深圳市通新源物业管理有限公司，公司参股公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京国枫凯文律师事务所 保荐人（主承销商） 指 民生证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2005 年修订) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(2005 年修订) 《公司章程》 指 《深圳市新纶科技股份有限公司章程》 GMP 指 药品生产质量管理规范 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司存在宏观经济导致的行业景气度下降的风险、市场与经营风险及进入新领域的风险， 风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告第四节 “董事会报告”的相关内容。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 新纶科技 股票代码 002341 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市新纶科技股份有限公司 公司的中文简称 新纶科技 公司的外文名称（如有） SHENZHEN SELEN SCIENCE & TECHNOLOGY CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SELEN 公司的法定代表人 侯毅 注册地址 深圳市南山区麒麟路 1 号南山知识服务大楼 314-315 室 注册地址的邮政编码 518052 办公地址 深圳市光明新区塘家社区张屋路口新纶科技产业园 办公地址的邮政编码 518107 公司网址 电子信箱 yangli@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 杨利 联系地址 深圳市南山区麒麟路 1 号南山知识服务大楼 314-315 室 电话 0755-26993098 传真 0755-26993313 电子信箱 yangli@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名 称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指 定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002 年 12 月 25 日 深圳市市场监督管理局 4403012103186 440301745183497 74518349-7 报告期末注册 2013 年 11 月 21 日 深圳市市场监督管理局 440301102886961 440301745183497 74518349-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 签字会计师姓名 李瑶、梅月欣 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 陶欣、刘灏 2012 年 4 月 9 日至 2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,349,728,384.43 1,142,006,863.52 18.19% 953,359,393.19 归属于上市公司股东的净利润 （元） 108,462,073.66 94,045,628.43 15.33% 79,717,397.89 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 106,280,532.79 90,522,691.35 17.41% 78,931,977.04 经营活动产生的现金流量净额 （元） -30,549,921.30 -78,603,301.03 61.13% -120,196,282.28 基本每股收益（元/股） 0.307 0.3212 -4.42% 0.2723 稀释每股收益（元/股） 0.307 0.3212 -4.42% 0.2723 加权平均净资产收益率（%） 8.5% 13.45% -4.95% 12.56% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 3,018,030,205.39 1,884,013,974.24 60.19% 1,378,543,677.47 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,482,635,603.87 737,181,598.74 101.12% 665,103,033.96 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） -280,132.70 964,397.21 -98,476.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,796,708.09 2,676,967.41 940,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -707,887.30 387,324.53 82,170.51 减：所得税影响额 458,824.06 481,678.44 137,853.17 少数股东权益影响额（税后） 168,323.16 24,073.63 519.59 合计 2,181,540.87 3,522,937.08 785,420.85 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，全球经济环境疲软，世界发达国家经济复苏缓慢，国内经济正处于一场大变革 的前夜，改革破冰，风险释放，经济增长稳中趋缓。面对国内经济结构调整，防静电/洁净室 行业增速持续放缓的严峻形式,公司在董事会的领导下，力排困难，勇于迎接挑战，积极推动 公司未来战略转型。一是全面的产业转型。依托主业，通过在防静电/洁净室行业积累的客户 资源优势，积极向功能材料领域大力拓展，以此进一步促使公司向上游新材料领域延伸公司 产业链，同时为下游高端消费类电子行业客户提供配套服务。而下游市场的强劲发展及巨大 的进口替代空间，将为功能材料行业提供良好的发展机会；同时，大力拓展生物制药、食品 领域、民用防护、日化护理等新兴领域，丰富产品品类，满足客户民生领域的需求，提升公 司竞争实力。二是全面的管理模式转型。为适应公司更快速与全面的发展，公司将区域化管 理模式，逐步调整为以事业部和子公司为经营主线，总部各职能中心提供全面服务的管理模 式，全面强化事业部与子公司的自主经营能力。 在公司逐步完成转型的同时，公司初步实现国内战略布局。年内顺利完成非公开发行股 票事宜，实际募集资金净额人民币6.75亿元，为企业发展补充了血液。天津新纶顺利开工建 设，成功完成了长三角、珠三角及环渤海地区的战略布局。 报告期内，通过对上海瀚广的收购，为公司进入实验室领域开辟了新的渠道，其拥有的 实验室家具整体解决方案行业经验和丰富的下游客户资源，与公司业务形成了良好的协同效 应。拓宽了公司的产品及服务在下游行业客户的应用领域和市场规模，延伸公司的产业链。 凭借在防静电/洁净室行业积累的客户资源优势，公司努力向新材料、新工艺、新服务等 科技前沿领域拓展，逐步从防静电/洁净室行业系统解决方案提供商向以新材料为本的行业综 合服务商转型。报告期内，在全体员工的共同努力下，公司经营业绩稳中求进，完成了董事 会的既定目标。2013 年公司实现营业收入13.50亿元，比上年同期增长18.19%； 随着营业收 入的增长，全年实现营业利润、利润总额和归属于上市公司股东的净利润分别比上年同期增 长16.99%、15.27%、15.33%。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 二、主营业务分析 1、概述 2013年是公司进行产业转型、调整产业结构最为关键的一年。公司依托多年的防静电/ 洁净室行业技术储备、完善的产品链及雄厚的客户资源优势，正逐步拓展至光电子及电子元 器件功能材料、实验室系统解决方案、生物制药、食品及个人护理等新兴产业领域，企业向 以新材料为本的行业综合服务商转型的模式正在逐步深化。 2013年，公司主营业务防静电/洁净室行业产品及服务保持了稳步的增长；通过收购上海 瀚广，协同效应明显，报告期内取得了显著的效果。随着下游高端消费类电子行业市场的强 劲发展及巨大的进口替代空间，为功能材料行业提供良好的发展机会。 公司本期营业收入、成本、费用等主要数据对比情况如下： 单位：元 项目 2013年 2012年 增减比率% 备注 营业收入 1,349,728,384.43 1,142,006,863.52 18.19% 营业成本 970,472,316.31 824,839,894.15 17.66% 销售费用 91,593,837.58 58,865,534.81 55.60% 公司加大了新产品的营销力度，以及在 民用和生物制药品等新兴领域的市场 拓展力度。 管理费用 81,401,872.16 75,546,248.79 7.75% 财务费用 44,536,982.36 34,975,629.21 27.34% 归属于母公司所有者的净利润 108,462,073.66 94,045,628.43 15.33% 经营活动产生的现金流量净额 -30,549,921.30 -78,603,301.03 61.13% 主要系报告期内公司加大了销售回款 的催收力度，销售收入较上期增加；以 及对部分供应商采取银行承兑汇票结 算；同时，当期收到了较多的补贴收入 所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司《2012年年度报告》披露公司2013年的经营目标主要是：公司的整体经营目标是通 过资金、技术、人才的持续投入和经营模式的不断创新，使公司在占据防静电/洁净室一体化 系统解决方案提供商先发优势的基础上，进一步完善及丰富公司的产品及服务，巩固公司的 系统解决方案提供商的优势地位，并逐步向上游供应商延伸产业链条，构造涵盖上下游的推 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 拉式供应链，将公司打造成各个业务环节协调发展的、具有自主知识产权和自主品牌的、在 供应链中具备相当影响力的国内防静电/洁净室行业龙头企业。针对2013年的发展战略和经营 计划，公司在2013年内的实施进展情况总结如下： 报告期内，公司在董事会的领导下，全体员工齐心协力，力排困难，深耕主业，在严峻 的外部经济环境和市场竞争环境中，继续保持了稳健的增长。 A、布局三大产业基地 报告期内，随着公司非公开发行的顺利完成，公司积极推进天津产业园项目建设，预计 2014年下半年投产，进一步拓展公司的立体式营销网络、完善公司的区域布局。已初步形成 国内三大半导体生产制造基地（珠三角、长三角、环渤海地区）的战略布局，利于公司未来 拓展国内市场，提升市场份额、打破地域垄断。 B、继续实施外延式扩张战略 报告期内，公司注重内生性增长的同时，兼顾外延式扩张。2013年6月，公司以自有资金 13,800万元成功收购上海瀚广100%股权，该公司自购买日至本年年末止期间的净利润为 2264.11万元，已履行双方《股权转让协议》中“关于2013年的业绩承诺”的相关约定。通过 与上海瀚广的资源整合，公司实现了高素质人才引进，上海瀚广在实验室领域的技术储备及 服务优势与公司净化工程业务形成了良好的协同效应，拓宽了公司的产品及服务在下游行业 客户的应用领域和市场规模，延伸公司的产业链。 C、产品开发计划 公司在现有产品基础上，不断创新，开发出市场前景好、技术含量高、附加值高的新产 品，重视对有经验的研发人才的引进， 加强对防静电/洁净室产品应用技术的研发力度，提 高产品洁净度、丰富产品线层次、满足客户不同层次的需求，为公司提升防静电/洁净室一站 式系统解决方案提供产品支持。作为一家负有社会责任感的上市公司，在全国大气污染加剧 的情形下，公司开始关注人民的生命健康，重点推出了一系列针对PM2.5的防护专用口罩、儿 童系列口罩、医用防护系列及高端民用擦拭材料等，给人民带来专业防护的同时，也成功带 动公司进入民生净化领域。 D、防静电/洁净室产品及服务 报告期内，公司实现了防静电/洁净室产品及服务的稳步增长。净化产品方面，公司密切 结合下游行业客户市场需求，继续加强在净化产品领域的应用技术研究，适时推出技术含量 高、附加值高的新产品，满足客户产品及产业升级换代需求。报告期内，公司及时调整产品 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 结构，从人体防护向产品防护积极推进，大力拓展生物制药、食品领域、民用防护、日化护 理等新兴领域，主推标准化产品及高附加值的产品，使得产品毛利率有所提升；净化工程方 面，公司积极把握下游产品及产业升级的市场机遇，重点拓展生物医药、消费电子及相关新 兴产业客户。公司重点把握新版GMP所带来新一轮药厂提升洁净度的市场机遇，积极拓展生物 医药领域市场空间，并已与国内众多医药知名企业建立合作关系，公司在生物医药领域的市 占率已得到了大幅提升；超净清洗服务方面，由于各地实施进度不一致，客户认证情况不同， 受经济环境、市场环境等因素影响，导致部分清洗中心实现经济效益不明显。截止本报告出 具日，公司拟调整关闭北京、大连及西安等地的清洗中心（具体内容详见同日披露的2014-19 号公告）。 公司依托主业，通过在防静电/洁净室行业积累的客户资源优势，进行产业转型、调整产 业结构，积极向功能材料领域大力拓展。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 项目 2013年 2012年 同比增减情况（%） 主营业务收入 1,330,347,410.07 1,141,452,034.14 16.55% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 防静电/洁净室行业 销售量 133,034.74 114,145.20 16.55% 生产量 113,079.53 98,153.46 15.21% 库存量 21,285.56 19,528.21 9.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 317,845,113.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 23.55% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 139,946,858.75 10.37% 2 第二名 57,172,458.00 4.24% 3 第三名 43,312,988.55 3.21% 4 第四名 41,043,760.00 3.04% 5 第五名 36,369,048.00 2.69% 合计 317,845,113.30 23.55% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 防静电/洁净室 行业 净化产品 534,954,240.20 55.75% 474,639,535.27 57.57% 12.71% 净化工程 309,604,552.61 31.76% 257,434,955.54 31.23% 20.27% 超净清洗 35,889,708.16 3.68% 33,978,838.21 4.12% 5.62% 智控设备 79,119,466.30 8.12% 58,357,312.05 7.08% 35.58% 合计 959,567,967.27 100% 824,410,641.07 100% 16.39% 产品分类 单位：元 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 净化产品 无尘室人体装备 335,423,532.87 62.70% 307,386,543.15 64.76% 9.12% 无尘室耗品 170,398,550.44 31.85% 132,668,478.02 27.95% 28.44% 其他 29,132,157.76 5.45% 34,584,514.10 7.29% -15.77% 合计 534,954,240.20 100% 474,639,535.27 100% 12.71% 由于公司经营的产品种类繁多，无法单独列示，只能汇总比较。本期其他项目成本比重 较上年同期下降 15.77%，系本期其他项的收入减少所致。除此之外，本期主要产品成本占营 业成本比重没有明显变化。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 167,116,848.91 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 24.46% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 53,267,417.64 7.8% 2 第二名 42,015,277.59 6.15% 3 第三名 29,737,735.71 4.35% 4 第四名 23,156,882.93 3.39% 5 第五名 18,939,535.04 2.77% 合计 167,116,848.91 24.46% 4、费用 项目 2013年 2012年 同比增减 销售费用 91,593,837.58 58,865,534.81 55.60% 管理费用 81,401,872.16 75,546,248.79 7.75% 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 财务费用 44,536,982.36 34,975,629.21 27.34% 所得税费用 17,608,827.31 16,187,014.31 8.78% 报告期内，公司销售费用同比增长 55.6%，主要由于报告期内公司收购上海瀚广 100%股 权，因收入增加销售费用有所增加；公司加大了在民用和生物制药品等新兴领域的市场拓展 力度，致本期销售费用有所增加。 报告期内，公司财务费用同比增长 27.34%，主要系本期银行贷款利息支出及融资手续费 增加所致。 5、研发支出 项目 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 45,111,271.30 42,512,757.75 15,042,089.05 研发投入占最近一期经审计净资产的比例 3.04% 5.77% 2.26% 研发投入占营业收入比例 3.34% 3.72% 1.58% 研发投入是公司技术创新的活力源泉，报告期内公司研发投入持续增加。2013 年，公司 核心技术团队或关键技术人员没有发生重大变动。 报告期内，公司（含子公司）共申请专利 26 项，获得专利 17 项。截至 2013 年 12 月 31 日，公司共获得专利 103 项（含发明专利 25 项）。 报告期内专利申请情况如下： 序号 专利名称 专利类型 专利号/申请号 授权公告日/ 申请日 授权状态 1 一种改良的防静电无尘服 实用新型 ZL201220267505.0 2013年2月6日 己授权 2 一种塑胶手套里外翻转装置 实用新型 ZL201220335145.3 2013年3月13日 己授权 3 一种无尘擦拭布 实用新型 ZL201220445080.8 2013年3月20日 己授权 4 较低湿度条件下使用的防静电聚氨酯弹性体材 料及其制备方法 发明 ZL201110173476.1 2013年3月20日 己授权 5 耐水洗聚苯胺/涤纶复合导电织物的制作方法 发明 ZL201110182006.1 2013年3月20日 己授权 6 用于液晶面板制造中的防静电摩擦配向布及其 处理方法 发明 ZL201110136708.6 2013年3月20日 己授权 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 7 用于制造鞋底的防静电聚氨酯材料、鞋底的制 造方法及双密度聚氨酯安全鞋鞋底的制造方法 发明 ZL201110337464.8 2013年5月8日 己授权 8 一种耐灭菌辐射的无菌服 实用新型 ZL201220635617.7 2013年6月12日 己授权 9 口罩（1） 外观设计 ZL201330034611.4 2013年6月19日 己授权 10 吸湿防静电无尘服 发明 ZL201110080719.7 2013年10月2日 己授权 11 口罩 外观设计 ZL201330069248.X 2013年10月2日 己授权 12 导电鞋材及其制造方法 发明 ZL201110337968.X 2013年11月6日 己授权 13 用于制造无尘擦拭纸的抗静电耐磨无纺布及其 处理方法 发明 ZL201010270755.5 2013年12月4日 己授权 14 无尘室用高密度低发尘擦拭布及其制造方法 发明 ZL201010238229.0 2013年6月12日 己授权 15 一种可折叠的防护口罩 实用新型 ZL201320284515.X 2013年6月19日 己授权 16 织物屏蔽效率测试设备 实用新型 ZL201320085715.2 2013年8月7日 己授权 17 无尘擦拭布清洗剂及其清洗无尘擦拭布的方法 发明 ZL201010548914.3 2013年9月11日 己授权 18 一种电磁屏蔽织物的制备方法 发明 201310014809.5 2013年1月15日 未授权 19 一种聚乙二醇 -马来酸酐缩聚物的制备方法、 新用途及其制备的抗静电整理剂 发明 201310058997.1 2013年2月25日 未授权 20 一种反应型抗静电剂、制备方法及耐久的抗静 电聚氨酯材料 发明 201310059018.4 2013年2月25日 未授权 21 一种光催化空气过滤材料及其制备方法 发明 201310073213.2 2013年3月7日 未授权 22 一种多羟基聚醚链段季铵盐抗静电剂、制备方 法和由其制备的抗静电整理剂 发明 201310344240.9 2013年7月31日 未授权 23 一种用于化学镀的表面活性剂、表面改性处理 方法和织物化学镀方法 发明 201310344209.5 2013年7月31日 未授权 24 一种用于制造无尘擦拭纸的无纺布及其制造方 法 发明 201310571211.6 2013年11月15日 未授权 25 一种改性多异氰酸酯、水分散性交联剂及其制 备方法 发明 201310593500.6 2013年11月25日 未授权 26 一种抗静电薄膜及其制备方法 发明 201310729296.6 2013年12月26日 未授权 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,076,458,912.08 802,137,956.79 34.2% 经营活动现金流出小计 1,107,008,833.38 880,741,257.82 25.69% 经营活动产生的现金流量净额 -30,549,921.30 -78,603,301.03 61.13% 投资活动现金流入小计 34,731,030.00 21,405,151.00 62.26% 投资活动现金流出小计 469,501,459.13 207,848,345.66 125.89% 投资活动产生的现金流量净额 -434,770,429.13 -186,443,194.66 -133.19% 筹资活动现金流入小计 1,522,192,085.60 662,906,400.00 129.62% 筹资活动现金流出小计 729,349,322.12 499,446,176.72 46.03% 筹资活动产生的现金流量净额 792,842,763.48 163,460,223.28 385.04% 现金及现金等价物净增加额 327,386,304.69 -101,592,710.28 422.25% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年度增加61.13%，主要系报告期内公司加 大了销售回款的催收力度，销售收入较上期增加；以及对部分供应商采取银行承兑汇票结算； 同时，当期收到了较多的补贴收入所致。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年度下降133.19%，主要系本期收购上海 瀚广及非公开发行募投项目实施增加固定资产投资所致。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年度增长385.04%，主要系本期收到非公 开发行股票募集资金所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 净化产品销售 710,011,947.22 534,954,240.20 24.66% 15.26% 12.71% 1.71% 净化工程 469,326,805.19 309,604,552.61 34.03% 19.27% 20.27% -0.55% 超净清洗 63,914,323.23 35,889,708.16 43.85% 3.81% 5.62% -0.96% 智控设备 87,094,334.43 79,119,466.30 9.16% 23.73% 35.58% -7.93% 分产品 无尘室人体装备 442,637,109.25 335,423,532.00 24.22% 9.13% 9.12% 0.01% 无尘室耗品 228,026,409.81 170,398,550.44 25.27% 33.34% 28.44% 2.85% 其他 39,348,428.16 29,132,157.76 25.96% -0.06% -15.77% 13.8% 分地区 国内销售 1,184,983,488. 32 855,227,188.89 27.83% 7.48% 7.27% 0.14% 国外销售 145,363,921.75 104,340,778.38 28.22% 273.31% 284.57% -2.1% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整 后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 496,163,308.22 16.44% 163,757,808.03 8.69% 7.75% 主要系非公开发行募集资金留存；期 末应收账款回款，随着销售增加，周 转用结存货币资金相应增加。 应收账款 863,165,209.68 28.6% 711,900,751.09 37.79% -9.19% 存货 276,129,220.50 9.15% 195,282,108.21 10.37% -1.22% 主要系增加翰广公司及苏州新纶、香 港洁易业务扩大所致。 投资性房地产 30,394,175.09 1.01% 0% 1.01% 主要系公司自有房产出租所致。 长期股权投资 34,289,616.14 1.14% 21,826,338.03 1.16% -0.02% 主要系对参股公司通新源增资所致。 固定资产 505,363,628.10 16.74% 291,122,980.75 15.45% 1.29% 主要系光明产业园投入使用所致。 在建工程 199,822,909.04 6.62% 211,878,133.49 11.25% -4.63% 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 769,746,128.26 25.5% 582,050,000.00 30.89% -5.39% 主要系随着公司规模增长短期融资增 长。 长期借款 210,607,550.00 6.98% 153,071,650.00 8.12% -1.14% 主要系收购上海瀚广的专项借款。 五、核心竞争力分析 公司经过十余年的发展和积累，已发展成为一家集防静电/洁净室消耗品研发、生产、销 售，净化工程及超净清洗服务于一体的防静电/洁净室行业系统解决方案提供商，在行业内具 有较高的知名度，产品及服务受到客户的认可。公司时刻把握新的市场环境动态变化，锐意 进取，积极向新材料、新工艺、新服务等科技前沿领域拓展，将新材料与新工艺的研发成果 应用到环境净化、防静电/洁净室产品、功能材料、医疗产品、护理产品等领域，致力于成为 以新材料为本的行业综合服务商。公司在产业布局、研发与技术、产品方案及服务等方面已 形成较强的综合竞争优势： （1）以新材料为本的行业综合服务商 依托防静电/洁净室行业系统解决方案提供商的优势地位，以战略转型促发展，逐步实现 向上游新材料领域及下游战略新兴产业延伸，构建涵盖上下游的全产业链的综合服务模式， 可以为客户提供从产品到服务的一揽子整体解决方案。各业务环节协调发展、各业务之间客 户资源相互共享。公司集成供应能力及服务能力具备行业绝对优势。 （2）完善的战略布局和广泛的客户群体 经过多年的经营，公司已经建立了较为完善的销售及服务网络体系，围绕公司下游客户 的区域分布，已建立了苏州、深圳、天津（在建）三大生产、储运基地及遍布全国各主要城 市的26个办事处，销售网点数量在国内同行业企业中排名前列，公司已基本形成辐射珠江三 角洲、长江三角洲、环渤海湾和中西部经济区的销售网络，能为主要市场区域内的客户提供 快捷、有效的服务。 公司拥有近百项专利及研究成果，自主研发的产品及服务得到了国内外众多著名企业的 一致美誉。公司目前已与爱普生、索尼、日立、松下、三星、IBM、LG、飞利浦、西门子、富 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 21 士康、巴斯夫、帝斯曼、比亚迪、华为、中兴通讯、扬子江药业、罗氏、通用药业、太平洋 生物、雅培、箭牌糖果、百事饮料、美赞臣、雀巢等4000多家企业建立并保持良好的合作关 系，产品广泛应用于IT、电子、太阳能、LED、TFT、生物工程、医药卫生、食品、精密仪器、 航天航空、石油、精细化工、汽车制造等行业。 随着公司战略布局的逐步完善，公司的客户黏性将增强、市场销售能力将提高，这些将 为公司的进一步扩张提供有力保证。 （3）规范的治理结构和科学的管理体系 公司治理结构规范，建立了规范的现代企业制度，形成了科学民主的决策机制，同时公 司注重团队文化建设，和谐的企业文化营造了企业良好的“软环境”，增强了员工对公司的 归属感与认同度。为保持公司团队的稳定性，公司设计了良好的薪酬激励制度，保证了公司 核心团队的稳定性。公司通过直接或者间接持股的形式使得中高层管理人员、销售骨干等人 员持有公司股份，保持了企业经营目标与股东目标的一致性，这也有利于公司核心团队的稳 定性和公司长期稳健发展。 （4）丰富的技术储备与良好的研发能力 公司在防静电/洁净室行业经过多年的技术积累，已经拥有较强的技术和研发优势，公司 及其全资子公司苏州新纶超净技术有限公司、江天精密制造科技（苏州）有限公司均是“国 家级高新技术企业”。上海瀚广为美国科学实验仪器设备实验室家具协会（SEFA）2013 年 度会员。公司的净化工程的洁净等级已经达到1级，超净清洗的洁净等级已达10级，均处于国 际高标准水平，曾获得NEBB标准认证证书。公司凭借着自身的技术优势取得了很多高端客户 的认可，并具备了与国际厂商进行直接竞争的能力。 截止报告期末，公司拥有软件著作权18项，专利103项（含发明专利25项），其中公司控 股孙公司江天精密的输液用48腔针阀式热流道接口模具被江苏省科学技术厅认定为高新技术 产品。公司全资子公司苏州新纶实验室获得CNAS国家实验室认可，表明公司实验室目前已跻 身于通过国家实验室认可的检测校准实验室行列，具备中国认可的按相应认可准则开展检测 和校准服务的技术能力。对产品研发、提升国内外用户的认可度均具有促进作用。 （5）诚信经营与品牌优势 公司自2007年开始连续三届获得 “诚信中小企业”称号；2010年2月，经深圳知名品牌 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 22 评价委员会第十三次全体会议评定，授予公司所持有的“新纶科技”品牌为“深圳知名品牌”； 2010年3月，公司的注册商标“新綸”被广东省工商行政管理局人认定为“广东省著名商标”； 2010年3月，根据“深圳市成长型中小工业企业评价方法及指标体系”，公司被授予深圳市成 长型中小工业企业500强证书。2013年1月，深圳市光明新区管委会评选公司为深圳市光明新 区2012年度“绿色节能企业”；2013年5月，经中国通信工业协会评定，授予公司2013触摸屏 行业“最具影响力十大国际品牌”及“最具影响力企业”。上述一系列荣誉表明公司在诚信 建设方面成绩卓著，具有较高的品牌知名度和美誉度。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 598,801,558.23 135,794,223.71 340.96% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 天津新纶科技有限公司 防静电/洁净室产品及服务 100% 上海瀚广实业有限公司 实验室一体化解决方案的供应商 100% 新纶科技（常州）有限公司 光电子及电子元器件功能材料的研发、 生产和销售 100% 深圳市通新源物业管理有限公司 物业管理 30.77% 深圳市金麒麟环境科技有限公司 超净清洗 80% 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确 定方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计 收益 报告期实 际损益金 额 华泰证券 股份有限 公司 无 否 分级限额 特定资产 管理计划 100 2013 年 05 月 29 日 2015 年 05 月 28 日 到期 回报 0 0 16 0 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 23 合计 100 -- -- -- 0 0 16 0 委托理财资金来源 自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 43,700 报告期投入募集资金总额 313.25 已累计投入募集资金总额 40,616.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 公司首次公开发行股票募集资金总额为 43,700 万元，实际募集资金净额 41,456.35 万元，截止 2013 年 12 月 31 日已累计 投入 40,616.19 万元，募集资金余额 1,471.82 万元（含利息收入）。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 增资苏州新纶实施防静电 /洁净室人体装备扩产项 目 否 10,740 10,370 67.56 8,820.86 100% 2011 年 11 月 30 日 455 否 否 增资苏州新纶实施防静电 /洁净室消耗品扩产项目 否 8,860 9,230 98.9 7,362.16 100% 2011 年 11 月 30 日 491 否 否 新纶科技整体运营系统平 台项目 否 1,990 1,990 104.05 682.18 34.28% 2014 年 03 月 31 日 0 否 否 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 24 承诺投资项目小计 -- 21,590 21,590 270.51 16,865.2 -- -- 946 -- -- 超募资金投向 设立全资子公司实施连锁 超净清洗中心项目 否 6,000 6,000 42.74 5,373.52 100% 2012 年 06 月 30 日 -299.29 否 否 归还银行贷款（如有） -- 6,280 6,280 0 6,280 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 12,097.4 7 12,097.4 7 0 12,097.4 7 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 24,377.4 7 24,377.4 7 42.74 23,750.9 9 -- -- -299.29 -- -- 合计 -- 45,967.4 7 45,967.4 7 313.25 40,616.1 9 -- -- 646.71 -- -- 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目） 公司已完成“增资苏州新纶实施防静电/洁净室人体装备扩产项目”及“增资苏州新纶实施防静电/ 洁净室消耗品扩产项目”承诺投资项目建设。目前宏观经济下行导致防静电/洁净室传统应用行业需 求趋缓，该项目未完全释放项目预期产能，暂未达到预期效益，但随着下游行业景气度的增强仍具 有良好的市场前景；由于公司光明产业基地周边配套因素导致项目延期，致使公司系统平台项目建 设滞后。截止报告期末，公司“新纶科技整体运营系统平台项目”已基本完成信息基础建设、运营 系统平台建设、应用系统整合系统建设等主要建设项目，可基本达到公司目前的使用要求；“设立全 资子公司实施连锁超净清洗中心项目”由于各地实施进度不一致，客户认证情况不同，各清洗中心 实现效益情况也不一样。公司拟调整关闭部分盈利能力较弱的清洗中心，集中精力做好市场条件好、 盈利能力强的清洗中心。随着市场拓展力度的深入，该项目会逐步释放经济效益。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 适用 1、公司超额募集资金合计 198,663,500.00 元。 2、经 2010 年 2 月 23 日公司第一届董事会第二十二次会议决议，同意公司运用超募资金 6,280 万 元用于偿还银行借款，暂时补充流动资金 4,000 万元（已如期归还）。 3、经 2010 年 5 月 24 日公司第一届董事会第二十五次会议及 2010 年 6 月 9 日公司 2010 年第二次 临时股东大会决议，同意公司使用超募资金 6000 万元设立全资子公司并实施连锁超净清洗中心项 目，该项目已达到预计可使用状态，实际使用募集资金 53,751,408.66 元，与承诺投资金额 60,000,000.00 元相比，募集资金节余为 6,248,591.34 元（该部分节余资金已经 2011 年第八次临 时股东大会审议，补充公司流动资金）。 4、经 2010 年 8 月 15 日公司第二届董事会第三次会议决议，同意 公司使用超募资金 4000 万元永久 补充流动资金。该事项已实施完毕。 5、经 2011 年 11 月 24 日公司第二届董事会第二十一次会议决议，同意公司使用超募资金 35,855,121.22 元永久补充流动资金。该事项已实施完毕。 6、经公司 2011 年 12 月 26 日公司 2011 年第八次临时股东大会决议，同意公司将节余募集资金、剩 余超募集资金及利息合计 45,103,138.37 元变更为永久补充公司流动资金。该事项已实施完毕。 募集资金投资项目实施地 点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 25 式调整情况 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 适用 1、“增资苏州新纶实施防静电/洁净室人体装备扩产项目”已达到预计可使用状态，截至 2011 年 12 月 31 日已支付货币资金 77,732,798.30 元，应付未付项目尾款（其中包括应付未付设备及工程款 等） 11,116,794.81 元，实际使用募集资金 88,849,593.11 元，与承诺投资金额 103,700,000.00 元相比，募集资金节余为 14,850,406.89 元。 2、“增资苏州新纶实施防静电/洁净室消耗品扩产项目”已达到预计可使用状态，截至 2011 年 12 月 31 日已支付货币资金 65,141,619.50 元，应付未付项目尾款（其中包括应付未付设备及工程款 等）8,989,685.10 元，实际使用募集资金 74,131,304.60 元，与承诺投资金额 92,300,000.00 元相 比，募集资金节余为 18,168,695.40 元。 上述两个项目节余的主要原因：公司严格控制设备机器采购成本，优中优选，以采购国产设备为主， 进口设备为辅，节约了设备采购成本。在项目建设过程中，公司建立了科学的项目管理体系，有效 控制项目建设成本，降低了项目实施投入。 尚未使用的募集资金用途 及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 无 4、 非公开发行募集资金使用情况 （1）非公开发行股票募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 69,995.52 报告期投入募集资金总额 40,612.75 已累计投入募集资金总额 40,612.75 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0 募集资金总体使用情况说明 公司非公开发行股票募集资金总额为69,995.52万元，实际募集资金净额为67,450.35万元。截止2013 年12月31日已累计投 入40,612.75万元，募集资金余额为27,142.44万元（含利息收入）。 （2）非公开发行募集资金承诺项目情况 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 26 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 补充流动资金项目 否 20,000 20,000 20,001.36 20,001.36 100% 2013年04 月01日 0 不适用 否 天津产业园项目 否 50,000 50,000 20,611.39 20,611.39 41.22% 2014年6月 30日 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 70,000 70,000 40,612.75 40,612.75 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 不适用 项目可行性发生重大变 化的情况说明 无 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 2013年4月1日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募 集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金83,151,737.98元置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金。该事项已实施完毕。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用 途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 无 5、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 27 单位：元 公司名称 公司类 型 所处行业 主要产品或服 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 新纶科技（常州） 有限公司 子公司 新材料 新型材料及其 衍生产品的研 发、生产与销售 50,000,0 00 50,364,447. 36 49,973,658. 14 323,076.9 6 -26,341. 86 -26,341 .86 上海瀚广实业有 限公司 子公司 防静电/ 洁净室行 业 实验室一体化 解决方案 11,000,0 00 104,660,752 .94 58,974,328. 84 68,168,79 1.17 23,356,6 87.55 22,758, 901.02 苏州新纶超净技 术有限公司 子公司 防静电/ 洁净室行 业 净化产品、净化 工程及超净清 洗服务 225,279, 235 512,152,812 .60 258,821,274 .10 214,753,6 50.40 9,911,10 5.03 7,799,2 77.83 北京洁净易超净 技术有限公司 子公司 超净清洗 超净清洗服务 10,000,0 00 10,866,895. 35 8,179,358.1 3 3,068,865 .62 235,021. 03 176,224 .69 厦门洁净易超净 技术有限公司 子公司 超净清洗 超净清洗服务 10,000,0 00 10,334,716. 76 10,294,043. 89 2,375,833 .41 414,512. 09 503,564 .79 合肥洁易超净技 术有限公司 子公司 超净清洗 超净清洗服务 10,000,0 00 14,135,504. 62 10,651,308. 38 5,787,527 .18 204,995. 34 351,395 .17 成都洁净易超净 技术有限公司 子公司 超净清洗 超净清洗服务 10,000,0 00 11,301,492. 01 11,031,486. 34 4,354,347 .46 558,772. 90 408,169 .33 大连洁净易超净 技术有限公司 子公司 超净清洗 超净清洗服务 10,000,0 00 8,366,980.6 2 4,834,995.7 2 1,391,551 .87 -2,314,4 01.10 -2,314, 767.64 西安洁净易超净 技术有限公司 子公司 超净清洗 超净清洗服务 10,000,0 00 7,046,764.4 1 7,057,128.6 9 249,285.5 0 -2,117,3 72.63 -2,117, 484.86 香港洁易实业有 限公司 子公司 贸易 净化产品贸易、 净化工程 USD1,000 ,000 81,985,957. 99 38,941,810. 48 119,119,2 38.10 16,649,6 82.65 13,662, 445.47 深圳市亿芯智控 科技有限公司 子公司 智控设备 伺服系统、数控 系统等 40,000,0 00 46,825,815. 56 33,107,017. 98 39,492,09 5.50 -906,258 .57 -1,455, 446.56 深圳市绿能芯科 技有限公司 控股孙 公司 智控设备 机电设备、通信 器材贸易 5,000,00 0 42,742,941. 35 9,054,152.7 1 54,385,55 7.93 885,027. 02 843,867 .71 绿能芯科技有限 公司 控股孙 公司 智控设备 机械设备及电 子产品贸易 USD500,0 00 6,164,760.3 8 5,166,911.1 3 166,291.9 9 -332,629 .46 -332,62 9.46 东莞首道超净技 术有限公司 参股公 司 超净清洗 超净清洗服务 USD2,600 ,000 26,026,015. 56 21,122,278. 95 12,435,44 1.58 349,200. 27 261,900 .20 深圳市通新源物 业管理有限公司 参股公 司 物业管理 物业管理、房地 产开发 40,000,0 00 77,320,354. 21 77,071,838. 55 0.00 -1,698,9 69.47 -1,698, 969.47 深圳市金麒麟环 境科技有限公司 子公司 超净清洗 防静电/洁净室 产品及服务 13,000,0 00 53,415,098. 15 29,553,790. 93 54,126,02 3.32 8,600,31 0.49 6,495,5 65.36 江天精密制造科 控股孙 洁净室模 洁净室精密模 5,555,50 97,540,653. 42,291,191. 47,701,37 2,906,64 2,513,6 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 28 技（苏州）有限公 司 公司 具 具 0 98 64 4.72 9.37 25.43 天津新纶科技有 限公司 子公司 防静电/ 洁净室行 业 净化产品、净化 工程及超净清 洗服务 250,000, 000 570,740,471 .90 521,895,372 .80 2,412,496 .18 -4,194,7 13.21 -2,694, 409.80 成都矗端科技有 限公司（已注销） 子公司 贸易 防静电/洁净室 产品 1,000,00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：上述上海瀚广报告期为购买日起至本报告期末经营状况。 成都矗端科技有限公司清算注销情况说明： 成都矗端科技有限公司（以下简称“上海瀚广”）是由公司与2名自然人孙涛、李佳倍共 同投资设立的合资企业，该公司成立于2012年8月8日，注册资本为人民币100万元，公司现金 出资人民币65万元，占其股权比例的65%，孙涛、李佳倍分别以现金出资30万元、5万元，占 该公司股权比例分别为30%、5%。成都矗端成立初衷是计划对中西部净化产品业务进行拓展和 推广，但由于市场、政策等原因，成都矗端的运营难以达到其成立初衷，各方股东都认为没 有继续投入的必要，因此一致同意对成都矗端进行解散。 为控制投资者风险，避免增加投资损失，以维护投资者利益。经公司2013年5月23日总裁 办公会审议通过《关于拟清算并注销控股子公司成都矗端科技有限公司事宜》，公司决定终 止成都矗端的经营，依法进行解散清算。公司于2013年8月14日在成都市武侯工商行政管理局 注销了工商登记，公司本年收回投资款65万元人民币。由于成都矗端成立时间不长，公司及 时收回了投资，其清算注销对公司的经营发展及业绩影响不大。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子 公司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 新纶科技（常州）有限公司 经营发展需要 投资设立 有积极影响 上海瀚广实业有限公司 经营发展需要 收购资产 有积极影响 成都矗端科技有限公司 避免投资损失 处置子公司 由于市场及政策等因素，导致主要客户订单 存在不确定性，为控制投资者风险，避免增 加投资损失，以维护投资者利益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 29 6、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 新纶科技产业园项目 21,584.76 4,678.94 21,365.02 98.98% 不适用 防静电包装材料扩产 项目 15,900 2,078.97 9,553.87 60.09% 项目已终止 合计 37,484.76 6,757.91 30,918.89 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2013 年 12 月 21 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 七、公司控制的特殊目的主体情况 无 八、公司未来发展的展望 （一）公司未来发展展望 1、公司总体发展战略 公司秉承“净世界，美生活”的企业使命，倡导“诚信、专业、激情”的核心价值观， 立足于为全世界的客户提供净化环境的综合解决方案，致力将新材料与新工艺的研发成果应 用到环境净化、防静电/洁净室产品、电子材料、功能材料、医疗产品、护理产品等领域，通 过创造高品质的产品和提供优质服务，为全球洁净环境事业贡献力量，创造人类安全、洁净、 健康、舒适的美好生活。 2、公司经营规划 基于对防静电/洁净室行业传统产品竞争已近白热化及行业发展趋势渐缓等市场环境的 考虑，公司明确了向附加值高、国家政策支持的新材料产业方向发展的思路，加大对光电子 及电子元器件功能材料项目的投资，以确保公司收入结构更趋于平衡，提升市场占有率，扩 大产业规模，增加企业抗风险能力，保障企业的可持续发展。 公司的整体经营目标是通过资金、技术、人才的持续投入和经营模式的不断创新，依托 防静电/洁净室行业系统解决方案提供商的优势地位，以战略转型促发展，逐步实现向上游新 材料领域及下游战略新兴产业延伸，构建涵盖上下游的全产业链的综合服务模式，将公司打 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 30 造成各个业务环节协调发展的、具有自主知识产权和自主品牌的、在供应链中具备相当影响 力的国内以新材料为本的行业综合服务商。 3、2014年经营计划 公司2014年主要经营目标围绕以下几个方面进行，具体如下： （1）防静电/洁净室产品及服务保持稳步增长 国内从事防静电/洁净室行业的企业达到5000多家, 且绝大部份为代理、贸易型企业, 极为少数企业具备自主生产研发能力，行业内产品质量良莠不齐，能与国际知名公司抗衡的 产品更为少数。行业发展至今，到了产业整合的关键时期。作为国内该行业的龙头企业，公 司紧扣国家政策方针，及时抓住行业整合期带来的市场机遇。加强新产品的研发力度，将研 发成果产业化，逐步竖立品牌优势，提升核心竞争力。 公司将加大生物制药、食品、医疗护理等新兴市场领域的拓展力度，不断丰富公司产品 线，完善一站式供应服务体系，新领域的发展有助于公司提升经营业绩，扩大市场份额，提 高附加值产品和服务的客户比率。 加快天津新纶产业基地的建设进度，完成生产人员的培训和招募工作, 确保下半年正式 投产运营，届时，公司在华东、华南、华北的三大生产基地的战略布局全部建设完成，天津 新纶的正式投产，可为周边区域的客户提供更加便捷的服务，快速响应客户需求，并充分发 挥环渤海地区产业聚集优势，进一步扩大产能，扩大公司生产规模，提高盈利水平。 （2）新材料、新服务拓宽全产业链服务 公司通过在防静电/洁净室行业积累的客户资源优势，积极向功能材料领域大力拓展，公 司计划在常州西太湖科技产业园区投资建设光电子及电子元器件功能材料项目。2014年公司 将加大在该领域的拓展和投入力度，功能材料系列产品一经推出，将成功替代进口，打破国 内高端功能材料由国外厂商主导供应的局面，成为公司未来高速增长的驱动力，将有效提升 公司利润水平，成功实现战略转型。该项目的实施，将使公司拥有长三角区域新型功能材料 产业集群，可为华东、华中及华南区域客户制程环节提供功能材料系统集成服务。 公司己与中蓝晨光签定合作协议，双方拟共同建设芳纶II项目，2014年公司将积极推进 该项目进程，该项目的顺利实施，有利于推动公司业务向产业链上游发展。芳纶作为一种用 途广泛的高性能纤维，其生产技术的垄断特征及未来市场需求的快速增长，预计公司未来将 迎来较大的发展机遇，可提升公司综合实力。 利用公司现有的客户资源及新材料技术优势，逐步向民生领域拓展。面向日化领域，寻 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 31 找新的利润增长点。公司积极研发个人系列护理产品，如化妆棉、消毒纸巾、面膜基材等， 个人护理产品属轻资产投入、高附加值产品，2014年公司将加大在该领域的拓展和投入力度， 以调整公司现有产品结构，提高盈利水平。 （3）关注民生净化领域，提升企业社会责任感 近年国内空气污染持续加剧，人们的生活环境受到了雾霾的严重侵扰。作为国内防静电/ 洁净室行业首家上市企业，公司在发展壮大的过程中，不断追求企业与员工、社会、自然的 和谐发展，以实际行动回报社会，积极参与社会公益事业，关爱人类生命健康安全。针对民 用及医用市场研发出一系列专用防护产品，同时加大对高端医用型和民用型专业防护口罩产 品的开发与推广，如PM2.5口罩、儿童系列口罩、医用防护系列及高端民用擦拭材料等。在全 国持续性雾霾污染加剧的情形下，公司积极推出了拥有自主专利产品“亲净”品牌PM2.5 防 雾霾专用口罩系列民用专业防护产品，得到了市场的快速响应。未来公司将继续加大民用防 护产品（如防霾系列产品:防雾霾口罩、空气净化器、FFU高效过滤器等）的研发投入、扩大 生产规模、丰富产品线。 公司目前从事的净化工程业务属于工业领域的洁净室净化，洁净等级和净化级别要求较 高，在空气净化方面公司己具备深厚的行业经验。未来，公司会充分利用在净化工程领域的 行业经验，积极向民生净化领域拓展。主要以空气净化及纯水净化为主，为人们提供公共空 间（如楼宇、办公空间等）空气净化系统解决方案、私人空间（如住宅等）空气净化系统解 决方案及纯水净化设计与工程。保护人类生命健康安全，营造洁净、绿色、健康、清新舒适 的室内工作与生活的环境。 （4）持续优化管理与业务流程，提升企业运营效率 建立公司“忠、公、能”的选人、育人、用人标准，构建全面人才发展体系，培养并选 拔公司快速发展所需的人才；完善全面预算管理体系和事业部及子公司的授权体系；进一步 优化总部各职能中心管理模式，持续优化管理与业务流程，提升公司运营效率；适时开展股 权激励计划，增强长效共享机制；加强子公司的运营管理，盘活资产，调整内部管理架构； 及时关注产业链上优质企业，继续通过兼并收购实现外延式扩张战略。 （5）积极开展投融资工作 2014年，公司将根据发展战略的需要，在考虑资金成本和债务结构的前提下，通过股权 及债权融资相结合的多元融资方式筹集资金，满足公司未来业务发展的资金需求，快速实现 公司发展战略，为股东创造更大的效益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 32 （二）面临的风险与应对措施 1、防静电/洁净室行业发展放缓的风险 近年来，在外部经济环境较严峻的情况下，公司的部分下游行业（如某些电子产品或电 子元器件子行业）增速放缓，为此，公司将在巩固并不断提升现有业务的基础上，将继续加 大生物制药、民用防护、日化护理、食品加工等新领域的拓展力度，确保公司持续稳健的发 展。 2、市场竞争进一步加剧的风险 在国内全面深化改革，经济结构调整的关键时期,不具备自主生产经营能力，单纯依靠代 理、贸易的小微企业,生存空间将进一步缩小，处于防静电/洁净室行业的中低端企业，竞争 将更加激烈。 公司作为行业类的龙头企业，通过加强精细化管理，增加研发投入，不断将成果产业化， 提高产品质量，提升品牌价值，拓宽下游产业链，丰富产品线，提升综合服务能力，从而增 强公司的市场竞争力。 3、进入新材料领域市场拓展的风险 公司于常州投资建设的新型功能材料，是公司依托主业积极向上游产业链延伸的重要举 措，是公司实现跨跃式发展的重要战略布局，新产品的投入进度和未来市场的认可度还存在 不确定性。 目前公司的下游客户主要为电子产品和电子元器件行业内客户，公司生产的新型功能材 料的下游渠道拓展将得益于公司在电子产品行业十余年的客户积累。随着常州项目的投产销 售,公司将加大功能材料在下游客户的推广力度，提升公司市场占有率。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计变更事项：2013年4月1日召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《对 公司应收款项计提坏账比例进行调整的议案》，为了加强对应收款项的管理，更加客观、准确 地反映应收款项收回预期，使公司财务报表更准确反映应收债权的实际情况，根据最新《企 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 33 业会计准则》及相关会计法规，公司自2013年1月1日起，对应收款项坏账准备的计提比例进 行调整。本次会计估计变更对本报告期财务报表数据影响如下： 报表科目 影响金额（元） 应收账款 240,566.48 其他应收款 3,831.00 资产减值损失 244,397.48 递延所得税资产 36,659.62 所得税费用 -36,659.62 净利润 -207,737.86 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用√不适用。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1、与上年度财务报告相比，报告期内公司合并报表范围增加2家公司，为上海瀚广实业 有限公司、新纶科技（常州）有限公司，具体情况如下： （1）收购上海瀚广实业有限公司100%股权 公司根据2013年6月20日第三届董事会第二次会议决议，公司以自有资金13,800万元人民 币收购其所持有的上海瀚广实业有限公司（以下简称“上海瀚广”）100%股权。2013年6月27 日，公司向侯海峰、杨虹收购了其拥有的上海瀚广100%的股权（其中侯海峰90%、杨虹10%）。 本次交易的购买日为2013年6月27日，系本公司支付50%收购款并对上海瀚广实施控制的日期。 （2）投资设立全资子公司新纶科技（常州）有限公司 公司根据2013年12月2日第三届董事会第六次会议决议，公司以自有资金5,000万元投资 设立全资子公司新纶科技（常州）有限公司（简称“常州新纶”），常州新纶于2013年12月 20日成立。公司自2013年12月将常州新纶纳入合并范围。 2、与上年度财务报告相比，报告期内公司合并报表范围减少1家公司，原因为公司于2013 年8月14日注销了成都矗端科技有限公司。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 34 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 为进一步增强公司股利分配政策的透明度，完善和健全公司分红决策和监督机制，保持 利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期， 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号） 文件的要求，公司制订了《关于股东回报规划事宜的论证报告》、《关于认真贯彻落实现金 分红有关事项的工作方案》及《公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，并对《公司 章程》进行了修订，明确了公司未来三年的分红规划，完善了利润分配的决策程序和机制。 公司的利润分配政策及《2012-2014年股东回报规划》进一步强化了公司股东的回报规划，明 确了分红的决策程序和机制，有效地保障投资者的合理投资回报。以上经公司第二届董事会 第二十九次会议审议通过后提交公司2012年第五次（临时）股东大会审议后批准。 公司严格执行制定的现金分红政策和《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，报告 期内没有对公司的现金分红政策作出调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2013年度利润分配预案 2014年4月14日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2013年度利润分配 预案的议案》。公司2013年度权益分配预案为：以2013年12月31日总股本373,440,000股为基 数，向全体股东每10股派发现金人民币0.50元（含税），共计派发现金人民币18,672,000元， 剩余利润作为未分配利润留存；不送红股，不以公积金转增股本。 本预案需2013年度股东大会审议。股东大会决议与本预案有不一致的，按股东大会决议 的分配方案作相应调整。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 35 2、2012年度利润分配方案 2013年5月3日，公司2012年年度股东大会审议通过了《关于公司2012年度利润分配的预 案》。公司2012年度权益分配预案为：以公司2013年3月27日总股本373,440,000股为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利37,344,000.00元，剩余 利润作为未分配利润留存；不送红股，不以公积金转增股本。该次利润分配及资本公积金转 增股本方案于2013年5月15日实施。详见2013年5月8日公司刊登在《证券时报》、《中国证券 报》和巨潮资讯网上的《2012年度权益分派实施公告》。 3、2011年度利润分配方案 2012年4月5日，公司2011年年度股东大会审议通过了《关于公司2011年度利润分配及资 本公积金转增股本的预案》。公司2011年度权益分派方案为：以公司2011年12月31日的总股 本14,640万股为基数， 向全体股东每10股派发1.5元人民币现金（含税），共计派发2,196 万元，余额未分配利润滚存至下一年度；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 转增后总股本增至29,280万股。该次利润分配及资本公积金转增股本方案于2012年5月23日实 施。详见2012年5月16日公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《2011 年度权益分派实施公告》。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 18,672,000.00 108,462,073.66 17.22% 2012 年 37,344,000.00 94,045,628.43 39.71% 2011 年 21,960,000.00 79,717,397.89 27.55% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 分配预案的股本基数（股） 373,440,000 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 36 现金分红总额（元）（含税） 18,672,000.00 可分配利润（元） 204,583,877.06 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013 年度母公司实现净利润 63,428,487.30 元，按公司净利润 10%提取 法定盈余公积金 6,342,848.73 元，加上年初未分配利润 184,842,238.49 元，减去 2013 年度分配 2012 年度现金股利 37,344,000 元，可供母公司股东分配的利润为 204,583,877.06 元。 根据《公司章程》及《公司未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》相关规定，并综合考虑公司 2014 年资金需求 状况、以及积极回报投资者等因素，本次董事会审议通过的 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日总股本 373,440,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金人民币 0.50 元（含税），共计派发现金人民币 18,672,000 元。本次 利润分配后，尚未分配的利润 185,911,877.06 元结转以后年度分配。 2013 年度不进行资本公积转增股本，不送红股。 本预案需公司 2013 年度股东大会审议。股东大会决议与本预案有不一致的，按股东大会决议的分配方案作相应调整。 十五、社会责任情况 作为防静电/洁净室行业首家上市公司，在发展壮大的过程中追求企业与员工、社会、自 然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，践行社会责任。 （一）股东权益的保护。公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保 证了所有股东公开、公平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的 真实、准确、及时、完整和公平；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方 位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。 （二）员工权益的保护。根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理 制度，完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系。同时为员工提供安全、舒适的工作环 境，并为员工提供良好的培训和晋升渠道。 （三）供应商和客户权益的保护。公司一直坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的 产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全， 保护消费者利益。 （四）环境保护。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，开发民用环保 产品，如PM2.5口罩，空气净化器等，努力实现企业与自然的和谐相处。 （五）积极参与社会公益事业。公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，积极投 身社会公益慈善事业，努力创造和谐的公共关系。公司始终坚持合法经营、依法纳税，促进 当地的基本建设，在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫济困等方面 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 37 给予了必要的支持，促进了当地的经济建设和社会发展。公司将继续根据自身的实际情况， 加大在社会公益事业方面提供的人力、物力和财力支持的力度，并逐步完善企业社会责任监 督管理体系的建设。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2013 年 01 月 07 日 公司 实地调研 机构 长城证券 行业发展和竞争情况，天津产业园项目进 展,，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 01 月 10 日 上海 其他 机构 兴业全球基金、国联安基金 净化工程业务详细介绍，公司核心竞争力 介绍，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 01 月 11 日 北京 其他 机构 华夏基金、泰达宏利、泰康 资产 财务状况，天津产业园项目进展，未提供 书面或电子文档等材料。 2013 年 01 月 14 日 公司 实地调研 机构 中融信托、融通基金、大成 基金、南方基金、翼虎投资 公司竞争优势、未来业绩增长动力和选址 天津建设产业园的原因，未提供书面或电 子文档等材料。 2013 年 01 月 17 日 公司 实地调研 机构 上海信托、长城证券 销售模式和定价策略，未提供书面或电子 文档等材料。 2013 年 01 月 22 日 公司 实地调研 机构 中国银河投资、东方证券、 光大证券 行业增长的主要驱动因素，行业的竞争格 局，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 03 月 06 日 公司 实地调研 机构 国信证券、景顺长城 新版 GMP 推行对公司带来的影响，公司非 公开发行股票进展情况，未提供书面或电 子文档等材料。 2013 年 04 月 24 日 公司 实地调研 机构 华泰证券、东方证券、浦银 安盛、民生加银、个人投资 者（任劲） 公司进入民用领域市场进展，天津新纶项 目进展情况，未提供书面或电子文档等材 料。 2013 年 04 月 26 日 公司 实地调研 机构 华夏基金、国信证券 净化工程业务和应收款管理介绍，未提供 书面或电子文档等材料。 2013 年 05 月 10 日 公司 实地调研 机构 嘉实基金、兴业证券 调研公司业务发展情况，未提供书面或电 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 38 子文档等材料。 2013 年 05 月 14 日 公司 实地调研 机构 信达证券 募投项目的进展情况，定期报告数据等情 况，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 06 月 28 日 公司 实地调研 机构 中银基金 、山西证券 公司收购项目介绍，光明产业园建设进 展，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 08 月 20 日 公司 实地调研 机构 东兴证券 公司主业发展情况、行业变化情况等，未 提供书面或电子文档等材料。 2013 年 08 月 20 日 公司 实地调研 个人 许耀山、孙利、王冶、杨悦 明 公司主业发展情况、行业变化情况等，未 提供书面或电子文档等材料。 2013 年 08 月 28 日 公司 实地调研 机构 广发证券、国信证券、瑞富 投资 公司业务和客户情况介绍，公司新产品推 广情况，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 09 月 27 日 公司 实地调研 机构 国元证券、安信证券 公司主业发展情况、未来发展策略，未提 供书面或电子文档等材料。 2013 年 10 月 29 日 公司 实地调研 机构 华泰证券、大成基金、华西 证券、南方基金、展博投资 公司核心竞争力和净化工程业务介绍，未 来行业的发展趋势，未提供书面或电子文 档等材料。 2013 年 11 月 26 日 公司 实地调研 机构 国联证券 民用新产品介绍，天津产业园建设进度， 未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 12 月 09 日 公司 实地调研 机构 融通基金 清洗业务情况介绍和民用产品销售策略， 未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 12 月 19 日 公司 实地调研 机构 复华投信 公司经营模式、主业发展情况、财务状况 等，未提供书面或电子文档等材料。 2013 年 12 月 25 日 公司 电话沟通 机构 申银万国、大成基金、华夏 基金、睿盟投资、山西证券、 上实投资、星石投资、源乘 投资、从容投资、东莞证券、 国金证券、银华基金、中银 国际证券、中原证券 常州功能材料产业园项目介绍。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 39 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关联 人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时间 （月份） 无 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资产 的比例(%) 0% 相关决策程序 报告期内，公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 当期新增大股东及其附属企业非经营 性资金占用情况的原因、责任人追究 及董事会拟定采取措施的情况说明 无 未能按计划清偿非经营性资金占用的 原因、责任追究情况及董事会拟定采 取的措施说明 无 注册会计师对资金占用的专项审核意 见的披露日期 2014 年 04 月 14 日 注册会计师对资金占用的专项审核意 见的披露索引 详见刊登于巨潮咨询网的《2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 40 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方或 最终控制方 被收 购或 置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情况 对公司经营的影响 对公司损 益的影响 该资产为上 市公司贡献 的净利润占 净利润总额 的比率(%) 是否 为关 联交 易 与交易对 方的关联 关系（适 用关联交 易情形 披露日期 披露 索引 上海瀚广实 业有限公司 100% 股权 13,800 所涉及的资 产产权已全 部过户，所 涉及的债权 债务已全部 转移 利用上海瀚广丰富的客户 资源，扩大公司产品及服务 的销售规模，巩固和提升公 司行业竞争地位。本次收购 不涉及上海瀚广核心技术 人才、管理团队的变动 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献净利润 2,264.11 万元 20.87% 否 无关联 关系 2013 年 06 月 21 日 公告 编号： 2013- 51 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司未推出股权激励计划。 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联 交易 结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日期 披露索引 东莞首道 超净技术 有限公司 新纶科技 持有东莞 首道 50% 股权 购销商品 销售防静 电/洁净 室产品 市场定价 102.11 0.14% 现金 2013 年 04 月 11 日 http://disclosur lpage/2013-04-11 /62345608.PDF《关 于预计 2013 年度日 常关联交易的公 告》（公告编号： 2013-23） 东莞首道 超净技术 有限公司 新纶科技 持有东莞 首道 50% 股权 接受劳务 接受超净 清洗 市场定价 93.02 2.59% 现金 2013 年 04 月 11 日 http://disclosur lpage/2013-04-11 /62345608.PDF《关 于预计 2013 年度日 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 41 常关联交易的公 告》（公告编号： 2013-23） 合计 -- -- 195.13 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 东莞首道具备天然的地域优势和出色的服务能力，且贴近区域内客户,因此公司根据生 产经营的实际需要，委托东莞首道为本公司提供清洗服务；同时东莞首道为开展业务， 有必要不时采购洁净室消耗品，因此公司作为东莞首道采购供应商之一。故此上述关联 交易仍将继续。 关联交易对上市公司独立性的影响 向东莞首道销售产品能够保证良好的销售渠道，同时东莞首道可为公司提供快捷优质的 清洗服务，双方的既往业务合作情况良好，定价原则公允，不存在损害公司股东和中小 股东利益的情况，也不存在对公司独立性产生影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 由于金额较小，公司主营业务不会对其形成依赖，也不会对公司业绩构成重大影响。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司在 2013 年 4 月 11 日披露的《关于预计 2013 年度日常关联交易的公告》中预计金 额分别为：销售防静电/洁净室产品 500 万元、接受超净清洗 300 万元，报告期内发生 金额占预计金额比重分别为：20.42%、31.01%。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 无 七、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是或 否） 无 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是或 否） 深圳市绿能芯科技有 限公司 2013 年 04 月 02 日 500 2013 年 04 月 02 日 2,550,000 连带责任保 证 一年 是 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 500 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 255 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 500 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 0 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 42 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 255 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3） 500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 0 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情 况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 无 无 无 无 资产重组时所作承诺 无 无 无 无 首次公开发行或再融资时 所作承诺 公司控股 股东及实 际控制人 侯毅 公司控股股东及实际控制人侯毅承诺：自公司股票在深圳证 券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他 人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份 2009 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 22 日-2013 年 1 月 22 日 报告期 内履行 完毕。 公司董 事、监事 及高级管 理人员 直接或间接持有公司股份的公司董事、监事、高级管理人员 承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持 有本公司股份总数的 25%，离职后 6 个月内，不转让其直接 或间接持有的本公司股份。 2013 年 04 月 22 日 长期有效 严格履 行中。 公司 公司承诺：1、在本次非公开发行报告期内，我公司不存在 委托理财，委托贷款的事宜； 2、在本次非公开发行募集资金到位后，我公司不会使用募 集资金进行任何委托理财、委托贷款的事宜。 2012 年 07 月 20 日 长期有效 严格履 行中。 其他对公司中小股东所作 公司控股 公司控股股东侯毅先生于 2008 年 1 月 28 日向公司出具了 2008 年 01 作为公司控 严格履 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 43 承诺 股东及实 际控制人 侯毅 《避免同业竞争的承诺函》，承诺“今后不会新设或收购从 事与新纶科技有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性 机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、 经营、发展任何与新纶科技业务直接或可能竞争的业务、企 业、项目或其他任何活动，以避免对新纶科技的生产经营构 成新的、可能的直接或间接的业务竞争”；“如新纶科技进一 步拓展其产品和业务范围，本人承诺本人自身、并保证将促 使本人其他子企业将不与新纶科技拓展后的产品或业务相 竞争”。 月 28 日 股股东期间 行中 公司控股 股东及实 际控制人 侯毅 公司控股股东侯毅于 2008 年 1 月向公司出具了《规范关联 交易的承诺》，承诺“尽量减少和规范关联交易，对于无法 避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定 价原则，并依法签订协议，履行合法程序；遵守新纶科技之 《公司章程》以及其他关联交易管理制度，并根据有关法律 法规和证券交易所规则等有关规定履行信息披露义务和办 理有关报批程序，保证不通过关联交易损害新纶科技或其他 股东的合法权益；必要时聘请中介机构对关联交易进行评 估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度；如因本人违反 上述承诺造成新纶科技或其他股东利益受损的，本人将承担 全额赔偿责任。” 2008 年 01 月 28 日 作为公司控 股股东期间 严格履 行中 公司控股 股东及实 际控制人 侯毅 基于对公司未来发展的信心，控股股东侯毅先生承诺：其所 持有的 11,800 万股公司股份在原锁定期到期后，继续延长 锁定期 12 个月至 2014 年 1 月 22 日。 2013 年 01 月 21 日 2013 年 1 月 22 日-2014 年 1 月 22 日 截止本 报告出 具日，承 诺已履 行完毕。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及 下一步计划（如有） 无 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 75 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 李瑶、梅月欣 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 44 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 非公开发行股票实施募集资金投资项目，根据有关规定，公司聘请民生证券股份有限公 司为保荐机构，保荐代表人为陶欣、刘灏。依据《深圳证券交易所股票上市规则》4.2 款之 规定，持续督导期自 2012 年 4 月 9 日至 2014 年 12 月 31 日。 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十一、处罚及整改情况 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回 涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。 十三、其他重大事项的说明 1、关于公司《光电子及电子元器件功能材料常州产业园项目》情况说明 2013年12月20日公司第三届董事会第七次会议及2014年1月6日公司2014年第一次临时股 东大会审议通过了《关于拟与常州西太湖科技产业园管委会签署<功能材料项目进驻常州西太 湖科技产业园协议书>的议案》、《关于公司拟实施光电子及电子元器件功能材料常州产业园 项目的议案》，详见2013年12月21日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网 （）上公司2013-82及2013-83号公告。截至2013年12月31日，公司已投入 5000万元，2014年2月26日公司第三届董事会第八次会议审议通过拟根据项目实际投资情况分 两期对常州新纶公司增资1亿元，截止本报告出具日，常州新纶第一期增资额7,000万元已增 资完毕。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 45 2、关于《合作框架协议》的履约情况说明 公司于2013年12月10日与中蓝晨光化工研究设计院有限公司签订《合作框架协议》，拟 在成都共同设立“新晨新材（成都）有限公司”，新晨新材公司拟向成都市政府申请项目用 地约 1000 亩，用于建设年产 15000 吨的芳纶Ⅱ项目，在深圳建设新晨新材公司国家级研究 院和工程示范中心。预计项目总投资约 26 亿元，双方拟设立合资公司，本公司以货币出资， 中蓝晨光化工研究设计院有限公司以专利技术和1000吨/年芳纶Ⅱ生产装备方式出资。项目具 体情况详见2013年12月13日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（） 上公司2013-81号公告。截止本报告出具日，公司正积极推进初步合作事项，后续将及时履行 信息披露义务。 3、公司短期融资券发行事项说明 2013年10月21日公司第三届董事会第五次会议以及2013年11月6日公司2013年第五次临 时股东大会审议通过了《关于公司申请发行短期融资券的议案》；批准公司发行不超过人民 币3亿元的（含3亿元）短期融资券，详见2013年10月22日《证券时报》、《中国证券报》及 巨潮资讯网（）上公司2013-67号以及2013-68号公告。截止本报告出具日， 公司发行短期融资券事项已报中国银行间市场交易商协会审核。公司正积极推进相关工作， 后续将及时履行信息披露义务。 十四、公司子公司重要事项 本期公司收购上海瀚广实业有限公司(以下简称“上海瀚广”)其原股东侯海峰及杨虹（以 下简称“原股东”）承诺履行情况： A.业绩承诺 侯海峰及杨虹确认上海瀚广具有良好的持续盈利能力且其股权转让不会对目标公司之经 营构成不利影响，并承诺“上海瀚广2013年度净利润不低于2,280万元，2014年度净利润不低 于2,780万元，2015年度净利润不低于3,470万元。 如某一年度瀚广公司的经营业绩未达到承 诺的最低限额，侯海峰及杨虹将在审计完成后30日内对差额部分以现金方式向目标公司予以 补足”。截至2013年度瀚广公司2013年实现净利润2,761.00万元满足其对2013年度的业绩承 诺。 B.其他应收款项回收承诺 截至2013年3月31日，上海瀚广的其他应收款为24,537,946.80元，其中关联方应收账款 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 46 19,773,206.84元，侯海峰及杨虹承诺上海瀚广可对上述款项中关联方欠款（包括应收侯海峰 1949.18万元、侯海平22.01万元及应收杨虹5.23万元）在协议签署后10个工作日内完成回收， 并同意对上述其他应收款的最终回收承担连带付款责任。 协议生效后至本公司成为上海瀚广 100%股权之股东的工商变更登记完成前，如其未能促成上海瀚广全部收回上述其他应收款中 的关联方欠款，则对未回收之款项，本公司有权在应付侯海峰及杨虹支付之股权转让款中予 以扣除。截至2013年12月31日上海瀚广按期收回19,773,206.84元关联方应收款。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 47 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 164,350,750 56.13% 80,640,000 -3,825,250 76,814,750 241,165,500 64.58% 3、其他内资持股 164,350,750 56.13% 80,640,000 -3,825,250 76,814,750 241,165,500 64.58% 其中：境内法人持股 66,000,000 66,000,000 66,000,000 17.67% 境内自然人持 股 164,350,750 56.13% 14,640,000 -3,825,250 10,814,750 175,165,500 46.91% 二、无限售条件股份 128,449,250 43.87% 3,825,250 3,825,250 132,274,500 35.42% 1、人民币普通股 128,449,250 43.87% 3,825,250 3,825,250 132,274,500 35.42% 三、股份总数 292,800,000 100% 80,640,000 0 80,640,000 373,440,000 100% 股份变动的原因 2013年2月27日，本公司非公开发行确定向符合中国证监会相关规定条件的7家特定投资 者发行人民币普通股（A股）8,064万股，公司总股份由29,280万股增加到37,344万股。 股份变动的批准情况 本次非公开发行于2013年1月7日获得中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市新纶科 技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]3号）核准，同意本公司非公开发 行不超过8,468万股新股。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 48 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行股票 2013 年 02 月 27 日 8.68 80,640,000 2013 年 03 月 27 日 80,640,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 公司于 2013 年 1 月 7 日获得中国证券监督管理委员关于核准深圳市新纶科技股份有限公 司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]3 号）核准，同意本公司非公开发行不超过 8,468 万股新股。 2013 年 2 月 27 日，本公司本次非公开发行确定向符合中国证监会相关规定条件的 7 家 特定投资者发行人民币普通股（A 股）8,064 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 8.68 元，募集资金总额为人民币 699,955,200.00 元，扣除相关费用后实际募集资金净额为 674,503,545.60 元。新增的 8,064 万股股份，于 2013 年 3 月 27 日在深圳证券交易所上市。 本次非公开发行股份已于 2014 年 3 月 27 日解除限售。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2013 年 2 月 27 日，公司向 7 家特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）8,064 万股 限售股，并于 2013 年 3 月 27 日在深圳证券交易所上市。本次募集资金总额为 699,955,200.00 元，扣除发行费用 25,451,654.40 元，募集资金净额为 674,503,545.60 元。本次非公开发行 股份已于 2014 年 3 月 27 日解除限售，公司无限售流通股股份增加 8,064 万股。 2013 年 1 月 22 日，公司控股股东侯毅先生持有的 11,800 万股（首发前个人类限售股） 解禁，公司为其办理了解除限售手续，同日公司控股股东侯毅先生作出承诺，其持有的 11,800 万股延长锁定 1 年至 2014 年 1 月 22 日。侯毅先生持有 11,800 万股己于 2014 年 1 月 23 日解 除锁定,公司无限售流通股股份增加 11,800 万股。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 49 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 现存的内部职工股情况的说明 报告期内，公司未有内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 5,652 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 6,581 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 侯毅 境内自然人 31.6% 118,000,000 0 118,000,00 0 0 质押 90,280,000 东海证券－中信－东 海证券翔龙 1 号定增 分级限额特定集合资 产管理计划 境内非国有 法人 4.82% 17,990,000 17,990,000 17,990,000 0 华宝信托有限责任公 司 境内非国有 法人 4.55% 17,000,000 17,000,000 17,000,000 0 汇添富基金公司－工 行－华融国际信托有 限责任公司 境内非国有 法人 4.28% 16,000,000 16,000,000 16,000,000 0 张原 境内自然人 3.41% 12,750,000 -3,750,000 12,375,000 375,000 质押 5,000,000 庄裕红 境内自然人 3.01% 11,250,000 -3,750,000 11,250,000 0 质押 5,000,000 张强 境内自然人 3.01% 11,250,000 -3,750,000 11,250,000 0 质押 5,000,000 刘晓渔 境内自然人 2.72% 10,146,000 -5,155,000 7,650,500 2,495,500 质押 5,000,000 万家基金公司－兴业 －华宝信托有限责任 公司 境内非国有 法人 2.14% 8,000,000 8,000,000 8,000,000 0 银河基金公司－中信 －中海信托股份有限 公司 境内非国有 法人 1.87% 7,000,000 7,000,000 7,000,000 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 公司于 2013 年 1 月 7 日收到中国证监会《关于核准深圳市新纶科技股份有限公司非公开 发行股票的批复》（证监许可[2013]3 号），核准公司向特定投资者非公开发行人民币普通 股（A 股）不超过 8，468 万股，公司实际发行 8,064 万股。本次非公开发行的 8,064 万 股新股已认购完毕并于 2013 年 3 月 27 日在深圳证券交易所上市。 截至本报告期末，公 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 50 司前 10 名股东中，东海证券－中信－东海证券翔龙 1 号定增分级限额特定集合资产管理 计划认购公司 1799 万股，华宝信托有限责任公司认购公司 1700 万股，汇添富基金管理 有限公司－工行－华融国际信托有限责任公司认购公司 1600 万股，万家基金－兴业－华 宝信托有限责任公司认购公司 800 万股，银河基金公司－中信－中海信托股份有限公司公 司 700 万股。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司控股股东与上述其他股东之间及公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山西信托股份有限公司－创富 1 号集合 资金信托 5,734,517 人民币普通股 5,734,517 华润深国投信托有限公司-福麟 1 号信 托计划 5,575,626 人民币普通股 5,575,626 招商证券股份有限公司 5,566,974 人民币普通股 5,566,974 中融国际信托有限公司－海通伞形宝 1 号证券投资集合资金信托 5,352,522 人民币普通股 5,352,522 光大证券股份有限公司约定购回专用账 户 5,008,367 人民币普通股 5,008,367 中国银行－南方高增长股票型开放式证 券投资基金 3,549,980 人民币普通股 3,549,980 侯海峰 2,762,310 人民币普通股 2,762,310 刘晓渔 2,495,500 人民币普通股 2,495,500 广发基金公司－建行－中国平安人寿保 险股份有限公司 2,149,462 人民币普通股 2,149,462 中江国际信托股份有限公司－资金信托 （金狮 110 号） 2,006,828 人民币普通股 2,006,828 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动的说明 公司未知上述无限售流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）（参见注 4） 公司股东招商证券股份有限公司除通过普通证券账户持有 2,516,974 股，同时通过转融 通担保证券明细账户持有 3,050,000 股，合计持有 5,566,974 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 51 √ 是 □ 否 序号 证券公司约定购回账户名称 投资者证券账户名称 约定购回股份数量 （股） 约定购回股份占 公司总股份比例 报告期内约定购回股 份数量变化情况 1 光大证券股份有限公司约定购回专 用账户 上海玖歌投资管理有限 公司 5,008,367 1.34% 未发生变动 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 侯毅 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2007 年 6 月－2013 年 12 月担任公司董事长兼总裁，2013 年 12 月起至今担任公司董事长。 兼任苏州新纶超净技术有限公司执行董事、天津新纶科技有限公司执行董事、上海瀚广实业 有限公司执行董事、新纶科技（常州）有限公司执行董事、江天精密制造科技（苏州）有限 公司执行董事、东莞首道超净技术有限公司董事、深圳市亿芯智控科技有限公司执行董事、 深圳市绿能芯科技有限公司执行董事、深圳市通新源物业管理有限公司董事、深圳市防静电 行业协会会长、乌鲁木齐泰川股权投资管理有限合伙企业执行事务合伙人。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 过去 10 年未曾控股境内外上市公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 侯毅 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2007 年 6 月－2013 年 12 月担任公司董事长兼总裁，2013 年 12 月起至今担任 公司董事长。兼任苏州新纶超净技术有限公司执行董事、天津新纶科技有限公 司执行董事、上海瀚广实业有限公司执行董事、新纶科技（常州）有限公司执 行董事、江天精密制造科技（苏州）有限公司执行董事、东莞首道超净技术有 限公司董事、深圳市亿芯智控科技有限公司执行董事、深圳市绿能芯科技有限 公司执行董事、深圳市通新源物业管理有限公司董事、深圳市防静电行业协会 会长、乌鲁木齐泰川股权投资管理有限合伙企业执行事务合伙人。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年未曾控股境内外上市公司。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 52 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股数 （股） 侯毅 董事长 现任 男 45 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 118,000,000 0 0 118,000,000 张原 副董事长、总裁 现任 男 44 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 16,500,000 0 3,750,000 12,750,000 庄裕红 董事、副总裁 现任 男 46 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 15,000,000 0 3,750,000 11,250,000 张强 董事 现任 男 45 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 15,000,000 0 3,750,000 11,250,000 牛秋芳 独立董事 现任 女 50 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 0 0 0 0 张天成 独立董事 现任 男 50 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 0 0 0 0 宁钟 独立董事 现任 男 49 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 0 0 0 0 范超 监事会主席 现任 男 32 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 46,022 0 11,505 34,517 张冬红 监事 现任 女 31 2013 年 04 月 19 日 2016 年 05 月 07 日 0 0 0 0 刘志雄 监事 现任 男 37 2013 年 04 月 19 日 2016 年 05 月 07 日 46,022 0 11,505 34,517 杨利 副总裁、董事会 秘书 现任 女 42 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 60,000 0 15,000 45,000 崔山金 财务总监 现任 男 38 2013 年 05 月 08 日 2016 年 05 月 07 日 120,000 0 30,000 90,000 刘晓渔 董事、副总裁 离任 男 43 2010 年 06 月 09 日 2013 年 04 月 19 日 15,301,000 0 5,155,000 10,146,000 刘兆梦 独立董事 离任 男 67 2010 年 06 月 09 日 2013 年 05 月 08 日 0 0 0 0 张新明 独立董事 离任 男 45 2010 年 06 月 09 日 2013 年 05 月 08 日 0 0 0 0 徐斌 独立董事 离任 男 45 2010 年 06 月 09 日 2013 年 05 月 08 日 0 0 0 0 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 54 曹昕华 监事会主席 离任 女 40 2010 年 06 月 09 日 2013 年 05 月 08 日 225,000 0 0 225,000 谢兵 监事 离任 男 42 2010 年 06 月 09 日 2013 年 04 月 19 日 210,000 0 0 210,000 李树丽 监事 离任 女 35 2010 年 06 月 09 日 2013 年 04 月 19 日 90,000 0 0 90,000 合计 180,598,044 0 16,473,010 164,125,034 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 公司第三届董事会目前由7名董事组成，其中非独立董事4名：侯毅先生、张原先生、庄裕 红先生、张强先生；独立董事3名：牛秋芳女士、宁钟先生、张天成先生。公司第三届监事会 目前由3名监事组成，其中非职工监事1名：范超先生；职工监事2名：张冬红女士、刘志雄先 生。张原先生为公司总裁；庄裕红先生、杨利女士为公司副总裁，杨利女士为公司董事会秘 书，崔山金先生为公司财务总监。 非独立董事简历： 侯 毅先生：1969年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2007年6月－ 2013年12月担任公司董事长兼总裁，2013年12月起至今担任公司董事长。兼任苏州新纶超净 技术有限公司执行董事、天津新纶科技有限公司执行董事、上海瀚广实业有限公司执行董事、 新纶科技（常州）有限公司执行董事、江天精密制造科技（苏州）有限公司执行董事、东莞 首道超净技术有限公司董事、深圳市亿芯智控科技有限公司执行董事、深圳市绿能芯科技有 限公司执行董事、深圳市通新源物业管理有限公司董事、深圳市防静电行业协会会长、乌鲁 木齐泰川股权投资管理有限合伙企业执行事务合伙人。 张 原先生：1969年出生，中国国籍，研究生学历。2007年6月－2013年12月担任公司副 董事长、常务副总裁；2013年12月至今担任公司副董事长、总裁；兼任东莞首道超净技术有 限公司董事、香港洁易实业有限公司执行董事、大连洁净易超净技术有限公司执行董事、北 京洁净易超净技术有限公司执行董事、合肥洁易超净技术有限公司执行董事、西安洁净易超 净技术有限公司执行董事、成都洁净易超净技术有限公司执行董事、厦门洁净易超净技术有 限公司执行董事、深圳市金麒麟环境科技有限公司执行董事。 张 强先生：1968年出生，中国国籍，大学本科学历。2007年6月至今任公司董事；2009 年4月起，任深圳市防静电行业协会副秘书长。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 55 庄裕红先生：1967年出生，中国国籍，研究生学历。2007年6月—2011年4月任公司工程总 监，2011年4月至今任本公司董事、副总裁。 独立董事简历： 牛秋芳女士：1963年出生，中国国籍，硕士学历，高级会计师。2008年5月至2010年12月 任东方证券股份有限公司深圳红荔西路营业部副总经理，2011年3月至2012年4月任深圳市腾 源投资顾问有限公司投资部经理。2012年4月至今任弘信方正投资管理有限公司副总经理， 2013年5月起担任公司独立董事。 宁 钟先生：1964年出生，中国国籍，经济学博士。曾任湖北省秭归县人民政府副县长、 武汉理工大学对外科技处科长、副处长，复旦大学管理学院副教授。现任复旦大学管理学院 教授、博士生导师，兼任上海郑明现代物流集团物流研究所研究员，安徽荃银高科种业股份 有限公司独立董事，爹地宝贝股份有限公司独立董事，2013年5月起担任公司独立董事。 张天成先生：1963年出生，中国国籍，管理学硕士，高级会计师，中国注册会计师协会非 执业会员。曾任福建九州集团股份有限公司总会计师兼财务部经理、深圳市沙河实业集团有 限公司投资发展部经理、沙河实业股份有限公司董事、财务总监。现任深业华东地产开发有 限公司副总经理，2013年5月起担任公司独立董事。 监事简历： 范 超先生：中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2007年6月—2013年4月先后任深 圳市新纶科技股份有限公司东莞办销售经理、华南区域销售经理、净品事业部副总经理；2013 年5月起至今任深圳市新纶科技股份有限公司监事会主席、净品事业部副总经理。兼任新纶科 技（常州）有限公司监事。 刘志雄先生：中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。2004年3月－2013年4月先后任深 圳市新纶科技股份有限公司仓管主管、鞋厂厂长、物流部经理、产品经理；2013年4月起至今 担任深圳市新纶科技股份有限公司监事、产品经理。 张冬红女士：中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。2005年11月－2008年07月先后任 深圳中远物流有限公司行政文员、海运单证；2009年08月－2014年2月先后任深圳市新纶科技 股份有限公司行政专员、行政主管、行政副经理、行政经理；2014年2月至今担任公司总裁秘 书；2013年4月起至今担任深圳市新纶科技股份有限公司监事。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 56 高管简历： 侯 毅先生简历参见前述。 庄裕红先生简历参见前述 张 原先生简历参见前述 杨 利女士： 1971年12月出生，中国国籍，硕士学历，经济师。2004年3月获深圳证券交 易所颁发的董事会秘书资格证书。2007年6月迄今在本公司任职，曾任公司证券事务代表、证 券投资部经理，现任本公司副总裁、董事会秘书。 崔山金先生：1975年5月出生，中国国籍，大学学历。2007年6月迄今在本公司任职，曾任 公司财务部经理，现任本公司财务总监，兼任深圳市飞鲸投资顾问有限公司执行董事、总经 理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 崔山金 深圳市飞鲸投资顾问有限公司 执行董事、总经理 2010 年 02 月 26 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员 报酬的决策程序 公司已建立董事、监事和高级经理人员的绩效评价标准和程序。公司董事会下设薪酬与考核委 员会，主要负责制定公司董事和经理人员的考核标准进行考核，负责制定、审查公司董事及经 理人员的薪酬政策与方案。由公司薪酬和考核委员会拟定董事、监事和高级管理人员的薪酬方 案，报董事会审议。董事、监事的报酬数额和方式由董事会提出方案报请股东大会决定。 董事、监事、高级管理人员 报酬确定依据 国内外同行业薪酬水平、人力资源公司提供的薪酬方案。 董事、监事和高级管理人员报告期内，公司已如期支付董事、监事和高级管理人员的报酬。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 57 报酬的实际支付情况 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 侯毅 董事长 男 45 现任 74.87 0 79.87 张原 副董事长、总 裁 男 44 现任 64.9 0 69.4 庄裕红 董事、副总裁 男 46 现任 55.51 0 59.51 张强 董事 男 45 现任 43.72 0 47.02 牛秋芳 独立董事 女 50 现任 6 0 6 张天成 独立董事 男 50 现任 4 0 4 宁钟 独立董事 男 49 现任 4 0 4 范超 监事会主席 男 32 现任 37.42 0 37.42 张冬红 监事 女 31 现任 10.61 0 11.17 刘志雄 监事 男 37 现任 13.21 0 13.21 杨利 副总裁、董事 会秘书 女 42 现任 34.87 0 35.87 崔山金 财务总监 男 38 现任 37.9 0 38.9 刘晓渔 董事、副总裁 男 43 离任 27.82 0 27.82 刘兆梦 独立董事 男 67 离任 2 0 2 张新明 独立董事 男 45 离任 2 0 2 徐斌 独立董事 男 45 离任 2 0 2 曹昕华 监事会主席 女 40 离任 26.96 0 27.96 谢兵 监事 男 42 离任 33.68 0 35.18 李树丽 监事 女 35 离任 0.32 0 0.32 合计 481.79 0 503.65 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 侯毅 总裁 解聘 2013 年 12 月 20 日 根据公司经营规模的扩大及战略发展的需要，为 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 58 进一步完善和优化公司治理结构，侯毅先生辞去 公司总裁职务，辞去该职务后，侯毅先生仍担任 公司董事长 张原 总裁 聘任 2013 年 12 月 20 日 公司发展需要聘任 刘晓渔 董事 离任 2013 年 04 月 19 日 工作变动 刘晓渔 副总裁 解聘 2013 年 04 月 19 日 工作变动 张天成 独立董事 被选举 2013 年 05 月 08 日 2013 年第二次临时股东大会选举 宁钟 独立董事 被选举 2013 年 05 月 08 日 2013 年第二次临时股东大会选举 牛秋芳 独立董事 被选举 2013 年 05 月 08 日 2013 年第二次临时股东大会选举 范超 监事会主席 被选举 2013 年 05 月 08 日 2013 年第二次临时股东大会选举 张冬红 监事 被选举 2013 年 04 月 19 日 第二届职工代表大会第二次会议选举产生 刘志雄 监事 被选举 2013 年 04 月 19 日 第二届职工代表大会第二次会议选举产生 刘兆梦 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 08 日 任期届满 张新明 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 08 日 任期届满 徐斌 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 08 日 任期届满 曹昕华 监事会主席 任期满离任 2013 年 05 月 08 日 任期届满 谢兵 监事 任期满离任 2013 年 04 月 19 日 任期届满 李树丽 监事 任期满离任 2013 年 04 月 19 日 任期届满 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变动。 六、公司员工情况 于2013年12月31日，本公司拥有员工2042人。 在职员工的人数 2042 公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 1019 销售人员 307 技术人员 214 财务人员 66 行政管理人员 436 教育程度 教育程度类别 数量（人） 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 59 硕士 29 本科 379 大专 530 高中及以下 1104 公司以及公司控股子公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家 及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司及各子公司严格执行国 家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳住房 公积金、医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险及生育保险。 公司没有需要承担费用的离退休员工。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 60 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，持续规范公司治理结构、建立健全内部控制 体系，持续完善股东大会、董事会、监事会议事规则和权利制衡机制，规范董事、监事、高 级管理人员的行为及选聘任免，履行信息披露义务，提高公司规范运作水平，采取有效措施 保护上市公司和投资者的合法权益。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合监管部门发布的有关上市公司治理的规范性文 件的要求。 目前公司审议通过正在执行的制度及最新修订时间如下： 序号 制度名称 最新披露时间 1 《银行间市场债务融资工具信息披露管理制度》 2013年10月22日 2 《深圳市新纶科技股份有限公司章程》 2013年10月22日 3 《对外提供财务资助管理制度》 2013年4月23日 4 《对外捐赠管理制度》 2013年4月11日 5 《募集资金使用管理制度》 2013年4月2日 6 《投资者关系管理制度》 2012年8月15日 7 《内幕信息知情人登记管理制度》 2011年12月10日 8 《突发事件危机处理管理制度》 2011年11月16日 9 《内部审计制度》 2011年9月14日 10 《独立董事年报工作制度》 2011年3月15日 11 《董事会审计委员会年报工作规程》 2011年3月15日 12 《印章使用管理办法》 2010年12月17日 13 《财务会计相关负责人管理制度》 2010年11月9日 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 61 14 《独立董事工作规则》 2010年11月9日 15 《信息披露管理办法》 2010年11月9日 16 《股东大会议事规则》 2010年11月9日 17 《董事会议事规则》 2013年4月23日 18 《监事会议事规则》 2010年10月29日 19 《外部信息使用人管理制度》 2010年10月29日 20 《防止大股东及关联方占用上市公司资金管理办法》 2010年10月29日 21 《总裁工作细则》（修订） 2010年2月24日 22 《融资与对外担保管理办法》（修订） 2010年2月24日 23 《董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 2010年2月24日 24 《年报披露重大差错责任追究制度》 2010年2月24日 25 《会计师事务所选聘制度》 2010年2月24日 26 《累积投票制实施细则》 2010年2月24日 27 《重大信息内部报告制度》 2010年2月24日 28 《董事会战略委员会工作细则》 2007年8月8日 29 《公司董事会薪酬与考核委员会委员会工作细则》 2007年8月8日 30 《董事会提名委员会工作细则》 2007年8月8日 31 《董事会审计委员会工作细则》 2007年8月8日 32 《关联交易管理制度》 2007年8月8日 33 《对外投资管理制度》 2007年8月8日 34 《子公司管理制度》 2007年8月8日 35 《全面预算管理制度》 2007年8月8日 36 《董事会秘书工作细则》 2007年8月8日 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》 等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保所有股东享有平等地位，充分行使自己的 权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 62 2、关于股东与上市公司的关系 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于股东， 公司董事会、监事会及内部机构独立运作。公司股东严格按照《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范自身的行为，通过股东大会行使股东权利， 未超越股东大会及董事会直接干预公司经营管理。 公司董事会建立了对控股股东所持有的公司股份“占用即冻结”的机制，并在《公司章 程》中明确说明。公司第二届董事会第五次会议审议通过的《防止大股东及关联方占用上市 公司资金管理办法》，进一步规范控股股东与公司之间的关系，确保广大投资者尤其是中小 股东的相关权益。 3、关于董事与董事会 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》等的规定和要求选举董事，报告期内公司董事会的人数 及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，有独立董事三名，达到全体董事的三分 之一。公司全体董事能够按照法律、法规以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》、公司《董事会议事规则》、《独立董事工作规则》等的规定开展工作，认真出席 董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度认真履 行董事职责。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会 四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。 截止报告期末，公司全体董事能够严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事 规则》等相关制度等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟 悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司严格按照法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》 等的规定产生监事，公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求， 监事会现有三名监事，其中职工代表监事二人。公司全体监事能够按照法律、法规和《监事 会议事规则》等的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及 股东的合法权益。 截止报告期末，公司监事会已严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 63 等相关制度规定召开会议，公司监事勤勉尽责，能够按时参加会议或者委托其他监事参加， 认真审议各项议案，积极参加各项培训。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步建立和完善公正、透明、有效的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激 励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公 司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更 好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与利益相关者进行沟通和交流，实现 社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露事务管理 制度》等法律、法规及制度，认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书为公司的投资者 关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理工作，认真接待投资者和调研机 构的来访和咨询。公司指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的 报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信 息。 2013年度公司共在深交所指定的全景网（）举行两次网上交流会， 分别为2013年4月18日举行的公司2012年度报告网上业绩说明会以及2013年9月13日“深圳上 市公司投资者关系互动平台启动暨网上集体接待日”活动，公司董事会秘书、部分董事及高 级管理人员出席了相关活动，并就公司2012年年度报告、公司治理、发展战略、经营状况、 融资计划、股权激励、可持续发展等投资者所关心的问题与投资者进行在线交流。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、公司关于内幕交易培训活动开展情况 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 64 根据中国证监会深圳监管局 2013 年 3 月 19 日召开的《深圳上市公司内幕交易防控工作 会议》的相关精神，公司高度重视，公司董事会专门组织全体董事、监事、高级管理人员以 及公司财务、投资、行政、证券事务等可能接触内幕信息岗位的工作人员组织专题培训，通 报会议内容并邀请相关律师就现行的内幕交易相关的法律法规做了充分的讲解。通过此次培 训，加强了公司防控内幕交易的推进力度，让更多的中高层管理人员了解、熟悉内幕交易知 识，加强内幕交易的日常保密管理，主动核查内幕信息知情人买卖本公司股票的情况，并采 取有效措施防范内幕信息的泄露和内幕交易行为。 2、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司于第一届董事会第二十二次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》，并于 2011 年 12 月 9 日第二届董事会第二十二次会议对该制度进行了修订，制度具体内容请参见 2011 年 12 月 10 日巨潮资讯网（）公司《内幕信息及知情人登记管理制 度》。 报告期内，公司严格按照制度规定在内幕信息包括公司定期报告、非公开发行、重大合 同签署等公司重大事项依法公开披露前，切实准确填写公司内幕信息知情人档案，及时记录 商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息 知情人名单，及其知悉内幕信息的时间、地点、依据、方式、内容等信息。并根据中国证监 会的规定，对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的情况进行自查。切实做好内幕 信息保密工作，成功防范内幕交易以及维护信息披露公平原则。 报告期内，未发生内幕信息泄露的情况，不存在公司董事、监事、高级管理人员利用内 幕信息违规买卖公司股票的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 03 日 《关于公司 2012 年度董事会工作报 告的议案》、《关于公司 2012 年度监事 会工作报告的议案》、《关于公司 2012 年年度报告及其摘要的议案》、《关于 公司 2012 年财务决算报告的议案》、 《关于公司 2012 年度利润分配的预 案》、《关于续聘国富浩华会计师事务 会议以现场记 名投票方式，审 议通过了有关 议案 2013 年 05 月 04 日 公告编号：2013-37，《关于 2012 年年度股东大会决议 公告》刊登在 2013 年 5 月 4 日《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 .c n 上。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 65 所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年 度审计机构的议案》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一 次临时股东 大会 2013 年 04 月 17 日 《关于对全资子公司天津新纶科技 有限公司进行增资的议案》、《关于 公司 2013 年度申请银行综合授信额 度的议案》 经股东大会审议， 以现场记名投票 方式，审议通过了 有关议案。 2013 年 04 月 18 日 公告编号：2013-28，《关于 2013 年第一次临时股东大会 决议公告》刊登在 2013 年 4 月 18 日《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 上。 2013 年第二 次临时股东 大会 2013 年 05 月 08 日 《关于公司董事会换届选举的议 案》、《关于公司监事会换届选举的 议案》、《关于修改<公司章程>的议 案》、《关于修改公司<董事会议事规 则>的议案》 经股东大会审议， 以现场记名投票 方式，审议通过了 有关议案。 2013 年 05 月 09 日 公告编号：2013-40，《关于 2013 年第二次临时股东大会 决议公告》刊登在 2013 年 5 月 9 日《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 上。 2013 年第三 次临时股东 大会 2013 年 05 月 27 日 《关于修改<公司章程>的议案》 经股东大会审议， 以现场记名投票 方式，审议通过了 有关议案。 2013 年 05 月 28 日 公告编号：2013-47，《关于 2013 年第三次临时股东大会 决议公告》刊登在 2013 年 5 月 28 日《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 上。 2013 年第四 次临时股东 大会 2013 年 08 月 16 日 《关于修订<公司章程>的议案》 经股东大会审议， 以现场记名投票 方式，审议通过了 有关议案。 2013 年 08 月 17 日 公告编号：2013-62，《关于 2013 年第四次临时股东大会 决议公告》刊登在 2013 年 8 月 17 日《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 上。 2013 年第五 次临时股东 大会 2013 年 11 月 06 日 《关于公司申请发行短期融资券的 议案》、《关于修订<公司章程>的议 案》 经股东大会审议， 以现场记名投票 方式，审议通过了 有关议案。 2013 年 11 月 07 日 公告编号：2013-73，《关于 2013 年第五次临时股东大会 决议公告》刊登在 2013 年 11 月 7 日《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网 上。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 66 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 张天成 7 7 0 0 0 否 宁钟 7 7 0 0 0 否 牛秋芳 10 10 0 0 0 否 刘兆梦 3 3 0 0 0 否 张新明 3 3 0 0 0 否 徐斌 3 3 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 无董事连续两次未亲自出席情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事认真履行职责，本着诚信勤勉义务，利用各自专业上的优势对公司 非公开发行股票、募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、利润分配、聘任董事、 高管等重要事项作出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，并根据公司实际情况，科 学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均被得以采纳；为公司未来 的健康发展出谋划策，切实维护了公司和股东尤其是社会公众股东的利益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 67 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会下属审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事组成，其中主任委员由独立董事(专业会 计人员)担任。报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所及公司《董事会审计委员会工作 细则》、《审计委员会年报工作规程》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，认真履行职责，2013年，审计委员会共召开了5次会议，审议公司财务报告、募集资金 使用情况、对会计师事务所审计工作进行督促情况。 审计委员会在年度财务报告的审计过程中，与审计会计师在审前、审中、审后进行多种 形式的工作沟通。审计前认真审阅公司财务报表，并督促会计师认真、及时完成审计工作。 审计委员会对年审注册会计师出具的审计意见和相关财务会计报表进行认真审阅后认为：公 司编制的经会计师初审后的财务会计报表真实、客观地反映了公司2013年末的财务状况和经 营成果。报告期内，审计委员会，审议了公司定期报告、内审报告、财务决算报告、内部控 制自我评价报告等事项。 审计委员会就会计师事务所从事公司2013年度审计工作的评价及续聘2014年度审计机 构出具同意的意见。 2、董事会下属提名委员会的履职情况 为强化董事会决策功能，董事会下设提名委员会，由3 名董事组成，其中2 名为独立董 事、并由1 名独立董事担任召集人，主要负责对公司董事、经理人员的人选、选择标准和程 序审核并提出建议。公司制定了《董事会提名委员会工作细则》并经董事会审议通过，该规 则规定了提名委员会人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等内容。 报告期内，公司董事会提名委员会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事会提名 委员会工作细则》的规定，勤勉尽职，共召开3次会议，对公司董事会换届选举、总裁和高管 人员的任免事项予以建议。 3、董事会下属薪酬与考核委员会的履职情况 为强化董事会决策功能，董事会下设薪酬与考核委员会，由3 名董事组成，其中2名为独 立董事、并由1 名独立董事担任召集人，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进 行考核、制定和审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案等。公司制定了《董事会薪酬与 考核委员会工作细则》并经董事会审议通过，该规则规定薪酬与考核委员会人员组成、职责 权限、决策程序、议事规则等内容。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 68 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事 会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，勤勉履行职责，共召开2次会议，对内部董事、高管 人员进行考核，董事、高级管理人员薪酬调整事项予以审核。 4、董事会下属战略委员会的履职情况 为强化董事会决策功能，董事会下设战略委员会，由3 名董事组成，其中1 名为独立董 事并担任召集人，主要负责公司长期发展战略和重大投资决策研究并提出建议。公司制定了 《董事会战略委员会议事规则》并经董事会审议通过，该规则规定了战略委员会人员组成、 职责权限、决策程序、议事规则等内容； 报告期内，公司董事会战略委员会会依照相关法规以及《公司章程》、《公司董事会战 略委员会工作细则》的规定，勤勉履行职责，共召开1次会议。制定公司业务发展目标；根据 公司发展战略，对发展规划和对外投资进行讨论，并及时分析市场状况作出相应调整，对公 司申请发行短期融资券方案提出建议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司自主生产经营、采购与销售，对大股东或其关联单位不存在依赖性；公司资产独立、 产权明晰，不存在与大股东混合经营的情况，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司独立从事生产经营，对大股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原 材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售，不依赖大股东 和其它关联企业。 2、人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生。公 司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 69 公司的人事及工资管理与股东单位完全独立。公司的董事、监事、高级管理人员及其近亲属 所从事的工作均不存在与公司利益相冲突的情形，也未在与公司业务相同或相似的企业任职。 3、机构独立情况 公司建立了适应自身经营发展需要的组织结构，按照《公司法》的要求，建立健全了股 东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，各机构均独立运作，不存在股东及 其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和生产经营活动的情形。公司的生产经营和 办公机构与控股股东完全独立，不存在混合经营、合署办公的情形。 4、资产完整情况 公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、房屋产权、 工业产权、专利技术等资产。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系和规范、 独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度；公司能独立作出财务决策，不存 在控制人干预公司资金使用的情况，不存在以资产、权益或信誉为股东提供债务担保的情况， 也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。 七、同业竞争情况 公司不存在因行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的与公司股东及其关联方同业竞 争和关联交易问题。公司实际控制人侯毅先生与公司不存在从事相同、相似业务的情况，与 公司不构成同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与 其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责 任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 70 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据《企业内部控制基本规范》、相关应用指引以及本公司的内部控制制度，围绕内部环 境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的内容及范围， 涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，对内部控制设计及运行情况进行全面评价。 二、董事会关于内部控制责任的声明 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制 是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导 公司内部控制的日常运行。 三、建立财务报告内部控制的依据 本评价报告根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、 法规以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，对公司截止 2013 年 12 月 31 日内部控 制设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 04 月 15 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 详情请见 2014 年 4 月 15 日巨潮资讯网 上的《2013 年度 内部控制自我评价报告》 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 71 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，深圳市新纶科技股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制 规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 15 日 内部控制审计报告全文披露索引 《内部控制鉴证报告》详见巨潮资讯网（）。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 依照《公司法》、《证券法》、深交所《股票上市规则》以及公司章程、《信息披露管理办 法》的有关规定，公司制定了《年报披露重大差错责任追究制度》。制度规定了年报相关数据 和信息的提供、收集整理、编报披露等各环节的责任人及其责任、责任追究的形式。公司认 真执行了该制度的各项规定。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等 情况。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 72 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 14 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字[2014]48020038 号 注册会计师姓名 梅月欣、李瑶 审计报告正文 深圳市新纶科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市新纶科技股份有限公司（以下简称“新纶股份公司”）的财务 报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并 及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新纶股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 73 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新 纶股份公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现 金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二〇一四年四月十四日 梅月欣 中国注册会计师 李瑶 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 496,163,308.22 163,757,808.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 35,424,111.82 24,389,782.48 应收账款 863,165,209.68 711,900,751.09 预付款项 108,323,317.20 72,551,343.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 22,195,989.66 20,903,998.48 买入返售金融资产 存货 276,129,220.50 195,282,108.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,801,401,157.08 1,188,785,791.77 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 34,289,616.14 21,826,338.03 投资性房地产 30,394,175.09 固定资产 505,363,628.10 291,122,980.75 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 75 在建工程 199,822,909.04 211,878,133.49 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 144,800,723.53 94,574,290.73 开发支出 11,744,669.58 11,354,035.79 商誉 123,362,091.64 22,207,841.33 长期待摊费用 2,521,796.31 3,416,328.47 递延所得税资产 19,056,932.09 10,827,689.76 其他非流动资产 145,272,506.79 28,020,544.12 非流动资产合计 1,216,629,048.31 695,228,182.47 资产总计 3,018,030,205.39 1,884,013,974.24 流动负债： 短期借款 769,746,128.26 582,050,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 38,273,523.31 43,560,738.65 应付账款 304,934,078.06 236,384,361.93 预收款项 45,834,839.94 9,197,655.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,249,799.35 10,489,812.11 应交税费 45,286,061.74 33,545,644.12 应付利息 22,112.81 应付股利 其他应付款 6,625,016.49 12,893,320.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 76 其他流动负债 流动负债合计 1,221,971,559.96 928,121,532.09 非流动负债： 长期借款 210,607,550.00 153,071,650.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 55,957,472.19 22,100,000.00 非流动负债合计 266,565,022.19 175,171,650.00 负债合计 1,488,536,582.15 1,103,293,182.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 373,440,000.00 292,800,000.00 资本公积 784,320,339.14 190,456,793.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 33,387,541.89 27,044,693.16 一般风险准备 未分配利润 291,846,854.24 227,071,629.31 外币报表折算差额 -359,131.40 -191,517.27 归属于母公司所有者权益合计 1,482,635,603.87 737,181,598.74 少数股东权益 46,858,019.37 43,539,193.41 所有者权益（或股东权益）合计 1,529,493,623.24 780,720,792.15 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,018,030,205.39 1,884,013,974.24 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 2、母公司资产负债表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 132,080,688.16 134,957,939.74 交易性金融资产 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 77 应收票据 19,460,606.37 22,203,502.48 应收账款 672,759,894.79 553,226,260.35 预付款项 70,981,587.81 27,228,603.52 应收利息 应收股利 其他应收款 75,740,395.11 27,821,748.50 存货 147,918,656.90 118,030,333.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,118,941,829.14 883,468,388.11 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,092,572,577.07 411,658,002.75 投资性房地产 54,942,716.47 固定资产 194,126,876.14 26,468,445.84 在建工程 14,103,127.42 166,860,804.25 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,777,289.73 28,573,060.19 开发支出 4,308,181.17 5,152,575.01 商誉 长期待摊费用 1,578,671.53 2,870,934.64 递延所得税资产 8,419,479.92 5,559,147.53 其他非流动资产 92,856,083.32 9,181,360.12 非流动资产合计 1,493,685,002.77 656,324,330.33 资产总计 2,612,626,831.91 1,539,792,718.44 流动负债： 短期借款 630,000,000.00 470,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 31,632,317.68 38,994,639.89 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 78 应付账款 206,110,591.57 154,048,687.47 预收款项 3,459,557.65 4,804,511.25 应付职工薪酬 6,077,495.08 5,337,661.10 应交税费 37,519,647.49 27,085,198.59 应付利息 应付股利 其他应付款 123,864,467.74 23,447,298.34 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,038,664,077.21 723,717,996.64 非流动负债： 长期借款 169,000,000.00 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 9,100,000.00 800,000.00 非流动负债合计 178,100,000.00 120,800,000.00 负债合计 1,216,764,077.21 844,517,996.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 373,440,000.00 292,800,000.00 资本公积 784,451,335.75 190,587,790.15 减：库存股 专项储备 盈余公积 33,387,541.89 27,044,693.16 一般风险准备 未分配利润 204,583,877.06 184,842,238.49 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,395,862,754.70 695,274,721.80 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,612,626,831.91 1,539,792,718.44 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 79 3、合并利润表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,349,728,384.43 1,142,006,863.52 其中：营业收入 1,349,728,384.43 1,142,006,863.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,224,008,623.70 1,034,996,405.75 其中：营业成本 970,472,316.31 824,839,894.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 17,471,491.15 18,849,482.06 销售费用 91,593,837.58 58,865,534.81 管理费用 81,401,872.16 75,546,248.79 财务费用 44,536,982.36 34,975,629.21 资产减值损失 18,532,124.14 21,919,616.73 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -388,721.89 121,465.42 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,331,038.84 107,131,923.19 加：营业外收入 4,600,114.18 4,163,487.89 减：营业外支出 1,791,426.09 134,798.74 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 80 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 128,139,726.93 111,160,612.34 减：所得税费用 17,608,827.31 16,187,014.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,530,899.62 94,973,598.03 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 108,462,073.66 94,045,628.43 少数股东损益 2,068,825.96 927,969.60 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.307 0.3212 （二）稀释每股收益 0.307 0.3212 七、其他综合收益 -167,614.13 -7,063.65 八、综合收益总额 110,363,285.49 94,966,534.38 归属于母公司所有者的综合收益总 额 108,547,556.87 94,042,025.97 归属于少数股东的综合收益总额 1,815,728.62 924,508.41 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 4、母公司利润表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 928,364,708.49 840,943,153.46 减：营业成本 694,013,363.91 625,509,905.12 营业税金及附加 12,224,111.16 15,434,397.57 销售费用 53,362,969.50 40,231,789.95 管理费用 42,327,265.61 41,541,901.51 财务费用 35,721,591.17 27,724,462.53 资产减值损失 19,421,482.36 16,801,314.68 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -388,721.89 121,465.42 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 81 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,905,202.89 73,820,847.52 加：营业外收入 2,979,201.27 2,464,744.41 减：营业外支出 576,172.91 100,270.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 73,308,231.25 76,185,321.93 减：所得税费用 9,879,743.95 10,726,046.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,428,487.30 65,459,275.41 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 63,428,487.30 65,459,275.41 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 5、合并现金流量表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,066,346,731.30 793,915,923.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,262,390.50 3,558,960.77 收到其他与经营活动有关的现金 7,849,790.28 4,663,072.75 经营活动现金流入小计 1,076,458,912.08 802,137,956.79 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 82 购买商品、接受劳务支付的现金 846,855,353.80 647,026,418.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 115,688,379.68 97,760,713.87 支付的各项税费 65,425,275.87 60,878,896.89 支付其他与经营活动有关的现金 79,039,824.03 75,075,228.97 经营活动现金流出小计 1,107,008,833.38 880,741,257.82 经营活动产生的现金流量净额 -30,549,921.30 -78,603,301.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 1,030.00 105,151.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 34,730,000.00 21,300,000.00 投资活动现金流入小计 34,731,030.00 21,405,151.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 319,179,475.53 180,796,767.99 投资支付的现金 13,852,000.00 5,882,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 136,108,425.60 21,169,577.67 支付其他与投资活动有关的现金 361,558.00 投资活动现金流出小计 469,501,459.13 207,848,345.66 投资活动产生的现金流量净额 -434,770,429.13 -186,443,194.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 679,556,185.60 7,593,750.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 1,600,000.00 7,593,750.00 取得借款收到的现金 842,635,900.00 655,312,650.00 发行债券收到的现金 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 83 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,522,192,085.60 662,906,400.00 偿还债务支付的现金 630,050,000.00 435,440,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 91,106,392.27 64,006,176.72 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 8,192,929.85 筹资活动现金流出小计 729,349,322.12 499,446,176.72 筹资活动产生的现金流量净额 792,842,763.48 163,460,223.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -136,108.36 -6,437.87 五、现金及现金等价物净增加额 327,386,304.69 -101,592,710.28 加：期初现金及现金等价物余额 163,757,808.03 265,350,518.31 六、期末现金及现金等价物余额 491,144,112.72 163,757,808.03 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 6、母公司现金流量表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 658,175,813.44 575,651,143.57 收到的税费返还 1,257,708.57 3,045,815.34 收到其他与经营活动有关的现金 3,410,429.18 47,038,593.08 经营活动现金流入小计 662,843,951.19 625,735,551.99 购买商品、接受劳务支付的现金 560,798,896.35 513,844,367.02 支付给职工以及为职工支付的现 金 51,759,498.27 46,889,135.08 支付的各项税费 31,610,803.84 48,331,187.48 支付其他与经营活动有关的现金 14,812,805.36 42,665,664.26 经营活动现金流出小计 658,982,003.82 651,730,353.84 经营活动产生的现金流量净额 3,861,947.37 -25,994,801.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 650,000.00 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 84 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 105,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 8,300,000.00 投资活动现金流入小计 8,950,000.00 105,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 107,456,218.99 42,739,219.25 投资支付的现金 682,953,296.21 88,832,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 361,558.00 投资活动现金流出小计 790,771,073.20 131,571,219.25 投资活动产生的现金流量净额 -781,821,073.20 -131,466,219.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 677,956,185.60 取得借款收到的现金 669,000,000.00 514,960,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,346,956,185.60 514,960,000.00 偿还债务支付的现金 490,000,000.00 325,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 79,050,577.00 54,716,170.92 支付其他与筹资活动有关的现金 2,823,734.35 604,090.76 筹资活动现金流出小计 571,874,311.35 380,320,261.68 筹资活动产生的现金流量净额 775,081,874.25 134,639,738.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,877,251.58 -22,821,282.78 加：期初现金及现金等价物余额 134,957,939.74 157,779,222.52 六、期末现金及现金等价物余额 132,080,688.16 134,957,939.74 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 85 7、合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 其他 一、上年年末余额 292,800,000 .00 190,456, 793.54 27,044,693 .16 227,071, 629.31 -191,517 .27 43,539,1 93.41 780,720,79 2.15 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 292,800,000 .00 190,456, 793.54 27,044,693 .16 227,071, 629.31 -191,517 .27 43,539,1 93.41 780,720,79 2.15 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 80,640,000. 00 593,863, 545.60 6,342,848. 73 64,775,2 24.93 -167,614 .13 3,318,82 5.96 748,772,83 1.09 （一）净利润 108,462, 073.66 2,068,82 5.96 110,530,89 9.62 （二）其他综合收益 -167,614 .13 -167,614.1 3 上述（一）和（二） 小计 108,462, 073.66 -167,614 .13 2,068,82 5.96 110,363,28 5.49 （三）所有者投入和 减少资本 80,640,000. 00 593,863, 545.60 1,250,00 0.00 675,753,54 5.60 1．所有者投入资本 80,640,000. 00 593,863, 545.60 1,250,00 0.00 675,753,54 5.60 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,342,848. 73 -43,686, 848.73 -37,344,00 0.00 1．提取盈余公积 6,342,848. 73 -6,342,8 48.73 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 86 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -37,344, 000.00 -37,344,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 373,440,000 .00 784,320, 339.14 33,387,541 .89 291,846, 854.24 -359,131 .40 46,858,0 19.37 1,529,493, 623.24 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 146,400,000 .00 336,856 ,793.54 20,498 ,765.6 2 161,531 ,928.42 -184,4 53.62 15,793,5 67.34 680,896,601. 30 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 146,400,000 .00 336,856 ,793.54 20,498 ,765.6 2 161,531 ,928.42 -184,4 53.62 15,793,5 67.34 680,896,601. 30 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 146,400,000 .00 -146,40 0,000.0 6,545, 927.54 65,539, 700.89 -7,063 .65 27,745,6 26.07 99,824,190.8 5 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 87 0 （一）净利润 94,045, 628.43 927,969. 60 94,973,598.0 3 （二）其他综合收益 -7,063 .65 -7,063.65 上述（一）和（二）小计 94,045, 628.43 -7,063 .65 927,969. 60 94,966,534.3 8 （三）所有者投入和减少资 本 26,817,6 56.47 26,817,656.4 7 1．所有者投入资本 26,817,6 56.47 26,817,656.4 7 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 6,545, 927.54 -28,505 ,927.54 -21,960,000. 00 1．提取盈余公积 6,545, 927.54 -6,545, 927.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -21,960 ,000.00 -21,960,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 146,400,000 .00 -146,40 0,000.0 0 1．资本公积转增资本（或股 本） 146,400,000 .00 -146,40 0,000.0 0 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,800,000 .00 190,456 ,793.54 27,044 ,693.1 227,071 ,629.31 -191,5 17.27 43,539,1 93.41 780,720,792. 15 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 88 6 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市新纶科技股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 292,800,0 00.00 190,587,7 90.15 27,044,69 3.16 184,842,238 .49 695,274,721. 80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 292,800,0 00.00 190,587,7 90.15 27,044,69 3.16 184,842,238 .49 695,274,721. 80 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 80,640,00 0.00 593,863,5 45.60 6,342,848 .73 19,741,638. 57 700,588,032. 90 （一）净利润 63,428,487. 30 63,428,487.3 0 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 63,428,487. 30 63,428,487.3 0 （三）所有者投入和减少资本 80,640,00 0.00 593,863,5 45.60 674,503,545. 60 1．所有者投入资本 80,640,00 0.00 593,863,5 45.60 674,503,545. 60 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,342,848 .73 -43,686,848 .73 -37,344,000. 00 1．提取盈余公积 6,342,848 .73 -6,342,848. 73 2．提取一般风险准备 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 89 3．对所有者（或股东）的分配 -37,344,000 .00 -37,344,000. 00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 373,440,0 00.00 784,451,3 35.75 33,387,54 1.89 204,583,877 .06 1,395,862,75 4.70 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 146,400,0 00.00 336,987,7 90.15 20,498,76 5.62 147,888,890 .62 651,775,446 .39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 146,400,0 00.00 336,987,7 90.15 20,498,76 5.62 147,888,890 .62 651,775,446 .39 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 146,400,0 00.00 -146,400, 000.00 6,545,927 .54 36,953,347. 87 43,499,275. 41 （一）净利润 65,459,275. 41 65,459,275. 41 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 65,459,275. 41 65,459,275. 41 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 90 额 3．其他 （四）利润分配 6,545,927 .54 -28,505,927 .54 -21,960,000 .00 1．提取盈余公积 6,545,927 .54 -6,545,927. 54 2．提取一般风险准备 -21,960,000 .00 -21,960,000 .00 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 146,400,0 00.00 -146,400, 000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 146,400,0 00.00 -146,400, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 292,800,0 00.00 190,587,7 90.15 27,044,69 3.16 184,842,238 .49 695,274,721 .80 法定代表人：侯毅 主管会计工作负责人：崔山金 会计机构负责人：陈得胜 三、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：深圳市新纶科技股份有限公司 英文名称：SHENZHEN SELEN SCIENCE & TECHNOLOGY Co.,Ltd. 注册地址：深圳市南山区麒麟路1号南山知识服务大楼314-315室 办公地址： 深圳市光明新区塘家社区张屋路口新纶科技产业园 注册资本：37,344万元 法人营业执照号码：440301102886961 法定代表人：侯毅 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （二）公司行业性质、经营范围及主营业务 行业性质：制造及服务业 经营范围：有机高分子材料及制品的技术开发、销售、售后服务及其他国内商业、物资 供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；洁净技术咨询（不含限制项目）；防尘、 防静电服装及鞋的生产（生产场地执照另办）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院 决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；计算机软件开发（不含限制项 目）；净化工程设计及安装，纯水工程的设计、施工与咨询；纯水工程设备的生产（由分支 机构经营）；工程项目的咨询、管理；机电装饰、中央空调、弱电自控、压力容器工程及设 备的设计、施工、安装及咨询；超净清洗；投资兴办实业（具体项目另行申报，具体由分支 机构经营）；普通货运（道路运输经营许可证有效期至 2016 年 03 月 29 日）；销售无纺 布制品、日化产品（不含危险化学品）。 公司主要从事防静电、洁净室耗品的研发、生产、销售；净化工程的设计、施工、维护； 超净清洗服务。 （三）公司历史沿革 1、深圳市新纶科技股份有限公司（以下简称“新纶股份公司”）（股票简称新纶科技、 股票代码002341）的前身为深圳市新纶科技有限公司（以下简称“前身新纶科技”）。 2、2002年11月23日，前身新纶科技的股东侯毅、张原、刘晓渔、张强和庄裕红共同签署 了《深圳市新纶科技有限公司章程》，根据公司章程规定，前身新纶科技的注册资本为人民 币100万元。2002年12月9日深圳市长城会计师事务所有限公司为此出具了深长验字【2002】 第300号《验资报告》。2002年12月25日公司取得深圳市工商局核发的注册号为4403012103186 的《企业法人营业执照》，完成设立登记。 3、2003年6月20日，前身新纶科技股东会通过决议，决定增加注册资本人民币900万元， 由原股东按出资比例以货币出资，增资后的注册资本为人民币1000万元。2003年7月28日深圳 市长城会计师事务所有限公司为此出具了深长验字【2003】第369号《验资报告》。2003年8 月12日取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》，完成本次增资的工商变更登记。 4、2007年4月20日，前身新纶科技股东会通过决议，决定增加注册资本人民币800万元， 原股东按出资比例以货币出资，增资后的注册资本为人民币1800万元。2007年4月23日深圳市 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 92 鹏城会计师事务所有限公司为此出具了深鹏所验字【2007】033号《验资报告》。2007年4月 27日公司取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》，完成本次增资的工商变更登记。 5、2007年5月19日，前身新纶科技股东会通过决议，决定以2007年4月30日为基准日整体 变更为股份公司，公司股本总额以前身新纶股份公司2007年4月30日经审计的净资产 51,424,290.15元为依据折为5000万股。2007年4月30日深圳市鹏城会计师事务所有限公司为 此出具了深鹏所验字【2007】50号《验资报告》。2007年6月15日公司取得深圳市工商局核发 的注册号为4403012103186的《企业法人营业执照》。 6、2007年9月18日，深圳市飞鲸投资顾问有限公司与新纶股份公司原股东侯毅、张原、 刘晓渔、张强和庄裕红共同签署了《深圳市新纶科技股份有限公司增资协议》，协议通过飞 鲸投资公司以现金形式向公司增资共计人民币240万元，其中120万元为新增注册资本，其余 120万元计入资本公积金，增资后公司注册资本从人民币5000万元增加至人民币5120万元。 2007年9月20日深圳市鹏城会计师事务所有限公司为此出具了深鹏所验字【2007】112号《验 资报告》。2007年9月24日公司取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》，完成本次增 资的工商变更登记。 7、2007年9月22日，深圳兰石创业投资有限公司与新纶股份公司股东侯毅、张原、刘晓 渔、张强、庄裕红和飞鲸投资共同签署了《深圳市新纶科技股份有限公司增资协议》，协议 通过兰石创投以现金形式向公司增资共计人民币1500万元，其中300万元为新增注册资本，其 余1200万元进入资本公积金，增资完成后公司注册资本从人民币5120万元增加至人民币5420 万元。2007年9月25日深圳市鹏城会计师事务所有限公司为此出具了“深鹏所验字【2007】119 号”《验资报告》。2007年9月28日，公司取得深圳市工商局核发的《企业法人营业执照》， 完成本次增资的工商变更登记。 8、2010年1月14日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1405号”文《关于核 准深圳市新纶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，向社会公开发行人民币 普通股1,900万股（每股面值1元），并于2010年1月22日在深圳证券交易所挂牌交易。新股发 行成功后，公司股本增至7,320万股。并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字 [2010]020号验资报告审验。2010年3月24日，公司取得深圳市市场监督管理局核发的《企业 法人营业执照》，完成本次增资的工商变更登记。 9 、 经 2011 年 5 月 10 日 新 纶 科 技 2010 年 年 度 股 东 大 会 决 议 ， 以 公 司 现 有 总 股 本 73,200,000.00为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积-股本溢价向全体股东转增股 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 93 份总额73,200,000.00股，每股面值1元，合计增加股本73,200,000.00股。本次增资已经深圳 市鹏城会计师事务所有限公司于2011年5月20日出具深鹏所验字［2011］0161号验资报告验证。 2011年5月30日，公司取得深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》，完成本次增 资的工商变更登记。 10、经2012年4月10日新纶股份公司2011年年度股东大会决议，以公司现有总股本 146,400,000.00为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积-股本溢价向全体股东转增股 份总额146,400,000.00股，每股面值1元，合计增加股本146,400,00.00股。本次增资已经深 圳市鹏城会计师事务所有限公司于2012年5月28日出具深鹏所验字［2012］0115号验资报告验 证。2012年5月31日，公司取得深圳市市场监督管理局核发的《企业法人营业执照》，完成本 次增资的工商变更登记。 11、2013年1月6日经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2013]3号”文《关于核准深 圳市新纶科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，根据投资者认购情况，公司以非 公开方式发行面值为1元的人民币普通股股票8,064万股, 并于2013年3月27日在深圳证券交 易所挂牌交易，新股发行成功后公司股本增至37,344万股。本次增资经国富浩华会计师事务 所（特殊普通合伙）国浩验字[2013] 816A0002号验资报告审验。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 94 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务 状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 3、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币及美元为其记账本位 币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中 介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计 入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相 应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并 成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的， 在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买 日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入 当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属 于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 96 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一 项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当区分 个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企 业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确 认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的， 按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资 收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在 附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失 的金额。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 97 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩 余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 98 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外 币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才 被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑 差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。 （2）外币财务报表的折算 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后 的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项 目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东 权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外 经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 99 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现 金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 10、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存 在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金 融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 （1）金融工具的分类 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 100 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 101 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公 允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确 认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 —收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 102 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 103 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指 公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入 当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的， 计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾 期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法。 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 104 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合计提坏账准备的 方法 账龄分析法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项 组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠 款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 105 12、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品、工程施工、劳务成本，七大类。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存 货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 106 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物在领用时采用一次摊销法销。 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照 取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购 买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入 当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务 性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成 本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券 的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、 该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算； 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出 售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核 算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股 权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期 股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 107 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期 投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期 间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损 益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的， 不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计 入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益 分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有 的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线 摊销的金额计入当期损益。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资 与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本 附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资 处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权 投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其 账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后 续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影 响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 108 权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值 迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计 入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 109 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20 年-30 年 10% 3-4.5 机器设备 10 年 10% 9 电子设备 5 年 10% 18 运输设备 5 年 10% 18 净化工程系统 5 年-10 年 10% 9-18 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 110 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。 16、在建工程 （1）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 111 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 112 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 18、生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 113 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 □ 适用 √ 不适用 （4）无形资产减值准备的计提 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值 测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 114 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 21、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。 22、附回购条件的资产转让 □ 适用 √ 不适用 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 115 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同， 且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减 值损失的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与 重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务 （即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。①以权益结算的股份支付用以换 取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的 金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量 的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能 够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用， 相应增加股东权益。②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权 益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增 加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以 对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 116 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价，具体参见附注十。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 25、回购本公司股份 □ 适用 √ 不适用 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。主要交易方式的具体销售确认的时 间为：①内销：将货物交付到买方指定地点，经客户签收双方核对一致后确认销售收入。②出口：货物已 经报关并办理了出口报关手续后确认销售收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 117 （3）确认提供劳务收入的依据 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度公司选用下列方法之一确定： ①① 劳务交易的完工进度已完工作的测量按已经完成的劳务工作量占已经提供的劳务占应提供 劳务总量的比例。 ②已经发生的劳务成本占估计总成本的比例。 公司主要采用以上第一种方法确定劳务交易的完工进度，在无法根据第一种方法确定劳务交易的完工 进度时，采用第二种方法。当劳务合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的 成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。如果预计劳务总成本将超出劳务总收入， 将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费 用。合同完工进度公司选用下列方法之一确定： ①合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确认。 ②按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度时，采用 第二种方法。当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认 收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损 失立即记入当年度损益类账项。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 118 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利 益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本 予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同 费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确 定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 27、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式 形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若 政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政 府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金 额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进 行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根 据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所 依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 119 政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对 特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算 作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应 满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 （或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延 所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不 予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损 和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所 得税资产。 （2）确认递延所得税负债的依据 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不 影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时 性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 120 时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 （1）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 （2）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未 实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 121 （3）售后租回的会计处理 □ 适用 √ 不适用 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让 很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面 价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处 置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊 至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。 （2）持有待售资产的会计处理方法 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待 售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整 后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 √ 是 □ 否 公司本期无会计政策变更，存在会计估计变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 √ 是 □ 否 账龄 变更前坏账计提比例 更后坏账计提比例 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 5% 5% 1-2 年（含 2 年） 10% 10% 10% 10% 2-3 年（含 3 年） 20% 20% 20% 20% 3-4 年（含 4 年） 50% 50% 50% 50% 4-5 年（含 5 年） 50% 50% 80% 80% 5 年以上 50% 50% 100% 100% 详细说明 单位： 元 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项 目名称 影响金额 公司近几年应收款项结构、回款情况及坏账 核销已随着公司经营情况发生了变化，为了 加强对应收款项的管理，更加客观、准确地 反映应收款项收回预期，使公司财务报表更 准确反映应收债权的实际情况，本着审慎性 经营、有效防范和化解应收债权管理风险的 原则，更加真实、公允的反映公司资产状况 和经营成果，根据最新《企业会计准则》及 相关会计法规，公司自 2013 年 4 月 2 日起， 对应收款项坏账准备的计提比例进行调整。 根据《深圳证券交易所股票上市规 则》、 《深圳证券交易所中小板信息 披露业务备忘录第 13 号——会计 政策及会计估计变更》以及《公司 章程》的有关规定，本次会计估计 变更经公司董事会、监事会审议通 过后执行，独立董事对此发表独立 意见。 应收账款 240,566.48 其他应收款 3,831.00 资产减值损失 244,397.48 递延所得税资产 36,659.62 所得税费用 -36,659.62 净利润 -207,737.86 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 公司本期无会计政策变更 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 123 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产 或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期 的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间 予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）收入确认——建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完 工百分比是依照本附注四、20、“收入确认方法”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年 度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出 重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结 果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成 重大影响。 （3）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可 收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 124 （4）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的 存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减 值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作 出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备 的计提或转回。 （9）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿 命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资 产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量 的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格， 减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值 时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据 合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流 量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生 的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （10）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据 对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧和摊销费用进行调整。 （11）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计 受益期间的假设。 （12）递延所得税资产 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 125 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得 税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （13）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是 否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差 异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （15）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估 计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流 出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计 负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关 的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时 已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增 加或减少，均可能影响未来年度的损益。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税产品收入按 17%的税率计算销项 税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额计缴增值税，技术咨询和工程 设计服务按 6%的税率计算销项税 6%、17% 营业税 工程按应税工程收入的 3%减去分包工 程税金后计缴营业税，清洗服务按 5% 计缴营业税。 3%、5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额、营业收入 15%、16.5%、25%、1%（收入） 各分公司、分厂执行的所得税税率 本公司设立在香港的子公司香港洁易实业有限公司（以下简称“香港洁易公司”）及孙公司绿能芯科 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 126 技有限公司（以下简称“香港绿能芯公司”）所得税税率为 16.5%。本公司子公司上海瀚广实业有限公司 （“上海瀚广公司”）按收入 1%核定征收企业所得税。 2、税收优惠及批文 （1）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，深圳市新纶科技股份 有限公司于 2009 年 6 月 27 日获得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方 税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201044200180），认定有效期为 3 年。2012 年 9 月 12 日本公司复审通过了高新技术企业认定，证书编号：GF201244200459。 （2）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，苏州新纶超净技术有 限公司（以下简称“苏州新纶公司”）于 2010 年 9 月 17 日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏 省国家税务局、江苏省地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201032000259）， 认定有效期为 3 年，2013 年 9 月 25 日苏州新纶超净技术有限公司复审通过了高新技术企业认定，证书编 号：GF201332000244。 （3）根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，江天精密制造科技（苏 州）有限公司（以下简称“江天精密公司”）于 2013 年 12 月 3 日获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、 江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》 （证书编号：GR201332001718）， 认定有效期为 3 年。 （4）根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十八条及其实施条例第九十三条规定，国家需要 重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。 新纶股份公司 2012 年复审通过高新技术企业认定，故自 2012 年（含 2012 年）连续 3 年享受国家关 于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率计算所得税。 苏州新纶公司 2013 年复审通过高新技术企业认定，故自 2013 年（含 2013 年）连续 3 年享受国家关 于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率计算所得税。 江天精密公司 2013 年通过高新技术企业认定，故自 2013 年（含 2013 年）连续 3 年享受国家关于高 新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率计算所得税。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 127 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 128 单位： 元 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实际 投资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 苏州新纶超 净技术有限 公司 全资子 公司 苏州 制造及 服务业 225,279 ,234.57 许可经营项目：生产范围：二类 6864 医用卫生材料及敷料；按《医 疗器械经营企业许可证》：二类：6801 基础外科手术器械，6820 普通 诊察器械，6841 医用化验和基础设备器具；三、三类：6815 注射穿 刺器械，6821 医用电子仪器设备（不含植入性心脏起搏器），6854 手术室、急救室、诊疗室设备及器具，6866 医用高分子材料及制品、 6865 医用缝合材料及粘合剂、6864 医用卫生材料及敷料。 一般经 营项目：研发、生产：呼吸防护用品（非医用)、高滤尘性无尘防静 电服、普通无尘防静电服、防静电无尘工作鞋、一次性成型 PU 鞋、 保护足脏安全鞋、防静电塑料包装袋、防静电无尘手套、无尘抹布、 净化口罩、鞋套、无尘打印纸、销售本公司资产产品、净化工程设计 及施工、有机高分子材料及其制品的研发、销售和售后服务；自有厂 房租赁；本公司自产产品出口以及生产所需机器设备、原辅材料的进 口；防静电洁净服、帽、防静电无尘鞋、无尘擦拭布、手套的洗涤服 务、并提供无尘清洗技术咨询 225,279, 234.57 100% 100% 是 深圳市亿芯 智控科技有 限公司 控股子 公司 深圳 制造及 服务业 40,000, 000.00 伺服系统、数控系统、工业自动化控制系统的控制软件、系统软件以 及直流无刷电机控制器的技术开发与销售；机电设备、通信器材、电 子产品的技术开发、销售及技术维护；其他国内贸易（以上法律行政 法规及国务院规章规章规定须经审批的项目除外）；经营进出口业务 40,000,0 00.00 51% 51% 是 20,693,5 67.34 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 129 （法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外；限制的项目须取得 许可后方可经营） 大连洁净易 超净技术有 限公司 全资子 公司 大连 服务业 10,000, 000.00 无尘超净技术开发、技术咨询；无尘衣、鞋、布、手套清洗；无尘服、 无尘鞋、无尘帽、无尘手套、无尘抹布、防静电包装袋销售。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 厦门洁净易 超净技术有 限公司 全资子 公司 厦门 服务业 10,000, 000.00 无尘超净技术的开发、技术咨询；无尘清洗服务；无尘防静电产品的 加工销售。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 西安洁净易 超净技术有 限公司 全资子 公司 西安 服务业 10,000, 000.00 无尘超净技术的开发、技术咨询；无尘清洗服务；无尘防静电产品的 加工、销售。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 北京洁净易 超净技术有 限公司 全资子 公司 北京 服务业 10,000, 000.00 无尘清洗衣、鞋、布、手套。无尘技术开发、技术咨询；销售无尘服、 无尘鞋、无尘帽、无尘手套、无尘抹布、防表电包装袋。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 成都洁净易 超净技术有 限公司 全资子 公司 成都 服务业 10,000, 000.00 无尘清洗服务；无尘防静电产品销售及无尘技术开发、技术咨询。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 合肥洁易超 净技术有限 公司 全资子 公司 合肥 服务业 10,000, 000.00 无尘清洗服务；无尘防静产品销售及无尘技术咨询。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 香港洁易实 业有限公司 全资子 公司 香港 服务业 USD1,00 0,000.0 0 净化产品贸易；净化工程设计及安装；并提供相关技术咨询。 USD1,000 ,000.00 100% 100% 是 天津新纶科 技有限公司 全资子 公司 天津 制造及 服务业 250,000 ,000.00 防尘、防静电产品、净化设备的研发、生产、批发与零售；净化工程 设计与施工；洁净技术咨询(不含限制项目)；经营进出口业务；本公 司自产产品出口以及生产所需机器设备、原辅料材料进口；自有厂房 租赁；防静电防洁净服、帽、防静电无尘鞋、无尘擦拭布、手套等的 洗涤服务。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限 250,000, 000.00 100% 100% 是 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 130 内经营，国家有专项专营规定的按规定办理） 新纶科技 （常州）有 限公司 全资子 公司 常州 制造及 服务业 50,000, 000.00 许可证经营范围：无 一般经营项目：新材料及其衍生产品 的研发、聚酯薄膜材料销售、先进高分子材料、高性能复合材料、前 沿新材料及其制品的研发，自营和代理各类商品和技术的进出口业 务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；功能性薄 膜、改性塑料、碳类材料及其材料制品的研发 50,000,0 00.00 100% 100% 是 成都矗端科 技有限公司 控股子 公司 成都 制造及 服务业 1,000,0 00.00 电子产品的研发，销售；高分子材料以及制品的销售；防尘防静电产 品、净化设备的销售；清洁服务；电子显示屏系统销售；触控显示屏、 电子元器件、电子产品及耗材的销售；货物进出口（以上经营范围国 家法律法规规定限制的除外，需许可证的凭许可证在有效期限内经 营） 1,000,00 0.00 65% 65% 是 深圳市绿能 芯科技有限 公司 控股孙 公司 深圳 制造及 服务业 5,000,0 00.00 机电设备、通信器材、电子产品的技术开发、销售及技术维护；其他 国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项 目除外）；经营性进出口业务（法律、行政法规禁止的项目除外，法 律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营） 5,000,00 0.00 51% 51% 否 绿能芯科技 有限公司 控股孙 公司 香港 服务业 USD500, 000.00 机电设备及电子产品的销售 USD500,0 00.00 51% 51% 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 131 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 年初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海瀚广实业有限 公司 全资子 公司 上海 制造及 服务业 11,000 ,000.0 0 加工金属制品，销售五金交电，电讯器材（除 专控）、电线电缆、建筑材料、办公家具、计算 机软硬件、实验室设备，商务咨询，会展服务 （除举办展览会），图文制作（除广告），经济 信息咨询，从事货物及技术的进出口业务（涉 及行政许可的，凭许可证经营）。 138,000,000.0 0 100% 100% 是 深圳市金麒麟环境 科技有限公司 控股子 公司 深圳 服务业 13,000 ,000.0 0 净化工程设计及施工；五金交电、服装百货、 建筑材料、装饰材料的销售；制冷设备的销售 及上门安装；货物及技术进出口。空气净化技 术设备及系统设计、开发、生产、销售；衣物 清洗服务等 33,600,000.00 80% 80% 是 5,910,7 58.18 江天精密科技（苏 州）有限公司 控股孙 公司 苏州 制造业 5,555, 500.00 许可经营项目：无。 一般经营项目：研发、 制造加工、销售：模具、无尘室内精密治具、 净化设备、机械产品；自营和代理各类商品及 技术的进出口业务。 23,906,250.00 51% 51% 是 20,715, 657.42 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 132 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 □ 适用 √ 不适用 3、合并范围发生变更的说明 本报告期内本公司已将全部子公司纳入合并财务报表合并范围 □ 适用 √ 不适用。 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 上海瀚广实业有限公司 61,130,708.94 22,641,127.44 新纶科技（常州）有限公司 49,973,658.14 -26,341.86 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 成都矗端科技有限公司 1,000,000.00 0.00 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 上海瀚广实业有限公司为本年非同一控制下企业合并取得的子公司，其本年净利润为该公司自购买日 至本年年末止期间的净利润 成都矗端科技有限公司为注销收回投资。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 同一控制下企业合并的其他说明 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 133 上海瀚广实业有限公司 101,154,250.31 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可 辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉 非同一控制下企业合并的其他说明 2013 年 6 月 27 日，本公司向侯海峰、杨虹收购了其拥有的上海瀚广实业有限公司 100%的股权（其中 侯海峰 90%、杨虹 10%）。本次交易的购买日为 2013 年 6 月 27 日，系本公司支付 50%收购款并对上海瀚广 实业有限公司实施控制的日期。 合并成本以及商誉的确认情况如下： 项目 金额 合并成本： 138,000,000.00 支付的现金 138,000,000.00 合并成本合计 138,000,000.00 减：取得的可辨认净资产的公允价值 36,845,749.69 商誉（或可辨认净资产公允价值份额超出合并成本计入损益的金额） 101,154,250.31 被合并净资产公允价值以经广东中广信资资产评估有限公司按成本法确定的估值结果确定。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 反向购买的其他说明 无 9、本报告期发生的吸收合并 吸收合并的其他说明 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 134 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项目 资产和负债项目 2013年12月31日 2013年1月1日 香港绿能芯公司 1美元 = 6.0969人民币 1美元 = 6.2855人民币 项目 收入、费用现金流量项目 2013年度 2012年度 香港绿能芯公司 1美元 = 6.2142人民币 1美元 = 6.3118人民币 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 534,672.80 -- -- 460,491.02 人民币 -- -- 534,672.80 -- -- 460,491.02 银行存款： -- -- 490,609,439.92 -- -- 160,863,111.89 人民币 -- -- 482,733,145.32 -- -- 149,684,471.94 港币 518,381.03 0.78623 407,566.72 465,518.04 0.81085 377,465.30 美元 1,194,909.91 6.0969 7,292,805.48 1,693,398.37 6.28550 10,643,855.45 欧元 20,885.89 8.41890 175,836.21 18,900.91 8.31760 157,210.21 日元 1,492.00 0.05777 86.19 1,492.00 0.07305 108.99 其他货币资金： -- -- 5,019,195.50 -- -- 2,434,205.12 人民币 -- -- 5,019,195.50 -- -- 2,434,205.12 合计 -- -- 496,163,308.22 -- -- 163,757,808.03 注：其中 2,579,945.50 元为本公司之子公司上海瀚广公司开出的保函保证金具体见附注九。另外 2,439,250.00 元为本公司之孙公司江天精密公司应付银行承兑汇票保证金。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 135 （2）变现有限制的交易性金融资产 □ 适用 √ 不适用 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 □ 适用 √ 不适用 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 34,408,512.88 23,994,007.81 商业承兑汇票 1,015,598.94 395,774.67 合计 35,424,111.82 24,389,782.48 （2）期末已质押的应收票据情况 □ 适用 √ 不适用 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 第一名 2013 年 10 月 21 日 2014 年 01 月 21 日 2,500,257.46 银行承兑汇票 第二名 2013 年 07 月 03 日 2014 年 01 月 03 日 2,400,000.00 银行承兑汇票 第三名 2013 年 10 月 10 日 2014 年 01 月 10 日 2,035,656.00 银行承兑汇票 第四名 2013 年 08 月 22 日 2014 年 01 月 22 日 1,672,418.00 银行承兑汇票 第五名 2013 年 08 月 28 日 2014 年 02 月 28 日 1,500,000.00 银行承兑汇票 合计 10,108,331.46 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 136 4、应收股利 不适用 5、应收利息 （1）应收利息 不适用 （2）逾期利息 不适用 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 930,425,12 9.94 100% 67,259,920. 26 7.23% 756,725,4 77.05 100% 44,824,725.9 6 5.92% 组合小计 930,425,12 9.94 100% 67,259,920. 26 7.23% 756,725,4 77.05 100% 44,824,725.9 6 5.92% 合计 930,425,12 9.94 -- 67,259,920. 26 -- 756,725,4 77.05 -- 44,824,725.9 6 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 137 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 659,287,376.69 70.87% 33,008,939.75 640,315,046.77 84.62% 32,015,752.38 1 年以内小计 659,287,376.69 70.87% 33,008,939.75 640,315,046.77 84.62% 32,015,752.38 1 至 2 年 224,820,735.05 24.16% 22,482,073.49 107,236,187.17 14.17% 10,723,618.70 2 至 3 年 38,767,228.67 4.17% 7,753,445.77 8,339,222.27 1.1% 1,667,844.46 3 至 4 年 7,012,962.58 0.75% 3,506,481.30 420,224.60 0.06% 210,112.30 4 至 5 年 139,235.02 0.01% 111,388.02 414,796.24 0.05% 207,398.12 5 年以上 397,591.93 0.04% 397,591.93 合计 930,425,129.94 -- 67,259,920.26 756,725,477.05 -- 44,824,725.96 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 □ 适用√ 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 零星客户 货款 2013 年 11 月 01 日 909,344.64 无法收回 否 合计 -- -- 909,344.64 -- -- （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用√ 不适用 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 138 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 第一名 非关联方 115,646,361.89 1 年以内 12.43% 第二名 非关联方 80,017,791.99 3 年以内 8.6% 第三名 非关联方 65,018,006.20 2 年以内 6.99% 第四名 非关联方 48,434,200.00 2 年以内 5.21% 第五名 非关联方 25,865,511.72 3 年以内 2.78% 合计 -- 334,981,871.80 -- 36.01% （6）应收关联方账款情况 □ 适用√ 不适用 （7）终止确认的应收款项情况 □ 适用√ 不适用 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 □ 适用√ 不适用 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 24,251,605.04 100% 2,055,615.38 8.48% 22,546,623.09 100% 1,642,624.61 7.29% 组合小计 24,251,605.04 100% 2,055,615.38 8.48% 22,546,623.09 100% 1,642,624.61 7.29% 合计 24,251,605.04 -- 2,055,615.38 -- 22,546,623.09 -- 1,642,624.61 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 139 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 14,089,169.77 58.09% 688,431.02 14,317,480.88 63.5% 715,527.19 1 年以内小计 14,089,169.77 58.09% 688,431.02 14,317,480.88 63.5% 715,527.19 1 至 2 年 7,381,290.17 30.44% 738,129.02 7,228,620.09 32.06% 722,862.00 2 至 3 年 2,551,160.70 10.52% 510,232.14 986,752.12 4.38% 197,350.42 3 至 4 年 217,214.40 0.9% 108,607.20 13,770.00 0.06% 6,885.00 4 至 5 年 12,770.00 0.05% 10,216.00 5 年以上 0.00 合计 24,251,605.04 -- 2,055,615.38 22,546,623.09 -- 1,642,624.61 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 140 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 第一名 2,500,000.00 投标保证金 10.31% 第二名 1,347,989.73 房屋租金及水电费 5.56% 第三名 1,020,000.00 货物押金 4.21% 第四名 1,000,000.00 投标保证金 4.12% 第五名 688,625.00 货物押金 2.84% 合计 6,556,614.73 -- 27.04% （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 非关联方 2,500,000.00 1 年以内 10.31% 第二名 非关联方 1,347,989.73 1 年以内 5.56% 第三名 非关联方 1,020,000.00 1-3 年 4.21% 第四名 非关联方 1,000,000.00 2-3 年 4.12% 第五名 非关联方 688,625.00 1 年以内 2.84% 合计 -- 6,556,614.73 -- 27.04% （7）其他应收关联方账款情况 □ 适用 √ 不适用 （8）终止确认的其他应收款项情况 □ 适用 √ 不适用 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 □ 适用 √ 不适用 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 141 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 101,767,830.56 93.95% 65,469,664.01 90.24% 1 至 2 年 3,077,970.91 2.84% 7,081,679.47 9.76% 2 至 3 年 3,477,515.73 3.21% 合计 108,323,317.20 -- 72,551,343.48 -- 预付款项账龄的说明 本公司预付深圳市溢绵经贸有限公司 180 万元货款超过一年是由于相关货物存在质量问题未办货物 入库手续，预付的采购款作为预付款项列报。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 24,551,615.29 1 年以内 交易未完成 第二名 非关联方 20,361,040.31 1 年以内 交易未完成 第三名 非关联方 7,900,000.00 1 年以内 交易未完成 第四名 非关联方 3,419,708.12 1 年以内 交易未完成 第五名 非关联方 2,138,182.83 1 年以内 交易未完成 合计 -- 58,370,546.55 -- -- （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,982,393.73 35,982,393.73 31,857,474.12 31,857,474.12 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 142 在产品 13,501,914.87 13,501,914.87 10,988,187.22 10,988,187.22 库存商品 180,694,500.58 180,694,500.58 119,346,476.61 119,346,476.61 发出商品 33,154,718.52 33,154,718.52 28,324,607.12 28,324,607.12 委托加工物资 4,331,279.44 4,331,279.44 3,165,270.85 3,165,270.85 工程施工 4,550,301.37 4,550,301.37 14,000.00 14,000.00 低值易耗品 2,429,240.00 2,429,240.00 81,141.69 81,141.69 劳务成本 1,484,871.99 1,484,871.99 1,504,950.60 1,504,950.60 合计 276,129,220.50 276,129,220.50 195,282,108.21 195,282,108.21 （2）存货跌价准备 □ 适用 √ 不适用 （3）存货跌价准备情况 □ 适用 √ 不适用 10、其他流动资产 □ 适用 √ 不适用 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 □ 适用 √ 不适用 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 □ 适用 √ 不适用 （3）可供出售金融资产的减值情况 □ 适用 √ 不适用 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □ 适用 √ 不适用 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 143 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 13、长期应收款 □ 适用 √ 不适用 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资 单位表决权比例 (%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 东莞首道超净技术 有限公司 50% 50% 26,026,015.56 4,903,736.61 21,122,278.95 12,435,441.58 261,900.20 二、联营企业 深圳市通新源物业 管理有限公司 30.77% 30.77% 77,320,354.21 248,515.66 77,071,838.55 0.00 -1,698,969.47 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被 投资 单位 表决 权比 例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减 值 准 备 本期计 提减值 准备 本期 现金 红利 东莞首道超 净技术有限 公司 权益法 9,244,219.34 10,452,249.25 130,950.10 10,583,199.35 50% 50% 深圳市通新 权益法 24,616,000.00 11,374,088.78 12,332,328.01 23,706,416.79 30.77% 30.77 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 144 源物业管理 有限公司 % 合计 -- 33,860,219.34 21,826,338.03 12,463,278.11 34,289,616.14 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 □ 适用 √ 不适用 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 31,486,585.83 31,486,585.83 1.房屋、建筑物 31,486,585.83 31,486,585.83 二、累计折旧和累计 摊销合计 1,092,410.74 1,092,410.74 1.房屋、建筑物 1,092,410.74 1,092,410.74 三、投资性房地产账 面净值合计 30,394,175.09 30,394,175.09 1.房屋、建筑物 30,394,175.09 30,394,175.09 五、投资性房地产账 面价值合计 30,394,175.09 30,394,175.09 1.房屋、建筑物 30,394,175.09 30,394,175.09 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 1,092,410.74 （2）按公允价值计量的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 145 一、账面原值合计： 346,438,930.58 267,249,768.93 23,213,861.86 590,474,837.65 其中：房屋及建筑物 158,673,207.73 227,956,398.44 20,186,071.79 366,443,534.38 机器设备 134,693,350.72 29,475,162.54 1,444,546.36 162,723,966.90 运输工具 13,513,569.36 6,184,318.44 1,427,662.96 18,270,224.84 办公设备 12,759,791.26 3,594,319.51 155,580.75 16,198,530.02 净化工程系统 26,799,011.51 39,570.00 26,838,581.51 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 55,315,949.83 1,177,651.26 29,461,552.73 843,944.27 85,111,209.55 其中：房屋及建筑物 15,802,110.69 11,142,972.17 362,634.49 26,582,448.37 机器设备 25,484,230.37 13,371,744.65 198,517.93 38,657,457.09 运输工具 5,429,061.59 933,809.23 2,484,369.18 245,636.95 8,601,603.05 办公设备 5,345,745.34 243,842.03 1,026,213.11 37,154.90 6,578,645.58 净化工程系统 3,254,801.84 1,436,253.62 4,691,055.46 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 291,122,980.75 -- 505,363,628.10 其中：房屋及建筑物 142,871,097.04 -- 339,861,086.01 机器设备 109,209,120.35 -- 124,066,509.81 运输工具 8,084,507.77 -- 9,668,621.79 办公设备 7,414,045.92 -- 9,619,884.44 净化工程系统 23,544,209.67 -- 22,147,526.05 办公设备 -- 净化工程系统 -- 五、固定资产账面价值合计 291,122,980.75 -- 505,363,628.10 其中：房屋及建筑物 291,122,980.75 -- 505,363,628.10 机器设备 142,871,097.04 -- 339,861,086.01 运输工具 109,209,120.35 -- 124,066,509.81 办公设备 7,414,045.92 -- 9,619,884.44 净化工程系统 23,544,209.67 -- 22,147,526.05 本期折旧额 29,461,552.73 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 210,574,740.74 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 146 （3）通过融资租赁租入的固定资产 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 办公设备及电子设备 1,131,946.12 - 合计 1,131,946.12 - （5）期末持有待售的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 光明产业园 正在进行总验 2014 年 6 月 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 深圳光明新区厂房建设工程 11,122,897.95 11,122,897.95 166,860,804.25 166,860,804.25 苏州三期厂房 55,490,125.84 55,490,125.84 35,187,066.83 35,187,066.83 苏州 2#厂房 1 楼屏蔽袋车间 1,044,675.00 1,044,675.00 天津工业园 128,781,491.68 128,781,491.68 5,229,761.30 5,229,761.30 设备安装工程 1,448,164.10 1,448,164.10 2,448,768.33 2,448,768.33 无尘手套清洗线工程 1,107,057.78 1,107,057.78 光明研发实验室净化工程 2,980,229.47 2,980,229.47 合计 199,822,909.04 199,822,909.04 211,878,133.49 211,878,133.49 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 147 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 期末数 深圳光明新 区厂房建设 工程 215,847,60 0.00 166,860, 804.25 46,789, 406.67 202,527 ,312.97 98.98% 98.98 % 11,003,268 .69 4,003,759. 03 6.21% 银行 借款 11,122,897 .95 苏州三期厂 房 58,000,000 .00 35,187,0 66.83 21,208, 614.57 905,555 .56 97.23% 97.23 % 4,961,633. 64 3,078,650. 20 7.25% 银行 借款 55,490,125 .84 天津工业园 500,000,00 0.00 5,229,76 1.30 123,551 ,730.38 25.76% 41.22 % 募集 资金 128,781,49 1.68 合计 773,847,60 0.00 207,277, 632.38 191,549 ,751.62 203,432 ,868.53 -- -- 15,964,902 .33 7,082,409. 23 -- -- 195,394,51 5.47 （3）在建工程减值准备 □ 适用 √ 不适用 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 深圳光明新区厂房建设工程 98.98% 工程进度系以工程投入的资金占预算数 的比例确认 苏州三期厂房 97.23% 工程进度系以工程投入的资金占预算数 的比例确认 天津工业园 41.22% 工程进度系以工程实际验收占总完工进 度的比例进行确认 （5）在建工程的说明 19、工程物资 □ 适用 √ 不适用 20、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 148 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 □ 适用 √ 不适用 （2）以公允价值计量 □ 适用 √ 不适用 22、油气资产 □ 适用 √ 不适用 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 103,586,365.11 56,392,838.63 159,979,203.74 土地使用权 74,414,715.36 46,811,671.00 121,226,386.36 软件 4,667,693.70 1,388,143.26 6,055,836.96 专利技术 24,275,706.05 8,193,024.37 32,468,730.42 商标 183,850.00 183,850.00 著作权 44,400.00 44,400.00 二、累计摊销合计 9,012,074.38 6,166,405.83 15,178,480.21 土地使用权 3,171,426.49 2,150,768.66 5,322,195.15 软件 683,915.73 598,432.07 1,282,347.80 专利技术 4,988,107.32 3,392,337.08 8,380,444.40 商标 163,422.22 20,427.78 183,850.00 著作权 5,202.62 4,440.24 9,642.86 三、无形资产账面净值合计 94,574,290.73 50,226,432.80 144,800,723.53 土地使用权 71,243,288.87 44,660,902.34 115,904,191.21 软件 3,983,777.97 789,711.19 4,773,489.16 专利技术 19,287,598.73 4,800,687.29 19,267,170.95 商标 20,427.78 -20,427.78 15,987.54 著作权 39,197.38 -4,440.24 4,839,884.67 土地使用权 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 149 软件 专利技术 商标 著作权 无形资产账面价值合计 94,574,290.73 50,226,432.80 144,800,723.53 土地使用权 71,243,288.87 44,660,902.30 115,904,191.21 软件 3,983,777.97 789,711.20 4,773,489.16 专利技术 19,287,598.73 4,800,687.30 19,267,170.95 商标 20,427.78 -20,427.78 15,987.54 著作权 39,197.38 -4,440.20 4,839,884.67 本期摊销额 6,162,072.55 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 防辐射薄膜材料 177,191.14 177,191.14 耐溶剂、高吸附性能无尘擦拭 布 370,280.91 370,280.91 自清洁功能无尘擦拭布项目 3,715,902.10 333.27 3,716,235.37 舒适抗疲劳 PVC 工作鞋 435,316.60 1,185,082.51 1,620,399.11 聚氨酯防静电鞋项目 453,884.26 453,884.26 高密度超细纤维擦拭布项目 611,989.49 611,989.49 100%纤维素环保无纺布项目 663,358.38 663,358.38 高透湿、高屏蔽洁净服 598,390.03 598,390.03 较低湿度条件下使用的防静电 鞋 576,711.65 576,711.65 导电鞋材及其制造方法 297,674.05 114,481.67 412,155.72 防 PM2.5 口罩 1,213,443.99 99,186.12 1,312,630.11 防滑安全鞋 1,246,548.36 108,458.02 1,355,006.38 耐磨无尘擦拭布 993,344.83 93,398.87 1,086,743.70 电磁屏蔽用导电涤纶织物的制 备项目 50,104.04 50,104.04 耐久的抗静电聚氨酯材料 987,151.41 987,151.41 浅色耐黄变老化聚氨酯底劳保 617,967.11 617,967.11 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 150 鞋 一种耐洗的织物抗静电剂 88,000.00 88,000.00 织物屏蔽效率测试设备 147,610.83 147,610.83 驻极改性 PP 熔喷无纺布项目 619,757.53 619,757.53 一种高效防尘口罩及其制作方 法 475,618.91 475,618.91 一种提高无纺布过滤效率的涂 覆液和方法及其处理的无纺布 847,607.20 847,607.20 热流道自动合盖模具 373,386.46 373,386.46 96 腔输液盖模具 990,430.21 230,168.64 760,261.57 双易折盖模具 882,950.08 195,862.12 687,087.96 易折盖模具 708,797.76 209,420.90 499,376.86 合计 11,354,035.79 8,390,322.00 635,451.66 7,364,236.55 11,744,669.58 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 28.17%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 20.3%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 于2013年12月31日，账面价值人民币17,902,360.97元无形资产所有权受到限制，系本公司及子公司 苏州新纶公司以其土地使用权作为抵押，取得银行借款 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制合并形成的商誉 22,207,841.33 101,154,250.31 123,362,091.64 合计 22,207,841.33 101,154,250.31 123,362,091.64 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 装修费 1,161,263.76 943,124.78 615,869.96 545,393.80 943,124.78 会籍费 1,102,784.79 100,253.14 1,002,531.65 固定资产贷款托管费 1,152,279.92 576,140.04 576,139.88 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 151 合计 3,416,328.47 943,124.78 1,292,263.14 545,393.80 2,521,796.31 -- 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 11,873,323.16 7,556,397.86 可抵扣亏损 2,437,097.38 3,271,291.90 其他 4,746,511.55 小计 19,056,932.09 10,827,689.76 递延所得税负债： （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 19,056,932.09 101,485,470.20 10,827,689.76 54,718,131.59 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 46,467,350.57 23,757,529.71 909,344.64 69,315,535.64 合计 46,467,350.57 23,757,529.71 909,344.64 69,315,535.64 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 152 理财产品 1,000,000.00 预付账款（工程及设备款） 144,272,506.79 28,020,544.12 合计 145,272,506.79 28,020,544.12 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 5,000,000.00 3,600,000.00 信用借款 732,100,000.00 578,450,000.00 信用证贴现 32,646,128.26 合计 769,746,128.26 582,050,000.00 公司抵押借款系本公司之控股孙公司江天精密公司用机器设备（机器设备原值 3,127,350.43 元，净 值 2,884,609.41 元）作抵押向中国农业银行苏州长桥支行借款 500 万元。信用证贴现共 32,646,128.26 元，其中 2,646,128.26 元系本公司之孙公司深圳绿能芯公司在中国银行深圳中心区支行开出的信用证， 该信用证由本公司之子公司亿芯智控公司及其股东姚申杰提供担保，并以深圳绿能芯公司应收账款作质押； 另 30,000,000.00 元，系本公司在招商银行松岗支行开出的信用证，该信用证为信用担保。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 √ 不适用 30、交易性金融负债 √ 不适用 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 35,957,153.31 6,145,424.76 银行承兑汇票 2,316,370.00 37,415,313.89 合计 38,273,523.31 43,560,738.65 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 153 下一会计期间将到期的金额 38,273,523.31 元。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 297,536,014.80 232,877,533.95 1 至 2 年 6,746,243.72 3,012,799.28 2 至 3 年 373,090.53 439,140.80 3 年及以上 278,729.01 54,887.90 合计 304,934,078.06 236,384,361.93 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 √ 不适用 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 深圳市昇昊科技有限公司 1,123,253.99 未到期 否 合计 1,123,253.99 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 44,938,367.67 8,598,179.82 1 至 2 年 766,038.62 293,865.15 2 至 3 年 101,024.54 74,287.28 3 年以上 29,409.11 231,322.80 合计 45,834,839.94 9,197,655.05 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 154 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 √ 不适用 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 报告期内公司无账龄超过 1 年的大额预收款项情况。 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 10,390,263.79 99,497,107.12 98,698,423.43 11,188,947.48 二、职工福利费 4,491,924.08 4,491,924.08 三、社会保险费 3,378.32 13,395,703.74 13,367,271.84 31,810.22 四、住房公积金 2,407,147.46 2,396,188.46 10,959.00 五、辞退福利 96,170.00 80,382.65 158,470.00 18,082.65 六、其他 1,397,438.09 1,397,438.09 合计 10,489,812.11 121,269,703.14 120,509,715.90 11,249,799.35 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排的说明：公司每月 15 日发放上月工资 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 22,930,458.17 8,471,301.42 营业税 16,284,523.77 14,389,112.97 企业所得税 2,164,280.52 7,899,495.32 个人所得税 294,408.64 216,432.86 城市维护建设税 1,561,594.86 1,129,426.76 教育费附加 1,297,692.89 845,949.66 印花税 647,828.80 519,960.66 堤围防护费 3,029.54 4,993.79 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 155 房产税 68,970.68 68,970.68 防洪保安资金 33,273.87 合计 45,286,061.74 33,545,644.12 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 22,112.81 合计 22,112.81 37、应付股利 √ 不适用 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 6,292,265.90 12,388,955.58 1 至 2 年 330,750.59 396,839.35 2 至 3 年 2,000.00 107,525.30 合计 6,625,016.49 12,893,320.23 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 √ 不适用 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 本公司无账龄超过1年的大额其他应付款。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 156 39、预计负债 √ 不适用 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 √ 不适用 （2）一年内到期的长期借款 √ 不适用 （3）一年内到期的应付债券 √ 不适用 （4）一年内到期的长期应付款 √ 不适用 41、其他流动负债 √ 不适用 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 69,000,000.00 抵押借款 141,607,550.00 153,071,650.00 合计 210,607,550.00 153,071,650.00 长期借款分类的说明 抵押借款 A、2011年5月5日本公司之子公司苏州新纶公司以其苏州工业园区唯亭西区娄中路北23059号工业用地 苏工园国用（2008）第02047号（土地使用权原值9,742,628.00元，账面价值8,602,186.60元）；苏州工 业园区唯亭西区娄中路北23059号固定资产及在建工程（固定资产原值8,192,000.00元，净值7,992,940.00 元；在建工程账面价值54,090,385.62元）作抵押与中国建设银行深圳市中心区支行申请壹亿元整范围内 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 157 借款，借款期限为2011年5月5日至2015年6月15号，借款合同号：借2011固0250福田R，截至2013年12月31 日苏州新纶公司抵押的长期借款余额41,607,550.00元。 B、2010年6月10日本公司以其深圳市宝安区（光明新区）公明办事处塘明公路南侧“深房地字第 5000357584”（ 土地使用权原值10,333,526.80元，账面价值9,300,174.37元）作抵押，与中国工商银行 南山支行签订最高额抵押合同（合同编号40000203-2010年南山（抵）字0053号），最高额一亿两千万元 整，并在2010年6月30号签订长期借款合同（合同编号40000203-2010年（南山）字0062号），借款期限为 5年，截至2013年12月31日本公司抵押的长期借款余额 100,000,000.00 元。 质押借款 2013年8月本公司以持有上海瀚广公司100%股权作质押，与中国银行深圳高新北支行签订2013圳中银 高司质字第0062号质押合同，并于2013年7月31日签订借款合同（合同编号：2013圳中银高司借字第0062 号），借款期限3年，截至2013年12月31日该借款余额69,000，000.00元。 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金 额 本币金额 中国银行深圳 高新区支行 2013 年 08 月 09 日 2016 年 08 月 08 日 人民币元 6.6% 69,000,000.00 0.00 工商银行南山 支行 2010 年 12 月 21 日 2015 年 06 月 22 日 人民币元 6.21% 20,000,000.00 20,000,000.00 工商银行南山 支行 2011 年 01 月 01 日 2015 年 06 月 22 日 人民币元 6.21% 16,290,000.00 16,290,000.00 工商银行南山 支行 2012 年 03 月 22 日 2015 年 06 月 22 日 人民币元 6.21% 14,960,000.00 14,960,000.00 中国建设银行 深圳中心区支 行 2013 年 11 月 04 日 2015 年 06 月 15 日 人民币元 7.2% 11,997,000.00 0.00 合计 -- -- -- -- -- 132,247,000.00 -- 51,250,000.00 43、应付债券 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 158 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 √ 不适用 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 √ 不适用 45、专项应付款 √ 不适用 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 55,957,472.19 22,100,000.00 合计 55,957,472.19 22,100,000.00 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 高分子防静电导点材料产 业化项目 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 液晶配向摩擦布技改项目 800,000.00 300,000.00 1,100,000.00 与资产相关 2013 年深圳市新材料产业 发展专项企业技术中心建 设项目 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 天津工业园软土地基整改 补贴 20,000,000.00 26,430,000.00 872,527.81 45,557,472.19 与资产相关 超净纤维抹布研发项目专 项资助资金 1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关 合计 22,100,000.00 34,730,000.00 872,527.81 55,957,472.19 -- 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 159 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 292,800,000.00 80,640,000.00 80,640,000.00 373,440,000.00 2013年3月27日经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2013]3号”文《关于核准深圳市新纶科技股 份有限公司非公开发行股票的批复》核准，根据投资者认购情况，公司以非公开方式发行面值为1元的人 民币普通股股票8,064万股,发行后公司股本增至37,344万股。本次增值经国富浩华会计师事务所（特殊普 通合伙）国浩验字[2013] 816A0002号验资报告审验。 48、库存股 √ 不适用 49、专项储备 √ 不适用 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 190,456,793.54 593,863,545.60 784,320,339.14 合计 190,456,793.54 593,863,545.60 784,320,339.14 资本公积说明 本期增加的资本公积系2013年度公司非公开发行股票产生的溢价。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 27,044,693.16 6,342,848.73 33,387,541.89 合计 27,044,693.16 6,342,848.73 33,387,541.89 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 160 52、一般风险准备 √ 不适用 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 227,071,629.31 -- 调整后年初未分配利润 227,071,629.31 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 108,462,073.66 -- 减：提取法定盈余公积 6,342,848.73 10% 应付普通股股利 37,344,000.00 期末未分配利润 291,846,854.24 -- 根据2014年4月14日经本公司第三届董事会第九次会议批准的《关于公司2013年度利润分配预案的议 案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.05元（含税），按照已发行股份数373440000股计算， 共计18,672,000元。 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,330,347,410.07 1,141,452,034.14 其他业务收入 19,380,974.36 554,829.38 营业成本 970,472,316.31 824,839,894.15 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 净化产品销售 710,011,947.22 534,954,240.20 615,991,168.51 474,639,535.27 净化工程 469,326,805.19 309,604,552.61 393,505,210.40 257,434,955.54 清洗服务 63,914,323.23 35,889,708.16 61,567,019.77 33,978,838.21 智控设备 87,094,334.43 79,119,466.30 70,388,635.46 58,357,312.05 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 161 合计 1,330,347,410.07 959,567,967.27 1,141,452,034.14 824,410,641.07 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 无尘室人体装备 442,637,109.25 335,423,532.00 405,608,747.10 307,386,543.15 无尘室耗品 228,026,409.81 170,398,550.44 171,011,410.55 132,668,478.02 其他 39,348,428.16 29,132,157.76 39,371,010.86 34,584,514.10 净化工程 469,326,805.19 309,604,552.61 393,505,210.40 257,434,955.54 清洗服务 63,914,323.23 35,889,708.16 61,567,019.77 33,978,838.21 智控设备 87,094,334.43 79,119,466.30 70,388,635.46 58,357,312.05 合计 1,330,347,410.07 959,567,967.27 1,141,452,034.14 824,410,641.07 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销 1,184,983,488.32 855,227,188.89 1,102,512,331.96 797,278,852.13 外销 145,363,921.75 104,340,778.38 38,939,702.18 27,131,788.94 合计 1,330,347,410.07 959,567,967.27 1,141,452,034.14 824,410,641.07 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 139,946,858.75 10.37% 第二名 57,172,458.00 4.24% 第三名 43,312,988.55 3.21% 第四名 41,043,760.00 3.04% 第五名 36,369,048.00 2.69% 合计 317,845,113.30 23.55% 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 162 55、合同项目收入 √ 不适用 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 13,501,612.67 15,134,280.38 城市维护建设税 1,892,483.92 2,024,604.44 教育费附加 1,728,912.16 1,563,188.02 堤围费 134,297.43 111,547.02 其他 214,184.97 15,862.20 合计 17,471,491.15 18,849,482.06 -- 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 39,293,679.33 26,233,143.20 运输费 10,532,730.17 7,900,170.14 售后维修费 6,591,087.59 988,656.99 业务招待费 6,457,364.40 4,406,394.72 租赁费 3,558,287.14 2,033,487.81 差旅费 5,563,128.89 3,570,974.32 展览费 3,437,431.07 2,163,945.12 汽车费 4,264,293.44 2,780,233.89 劳务咨询费 3,620,690.12 折旧费 2,409,685.75 1,988,987.14 水电费 1,069,741.24 1,063,883.11 其他 4,795,718.44 5,735,658.37 合计 91,593,837.58 58,865,534.81 58、管理费用 单位： 元 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 163 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 25,761,446.03 21,295,293.95 研发费 19,139,397.24 26,195,622.13 无形资产摊销 3,896,569.56 2,303,332.95 审计评估咨询费 4,230,809.92 3,833,801.72 折旧费 6,294,536.63 5,042,169.51 差旅费 2,993,118.09 2,626,900.02 办公费 3,117,457.20 3,519,591.59 业务招待费 2,047,779.80 1,057,095.51 汽车费 2,648,966.24 1,875,689.78 租赁费 2,639,890.70 2,404,828.84 其他 8,631,900.75 5,391,922.79 合计 81,401,872.16 75,546,248.79 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 46,702,095.85 33,952,519.78 利息收入 -4,170,964.22 -944,292.83 汇兑损益 530,691.02 -523,783.32 银行手续费及其他 1,475,159.71 2,491,185.58 合计 44,536,982.36 34,975,629.21 60、公允价值变动收益 √ 不适用 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -388,721.89 121,465.42 合计 -388,721.89 121,465.42 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 164 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 √ 不适用 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 东莞首道超净技术有限公司 130,950.10 352,187.04 深圳市通新源物业管理有限公司 -519,671.99 -230,721.62 合计 -388,721.89 121,465.42 -- 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 18,532,124.14 21,919,616.73 合计 18,532,124.14 21,919,616.73 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 48,760.31 968,491.29 48,760.31 其中：固定资产处置利得 48,760.31 968,491.29 48,760.31 政府补助 3,796,708.09 2,676,967.41 3,796,708.09 其他 754,645.78 518,029.19 754,645.78 合计 4,600,114.18 4,163,487.89 4,600,114.18 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 是否属于非经常性损 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 165 益相关 益 液晶配向摩擦布技改项目 1,200,000.00 与收益相关 是 深圳市民营企业及中小企业发展专项资金 企业国内市场开拓项目 117,150.00 36,180.00 与收益相关 是 广东省战略性新兴产业骨干企业培育和认 定项目 370,000.00 与收益相关 是 知识产权优势企业资助项目 200,000.00 与收益相关 是 民营及中小企业发展专项资金企业信息化 建设项目 440,000.00 与收益相关 是 专利资助项目 20,000.00 27,600.00 与收益相关 是 财政补贴款 131,570.00 与收益相关 是 征地补贴款 5,587.00 2,223.00 与收益相关 是 苏州工业园区科技发展资金 432,200.00 67,000.00 与收益相关 是 商标注册资助 2,000.00 与收益相关 是 就业补贴 5,673.28 1,000.00 与收益相关 是 天津工业园递延收益转入 872,527.81 与资产相关 是 境外展览会开拓资金 36,600.00 与收益相关 是 深圳市南山区财政局科技发展资金 154,000.00 与收益相关 是 上市奖励 2,000,000.00 与收益相关 是 深圳市科技开发交流中心 23,520.00 与收益相关 是 苏州市工业产业转型升级专项资金园区配 套款 275,000.00 与收益相关 是 节能补贴 1,500.00 与收益相关 是 第三批知识产权补贴 42,700.00 与收益相关 是 社保补贴 1,844.41 与收益相关 是 2012 年第 8 批著作费补贴 7,800.00 与收益相关 是 合计 3,796,708.09 2,676,967.41 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 其中：固定资产处置损失 328,893.01 4,094.08 328,893.01 对外捐赠 208,552.10 100,000.00 208,552.10 罚金及滞纳金 287,753.05 26,803.49 287,753.05 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 166 其他 966,227.93 3,901.17 966,227.93 合计 1,791,426.09 134,798.74 1,791,426.09 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 25,838,069.64 20,593,651.29 递延所得税调整 -8,229,242.33 -4,406,636.98 合计 17,608,827.31 16,187,014.31 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本年发生数 上年发生数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 0.3070 0.3070 0.3212 0.3212 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 0.3008 0.3008 0.3092 0.3092 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 ①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项目 本年发生数 上年发生数 归属于普通股股东的当期净利润 108,462,073.66 94,045,628.43 其中：归属于持续经营的净利润 108,462,073.66 94,045,628.43 归属于终止经营的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 106,280,532.79 90,522,691.35 其中：归属于持续经营的净利润 106,280,532.79 90,522,691.35 归属于终止经营的净利润 ②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项目 本年发生数 上年发生数 年初发行在外的普通股股数 292,800,000.00 146,400,000.00 加：本年发行的普通股加权数 60,480,000.00 146,400,000.00 减：本年回购的普通股加权数 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 167 年末发行在外的普通股加权数 353,280,000.00 292,800,000.00 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -167,614.13 -7,063.65 小计 -167,614.13 -7,063.65 合计 -167,614.13 -7,063.65 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补贴收入 2,924,180.28 利息收入 4,170,964.22 其他 754,645.78 合计 7,849,790.28 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 研发费 8,985,020.11 差旅费 8,556,246.98 运输费 10,532,730.17 业务招待费 8,505,144.20 办公费 4,926,564.81 租赁费 6,198,177.84 展览费 3,437,431.07 银行手续费 1,402,788.46 通讯费 1,845,134.85 汽车费 2,648,966.24 广告费 350,882.01 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 168 审计评估咨询费 4,230,809.92 水电费 2,044,138.22 保险费 452,141.31 进出口费 355,258.89 检测费 110,476.89 董事会会费 240,153.00 会议费 798,916.18 往来及其他 13,418,842.88 合计 79,039,824.03 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 项目补贴 34,730,000.00 合计 34,730,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 投资并购支付的费用 361,558.00 合计 361,558.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 √ 不适用 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 返还股东投资款 350,000.00 非公开发行相关费用 2,823,734.35 保证金 5,019,195.50 合计 8,192,929.85 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 169 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 110,530,899.62 94,973,598.03 加：资产减值准备 18,532,124.14 21,919,616.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,553,963.47 21,671,421.43 无形资产摊销 6,162,072.55 3,249,549.37 长期待摊费用摊销 2,225,641.42 2,832,363.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 280,132.70 -964,397.21 财务费用（收益以“－”号填列） 46,702,095.85 33,952,519.78 投资损失（收益以“－”号填列） 388,721.89 -121,465.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,229,242.33 -4,640,875.63 存货的减少（增加以“－”号填列） -80,847,112.29 -33,237,608.92 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -222,210,937.90 -353,848,638.22 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 70,380,915.08 135,610,615.45 其他 -5,019,195.50 经营活动产生的现金流量净额 -30,549,921.30 -78,603,301.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 491,144,112.72 163,757,808.03 减：现金的期初余额 163,757,808.03 265,350,518.31 现金及现金等价物净增加额 327,386,304.69 -101,592,710.28 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 138,000,000.00 27,200,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 138,000,000.00 27,200,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 1,891,574.40 6,030,422.33 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 170 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 136,108,425.60 21,169,577.67 4．取得子公司的净资产 36,215,427.82 24,216,065.14 流动资产 78,525,114.33 38,303,591.43 非流动资产 2,015,997.21 12,166,057.48 流动负债 44,325,683.72 26,253,583.77 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 1,000,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 1,000,000.00 4．处置子公司的净资产 1,000,000.00 流动资产 1,000,000.00 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 491,144,112.72 163,757,808.03 其中：库存现金 534,672.80 460,491.02 可随时用于支付的银行存款 490,609,439.92 160,863,111.89 可随时用于支付的其他货币资金 2,434,205.12 三、期末现金及现金等价物余额 491,144,112.72 163,757,808.03 70、所有者权益变动表项目注释 √ 不适用 八、资产证券化业务的会计处理 √ 不适用 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类 型 注册地 法定代 表人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 母公司对 本企业的 表决权比 本企业最 终控制方 组织机构代 码 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 171 (%) 例(%) 侯毅 实际控制人 31.6% 31.6% 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 新纶科技（常州） 有限公司 控股子 公司 有限责任 常州市 侯毅 新型材料及其衍生产 品的研发、生产与销 售 50,000,000 100% 100% 08695570-4 上海瀚广实业有 限公司 控股子 公司 有限责任 上海市 侯海峰 实验室一体化解决方 案 11,000,000 100% 100% 74650824-9 苏州新纶超净技 术有限公司 控股子 公司 有限责任 苏州市 侯毅 净化产品的生产、销 售、净化工程设计及 施工、超净清洗 225,279,23 5 100% 100% 66898453-X 深圳市亿芯智控 科技有限公司 控股子 公司 有限责任 深圳市 孙文峰 控制系统的开发与销 售 40,000,000 51% 51% 56572501-7 深圳市绿能芯科 技有限公司 控股孙 公司 有限责任 深圳市 姚申杰 控制系统的开发与销 售 5,000,000 51% 51% 56708268-4 绿能芯科技有限 公司 控股孙 公司 有限责任 香港 孙文峰 机电设备及电子产品 的销售 500,000(US D) 51% 51% 大连洁净易超净 技术有限公司 控股子 公司 有限责任 大连市 张原 清洗服务 10,000,000 100% 100% 56550497-8 厦门洁净易超净 技术有限公司 控股子 公司 有限责任 厦门市 张原 清洗服务 10,000,000 100% 100% 56281484-X 西安洁净易超净 技术有限公司 控股子 公司 有限责任 西安市 张原 清洗服务 10,000,000 100% 100% 56600902-0 北京洁净易超净 技术有限公司 控股子 公司 有限责任 北京市 张原 清洗服务 10,000,000 100% 100% 55858700-7 成都洁净易超净 技术有限公司 控股子 公司 有限责任 成都市 张原 清洗服务 10,000,000 100% 100% 56446777-3 合肥洁易超净技 术有限公司 控股子 公司 有限责任 合肥市 张原 清洗服务 10,000,000 100% 100% 56344185-4 香港洁易实业有 限公司 控股子 公司 有限责任 香港 张原 净化产品贸易 1,000,000 （USD） 100% 100% 天津新纶科技有 限公司 控股子 公司 有限责任 天津 侯毅 净化产品的生产、销 售、净化工程设计及 施工、超净清洗 250,000,00 0 100% 100% 59290427-2 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 172 深圳市金麒麟环 境科技有限公司 控股子 公司 有限责任 深圳 张原 净化产品的生产、销 售、净化工程设计及 施工、超净清洗 13,000,000 80% 80% 77879603-8 江天精密科技 （苏州）有限公 司 控股子 公司 有限责任 苏州 翁铁建 净化设备的生产与销 售 5,555,500 51% 51% 55927528-3 成都矗端科技有 限公司 控股子 公司 有限责任 成都 庄裕红 电子产品的研发，销 售；净化产品的生产、 销售、净化工程设计 及施工、超净清洗 1,000,000 65% 65% 05005440-2 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名 称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 东莞首道超净 技术有限公司 中外合资 东莞 劳锦泉 服务业 2,600,000 （USD） 50% 50% 无 66501119-3 深圳市通新源 物业管理有限 公司 有限责任 深圳 曾胜强 物业管理 80,000,000 30.77% 30.77% 无 55715812-0 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 侯毅 控股股东、董事长 张原 副董事长、总裁、核心技术人员 庄裕红 董事、副总裁 张强 董事 杨利 副总裁、董事会秘书 崔山金 财务总监 范超 监事会主席 张冬红 监事 刘志雄 监事 张天成 独立董事 宁钟 独立董事 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 173 牛秋芳 独立董事 深圳茂硕新能源技术研究院有限公司 公司己离任的独立董事张新明任其母公司深 圳茂硕电源科技股份有限公司独立董事 672972056 刘晓渔 离任董事/副总裁 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及 决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 东莞首道超净技术 有限公司 采购商品 按市场价格定价 3,876,103.41 0.74% 东莞首道超净技术 有限公司 清洗劳务 按市场价格定价 930,222.57 2.59% 1,074,909.29 3.21% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 深圳茂硕新能源技 术研究院有限公司 销售商品 按市场价格定价 777,756.41 0.13% 东莞首道超净技术 有限公司 销售商品 按市场价格定价 1,021,131.43 0.14% （2）关联托管/承包情况 √ 不适用 （3）关联租赁情况 √ 不适用 （4）关联担保情况 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 174 （5）关联方资金拆借 √ 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 √ 不适用 （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳茂硕新能源技 术研究院有限公司 480,412.00 48,041.20 775,600.00 38,780.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 东莞首道超净技术有限公司 165,892.98 154,178.28 预收款项 东莞首道超净技术有限公司 39,600.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 175 4、以股份支付服务情况 √ 不适用 5、股份支付的修改、终止情况 √ 不适用 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 √ 不适用 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 1、截止 2013 年 12 月 31 日本公司开具保函 1 份为信用担保，本公司子公司上海瀚广公司为工程质量 出具的质量履约保函 4 份，存入保证金金额 2,579,945.50 元，明细列示如下： 单位：元 币种：人民币 序号 保函受益人 开具保函单位 担保金额 保证金 到期日 开出银行 备注 1 宁波市北仑区环境保护 局 上海瀚广 5,000,000.00 500,000.00 2013-9-5 民生银行上海 凯旋支行 由于工程延期， 故保函递延。 2 太湖流域管理局水文水 资源监测局 上海瀚广 2,099,405.00 209,940.50 2015-10-9 平安银行上海 西南支行 3 中国食品药品检定研究 院 上海瀚广 16,969,638.00 1,696,963.80 2014-11-30 平安银行上海 西南支行 4 赢创特种化学（上海） 有限公司 上海瀚广 1,730,412.00 173,041.20 2015-4-30 平安银行上海 西南支行 5 苏州新纶公司 深圳新纶 810,000.00 信用担保 2014-3-27 招商银行松岗 支行 合计 26,609,455.00 2,579,945.50 2、本公司之控股孙公司江天精密公司为办理银行承兑汇票存入保证金 2,439,250.00 元。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 176 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 1、在公司非公开发行报告期内及募集资金到位后，公司承诺不会使用募集资金进行任何委托理财、 委托贷款的事宜。截至2013年12月31日公司不存在募集资金委托理财、委托贷款的情况。 2、本期公司收购上海瀚广实业有限公司其原股东侯海峰及杨虹（以下简称“原股东”）重要承诺。 A.业绩承诺 侯海峰及杨虹确认上海瀚广公司具有良好的持续盈利能力且其股权转让不会对目标公司之经营构成 不利影响，并承诺上海瀚广公司2013年度净利润不低于2,280万元，2014年度净利润不低于2,780万元，2015 年度净利润不低于3,470万元。 如某一年度瀚广公司的经营业绩未达到承诺的最低限额，侯海峰及杨虹将 在审计完成后30日内对差额部分以现金方式向目标公司予以补足。截至2013年度上海瀚广公司2013年实现 利润2,761.00元满足其对2013年度的业绩承诺。 B.其他应收款项回收承诺 截至2013年3月31日，上海瀚广公司的其他应收款为24,537,946.80元，其中关联方应收账款 19,773,206.84元，侯海峰及杨虹承诺上海瀚广公司可对上述款项中关联方欠款（包括应收侯海峰1949.18 万元、侯海平22.01万元及应收杨虹5.23万元）在协议签署后10个工作日内完成回收，并同意对上述其他 应收款的最终回收承担连带付款责任。 协议生效后至本公司成为上海瀚广公司100%股权之股东的工商变 更登记完成前，如其未能促成上海瀚广公司全部收回上述其他应收款中的关联方欠款，则对未回收之款项， 本公司有权在应付侯海峰及杨虹支付之股权转让款中予以扣除。截至2013年12月31日上海瀚广公司按期收 回19,773,206.84元关联方应收款。 2、前期承诺履行情况 前期的承诺事项正常履行。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经 营成果的影响数 无法估计影响 数的原因 常州新纶增资 根据经营发展需要，为增强常州新纶资金实力，推进光电子及电子元器 0.00 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 177 件功能材料常州产业园项目建设，本公司拟以自有资金向常州新纶增资 10,000 万元人民币，按照《公司法》的相关规定，常州新纶公司的增资 分两期进行第一期增资额为 7,000 万元，第二期增资额为 3,000 万元。 本次增资完成后,常州新纶注册资本将由 5,000 万元增加至 15,000 万元， 截至报告出具日公司完成了第一期增资,第二期增资尚未完成。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 18,672,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 18,672,000.00 3、其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报表签发日（董事会批准报出日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 √ 不适用 2、债务重组 √ 不适用 3、企业合并 √ 不适用 4、租赁 √ 不适用 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 √ 不适用 6、以公允价值计量的资产和负债 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 178 7、外币金融资产和外币金融负债 √ 不适用 8、年金计划主要内容及重大变化 √ 不适用 9、其他 1、关于本公司《光电子及电子元器件功能材料常州产业园项目》情况说明 2013年12月20日本公司第三届董事会第七次会议及2014年1月6日本公司2014年第一次临时股东大会 审议通过了《关于拟与常州西太湖科技产业园管委会签署<功能材料项目进驻常州西太湖科技产业园协议 书>的议案》、《关于公司拟实施光电子及电子元器件功能材料常州产业园项目的议案》，详见2013年12 月21日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）上本公司2013-82及2013-83 号公告。截至2013年12月31日，本公司已投入5000万元，2014年2月26日公司第三届董事会第八次会议审 议通过拟根据项目实际投资情况分两期对常州新纶公司增资1亿元，截止本报告出具日，常州新纶公司第 一期增资已实施完毕。 2、关于《合作框架协议》的履约情况说明 本公司于2013年12月10日与中蓝晨光化工研究设计院有限公司签订《合作框架协议》，拟在成都共同 设立“新晨新材（成都）有限公司”，新晨新材公司拟向成都市政府申请项目用地约 1000 亩，用于建设 年产 15000 吨的芳纶Ⅱ项目，在深圳建设新晨新材公司国家级研究院和工程示范中心。预计项目总投资 约 26 亿元，双方拟设立合资公司，本公司以货币出资，中蓝晨光化工研究设计院有限公司以专利技术和 1000吨/年芳纶Ⅱ生产装备方式出资。项目具体情况详见2013年12月13日《证券时报》、《中国证券报》 及巨潮资讯网（）上本公司2013-81号公告。截止本报告出具日，本公司正积极推进初 步合作事项，后续将及时履行信息披露义务。 3、本公司短期融资券发行事项说明 2013年10月21日公司第三届董事会第五次会议以及2013年11月6日公司2013年第五次临时股东大会审 议通过了《关于公司申请发行短期融资券的议案》；批准公司发行不超过人民币3亿元的（含3亿元）短期 融资券，详见2013年10月22日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）上本 公司2013-67号以及2013-68号公告。截止本报告出具日，公司发行短期融资券事项已报中国银行间市场交 易商协会审核。公司正积极推进相关工作，后续将及时履行信息披露义务。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 179 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 （组合一）按账龄分析组合计 提坏账准备的应收账款 725,679,261.48 99.68 % 55,220,084.41 7.61% 582,330,935.59 98.89 % 35,670,075.09 6.13% （组合二）应收子孙公司组合 不计提坏账准备的应收账款 2,300,717.72 0.32% 6,565,399.85 1.11% 组合小计 727,979,979.20 100% 55,220,084.41 7.59% 588,896,335.44 100% 35,670,075.09 6.06% 合计 727,979,979.20 -- 55,220,084.41 -- 588,896,335.44 -- 35,670,075.09 -- 应收账款种类的说明： 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100万元，单 项金额重大的应收账款期末不存在减值情形，按账龄分析法计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 478,864,588.92 65.78% 23,828,209.10 470,772,689.94 80.84% 23,538,634.50 1 至 2 年 205,720,399.70 28.26% 20,572,008.88 103,724,875.96 17.81% 10,372,487.60 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 180 2 至 3 年 36,972,431.13 5.08% 7,394,486.23 7,192,439.53 1.24% 1,438,487.91 3 至 4 年 5,955,970.10 0.82% 2,977,985.05 253,857.52 0.04% 126,928.76 4 至 5 年 95,971.02 0.01% 76,776.82 387,072.64 0.07% 193536.32 5 年以上 370,618.33 0.05% 370,618.33 合计 727,979,979.20 -- 55,220,084.41 582,330,935.59 -- 35,670,075.09 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 应收子孙公司组合不计提坏账准备的 应收账款 2,300,717.72 0.00 合计 2,300,717.72 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 √ 不适用 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 零星应收账款 货款 2013 年 11 月 01 日 352,599.78 无法收回 否 合计 -- -- 352,599.78 -- -- （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 √ 不适用 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 181 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联方 115,646,361.89 1 年以内 15.89% 第二名 非关联方 72,739,754.74 3 年以内 9.99% 第三名 非关联方 65,018,006.20 2 年以内 8.93% 第四名 非关联方 48,434,200.00 2 年以内 6.65% 第五名 非关联方 25,865,511.72 3 年以内 3.55% 合计 -- 327,703,834.55 -- 45.01% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 深圳市金麒麟环境科技有限公司 子公司 2,297,046.56 0.32% 大连洁净易超净技术有限公司 子公司 3,360.36 深圳亿芯智控科技有限公司 子公司 310.80 合计 -- 2,300,717.72 0.32% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 （组合一）按账龄分析组合 计提坏账准备的其他应收 款 10,965,338.72 14.31% 909,781.73 8.3% 18,469,929.68 63.23% 1,390,908.47 7.53% （组合二）其他应收子公司 组合不计提坏账准备的其 他应收款 65,684,838.12 85.69% 10,742,727.29 36.77% 组合小计 76,650,176.84 100% 909,781.73 1.19% 29,212,656.97 100% 1,390,908.47 4.76% 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 182 合计 76,650,176.84 -- 909,781.73 -- 29,212,656.97 -- 1,390,908.47 -- 其他应收款种类的说明 本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为30万元。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 8,825,399.46 80.48% 441,269.97 11,095,154.10 60.07% 554,757.71 1 至 2 年 157,724.11 1.44% 15,772.41 6,429,353.46 34.81% 642,935.34 2 至 3 年 1,807,330.75 16.48% 361,466.15 931,652.12 5.04% 186,330.42 3 至 4 年 162,114.40 1.48% 81,057.20 13,770.00 0.08% 6,885.00 4 至 5 年 12,770.00 0.12% 10,216.00 合计 10,965,338.72 -- 909,781.73 18,469,929.68 -- 1,390,908.47 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 应收子孙公司组合不计提坏账准备的应收账款 65,684,838.12 合计 65,684,838.12 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 183 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 √ 不适用 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 √ 不适用 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 √ 不适用 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 √ 不适用 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 子公司 39,914,575.55 1 年以内 52.07% 第二名 子公司 19,000,000.00 1 年以内 24.79% 第三名 子公司 3,351,584.44 1 年以内 4.37% 第四名 子公司 1,831,543.11 1 年以内 2.39% 第五名 非关联方 2,500,000.00 1 年以内 3.26% 合计 -- 66,597,703.10 -- 86.88% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 苏州新纶超净技术有限公司 子公司 39,914,575.55 52.07% 江天精密制造科技（苏州）有限公司 控股孙公司 19,000,000.00 24.79% 大连洁净易超净技术有限公司 子公司 3,351,584.44 4.37% 北京洁净易超净技术有限公司 子公司 1,831,543.11 2.39% 香港洁易实业有限公司 子公司 1,164,366.88 1.52% 深圳市绿能芯科技有限公司 控股孙公司 400,000.00 0.52% 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 184 深圳亿芯智控科技有限公司 子公司 22,768.14 0.03% 合计 -- 65,684,838.12 85.69% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方 法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被 投资 单位 表决 权比 例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 东莞首道超净 技术有限公司 权益法 9,244,219.3 4 10,452,249 .25 130,950. 10 10,583,199. 35 50% 50% 深圳市通新源 物业管理有限 公司 权益法 24,616,000. 00 11,374,088 .78 12,332,3 28.01 23,706,416. 79 30.77% 30.77 % 苏州新纶超净 技术有限公司 成本法 225,142,100 .00 225,142,13 2.72 225,142,132 .72 100% 100% 深圳市亿芯智 控科技有限公 司 成本法 20,400,000. 00 20,400,000 .00 20,400,000. 00 51% 51% 大连洁净易超 净技术有限公 司 成本法 10,000,000. 00 10,000,000 .00 10,000,000. 00 100% 100% 厦门洁净易超 净技术有限公 司 成本法 10,000,000. 00 10,000,000 .00 10,000,000. 00 100% 100% 西安洁净易超 净技术有限公 司 成本法 10,000,000. 00 10,000,000 .00 10,000,000. 00 100% 100% 北京洁净易超 净技术有限公 司 成本法 10,000,000. 00 10,000,000 .00 10,000,000. 00 100% 100% 成都洁净易超 净技术有限公 司 成本法 10,000,000. 00 10,000,000 .00 10,000,000. 00 100% 100% 合肥洁易超净 技术有限公司 成本法 10,000,000. 00 10,000,000 .00 10,000,000. 00 100% 100% 香港洁易实业 成本法 6,439,532.0 6,439,532. 6,439,532.0 100% 100% 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 185 有限公司 0 00 0 天津新纶科技 有限公司 成本法 250,000,000 .00 50,000,000 .00 474,701, 296.21 524,701,296 .21 100% 100% 矗端科技有限 公司 成本法 650,000.00 650,000.00 -650,000 .00 0.00 65% 65% 深圳市金麒麟 环境科技有限 公司 成本法 27,200,000. 00 27,200,000 .00 6,400,00 0.00 33,600,000. 00 80% 80% 新纶科技（常 州）有限公司 成本法 50,000,000. 00 50,000,0 00.00 50,000,000. 00 100% 100% 上海瀚广实业 有限公司 成本法 138,000,000 .00 138,000, 000.00 138,000,000 .00 100% 100% 合计 -- 811,691,851 .34 411,658,00 2.75 680,914, 574.32 1,092,572,5 77.07 -- -- -- 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 922,995,264.22 840,515,752.78 其他业务收入 5,369,444.27 427,400.68 合计 928,364,708.49 840,943,153.46 营业成本 694,013,363.91 625,509,905.12 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 净化产品销售 530,068,356.56 430,469,688.86 443,338,811.98 365,478,956.03 净化工程 391,774,195.72 259,189,296.56 393,505,210.40 257,434,955.54 清洗服务 1,152,711.94 756,349.05 3,671,730.40 2,300,643.55 合计 922,995,264.22 690,415,334.47 840,515,752.78 625,214,555.12 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 186 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 无尘室人体装备 321,893,864.85 264,595,064.20 275,084,502.28 223,461,751.46 无尘室耗品 176,239,464.79 140,723,913.88 137,763,196.43 113,600,062.83 其他 31,935,026.92 25,150,710.78 30,491,113.27 28,417,141.74 净化工程 391,774,195.72 259,189,296.56 393,505,210.40 257,434,955.54 清洗服务 1,152,711.94 756,349.05 3,671,730.40 2,300,643.55 合计 922,995,264.22 690,415,334.47 840,515,752.78 625,214,555.12 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 896,099,137.77 668,609,355.10 810,063,007.45 605,772,346.33 国外 26,896,126.45 21,805,979.37 30,452,745.33 19,442,208.79 合计 922,995,264.22 690,415,334.47 840,515,752.78 625,214,555.12 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 139,946,858.75 15.07% 第二名 57,172,458.00 6.16% 第三名 41,043,760.00 4.42% 第四名 33,494,000.00 3.61% 第五名 30,377,254.13 3.27% 合计 302,034,330.88 32.53% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -388,721.89 121,465.42 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 187 合计 -388,721.89 121,465.42 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 √ 不适用 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 东莞首道超净技术有限公司 130,950.10 352,187.04 深圳市通新源物业管理有限公司 -519,671.99 -230,721.62 合计 -388,721.89 121,465.42 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 63,428,487.30 65,459,275.41 加：资产减值准备 19,421,482.36 16,801,314.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,998,377.93 4,512,606.21 无形资产摊销 3,579,874.15 2,224,166.42 长期待摊费用摊销 1,292,263.14 2,598,433.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -75,246.00 财务费用（收益以“－”号填列） 37,702,817.97 26,617,901.88 投资损失（收益以“－”号填列） 388,721.89 -121,465.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,860,332.39 -2,511,330.61 存货的减少（增加以“－”号填列） -29,888,323.38 2,655,132.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -227,531,251.81 -234,405,728.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 130,329,830.21 90,250,138.41 经营活动产生的现金流量净额 3,861,947.37 -25,994,801.85 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 132,080,688.16 134,957,939.74 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 188 减：现金的期初余额 134,957,939.74 157,779,222.52 现金及现金等价物净增加额 -2,877,251.58 -22,821,282.78 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 √ 不适用 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -280,132.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,796,708.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -707,887.30 减：所得税影响额 458,824.06 少数股东权益影响额（税后） 168,323.16 合计 2,181,540.87 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 108,462,073.66 94,045,628.43 1,482,635,603.87 737,181,598.74 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 189 按中国会计准则 108,462,073.66 94,045,628.43 1,482,635,603.87 737,181,598.74 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.5% 0.307 0.307 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 8.33% 0.3008 0.3008 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 项目 变动金额 变动比例 增减变动原因 货币资金 332,405,500.19 202.99% 主要系收到募集资金所致 应收票据 11,034,329.34 45.24% 销售增长所致 应收账款 151,264,458.59 21.25% 销售增长所致 预付款项 35,771,973.72 49.31% 主要系子公司香港洁易公司及瀚广公司预付账款增加所致 存货 80,847,112.29 41.40% 主要系增加翰广公司及苏州新纶、香港洁易业务扩大所致 长期股权投资 12,463,278.11 57.10% 主要系对参股公司通新源增资所致 投资性房地产 30,394,175.09 本期新增 系出租的房屋 固定资产 214,240,647.35 73.59% 主要系光明基地投入使用所致 无形资产 50,226,432.80 53.11% 主要系天津购入土地所致 商誉 101,154,250.31 455.49% 系购买瀚广公司所致 递延所得税资产 8,229,242.33 76.00% 主要系资产性补贴产生的递延所得税资产及坏账准备增加所致 其他非流动资产 117,251,962.67 418.45% 主要系本期预付装修款所致 短期借款 187,696,128.26 32.25% 主要系公司业务规模扩张所需流动资金增加所致 应付账款 68,549,716.13 29.00% 主要系公司业务规模扩张所致 预收款项 36,637,184.89 398.33% 主要系新增子公司瀚广公司预收款 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 190 应交税费 11,740,417.62 35.00% 主要增加瀚广公司税金及因收入增加税金增加所致 长期借款 57,535,900.00 37.59% 主要系增加股权收购的长期借款所致 其他非流动负债 33,857,472.19 153.20% 主要系收到资产性补贴所致 资本公积 593,863,545.60 311.81% 增资产生的溢价 销售费用 32,728,302.77 55.60% 主要增加瀚广公司费用及因收入增加费用增加所致 财务费用 9,561,353.15 27.34% 主要系借款增加融资费用增加所致。 深圳市新纶科技股份有限公司 2013 年度报告全文 191 第十一节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、备查文件备置地点：公司董事会秘书处。