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厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 1 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告 2014-012 2014 年 03 月 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 02 月 21 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人陈成辉、主管会计工作负责人汤珊及会计机构负责人(会计主管 人员)汤珊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 5 二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告................................................................................................................................ 10 五、重要事项 .................................................................................................................................... 36 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 46 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 51 八、公司治理 .................................................................................................................................... 61 九、内部控制 .................................................................................................................................... 67 十、财务报告 .................................................................................................................................... 69 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 185 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、科华恒盛 指 厦门科华恒盛股份有限公司 公司章程 指 厦门科华恒盛股份有限公司章程 董事会 指 厦门科华恒盛股份有限公司董事会 监事会 指 厦门科华恒盛股份有限公司监事会 《限制性股票激励计划》、《激励计划》 指 厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿） 科华伟业 指 厦门科华伟业股份有限公司、系本公司控股股东 科华技术 指 漳州科华技术有限责任公司 深圳科华 指 深圳市科华恒盛科技有限公司 科华新能源 指 漳州科华新能源技术有限责任公司 科灿信息 指 厦门科灿信息技术有限公司 华睿晟 指 厦门华睿晟智能科技有限责任公司 广东科华 指 广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司 佛山科华 指 佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司 北京科华 指 北京科华恒盛技术有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐人、保荐机构 指 东北证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司可能面临经济环境、成本上涨、研发创新、产品质量、战略制定与执 行、经营管理等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四 节董事会报告”之“八、公司未来发展的展望”之“（五）可能面临的主要风险因 素”。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 科华恒盛 股票代码 002335 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 厦门科华恒盛股份有限公司 公司的中文简称 科华恒盛 公司的外文名称（如有） XIAMEN KEHUA HENGSHENG CO.，LTD. 公司的法定代表人 陈成辉 注册地址 厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号 注册地址的邮政编码 361004 办公地址 福建省厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号 办公地址的邮政编码 361006 公司网址 电子信箱 xmkehua@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴建文 董超 联系地址 福建省厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号 福建省厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号 电话 0592-5160516 0592-5160516 传真 0592-5162166 0592-5162166 电子信箱 wujianwen@ dongchao@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 福建省厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号董事会办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 税务登记号码 组织机构代码 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 7 注册号 首次注册 1999 年 03 月 26 日 厦门市工商行政管 理局 350298200000533 350206705404670 70540467-0 报告期末注册 2013 年 07 月 01 日 厦门市工商行政管 理局 350298200000533 350206705404670 70540467-0 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 厦门市珍珠湾软件园一期创新大厦 A 区 15 楼 签字会计师姓名 陈纹、李成江 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,013,615,367.97 933,408,626.41 8.59% 942,387,893.91 归属于上市公司股东的净利润 （元） 113,967,512.28 94,672,071.40 20.38% 108,709,324.24 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 98,771,177.43 87,544,743.38 12.82% 101,981,061.96 经营活动产生的现金流量净额 （元） 53,229,378.43 157,393,752.03 -66.18% 5,382,626.74 基本每股收益（元/股） 0.51 0.42 21.43% 0.49 稀释每股收益（元/股） 0.51 0.42 21.43% 0.49 加权平均净资产收益率（%） 11.36% 10.16% 1.2% 13.09% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 1,542,963,835.72 1,359,960,029.04 13.46% 1,217,862,831.43 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,043,932,071.58 973,895,387.51 7.19% 898,395,073.86 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 113,967,512.28 94,672,071.40 1,043,932,071.58 973,895,387.51 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 113,967,512.28 94,672,071.40 1,043,932,071.58 973,895,387.51 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -308,423.90 139,254.49 -108,477.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,914,571.97 6,417,786.04 5,025,117.22 参见第十节财务报告 之”七、合并财务报表 主要项目注释之”63、 营业外收入“ 委托他人投资或管理资产的损益 4,913,375.33 179,041.10 购买银行理财产品的 投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,011,386.53 13,564.75 7,158.60 处置交易性金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 354,873.79 1,636,669.87 2,997,987.46 减：所得税影响额 2,689,448.87 1,258,988.23 1,193,523.66 合计 15,196,334.85 7,127,328.02 6,728,262.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，是公司成立25周年。面对复杂多变的国际国内环境，公司借助成立25周年之机，以营销转型为先驱，相继在研 发、供应链端全面开启转型，并初步取得成果。报告期内，公司在UPS高端电源市场，除保持传统竞争优势外，不断加大对 全国各地渠道分销力度，以产品整合方案，以方案营销服务，报告期成果显著；在数据中心领域，随着云时代各项技术的日 益成熟，公司集中优势力量，定位准确，组建高专业数据中心团队，坚持个性化定制，主推生态节能型产品方案，云动力生 态节能型数据中心业务体系已逐步发展为公司成长新的增长引擎。此外，随着国内石化能源的枯竭、环境污染的加剧以及欧 美对华光伏出口的种种限制，国内能源结构正在以惊人的速度发生变化，新能源和节能领域蕴藏较多机会，报告期内，公司 作为光伏、风电新能源技术应用的实践者，积极调整策略，应对市场需求，在我国新疆、青海、内蒙、四川、海南等地参与 完成多个示范性光伏电站项目，行业地位日益凸显。报告期内，公司实现营业收入1,013,615,367.97元，同比增长8.59%；归 属于上市公司股东的净利润113,967,512.28元，同比增长20.38%，基本每股收益0.51元，同比增长21.43%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业总收入101,361.54万元，比上年同期增长8.59%，营业成本65,743.79万元，比上年同期增长了 4.27%，归属于上市公司股东的净利润为11,396.75万元，比上年同期增长20.38%。增长的原因主要是本报告期内新能源产品 销售进一步扩大，销售订单增加；同时，公司在劳动力成本、能源、原材料价格持续上升等市场影响的情况下，加强成本控 制，从而使公司利润得到较大增长。 报告期内，公司销售费用为13,705.25万元，比上年同期增长7.14%，主要原因是本报告期内公司加强国内营销网络平台 的搭建及销售团队的建设，工资等费用相应增加；管理费用为8,733.47万元，比上年同期增长36.6%，主要原因是技术开发 费和折旧、摊销费用及职工薪酬增长较多；财务费用为-294.55万元，比上年同期增长64.26%，主要原因是本期定期存款利 息收入减少及汇兑损失增加；报告期内研发投入为5,932.78万元，与上年同期基本持平。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为5,322.94万元，比上年同期减少66.18%，主要原因是报告期内公司的行业客 户结算周期较长，导致公司应收账款期末余额增加。投资活动产生的现金流量净额为-28,401.71万元，比上年减少227.56%， 主要原因是本期增加购买理财产品业务及国债逆回购业务投入增加。筹资活动产生的现金流量净额为-4,217.46万元，比上年 减少53.15%，主要原因是报告期内公司对未达到第二期解锁条件的限制性股票进行了回购注销。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司在“面向设备及节能保护领域，坚持高端定位，深化组织文化建设，强化企业核心竞争力，转型技术集 成服务，力争成为国际一流企业”的发展战略指导下，继续坚持发展主营业务，创新产业体系，深化公司转型。公司不断加 强预算管理体系，完善成本和各项费用的管控；在持续落实国内拓展部营销模式转型的基础上，相继在研发端、供应链端深 化转型，提升市场部门在新市场与新产品的营销推广能力；加大海外新市场的开拓力度，多通路推广新产品、新方案；延续 研发创新的大力投入，加大新产品、新技术的研发与产品、方案的优化升级，加强新产品与新市场的开拓能力，提升市场占 比；逐步导入精益生产模式，带入企业信息化管理模式，提高生产计划达成率，缩短生产交期，提升生产效率；加强内部控 制管理，完善业务流程的制定、优化、审批、监控等管理职能，降低管理成本；实施战略绩效管理体系，营造良好的用人文 化和服务文化；推进信息化建设工作，运用ERP、CRM、HR等信息化管理手段提升公司内部管理水平。报告期内，公司董 事会、经营管理层和全体员工团结一心，攻坚克难，贯彻立足市场、深化营销转型的经营方针，以公司成立25周年为发展宣 传契机，明晰公司发展战略，提高市场预测能力与应变能力，优化业务流程和资源配置，完善内部治理，在全球经济持续低 迷的环境下，保持了公司业绩的稳定。主要完成以下几方面的工作： 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 11 （一）推动营销转型，优化业务流程 报告期是公司成立的第25周年，也是公司转型发展过程中具有重要意义的一年。2013年，公司明确了以高端UPS、新能 源产品、数据中心产品为三大产品模块，从成本竞争转型为技术服务的差异化竞争，从产品销售转为产品加技术的资源整合 的方案服务；结合公司组织文化建设，积极打造转型战略文化，以营销转型为核心，各部门同步转型；公司领导完成各办事 处的战略转型宣讲，将转型文化深入到每个员工，从而实现公司最终战略转型的目的，走上转型变革的新征程。 公司优化营销组织结构，实现行业拓展部与办事处的矩阵式管理；建立市场导向体制，引入市场前端产品规划概念，开 拓市场营销工作；营销模式从成本竞争向技术服务的差异化竞争转型，从产品销售到技术服务、从单一产品销售到产品组合 再到整体解决方案的转型；通过具有竞争性的行业解决方案，并为客户提供3A（高保障的、应时而动的、主动的）服务， 提升产品市场占有率；围绕营销变革，延伸拓展产品线，优化业务流程，以营销中心为核心，研发中心（产品线）及供应链 中心（产品交付）积极提升响应水平，在以市场为导向的前提下，加快市场响应力度，在巩固固有市场份额的基础上，不断 提升新型市场占有率。 （二）积极开拓市场，扩大市场规模 报告期内，公司面对激烈的国内市场竞争，继续以强劲的实力巩固国内高端电源市场，先后在中国电信、中国移动、中 国联通等集采项目中屡有斩获，特别是在中国移动集团集采份额的占比中，以“IGBT整流技术200-400kVA 高频KR系列高端 大功率UPS”和“12脉冲整流技术200-400kVA FR-UK系列高端大功率UPS”成功中标，中标份额优势明显；此外，报告期内， 公司完成包括拉日铁路、宁波地铁、上海地铁、长春地铁、甘肃夏河机场、山西省多家煤企在内的多地环境艰苦、质量要求 高的项目，成功打造了高端电源定制化解决方案；云动力数据中心整体解决方案成功运用于中移动数据港、上海和重庆等移 动IDC、上海电信IDC、国富瑞IDC、凤凰传媒IDC、华北油田IDC、景安IDC、雅安云计算IDC、贵阳高等法院、云南边防、 新疆地税、天津地税、深圳海吉星、北大附小等重大项目和样板工程，获得行业和客户的广泛认可；光伏风电新能源产品方 案在光伏并网电站、分布式发电、风光互补并离网应用等领域均取得良好进展，成功运用于宁夏、甘肃等光伏并网地面电站、 佛山顺德金太阳分布式光伏项目、西南某国防通信工程等，为“美丽中国”和节能减排贡献自己应有的力量。 报告期内，海外区积极响应公司战略转型，确立转型的技术战略方向，建立为客户提供解决方案的机制，寻找有批量的 客户定制化产品方案；在UPS产品销售方面，主要目标市场IDC应用的产品进行二次设计与方案优化；在新能源产品方面， 不断优化风能和太阳能产品，太阳能已拥有较多可供客户选择的产品及解决方案；在市场开拓方面，澳洲、非洲保持增长， 重点开发南美市场；在客户开拓方面，积极培植大客户；在技术平台建设方面，不断完善海外技术支持平台，补充完成各系 列产品的维修手册，制订新的维修备品管理流程和投诉管理流程，加强客户工程师的培训，提升了客户对公司的认可，有力 地支持了销售工作的开展。 （三）加大创新投入，提升研发水平 研发中心加快技术管理升级，把技术研发和市场需求更加紧密结合。报告期内，公司在加大技术与研发创新投入的同时， 在产品优化端，通过提升研发水平，加强对产品质量与工艺的把控，产品质量与工艺获得大幅提升，产品故障率下降明显， 进一步优化了成本。在产学研合作方面，公司博士后工作站运作良好，与各大院校的产学研合作项目按计划实施。报告期内， 公司获得授权的有发明专利3项、独占许可1件、实用新型21项、外观专利15项、软件备案6件。截至2013年底，公司累计得 有效专利情况为：发明专利6项（3件获得授权、2件独占许可、1件普通许可）、实用新型51项、外观专利50项、软件著作权 备案39项，合计有效授权专利107项、软件备案39项，即获得有效知识产权146项。 （四）打造柔性供应链，提高生产效率 厦门工厂超大功率车间及漳州定制车间在2012年顺利投产的基础上，大幅提升了高端产品的生产能力；以项目管理的形 式有效开展精益生产工作；采购工作按照“集中管控、分散执行”的策略进行运作，充分利用采购大单降低采购价格，成果明 显；采购体系（包括供应商引入、采购执行、绩效评估）逐步建立，“供应商门户”系统实现网上下单，采购信息平台应用逐 步成熟、完善；报告期内，公司厦门生产基地成功通过厦门市安全生产标准化三级达标检查，在保证产量的同时，进一步提 升了工厂的安全标准化及安全操作规程：生产车间加强了PE配置，人员管理、可视化管理等基础管理取得长足进步；工程 体系加强了人员配置，特别强化了IE、PE、TE建设，提升了产品定制能力；不断完善各工厂的质量团队，加强了质量工程 师配置，质量管控能力相比2012年有明显进步；供应链管理干部梯队不断发展壮大，管理体系持续改善，逐步向规范化、系 统化、体系化方面迈进；信息化建设和应用取得了长足进步，特别体现在流程优化、物流跟踪、供应商协同、OA工作流程 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 12 等方面。 （五）开展资本运营，优化战略布局 报告期内，公司借助上市这一良好的融资发展平台，开展资本运营，成功与深圳市康必达控制技术有限公司公司签订《战 略合作意向书》，约定通过受让及增资方式取得深圳康必达51%的股权，收购工作正在有序推进。公司从长远发展着眼，通 过技术、产品、应用等多角度分析，在高端电源行业内及上下游产业中，积极寻找符合公司战略和提升综合实力的有价值投 资项目及合作伙伴。此外，报告期内，公司先后成立厦门华睿晟智能科技有限责任公司、广东科华恒盛电气智能控制技术有 限公司、佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司，经过25年的高速发展，一举成长为一家拥有7家全资子公司、1家中外合资 子公司、1家控股子公司、4个现代化生产基地、3个高端电源技术研究机构的高科技企业集团，初步完成公司“北上广”战略 布局。 （六）完善人力体系，提升组织能力 报告期内，人力资源部门围绕公司及各中心战略目标，加大力度引进研发、销售、技术服务等高端人才，构建人才梯队， 基本满足各业务部门人才需求；成功推进人力管理信息化建设，导入HR管理软件系统；完成绩效管理体系升级方案，梳理、 评价岗位设置，依岗位价值付酬；按计划完成大学生、新入职人员、中基高层管理干部等培训任务；完善人才招聘、推荐管 理机制与员工奖惩管理机制；加强公司企业文化建设，完善《科华人》的管理，营造良好的企业文化氛围。 在企业组织文化建设上，公司以成立25周年为契机，提出“以组织文化的创新提升”为年度宣贯口号，先后开展了25周年 庆老员工台湾游、厂庆旅游与踏青、员工球赛、知识竞赛、马拉松、为公司员工生日送祝福等活动，别开生面的活动形式体 现了科华深厚文化底蕴的同时，也彰显了新一代科华人的年轻和活力。此外，为加强公司员工对公司的认同感和归属感，火 炬园总部近80米的文化长廊落成，在宣传生产安全文化的同时，以图文的形式帮助新加入的科华人尽快了解科华，融入科华。 （七）力争企业荣誉，提升品牌效应 公司注重开展市场活动和品牌宣传，积极申报各项科技项目及企业荣誉。报告期内，公司参加德国汉诺威国际信息及通 信技术博览会、新加坡亚洲国际通信展、中国国际金融展、SNEC国际光伏展等40余场国内外展示会及行业会议；与近200 家媒体单位建立日常联系，并维持友好往来，与30余家网络和平面媒体合作开展广告宣传；和中国电源学会、计算机用户协 会等20余家协会保持良好关系；在浙江杭州、嘉兴等地成功举办、协办、参与了35场金融、通信、工业、交通、军事、教育、 智能化建筑、IT、数据中心、新能源等对各行业领域的产品与方案研讨会及品牌推广和产品宣传的活动。由公司自主编辑的 对外刊物《创新科华》（季刊）全年贯穿战略转型与25周年庆宣传主题，对外发放近万册，有效的传递了科华的转型战略文 化。 报告期内，公司灵活应用政府科技优惠政策，有效地促进了技术创新能力显著提升。2013年度，厦门科华恒盛新增2 个国家级科技计划项目，新增3个省部级科技计划项目；新增省级科技进步奖2个、新增市级科技进步奖1个，新增市级工业 设计大赛获奖1项；新增福建省企业工程技术研究中心1个。同时，公司顺利通过国家级重点高新技术企业复审，并列入福 建省两化融合示范企业。公司所承担且在执行期内的国家重大科技成果转化项目、电子信息产业振兴和技术改造项目、国家 高技术产业化项目、国家863计划项目、国家火炬计划项目等全部顺利通过中期考查评估；漳州科华技术责任有限公司（全 资子公司）荣膺福建省军工保密资格认证三级保密资格单位，国军标体系认证在紧锣密鼓推进，预计2014年年中可以顺利通 过。在行业里，公司成功荣膺由中国电子信息产业发展研究院颁发的“2012-2013中国高端UPS市场年度成功企业”“2012-2013 中国数据中心基础设施年度创新解决方案”荣誉称号，被中国计算机用户协会认定为“2012-2013年度十强企业品牌”，在中国 信息产业经济年会中被评为“2013中国信息产业年度高成长企业”，公司自主研发制造的光伏逆变器在北极星最受欢迎逆变器 评选中，当选“中国最受欢迎十佳光伏企业之十佳光伏逆变器企业”。作为电源行业的领跑者，公司成功当选“中国电源学会 —副理事长单位”。2013年，公司共参与23项国家或行业标准制定。 （八）推动信息化建设，提升运作效率 管理工程部门继续深化由单纯的“IT技术”部门向“IT支持+流程管理”的职能部门转型。报告期内，主要完成了PLM产品生 命周期管理系统、CRM客户关系管理系统一期、MES生产执行系统、QMS质量管理系统的实施；导入了HR人力资源系统， 试运行良好；完善ISP供应商门户系统，实现了与关键供应商预测、订单、协议、质量、财务、存货等多维度的双向协同； 推行VMI供应商管理库存项目，有利于降低库存，增加库存周转率；按进度推进视频会议系统的实施，现全国区域已有15 地开通视频会议系统；配合厦门火炬园及角美生产基地按进度完成智能化项目。公司重视并不断完善信息化建设，利用信息 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 13 化系统不断规范和优化公司业务流程，提升公司业务运作效率。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业总收入101361.54万元,较上年同期增长8.59%。其中,主营业务收入100396.9万元,较上年同期增长 8.57%；其他业务收入964.63万元，较上年同期增长11.23%。报告期内公司主营业务收入占营业总收入的99.05%。详细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 主营业务收入 1,003,969,080.27 924,736,233.03 8.57% 其他业务收入 9,646,287.70 8,672,393.38 11.23% 合计 1,013,615,367.97 933,408,626.41 8.59% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 电力电子设备（套） 销售量 510,420 528,807 -3.48% 生产量 515,887 524,263 -1.60% 库存量 34,062 28,595 19.12% 新能源配套装置（台） 销售量 15,237 6,981 118.26% 生产量 15,270 7,109 114.8% 库存量 849 816 4.04% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 115,739,015.03 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 11.42% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 29,048,451.90 2.87% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 14 2 第二名 27,493,811.56 2.71% 3 第三名 24,015,935.05 2.37% 4 第四名 19,515,790.85 1.93% 5 第五名 15,665,025.67 1.54% 合计 —— 115,739,015.03 11.42% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 电力电子设备制 主营业务成本 649,232,187.41 98.75% 628,958,011.30 99.76% 3.22% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 信息化 UPS 电源 系统设备 主营业务成本 387,618,278.01 58.96% 443,558,432.84 70.35% -12.61% 工业动力 UPS 电 源系统设备 主营业务成本 23,767,429.80 3.61% 19,261,104.89 3.05% 23.4% 建筑工程电源 主营业务成本 9,345,402.66 1.42% 8,800,795.42 1.4% 6.19% 数据中心产品 主营业务成本 44,218,927.04 6.73% 19,571,865.06 3.1% 125.93% 新能源产品 主营业务成本 62,228,118.19 9.47% 13,932,481.99 2.21% 346.64% 配套产品 主营业务成本 122,054,031.71 18.56% 123,833,331.10 19.64% -1.44% 说明 配套产品主要包括电池、电池柜等。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 214,666,572.31 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 34.28% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 68,276,925.10 10.9% 2 第二名 59,602,178.69 9.52% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 15 3 第三名 48,589,064.47 7.76% 4 第四名 21,999,777.79 3.51% 5 第五名 16,198,626.26 2.59% 合计 —— 214,666,572.31 34.28% 4、费用 项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 销售费用 137,052,532.55 127,921,891.29 7.14% 管理费用 87,334,654.68 63,934,279.96 36.60% 财务费用 -2,945,474.42 -8,241,298.44 64.26% 所得税费用 22934286.5 18708364.29 22.59% 报告期内，管理费用发生额8733.47万元，较上年同期增长36.6%，主要原因是技术开发费和折旧、摊销费用及职工薪酬增长 较多；财务费用发生额-294.55万元，较上年同期增长64.26%的主要原因是存款利息收入的减少。 5、研发支出 报告期内，公司继续坚持技术创新和自主研发，延续研发创新的大力投入，随着新产品开发完成，已逐步形成了新的销 售增长点。2013年度研发支出总额为5932.78万元。 项目 2013年 2012年 同比增减 研发支出总额 59,327,815.57 61,013,367.65 -2.76% 归属于母公司所有者权益合计 1,043,932,071.58 973,895,387.51 7.19% 研发支出总额占归属于母公司所有者权益合计 比例 5.68% 6.26% -0.58% 营业收入 1,013,615,367.97 933,408,626.41 8.59% 研发支出总额占营业收入比例 5.85% 6.54% -0.69 % 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 981,862,819.13 965,072,904.86 1.74% 经营活动现金流出小计 928,633,440.70 807,679,152.83 14.98% 经营活动产生的现金流量净 额 53,229,378.43 157,393,752.03 -66.18% 投资活动现金流入小计 854,377,350.94 180,000.00 474,554.08% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 16 投资活动现金流出小计 1,138,394,459.30 86,887,363.94 1,210.2% 投资活动产生的现金流量净 额 -284,017,108.36 -86,707,363.94 -227.56% 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 筹资活动现金流出小计 44,174,605.85 27,538,593.45 60.41% 筹资活动产生的现金流量净 额 -42,174,605.85 -27,538,593.45 -53.15% 现金及现金等价物净增加额 -272,925,280.84 42,861,097.80 -736.77% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额53,229,378.43元，较上年同期减少66.18%的主要原因是：本年购买商品、接受劳 务支付的现金增加，且部分行业客户结算周期较长，货款回款速度减慢。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-284,017,108.36元，较上年同期减少227.56%。主要原因是：本年增加投资国债逆 回购和银行理财产品。 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-42,174,605.85元，较上年同期减少53.15%，主要原因是：本年回购限制性股票支 付的现金增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额53,229,378.43元较公司实现的净利润113,967,189.37元少60,737,810.94元，主 要原因是：本年购买商品、接受劳务支付的现金增加，且部分行业客户结算周期较长，货款回款速度减慢。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 电力电子设备制 造业 1,003,969,080.27 649,232,187.41 35.33% 8.57% 3.22% 3.34% 分产品 一、信息化 UPS 电源系统设备 592,059,671.17 387,618,278.01 34.53% -9.1% -12.61% 2.63% 二、工业动力 UPS 电源系统设 备 45,847,861.10 23,767,429.80 48.16% 25.01% 23.4% 0.68% 三、建筑工程电 源 20,218,620.08 9,345,402.66 53.78% 25.2% 6.19% 8.28% 四、数据中心产 品 71,061,545.46 44,218,927.04 37.77% 131.57% 125.93% 1.55% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 17 五、新能源产品 115,589,818.05 62,228,118.19 46.16% 285.69% 346.64% -7.35% 六、配套产品 （注） 159,191,564.41 122,054,031.71 23.33% -0.47% -1.44% 0.75% 分地区 国内 869,267,755.65 547,579,136.61 37.01% 12.61% 7.51% 2.99% 国外 134,701,324.62 101,653,050.80 24.53% -11.84% -15.02% 2.82% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 电力电子设备制 造业 1,003,969,080.27 649,232,187.41 35.33% 8.57% 3.22% 3.34% 分产品 一、信息化 UPS 电源系统设备 592,059,671.17 387,618,278.01 34.53% -9.1% -12.61% 2.63% 二、工业动力 UPS 电源系统设 备 45,847,861.10 23,767,429.80 48.16% 25.01% 23.4% 0.68% 三、建筑工程电 源 20,218,620.08 9,345,402.66 53.78% 25.2% 6.19% 8.28% 四、数据中心产 品 71,061,545.46 44,218,927.04 37.77% 131.57% 125.93% 1.55% 五、新能源产品 115,589,818.05 62,228,118.19 46.16% 285.69% 346.64% -7.35% 六、配套产品 （注） 159,191,564.41 122,054,031.71 23.33% -0.47% -1.44% 0.75% 分地区 国内 869,267,755.65 547,579,136.61 37.01% 12.61% 7.51% 2.99% 国外 134,701,324.62 101,653,050.80 24.53% -11.84% -15.02% 2.82% 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 金额 占总资产比 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 18 例（%） 例（%） 货币资金 284,599,144.8 0 18.44% 557,029,497.33 40.96% -22.52% 主要系购买理财产品和交易性金融 资产增加 应收账款 394,890,603.3 4 25.59% 288,560,015.33 21.22% 4.37% 主要为销售收入增长且部分行业用 户回款周期延长所致。 存货 150,350,021.2 2 9.74% 123,090,926.50 9.05% 0.69% 投资性房地产 11,807,240.64 0.77% 12,090,982.74 0.89% -0.12% 长期股权投资 15,613,137.63 1.01% 17,647,935.30 1.3% -0.29% 固定资产 216,881,918.5 7 14.06% 113,907,140.64 8.38% 5.68% 主要为在建工程达至预定可使用状 态转增固定资产 在建工程 76,814,306.32 4.98% 105,183,862.48 7.73% -2.75% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 科华恒盛作为智慧电能领导者，专业电力电子领域的产品研发、生产和销售已逾25年，报告期内，公司利用自身优势， 突出公司品牌特色，不断提升自身核心竞争力。 （一）创新技术，“产学研”优势厚积薄发。公司在技术创新方面的核心竞争力着重体现在其创新和研发更能满足国内 信息化、工业化环境及应用需求，同时，借助公司博士后流动站的学研优势，对电力电子技术走向，未来市场针对性分析， 提前预判，并加以研发投入。针对不同环境，公司充分发挥其优势，在市场“广”度部分指标的设计上比国际品牌更专业，更 适合中国或者其他电网环境的需求。公司产品更贴近用户需求，相比国外厂商在国内具有一定的本土化优势。同时，公司在 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 19 强调产品先进性的同时，更强调细分行业应用的定制化解决方案。 （二）创新产品，按需定制高度集成化解决方案。公司坚持本土企业本土化服务优先的理念，以高端产品平民化为目 标，转型技术服务，整合按需定制解决方案，坚持在不同应用环境，力争公司产品应用功效最大化。与国外知名厂商相比， 公司在为客户提供同等高性能产品的同时，更强调满足客户需求的行业和大客户方案定制能力，在提升产品价值的前提下， 能够获取更高的性价比，尤其在中大功率节能UPS电源产品的竞标中，可以有明显的性价比优势参与投标竞争。 （三）创新市场，营销转型成果初见成效。公司经过多年投入，已经建立了覆盖全国的销售服务网络。在全国建立了9 大技术服务中心，51个厂家直属服务网点，建成了“主动式三级服务体系”：以直属网点、区域技术服务中心、用服务中心与 总部研发为支撑，将传统被动式服务转变为主动式服务模式，从传统的应急维修支撑转变为以预防为主的维修和服务。这种 本土化特有的服务模式，对于对于争取已有市场客户、稳固高端客户关系起到重要作用，与主要通过经销商进行销售的一些 国外知名品牌相比，能够以合理的价格为客户提供更全面而专业化的技术服务与支持。相对于国外知名品牌而言，公司在产 品价格和技术支持服务上具有较强优势。 （四）创新管理，信息化、流程制度化建设高效运行。公司持续加强公司信息化建设，深化公司信息化管理，报告期 内，公司已完成由单纯的“信息技术”向“信息支持+流程管理”的职能转型。报告期内，公司主要完成了PLM产品生命周期管 理系统、CRM客户关系管理系统一期；导入了HR人力资源系统，试运行良好；按进度推进视频会议系统的实施，现全国区 域已有15地开通视频会议系统；在信息化不断推进的同时，公司不断加强优化业务流程和资源配置，流程制度化，成立公司 流程体系制定、修订及监管部门，利用信息化系统平台不断规范和优化公司业务流程，提升公司业务运作效率，实现了公司 在管理上的创新提升。 报告期是公司成立的25周年，报告期内，公司全年配合各种文化活动，宣讲、凝聚公司核心文化竞争力。公司从立业之 初就坚持“自有创新，自主品牌”的发展理念，经过长期沉淀积累，逐渐走出不同于成本竞争性的企业形态，为公司产品和市 场走向高端奠定基本前提。公司形态深刻地影响企业的组织文化和制度建设，现代化转型的组织架构及经营理念，确保公司 动态中的平衡稳定及凝聚力；也确保公司不断增强资源整合能力，从而在高端领域方面形成技术服务型的业务模式参与竞争， 进一步摆脱成本竞争陷阱。公司是一个员工、客户、股东共赢的平台，因此，鼓励每位员工都扮演着主人翁的角色，在公司 核心竞争力的驱动下，在“爱拼、团结、共赢”的精神指引下，团结一心，向国际一流的设备电力及节能一体化方案提供商稳 步迈进。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 28,000,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 厦门华睿晟智能科技有限责任公司 通用设备制造；金属制品；电气机械和 器材制造；计算机、通信和其他电子设 备制造；建筑安装；机械设备、五金产 品及电子产品批发；软件和信息技术服 务业; 租赁和商务服务; 批发和零售; 电 力、热力生产和供应; 建筑智能化；机电 100% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 20 工程 广东科华恒盛电气智能控制技术有限公 司 电子产品、不间断电源、应急电源、逆 变器、太阳能控制设备及光伏设备、风 能原动设备及产品、防雷产品、通信设 备、空气调节设备等；软件开发、销售 及相关技术服务（不含限制项目）；批发 及零售；机械设备、电子设备、电气设 备、计算机及软件、电机、办公设备、 五金交电、蓄电池、化工材料；自有商 业房屋租赁服务；合同能源管理；工程 管理服务；货物及技术的进出口 100% 佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司 逆变器、太阳能控制设备及光伏设备、 风能原动设备及产品、户外照明用灯具 及装置的研发、销售、租赁和应用，并 提供相应的技术解决方案和一体化系统 的设计、集成、安装、调试、维修、施 工、承包、咨询（不含承装、承修、乘 试供电设施和特种设备）。 80% （2）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 0.00 0 0 0.00 0.00 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 厦门银行 非关联方 否 理财投资 3,000 2013 年 2013 年 协议约定 3,000 26.63 26.63 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 21 银隆支行 （“凤凰 花”第 FHH(JG） 13009 期） 01 月 22 日 04 月 22 日 中国工商 银行厦门 分行软件 园支行 非关联方 否 工银理财 共赢 3 号 保本型 2013 年第 6 期 9,660 2013 年 02 月 07 日 2013 年 03 月 18 日 协议约定 9,660 34.93 34.93 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 支行 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 2013 年第 5 期） 8,000 2013 年 03 月 20 日 2013 年 06 月 20 日 协议约定 8,000 75.95 75.95 厦门银行 银隆支行 非关联方 否 理财投资 （“凤凰 花”第 FHH(JG） 13025 期） 7,000 2013 年 03 月 22 日 2013 年 06 月 20 日 协议约定 7,000 76.54 76.54 平安银行 厦门分行 非关联方 否 平安银行 “卓越计 划滚动型 保本人民 币公司理 财产品” 2,000 2013 年 05 月 16 日 2013 年 08 月 14 日 协议约定 2,000 20.47 20.47 平安银行 厦门分行 非关联方 否 平安银行 “卓越计 划滚动型 保本人民 币公司理 财产品” 5,000 2013 年 05 月 16 日 2013 年 11 月 12 日 协议约定 5,000 106.02 106.02 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 支行 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 2013 年第 17 期） 1,000 2013 年 06 月 09 日 2013 年 07 月 15 日 协议约定 1,000 4.93 4.93 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 8,000 2013 年 06 月 21 日 2013 年 08 月 05 日 协议约定 8,000 54.25 54.25 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 22 支行 2013 年第 21 期） 平安银行 厦门分行 非关联方 否 平安银行 “卓越计 划滚动型 保本人民 币公司理 财产品” 3,000 2013 年 06 月 27 日 2013 年 07 月 29 日 协议约定 3,000 15.78 15.78 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 支行 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 2013 年第 23 期） 3,000 2013 年 07 月 17 日 2013 年 08 月 19 日 协议约定 3,000 11.66 11.66 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 支行 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 2013 年第 43 期） 8,000 2013 年 08 月 21 日 2013 年 10 月 21 日 协议约定 8,000 64.18 64.18 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 支行 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 2013 年第 62 期） 3,000 2013 年 11 月 26 日 2014 年 02 月 24 日 协议约定 45.12 建设银行 股份有限 公司厦门 分行湖滨 支行 非关联方 否 理财投资 （“乾元” 保本型理 财产品 2013 年第 84 期） 7,000 2013 年 12 月 24 日 2014 年 01 月 27 日 协议约定 41.08 合计 67,660 -- -- -- 57,660 577.54 491.34 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 23 （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 兴业证券 股份有限 公司 非关联方 否 国债逆回 购 4,700 2013 年 09 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 4,700 5,801.1 5.55% 101.14 合计 4,700 -- -- 4,700 5,801.1 5.55% 101.14 衍生品投资资金来源 自有资金 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 2013 年 09 月 14 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司内控制度较为完善，内控措施和制度健全，公司目前经营情况良好，财务状 况稳健，在保证流动性和资金安全的前提下，使用自有闲置资金购买进行国债逆 回购投资，能够提高资金使用效率，增加公司自有资金收益，不会对公司生产经 营造成不利影响，符合公司利益，不损害公司及全体股东，特别是中小股东的利 益。 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 合计 -- 0 -- -- -- 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 50,904.36 报告期投入募集资金总额 9,813.38 已累计投入募集资金总额 51,475.91 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 24 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 信息设备用中大功率 不间断电源产业升级 项目 否 7,522 7,522 7,509.44 99.83% 2010 年 07 月 31 日 4,858.39 是 否 工业动力用节能型不 间断电源产业化项目 否 5,527 5,527 5,515.82 99.8% 2011 年 03 月 31 日 941.85 否 技术服务与营销网络 建设项目 否 3,707 3,707 2,618.52 70.64% 2011 年 12 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 16,756 16,756 15,643.78 -- -- 5,800.24 -- -- 超募资金投向 经营用地及地上附着 物 否 1,511.88 1,511.88 1,514.38 100.17% 2013 年 12 月 31 日 否 研发试制中心建设项 目 否 5,150.34 5,150.34 1,908.1 5,384.73 104.55% 2013 年 12 月 31 日 否 整体机房产品项目 否 2,713.4 2,713.4 966.31 2,727.46 100.52% 2013 年 12 月 31 日 否 超大功率 UPS 产业升 级项目 否 4,507 4,507 1,466.39 4,511.19 100.09% 2013 年 12 月 31 日 629.38 否 新能源逆变装置设备 项目 否 4,660 4,660 1,643.23 4,671.54 100.25% 2013 年 12 月 31 日 否 机电配件及配套设备 生产基地建设项目 否 7,852.81 7,852.81 3,829.35 8,160.19 103.91% 2013 年 12 月 31 日 113.48 否 补充流动资金（如有） -- 8,862.64 -- -- -- -- 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 25 超募资金投向小计 -- 26,395.43 26,395.43 9,813.38 35,832.13 -- -- 742.86 -- -- 合计 -- 43,151.43 43,151.43 9,813.38 51,475.91 -- -- 6,543.1 -- -- 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、2010 年 7 月 9 日，本公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过《关于公司使用超募 资金购买土地使用权及地上附着物的议案》，拟使用超募资金 1,511.88 万元购买经营用地及其地上 附着物，项目实施归属厦门科华恒盛股份有限公司。公司独立董事、监事会、保荐机构东北证券均 发表了同意使用超募资金的意见。针对该事宜，本公司已发布“2010-030 号《厦门科华恒盛股份有 限公司关于使用超募资金购买土地使用权及地上附着物的公告》”进行披露。截至 2010 年 12 月 31 日止，购买经营用地及其地上附着物实际使用募集资金 1,514.38 万元，实际使用募集资金与募集资 金承诺投资总额的差额 2.50 万元，系为购买经营用地及其地上附着物所支付的评估费。 2、2010 年 11 月 17 日，本公司召开 2010 年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司使用部分超募资金建 设“研发试制中心项目”的议案》，拟使用超募资金 5,150.34 万元投资建设研发试制中心项目，项目 实施归属厦门科华恒盛股份有限公司。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见，保 荐机构东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“研发试制中心项目”事项无异议。针对该事宜， 本公司已发布“2010-052 号《厦门科华恒盛股份有限公司关于使用部分超募资金投资建设研发试制 中心建设项目的公告》”进行披露。截至 2013 年 12 月 31 日止，投资建设研发试制中心项目实际使 用募集资金 5,384.73 万元。 3、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会审议 通过了《关于公司使用部分超募资金建设“整体机房产品项目”的议案》，拟使用超募资金 2,713.40 万元投资建设整体机房产品项目，项目实施归属厦门科华恒盛股份有限公司。公司独立董事、监事 会发表了同意使用超募资金的意见，保荐机构东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“整体机房 产品项目”事项无异议。针对该事宜，本公司已发“2010-053 号《厦门科华恒盛股份有限公司关于使 用部分超募资金投资建设整体机房产品项目的公告》”进行披露。截至 2013 年 12 月 31 日止，投资 建设整体机房产品项目实际使用募集资金 2,727.46 万元。 4、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司使用部分超募资金建设“超大功率 UPS 产业升级项目” 的议案》，拟使用超募资金 4,507.00 万元投资建设超大功率 UPS 产业升级项目，项目实施归属厦门 科华恒盛股份有限公司。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见，保荐机构东北证 券对本次使用部分超募资金投资建设“超大功率 UPS 产业升级项目”事项无异议。针对该事宜，本公 司已发布“2010-054 号《厦门科华恒盛股份有限公司关于使用部分超募资金投资建设超大功率 UPS 产业升级项目的公告》”进行披露。截至 2013 年 12 月 31 日止，投资建设超大功率 UPS 产业升级项 目实际使用募集资金 4,511.19 万元。 5、2010 年 11 月 17 日，公司召开 2010 年第四次临时股东 大会，审议通过《关于公司使用部分超募资金建设“新能源逆变装置设备项目”的议案》，拟使用超募 资金 4,660.00 万元投资建设新能源逆变装置设备项目，项目实施归属厦门科华恒盛股份有限公司。 公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见，保荐机构东北证券对本次使用部分超募资 金投资建设“新能源逆变装置设备项目”事项无异议。针对该事宜，本公司已发布“2010-055 号《厦门 科华恒盛股份有限公司关于使用部分超募资金投资建设新能源逆变装置设备项目的公告》”进行披 露。截至 2013 年 12 月 31 日止，投资建设新能源逆变装置设备项目实际使用募集资金 4,671.54 万元。 6、2011 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于公司使用部分超募资金 增资全资子公司用于建设“机电配件及配套设备生产基地建设项目”的议案》，拟使用超募资金 7,852.81 万元增资全资子公司漳州科华新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源）用于建设 “机电配件及配套设备生产基地建设项目”。公司独立董事、监事会发表了同意使用超募资金的意见， 保荐机构东北证券对本次使用部分超募资金投资建设“机电配件及配套设备生产基地建设项目”事项 无异议。针对该事宜，本公司已发布“2011-012 号《厦门科华恒盛股份有限公司关于使用部分超募资 金增资全资子公司用于建设“机电配件及配套设备生产基地建设项目”公告》”进行披露。截至 2013 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 26 年 12 月 31 日止，投资建设机电配件及配套设备生产基地建设项目实际使用募集资金 8,160.19 万元。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2010 年 3 月 29 日，公司以 25,988,678.20 元的募集资金置换预先投入的自筹资金，其中：信 息设备用中大功率不间断电源产业升级项目 17,288,615.06 元；工业动力用节能型不间断电源产业化 项目 8,115,063.14 元；技术服务与营销网络建设项目 585,000.00 元。该置换已经天健正信会计师事 务所有限公司专项审核，并经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司独立董事、监事会、 保荐机构东北证券均发表了同意置换的意见 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 2011 年 5 月 27 日，本公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过《关于使用部分超额募集 资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用暂时闲置的超募资金 5000 万元用于暂时补充流动资 金（占本次募集资金净额 50,904.36 万元的 9.82%），使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，且 仅限于主营业务相关的生产经营使用。公司独立董事、监事会发表了同意使用的意见，保荐机构东 北证券对本次使用部分超募资金暂时补充流动资金的事项发表了同意实施的意见。本公司于 2011 年 6 月 10 日将超募资金中的 5000 万元转至本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的一般 账户，并于 2011 年 11 月 15 日将上述资金全部归还至本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开 立的募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 1、项目实施出现募集资金结余的金额：根据公司《厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行 股票招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目承诺投资金额合计 16,756.00 万元，其 中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目投资金额 7,522.00 万元；工业动力用节能型不间 断电源产业化项目投资金额 5,527.00 万元；技术服务与营销网络建设项目投资金额 3,707.00 万元。 截止 2011 年 12 月 31 日，公司上述三个募集资金项目已完成，达到预计可使用状态。上述三个项目 资金结余 1,310.24 万元，其中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目资金结余 12.55 万元； 工业动力用节能型不间断电源产业化项目资金结余 11.18 万元；技术服务与营销网络建设项目资金 结余 1,088.47 万元；利息净收入 198.03 万元（注：技术服务与营销网络建设项目承诺投资的募集资 金 3,707.00 万元与超募资金一起存放在厦门银行股份有限公司银隆支行设立的募集资金专户（账号 87500120540001054）内，无法划分，故此项未单独计算其所产生的利息收入金额。） 2、募集 资金节余原因：关于公司技术服务与营销网络建设项目实施中出现募集资金节余的原因，主要有以 下几个方面：（1）因房产价格上涨导致未能按原投资计划方案进行，取消了部份高价位地域房产购 买计划而采取租赁的方式； （2）为了加强公司的信息网络平台建设，2010年9月，公司启动了ORACLE EBS ERP 软件系统的实施计划，已于 2011 年 4 月 1 日正式运行。根据公司信息网络平台建设的总 体方案和实施步骤要求，取消了公司技术服务与营销网络建设项目中原计划实施的“管理软件及实施 费用”项目的实施。虽然这些资金没有投入，但因为采用了相应的其它措施，技术服务与营销网络建 设项目的实施正常进行，不会对公司的经营活动产生不利影响。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 27 尚未使用的募集资金 用途及去向 “机电配件及配套设备生产基地建设项目”募集资金账户剩余金额已转基本户，但因要扣手续费等需 要无法全部转出，留 44.97 元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 1、公司将节余募集资金及利息收入合计人民币 13,102,425.68 元（截至 2011 年 12 月 31 日） 永久性补充公司流动资金。其中，信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目及工业动力用节能 型不间断电源产业化项目募集资金存放于兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处募集资 金专户，由于募集资金建设项目已完成，2012 年 1 月 1 日至 2012 年 5 月 2 日该募集资金专户的利 息收入人民币 11,677.20 元一并转为永久性补充流动资金， 2012 年 5 月 2 日该募集资金专户节余的 募集资金及利息收入合计人民币 2,229,365.11 元全部转入一般户并予以销户；技术服务与营销网络 建设项目节余金额人民币 10,884,737.77 元于 2012 年5 月 10 日从厦门银行专户转至厦门银行一般户。 2、公司于 2012 年 9 月将截至 2012 年 7 月 31 日未安排的剩余超募资金 77,504,316.36 元及专户存款 利息净收入 16,916,288.50 元，共计人民币 94,420,604.86 元永久性补充公司流动资金 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 漳州科华 技术有限 公司 子公司 制造业 不间断电 源（UPS） 等研制、开 发、生产和 销售。 19,049 万元 471,764,38 2.19 262,337,50 8.78 483,841,54 6.40 38,893,28 6.53 41,550,178.8 0 厦门科灿 信息技术 有限公司 子公司 软件业 不间断电 源（UPS） 软件及应 用系统的 开发、销 售、维护； 软件开发、 销售；系统 200 万元 25,785,188. 69 22,096,311. 79 27,856,091. 18 20,289,77 6.52 16,330,562.9 4 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 28 集成、网络 工程服务； 技术服务、 信息咨询。 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 厦门华睿晟智能科技有限责 任公司 满足业务发展需要 投资设立 提升公司竞争力 广东科华恒盛电气智能控制 技术有限公司 满足业务发展需要 投资设立 提升公司竞争力 佛山科华恒盛新能源系统技 术有限公司 满足业务发展需要 投资设立 提升公司竞争力 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 七、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的的主体. 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、行业发展总体趋势 2013年，对于中国和绝大多数中国人而言，注定是不平凡的一年。时至年末，横跨25个省、笼罩100多个重要城市、影 响数亿人口的雾霾，预示着推动中国经济30多年高速发展的高投资、高污染、高耗能、低效率的传统增长模式，已经到了迫 不得已转速换挡的时候。从2013年年初的两会，到11月份的十八大三中全会及12月份的经济会议，新一届的国家领导班子贯 穿始终的是在强调：以“改革创新”打造“中国经济升级版”，积极转型，释放发展活力。同时，作为在中国，甚至全球各行各 业信息化建设需求长期、持续、稳定的增长，以“创新”和“变革”为关键词的下一代通信技术、云计算、物联网、大数据、节 能等新技术也将顺势得到进一步发展。未来： 1）UPS传统应用行业将继续主要集中在金融、电信、政府、制造四个行业，但伴随着近几年来交通、能源、教育行业 应用的快速增长，以及战略性新型产业的培育以及相关民生领域的投资加大，高端电源的应用行业将不断得到扩展，例如医 疗卫生服务、智慧交通、社保服务、以及海洋、风电等新能源行业，2014年，甚至更远的未来，前景均看好。 2）随着石化能源的枯竭和环境污染的加剧，人类的能源供给结构和使用方式正在发生着重大的变化，不可否认，新能 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 29 源和节能领域蕴藏着巨大的机会，市场也将逐步走向成熟，掌握自主知识产权和具有很强创新能力的企业，将获得更大的市 场份额。能源局虽然将2014年的装机规模上调至14GW，其中分布式占到到装机量的60%。但同时又表示14GW只是最高量， 10GW仍作为最终的执行目标，装机规模掐架背后也将意味着市场需求存在不确定性。而随着“金太阳”项目的陨落，国家最 后的补贴也将于上半年彻底终结，未完成的金太阳目为保证补贴资金势必加快建设速度。因此，在未来相当的一段时间里， 光伏下游，分布式电站等项目均将会有比较值得期待的明天。但是，在另一层面，尽管国内拥有较为丰富的屋顶资源，但并 非所有屋顶都可支撑电站安装。部分闲置屋顶虽可使用，但推广力度不足，排斥心理较为严重。因此，报告期内，公司如何 在2013年光伏端良好局势下更进一步，在大型光伏地面电站项目中如何确保更多，更有样板应用的工程，对公司未来光伏项 目的推广有着重要的意义。 3）在新型产业被迅速培育快速发展的大背景下，大数据、智慧城市、城镇化建设、4G等热点的快速发展都将引爆高端 市场新的增长点。大数据是一个朝阳产业，将推动数据中心基础设施及相关软件爆发式增长，企业部署的数据中心环境也做 出相应的变革与创新，对UPS厂商来说，机遇与挑战并存。智慧城市的建设很多都围绕数字与信息化来对数据机房建设和通 信基础设施的改造来开展。无论是追回城市的神经末梢端（数据采集、通信入户端），或用于传输数据的神经纤维，还是神 经元网格（核心处理端、信息存储），众多方面友商都能有所作为。城镇化建设使数据中心及机房将具备超大功率、高可靠、 高密度、低PUE（电能使用效率）、低TCO（总拥有成本）、模块化、智能化、绿色低碳等重要特征，以便实现快速搭建和 实施、低成本和可靠运营的基本要求，从数据中心及机房物理基础设施到高端电源市场在交通、电力、公共服务德国行业的 应用。在电信方面，4G牌照已陆续开始发放给中国移动、中国电信和中国联通，三家作为国内第一批取得4G牌照的运营商， 已经在建，或已建成部分网络的铺设，将进一步助推高端电源在通信行业的应用。 2、行业竞争格局 从市场份额、竞争能力、品牌信誉、运行机制、财务状况、内部运营有效性等指标作为衡量企业在竞争中的标尺，同 时，结合细分市场格局、竞争策略等多个维度总结企业表现，在UPS市场，伊顿、艾默生、施耐德下的APC占据市场竞争中 的第一梯队。科华恒盛作为国内最大的本土高端UPS电源研发商、制造商和供应商，同时，依赖自身研发技术优势、本土品 牌优势、完整丰富的产品及行业解决方案、价格与服务性价比优势，覆盖面广的技术及营销信息化管理发展平台，不断扩大 市场份额，拓宽市场面，巩固现有市场领先地位。 （二）公司发展战略 公司将继续以电力电子为核心，面向设备及节能保护领域，坚持高端定位，定位“北上广”战略布局，深化组织文化建 设，强化企业核心竞争力，转型技术集成服务，力争成为国际一流企业。 （三）2014年经营计划 2014年，深化转型，优化布局将成为公司创新提升的关键。通过积极开展组织文化建设，提升各级、各中心在公司转 型升级过程中的执行力，打造充满战斗力的研发、营销、一级机构团队，从而高效、有能力的执行公司战略，认真完成从营 销转型端上升到公司整体转型的重要任务。 1、深化营销变革，转型技术服务。国内事业部重点发展高端UPS、新能源、数据中心、交通领域行业；持续深化营销 转型，以市场为导向，打通营销全流程；推动方案策略的实施，运用项目管理软件，加强项目过程管控，明确管控节点及管 理办法，提升项目管理水平；探索、运用诸如BT、代建、合同能源管理等商业运营模式；进一步明晰办事处和拓展部的矩 阵式管理模式；强化各拓展部策略的制定与落地实施，加快各产品相关人员的招补；提升各办事处的管理水平，凸显其驻点 销售平台的作用；围绕转型技术服务，组建、培育人才梯队，人员招聘本地化；完善与之相匹配的薪酬、绩效考核等流程制 度。海外事业部重点发展UPS与新能源业务；聚焦重点发展区域、大客户和重点推广产品，筛选有价值的客户及项目，培植 主流产品与大客户；拓通海外产品线管理流程，提高研发资源的利用率；扩建人才队伍，加快高素质销售经理与业务骨干的 招聘；建立技术支持队伍和技术支持机制；引入外贸管理软件，提升工作效率。 至于2013年新成立的广东科华（科华恒盛全资子公司）以佛广运营中心为定位，明确业务目标及客户，制定战略规划； 加快营销及运营团队的建设；推动大项目的开展；结合当地政策，积极申报科技项目，争取资金扶持。 2、加快技术创新，提升研发效率。提高研发效率及研发质量，注重产品开发的时效性，做好时间节点的管控；梳理各 大业务板块产品线，优先抓好平台产品与主流产品的研发工作，配合各子公司、拓展部打造拳头产品；加强软件产品研发， 加快软件人才招聘；完善研发管理流程，强化研发管理基础平台，实施PLM流程建设，提升立项、评审、测试等各环节体 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 30 系的工作效率；快速跟进产业前沿技术；提高研发人员协同能力及提供系统性产品方案的能力，严格绩效考核。 3、完善供应体系，提升制造能力。进一步推进精益生产的实施；重点加强质量团队与质量体系建设；提升定制生产能 力，缩短交期；降低生产成本，提升复合型供应链成本的管控能力；提升管理干部的管理能力与执行力，强化绩效考核与竞 争机制，完善新员工的培养与输出机制。 4、强化市场宣传，提升品牌价值。制定与公司战略目标相匹配的企划宣传方案；统一各子公司的宣传管理，塑造同一 品牌形象。重点做好公司宣传片的拍摄制作，根据市场、行业与客户的不同，宣传片内容侧重点有所区别；积极开展市场活 动和品牌宣传，选择性地聚焦重点市场活动宣传；严格把控广告宣传费用，增强广告宣传的目的性与实效性；优化公司宣传 资料及网站，提高其可用性；积极申请国家、省市各项科技项目和企业荣誉，提升品牌效应。 （四）资金需求与筹措 公司目前财务状况良好，可以满足基本生产经营需要。公司将本着对全体股东、股民认真、负责、审慎的原则，严格执 行上市公司募集资金使用的相关规定，管好、用好募集资金。公司超募资金投资项目按照超募资金使用计划稳步进行，且大 部分已经完工投入使用。 （五）可能面临的主要风险因素 1、经济环境风险 2014年，受美国缩减去QE的影响，世界经济与中国经济发展仍具有诸多不确定性，欧美主权债务危机延续、中国经济 增长相对2013年基本持平、基础设施投资与工业增长回落、通货膨胀、人民币汇率调整等不确定性因素将长期存在，需求市 场的需求增长如若放缓会对公司产品销售产生影响。 2、成本上涨风险 人力资源成本将持续上涨，原材料价格将呈复杂波动上涨趋势，均会直接影响公司的经营成本。公司主要通过打造柔性 供应链为目标，建立采购体系（包括供应商引入、采购执行、绩效评估）。采购工作按照“集中管控、分散执行”的策略进行 运作；“供应商门户”系统实现网上下单，采购信息平台应用向规范化、系统化、体系化方面迈进。 3、研发创新风险 公司不断加大研发创新投入，不断开发新产品，存在加大经营成本、无法准确把握市场需求而导致企业市场竞争力下降 的风险。不断开发新产品是公司扩大市场份额、提高盈利能力的重要手段，公司将坚持以市场为导向，做好预研、选项、立 项、技术评审工作，减少可能出现的新产品开发失败而导致的盈利能力下降的风险。 4、产品质量风险 公司存在因设计工艺缺陷、生产管理不够精益导致产品质量问题，从而给客户带来损失，造成客户流失，影响公司品牌 信誉。公司将打造精益生产管理，加强产品工艺设计管理与优化，严格推行质量管理体系建设，提高产品售后服务水平，减 少产品质量风险给公司发展带来的不利影响。 5、经营管理风险 公司经营管理风险主要包括：①规模不效应风险。随着公司规模快速扩大，可能产生信息沟通不足、资源整合不足、管 理“官僚化”等弊端，从而产生规模不经济。②战略制定与执行风险。公司做大做强需要制定合理的战略并予以严格执行，有 可能存在战略要求与专业人才不足、战略执行过程管控缺失等造成的战略目标无法完全实现的风险。③信息泄露风险。作为 高新技术企业且为上市公司，公司存在因人员流动、电脑设备、网络信息安全等因素造成技术、商业、内幕信息的泄露风险。 ④应收账款周转风险。公司未来将会加大高端产品及高端项目的销售力度，高端项目如数据机房、新能源、特定行业等的项 目往往具有单个项目金额大、付款周期长等特点，会导致应收账款较快增加并存在一定的回款风险。针对上述管理风险，公 司将加强内部治理，优化组织结构，优化工作流程，增强管理执行力，推进信息化建设，降低内部管控风险。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 31 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，合并报表范围新增三家子公司，分别是厦门华睿晟智能科技有限责任公司、佛山科华恒盛新 能源系统技术有限公司、广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和厦门证监局《关于进一步落实现金分红有关 事项的通知》（厦证监发【2012】46 号）的指示精神和公司章程等相关制度的规定，结合公司经营发展实际情况，制订了公 司未来三年股东回报规划（2012 年-2014 年）。明确了利润分配的形式，现金分红条件和比例，规范了股东回报规划的决策 机制、制定周期和调整机制。报告期内，公司严格执行相关政策和规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、公司2013年度利润分配的预案为：以公司2014年2月21日总股本219,775,500.00股为基数，向全体股东每10股派1.5元 人民币现金（含税），不转增不送股。本次分配现金股利32,966,325.00元，利润分配后，剩余未分配利润252,343,985.34 元 滚存转入下一期分配。 2、公司2012年度利润分配的预案为：以公司2012年末总股本223,902,000.00股为基数，向全体股东每10股派1.50元人民 币现金（含税），不转增不送股。本次分配现金股利33,585,300.00元，利润分配后，剩余未分配利润165,210,537.16元滚存转 入下一期分配。 3、公司2011年度利润分配的预案为：以公司2011年末总股本159,965,000.00股为基数，向全体股东每10股派1.50元人民 币现金（含税），本次分配现金股利23,994,750.00元，利润分配后，剩余未分配利润151,702,479.25元滚存转入下一期分配； 同时以资本公积金向全体股东每10股转4股，转增后，母公司资本公积金由462,055,587.96元减少为398,069,587.96元，总股本 由159,965,000.00股增加至223,951,000.00股。 公司近三年现金分红情况表 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 32 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 32,966,325.00 113,967,512.28 28.93% 2012 年 33,585,300.00 94,672,071.40 35.48% 2011 年 23,842,125.00 108,709,324.24 21.93% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 分配预案的股本基数（股） 219,775,500 现金分红总额（元）（含税） 32,966,325.00 可分配利润（元） 285,310,310.34 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2013 年度利润分配的预案为：以公司 2014 年 2 月 21 日总股本 219,775,500.00 股为基数，向全体股东每 10 股 派 1.5 元人民币现金（含税），不转增不送股。本次分配现金股利 32,966,325.00 元，利润分配后，剩余未分配利润 252,343,985.34 元滚存转入下一期分配。 十五、社会责任情况 2013年度公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的相关规定，在股东权益、债权人利益、职工权益保护、 供应商、客户权益保护、环境和可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面取得了很大进步，公司将在今后的经营管理中， 在追求经济效益、保护股东利益的同时，进一步积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、消费者，积极从事环 境保护、社区建设等公益事业，加强对职工社会责任的培训教育，促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。 1、股东和债权人权益保护。报告期内，公司严格按照法律、法规和《上市公司治理规则》以及公司章程的规定，公平、 真实、完整、、准确、及时地披露相关信息，公平对待所有投资者，与所有投资者保持良好的沟通，确保全体股东有平等的 机会获取信息。报告期内，股东大会、董事会、监事会运作规范有序，内控制度不断健全完善，形成一套有效的控制体系， 并持续开展公司治理活动，不断完善，提升水平，切实保障全体股东及债权人的合法权益。 2、职工权益保护。公司实行“以人为本”的人才战略，建立了一套引进、培训、使用、激励全国人才的机制。公司严格 遵守《劳动法》《劳动合同法》，在公平就业、发展晋升、员工福利、工会组织等方面持续提升，实现员工与企业的共同成 长；关注员工健康、安全和满意度、改善员工工作、生活环境，切实维护员工的合法权益。良好的个人发展空间、合理的薪 酬待遇及公司内部和谐的企业文化氛围，为公司在人才市场赢得了较好的声誉。同时，高素质、年轻化、专业化的人才梯队 为企业研发和市场拓展提供了强大后盾。 3、供应商、客户和消费者权益保护。公司以全方位的服务体系、全力以赴地服务于客户，把客户满意度作为衡量公司 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 33 各项工作的准绳，重视与客户的共赢关系，致力于为客户提供超值服务。公司不断完善采购流程，建立公平公正的评估体系 和公平透明的采购流程，为供应商创造良好的竞争环境。公司一直遵循自愿、平等、互利的原则，积极构建和发展与供应商、 客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、 对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。 4、环境保护和可持续发展。公司在创造经济效益的同时，一直十分重视环境保护和污染防治工作，积极响应国家关于 建设环境友好型、资源节约型社会的号召，严格遵守国家关于环境保护方面的法律法规，履行企业对环境保护和可持续发展 做出的承诺。 5、安全生产与职业健康。安全生产是企业生存发展的前提和基础，公司高度重视安全生产管理工作，全面实行领导负 责制，责任明确到岗到人。严格抓好安全知识培训工作，不断提高全体员工的安全意识，不断加大资金和人员投入，确保安 了生产安全和员工健康。 6、公共关系和社会公益事业。公司时刻铭记企业社会责任，不忘回馈社会，依法纳税，坚持自主创新和知识产权战略， 促社会和谐，积极创造就业机会。在兼顾公司、股东及其他相关方利益的情况下，积极参与社会公益事业，以自身发展影 响和带动地方经济的振兴，将追求利润和承担社会责任有机的融合在一起。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 01 月 04 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 01 月 17 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 01 月 24 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 02 月 18 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 03 月 02 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 03 月 06 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 03 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 广州广证恒生证券 投资咨询有限公 司、华夏基金管理 有限公司、易方达 基金管理有限公司 公司基本情况、主营业务 及募投项目等情况 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 34 2013 年 03 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 广发基金管理有限 公司、中银国际证 券有限责任公司、 大成基金管理有限 公司、光大保德信 基金管理有限公 司、华创证券有限 责任公司 公司基本情况、主营业务 及募投项目等情况 2013 年 03 月 27 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 04 月 22 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 05 月 13 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 05 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构 工银瑞信基金管理 有限公司、华夏基 金管理有限公司、 南方基金管理有限 公司等 10 家机构 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 05 月 25 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 05 月 29 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 06 月 04 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 07 月 15 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 07 月 24 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 08 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构 嘉实基金管理有限 公司、华创证券有 限责任公司、长江 证券股份有限公司 等 11 家机构 公司基本情况、主营业务 及募投项目等情况 2013 年 08 月 13 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 08 月 23 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 09 月 10 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 35 2013 年 09 月 30 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 10 月 10 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 10 月 14 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 10 月 18 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 10 月 23 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 10 月 29 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 11 月 03 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 11 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构 诺安基金管理有限 公司、易方达基金 管理有限公司、上 海泽熙投资管理有 限公司等 7 家公司 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 11 月 14 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 11 月 20 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 11 月 27 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 12 月 05 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 12 月 24 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 12 月 25 日 公司 电话沟通 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 2013 年 12 月 27 日 公司 书面问询 个人 投资者 公司基本情况、主营业务 等情况 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 36 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 无 无 无 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 相关决策程序 不适用。 当期新增大股东及其附属企业非经 营性资金占用情况的原因、责任人追 究及董事会拟定采取措施的情况说 明 不适用。 未能按计划清偿非经营性资金占用 的原因、责任追究情况及董事会拟定 采取的措施说明 不适用。 四、破产重整相关事项 报告期内，公司未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 被收购或 交易价格 进展情况 对公司经 营的影响 对公司损 益的影响 该资产为 上市公司 是否为关 与交易对 方的关联 披露日期 披露索引 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 37 制方 置入资产 （万元） （注 2） （注 3） （注 4） 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 联交易 关系（适用 关联交易 情形 （注 5） 无 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 无 3、企业合并情况 无 六、公司股权激励的实施情况及其影响 1、2013年4月22日，公司分别召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十九次会议，审议并通过《关于回购 注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司将未 达到第二期解锁条件的135.10万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象黄庆山、庄燕君、黄耿国已获授但尚 未解锁的7.35万股限制性股票由公司按照7.8元/股的价格回购注销。2013年7月16日，公司完成了对以上不符合条件的限制性 股票激励对象132人所获授限制性股票（共计142.45万股）的回购注销。（具体内容详见巨潮资讯网） 2、2013年12月19日，公司第六届董事会第四次会议审议通过《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予未 解锁限制性股票的议案》，终止目前正在实施的限制性股票激励计划，回购并注销129名激励对象已授予但尚未解锁的限制 性股票270.2万股[555.10万股（授予数量）-4.9万股（已离职被激励对象回购注销数量）-137.55万股（第一期解锁数量）-7.35 万股（已离职被激励对象回购注销数量） -135.10万股（第二期回购注销数量） ]。（具体内容详见巨潮资讯网 ） 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 占同类交 易金额的 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 披露日期 披露索引 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 38 元） 比例(%) 市价 无 合计 -- -- 0 -- -- -- -- -- 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 无 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 无 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 报告期内，公司不存在重大关联交易的情况。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 39 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 无 公司担保总额（即前两大项的合计） 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （1）违规对外担保情况 单位：万元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 40 担保对象 名称 与上市公 司的关系 违规担保 金额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 担保类型 担保期 截至报告 期末违规 担保余额 占最近一 期经审计 净资产的 比例(%) 预计解除 方式 预计解除 金额 预计解除 时间（月 份） 无 合计 0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值 （万元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 厦门科华 恒盛股份 有限公司 佛山市禅 城区华南 电源创新 科技园投 资管理有 限公司 2013 年 10 月 09 日 6,524.26 否 无 报告期内 本合同正 在按要求 履行 厦门科华 恒盛股份 有限公司 深圳市康 必达控制 技术有限 公司 2013 年 10 月 16 日 14,400 否 无 4、其他重大交易 无 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺 陈建平、陈成 辉、林仪、吴建 文、张少武、苏 关于股份锁定 的承诺：公司实 际控制人陈建 2010 年 01 月 13 日 三十六个月 正在履行，未出 现违反承诺的 情形 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 41 瑞瑜、陈四雄、 林晓浙；厦门科 华伟业股份有 限公司 平、陈成辉和控 股股东厦门科 华伟业股份有 限公司均作出 承诺：自发行人 首次公开发行 股票并上市之 日起三十六个 月内，不转让或 者委托他人管 理已经直接（间 接持有的发行 人的股份，也不 由其回购该部 分股份。公司股 东林仪、吴建 文、张少武、苏 瑞瑜、陈四雄、 林晓浙均作出 承诺：自发行人 首次公开发行 股票并上市之 日起三十六个 月内，不转让或 者委托他人管 理已经直接持 有发行人的股 份，也不由其回 购该部分股份。 除上述锁定和 限售外，本公司 董事、监事、高 级管理人员均 承诺：自发行人 首次公开发行 股票并上市之 日起三十六个 月内，不转让或 者委托他人管 理已经直接持 有发行人控股 股东厦门科华 伟业股份有限 公司的股份，也 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 42 不由厦门科华 伟业股份有限 公司回购该部 分股份；同时， 遵守《公司法》 第一百四十二 条规定的股份 转让限制性规 定。 公司控股股东 厦门科华伟业 股份有限公司， 实际控制人陈 成辉、黄婉玲 关于避免同业 竞争的承诺：本 公司控股股东 厦门科华伟业 股份有限公司 主要从事投资 业务，除投资本 公司外，未投资 其他企业，与本 公司不存在同 业竞争。公司实 际控制人陈成 辉、黄婉玲除投 资本公司和厦 门科华伟业股 份有限公司外， 未投资其他企 业。因此，本公 司与实际控制 人也不存在同 业竞争。为避免 发生同业竞争， 本公司控股股 东厦门科华伟 业股份有限公 司和实际控制 人陈成辉、黄婉 玲出具了《关于 避免同业竞争 承诺函》。 2010 年 01 月 13 日 作为公司控股 股东、实际控制 人期间内长期 有效 正在履行，未出 现违反承诺的 情形 其他对公司中小股东所作承诺 科华恒盛 公司 2012-2014 年股东回报规 划：根据公司第 五届董事会第 十五次会议和 2012 年 07 月 29 日 2012-2014 年 正在履行，未出 现违反承诺的 情形 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 43 公司 2012 年第 一次临时股东 大会审议通过 《关于制定厦 门科华恒盛股 份有限公司未 来三年股东回 报规划 （2012-2014 年）的议案》， 承诺：公司采用 现金、股票或者 现金与股票相 结合的方式分 配股利。在有条 件的情况下，公 司可以进行中 期利润分配。除 特殊情况外，公 司在当年盈利 且累计未分配 利润为正的情 况下，采取现金 方式分配股利， 每年以现金方 式分配的利润 不少于当年实 现的可分配利 润的 10%，但公 司股东大会审 议通过的利润 分配方案另有 规定的除外。公 司在经营情况 良好，并且董事 会认为公司股 票价格与公司 股本规模不匹 配、发放股票股 利有利于公司 全体股东整体 利益时，可以在 满足上述现金 分红的条件下， 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 44 提出股票股利 分配预案。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈纹、李成江 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 十二、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 45 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况。 十四、其他重大事项的说明 1、2013年6月19日，公司披露了《厦门科华恒盛股份有限公司关于公司实际控制人变更的提示性公告》，因陈建平先生 辞世，由陈建平先生的配偶黄婉玲女士继承其拥有的6.99%科华恒盛股权（共15652000股科华恒盛股份）和8.47%的科华恒 盛控股股东厦门科华伟业股份有限公司股权，在本次继承完成后，科华恒盛的实际控制人将由陈建平、陈成辉共同控制变更 为由陈成辉、黄婉玲共同控制。相关内容详见2013年6月19日巨潮资讯网，公告编号：2013-032。 2、2013年7月31日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于投资设立厦门华睿晟智能科技有限责任公司的 议案》，董事会同意公司以自有资金1000万元投资设立全资子公司厦门华睿晟智能科技有限责任公司（暂定名，以工商部门 核准的名称为准）。相关内容详见2013年7月31日巨潮资讯网，公告编号：2013-042。 3、2013年9月30日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过了《关于选举公司第六届董事会非独立董事成员的议案》、 《关于选举公司第六届董事会独立董事的议案》和《关于选举公司第六届监事会股东代表监事的议案》，选举陈成辉先生、 林仪女士、吴建文先生、周伟松先生、刘志云先生、肖虹女士、游荣义先生7人共同组成公司第六届董事会，以及，股东代 表监事赖永春先生、卢明福先生与公司另一职工代表监事周春燕女士共同组成公司第六届监事会，任期均为三年，自本次股 东大会决议通过之日起算。相关内容详见2013年9月30日巨潮资讯网，公告编号：2013-057。 4、 2013 年10 月16日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了厦门科华恒盛股份有限公司与深圳市康必达控制技术 有限公司股东代表李小秋、丁建义、江峰、林峰平等签订的《战略合作意向书》，约定通过受让及增资方式取得深圳康必达 51%的股权。相关内容详见2013年10月17日巨潮资讯网，公告编号：2013-065。 5、2013年10月29日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司“广东科华恒盛电气智能控制 技术有限公司”的议案》以及《关于投资设立控股子公司“佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司”的议案》。相关内容详见 2013年10月29日巨潮资讯网，公告编号：2013-069及2013-070。 十五、公司子公司重要事项 报告期内，公司子公司无其他应披露而未披露的重要事项。 十六、公司发行公司债券的情况 报告期内，公司无发行公司债券的情况。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 46 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 43,145,24 0 19.27% -1,424,500 -1,424,500 41,720,74 0 18.75% 3、其他内资持股 43,145,24 0 19.27% -1,424,500 -1,424,500 41,720,74 0 18.75% 境内自然人持股 43,145,24 0 19.27% -1,424,500 -1,424,500 41,720,74 0 18.75% 二、无限售条件股份 180,756,7 60 80.73% 180,756,7 60 81.25% 1、人民币普通股 180,756,7 60 80.73% 180,756,7 60 81.25% 三、股份总数 223,902,0 00 100% -1,424,500 -1,424,500 222,477,5 00 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2013年4月22日，公司分别召开第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十九次会议，审议并通过《关于回购注销 未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，因公司的业绩指标 未达到股权激励计划第二期解锁的条件以及公司限制性股票激励对象黄庆山、庄燕君、黄耿国因离职已不符合激励条件，根 据“第八章限制性股票激励计划的变更和终止”以及第“第十章限制性股票的回购注销”的相关规定，公司将对激励对象获授的 限制性股票中未达到第二期解锁条件的限制性股票及激励对象黄庆山、庄燕君、黄耿国的限制性股票之已获授但尚未解锁全 部限制性股票，合计回购注销股本为142.45万股，回购价格调整为7.8元/股。本次回购注销完成后公司股本由223,902,000股 变更为222,477,500股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 回购注销未达到第二期解锁条件的135.10万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象黄庆山、庄燕君、黄 耿国已获授但尚未解锁的7.35万股限制性股票，已经2013年4月22日召开的第五届董事会第二十二次会议和2013年5月15日召 开的2012年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 根据2012年年度股东大会决议关于回购并注销未达到第二期解锁条件的135.10万股限制性股票及因离职已不符合激励条 件的原激励对象黄庆山、庄燕君、黄耿国已获授但尚未解锁的7.35万股限制性股票，于2013年7月16日在中国证券登记结算 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 47 有限责任公司深圳分公司完成回购注销程序。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 科华恒盛 2011 年 09 月 30 日 10.92 元/股 3,965,000 2011 年 11 月 01 日 3,965,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 前三年历次证券发行情况的说明 公司于2011年实施股权激励计划，股票来源为向激励对象定向增发的限制性股票396.5万股，授予价格为每股10.92元， 授予日是2011年09月30日。2011年11月1日，本次授予的限制性股票相关登记工作完成并正式上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司于2013年7月16日对未达到第二期解锁条件的135.10万股限制性股票及因离职已不符合激励条件的原激励对象黄庆 山、庄燕君、黄耿国已获授但尚未解锁的7.35万股限制性股票完成了回购注销，公司注册资本由223,902,000股变更为 222,477,500股。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 现存的内部职工股情况的说明 无 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 10,973 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 10,787 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 48 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 厦门科华伟业股 份有限公司 境内非国有法人 38.7% 86,103,24 9 0 0 86,103,24 9 陈成辉 境内自然人 18.74% 41,699,52 0 0 31,274,64 0 10,424,88 0 黄婉玲 境内自然人 6.14% 13,652,00 0 13,652,00 0 0 13,652,00 0 交通银行－安顺 证券投资基金 其他 2.93% 6,519,939 6,519,939 0 6,519,939 中国建设银行－ 华安宏利股票型 证券投资基金 其他 2.32% 5,153,200 5,153,200 0 5,153,200 林仪 境内自然人 1.64% 3,656,800 -42,000 2,732,100 924,700 吴建文 境内自然人 1.02% 2,279,000 -773,000 2,254,000 25,000 李月美 境内自然人 0.92% 2,056,278 42,220 0 2,056,278 张少武 境内自然人 0.82% 1,820,000 0 0 1,820,000 谢伟平 境内自然人 0.71% 1,590,000 -1,808,03 2 0 1,590,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名股东中，股东陈成辉与黄婉玲为侄婶关系；除此之外，公司控股股 东、实际控制人与前十名股东不存在关联关系，不属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 厦门科华伟业股份有限公司 86,103,249 人民币普通股 86,103,249 黄婉玲 13,652,000 人民币普通股 13,652,000 陈成辉 10,424,880 人民币普通股 10,424,880 交通银行－安顺证券投资基金 6,519,939 人民币普通股 6,519,939 中国建设银行－华安宏利股票型 证券投资基金 5,153,200 人民币普通股 5,153,200 李月美 2,056,278 人民币普通股 2,056,278 张少武 1,820,000 人民币普通股 1,820,000 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 49 谢伟平 1,590,000 人民币普通股 1,590,000 杨燕 1,423,801 人民币普通股 1,423,801 孙长根 1,204,257 人民币普通股 1,204,257 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 前 10 名无限售流通股股东中，股东陈成辉与黄婉玲为侄婶关系；除外之外，未知是否 存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 前 10 名股东中第 9 名即前 10 名无限售条件股东第 9 名杨燕通过普通证券账户持股数量 为 0 股，通过投资者信用账户持股数量为 1,423,801 股，合计持股数量为 1,423,801 股； 前 10 名股东中第 10 名即前 10 名无限售条件股东第 10 名孙长根通过普通证券账户持股 数量为 105,800 股，通过投资者信用账户持股数量为 1,098,457 股，合计持股数量为 1,204,257 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 厦门科华伟业股份有限公 陈成辉 2005 年 03 月 01 日 76926799-4 2361.7 万元 资产管理、投资管理、 投资顾问咨询 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 主要业务为持有本公司的股权，未开展其他业务。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 主要业务为持有本公司的股权，报告期内，未控股和参股其他境内外上市公司股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈成辉 中国 否 黄婉玲 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 陈成辉先生，历任漳州科龙电子仪器厂副厂长，厦门科华恒盛股份有限公司总 经理、副董事长，公司副董事长、总裁等职。2010 年 9 月至今，任本公司董 事长、总裁；兼任厦门科华伟业股份有限公司董事长、厦门科灿信息技术有限 公司执行董事、漳州科华技术有限责任公司董事长、深圳市科华恒盛科技有限 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 50 公司执行董事、漳州科华新能源技术有限责任公司董事长、漳州耐欧立斯科技 有限责任公司董事长、厦门华睿晟智能科技有限责任公司执行董事、广东科华 恒盛电气智能控制技术有限公司执行董事。 黄碗玲女士，1997 年 6 月至 2009 年 12 月之间，任职于厦门科华恒盛股份有限公司；2013 年 5 月至今,任漳州科 华技术有限公司副董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 黄婉玲 变更日期 2013 年 06 月 06 日 指定网站查询索引 指定网站披露日期 2013 年 06 月 19 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 无 其他情况说明 无 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 51 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 陈成辉 董事长、总 裁 现任 男 54 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 41,699,520 0 0 41,699,520 吴建文 董事、副总 裁、董事会 秘书 现任 男 61 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 3,052,000 0 773,000 2,279,000 林仪 董事、副总 裁 现任 女 50 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 3,698,800 0 42,000 3,656,800 周伟松 董事 现任 男 41 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 252,000 0 63,000 189,000 刘志云 独立董事 现任 男 37 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 肖虹 独立董事 现任 女 47 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 游荣义 独立董事 现任 男 57 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 赖永春 监事 现任 男 42 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 卢明福 监事 现任 男 50 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 0 0 0 0 吕永明 副总裁、财 务总监 现任 男 50 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 294,000 0 0 294,000 周春燕 监事 现任 女 51 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 12,000 0 0 12,000 苏瑞瑜 副总裁 现任 男 51 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 1,344,000 0 296,000 1,048,000 陈四雄 副总裁 现任 男 44 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 1,316,000 0 315,000 1,001,000 吴洪立 副总裁 现任 男 47 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 280,000 0 140,000 140,000 黄庆丰 副总裁 现任 男 44 2013 年 09 2016 年 09 224,000 0 84,000 140,000 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 52 月 30 日 月 29 日 邓鸿飞 副总裁 现任 男 43 2013 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 15 日 0 0 0 0 林清民 副总裁 现任 男 43 2013 年 12 月 19 日 2016 年 12 月 18 日 0 0 0 0 许顺孝 独立董事 离任 男 49 2010 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 30 日 0 0 0 0 陈善昂 独立董事 离任 男 48 2010 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 30 日 0 0 0 0 汤金木 独立董事 离任 男 48 2010 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 30 日 0 0 0 0 梁舒展 监事 离任 男 43 2010 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 30 日 0 0 0 0 林清民 监事 离任 男 43 2010 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 30 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 52,172,320 0 1,713,000 50,459,320 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）董事会成员 1、陈成辉 董事长。中国国籍，无境外永久居留权，1960年生，福建平和人， EMBA硕士学位，中共党员，高级工程师，公司自主 培养的享受国务院特殊津贴专家，全国优秀科技工作者，全国“五一”劳动奖章获得者，全国劳动模范，福建省劳动模范，福 建省优秀专家，中共福建省第八次代表大会代表，第八届福建省政协委员，福建省第二届信息产业专家委员会委员，首届中 国电源学会专家委员会委员。历任漳州科龙电子仪器厂副厂长，厦门科华恒盛股份有限公司总经理、副董事长，公司副董事 长、总裁等职。2010年9月至今，任本公司董事长、总裁；兼任厦门科华伟业股份有限公司董事长、厦门科灿信息技术有限 公司执行董事、漳州科华技术有限责任公司董事长、深圳市科华恒盛科技有限公司执行董事、漳州科华新能源技术有限责任 公司董事长、漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事长、厦门华睿晟智能科技有限责任公司执行董事、广东科华恒盛电气智能 控制技术有限公司担任执行董事。 2、吴建文 董事。中国国籍，无境外永久居留权，1953年生，福建晋江人，大专学历，中共党员，会计师，全国纺织工业劳动模范。 历任：福建金峰纺织集团公司副总经理、总经理；漳州华福毛毯有限公司董事长；漳州市经济技术开发办公室副主任；漳州 科华电子设备有限公司总会计师、副总裁；厦门科华恒盛股份有限公司副董事长、副总裁；公司董事、副总裁、财务总监； 公司董事、副总裁。2010年9月至今，任本公司副董事长、副总裁；2012年7月至今，任本公司董事会秘书；兼任漳州科华技 术有限责任公司董事、漳州科华新能源技术有限责任公司董事、漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事。 3、林仪 董事。中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，山东高密人，硕士，中共党员，高级工程师。历任：新疆石河子大学 系统工程系讲师；厦门科华恒盛股份有限公司总裁助理，销售中心副总经理，销售中心总经理、副总裁，公司董事、副总裁。 2010年9月至今，任本公司董事、副总裁；兼任北京科华恒盛技术有限公司执行董事。 4、周伟松 董事。中国国籍，无境外永久居留权，1973年生，福建龙海人，硕士，中共党员，副研究员，清华大学电力电子与电力 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 53 传动专业硕士生导师，曾在清华大学电气工程专业攻读学士及硕士学位。历任清华大学核能与新能源技术研究院功率电子技 术研究室（暨清华大学电力电子厂）技术员、研究室副主任（副厂长、厂长）。现任清华大学核能与新能源技术研究院功率 电子技术研究室主任、北京卅普科技有限公司总经理，中国电工技术学会电力电子学会理事（专委会委员）。2010年9月至 今，任本公司董事。 5、刘志云 独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1977年生， 江西瑞金人，法学博士。现任厦门大学法学院教授、博士生导师、 厦门大学法学院金融法研究中心主任；福州大学、江西财经大学兼职教授；福建省丰一律师事务所兼职律师；梅花伞业股份 有限公司独立董事、福建七匹狼实业股份有限公司独立董事。 6、肖虹 独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1967年生，福建福州人，应用经济学(统计)博士后，管理学(会计)博士。现任 厦门大学会计学教授，博士生导师，厦门大学会计发展研究中心研究员，中国会计学会会计专业基础理论委员会委员；福建 凤竹纺织科技股份有限公司独立董事。 7、游荣义 独立董事。中国国籍，无境外永久居留权，1957年生，福建建阳人，理学博士。现任集美大学理学院物理系主任，教授， 博士生导师；全国电动力学研究会理事、福建省物理学会理事、厦门市物理学会副理事长。 （二）监事会成员 公司监事3名，其中2名由股东大会选举产生，1名由职工代表选举产生。 1、赖永春 监事会主席。中国国籍，无境外永久居留权，1972年生，福建平和人，大专学历，中共党员，经济师。历任：厦门科华 恒盛股份有限公司行政部副经理、经理，总裁办副主任。2007年9月至今，任本公司监事、监事会主席、外联部总监；兼任 漳州科华技术有限责任公司监事、厦门科灿信息技术有限公司监事、漳州耐欧立斯科技有限责任公司监事、漳州科华技术有 限责任公司工会主席。 2、卢明福 监事。中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，福建平和人，大专学历，中共党员，工程师。历任：漳州科华电子有 限公司采购部经理，厦门科华恒盛股份有限公司制造中心副总经理、销售中心副总经理。2011年3月至今，任本公司采购中 心总监；兼任厦门科华伟业股份有限公司董事、漳州科华技术有限责任公司董事。 3、周春燕 监事。中国国籍，无境外永久居留权，1963年生，福建省平和人，大专学历，助理工程师。历任：厦门科华电子有限公 司职员，厦门科华恒盛股份有限公司行政部经理。2013年3月至今，任本公司行政部副总监；兼任厦门科华伟业股份有限公 司监事。该监事由职工代表选举产生。 （三）高级管理人员 1、陈成辉、吴建文、林仪 本公司高级管理人员陈成辉、吴建文、林仪简历详见本节之“董事会成员”，其他人员简历如下： 2、苏瑞瑜 副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1963年生，福建漳州人，大学本科，高级工程师，公司自主培养的享受国务院特殊 津贴专家。历任：厦门科华恒盛股份有限公司副总工程师兼研发中心副总经理，制造中心总经理，副总裁。2005年3月至今， 任本公司副总裁；兼任漳州耐欧立斯科技有限责任公司董事。 3、陈四雄 副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1970年生，福建漳州人，大学本科，高级工程师，公司自主培养的享受国务院特殊 津贴专家，省五一劳动奖章获得者，福建青年科技奖获得者，福建省省级企业技术中心先进工作者，漳州市劳动模范，漳州 市优秀人才，福建省电源学会副理事长，漳州电子协会副理事长。历任：厦门科华恒盛股份有限公司研发工程师、研发部副 经理、副总工程师、总工程师、副总裁。2007年9月至今，任本公司副总裁、总工程师。 4、吴洪立 副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1967年生，河南柘城人，大学本科，工程师。历任：航空航天部第116厂工艺工程 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 54 师；河南新飞电器有限公司企管部副部长、ERP项目经理；华为技术有限公司部门经理、供应链管理业务分析专家；普华永 道咨询公司资深顾问、顾问经理；IBM中国有限公司资深顾问、顾问经理。2011年7月至今，任本公司副总裁。. 5、黄庆丰 副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1970年生，福建龙海人，大学本科，高级工程师。历任：漳州科华电子设备有限公 司漳州工厂副厂长兼技术部经理；厦门科华恒盛股份有限公司销售中心副总经理兼华北区总经理，销售中心副总经理兼金融 事业部总监，总裁助理兼国内事业部副总经理。2013年5月至今，任本公司副总裁，兼任北京科华恒盛技术有限公司总经理。 6、邓鸿飞 副总裁。中国国籍,无境外永久居留权,1971年生,福建三明人,工商管理硕士,中共党员,工程师,高级经济师。历任:浙江浙大海纳 科技股份有限公司总裁、副总裁;厦门金龙汽车集团股份有限公司总经理助理、运营总监。2012年8月至今,任本公司副总裁、 佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司董事长、广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司经理。 7、林清民 副总裁。中国国籍，无境外永久居留权，1971年生，福建平和人，大学本科，EMBA，中共党员，工程师，第五届中国电源 学会交流电源专业委员会委员。历任：漳州科华电子有限公司南京办事处副经理、经理；厦门科华恒盛股份有限公司销售中 心副总经理、监事、总裁助理。2013年12月至今,现任本公司副总裁,兼任厦门华睿晟智能科技有限责任公司总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 陈成辉 厦门科华伟业股份有限公司 董事长 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 06 日 否 卢明福 厦门科华伟业股份有限公司 董事 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 06 日 否 周春燕 厦门科华伟业股份有限公司 监事 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 06 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 陈成辉 厦门科灿信息技术有限公司 执行董事 2011 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 陈成辉 漳州科华技术有限责任公司 董事长 2013 年 09 月 25 日 2016 年 09 月 24 日 否 陈成辉 深圳市科华恒盛科技有限公司 执行董事 2013 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 29 日 否 陈成辉 漳州科华新能源技术有限责任公司 董事长 2013 年 05 月 03 日 2016 年 05 月 02 日 否 陈成辉 漳州耐欧立斯科技有限责任公司 董事长 2010 年 11 月 09 日 否 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 55 陈成辉 厦门华睿晟智能科技有限责任公司 执行董事 2013 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 01 日 否 陈成辉 广东科华恒盛电气智能控制技术有限公 司 执行董事 2013 年 11 月 01 日 2016 年 10 月 31 日 否 吴建文 漳州科华技术有限责任公司 董事 2013 年 09 月 25 日 2016 年 09 月 24 日 否 吴建文 漳州科华新能源技术有限责任公司 董事 2013 年 05 月 03 日 2016 年 05 月 02 日 否 吴建文 漳州耐欧立斯科技有限责任公司 董事 2010 年 11 月 09 日 否 林仪 北京科华恒盛技术有限公司 执行董事 2013 年 06 月 27 日 2016 年 06 月 26 日 否 周伟松 清华大学核能与新能源技术研究院功率 电子技术研究室 主任 2008 年 07 月 17 日 是 刘志云 厦门大学 教授、博士 生导师 2008 年 08 月 01 日 是 刘志云 梅花伞业股份有限公司 独立董事 2011 年 10 月 14 日 2014 年 10 月 13 日 是 刘志云 福建七匹狼实业股份有限公司 独立董事 2013 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 08 日 是 肖虹 厦门大学 教授，博士生 导师 2008 年 08 月 01 日 是 肖虹 福建凤竹纺织科技股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 23 日 2016 年 05 月 22 日 是 游荣义 集美大学 系主任，教 授，博士生导 师 1990 年 08 月 01 日 是 赖永春 漳州科华技术有限责任公司 监事 2013 年 09 月 25 日 2016 年 09 月 24 日 否 赖永春 厦门科灿信息技术有限公司 监事 2011 年 08 月 26 日 2014 年 08 月 25 日 否 赖永春 漳州耐欧立斯科技有限责任公司 监事 2010 年 11 月 09 日 否 卢明福 漳州科华技术有限责任公司 董事 2013 年 09 月 25 日 2016 年 09 月 24 日 否 苏瑞瑜 漳州耐欧立斯科技有限责任公司 董事 2010 年 11 月 09 日 否 黄庆丰 北京科华恒盛技术有限公司 总经理 2013 年 03 月 15 日 2014 年 03 月 14 日 否 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 56 邓鸿飞 佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司 董事长 2013 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 17 日 否 邓鸿飞 广东科华恒盛电气智能控制技术有限公 司 经理 2013 年 11 月 01 日 2016 年 10 月 31 日 否 林清民 厦门华睿晟智能科技有限责任公司 总经理 2013 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 01 日 否 在其他单位任 职情况的说明 公司外部董事周伟松先生，独立董事刘志云先生、肖虹女士、游荣义先生分别在其各自所在单位任职并领 取薪酬。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事的薪酬标准和发放方式，由公司股东大会批准后实施。高管人员薪酬由固定基础年薪、效益风险年薪、福利 和津补贴构成，效益风险年薪与公司当年实际经营效益、个人年度综合考核分挂钩，具体效益风险年薪金额由董事会薪酬与 考核委员会根据绩效评估结果确定。在公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度薪酬参照行业平均薪酬水平，根据公司 年度经营业绩及生产发展状况，考虑岗位责任及工作业绩等因素，依照公司有关薪酬管理制度等规定确定。报告期内，公司 内部董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付，外部董事津贴按季度已支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 陈成辉 董事长、总裁 男 54 现任 74.19 0 74.19 吴建文 副董事长、副 总裁、董事会 秘书 男 61 现任 62.13 0 62.13 林仪 董事、副总裁 女 50 现任 64.44 0 64.44 周伟松 董事 男 41 现任 7.2 0 7.2 刘志云 独立董事 男 37 现任 1.8 0 1.8 肖虹 独立董事 女 47 现任 1.8 0 1.8 游荣义 独立董事 男 57 现任 1.8 0 1.8 赖永春 监事 男 42 现任 31.69 0 31.69 卢明福 监事 男 50 现任 29.71 0 29.71 周春燕 监事 女 51 现任 16.31 0 16.31 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 57 苏瑞瑜 副总裁 男 51 现任 63.38 0 63.38 陈四雄 副总裁 男 44 现任 63.24 0 63.24 吴洪立 副总裁 男 47 现任 62.52 0 62.52 吕永明 副总裁、财务 总监 男 50 现任 63.14 0 63.14 黄庆丰 副总裁 男 44 现任 59.62 0 59.62 邓鸿飞 副总裁 男 43 现任 43.19 0 43.19 林清民 副总裁 男 43 现任 53.76 0 53.76 许顺孝 独立董事 男 49 离任 5.4 0 5.4 陈善昂 独立董事 男 48 离任 5.4 0 5.4 汤金木 独立董事 男 48 离任 5.4 0 5.4 梁舒展 监事 男 43 离任 41.14 0 41.14 合计 -- -- -- -- 757.26 0 757.26 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘志云 独立董事 被选举 2013 年 09 月 30 日 董事会换届选举产生 肖虹 独立董事 被选举 2013 年 09 月 30 日 董事会换届选举产生 游荣义 独立董事 被选举 2013 年 09 月 30 日 董事会换届选举产生 卢明福 监事 被选举 2013 年 09 月 30 日 董事会换届选举产生 周春燕 监事 被选举 2013 年 09 月 30 日 职工代表大会选举产生 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 58 黄庆丰 副总裁 聘任 2013 年 09 月 30 日 董事会换届选举产生 林清民 副总裁 聘任 2013 年 12 月 19 日 工作变动 邓鸿飞 副总裁 聘任 2013 年 10 月 16 日 工作变动 许顺孝 独立董事 任期满离任 2013 年 09 月 30 日 任期届满 陈善昂 独立董事 任期满离任 2013 年 09 月 30 日 任期届满 汤金木 独立董事 任期满离任 2013 年 09 月 30 日 任期届满 梁舒展 监事 任期满离任 2013 年 09 月 30 日 任期届满 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内公司核心技术团队及关键技术人员未发生变动。 六、公司员工情况 截止到2013年12月31日，公司员工2196人，较去年增长了12.79%。公司没有需承担费用的离退休职工。 （一）按专业结构分 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 59 （二）按员工教育程度分 （三）按员工年龄分 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 60 本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签 订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳医疗保 险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 61 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，完善公司法人治理结构， 制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理办法》、《董事 会审计委员会实施细则》等制度，建立行之有效的内控管理体系，规范公司运作，维护公司的整体利益，公平对待所有股东， 不存在侵犯中小股东利益的行为，公司准确、真实、完整、及时的履行公司的信息披露义务，同时做好投资者关系管理工作。 截止报告期末，公司治理的实际状况符合上述所建立的制度及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范 性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。 （一）股东、股东大会 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规和规范性文件的规定，规范公司股东大会的召集、 召开程序、提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署、保护中小投资者权益等方面的工作，公司能够公平地对待所有 股东，特别是确保中小股东享有的平等地位，公司建立与股东沟通的有效渠道，保证全体股东对公司重大事项享有的知情权 和参与权。 （二）控股股东与公司 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司未与控股股东进行关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象。 （三）董事与董事会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》 的要求。全体董事严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决；认 真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。 （四）监事与监事会 公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司《章程》的 要求。全体监事严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公司监事认真履行 职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法 权益。 （五）相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员 工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 （六）信息披露与透明度 公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得 信息。 （七）内部审计制度 公司已建立内部审计制度，设置内部审计部门，董事会聘任内部审计负责人，对公司的日常运行、内部控制制度和公 司重大事项进行有效控制。 （八）投资者关系 公司高度重视投资者关系和投资者关系管理。公司董事长为公司接待和推广工作第一责任人，董事会秘书全面负责公 司接待和推广工作，公司董事会办公室为负责公司接待和推广具体工作的职能部门。公司依据相关法规及《公司投资者关系 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 62 管理制度》、《公司投资者接待和推广制度》规定，组织并实施公司的投资者关系管理工作。报告期内，公司通过年度报告 说明会、电话、接待投资者现场调研等方式，加强与投资者的沟通。 （九）关于绩效评价与激励约束机制 公司建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，管理人员的聘任公开、透明，符合法律 法规的规定。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司严格履行监管部门要求，不断提高年报信息披露 的质量和透明度，切实保护全体股东特别是中小股东及利益相关者的权益。为规范公司财务报告编制，防范不当编制行为可 能对财务报告产生的重大影响，保证会计信息的真实可靠，根据国家相关法律法规和监管规定，公司制定相关的财务报告编 制制度以及《年报信息披露重大差错责任追究办法》，并聘请会计师事务所对公司财务报告进行专业外部审计。公司控股股 东严格按照《公司法》要求依法行使出资人权力并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动 的情况，没有违规占用公司资金和其他资产的现象，也不存在与公司之间的同业竞争问题。公司与控股股东之间的关联交易 完全出于公司正常的生产经营需要，并且遵循公开、公平、公正的原则，同时交易按照市场价格结算，不存在损害公司及中 小股东利益的行为，没有影响上市公司的独立性。 报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感 信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在监管部门的查处和整改情况。公司按规定将内幕知情人名单进行报 备。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 15 日 《公司 2012 年度董 事会工作报告》 、 《公司 2012 年度监 事会工作报告》、 《公 司 2012 年度财务决 算报告》 、《关于公 司 2012 年度利润分 配方案的议案》、 《关 于公司 2012 年年度 报告及其摘要的议 案》、 《关于变更公司 经营范围、注册资本 及修改<公司章程> 的议案》、 《关于公司 2013 年董事、监事 薪酬方案的议案》 、 《关于购买董事、监 事及高级管理人员 全部审议通过 2013 年 05 月 16 日 公告编号： 2013-025、公告名 称：《2012 年年度股 东大会决议公告》、 公告披露网站名称： 巨潮资讯网 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 63 责任险的议案》、 《关 于续聘致同会计师 事务所（特殊普通合 伙）担任公司 2013 年度财务报表审计 机构的议案》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会决议公告 2013 年 06 月 03 日 《关于变更公司住 所及修改<公司章 程>的议案》 审议通过 2013 年 06 月 04 日 公告编号： 2013-030、公告名 称：《2013 年第一次 临时股东大会决议 公告》、公告披露网 站名称：巨潮资讯网 2013 年第二次临时 股东大会决议公告 2013 年 08 月 16 日 《关于公司运用自 有闲置资金 3000 万 元购买短期保本理 财产品的议案》、过 《关于公司运用自 有闲置资金购买短 期保本理财产品的 议案》 全部审议通过 2013 年 08 月 17 日 公告编号： 2013-049、公告名 称：《2013 年第二次 临时股东大会决议 公告》、公告披露网 站名称：巨潮资讯网 2013 年第三次临时 股东大会决议公告 2013 年 09 月 30 日 《关于选举公司第 六届董事会非独立 董事成员的议案》、 《关于选举公司第 六届董事会独立董 事的议案》、 《关于选 举公司第六届监事 会股东代表监事的 议案》 全部审议通过 2013 年 09 月 30 日 公告编号： 2013-057、公告名 称：《2013 年第三次 临时股东大会决议 公告》、公告披露网 站名称：巨潮资讯网 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 64 陈善昂 6 6 0 0 0 否 汤金木 6 6 0 0 0 否 许顺孝 6 6 0 0 0 否 刘志云 4 3 1 0 0 否 肖虹 4 3 1 0 0 否 游荣义 4 4 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事能够严格按照有关法律法规及《厦门科华恒盛股份有限公司章程》、《厦门科华恒盛股份有限 公司独立董事工作规则》等规定，勤勉尽责、忠实履行职务，通过出席董事会、股东大会、现场办公等方式，深入调查、了 解生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，为公司未来经营和发 展提出合理化的意见和建议。 报告期内，公司独立董事对公司的调整超募资金投资项目投资进度、对外担保、运用自有闲置资金购买短期保本理财产 品、聘任高管人员、续聘会计师事务所等相关事项发表独立意见，切实维护了中小股东的利益。 报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会 报告期内，董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《审计委员会工作细则》的规定，勤勉尽责地履行职 责。每季度定期召开审计委员会会议，对公司季报、中报、年报、内部审计部门提交的定期财务审计报告、募集资金存放及 使用情况报告、年度审计计划及总结等事项进行审议，对公司内部控制制度的建设及执行情况实施有效监督，并定期向董事 会沟通汇报工作情况。报告期内，审计委员会未发现重大问题。 针对年度报告审计工作，审计委员会在审计机构进场前与 审计机构致同会计师事务所召开了年审工作沟通会，确定年审工作的时间安排和重点审计范围；审计过程中，审计委员会督 促会计师事务所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计工作按 时保质完成。在会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会召开了年报第二次沟通会议，审阅了审计机构出具的审计报 告，并对审计机构2013年度审计工作进行了评价和总结，提议董事会续聘致同会计师事务所为公司2014年度审计机构。 2、董事会薪酬与考核委员会 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，勤勉 尽责地履行职责。对公司2012年度董事、监事和高级管理人员年终奖励金计提预案、公司2013年度董事、监事和高级管理人 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 65 员薪酬预案、关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票、 关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已授予未解锁限制性股票等重大事项提出了审核意见。 3、董事会战略委员会 报告期内，董事会战略委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《战略委员会工作细则》的规定，勤勉尽责地履行职 责。对公司重大对外投资、并购、终止限制性股票激励计划、公司所处行业和形势等重大问题进行了深入分析和探讨，并提 出建议。 4、董事会提名委员会 报告期内，董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《提名委员会工作细则》的规定，勤勉尽责地履行职 责。对董事会换届选举、高管人员的任职提出审核意见，并向董事会提出建议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构做到了“五独立”， 公司未与控股股东进行关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象。1、业务独立：公司是独立从事生产经营的企 业法人，拥有独立、完整的生产、采购、销售体系。公司具有独立对外签订合同、独立作出生产经营决策、独立从事生产经 营活动的能力。公司在业务开展方面不存在对主要股东和其他关联方的依赖关系。与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业不存在同业竞争。2、资产独立：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、完整的资产结构和独立的生产经营活动所 必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被各股东、实际控制人 及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。3、人员独立：公司已建立健全独立的法人治理结构。公司股东大会、 董事会、监事会和总经理之间分工明确、各司其职，分别承担相应的责任和义务，严格按照《公司法》和《公司章程》规范 运作，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司在员工管理、社会保障和工薪报酬等方面 均独立于控股股东和其他关联方。4、机构独立：公司的股东大会、董事会、监事会等组织机构依法独立行使各自的职权； 财务部等职能部门拥有完全独立的管理、销售系统及配套设施。公司各组织机构和职能部门构成有机整体，具有独立面对市 场自主经营的能力。公司各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立，不存在受主要股东及其他关联方干预 公司机构设置的情形。5、财务独立：公司设立后，已按照相关法律、法规的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计核 算体系和财务管理制度，并建立相应的内部控制制度，并独立作出财务决策。本公司设立独立的财务部门，配备专职财务人 员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 七、同业竞争情况 公司与控股股东不存在同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况 2013 年度，公司高管实施风险年薪制，其中固定薪酬为 50%，另 50%为风险效益年薪，与公司年度整体经营目标挂钩。 由公司董事会薪酬与考核委员会对公司高管的年度经营业绩和个人分管业绩进行最终的考评验收审核，并根据高管业绩实况 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 66 决定年度薪酬，以及作为下一年度的岗位安排与任免的依据。公司高级管理干部团队，还在年度绩效目标承诺的基础上，实 施月度绩效考核，且高管管理干部团队的年终奖金，与公司的整体经营目标达成率适度予以挂钩，以共同承担公司的经营风 险责任或者分享公司的经营成长成果。且高级管理干部的年度业绩，作为来年竞聘的重要依据之一。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 67 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企 业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实际情况和管理需要，制定穿于公司经营管理各层面、各 环节的内部控制体系，特别是与财务报告相关的内部控制制度，对关联交易、对外担保、对外投资、重大决策、募集资金使 用等方面制定制度进行防范控制，不断健全公司法人治理结构；完善内部控制体系，并对公司的业务流程和管理制度进行了 全面整理与检查，规范公司运作，提高公司管理水平。 公司内部控制建设符合《企业内部控制基本规范》等有关法律 法规的要求，内部控制体系具备完整性、合理性和有效性。 二、董事会关于内部控制责任的声明 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷， 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司编制财务报告，以真实的交易和事项以及完整、准确的账簿记录等资料为依据，按照《企业会计制度》、《会计法》、 《经济法》等国家有关法律法规的规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法进行；建立较为完善的内部财务管理制度， 从制度上保证公司具备规范运作的条件。财务报告内部控制不存在重大缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014 年 03 月 28 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 具体内容详见巨潮资讯网（）刊载的《公司 2013 年度内部控制 评价报告》。 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的相关要求审议通过了《厦门科华恒盛股份有限公司年报信息披露重大差错 责任追究制度》，截至目前该制度执行情况良好。报告期内所披露的年度报告没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 68 充以及修正等情况。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 69 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 26 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2014）第 350ZA0341 号 注册会计师姓名 陈纹、李成江 审计报告正文 厦门科华恒盛股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及公 司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是科华恒盛公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允 列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，科华恒盛公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科华恒盛公司2013年12 月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 70 货币资金 284,599,144.80 557,029,497.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 58,011,000.00 应收票据 29,683,891.03 20,141,560.60 应收账款 394,890,603.34 288,560,015.33 预付款项 17,328,034.74 11,735,160.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 439,448.66 应收股利 其他应收款 8,788,386.91 5,961,804.56 买入返售金融资产 存货 150,350,021.22 123,090,926.50 一年内到期的非流动资产 147,594.52 329,563.57 其他流动资产 128,505,700.67 流动资产合计 1,072,304,377.23 1,007,287,977.47 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,613,137.63 17,647,935.30 投资性房地产 11,807,240.64 12,090,982.74 固定资产 216,881,918.57 113,907,140.64 在建工程 76,814,306.32 105,183,862.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 83,811,465.40 42,938,513.61 开发支出 34,339,813.89 52,951,578.98 商誉 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 71 长期待摊费用 1,254,771.89 1,243,873.45 递延所得税资产 8,157,651.24 6,708,164.37 其他非流动资产 21,979,152.91 非流动资产合计 470,659,458.49 352,672,051.57 资产总计 1,542,963,835.72 1,359,960,029.04 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 160,874,420.03 157,424,618.75 应付账款 209,043,721.29 159,173,095.08 预收款项 36,515,080.05 27,901,452.11 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23,893,101.88 20,572,092.47 应交税费 26,269,930.22 -14,433,026.08 应付利息 应付股利 694,800.00 294,750.00 其他应付款 15,880,026.71 12,451,821.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,954,807.21 22,679,838.02 流动负债合计 476,125,887.39 386,064,641.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 72 递延所得税负债 其他非流动负债 20,906,199.66 非流动负债合计 20,906,199.66 0.00 负债合计 497,032,087.05 386,064,641.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 222,477,500.00 223,902,000.00 资本公积 395,625,827.02 404,765,780.23 减：库存股 专项储备 盈余公积 59,710,844.25 46,390,750.01 一般风险准备 未分配利润 366,117,900.31 298,836,857.27 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,043,932,071.58 973,895,387.51 少数股东权益 1,999,677.09 所有者权益（或股东权益）合计 1,045,931,748.67 973,895,387.51 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,542,963,835.72 1,359,960,029.04 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 2、母公司资产负债表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 174,019,793.27 424,563,897.16 交易性金融资产 58,011,000.00 应收票据 29,124,211.03 9,717,660.60 应收账款 409,389,121.78 282,811,169.30 预付款项 15,241,325.93 11,192,524.68 应收利息 233,444.50 应收股利 其他应收款 8,303,059.32 5,154,901.06 存货 46,716,349.84 17,781,638.39 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 73 一年内到期的非流动资产 147,594.52 329,563.57 其他流动资产 102,077,532.08 流动资产合计 843,029,987.77 751,784,799.26 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 338,263,596.16 312,185,016.67 投资性房地产 2,252,901.94 2,501,769.01 固定资产 81,478,635.05 26,519,541.85 在建工程 76,450,990.28 67,349,199.83 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,888,646.26 9,766,971.99 开发支出 28,018,513.48 42,608,006.40 商誉 长期待摊费用 493,119.79 347,644.47 递延所得税资产 3,020,751.35 1,996,411.01 其他非流动资产 21,979,152.91 非流动资产合计 596,846,307.22 463,274,561.23 资产总计 1,439,876,294.99 1,215,059,360.49 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 99,589,903.64 119,422,675.77 应付账款 285,467,474.31 163,650,446.47 预收款项 32,768,892.97 24,099,479.23 应付职工薪酬 17,352,468.05 14,413,908.21 应交税费 19,978,856.48 4,317,453.44 应付利息 应付股利 694,800.00 294,750.00 其他应付款 10,321,578.92 8,383,104.99 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 74 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 463,771.18 8,600,000.00 流动负债合计 466,637,745.55 343,181,818.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 12,090,892.85 非流动负债合计 12,090,892.85 负债合计 478,728,638.40 343,181,818.11 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 222,477,500.00 223,902,000.00 资本公积 393,649,002.00 402,788,955.21 减：库存股 专项储备 盈余公积 59,710,844.25 46,390,750.01 一般风险准备 未分配利润 285,310,310.34 198,795,837.16 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 961,147,656.59 871,877,542.38 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,439,876,294.99 1,215,059,360.49 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 3、合并利润表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,013,615,367.97 933,408,626.41 其中：营业收入 1,013,615,367.97 933,408,626.41 利息收入 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 75 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 894,335,604.66 827,332,791.19 其中：营业成本 657,437,901.24 630,501,927.30 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,050,208.58 7,683,942.98 销售费用 137,052,532.55 127,921,891.29 管理费用 87,334,654.68 63,934,279.96 财务费用 -2,945,474.42 -8,241,298.44 资产减值损失 6,405,782.03 5,532,048.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 3,889,964.19 -3,079,059.02 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -2,034,797.67 -3,271,664.87 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,169,727.50 102,996,776.20 加：营业外收入 15,200,388.49 11,190,340.20 减：营业外支出 1,468,640.12 806,680.71 其中：非流动资产处置损 失 355,482.08 4,220.51 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 136,901,475.87 113,380,435.69 减：所得税费用 22,934,286.50 18,708,364.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,967,189.37 94,672,071.40 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 113,967,512.28 94,672,071.40 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 76 少数股东损益 -322.91 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.51 0.42 （二）稀释每股收益 0.51 0.42 七、其他综合收益 八、综合收益总额 113,967,189.37 94,672,071.40 归属于母公司所有者的综合收益 总额 113,967,512.28 94,672,071.40 归属于少数股东的综合收益总额 -322.91 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 4、母公司利润表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 938,076,715.84 818,004,199.54 减：营业成本 703,150,290.67 644,327,923.65 营业税金及附加 4,635,119.84 3,894,919.72 销售费用 123,106,246.03 114,778,713.89 管理费用 36,986,753.89 26,362,516.71 财务费用 -2,339,003.59 -6,510,975.32 资产减值损失 6,357,289.01 5,364,905.24 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 75,889,964.19 26,907,376.23 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -2,034,797.67 -3,271,664.87 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,069,984.18 56,693,571.88 加：营业外收入 2,924,964.89 2,630,430.92 减：营业外支出 131,591.14 45,103.03 其中：非流动资产处置损失 5,330.17 389.13 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 144,863,357.93 59,278,899.77 减：所得税费用 11,662,415.51 7,122,529.87 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,200,942.42 52,156,369.90 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 133,200,942.42 52,156,369.90 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 5、合并现金流量表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 945,073,881.28 906,610,366.55 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,961,652.48 17,969,932.10 收到其他与经营活动有关的现金 26,827,285.37 40,492,606.21 经营活动现金流入小计 981,862,819.13 965,072,904.86 购买商品、接受劳务支付的现金 595,693,512.51 480,954,045.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 78 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 127,068,273.50 105,889,438.95 支付的各项税费 79,043,025.00 90,332,760.84 支付其他与经营活动有关的现金 126,828,629.69 130,502,907.45 经营活动现金流出小计 928,633,440.70 807,679,152.83 经营活动产生的现金流量净额 53,229,378.43 157,393,752.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 848,329,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,961,880.94 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 86,470.00 180,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 854,377,350.94 180,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 131,942,327.74 86,887,363.94 投资支付的现金 1,006,340,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 112,131.56 投资活动现金流出小计 1,138,394,459.30 86,887,363.94 投资活动产生的现金流量净额 -284,017,108.36 -86,707,363.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,320,800.00 分配股利、利润或偿付利息支付 32,903,887.18 23,547,375.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 79 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 11,270,718.67 670,418.45 筹资活动现金流出小计 44,174,605.85 27,538,593.45 筹资活动产生的现金流量净额 -42,174,605.85 -27,538,593.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 37,054.94 -286,696.84 五、现金及现金等价物净增加额 -272,925,280.84 42,861,097.80 加：期初现金及现金等价物余额 524,174,828.40 481,313,730.60 六、期末现金及现金等价物余额 251,249,547.56 524,174,828.40 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 6、母公司现金流量表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 842,971,990.25 786,691,018.36 收到的税费返还 3,513,890.31 5,373,231.07 收到其他与经营活动有关的现金 31,968,124.32 21,334,166.46 经营活动现金流入小计 878,454,004.88 813,398,415.89 购买商品、接受劳务支付的现金 667,945,230.50 543,576,608.76 支付给职工以及为职工支付的现 金 54,621,092.11 45,957,217.90 支付的各项税费 41,838,796.58 53,460,075.25 支付其他与经营活动有关的现金 106,258,031.26 108,872,901.72 经营活动现金流出小计 870,663,150.45 751,866,803.63 经营活动产生的现金流量净额 7,790,854.43 61,531,612.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 848,329,000.00 取得投资收益所收到的现金 77,961,880.94 30,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 35,800.00 处置子公司及其他营业单位收到 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 80 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 926,326,680.94 30,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 101,439,099.07 46,156,392.94 投资支付的现金 1,034,340,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 112,131.56 投资活动现金流出小计 1,135,891,230.63 46,156,392.94 投资活动产生的现金流量净额 -209,564,549.69 -16,156,392.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 32,903,887.18 23,547,375.00 支付其他与筹资活动有关的现金 11,270,718.67 670,418.45 筹资活动现金流出小计 44,174,605.85 24,217,793.45 筹资活动产生的现金流量净额 -44,174,605.85 -24,217,793.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -391,168.26 -61,676.81 五、现金及现金等价物净增加额 -246,339,469.37 21,095,749.06 加：期初现金及现金等价物余额 391,709,228.23 370,613,479.17 六、期末现金及现金等价物余额 145,369,758.86 391,709,228.23 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 7、合并所有者权益变动表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 81 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 223,902 ,000.00 404,765, 780.23 46,390, 750.01 298,836, 857.27 973,895,38 7.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 223,902 ,000.00 404,765, 780.23 46,390, 750.01 298,836, 857.27 973,895,38 7.51 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,424,5 00.00 -9,139,9 53.21 13,320, 094.24 67,281,0 43.04 1,999,677 .09 72,036,361 .16 （一）净利润 113,967, 512.28 -322.91 113,967,18 9.37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 113,967, 512.28 -322.91 113,967,18 9.37 （三）所有者投入和减少资本 -1,424,5 00.00 -9,139,9 53.21 2,000,000 .00 -8,564,453. 21 1．所有者投入资本 2,000,000 .00 2,000,000. 00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 546,646. 79 546,646.79 3．其他 -1,424,5 00.00 -9,686,6 00.00 -11,111,10 0.00 （四）利润分配 13,320, 094.24 -46,686, 469.24 -33,366,37 5.00 1．提取盈余公积 13,320, 094.24 -13,320, 094.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -33,366, 375.00 -33,366,37 5.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 82 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 222,477 ,500.00 395,625, 827.02 59,710, 844.25 366,117, 900.31 1,999,677 .09 1,045,931, 748.67 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 159,965 ,000.00 464,032, 412.98 41,175,1 13.02 233,222, 547.86 898,395,07 3.86 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 159,965 ,000.00 464,032, 412.98 41,175,1 13.02 233,222, 547.86 898,395,07 3.86 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 63,937, 000.00 -59,266, 632.75 5,215,6 36.99 65,614,3 09.41 75,500,313 .65 （一）净利润 94,672,0 71.40 94,672,071 .40 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 94,672,0 71.40 94,672,071 .40 （三）所有者投入和减少资本 -49,000. 00 4,719,36 7.25 4,670,367. 25 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 5,052,56 7.25 5,052,567. 25 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 83 3．其他 -49,000. 00 -333,20 0.00 -382,200.0 0 （四）利润分配 5,215,6 36.99 -29,057, 761.99 -23,842,12 5.00 1．提取盈余公积 5,215,6 36.99 -5,215,6 36.99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -23,842, 125.00 -23,842,12 5.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 63,986, 000.00 -63,986, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 63,986, 000.00 -63,986, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 223,902 ,000.00 404,765, 780.23 46,390, 750.01 298,836, 857.27 973,895,38 7.51 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 223,902,00 0.00 402,788,95 5.21 46,390,750 .01 198,795,83 7.16 871,877,54 2.38 加：会计政策变更 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 84 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 223,902,00 0.00 402,788,95 5.21 46,390,750 .01 198,795,83 7.16 871,877,54 2.38 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,424,500. 00 -9,139,953. 21 13,320,094 .24 86,514,473 .18 89,270,114 .21 （一）净利润 133,200,94 2.42 133,200,94 2.42 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 -1,424,500. 00 -9,139,953. 21 -10,564,45 3.21 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 546,646.79 546,646.79 3．其他 -1,424,500. 00 -9,686,600. 00 -11,111,10 0.00 （四）利润分配 13,320,094 .24 -46,686,46 9.24 -33,366,37 5.00 1．提取盈余公积 13,320,094 .24 -13,320,09 4.24 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -33,366,37 5.00 -33,366,37 5.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 222,477,50 0.00 393,649,00 2.00 59,710,844 .25 285,310,31 0.34 961,147,65 6.59 上年金额 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 85 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 159,965,00 0.00 462,055,58 7.96 41,175,113 .02 175,697,22 9.25 838,892,93 0.23 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 159,965,00 0.00 462,055,58 7.96 41,175,113 .02 175,697,22 9.25 838,892,93 0.23 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 63,937,000 .00 -59,266,63 2.75 5,215,636. 99 23,098,607 .91 32,984,612 .15 （一）净利润 52,156,369 .90 52,156,369 .90 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 52,156,369 .90 52,156,369 .90 （三）所有者投入和减少资本 -49,000.00 4,719,367. 25 4,670,367. 25 1．所有者投入资本 -49,000.00 -333,200.0 0 -382,200.0 0 2．股份支付计入所有者权益的 金额 5,052,567. 25 5,052,567. 25 3．其他 （四）利润分配 5,215,636. 99 -29,057,76 1.99 -23,842,12 5.00 1．提取盈余公积 5,215,636. 99 -5,215,636. 99 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -23,842,12 5.00 -23,842,12 5.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 63,986,000 .00 -63,986,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 63,986,000 .00 -63,986,00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 86 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 223,902,00 0.00 402,788,95 5.21 46,390,750 .01 198,795,83 7.16 871,877,54 2.38 法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊 三、公司基本情况 1、历史沿革 厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称本公司）是经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1999]016号文批准，由陈建平等 128名自然人共同发起设立的股份有限公司，于1999年3月26日领取了厦门市工商行政管理局核发的3502002010237号《企业 法人营业执照》，注册资本1,198万元，注册地址：厦门火炬高新区火炬园光业楼第三层东单元，法定代表人：陈建平。2010 年9月，本公司法定代表人变更为陈成辉。2013年6月3日,公司根据第五届董事会第二十三次会议及2013年第一次临时股东大 会变更公司住所为：厦门市湖里区马垄路457号。 2000年至2004年期间，经历次股本演变，本公司注册资本增至3,978.70万元，股东人数变更为79人。2005年2月，本公司 注册资本减少至1,617.00万元，股东人数减少为8人。2005年3月，厦门科华伟业股份有限公司（以下简称“科华伟业”）投入 2,361.70万元，本公司注册资本又增至3,978.70万元，其中：科华伟业股权比例为59.36%，陈成辉、陈建平、谢伟平、林仪、 吴建文、苏瑞瑜、张少武、陈四雄等8人股权比例为40.64%。 2007年根据增资协议以及2007年9月26日第一次临时股东会决议，自然人陈成辉、刘军、王安朴、王军、王禄河、林宇、 林晓浙等七人按2.6元/股向公司增资1,355.38万元，折合股本521.30万股，增资后注册资本变更为人民币4500万元。2008年12 月5日，林宇将其持有本公司的全部股份10万股转让给林晓浙。2009年6月18日，根据本公司2009年度第二次临时股东大会和 修改后的章程规定，本公司以未分配利润转增资本1,350万元，增资后注册资本变更为人民币5,850万元。 中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1410号”《关于核准厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核 准本公司于2010 年1 月4 日采用网下询价配售与网上申购定价相结合的方式向社会公开发行1,950万股普通股（A股），每 股面值1.00元，实际发行价格每股27.35元，募集资金总额为人民币53,332.50万元；募集资金总额扣除支付的中介机构费和其 他发行相关费用2,428.14万元后，实际募集资金净额为50,904.36万元，其中新增注册资本人民币1,950.00万元，余额计人民币 48,954.36万元转入资本公积金。网上发行的股票于2010年1月13日在深圳证券交易所上市交易。 2011年5月，根据本公司2011年第一次临时股东大会决议及修改后的章程规定，本公司以资本公积转增股本7,800.00万元， 本次增资后注册资本变更为人民币15,600.00万元。 根据本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过的《关于<厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修 订稿）>及其摘要的议案》、第五届董事会第九次会议决议通过的《关于调整公司限制性股票激励计划授予对象和授予数量 的议案》和修改后的章程规定，本公司拟向141名自然人定向发行股票413.50万股。截至2011年10月20日止，除5位限制性股 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 87 票激励对象自动放弃行权外，本公司已收到其余136位激励对象行权缴纳的出资款，定向增发实际发行股票396.50万股，发 行价格为10.92元/股，募集资金总额43,297,800.00元，其中计入股本3,965,000.00元，计入资本公积39,332,800.00元；本次增 资后注册资本变更为人民币15,996.50万元。 2012年5月，根据本公司2012年第一次股东大会决议及修改后的章程规定，以2011年末总股本15,996.50万股为基数，以 资本公积金向全体股东每10股转增4股，增加股本6,398.60万元。 2012年本公司回购股权激励对象（四位自然人）持有的本公司有限售条件的股权激励股份共计4.90万股，减少股本4.90 万元。经本次减资后注册资本变更22,390.20万元。 2012年年度股东大会决议《关于变更公司经营范围、注册资本及修改<公司章程>的议案》、第五届董事会第二十二次会 议决议通过的《关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 的议案》和修改后的章程规定，贵公司拟回购注销限制性股票142.45万股，申请减少注册资本人民币142.45万元, 经本次减 资后注册资本变更22,247.75万元。 本公司注册资本：人民币222,477,500.00元；企业法人营业执照注册号：350298200000533；法定代表人：陈成辉；目前 住所：厦门火炬高新区火炬园马垄路457号。 2、行业性质及经营范围 本公司属于电力电子设备制造业。本公司经营范围：电力电子产品、新能源产品、数据中心产品、精密配电产品、蓄电 池产品、监控产品、浪涌保护器产品、电能质量治理产品、电路产品、节能产品的研发、生产、销售、租赁和应用，并提供 相应的解决方案和一体化系统的设计、集成、安装、调试、维修、施工、承包、咨询（含机电设备安装工程、新能源建筑工 程、机房工程、网络工程、防雷工程、市政公用工程、城市及道路照明工程、城市园林绿化工程）；批发零售：1、机械设 备，2、电子设备，3、电气设备，4、计算机及软件，5、电机，6、办公设备，7、五金交电，8、化工材料（不含化学危险 品及监控化学品）；物业租赁；合同能源管理：从事各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品及技术除外。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。〉 3、主要产品 本公司主要产品系信息设备用UPS电源、工业动力用UPS电源、数据中心产品、新能源产品等。 4、本公司的实际控制人 本公司的实际控制人为陈成辉、黄婉玲。陈成辉先生直接持有本公司18.74%的股份，持有控股股东科华伟业50.60%的股 份；黄婉玲女士直接持有本公司6.14%的股份。上述两位股东为侄婶关系，折合持有本公司44.46%的股权，共同为公司的实 际控制人。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他 有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号— 财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 88 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度 的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准 备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已 经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 89 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及拥有实际控制权的子公司。本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为 基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入 合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司 当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司 的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属 于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到 对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计 量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合益，在丧失控制权时转为当期 投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 90 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额 与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 无 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的分类 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当 期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附 注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 可供出售金融资 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 91 金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融 资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控 制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协 议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易 中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采 用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工 具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 92 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能 够对该影响进行可靠计量的事项。以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担 保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单 项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 不适用。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 资产负债表日单个客户欠款余额大于150 万元（含150 万 元等值）的应收账款，及在资产负债表日单个明细欠款余 额大于 50 万元（含 50 万元）的其他应收款。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 93 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未 发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合 账龄分析法 本公司将应收款项按款项性质分为列入母公司合并范围内 企，业之间应收款项、有确凿证据表明不存在减值的应收款 项、其他及非合并关联方应收款项。对于列入母公司合并范 围内企业之间应收款项、有确凿证据表明不存在减值的应收 款项不计提坏账准备，对于非合并关联方应收款项按照账龄 分析法计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 2% 2% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （2）发出存货的计价方法 计价方法：其他 存货在取得和发出时，按标准成本法进行日常核算，月末根据差异率进行差异分配，将计划成本调整为实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确 定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表 日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日， 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并 日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利 或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时， 对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本； 对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调 整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额 确认当期投资损益。本公司与合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础 上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之已经持有的对合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 95 差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权 的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投 资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响， 除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进 行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当 资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计 提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产系已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产的有关规定，按期计提折旧。 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、26。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固 定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 无 （3）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 96 动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资 产的年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 5% 2.38-4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 3-5 5% 19%-31.67% 运输设备 4-5 5% 19-23.75% 办公及其他设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）其他说明 已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计 净残值。 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本， 不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目进行分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的 应予资本化的借款费用以及其他相关费用等 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 97 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组 的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条 件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化； 正常中断期间的借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为 购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 98 18、生物资产 不适用。 19、油气资产 不适用。 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经 济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产，不作摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 预计使用年限 自行开发的专利技术 10 年 预计使用年限 自行开发的非专利技术 3-5 年 预计使用年限 驰名商标 5 预计使用年限 外购专利技术等 实际受益年限 预计使用年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。本公司在每个会计期间对 使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计 数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期损益。 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减 值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 99 可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资 产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的 资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （6）内部研究开发项目支出的核算 不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化 的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产 21、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用 项目，其摊余价值全部计入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 不适用。 23、预计负债 本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳 务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 100 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司股份支付为以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市 场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、 期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或 采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生， 除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予 的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同确认资本公积。职工或其他方能够选 择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 101 25、回购本公司股份 不适用。 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司销售商品收入确认的具体方法如下：产品销售收入在产品已经发出，经客户验 收确认并取得验收单据，或者取得可作为收取价款依据的相关单据时予以确认。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。利息收入按使用货币资 金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计 总成本的比例。在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 27、政府补助 （1）类型 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 （2）会计政策 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨 付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助， 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 102 如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于 费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相 关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与 计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 （2）确认递延所得税负债的依据 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：①商誉的初 始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能 够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，本公司以很可能取得用来扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递 延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面 价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 本公司作为出租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 计入当期损益。 本公司作为承租人：经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为 经营租赁。 本公司作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 103 收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 本公司作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资 产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提租赁资产折旧。 （3）售后租回的会计处理 不适用。 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 不适用。 （2）持有待售资产的会计处理方法 不适用。 31、资产证券化业务 不适用。 32、套期会计 不适用。 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计未变更 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 104 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售增值额 17% 营业税 劳务收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 25% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司名称 法定税率 本公司 15 漳州科华技术有限责任公司（以下简称漳州科华公司） 15 深圳市科华恒盛科技有限公司（以下简称深圳科华公司） 25 漳州科华新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源） 25 漳州科华新能源技术有限责任公司（以下简称科华新能源） 25 厦门科灿信息技术有限公司（以下简称厦门科灿） 25 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 105 北京科华恒盛技术有限公司（以下简称北京科华公司） 25 厦门华睿晟智能科技有限责任公司（以下简称厦门华睿晟） 25 广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司（以下简称广东科华公司） 25 佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司（以下简称佛山科华公司） 25 2、税收优惠及批文 1.本公司注册于经济特区， 2012年被认定为高新技术企业，有效期三年，2013年减按15%税率征收企业所得税。 2.根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局于2012年1月17日发布《关于认定福建省 2011年第一批和第二批复审高新技术企业的通知》（闽高科【2012】1号），漳州科华公司高新技术企业资格经复审合格并 已取得高新技术证书（证书号：GF201135000151），发证日期为2011年10月9日，有效期三年。本公司本年度继续适用高新 技术企业15%的所得税优惠税率。 3、其他说明 ①子公司漳州科华技术有限责任公司为生产型企业，出口货物适用“免、抵、退”政策，退税率为17%。 ②子公司厦门科灿信息技术有限公司于2009年4月份被认定为软件企业，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政 策。 ③房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。 ④员工个人所得税由本公司代扣代缴。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 106 额 金额 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 漳州科 华技术 有限责 任公司 全资子 公司 福建漳 州 电子业 190490 000 不间断 电源 （UPS） 、通信 电源、 工业专 用电源 及二次 电源、 蓄电池 产品、 自动切 换开 关、专 业恒温 湿环境 控制设 备、配 电柜、 机柜、 EPS 电 源、浪 涌保护 器、定 制电源 以及新 能源产 品的配 套设备 （包括 风能、 太阳能 190,425 ,560.62 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 107 发电系 统装 置）、节 能和储 能装置 的研 制、开 发、生 产和销 售，并 提供相 应的系 统集 成、安 装、调 试、维 修、工 程施 工、技 术咨询 服务； 网络工 程服 务、防 雷工程 设计、 施工； 批发零 售机械 电子、 电气设 备、电 子产 品、计 算机及 软件、 发电 机、办 公设 备、五 金交电 产品、 化工材 料（不 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 108 含化学 危险 品）；自 营和代 理商品 和技术 的进出 口等。 深圳市 科华恒 盛科技 有限公 司 全资子 公司 广东深 圳 电子业 150000 0 开发生 产电子 产品、 电源配 件（不 含限制 项目）、 货物及 技术进 出口 （不含 法律、 行政法 规、国 务院禁 止项目 及规定 需前置 审批项 目） 1,601,4 26.76 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 漳州科 华新能 源技术 有限责 任公司 全资子 公司 福建龙 海 电子业 953281 00 工业电 源、电 力电子 产品的 研发、 生产、 销售； 计算机 软件开 发、设 计；机 电设备 及配 件、专 业恒温 湿环境 95,363, 188.15 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 109 控制配 套设 备、精 密配电 系统配 电设备 （含配 电柜电 气产 品）的 设计、 加工、 制造、 装配及 销售 厦门科 灿信息 技术有 限公司 全资子 公司 福建厦 门 软件业 200000 0 不间断 电源 （UPS） 软件及 应用系 统的开 发、销 售、维 护；软 件开 发、销 售；系 统集 成、网 络工程 服务； 技术服 务、信 息咨 询。 2,260,2 83.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 北京科 华恒盛 技术有 限公司 全资子 公司 北京市 电子业 500000 0 一般经 营项 目：技 术开 发、技 术转 让、技 术咨 询、技 5,000,0 00.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 110 术服 务；销 售计算 机、软 件及辅 助设 备；电 子产 品、机 械设 备、五 金交 电；计 算机系 统集 成；专 业承 包。 厦门华 睿晟智 能科技 有限责 任公司 全资子 公司 福建厦 门 电子业 100000 00 通用设 备制 造；金 属制 品；电 气机械 和器材 制造； 计算 机、通 信和其 他电子 设备制 造；建 筑安 装；机 械设 备、五 金产品 及电子 产品批 发；软 件和信 息技术 服务业; 租赁和 10,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 111 商务服 务; 批 发和零 售; 电 力、热 力生产 和供应; 建筑智 能化； 机电工 程（以 上经营 范围涉 及许可 经营项 目的， 应在取 得有关 部门的 许可证 后方可 经营。） 广东科 华恒盛 电气智 有限公 司 全资子 公司 广东佛 山 电子业 100000 00 电子产 品、不 间断电 源、应 急电 源、逆 变器、 太阳能 控制设 备及光 伏设 备、风 能原动 设备及 产品、 防雷产 品、通 信设 备、空 气调节 设备 等；软 10,000, 000.00 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 112 件开 发、销 售及相 关技术 服务 （不含 限制项 目）；批 发及零 售；机 械设 备、电 子设 备、电 气设 备、计 算机及 软件、 电机、 办公设 备、五 金交 电、蓄 电池、 化工材 料；自 有商业 房屋租 赁服 务；合 同能源 管理； 工程管 理服 务；货 物及技 术的进 出口 （法 律、行 政法规 禁止经 营的项 目除 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 113 外；法 律、行 政法规 限制经 营的， 须取得 许可后 方可 经）。 佛山科 华恒盛 新能源 系统技 术有限 公司 控股子 公司 广东佛 山 电子业 100000 00 逆变 器、太 阳能控 制设备 及光伏 设备、 风能原 动设备 及产 品、户 外照明 用灯具 及装置 的研 发、销 售、租 赁和应 用，并 提供相 应的技 术解决 方案和 一体化 系统的 设计、 集成、 安装、 调试、 维修、 施工、 承包、 咨询 （不含 承装、 承修、 8,000,0 00.00 0.00 80% 80% 是 2,000,0 00.00 0.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 114 乘试供 电设施 和特种 设备）。 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 ①漳州科华技术有限责任公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）和香港华盛贸 易公司共同出资设立的中外合资经营企业，公司于2004年7月取得企合闽漳总字第002938号企业法人营业执照，经营期限十 年。2007年9月，科华恒盛收购了外方股权后，本公司变更为内资企业，注册资本人民币5000万元。2010年本公司申请增加 注册资本人民币13,049万元，由股东以现金方式进行增资，此次增资后，本公司注册资本为人民币18,049万元，实收资本为 人民币18,049万元，增资后企业法人营业执照号变更为350600400002322；注册地址：漳州市金峰工业区北斗工业园；法定 代表人：陈建平。2011年2月28日，经本公司股东决定和修改后的章程规定，厦门科华恒盛股份有限公司以其拥有的漳州科 华通信电源有限公司截至2010年6月30日止经审计的净资产人民币16,604,599.99元转入本公司，其中：折合实收资本人民币 1,000万元，余额人民币6,604,599.99元作为资本公积。2011年6月，本公司办妥了吸收合并工商变更手续，实收资本由人民币 18,049万元变更为人民币19,049万元。2013年4月22日经公司董事会、股东大会决议通过同意免去陈建平董事长职务，选举陈 成辉担任公司法定代表人，并办理工商变更手续。 ②深圳市科华恒盛科技有限公司系由张少武、谢伟平共同出资设立的有限责任公司，于2001年11月取得440307102856055 号企业法人营业执照，经营期限十年。2007年8月陈成辉以货币资金出资增资人民币100万元。根据2007年9月30 日[2007]深圳科华第01号股东会决议，张少武、谢伟平和陈成辉将所持有的16.67%、16.67%和66.66%的股权转 让给厦门科华恒盛股份有限公司。转让后厦门科华恒盛股份有限公司出资人民币150万元，占注册资本的100%。 本公司法定代表人：陈成辉。本公司注册地址：深圳市龙岗区横岗六约深坑第二工业区C栋厂房。 ③漳州科华新能源技术有限责任公司由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2008年8月取得法人 营业执照，营业执照注册号为：350681100021979，经营期限十年，经多资增资，现在本公司注册资本95,328,100.00万元人 民币，本公司住所：龙海市角美工业区综合开发区文圃工业园，法定代表人：陈建平。2013年4月22日经公司董事会、股东 大会决议通过同意免去陈建平董事长职务，选举陈成辉担任公司法定代表人，并办理工商变更手续。 ④厦门科灿信息技术有限公司系由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2008年9月取得法人营业 执照，营业执照注册号为：350298100000858，经营期限十年，本公司注册资本200万元人民币，本公司住所：厦门市软件园 望海路65号楼北楼第二层裙楼，法定代表人：陈成辉。 ⑤北京科华恒盛技术有限公司由厦门科华恒盛股份有限公司出资设立的法人独资企业，公司于2010年7月领取北京市工商 行政管理局核发的110108013026427号企业法人营业执照，注册资本500万元人民币，经营期限20年。本公司注册地址：北京 市海淀区复兴路29号A座1011-1-14室，法定代表人：林仪。 ⑥厦门华睿晟智能科技有限责任公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）出资设 立的法人独资企业，公司于2013年8月取得法人营业执照，营业执照注册号为350298200018961，经营期限五十年，注册资本 1000万元人民币。本公司住所：厦门市软件园二期望海路65号B幢301-1，法定代表人：陈成辉。 ⑦广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛） 出资设立的法人独资企业，公司于2013年11月取得法人营业执照，营业执照注册号为440602000319601，经营期限长期，注 册资本1000万元人民币。本公司住所：佛山市禅城区张槎一路125号1座2层之六，法定代表人：陈成辉。 ⑧佛山科华新能源系统技术有限公司（以下简称本公司）系由厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛）出资800 万设立的企业，公司于2013年11月取得法人营业执照，营业执照注册号为440602000321949，经营期限长期，注册资本1000 万元人民币。本公司住所：佛山市禅城区张槎一路125号1座2层之七，法定代表人：邓鸿飞。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 115 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 116 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为 2013年投资设立三家子公司分别为佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司、厦门华睿晟智能科技有限责任公司、广东科华恒 盛电气智能控制技术有限公司 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 厦门华睿晟智能科技有限责任公司 10,002,053.80 2,053.89 广东科华恒盛电气智能控制技术有限公司 9,994,014.36 -5,985.64 佛山科华恒盛新能源系统技术有限公司 9,998,385.43 -1,614.57 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 117 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 33,217.51 -- -- 15,251.37 人民币 -- -- 33,217.51 -- -- 15,251.37 银行存款： -- -- 251,215,943.52 -- -- 524,159,577.03 人民币 -- -- 232,813,218.73 -- -- 521,413,748.89 美元 3,016,976.71 6.0969 18,394,205.29 435,512.10 6.2855 2,737,411.31 欧元 1,011.95 8.4189 8,519.50 1,011.93 8.3176 8,416.83 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 118 其他货币资金： -- -- 33,349,983.77 -- -- 32,854,668.93 人民币 -- -- 33,349,983.77 -- -- 32,854,668.93 合计 -- -- 284,599,144.80 -- -- 557,029,497.33 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其他货币资金余额中银行承兑汇票保证金及保函保证金33,349,597.24元，存出投资款386.53元。在编制现金流量表时，银 行承兑汇票保证金及保函保证金因其用途受限不计入现金及现金等价物。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 衍生金融资产 58,011,000.00 合计 58,011,000.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,683,891.03 20,141,560.60 合计 29,683,891.03 20,141,560.60 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 第一名 2013 年 08 月 19 日 2014 年 02 月 15 日 2,000,000.00 票据号：30200053 21039699 第一名 2013 年 10 月 24 日 2014 年 04 月 24 日 2,000,000.00 票据号：10400052 24522318 第三名 2013 年 10 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 1,451,800.00 票据号：30200053 23037416 第四名 2013 年 08 月 19 日 2014 年 02 月 19 日 1,225,000.00 票据号：30500053 22486341 第五名 2013 年 07 月 10 日 2014 年 01 月 10 日 1,100,000.00 票据号：31000051 22725077 合计 -- -- 7,776,800.00 -- 说明 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 不适用。 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 120 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 兴业银行股份有限公司 漳州角美支行 195,922.22 154,000.00 349,922.22 0.00 厦门银行股份有限公司 银隆支行 233,444.50 233,444.50 0.00 中国银行股份有限公司 漳州角美支行 10,081.94 2,216.67 12,298.61 0.00 合计 439,448.66 156,216.67 595,665.33 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：按照账龄分析法计 提坏账准备的应收账款 413,624,40 8.54 100% 18,733,805. 20 4.53% 301,132,1 06.27 100% 12,572,090.9 4 4.17% 组合小计 413,624,40 8.54 100% 18,733,805. 20 4.53% 301,132,1 06.27 100% 12,572,090.9 4 4.17% 合计 413,624,40 8.54 -- 18,733,805. 20 -- 301,132,1 06.27 -- 12,572,090.9 4 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 121 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 350,457,154.22 84.73% 7,009,143.08 242,814,596.30 80.63% 4,856,291.93 1 至 2 年 33,457,625.91 8.09% 3,345,762.59 46,489,058.17 15.44% 4,648,905.82 2 至 3 年 23,338,561.31 5.64% 4,667,712.27 10,072,484.02 3.34% 2,014,496.80 3 至 4 年 5,319,759.68 1.29% 2,659,879.84 1,407,142.78 0.47% 703,571.39 4 至 5 年 1,051,307.42 0.25% 1,051,307.42 348,825.00 0.12% 348,825.00 合计 413,624,408.54 -- 18,733,805.20 301,132,106.27 -- 12,572,090.94 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 30 家公司客户 货款 55,035.00 行业不景气，客户无 法按期偿还，客户经 办人变动尾款无法 收回等原因 否 合计 -- -- 55,035.00 -- -- 应收账款核销说明 本期实际核销应收账款55,035.00元，系核销无法收回的账龄较长且已全额计提坏账准备的客户尾款，均非关联交易产生。 对上述客户核销应收帐款的同时也相应核销了计提的坏帐准备55,035.00元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 122 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 第一名 非关联方 14,864,868.00 1 年以内 3.59% 第二名 非关联方 13,750,000.00 1 年以内 3.32% 第三名 非关联方 13,246,400.00 1 年以内 3.2% 第四名 非关联方 10,935,032.48 1 年以内 2.66% 第四名 非关联方 23,470.09 2-3 年 第五名 非关联方 9,835,548.19 1 年以内 2.44% 第五名 非关联方 275,670.00 1-2 年 合计 -- 62,930,988.76 -- 15.21% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 漳州耐欧立斯科技有限责任 公司 关联方 929,845.59 0.22% 合计 -- 929,845.59 0.22% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 123 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：按照账龄分析法 计提坏账准备的其他应 收款 9,384,807.08 100% 596,420.17 6.36% 6,460,822.54 100% 499,017.98 7.72% 组合小计 9,384,807.08 100% 596,420.17 6.36% 6,460,822.54 100% 499,017.98 7.72% 合计 9,384,807.08 -- 596,420.17 -- 6,460,822.54 -- 499,017.98 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 7,669,259.87 81.72% 153,283.19 4,722,757.77 73.1% 94,455.15 1 至 2 年 699,846.67 7.46% 69,984.67 1,037,279.02 16.05% 103,727.90 2 至 3 年 740,071.54 7.89% 148,014.31 360,676.50 5.58% 72,135.30 3 至 4 年 100,982.00 1.07% 50,491.00 222,819.25 3.45% 111,409.63 4 至 5 年 174,647.00 1.86% 174,647.00 117,290.00 1.82% 117,290.00 合计 9,384,807.08 -- 596,420.17 6,460,822.54 -- 499,017.98 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 124 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 非关联方 4,805,408.88 1 年以内 51.2% 第二名 非关联方 800,000.00 1 年以内 8.52% 第三名 非关联方 346,709.00 1-2 年 105,861.00，2-3 年 240,848.00 3.7% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 125 第四名 非关联方 240,000.00 1 年以内 2.56% 第五名 非关联方 193,256.00 1 年以内 2.06% 合计 -- 6,385,373.88 -- 68.04% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 16,930,358.74 97.7% 11,460,295.92 97.66% 1 至 2 年 396,176.00 2.29% 238,365.00 2.03% 2 至 3 年 1,500.00 0.01% 36,500.00 0.31% 合计 17,328,034.74 -- 11,735,160.92 -- 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 126 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 第一名 非关联方 2,353,267.00 1 年以内 未结算 第二名 非关联方 1,135,400.00 1 年以内 未结算 第三名 非关联方 817,053.17 1 年以内 未结算 第四名 非关联方 711,120.90 1 年以内 未结算 第五名 非关联方 600,000.00 1 年以内 未结算 合计 -- 5,616,841.07 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 54,948,975.33 616,375.07 54,332,600.26 48,203,466.77 175,056.15 48,028,410.62 在产品 12,094,932.60 12,094,932.60 8,139,386.59 8,139,386.59 库存商品 46,861,717.81 563,963.17 46,297,754.64 40,597,519.87 1,265,263.19 39,332,256.68 周转材料 538,615.99 15,021.84 523,594.15 826,711.21 826,711.21 自制半成品 26,480,184.27 72,088.69 26,408,095.58 24,159,838.89 24,159,838.89 发出商品 10,397,739.14 10,397,739.14 1,703,229.33 1,703,229.33 材料采购 295,304.85 295,304.85 901,093.18 901,093.18 合计 151,617,469.99 1,267,448.77 150,350,021.22 124,531,245.84 1,440,319.34 123,090,926.50 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 127 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 175,056.15 565,567.09 124,248.17 616,375.07 库存商品 1,265,263.19 137,215.15 698,262.19 140,252.98 563,963.17 周转材料 15,021.84 15,021.84 自制半成品 72,088.69 72,088.69 合 计 1,440,319.34 789,892.77 698,262.19 264,501.15 1,267,448.77 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 呆料 0% 库存商品 样机 1.51% 周转材料 呆料 0% 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 26,834,667.45 预缴所得税 1,671,033.22 建行"乾元"理财产品 100,000,000.00 合计 128,505,700.67 其他流动资产说明 购买中国建设银行股份有限公司“乾元”保本型理财产品2013年第62期30,000,000.00元，期限2013年11月26日至2014年2月24 日；购买中国建设银行股份有限公司“乾元”保本型理财产品2013年第84期70,000,000.00元，期限2013年12月24日至2014年1 月27日 。 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具（分项） 成本 公允价值 公允价值相 对于成本的 下跌幅度 （%） 持续下跌时间 已计提减值金额 未根据成本与期末公允价值的 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 129 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 漳州耐欧立斯 有限责任公司 50% 50% 39,763,742.63 8,537,467.36 31,226,275.27 3,944,065.67 -4,069,595.34 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 漳州耐欧立斯科技有限责任公司所采用的会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估计一致。 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 漳州耐欧 立斯科技 有限责任 公司 权益法 24,000,00 0.00 17,647,93 5.30 -2,034,79 7.67 15,613,13 7.63 50% 50% 一致 合计 -- 24,000,00 0.00 17,647,93 5.30 -2,034,79 7.67 15,613,13 7.63 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 130 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 长期股权投资本年增减额中，漳州耐欧立斯科技有限责任公司本年减少2,034,797.67元系按照权益法，根据本公司股权比例 及漳州耐欧立斯科技有限责任公司2013年度的净利润确认的投资收益-2,034,797.67元。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 22,828,845.93 1,667,885.34 24,496,731.27 1.房屋、建筑物 22,828,845.93 1,667,885.34 24,496,731.27 二、累计折旧和累计 摊销合计 10,737,863.19 1,951,627.44 12,689,490.63 1.房屋、建筑物 10,737,863.19 1,951,627.44 12,689,490.63 三、投资性房地产账 面净值合计 12,090,982.74 -283,742.10 11,807,240.64 1.房屋、建筑物 12,090,982.74 -283,742.10 11,807,240.64 五、投资性房地产账 面价值合计 12,090,982.74 -283,742.10 11,807,240.64 1.房屋、建筑物 12,090,982.74 -283,742.10 11,807,240.64 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 1,951,627.44 投资性房地产本期减值准备计提额 0.00 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 131 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 170,094,532.16 131,371,048.23 12,875,801.40 288,589,778.99 其中：房屋及建筑物 75,765,071.61 91,752,292.24 134,910.39 167,382,453.46 机器设备 28,686,418.24 13,224,778.79 10,749,808.60 31,161,388.43 运输工具 13,644,424.76 4,411,482.83 53,418.80 18,002,488.79 电子设备 23,250,066.59 5,070,895.58 1,140,836.62 27,180,125.55 办公及其他设备 28,748,550.96 16,911,598.79 796,826.99 44,863,322.76 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 56,187,391.52 20,542,081.47 5,021,612.57 71,707,860.42 其中：房屋及建筑物 12,405,252.77 5,589,639.62 18,397.35 17,976,495.04 机器设备 8,160,162.52 2,757,624.79 3,367,595.31 7,550,192.00 运输工具 8,206,065.56 2,226,483.21 26,431.18 10,406,117.59 电子设备 14,168,585.24 5,520,891.99 1,037,825.59 18,651,651.64 办公及其他设备 13,247,325.43 4,447,441.86 571,363.14 17,123,404.15 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 113,907,140.64 -- 216,881,918.57 其中：房屋及建筑物 63,359,818.84 -- 149,405,958.42 机器设备 20,526,255.72 -- 23,611,196.43 运输工具 5,438,359.20 -- 7,596,371.20 电子设备 9,081,481.35 -- 8,528,473.91 办公及其他设备 15,501,225.53 -- 27,739,918.61 电子设备 -- 办公及其他设备 -- 五、固定资产账面价值合计 113,907,140.64 -- 216,881,918.57 其中：房屋及建筑物 63,359,818.84 -- 149,405,958.42 机器设备 20,526,255.72 -- 23,611,196.43 运输工具 5,438,359.20 -- 7,596,371.20 电子设备 9,081,481.35 -- 8,528,473.91 办公及其他设备 15,501,225.53 -- 27,739,918.61 本期折旧额 20,542,081.47 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 107,316,162.24 元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 西安高新路 80 号 3-20906 尚未办理完毕 2014 年 西安高新路 80 号 3-20901 尚未办理完毕 2014 年 沈阳东北医药城和平区南五马路 3 号 1613 尚未办理完毕 2014 年 沈阳东北医药城和平区南五马路 3 号 1614 尚未办理完毕 2014 年 沈阳东北医药城和平区南五马路 3 号 1615 尚未办理完毕 2014 年 桥西区南小街 63 号金世界商贸区金悦公 馆 2401 尚未办理完毕 2014 年 桥西区南小街 63 号金世界商贸区金悦公 馆 2402 尚未办理完毕 2014 年 桥西区南小街 63 号金世界商贸区金悦公 馆 2403 尚未办理完毕 2014 年 厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号-研 发大楼（办公楼） 尚未办理完毕 2014 年 厦门火炬高新区火炬园马垄路 457 号-门 尚未办理完毕 2014 年 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 133 岗 2（南边） 固定资产说明 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待安装设备 282,617.04 282,617.04 119,389.66 119,389.66 前期基建工程 409,640.00 409,640.00 厦门火炬工业园 55,675,382.43 55,675,382.43 67,349,199.83 67,349,199.83 金太阳示范工程 3,615,597.00 3,615,597.00 石家庄办事处装修 1,452,592.00 1,452,592.00 上海办事处装修 19,323,015.85 19,323,015.85 水电工程 63,398.00 63,398.00 自来水工程 330,000.00 330,000.00 装修工程 685,744.00 685,744.00 生产车间一、二、三 7,131,500.00 7,131,500.00 生产车间四 7,848,100.00 7,848,100.00 生产车间六 2,392,000.00 2,392,000.00 宿舍楼工程 10,612,984.00 10,612,984.00 生产车间一、二、三、四、 六及宿舍楼公摊费用 1,591,391.60 1,591,391.60 电梯工程 401,000.00 401,000.00 室外工程 1,650,862.00 1,650,862.00 生产设备 80,699.00 80,699.00 智能化安防系统 118,415.37 118,415.37 电气工程 864,641.02 864,641.02 合计 76,814,306.32 76,814,306.32 105,183,862.48 105,183,862.48 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 工程进 度 利息资 本化累 其中：本 期利息 本期利 息资本 资金来 源 期末数 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 134 算比例 (%) 计金额 资本化 金额 化率(%) 待安装 设备 119,389. 66 532,801. 87 369,574. 49 在建 自筹 282,617. 04 厦门火 炬工业 园 91,063,6 95.91 67,349,1 99.83 40,901,9 09.31 52,575,7 26.71 118.87% 在建 募投 55,675,3 82.43 金太阳 示范工 程 5,700,00 0.00 3,615,59 7.00 3,615,59 7.00 63.43% 完工 自筹 石家庄 办事处 装修 2,200,00 0.00 1,452,59 2.00 66.03% 在建 募投 1,452,59 2.00 东大门 改建工 程 350,000. 00 49,516.0 0 49,516.0 0 14.15% 完工 自筹 上海办 事处装 修 19,000,0 00.00 19,323,0 15.85 101.7% 在建 募投 19,323,0 15.85 生产车 间七 6,511,40 4.00 1,846,54 5.00 1,846,54 5.00 28.36% 完工 募投 生产车 间一至 四、六及 宿舍楼 8,744,38 7.19 1,591,39 1.60 7,394,35 6.63 8,985,74 8.23 102.76% 完工 募投 宿舍楼 工程 14,861,7 04.97 10,612,9 84.00 1,009,29 0.00 11,622,2 74.00 78.2% 完工 募投 生产车 间四 9,545,64 6.06 7,848,10 0.00 7,848,10 0.00 82.22% 完工 募投 生产车 间六 3,147,48 0.32 2,392,00 0.00 2,392,00 0.00 76% 完工 募投 生产车 间一、 二、三 8,744,38 7.19 7,131,50 0.00 7,131,50 0.00 81.56% 完工 募投 室外工 程 3,800,00 0.00 1,650,86 2.00 2,129,96 3.70 3,780,82 5.70 99.5% 完工 募投 电气工 程 4,200,00 0.00 864,641. 02 3,293,40 4.96 4,158,04 5.98 99% 完工 募投 合计 177,868, 705.64 103,175, 665.11 77,933,3 95.32 104,375, 453.11 -- -- -- -- 76,733,6 07.32 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 135 在建工程项目变动情况的说明 生产车间七本期减少1,846,545.00元，其中，转入固定资产178,659.66元，转入投资性房地产 1,667,885.34元 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 136 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 49,490,045.64 49,046,061.79 98,536,107.43 车库使用权 326,000.00 326,000.00 外购发明专利 800,000.00 800,000.00 客户服务系统 410,256.41 410,256.41 土地使用权 24,793,013.55 24,793,013.55 微软软件 76,923.08 76,923.08 应用软件 8,218,710.84 8,218,710.84 中国驰名商标 480,000.00 480,000.00 自主研发项目 1 5,523,552.43 5,523,552.43 自主研发项目 2 7,998,820.20 7,998,820.20 自主研发项目 3 2,058,204.74 2,058,204.74 自主研发项目 4 1,253,356.64 1,253,356.64 自主研发项目 5 26,169.23 26,169.23 自主研发项目 6 15,336,331.84 15,336,331.84 自主研发项目 7 4,439,479.86 4,439,479.86 自主研发项目 8 4,383,213.37 4,383,213.37 自主研发项目 9 2,054,039.40 2,054,039.40 自主研发项目 10 5,320,100.99 5,320,100.99 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 137 自主研发项目 11 2,196,538.21 2,196,538.21 自主研发项目 12 1,732,396.85 1,732,396.85 自主研发项目 13 3,763,821.00 3,763,821.00 自主研发项目 14 2,516,922.61 2,516,922.61 自主研发项目 15 2,198,303.55 2,198,303.55 自主研发项目 16 2,629,952.63 2,629,952.63 二、累计摊销合计 6,551,532.03 8,173,110.00 14,724,642.03 车库使用权 14,818.20 14,818.20 外购发明专利 81,012.64 81,012.64 客户服务系统 6,837.60 82,051.28 88,888.88 土地使用权 1,701,315.03 518,303.34 2,219,618.37 微软软件 1,282.05 1,282.05 应用软件 2,838,966.50 1,615,555.41 4,454,521.91 中国驰名商标 352,000.00 96,000.00 448,000.00 自主研发项目 1 414,266.43 414,266.43 自主研发项目 2 599,911.51 599,911.51 自主研发项目 3 1,372,136.42 411,640.94 1,783,777.36 自主研发项目 4 31,333.92 125,335.68 156,669.60 自主研发项目 5 545.19 545.19 自主研发项目 6 1,150,224.88 1,150,224.88 自主研发项目 7 73,991.33 443,947.98 517,939.31 自主研发项目 8 438,321.33 438,321.33 自主研发项目 9 308,105.91 308,105.91 自主研发项目 10 133,002.52 532,010.09 665,012.61 自主研发项目 11 219,653.82 219,653.82 自主研发项目 12 129,929.76 129,929.76 自主研发项目 13 376,382.10 376,382.10 自主研发项目 14 41,948.71 251,692.26 293,640.97 自主研发项目 15 164,872.76 164,872.76 自主研发项目 16 197,246.44 197,246.44 三、无形资产账面净值合计 42,938,513.61 40,872,951.79 83,811,465.40 车库使用权 311,181.80 外购发明专利 718,987.36 客户服务系统 403,418.81 321,367.53 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 138 土地使用权 23,091,698.52 22,573,395.18 微软软件 75,641.03 应用软件 5,379,744.34 3,764,188.93 中国驰名商标 128,000.00 32,000.00 自主研发项目 1 5,109,286.00 自主研发项目 2 7,398,908.69 自主研发项目 3 686,068.32 274,427.38 自主研发项目 4 1,222,022.72 1,096,687.04 自主研发项目 5 25,624.04 自主研发项目 6 14,186,106.96 自主研发项目 7 4,365,488.53 3,921,540.55 自主研发项目 8 3,944,892.04 自主研发项目 9 1,745,933.49 自主研发项目 10 5,187,098.47 4,655,088.38 自主研发项目 11 1,976,884.39 自主研发项目 12 1,602,467.09 自主研发项目 13 3,387,438.90 自主研发项目 14 2,474,973.90 2,223,281.64 自主研发项目 15 2,033,430.79 自主研发项目 16 2,432,706.19 车库使用权 外购发明专利 客户服务系统 土地使用权 微软软件 应用软件 中国驰名商标 自主研发项目 1 自主研发项目 2 自主研发项目 3 自主研发项目 4 自主研发项目 5 自主研发项目 6 自主研发项目 7 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 139 自主研发项目 8 自主研发项目 9 自主研发项目 10 自主研发项目 11 自主研发项目 12 自主研发项目 13 自主研发项目 14 自主研发项目 15 自主研发项目 16 无形资产账面价值合计 42,938,513.61 40,872,951.79 83,811,465.40 车库使用权 311,181.80 外购发明专利 718,987.36 客户服务系统 403,418.81 321,367.53 土地使用权 23,091,698.52 22,573,395.18 微软软件 75,641.03 应用软件 5,379,744.34 3,764,188.93 中国驰名商标 128,000.00 32,000.00 自主研发项目 1 5,109,286.00 自主研发项目 2 7,398,908.69 自主研发项目 3 686,068.32 274,427.38 自主研发项目 4 1,222,022.72 1,096,687.04 自主研发项目 5 25,624.04 自主研发项目 6 14,186,106.96 自主研发项目 7 4,365,488.53 3,921,540.55 自主研发项目 8 3,944,892.04 自主研发项目 9 1,745,933.49 自主研发项目 10 5,187,098.47 4,655,088.38 自主研发项目 11 1,976,884.39 自主研发项目 12 1,602,467.09 自主研发项目 13 3,387,438.90 自主研发项目 14 2,474,973.90 2,223,281.64 自主研发项目 15 2,033,430.79 自主研发项目 16 2,432,706.19 本期摊销额 8,173,110.00 元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 140 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 研发项目 1 7,998,820.20 7,998,820.20 研发项目 2 15,336,331.84 15,336,331.84 研发项目 3 2,054,039.40 2,054,039.40 研发项目 4 1,732,396.85 1,732,396.85 研发项目 5 2,198,303.55 2,198,303.55 研发项目 6 2,629,952.63 2,629,952.63 研发项目 7 4,539,811.15 4,539,811.15 研发项目 8 5,523,552.43 5,523,552.43 研发项目 9 1,781,489.26 1,781,489.26 研发项目 10 6,772,021.73 6,772,021.73 研发项目 11 4,383,213.37 4,383,213.37 研发项目 12 3,763,821.00 3,763,821.00 研发项目 13 2,196,538.21 2,196,538.21 研发项目 14 4,703,706.98 4,703,706.98 研发项目 15 2,400,999.22 3,070,301.38 5,471,300.60 研发项目 16 2,898,667.27 2,898,667.27 研发项目 17 2,741,434.78 2,741,434.78 研发项目 18 2,733,610.28 2,697,771.84 5,431,382.12 合计 52,951,578.98 29,205,204.39 47,816,969.48 34,339,813.89 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 49.23%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 66.83%。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 141 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 UPS 维修费 347,644.47 898,185.52 605,115.68 147,594.52 493,119.79 转为一年内到期 的非流动资产 零星改造工程 772,332.20 86,616.72 685,715.48 装修费 123,896.78 47,960.16 75,936.62 合计 1,243,873.45 898,185.52 739,692.56 147,594.52 1,254,771.89 -- 长期待摊费用的说明 无 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 3,135,850.00 2,205,663.37 可抵扣亏损 376,864.39 562,764.76 内部未实现毛利抵销 1,294,168.05 394,556.51 应付职工薪酬（计提奖金） 761,872.44 692,465.77 递延收益 1,695,951.43 2,111,975.70 会计与税务摊销年限产生暂时性差异 555,746.15 324,450.11 预提运费 337,198.78 373,571.89 跨期费用 42,716.26 小计 8,157,651.24 6,708,164.37 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 1,507,457.52 2,251,059.04 内部未实现毛利抵销 8,627,787.02 2,630,376.73 资产减值准备 20,597,674.14 14,511,428.26 应付职工薪酬（计提奖金） 4,614,554.13 4,581,565.46 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 142 递延收益 11,306,342.84 14,079,838.02 会计与税务摊销年限产生暂时性差异 3,704,974.35 2,163,000.73 预提运费 2,247,991.84 2,490,479.28 跨期费用 284,775.06 合计 52,606,781.84 42,992,522.58 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 8,157,651.24 6,708,164.37 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 无 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 13,071,108.92 6,314,151.45 55,035.00 19,330,225.37 二、存货跌价准备 1,440,319.34 789,892.77 698,262.19 264,501.15 1,267,448.77 合计 14,511,428.26 7,104,044.22 698,262.19 319,536.15 20,597,674.14 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 143 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 无形资产预付款 1,607,493.71 0.00 设备预付款 20,371,659.20 0.00 合计 21,979,152.91 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 160,874,420.03 157,424,618.75 合计 160,874,420.03 157,424,618.75 下一会计期间将到期的金额 160,874,420.03 元。 应付票据的说明 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 144 应付票据期末数160,874,420.03元，较期初数增长2.19%系报告期内公司以银行承兑汇票结算支付材料款增加所致。 应付票据期末余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 205,057,136.85 154,921,184.42 1 至 2 年 1,169,601.69 3,157,093.47 2 至 3 年 1,841,589.13 736,953.26 3 年以上 975,393.62 357,863.93 合计 209,043,721.29 159,173,095.08 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因 第一名 757,290.60 货款 未结算 第二名 343,000.00 质量保证金 未结算 第三名 321,577.78 货款 未结算 第四名 285,197.00 土地款 未结算 第五名 264,000.00 设备款 未结算 合 计 1,971,065.38 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 33,542,454.34 26,995,203.92 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 145 1 至 2 年 2,099,239.66 727,781.92 2 至 3 年 644,034.78 39,626.79 3 年以上 229,351.27 138,839.48 合计 36,515,080.05 27,901,452.11 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 14,588,311.01 124,487,864.79 121,621,068.68 17,455,107.12 二、职工福利费 2,832,991.89 7,865,023.85 7,893,936.95 2,804,078.79 三、社会保险费 436,436.40 9,505,421.19 9,340,681.17 601,176.42 其中：①医疗保险费 2,884,278.79 2,884,278.79 ②基本养老保险费 436,436.40 5,176,874.01 5,012,133.99 601,176.42 ③失业保险费 648,689.50 648,689.50 ④工伤保险费 388,420.18 388,420.18 ⑤生育保险费 407,158.71 407,158.71 四、住房公积金 6,644,790.39 6,638,735.39 6,055.00 六、其他 2,714,353.17 4,016,907.44 3,704,576.06 3,026,684.55 其中：①工会经费和 职工教育经费 2,714,353.17 3,470,260.65 3,157,929.27 3,026,684.55 ②股份支付 546,646.79 546,646.79 合计 20,572,092.47 152,520,007.66 149,198,998.25 23,893,101.88 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 3,026,684.55 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 146 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 15,984,861.32 -17,819,280.86 营业税 31,690.34 7,941.57 企业所得税 7,817,708.82 1,783,059.03 个人所得税 234,373.31 287,312.17 城市维护建设税 1,150,757.25 448,201.21 房产税 43,648.41 236,445.23 土地使用税 22,612.79 226,713.83 教育费附加 487,911.48 193,147.41 地方教育费附加 325,274.33 128,764.92 印花税 60,139.70 45,412.31 防洪堤费 12,031.63 11,320.20 其他税种 98,920.84 17,936.90 合计 26,269,930.22 -14,433,026.08 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 无 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 应付利息说明 无 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 股权激励分红 694,800.00 294,750.00 合计 694,800.00 294,750.00 -- 应付股利的说明 根据《厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》的规定，公司进行现金分红时，激励对象就 其获授的限制性股票应取得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由公司代为收取，待该部分限制性股票解锁时返还激励对 象。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 147 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 15,015,090.87 11,496,856.59 1 至 2 年 575,659.10 726,230.19 2 至 3 年 60,542.34 4,867.40 3 年以上 228,734.40 223,867.00 合计 15,880,026.71 12,451,821.18 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因 福建昊宇建筑工程有限公司 286,677.00 工程款履约金 未结算 唐松树 223,867.00 厂房租赁押金 未结算 合 计 510,544.00 － － （4）金额较大的其他应付款说明内容 项 目 年末账面余额 性质或内容 第一名 2,678,247.73 预提运费 第二名 1,677,824.00 质保金 第三名 795,218.02 预提运费 第四名 626,863.00 履约金、质保金 第五名 223,867.00 厂房租赁押金 合 计 6,002,019.75 － 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 148 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 149 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 信息设备用网络中大功率高性能不间断 UPS 电源产业化项目（说明①） 662,940.15 5,005,589.64 医疗设备专用 UPS 项目（说明②） 37,073.67 112,077.44 太阳能光伏发电系统能量变换设备研制（说明 ③） 30,180.15 年产100MW太阳能光伏发电系统并网逆变器 项目（说明④） 283,505.89 962,170.94 基于IGBT模块应用的高校节能电力电子变换 装置（UPS)产业化项目（说明⑤） 945,336.17 8,000,000.00 太阳能光伏发电示范工程（说明⑥） 532,000.00 2012 年国家重点产业振兴与技术改造项目 （IGBT 整流高效大功率模组化不间断电源 （说明⑦） 286,159.43 3,200,000.00 国家重大科技成果转化 2012 年拨款“高频环 节逆变技术在节能降耗与新能源变换装置中 的应用（说明⑧） 0 4,000,000.00 2012 年工业基础设施建设扶持-厦门科华恒盛 研发试制基地建设（说明⑨） 101,323.16 1,200,000.00 重点制造企业 2011 年度技术改造继续实施政 策扶持-厦门科华恒盛研发试制基地建设（说 明⑩） 76,288.59 200,000.00 合计 2,954,807.21 22,679,838.02 其他流动负债说明：期末余额比期初大幅减少系因将超过一年以上逐年分摊转入损益的项目调整至其他非流动负债。 1. 根据福建省发展和改革委员会、福建省经济贸易委员会和福建省科学技术厅 《关于转下达电子信息产业振兴和 技术改造项目2009年新增中央预算内投资计划的通知》（闽发改高技（2009）423号），本公司收到财政拨款500万用于信息 设备用网络中大功率高性能不间断UPS电源产业化项目；根据漳州市财政局《关于下达2009年第一批促进项目成果转化扶持 资金支出预算的通知》（ 漳财建（指）（2009）44号），本公司收到漳州财政局100万元拨款，用于信息设备用网络中大功 率高性能不间断UPS电源项目。该项目已通过验收，自2011年7月起按照项目预期年限分期转入当期损益，本年转销662,940.17 元，累计转销1,657,350.53元，余额4,342,649.47元。 2. 根据漳州市科学技术局、漳州市财政局《关于下达2010年福建省科技项目（企业技术创新）计划和经费的通知》 （漳财教【2010】64号）本公司2011年收到漳州市芗城区财政局50万元拨款，其中30万用于补助项目费用支出，与收益相关， 于收到补助时转入当期损益；20万用于补助购买设备费，与资产相关，自2011年11月起按照项目预期年限分期转入当期损益， 本年转销75,003.77元，累计转销162,926.33元，余额37,073.67元。 3. 根据福建省科技厅、财政厅联合厅联合文件（闽财（教）指[2010]63号）通知，省区域科技重大项目列入2010年 福建省科技项目计划，本公司收到20万元拨款，用于太阳能光伏发电系统能量变换设备研制项目，项目进行中，所取得的政 府补助款属于与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，转入当期损益，本年转 销169,819.85元，累计转销169,819.85元，余额30,180.15元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 150 4. 根据漳州市发展和改革委员会、漳州市经济贸易委员会 《漳州市发展和改革委员会、漳州市经济贸易委员会关 于转下达工业中小企业技术改造项目2011年中央预算内投资计划的通知》（漳发改工外【2011】35号）本公司2011年收到芗 城区财政局拨款130万元。该项目已批量投产，自2012年7月起按照相关资产剩余使用年限分期转入当期损益，本年转销 675,658.05元，累计转销1,013,487.11元，余额286,512.89元。 5. 根据福建省财政厅《关于下达2012年战略性新兴产业项目第一批中央基建投资预算（拨款）的通知》（闽财（建） 指[2012]51号文）、漳州市财政局《关于下达2012年战略性新兴产业项目第一批中央基建投资预算的通知》（漳财建（指） [2012]37号文）本公司收到漳州市财政局拨款800万元。该国家补助资金主要用于项目产业化过程中的研究开发和所需软硬 件设备的购置，自2013年1月起按照相关资产剩余使用年限分期转入当期损益，本年转销3,828,406.67元，累计转销3,828,406.67 元，余额4,171,593.33元。 6. 根据财政部、科技部、国家能源局财建【2011】380号《关于做好2011年金太阳示范工作的通知》，财建【2011】 557号2011年金太阳示范工程的项目（第一批）我司已纳入该项目计划，本公司已收到266万元政府补助款（拨款文件未收到）， 并在相关资产使用寿命内平均分配，转入当期损益。本年转销221,666.67元，累计转销221,666.67元，余额2,438,333.33元。 7. 根据《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2012年中央预算内投资计划 的通知》(发改投资[2012]1537号文)、《厦门市发展改革委 厦门市经济发展局关于转发电子信息产业振兴和技术改造项目2012 年中央预算内投资计划的通知》(厦发改高技[2012]31号文),厦门科华恒盛股份有限公司(以下简称“公司”)“IGBT整流高效大功 率模组化不间断电源(UPS)产业化”项目2012年获得中央预算内投资计划拨款320万元，所取得的政府补助将自长期资产可供 使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益；2013年获得厦门市科学技术局资助资金拨入30万元用于补 助购置设备费。该项目于2013年1月实际开始投产，本年摊销300,395.34元计入当期损益，累计已摊销300,395.34元。 8. 根据中华人民共和国财政部、中华人民共和国工业和信息化部联合发布的《财政部 工业和信息化部关于下达2012 年第二批科技成果转化项目补助资金的通知》(财建[2012]258号文),给予厦门科华恒盛股份有限公司“高频环节逆变技术在节 能降耗与新能源变换装置中的应用”项目补助资金共计1300万元,其中2012年补助资金400万元,2013年拟补助400万元,2014年 拟补助500万元。本公司2012年收到补助资金400万元,2013年收到该补助资金400万元。该项目正在进行中，所取得的政府补 助将自长期资产可供使用时起按照长期资产的预计使用期限，平均分摊转入当期损益。 9. 根据厦门市经济发展局、厦门市财政局《关于下达2012年工业基础设施建设扶持资金的通知》（厦经行<2012>506 号文），给予厦门科华恒盛股份有限公司“厦门科华恒盛研发试制基地建设”项目补助资金120万元，所取得的政府补助属于 与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。该项目于2013年5月份通过验收，本年摊销31,664.61 元计入当期损益，累计已摊销31,664.61元。 10. 根据《厦门市财政局、厦门市经济发展局关于2011-2013年继续对重点制造业企业技术改造实施财政扶持的通知》 （厦财预<2011>89号文），本公司收到厦门火炬高新技术产业开发区管理委员会拨款306,700.00元，所取得的政府补助属于 与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。本年摊销13,276.02元计入当期损益，累计已摊销 119,976.02元。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 151 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 信息设备用网络中大功率高性能不间断 UPS 电 源产业化项目 3,679,709.32 0.00 年产 100MW 太阳能光伏发电系统并网逆变器 项目 3,007.00 0.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 152 基于 IGBT 模块应用的高校节能电力电子变换 装置（UPS)产业化项目 3,226,257.16 0.00 太阳能光伏发电示范工程 1,906,333.33 0.00 2012 年国家重点产业振兴与技术改造项目 （IGBT 整流高效大功率模组化不间断电源 2,913,445.23 0.00 国家重大科技成果转化 2012 年拨款“高频环节 逆变技术在节能降耗与新能源变换装置中的应 用 8,000,000.00 0.00 2012 年工业基础设施建设扶持-厦门科华恒盛 研发试制基地建设 1,067,012.23 0.00 重点制造企业 2011 年度技术改造继续实施政策 扶持-厦门科华恒盛研发试制基地建设 110,435.39 0.00 合计 20,906,199.66 0.00 其他非流动负债说明 期末余额系将超过一年以上逐年分摊转入损益的项目从其他流动负债转入。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 223,902,000.00 -1,424,500.00 -1,424,500.00 222,477,500.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 1. 本公司分别回购股权激励对象离职人员A自然人、B自然人和C自然人持有的本公司有限售条件的股权激励股份共 7.35万股，减少股本7.35万股。 2. 根据2012年度经审计的财务报表，本公司2012年度业绩指标未达到《限制性股票激励计划》要求的解锁条件，第 二期已授予限制性股票失效，本公司回购现有符合激励条件的激励对象129个自然人持有的第二期已获授权的限制性股票 135.10万股，减少股本135.10万股。 3. 本公司本年减少股本142.45万股，业经致同会计师事务所“致同验字（2013）第350ZA0170号”《验资报告》审验。 48、库存股 库存股情况说明 无 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 153 49、专项储备 专项储备情况说明 无 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 402,469,671.87 546,646.79 9,686,600.00 393,329,718.66 其他资本公积 2,296,108.36 2,296,108.36 合计 404,765,780.23 546,646.79 9,686,600.00 395,625,827.02 资本公积说明 1. 股份支付本年增加系股权激励费用摊销，本年摊销546,646.79元，累计摊销7,818,375.00元。 2. 本公司分别回购股权激励对象离职人员A自然人、B自然人和C自然人持有的本公司有限售条件的股权激励股份共 7.35万股，减少股本溢价49.98万元。 3. 公司回购现有符合激励条件的激励对象129个自然人持有的第二期已获授权的限制性股票135.10万股，，减少股本 溢价918.68万元。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,056,835.59 13,320,094.24 56,376,929.83 任意盈余公积 3,333,914.42 3,333,914.42 合计 46,390,750.01 13,320,094.24 59,710,844.25 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 无 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 298,836,857.27 -- 调整后年初未分配利润 298,836,857.27 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 113,967,512.28 -- 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 154 减：提取法定盈余公积 13,320,094.24 应付普通股股利 33,366,375.00 期末未分配利润 366,117,900.31 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,003,969,080.27 924,736,233.03 其他业务收入 9,646,287.70 8,672,393.38 营业成本 657,437,901.24 630,501,927.30 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力电子设备制造业 1,003,969,080.27 649,232,187.41 924,736,233.03 628,958,011.30 合计 1,003,969,080.27 649,232,187.41 924,736,233.03 628,958,011.30 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 一、信息化 UPS 电源系统设备 592,059,671.17 387,618,278.01 651,317,701.45 443,558,432.84 二、工业动力 UPS 电源系统设 备 45,847,861.10 23,767,429.80 36,674,778.61 19,261,104.89 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 155 三、建筑工程电源 20,218,620.08 9,345,402.66 16,149,034.96 8,800,795.42 四、数据中心产品 71,061,545.46 44,218,927.04 30,686,904.31 19,571,865.06 五、新能源产品 115,589,818.05 62,228,118.19 29,969,616.10 13,932,481.99 六、配套产品 159,191,564.41 122,054,031.71 159,938,197.60 123,833,331.10 合计 1,003,969,080.27 649,232,187.41 924,736,233.03 628,958,011.30 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 869,267,755.65 547,579,136.61 771,949,833.87 509,338,736.06 国外 134,701,324.62 101,653,050.80 152,786,399.16 119,619,275.24 合计 1,003,969,080.27 649,232,187.41 924,736,233.03 628,958,011.30 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一大客户 29,048,451.90 2.87% 第二大客户 27,493,811.56 2.71% 第三大客户 24,015,935.05 2.37% 第四大客户 19,515,790.85 1.93% 第五大客户 15,665,025.67 1.54% 合计 115,739,015.03 11.42% 营业收入的说明 无 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 无 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 156 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 155,429.54 194,465.57 劳务收入的 5% 城市维护建设税 4,954,188.90 4,117,831.42 应交流转税额的 7% 教育费附加 2,123,433.01 1,765,123.13 应交流转税额 3% 地方教育费附加 1,415,622.01 1,176,748.68 应交流转税额 2% 房产税（投资性房地产） 336,465.12 364,704.18 按照房产原值的 75%为纳税基准，税 土地使用税（投资性房地产） 65,070.00 65,070.00 合计 9,050,208.58 7,683,942.98 -- 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬费用 40,945,874.83 36,855,204.42 差旅费 25,898,719.75 20,867,530.74 运输费 18,052,401.06 17,350,566.89 安装维修费 12,949,481.12 11,022,523.66 其他费用 39,206,055.79 41,826,065.58 合计 137,052,532.55 127,921,891.29 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 技术开发费 30,122,611.18 23,150,150.67 职工薪酬 22,880,710.34 20,095,416.54 折旧、摊销 14,316,180.71 7,668,436.95 其他 20,015,152.45 13,020,275.80 合计 87,334,654.68 63,934,279.96 59、财务费用 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 157 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -4,629,886.50 -9,341,503.84 汇兑损益 1,039,243.01 465,520.80 手续费及其他 645,169.07 634,684.60 合计 -2,945,474.42 -8,241,298.44 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 无 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,034,797.67 -3,271,664.87 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,011,386.53 13,564.75 其他 4,913,375.33 179,041.10 合计 3,889,964.19 -3,079,059.02 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 漳州耐欧立斯科技有限责任公司 -2,034,797.67 -3,271,664.87 联营企业亏损增加 合计 -2,034,797.67 -3,271,664.87 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 其他投资收益4,913,375.33元系购买银行理财产品的投资收益 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 158 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,314,151.45 5,102,268.80 二、存货跌价损失 91,630.58 429,779.30 合计 6,405,782.03 5,532,048.10 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 47,058.18 143,475.00 47,058.18 其中：固定资产处置利得 47,058.18 143,475.00 47,058.18 政府补助 13,685,298.48 8,607,735.13 11,914,571.97 无法支付的应付款项 1,123,243.98 2,139,461.87 1,123,243.98 赔偿金收入 239,622.68 84,222.15 239,622.68 违约金收入 69,530.12 93,702.00 69,530.12 盘盈收益 91,166.96 其他 35,635.05 30,577.09 35,635.05 合计 15,200,388.49 11,190,340.20 13,429,661.98 营业外收入说明 无 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 基于 IGBT 模块应用的 高校节能电力电子变换 装置（UPS)产业化项目 3,828,406.67 与资产相关 是 增值税退税 1,770,726.51 2,189,949.09 与收益相关 否 增缴税收奖励 1,215,000.00 与收益相关 是 房地产、城镇土地使用 税奖励金 1,955,691.82 与收益相关 是 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 159 年产 100MW 太阳能光 伏发电系统并网逆变器 项目 675,658.05 337,829.06 与资产相关 是 信息设备用网络中大功 率高性能不间断 UPS 电 源产业化项目 662,940.17 662,940.24 与资产相关 否 科华公司集成化信息系 统建设及示范应用 500,000.00 与收益相关 是 采用国产智能模块的储 能系统电力电子关键技 术研发及运用 410,000.00 380,000.00 与收益相关 是 2012 年国家重点产业振 兴与技术改造项目 （IGBT 整流高效大功 率模组化不间断电源） 300,395.34 与资产相关 是 大功率太阳能光伏并网 逆变器 SPI100K、 SPI250K、SPI500K 项目 250,000.00 500,000.00 与收益相关 是 太阳能光伏发电示范工 程 221,666.67 与资产相关 是 数字化节能型工业动力 优化装置 200,000.00 与收益相关 是 国家火炬计划重点高新 企业奖励 200,000.00 与收益相关 是 年产 14000 套中大功率 次间断电源（UPS)技术 改造项目 1,560,000.00 与收益相关 是 医疗设备专用 UPS 项目 75,003.77 787,922.56 与资产相关 是 其他零星项目 1,419,809.48 2,189,094.18 合计 13,685,298.48 8,607,735.13 -- -- 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 355,482.08 4,220.51 355,482.08 其中：固定资产处置损失 355,482.08 4,220.51 355,482.08 对外捐赠 1,071,000.00 674,680.00 1,071,000.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 160 罚款及滞纳金支出 23,927.00 107,465.25 23,927.00 其他 18,231.04 20,314.95 18,231.04 合计 1,468,640.12 806,680.71 1,468,640.12 营业外支出说明 无 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 24,383,773.37 20,962,627.43 递延所得税调整 -1,449,486.87 -2,254,263.14 合计 22,934,286.50 18,708,364.29 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 113,967,512.28 94,672,071.40 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 15,196,334.85 7,127,328.02 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 P2=P1-F 98,771,177.43 87,544,743.38 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 － － 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润的影响 P4 － － 期初股份总数 S0 223,902,000.00 159,965,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 － 63,986,000.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si － － 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi － － 报告期因回购等减少股份数 Sj 1,424,500.00 49,000.00 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 6 2-6 报告期缩股数 Sk － － 报告期月份数 M0 12 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M 0-Sj*Mj/M0-Sk 223,189,750.00 223,933,500.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加 的普通股加权平均数 X1 － － 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 223,189,750.00 223,933,500.00 其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 － － 认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - － 回购承诺履行而增加的普通股加权数 － 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 161 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.51 0.42 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股 收益 Y2=P2/S 0.44 0.39 归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1+P3）/X2 0.51 0.42 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股 收益 Y4=（P2+P4）/X2 0.44 0.39 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到财政科研项目等补助款 13,095,740.82 银行利息收入 5,069,335.16 收回保证金、备用金等 5,267,906.31 租金收入 2,315,716.20 收回其他 1,078,586.88 合计 26,827,285.37 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付管理费用、销售费用等期间费用 123,484,322.14 支付公益性和非公益性捐赠 1,071,000.00 支付其他 2,273,307.55 合计 126,828,629.69 支付的其他与经营活动有关的现金说明 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 162 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的费用 112,131.56 合计 112,131.56 支付的其他与投资活动有关的现金说明 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 授信额度管理费及承诺费 130,549.01 回购限制性股票 11,111,100.00 股权登记费、现金派息手续费 29,069.66 合计 11,270,718.67 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 本期由于回购股权激励职工限售股份支付现金11,111,100.00元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 163 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 113,967,189.37 94,672,071.40 加：资产减值准备 6,405,782.03 5,532,048.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,117,119.63 15,238,347.77 无形资产摊销 8,173,110.00 2,928,613.77 长期待摊费用摊销 739,692.56 985,984.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 303,093.73 -139,643.62 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,330.17 389.13 财务费用（收益以“－”号填列） 37,054.94 305,000.75 投资损失（收益以“－”号填列） -3,889,964.19 3,092,623.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,449,486.87 -2,253,189.35 存货的减少（增加以“－”号填列） -27,004,468.16 33,408,771.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -128,078,596.91 -45,765,278.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 61,579,657.34 46,034,709.15 其他 323,864.79 3,354,377.24 经营活动产生的现金流量净额 53,229,378.43 157,393,752.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 251,249,547.56 524,174,828.40 减：现金的期初余额 524,174,828.40 481,313,730.60 现金及现金等价物净增加额 -272,925,280.84 42,861,097.80 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 164 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 251,249,547.56 524,174,828.40 其中：库存现金 33,217.51 15,251.37 可随时用于支付的银行存款 251,215,943.52 524,159,577.03 可随时用于支付的其他货币资金 386.53 三、期末现金及现金等价物余额 251,249,547.56 524,174,828.40 现金流量表补充资料的说明 无 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 厦门科华 伟业股份 有限公司 控股股东 有限责任 公司 厦门 陈成辉 投资咨询 23617000 38.7% 38.7% 陈成辉、黄 婉玲 76926799- 4 本企业的母公司情况的说明 ① 陈成辉与黄婉玲为侄婶关系，两人直接持有本公司24.88%股权，持有科华伟业50.60%股权，折合持有本公司44.46%的股 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 165 权。 ② 厦门科华伟业股份有限公司是由陈建平、陈成辉等78名自然人（本公司员工）发起设立的公司。 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 漳州科华技 术有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 福建漳州 陈成辉 电子业 190,490,000 100% 100% 76407340-2 深圳市科华 恒盛科技有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 广东深圳 陈成辉 电子业 1,500,000.0 100% 100% 73306592-8 漳州科华新 能源技术有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 福建龙海 陈成辉 电子业 95,328,100. 100% 100% 67847430-6 厦门科灿信 息技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 福建厦门 陈成辉 软件业 2000000 100% 100% 67825977- X 北京科华恒 盛技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 北京市 林仪 电子业 5,000,000.0 100% 100% 55851343-8 厦门华睿晟 智能科技有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 福建厦门 陈成辉 电子业 10000000 100% 100% 07282559-7 广东科华恒 盛电气智能 控制技术有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 广东佛山 陈成辉 电子业 10000000 100% 100% 08262590-0 佛山科华恒 盛新能源系 统技术有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 广东佛山 邓鸿飞 电子业 10000000 80% 80% 08450411-7 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 关联关系 组织机构代 码 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 166 (%) 一、合营企业 漳州耐欧 立斯科技 有限责任 公司 有限公司 福建龙海 陈成辉 风力发电 48,000,000 50% 50% 合营企业 55755337-4 二、联营企业 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 无 本企业的其他关联方情况的说明 无 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 漳州耐欧立斯科技 有限责任公司 购买商品 按照市价 948,867.81 100,167.50 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 漳州耐欧立斯科技 有限责任公司 销售商品 按照市价 201,518.45 681,436.89 漳州耐欧立斯科技 有限责任公司 提供劳务 按照市价 40,782.05 42,504.26 漳州耐欧立斯科技 有限责任公司 材料让售 按照市价 102,526.54 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 167 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 无 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 无 关联托管/承包情况说明 无 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 漳州科华新能源 技术有限责任公 司 漳州耐欧立斯科 技有限责任公司 厂房 2012 年 04 月 01 日 2014 年 03 月 31 日 按市场价 650,880.00 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 无 关联租赁情况说明 无 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 漳州科华技术有限 厦门科华恒盛股份 60,000,000.00 2012 年 12 月 25 日 2013 年 12 月 24 日 是 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 168 责任公司 有限公司 关联担保情况说明 说明：子公司漳州科华技术有限责任公司为本公司在招商银行股份有限公司厦门分行就担保期间发生的债务提供人民币 6,000.00万元最高额担保，期末该担保已经履行完毕。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 无 拆出 无 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 无 （7）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 漳州耐欧立斯科技 有限责任公司 929,845.59 18,596.91 847,397.10 16,947.94 上市公司应付关联方款项 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 169 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 546,646.79 公司本期行权的各项权益工具总额 546,646.79 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩 余期限 授予价格每股 10.92 元，，因公司 2012 年实施了 2011 年度的利润分配 和每 10 股转 4 股的资本公积转增股本方案，授予价格调整为每股 7.80 元。2012 年 10 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日为解锁期。 股份支付情况的说明 根据本公司2011年度第二次临时股东大会审议通过的《关于<厦门科华恒盛股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订 稿）>及其摘要的议案》、第五届董事会第九次会议决议通过的《关于调整公司限制性股票激励计划授予对象和授予数量的 议案》和修改后的章程规定，本公司以定向增发新股的方式，向141名自然人授予413.50万股限制性股票，授予价格为每股 10.92元。经本公司2011年9月25日召开第五届董事会第九次会议决定，确定2011年9月30日为授予日。除5位限制性股票激励 对象自动放弃行权外，本公司实际向136名股权激励对象发行限制性股票396.50万股。限制性股票自授予日起的12个月为锁 定期，锁定期满次日起的48个月为解锁期。 2012年5月18日公司召开2011年年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年度利润分配的议案》，确定公司2011年度权 益分派方案为：向全体股东每10股派1.5元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股。依据《厦门科华恒盛 股份有限公司2011年年度权益分派实施公告》，2011年度权益分派股权登记日为2012年5月29日，除权除息日为2012年5月30 日，资本公积金所转增股份于2012年5月30日直接记入股东证券账户。股限制性股票授予价格为每股10.92元调整为每股7.80 元。 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 按照授予日 2011 年 9 月 30 日的股票收盘价，根据 B-S 模型 计算限制性股票的公允价值。 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 资产负债表日股权激励股份实际持有数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 说明 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 7,818,375.00 以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,818,375.00 以权益结算的股份支付的说明 上期估计金额为11,200,500.00元，本期由于2013年度经营业绩未达到解锁条件冲减2013年度股份支付费用3,271,350.00元，并 减少离职员工股份支付费用110,775.00元，调整后期末股份支付确认的费用总额为7,818,375.00元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 170 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 不适用。 4、以股份支付服务情况 单位： 元 以股份支付换取的职工服务总额 7,818,375.00 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 无 2、前期承诺履行情况 无 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 171 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 32,966,325.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 32,966,325.00 3、其他资产负债表日后事项说明 (1)资产负债表日后利润分配情况说明 2014年3月26日召开的本公司第六届第六次董事会，审议通过了公司2013年度利润分配预案为：以本公司2014年2月21 日总股本219,775,500.00股为基数，向全体股东每10股派1.5元人民币现金（含税），不转增不送股，本次分配现金股利 32,966,325.00元。上述利润分配预案尚须经股东大会批准。 (2)资产负债表日后企业收购情况说明 2014年3月26日召开的本公司第六届第六次董事会，审议通过了《关于签署股权转让暨增资扩股协议的议案》，公司拟以 受让及增资的方式取得深圳市康必达控制技术有限公司的51%股权。截至2014年3月26日，本公司不存在其他应披露的资产 负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提的减值 期末金额 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 172 损益 允价值变动 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 3.贷款和应收款 0.00 0.00 4.可供出售金融资产 0.00 0.00 5.持有至到期投资 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 无 9、其他 无 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 173 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：按照账龄分析法 计提坏账准备的应收账 款 398,527,328.60 93.17 % 18,374,520.17 4.61% 290,692,470.48 98.49% 12,348,757.02 4.25% 组合 2：合并范围内关联 方 29,236,313.35 6.83% 4,467,455.84 1.51% 组合小计 427,763,641.95 18,374,520.17 295,159,926.32 12,348,757.02 合计 427,763,641.95 -- 18,374,520.17 -- 295,159,926.32 -- 12,348,757.02 -- 应收账款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 335,846,893.71 78.51% 6,716,937.87 232,556,725.52 78.79% 4,651,134.51 1 至 2 年 33,154,785.21 7.75% 3,315,478.52 46,307,293.16 15.69% 4,630,729.32 2 至 3 年 23,154,582.58 5.41% 4,630,916.52 10,072,484.02 3.41% 2,014,496.80 3 至 4 年 5,319,759.68 1.25% 2,659,879.84 1,407,142.78 0.48% 703,571.39 4 至 5 年 1,051,307.42 0.25% 1,051,307.42 348,825.00 0.12% 348,825.00 合计 398,527,328.60 -- 18,374,520.17 290,692,470.48 -- 12,348,757.02 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 174 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 不适用。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 福建长城电子技术 工程有限公司等 30 家公司 货款 55,035.00 行业不景气，客户无 法按期偿还，客户经 办人变动尾款无法 收回等原因 否 否 合计 -- -- 55,035.00 -- -- 应收账款核销说明 本期实际核销应收账款55,035.00元，系核销无法收回的账龄较长且已全额计提坏账准备的客户尾款，均非关联交易产生。 对上述客户核销应收帐款的同时也相应核销了计提的坏帐准备55,035.00元。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 175 (%) 第一名 子公司 24,552,818.96 一年以内 5.74% 第二名 非关联方 14,864,868.00 一年以内 3.48% 第三名 非关联方 13,750,000.00 一年以内 3.21% 第四名 非关联方 13,246,400.00 一年以内 3.1% 第五名 非关联方 10,935,032.48 一年以内 2.56% 第五名 非关联方 23,470.09 2-3 年 合计 -- 77,372,589.53 -- 18.09% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 漳州科华技术有限责任公司 子公司 24,552,818.96 5.74% 北京科华恒盛技术有限公司 子公司 3,965,798.36 0.93% 深圳市科华恒盛科技有限公 司 子公司 139,731.61 0.03% 厦门华睿晟智能科技有限责 任公司 子公司 577,964.42 0.14% 合计 -- 29,236,313.35 6.84% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 不适用。 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 176 组合 1：按照账龄分析法计 提坏账准备的其他应收款 8,842,518.80 100% 539,459.48 6.1% 5,555,084.83 100% 400,183.77 7.2% 组合小计 8,842,518.80 539,459.48 5,555,084.83 400,183.77 合计 8,842,518.80 -- 539,459.48 -- 5,555,084.83 -- 400,183.77 -- 其他应收款种类的说明 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 7,349,773.14 83.12% 146,995.46 4,140,317.06 74.53% 82,806.34 1 至 2 年 548,027.12 6.2% 54,802.71 974,219.02 17.54% 97,421.90 2 至 3 年 740,071.54 8.37% 148,014.31 167,729.50 3.02% 33,545.90 3 至 4 年 30,000.00 0.34% 15,000.00 172,819.25 3.11% 86,409.63 4 至 5 年 174,647.00 1.97% 174,647.00 5 年以上 100,000.00 1.8% 100,000.00 合计 8,842,518.80 -- 539,459.48 5,555,084.83 -- 400,183.77 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 177 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 第一名 非关联方 4,805,408.88 1 年以内 54.34% 第二名 非关联方 800,000.00 1 年以内 9.05% 第三名 非关联方 240,848.00 2-3 年 2.72% 105,861.00 1-2 年 1.2% 第四名 非关联方 240,000.00 1 年以内 2.71% 第五名 非关联方 160,000.00 1-2 年 1.81% 合计 -- 6,352,117.88 -- 71.83% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 178 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 漳州科华 技术有限 责任公司 成本法 189,224,4 87.90 190,345,5 18.89 80,041.73 190,425,5 60.62 100% 100% 60,000,00 0.00 厦门科灿 信息技术 有限公司 成本法 2,000,000 .00 2,240,540 .60 19,742.40 2,260,283 .00 100% 100% 12,000,00 0.00 深圳市科 华恒盛科 技有限公 司 成本法 1,493,400 .00 1,599,695 .83 1,730.93 1,601,426 .76 100% 100% 漳州耐欧 立斯科技 有限公司 权益法 24,000,00 0.00 17,647,93 5.30 -2,034,79 7.67 15,613,13 7.63 50% 50% 北京科华 恒盛技术 有限公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 漳州科华 新能源技 术有限责 任公司 成本法 95,328,10 0.00 95,351,32 6.05 11,862.10 95,363,18 8.15 100% 100% 厦门华睿 晟智能科 技有限责 任公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 广东科华 恒盛电气 智有限公 司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 179 佛山科华 恒盛新能 源系统技 术有限公 司 成本法 8,000,000 .00 8,000,000 .00 8,000,000 .00 80% 80% 合计 -- 345,045,9 87.90 312,185,0 16.67 26,078,57 9.49 338,263,5 96.16 -- -- -- 72,000,00 0.00 长期股权投资的说明 漳州耐欧立斯科技有限责任公司由厦门科华恒盛股份有限公司、香港耐欧立斯有限公司、郑敏聪、蔡骏杰、 陈佩华、王文彬共同出资设立的有限责任公司（港台澳与境内合资）。于2010年6月24日领取龙海市工商行政管 理局核发的350681400003397号企业法人营业执照，注册资本4800万元人民币，经营期限15年。本公司注册地址： 福建省龙海市角美工业综合开发区文圃工业园。法定代表人：陈成辉。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 926,427,268.01 802,291,277.08 其他业务收入 11,649,447.83 15,712,922.46 合计 938,076,715.84 818,004,199.54 营业成本 703,150,290.67 644,327,923.65 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力电子设备制造业 926,427,268.01 696,945,587.83 802,291,277.08 633,702,591.63 合计 926,427,268.01 696,945,587.83 802,291,277.08 633,702,591.63 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 一、信息化 UPS 电源系统设 备 523,540,190.00 401,419,298.36 541,273,661.55 409,440,643.29 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 180 二、工业动力 UPS 电源系统 设备 45,840,282.35 28,415,483.70 30,189,156.97 18,894,867.67 三、建筑工程电源 20,018,901.93 13,030,381.39 16,603,105.95 12,243,078.74 四、数据中心产品 62,911,574.72 45,028,766.57 30,686,904.31 21,152,981.59 五、新能源产品 119,497,061.67 78,863,812.52 30,480,215.98 17,165,083.92 六、配套产品 154,619,257.34 130,187,845.29 153,058,232.32 154,805,936.42 合计 926,427,268.01 696,945,587.83 802,291,277.08 633,702,591.63 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 877,156,319.81 653,549,176.27 772,326,673.39 608,557,726.56 国外 49,270,948.20 43,396,411.56 29,964,603.69 25,144,865.07 合计 926,427,268.01 696,945,587.83 802,291,277.08 633,702,591.63 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 第一名 29,048,451.90 3.1% 第二名 27,493,811.56 2.93% 第三名 23,997,206.66 2.56% 第四名 19,515,790.85 2.08% 第五名 15,665,025.67 1.67% 合计 115,720,286.64 12.34% 营业收入的说明 无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 72,000,000.00 30,000,000.00 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 181 权益法核算的长期股权投资收益 -2,034,797.67 -3,271,664.87 处置交易性金融资产取得的投资收益 1,011,386.53 其他 4,913,375.33 179,041.10 合计 75,889,964.19 26,907,376.23 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 漳州科华技术有限责任公司 60,000,000.00 20,000,000.00 股利分配变动 厦门科灿信息技术有限公司 12,000,000.00 10,000,000.00 股利分配变动 合计 72,000,000.00 30,000,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 漳州耐欧立斯科技有限责任公司 -2,034,797.67 -3,271,664.87 净利润变动 合计 -2,034,797.67 -3,271,664.87 -- 投资收益的说明 无 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 133,200,942.42 52,156,369.90 加：资产减值准备 6,357,289.01 5,364,905.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,035,688.16 3,837,983.84 无形资产摊销 3,580,814.94 349,383.73 长期待摊费用摊销 605,115.68 893,964.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -35,111.54 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,330.17 389.13 财务费用（收益以“－”号填列） -391,168.26 79,980.72 投资损失（收益以“－”号填列） -75,889,964.19 -26,907,376.23 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 182 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,024,340.34 -632,519.49 存货的减少（增加以“－”号填列） -29,056,139.32 20,467,391.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -159,113,056.78 -45,102,401.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 123,278,939.10 48,505,548.60 其他 236,515.38 2,517,993.13 经营活动产生的现金流量净额 7,790,854.43 61,531,612.26 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 145,369,758.86 391,709,228.23 减：现金的期初余额 391,709,228.23 370,613,479.17 现金及现金等价物净增加额 -246,339,469.37 21,095,749.06 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -308,423.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,914,571.97 参见第十节财务报告之”七、合 并财务报表主要项目注释 之”63、营业外收入“ 委托他人投资或管理资产的损益 4,913,375.33 购买银行理财产品的投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 1,011,386.53 处置交易性金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 354,873.79 减：所得税影响额 2,689,448.87 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 183 合计 15,196,334.85 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 113,967,512.28 94,672,071.40 1,043,932,071.58 973,895,387.51 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 113,967,512.28 94,672,071.40 1,043,932,071.58 973,895,387.51 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.36% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 9.84% 0.44 0.44 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 适用； 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 184 厦门科华恒盛股份有限公司 2013 年度报告全文 185 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上文件均完整备置于公司董事会 办公室。 厦门科华恒盛股份有限公司 法定代表人：陈成辉 2014年3月26日