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慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人吴卫东、主管会计工作负责人陈棉华及会计机构负责人(会计主 管人员)颜海燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，并不构成公司 对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，请投资者注 意投资风险。 公司已在本报告中描述了面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告 “第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请投资者注 意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 56 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 57 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 58 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 72 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 73 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 174 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、慈文传媒 指 慈文传媒股份有限公司 华章投资 指 华章天地传媒投资控股集团有限公司，系本公司之控股股东 无锡慈文 指 无锡慈文传媒有限公司，系上市公司全资子公司 上海慈文 指 上海慈文影视传播有限公司，系无锡慈文之全资子公司 视骊影视 指 上海视骊影视制作有限公司，系上海慈文之控股子公司 慈文信息 指 上海慈文信息技术有限公司，系上海慈文之全资子公司 北京慈文 指 北京慈文影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈文经纪 指 上海慈文文化经纪有限公司，系北京慈文之控股子公司，上海慈文之参 股子公司 紫风影视 指 东阳紫风影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈缘影视 指 东阳市慈缘影视制作有限公司，系无锡慈文之全资子公司 正视觉影视 指 正视觉国际影视文化发展（北京）有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈文动画 指 慈文动画有限公司，系无锡慈文之全资子公司 慈文电影 指 北京慈文电影发行有限公司，系无锡慈文之控股子公司 蜜淘影业 指 上海蜜淘影业有限公司，系上海慈文之控股子公司 微颗影业 指 上海微颗影业有限公司，系上海慈文之控股子公司 定坤影视 指 霍尔果斯定坤影视传播有限公司，系上海慈文之全资子公司 东方物语 指 东方物语文化传媒（天津）有限公司 ，系慈文经纪之参股子公司 赞成科技 指 北京赞成科技发展有限公司，系上海慈文之全资子公司 新疆赞诚 指 新疆赞诚网络科技有限公司，系赞成科技之全资子公司 思凯通 指 北京思凯通科技有限公司，系赞成科技之全资子公司 思凯通数码 指 北京思凯通数码科技有限公司，系思凯通之全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 《公司章程》 指 上市公司现行有效的《慈文传媒股份有限公司章程》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 慈文传媒 股票代码 002343 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 慈文传媒股份有限公司 公司的中文简称 慈文传媒 公司的外文名称（如有） Ciwen Media Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） CIWEN 公司的法定代表人 吴卫东 注册地址 嘉兴市昌盛南路 36 号 19 幢 B 座 1001 室 注册地址的邮政编码 314036 办公地址 北京市朝阳区崔各庄南皋路 129 号塑三文化创意产业园 办公地址的邮政编码 100015 公司网址 电子信箱 ciwen@ciwen.tv 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 严明 罗士民 联系地址 北京市朝阳区崔各庄南皋路 129 号塑三 文化创意产业园 上海市虹口区东大名路 948 号白金湾广 场 1703 室 电话 010-84409922 021-33623250 传真 010-84409992 021-33623251-802 电子信箱 yanming@ciwen.tv luoshimin@ciwen.tv 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海市虹口区东大名路 948 号白金湾广场 1703 室董事会办公室 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91330000146460907E 公司上市以来主营业务的变化情况 （如有） 2015 年 9 月，公司完成重大资产重组，主营业务由 PU 合成革产品的研制开发、生 产、销售与服务转变为影视剧的投资、制作、发行及衍生业务和艺人经纪业务；2015 年 11 月，公司完成对北京赞成科技发展有限公司的收购，主营业务增加了移动休闲 游戏研发推广业务和渠道推广业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 2015 年 9 月，公司完成重大资产重组，马中骏及其一致行动人王玫、叶碧云、马中 骅、王丁成为公司的控股股东。此前，公司无控股股东。2019 年 3 月，公司进行控 股权转让，控股股东变更为华章天地传媒投资控股集团有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 签字会计师姓名 蒋红薇、高咏梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 贾兴华、张铁 2017 年 12 月 15 日-2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 1,171,427,357.71 1,435,030,474.45 -18.37% 1,665,603,140.64 归属于上市公司股东的净利润 （元） 164,724,538.39 -1,094,302,053.35 115.05% 408,421,611.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 160,500,006.03 -1,094,292,932.95 114.67% 387,303,625.76 经营活动产生的现金流量净额 （元） 223,425,273.97 -101,699,978.57 319.69% 161,074,599.89 基本每股收益（元/股） 0.35 -2.30 115.22% 0.92 稀释每股收益（元/股） 0.35 -2.30 115.22% 0.92 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率 10.30% -53.21% 63.51% 24.01% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元） 2,623,120,272.83 3,250,351,177.12 -19.30% 5,393,537,092.11 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,640,583,064.93 1,476,078,424.61 11.14% 2,636,241,121.49 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 154,439,847.60 672,528,101.81 23,939,773.45 320,519,634.85 归属于上市公司股东的净利润 6,249,489.35 78,743,114.82 4,898,548.72 74,833,385.50 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,132,652.60 77,357,137.70 4,599,279.33 73,410,936.40 经营活动产生的现金流量净额 2,798,176.15 77,688,791.93 136,944,448.30 5,993,857.59 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -260,847.55 -50,422.31 1,048,284.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,718,972.34 11,461,249.63 25,016,664.07 详见本报告第十二节 之七“合并财务报表 项目注释”之 67“其 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 他收益”及 74“营业外 收入” 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 106,776.14 136,113.71 979,764.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,377,726.09 -11,511,890.05 596,856.15 减：所得税影响额 505,985.66 -650,314.86 5,589,301.89 少数股东权益影响额（税后） 212,109.00 694,486.24 934,282.78 合计 4,224,532.36 -9,120.40 21,117,985.40 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要从事影视剧的投资、制作、发行及衍生业务，移动休闲游戏研发推广和渠道推广 业务及艺人经纪业务。公司已形成了以自有IP为核心资源，以电视剧投资、制作及发行业务为核心，积极 延伸拓展电影、游戏、综艺和艺人经纪等相关业务领域，并形成了各业务板块良性互动、协同发展的业务 体系。 公司秉承“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的理想和理念，坚持精品原创和IP开发并重， 推进精品IP的培育和开发，优化产品结构，丰富剧作题材，提升制作品质，持续打造网台联动的头部剧和 精品原创剧；加大对网生内容的投资力度，拓展付费模式网生内容，培育新的盈利增长点；充分利用丰富 的影视资源，布局偶像经济，拓展综艺内容，塑造公司年轻化的品牌形象。 公司积极发挥泛娱乐产业的资源协同效应，推进互联网游戏领域的研发、运营与发行；依托休闲游戏 渠道推广的多年经验，积极拓展流量运营及相关业务。 公司坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营密切结合、协同发展，优化完善艺人梯队、宣传团队和 经纪人团队，加强艺人的宣传和培养，打造偶像外表的实力派新时代力量。 公司深耕各大内容业务板块，整合各类渠道资源，推动各业务板块的协同发展，打造慈文“品牌+”的 泛娱乐平台，致力于从传统影视娱乐内容提供商升级为“泛娱乐产业优质运营商”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、公司战略清晰，坚持创新、升级和优势转化。公司紧紧围绕新经济时代的国家战略，充分将自身 在影视剧制作领域二十年的积淀优势，转化为高品质、高收益、高活跃度的产能优势；率先布局抢抓供给 侧改革红利，加大多元内容的精深细作，建立了项目滚动研发、生产、发行、营销的工业化产品体系，打 造了面向新技术、面向全球市场的全媒体内容输出体系，形成可持续发展的长效保障机制。 2、公司坚持精品原创和IP开发并重，建立起了原创及IP矩阵体系。公司秉承创新精神，贯彻用户至上、 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 产品导向、规划先行的运营理念，以大数据分析为依据，优化产品结构，不断丰富IP矩阵，为公司的影视 制作及后续衍生价值的挖掘提供了充足的内容保障。 3、公司致力于成为新技术变革下的内容产业引领者，搭建起了具有互联网思维的复合型人才梯队。 基于渠道的变迁和模式的创新，率先与各大平台深度联动合作，打造具有代表性的现象级产品，树立行业 标杆。公司持续打造精品内容，加大C端付费产品的研发，同步积极与各头部企业融合发展，探索5G背景 下新技术在内容领域的应用，在内容升级和商业模式上进行突破性创新。 4、公司具备基于IP的泛娱乐产业链运营能力，坚定推进以IP为核心的泛娱乐产业布局战略。公司着眼 于精品IP多方位、多角度、多轮次立体开发，围绕提高内容的传播能力、影响力和变现能力，提升和放大 IP的品牌价值，构建IP管理运营体系；通过长短视频、游戏、动漫、直播、周边衍生品、创意广告、内容 电商等多元化产品，充分释放IP的价值空间，实现“内容创作─内容运营─内容价值变现”的良性循环，加快 实现从影视内容提供商升级为以IP为核心的泛娱乐产业优质运营商。 5、公司依托国有控股股东，聚合优势，统筹资源，积极进行组织构架改革，初步建成了具备赋能功 能的新型集团构架，优化了创意研发、品牌战略、项目管理、财务管理、风控管理、投资拓展、综合服务 等服务支撑系统，提升平台化的专业能力为业务赋能，以科学、严谨、规范的运营机制应对加速变革的市 场环境。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2019年度，影视行业调整仍在持续，全年剧集的备案、获准发行和播出数量均大幅下降。公司在行业 下行周期积极应对，通过引入控股股东、调整优化产品结构、拓展品牌延伸等方式抵御市场困境，实现了 扭亏为盈。 公司以影视内容开发运营为核心，坚定实施“主打网台联动头部剧、拓展付费模式网生内容、深化推 进IP泛娱乐开发”的发展战略，走精品化、品牌化发展之路，向市场推出了多部兼具口碑和市场表现力的影 视剧作品及一部大型综艺节目。同时，在内容创作和储备上，积极推进多类型、差异化的项目研发和孵化， 提升内容的持续创新力，迎接渠道及市场的新变化，为未来发展奠定了坚实基础。 （一）引入新的控股股东，为公司发展积极赋能 2019年，公司在行业调整期内积极应对市场环境的变化，引进了新的控股股东、产业型的战略投资人 ——江西省出版集团公司全资子公司华章天地传媒投资控股集团有限公司，成为国有控股的混合所有制影 视公司。江西省出版集团和华章投资为公司发展积极赋能，在公司的组织架构、管理体制、团队建设、品 牌建设、激励机制、资源协同以及资金配套等多方面进行了规划及调整，保持业务团队稳定，激发公司经 营活力，保障项目稳步落地。 （二）坚持精品原创和IP开发并重，主旋律作品引领市场 公司主动把握政策导向和市场需求，不断调整优化产品结构。在新中国成立70周年之际，将讴歌时代 精神的精品内容作为公司的使命担当，出品的聚焦重大革命历史和现实主义题材的影视作品均取得较高口 碑和市场反响。 报告期内，公司电视剧《风暴舞》《光荣时代》《锦衣之下》和《乘风少年》等确认首轮发行收入。 截至本报告披露日，公司有2部101集电视剧分别在卫视和视频平台实现首轮播出，另有1部电视剧已取得 发行许可证，有2部在后期制作中。具体情况如下： 序号 剧名 题材 集数 发行许可证号/生产发行进度 播出时间 播出平台 1 光荣时代 反特刑侦 46 （京）剧审字（2019）第040号 2019-10-13 江苏卫视 北京卫视 爱奇艺 腾讯视频 2 锦衣之下 古代传奇 55 （浙）剧审字（2018）第014号 2019-12-28 爱奇艺 芒果TV 3 乘风少年 青春励志 24 （沪）剧审字（2019）第040号 / / 4 三叉戟 当代涉案 30 后期制作中 / / 5 一江水 当代都市 40 后期制作中 / / 其中，《光荣时代》入选国家广播电视总局《2018-2022百部重点电视剧选题片单（第二批）》和《庆 祝新中国成立70周年推荐播出参考剧目名单》。该剧讲述新中国成立前后的辉煌革命历程，作为70周年献 礼剧，播出后获得7.1的豆瓣评分，首播收视率破1且在全国网中达到同时段全国第一，话题总阅读量破亿。 2019年11月13日，《人民日报》海外版07版以头条文章《<光荣时代>：反特剧的新表达》，肯定《光荣时 代》的创作，认为该剧引领了类型剧的新表达。 同时，公司推进头部大剧的多轮发行。电视剧《凉生，我们可不可以不忧伤》5月5日起在深圳卫视黄 金档播出，5月11日起在四川卫视黄金档播出。 2019年10月17日至26日，由国务院新闻办公室指导，国家广播电视总局主办的“视听中国 全球播映—— 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 走进非洲”活动顺利举行。慈文传媒作为中国影视文化企业代表之一，携《楚乔传》和《凉生，我们可不 可以不忧伤》等中国优秀电视剧作品，远赴乌干达、肯尼亚、坦桑尼亚，向非洲主流电视机构及观众讲述 中国故事、展现东方审美。此次非洲行在当地收获了热烈反响，也引发了人民网、光明网等国内重点新闻 网站关注报道，并在中共中央宣传部“学习强国”平台刊发报道。 （三）深耕付费模式网生内容，引领产业制作升级 公司与各大视频网站深度联动合作，加大对网生内容的投资力度，引领产业制作升级与文化内涵提升， 积极拓展C端付费市场，培育和拓展新的盈利模式。报告期内，公司有16部网络剧、网络电影分别已上线 播出、完成生产或在后期制作中。报告期内生产的部分产品将在2020年上线播出，具体情况如下： 序号 剧名 项目类别 集数 生产发行进度 合作方/播出平台 1 爵迹之临界天下 网络剧 48 2019-5-27上线播出 爱奇艺 2 暗黑者3 网络剧 24 2019-03-28上线播出 腾讯视频 3 等等啊，我的青春 网络剧 24 2019-03-19上线播出 优酷 4 大唐魔盗团 网络剧 24 2019-02-20上线播出 腾讯视频 5 时空迷失 （《杨凌传》番外篇） 网络剧 6 完成制作 优酷 6 仲夏满天心 网络剧 24 完成制作 腾讯视频 7 侦探语录 网络剧 26 完成制作 爱奇艺 8 盗墓笔记重启之极海听雷 网络剧 72 后期制作中 优酷 9 大地震 网络电影 1部 2019-09-08上线播出 爱奇艺 10 恰好遇见你 网络电影 1部 2019-07-14上线播出 腾讯视频 11 谁动了我的运气 网络电影 1部 2019-05-14上线播出 腾讯视频 12 特勤精英之逃出生天 网络电影 1部 2019-04-13上线播出 腾讯视频 13 特勤精英之生死救援 网络电影 1部 2019-04-06上线播出 腾讯视频 14 鼠王 网络电影 1部 后期制作中 爱奇艺 15 麒麟幻镇 网络电影 1部 后期制作中 爱奇艺 16 风暴舞之破局者 （《风暴舞》番外篇） 网络电影 1部 后期制作中 爱奇艺 其中，《暗黑者3》是季播剧《暗黑者》系列的第三部。《暗黑者》在2014年以国内第一部制作精良 的网络剧打开了纯网剧的发展模式。据骨朵数据，《暗黑者3》于2019年3月28日在腾讯视频上线当天热度 排行全网第4位，播出到第四周带动《暗黑者》和《暗黑者2》同时出现在Vlinkage网络剧榜单，并将前两 部拉动进了国内网剧热度排行榜的前十位。《暗黑者》系列作为网络季播剧模式的标杆产品，对我国网剧 发展史的推动具有里程碑式的意义。 《特勤精英之生死救援》、《特勤精英之逃出生天》等消防影视作品的播出，推进了“特勤精英”品牌 的持续塑造，公司致力于将该品牌塑造成为中国消防影视第一IP。报告期内，为落实广电总局“视听中国 ——2019中国电视节目海外播映计划”，让中国文化“走出去”，《特勤精英》被重庆文化委带到南美，与智 利、秘鲁两国文化部门展开影视交流活动，向世界展现中国消防官兵“平民英雄”的形象和励志青春故事， 也展现了慈文传媒“讲好中国故事，展现东方审美，面向世界表达”的影视创作理念。 网络电影《大地震》2019年9月在爱奇艺上线成为月度票房冠军，并位列2019年度票房榜前十，成为 唯一一部入围的现实主义题材网络电影。人民日报等中央媒体给予高度评价，认为影片“弘扬中华民族精 神力量，引领了网络电影产业的制作升级与文化内涵提升”。影片荣获了首届中国网络电影周“优质网络电 影推介”、2020爱奇艺尖叫之夜“年度网络电影”大奖和指尖网络电影榜“2019年度最具影响力网络电影作品” 等多项大奖；入选国家广播电视总局2019年“弘扬社会主义核心价值观，共筑中国梦”主题原创网络视听节 目征集推选和展播活动的优秀节目名单。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 （四）延伸品牌价值，持续布局综艺市场 报告期内，公司密切关注细分市场的受众需求，积极拓展内容领域，延伸品牌价值，加速打造慈文“品 牌+”泛娱乐平台。公司2018年度成功的以《中国梦之声·下一站传奇》》大型偶像竞演类选秀节目作为拓展 综艺的开端，2019年度持续布局综艺市场，与东方卫视联合出品国内首档代际潮音竞演综艺《中国梦之声·我 们的歌》，成为了年度最具爆款实力的综艺节目，荣获“2019指尖综艺榜”之“2019年度最具影响力电视综艺”。 《我们的歌》共12期节目，11月3日在东方卫视、腾讯视频首播，至2020年1月19日总决赛落幕。连续 5周收视破2，并12期蝉联卫视综艺收视第一名，总决赛更以CSM59城2.5%、CSM35城2.68%的高位，创2020 年综艺收视新高。《人民日报》海外版、《光明日报》、人民网、光明网、中国日报网、中新网、中国经 济网等全国主流媒体和中央权威新闻网站陆续报道超过80次，高度肯定及评价《我们的歌》。其中，人民 网以《<我们的歌>：坚持“现实主义”》为题，报道《我们的歌》热播现象，同时点明慈文传媒生产“爆款” 的秘诀，“除了牢牢抓住热点、制造热点外，慈文大戏接连爆款的“秘诀”就是始终坚持深挖“东方审美”，国 际化、年轻化地呈现中华优秀传统文化的当代价值。” （五）艺人经纪业务协同发展，培养新生代力量 报告期内，公司坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营密切结合、协同发展。以“专注、专业”为理 念，加大签约艺人专业技能的培训以及综合职业素养的提升。通过跨平台合作的模式拓展及整合资源，以 直播、综艺、短视频、影视剧等多元化的内容体系持续的、立体化的宣传及培养艺人。公司已建立起年轻 化的艺人梯队，既培养了郭家豪、苗驰、郭品超等已经具备一定知名度的演员，也有董岩磊、陈宥维、赵 茜等新鲜血液的注入。 报告期内，公司与中国移动咪咕视讯联合制作的电视剧《乘风少年》，讲述一群训练生“热血乘风”、 追梦青春的故事。其中部分角色的饰演即为公司签约艺人，也有部分演员是从公司2018年出品的大型综艺 节目《中国梦之声·下一站传奇》中选拔出来的优胜者。 （六）拓展移动互联网服务业务，培育新的盈利模式 报告期内，公司旗下子公司赞成科技在游戏的研发和代理运营业务基础上，提升流量运营能力、加强 与移动运营商的合作，积极拓展及布局移动互联网各领域的运营业务。赞成科技成为中国移动咪咕文化的 战略合作伙伴，取得中国移动咪咕文化的渠道运营资质和产品供应商资质，逐步开展游戏、视频、阅读、 音乐、动漫等多产品线的运营业务。同时，赞成科技分别与中国移动、中国联通就视频彩铃的新业务建立 深度合作关系，进行共同开发及运营。 报告期内，赞成科技积极布局短视频业务，拓展与抖音、趣头条、百家号、企鹅号等自媒体平台的合 作，进一步开拓业务范围，为公司新的业务开展奠定基础。 （七）主要获奖情况（截至本报告披露日） 1、公司及子公司获奖情况 （1）2019年9月，慈文传媒被中广联合会电视制片委员会授予“第十二届全国电视制片业十佳电视剧 出品单位”荣誉称号； （2）2020年1月，在由《电视指南》杂志、传媒内参联合主办的“2019第四届指尖移动影响力高峰论 坛暨综艺·剧集·纪录片·网络电影调研成果发布会”上，慈文传媒荣获 “2019年度最具影响力网络电影制作机 构”； （3）2019年5月，在第十一届广告主峰会上，蜜淘影业凭借《凉生，我们可不可以不忧伤》获得整合 传播类金奖、IP营销类金奖以及2019年度营销传播优秀团队三项大奖。 2、董事长吴卫东先生、首席内容官马中骏先生社会职务及个人荣誉 （1）吴卫东先生主要社会职务：江西师范大学会计硕士专业学位校外导师（实践导师）； （2）马中骏先生主要社会职务：中国广播电视学会电视制片委员会副会长，首都广播电视节目制作 业协会常务副会长，中国传媒大学经济与管理学院兼职教授及MBA实践导师； （3）2019年9月，马中骏先生被中广联合会电视制片委员会授予“第十二届全国电视制片业十佳电视 剧出品人”荣誉称号。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 3、影视、综艺项目获奖情况 项目名称 荣获奖项 授奖单位 楚乔传 第十二届全国“电视制片业十佳”优秀电视剧 中广联合会电视制片委员会 老九门 第十二届全国“电视制片业十佳”优秀电视剧 中广联合会电视制片委员会 谜砂 第十二届全国“电视制片业十佳”优秀电视剧 中广联合会电视制片委员会 致青春 第十二届全国“电视制片业十佳”优秀电视剧 中广联合会电视制片委员会 那年花开 月正圆 第十二届全国“电视制片业十佳”优秀电视剧 中广联合会电视制片委员会 哀乐女子天团 爱奇艺世界大会“爱奇艺网络大电影年度优秀作品” 爱奇艺 首届“中国网络电影周”·优质网络电影 中国电影家协会、成都市人民政 府、中国青年报社联合爱奇艺、 腾讯视频、优酷三大网络平台 《光荣时代》 入选国家广播电视总局《2018-2022百部重点电视剧选 题片单（第二批）》 国家广播电视总局 入选国家广播电视总局《庆祝新中国成立70周年推荐播 出参考剧目名单》 国家广播电视总局 入选国家广播电视总局“2019中国电视剧选集” 国家广播电视总局 大地震 首届“中国网络电影周”·优质网络电影 中国电影家协会、成都市人民政 府、中国青年报社联合爱奇艺、 腾讯视频、优酷三大网络平台 2019年“弘扬社会主义核心价值观 共筑中国梦”主题原 创网络视听节目征集推选和展播活动优秀节目 国家广播电视总局 2020爱奇艺尖叫之夜年度网络电影 爱奇艺 指尖网络电影榜“2019年度最具影响力网络电影作品” 《电视指南》杂志社、传媒内参 入围“第二届中国（沧州）中华优秀传统文化颂网络电 影盛典”网络电影单元提名作品 河北省电影局、中国电影家协会、 河北省广播电视局、中共沧州市 委宣传部 特勤精英之生死 救援 2019年“弘扬社会主义核心价值观 共筑中国梦”主题原 创网络视听节目征集推选和展播活动优秀节目 国家广播电视总局 中国梦之声·我 们的歌 2019指尖综艺榜·2019年度最具影响力电视综艺 《电视指南》杂志、传媒内参 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,171,427,357.71 100% 1,435,030,474.45 100% -18.37% 分行业 影视业 1,131,267,040.23 96.57% 1,255,652,218.62 87.50% -9.91% 游戏产品及渠道推 广业 33,443,018.06 2.85% 177,346,132.16 12.36% -81.14% 艺人经纪服务业 6,707,299.42 0.57% 1,939,696.22 0.13% 245.79% 其他 10,000.00 0.01% 92,427.45 0.01% -89.18% 分产品 影视 1,131,267,040.23 96.57% 1,255,652,218.62 87.50% -9.91% 游戏产品及渠道推 广 33,443,018.06 2.85% 177,346,132.16 12.36% -81.14% 其他 6,717,299.42 0.57% 2,032,123.67 0.14% 230.56% 分地区 国内销售 1,152,386,017.05 98.37% 1,434,212,017.25 99.94% -19.65% 国外销售 19,041,340.66 1.63% 818,457.20 0.06% 2,226.49% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 影视业 1,131,267,040.23 873,953,354.66 22.75% -9.91% -29.19% 21.05% 游戏产品及渠道 推广业 33,443,018.06 15,993,189.62 52.18% -81.14% -71.02% -16.70% 分产品 影视 1,131,267,040.23 873,953,354.66 22.75% -9.91% -29.19% 21.05% 游戏产品及渠道 推广 33,443,018.06 15,993,189.62 52.18% -81.14% -71.02% -16.70% 分地区 国内销售 1,152,386,017.05 881,701,876.41 23.49% -19.65% -31.62% 13.40% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 影视业 影视成本 873,953,354.66 97.92% 1,234,299,224.18 95.72% -29.19% 游戏产品及渠道 推广业 游戏产品及渠道 推广成本 15,993,189.62 1.79% 55,181,644.83 4.28% -71.02% 艺人经纪服务业 艺人经纪成本 2,624,590.58 0.29% 100% 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 影视 影视成本 873,953,354.66 97.92% 1,234,299,224.18 95.72% -29.19% 游戏产品及渠道 推广 游戏产品及渠道 推广成本 15,993,189.62 1.79% 55,181,644.83 4.28% -71.02% 艺人经纪 艺人经纪成本 2,624,590.58 0.29% 100.00% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 978,309,046.40 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 83.52% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 534,077,331.22 45.59% 2 客户二 157,746,677.93 13.47% 3 客户三 134,107,593.83 11.45% 4 客户四 94,563,679.27 8.07% 5 客户五 57,813,764.15 4.94% 合计 -- 978,309,046.40 83.52% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 316,065,606.87 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.87% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 107,595,000.00 11.53% 2 供应商二 84,400,000.00 9.04% 3 供应商三 50,000,000.00 5.36% 4 供应商四 41,347,361.81 4.43% 5 供应商五 32,723,245.06 3.51% 合计 -- 316,065,606.87 33.87% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 65,958,904.36 233,415,295.04 -71.74% 2019 年度销售费用较 2018 年度减少 71.74%，主要系业务发行费及流量采 购费减少所致。 管理费用 70,250,256.38 74,247,694.10 -5.38% 财务费用 21,680,457.40 37,827,711.16 -42.69% 2019 年度财务费用较 2018 年度减少 42.69%，主要系本期借款减少所致。 研发费用 1,992,145.17 4,204,738.61 -52.62% 2019 年度研发费用较 2018 年度减少 52.62%，主要系研发人员调整所致。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司进行原创项目的研发，促进公司持续发展。 公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人） 16 33 -51.52% 研发人员数量占比 8.60% 15.49% -6.89% 研发投入金额（元） 1,992,145.17 4,204,738.61 -52.62% 研发投入占营业收入比例 0.17% 0.29% -0.12% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,261,199,322.63 1,645,891,594.27 -23.37% 经营活动现金流出小计 1,037,774,048.66 1,747,591,572.84 -40.62% 经营活动产生的现金流量净 额 223,425,273.97 -101,699,978.57 319.69% 投资活动现金流入小计 116,500.00 152,959.13 -23.84% 投资活动现金流出小计 130,556,097.34 325,582,050.59 -59.90% 投资活动产生的现金流量净 额 -130,439,597.34 -325,429,091.46 59.92% 筹资活动现金流入小计 506,359,142.00 1,054,654,900.00 -51.99% 筹资活动现金流出小计 830,814,379.92 1,565,316,745.10 -46.92% 筹资活动产生的现金流量净 额 -324,455,237.92 -510,661,845.10 36.46% 现金及现金等价物净增加额 -231,281,837.02 -937,307,240.51 75.32% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比上升319.69%，主要系本报告期公司收回上年同期支付的保证金及缴纳的税费同比减少所 致。 投资活动产生的现金流量净额同比上升59.92%，主要系本报告期公司支付股权收购款减少所致。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 筹资活动产生的现金流量净额同比上升36.46%，主要系本报告期公司归还银行贷款净额同比减少及上年同期公司进行2017 年股利分配所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 322,732,807.03 12.30% 634,014,644.05 19.51% -7.21% 主要系归还银行贷款所致 应收账款 886,587,157.13 33.80% 1,204,847,056.81 37.07% -3.27% 主要系发行销售回款所致 存货 877,646,740.12 33.46% 968,295,377.00 29.79% 3.67% 无重大变化 投资性房地产 0.00% 0.00% 长期股权投资 4,920,751.94 0.19% 4,813,975.80 0.15% 0.04% 无重大变化 固定资产 30,302,747.79 1.16% 33,090,657.68 1.02% 0.14% 无重大变化 在建工程 0.00% 0.00% 短期借款 346,370,587.61 13.20% 431,447,119.15 13.27% -0.07% 系银行融资净额减少所致 长期借款 0.00% 136,885,396.53 4.21% -4.21% 系银行融资净额减少及重分类入“一 年内到期的非流动负债”所致 应收票据 203,843,000.00 7.77% 17,815,500.00 0.55% 7.22% 主要系收到上海聚力传媒技术有限 公司商业承兑汇票（已贴现）所致 预付账款 51,620,345.75 1.97% 62,452,449.64 1.92% 0.05% 无重大变化 其他应收款 3,791,394.93 0.14% 49,134,509.52 1.51% -1.37% 主要系收回保证金所致 其他流动资产 43,644,094.22 1.66% 59,372,667.39 1.83% -0.17% 系预缴及待抵扣税金减少所致 长期待摊费用 4,210,488.50 0.16% 6,109,550.85 0.19% -0.03% 无重大变化 递延所得税资产 57,953,599.15 2.21% 70,407,247.94 2.17% 0.04% 主要系发行销售回款，从而计提的应 收账款坏账准备减少所致 无形资产 5,638,713.36 0.21% 9,769,107.53 0.30% -0.09% 主要系正常摊销所致 商誉 127,728,432.91 4.87% 127,728,432.91 3.93% 0.94% 无重大变化 应付账款 349,492,236.74 13.32% 368,043,402.88 11.32% 2.00% 无重大变化 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 预收账款 90,482,219.65 3.45% 414,853,248.47 12.76% -9.31% 主要系预收销售款减少所致 应交税费 24,807,023.46 0.95% 43,507,471.47 1.34% -0.39% 主要系公司弥补前期可弥补亏损后 应计提的企业所得税减少所致 其他应付款 17,047,212.94 0.65% 137,798,857.88 4.24% -3.59% 主要系支付收购北京赞成科技发展 有限公司的股权款所致 一年内到期的非 流动负债 103,364,427.78 3.94% 180,942,890.23 5.57% -1.63% 系银行融资净额减少所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 4.其他权益工 具投资 2,500,000.00 2,500,000.0 0 金融资产小 计 2,500,000.00 2,500,000.0 0 上述合计 2,500,000.00 2,500,000.0 0 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）2019年末人民币361.22万元保理借款，系公司将深圳广播电影电视集团购买《恋爱真美》而产生的应 收账款进行保理。 （2）2019年末一年内到期的保理借款人民币319.29万元，系公司将云南广播电视台购买《生死翻盘》而产 生的应收账款进行保理。 （3）2019年末人民币2,242.49万元质押借款，质押物为《我们的歌》上海东方娱乐传媒集团有限公司合同 项下应收款项。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内 购入金额 报告期内售 出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 其他 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 自有资金 合计 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2017 非公开发 行 91,220 0 89,007.64 2,212.36 2,212.36 2.43% 2,274.12 按计划补 充影视业 务运营资 金，存放于 募集资金 专户 2,274.12 合计 -- 91,220 0 89,007.64 2,212.36 2,212.36 2.43% 2,274.12 -- 2,274.12 募集资金总体使用情况说明 2017 年非公开发行股票募集资金情况：本公司 2017 年度募集资金总额 93,170 万元扣除承销保荐费 1,950.00 万元，实际收 到募集资金净额 91,220.00 万元。2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 24.90 万元。2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日，从募集资金账户置换转出预先投入募集资金投资项目的自筹资金 89,007.64 万元，收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额 29.91 万元。2019 年年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 6.95 万元，截至 2019 年 12 月 31 日，存放于募集资金专户的募集资金余额为 2,274.12 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费 等的净额）。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 电视剧及网络剧制作 是 91,220 89,007.64 0 89,007.64 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 91,220 89,007.64 0 89,007.64 -- -- 不适用 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 91,220 89,007.64 0 89,007.64 -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 投资项目发生变更，变更原因及决策程序详见“（3）募集资金变更项目情况” 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了募集资金项目，截至 2017 年 11 月 30 日，本公司投入自筹资金 127,400.50 万元。2017 年 12 月 22 日，经第七届董事会第十九 次会议决议通过，本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 89,050.00 万元。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司已从募集资金账户中置换出 89,007.64 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 用途：尚未使用的募集资金余额为 2,274.12 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等 的净额），经第八届董事会第四次会议及第八届监事会第四次会议决议通过，将全部剩余募集资金用 于综艺节目的制作。去向：尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 综艺节目制 作 电视剧及网 络剧制作项 目 2,212.36 0 0 0.00% 不适用 0 不适用 否 合计 -- 2,212.36 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 一、变更原因 公司于 2019 年 12 月 6 日召开第八届董事会第四次会议及第八届监事会第四次会议， 于 2019 年 12 月 23 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分 募集资金投资项目的议案》：由于“电视剧及网络剧制作项目”中的《示铃录 2、3》、《少 年股神》等网络剧项目目前仍处于剧本及项目商谈、孵化阶段，预计短期内难以达到 投资制作条件，为了提高募集资金的使用效率，公司决定暂停上述网络剧项目的投资 计划，将全部剩余募集资金用于“综艺节目制作项目”《中国梦之声•我们的歌》。 二、决策程序及信息披露情况说明 部分募集资金投资项目的变更已于2019 年12 月6 日经第八届董事会第四次会议通过， 并于 2019 年 12 月 31 日，发布了《关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款实 施募投项目的公告》，已于 2019 年 12 月 23 日召开 2019 年第二次临时股东大会审议 通过。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 无 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 无锡慈文传媒有 限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 163,263,158.00 830,035,554.48 612,843,200.89 145,324,711.37 6,031,631.33 8,917,520.52 北京慈文影视制 作有限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 5,000,000.00 540,108,244.64 20,315,951.09 561,374,280.26 111,019,799.51 107,020,051.08 上海慈文影视传 播有限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 50,000,000.00 1,888,724,059.97 589,490,877.80 155,027,902.57 137,149,918.09 129,149,694.86 北京慈文电影发 行有限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行， 影片发行、策 划、影视文化 信息咨询 3,000,000.00 81,046,541.66 -2,855,589.95 26,497,807.33 4,751,620.95 4,532,443.50 东阳紫风影视制 作有限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 10,000,000.00 254,153,335.56 11,554,309.97 122,283,923.54 11,233,922.75 11,352,269.19 正视觉国际影视 文化发展(北京) 有限公司 子公司 电脑图文设 计、制作 10,000,000.00 7,776,295.52 5,621,625.57 2,860,716.98 499,890.92 506,290.26 上海慈文文化经 纪有限公司 子公司 经营演出及经 纪业务等 1,000,000.00 13,929,243.97 12,674,592.42 6,837,488.11 -380,985.82 -147,946.91 上海视骊影视制 作有限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 3,000,000.00 29,696,686.55 10,714,782.53 47,219,621.41 -2,316,999.51 -2,316,998.27 上海蜜淘影业有 限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 3,000,000.00 194,144,453.14 141,815,141.02 35,642,003.41 -18,057,507.56 -24,150,799.86 北京赞成科技发 展有限公司 子公司 互联网技术开 发、信息服务 10,000,000.00 45,167,955.84 30,260,408.07 25,277,992.30 10,664,374.50 9,236,107.41 北京思凯通科技 有限公司 子公司 互联网技术开 发、信息服务 10,000,000.00 14,743,805.87 14,742,818.44 8,165,025.76 -201,555.30 -198,456.95 上海微颗影业有 限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 3,000,000.00 51,666,668.64 -32,103,423.41 9,383,650.89 -15,649,448.72 -15,742,496.98 霍尔果斯定坤影 视传播有限公司 子公司 广播电视节目 制作、发行 10,000,000.00 604,658,598.41 273,801,921.86 118,338,117.55 39,751,348.22 39,757,079.30 海南大秦帝国影 视传媒有限公司 子公司 电影和广播电 视节目制作、 发行 142,800,000.00 50,924,798.06 50,865,736.04 0.00 -1,174,109.02 -1,173,051.54 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业分析 2019年是新中国成立70周年，也是中国电视剧发展历程的第61年。回顾这一年，影视行业在政策及市 场的持续调整中寻求突破，在内容创作、商业模式及跨界融合等方面进行了探索与革新，为行业未来的发 展赢得良好开局。 1、主旋律作品的商业化探索。国庆献礼片《我和我的祖国》《中国机长》《攀登者》以超过50亿的 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 票房成绩成就“史上最强国庆档”。《70周年献礼剧洞察报告》显示，11部献礼剧入围2019年电视剧前50名， 前10名强势占据2席。口碑与收视双赢的献礼作品表明，主旋律与商业元素巧妙融合的影视剧作品将拥有 较大的市场潜力。 2、超前付费点播模式的创新。以《陈情令》试水付费点播为开端，爱奇艺、腾讯视频、优酷及芒果 TV均用多部剧集开启了超前付费点播。付费解锁更多内容的服务是视频平台对会员模式的一种创新，有效 提升了会员ARPU值，为优质内容及平台打开了新的盈利空间。 3、内容To C分账模式的突破。C端付费产品历经三年的发展不断刷新票房记录，《人间烟火花小厨》 单部剧集的分账票房破亿，多部分账剧和网络电影上线后的成本回收加速，视频付费市场规模达千亿级。 2019年，爱奇艺、腾讯视频均进入“亿级会员时代”，多家平台的会员均保持高速增长，会员收入连续超过 广告收入。而视频付费用户的渗透率仅18.8%，内容To C的分账模式具备高增长潜力。 4、长短视频平台的交叉融合。短视频平台的格局已成型，抖音、快手、西瓜、头条视频、B站成为几 大流量汇集地。2019年起，各个短视频平台逐步在布局中长剧集和微综艺。快手开辟“小剧场”，西瓜和抖 音上线百部长视频，B站囤积经典影视剧，字节跳动以6.3亿元买断《囧妈》播映权宣告进军长视频。与此 同时，长视频平台也在拓展短视频版图，爱奇艺、腾讯和优酷各自制定了分账短视频的准入标准和分账规 则，推进“以长内容带动短内容”的探索。 5、5G技术与内容产业的连接。5G新基建加速，广电体系也从国家层面全面部署推进5G网络的建设， 要求综合运用新技术手段促进内容、平台、网络、终端的共融互通。5G产业链上的运营商、硬件商、平台 方及内容方均先后有入局者，探索VR/AR/AI等新技术在内容产业（游戏、视频、直播等）的应用。游戏领 域已出现VR爆款游戏，随着更多内容领域的标杆产品上线带动内容的体验及升级，将加快内容产业变革的 进程。 影视产业过去一年的的探索、创新与融合，是在行业下行周期对困境的突围，也是产业链各个环节在 前期发展基础上的调整、平衡与共赢。未来几年，多元的、可持续的新模式得以良性健康发展的驱动“硬 核”，归根结底是优质的精品内容。 平台方，依托优质内容创新模式，托高行业天花板，也改善自身的各项指标。预计未来将重点建设两 个板块的内容体系，一是加大头部内容的投入，有效拉升付费会员和ARPU值，并基于内容同步开发多业 态的娱乐产品，增强IP商业价值的变现。二是力推To C分账的合作模式，发挥平台效应，改善成本结构， 也以市场原则激发行业创新及生产更多优质的内容。 内容方，依托优质内容的持续生产能力，受益于平台的模式创新和新技术的应用。经历了一轮行业出 清和洗牌，资源集中度提升，在旺盛的文娱消费需求下，To B的头部内容的价值与成本将得到合理匹配， To C的分账业务有望打开内容的盈利空间。此外，拥有巨大用户基数的短视频平台入局影视内容，以及5G 背景下新技术及硬件设备的普及，更多形态的影视内容产品（短剧集、季播剧、竖屏剧、互动剧等）及其 衍生产业，增量市场空间可观。 政策端，关于影视内容高质量发展的一系列实施细则逐步落地，迎来稳定规范的发展环境；需求端在 “疫情宅”期间凸显出超强的消费力；生产端，随着国内疫情的有效控制，影视剧组陆续复工开机。行业在 快速出清和集中调整之后将逐步走出谷底，内容题材类型储备丰富、精品内容打造能力突出、资金实力强 大且能适应新模式、新技术的头部影视公司将具有较大的价值空间。 （二）公司战略展望 新经济时代下，公司将以积极行动贯彻落实中央的重要指示精神，坚持与时代同步伐、以人民为中心 的创作导向，讲好中国故事，传播中国精神，勇于开拓创新，用更多思想精深、艺术精湛、制作精良、经 得住观众和时代检验的精品力作传播价值、培根铸魂，引领影视行业高质量发展。 公司将以江西省出版集团和华章投资总体战略为指导，坚定实施“主打网台联动头部剧、拓展付费模 式网生内容、深化推进IP泛娱乐开发”的发展战略，坚持“管理提升、创新融合”的经营方针，持续塑造和提 升慈文传媒的品牌价值。在科技赋能、创新模式和跨界融合的行业背景下，加快公司转型升级的步伐，从 影视内容提供商升级为“泛娱乐产业优质运营商”，走上IP全产业链国际化发展之路。 1、公司将一如既往的发挥创新精神，以内容的持续创新力为核心竞争力，持续量产头部精品内容引 领市场，构筑竞争壁垒，保持发展的独立性和持续性。公司将加大项目前期的研发投入，以创意研发中心 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 作为影视内容的孵化器，搭建集创意、策划、研发、评估、深加工一体化的运作体系，充分保障原创剧本 和IP改编的创新力，优化产品类型结构、做好产品集群的整体规划。 2、公司坚持走精品化、品牌化发展之路，秉承20年的“匠心精神”，不断运用市场领先的制作理念及新 技术提升内容品质，积极向国际标准化的高水准制作迈进，拍摄制作出具有国际市场竞争力的精品内容， 凸显价值引领，讲好中国故事，进一步巩固和提升公司在头部内容市场的领先优势。 3、公司将与各大视频平台深度联动合作，拓展网生内容C端付费市场，培育新的盈利增长点。经过前 期诸多网生产品的市场磨合以及分账体系的逐渐完善，公司将加大对C端付费产品的投资力度。科学规划 产品类型组合、确定最合适的主创及营销策略、合理计算投入产出比，力争在C端的产品模型、播出模式、 盈利能力等方面树立行业标杆，打造出具有代表的现象级产品，进一步巩固公司网生内容龙头的市场地位。 4、公司将运用国际化的IP开发运营理念，打造系列化、品牌化的超级影视IP集群，持续向海内外市场 推出更为立体、持久的内容体系，培育IP的深度粉丝群，为精品内容的衍生变现打好基础。公司将以融合 发展的理念，积极与各领域的头部公司互动合作，通过各类型的长短视频、游戏、动漫、电商、周边衍生 品、创意广告等多元化的产品，充分释放IP的价值空间，实现“内容创作─内容运营─内容价值变现”的良性 循环，加速打造慈文泛娱乐平台。 5、公司将积极拥抱新技术带来的行业变革，在5G时代与各方参与者共同探索AR/VR/AI等技术在影视 领域的落地应用，共同联合开发全新的具有沉浸式和交互式体验的内容，创造出新的消费场景、激活新的 内容消费需求，打开行业的增量市场空间。 在产业升级迭代的新机遇下，公司将在组织构架、团队建设、制度建设、激励机制、资源协同和资金 配置等方面不断优化完善，应对快速变化的行业形态和产业升级，始终保持敏锐的商业嗅觉，保证在泛娱 乐产业每一次风云变幻中，都能冲上浪尖引领市场、引领时代。 （三）公司业务计划 2020年，公司将基于行业发展趋势，在上述发展战略指导下，积极推进各项业务计划，具体如下： 1、电视剧计划 2020年预计完成制作，取得发行许可证或开机项目（按时间顺序）如下： 序号 暂定剧名 题材 暂定集数 生产计划 备注 1 三叉戟 当代涉案 30 后期制作中 2 一江水 当代都市 40 后期制作中 3 紫川 当代科幻 48 拟2季度开机 筹备中 4 生命缘 抗疫 20 拟2季度开机 筹备中 5 长风破浪 近代传奇 40 拟2季度开机 筹备中 6 脱骨香 现代奇幻 50 拟3季度开机 筹备中 7 空港 都市情感 40 拟3季度开机 筹备中 8 婚姻的两种猜想 现代爱情 35 拟4季度开机 筹备中 9 江山如此多娇 现代国安 40 拟4季度开机 筹备中 10 釜底游鱼 近代传奇 46 拟4季度开机 筹备中 2、中外合拍剧计划 2020年预计开机项目如下： 序号 暂定剧名 暂定集数 生产计划 备注 1 双生罂 24 拟3季度开机，筹备中 国际合作，全球发行 3、网络剧、网络电影计划 2020年预计上线或开机项目如下： 序号 剧名 项目类型 生产/播出计划 合作方/播出平台 1 盗墓笔记重启之极海听雷 网络剧 后期制作中 优酷 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 2 时空迷失 （《杨凌传》番外篇） 网络剧 已完成制作 优酷 3 仲夏满天心 网络剧 已完成制作 腾讯视频 4 侦探语录 网络剧 已完成制作 爱奇艺 5 天涯客 网络剧 拟2季度开机 优酷 6 一片冰心在玉壶 网络剧 拟2季度开机 优酷 7 时光分岔的夏天 网络剧 拟2季度开机 爱奇艺 8 杀破狼 网络剧 拟2季度开机 腾讯视频 9 鼠王 网络电影 后期制作中 爱奇艺 10 麒麟幻镇 网络电影 后期制作中 爱奇艺 11 风暴舞之破局者 （《风暴舞》番外篇） 网络电影 后期制作中 爱奇艺 12 疫战 网络电影 拟2季度开机 爱奇艺 13 夏天的骨头 网络电影 拟2季度开机 爱奇艺 其中，网络电影《疫战》讲述抗击新型冠状病毒肺炎疫情的故事，已入选广电总局重点网络原创视听 节目。 4、艺人经纪和综艺业务计划 坚持艺人经纪与影视娱乐内容生产和运营密切结合、协同发展，不断优化完善艺人梯队、宣传团队和 经纪人团队，立体化的加强艺人的宣传和培养，以优秀的IP、精品影视剧、综艺节目以及直播、短视频等 多元化的内容载体助力，以新形势下的策划思路与策略做好娱乐传播营销，以专业、精尖的业务实力为艺 人制定职业发展战略，以真诚、负责的专业态度为艺人树立个人形象，打造偶像外表的实力派，绽放属于 慈文经纪的星光色彩。 综艺市场的布局，公司将紧紧围绕内容全产业链发展战略，充分利用丰富的影视资源，整合各类渠道 资源，持续布局拓展综艺内容，与公司现有的影视剧、艺人经纪、IP运营等结合形成联动之势，推进泛娱 乐全产业链闭环发展，并塑造公司年轻化的品牌形象。 5、游戏、流量运营及相关业务计划 加强公司各业务板块的协同效应，将内容产品、流量渠道、新技术应用等内外部资源有效整合，提升 资源配置率。公司旗下子公司赞成科技基于中国移动、中国联通等运营商资源，加大对游戏、视频、阅读、 音乐、动漫等多产品线的运营及代理，加快视频彩铃业务的落地推进。同步拓展短视频业务，积极整合公 司版权内容，并加大外部版权内容的合作，基于短视频内容的运营探索多元化的盈利模式。 同时，充分发挥赞成科技多年积累的运营商资源，与运营商在5G业务方面建立战略合作，探索5G背 景下新技术在内容领域的应用，积极布局5G渠道资源，联合开发或代理接入运营商的5G多媒体内容，积 极拓展新的盈利业务。 6、国际合作计划 积极推进国际化发展战略，助力国剧出海，传递中华优秀文化当代价值，促进中外文化交流。公司将 借鉴美国等成熟工业化的影视运作体系和成功经验，与国际优秀的独立制片人、编剧、导演等国际人才携 手，在剧本孵化、中外合拍和全球市场发行等全链条开展合作，开拓中外影视内容合作的新模式。公司将 与国际一流文娱传媒公司迪斯尼、索尼、奈飞、HBO、BBC、CAA等建立合作关系，拓展影视娱乐全产业 链国际化发展；通过项目合作追求全球主流市场的认同和份额，提升公司在国际市场上的影响力和竞争力。 7、人力资源开发计划 影视行业是人才密集型行业，核心团队、核心人才的专业水平和敬业精神在很大程度上决定了公司的 核心竞争力。公司目前已拥有业内领先的管理团队和人才储备，将不断根据行业及市场形态的变化，调整 优化人才结构，推进原有业务团队升级，加强年轻业务团队建设，打造一支与市场环境及公司发展战略相 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 适应的多类型、多层次人才队伍。公司将通过外部引进和内部培养相结合的方式，不断加强优秀人才储备， 保障业务规模的持续扩大及市场地位的领先优势。 公司将进一步完善各类岗位专业人员的薪酬体系和激励机制，加强对核心人才的管理和激励。根据未 来战略发展和业务布局，探索实施包括股权激励在内的多种长效激励方式，通过各种行之有效的措施来稳 定和壮大优秀人才队伍，让员工能分享企业成长所带来的收益，增强员工的归属感和认同感，激发员工的 积极性和创造性，实现公司与员工个人共同成长。 8、进一步完善公司治理结构计划 公司将在新的控股股东战略指导下，着力加强党的建设，坚持“管理提升、创新融合”的方针，进一步 规范和完善公司治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策机制、运营机制和用人机制。以加强董事会 建设为重点，充分发挥独立董事和专门委员会的作用，更好地发挥董事会在重大决策、经理人员选聘等方 面的作用。公司还将建立和完善高级管理人员及核心员工的激励和约束机制，更好地吸收社会各界的优秀 人才。 9、资金需求、使用及资本运作计划 公司在自身业绩稳定、内生驱动力充足的基础上，将积极发挥“慈文传媒”在资本市场和产品市场的品 牌效应，抓住企业由民营向国有控股转型的契机，进一步加强与各大金融机构的良好合作关系，积极拓展 再融资、设立产业基金等多元化的融资渠道；充分运用各类融资方式和金融工具，满足企业资金需求，改 善优化财务结构，提升公司资本实力。以充足的资金保障，对内增强公司的自主创新研发能力和成长性， 加快业务进展；对外整合产业链上下游的优质资源，构筑行业竞争壁垒。 作为控股股东华章投资“文化+”战略投资平台的核心内容板块，公司将在适当的时机，通过横向并购 或垂直并购等方式，围绕新技术、新经济、新业态，优选成长性高、发展潜力大的标的进行战略投资，发 挥协同效应，促进主业发展。通过整合产业链上下游的优质资源，增强公司的自主创新研发能力和成长性， 巩固和提升公司在A股市场影视剧龙头地位，拓展和延伸慈文IP全产业链，增厚公司业绩，将慈文打造成 业内领先的优质泛娱乐平台。 特别提示： （1）上述影视、综艺等各项业务计划中，公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因 素对项目进行增加、减少、替换和调整。 （2）上述涉及行业预测、业务计划等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质 性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 （四）公司可能面临的风险因素 1、政策风险和行业竞争风险 影视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的影响较大。同时， 行业主管机构对题材审查及播出管理等管理办法亦会随着市场的变化而不断推出，可能对公司具体业务的 策划、制作、发行等各个环节产生影响。如果公司未来不能完全贴合政策导向，可能面临影视作品无法进 入市场的风险。同时，随着行业竞争加剧，公司影视项目开发面临激烈的市场竞争，存在市场份额下降及 经营业绩下滑的风险。 公司始终坚持以精品内容为核心、以市场需求为导向，凭借多年的经验积累和强大的制作能力，能够 准确把握影视行业的发展方向，及时调整经营思路和创作方向，以适应国家产业政策的调整及行业竞争的 加剧，在影视剧行业始终保持并巩固优势地位，持续提升公司市场竞争力。 2、影视剧目适销性的风险 影视剧是一种文化产品，质量检验的方式为市场的接受程度，体现为影视剧发行后的收视情况、新媒 体的点击播放情况或票房收入。市场的接受程度与观众的主观喜好与价值判断紧密相关，观众会根据自己 的生活经验、自身偏好选择影视剧，并且观众自身的生活经验与自身偏好也处于不断变动的过程中，因此， 影视剧制作企业难以准确预测作品的适销性，难以确保每一部影视剧作品一定能得到市场的认可。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 公司为了保证电视剧的发行，注重营销前置的销售模式。公司在选取剧本时即与目标平台沟通交流， 紧随市场需求，并根据广电总局对于电视剧类型的比例要求制定拍摄计划，避免类型单一导致的风险。在 剧本创作和改编优化过程中，公司与目标平台审批部门沟通互动，了解最新动态。营销前置的销售模式有 效保证了公司电视剧产品的发行和销售。 3、人才流失风险 专业的人才是文化创意产业所需的核心资源，在市场竞争不断加剧的情况下，对专业人才的竞争也必 将日趋激烈。公司经营规模将不断扩大，在资源整合、资本运作、市场开拓等方面对公司管理人才质量和 数量提出更高的要求，增大了公司管理与运作的难度。如果公司管理层的业务能力不能适应公司规模迅速 扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将给公司带来管理的风险。 为稳定公司核心人员团队，公司完善了富有竞争力的薪酬福利体系，并通过多种形式持续吸引及留住 人才。公司将积极探索各种激励机制，继续完善实施多层次的激励体系，维持核心管理层稳定，降低核心 人员流失风险。 4、规模扩张带来的管理风险 公司的业务和规模不断扩张，产业链不断丰富，不断增多的业务领域使得管理的跨度和半径愈来愈大， 进而提升了管理的难度。 公司根据既定的人才战略，不断提升现有管理团队的素质，积极引进外部专业优秀人才，促使公司的 管理能力能够满足公司扩张的需求。同步及时调整、完善和优化组织模式和管理结构，通过更科学的管理 体系建设、管理信息化建设等措施，保证公司运行效率和市场竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 12 月 06 日 实地调研 机构 年 12 月 06 日投资者关系活动记录表 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司制定了完善的利润分配政策。《公司章程》对分红标准、比例、利润分配政策的决策程序、现金 分红与股票股利分配的优先顺序及比例等进行了明确规定。报告期内，公司严格执行《公司章程》规定的 利润分配政策，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度利润分配方案：以截至2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，向全体股东每10股派发 现金股利人民币1.80元（含税），共计61,064,959.68元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共 转增135,699,910股。 2018年度利润分配方案：不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 2019年度利润分配预案：不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。该预案尚待股东大 会审议通过。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红 金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 0.00 164,724,538.39 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 -1,094,302,053.35 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 61,064,959.68 408,421,611.16 14.95% 0.00 0.00% 61,064,959.68 14.95% 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金 红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 1、由于公司 2018 年度出现巨额亏损，公司最近三年（2017 年至 2019 年，下同）合并报表中归属于上市公司股东的净利润合计仍为负数。根据中 国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》《上市公司监管指引 3 号-上市公司现金分红》及《公司章程》等的相关 规定，公司最近三年以现金方式累计分配的利润（2017 年度进行现金分红 61,064,959.68 元）占最近三年实现的年均可分配利润的比例已超过 30%，符 合有关法律法规及《公司章程》等的规定。 2、为应对新型冠状病毒疫情对全球经济、国内影视行业及公司生产经 营的严重影响，结合公司未来发展规划，为满足公司日常经营和投资需要， 保障公司中长期发展战略的顺利实施，增强公司抵御风险的能力，实现公司 持续、稳定、健康经营和高质量发展，从而更好地维护全体股东的长远利益， 公司决定 2019 年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本，未分 配利润结转以后年度分配。 公司留存未分配利润将主要用于应对疫 情产生的经营风险，满足日常经营需要，支持 各项业务的开展以及流动资金需求，为公司中 长期发展战略的顺利实施以及持续、健康发展 提供可靠的保障。 今后，公司将一如既往地重视以现金分红 形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法 规和《公司章程》等的规定，综合考虑与利润 分配相关的各种因素，从有利于公司持续、健 康、稳定发展和投资者回报的角度出发，积极 履行公司的利润分配制度，与投资者共享公司 发展的成果。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 公司控股股东华 章投资，及华章投 资控股股东江西 省出版集团公司 为保持上市公司独立性，华章投资及江 西省出版集团公司做出如下承诺："本次 协议受让后，为保证上市公司的独立运 作，维护广大投资者特别是中小投资者 的合法权益，承诺人及其控制企业将严 格遵守中国证监会、深交所及《慈文传 媒公司章程》等相关规定，依法行使股 东权利并履行相应的义务，不会利用第 一大股东的身份谋取不当利益，保持上 市公司在人员、资产、财务、机构及业 务方面的独立性。" 2019 年 02 月 27 日 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 公司控股股东华 章投资，及华章投 资控股股东江西 省出版集团公司 为避免华章投资及其控制企业侵占慈文 传媒的商业机会和形成同业竞争的可能 性，华章投资及江西省出版集团公司承 诺如下："1、承诺方及其控制企业如果 有任何商业机会可从事、参与或入股可 能与慈文传媒经营业务构成竞争的业 务，江西省出版集团公司、华章投资将 及时通知慈文传媒，提供无差异的机会 给慈文传媒进行选择，并尽最大努力促 使慈文传媒具备开展该等业务机会的条 件。2、承诺方将严格遵守证监会、深交 所有关规章及慈文传媒《公司章程》等 有关规定，与其他股东一样平等地行使 股东权利、履行股东义务，不利用大股 东的地位谋取不当利益，不损害慈文传 媒和其他股东的合法权益。" 2019 年 02 月 27 日 长期有效 正常履行 公司控股股东华 章投资，及华章投 资控股股东江西 省出版集团公司 本次协议受让后，为减少和规范华章投 资及其控制企业与上市公司之间的关联 交易，华章投资及江西省出版集团公司 承诺如下："承诺人及其控制企业将尽可 能避免与上市公司之间的关联交易，如 承诺人及其控制企业将来无法避免或有 合理原因与上市公司及其控股子公司之 间发生关联交易事项，承诺人或者实际 控制的企业将遵循市场交易的公开、公 平、公正的原则，按照公允、合理的市 场价格进行交易，并依据有关法律法规 的规定履行关联交易决策程序，依法履 行信息披露义务，保证不通过关联交易 损害上市公司及其股东的合法权益，同 时承诺人及其控制企业不非法占用上市 公司资产，在任何情况下，不要求上市 公司向承诺人及其控制企业提供任何形 式的违规担保。" 2019 年 02 月 27 日 长期有效 正常履行 资产重组时所作 承诺 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁 马中骏及其一致行动人出具了《关于规 范与浙江禾欣实业集团股份有限公司关 联交易的承诺函》，承诺如下：①承诺人 将按照公司法等法律法规、禾欣股份、 慈文传媒公司章程的有关规定行使股东 权利；在股东大会对涉及承诺人的关联 交易进行表决时，履行回避表决的义务。 ②承诺人将避免一切非法占用重组后上 市公司的资金、资产的行为，在任何情 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 况下，不要求重组后上市公司向承诺人 及其投资或控制的其他法人违法违规提 供担保。③承诺人将尽可能地避免和减 少与重组后上市公司及其子公司的关联 交易；对无法避免或者有合理原因而发 生的关联交易，将遵循市场公正、公平、 公开的原则，并依法签订协议，履行合 法程序，按照重组后上市公司章程、有 关法律法规和《深圳证券交易所股票上 市规则》等有关规定履行信息披露义务 和办理有关报批程序，保证不通过关联 交易损害重组后上市公司及其他股东的 合法权益。④承诺人对因其未履行本承 诺函所作的承诺而给重组后上市公司造 成的一切损失承担赔偿责任。 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁 根据国家有关法律、法规的规定，为了 维护重组后上市公司及其他股东的合法 权益，避免承诺人与重组后上市公司之 间产生同业竞争，马中骏及其一致行动 人承诺：①承诺人目前经营的影视制作 业务均是通过慈文传媒（包括其子公司， 下同）进行的，其没有直接或间接通过 其直接或间接控制的其他经营主体或以 自然人名义直接从事与禾欣股份及慈文 传媒现有业务相同或类似的业务，或有 其他任何与禾欣股份或慈文传媒存在同 业竞争的情形。②承诺人保证，本次交 易完成后，承诺人将不以直接或间接的 方式从事与重组后上市公司相同或相似 的业务，以避免与重组后上市公司的生 产经营构成可能的直接或间接的业务竞 争；保证将采取合法及有效的措施，促 使承诺人拥有控制权的其他企业（不包 括重组后上市公司控制的企业，下同） 不从事或参与与重组后上市公司的生产 经营相竞争的任何活动或业务。③如承 诺人或承诺人拥有控制权的其他企业有 任何商业机会可从事或参与任何可能与 重组后上市公司的生产经营构成竞争的 活动，则立即将上述商业机会书面通知 重组后上市公司，如在通知中所指定的 合理期限内，重组后上市公司书面作出 愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽 力将该商业机会优先提供给重组后上市 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 公司。④如因承诺人违反上述承诺而给 重组后上市公司造成损失的，取得的经 营利润归重组后上市公司所有，并需赔 偿重组后上市公司所受到的一切损失。 上述承诺在承诺期限内持续有效且不可 变更或撤销。 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁 为不影响重组后上市公司的独立性，保 持重组后上市公司在资产、人员、财务、 业务和机构等方面的独立，马中骏及其 一致行动人承诺：（一）人员独立：1、 保证重组后上市公司的总经理、副总经 理、财务总监、董事会秘书等高级管理 人员在重组后上市公司专职工作，不在 承诺人控制的其他企业（不包括重组后 上市公司控制的企业，下同）中担任除 董事、监事以外的其他职务，且不在承 诺人控制的其他企业中领薪。2、保证重 组后上市公司的财务人员独立，不在承 诺人控制的其他企业中兼职或领取报 酬。3、保证重组后上市公司拥有完整独 立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等 体系和承诺人控制的其他企业之间完全 独立。（二）资产独立：1、保证重组后 上市公司具有独立、完整的资产，重组 后上市公司的资产全部处于重组后上市 公司的控制之下，并为重组后上市公司 独立拥有和运营。保证承诺人控制的其 他企业不以任何方式违法违规占用重组 后上市公司的资金、资产。2、保证不要 求重组后上市公司为承诺人或承诺人控 制的其他企业违法违规提供担保。（三） 财务独立：1、保证重组后上市公司建立 独立的财务部门和独立的财务核算体 系。2、保证重组后上市公司具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公 司的财务管理制度。3、保证重组后上市 公司独立在银行开户，不与承诺人控制 的其他企业共用一个银行账户。4、保证 重组后上市公司能够作出独立的财务决 策，承诺人控制的其他企业不通过违法 违规的方式干预重组后上市公司的资金 使用调度。5、保证重组后上市公司依法 独立纳税。（四）机构独立：1、保证重 组后上市公司建立健全股份公司法人治 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、 保证重组后上市公司的股东大会、董事 会、独立董事、监事会、总经理等依照 法律、法规和公司章程独立行使职权。3、 保证重组后上市公司拥有独立、完整的 组织机构，与承诺人控制的其他企业间 不发生机构混同的情形。 （五）业务独立： 1、保证重组后上市公司拥有独立开展经 营活动的资产、人员、资质和能力，具 有面向市场独立自主持续经营的能力。 2、保证除通过合法程序行使股东权利之 外，不对重组后上市公司的业务活动进 行干预。3、保证尽量减少承诺人控制的 其他企业与重组后上市公司的关联交 易，无法避免的关联交易则按照"公开、 公平、公正"的原则依法进行。保证重组 后上市公司在其他方面与承诺人控制的 其他企业保持独立。上述承诺持续有效， 直至承诺人对重组后上市公司不再拥有 控制权为止。如违反上述承诺，并因此 给重组后上市公司造成经济损失，承诺 人将向重组后上市公司进行赔偿。 马中骏、王玫、马 中骅、叶碧云、王 丁等 37 名交易对 方 马中骏、王玫等 37 名交易对方承诺，保 证其为本次重大资产重组所提供的有关 信息真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所 提供信息的真实性、准确性和完整性承 担个别和连带的法律责任。 长期有效 正常履行 慈文传媒集团股 份有限公司（已于 2015 年 7 月 24 日 更名为无锡慈文 传媒有限公司，系 上市公司全资子 公司） 本次交易完成后，禾欣股份账面将留存 2.5 亿元现金资产。对于该笔 2.5 亿元现 金资产，慈文传媒承诺：本次交易完成 后，慈文传媒如需使用该笔现金的，慈 文传媒将按照实际使用金额、使用时间， 根据银行同期贷款利率向禾欣股份支付 资金使用费。 长期有效 正常履行 李华、于浩洋 李华、于浩洋作为交易对方出具《交易 对方关于避免同业竞争和规范关联交易 的承诺》，承诺如下：（1）在本次交易完 成后，交易对方不直接或间接地以任何 方式（包括但不限于自营、合资或联营） 参与或进行与上市公司存在直接或间接 竞争的任何业务活动；不向其他业务与 上市公司相同、相近或在任何方面构成 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 竞争的公司、企业或其他机构、组织或 个人提供专有技术或提供销售渠道、客 户信息等商业秘密；不进行与上市公司 相同的投资，不经营有损于上市公司利 益的业务，不生产经营与上市公司的产 品相同、相近或在任何方面构成竞争的 产品；如因任何原因引起与上市公司发 生同业竞争，将积极采取有效措施，放 弃此类同业竞争。（2）本次交易完成后， 交易对方及相关关联方将尽可能地避免 和减少与赞成科技及其所控制的企业的 关联交易；对无法避免或者有合理原因 而发生的关联交易，将遵循市场公正、 公平、公开的原则，并依法签订协议， 履行合法程序，按照《北京赞成科技发 展有限公司章程》、有关法律法规和《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关规 定办理有关报批程序，保证不通过关联 交易损害赞成科技的合法权益。（3）对 因未履行本承诺函中所作的承诺而给上 市公司、赞成科技造成的一切损失，将 承担赔偿责任。 李华、于浩洋 李华、于浩洋（交易对方）出具《交易 对方关于本次重组标的资产权利完整性 及是否存在限制或禁止转让情况的说 明》，主要内容如下：（1）交易对方已经 依法对赞成科技履行出资义务，不存在 任何虚假出资、延期出资、抽逃出资、 出资不实等违反其作为股东所应当承担 的义务及责任的行为，不存在可能影响 赞成科技合法存续的情况；（2）交易对 方拥有赞成科技的股权的完整权利，有 权转让交易对方持有的赞成科技股权； 交易对方持有的赞成科技的股权不存在 质押等任何担保权益，不存在冻结、查 封或者其他任何被采取强制保全措施的 情形，不存在禁止转让、限制转让、其 他任何权利限制的任何公司内部管理制 度文件、股东协议、合同、承诺或安排， 亦不存在任何可能导致上述股权被有关 司法机关或行政机关查封、冻结、征用 或限制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁 以及任何其他行政或司法程序。 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 李华、于浩洋 李华、于浩洋（交易对方）做出"关于继 续履职义务及不竞争的承诺"：主要内容 如下：为保证赞成科技持续发展和保持 持续竞争优势，李华、于浩洋承诺自股 权交割日起至 2019 年 12 月 31 日前应确 保在赞成科技持续任职。李华、于浩洋 在作为赞成科技员工期间，未经上海慈 文同意，不得在上市公司、赞成科技以 外，从事与上市公司及赞成科技相同或 类似的业务或通过直接或间接控制的其 他经营主体从事该等业务；李华、于浩 洋不得在其他与上市公司及赞成科技有 竞争关系的公司任职或者担任任何形式 的顾问（赞成科技的子公司除外）。李华、 于浩洋承诺自赞成科技离职后 24 个月 内不得在上市公司、赞成科技以外，从 事与上市公司及赞成科技相同或类似的 业务或通过直接或间接控制的其他经营 主体从事该等业务。详见公司于 2015 年 11 月 24 日披露于巨潮资讯网 （）上的《交易对方 关于重大资产重组相关承诺事项的公 告》（公告编号：2015-103）。 2015-10-23 至 2021-12-31 正常履行 李华、于浩洋 李华、于浩洋（交易对方）出具《交易 对方关于提供信息真实、准确和完整的 承诺》，主要内容：（1）交易对方已向上 市公司及为本次重大资产重组提供审 计、评估、法律及财务顾问专业服务的 中介机构提供了交易对方有关本次重大 资产重组的相关信息和文件（包括但不 限于原始书面材料、副本材料或口头证 言等），交易对方保证：所提供的文件资 料的副本或复印件与正本或原件一致， 且该等文件资料的签字与印章都是真实 的，该等文件的签署人业经合法授权并 有效签署该文件；保证所提供信息和文 件真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供 信息的真实性、准确性和完整性承担相 应的法律责任。（2）在参与本次重大资 产重组期间，交易对方将依照相关法律、 法规、规章、中国证监会和证券交易所 的有关规定，及时向上市公司披露有关 本次重大资产重组的信息，并保证该等 长期有效 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 信息的真实性、准确性和完整性，保证 该等信息不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。（3）如违反上述声明和 承诺，交易对方愿意承担相应的法律责 任。 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 王玫 本次认购所获股份自新增股份上市之日 起 36 个月内不转让。 2017 年 12 月 15 日 2017-12-15 至 2020-12-15 正常履行 马中骅;马中骏;王 丁;王玫;叶碧云 "为贯彻执行《国务院关于进一步促进资 本市场健康发展的若干意见》（国发 [2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一 步加强资本市场中小投资者合法权益保 护工作的意见》（国办发[2013]110 号） 和《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》 （中 国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等文件精神和要求，保障公司填补 被摊薄即期回报措施能够得到切实履 行，本人作为公司控股股东、实际控制 人，承诺不越权干预公司经营管理活动， 不侵占公司利益。作为本次非公开发行 填补即期回报措施能够得到切实履行的 责任主体之一，如若违反前述承诺或拒 不履行前述承诺，本人愿意承担相应的 法律责任。" 2017 年 12 月 15 日 长期 正常履行 陈明友;杜云波;费 华武;龚伟萍;黄振 中;李华;马中骏; 叶碧云;俞慧淑;虞 群娥;张丽;赵斌 "根据《国务院关于进一步促进资本市场 健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资 本市场中小投资者合法权益保护工作的 意见》（国办发[2013]110 号）和《关于 首发及再融资、重大资产重组摊薄即期 回报有关事项的指导意见》 （中国证券监 督管理委员会公告[2015]31 号）要求， 公司的董事、高级管理人员将忠实、勤 勉地履行职责，维护公司和全体股东合 法权益。为贯彻执行上述规定和文件精 神，保障公司填补被摊薄即期回报措施 能够得到切实履行，公司全体董事、高 级管理人员作出以下承诺：1、承诺不无 偿或以不公平条件向其他单位或者个人 输送利益，也不采用其他方式损害公司 利益。2、承诺对董事和高级管理人员的 职务消费行为进行约束。3、承诺不动用 2017 年 12 月 15 日 长期 正常履行 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 公司资产从事与其履行职责无关的投 资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬 委员会制定的薪酬制度与公司填补回报 措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续 推出公司股权激励政策，承诺拟公布的 公司股权激励的行权条件与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩。作为填补回 报措施相关责任主体之一，若违反上述 承诺或拒不履行上述承诺，本人同意， 中国证监会、深圳证券交易所等证券监 管机构按照其制定或发布的有关规定、 规则，对本人做出相关处罚或采取相关 监管措施。" 股权激励承诺 其他对公司中小 股东所作承诺 承诺是否按时履 行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十二节 附注五、44、重要会计政策及会计估计变更 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 106 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 蒋红薇、高咏梅 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 蒋红薇连续 3 年，高咏梅连续 2 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 公司存在其他诉讼或仲裁事项，截至本报告披露日情况如下： 诉讼(仲裁)基本情况 涉案 金额 (万元) 是否形 成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 2017年4月，东阳市慈缘影视制作 有限公司诉北京观文文化传媒有 限公司及北京盛世骄阳文化传播 有限公司支付电视剧《剧场》许可 使用费人民币480万元及相应的违 约金。 480 否 本案于2018年2月1日一 审开庭审理，2018年6月 15日北京市东城区人民 法院出具（2017）京0101 民 初 11860 号 民 事 判 决 书；2019年2月21日二审 开庭。 北京知识产权法 院于2019 年10 月 22号出具（2018） 京73 民终2222 号 判决书，判令东阳 慈缘胜诉。 判决书已生效，正 在执行过程中。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 2017年6月，上海慈文影视传播有 限公司（原告）诉北京盛世骄阳文 化传播有限公司（被告）支付电视 剧《爸爸父亲爹》许可使用费人民 币835万元及相应的违约金。 835 否 本案分别于 2017 年 8 月 18 日、2018 年 2 月 7 日 一审开庭审理，2018 年 3 月 6 日北京市东城区人 民法院出具（2017）京 0101 民初 11861 号民事 判决书。 一审判决已经生 效，判决被告支付 原告许可费 835 万元及相应的违 约金。 2018 年 4 月原告申 请法院强制执行， 截止本报告披露日 已执行回款 17.17 万元，尚未执行完 毕。2019 年 1 月执 行法官建议终结本 次执行，待发现可 供执行的财产线索 后 再 申 请 恢 复 执 行。律师终本笔录 签字，目前尚未收 到法院终本裁定。 2018年3月，姜涵诉北京慈文电影 发行有限公司、天津盛梦禾文化发 展有限公司、重庆银龙影视有限公 司支付电视剧《特勤精英》编剧费 及相应费用共计人民币22.63万元。 22.63 否 本案于 2018 年 7 月 3 日， 北京市东城区人民法院 出具（2016）京 0101 民 初 8069 号裁定书，裁定 将本案移送至北京市朝 阳区人民法院审理，北京 市 朝 阳 区 人 民 法 院 于 2018 年 11 月 21 日一审 开庭审理。 目前处于法院调 解中，等待判决结 果。 / 2018年6月，上海蜜淘影业有限公 司诉飞狐（天津）信息技术有限公 司支付所欠付的电视剧《楚乔传》 相关授权许可费人民币12,000万元 及相应的违约金。 12,000 否 本案于2019年3月13日一 审开庭审理，审理过程 中，经法院主持调解，双 方自愿达成调解协议， 2019年5月31日北京知识 产权法院出具（2018）京 73民初747号调解书。 民事调解书已生 效。 该调解书已执行完 毕。 2019年4月， 北京天基新材料股份 有限公司（原告、反诉被告）诉无 锡慈文传媒有限公司（被告、反诉 原告）支付装修、货物费用71万元 及利息共计81万元；无锡慈文传媒 有限公司（反诉原告）反诉北京天 基新材料股份有限公司（反诉被 告）赔偿延误工期损失、修复费用 及违约金共计106万元。 106 否 本案于2019年9月10日在 北京市朝阳区人民法院 召开庭前会议，尚未确定 开庭时间。 / / 2019年2月，上海慈文影视传播有 限公司诉朝阳商业城超市连锁有 限公司停止使用糖宝形象，并赔偿 经济损失6000元。 0.6 否 2019年6月18日辽宁省锦 州市中级人民法院出具 （2019）辽07民初55号判 决书。 判决朝阳商业城 超市连锁有限公 司向上海慈文影 视传播有限公司 支付6000元。 已执行完毕 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 电视剧《毛丫丫 被婚记》播映发 行权纠纷案 2017年12月，上 海 慈 文 影 视 传 播 有 限 公 司 向 北 京 仲 裁 委 员 会申请仲裁，要 求 北 京 圣 田 嘉 禾 文 化 传 媒 有 限 公 司 返 还 电 视剧《毛丫丫被 婚记》播映发行 权 费 用 人 民 币 1600 万 元 及 相 应的利息、律师 费及仲裁费。 1,829 否 2018 年 5 月 15 日，北京 市仲裁委出具（2018）京 仲裁字第 0881 号裁决 书。 仲裁裁决书裁决 被申请人向申请 人 返 还 人 民 币 1580 万元及相应 的利息、律师费及 仲裁费。 裁决书已生效，在 执行程序中。 2019年5月，上 海 慈 文 影 视 传 播 有 限 公 司 诉 北 京 圣 田 嘉 禾 文 化 传 播 有 限 公 司 等 四 公 司 停 止 对 电 视 剧 《 毛 丫 丫 被 婚 记 》 的 侵 权 行 为，并赔偿损失 1,829万元。 2020年3月26日北京市朝 阳 区 人 民 法 院 出 具 （ 2019 ） 京 0105 民 初 63706号判决书。上海慈 文于2020年4月14日提交 上诉状，法院尚未确定二 审开庭时间。 等待法院通知二 审开庭时间。 / 2019年11月，东阳留白影视文化有 限公司向北京仲裁委员会申请仲 裁，要求上海慈文影视传播有限公 司支付关于电视剧《等等啊我的青 春》剩余宣传策划服务费38万元及 相应的违约金。 38 否 北京仲裁委员会已受理， 2020年4月29日开庭。 等待北京仲裁委 开庭。 / 2019年3月份起，上海蜜淘影业有 限公司对电视剧《凉生，我们可不 可以不忧伤》相关衍生品进行维 权，分别诉义乌市凯庆饰品厂等企 业或个人，要求停止相关侵权行 为，并赔偿相应经济损失。 131.41 否 相关案件已分别和解、撤 诉、判决或等待开庭。 相关案件已分别 判决或等待开庭。 相关判决已分别执 行完毕或执行中。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司下属子公司在北京、上海、江苏、海南、新疆、浙江等地合计发生房屋租赁费用共计490.72 万元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无锡慈文 2017 年 04 月 28 日 9,600 2018 年 02 月 27 日 9,600 连带责任保 证 2018-03-22 至 2019-07-10 是 是 无锡慈文 2017 年 04 月 28 日 5,000 2018 年 03 月 02 日 5,000 连带责任保 证 2018-03-14 至 2019-05-07 是 是 无锡慈文 2018 年 04 月 27 日 3,000 2018 年 07 月 11 日 3,000 连带责任保 证 2018-07-12 至 2019-07-12 是 是 无锡慈文 2017 年 04 月 28 日 5,000 2017 年 12 月 29 日 5,000 连带责任保 证 2018-06-27 至 是 是 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 2019-08-14 无锡慈文 2018 年 04 月 27 日 20,000 2018 年 08 月 13 日 20,000 连带责任保 证 2018-08-13 至 2020-08-10 否 是 无锡慈文 2019 年 04 月 30 日 2,000 2019 年 07 月 18 日 2,000 连带责任保 证 2019-07-18 至 2020-07-18 否 是 东阳紫风 2018 年 04 月 27 日 4,000 2018 年 09 月 27 日 4,000 连带责任保 证 2018-09-28 至 2019-09-28 是 是 上海慈文 2016 年 04 月 29 日 5,500 2017 年 01 月 09 日 5,500 连带责任保 证 2017-01-09 至 2019-01-17 是 是 上海慈文 2017 年 04 月 28 日 12,000 2017 年 06 月 21 日 12,000 连带责任保 证 2017-06-21 至 2019-06-27 是 是 上海慈文 2018 年 04 月 27 日 20,000 2018 年 12 月 25 日 20,000 连带责任保 证 2018-12-29 至 2019-12-31 是 是 上海慈文 2018 年 04 月 27 日 8,000 2019 年 01 月 25 日 8,000 连带责任保 证 2019-02-03 至 2019-05-05 是 是 上海慈文 2018 年 04 月 27 日 20,000 2019 年 01 月 04 日 20,000 连带责任保 证 2019-01-04 至 2020-02-02 否 是 上海慈文 2018 年 04 月 27 日 8,000 2019 年 02 月 15 日 8,000 连带责任保 证 2019-04-30 至 2020-04-30 否 是 上海慈文 2019 年 04 月 30 日 10,000 2019 年 12 月 20 日 10,000 连带责任保 证 2019-12-20 至 2020-12-20 否 是 上海慈文 2019 年 04 月 30 日 8,000 2019 年 12 月 31 日 8,000 连带责任保 证 2019-12-31 至 2021-03-12 否 是 慈文电影 2017 年 04 月 28 日 5,000 2017 年 09 月 26 日 5,000 连带责任保 证 2017-09-29 至 2019-09-28 是 是 定坤影视 2017 年 04 月 28 日 24,000 2018 年 03 月 26 日 24,000 连带责任保 证 2018-03-30 至 2019-03-30 是 是 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 66,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 56,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 179,100 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 68,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京慈文 2019 年 04 月 30 日 481.62 2019 年 07 月 05 日 481.62 连带责任保 证 2019-07-05 至 2020-07-05 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 900 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 481.62 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 900 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 481.62 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 66,900 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 56,481.62 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 180,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 68,481.62 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 41.74% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 481.62 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 481.62 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 1）本公司为上海慈文提供8000万元的连带责任保证（截止2019年12月31日，借款金额2242.49万元），同 时以《我们的歌》上海东方娱乐传媒集团有限公司合同项下应收账款进行质押。 2）北京慈文将深圳广播电影电视集团购买《恋爱真美》而产生的应收账款481.62万元进行保理（截止2019 年12月31日，保理借款余额361.22万元），并由无锡慈文提供连带责任保证。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司不断完善治理结构，切实保障广大股东的权益，在实践中追求企业与员工、社会、自然的和谐发 展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，践行社会责任。 保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法 规、规范性文件以及《公司章程》等的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有 效的方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真 履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。 公司秉承“以人为本”的理念，强化员工培训与提升，形成内部人才的机制，使员工成为企业的核心竞 争力；逐步完善公司的人才结构，加快储备人才，为员工提供平等的发展机会，尊重和维护员工的个人利 益，使公司人力资源与公司业务发展同步。 （一）关爱员工 员工是企业经营和发展的主体。公司坚持以人为本的原则，始终将员工的利益放在首位。努力为员工 创造优良的工作环境。依法保护员工合法权益，公司严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项 法律法规，建立了完善的包括社保等在内的薪酬福利制度。 （二）投资者权益保护 公司依据《投资者关系管理制度》加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责 人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过投资者关系互动平台、电话接听、接待投 资者现场调研等方式，加强与投资者的沟通。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利 益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、 健康的发展。 （三） 合作伙伴权益保护 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 1．与供应商诚信合作互利共赢 公司与供应商之间一直保持平等的沟通和理性的管理，坚持诚实守信、互惠互利的原则，尊重供应商 的合理报价，合作共赢，谋求共同发展。公司注重维护供应商的产品利益，充分尊重并维护供应商的商标 权、专利权、著作权等合法权益，保护其商业机密。公司注重供应链一体化建设，不断完善采购流程与机 制，保证供应商能公平获得知情权、选择权和参与权，为供应商创造了良好的竞争环境，有效杜绝暗箱操 作等不良现象。 2．以客户满意为公司追求的目标 公司秉持尊重客户、理解客户，始终以客户的需求为己任的理念，在服务客户常规需求的同时，研究 开发并实现客户的潜在需求，最终达到超越客户需求。公司营销和发行人员为客户提供迅速、准确的信息 服务、互联网服务、客户信息反馈与投诉等服务，切实为客户解决具体问题，直至客户满意。 （四）环境保护与可持续发展 公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排等工作融入日常经营管理中。宣扬人人保护环境、 建立节约型企业理念，绿化公司周边区域，积极开展降耗工作，对公司内各类设备合理使用，在各部门积 极推广节能习惯，尽量减少水、电、气等资源消耗，以达到节能降耗的目的。 （五）营造良好的公共关系 1．依法纳税，回馈社会。公司把依法纳税作为履行社会责任、回馈社会的最基本要求，长期以来如 实申报税额，及时缴纳税款。 2．重视公共关系，主动接受监督。公司在经营活动中，遵循自愿、公平、诚实信用的原则，遵守社 会公德、商业道德，主动接受政府部门和监管机关的监督和检查，重视社会公众及新闻媒体对公司的监督 评论。 （六）2020年社会责任工作目标 1. 积极组织全体员工做好新型冠状病毒肺炎疫情防控，以“党员干部带头、参与自愿”为原则组织捐款 47,562元，将捐款资金用于采购防疫物资，直接捐赠给湖北抗疫一线的医护人员； 2．继续做好投资者关系管理工作，密切与投资者沟通交流； 3．按照监管政策要求积极回报股东； 4．统筹资金安排，保障公司资金安全，维护债权人利益； 5．加强员工关爱力度，增强员工归属感和企业凝聚力； 6．积极推进节能环保，践行低碳生活。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东、实际控制人马中骏先生、王玫女士、叶碧云女士、马中骅先生（以下简称“转让方” 或“表决权委托方”）分别于2019年2月22日和2月26日与华章投资签署了《股份转让协议》及《表决权委托 协议》。转让方同意于无限售之条件具备前提下，依法将其所持公司71,479,928股股份（对应公司股份比 例15.05%）分次协议转让给华章投资。其中，第一次股份转让47,257,494股，占公司总股本的9.95%。同时， 基于彼此信任，表决权委托方同意将其持有的慈文传媒合计117,725,135股股份之表决权委托至华章投资， 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 在约定的表决权委托期限内（自《股份转让协议》生效之日起至2022年6月30日）独家、无偿且不可撤销 地委托华章投资行使。详见公司于2019年2月27日披露的《关于公司控股股东签署股份转让协议、表决权 委托协议暨控股股东、实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2019-009）。 2、2019年3月27日，第一次股份转让的股份过户登记手续已完成，公司控股股东、实际控制人已发生 变更：马中骏、王玫、叶碧云持有公司股份合计70,467,641股，占公司总股本的14.84%，而通过委托表决 权已不再拥有公司的表决权股份。华章投资通过协议受让持有公司股份47,257,494股，占公司总股本的 9.95%；通过受托表决权拥有公司的表决权股份117,725,135股（含本次过入的股份47,257,494股），占公司 总股本的24.79%，已成为公司控股股东，江西省人民政府成为公司实际控制人。详见公司于2019年3月29 日披露的《关于公司控股权转让进展暨控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告》（公告编号： 2019-017）。 3、华章投资在2019年2月28日披露的《详式权益变动报告书》之第三节“权益变动情况及目的”中表明： 在未来十二个月内，拟依法依规通过二级市场等方式进一步增持上市公司股份，增持比例预计不超过总股 本的5%。华章投资自2019年5月8日至5月24日期间，累计增持公司股份23,747,451股，占总股本的5%，本 次增持计划已完成。详见公司于2019年5月28日披露的《关于控股股东增持计划完成的公告》（公告编号： 2019-034）。 4、公司于2019年5月27日召开职工代表大会，于5月28日召开2018年年度股东大会，完成了董事会和 监事会的换届选举；于5月28日召开第八届董事会第一次会议，选举产生了第八届董事会董事长、副董事 长及董事会各专门委员会，聘任了高管及相关人员；于5月28日召开第八届监事会第一次会议，选举产生 了第八届监事会主席。具体内容详见公司于2019年5月29日披露的相关会议决议公告。 5、2019年6月，公司按照《公司章程》等相关规定，办理完成了董事、监事备案及法定代表人变更的 有关工商登记手续，公司法定代表人已由马中骏变更为吴卫东。详见公司于2019年6月15日披露的《关于 完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-039）。 6、公司和清控科创智运科技有限公司于2019年12月19日签署了《战略合作框架协议。在科技赋能、 产业升级的新趋势下，双方将有效整合优质资源，合力打造一个以“文化+科技”为内核的产业创新园，构 建影视、游戏、动漫、文旅、科技、教育及相关衍生行业为重点的文创产业体系，将文化产业链与技术研 发、成果转化、示范应用、创业孵化紧密协同，以科技创新驱动、促进文化产业转型升级，最终打造具有 国际竞争力、影响力的文化与科技融合国际示范基地和文创产业园区，成为当地文化和科技高质量发展的 重要引擎。详见公司于2019年12月20日披露的《关于与清控科创智运签订战略合作框架协议的公告》（公 告编号：2019-060）。 7、2019年12月20日，公司股东马中骏先生将持有公司的无限售流通股21,276,052股（占公司总股本的 4.48%）、叶碧云女士将持有公司的无限售流通股2,946,382股（占公司总股本的0.62%），共计24,222,434 股（占公司总股本的5.10%），以13元/股的价格协议转让给华章投资，公司本次控股权转让已完成。本次 转让后，华章投资通过协议受让及二级市场增持共持有公司股份95,227,379股，占公司总股本的20.05%； 通过受托表决权拥有公司的表决权股份141,472,586股（含前述持有的股份95,227,379股），占公司总股本 的29.79%。详见公司于2019年12月24日披露的《关于公司股东股份转让暨控股权转让完成的公告》（公告 编号：2019-062）。 8、截至2019年12月31日，公司持股5%以上股东马中骏先生所持公司股份（43,892,974股）累计被质押 24,493,767股，占其所持公司股份总数的55.80%，占公司总股本的5.16%；其配偶王玫女士所持公司股份 （2,352,233股）累计被质押2,352,233股，占其所持公司股份总数的100.00%，占公司总股本的0.50%。详见 公司分别于2019年7月13日和12月24日披露的《关于股东股份质押的公告》（公告编号：2019-043）和《关 于股东股份解除质押的公告》（公告编号：2019-061）。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 9、公司于2019年12月6日召开第八届董事会第四会议和第八届监事会第四次会议，于12月23日召开 2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将全部剩余募集资 金用于变更后的募投项目“综艺节目制作项目”。该项目由公司的全资孙公司上海慈文负责实施，为了便于 募集资金管理并保障募投项目的顺利实施，公司向上海慈文提供无息借款不超过4,120万元用于“综艺节目 制作项目”的实施。上海慈文对募集资金采取专户存储制度，并与保荐机构和银行签订了《募集资金三方 监管协议》。详见公司相关会议决议公告及12月7日披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公 告编号：2019-056）、12月31日披露的《关于使用部分募集资金向全资孙公司提供借款实施募投项目的公 告》（公告编号：2019-064）和《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2019-065）。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 72,770,387 15.32% -70,444,949 -70,444,949 2,325,438 0.49% 3、其他内资持股 72,770,387 15.32% -70,444,949 -70,444,949 2,325,438 0.49% 境内自然人持股 72,770,387 15.32% -70,444,949 -70,444,949 2,325,438 0.49% 二、无限售条件股份 402,179,299 84.68% 70,444,949 70,444,949 472,624,248 99.51% 1、人民币普通股 402,179,299 84.68% 70,444,949 70,444,949 472,624,248 99.51% 三、股份总数 474,949,686 100.00% 474,949,686 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、每年年初，公司高管锁定股数按照高层人员持有股份总数的75%重新核定。 2、公司原副总经理、董事会秘书陈明友于2018年6月4日离职，其原任期满6个月后，所持股份全部解除锁 定。 3、经公司于2019年5月28日召开的2018年年度股东大会和第八届董事会第一次会议审议批准，公司第七届 董事会董事、监事会监事和高管人员于当日申报离任，其中，持有公司股份的马中骏、叶碧云和龚伟萍所 持股份全部锁定；6个月后，其所持股份全部解除锁定。 综上，报告期内，因公司高层人员持股变动，流通股增加70,444,949股，限售股减少70,444,949股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 马中骏 65,150,195 18,831 65,169,026 0 离职锁定 离职锁定期满后解除限售 叶碧云 2,379,245 567,137 2,946,382 0 离职锁定 离职锁定期满后解除限售 王玫 2,307,063 2,307,063 定增限售 2020-12-15 解除限售 龚伟萍 1,588,973 529,657 2,118,630 0 离职锁定 离职锁定期满后解除限售 陈明友 1,326,536 1,326,536 0 离职锁定 离职锁定期满后解除限售 李华 18,375 18,375 高管锁定 每年解锁 25% 合计 72,770,387 1,115,625 71,560,574 2,325,438 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 30,216 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 23,122 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 华章天地传媒投资控股集团 有限公司 国有法人 20.05% 95,227,379 95,227,379 0 95,227,379 马中骏 境内自然人 9.24% 43,892,974 -42,973,953 0 43,892,974 质押 24,493,767 中国工商银行股份有限公司－ 华安媒体互联网混合型证券投 资基金 其他 4.56% 21,671,515 21,671,515 0 21,671,515 中山证券－招商银行－中山证 券启晨 1 号集合资产管理计划 其他 4.38% 20,817,843 0 20,817,843 中国农业银行股份有限公司－ 华安智能生活混合型证券投资 基金 其他 3.23% 15,351,493 15,351,493 0 15,351,493 全国社保基金四一三组合 其他 1.84% 8,742,052 4,058,512 0 8,742,052 杭州顺网科技股份有限公司 境内非国有 法人 1.79% 8,502,770 0 8,502,770 沈云平 境内自然人 1.73% 8,195,677 -468,000 0 8,195,677 中国工商银行股份有限公司－ 光大保德信中国制造 2025 灵活 配置混合型证券投资基金 其他 1.70% 8,068,440 8,068,440 0 8,068,440 中国工商银行股份有限公司－ 富国创新科技混合型证券投资 基金 其他 1.28% 6,056,900 6,056,900 0 6,056,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 华章投资和马中骏为一致行动人关系。未知上述其他股东之间是否存在关联关 系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华章天地传媒投资控股集团有限公司 95,227,379 人民币普通股 95,227,379 马中骏 43,892,974 人民币普通股 43,892,974 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互 联网混合型证券投资基金 21,671,515 人民币普通股 21,671,515 中山证券－招商银行－中山证券启晨 1 号集 合资产管理计划 20,817,843 人民币普通股 20,817,843 中国农业银行股份有限公司－华安智能生 活混合型证券投资基金 15,351,493 人民币普通股 15,351,493 全国社保基金四一三组合 8,742,052 人民币普通股 8,742,052 杭州顺网科技股份有限公司 8,502,770 人民币普通股 8,502,770 沈云平 8,195,677 人民币普通股 8,195,677 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 中国工商银行股份有限公司－光大保德信中 国制造 2025 灵活配置混合型证券投资基金 8,068,440 人民币普通股 8,068,440 中国工商银行股份有限公司－富国创新科 技混合型证券投资基金 6,056,900 人民币普通股 6,056,900 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的说明 华章投资和马中骏为一致行动人关系。华章投资和马中骏与其他前 10 名股东、 前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。未知上述 其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 华章天地传媒投资 控股集团有限公司 朱民安 2013 年 04 月 28 日 91360000067474729B 对文化演艺、艺术品等各类行业的投资以及 资产管理；资本运营；资产受托管理；房产 租赁；物业管理；进出口贸易，软件服务， 技术推广服务，投资咨询，会展服务；销售 工艺美术品、黄金饰品、矿石；五金交电， 建筑材料。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 华章天地传媒投资控股集团有限公司 变更日期 2019 年 03 月 27 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网()：关于公司控股权转让进展暨控股股东、实际控制人发生 变更的提示性公告（公告编号：2019-017） 指定网站披露日期 2019 年 03 月 29 日 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 江西省出版集团公司 赵东亮 2006 年 10 月 11 日 913600007947502088 出版产业及相关产业投资与管 理、国内贸易，进出口贸易。 （依 法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 持有中文天地出版传媒集团股份有限公司 54.83%的股权。 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 江西省出版集团公司 变更日期 2019 年 03 月 27 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网()：关于公司控股权转让进展暨控股股东、实际控制人发生 变更的提示性公告（公告编号：2019-017） 指定网站披露日期 2019 年 03 月 29 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 29.79% 慈文传媒股份有限公司 华章天地传媒投资控股集团有限公司 江西省出版集团公司 江西省人民政府 100% 100% 备注：华章投资通过协议受让及二级市场增持共持有公司股份95,227,379股，占公司总股本的20.05%； 通过受托表决权拥有公司的表决权股份141,472,586股（含前述持有的股份95,227,379股），占公司总股本的 29.79%。详见公司2019年12月24日披露的《关于公司股东股份转让暨控股权转让完成的公告》（公告编号： 2019-062）。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股数 （股） 马中骏 董事长、 总经理 离任 男 62 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 86,866,927 0 42,973,953 0 43,892,974 叶碧云 副董事长 离任 女 68 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 3,172,327 0 3,172,327 0 0 费华武 董事 离任 男 49 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 0 0 0 0 0 张丽 董事 离任 女 34 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 0 0 0 0 0 俞慧淑 董事 离任 女 41 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 0 0 0 0 0 虞群娥 独立董事 离任 女 56 2015 年 11 月 13 日 2019 年 05 月 28 日 0 0 0 0 0 黄振中 独立董事 离任 男 55 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 0 0 0 0 0 毛建明 监事 离任 男 57 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 0 0 0 0 0 龚伟萍 财务总监 离任 女 51 2015 年 09 月 30 日 2019 年 05 月 28 日 2,118,630 0 400,000 0 1,718,630 吴卫东 董事长 现任 男 53 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 马中骅 副董事长 现任 男 70 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 1,586,164 0 1,586,164 0 0 花玉萍 董事 现任 女 44 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 李华 董事、副总 经理 现任 女 43 2015 年 11 月 13 日 2020 年 01 月 07 日 24,500 0 0 0 24,500 严明 董事、副总 经理、董事 会秘书 现任 男 44 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 傅佳敏 董事 现任 女 29 2019 年 05 2022 年 05 0 0 0 0 0 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 月 28 日 月 27 日 林敬伟 独立董事 现任 男 52 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 陈大鹏 独立董事 现任 男 68 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 杜云波 独立董事 现任 男 45 2015 年 09 月 30 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 朱明洪 监事会主席 现任 男 43 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 崔山山 监事 现任 女 46 2019 年 05 月 28 日 2020 年 05 月 20 日 0 0 0 0 0 郑杰 职工监事 现任 女 51 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 雷萍 联席总经理 现任 女 55 2019 年 08 月 29 日 2022 年 05 月 27 日 赵斌 副总经理 现任 男 40 2015 年 11 月 13 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 陈棉华 财务总监 现任 男 57 2019 年 05 月 28 日 2022 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 93,768,548 0 48,132,444 0 45,636,104 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马中骏 董事长、总经理 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 叶碧云 副董事长 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 费华武 董事 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 张丽 董事 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 俞慧淑 董事 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 虞群娥 独立董事 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 黄振中 独立董事 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 毛建明 监事 离任 2019 年 05 月 28 日 监事会换届选举 龚伟萍 财务总监 离任 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 吴卫东 董事长 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 马中骅 副董事长 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 花玉萍 董事 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 李华 董事、副总经理 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举，聘任新的高管 严明 董事、副总经理、董 事会秘书 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举，聘任新的高管 傅佳敏 董事 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 林敬伟 独立董事 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 陈大鹏 独立董事 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 杜云波 独立董事 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举 朱明洪 监事会主席 任免 2019 年 05 月 28 日 监事会换届选举 崔山山 监事 任免 2019 年 05 月 28 日 监事会换届选举 郑杰 职工监事 任免 2019 年 05 月 28 日 监事会换届选举 雷萍 联席总经理 任免 2019 年 08 月 29 日 聘任新的高管 赵斌 副总经理 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举，聘任新的高管 陈棉华 财务总监 任免 2019 年 05 月 28 日 董事会换届选举，聘任新的高管 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1．吴卫东：男，汉族，1966年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学学士，工商管理硕士， 高级经济师。1992年10月参加工作，历任江西省轻工厅塑料工业总公司会计、江西省出版集团公司主管、 审计部副部长；2010年8月至2014年1月任中文天地出版传媒股份有限公司资产财务部主任；2014 年 1 月 至 2017 年 11 月先后任华章天地传媒投资控股集团有限公司常务副总经理（主持工作）、总经理；2017 年11月至今任江西省出版集团公司党委委员、副总经理。2016年9月任中文传媒监事；2018年3月至今任中 文传媒监事会主席。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事长。 2．马中骅：男，1949年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1968年4月至1977年10月， 在中国人民解放军空军雷达兵第三十九团服役，历任技师、司令部参谋；1977年10月至1994年10月，任公 安部上海822厂车间副主任、销售科副科长；1994年10月至1999年12月，任中美合资上海佳盛涂料有限公 司总经理；1999年12月至2003年11月，任美国3CX网络视讯软件有限公司上海公司市场部销售项目经理； 2003年12月至今，任上海一臣数码技术有限公司副总经理；2012年3月至2015年6月，任无锡慈文传媒有限 公司第一届监事会监事。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会副董事长。 3．花玉萍：女，汉族，1975年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，法学学士，工程硕士，律师执 业资格、经济师。1996年7月至2013年6月在中国农业银行股份有限公司江西省分行工作；2013年7月至2017 年3月任华章天地传媒投资控股集团有限公司副总经理；2017年4月至今任华章天地传媒投资控股集团有限 公司常务副总经理。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事。 4．李华：女，1976年6月生，中国国籍，无永久境外居留权。北京交通大学管理信息系统专业，本科 学历。2000年—2004年，任Chinadotcom Corporation （Nasdaq: CHINA）上海分公司总经理、中国区产品 与市场总监、中国区营运副总裁；2004年—2007年，任北京华星国讯科技有限公司CEO；2007年—2009年， 任北京思凯通科技有限公司CEO；2010年起，任北京赞成科技发展有限公司总裁；2012年起至2014年11月， 曾任北京蜂星网波网络技术有限公司执行董事、总经理；2015年11月以来，任本公司副总经理；2017年5 月以来，任本公司第七届董事会董事。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事、副总经理（已于 2020年1月7日辞职，辞职后不再担任公司的任何职务）。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 5．严明：男，汉族，1975年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，江西财经学院财会专业毕业，法 国普瓦捷大学工商管理硕士，持有会计师资格证书、证券从业资格证书、深交所董事会秘书资格证书。2006 年8月至2010年1月任江西浙大中凯科技园发展有限公司产业发展中心投资经理、总经理助理；2010年2月 至2011年2月任嘉凯城集团股份有限公司高级秘书、董事长秘书；2011年3月至2013年2月任上海华瀚捷晟 影视投资有限公司总经理助理；2013年3月至2013年10月任上海开圣影视传媒有限公司副总经理；2013年 12月至2015年7月先后任华章天地传媒投资有限公司运营管理部经理、江西华章文化发展有限公司副总经 理；2015年7月至2019年5月任派乐影视传媒（天津）有限公司董事、副总经理、董事会秘书。2019年5月 28日起，任本公司第八届董事会董事、副总经理、董事会秘书。 6．傅佳敏：女，汉族，1990年6月生，中国国籍，无永久境外居留权，管理学学士，中国注册会计师， 法律职业资格，经济师。2011年10月至2014年2月，任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）深圳 分所高级审计师；2014年2月至今，任华章天地传媒投资控股集团有限公司风险控制部主办、投资事业部 主办，现任运营管理部主管、牵头人。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会董事。 7．林敬伟：男，1967 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于中山大学，工商管理硕士学 历。历任中远东方轮船株式会社取缔役总务部长，中远航运股份有限公司董事会秘书、财务总监及副总经 理，中国远洋物流有限公司总会计师。现任宁波乐惠国际工程装备股份有限公司董事会董事。2019年5月 28日起，任本公司第八届董事会独立董事。 8．陈大鹏：男，汉族，1951 年4月生，中国国籍，无永久境外居留权，复旦大学中文系文艺评论专 业毕业，北京大学艺术学系艺术学专业在职研究生，大校军衔，高级编辑职称，著名剧作家、文艺评论家。 1974年8月至1977年8月，任江苏独立一师26团排长；1977年9月至1979年9月，任温州军分区26团2连副指 导员；1979年9月至1980年9月，任温州军分区宣传科干事；1980年9月至1982年9月，任东海舰队宣传部新 闻科干事；1982年9月至1984年4月，任海军报社军事部编辑；1984年4月至2012年4月，任解放军报文化部、 中国军网编辑、副主任。2012年5月退休。2019年5月28日起，任本公司第八届董事会独立董事。 9．杜云波：男，1974年1月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，注册会计师、注册税务师。 1995年至2006年，历任华能（无锡）电热器材有限公司财务科科长、无锡普信会计师事务所项目经理、邢 台轧辊股份有限公司财务部经理；2006年至2008年，任上海广典互动传媒有限公司财务部经理；2009年9 月至2011年4月，任上海绿新包装材料科技股份有限公司董事会秘书；2011年4月至2018年，任江西万年鑫 星农牧股份有限公司董事会秘书兼副总经理；2018年5月至今，兼任四川港通医疗设备集团股份有限公司 独立董事；2019年1月至5月，任杭州维时科技有限公司财务总监；2019年8月至今，任上海绿馨电子科技 有限公司、福建泰兴特纸有限公司副总经理；2015年9月以来，任本公司第七届董事会独立董事；2019年5 月28日起，任本公司第八届董事会独立董事。 （二）监事会成员 1．朱明洪：男，汉族，1976年11月生，中国国籍，无永久境外居留权，经济学士学位、法学学士学 位，法律硕士，高级经济师、律师资格、法律顾问资格、证券从业资格。1999年7月至2013年6月历任江西 洪都航空工业集团有限责任公司/江西洪都航空工业股份有限公司法律事务部/证券法律部部长；2013年7月 至2019年6月任华章天地传媒投资控股集团有限公司风险控制部经理，2019年7月至今任华章天地传媒投资 控股集团有限公司监察法务部主任。2019年5月28日起，任本公司第八届监事会主席。 2．崔山山：女，1973年10月生，中国国籍，无永久境外居留权，大学本科学历。1998年参加工作， 先后在北京新侨饭店、北京新侨诺富特饭店、北京翔达国际商务酒店担任管理职务；近五年来，任北京翔 达国际商务酒店总经理；2017年6月至今，任本公司下属控股子公司北京慈文电影发行有限公司副总经理； 2018年5月以来，任本公司第七届监事会主席。2019年5月28日起，任本公司第八届监事会监事（已于2020 年1月23日辞职，辞职后不再担任公司的任何职务，待公司股东大会选举产生新任监事后生效）。 3．郑杰：女，1968年7月生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，毕业于中共中央党校函授学院经 济管理专业。1987年7月至1993年6月，在电子工业部402医院任护士；1993年7月至1998年5月，在北京京 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 顺房地产开发公司任出纳、办公室主任；1999年10月至2002年2月，在北京中北影视文化有限公司任出纳； 2002年3月至今，在无锡慈文传媒有限公司任出纳、会计。2015年9月起，任本公司第七届监事会职工代表 监事。2019年5月28日起，任本公司第八届监事会职工代表监事。 （三）高级管理人员 1．雷萍：女，1964年3月生，中国国籍，无永久境外居留权，西南医科大学医学学士，长江商学院工 商管理硕士，具备基金从业资格。1988年3月至1994年10月，任《生活科学报》编辑、记者；1994年11月 至2019年5月，参与《成都商报》创业，历任记者、编辑、责任编辑、总编室主任、人力资源部主任、市 场部主任、编委、副总编辑、常务副总编辑、党委副书记；2008年3月至2019年5月，任《每日经济新闻》 总编辑，成都每经传媒有限公司董事长、总经理（截至披露日，总经理离任工商变更登记尚未完成）；2018 年7月至2019年11月，任成都市天府文创股权投资基金管理有限公司董事长；2019年8月29日起，任本公司 联席总经理。 2．李华：副总经理，详见本章 “（一）董事会成员”部分相关内容。 3．严明：副总经理，详见本章 “（一）董事会成员”部分相关内容。 4．赵斌：男，1979年5月生，中国国籍，无永久境外居留权。毕业于成都大学广播电视新闻专业，本 科学历。2001年5月—2015年9月，在成都日报社工作，历任文娱新闻部记者、报社首席记者、新媒体部内 容总监；曾担任成都市城市营销影视类项目策划评估负责人、成都市电影电视家协会副主席、成都市文艺 评论家协会秘书长、成都市文艺志愿者协会秘书长等社会职务。2015年9月至今，任本公司品牌发展中心 总监；2015年11月至今，任本公司副总经理。 5．陈棉华：男，1962年8月生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，注册风险管理师，税务会 计师。1980年9月至1995年1月，在上海啤酒厂财务部工作；1995年1月至2016年1月，任齐茂（中国）有限 公司财务总监；2016年2月起，任本公司审计部负责人。2019年5月28日起，任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始 日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 吴卫东 华章天地传媒投资控股集团有限公司 总经理 2014 年 07 月 01 日 - 否 花玉萍 华章天地传媒投资控股集团有限公司 常务副总经理 2017 年 04 月 01 日 - 是 傅佳敏 华章天地传媒投资控股集团有限公司 运营管理部主管 2018 年 03 月 01 日 - 是 朱明洪 华章天地传媒投资控股集团有限公司 监察法务部主任 2019 年 07 月 16 日 - 是 在股东单位任 职情况的说明 华章天地传媒投资控股集团有限公司是本公司控股股东。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取 报酬津贴 吴卫东 江西省出版集团公司 党委委员、 副总经理 2017 年 11 月 24 日 - 是 吴卫东 中文天地出版传媒集团股份有限公司 监事会主席 2018 年 03 月 26 日 - 否 马中骅 上海一臣数码技术有限公司 副总经理 2003 年 12 月 15 日 - 是 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 林敬伟 宁波乐惠国际工程装备股份有限公司 董事 2016 年 03 月 01 日 - 否 林敬伟 广州久赢投资管理有限公司 合伙人 2016 年 03 月 01 日 - 否 林敬伟 上海绪格企业咨询有限公司 合伙人 2019 年 01 月 10 日 - 是 陈大鹏 北京七彩云南商贸有限公司 副董事长 2016 年 10 月 26 日 - 是 杜云波 四川港通医疗设备集团股份有限公司 独立董事 2018 年 05 月 08 日 - 是 杜云波 杭州维时科技有限公司 财务总监 2019 年 01 月 05 日 2019 年 05 月 16 日 是 杜云波 上海绿馨电子科技有限公司 副总经理 2019 年 08 月 10 日 - 是 杜云波 福建泰兴特纸有限公司 副总经理 2019 年 08 月 10 日 - 是 雷萍 成都每经传媒有限公司 董事长、 总经理 2008 年 10 月 21 日 2019 年 05 月 22 日 (总经理离任工商变 更登记尚未完成) 否 雷萍 成都市天府文创股权投资基金管理有 限公司 董事长 2018 年 07 月 20 日 2019 年 11 月 14 日 否 陈棉华 上海凯景商贸有限公司 执行董事 2007 年 02 月 15 日 - 否 在其他单位任 职情况的说明 江西省出版集团公司是本公司控股股东华章投资的控股股东；中文传媒是江西省出版集团公司的控股子公 司；上海一臣数码技术有限公司及上述其他单位与本公司没有股权关系。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会审议通过，高级管理人员报酬由 董事会审议通过。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬 由公司支付，独立董事津贴依据股东大会决议支付。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬以及独立董事津贴按照公司《薪 酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、 岗位级别等为依据考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 现任独立董事的津贴按月度发放。除此之外，公司董事、监事和 高级管理人员的报酬均在报告期内按月按时发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 马中骏 董事长、总经理 男 62 离任 39 否 叶碧云 副董事长 女 68 离任 33.5 否 费华武 董事 男 49 离任 0 是 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 张丽 董事 女 34 离任 0 是 俞慧淑 董事 女 41 离任 0 否 虞群娥 独立董事 女 56 离任 2.5 是 黄振中 独立董事 男 55 离任 2.5 是 毛建明 监事 男 57 离任 10.2 否 龚伟萍 财务总监 女 51 离任 23.4 否 吴卫东 董事长 男 53 现任 0 是 马中骅 副董事长 男 70 现任 0 是 花玉萍 董事 女 44 现任 0 是 李华 董事、副总经理 女 43 现任 18 否 严明 董事、副总经理、董事会秘书 男 44 现任 24.5 否 傅佳敏 董事 女 29 现任 0 是 林敬伟 独立董事 男 52 现任 3.5 是 陈大鹏 独立董事 男 68 现任 3.5 是 杜云波 独立董事 男 45 现任 6 是 朱明洪 监事会主席 男 43 现任 0 是 崔山山 监事 女 46 现任 13.95 否 郑杰 职工监事 女 51 现任 18.12 否 雷萍 联席总经理 女 55 现任 75.93 否 赵斌 副总经理 男 40 现任 57.2 否 陈棉华 财务总监 男 57 现任 18.2 否 合计 -- -- -- -- 350 -- 备注：公司于 2019 年 5 月 28 日完成董事、监事和高级管理人员换届，上述报酬为其任期内的报酬。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2 主要子公司在职员工的数量（人） 184 在职员工的数量合计（人） 186 当期领取薪酬员工总人数（人） 282 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5 专业构成 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 专业构成类别 专业构成人数（人） 母子公司高管层 25 影视娱乐/创作、制作 55 业务拓展/营销人员 41 财务人员 27 行政管理人员 38 合计 186 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士研究生及以上 26 大学本科 102 大专及以下 58 合计 186 2、薪酬政策 1、外部竞争性原则 薪酬体系的设计综合考虑了物价水平、行业薪酬水平、公司经营状况和支付能力等因素，确保公司薪 酬水平具有吸引力、竞争力和可操作性。 2、内部公平性原则 员工的薪资依据岗位职责、职级等因素来确定，实行因岗设薪、按劳分配。 3、激励性原则 员工的收入水平与公司整体效益相关联，员工工作绩效达成情况与其收入挂钩。鼓励创新，设置奖励 机制，提高员工积极性，充分发挥价值分配体系的激励作用。对于工作表现特别突出的员工，给予表彰及 嘉奖。 3、培训计划 培训是公司人才梯队培养及企业文化推行的重要途径，是提升公司核心竞争力的重要手段。 1、公司每年初制定培训计划，并确定培训预算。培训计划将依据员工岗位职责及岗位类别的不同， 分别设置管理类及专业技能类的培训课程。培训以内训、外训相结合的形式开展。培训结束后，通过员工 工作绩效的改善情况进行培训效果评估。 2、公司持续完善新员工培训体系。通过入职培训、岗位引导及引导师反馈等形式开展新员工培训， 确保新员工能快速适应公司岗位工作，并通过引导师制打造学习型企业氛围。 3、培训工作的集团化实施，充分实现资源共享、需求统筹。各地培训负责人定期沟通，推进公司的 培训工作有序、高效开展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所相关 法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定和要求，完善公司治理结构、内部控制规章制度，坚持规 范运作，公司的治理结构基本符合中国证监会关于《上市公司治理准则》的相关规范性文件。 （一）关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》等相关法律要求及规定，履行股东大 会职能，规范股东大会召集、召开和表决程序，确保所有股东、尤其是中小股东享有法律、行政法规规定 的平等权利，确保所有股东合法行使权益。 （二）关于控股股东和公司 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。报告期 内，公司控股股东行为规范，通过股东大会行使股东权利，不存在直接或间接干预公司经营决策和生产经 营活动，也不存在损害公司及其他股东利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，不存在利用其控股地 位谋取额外的利益或不正当收入的情形，切实履行了对本公司及其他股东的诚信义务。 公司也不存在为控股股东提供担保的情形。 报告期内，公司实施了控股权转让，完成了控股股东变更。公司由一家民营上市公司变更为国有控股 的上市公司。 （三）关于董事和董事会 报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，完成了董事会换届，公司设董事9名，其 中独立董事3名。公司按规定召集、召开董事会，全体董事认真出席董事会，认真审议各项议案，各位董 事勤勉尽责地履行职务及义务，充分发挥董事会在公司规范治理中的作用。各专业委员会委员分工明确， 权责分明，有效运作。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损 害，对重要及重大事项发表独立意见，执行股东大会决议并依法行使职权。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》及其他规定的要求，设立监事会及召集、召开监事 会。报告期内，完成了监事会换届，监事会成员3人，其中1人为职工代表监事。全体监事认真出席监事会， 认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况及公司董事、高级管理人员履职情况的合法合规性 等进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。 （五）关于信息披露与透明度 报告期内，公司按照证监会颁布的有关信息披露的相关法规及公司《信息披露管理办法》等规章制度 进行信息披露工作，履行信息披露义务，坚持真实、准确、完整、及时地披露所有可能对股东和其他利益 相关者的决策产生实质性影响的信息，并确保所有投资者有平等机会获取公司信息。 （六）绩效评价与激励约束机制 公司积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与程序，董事和高级管理人员 的选聘及绩效评价由董事会下设的提名委员会、薪酬与考核委员会负责。独立董事、监事的评价采取自我 评价与相互评价相结合的方式进行。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的聘任及薪酬情况公开、 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 透明，绩效评价公正、公平。 （七）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，重 视公司的社会责任，加强与各方的沟通和交流，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 （八）关于内部审计 公司设立了内部审计部，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、项 目运行及财务状况等进行审计和监督。加强了公司内部监督和风险控制，保障了公司财务管理、会计核算 和生产经营等符合国家各项法律法规要求，维护了包括中小投资者股东的合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定和要求，坚持规范运 作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立情况 公司与控股股东、实际控制人之间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。公司设有多个影视、综 艺、游戏及艺人经纪业务团队等独立的业务部门及财务部等职能部门，具有独立的主营业务及面向市场自 主经营的能力。 2、人员独立情况 公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定依合法程序选举或 聘任，不存在控股股东超越公司董事会和股东会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员和财务人员、 技术人员、销售人员均专职在公司工作并领取报酬。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以 及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。 3、资产独立情况 公司具备独立的采购、运营及销售系统，合法拥有或使用与生产经营有关的主要的办公设备、注册商 标和著作权。公司与控股股东、实际控制人之间的资产权属明晰，公司对所有资产拥有完全的控制权和支 配权，不存在资金、资产被控股股东、实际控制人占用的情况。 4、机构独立情况 公司已建立起股东大会、董事会、监事会、经营管理层等较为完备的法人治理结构，独立行使经营管 理职权。公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的内部经营管理机构，并制定 了相应的内部管理与控制制度，该等机构均能依照《公司章程》和内部管理制度独立行使职权。 5、财务独立情况 公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做 出财务决策。公司制定了《财务管理和会计内控制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《关联交易管理制度》等内控制度；公司设立有独立的银行账户，未与控股股东、实际控制人共用银行账 户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年年度股东 大会 年度股东大会 31.01% 2019 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 29 日 《慈文传媒股 份有限公司 2018 年年度股东大 会决议公告》(公告编号： 2019-036） 2019 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 30.68% 2019 年 09 月 16 日 2019 年 09 月 17 日 《慈文传媒股 份有限公司 2019 年第一次临时 股东大会决议公告》(公告编号： 2019-050) 2019 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 30.58% 2019 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 24 日 《慈文传媒股 份有限公司 2019 年第二次临时 股东大会决议公告》(公告编号： 2019-063） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 俞群娥 3 1 2 0 0 否 1 黄振中 3 1 2 0 0 否 1 杜云波 7 4 3 0 0 否 3 林敬伟 4 2 2 0 0 否 2 陈大鹏 4 2 2 0 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，忠实、勤勉地履行独立董事的职责，深入了解公司战略 规划和行业发展前景，密切关注公司治理和经营运作的规范性，基于自身的专业优势和丰富经验，对公司 的发展战略、内控建设和日常经营决策等方面提出了相关专业性的、切实可行的建议，进一步完善了公司 的监督机制，切实维护了公司和中小股东的利益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，各专门委员会委员恪尽职守、忠实勤勉地履行职责，积极参加董事会和股东大会会议，充 分发挥各自的专业特长、技能和经验，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。各专门委员会 履职情况如下： 1、战略委员会的履职情况 报告期内，战略委员会依照相关法规、《公司章程》及《战略委员会议事规则》开展工作，根据公司 实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划进行深入研究和探讨，并对发展战略的实施提 出了合理建议，有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，并对公司治理和规范运作发挥了重要的作用。 2、审计委员会的履职情况 报告期内，审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查与监督 的作用。审计委员会对2019公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占用等事项 进行了审查。认为报表的编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；募集资金 使用符合相关规定；不存在控股股东及关联方资金占用的情况。同时，在年报审计工作时，审计委员会积 极督促年审会计师事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间内出具审计报告，并就审计工作中的问 题与年审会计师进行了充分的沟通与交流。 3、提名委员会的履职情况 报告期内，提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《提名委员会议事规则》勤勉履行职责，在董 事会换届和聘任高管人员时，对提名候选人或拟聘任人员的任职资格、个人简历等相关资料进行了审核。 4、薪酬与考核委员会的履职情况 对公司董事和高级管理人员年度薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合 公司薪酬管理制度；审议了公司第八届董事会董事薪酬方案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》等的规定， 忠实、勤勉地履行工作职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的指导下不断加强内部 管理，提高工作效率，积极地完成各项工作指标。公司建立了高级管理人员的绩效评价体系和与之相联系 的考核机制，依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指 标的考核，并以此作为奖惩依据。公司将根据发展需要，不断完善对高级管理人员的考评和激励机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：《慈文传媒股份有限公司 2019 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具 备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务 报告中的重大错报。如： （1）董事、监事和高级管 理人员舞弊； （2）企业更正已公布的财务报告； （3） 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部 控制在运行过程中未能发现该错报；（4）企业审计委 员会和内部审计部门对内部控制的监督无效；（5）其 他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷： 内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性 导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未 达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层 重视的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺 陷的内部控制缺陷。 出现以下情形的，可认定为重大 缺陷，其他情形视其影响程度分 别确定为重要缺陷或一般缺陷。 （1）企业决策程序不科学； （2） 违犯国家法律、法规，如环境污 染； （3）管理人员或技术人员 纷纷流失； （4）媒体负面新闻 频现； （5）内部控制评价的结 果特别是重大或重要缺陷未得到 整改；（6）重要业务缺乏制度控 制或制度系统性失效。 定量标准 按营业收入潜在错报认定：错报≥营业收入总额的 1%，认定为重大缺陷；营业收入总额的 0.5%≤错报 ＜营业收入总额的 1%，认定为重要缺陷；错报＜营 业收入总额的 0.5%，认定为一般缺陷。按资产总额 潜在错报认定：错报≥资产总额的 1%，认定为重大 参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 缺陷；资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%，认 定为重要缺陷；错报＜资产总额的 0.5%，认定为一 般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 27 日 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众会字(2020)第 2735 号 注册会计师姓名 蒋红薇、高咏梅 审计报告正文 慈文传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了慈文传媒股份有限公司（以下简称“慈文传媒公司”）财务报表，包括2019年12月31日的 合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了慈文传媒公司 2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于慈 文传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入的发生和完整性 1、事项描述 如财务报表附注4.22和6.28所述，慈文传媒公司的营业收入主要包括电视剧发行及其衍生收入、电影 发行及其衍生收入、移动休闲游戏业务及渠道推广业务、艺人经纪及相关服务收入等。2019年度，公司影 视剧收入的发生额为113,126.70 万元，占营业收入的96.57%。由于收入是慈文传媒公司的关键业绩指标 之一，确认存在重大错报固有风险，我们将收入的发生和完整性识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解和评估管理层对收入循环的内部控制制度的设计，并测试内部控制是否得到有效执行； 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 （2）审阅销售合同，并与管理层访谈，了解和评估公司收入确认政策的正确性； （3）检查相关销售合同及报酬条款和各项支持性文件，核对销售合同中风险及报酬条款与收入确认原 则的一致性； （4）向客户函证与收入相关的事项，包括合同金额、收款金额、母带转移情况、应收账款余额； （5）对重要收入项目进行访谈，核查交易真实性； （6）对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对各项支持性文件，以及从外部获取支 持性信息核对至账面收入，评估销售收入是否在恰当的期间确认。 （二）商誉的减值 1、事项描述 如财务报表附注6.12所述，截至2019年12月31日，慈文传媒公司因非同一控制下企业合并北京赞成科 技发展有限公司（以下简称“赞成科技公司”）形成的商誉期末净值为12,373.00万元。管理层确定资产 组的预计可收回金额时作出了重大判断。预计可收回金额计算中采用的关键假设包括：赞成科技公司的五 年期现金流量预测及预测期后的现金流量增长率、毛利率、折现率。由于商誉金额较为重大，且管理层需 要作出重大判断，我们将商誉的减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 （1）了解、评价和测试慈文传媒公司与商誉减值测试相关的关键内部控制； （2）对于非同一控制下企业合并形成的商誉，了解被收购公司业绩预测的完成情况； （3）获取公司商誉减值测试资料，与管理层讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉相关的资产组或资 产组组合的认定，分析和检查预测未来收入、现金流量、折现率等假设和方式的合理性，及每个资产组或 资产组组合盈利状况的判断和评估； （4）与管理层聘请的外部评估专家讨论，以了解减值测试所使用的关键假设是否合理； （5）在内部估值专家的协助下，评价外部评估专家所出具的资产评估报告的价值类型和评估方法的合 理性，以及关键参数的合理性； （6）评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。 四、其他信息 慈文传媒公司管理层对其他信息负责。其他信息包括慈文传媒公司2019年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估慈文传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算慈文传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督慈文传媒公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对慈 文传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致慈文传媒公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就慈文传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 告中沟通该事项。 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：蒋红薇 （项目合伙人） 中国注册会计师：高咏梅 中国，上海 2020年4月27日 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：慈文传媒股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 322,732,807.03 634,014,644.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 203,843,000.00 17,815,500.00 应收账款 886,587,157.13 1,204,847,056.81 应收款项融资 预付款项 51,620,345.75 62,452,449.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,791,394.93 49,134,509.52 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 877,646,740.12 968,295,377.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 43,644,094.22 59,372,667.39 流动资产合计 2,389,865,539.18 2,995,932,204.41 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 2,500,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,920,751.94 4,813,975.80 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 其他权益工具投资 2,500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 30,302,747.79 33,090,657.68 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 5,638,713.36 9,769,107.53 开发支出 商誉 127,728,432.91 127,728,432.91 长期待摊费用 4,210,488.50 6,109,550.85 递延所得税资产 57,953,599.15 70,407,247.94 其他非流动资产 非流动资产合计 233,254,733.65 254,418,972.71 资产总计 2,623,120,272.83 3,250,351,177.12 流动负债： 短期借款 346,370,587.61 431,100,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 349,492,236.74 368,043,402.88 预收款项 90,482,219.65 414,853,248.47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 1,608,630.59 2,598,701.88 应交税费 24,807,023.46 43,507,471.47 其他应付款 17,047,212.94 138,659,363.79 其中：应付利息 860,505.91 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 103,364,427.78 180,642,000.00 其他流动负债 流动负债合计 933,172,338.77 1,579,404,188.49 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 136,672,900.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,012,690.67 2,912,799.60 其他非流动负债 非流动负债合计 2,012,690.67 139,585,699.60 负债合计 935,185,029.44 1,718,989,888.09 所有者权益： 股本 601,572,239.36 601,572,239.36 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 851,959,916.23 851,959,916.23 减：库存股 其他综合收益 -1,034,065.21 -814,167.14 专项储备 盈余公积 34,628,458.35 33,736,706.30 一般风险准备 未分配利润 153,456,516.20 -10,376,270.14 归属于母公司所有者权益合计 1,640,583,064.93 1,476,078,424.61 少数股东权益 47,352,178.46 55,282,864.42 所有者权益合计 1,687,935,243.39 1,531,361,289.03 负债和所有者权益总计 2,623,120,272.83 3,250,351,177.12 法定代表人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈棉华 会计机构负责人：颜海燕 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 12,524,479.49 45,789,624.78 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 1,027,946,773.41 996,684,016.58 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,374,621.65 1,662,962.49 流动资产合计 1,041,845,874.55 1,044,136,603.85 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 1,250,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,021,080,000.00 2,018,300,000.00 其他权益工具投资 1,250,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,022,330,000.00 2,019,550,000.00 资产总计 3,064,175,874.55 3,063,686,603.85 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 35,000.00 224,000.00 应交税费 160,309.12 508,374.95 其他应付款 1,036,547.15 1,954,559.15 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,231,856.27 2,686,934.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 1,231,856.27 2,686,934.10 所有者权益： 股本 474,949,686.00 474,949,686.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,472,308,956.25 2,472,308,956.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 85,729,429.46 85,534,994.61 未分配利润 29,955,946.57 28,206,032.89 所有者权益合计 3,062,944,018.28 3,060,999,669.75 负债和所有者权益总计 3,064,175,874.55 3,063,686,603.85 3、合并利润表 单位：元 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 1,171,427,357.71 1,435,030,474.45 其中：营业收入 1,171,427,357.71 1,435,030,474.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,052,972,434.57 1,648,207,065.76 其中：营业成本 892,571,134.86 1,289,480,869.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 519,536.40 9,030,757.84 销售费用 65,958,904.36 233,415,295.04 管理费用 70,250,256.38 74,247,694.10 研发费用 1,992,145.17 4,204,738.61 财务费用 21,680,457.40 37,827,711.16 其中：利息费用 24,914,847.40 43,201,634.48 利息收入 2,912,851.95 6,577,392.07 加：其他收益 3,718,972.34 9,960,743.57 投资收益（损失以“－”号填 列） 106,776.14 -891,731.95 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 106,776.14 -1,027,845.66 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 52,829,778.63 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -819,263.16 -853,963,032.38 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -260,847.55 -50,422.31 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,030,339.54 -1,058,121,034.38 加：营业外收入 1,452,471.32 1,724,880.09 减：营业外支出 74,745.23 11,736,264.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 175,408,065.63 -1,068,132,418.37 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 减：所得税费用 18,614,213.20 32,133,974.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 156,793,852.43 -1,100,266,392.69 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 156,793,852.43 -1,100,266,392.69 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 164,724,538.39 -1,094,302,053.35 2.少数股东损益 -7,930,685.96 -5,964,339.34 六、其他综合收益的税后净额 -219,898.07 -452,163.64 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -219,898.07 -452,163.64 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -219,898.07 -452,163.64 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 -219,898.07 -452,163.64 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 156,573,954.36 -1,100,718,556.33 归属于母公司所有者的综合收益 总额 164,504,640.32 -1,094,754,216.99 归属于少数股东的综合收益总额 -7,930,685.96 -5,964,339.34 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.35 -2.30 （二）稀释每股收益 0.35 -2.30 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：吴卫东 主管会计工作负责人：陈棉华 会计机构负责人：颜海燕 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 6,355,512.64 8,508,158.80 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 销售费用 管理费用 3,731,499.00 2,969,005.74 研发费用 财务费用 -180,650.62 -2,966,266.12 其中：利息费用 利息收入 188,037.13 2,976,956.58 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,804,664.26 8,505,419.18 加：营业外收入 1.00 减：营业外支出 72.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 2,804,664.26 8,505,347.61 减：所得税费用 860,315.73 2,126,475.60 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,944,348.53 6,378,872.01 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 1,944,348.53 6,378,872.01 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,944,348.53 6,378,872.01 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,118,792,694.55 1,629,387,699.11 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 142,406,628.08 16,503,895.16 经营活动现金流入小计 1,261,199,322.63 1,645,891,594.27 购买商品、接受劳务支付的现金 948,705,651.99 1,435,573,530.03 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 41,538,065.30 43,414,025.30 支付的各项税费 26,123,390.72 106,668,401.50 支付其他与经营活动有关的现金 21,406,940.65 161,935,616.01 经营活动现金流出小计 1,037,774,048.66 1,747,591,572.84 经营活动产生的现金流量净额 223,425,273.97 -101,699,978.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 136,113.71 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 116,500.00 16,845.42 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 116,500.00 152,959.13 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 556,097.34 4,639,761.76 投资支付的现金 130,000,000.00 320,942,288.83 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 130,556,097.34 325,582,050.59 投资活动产生的现金流量净额 -130,439,597.34 -325,429,091.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 506,359,142.00 1,054,654,900.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 506,359,142.00 1,054,654,900.00 偿还债务支付的现金 805,426,050.00 1,431,382,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 25,388,329.92 124,934,745.10 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 9,000,000.00 筹资活动现金流出小计 830,814,379.92 1,565,316,745.10 筹资活动产生的现金流量净额 -324,455,237.92 -510,661,845.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 187,724.27 483,674.62 五、现金及现金等价物净增加额 -231,281,837.02 -937,307,240.51 加：期初现金及现金等价物余额 554,014,644.05 1,491,321,884.56 六、期末现金及现金等价物余额 322,732,807.03 554,014,644.05 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 188,037.13 2,976,957.58 经营活动现金流入小计 188,037.13 2,976,957.58 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,149,195.00 410,320.00 支付的各项税费 1,233,041.62 1,742,360.84 支付其他与经营活动有关的现金 28,290,945.80 932,654,994.66 经营活动现金流出小计 30,673,182.42 934,807,675.50 经营活动产生的现金流量净额 -30,485,145.29 -931,830,717.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 78,244,228.27 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 78,244,228.27 购建固定资产、无形资产和其他 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 长期资产支付的现金 投资支付的现金 2,780,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,780,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,780,000.00 78,244,228.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 61,064,959.68 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 61,064,959.68 筹资活动产生的现金流量净额 -61,064,959.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,265,145.29 -914,651,449.33 加：期初现金及现金等价物余额 45,789,624.78 960,441,074.11 六、期末现金及现金等价物余额 12,524,479.49 45,789,624.78 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -814,1 67.14 33,736 ,706.3 0 -10,37 6,270. 14 1,476, 078,42 4.61 55,282 ,864.4 2 1,531, 361,28 9.03 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -814,1 67.14 33,736 ,706.3 0 -10,37 6,270. 14 1,476, 078,42 4.61 55,282 ,864.4 2 1,531, 361,28 9.03 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -219,8 98.07 891,75 2.05 163,83 2,786. 34 164,50 4,640. 32 -7,930, 685.96 156,57 3,954. 36 （一）综合收益 总额 -219,8 98.07 164,72 4,538. 39 164,50 4,640. 32 -7,930, 685.96 156,57 3,954. 36 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 891,75 2.05 -891,7 52.05 1．提取盈余公 积 891,75 2.05 -891,7 52.05 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -1,034, 065.21 34,628 ,458.3 5 153,45 6,516. 20 1,640, 583,06 4.93 47,352 ,178.4 6 1,687, 935,24 3.39 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 465,8 72,32 9.36 992,00 3,346. 44 -362,0 03.50 32,278 ,940.1 7 1,146, 448,50 9.02 2,636, 241,12 1.49 69,277, 283.55 2,705,5 18,405. 04 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 465,8 72,32 9.36 992,00 3,346. 44 -362,0 03.50 32,278 ,940.1 7 1,146, 448,50 9.02 2,636, 241,12 1.49 69,277, 283.55 2,705,5 18,405. 04 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 135,6 99,91 0.00 -140,0 43,430 .21 -452,1 63.64 1,457, 766.13 -1,156, 824,77 9.16 -1,160, 162,69 6.88 -13,994 ,419.13 -1,174, 157,116 .01 （一）综合收 益总额 -452,1 63.64 -1,094, 302,05 3.35 -1,094, 754,21 6.99 -5,964, 339.34 -1,100, 718,556 .33 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 （二）所有者 投入和减少资 本 -4,343, 520.21 -4,343, 520.21 -8,030, 079.79 -12,373 ,600.00 1．所有者投入 的普通股 -4,343, 520.21 -4,343, 520.21 -8,030, 079.79 -12,373 ,600.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 1,457, 766.13 -62,52 2,725. 81 -61,06 4,959. 68 -61,064 ,959.68 1．提取盈余公 积 1,457, 766.13 -1,457, 766.13 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -61,06 4,959. 68 -61,06 4,959. 68 -61,064 ,959.68 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 135,6 99,91 0.00 -135,6 99,910 .00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 135,6 99,91 0.00 -135,6 99,910 .00 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 601,5 72,23 9.36 851,95 9,916. 23 -814,1 67.14 33,736 ,706.3 0 -10,37 6,270. 14 1,476, 078,42 4.61 55,282, 864.42 1,531,3 61,289. 03 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 474,94 9,686.0 0 2,472,30 8,956.25 85,534,9 94.61 28,206, 032.89 3,060,999, 669.75 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 474,94 9,686.0 0 2,472,30 8,956.25 85,534,9 94.61 28,206, 032.89 3,060,999, 669.75 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 194,434. 85 1,749,9 13.68 1,944,348. 53 （一）综合收益 总额 1,944,3 48.53 1,944,348. 53 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 194,434. 85 -194,43 4.85 1．提取盈余公 积 194,434. 85 -194,43 4.85 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 474,94 9,686.0 0 2,472,30 8,956.25 85,729,4 29.46 29,955, 946.57 3,062,944, 018.28 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 339,24 9,776. 00 2,608,0 08,866. 25 84,897, 107.41 83,530,00 7.76 3,115,685,7 57.42 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 339,24 9,776. 00 2,608,0 08,866. 25 84,897, 107.41 83,530,00 7.76 3,115,685,7 57.42 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 135,69 9,910. 00 -135,69 9,910.0 0 637,887 .20 -55,323,9 74.87 -54,686,087 .67 （一）综合收益 总额 6,378,872 .01 6,378,872.0 1 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 637,887 .20 -61,702,8 46.88 -61,064,959 .68 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 1．提取盈余公 积 637,887 .20 -637,887. 20 2．对所有者（或 股东）的分配 -61,064,9 59.68 -61,064,959 .68 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 135,69 9,910. 00 -135,69 9,910.0 0 1．资本公积转 增资本（或股 本） 135,69 9,910. 00 -135,69 9,910.0 0 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 474,94 9,686. 00 2,472,3 08,956. 25 85,534, 994.61 28,206,03 2.89 3,060,999,6 69.75 三、公司基本情况 慈文传媒股份有限公司原名浙江禾欣实业集团股份有限公司(以下简称“禾欣股份”)，系经浙江省人 民政府证券委员会《关于同意设立浙江禾欣实业股份有限公司的批复》（浙证委[1998]77号）批准，由朱 善忠等239名自然人共同出资组建，于1998年8月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001743的《企业法人营业执照》。禾欣股份原有注册资本7,406万元，股份总数7,406万股(每股面 值1元)。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1491号文核准，禾欣股份获准向社会公开发行2,500万股 人民币普通股（A股）并于2010年1月26日起在深圳证券交易所上市交易，发行价格为每股31.00元，募集 资金总额为77,500.00万元。扣除发行费用5,114.96万元，实际募集资金净额为72,385.04万元。天健会计 师事务所有限公司已于2010年1月18日对禾欣股份本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健 验（2010）9号《验资报告》。变更后的注册资本为人民币9,906.00万元。 根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会 〔2010〕25号)的通知，对上市发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费等费用应计入当期损益。公 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 司上市过程中发生该等费用共计6,795,500.00元,已根据规定列入当期损益，并转回已冲销的资本公积。 转回后实际募集资金净额为人民币730,645,940.00元。 根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币9,906.00万元。 立信会计师事务所有限公司已于2011年5月27日对禾欣股份本次新增注册资本金到位情况进行了审验，并 出具了信会师报字（2011）第12797号 《验资报告》。变更后的注册资本为人民币19,812.00万元，股份 总数19,812万股(每股面值1元)。 根据公司第六届董事会第五、八次会议和2015年第一次临时股东大会决议，并于2015年7月14日经中 国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购 买资产的批复》（证监许可〔2015〕1633号）的核准，禾欣股份与马中骏、王玫等37名交易对方通过资产 置换及非公开发行股票的方式进行重大资产重组。根据发行方案禾欣股份以其除2.5亿现金以外的全部资 产及负债（作为置出资产）与马中骏、王玫等37名交易对方所持慈文传媒集团股份有限公司(以下简称“慈 文传媒集团”)100%股权的等值部分进行置换（作为置入资产）。交易的置入资产作价超出置出资产作价 的差额部分9.963亿元由禾欣股份向马中骏、王玫等37名交易对方发行股份购买，计发行人民币普通股 11,639万股（A股）(每股面值1 元，发行价为8.56 元/股)。众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015 年8月11日对禾欣股份本次新增注册资本到位情况进行了审验，并出具的沪众会字（2015）第5165号《验 资报告》。变更后的注册资本为31,451.00万元，总股本为31,451万股(每股面值1元)。 2015 年7月24日，慈文传媒集团100%股权过户至禾欣股份名下，并完成工商变更登记手续。 2015年7月24日，禾欣股份、马中骏等37名交易对方和沈云平等七名自然人签署《浙江禾欣实业集团 股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产交割确认书》，确认以2015年7月24日为本次交易的置出 资产交割日。 2015年8月27日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部出具《股份登记申请受理确 认书》，本次重组非公开发行新股数量为116,390,000股，相关股份登记到账后于2015年9月15日正式列入 上市公司的股东名册。 2016年1月6日，经国家工商行政管理总局和浙江省工商行政管理总局核准，取得了浙江省工商行政管 理局换发的营业执照。本公司名称由“浙江禾欣实业集团股份有限公司”变更为“慈文传媒股份有限公司”。 2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准慈文传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2017]1434号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股24,739,776股，募集资金总 额为人民币931,699,964.16元，扣除发行费用人民币20,395,792.26元后，实际募集资金净额为人民币 911,304,171.90元，其中：新增股本人民币24,739,776.00元，出资额溢价部分为人民币886,564,395.90 元，全部计入资本公积。上述增资已经众华会计师事务所出具的众会验字(2017)第6352号验资报告予以验 证。公司变更后的注册资本为人民币33,924.9776万元。 根据公司披露的《2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-025），2018年5月21日公司召开 2017年年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配预案》，于2018年6月22日进行了2017年年度权益 分派：以公司2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本次权益分派实施后，公司总股本由 339,249,776股增加至474,949,686股，公司注册资本由人民币339,249,776元增加至474,949,686元。 2019年2月，马中骏先生、王玫女士、叶碧云女士、马中骅先生与江西省出版集团公司全资子公司华 章天地传媒投资控股集团有限公司（以下简称“华章投资”）签署了《股份转让协议》及《表决权委托协 议》，上述4名股东拟将其所持上市公司慈文传媒股份有限公司合计71,479,928股股份（对应公司股份比 例15.05%）分次协议转让给华章投资，并将其所持慈文传媒合计117,725,135股股份之表决权（合计24.79% 表决权）委托至华章投资。2019年3月27日完成第一次股份47,257,494股转让过户登记。 2019年5月，华章投资累计增持公司股份23,747,451股，占总股本的5%。 2019年12月9日，马中骏先生、叶碧云女士与华章投资签署了《股份转让协议》，约定将马中骏持有 公司的无限售流通股21,276,052股（占公司总股本的4.48%）、叶碧云持有公司的无限售流通股2,946,382 股（占公司总股本的0.62%），共计24,222,434股（占公司总股本的5.10%），以13元/股的价格协议转让 给华章投资，2019年12月20日完成股份转让过户登记。本次过户后，公司股东马中骏先生、王玫女士持有 公司股份合计46,245,207股，占公司总股本的9.74%，而通过委托表决权已不再拥有公司表决权股份。华 章投资通过协议受让及二级市场增持共持有公司股份95,227,379股，占公司总股份的20.05%；通过受托表 决权拥有公司的表决权股份141,472,586股（含前述持有的股份95,227,379股），占公司总股本的29.79%。 公司的经营范围为：广播电视节目制作经营（凭许可证经营），摄影服务，文化教育信息咨询，经营 演出及经纪业务（凭业务许可证经营），设计、制作、代理、发布国内各类广告，从事进出口业务。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。法定代表人:吴卫东。 截至2019年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司共21家，详见本财务报告九“在其他主体中 的权益”。本公司2019年合并范围变化情况，详见本财务报告八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于 修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），本公司对财务报表格式进行了相应 调整。 2、持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经 营能力产生重大怀疑的因素。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、收入确认、存货取得和发出等交易或事项 制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计期间为公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司以12个月作为一个营业周期。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合 并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （3）因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的会计处理方法 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的 累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 （2）控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 （3）决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策 者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 （4）投资性主体 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 （5）合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东） 权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易 损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益” 之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润 项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中 综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益 变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超 过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时 点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资 产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数； 编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现 金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）特殊交易会计处理 1）购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 2）不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公 积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3）处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持 续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 4）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的 处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多 次交易事项属于一揽子交易： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （7）2015年本公司重大资产重组构成反向购买，根据《企业会计准则》及有关规定，本公司遵循以 下原则编制合并财务报表： 1）合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 2）合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收益和 其他权益余额。 3）合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定 在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映 法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。 4）合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。 5）法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进 行合并。资产重组后，被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债，即不构成业务，故在编制合并财务 报表时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排分为共同经营和合营企业、 （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： 1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短 （一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本 位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利 润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算 差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 本报告期实际操作中，以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用按每月末汇率加权平 均计算平均汇率替代交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。以非记账本位币编制的现金流量表中各项 目的现金流量采用按每月末汇率加权平均计算平均汇率替代现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位 币。 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬； 3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是，本公司未保留对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （2）金融资产的分类 根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： a、以摊余成本计量的金融资产。 b、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 c、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资） 金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公 司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融负债的分类 除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍 生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利 率贷款的贷款承诺。 在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照 以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一： 1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资 产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。 该指定一经做出，不得撤销。 （4）嵌入衍生工具 嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。 混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整 体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司 从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理： 1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。 2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。 3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （5）金融工具的重分类 本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金 融负债均不得进行重分类。 本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导 致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 （6）金融工具的计量 1）初始计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关 交易费用应当计入初始确认金额。 2）后续计量 初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损 益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确 定： ①扣除已偿还的本金。 ②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销 额。 ③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下 列情况除外： ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本 和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续 期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的 摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在 信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级 被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （7）金融工具的减值 1）减值项目 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： ①分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产。 ②租赁应收款。 ③贷款承诺和财务担保合同。 本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 益工具投资），以及衍生金融资产。 2）减值准备的确认和计量 除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确 认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工 具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还 是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是 金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续 期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损 失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失 小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为 减值利得。 对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他 综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中 列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期 资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失 准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。 本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础 上评估信用风险是否显著增加。 对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现 值。 ③对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的 合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 ④对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款 额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 3）信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日 所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用 未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认 后信用风险是否已显著增加。 本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确 凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 4）应收票据及应收账款减值 对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计 量损失准备。 当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将 应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票 据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损 失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收票据及应收账款组合如下： 组合名称 确定组合依据 应收票据组合1 银行承兑汇票 应收票据组合2 评估为正常的、低风险的商业承兑汇票 应收账款组合3 较低信用风险资产组合 应收账款组合4 账龄组合 应收账款组合5 合并范围内的公司之间应收款项 其他说明： 联合投资并由公司负责发行的影视剧项目的应收账款： 对于多方联合投资并由公司负责发行的影视剧项目，如公司承担无法收回应收账款的全部风险，需垫 付联合投资方的分成款项的，则就项目全部应收账款按前述组合规定计提；如公司未承担前述责任（或类 似责任），根据相关协议约定公司按实际回款金额向联合投资方结算支付分成款项的，则按照公司投资或 收益比例计算的应收账款按前述组合规定计提。 5）其他应收款减值 按照10、（7）2）中的描述确认和计量减值。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合依据 其他应收款组合1 应收押金和保证金 其他应收款组合2 应收其他应收款项 其他应收款组合3 合并范围内的公司之间其他应收款项 11、应收票据 参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 12、应收账款 参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。 15、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、外购影视剧等。 1）原材料系本公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视 剧。 2）在产品系本公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发 行许可证》的影视剧产品。 3）库存商品系本公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视 剧产品。 4）外购影视剧系本公司购买的影视剧产品。 （2）存货增加的计价方法 1）存货按照实际成本进行初始计量。 2）本公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行： 本公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－ 预 收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在 结转销售成本时予以冲抵。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 其他合作方负责摄制成本核算的，本公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－ 预 付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费 用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。 （3）存货发出的计价方法 发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： 1）以一次性卖断方式，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销 售方式的，按企业会计准则的规定执行。 2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内) 将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视 剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔 (期)结转销售成本。 计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占 计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。计算公式为： 计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100% 本期(月)应结转销售成本额＝本期(月)影视剧销售收入额×计划销售成本率 在电视播映权的转让中，主要包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是电视台可以按约 定的顺序在2年内(部分剧目延长到3－5 年)先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮上星播出后的约 定日期，其他电视台继续播放的权利。目前电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入和二轮播映权 转让收入，通常在24个月内完成。因此，根据发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性的原则，本 公司仅以24 个月期限内的首轮播放权转让和二轮播放转让预计实现的收入作为电视剧项目的预计计划收 入。 在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际 收入发生较大的偏离情况时，本公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的 预计销售收入总额。 3）如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。 4）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。本公司按照单个存货项目计提存货跌价 准备。可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的 金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的 可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量 多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 1）原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家 现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。 2）在产品的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触， 而导致其较长时间内难以取得发行(放映)许可证时，应提取减值准备。 3）库存商品的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视 产品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。 （5）存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 （1）划分为持有待售资产的条件 同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间 和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产 减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有 待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得 的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而 产生的差额，计入当期损益。 公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和 负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢 复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金 额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息 和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动 资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： 1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊 销或减值等进行调整后的金额； 2）可收回金额。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 （1）初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“5.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 （2）后续计量 1）成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计 价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资 收益。 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投 资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。 2）权益法后续计量 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和 其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以 确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与 被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资 产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险 基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照《金融工 具》政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采 用权益法核算。 3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当 期损益。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 4）处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本 附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰 低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有 待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权 益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 6）处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。 7）确定对被投资单位实施重大影响的依据 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 8）减值测试方法及减值准备计提方法 当出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，投资 方对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相关的经 济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认 其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不 能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的金额计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-50 5% 1.9%-4.75% 运输工具 年限平均法 5 5% 19% 电子设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67% 办公设备 年限平均法 5 5% 19% 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面 价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回 金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司无融资租入固定资产。 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所 发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达 到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 26、借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产、存货的购 建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借 款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款 当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、专利权、软件及软件著作权。 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配 的，全部作为固定资产。专利权、软件及软件著作权按法律规定的有效年限平均摊销。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面 价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回 金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究与开发： 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期 间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日起转为无形资产。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 当出现长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，投资 方对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面 价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回 金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去 处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行 减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存 在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额 进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资 产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式 等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映 的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股 东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行 比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于公司的商誉减值损 失。 32、长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非 货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定 的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 本公司为非累积带薪缺勤，在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 本公司无利润分享计划。 （2）离职后福利的会计处理方法 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月 内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 本公司无设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策 进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资 产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福 利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认 应付长期残疾福利义务。 35、租赁负债 36、预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金 额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 37、股份支付 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本 费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产 负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的 服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 4）相关的经济利益很可能流入； 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司的营业收入主要包括电视剧发行及其衍生收入、电影发行及其衍生收入、移动休闲游戏业务及 渠道推广业务、艺人经纪及相关服务收入等。收入确认原则如下： （1）销售商品 1）电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发 行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其他载体给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。电视 剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费母带费收 入等。 2）电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》， 于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。 电视剧、电影完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售电视剧影片发 行权、放播映权或者其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给买方使用时， 确认销售收入的实现。 3）游戏及渠道推广收入：本公司游戏收入，在授权运营模式下，根据协议约定，本公司不承担主要 运营责任，按照净额法，即合作运营方支付的分成款项确认营业收入。期末，公司按照合作协议计算暂估 分成金额确认营业收入，收到并核对对账单数据后，如有差异，对之前确认的营业收入进行调整。本公司 渠道推广收入，主要为效果推广业务。根据协议约定，本公司不承担主要运营责任，按照净额法，即客户 支付的按广告点击量结算的分成款项确认营业收入。按照合作协议计算暂估分成金额确认营业收入，收到 并核对对账单数据后，如有差异，对之前确认的营业收入进行调整。 （2）提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确 认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已 完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 本公司的艺人经纪及相关服务业务收入确认：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定 的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 40、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益 或冲减相关成本。 （3）同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 （4）政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企 业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 （5）政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时 性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的 初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所 得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不 予确认。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的 入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部《关于修订印发 2019 年度一 般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2019〕6 号）和《关于修订印发合并财 务报表格式（2019 版）的通知》（财会 [2019]16 号），本公司对财务报表格式进 行了相应调整。 2019 年 8 月 29 日第八届董事会第二次会 议及 2020 年 4 月 27 日第八届董事会第 五次会议审议通过 根据该准则的相关规定：1、“应收票据 及应收账款”分拆为 “应收票据”和“应收 账款”，应收票据本期余额 203,843,000.00 元，上期余额 17,815,500.00 元；应收账 款本期余额 886,587,157.13 元，上期余额 1,204,847,056.81 元；2、“应付票据及应 付账款”分拆为 “应付票据”和“应付账 款”，应付票据本期余额 0.00 元，上期余 额 0.00 元；应付账款本期余额 349,492,236.74 元，上期余额 368,043,402.88 元。 财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资 产转移》、《企业会计准则第 24 号——套 期会计》，以及《企业会计准则第 37 号 2019 年 8 月 29 日第八届董事会第二次会 议审议通过 详见 44、（3）2019 年起执行新金融工具 准则、新收入准则或新租赁准则调整执 行当年年初财务报表相关项目情况。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 ——金融工具列报》。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准 则关于衔接的规定，于 2019 年 1 月 1 日 对财务报表进行了相应的调整。 其他说明： 新金融工具准则将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产，以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具首次施行 日，本公司以管理金融资产的业务模式以及该资产的合同现金流量特征对金融资产进行重新分类。新金融 工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则中的“已发生损失法”。 本公司按照新金融工具准则相关规定，于准则施行日，对金融工具进行以下调整： 1）以前年度分类为可供出售金融资产的权益投资重新分类为其他权益工具投资。 2）以前年度分类为应付利息重新分类至相应金融工具的账面余额中。 3）根据“预期信用损失法”对金融工具的减值情况进行了评估，经本公司评估，新金融工具准则要 求下的预期信用损失法对本年合并及公司财务报表所列示的金额或披露并无重大影响。 本公司因执行新金融工具准则对2019年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见44、（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 634,014,644.05 634,014,644.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 17,815,500.00 17,815,500.00 应收账款 1,204,847,056.81 1,204,847,056.81 应收款项融资 预付款项 62,452,449.64 62,452,449.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 其他应收款 49,134,509.52 49,134,509.52 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 968,295,377.00 968,295,377.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 59,372,667.39 59,372,667.39 流动资产合计 2,995,932,204.41 2,995,932,204.41 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 2,500,000.00 -2,500,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,813,975.80 4,813,975.80 其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 33,090,657.68 33,090,657.68 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 9,769,107.53 9,769,107.53 开发支出 商誉 127,728,432.91 127,728,432.91 长期待摊费用 6,109,550.85 6,109,550.85 递延所得税资产 70,407,247.94 70,407,247.94 其他非流动资产 非流动资产合计 254,418,972.71 254,418,972.71 资产总计 3,250,351,177.12 3,250,351,177.12 流动负债： 短期借款 431,100,000.00 431,447,119.15 347,119.15 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 衍生金融负债 应付票据 应付账款 368,043,402.88 368,043,402.88 预收款项 414,853,248.47 414,853,248.47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,598,701.88 2,598,701.88 应交税费 43,507,471.47 43,507,471.47 其他应付款 138,659,363.79 137,798,857.88 -860,505.91 其中：应付利息 860,505.91 -860,505.91 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 180,642,000.00 180,942,890.23 300,890.23 其他流动负债 流动负债合计 1,579,404,188.49 1,579,191,691.96 -212,496.53 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 136,672,900.00 136,885,396.53 212,496.53 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 2,912,799.60 2,912,799.60 其他非流动负债 非流动负债合计 139,585,699.60 139,798,196.13 212,496.53 负债合计 1,718,989,888.09 1,718,989,888.09 所有者权益： 股本 601,572,239.36 601,572,239.36 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 851,959,916.23 851,959,916.23 减：库存股 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 其他综合收益 -814,167.14 -814,167.14 专项储备 盈余公积 33,736,706.30 33,736,706.30 一般风险准备 未分配利润 -10,376,270.14 -10,376,270.14 归属于母公司所有者权益 合计 1,476,078,424.61 1,476,078,424.61 少数股东权益 55,282,864.42 55,282,864.42 所有者权益合计 1,531,361,289.03 1,531,361,289.03 负债和所有者权益总计 3,250,351,177.12 3,250,351,177.12 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 45,789,624.78 45,789,624.78 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 996,684,016.58 996,684,016.58 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,662,962.49 1,662,962.49 流动资产合计 1,044,136,603.85 1,044,136,603.85 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 1,250,000.00 -1,250,000.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,018,300,000.00 2,018,300,000.00 其他权益工具投资 1,250,000.00 1,250,000.00 其他非流动金融资产 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 2,019,550,000.00 2,019,550,000.00 资产总计 3,063,686,603.85 3,063,686,603.85 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 224,000.00 224,000.00 应交税费 508,374.95 508,374.95 其他应付款 1,954,559.15 1,954,559.15 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,686,934.10 2,686,934.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,686,934.10 2,686,934.10 所有者权益： 股本 474,949,686.00 474,949,686.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,472,308,956.25 2,472,308,956.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 85,534,994.61 85,534,994.61 未分配利润 28,206,032.89 28,206,032.89 所有者权益合计 3,060,999,669.75 3,060,999,669.75 负债和所有者权益总计 3,063,686,603.85 3,063,686,603.85 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按 6%的税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 计缴增值税；或按应税收入的 3%的税率 计缴增值税 6%、3% 城市维护建设税 按应缴流转税的 1%或 5%或 7%计缴 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额的 25%或 15%或 16.5% 25%、15%、16.5% 教育费附加 按应缴流转税的 3% 3% 地方教育费附加 按应缴流转税的 2%或 1% 2%、1% 文化事业建设费 按广告营业额的 3%或 1.5%计缴 3%、1.5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 香港慈文影视传播有限公司 16.5% 北京赞成科技发展有限公司 15% 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 北京思凯通科技有限公司 15% 2、税收优惠 所得税 （1）根据北京市海淀区国家税务局第七税务所的认定，本公司之子公司北京赞成科技发展有限公司 享受高新技术企业所得税优惠政策。2019年度高新技术企业的认定已报备通过。故该公司2019年度执行所 得税税率15%。 （2）根据北京市海淀区国家税务局第五税务所的认定，本公司之子公司北京思凯通科技有限公司享 受高新技术企业所得税优惠政策。2019年度高新技术企业的认定已报备通过。故该公司2019年度执行所得 税税率15%。 （3）根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的 通知》财税[2011]112号第一条规定，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特 殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》） 范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司之子公司霍 尔果斯定坤影视传播有限公司和新疆赞诚网络科技有限公司符合上述优惠政策条件并向当地税务部门备 案，2019年度免征企业所得税。 3、其他 香港慈文影视传播有限公司设立于香港，执行当地的税务政策，以当年应课税盈利按利得税率计提（其 中2019年利得税率：16.5%）。 北京慈文投资管理有限公司自成立之日（2017年10月23日）起按小规模纳税人缴纳增值税，适用税率 3%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 63,625.92 132,871.50 银行存款 322,669,181.11 553,771,772.55 其他货币资金 80,110,000.00 合计 322,732,807.03 634,014,644.05 2019年期末数较年初数减少49.10%(绝对额减少31,128.18万元) ，主要系归还借款所致。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 2、交易性金融资产 无 3、衍生金融资产 无 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 20,000,000.00 16,209,000.00 商业承兑票据 183,843,000.00 1,606,500.00 合计 203,843,000.00 17,815,500.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收票据 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 205,700, 000.00 100.00% 1,857,00 0.00 0.90% 203,843,0 00.00 17,815,50 0.00 100.00% 0.00 0.00% 17,815,50 0.00 其中： 银行承兑汇票 20,000,0 00.00 9.72% 0.00 0.00% 20,000,00 0.00 16,209,00 0.00 90.98% 0.00 0.00% 16,209,00 0.00 评估为正常的、低风 险的商业承兑汇票 185,700, 000.00 90.28% 1,857,00 0.00 1.00% 183,843,0 00.00 1,606,500 .00 9.02% 0.00 0.00% 1,606,500 .00 合计 205,700, 000.00 100.00% 1,857,00 0.00 1.00% 203,843,0 00.00 17,815,50 0.00 100.00% 0.00 0.00% 17,815,50 0.00 按单项计提坏账准备： 无 按组合计提坏账准备：1,857,000.00 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 评估为正常的、低风险的商业 承兑汇票 185,700,000.00 1,857,000.00 1.00% 合计 185,700,000.00 1,857,000.00 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 评估为正常的、 低风险的商业承 兑汇票 0.00 1,857,000.00 1,857,000.00 合计 0.00 1,857,000.00 1,857,000.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 无 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 184,200,000.00 合计 0.00 184,200,000.00 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 （6）本期实际核销的应收票据情况 无 2019年期末数较年初数增加1044.19%(绝对额增加18,602.75万元)，系本期收到商业承兑汇票增加所 致。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 63,000,0 00.00 5.75% 63,000,0 00.00 100.00% 0.00 143,763,0 00.00 9.78% 104,862,2 10.00 72.94% 38,900,790. 00 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,033,66 7,505.83 94.25% 147,080, 348.70 14.23% 886,587,1 57.13 1,326,120 ,281.52 90.22% 160,174,0 14.71 12.08% 1,165,946,2 66.81 其中： 较低信用风险资产 组合 606,725, 774.92 55.32% 25,640,7 29.75 4.23% 581,085,0 45.17 账龄组合 426,941, 730.91 38.93% 121,439, 618.95 28.44% 305,502,1 11.96 1,326,120 ,281.52 90.22% 160,174,0 14.71 12.08% 1,165,946,2 66.81 合计 1,096,66 7,505.83 100.00% 210,080, 348.70 19.16% 886,587,1 57.13 1,469,883 ,281.52 100.00% 265,036,2 24.71 18.03% 1,204,847,0 56.81 按单项计提坏账准备：63,000,000.00 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 63,000,000.00 63,000,000.00 100.00% 收回存在较大不确定性 合计 63,000,000.00 63,000,000.00 -- -- 按组合计提坏账准备：147,080,348.70 元 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 以账龄为信用风险特征的应 收款项 426,941,730.91 121,439,618.95 28.44% 较低信用风险资产组合 606,725,774.92 25,640,729.75 4.23% 合计 1,033,667,505.83 147,080,348.70 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 733,019,072.75 1 至 2 年 66,449,011.64 2 至 3 年 103,653,142.12 3 年以上 193,546,279.32 3 至 4 年 21,861,230.07 4 至 5 年 139,442,943.52 5 年以上 32,242,105.73 合计 1,096,667,505.83 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 坏账准备 265,036,224.71 -54,955,876.01 210,080,348.70 合计 265,036,224.71 -54,955,876.01 210,080,348.70 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 单位一 473,315,480.50 43.16% 71,619,924.88 单位二 100,237,500.00 9.14% 1,002,375.00 单位三 92,795,774.92 8.46% 1,945,957.75 单位四 72,250,000.00 6.59% 19,507,500.00 单位五 70,103,655.61 6.39% 190,723.07 合计 808,702,411.03 73.74% （5）无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、应收款项融资 无 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 17,310,345.35 33.54% 35,493,610.20 56.83% 1 至 2 年 13,493,824.36 26.14% 2,177,600.00 3.49% 2 至 3 年 2,159,600.00 4.18% 13,319,939.44 21.33% 3 年以上 18,656,576.04 36.14% 11,461,300.00 18.35% 合计 51,620,345.75 -- 62,452,449.64 -- 账龄超过 1 年的大额预付账款主要系预付的制片款或导演费等，未结转原因系投资的项目尚在筹备 阶段。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为36,874,528.26元，占预付账款年末余 额合计数的比例为71.43%。 其他说明： 本报告期预付账款中无持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 8、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 3,791,394.93 49,134,509.52 合计 3,791,394.93 49,134,509.52 （1）应收利息 无 （2）应收股利 无 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金/保证金 1,843,100.83 42,286,874.93 其他款项 3,516,745.28 8,146,988.39 合计 5,359,846.11 50,433,863.32 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 509,575.24 789,778.56 1,299,353.80 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 -340,241.19 609,338.57 269,097.38 2019 年 12 月 31 日余额 169,334.05 1,399,117.13 1,568,451.18 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,512,272.32 1 至 2 年 1,376,169.23 2 至 3 年 72,418.60 3 年以上 1,398,985.96 3 至 4 年 30,000.00 4 至 5 年 1,212,700.00 5 年以上 156,285.96 合计 5,359,846.11 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏账 准备 1,299,353.80 269,097.38 1,568,451.18 合计 1,299,353.80 269,097.38 1,568,451.18 4）本期无实际核销的其他应收款 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 单位一 往来款 2,000,000.00 1 年以内 37.31% 20,000.00 单位二 往来款 1,200,000.00 4 年以上 22.39% 1,200,000.00 单位三 保证金/押金 1,006,860.00 1 年以内为 361,215 元；1-2 年为 645,645 元 18.79% 68,176.65 单位四 保证金/押金 708,274.23 1-2 年 13.21% 70,827.42 单位五 定金 100,000.00 4 年以上 1.87% 100,000.00 合计 -- 5,015,134.23 -- 93.57% 1,459,004.07 6）无涉及政府补助的应收款项 7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 本报告期无其他应收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 2019年期末数较年初数减少92.28%(绝对额减少4,534.31万元)，主要系收回保证金所致。 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 206,407,237.44 206,407,237.44 196,907,213.76 196,907,213.76 在产品 401,896,115.10 401,896,115.10 251,325,945.03 251,325,945.03 库存商品 272,546,229.86 3,202,842.28 269,343,387.58 523,265,060.49 3,202,842.28 520,062,218.21 合计 880,849,582.40 3,202,842.28 877,646,740.12 971,498,219.28 3,202,842.28 968,295,377.00 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 3,202,842.28 3,202,842.28 合计 3,202,842.28 3,202,842.28 本公司之子公司北京慈文电影发行有限公司和慈文动画有限公司的期末库存商品3,202,842.28元，预 计未来不会产生经济利益流入，故全额计提存货跌价准备。 10、合同资产 无 11、持有待售资产 无 12、一年内到期的非流动资产 无 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 项目 期末余额 期初余额 预缴税费及留抵税额 43,644,094.22 59,372,667.39 合计 43,644,094.22 59,372,667.39 14、债权投资 无 15、其他债权投资 无 16、长期应收款 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 影视行业 4,813,975 .80 106,776.1 4 4,920,751 .94 小计 4,813,975 .80 106,776.1 4 4,920,751 .94 合计 4,813,975 .80 106,776.1 4 4,920,751 .94 18、其他权益工具投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 霍尔果斯非凡响影视制作有限公司 750,000.00 750,000.00 环娱动力（北京）国际广告传媒有限公 司 1,250,000.00 1,250,000.00 东方物语文化传媒（天津）有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 2,500,000.00 2,500,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位： 元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 霍尔果斯非凡响 影视制作有限公 司 不以出售为目的 环娱动力（北京） 国际广告传媒有 限公司 不以出售为目的 东方物语文化传 媒（天津）有限 公司 不以出售为目的 19、其他非流动金融资产 无 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 无 21、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 30,302,747.79 33,090,657.68 合计 30,302,747.79 33,090,657.68 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 44,036,547.14 4,037,703.75 5,426,957.11 53,501,208.00 2.本期增加金额 215,425.51 215,425.51 （1）购置 215,425.51 215,425.51 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,068,975.59 1,270,022.22 2,338,997.81 （1）处置或报废 1,068,975.59 1,270,022.22 2,338,997.81 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 4.期末余额 44,036,547.14 2,968,728.16 4,372,360.40 51,377,635.70 二、累计折旧 1.期初余额 13,963,298.38 1,650,775.56 4,796,476.38 20,410,550.32 2.本期增加金额 1,943,459.74 493,746.22 188,781.89 2,625,987.85 （1）计提 1,943,459.74 493,746.22 188,781.89 2,625,987.85 3.本期减少金额 755,147.25 1,206,503.01 1,961,650.26 （1）处置或报废 755,147.25 1,206,503.01 1,961,650.26 4.期末余额 15,906,758.12 1,389,374.53 3,778,755.26 21,074,887.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 28,129,789.02 1,579,353.63 593,605.14 30,302,747.79 2.期初账面价值 30,073,248.76 2,386,928.19 630,480.73 33,090,657.68 （2）无暂时闲置的固定资产 （3）无通过融资租赁租入的固定资产 （4）无通过经营租赁租出的固定资产 （5）无未办妥产权证书的固定资产 （6）无固定资产清理 其他说明 本公司管理层认为：本公司的固定资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。 期末固定资产无抵押情况。 22、在建工程 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 无 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件及软件 著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,129,085.17 36,129,085.17 2.本期增加金 额 174,757.28 174,757.28 （1）购置 174,757.28 174,757.28 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 36,303,842.45 36,303,842.45 二、累计摊销 1.期初余额 20,626,342.64 20,626,342.64 2.本期增加金 额 3,485,888.29 3,485,888.29 （1）计提 3,485,888.29 3,485,888.29 3.本期减少金 额 （1）处置 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 4.期末余额 24,112,230.93 24,112,230.93 三、减值准备 1.期初余额 5,733,635.00 5,733,635.00 2.本期增加金 额 819,263.16 819,263.16 （1）计提 819,263.16 819,263.16 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 6,552,898.16 6,552,898.16 四、账面价值 1.期末账面价 值 5,638,713.36 5,638,713.36 2.期初账面价 值 9,769,107.53 9,769,107.53 （2）无未办妥产权证书的土地使用权 其他说明： 本公司因2015年收购赞成科技公司而形成的无形资产29,815,900.00元，截至2019年12月31日，摊余 价值1,360,763.16元，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2020)第3352号《上海 慈文影视传播有限公司以财务报告为目的拟进行减值测试涉及的北京赞成科技发展有限公司等三家公司 相关资产公允价值项目资产评估报告》的评估结果，本期需计提减值准备819,263.16元，期末净值为 541,500.00元。 2019年期末数较年初数减少42.28%(绝对额减少413.04万元)，主要系本期摊销所致。 27、开发支出 无 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京赞成科技发 展有限公司 989,802,700.14 989,802,700.14 上海慈文信息技 术有限公司 3,445,669.32 3,445,669.32 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 东阳紫风影视制 作有限公司 552,778.91 552,778.91 慈文动画有限公 司 21,047.84 21,047.84 合计 993,822,196.21 993,822,196.21 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 北京赞成科技发 展有限公司 866,072,715.46 866,072,715.46 慈文动画有限公 司 21,047.84 21,047.84 合计 866,093,763.30 866,093,763.30 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 1）关于北京赞成科技发展有限公司商誉的说明 ①商誉的形成 2015年11月，本公司以1,100,000,000.00元收购北京赞成科技发展有限公司100%的股权，合并日取得 该公司可辨认净资产的公允价值为110,197,299.87元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差 额为989,802,700.14元，确认为合并资产负债表中的商誉。 ②资产组的认定 收购日本公司认定北京赞成科技发展有限公司全部可辨认的经营性资产、经营性负债视为一个资产 组。本年末商誉所在资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。 2）关于慈文动画有限公司商誉的说明： 2009年7月，本公司增资41,000,000.00元取得慈文动画有限公司股权，合并日取得该公司可辨认净资 产的公允价值40,978,952.16元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产份额的差额为21,047.84元，确 认为合并资产负债表中的商誉。本公司在对慈文动画有限公司进行减值测试时，由于慈文动画有限公司亏 损，该商誉全额计提资产减值准备。 3）其他子公司说明： 收购日本公司认定上海慈文信息技术有限公司、东阳紫风影视制作有限公司在合并后均作为独立的经 济实体运行，故减值测试时均将其视为一个资产组。本年末商誉所在资产组与购买日、以前年度商誉减值 测试时所确定的资产组一致。经测试，期末该商誉不存在减值。 公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括 在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各 资产组（包括商誉）是否发生了减值。 关于北京赞成科技发展有限公司商誉减值测试过程及减值损失的确认方法： 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 ①重要假设及依据 (a)假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关 键方面与目前情况无重大变化； (b)假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在的地区有关法律、法规、 政策与现时无重大变化； (c)假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如 期实现，并取得预期效益； (d)假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。 ②关键参数 (a)预测期：2020年-2024年（后续为稳定期）； (b)预测增长率：综合考虑了估值基准日后各种因素对该指标变动的影响，从而预测得出各项业务的 营业收入，预计2020年-2024年年收入增长率分别为23.43%、25.23%、8.98%、4.31%、0%； (c)稳定增长期：五年后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合行业发展趋势等因 素后确定； (d)利润率：根据预测的收入、成本、费用等计算得出，预计2020年-2024年利润率分别为47.25%、 45.38%、45.62%、46.05%、46.23%； (e)折现率：相关资产组的税前加权平均资本成本为17.92%。 商誉减值测试的影响 本公司在对北京赞成科技发展有限公司商誉进行减值测试时，利用了北京中企华资产评估有限责任公 司出具的中企华评报字（2020）第3353号《上海慈文影视传播有限公司以财务报告为目的拟进行商誉减值 测试涉及的北京赞成科技发展有限公司资产组可收回金额项目资产评估报告》的评估结果。截至2019年12 月31日，与商誉相关的资产组的账面价值为14,878.86万元，商誉资产组可收回金额为15,571.86万元。经 测试，本期无需计提商誉减值损失。 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 6,109,550.85 165,914.55 2,064,976.90 4,210,488.50 合计 6,109,550.85 165,914.55 2,064,976.90 4,210,488.50 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 191,132,680.46 47,561,127.00 216,435,078.51 53,982,253.15 内部交易未实现利润 285,002.36 71,250.59 2,571,594.04 642,898.51 成本费用时间性差异 41,284,886.23 10,321,221.56 63,128,385.10 15,782,096.28 合计 232,702,569.05 57,953,599.15 282,135,057.65 70,407,247.94 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 8,050,762.67 2,012,690.67 11,651,198.37 2,912,799.60 合计 8,050,762.67 2,012,690.67 11,651,198.37 2,912,799.60 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 57,953,599.15 70,407,247.94 递延所得税负债 2,012,690.67 2,912,799.60 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,202,842.28 3,202,842.28 可抵扣亏损 160,809,753.28 274,490,058.36 合计 164,012,595.56 277,692,900.64 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2024 年 38,806,603.33 2023 年 86,383,175.86 151,718,248.95 2022 年 28,114,853.60 98,003,398.28 2021 年 7,505,120.49 22,970,843.51 2020 年 2019 年 1,797,567.62 合计 160,809,753.28 274,490,058.36 -- 其他说明： 1）资产减值准备明细中的子公司香港慈文影视传播有限公司、霍尔果斯定坤影视传播有限公司和新 疆赞诚网络科技有限公司的坏账准备不确认时间性差异（2019年12月31日：20,511,875.00元，2018年12 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 月31日：49,900,500.00元）。 2）存货跌价准备的转回存在不确定性，出于谨慎性原则，不确认其时间性差异。 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 无 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 22,424,942.00 120,100,000.00 保证借款 135,918,000.00 221,000,000.00 保理借款 3,612,150.00 90,000,000.00 商业承兑汇票贴现借款 184,200,000.00 应付利息 215,495.61 347,119.15 合计 346,370,587.61 431,447,119.15 短期借款分类的说明： 1）质押借款 2019年末人民币2,242.49万元质押借款，质押物为《我们的歌》上海东方娱乐传媒集团有限公司合同 项下应收款项，并由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2）保理借款 2019年末人民币361.22万元保理借款，系公司将深圳广播电影电视集团购买《恋爱真美》而产生的应 收账款进行保理，并由无锡慈文传媒有限公司提供担保。 3）保证借款 2019年末人民币2,000万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2019年末人民币3,991.80万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司、马中骏提供担保。 2019年末人民币4,600万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 2019年末人民币3,000万元保证借款，系由慈文传媒股份有限公司提供担保。 （2）无已逾期未偿还的短期借款 33、交易性金融负债 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 34、衍生金融负债 无 35、应付票据 无 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 253,375,590.22 215,256,970.29 1-2 年 28,049,323.39 82,932,433.96 2-3 年 35,569,204.33 39,746,944.36 3 年以上 32,498,118.80 30,107,054.27 合计 349,492,236.74 368,043,402.88 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 27,847,845.56 未达到付款条件 单位二 26,040,587.49 未达到付款条件 单位三 6,942,633.99 未达到付款条件 单位四 4,303,777.39 未达到付款条件 单位五 4,218,086.37 未达到付款条件 合计 69,352,930.80 -- 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 54,249,217.76 306,487,969.68 1-2 年 13,134,940.90 40,781,556.16 2-3 年 2,450,326.16 59,667,840.00 3 年以上 20,647,734.83 7,915,882.63 合计 90,482,219.65 414,853,248.47 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 19,200,000.00 预收销售款 单位二 13,090,840.90 预收制片款 合计 32,290,840.90 -- （3）无期末建造合同形成的已结算未完工项目 其他说明： 2019年期末数较年初数减少78.19%(绝对额减少32,437.10万元)，主要系预收销售款减少所致。 本报告期预收款项中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。 38、合同负债 无 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,461,952.33 36,975,955.06 37,862,901.01 1,575,006.38 二、离职后福利-设定提 存计划 136,749.55 3,943,646.45 4,046,771.79 33,624.21 三、辞退福利 1,064,981.50 1,064,981.50 合计 2,598,701.88 41,984,583.01 42,974,654.30 1,608,630.59 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 2,292,113.66 32,585,176.32 33,345,824.42 1,531,465.56 2、职工福利费 1,194.00 284,464.73 284,464.73 1,194.00 3、社会保险费 97,551.23 2,455,547.01 2,521,805.94 31,292.30 其中：医疗保险费 51,626.05 2,200,277.42 2,238,288.03 13,615.44 工伤保险费 20,949.43 62,313.86 65,666.27 17,597.02 生育保险费 24,975.75 192,955.73 217,851.64 79.84 4、住房公积金 33,312.06 1,635,487.00 1,695,525.92 -26,726.86 5、工会经费和职工教育 经费 37,781.38 15,280.00 15,280.00 37,781.38 合计 2,461,952.33 36,975,955.06 37,862,901.01 1,575,006.38 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 131,863.02 3,801,422.38 3,901,076.19 32,209.21 2、失业保险费 4,886.53 142,224.07 145,695.60 1,415.00 合计 136,749.55 3,943,646.45 4,046,771.79 33,624.21 40、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 12,639,926.09 17,307,330.87 企业所得税 8,228,399.73 18,242,704.08 个人所得税 1,592,072.53 149,946.39 城市维护建设税 614,165.52 518,952.04 土地使用税 77.25 103.00 印花税 72,128.40 61,076.10 房产税 10,628.08 10,628.08 教育费附加&地方教育费附加 646,743.66 1,005,644.60 文化事业建设费 1,002,266.62 6,209,756.31 代扣代缴税费 615.58 1,330.00 合计 24,807,023.46 43,507,471.47 其他说明： 2019年期末数较2018年期末数减少42.98%(绝对额减少1,870.04万元)，主要系公司使用前期可弥补亏 损所致。 41、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 17,047,212.94 137,798,857.88 合计 17,047,212.94 137,798,857.88 （1）应付利息 无 （2）应付股利 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 13,962,383.32 134,438,123.88 1-2 年 131,584.00 1,081,109.27 2-3 年 1,070,952.95 11,598.92 3 年以上 1,882,292.67 2,268,025.81 合计 17,047,212.94 137,798,857.88 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 920,000.00 往来款 单位二 861,639.15 往来款 合计 1,781,639.15 — 其他说明 2019年期末数较年初数减少87.63%(绝对额减少12,075.16万元)，主要系支付收购北京赞成科技发展 有限公司的股权款所致。 42、持有待售负债 无 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 100,000,000.00 180,642,000.00 一年内到期的保理借款 3,192,900.00 应付利息 171,527.78 300,890.23 合计 103,364,427.78 180,942,890.23 其他说明： （1）2019年末一年内到期的长期借款人民币10,000万元为保证借款，系由慈文传媒股份有限公司、 马中骏提供保证担保。 （2）2019年末一年内到期的保理借款人民币319.29万元，系公司将云南广播电视台购买《生死翻盘》 而产生的应收账款进行保理。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 无 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 127,000,000.00 保理借款 9,672,900.00 应付利息 212,496.53 合计 136,885,396.53 2019年期末数较年初数减少100.00%，主要系本期转入一年内到期的非流动负债所致。 46、应付债券 无 47、租赁负债 无 48、长期应付款 无 49、长期应付职工薪酬 无 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 无 51、递延收益 无 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 无 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股本金额（元） 601,572,239.36 601,572,239.36 股份总数（股） 474,949,686 474,949,686 其他说明： （1）公司原股份数量为198,120,000股，2015年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣 股份有限公司重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2015】1633号）核准， 本公司资产置换及发行116,390,000股股份向慈文传媒集团股份有限公司（以下简称“慈文传媒”）全体股东 购买慈文传媒100%的股权。该重大资产重组构成反向收购。2015年末公司股份数量为314,510,000股。 根据企业会计准则规定，反向收购后编制合并财务报表时，相关权益性工具的金额应当反映法律上子 公司（即购买方慈文传媒）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的 权益性工具的金额。合并前，公司股本金额为163,263,158.00元。根据持股比例推算，该项企业合并过程中 需模拟发行的权益性工具的金额为277,869,395.36元，2015年末合并财务报表股本金额为441,132,553.36元。 （2）股份总数按法律上母公司发行在外的权益性证券的数量及其变化列示。 （3）2017年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准慈文传媒股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2017]1434号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股24,739,776股，募集资金 总额为人民币931,699,964.16元，扣除发行费用人民币20,395,792.26元后，实际募集资金净额为人民币 911,304,171.90元，其中：新增股本人民币24,739,776.00元，出资额溢价部分为人民币886,564,395.90元，全 部计入资本公积。上述增资已经众华会计师事务所出具的众会验字(2017)第6352号验资报告予以验证。本 次募集资金后，公司股份数量增加至339,249,776股，股本金额增加至465,872,329.36元。 （4）根据公司披露的《2017年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-025），2018年5月21日公司召 开2017年年度股东大会，审议通过了《2017年度利润分配预案》，于2018年6月22日进行了2017年年度权益 分派：以公司2017年12月31日总股本339,249,776股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80元 （含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。本次权益分派实施后，公司股份数量增加至 474,949,686股，股本金额增加至601,572,239.36元。 （5）持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东的股份质押的说明： 2017年11月29日，公司股东马中骏将其持有的公司股份1,500,000股质押给杨志英，质押期限自2017年 11月29日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月，公司 实施2017年年度权益分派，以资本公积向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为2,100,000股。2017 年12月4日，公司股东马中骏将其持有的公司股份8,390,000股质押给申港证券股份有限公司，质押期限自 2017年12月4日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕，2018年6月， 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 公司实施2017年年度权益分派，以资本公积向全体股东每10股转增4股，质押股数相应变更为11,746,000股。 2019年7月11日，公司股东马中骏将其持有的公司股份10,647,767股质押给申港证券股份有限公司，质押期 限自2019年7月11日起至质押双方办理解除质押手续为止，证券质押登记手续已于当日办理完毕。 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股东马中骏持有的公司股份已质押股数为 24,493,767 股。 54、其他权益工具 无 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 806,659,916.23 806,659,916.23 其他资本公积 45,300,000.00 45,300,000.00 合计 851,959,916.23 851,959,916.23 56、库存股 无 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -814,167.14 -219,898.0 7 -219,898.0 7 -1,034,0 65.21 外币财务报表折算差额 -814,167.14 -219,898.0 7 -219,898.0 7 -1,034,0 65.21 其他综合收益合计 -814,167.14 -219,898.0 7 -219,898.0 7 -1,034,0 65.21 58、专项储备 无 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 33,736,706.30 891,752.05 34,628,458.35 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 合计 33,736,706.30 891,752.05 34,628,458.35 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -10,376,270.14 1,146,448,509.02 调整后期初未分配利润 -10,376,270.14 1,146,448,509.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 164,724,538.39 -1,094,302,053.35 减：提取法定盈余公积 891,752.05 1,457,766.13 应付普通股股利 61,064,959.68 期末未分配利润 153,456,516.20 -10,376,270.14 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,171,427,357.71 892,571,134.86 1,435,030,474.45 1,289,480,869.01 合计 1,171,427,357.71 892,571,134.86 1,435,030,474.45 1,289,480,869.01 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 270,281.18 437,292.57 教育费附加 -198,997.26 358,146.13 房产税 295,696.08 327,539.56 土地使用税 1,259.70 1,632.70 印花税 533,210.13 1,678,582.57 文化事业建设费 -385,685.43 6,223,196.31 其他 3,772.00 4,368.00 合计 519,536.40 9,030,757.84 其他说明： 2019年度税金及附加较2018年度减少94.25%(绝对额减少851.12万元)，主要系本期开具广告费发票金 额减少，计提文化事业建设费减少所致。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,741,539.46 7,766,662.76 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 业务发行费 53,523,875.56 169,433,294.28 办公费 44,747.09 66,151.66 差旅费 1,337,806.68 959,168.94 租赁费 200.00 折旧费 2,706.00 2,029.50 流量采购费 52,206,644.45 无形资产摊销 1,091,272.80 986,689.65 其他 1,216,956.77 1,994,453.80 合计 65,958,904.36 233,415,295.04 其他说明： 2019年度销售费用较2018年度减少71.74%(绝对额减少16,745.64万元)，主要系业务发行费及流量采 购费减少所致。 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 30,327,237.60 31,263,998.36 办公费 3,300,574.49 2,654,509.41 差旅费 3,078,068.08 5,579,038.86 租赁费 5,553,496.39 7,385,218.46 咨询费 14,193,543.95 5,424,813.69 折旧费 2,623,281.85 2,740,581.42 业务招待费 2,897,145.93 3,209,800.97 水电费 232,062.11 306,940.20 装修费摊销 2,064,976.90 2,437,651.75 无形资产摊销 2,394,615.49 5,844,733.20 其他 3,585,253.59 7,400,407.78 合计 70,250,256.38 74,247,694.10 65、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,771,242.50 4,154,669.34 制作成本 220,902.67 50,069.27 合计 1,992,145.17 4,204,738.61 其他说明： 2019年度研发费用较2018年度减少52.62%(绝对额减少221.26万元)，主要系研发人员调整所致。 66、财务费用 单位： 元 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24,914,847.40 43,201,634.48 减:利息收入 2,912,851.95 6,577,392.07 利息净支出 22,001,995.45 36,624,242.41 汇兑损失 60,173.22 减:汇兑收益 467,795.56 935,838.26 汇兑净损失 -407,622.34 -935,838.26 银行手续费 86,084.29 2,139,307.01 合计 21,680,457.40 37,827,711.16 其他说明： 2019年度财务费用较2018年度减少42.69%(绝对额减少1,614.73万元)，主要系本期借款减少所致。 67、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,503,090.00 9,893,797.64 个税手续费 34,906.52 66,945.93 其他 180,975.82 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 106,776.14 -1,027,845.66 处置交易性金融资产取得的投资收益 136,113.71 合计 106,776.14 -891,731.95 69、净敞口套期收益 无 70、公允价值变动收益 无 71、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -269,097.38 应收票据及应收账款坏账损失 53,098,876.01 合计 52,829,778.63 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 17,774,732.63 二、存货跌价损失 68,585.45 十二、无形资产减值损失 -819,263.16 -5,733,635.00 十三、商誉减值损失 -866,072,715.46 合计 -819,263.16 -853,963,032.38 73、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -260,847.55 -50,422.31 74、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,500,506.06 无法支付的应付款 1,083,098.51 1,083,098.51 其他 369,372.81 224,374.03 369,372.81 合计 1,452,471.32 1,724,880.09 1,452,471.32 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 动漫补助 无锡市财政 局无锡市动 漫基地办公 室 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,500,506.06 与资产相关 政府扶持金 上海市浦东 新区世博地 区开发管理 委员会专项 资金专户 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,895,000.00 5,088,000.00 与收益相关 政府扶持金 浙江横店影 视产业实验 区 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 1,068,090.00 2,961,975.00 与收益相关 政府扶持金 上海市虹口 区财政局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 是 否 540,000.00 820,000.00 与收益相关 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 扶持政策而 获得的补助 影视项目剧 本资助 上海文化发 展基金会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 439,622.64 与收益相关 影视项目制 作与海外发 行贷款贴息 上海市级财 政收付中心 直接支付清 算账户 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 400,000.00 与收益相关 影视项目资 助 上海文化发 展基金会 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 184,200.00 与收益相关 3,503,090.00 11,394,303.7 0 75、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 24,234.71 24,234.71 其他 14,309.44 11,736,264.08 14,309.44 合计 74,745.23 11,736,264.08 74,745.23 其他说明： 2019年度营业外支出较2018年度减少99.36%(绝对额减少1,166.15万元)，主要系2018年公司支付延期 支付款项的违约金所致。 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 11,166,588.96 26,294,612.86 递延所得税费用 11,553,539.86 -6,863,808.81 上期所得税费用 -4,105,915.62 12,703,170.27 合计 18,614,213.20 32,133,974.32 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 175,408,065.63 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 按法定/适用税率计算的所得税费用 43,852,016.41 子公司适用不同税率的影响 -10,753,746.52 调整以前期间所得税的影响 -4,105,915.62 非应税收入的影响 -16,016.42 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,630,746.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -37,673,315.90 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 9,680,445.02 所得税费用 18,614,213.20 77、其他综合收益 详见附注 57。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 1,452,431.52 224,374.03 其他收益 3,718,972.34 9,960,743.57 利息收入 2,912,851.95 6,577,392.07 经营性其他应付款增加 9,248,355.06 -258,614.51 经营性其它应收款减少 125,074,017.21 合计 142,406,628.08 16,503,895.16 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业费用及管理费用中的支付额 21,246,111.13 29,605,959.35 营业外支出 74,745.23 2,736,264.08 银行手续费 86,084.29 2,139,307.01 经营性其它应收款增加 127,454,085.57 经营性其它应付款减少 合计 21,406,940.65 161,935,616.01 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 延付款项违约金 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 156,793,852.43 -1,100,266,392.69 加：资产减值准备 -52,010,515.47 853,963,032.38 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 2,625,987.85 2,743,468.56 无形资产摊销 3,485,888.29 6,831,422.85 长期待摊费用摊销 2,064,976.90 2,437,651.75 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） 260,847.55 50,422.31 财务费用（收益以“－”号填列） 24,507,225.06 42,265,796.22 投资损失（收益以“－”号填列） -106,776.14 891,731.95 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 11,553,539.86 -6,863,808.81 存货的减少（增加以“－”号填列） 90,648,636.88 216,797,583.62 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） 241,237,396.79 222,483,066.82 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -257,635,786.03 -343,033,953.53 经营活动产生的现金流量净额 223,425,273.97 -101,699,978.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 322,732,807.03 553,904,644.05 减：现金的期初余额 553,904,644.05 1,491,321,884.56 加：现金等价物的期末余额 110,000.00 减：现金等价物的期初余额 110,000.00 现金及现金等价物净增加额 -231,281,837.02 -937,307,240.51 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 130,000,000.00 其中： -- 北京赞成科技发展有限公司 130,000,000.00 取得子公司支付的现金净额 130,000,000.00 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 322,732,807.03 553,904,644.05 其中：库存现金 63,625.92 132,871.50 可随时用于支付的银行存款 322,669,181.11 553,771,772.55 二、现金等价物 110,000.00 期限 1 个月的银行保证金 110,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 322,732,807.03 554,014,644.05 80、所有者权益变动表项目注释 无 81、所有权或使用权受到限制的资产 （1）2019年期末人民币319.29万元保理借款，系公司将云南广播电视台购买《生死翻盘》而产生的 应收账款进行保理。 （2）2019年末人民币361.22万元保理借款，系公司将深圳广播电影电视集团购买《恋爱真美》而产 生的应收账款进行保理。 （3）2019年末人民币2,242.49万元质押借款，质押物为《我们的歌》上海东方娱乐传媒集团有限公 司合同项下应收款项。 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 11,145,272.72 其中：美元 1,597,598.37 6.9762 11,145,165.74 港币 119.42 0.8958 106.98 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 无 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 详见附注67及附注74。 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 85、其他 八、合并范围的变更 1、本期未发生非同一控制下企业合并 2、本期未发生同一控制下企业合并 3、本期未发生反向购买 4、本期未发生处置子公司 5、无其他原因的合并范围变动 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 无锡慈文传媒有 江苏无锡 江苏无锡 广播电视节目制 100.00% 反向收购（注 1） 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 限公司 作、发行 北京慈文影视制 作有限公司 北京 北京 广播电视节目制 作、发行 100.00% 同一控制下企业 合并 东阳市慈缘影视 制作有限公司 浙江东阳 浙江东阳 广播电视节目制 作、发行 100.00% 同一控制下企业 合并 上海慈文影视传 播有限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 100.00% 同一控制下企业 合并 慈文动画有限公 司 江苏无锡 江苏无锡 动画片制作发 行；动漫设计及 衍生产品的研 发，生产和销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京慈文电影发 行有限公司 北京 北京 广播电视节目制 作、发行，影片 发行、策划、影 视文化信息咨询 74.47% 设立 东阳紫风影视制 有限公司 浙江东阳 浙江东阳 广播电视节目制 作、发行 100.00% 非同一控制下企 业合并 正视觉国际影视 文化发展(北京) 有限公司 北京 北京 电脑图文设计、 制作 100.00% 设立 香港慈文影视传 播有限公司 香港 香港 广播电视节目制 作、发行 100.00% 设立 上海慈文文化经 纪有限公司 上海 上海 经营演出及经纪 业务等 100.00% 设立 上海视骊影视制 作有限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 65.00% 设立 上海蜜淘影业有 限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 90.00% 设立 上海慈文信息技 术有限公司 上海 上海 计算机软件开 发、销售和服务 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京赞成科技发 展有限公司 北京 北京 互联网技术开 发、信息服务业 务 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京思凯通科技 有限公司 北京 北京 互联网技术开 发、信息服务业 务 100.00% 非同一控制下企 业合并 北京思凯通数码 科技有限公司 北京 北京 技术开发、技术 推广、技术转让、 技术咨询；销售 机械设备 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海微颗影业有 限公司 上海 上海 广播电视节目制 作、发行 65.00% 设立 新疆赞诚网络科 技有限公司 新疆 新疆霍尔果斯 互联网技术开 发、信息服务业 务 100.00% 设立 霍尔果斯定坤影 视传播有限公司 新疆 新疆霍尔果斯 广播电视节目制 作、发行 100.00% 设立 海南大秦帝国影 视传媒有限公司 海南 海南海口 电影和广播电视 节目制作、发行 70.00% 设立 北京慈文投资管 理有限公司 北京 北京 投资管理、资产 管理 100.00% 设立 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 其他说明： 注1：2015年7月14日，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江禾欣实业集团股份有限公司 重大资产重组及向马中骏等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]1633号）核准，于2015年进行了 重大资产重组。重组情况如下： 公司召开了第六届董事会第五、八次会议和2015年第一次临时股东大会,根据议案公司以截至2014年8 月31日全部资产及负债（以下简称“置出资产”）与马中骏、王玫等37名股东所共同持有的慈文传媒集团 股份有限公司（以下简称“慈文传媒集团”）100%股份（以下简称“置入资产”）中的等值部分进行资产 置换（以下简称“重大资产置换”），资产置换差额部分（以下简称“发行股份购买资产”）由公司向慈 文传媒全体股东发行股份购买。同时公司主要发起人股东以其所持公司股份自慈文传媒影视受让置出资产 （以下简称“置出资产转让”）。本次重组包括资产置换、发行股份购买资产、置出资产后续处理及股权 转让三部分： （1）重大资产置换 本公司将截至评估基准日2014年8月31日拥有的除2.5亿元现金以外的全部资产和负债作为本次重大 资产重组的拟置出资产。拟置出资产与马中骏、王玫等37名交易对方所持慈文传媒集团股份有限公司（以 下简称“慈文传媒集团”）100%股权的等值部分进行置换。 （2）发行股份购买资产 根据《拟置出资产评估报告》，以2014年8月31日为基准日，本公司全部资产和负债的评估值为 126,171.36万元，扣除留存的2.5亿元现金，本次交易拟置出资产的评估值为101,171.36万元，经交易各 方友好协商，拟置出资产作价10.12亿元。根据《拟置入资产评估报告》，本次交易拟置入资产慈文传媒 集团100%股权的采用收益法评估后企业股东全部权益价值为201,326.76万元，经交易双方协商确定，本次 交易拟置入资产的作价为20.083亿元，扣除10.12亿元的置换部分，剩余差额部分9.963亿元由上市公司发 行股份购买。本公司发行股份的价格为定价基准日前60个交易日均价，即8.56元/股。据此计算，本公司 向慈文传媒集团全体股东合计发行股份1.1639亿股。 （3）置出资产后续安排及股权转让 马中骏等交易对方将置换出来的资产出售给公司主要发起人股东或其指定的资产接收方，公司主要发 起人股东向慈文传媒集团全体股东合计转让部分上市公司股票，作为其受让资产的支付对价。本次交易完 成后，公司将持有慈文传媒集团100%股权，本公司的控股股东和实际控制人变更为马中骏及其一致行动人。 交易构成反向购买依据上述交易完成后，马中骏及其一致行动人成为重组后本公司的实际控制人。根据《企 业会计准则第20号—企业合并》规定，该交易事项从法律形式而言，本公司通过该交易取得了慈文传媒集 团的控股权益，但就该交易的经济实质而言，是马中骏等37名交易对方取得了对本公司的控制权，应作为 “反向购买”处理 1）合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。 2）合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收和其 他权益余额。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 3）合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定 在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映 法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。 4）合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。 5）法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，以其在购买日确定的公允价值进 行合并。本次资产重组后，被购买的上市公司未持有任何经营资产或负债，即不构成业务，故在编制合并 财务报表时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或当期损益。 上述“慈文传媒集团股份有限公司”于2015年7月更名为无锡慈文传媒有限公司。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海蜜淘影业有限公司 10.00% -2,415,079.99 0.00 14,181,514.09 上海微颗影业有限公司 35.00% -5,509,873.94 0.00 -11,236,198.19 上海视骊影视制作有限 公司 35.00% -810,949.39 0.00 3,750,173.89 北京慈文电影发行有限 公司 25.53% 1,157,132.83 0.00 -729,032.14 海南大秦帝国影视传媒 有限公司 30.00% -351,915.47 0.00 41,385,720.81 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海蜜 淘影业 有限公 司 193,534, 205.58 610,247. 56 194,144, 453.14 52,329,3 12.12 0.00 52,329,3 12.12 246,368, 141.20 6,819,48 1.51 253,187, 622.71 87,221,6 81.83 0.00 87,221,6 81.83 上海微 颗影业 有限公 司 51,598,6 66.28 68,002.3 6 51,666,6 68.64 83,770,0 92.05 0.00 83,770,0 92.05 101,626, 816.33 187,473. 32 101,814, 289.65 118,175, 216.08 0.00 118,175, 216.08 上海视 骊影视 制作有 限公司 26,564,4 12.82 3,132,27 3.73 29,696,6 86.55 18,981,9 04.02 0.00 18,981,9 04.02 119,196, 635.44 3,132,27 2.48 122,328, 907.92 109,297, 127.12 0.00 109,297, 127.12 北京慈 文电影 发行有 限公司 81,038,3 70.30 8,171.36 81,046,5 41.66 83,902,1 31.61 0.00 83,902,1 31.61 77,173,0 24.03 20,697.3 8 77,193,7 21.41 84,581,7 54.86 0.00 84,581,7 54.86 海南大 50,340,2 584,595. 50,924,7 59,062.0 0.00 59,062.0 48,781,8 760,926. 49,542,7 283,999. 0.00 283,999. 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 秦帝国 影视传 媒有限 公司 02.31 75 98.06 2 2 60.16 81 86.97 39 39 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海蜜淘影 业有限公司 35,642,003.4 1 -24,150,799.8 6 -24,150,799.8 6 1,532,475.40 70,889,506.4 0 -40,021,753.7 4 -40,021,753.7 4 28,143,838.8 4 上海微颗影 业有限公司 9,383,650.89 -15,742,496.9 8 -15,742,496.9 8 -9,725,362.53 127,358,490. 94 -12,530,961.9 3 -12,530,961.9 3 12,571,692.1 9 上海视骊影 视制作有限 公司 47,219,621.4 1 -2,316,998.27 -2,316,998.27 -42,090,427.5 0 334,377,359. 76 7,066,373.41 7,066,373.41 17,296,963.1 8 北京慈文电 影发行有限 公司 26,497,807.3 3 4,532,443.50 4,532,443.50 9,290,237.59 23,718,717.1 8 3,556,901.54 3,556,901.54 -22,559,345.5 7 海南大秦帝 国影视传媒 有限公司 0.00 -1,173,051.54 -1,173,051.54 -2,812,859.19 0.00 -3,192,116.44 -3,192,116.44 -6,919,879.33 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 4,920,751.94 4,813,975.80 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 355,920.45 -1,027,845.66 --综合收益总额 355,920.45 -1,027,845.66 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风 险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计 和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行 程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序， 并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情 况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 本公司的金融工具主要包括：应收票据及应收账款、其他权益工具投资。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导 致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司通过对已有客户进行信用监控及应收账款账龄管 理，及时关注重点客户应收款项的变动情况，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、市场风险 市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率 风险和外汇风险。 （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的 利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行 合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别 约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 于2019年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 个基点，则本公司的净利润将减少或增加198.86万元（2018年12月31日：391.31万元）。 （2）外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的 汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币 计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 3、流动性风险 流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公 司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通 过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预 测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以1年内到期为主。 为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融 资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （三）其他权益工具投资 2,500,000.00 2,500,000.00 持续以公允价值计量的 资产总额 2,500,000.00 2,500,000.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 其他权益工具投资为公司持有的非交易性权益工具投资，主要采用市场法、资产基础法及收益法进行 估值计量。其中环娱动力（北京）国际广告传媒有限公司、霍尔果斯非凡响影视制作有限公司、东方物语 文化传媒（天津）有限公司经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，故公司使用投资成本作为公 允价值的合理估计进行计量。 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、 应付账款、其他应付款等。除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负 债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 华章天地传媒投资 控股集团有限公司 江西南昌 对文化演艺、艺术品 等各类行业的投资 以及资产管理；资本 运营；资产受托管 理；房产租赁；物业 管理；进出口贸易， 软件服务，技术推广 服务，投资咨询，会 展服务；销售工艺美 术品、黄金饰品、矿 石；五金交电，建筑 材料。（依法须经批 准的项目，经相关部 门批准后方可开展 经营活动） 110000 万元 20.05% 29.79% 本企业的母公司情况的说明 华章天地传媒投资控股集团有限公司 统一信用代码：91360000067474729B 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 公司地址：江西省南昌市红谷滩新区绿茵路129号39层 法定代表人：朱民安 注册资本：110000万人民币 经营期限：2013-04-28至2033-04-27 经营范围：对文化演艺、艺术品等各类行业的投资以及资产管理；资本运营；资产受托管理；房产租 赁；物业管理；进出口贸易，软件服务，技术推广服务，投资咨询，会展服务；销售工艺美术品、黄金饰 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 品、矿石；五金交电，建筑材料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本企业最终控制方是江西省人民政府。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 成都泛娱时代文化传播有限公司 子公司之联营企业 灵河影视制作（上海）有限公司 子公司之联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 董事、监事、高管 关键管理人员 江西省出版集团资产经营有限责任公司 同受母公司控制 江西省新华书店资产经营有限公司 同受母公司控制 江西新印资产经营有限责任公司 同受母公司控制 九江新华印刷资产经营有限公司 同受母公司控制 南昌华章凯风文化创业投资中心（有限合伙） 同受母公司控制 江西华章供应链有限公司 同受母公司控制 江西华章世通电子商务科技有限公司 同受母公司控制 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 成都泛娱时代文化 传播有限公 影视制作 6,316,000.00 0.00 灵河影视制作（上 海）有限公司 影视制作 11,629,178.60 0.00 出售商品/提供劳务情况表 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 （2）无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）无关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 无 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 马中骏 96,000,000.00 2018 年 03 月 22 日 2019 年 07 月 10 日 是 马中骏 50,000,000.00 2018 年 03 月 14 日 2019 年 05 月 07 日 是 马中骏 30,000,000.00 2018 年 07 月 12 日 2019 年 07 月 12 日 是 马中骏 50,000,000.00 2018 年 06 月 27 日 2019 年 08 月 14 日 是 马中骏 200,000,000.00 2018 年 08 月 13 日 2020 年 08 月 10 日 否 马中骏 200,000,000.00 2018 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 31 日 是 马中骏 50,000,000.00 2017 年 09 月 29 日 2019 年 09 月 28 日 是 马中骏 80,000,000.00 2019 年 02 月 03 日 2019 年 05 月 05 日 是 马中骏 200,000,000.00 2019 年 01 月 04 日 2020 年 02 月 02 日 否 （5）无关联方资金拆借 （6）无关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 单位： 万元 项目 本期发生额 上期发生额 董监高实际领取报酬 350.00 284.34 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 马中骏 1,222.00 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至2019年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼事项 具体内容详见第五节重要事项之“十二、重大诉讼、仲裁事项”。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 无 2、 利润分配情况 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 3、 销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 受新型冠状病毒肺炎疫情影响，本次疫情对公司2019年财务状况及经营成果不产生影响，对公司2020 年度会带来一定影响，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间及各项调控政策的实施。公司将继续 密切关注新型冠状病毒肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的影响。 截至本财务报表批准日，该评估工作尚在进行当中。 十六、其他重要事项 截至2019年12月31日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解 的重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 无 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,027,946,773.41 996,684,016.58 合计 1,027,946,773.41 996,684,016.58 （1）应收利息 无 （2）应收股利 无 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内的公司之间的往来款 1,027,946,773.41 996,684,016.58 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 合计 1,027,946,773.41 996,684,016.58 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 454,443,823.41 1 至 2 年 573,502,950.00 合计 1,027,946,773.41 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无 4）本期实际核销的其他应收款情况 无 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海慈文影视传播有 限公司 往来款 939,580,950.00 1 年以内 366,078,000.00 元， 1-2 年 573,502,950.00 元 91.40% 0.00 东阳紫风影视制作有 限公司 往来款 58,382,290.41 1 年以内 5.68% 0.00 无锡慈文传媒有限公 司 往来款 29,983,533.00 1 年以内 2.92% 0.00 合计 -- 1,027,946,773.41 -- 100.00% 0.00 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 6）无涉及政府补助的应收款项 7）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,021,080,000.00 2,021,080,000.00 2,018,300,000.00 2,018,300,000.00 合计 2,021,080,000.00 2,021,080,000.00 2,018,300,000.00 2,018,300,000.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 无锡慈文传媒 有限公司 2,008,300,000. 00 2,008,300,000. 00 0.00 海南大秦帝国 影视传媒有限 公司 10,000,000.00 2,780,000.00 12,780,000.00 0.00 合计 2,018,300,000. 00 2,780,000.00 2,021,080,000. 00 （2）对联营、合营企业投资 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 0.00 其他业务 6,355,512.64 8,508,158.80 合计 6,355,512.64 8,508,158.80 0.00 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 无 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -260,847.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 3,718,972.34 详见本报告第十二节之七“合 并财务报表项目注释”之 67“其他收益”及 74“营业外收 入” 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 106,776.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,377,726.09 减：所得税影响额 505,985.66 少数股东权益影响额 212,109.00 合计 4,224,532.36 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 10.57% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.30% 0.34 0.34 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 慈文传媒股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 第十三节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、经公司法定代表人签名的 2019年年度报告文本原件； 5、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 慈文传媒股份有限公司 董事长：吴卫东 2020 年 4 月 27 日