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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 浙江久立特材科技股份有限公司 浙江久立特材科技股份有限公司 Zhejiang Zhejiang JIULI JIULI Hi-tech Hi-tech Metals Metals Co., Co., Ltd. Ltd. （浙江省湖州市双林镇镇西） （浙江省湖州市双林镇镇西） 2015 2015 年度报告 年度报告 二〇一六年三月 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人周志江、主管会计工作负责人杨佩芬及会计机构负责人(会计主 管人员)陆海琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 841,505,932 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 重大风险提示 一、公司经营业绩波动的风险 公司主营业务为工业用不锈钢管及特种合金管材、管件的研发、生产和销 售，产品主要应用于石油、天然气、电力设备制造、化工、航空航天等事关国 家能源安全和先进装备制造水平的国内外大中型建设项目。报告期内，公司实 现营业收入为 272,132.48 万元，同比去年下降 6.22%；归属于母公司所有者的净 利润为 12,279.91 万元，同比去年下降 35.35%。公司的下游行业主要为事关国家 能源安全和经济命脉的重要基础产业，因此，公司的经营业绩不可避免地将受 国内外宏观经济形势的系统性影响，同时与国家保障能源安全、调整能源结构 及振兴装备制造业及其投资强度等一系列产业政策密切相关。未来，国内外经 济形势将不断变化，如果公司不能适应宏观经济形势和政策的变化，公司经营 业绩将面临持续波动的风险，有可能对证券持有人的利益造成一定不利影响。 二、原材料价格波动及供应的风险 公司不锈钢产品的主要原材料为不锈钢圆钢、不锈钢卷板和不锈钢平板， 材料主要钢号为 304、304L 和 316L 等。在公司的生产经营中，不锈钢原材料成 本占公司产品成本的 80%左右。其中，镍价走势为不锈钢和特种合金价格走势 的风向标，特别是生产耐高腐蚀、耐高（低）温、耐高压等高性能、高品质的 不锈钢管和特种合金管材，需要含镍量较高的原材料。鉴于公司主要生产“长、 特、优、高、精、尖”的高端不锈钢管和特种合金管材产品，因此镍价的走势对 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 公司生产经营的影响尤为重要。报告期内，不锈钢和特种合金原材料价格的波 动已对本公司的生产经营带来较大影响。未来若原材料价格持续上涨，原材料 采购将占用公司更多的流动资金，从而加大公司资金周转的压力；若原材料价 格持续下滑，将增大公司原材料库存管理的难度，并引致存货跌价损失。另外， 主要原材料价格的波动还会造成公司产品毛利率指标一定程度的波动。此外， 公司对相应的高端不锈钢管和特种合金材料的及时足额供应及质量的稳定性要 求也较高。目前，公司高端原材料除部分向国外采购外，大部分均来自宝钢、 太钢、抚顺特钢等国内大中型钢企。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 6 第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................11 第三节 公司业务概要................................................................................................ 15 第四节 管理层讨论与分析........................................................................................ 36 第五节 重要事项.........................................................................................................51 第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 57 第七节 优先股相关情况............................................................................................ 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................57 第九节 公司治理.........................................................................................................65 第十节 财务报告.........................................................................................................72 第十一节 备查文件目录.......................................................................................... 162 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 释 义 释义项 指 释义内容 久立特材/公司/本公司 指 浙江久立特材科技股份有限公司 久立集团/控股股东 指 久立集团股份有限公司 久立挤压 指 湖州久立挤压特殊钢有限公司 久立穿孔 指 湖州久立穿孔有限公司 久立焊接 指 湖州久立不锈钢焊接管有限公司 久立管件 指 湖州久立管件有限公司 久立钢构 指 浙江久立钢构工程有限公司 久立材料 指 湖州久立不锈钢材料有限公司 久立实业 指 湖州久立实业投资有限公司 久立上海 指 久立特材科技（上海）有限公司 久立美国 指 久立美国公司 久立泰祜 指 浙江久立泰祜涂层技术有限公司 天管久立 指 浙江天管久立特材有限公司 永兴合金 指 湖州永兴特种合金材料有限公司 久立物业 指 湖州久立物业管理有限公司 公司章程 指 浙江久立特材科技股份有限公司章程 LNG 指 气田生产的天然气经过除液、除酸、干燥、分馏处理后，经 低温高压使天然气由气态转变成液态，形成的液化天然气。 规范运作指引 指 深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引 董监高买卖股票行为通知 指 关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理 人员买卖本公司股票行为的通知 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 久立特材 股票代码 002318 变更后的股票简称 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江久立特材科技股份有限公司 公司的中文简称 久立特材 公司的外文名称 Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co. , Ltd. 公司的外文名称缩写 JIULI Hi-tech 公司的法定代表人 周志江 注册地址 浙江省湖州市镇西 注册地址的邮政编码 313012 办公地址 浙江省湖州市中兴大道 1899 号 办公地址的邮政编码 313028 公司网址 电子信箱 jlgf@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 郑杰英 寿昊添 联系地址 浙江省湖州市中兴大道 1899 号 浙江省湖州市中兴大道 1899 号 电 话 0572-2539041 0572-2539125；0572-2539041 传 真 0572-2539799 0572-2539799 电子信箱 jlgf@ jlgf@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 75806281-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 签字会计师姓名 钟建国、赵静娴 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 不适用。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 不适用。 六、主要会计数据和财务指标 公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 项 目 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 2,721,324,820.48 2,901,822,936.25 -6.22% 2,848,581,559.12 归属于上市公司股东的净利润 （元） 122,799,128.64 189,944,300.72 -35.35% 217,194,576.32 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 106,887,321.85 180,859,773.54 -40.90% 198,772,235.97 经营活动产生的现金流量净额 （元） 343,997,257.93 251,833,477.95 36.60% 396,979,417.06 基本每股收益（元/股） 0.15 0.24 -37.50% 0.28 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.24 -37.50% 0.28 加权平均净资产收益率 5.07% 9.71% 下降 4.64 个百分点 12.87% 项 目 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 总资产（元） 3,646,024,605.50 3,520,917,917.50 3.55% 3,100,236,334.18 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,461,177,076.34 2,404,725,296.97 2.35% 1,785,838,455.74 注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收 益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，在报告内公司股本因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或并股而减少 公司总股本，但不影响股东权益金额的，根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报最近 3 年的基本每股收益和稀释每 股收益。故上表已按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 841,505,932 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.15 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 项 目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 560,948,532.29 740,129,396.28 654,834,373.12 765,412,518.79 归属于上市公司股东的净利润 31,264,127.51 42,431,822.50 43,163,015.24 5,940,163.39 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 26,705,491.15 38,802,231.33 38,664,295.74 2,715,303.63 经营活动产生的现金流量净额 13,247,219.75 38,694,744.04 46,649,879.62 245,405,414.52 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项 目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -914,962.87 -487,276.05 -5,169,092.94 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 4,063,814.26 1,995,172.74 3,450,178.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 16,416,425.37 18,467,412.15 9,759,637.92 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -281,598.47 -8,692,697.60 11,541,101.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -359,515.66 -461,317.43 -136,065.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 2,360,626.77 1,638,542.60 1,037,325.61 少数股东权益影响额（税后） 651,729.07 98,224.03 -13,907.18 合计 15,911,806.79 9,084,527.18 18,422,340.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目的原因说明： 项目 涉及金额（元） 原因 地方水利建设基金 4,083,420.85 因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营业务存在 直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界定为经常性损益项 目。 民政福利企业增值税先征后返 1,493,333.34 因子公司久立穿孔系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业， 其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故将其 界定为经常性损益项目。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司的主要业务是工业用不锈钢及特种合金的管材、管件的研发、生产、销 售。其中，公司主要产品为工业用不锈钢及特种合金的无缝管、焊接管以及管件。多年来， 公司始终致力于为油气（包括LNG）开采、储运、加工以及核电、超超临界火电等能源装备 行业提供高性能、耐蚀、耐压、耐温的材料。至今已有多项产品实现替代进口，填补国内空 白。公司已经连续多年在国内同行中处于领先地位，主导和推动了国内工业用不锈钢管行业 的发展。 公司从事的主要业务可以根据产品的生产工艺流程或者产品在下游应用领域进行简单的 区分。第一种，以生产工艺流程区分，公司的主导产品大类主要分无缝管、焊接管两大类。 无缝管产品利用具有世界先进水平的热挤压工序或者穿孔工序进行开坯，接着进行后续的冷 轧或冷拔工艺；而焊接管产品则利用FFX成型、JCO成型等先进工艺进行生产。第二种，以产 品下游应用领域区分，公司的主要业务可以分为核电用管、超（超）临界锅炉用管、镍基合 金油井管、精密管、双金属复合管、（超级）双相不锈钢管、仪器仪表管等。其中，目前公 司的核电用管再细分则有多达30几种。自2009年公司取得核级产品制造许可证以来，已经广 泛开展核级产品的研发和生产制造，诸如核电蒸汽发生器U形传热管、堆内构件驱动机构用管、 驱动杆、压力容器贯穿件、三代核电余热排放用管、压力容器718材料O形密封环、堆芯测量 导管、凝汽器用钛管等等，该等核电系列用管产品先后为国内外核电站43个机组所选用，从 而解决了核电设备关键核心部件材料长期依赖进口的局面。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。 固定资产 无重大变化。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 无形资产 无重大变化。 在建工程 主要系年产5000吨大型装备用耐腐蚀换热管束技术开发及产业化项目、530轧机（产 品外径规格Φ275-711）等项目完工转固所致。 存货 无重大变化。 应收账款 无重大变化。 2、主要境外资产情况 不适用。 三、核心竞争力分析 （1）研发和人才优势 公司为高新技术企业，拥有国家认定企业技术中心。自设立以来，公司坚持走自主创新 的道路，逐步形成了以“久立特材研究院”为核心，浙江省博士后科研工作站、院士专家工作 站、新材料研究室、焊接技术、制管工艺研究室、技术装备研究室、检测技术研究室、标准 信息研究室以及CNAS国家认可检测实验室等组成的企业研发创新平台，覆盖不锈钢及特殊 合金管道制造全程的完整的技术研发体系，并先后参与制定了18项国家标准及5项行业标准的 制定。 截至报告期末，公司拥有研发人员198人，其中享受国务院政府特殊津贴专家1人，高级 工程师14人，工程师84人。在自主培养和外部引进各种技术人才的基础上，公司也十分注重 加强与国内优秀高等院校、科研单位的技术合作，先后与中国工程物理研究院、中国科学院 金属研究所、北京钢铁研究总院、浙江大学、上海交通大学、西安摩尔石油工程实验室等单 位建立了良好的科研合作关系。 （2）装备和工艺优势 公司是国内少数几家能同时采用国际先进的挤压工艺和国内先进的穿孔工艺进行生产的 企业，先进的装备和工艺提高了原材料成材率和产品品质。公司拥有4,200吨钢挤压机组、8 英寸FFX柔性成型工艺连续焊接机组，国内第一条采用连续成型焊接技术的生产线等，以及 坯料加热工艺、二次加热工艺、冷加工工艺采用了国内外先进设备、2.5英寸FFX柔性成型工 艺连续焊接机组，X射线探伤和水压试验等检测方法，生产控制系统采用了世界先进的控制 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 软（硬）件，实现了温度、气体和速度由计算机闭环控制，炉内温度气氛控制稳定。依靠上 述装备和工艺手段，公司具备了生产油气输送用管、高品质超（超）临界电站锅炉用管、核 电蒸发器用U形传热管、核电站用核级不锈钢无缝管及焊接管、海水淡化用管、化工用管等众 多产品的能力。 （3）规模优势 本公司通过不断的技术改造和产品结构调整，已成为国内规模最大的工业用不锈钢管制 造企业，目前具备年产10万吨工业用不锈钢管的生产能力。根据中国特钢企业协会不锈钢分 会统计，公司市场占有率多年位居国内同行业第一位，行业龙头地位和规模优势明显，具备 一定的产品议价能力。 （4）产品优势 目前公司已拥有年产10万吨工业用不锈钢管的生产能力，形成了包括奥氏体/铁素体双相 不锈钢无缝管、超级双相不锈钢无缝管、超（超）临界电站锅炉用不锈钢无缝管、镍基耐蚀 合金油井管、油气输送用大口径厚壁不锈钢焊接管、大型换热器用超长不锈钢焊接U型管、 海水腐蚀铁素体不锈钢焊接U型管、海水淡化及电站用钛及钛合金焊接管、核电蒸发器用U形 传热管、核电站用核级不锈钢无缝管及焊接管、ITER装置用TF/PF导管等产品在内，涵盖多 种工业用特种不锈钢，外径4～711mm、壁厚0.5～60mm的无缝管和外径6～3,000mm、壁厚 0.5～80mm的焊接管两大系列近百个品种的工业用不锈钢管产品。产品多次打破国外垄断， 实现填补国内空白。 （5）客户优势 公司优良的产品质量赢得了国内外客户的一致认可，已成为中石化的重点供应单位、中 石油的一级网络成员单位（中油能源一号网）、中海油、哈尔滨电气、上海电气、东方电气 的合格供应商，也是英荷壳牌（Shell）、埃克森美孚（ExxonMobil）、英国石油（BP）、道 达尔（Total）、巴西石油（Petrobras）、沙比克（Sabic）、巴斯夫（BASF）、拜耳（Bayer）、 杜邦（Dupont）、沙索（Sasol）、福陆（Fluor）、福斯特惠勒（Foster Wheeler）、德希 尼布（Technip）、塞班（Saipem）、沃利帕森（Worleyparsons）、日晖（JGC ）、阿尔斯 通（Alstom）等世界级知名企业的合格供应商，由此获得了参与上述公司全球项目的资质。 （6）品牌优势 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 公司已具备了较为突出的品牌优势，近年来获得了多项荣誉称号，为公司品牌形象的树 立与推广起到了良好的促进作用。同时，公司也是国家火炬计划重点高新技术企业，国家认 定企业技术中心，中国合格评定国家认可委员会认可实验室，曾先后荣获“全国五一劳动奖”、 “浙江省文明单位“、“浙江省工业大奖银奖”、“浙江省三名企业”等称号。同时，为配 合公司的全球发展战略，也出于知识产权保护的需要，公司在世界50多个国家及地区为公司 品牌注册商标，为公司进一步拓展国际市场奠定了品牌基础。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年，中国经济持续下行，从实体经济到金融行业，从传统企业到创业型公司，中国 经济正在经历近十年未遇的寒潮。严重的产能过剩，已经把钢铁、煤炭等行业逼到了全行业 亏损的悬崖边上。同样，由于受国内外宏观经济形势的系统性影响，公司下游的石油、化工 行业投资增速放缓，加以受原油价格下跌并持续低价的影响，导致与国内宏观经济密切相关 的部分下游行业需求不景气。报告期内，公司营业收入比上年下降6.22%，营业利润、利润总 额、归属于上市公司股东的净利润也分别比上年下降42.10%、39.20%、35.35%。 但是，公司自2001年确定并一直坚持贯彻“长、特、优、高、精、尖”产品战略，公司 以“国家级企业技术中心”、“国家级博士后科研工作站”和“省级企业重点研究院” 、“省 级院士专家工作站”为依托，已经与北京钢铁研究总院、中科院金属所、上海大学、上海核 工程研究设计院、浙江大学等科研院所建立了长期的“产学研用”合作，多年来积极走研发 和产业化相结合的道路，不断进行产品升级换代，从而满足、创造新型市场特定的需求。公 司通过坚持不懈的深耕主业，高附加值产品的市场占有率得到逐渐提升，为公司创造新的利 润增长点，以保障公司的可持续发展。为此，我们对照2015年初确定的经营目标和主要工作 措施，现将2015年度董事会及管理层的主要工作情况报告如下。 第一，积极研发新产品、新技术、新材料，加快产品转型升级。一是加快与科研院所的 战略合作。在报告期内，公司与钢铁研究总院签署战略合作协议，双方合作开展特种合金材 料的组织、性能控制、加工工艺优化及应用性能等方面的研究。二是积极开展新产品的开发， 促进公司品种升级换代。其中，公司科研项目累计立项55项（其中，完成验收35项）；完成 专利申报共计21项（其中，发明专利11项）。三是加大新材料的研发力度，特别是应用于核 电、军工及航空航天领域的新材料。公司成功研发的核电非能动预热排放用690 C形管通过了 核能行业协会组织的专家评审；成功研发的第三代核电蒸汽发生器用690U形传热管进入批量 生产并完成部分交货。 第二，提高高端产品市场占有率，提升公司品牌美誉度。一是顺利完成了ANGRA3海外 核电管、CAP1400 690、ACP1000核电蒸发器管等核电管材的交付，提高核电产品在公司收入 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 中的比重。二是首次为我国自主研发的“华龙一号”第三代核电站提供核级不锈钢无缝管， 扩大了公司核电产品的覆盖领域，进一步奠定公司在核电管道管领域的市场领先地位。三是 通过了船级社认证-意大利（RINA）认证，并获得诸如法国阿海珐、沙特阿美等供应商资格认 证，有助于公司进一步提高在国际市场上的份额，提升公司产品出口的竞争力。四是公司产 品获得客户认可，“久立”品牌美誉度持续提高。报告期内，公司共收到多份优秀供应商证 书。如中国核工业二三建设有限公司、东方核电工程公司等重要客户颁发的证书，该等证书 的获得不仅代表客户对“久立”产品质量的肯定与信任，而且使得“久立”品牌的知名度进 一步提高。 第四，精细化管理显成效，节约成本提升效率。报告期内，公司通过无缝管生产自动化 水平技术改造，部分工序及环节实现“机器换人”，从而提升公司管理水平；积极推进精细 化管理工作，以部分车间为试点对象，成立工作小组，并引入“红卡大作战”管理模式，将 工磨具、辅料等物资分别列入优先使用及处理计划中，从而有效节约成本。 第五，完善治理结构，建立利益共享机制。为进一步完善公司治理结构，健全公司长期、 有效的激励约束机制，同时为建立和完善员工与公司的利益共享机制，吸引和保留公司优秀 管理人才和生产、技术、业务骨干，加强公司凝聚力。报告期内，公司推出并实施员工持股 计划，有效的调动了公司管理层与员工的积极性，提高公司在行业中的竞争力，促使公司实 现可持续发展。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为工业用不锈钢管及特种合金管材、管件的研发、生产和销售，产品主要 运用于石油、化工、天然气、电力（包括核电）设备制造等行业。公司目前的产品主要是工 业用不锈钢无缝管和不锈钢焊接管两大类。报告期内，公司主要财务指标列示如下： 单位：万元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 重大变化说明 营业收入 272,132.48 290,182.29 -6.22% 营业成本 218,315.63 229,826.43 -5.01% 期间费用 35,275.76 35,884.63 -1.70% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 资产减值损失 5,362.66 2,143.15 150.22% 报告期原材料及成品市场价格大幅波动下降，加之订单 利润空间收窄，部分存货产生的跌价损失大幅增加，故 公司计提了相应的存货跌价准备。 研发支出 8,572.17 8,445.20 1.50% 经营活动产生的现 金流量净额 34,399.73 25,183.35 36.60% 主要是本期购买商品支付现金的减少金额高于资金回 收的减少金额所致。 利润总额 13,633.69 22,423.85 -39.20% 主要是国内外经济增速趋缓、不锈钢管行业竞争激烈、 原材料价格下跌，公司高端产品市场未充分开拓等因素 导致收入、利润下降。 归属于上市公司股 东的净利润 12,279.91 18,994.43 -35.35% 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：万元 项 目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 272,132.48 100.00% 290,182.29 100.00% -6.22% 分行业 石油、化工、天然气 135,310.08 49.72% 126,208.12 43.49% 7.21% 电力设备制造 32,191.78 11.83% 30,607.82 10.55% 5.18% 造 船 4,688.97 1.72% 4,110.89 1.42% 14.06% 其他机械制造 37,414.96 13.75% 33,162.68 11.43% 12.82% 其他不可分行业 62,526.69 22.98% 96,092.78 33.11% -34.93% 分产品 无缝管 149,661.58 55.00% 158,526.31 54.63% -5.59% 焊接管 92,089.82 33.84% 95,837.70 33.03% -3.91% 毛管 1,558.85 0.57% 4,627.66 1.59% -66.31% 管件 13,241.60 4.87% 14,949.01 5.15% -11.42% 复合管 2,100.00 0.77% 其他 13,480.63 4.95% 16,241.61 5.60% -17.00% 分地区 国内 179,588.93 65.99% 209,255.59 72.11% -14.18% 国外 92,543.55 34.01% 80,926.70 27.89% 14.35% 同比变动幅度超 30%的项目说明： 1、其他不可分行业收入主要包括不能划分到上述行业的产品和材料销售收入，本报告期同比下降 34.93%，主要系国内外经 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 济增速趋缓、原材料价格下跌等原因导致销售下滑。 2、毛管销售收入同比下降 66.31%，系本报告期生产的毛管以内部供坯为主，减少了对外销售所致。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的主营业务分行业、产品或地区情况 单位：万元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减（百分点） 分行业 石油、化工、天 然气 135,310.08 104,569.03 22.72% 7.21% 11.29% -2.83 电力设备制造 32,191.78 25,824.37 19.78% 5.18% 5.74% -0.43 其他机械制造 37,414.96 31,502.51 15.80% 12.82% 14.19% -1.01 其他不可分行业 51,433.38 42,444.39 17.48% -37.61% -36.95% -0.86 分产品 无缝管 149,661.58 120,518.39 19.47% -5.59% -2.77% -2.34 焊接管 92,089.82 71,055.51 22.84% -3.91% -3.39% -0.41 分地区 国内 168,495.62 134,031.96 20.45% -13.86% -11.13% -2.44 国外 92,543.55 73,721.39 20.34% 14.35% 12.69% 1.18 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整 后的主营业务数据 不适用。 （3）公司主要产品销量、库存量说明 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 钢管制造业（无缝管） 销售量 吨 32,047 34,629 -7.46% 生产量 吨 32,659 32,789 -0.40% 库存量 吨 4,464 3,852 15.89% 钢管制造业（焊接管） 销售量 吨 35,347 33,579 5.27% 生产量 吨 36,576 34,591 5.74% 库存量 吨 5,791 4,562 26.94% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 主要产品在手订单总体情况： 报告期初，公司不锈钢无缝管和焊接管在手订单量 28,730吨，该等订单已于报告期实现销售 96.99%； 报告期新增订单 70,523 吨，并已在当期实现销售 56.05%。 重大在手订单情况： 1、公司和沪东中华造船（集团）有限公司于 2012 年 8 月签订了四份《国内材料采购合同》，为沪 东中华的 4 艘 17.2 万立方米 LNG 船提供整船制造所需的低温不锈钢套管产品，累计合同总金额 4,600 万元。截止 2015年 12 月 31 日本合同已全部履行完毕。 2、公司与客户YAMGAZ SNC公司于2014年7月签订合同，合同金额4,977.2947万美元（约合人民币3.09 亿元），分批采购约计60公里的LNG项目用不锈钢焊接管。之后陆续增补订单，截止2015年12月31日合同 总金额为6,246.41万美元（约合人民币3.88亿元），本合同累计已发货5,061.81万美元，折合人民币31,479.25 万元。 3、公司与客户阿曼石油发展公司（Petroleum Development Oman L.L.C）于2015年10月签订合同，向 公司采购250公里双相不锈钢管线管，合同金额3,568万美元（约合人民币2.27亿元）。截止2015年12月31 日，本合同已发货148.71万美元，折合人民币951.33万元。 （5）营业成本构成 营业成本分类 单位：万元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 钢管制造业 主营业务成本 207,753.35 95.16% 216,247.67 94.09% -3.93% 钢管制造业 其他业务成本 10,562.28 4.84% 13,578.76 5.91% -22.21% 主营业务成本按产品 单位：万元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占主营业务成本 比重 金额 占主营业务成本 比重 无缝管 主营业务成本 120,518.39 58.01% 123,947.59 57.32% -2.77% 焊接管 主营业务成本 71,055.51 34.20% 73,552.12 34.01% -3.39% 毛管 主营业务成本 1,507.28 0.73% 4,540.01 2.10% -66.80% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 管件 主营业务成本 10,284.82 4.95% 11,991.01 5.55% -14.23% 复合管 主营业务成本 2,275.32 1.10% 其他 主营业务成本 2,112.03 1.01% 2,216.94 1.02% -4.73% 合计 主营业务成本 207,753.35 100.00% 216,247.67 100.00% -3.93% 同比变动幅度超 30%的项目原因说明：毛管营业成本同比下降 66.80%，系本报告期生产的毛管以内部供坯为主，减少了对 外销售所致。 主要产品成本构成 单位：万元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占成本比重 金额 占成本比重 无缝管 原材料 83,618.83 69.38% 92,510.42 74.64% -9.61% 无缝管 人工成本 4,376.27 3.63% 4,154.34 3.35% 5.34% 无缝管 燃料和动力 5,083.32 4.22% 5,666.20 4.57% -10.29% 无缝管 辅料 4,075.23 3.38% 5,392.42 4.35% -24.43% 无缝管 加工费 12,031.80 9.98% 7,335.26 5.92% 64.03% 无缝管 其他 11,332.94 9.41% 8,888.95 7.17% 27.49% 无缝管 无缝管成本合计 120,518.39 100.00% 123,947.59 100.00% -2.77% 焊接管 原材料 59,964.70 84.39% 63,476.67 86.30% -5.53% 焊接管 人工成本 1,656.29 2.33% 1,677.10 2.28% -1.24% 焊接管 燃料和动力 1,507.30 2.12% 1,654.47 2.25% -8.90% 焊接管 辅料 1,104.24 1.55% 938.38 1.28% 17.67% 焊接管 其他 6,822.98 9.61% 5,805.50 7.89% 17.53% 焊接管 焊接管成本合计 71,055.51 100.0% 73,552.12 100.00% -3.39% 同比变动幅度超 30%的项目原因说明： 无缝管加工费成本大幅上升，主要系销售订单的产品规格与设备生产能力不均衡，以及产品交货期的影响导致委外加工数量 上升所致。 主要产品毛利分析 无缝管： 项目 2015 年 2014 年 发生数 比上年增减幅度 发生数 销售数量（吨） 32,047 -7.46% 34,629 销售平均单价（万元/吨） 4.6701 2.02% 4.5778 单位产品成本（万元/吨） 3.7607 5.07% 3.5793 单位毛利（万元/吨） 0.9094 -8.92% 0.9985 毛利率 19.47% 下降 2.34 个百分点 21.81% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 焊接管： 项目 2015 年 2014 年 发生数 比上年增减幅度 发生数 销售数量（吨） 35,347 5.27% 33,579 销售平均单价（万元/吨） 2.6053 -8.72% 2.8541 单位产品成本（万元/吨） 2.0102 -8.23% 2.1904 单位毛利（万元/吨） 0.5951 -10.34% 0.6637 毛利率 22.84% 下降 0.41 个百分点 23.25% （6）报告期内合并范围是否发生变动 报告期内合并范围未发生变动。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（万元） 63,123.06 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.20% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（万元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 28,636.44 10.52% 2 客户 2 13,064.00 4.80% 3 客户 3 9,381.95 3.45% 4 客户 4 6,889.83 2.53% 5 客户 5 5,150.84 1.90% 合计 -- 63,123.06 23.20% 主要客户的其他说明：不适用。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（万元） 101,614.08 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.37% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（万元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 32,624.67 15.85% 2 供应商 2 20,417.09 9.92% 3 供应商 3 20,127.47 9.78% 4 供应商 4 16,747.23 8.14% 5 供应商 5 11,697.62 5.68% 合计 -- 101,614.08 49.37% 主要供应商其他情况说明：不适用。 3、费用 单位：万元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 14,202.67 14,171.71 0.22% 管理费用 19,297.36 18,879.91 2.21% 财务费用 1,775.73 2,833.01 -37.32% 主要因可转债已于 2014 年前全部转 为股本、2015 年借款平均利率不断降 低等因素所致。 4、研发投入 报告期内，公司的研发方向包括耐蚀合金、高温合金及镍基合金等高端产品开发、工艺 技术改进、产品应用性能研究、科研平台信息化建设等方面。公司正在进行的科研项目24项， 涉及高硅不锈钢无缝管研制开发、超长薄壁直管自动化生产线升级扩能、超超临界锅炉管材 高温持久性能研究、G13合金传热管的研制、复合管件的堆焊工艺开发、海洋深水脐带缆超 级双相不锈钢管关键技术研究与产品开发等。通过不断地自主研发，以提升公司自主创新能 力，实现国产化并替代进口，从而促进公司可持续发展。 （1）公司研发投入情况 项目 2015 年 2014 年 变动比例 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 研发人员数量（人） 198 174 13.79% 研发人员数量占比 11.92% 10.58% 上升 1.34 个百分点 研发投入金额（万元） 8,572.17 8,445.20 1.50% 研发投入占营业收入比例 3.15% 2.91% 上升 0.24 个百分点 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 不适用。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 不适用。 （2）近两年专利数情况 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 20 17 22 实用新型 18 16 75 外观设计 0 0 1 本年度核心技术团队或关键技术人员变 动情况 无 是否属于科技部认定高新企业 是 5、现金流 单位：万元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 309,581.02 343,954.74 -9.99% 经营活动现金流出小计 275,181.30 318,771.39 -13.67% 经营活动产生的现金流量净额 34,399.73 25,183.35 36.60% 投资活动现金流入小计 3,993.65 1,024.73 289.73% 投资活动现金流出小计 32,884.24 44,592.75 -26.26% 投资活动产生的现金流量净额 -28,890.59 -43,568.02 33.69% 筹资活动现金流入小计 99,079.49 125,309.25 -20.93% 筹资活动现金流出小计 95,835.02 115,998.45 -17.38% 筹资活动产生的现金流量净额 3,244.47 9,310.80 -65.15% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 现金及现金等价物净增加额 8,632.47 -9,044.86 195.44% 现金流量同比变化说明如下： 经营活动现金流量： 报告期公司资金回收基本稳定，存货库存降低，经营活动产生的现金流量净额为 34,399.73 万元。其 中： （1）销售商品、提供劳务收到的现金 296,695.39 万元，比上年下降 10.24%；购买商品、接受劳务支 付的现金 221,408.32 万元，比上年下降 16.58%； （2）收到的税费返还 4,534.71 万元，比上年增加 8.26%； （3）收到的其他与经营活动有关的现金 8,350.92 万元，比上年下降 9.37%，主要系收回的不符合现 金及现金等价物定义的货币资金、收到与收益相关的政府补助、利息收入均下降所致； （4）支付给职工以及为职工支付的现金 21,693.60 万元，比上年增长 6.30%； （5）支付的各项税费 11,798.18 元，比上年增长 20.12%，主要系库存降低等原因导致缴纳的增值税 及相应附加税费上升所致； （6）支付的其他与经营活动有关的现金 20,281.19 万元，比上年下降 12.28%，主要包括运保费、差 旅费、业务招待费、不符合现金及现金等价物定义的货币资金等。 报告期经营活动产生的现金净流量与净利润的重大差异，主要为计提的固定资产折旧，资产减值准 备，及存货的减少额。 投资活动现金流量： 投资活动产生的现金流量净额为净支出 28,890.59 万元，主要是年产 5,000 吨大型装备用耐腐蚀换热管 束技术开发及产业化项目，年产 1 万吨高品质特种合金材料项目，年产 3,000 吨石油、天然气开采用耐蚀 合金油井管产业化等项目持续投入所致。 筹资活动现金流量： 报告期内公司筹资活动现金净流入 3,244.47 万元，系公司根据生产经营活动及项目资金需求，作出的 筹资决策。其中： （1）取得借款收到的现金 95,238.49 万元、偿还债务支付现金 82,976.38 万元，即净增加借款额 12,262.11 万元； （2）吸收投资收到的现金 3,001.00 万元，其中收到永兴合金的少数股东投资款 2,401.00 万元，收久立 泰祜少数股东投资款 600.00 万元； （3）分配股利、利润和偿付利息支付现金 10,586.64 万元，其中公司分红 6,732.05 万元，久立挤压支 付少数股东红利 2,328.97 万元，利息支出 1,525.62 万元。 三、非主营业务分析 单位：万元 项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 投资收益 -95.40 -0.70% 系本期交割的远期结售汇合约产生的亏损。 否 公允价值变动损益 67.24 0.49% 系本期持有远期结售汇合约产生的浮盈。 否 资产减值 5,362.66 39.33% 系本期计提的存货跌价损失及坏账损失。 否 营业外收入 2,223.34 16.31% 主要为政府补助。 是 营业外支出 561.77 4.12% 主要系缴纳的地方水利基金。 是 四、资产及负债状况分析 1、主要资产及负债构成重大变动情况 单位：万元 项目 2015 年末 2014 年末 比重增减 （百分点） 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 34,117.92 9.36% 29,583.36 8.40% 0.96 应收账款 43,210.41 11.85% 40,825.12 11.60% 0.25 存货 83,021.43 22.77% 91,295.40 25.93% -3.16 固定资产 151,384.39 41.52% 127,834.81 36.31% 5.21 在建工程 21,289.58 5.84% 30,677.45 8.71% -2.87 系年产 5000 吨大型装备用耐腐蚀换热管束 技术开发及产业化项目、530 轧机（产品外 径规格Φ275-711）等项目转固所致。 短期借款 20,280.35 5.56% 13,129.65 3.73% 1.83 系本期经营活动需要增加的借款。 长期借款 6,400.00 1.76% 10,600.00 3.01% -1.25 系期末长期借款重分类至一年内到期的非 流动负债所致。 应付账款 27,259.03 7.48% 27,385.75 7.78% -0.30 预收账款 18,820.75 5.16% 23,768.36 6.75% -1.59 应交税费 5,493.21 1.51% 6,550.57 1.86% -0.35 递延收益 9,663.14 2.65% 7,077.42 2.01% 0.64 系本期收到石油、天然气开采用耐蚀合金油 井管产业化等项目政府补助款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 单位：万元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 74.74 7.50 报告期内公司主要资产计量属性未发生重大变化。 五、投资状况分析 1、总体情况 不适用。 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 不适用。 3、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资 方式 是否为固定 资产投资 投资项目涉 及行业 本报告期投 入金额 截至报告期 末累计实际 投入金额 资金来源 项目进度 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 年产 5000 吨大型 装备用耐腐蚀换 热管束技术开发 及产业化项目 自建 是 不锈钢管制 造业 7,011.15 16,225.84 金融机构贷 款及其他 70.00% 2014 年 4 月 15 日 2014-027 不锈钢无缝管自 动化表面处理工 艺技术改造项目 自建 是 不锈钢管制 造业 364.04 3,582.52 其他 80.00% 商业智能及自动 化管理项目 自建 是 不锈钢管制 造业 277.55 926.78 其他 60.00% 挤压机组生产能 力升级改造及大 修项目 自建 是 不锈钢管制 造业 2,119.82 2,893.96 其他 65.00% 年产 100 万平方 米管道防腐项目 自建 是 不锈钢管制 造业 1,383.87 2,102.93 其他 100.00% 年产 1 万吨高品 质特种合金材料 自建 是 不锈钢管制 造业 4,067.91 9,047.92 其他 60.00% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 项目 年产 3000 吨石 油、天然气开采用 耐蚀合金油井管 产业化项目 自建 是 不锈钢管制 造业 3,516.47 3,516.47 金融机构贷 款及其他 30.00% 2015 年 09 月 28 日 2015-080 合计 -- -- -- 18.740.81 38,296.42 -- -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 不适用。 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募 集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 发行可转 换公司债 券 47,404.15 5,397.49 43,066.39 0 0 0.00% 4,447.96 其中 3,000.00 万元用于暂 时补充流动 资金，募集资 金专户余额 为 1,447.96 万 元。 0 合计 -- 47,404.15 5,397.49 43,066.39 0 0 0.00% 4,447.96 -- 0 募集资金总体使用情况说明 本公司以前年度已使用募集资金 37,668.90 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 48.60 万元；2015 年度实际使用募集资金 5,397.49 万元，2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 61.60 万元；累计已使用募 集资金 43,066.39 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 110.20 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资 金余额为人民币 4,447.96 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 110.20 万元），其中，使用闲置募集资 金暂时补充流动资金 3,000.00 万元，募集资金专户余额为 1,447.96 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ 项目达到 预定可使 用状态日 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 1. 年产 2 万吨 LNG 等 输送用大口径管道及 组件项目 否 31,156 31,156 2,686.55 30,858.81 99.05% 2013 年 11 月 01 日 3,848.89 否 否 2. 年产 1 万吨原油、 天然气、液化天然气管 道输送设施用特殊钢 与钛合金复合管项目 是 15,344 15,344 2,710.94 11,303.43 73.67% 2014 年 05 月 01 日 -1,019.78 否 否 承诺投资项目小计 -- 46,500 46,500 5,397.49 42,162.24 -- -- 2,829.11 -- -- 超募资金投向 补充年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道 及组件项目的流动资 金 否 904.15 904.15 904.15 100.00% 2013 年 11 月 01 日 否 否 归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 904.15 904.15 904.15 -- -- -- -- 合计 -- 47,404.15 47,404.15 5,397.49 43,066.39 -- -- 2,829.11 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1.“年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及组件项目”已按计划进度（建设周期两年，自 2011 年 12 月至 2013 年 12 月）于 2013 年 11 月完成主要生产线的建设。该项目实际效益低于承诺效益（年净 利润 7,212 万元），主要原因系：该项目主要生产线投入生产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步 上升阶段，销售实现的净利润较以全面达产后产量为基础预计的年净利润有一定差距。2.“年产 1 万 吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目” 已按计划进度（建设周 期两年，自 2012 年 11 月至 2014 年 11 月）于 2014 年 6 月完成主要生产线的建设。该项目实际效益 低于承诺效益（年净利润 3,984 万元），主要系主要生产线完成建设后，产品市场尚未打开，而固定 费用较大，导致出现亏损。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 公司实际募集资金净额为 47,404.15 万元，较原预计募集资金 46,500.00 万元，形成超募资金 904.15 万元。根据公司 2014 年 5 月 19 日第三届董事会第三十一次会议决议，公司将超募资金用于补充“年 产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及组件项目”流动资金。截至 2015 年 12 月 31 日，超募资金已使 用完毕。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 以前年度发生 根据公司 2014 年 5 月 5 日第三届董事会第三十次会议决议，并经公司 2014 年第一次债券持有人会 议和 2014 年第二次临时股东大会审议批准，公司“年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管道输送 设施用特殊钢与钛合金复合管项目”实施主体由本公司变更为控股子公司天管久立公司。上述变更事 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 项已履行了公开信息披露义务。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 根据公司 2014 年 3 月 8 日第三届董事会第二十七次会议和 2014 年 5 月 5 日第三届董事会第三十 次会议决议，公司利用募集资金置换了预先投入募投项目金额 31,128.55 万元，包括“年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及组件项目” 25,907.68 万元和“年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管 道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目”5,220.87 万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 1.根据公司 2014 年 9 月 30 日第四届董事会第二次会议决议，公司使用闲置募集资金 4,500.00 万元 暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2015 年 3 月 27 日， 公司已将上述募集资金归还至募集资金专户；2.根据公司 2015 年 4 月 18 日第四届董事会第八次会 议决议，公司使用闲置募集资金 4,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过 之日起不超过 6 个月。截至 2015 年 10 月 12 日，公司已将上述募集资金归还至募集资金专户；3. 根据公司 2015 年 10 月 21 日第四届董事会第十五次会议决议，公司使用闲置募集资金 3,000.00 万元 暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2015 年 12 月 31 日，上述募集资金尚未归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金结余 4,447.96 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手 续费等的净额 110.20 万元），主要原因系：1. 募集资金投资项目尚余部分工程设备尾款未支付；2. 公 司对募集资金投资项目的主要设备进行了多次选型论证，原部分进口设备改为国产设备，导致设备 投资支出减少。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金结余 4,447.96 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手 续费等的净额 110.20 万元），其中，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 3,000.00 万元，募集资金 专户余额为 1,447.96 万元。公司将根据投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆 续用于募集资金投资项目的尾款支出。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 公司报告期未出售重大股权。 七、主要控股参股公司分析 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 （1）主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 公司类 型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 久立穿孔 子公司 不锈圆钢热轧穿孔、金属材料(除稀贵金属及加工材）、不锈钢棒、 丝、管、带、板材加工、销售，仪器仪表、通讯设备、自动化设 备及配件、建筑用小五金、日用百货销售。 1,150.00 14,267.35 12,193.43 46,504.77 336.70 437.85 久立挤压 子公司 生产不锈钢、合金钢的管材、伸缩门、异型材等水暖器材产品， 普通机械配件制造、加工，销售本产品生产产品。 USD1,024 19,823.92 9,925.98 35,538.92 531.33 360.27 久立管件 子公司 金属结构、有色金属合金、 不锈钢管件 （含管配件、法兰、压 力管道元件）、其他建筑与安全金属制品的制造、销售 6,000.00 13,015.20 8,040.54 14,900.64 532.38 441.06 天管久立 子公司 原油、天然气、液化天然气管道输送设施用高耐腐蚀复合管的研 发、生产、销售、安装及相关技术咨询服务；不锈钢无缝管、不 锈钢焊接管销售；货物进出口、技术进出口 5,000.00 11,396.00 2,786.09 2,439.14 -1,568.79 -1,568.89 久立泰祜 子公司 管道防腐加工、安装、维护及相关技术咨询服务；货物及技术进 出口。 2,000.00 2,911.48 1,808.26 263.44 -332.33 -189.76 久立上海 子公司 材料、电子、信息科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、 技术服务。金属材料、不锈钢制品、金属管材、水暖器材的销售。 600.00 547.82 475.25 1,397.94 21.99 21.96 久立美国 子公司 金属制品的销售和贸易。 USD0.001 1,191.94 180.03 3,472.80 -327.11 -327.15 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 报告期内取得和处置子公司的情况 不适用。 对公司合并经营业绩造成重大影响的主要控股参股公司情况说明 天管久立因项目未达产，无法消化折旧等固定成本，故产生亏损 1,568.89 万元，影响归属于 上市公司股东的净利润-1,019.78 万元。 八、公司控制的结构化主体情况 不适用。 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 （1）国际市场 国际市场经过近百年的发展，目前已形成以Sandvik、新日铁住金、沙士基达曼内斯曼、 Outokumpu、Butting等不锈钢管制造巨头为主的垄断竞争市场。 ①不锈钢无缝管 ·Sandvik Sandvik成立于1862年，总部位于瑞典。Sandvik的分支机构遍及130多个国家或地区，在 全球拥有超过4万名雇员，Sandvik所生产的不锈钢管产品主要用于化学、石油、化肥、医药、 造纸等领域。 ·新日铁住金 新日铁住金是日本一家大型钢铁公司，前身分别为新日本制铁（简称新日鐡）与住友金 属工业（简称住金），为提升在全球市场的竞争力，两家公司2012年10月1日合并并改为现名。 其粗钢产量为日本第一，产品主要面向石油、化工、航空、汽车等行业。 ·沙士基达曼内斯曼 沙士基达曼内斯曼成立于1886年，总部位于德国Mülheim。沙士基达曼内斯曼在美国、 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 法国和意大利设有分支机构，主营不锈钢无缝管和镍合金管，产品主要应用于石化、石油、 化工、油田、建筑、机械、汽车、食品、电力等行业。 ②不锈钢焊接管 ·Butting Butting成立于1777年，位于德国的Kenesebeck，主要产品是不锈钢直缝焊管及与之配套 的管件、容器和预制件。Butting的产品主要用于化工、石油、天然气、造船、食品和医药、 环保、发电、航空和航天等工业领域。 ·INOX TECH INOX TECH是意大利不锈钢、双相钢及镍基合金中厚壁大口径焊接管制造企业，主要采 用JCO成型与焊接工艺，设计生产最大外径110英寸，最大壁厚70mm，设计产能3万吨，产品应 用于油气、石化、化工、电力等工业领域工业领域。 ·SOSTA SOSTA是德国不锈钢和双相钢焊接管制造企业，同时采用卷板连续机组成型焊接和JCO 成型与焊接工艺，设计生产最大外径80英寸，最大壁厚40mm，设计产能1.5万吨，产品应用于 油气、石化、化工、电力等工业领域工业领域。 ·LS METALS LS METALS是韩国不锈钢和铜合金焊接管制造企业，不锈钢焊接管采用卷板连续机组成 型焊接和JCO成型与焊接工艺，设计生产最大外径80英寸，最大壁厚55mm，设计产能4万吨， 产品应用于油气、石化、化工、电力等工业领域工业领域。 （2）国内市场 ①主要竞争对手 经过50多年的发展，国内工业用不锈钢管市场形成了国有企业、民营企业及外资企业并 存的竞争格局： 一是以公司、江苏武进不锈股份有限公司、中兴能源装备股份有限公司等后发民营企业 为代表的工业用不锈钢管主流生产企业。自20世纪90年代以来，该类企业通过引进国外的先 进生产设备和技术工艺实现了自身的快速发展，并推动了我国工业用不锈钢管产量和质量的 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 迅速提高。 二是以常熟华新特殊钢有限公司等为代表的外资企业。该类企业进入国内较晚，但凭借 其雄厚的资金和技术优势，呈现出较快的发展趋势。 三是以宝钢特钢有限公司、攀钢集团江油长城特殊钢有限公司等老牌国有企业为代表的 不锈钢及不锈钢制品制造企业。该类企业在工业用不锈钢及不锈钢制品的生产方面起步较早， 技术储备丰富，生产设备较为先进。近年来，该类企业主要定位于特殊钢的生产，在不锈钢 管方面，主要生产工业用特种不锈钢管，其产量相对较小。 公司主要的国内竞争对手的简要情况如下： ·江苏武进不锈股份有限公司 江苏武进不锈股份有限公司创建于1970年12月，自20世纪70年代起生产不锈钢管产品， 90年代跻身全国不锈钢管主要生产企业行列。 中兴能源装备股份有限公司 中兴能源装备股份有限公司由前身南通特钢于2007年通过整体改制方式成立，现为南方 风机股份有限公司旗下全资子公司，主要为石化、核电、新兴化工、煤制油化工等能源工程 重要装置提供特种管件产品，是国内进入能源工程特种关键行业最早、产品产业链最完整、 产品规格最全的生产企业之一。 ·常熟华新特殊钢有限公司 常熟华新特殊钢有限公司成立于1998年，是一家专业生产无缝管的企业，主要产品有精 密仪表管、换热管用不锈钢无缝钢管、锅炉用无缝钢管、流体输送用不锈钢无缝管、U型无 缝管、核一、二、三级核电用管、耐腐蚀耐高温合金管等。 （二）公司发展战略 “十三五”期间，随着中国经济发展方式转变进一步加快，进一步纳入科学发展轨道， 将促进信息产业、生物产业、新能源产业、高端装备制造业、航空航天、核技术、国防军工 等新兴高技术产业的发展和材料的高技术化，新材料产业蓬勃发展。我国经济发展将从高速 增长转向中高速发展；经济发展动力将从传统增长点转向新的增长点；经济结构将从增量扩 能为主转向调整存量、做优存量并存的深度调整，全方面改善中国经济面临的结构性失衡问 题。同样，在“十三五”期间，我国的不锈钢(管)行业应大力创新发展，开发和生产高档次、 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 高品质不锈钢、合金材料(管)产品，满足国民经济、国防建设和社会生活等各个领域发展需 求。对此，国家也不断加大了对特种合金材料发展的支持力度，出台了一系列产业政策。如 《产业结构调整指导目录》将“先进压水堆核电管、百万千瓦级火电耐热锅炉管、耐蚀耐压 耐温油井管、耐腐蚀航空管、高耐腐蚀化工管”以及“高性能、高质量及升级换代钢材产品 技术开发与应用”和“航空航天用新型材料开发生产”等列入鼓励发展类产品；《国务院关 于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》中指出，将在“新材料产业”领域“积极发展高 品质特殊钢、新型合金材料、工程塑料等先进结构材料”。因此，公司作为不锈钢管行业的 领先者，将积极开发和生产高品质不锈钢管和特种合金材料管作为公司“十三五”期间发展 战略与规划的重点方向与内容之一。 随着中国经济发展方式的转变，公司将紧紧抓住“新能源产业、高端装备制造业、航空 航天、核技术、国防军工”等新兴高技术产业快速发展的机遇。比如新能源产业之一的核能 行业，根据国际原子能机构预测，到2030年以前，核能发电装机容量每年会以3％-5％的速度 增长，全球核电发电量将比现在增长20％以上。又根据世界核协会统计，到2030年以前，全 球有明确建造计划的新建核电站在160座左右， 也就是1.78亿干瓦的装机，新增总投资将超 过1.5万亿美元，市场空间巨大。按照“十三五”规划，要以沿海核电带为重点，安全建设自 主核电示范工程和项目。到2020年，我国运行核电装机容量将达到5800万千瓦，在建3000万 千瓦。因此，公司将在“十三五”期间大力创新发展，研发和生产高档次、高附加值的不锈 钢管产品，以满足国民经济和国防建设等各个领域的发展需求。 2016年，是我国“十三五”的开局之年，也是转变发展模式、调整经济结构之年。因此 面对行业发展的重大机遇，我们要把握机会加快产品结构转型升级，重点研发高品质不锈钢 管和特殊合金材料，坚持走国产化替代进口之路，为公司实现可持续发展打下坚实基础。 （三）2016年度经营目标和主要工作措施 2016年度的经营目标：实现工业用成品不锈钢管及复合管销量8.65万吨，管件销量0.33 万吨。为了实现2016年的经营目标，我们着重做好以下几方面的工作： 第一、加大新产品的研发力度，特别是应用于核电、军工、航空航天领域的新产品。一 是以“国家级企业技术中心”为平台，继续加大新产品的研发力度，提高高端产品的占比， 特别是与核电、军工、航空航天领域配套的高附加值的新产品，推进公司产品结构转型升级； 二是继续加强技术创新，持续改进工艺，升级技术，提高生产装备自动化率；同时有效结合 激励制度，增强创新动力，在保障公司实现全年目标的同时实现公司可持续发展。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 第二、积极开拓新市场，通过内部管理抓效益。一是积极拓展国际市场，拓展全球优秀 供应商资源，加大产品出口占比，加强公司在国际同行中的地位；二是不断调整销售队伍结 构，实现优胜劣汰，提高人均效率，更好的契合于公司未来的发展规划；三是努力降低库存， 把库存控制在合理的范围内；同时加快资金的回收及周转，减少应收款，降低财务成本，提 升产品竞争力。 第三、优化生产工艺、加强精细化管理。一是积极固化、优化生产工艺。生产工艺是保 证产品质量的重要元素，也是提高成材率、提升效率的关键所在。2016年，公司将积极推进 生产技术创新，优化现有生产工艺，积极推行“机器换人”，提升产线自动化率；二是继续 借鉴“阿米巴”优秀的管理经验，在公司内部推进“精细化”管理。选定样板工厂进行试点 并将试点的好经验进行推广，以进一步优化公司各项管理流程，达到提升工作效率。 第四、继续有效利用上市公司平台，加强资本运作。2016年，公司将继续通过资产运行 和资本运作来有效整合公司资源，使公司得到快速地发展，以实现经济效益最大化。如果机 会合适，我们将通过收购、兼并等多种途径优化配置，加强资本运作，从而增加公司收益。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 06 月 08 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表：编号 048 2015 年 06 月 10 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表：编号 049 2015 年 11 月 04 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表：编号 050 2015 年 11 月 17 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表：编号 051 2015 年 12 月 01 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表：编号 052 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 （一）报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、股利分配的一般政策 根据有关法律法规和《公司章程》的规定，本公司股票均为普通股，所有的股份实行同 股同权，同股同利。公司采取现金或股票方式分配股利。公司股东大会对利润分配方案做出 决议后，公司董事会在股东大会召开后两个月内完成股利的派发事项。 公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （1）弥补上一年度的亏损； （2）提取法定公积金10%； （3）提取任意公积金； （4）支付股东股利。 公司法定公积金累计额达到公司注册资本百分之五十以上的，可以不再提取。提取法定 公积金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金 之前向股东分配利润。 股东大会决议将公积金转为股本时，按股东原有股份比例派送新股。但法定公积金转为 股本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。 2、利润分配制度 根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关规定，2012 年8月22日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过《关于修订公司章程的议案》。《公司 章程》就股利分配政策修订如下： （1）利润分配原则：公司的利润分配重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发 展和维护股东权益为宗旨，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关 规定。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 （2）利润分配方式：公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的 其他方式；在有条件的情况下，根据实际经营情况，公司可以进行中期分红。 （3）现金分红的条件： * 公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值； * 审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； * 公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）。重 大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备 的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过3亿元人民币。 （4）现金分红的比例及时间：在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前 提下，在满足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的 利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于 该三年实现的年均可分配利润的30%。 （5）股票股利分配的条件：根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额 现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具 体分红比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。 （6）决策程序与机制：公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、 发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，认真研究和 论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，提出年 度或中期利润分配方案，并经公司股东大会表决通过后实施。 董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事 表决通过，独立董事应当对利润分配方案发表独立意见。股东大会对现金分红具体方案进行 审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东 的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 （7）利润分配政策的调整机制：如因外部环境或公司自身经营状况发生重大变化，公司 需对利润分配政策进行调整的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的 有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会以特别决 议方式审议。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 是 （二）公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方 案（预案）情况 1、利润分配方案： 2013年利润分配方案：以2013年度末总股本31,200万股为基数，按每10股派发现金股利2 元（含税），共计派发62,400,000.00元。本次股利分配后未分配利润结转以后年度分配。 2014年利润分配方案：以2014年度末总股本336,602,373股为基数，按每10股派发现金股 利2元（含税），共计派发67,320,474.60元。本次股利分配后未分配利润结转以后年度分配。 2015年利润分配方案：以2015年度末总股本841,505,932股为基数，按每10股派发现金股 利0.2元（含税），共计派发16,830,118.64元。本次股利分配后未分配利润结转以后年度分配。 2、公积金转增股本方案： 2015年半年度公积金转增股本方案：以2015年6月30日的公司总股本336,602,373股为基数， 以资本公积金转增股本，每10股转增15股。 （三）公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2015 年 16,830,118.64 122,799,128.64 13.71% 0.00 0.00% 2014 年 67,320,474.60 189,944,300.72 35.44% 0.00 0.00% 2013 年 62,400,000.00 217,194,576.32 28.73% 0.00 0.00% 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 不适用。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.2 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 841,505,932 现金分红总额（元）（含税） 16,830,118.64 可分配利润（元） 762,533,786.58 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度实现净利润 194,939,149.53 元。根据 《公司章程》规定，按 10%提取法定盈余公积金 19,493,914.95 元；加之以前年度未分配利润 587,088,552.00 元，本年度实际可供投资者分配的利润为 762,533,786.58 元。 鉴于对投资者持续的回报以及公司发展长远的考虑以及根据《公司股东回报规划》要求，公司 2015 年度利润分配预案为：本次股利分配拟以 2015 年末总股本 841,505,932 股为基数，按每 10 股派发现金 股利 0.20 元（含税），共计派发 16,830,118.64 元。本次股利分配后未分配利润结转以后年度分配。本 次不以资本公积金转增股本，不送红股。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内 履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 公司董事、监 事、高级管理 人员周志江、 蔡兴强、李郑 周、徐阿敏 股份限售 承诺 在任职期间每年转让的股 份不超过所持有公司股份 总数的百分之二十五，离 职后半年内，不转让所持 有的公司股份 2009 年 12 月 11 日 上任之日起 至离职后半 年内 履行中 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 其他对公司中 小股东所作承 诺 久立集团 股份增持 承诺 控股股东及部分董监高未 来 12 个月内增持金额不 低于人民币 5000 万元 2015 年 07 月 09 日 12 个月内 履行中 承诺是否按时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 不适用。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告 “非标准审计 报告”的说明 不适用。 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况 说明 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 75 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 钟建国、赵静娴 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限 （如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 当期未改聘会计师事务所。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 不适用。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十一、破产重整相关事项 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 公司报告期不存在处罚及整改情况。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 不适用。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 公司于2015年3月2日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过了《2015年员工持股计 划》，向不超过86名公司员工实施员工持股计划，并委托国信证券股份有限公司管理。具体 内容详见公司于2015年3月3日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨 潮资讯网（）的公告（公告编号：2015-017）。 截至2015年5月26日，公司2015年员工持股计划已完成股票购买，持股计划合计持有公司 股票11,380,000股，约占公司总股本的1.35%，成交金额约2.57亿元，成交价格约22.57元。上 述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自完成购买之日起12个月。具体内容详见公司于 2015年5月28日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）的公告（公告编号：2015- 040） 2015年9月18日，公司于四届十三次董事会中审议通过了《关于变更<国信久立成长1号集 合资产管理合同>部分条款的议案》，删除担保约定、返还增强资金等。具体内容详见公司于 2015年9月22日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （）的公告（公告编号：2015-078）。 十六、重大关联交易 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 1、与日常经营相关的关联交易 单位：万元 关联交易方 关联关系 关联交易类 型 关联交易内 容 关联交易定 价原则 关联交易价 格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 获批的交易 额度（万元） 是否超过获 批额度 关联交易结 算方式 可获得的同 类交易市价 披露日期 披露索引 久立钢构 同受母公司控 制 采购商品和 接受劳务 采购货物及 接受劳务 市场价 122.06 122.06 0.06% 30.00 是 转账支付 122.06 久立材料 其他（与关键管 理人员关系密 切的家庭成员 控制的企业） 采购商品和 接受劳务 采购货物及 接受劳务 市场价 239.28 239.28 0.12% 200.00 是 转账支付 239.28 久立物业 同受母公司控 制 采购商品和 接受劳务 接受劳务 市场价 345.40 345.40 86.63% 320.00 是 转账支付 345.4 久立集团 母公司 出售商品和 提供劳务 出售货物、 水电 市场价 54.23 54.23 0.02% 50.00 是 转账支付 54.23 久立钢构 同受母公司控 制 出售商品和 提供劳务 出售货物、 水电、加工 费 市场价 72.54 72.54 0.03% 80.00 否 转账支付 72.54 久立材料 其他（与关键管 理人员关系密 切的家庭成员 控制的企业） 出售商品和 提供劳务 加工费 市场价 0.10 0.10 0.00% 10.00 否 转账支付 0.10 久立实业 同受母公司控 制 出售商品和 提供劳务 出售货物 市场价 0.08 0.08 0.00% 10.00 否 转账支付 0.08 久立物业 同受母公司控 制 出售商品和 提供劳务 出售货物、 水电 市场价 4.77 4.77 0.00% 10.00 否 转账支付 4.77 久立集团 母公司 出租房产及 出租房产 市场价 42.18 42.18 45.00 否 转账支付 42.18 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 建筑物 久立集团 母公司 承租房产及 建筑物 承租房产 市场价 164.97 164.97 220.00 否 转账支付 164.97 合计 -- -- 1,045.61 -- 975.00 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 在报告期内的实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 说明：公司于四届七次董事会审议通过了《公司 2015 年度日常关联交易预计的议案》，关联交易总金额为 975 万元。截至本报告期末实际发生的金额为 1045.61 万元，比预计超 出 70.61 万元，增加 7.24%，对此由四届二十次董事会中予以确认。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期收回 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 关联债权对公司经 营成果及财务状况 的影响 无 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期归还 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 久立材料 其他（与关键管 理人员关系密 切的家庭成员 控制的企业） 采购货物 0.39 0.39 5、其他重大关联交易 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 公司与子公司之间担保情况 担保对象名 称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 久立穿孔 2015 年 05 月 27 日 3,000.00 2015 年 05 月 27 日 400.00 连带责任保证 2015.5.27-20 17.5.27 否 是 久立穿孔 2015 年 05 月 27 日 3,200.00 连带责任保证 尚未签约 是 久立穿孔 2014 年 02 月 20 日 4,100.00 2015 年 04 月 14 日 连带责任保证 2015.4.14-20 16.4.13 否 是 久立挤压 2015 年 05 月 27 日 3,000.00 2015 年 05 月 27 日 连带责任保证 2015.5.27-20 17.5.27 否 是 久立挤压 2015 年 05 月 27 日 2,800.00 2015 年 04 月 14 日 连带责任保证 2015.4.14-20 16.4.13 否 是 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 久立挤压 2015 年 05 月 27 日 6,500.00 连带责任保证 尚未签约 是 久立管件 2014 年 02 月 20 日 5,000.00 2015 年 04 月 14 日 89.54 连带责任保证 2015.4.14-20 16.4.13 否 是 久立美国 2015 年 05 月 27 日 3,246.80 2015 年 04 月 22 日 连带责任保证 2015.4.22-20 15.10.10 是 是 久立挤压为 公司担保 6,405.00 2014 年 11 月 25 日 2,103.55 抵押担保 2014.11.25-2 016.11.10 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 21,746.80 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 5,712.91 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 30,846.80 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 489.54 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 久立挤压为永兴合金 担保 2,300.00 2015 年 12 月 25 日 1,000.00 连带责任保证 2015.12.25-2 016.12.23 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 2,300.00 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 1,000.00 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 2,300.00 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 1,000.00 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 24,046.80 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 6,712.91 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 33,146.80 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,489.54 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.61% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 金额（E） 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责 任的情况说明（如有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 采用复合方式担保的具体情况说明 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 不适用。 （2）违规对外担保情况 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订 日期 定价原 则 交易价格 （万元） 是否关 联交易 关联 关系 截至报告期末的执行情况 本公司 沪东中华造船（集团） 有限公司 不锈钢管 2012 年 06 月 18 日 市场价 4,600.00 否 无 截止 2015 年 12 月 31 日，本合同已经执 行完毕。 本公司 YAMGAZ SNC*（注） 不锈钢管 2014 年 07 月 04 日 市场价 USD 6,246.41 否 无 截止 2015 年 12 月 31 日，本合同累计已 发货 5,061.81 万美元，折合人民币 31,479.25 万元。 本公司 Petroleum Development Oman L.L.C 双相不锈 钢管 2015 年 09 月 20 日 市场价 USD 3,568.00 否 无 截止 2015 年 12 月 31 日，本合同已发货 148.71 万美元，折合人民币 951.33 万元。 注：公司与客户YAMGAZ SNC公司于2014年7月签订合同，合同金额4977.2947万美元（约合人民币3.09 亿元），分批采购约计60公里的LNG项目用不锈钢焊接管。之后陆续增补订单，截止2015年12月31日合同 总金额为6,246.41万美元（约合人民币3.88亿元），本合同累计已发货5,061.81万美元，折合人民币31,479.25 万元。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 十八、其他重大事项的说明 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 不适用。 二十、社会责任情况 公司重视履行社会责任，构建创造和谐社会；不断增强自我发展能力，积极回报社会。 公司注重企业的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自 身发展影响和带动地方经济与社会分享公司发展的经济成果。通过公司的发展，实现顾客、 股东、员工与社会共同发展，体现出“顾客价值、社会进步、员工前途、股东回报”。 1、股东权益保护方面。（1）股东大会召集、召开等程序依法规范运作。2015年，公司 股东大会的召集、提案与通知、召开、表决和决议等均符合法律规定，涉及关联交易的事项， 关联股东和董事一律回避表决，充分保障了股东的权益。同时，公司提供网络投票平台，为 中小股东参会提供便利，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。（2）注重中 小股东股东诉求，长期回报投资者。2012年至2014年，公司采用现金分红利润分配方案，累 计现金分配达16,092.05万元。公司股东按其所持有股份行使权利，承担义务；控股股东及实 际控制人对公司及社会股东负有诚信业务，保证公司所有股东，特别是中小股东的平等权益。 （3）认真履行信息披露。按照《信息披露管理制度》的规定，公司及时、全面、完整、准确 地完成了全年的信息披露。 2、债权人权益保护方面。公司在保证财务状况稳定与公司资产、资金安全的基础上，兼 顾债权人的利益。公司在各项重大经营决策过程，均充分考虑了债权人的合法权益，及时向 债权人回馈与其债权权益相关的重大信息，严格按照与债权人签订的合同履行债务，实现股 东利益与债权人利益的双赢。公司严格履行借款合同，按时向商业银行等支付利息，充分保 护债权人利益。 3、职工权益保护方面。职工权益保护方面。公司与所有员工签订劳动合同，签订率达100％， 公司为员工缴纳五险一金和团体意外保险，提供年功奖励基金。每年的端午、中秋节、春节 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 等传统节日发放实物福利。此外，公司办公室协调工会、妇联、共青团等组织通过召开座谈 会、联谊活动、运动项目比赛等形式，关心员工生活，倾听员工心声，解决员工工作和生活 中的实际问题和困难，维护保障员工的合法权益。 4、供应商、客户和消费者权益保护方面。公司以产品质量、诚信经营为本，始终贯彻 “为全球工业装备提供安全可靠的不锈钢管”的核心理念和“艰苦创业、以质取胜、以信为 本”的企业精神。公司通过了API、ASME、壳牌等认证；公司先后取得中国、美国等多国船级 社工厂认可证书，以及PED97/23/EC欧盟承压设备指令认证、AD/W0德国莱茵公司承压设备认 证、ISO9001:2008质量管理体系认证和ISO10012计量检测体系合格证书，确保以高品质保证 客户的利益。在“公开、公平、公正”的原则下，设立招投标中心，通过集中公开招标采购， 敦促供应商遵守商业道德和社会公德。 5、环境保护与可持续发展方面。公司继续围绕“清洁生产、预防污染、节约资源、实现 可持续发展”的环境保护方针，依靠技术改造，推行清洁生产和节能降耗工艺，有效降低生 产成本。2015年，公司在环境保护方面累计投入共计1300多万元。譬如，5000吨换热管项目 通过工艺革新增了自动化在线清洗设备，提升了生产效率；新建了脱脂污水处理站，大大降 低了污泥、废渣的产生；与北京理工大学、北京有色金属研究总院、湖州森诺膜技术工程有 限公司展开合作，共同研发“不锈钢酸洗废水废渣资源化利用”工艺，此工艺可从源头上减 少废酸、废渣的产生量，同时还将原有工艺产生的废渣进行危废资源化利用可提取了其中的 有价金属单体镍，提高水资源循环利用，为企业创造了良好的经济效益与社会环境效益。 6、公共关系和社会公益事业方面。公司始终贯穿“以成熟的技术和可靠的产品质量服 务用户，贡献社会，发展自己”的经营理念，积极承担企业的社会责任，与社会各界一道共 创和谐社会。公司大力支持社区建设和湖州市的经济建设工作，积极搞好社区社会治安综合 治理工作，维护和保障正常的生产经营秩序，增强了企业的凝聚力。 上市公司及其子公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。 二十一、公司债券相关情况 公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能 全额兑付的公司债券。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 14,213,891 4.22% 19,412,100 -1,272,491 18,139,609 32,353,500 3.84% 3、其他内资持股 14,213,891 4.22% 19,412,100 -1,272,491 18,139,609 32,353,500 3.84% 境内自然人持股 14,213,891 4.22% 19,412,100 -1,272,491 18,139,609 32,353,500 3.84% 二、无限售条件股份 322,388,482 95.78% 485,491,459 1,272,491 486,763,950 809,152,432 96.15% 1、人民币普通股 322,388,482 95.78% 485,491,459 1,272,491 486,763,950 809,152,432 96.15% 三、股份总数 336,602,373 100.00% 504,903,559 0 504,903,559 841,505,932 100.00% 股份变动的原因 1、根据《公司法》等相关法律法规规定，2015年1月1日，公司在职董事、监事及高级管 理人员所持有公司总股份数的75%的股份将予以锁定，故导致股份变动。 2、公司高管王长城于2015年9月增持公司股票，根据《公司法》等相关法律法规规定，公 司在职董事、监事及高级管理人员所持有公司总股份数的75%的股份将予以锁定，故导致股份 变动。 3、公司历任董事张建新于公司第三届董事会届满后不再担任董事一职，根据《公司法》 等相关法律法规规定，张建新持有公司的股份自离任满六个月后的一年内予以解锁50%，故导 致股份变动。 4、2015年10月21日，公司以资本公积金转增股本，每10股转增15股，导致股份变动。 股份变动的批准情况 2015年9月9日，公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于2015年半年度利润分 配方案的议案》，同意以公司总股本336,602,373股为基数，进行资本公积金转增股本，向全 体股东每10股转增15股，共计转增股本504,903,559股，转增后公司总股本将增加至 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 841,505,932股，不进行现金分红，不送股。 股份变动的过户情况 2015年半年度利润分配已于2015年10月21日实施完毕。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 公司 2015 年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本 336,602,373 股为基数，以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，在报告内公司股本因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或并股 而减少公司总股本，但不影响股东权益金额的，根据相关会计准则的规定按最新股本调整并 列报2013年、2014年的基本每股收益和稀释每股收益。 按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益情况如下： 项目 2014年 2013年 原披露的基本每股收益（元/股） 0.61 0.70 原披露的稀释每股收益（元/股） 0.61 0.70 用最新股本计算的基本每股收益（元/股） 0.24 0.28 用最新股本计算的稀释每股收益（元/股） 0.24 0.28 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 不适用。 2、限售股份变动情况 不适用。 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 不适用。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 公司 2015 年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本 336,602,373 股为基数，以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 504,903,559 股。即，转增前公司总股 本为 336,602,373 股，转增后总股本增至 841,505,932 股。本次实施的分配方案与股东大会 审议通过的分配方案一致。 3、现存的内部职工股情况 不适用。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 65,557 年度报告披 露日前上一 月末普通股 股东总数 63,390 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 久立集团 境内非国有 法人 36.23% 304,890,421 172,541,847 0 304,890,421 质押 72,250,000 中国银行股份有 限公司－富国改 革动力混合型证 券投资基金 其他 3.09% 26,000,000 26,000,000 0 26,000,000 周志江 境内自然人 2.10% 17,632,400 8,579,440 16,974,300 658,100 质押 2,500,000 国信证券－工商 银行－国信久立 成长 1 号集合资产 管理计划 其他 1.35% 11,380,000 11,380,000 0 11,380,000 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 李郑周 境内自然人 0.95% 8,006,345 4,005,230 7,502,090 504,255 全国社保基金一 一四组合 其他 0.80% 6,744,084 4,789,119 0 6,744,084 蔡兴强 境内自然人 0.78% 6,592,468 3,556,518 5,692,405 900,063 招商银行股份有 限公司－富国天 合稳健优选混合 型证券投资基金 其他 0.71% 6,000,000 4,719,633 0 6,000,000 中国建设银行－ 易方达增强回报 债券型证券投资 基金 其他 0.62% 5,196,675 2,718,005 0 5,196,675 刘荣赠 境内自然人 0.48% 4,000,000 3,679,062 0 4,000,000 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 不适用。 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司股东李郑周先生系公司实际控制人周志江先生的外甥，持有公司股份 8,006,345 股。除此之 外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 久立集团 304,890,421 人民币普通股 304,890,421 中国银行股份有限公司－富国改革动力混合型证券 投资基金 26,000,000 人民币普通股 26,000,000 国信证券－工商银行－国信久立成长 1 号集合资产管 理计划 11,380,000 人民币普通股 11,380,000 全国社保基金一一四组合 6,744,084 人民币普通股 6,744,084 招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选混合型 证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 中国建设银行－易方达增强回报债券型证券投资基 金 5,196,675 人民币普通股 5,196,675 刘荣赠 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品 -022L-CT001 深 3,898,500 人民币普通股 3,898,500 中信证券股份有限公司 3,595,053 人民币普通股 3,595,053 富国基金－建设银行－平安人寿－平安人寿委托投 资 2 号资产管理计划 3,193,338 人民币普通股 3,193,338 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 公司控股股东久立集团除通过普通证券账户持有 294,890,421 股外，还通过 浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 10,000,000 股，实 际合计持有 304,890,421 股；刘荣赠通过普通证券账户持有 0 股，通过华泰 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,000,000 股，实际合计 持有 4,000,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 久立集团 周志江 1998 年 01 月 19 日 704202380 实业投资 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周志江 中国 否 主要职业及职务 公司董事长，兼任久立集团董事长，久立挤压董事长、久立钢构董 事长、湖州南浔浔商小额贷款有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司 情况 无 实际控制人报告期内变更 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 不适用。 4、其他持股在 10%以上的法人股东 不适用。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 不适用。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 第七节 优先股相关情况 报告期公司不存在优先股。 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持股 份数量（股） 其他增减变 动（股） 期末持股数 （股） 周志江 董事长 现任 男 66 2014.09.18 2017.09.18 9,052,960 2,000,000 10,579,440 17,632,400 蔡兴强 副董事长 现任 男 55 2014.09.18 2017.09.18 3,035,950 398,963 3,955,481 6,592,468 李郑周 董事、总 经理 现任 男 43 2014.09.18 2017.09.18 4,001,115 798,577 4,803,807 8,006,345 芮 勇 董事 离任 男 38 2014.09 .18 2017.09.18 0 0 郑杰英 董事、副 总经理、 董事会秘 书 现任 女 40 2014.09.18 2017.09.18 0 0 章宇旭 常务副总 经理 现任 男 34 2014.09.18 2017.09.18 0 0 徐阿敏 董事、副 总经理 现任 男 49 2014.09.18 2017.09.18 685,411 145,400 810,017 1,350,028 严圣祥 独立董事 现任 男 77 2014.09.18 2017.09.18 0 0 徐亚明 独立董事 现任 女 62 2014.09.18 2017.09.18 0 0 王德忠 独立董事 现任 男 54 2014.09.18 2017.09.18 0 0 王剑敏 独立董事 离任 男 47 2014.09.18 2015.06.01 0 0 王学庚 监事 离任 男 37 2014.09.18 2015.08.02 0 0 许文鑫 监事 现任 男 53 2014.09.18 2017.09.18 0 0 潘佳燕 监事 现任 女 34 2014.09.18 2017.09.18 0 0 张海波 监事 现任 男 59 2015.08.28 2017.09.18 0 0 王长城 副总经理 现任 男 49 2014.09.18 2017.09.18 0 10,000 15,000 25,000 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 苏 诚 总工程师 现任 男 46 2014.09.18 2017.09.18 0 0 杨佩芬 财务总监 现任 女 46 2014.09.18 2017.09.18 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 16,775,436 10,000 3,342,940 20,163,745 33,606,241 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 芮 勇 董 事 离任 2015 年 06 月 01 日 个人原因 王剑敏 独立董事 离任 2015 年 06 月 01 日 个人原因 王学庚 监 事 离任 2015 年 08 月 28 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事主要工作经历 周志江先生：1950年10月出生，大专学历，高级经济师、工程师，历任湖州金属型材厂 厂长、浙江久立集团有限公司董事长。现任本公司董事长，兼任久立集团董事长，久立挤压 董事长、湖州南浔浔商小额贷款有限公司董事长。 蔡兴强先生：1961年7月出生，大专学历，高级经济师、工程师，历任浙江久立集团有限 公司工艺员、质检科长、浙江久立不锈钢管有限公司总经理。现任本公司副董事长，兼任久 立集团董事、总裁、久立实业董事长、久立挤压董事、久立管件董事、久立泰祜董事、浙江 嘉翔精密机械技术有限公司执行董事。 章宇旭先生：1982年9月出生，硕士学历，经济师，毕业于澳大利亚新南威尔士大学，历 任浙江久立科技股份有限公司国际贸易部经理助理、核电项目组副组长、核电管分厂厂长、 久立集团发展部经理等职。现任本公司董事、常务副总经理，兼任久立集团董事、永兴合金 副董事长、久立管件董事。 李郑周先生：1973年9月出生，研究生学历，国际商务师，历任浙江省工业矿产对外贸易 公司外销员、浙江久立集团有限公司进出口部经理、浙江久立不锈钢管有限公司董事兼常务 副总、久立集团董事。现任本公司董事、总经理，兼任久立集团董事、久立管件董事长、天 管久立董事长、久立上海执行董事、永兴合金董事、久立美国公司执行董事及经理。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 郑杰英女士：1976年4月出生，硕士研究生，历任浙江久立集团股份有限公司法律室主任、 总裁助理，浙江久立不锈钢管有限公司总经理助理。现任本公司董事、副总经理、董事会秘 书、兼任天管久立监事。 徐阿敏先生：1967年11月出生，大学学历，历任久立焊接车间主任、浙江久立不锈钢管 有限公司董事、副总经理。现任本公司董事、副总经理，兼任久立泰祜董事长。 严圣祥先生：1939年12月出生，教授级高级工程师，享受国务院特殊津贴，全国冶金建 设高级技术专家。历任北京科大中冶技术发展有限公司名誉董事长、技术总顾问；北京钢铁 设计研究总院轧钢室主任、工程部主任、总设计师、副院长、院长，教授级高级工程师。现 任本公司独立董事。 徐亚明女士：1954年2月出生，硕士研究生，副教授，硕士生导师。自1998年起受聘担任 上海财经大学硕士研究生导师，承担硕士研究生的“高级财务会计”课程及硕士论文指导工作。 1004年起任中国会计学会电子分会课题评审特邀专家。现任本公司独立董事外，还兼任浙江 方正电机股份有限公司及聚光科技（杭州）股份有限公司独立董事、浙江财经大学副教授、 浙江长征职业技术学院会计系主任。 王德忠先生：1962年10月出生，博士学历，上海交通大学教授。历任中核苏阀科技实业 股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事外，还兼任上海阿波罗机械股份有限公司独立 董事、江苏神通阀门股份有限公司独立董事。 2、监事主要工作经历 许文鑫先生：1963年11月出生，大专学历。历任浙江久立不锈钢管有限公司销售部经理 及营销总监。现任本公司职工代表监事、监事会主席、兼任久立上海经理。 潘佳燕女士：1982年11月出生，大学学历。历任久立集团董事长秘书。现任本公司监事、 久立集团发展部副经理。 张海波先生：1957年1月出生，大学学历。历任海军驻沈阳地区军代表；海军装备部处长、 主任；海军装备部总工程师、副部长。现任本公司监事。 3、高管主要工作经历 李郑周先生：本公司总经理，简介同上。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 章宇旭先生：本公司常务副总经理，简介同上。 郑杰英女士：本公司副总经理、董事会秘书，简介同上。 徐阿敏先生：本公司副总经理，简介同上。 王长城先生：1966年10月出生，大专学历，工程师，历任四川长城特殊钢有限公司协和 钢管公司厂下属挤压分厂厂长助理、技术厂长、副厂长，久立挤压工装部长、挤压分厂厂长， 本公司无缝管事业部副总经理，现任本公司副总经理，兼任久立集团董事、久立挤压董事。 苏诚先生：1970年9月出生，大学学历，高级工程师，历任四川长城特殊钢有限公司协和 钢管公司挤压分厂技术员，生产技术厂长，协和钢管公司生产技术部副部长，供应部部长， 久立挤压技术部经理、总工程师，现任本公司总工程师、永兴合金董事，兼任久立集团董事。 杨佩芬女士：1970年11月出生，大学学历，高级会计师，注册会计师、注册税务师，历 任湖州钢铁厂会计、湖州嘉业会计师事务所审计员，浙江久立不锈钢管有限公司财务负责人。 现任本公司财务负责人。 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是 否领取报酬津 贴 周志江 久立集团 董事长 2013 年 02 月 20 日 否 蔡兴强 久立集团 董事、总裁 2013 年 02 月 20 日 否 李郑周 久立集团 董事 2013 年 02 月 20 日 否 章宇旭 久立集团 董事 2013 年 02 月 20 日 否 王长城 久立集团 董事 2013 年 02 月 20 日 否 苏 诚 久立集团 董事 2013 年 02 月 20 日 否 潘佳燕 久立集团 发展部副经理 2012 年 02 月 11 日 是 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 周志江 久立挤压 董事长 2010 年 07 月 29 日 否 王长城 久立挤压 董事 2012 年 05 月 15 日 否 蔡兴强 久立挤压 董事 2010 年 07 月 29 日 否 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 李郑周 天管久立 董事长 2014 年 04 月 29 日 否 郑杰英 天管久立 监事 2014 年 04 月 29 日 否 李郑周 久立管件 董事长 2012 年 09 月 03 日 否 章宇旭 久立管件 董事 2012 年 09 月 03 日 否 蔡兴强 久立管件 董事 2012 年 09 月 03 日 否 蔡兴强 久立实业 董事长 2013 年 02 月 05 日 否 徐阿敏 久立泰祜 董事长 2014 年 08 月 16 日 否 蔡兴强 久立泰祜 董事 2014 年 08 月 16 日 否 周志江 湖州南浔浔商小 额贷款有限公司 董事长 2011 年 12 月 01 日 否 章宇旭 永兴合金 副董事长 2014 年 05 月 23 日 否 李郑周 永兴合金 董事 2014 年 05 月 23 日 否 苏 诚 永兴合金 董事 2014 年 05 月 23 日 否 蔡兴强 浙江嘉翔精密机 械技术有限公司 执行董事 2014 年 12 月 08 日 否 李郑周 久立上海 执行董事 2013 年 02 月 22 日 否 许文鑫 久立上海 经理 2013 年 02 月 22 日 是 李郑周 久立美国 执行董事及经理 2011 年 08 月 08 日 否 徐亚明 浙江方正机电股 份有限公司 独立董事 2014 年 10 月 31 日 是 徐亚明 聚光科技（杭州） 股份有限公司 独立董事 2014 年 09 月 18 日 是 徐亚明 浙江长征职业技 术学院 会计系主任 2010 年 02 月 01 日 是 王德忠 上海交通大学 教授 2001 年 08 月 01 日 是 王德忠 江苏神通阀门 股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 08 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 不适用。 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 本年度在公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 标准确定，其中董事、监事的津贴标准由股东大会决议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 周志江 董事长 男 66 现任 62.40 否 蔡兴强 副董事长 男 55 现任 2.00 否 李郑周 董事、总经理 男 43 现任 19.92 否 芮 勇 董事 男 38 离任 0.83 否 郑杰英 董事、副总经理、 董事会秘书 女 40 现任 39.70 否 章宇旭 常务副总经理 男 34 现任 33.80 否 徐阿敏 董事、副总经理 男 49 现任 36.40 否 严圣祥 独立董事 男 77 现任 5.00 否 徐亚明 独立董事 女 62 现任 5.00 否 王德忠 独立董事 男 54 现任 5.00 否 王剑敏 独立董事 男 47 离任 2.92 否 王学庚 监事 男 37 离任 1.17 否 许文鑫 监事 男 53 现任 30.00 否 潘佳燕 监事 女 34 现任 2.00 是 张海波 监事 男 59 现任 0.83 否 王长城 副总经理 男 49 现任 35.00 否 苏 诚 总工程师 男 46 现任 35.50 否 杨佩芬 财务总监 女 46 现任 31.00 否 合 计 -- -- -- -- 348.47 否 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 不适用。 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,372 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 主要子公司在职员工的数量（人） 256 在职员工的数量合计（人） 2,628 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,628 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,709 销售人员 86 技术人员 382 财务人员 34 行政人员 390 服务人员 27 合计 2,628 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 21 本科 300 大专 383 高中及以下 1,924 合计 2,628 2、薪酬政策 公司的薪酬政策是根据经济效益和利税指标，并参照劳动力市场工资指导价位，综合考 虑岗位、技能因素以及资本、技术管理要素，合理确定企业工资水平，并使公司的工资水平 具有一定的竞争力。公司建立并执行《薪酬管理制度》。此外，公司根据岗位类别的不同和 企业运营管理需要，公司设有5种薪酬模式：岗位绩效工资制、计件工资制、计时工资制、年 薪制和协议工资制。其中，岗位绩效工资制主要适用于行政管理人员，计件工资制适用于生 产一线员工，年薪制适用于中高层管理人员和技术骨干。对于岗位绩效工资制的绩效工资则 与公司效益完成情况、个人的月度工作目标完成情况进行绩效考核挂钩。 3、培训计划 公司十分重视员工培训，把提高员工技能和素质作为企业发展的重要前提和基础。每年 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 会根据员工需求以及公司发展目标，制定年度培训计划，从素质能力、工作技能、管理知识、 企业文化、安全知识、环境保护等方面，对员工进行培训教育。2015年，公司重点开展了以 下各类培训活动。大学生员工专项培训、班组长培训、统计人员业务技能培训、生产岗位技 能培训、质量管理培训、安全环保知识培训、销售业务培训、精益管理知识培训、新工入职 培训等。 4、劳务外包情况 不适用。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结 构，健全内部管理、规范运作。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发 布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《上市公司股东大会规则》的要求及公司制定的 《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。能够确保所有股东享有平等地位，充分行使自 己的权利。在实施选举两名以上董事、监事表决程序时采取累积投票制，让中小投资者充分 行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东及实际控制人是自然人周志江先生。 周志江先生在公司担任董事长，对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东 大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司具有独立的业务、经营能力和完备的运营体 系，业务、人员、资产、机构、财务独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董 事、独立董事。公司目前董事会成员9人，其中独立董事3人，公司董事会人数和人员构成符 合法律、法规的要求。公司全体董事能够按照《董事会议事规则》、《规范运作指引》等的 要求认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关 知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监 事。公司监事会由3名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、 法规的要求。公司全体监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责， 对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并 发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、有效的高级管理人员绩效评价标准 和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、 社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的 要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司注 重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线、专用电子信箱，认真接受各种咨询。公司还 通过网上交流会、接待投资者来访等方式，加强与投资者的沟通。本公司指定董事会秘书负 责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。2014年，公司信息披露考核等级 为A级。此外，公司公开披露信息的报纸为《上海证券报》和《证券时报》。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、在业务方面：本公司具有独立完整的业务体系和直接面向市场经营的能力，独立于公 司控股股东和其他股东。 2、在人员方面：本公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书在本公司 领取薪酬，没有在控股股东处领薪。本公司的董事、监事、高级管理人员未在与公司业务相 同或近似的其他企业担任法规禁止担任的职务。 3、在资产方面：本公司资产独立于控股股东和其他发起人，不存在其资产、资金被控股 股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构设置方面：公司与控股股东及其他股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全 分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、在财务方面：本公司设有独立的财务部门，并有专职财务人员。公司拥有独立的银行 账号，不存在与控股股东或任何其他单位共用银行账户的情况，并且依法独立进行纳税申报 和履行纳税义务。本公司独立对外签订合同。 三、同业竞争情况 不适用。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2014 年度股东 大会 年度股东大会 66.66% 2015.04.10 2015.04.13 公告编号：2015-028 公告名称：2014 年度股东 大会决议公告披露网站名 称：巨潮资讯网 2015 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 75.00% 2015.01.28 2015.01.29 公告编号：2015-007 公告名称：2015 年第一次 临时股东大会决议公告披 露网站名称：巨潮资讯网 2015 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 77.77% 2015.03.02 2015.03.03 公告编号：2015-017 公告名称：2015 年第二次 临时股东大会决议公告披 露网站名称：巨潮资讯网 2015 年第三次 临时股东大会 临时股东大会 83.33% 2015.06.25 2015.06.26 公告编号：2015-047 公告名称：2015 年第三次 临时股东大会决议公告披 露网站名称：巨潮资讯网 2015 年第四次 临时股东大会 临时股东大会 66.66% 2015.08.28 2015.08.29 公告编号：2015-073 公告名称：2015 年第四次 临时股东大会决议公告披 露网站名称：巨潮资讯网 2015 年第五次 临时股东大会 临时股东大会 75.00% 2015.09.09 2015.09.10 公告编号：2015-076 公告名称：2015 年第五次 临时股东大会决议公告披 露网站名称：巨潮资讯网 2015 年第六次 临时股东大会 临时股东大会 66.66% 2015.12.17 2015.12.18 公告编号：2015-095 公告名称：2015 年第六次 临时股东大会决议公告披 露网站名称：巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 不适用。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 严圣祥 13 2 11 0 0 否 徐亚明 13 2 11 0 0 否 王德忠 13 0 13 0 0 否 王剑敏 5 0 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 报告期内，独立董事对公司相关议案发表的独立意见议均被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、2015年2月10日，审计委员会于久立行政大楼3楼311会议室召开了2015年第一次审计 委员会会议，会同天健会计师事务所就2014年年报进行了审前沟通，并审议通过《关于续聘 浙江天健会计师事务所为2015年审计机构的决议》。 2、2015年3月10日，审计委员会于久立行政大楼3楼311会议室召开了2015年第二次审计 委员会会议。会中，天健会计师事务所陈述了公司管理层配合情况以及公司重要事项，提出 初步审计意见；听取审计部关于内控评价的介绍，审议并通过《浙江久立特材科技股份有限 公司2014年度内部控制自我评价报告》以及审计部关于《浙江久立特材科技股份有限公司2014 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 年度内部审计工作报告》。 3、2015年4月20日，审计委员会于久立行政大楼3楼311会议室召开了2015年第三次审计 委员会会议，会上与天健会计师事务所就2014年年报进行事后沟通并听取审计委员会对内审 工作的意见和建议。 4、2015年7月24日，审计委员会于久立行政大楼3楼311会议室召开了2015年第四次审计 委员会会议，会议主要听取审计部半年工作情况并听取审计委员会对内审工作的建议。 5、2015年9月29日，审计委员会于久立行政大楼3楼311会议室召开了2015年第五次审计 委员会会议，会议主要听取审计部近期工作情况以及审计委员会对内审工作的建议，并汇报 了公司经营成果。 6、2015年12月28日，审计委员会于久立行政大楼3楼311会议室召开了2015年第六次审计 委员会会议，会议主要听取审计部近期工作情况以及审计委员会对内审工作的建议，并对2016 年度审计工作计划作出安排。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理 人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 不适用。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：2015 年度内部控制自我评价报告披露网站：巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷： 1)财务报告内部控制环境无效； 2)财务人员发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行 为；销毁、藏匿、随意更改发票/支票等重要原始凭 证；现金收入不入账、公款私存或违反规定设立“小 金库”等情况； 3)违规泄露财务数据、重大资金往来等信息，导 致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响； 4)公司审计委员会和内部审计机构对财务内部 控制监督无效； 5)外部审计机构认为公司存在其他重大缺陷的 情况。 重要缺陷： 1)未经授权及履行相应的信息披露义务，进行担 保、投资有价证券、金融衍生品交易、资产处置、关 联交易； 2)公司财务人员或相关业务人员权责不清，岗位 混乱，涉嫌经济、职务犯罪，被纪检监察部门双规， 或移交司法机关； 3)因会计政策执行偏差、核算错误等，受到处罚 或对公司形象造成严重负面影响； 4)外部审计机构发现当期财务报告存在重大错 报的情况。 一般缺陷： 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 重大缺陷： 1)内部控制环境无效； 2)董事、监事和高层管理人员滥用职 权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行 为； 3)违规泄露对外投资、资产重组等重 大内幕信息，导致公司股价严重波动或公 司形象出现严重负面影响； 4)重大事项违反公司决策程序导致公 司重大经济损失； 5)外部审计机构认为公司存在其他重 大缺陷的情况。 重要缺陷： 1)未经授权及履行相应的信息披露义 务，进行担保、投资有价证券、金融衍生 品交易、资产处置、关联交易； 2)公司核心岗位权责不清，人员严重 流失的情况； 3)因执行政策偏差、核算错误等，受 到处罚或对公司形象造成严重负面影响； 4)外部审计机构认为公司存在其他重 要缺陷的情况。 一般缺陷： 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺 陷。 定量标准 内部控制缺陷评价定量标准是对净利润的影响程度。 重大缺陷： 占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10% 以上，且绝对金额超过 100 万。 重要缺陷： 内部控制缺陷评价标准是给公司带来的直 接损失金额。 重大缺陷： 100 万元(含)以上。 重要缺陷： 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 占公司最近一个会计年度经审计净利润的 5%以 上，且绝对金额超过 50 万元。 一般缺陷： 占公司最近一个会计年度经审计净利润的 3%以 上，且绝对金额超过 30 万元。 50 万元(含)以上，100 万元以下。 一般缺陷： 50 万元以下。 财务报告重大 缺陷数量 0 个 非财务报告重 大缺陷数量 0 个 财务报告重要 缺陷数量 0 个 非财务报告重 要缺陷数量 0 个 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，久立特材公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露 日期 2016 年 03 月 29 日 内部控制审计报告全文披露 索引 公告名称：《关于浙江久立特材科技股份有限公司内部控制审计报告》披露 网站：巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺 陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 否。 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 03 月 27 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 钟建国、赵静娴 审计报告正文 审 计 报 告 天健审〔2016〕1668 号 浙江久立特材科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称久立特材公司）财务报表， 包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是久立特材公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，久立特材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了久立特材公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟建国 中国·杭州 中国注册会计师：赵静娴 二〇一六年三月二十七日 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 341,179,227.60 295,833,640.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 61,763,423.78 70,104,351.18 应收账款 432,104,058.13 408,251,171.36 预付款项 23,376,101.35 39,603,585.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,202,332.00 18,845,013.72 买入返售金融资产 存货 830,214,329.51 912,954,045.48 划分为持有待售的资产 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 25,757,233.06 14,558,260.09 流动资产合计 1,734,596,705.43 1,760,150,067.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,513,843,875.57 1,278,348,084.44 在建工程 212,895,818.79 306,774,469.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 160,613,291.84 154,535,177.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,074,913.87 11,110,118.36 其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00 非流动资产合计 1,911,427,900.07 1,760,767,849.97 资产总计 3,646,024,605.50 3,520,917,917.50 流动负债： 短期借款 202,803,481.94 131,296,451.46 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 75,037.06 747,431.24 衍生金融负债 应付票据 76,392,100.00 98,958,200.00 应付账款 272,590,303.79 273,857,483.95 预收款项 188,207,531.23 237,683,623.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,178,636.99 4,575,006.86 应交税费 54,932,067.06 65,505,720.19 应付利息 1,554,614.58 516,904.46 应付股利 其他应付款 17,433,463.21 20,210,011.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 106,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 929,167,235.86 843,350,833.64 非流动负债： 长期借款 64,000,000.00 106,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 长期应付职工薪酬 8,788,272.37 6,115,534.28 专项应付款 预计负债 递延收益 96,631,394.79 70,774,239.87 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 169,419,667.16 182,889,774.15 负债合计 1,098,586,903.02 1,026,240,607.79 所有者权益： 股本 841,505,932.00 336,602,373.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 670,431,889.03 1,174,568,710.11 减：库存股 其他综合收益 -138,459.60 -344,847.01 专项储备 盈余公积 110,644,179.44 91,150,264.49 一般风险准备 未分配利润 838,733,535.47 802,748,796.38 归属于母公司所有者权益合计 2,461,177,076.34 2,404,725,296.97 少数股东权益 86,260,626.14 89,952,012.74 所有者权益合计 2,547,437,702.48 2,494,677,309.71 负债和所有者权益总计 3,646,024,605.50 3,520,917,917.50 法定代表人：周志江 主管会计工作负责人：杨佩芬 会计机构负责人：陆海琴 2、母公司资产负债表 单位：元 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 261,404,258.98 232,236,632.55 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 60,113,423.78 64,176,528.15 应收账款 415,945,915.92 370,138,337.58 预付款项 101,489,046.85 68,283,400.46 应收利息 46,958.33 51,012.50 应收股利 其他应收款 100,600,606.85 70,268,772.03 存货 614,033,415.36 675,651,079.32 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,578,737.48 流动资产合计 1,553,633,626.07 1,485,384,500.07 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 223,977,503.83 221,257,503.83 投资性房地产 固定资产 1,295,441,576.21 1,105,285,854.61 在建工程 123,464,524.97 229,870,720.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 油气资产 无形资产 132,744,987.12 127,270,027.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,343,362.36 8,463,502.85 其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00 非流动资产合计 1,795,971,954.49 1,702,147,609.25 资产总计 3,349,605,580.56 3,187,532,109.32 流动负债： 短期借款 192,803,481.94 109,268,051.46 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 75,037.06 747,431.24 衍生金融负债 应付票据 62,450,000.00 88,000,000.00 应付账款 191,065,153.83 197,221,953.84 预收款项 184,279,342.16 271,746,339.90 应付职工薪酬 8,848,897.06 3,933,614.72 应交税费 45,244,849.32 55,132,472.80 应付利息 1,547,002.08 516,904.46 应付股利 其他应付款 13,077,209.74 19,993,449.10 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 106,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 805,390,973.19 756,560,217.52 非流动负债： 长期借款 64,000,000.00 106,000,000.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 6,435,841.88 4,597,349.51 专项应付款 预计负债 递延收益 95,809,788.14 70,024,239.87 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 166,245,630.02 180,621,589.38 负债合计 971,636,603.21 937,181,806.90 所有者权益： 股本 841,505,932.00 336,602,373.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 663,363,124.12 1,168,266,683.12 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 110,566,134.65 91,072,219.70 未分配利润 762,533,786.58 654,409,026.60 所有者权益合计 2,377,968,977.35 2,250,350,302.42 负债和所有者权益总计 3,349,605,580.56 3,187,532,109.32 3、合并利润表 单位：元 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,721,324,820.48 2,901,822,936.25 其中：营业收入 2,721,324,820.48 2,901,822,936.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,601,322,012.18 2,686,356,507.58 其中：营业成本 2,183,156,287.66 2,298,264,341.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 11,781,592.49 7,814,341.04 销售费用 142,026,744.05 141,717,124.95 管理费用 192,973,565.96 188,799,075.39 财务费用 17,757,254.08 28,330,096.12 资产减值损失 53,626,567.94 21,431,529.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 672,394.18 -10,741,351.75 投资收益（损失以“－”号填 列） -953,992.65 2,048,654.15 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,721,209.83 206,773,731.07 加：营业外收入 22,233,405.59 22,997,714.22 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 其中：非流动资产处置利得 74,893.23 38,311.12 减：营业外支出 5,617,732.00 5,532,897.65 其中：非流动资产处置损失 989,856.10 525,587.17 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,336,883.42 224,238,547.64 减：所得税费用 23,462,733.64 37,019,546.47 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,874,149.78 187,219,001.17 归属于母公司所有者的净利润 122,799,128.64 189,944,300.72 少数股东损益 -9,924,978.86 -2,725,299.55 六、其他综合收益的税后净额 206,387.41 17,592.02 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 206,387.41 17,592.02 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 206,387.41 17,592.02 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 206,387.41 17,592.02 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 113,080,537.19 187,236,593.19 归属于母公司所有者的综合收益 总额 123,005,516.05 189,961,892.74 归属于少数股东的综合收益总额 -9,924,978.86 -2,725,299.55 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.24 （二）稀释每股收益 0.15 0.24 法定代表人：周志江 主管会计工作负责人：杨佩芬 会计机构负责人：陆海琴 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,628,686,847.91 2,689,814,928.14 减：营业成本 2,149,916,647.14 2,157,518,936.79 营业税金及附加 8,968,406.80 6,063,858.67 销售费用 118,532,983.79 121,389,845.37 管理费用 153,800,754.38 160,656,555.94 财务费用 16,418,550.59 29,087,283.50 资产减值损失 50,407,966.97 22,030,089.71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 672,394.18 -10,532,033.04 投资收益（损失以“－”号填 列） 70,678,953.37 58,173,040.00 其中：对联营企业和合营企 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 201,992,885.79 240,709,365.12 加：营业外收入 18,205,710.08 19,339,656.05 其中：非流动资产处置利得 74,893.23 330,186.15 减：营业外支出 4,554,135.13 4,189,599.55 其中：非流动资产处置损失 960,029.96 387,904.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 215,644,460.74 255,859,421.62 减：所得税费用 20,705,311.21 30,233,955.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 194,939,149.53 225,625,465.82 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 6.其他 六、综合收益总额 194,939,149.53 225,625,465.82 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,966,953,941.04 3,305,517,905.94 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 45,347,132.85 41,885,942.72 收到其他与经营活动有关的现金 83,509,151.05 92,143,512.22 经营活动现金流入小计 3,095,810,224.94 3,439,547,360.88 购买商品、接受劳务支付的现金 2,214,083,231.73 2,654,220,148.62 客户贷款及垫款净增加额 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 216,935,977.36 204,076,439.07 支付的各项税费 117,981,799.10 98,221,362.35 支付其他与经营活动有关的现金 202,811,958.82 231,195,932.89 经营活动现金流出小计 2,751,812,967.01 3,187,713,882.93 经营活动产生的现金流量净额 343,997,257.93 251,833,477.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,048,654.15 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,118,348.32 298,677.65 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 38,818,200.00 6,900,000.00 投资活动现金流入小计 39,936,548.32 10,247,331.80 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 322,896,321.65 441,969,312.55 投资支付的现金 953,992.65 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,992,100.00 3,958,200.00 投资活动现金流出小计 328,842,414.30 445,927,512.55 投资活动产生的现金流量净额 -288,905,865.98 -435,680,180.75 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 30,010,000.00 42,490,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 30,010,000.00 42,490,000.00 取得借款收到的现金 952,384,871.22 711,649,005.35 发行债券收到的现金 476,953,447.06 收到其他与筹资活动有关的现金 8,400,000.00 22,000,000.00 筹资活动现金流入小计 990,794,871.22 1,253,092,452.41 偿还债务支付的现金 829,763,786.07 1,043,376,114.39 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 105,866,402.24 104,743,957.39 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 23,289,669.82 19,241,352.48 支付其他与筹资活动有关的现金 22,720,000.00 11,864,400.00 筹资活动现金流出小计 958,350,188.31 1,159,984,471.78 筹资活动产生的现金流量净额 32,444,682.91 93,107,980.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,211,424.79 290,137.79 五、现金及现金等价物净增加额 86,324,650.07 -90,448,584.38 加：期初现金及现金等价物余额 214,636,542.99 305,085,127.37 六、期末现金及现金等价物余额 300,961,193.06 214,636,542.99 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,809,089,395.73 3,115,332,363.92 收到的税费返还 39,997,657.54 36,480,054.78 收到其他与经营活动有关的现金 79,427,263.42 80,100,290.91 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 经营活动现金流入小计 2,928,514,316.69 3,231,912,709.61 购买商品、接受劳务支付的现金 2,352,263,730.68 2,584,036,418.92 支付给职工以及为职工支付的现 金 142,744,186.06 135,178,301.62 支付的各项税费 85,355,314.57 79,619,757.57 支付其他与经营活动有关的现金 174,084,157.89 239,507,479.15 经营活动现金流出小计 2,754,447,389.20 3,038,341,957.26 经营活动产生的现金流量净额 174,066,927.49 193,570,752.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,500,000.00 取得投资收益收到的现金 71,637,000.19 62,541,784.10 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,434,932.06 45,512,142.05 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 14,727,236.34 收到其他与投资活动有关的现金 67,792,830.21 6,150,000.00 投资活动现金流入小计 167,364,762.46 128,931,162.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 231,290,769.21 375,527,331.96 投资支付的现金 28,673,992.65 29,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 11,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 63,067,200.00 投资活动现金流出小计 323,031,961.86 416,027,331.96 投资活动产生的现金流量净额 -155,667,199.40 -287,096,169.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 933,556,051.22 689,160,385.35 发行债券收到的现金 476,953,447.06 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 收到其他与筹资活动有关的现金 3,500,000.00 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 937,056,051.22 1,168,113,832.41 偿还债务支付的现金 798,906,566.07 1,020,406,085.39 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 82,237,866.85 85,285,129.83 支付其他与筹资活动有关的现金 6,411,900.00 筹资活动现金流出小计 881,144,432.92 1,112,103,115.22 筹资活动产生的现金流量净额 55,911,618.30 56,010,717.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,462,464.15 -154,057.47 五、现金及现金等价物净增加额 71,848,882.24 -37,668,757.40 加：期初现金及现金等价物余额 158,921,443.62 196,590,201.02 六、期末现金及现金等价物余额 230,770,325.86 158,921,443.62 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 336,602,373.00 1,174,568,710.11 -344,847.01 91,150,264.49 802,748,796.38 89,952,012.74 2,494,677,309.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 336,602,373.00 1,174,568,710.11 -344,847.01 91,150,264.49 802,748,796.38 89,952,012.74 2,494,677,309.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 504,903,559.00 -504,136,821.08 206,387.41 19,493,914.95 35,984,739.09 -3,691,386.60 52,760,392.77 （一）综合收益总额 206,387.41 122,799,128.64 -9,924,978.86 113,080,537.19 （二）所有者投入和减少资本 766,737.92 29,523,262.08 30,290,000.00 1．股东投入的普通股 33,010,000.00 33,010,000.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 766,737.92 -3,486,737.92 -2,720,000.00 （三）利润分配 19,493,914.95 -86,814,389.55 -23,289,669.82 -90,610,144.42 1．提取盈余公积 19,493,914.95 -19,493,914.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -67,320,474.60 -23,289,669.82 -90,610,144.42 4．其他 （四）所有者权益内部结转 504,903,559.00 -504,903,559.00 1．资本公积转增资本（或股本） 504,903,559.00 -504,903,559.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 841,505,932.00 670,431,889.03 -138,459.60 110,644,179.44 838,733,535.47 86,260,626.14 2,547,437,702.48 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 312,000,000.00 707,846,134.62 -362,439.03 68,587,717.91 697,767,042.24 72,424,454.26 1,858,262,910.00 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 312,000,000.00 707,846,134.62 -362,439.03 68,587,717.91 697,767,042.24 72,424,454.26 1,858,262,910.00 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 24,602,373.00 466,722,575.49 17,592.02 22,562,546.58 104,981,754.14 17,527,558.48 636,414,399.71 （一）综合收益总额 17,592.02 189,944,300.72 -2,725,299.55 187,236,593.19 （二）所有者投入和减少资本 24,602,373.00 466,722,575.49 39,494,210.51 530,819,159.00 1．股东投入的普通股 24,602,373.00 466,726,786.00 39,494,210.51 530,823,369.51 2．其他权益工具持有者投入资本 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -4,210.51 -4,210.51 （三）利润分配 22,562,546.58 -84,962,546.58 -19,241,352.48 -81,641,352.48 1．提取盈余公积 22,562,546.58 -22,562,546.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -62,400,000.00 -19,241,352.48 -81,641,352.48 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 336,602,373.00 1,174,568,710.11 -344,847.01 91,150,264.49 802,748,796.38 89,952,012.74 2,494,677,309.71 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 336,602,373.00 1,168,266,683.12 91,072,219.70 654,409,026.60 2,250,350,302.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 336,602,373.00 1,168,266,683.12 91,072,219.70 654,409,026.60 2,250,350,302.42 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 504,903,559.00 -504,903,559.00 19,493,914.95 108,124,759.98 127,618,674.93 （一）综合收益总额 194,939,149.53 194,939,149.53 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 4．其他 （三）利润分配 19,493,914.95 -86,814,389.55 -67,320,474.60 1．提取盈余公积 19,493,914.95 -19,493,914.95 2．对所有者（或股东）的分配 -67,320,474.60 -67,320,474.60 3．其他 （四）所有者权益内部结转 504,903,559.00 -504,903,559.00 1．资本公积转增资本（或股本） 504,903,559.00 -504,903,559.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 841,505,932.00 663,363,124.12 110,566,134.65 762,533,786.58 2,377,968,977.35 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 312,000,000.00 701,539,897.12 68,509,673.12 513,746,107.36 1,595,795,677.60 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 312,000,000.00 701,539,897.12 68,509,673.12 513,746,107.36 1,595,795,677.60 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 24,602,373.00 466,726,786.00 22,562,546.58 140,662,919.24 654,554,624.82 （一）综合收益总额 225,625,465.82 225,625,465.82 （二）所有者投入和减少资本 24,602,373.00 466,726,786.00 491,329,159.00 1．股东投入的普通股 24,602,373.00 466,726,786.00 491,329,159.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 22,562,546.58 -84,962,546.58 -62,400,000.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 1．提取盈余公积 22,562,546.58 -22,562,546.58 2．对所有者（或股东）的分配 -62,400,000.00 -62,400,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 336,602,373.00 1,168,266,683.12 91,072,219.70 654,409,026.60 2,250,350,302.42 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 财务报表附注 2015 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由久立集团股份有限公司、美欣达集团 有限公司和周志江、陈培良、蔡兴强、李郑周、徐阿敏、张火根、张建新等 7 名自然人共同发起设立，于 2005 年 9 月 19 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用 代码为 91330000758062811X 的营业执照，注册资本 841,505,932.00 元，股份总数 841,505,932 股（每股面 值 1 元）,其中，有限售条件的流通股份 A 股 32,353,500 股，无限售条件的流通股份 A 股 809,152,432 股。 公司股票已于 2009 年 12 月 11 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属不锈钢管制造行业。主要经营活动为无缝管、焊接管、管道件、毛管、复合管等的研发、生 产和销售。产品主要有：无缝管、焊接管、管道件、毛管、复合管等。 本财务报表业经公司 2016 年 3 月 27 日四届二十次董事会批准对外报出。 本公司将湖州久立穿孔有限公司、湖州久立挤压特殊钢有限公司、湖州久立管件有限公司、久立特材 科技（上海）有限公司、久立美国公司、浙江天管久立特材有限公司和浙江久立泰祜涂层技术有限公司等 7 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益 之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即 期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事 项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个 月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%） 但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合 考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具 投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断 该权益工具是否发生减值。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 具有特殊性质的款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 除模具采用产量法摊销外，其他低值易耗品均按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 划分为持有待售的资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必 须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作 出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。 (十三) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十五) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 8-35 3 12.13-2.77 机器设备 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70 运输工具 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70 其他设备 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70 (十六) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 (十七) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十八) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 软件 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行 的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (十九) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发 生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十二) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 (二十三) 优先股、永续债等其他金融工具 根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13 号）， 对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分 类为金融资产、金融负债或权益工具。 在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其 回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费 用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 (二十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售无缝管、焊接管、毛管、管件、复合管等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公 司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且 相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司 已根据合同约定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关 的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (二十五) 政府补助 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十七) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税 率为 9%或 13% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，计税依据房产原值减除一定比例后 的余值 1.2% 从租计征的，计税依据为租金收入 12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、15%－39%的累进税率 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 久立美国公司 按 15%－39%的累进税率缴纳美国联邦所得税 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 1. 全资子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业。根据《财政部、国 家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》（财税〔2006〕111 号）和财政部、 国家税务总局《关于进一步做好调整现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》（财税〔2006〕135 号） 以及浙江省湖州市国家税务局湖国税流〔2007〕18 号文，该公司享受增值税即征即退的税收优惠政策，且 增值税退税额按实际残疾人数限额退还。另根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政 策的通知》（财税〔2007〕92 号），该公司享受成本加计扣除的民政福利企业所得税的优惠政策，即该公司 支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。 2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于 2014 年 10 月 27 日联合颁发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税 法》规定，本公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计缴。 五、合并财务报表项目注释 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 说明：本财务报表附注的期初数指 2015 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2015 年 12 月 31 日财务报 表数，本期指 2015 年度，上年同期指 2014 年度。母公司同。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 121,254.03 133,285.36 银行存款 300,839,939.03 214,503,257.63 其他货币资金 40,218,034.54 81,197,097.68 合 计 341,179,227.60 295,833,640.67 其中：存放在境外的款项总额 8,363,747.04 2,901,790.87 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 28,442,152.00 28,442,152.00 37,320,083.03 37,320,083.03 商业承兑汇票 33,321,271.78 33,321,271.78 32,784,268.15 32,784,268.15 合 计 61,763,423.78 61,763,423.78 70,104,351.18 70,104,351.18 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 商业承兑汇票 24,703,481.94 小 计 24,703,481.94 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 413,970,541.96 商业承兑汇票 24,703,481.94 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 小 计 413,970,541.96 24,703,481.94 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (4) 期末无公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 458,492,977.64 100.00 26,388,919.51 5.76 432,104,058.13 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 458,492,977.64 100.00 26,388,919.51 5.76 432,104,058.13 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 433,204,124.96 100.00 24,952,953.60 5.76 408,251,171.36 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 433,204,124.96 100.00 24,952,953.60 5.76 408,251,171.36 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 431,049,904.37 21,552,495.22 5.00 1-2 年 24,100,199.22 2,410,019.92 10.00 2-3 年 1,309,242.40 392,772.72 30.00 3 年以上 2,033,631.65 2,033,631.65 100.00 小 计 458,492,977.64 26,388,919.51 (2) 本期计提坏账准备金额 6,078,914.60 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款金额 4,642,948.69 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关联 交易产生 PETROLEUM DEVELOPMENT OMAN 货款 3,987,267.63 无法收回 经董事长批准 否 海洋石油工程股份有限公司 货款 450,927.85 无法收回 经董事长批准 否 南京久福机电设备有限公司 货款 200,000.00 无法收回 经董事长批准 否 小 计 4,638,195.48 (4) 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 108,070,125.59 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 23.57%，相应计提的坏账准备合计数为 5,403,506.28 元。 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 23,041,480.78 98.57 23,041,480.78 39,412,066.35 99.52 39,412,066.35 1-2 年 205,280.91 0.88 205,280.91 124,938.29 0.31 124,938.29 2-3 年 65,955.26 0.28 65,955.26 52,050.42 0.13 52,050.42 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 3 年以上 63,384.40 0.27 63,384.40 14,529.97 0.04 14,529.97 合 计 23,376,101.35 100.00 23,376,101.35 39,603,585.03 100.00 39,603,585.03 2) 期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。 (2) 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 18,901,757.67 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 80.86%。 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 11,892,417.41 50.84 11,892,417.41 按信用风险特征组合计提坏账准 备 11,497,461.85 49.16 3,187,547.26 27.72 8,309,914.59 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 23,389,879.26 100.00 3,187,547.26 13.63 20,202,332.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 6,180,751.13 28.43 6,180,751.13 按信用风险特征组合计提坏账准 备 15,558,428.18 71.57 2,894,165.59 18.60 12,664,262.59 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 21,739,179.31 100.00 2,894,165.59 13.31 18,845,013.72 2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 应收出口退税 11,892,417.41 经单独测试后，未发现其存在明显减值迹象， 故未计提坏账准备。 小 计 11,892,417.41 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,966,863.52 248,343.18 5.00 1-2 年 2,626,680.74 262,668.07 10.00 2-3 年 1,753,402.26 526,020.68 30.00 3 年以上 2,150,515.33 2,150,515.33 100.00 小 计 11,497,461.85 3,187,547.26 (2) 本期计提坏账准备金额 1,782,998.36 元。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 1) 本期实际核销其他应收款金额 1,489,616.69 元。 2) 本期重要的其他应收款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由 关联交易产生 湖州市旧馆镇财政 购买土地保证金 1,478,000.00 无法收回 经董事长批准 否 小 计 1,478,000.00 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 暂借款 4,593,046.16 7,051,409.60 押金保证金 5,284,388.45 6,831,894.99 出口退税 11,892,417.41 6,180,751.13 备用金 1,531,184.31 1,421,434.16 其他 88,842.93 253,689.43 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 合 计 23,389,879.26 21,739,179.31 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 坏账准备 应收出口退税 出口退税款 11,892,417.41 1 年以内 50.85 湖州市双林镇财政 土地拆迁暂借款 957,600.00 3 年以上 4.09 957,600.00 罗通伟 员工购房暂借款 800,000.00 1 年以内 3.42 40,000.00 中煤设备成套有限公司 投标保证金 763,631.00 1-2 年 3.26 76,363.10 湖州市双林工业园区开发有 限公司 土地拆迁暂借款 750,000.00 1-2 年 3.21 75,000.00 小 计 15,163,648.41 64.83 1,148,963.10 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 344,148,526.86 15,803,321.72 328,345,205.14 423,449,188.26 14,700,056.44 408,749,131.82 在产品 220,762,129.57 16,276,881.81 204,485,247.76 246,135,970.09 2,330,080.08 243,805,890.01 库存商品 315,434,090.73 18,050,214.12 297,383,876.61 269,628,408.29 9,229,384.64 260,399,023.65 合 计 880,344,747.16 50,130,417.65 830,214,329.51 939,213,566.64 26,259,521.16 912,954,045.48 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转销 其他 原材料 14,700,056.44 7,772,089.76 6,668,824.48 15,803,321.72 在产品 2,330,080.08 24,721,601.48 10,774,799.75 16,276,881.81 库存商品 9,229,384.64 13,270,963.74 4,450,134.26 18,050,214.12 小 计 26,259,521.16 45,764,654.98 21,893,758.49 50,130,417.65 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 项 目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回存货 跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例(%) 原材料、在产品和库存商品 期末原材料、在产品和库存商品的可 变现净值低于账面价值 小 计 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税 25,757,233.06 14,558,260.09 合 计 25,757,233.06 14,558,260.09 8. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 587,678,842.35 1,300,665,712.75 11,992,235.23 36,687,645.15 1,937,024,435.48 本期增加金额 113,407,479.37 276,082,101.38 2,974,000.85 5,015,811.43 397,479,393.03 1) 购置 1,418,275.00 15,695,826.00 2,974,000.85 4,516,461.01 24,604,562.86 2) 在建工程转入 111,989,204.37 260,386,275.38 499,350.42 372,874,830.17 本期减少金额 15,740,540.29 2,378,792.90 493,422.19 18,612,755.38 1) 处置或报废 5,408,414.44 2,378,792.90 493,422.19 8,280,629.53 2) 转入在建工程 10,332,125.85 10,332,125.85 期末数 701,086,321.72 1,561,007,273.84 12,587,443.18 41,210,034.39 2,315,891,073.13 累计折旧 期初数 110,869,932.18 524,460,377.67 7,958,078.66 12,641,593.25 655,929,981.76 本期增加金额 29,462,668.47 118,618,527.60 1,369,833.41 6,950,028.84 156,401,058.32 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 1) 计提 29,462,668.47 118,618,527.60 1,369,833.41 6,950,028.84 156,401,058.32 本期减少金额 8,625,026.19 1,218,415.65 476,769.96 10,320,211.80 1) 处置或报废 4,686,503.78 1,218,415.65 476,769.96 6,381,689.39 2) 转入在建工程 3,938,522.41 3,938,522.41 期末数 140,332,600.65 634,453,879.08 8,109,496.42 19,114,852.13 802,010,828.28 减值准备 期初数 2,746,369.28 2,746,369.28 本期增加金额 本期减少金额 2,710,000.00 2,710,000.00 1）转入在建工程 2,710,000.00 2,710,000.00 期末数 36,369.28 36,369.28 账面价值 期末账面价值 560,753,721.07 926,517,025.48 4,477,946.76 22,095,182.26 1,513,843,875.57 期初账面价值 476,808,910.17 773,458,965.80 4,034,156.57 24,046,051.90 1,278,348,084.44 (2) 暂时闲置固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备 注 机器设备 100,600.00 56,127.93 36,369.28 8,102.79 小 计 100,600.00 56,127.93 36,369.28 8,102.79 (3) 期末无融资租入固定资产。 (4) 经营租出固定资产 项 目 期末账面价值 房屋及建筑物 16,965,504.37 因该经营租出的固定资产仅为公司房屋及建筑物的一部分，且为临时性租赁， 故未作为投资性房地产项目核算。 小 计 16,965,504.37 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 钛管车间、热处理车间、LNG 项目主车间、 物流仓库、职工宿舍楼、公租房 63,439,449.46 同一地块的各车间尚未全部建设完成 研发中心 10,573,395.27 正在房地产管理部门办理相关手续 钢铁实验室 2,483,374.19 正在房地产管理部门办理相关手续 复合管主车间 35,158,221.93 正在房地产管理部门办理相关手续 管道防腐车间 12,408,545.36 正在房地产管理部门办理相关手续 换热管车间 67,520,110.47 部分配套设施尚未完工 小 计 191,583,096.68 9. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径 管道及组件项目 3,548,366.76 3,548,366.76 5,106,256.42 5,106,256.42 年产 1 万吨原油、天然气、液化 天然气管道输送设施用特殊钢与 钛合金复合管项目 11,804,651.95 11,804,651.95 14,627,406.86 14,627,406.86 提高无缝管生产自动化水平技改 工程项目 4,136,659.63 4,136,659.63 530 轧机项目 38,755,335.15 38,755,335.15 商业智能及自动化管理项目 6,492,342.80 6,492,342.80 年产 5000 吨大型装备用耐腐蚀 换热管束技术开发及产业化项目 92,146,927.01 92,146,927.01 不锈钢无缝管自动化表面处理工 艺技术改造项目 18,348,954.85 18,348,954.85 32,184,844.60 32,184,844.60 挤压机组生产能力升级改造及大 修项目 28,939,646.99 28,939,646.99 7,741,406.25 7,741,406.25 年产 100 万平方米管道防腐项目 7,190,562.29 7,190,562.29 年产 1 万吨高品质特种合金材料 项目 72,606,755.85 72,606,755.85 49,800,051.41 49,800,051.41 年产 3000 吨石油、天然气开采用 耐蚀合金油井管产业化项目 28,895,993.28 28,895,993.28 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 其他零星项目 48,751,449.11 48,751,449.11 48,592,677.57 48,592,677.57 合 计 212,895,818.79 212,895,818.79 306,774,469.99 306,774,469.99 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 （万元） 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他 减少 期末余额 年产 2 万吨 LNG 等输送用大口 径管道及组件项目 31,000.00 5,106,256.42 18,394,338.48 19,952,228.14 3,548,366.76 年产 1 万吨原油、天然气、液化 天然气管道输送设施用特殊钢 与钛合金复合管项目 13,394.00 14,627,406.86 8,618,875.52 11,441,630.43 11,804,651.95 提高无缝管生产自动化水平技 改工程项目 4,000.00 4,136,659.63 1,533,917.76 5,670,577.39 530 轧机项目 4,120.00 38,755,335.15 38,755,335.15 商业智能及自动化管理项目 1,800.00 6,492,342.80 2,775,478.35 9,267,821.15 年产 5000 吨大型装备用耐腐蚀 换热管束技术开发及产业化项 目 25,468.00 92,146,927.01 70,111,523.84 162,258,450.85 不锈钢无缝管自动化表面处理 工艺技术改造项目 4,675.00 32,184,844.60 3,640,381.37 17,476,271.12 18,348,954.85 挤压机组生产能力升级改造及 大修项目 4,560.00 7,741,406.25 21,198,240.74 28,939,646.99 年产 100 万平方米管道防腐项 目 2,300.00 7,190,562.29 13,838,727.70 21,029,289.99 年产 1 万吨高品质特种合金材 料项目 16,000.00 49,800,051.41 40,679,143.36 17,872,438.92 72,606,755.85 年产 3000 吨石油、天然气开采 用耐蚀合金油井管产业化项目 11,945.00 35,164,671.59 6,268,678.31 28,895,993.28 其他零星项目 48,592,677.57 72,308,701.41 72,149,929.87 48,751,449.11 小 计 306,774,469.99 288,264,000.12 372,874,830.17 9,267,821.15 212,895,818.79 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 年产2万吨LNG等输送用大口径管道及组件项 目 99.09 98.00 5,596,588.37 募集资金 及其他 年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管道输 送设施用特殊钢与钛合金复合管项目 60.98 90.00 3,194,218.28 募集资金 及其他 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 提高无缝管生产自动化水平技改工程项目 97.73 100.00 其他 530 轧机项目 94.07 100.00 其他 商业智能及自动化管理项目 51.49 60.00 其他 年产 5000 吨大型装备用耐腐蚀换热管束技术 开发及产业化项目 63.71 70.00 5,262,450.62 4,305,783.95 5.11 金融机构贷款 及其他 不锈钢无缝管自动化表面处理工艺技术改造项 目 76.63 80.00 其他 挤压机组生产能力升级改造及大修项目 63.47 65.00 其他 年产 100 万平方米管道防腐项目 91.43 100.00 其他 年产 1 万吨高品质特种合金材料项目 56.55 60.00 其他 年产 3000 吨石油、天然气开采用耐蚀合金油井 管产业化项目 29.44 30.00 574,959.41 574,959.41 4.02 金融机构贷款 及其他 其他零星项目 470,155.86 470,155.86 3.89 金融机构贷款 及其他 小 计 15,098,372.54 5,350,899.22 10. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 账面原值 期初数 172,276,470.00 1,593,955.60 173,870,425.60 本期增加金额 1,707,200.00 9,267,821.15 10,975,021.15 1) 购置 1,707,200.00 1,707,200.00 2) 在建工程转入 9,267,821.15 9,267,821.15 本期减少金额 期末数 173,983,670.00 10,861,776.75 184,845,446.75 累计摊销 期初数 18,388,539.48 946,708.94 19,335,248.42 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 本期增加金额 3,496,869.47 1,400,037.02 4,896,906.49 1) 摊销 3,496,869.47 1,400,037.02 4,896,906.49 本期减少金额 期末数 21,885,408.95 2,346,745.96 24,232,154.91 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 152,098,261.05 8,515,030.79 160,613,291.84 期初账面价值 153,887,930.52 647,246.66 154,535,177.18 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 天管久立和久立泰祜土地使用权 15,194,421.35 正在土地管理部门办理相关手续 土地使用权 29,843,284.47 临时土地证到期，待项目建设完成后房产和土地 证一并办理 小 计 45,037,705.82 11. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 76,506,996.59 12,351,920.25 53,834,859.09 8,635,877.93 内部交易未实现利润 10,563,835.96 1,711,738.06 15,623,078.30 2,362,125.74 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 远期结售汇合约公允价值变 动损失 75,037.06 11,255.56 747,431.24 112,114.69 合 计 87,145,869.61 14,074,913.87 70,205,368.63 11,110,118.36 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 3,236,257.11 3,018,150.54 可抵扣亏损 32,245,173.64 5,888,630.40 小 计 3,236,257.11 3,018,150.54 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2019 年 5,668,992.30 5,888,630.40 2020 年 26,576,181.34 小 计 35,481,430.75 8,906,780.94 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付土地出让金 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 13. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 抵押借款 60,000,000.00 7,930,373.55 保证借款 10,000,000.00 16,643,680.00 信用借款 70,000,000.00 74,693,997.91 保证兼质押借款 38,100,000.00 32,028,400.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 质押借款 24,703,481.94 合 计 202,803,481.94 131,296,451.46 (2) 期末无已逾期未偿还的短期借款。 14. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项 目 期末数 期初数 交易性金融负债 75,037.06 747,431.24 其中：衍生金融负债 75,037.06 747,431.24 合 计 75,037.06 747,431.24 15. 应付票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 商业承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00 银行承兑汇票 73,392,100.00 95,958,200.00 合 计 76,392,100.00 98,958,200.00 (2) 期末无已到期未支付的应付票据。 16. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 210,123,968.10 215,560,766.98 工程设备款 57,768,464.96 51,049,651.36 其他 4,697,870.73 7,247,065.61 合 计 272,590,303.79 273,857,483.95 (2) 期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 17. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 188,207,531.23 237,683,623.97 合 计 188,207,531.23 237,683,623.97 (2) 期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 18. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,489,189.42 207,096,520.76 202,824,633.73 7,761,076.45 离职后福利—设定提存计划 1,085,817.44 14,681,414.58 14,349,671.48 1,417,560.54 合 计 4,575,006.86 221,777,935.34 217,174,305.21 9,178,636.99 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,207,419.96 170,339,914.16 166,412,687.46 6,134,646.66 职工福利费 16,018,956.92 16,018,956.92 社会保险费 651,490.46 10,107,841.20 9,835,630.87 923,700.79 其中：医疗保险费 542,908.71 8,354,984.41 8,120,521.18 777,371.94 工伤保险费 67,863.59 1,112,843.17 1,089,251.24 91,455.52 生育保险费 40,718.16 640,013.62 625,858.45 54,873.33 住房公积金 630,279.00 8,248,499.86 8,176,049.86 702,729.00 工会经费和职工教育经费 2,381,308.62 2,381,308.62 小 计 3,489,189.42 207,096,520.76 202,824,633.73 7,761,076.45 (3) 设定提存计划明细情况 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 950,090.27 12,990,410.28 12,660,123.29 1,280,377.26 失业保险费 135,727.17 1,691,004.30 1,689,548.19 137,183.28 小 计 1,085,817.44 14,681,414.58 14,349,671.48 1,417,560.54 19. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 28,711,153.63 26,856,151.31 营业税 15,300.00 企业所得税 16,492,871.21 33,374,452.91 代扣代缴个人所得税 542,718.93 610,519.11 城市维护建设税 1,392,505.52 597,456.29 教育费附加 835,348.05 357,959.21 地方教育附加 556,898.75 238,639.49 房产税 1,495,501.53 土地使用税 4,387,660.80 991,934.96 地方水利建设基金 1,811,832.66 774,284.07 印花税 185,648.14 208,392.51 河道管理费 129.37 428.80 合 计 54,932,067.06 65,505,720.19 20. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 1,305,614.30 301,946.12 分期付息到期还本的一年内到期的长期借款利息 154,979.31 18,791.67 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 分期付息到期还本的长期借款利息 94,020.97 196,166.67 合 计 1,554,614.58 516,904.46 21. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 10,712,768.50 18,083,758.50 拆借款 2,900,000.00 其他 3,820,694.71 2,126,253.01 合 计 17,433,463.21 20,210,011.51 (2) 无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 22. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款（抵押借款） 24,400,000.00 10,000,000.00 一年内到期的长期借款（保证兼抵押借款） 66,000,000.00 一年内到期的长期借款（信用借款） 15,600,000.00 合 计 106,000,000.00 10,000,000.00 23. 长期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 39,600,000.00 抵押借款 24,400,000.00 40,000,000.00 保证兼抵押借款 66,000,000.00 合 计 64,000,000.00 106,000,000.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 24. 长期应付职工薪酬 项 目 期末数 期初数 年功奖励基金 8,788,272.37 6,115,534.28 合 计 8,788,272.37 6,115,534.28 经本公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准，本公司设立可享受年功奖励基金，按年度归属于母 公司所有者净利润的 2－3%提取，并对长期服务于公司的员工按每年工作表现经年终评定考核后，计算确 定其每年可享受的年功奖励基金激励额。 25. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 70,774,239.87 36,360,000.00 10,502,845.08 96,631,394.79 政府给予的无偿补助 合 计 70,774,239.87 36,360,000.00 10,502,845.08 96,631,394.79 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 超超临界电站锅炉关键耐温耐压 件制造项目 19,349,070.66 3,325,000.00 16,024,070.66 与资产相关 年产 1 万吨油气输送用中大口径不 锈钢焊接管项目 1,651,666.67 340,000.00 1,311,666.67 与资产相关 年产 2000 吨核电管和精密管技改 项目 6,668,333.33 930,000.00 5,738,333.33 与资产相关 年产 3000 吨镍合金油井用管项目 700,000.00 100,000.00 600,000.00 与资产相关 耕地占用税返还 5,503,688.27 118,899.20 5,384,789.07 与资产相关 契税返还 1,851,607.39 41,436.05 1,810,171.34 与资产相关 LNG 等输送用大口径管道及组件 项目 31,872,689.08 3,602,521.01 28,270,168.07 与资产相关 大口径无缝管技术改造项目 2,427,184.47 291,262.14 2,135,922.33 与资产相关 年产 1 万吨原油、天然气、液化天 然气管道输送设施用特殊钢与钛 2,780,000.00 254,833.33 2,525,166.67 与资产相关 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 合金复合管项目 不锈钢无缝管自动化表面处理工 艺技术改造项目 500,000.00 500,000.00 与资产相关 年产 5000 吨大型装备用耐腐蚀换 热管束技术开发及产业化项目 2,820,000.00 70,500.00 2,749,500.00 与资产相关 石油、天然气开采用耐蚀合金油井 管产业化项目 19,030,000.00 19,030,000.00 与资产相关 能源自主创新及重点产业振兴和 技术改造（能源装备）项目 9,730,000.00 9,730,000.00 与资产相关 高性能新型环保涂层材料开发与 应用 750,000.00 1,500,000.00 1,428,393.35 821,606.65 与收益相关 小 计 70,774,239.87 36,360,000.00 10,502,845.08 96,631,394.79 26. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 336,602,373 504,903,559 504,903,559 841,505,932 (2) 股本变动情况说明 根据公司 2015 年第五次临时股东大会决议审议通过的 2015 年半年度利润分配方案，公司以 2015 年 6 月 30 日的总股份 336,602,373 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 15 股，共计增加股本 504,903,559 股，增资后公司注册资本变更为 841,505,932.00 万元。上述增资事项业经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并由其于 2015 年 11 月 5 日出具了《验资报告》（天健验〔2015〕453 号）。 27. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,166,927,716.64 766,737.92 504,903,559.00 662,790,895.56 其他资本公积 7,640,993.47 7,640,993.47 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 合 计 1,174,568,710.11 766,737.92 504,903,559.00 670,431,889.03 (2) 其他说明 1) 资本公积(股本溢价)本期增加 766,737.92 元，系本公司于 2015 年 3 月受让控股子公司湖州久立穿 孔有限公司少数股东张建新、任慧英、周月根和胡振华持有的该公司 2.96%股权，投资成本 2,720,000.00 元小于该股权相对应的可辨认净资产账面价值 3,486,737.92 元的部分 766,737.92 元，相应增加资本公积(股 本溢价)； 2) 资本公积(股本溢价)本期减少 504,903,559.00 元，系资本公积转增股本，详见本财务报表附注五股 本之说明。 28. 其他综合收益 项 目 期初数 本期发生额 期末数 本期所得税前发 生额 减：前期计入其他 综合收益当期转 入损益 减：所得税 费用 税后归属于母公 司 税后归属 于少数股 东 以后将重分类进损益的其他 综合收益 -344,847.01 206,387.41 206,387.41 -138,459.60 其中：外币财务报表折算差 额 -344,847.01 206,387.41 206,387.41 -138,459.60 合计 -344,847.01 206,387.41 206,387.41 -138,459.60 29. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 91,150,264.49 19,493,914.95 110,644,179.44 合 计 91,150,264.49 19,493,914.95 110,644,179.44 (2) 其他说明 本期增加系按 2015 年度母公司实现净利润提取的 10%法定盈余公积 19,493,914.95 元。 30. 未分配利润 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 802,748,796.38 697,767,042.24 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 802,748,796.38 697,767,042.24 加：本期归属于母公司所有者的净利润 122,799,128.64 189,944,300.72 减：提取法定盈余公积 19,493,914.95 22,562,546.58 应付普通股股利 67,320,474.60 62,400,000.00 期末未分配利润 838,733,535.47 802,748,796.38 (2) 其他说明 根据 2015 年 4 月 10 日公司 2014 年度股东大会通过的 2014 年度利润分配方案，按 2014 年度母公司 实现净利润提取 10%的法定盈余公积后, 每 10 股派发现金股利 2 元（含税）。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 2,610,391,746.63 2,077,533,545.69 2,765,295,270.79 2,162,476,682.48 其他业务收入 110,933,073.85 105,622,741.97 136,527,665.46 135,787,658.53 合 计 2,721,324,820.48 2,183,156,287.66 2,901,822,936.25 2,298,264,341.01 2. 营业税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 230,854.13 166,856.87 城市维护建设税 5,778,829.93 3,825,617.94 教育费附加 3,463,145.04 2,293,119.73 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 地方教育附加 2,308,763.39 1,528,746.50 合 计 11,781,592.49 7,814,341.04 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 37,214,281.15 37,887,970.81 运保费 25,641,740.48 29,942,372.98 包装费 18,252,195.43 18,273,929.67 业务招待费 17,711,451.67 14,181,758.56 差旅费 10,559,169.77 10,451,384.84 市场费用 10,870,797.71 10,390,864.67 办公水电费 4,517,901.38 4,456,446.73 试验检验费 5,752,017.30 5,964,347.74 其他 11,507,189.16 10,168,048.95 合 计 142,026,744.05 141,717,124.95 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 44,545,256.73 38,640,447.72 科研费用 54,287,900.72 67,323,343.32 折旧和摊销 20,016,325.69 20,988,783.65 费用性税金 10,832,050.33 7,759,668.47 差旅费 6,221,594.79 3,915,737.01 业务招待费 3,891,214.14 4,637,290.88 汽车费用 18,152,793.66 17,576,177.03 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 服务费 7,731,859.49 3,136,774.90 物料及低值易耗品耗用 2,916,890.88 2,639,990.34 办公水电费 5,719,989.71 6,193,167.26 环保费用 3,184,414.63 2,307,708.94 其他 15,473,275.19 13,679,985.87 合 计 192,973,565.96 188,799,075.39 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 14,596,305.27 30,166,903.63 利息收入 -2,975,511.45 -5,118,446.57 汇兑损益 859,425.40 -272,545.77 其他 5,277,034.86 3,554,184.83 合 计 17,757,254.08 28,330,096.12 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 7,861,912.96 6,976,197.82 存货跌价损失 45,764,654.98 14,455,331.25 合 计 53,626,567.94 21,431,529.07 7. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 -9,993,920.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益 672,394.18 -747,431.24 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 的金融负债 合 计 672,394.18 -10,741,351.75 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 及金融负债取得的投资收益 -953,992.65 2,048,654.15 合 计 -953,992.65 2,048,654.15 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 74,893.23 38,311.12 74,893.23 其中：固定资产处置利得 74,893.23 38,311.12 74,893.23 政府补助 21,973,572.97 22,180,501.55 20,480,239.63 其他 184,939.39 778,901.55 184,939.39 合 计 22,233,405.59 22,997,714.22 20,740,072.25 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 科研补助 2,564,420.00 5,976,000.00 与收益相关 民政福利企业增值税先征后返 1,493,333.34 1,717,916.66 与收益相关 外贸扶持基金 1,139,020.00 1,620,789.00 与收益相关 房产税返还 1,436,595.17 1,008,576.29 与收益相关 技术中心补助 1,000,000.00 与收益相关 地方水利建设基金返还 1,342,455.61 550,726.61 与收益相关 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 城镇土地使用税返还 1,284,763.48 435,869.84 与收益相关 民政福利企业财政补助 190,012.62 334,713.45 与收益相关 院士专家工作站专项扶持资金 700,000.00 与收益相关 优秀创新团队补助 636,000.00 与收益相关 其他零星补助 684,127.67 1,030,448.00 与收益相关 递延收益摊销转入 10,502,845.08 8,505,461.70 小 计 21,973,572.97 22,180,501.55 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 989,856.10 525,587.17 989,856.10 其中：固定资产处置损失 989,856.10 525,587.17 989,856.10 地方水利建设基金 4,083,420.85 3,767,091.50 捐赠支出 331,000.00 686,899.98 331,000.00 其他 213,455.05 553,319.00 213,455.05 合 计 5,617,732.00 5,532,897.65 1,534,311.15 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 26,427,529.15 37,441,078.99 递延所得税费用 -2,964,795.51 -421,532.52 合 计 23,462,733.64 37,019,546.47 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 136,336,883.42 224,238,547.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 20,450,532.51 33,635,782.15 子公司适用不同税率的影响 -1,172,764.20 2,400,264.22 调整以前期间所得税的影响 -812,004.90 7,800.79 非应税收入的影响 -642,501.10 -1,361,858.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -759,423.45 533,834.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -54,964.80 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 6,453,859.58 1,803,723.73 所得税费用 23,462,733.64 37,019,546.47 12. 其他综合收益的税后净额 其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 71,405,068.18 76,229,871.64 收到与收益相关的政府补助 7,413,580.29 9,961,950.45 利息收入 2,975,511.45 5,118,446.57 租赁收入 727,800.00 421,800.00 其他 987,191.13 411,443.56 合 计 83,509,151.05 92,143,512.22 2. 支付其他与经营活动有关的现金 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 项 目 本期数 上年同期数 支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 34,893,907.14 71,405,068.18 运保费 25,440,786.72 30,540,469.38 业务招待费 21,602,665.81 18,819,049.44 市场费用 12,357,399.47 12,104,337.10 差旅费 16,780,764.56 14,367,121.85 服务费 7,731,859.49 3,136,774.90 汽车费用 18,152,793.66 17,576,177.03 手续费 5,277,034.86 3,554,184.83 办公水电费 10,237,891.09 10,649,613.99 试验检验费 5,752,017.30 5,964,347.74 环保费用 3,184,414.63 2,307,708.94 其他 41,400,424.09 40,771,079.51 合 计 202,811,958.82 231,195,932.89 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 3,958,200.00 650,000.00 收到的与资产相关的政府补助 34,860,000.00 6,250,000.00 合 计 38,818,200.00 6,900,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 4,992,100.00 3,958,200.00 合 计 4,992,100.00 3,958,200.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 5,500,000.00 2,000,000.00 贴现的筹资性银行承兑汇票 20,000,000.00 收到永兴特种不锈钢股份有限公司拆借款 2,900,000.00 合 计 8,400,000.00 22,000,000.00 (2) 其他说明 报告期内，存在母子公司之间因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请贴现的情况。考虑该等经 济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现金在 合并现金流量表中列报于“收到其他与筹资活动有关的现金”，将到期承付的该等票据列报于“支付其他与筹 资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的承兑汇票保证 金和该等承兑汇票相应的贴现利息列报于“支付其他与筹资活动有关的现金”，收回该等承兑汇票保证金列 报于“收到其他与筹资活动有关的现金”。 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 3,500,000.00 收购焊接管公司少数股东权益支付的现金 3,000,000.00 支付已贴现承兑汇票对应的不符合现金及现金等价物定义 的保证金 2,000,000.00 发行可转换公司债券相关中介费用 2,911,900.00 贴现的承兑汇票对应的贴现利息 452,500.00 收购久立穿孔有限公司少数股东股权支付的现金 2,720,000.00 到期支付已贴现的筹资性银行承兑汇票 20,000,000.00 合 计 22,720,000.00 11,864,400.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 112,874,149.78 187,219,001.17 加：资产减值准备 53,626,567.94 21,431,529.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 156,401,058.32 148,654,933.38 无形资产摊销 4,896,906.49 3,746,792.71 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列) 914,962.87 487,276.05 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -672,394.18 10,741,351.75 财务费用(收益以“－”号填列) 11,802,494.12 28,054,042.02 投资损失(收益以“－”号填列) 953,992.65 -2,048,654.15 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,964,795.51 1,098,487.43 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -1,520,019.95 存货的减少(增加以“－”号填列) 36,975,061.00 -229,718,102.18 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 19,187,315.49 -103,350,904.33 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -49,998,061.04 187,037,744.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 343,997,257.93 251,833,477.95 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 378,578,092.61 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 300,961,193.06 214,636,542.99 减：现金的期初余额 214,636,542.99 305,085,127.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 86,324,650.07 -90,448,584.38 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 300,961,193.06 214,636,542.99 其中：库存现金 121,254.03 133,285.36 可随时用于支付的银行存款 300,839,939.03 214,503,257.63 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 300,961,193.06 214,636,542.99 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (3) 现金流量表补充资料的说明 本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 300,961,193.06 元，合并资产负债表“货币资金” 期末余额为 341,179,227.60 元，差异 40,218,034.54 元，系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣 除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金 40,218,034.54 元；本期合并现金流量表“期初现金及现金等 价物余额”为 214,636,542.99 元，合并资产负债表“货币资金”期初余额为 295,833,640.67 元，差异 81,197,097.68 元，系合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的 货币资金 81,197,097.68 元。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 40,218,034.54 均系其他货币资金，包括：银行承兑汇票保证金 24,132,100.00 元、信用证保证金 1,455,192.52 元、保函保证金 14,595,323.22 元和其他保证金 35,418.80 元。 应收票据 24,703,481.94 为银行融资提供质押担保 应收账款 2,830,623.01 为银行融资提供质押担保 固定资产 276,854,291.12 为银行融资提供抵押担保 无形资产 94,785,293.39 为银行融资提供抵押担保 合 计 439,391,724.00 此外，本公司以两项发明专利权为银行融资提供 30,000,917.00 元的质押担保。 2. 外币货币性项目 (1) 明细情况 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 100,685,692.30 其中：美元 10,025,280.66 6.4936 65,100,162.49 欧元 5,015,437.17 7.0952 35,585,529.81 应收账款 68,865,124.34 其中：美元 10,270,476.72 6.4936 66,692,367.63 欧元 306,229.10 7.0952 2,172,756.71 其他应收款 28,980.48 其中：美元 4,462.93 6.4936 28,980.48 应付账款 1,332,519.61 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 其中：美元 101,622.75 6.4936 659,897.49 欧元 94,799.60 7.0952 672,622.12 其他应付款 998,800.62 其中：美元 153,813.08 6.4936 998,800.62 (2) 境外经营实体说明 境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据 久立美国公司 美国特拉华州 美元 当地货币 六、合并范围的变更 本报告期，合并财务报表范围未发生变更。 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 湖州久立穿孔有限公司 浙江省 湖州市 浙江省 湖州市 制造业 100.00 同一控制下企业合并 湖州久立挤压特殊钢有限公司 浙江省 湖州市 浙江省 湖州市 制造业 75.00 同一控制下企业合并 湖州久立管件有限公司 浙江省 湖州市 浙江省 湖州市 制造业 100.00 同一控制下企业合并 久立特材科技（上海）有限公司 上海市 上海市 贸易、批发业 100.00 设立 久立美国公司 美国 特拉华州 美国 特拉华州 贸易、批发业 100.00 设立 浙江天管久立特材有限公司 浙江省 湖州市 浙江省 湖州市 制造业 65.00 设立 浙江久立泰祜涂层技术有限公司 浙江省 湖州市 浙江省 湖州市 制造业 55.00 设立 2. 重要的非全资子公司 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 子公司名称 少数股 东 持股比 例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 湖州久立挤压特殊钢有限公司 25.00 900,679.93 23,289,669.82 24,814,950.14 浙江天管久立特材有限公司 35.00 -5,491,131.18 9,751,323.92 浙江久立泰祜涂层技术有限公司 45.00 -847,696.39 8,143,389.16 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 湖州久立挤压特殊钢有限公司 102,796,498.30 95,442,732.13 198,239,230.43 97,604,779.26 1,374,650.61 98,979,429.87 浙江天管久立特材有限公司 12,343,434.03 101,616,614.50 113,960,048.53 86,086,824.43 12,298.60 86,099,123.03 浙江久立泰祜涂层技术有限公司 2,821,751.52 26,293,064.29 29,114,815.81 10,210,584.49 821,606.65 11,032,191.14 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 湖州久立挤压特殊钢有限公司 150,753,959.52 98,479,297.18 249,233,256.70 34,974,328.54 878,186.63 35,852,515.17 浙江天管久立特材有限公司 11,829,070.42 97,987,788.14 109,816,858.56 66,266,986.84 66,266,986.84 浙江久立泰祜涂层技术有限公司 990,087.74 12,005,269.38 12,995,357.12 1,265,167.00 750,000.00 2,015,167.00 (2) 损益和现金流量情况 子公司名称 本期数 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 湖州久立挤压特殊钢 有限公司 355,389,150.54 3,602,719.72 3,602,719.72 129,494,276.47 385,735,697.67 5,156,375.23 5,156,375.23 8,326,970.44 浙江天管久立特材 有限公司 24,391,400.95 -15,688,946.22 -15,688,946.22 -7,375,200.54 149,213.67 -6,450,128.28 -6,450,128.28 -4,944,347.20 浙江久立泰祜涂层技术 有限公司 2,634,407.85 -1,897,565.45 -1,897,565.45 -2,337,029.50 -19,809.88 -19,809.88 -16,521.97 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例 湖州久立穿孔有限公司 2015 年 3 月 97.04% 100.00% 2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项 目 湖州久立穿孔有限公司 购买成本 2,720,000.00 现金 2,720,000.00 购买成本对价合计 2,720,000.00 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 3,486,737.92 差额 -766,737.92 其中：调整资本公积 -766,737.92 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司应收 账款的 23.57% (2014 年 12 月 31 日：33.15%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 61,763,423.78 61,763,423.78 其他应收款 11,892,417.41 11,892,417.41 小 计 73,655,841.19 73,655,841.19 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 70,104,351.18 70,104,351.18 其他应收款 6,180,751.13 6,180,751.13 小 计 76,285,102.31 76,285,102.31 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 372,803,481.94 387,129,275.73 319,941,647.02 57,913,019.33 9,274,609.38 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 75,037.06 75,037.06 75,037.06 应付票据 76,392,100.00 76,392,100.00 76,392,100.00 应付账款 272,590,303.79 272,590,303.79 272,590,303.79 应付利息 1,554,614.58 1,554,614.58 1,554,614.58 其他应付款 17,433,463.21 17,433,463.21 17,433,463.21 小 计 740,849,000.58 755,174,794.37 687,987,165.66 57,913,019.33 9,274,609.38 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 247,296,451.46 261,869,812.73 149,438,812.74 112,430,999.99 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 747,431.24 747,431.24 747,431.24 应付票据 98,958,200.00 98,958,200.00 98,958,200.00 应付账款 273,857,483.95 273,857,483.95 273,857,483.95 应付利息 516,904.46 516,904.46 516,904.46 其他应付款 20,210,011.51 20,210,011.51 20,210,011.51 小 计 641,586,482.62 656,159,843.89 543,728,843.90 112,430,999.99 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币146,000,000.00元(2014年12月31日： 人民币138,028,400.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总 额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡 情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性 项目说明。 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 其中：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 75,037.06 75,037.06 其中：衍生金融负债 75,037.06 75,037.06 (二) 期末衍生金融资产均系公司购买的远期结售汇合约，其应计公允价值=卖出美元金额*（合同约定 的远期汇率－期末与该远期结售汇合约近似交割日的远期汇率）/（1+折现率*资产负债表日至交割日天数 /360） 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对本公 司的持股比例 (%) 母公司对本公 司的表决权比 例(%) 久立集团股份有限公司 浙江省 湖州市 制造业 10,920.00 36.23 36.23 此外，久立集团股份有限公司实际控制人周志江直接持有本公司 2.10%的股份。 (2) 本公司最终控制方是周志江。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 浙江久立钢构工程有限公司 同受母公司控制 湖州久立实业投资有限公司 同受母公司控制 湖州久立物业管理有限公司 同受母公司控制 湖州久立不锈钢材料有限公司 其他（与关键管理人员关系密切的家庭成员控制的企业） (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江久立钢构工程有限公司 采购货物 381,960.73 1,996.02 湖州久立不锈钢材料有限公司 采购货物 2,392,588.59 1,847,120.72 浙江久立钢构工程有限公司 接受劳务 838,676.14 湖州久立物业管理有限公司 接受劳务 3,453,997.90 2,920,941.57 湖州久立不锈钢材料有限公司 接受劳务 245.70 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 久立集团股份有限公司 出售货物、水电 542,280.79 519,040.70 浙江久立钢构工程有限公司 出售货物、水电、加工 费 725,416.48 764,969.51 湖州久立不锈钢材料有限公司 加工费 974.36 4,380.34 湖州久立实业投资有限公司 出售货物 792.81 683.06 湖州久立物业管理有限公司 出售货物、水电 47,652.56 15,947.06 2. 关联租赁情况 (1) 公司出租情况 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁收入 上年同期确认的 租赁收入 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 久立集团股份有限公司 房屋及建筑物 421,800.00 421,800.00 (2) 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 久立集团股份有限公司 房屋及建筑物 1,649,709.75 1,965,876.00 3. 关联担保情况 担保方 被担保方 担保内容 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 久 立 集 团 股 份有限公司 本公司 信用证 62,174,984.80 (EUR8,490,292.54, USD297,933.53) 2015.04.13 -2015.11.10 2015.11.21 -2017.01.05 否 保函 214,033,345.30 （RMB141,026,487.09 EUR1,358,272.62 ， USD9,758,784.39） 2009.11.09 -2015.12.31 2013.05.30 -2021.09.23 否 借款 28,100,000.00 2015.08.19 2016.01.25 否 4. 关键管理人员报酬 单位：万元 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 348.47 429.99 (三) 关联方应收应付款项 1. 期末无应收关联方款项。 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 湖州久立不锈钢材料有限公司 3,860.00 小 计 3,860.00 十一、或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 十二、承诺事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司持有的未到期交割的远期结售汇合约明细如下： 签约日期 交易 内容 银行 名称 币种 金额 约定 汇率 交割期间 备 注 2015.02.03 卖出 银行 1 美元 3,000,000.00 6.4612 2016.01.04-2016.01.29 小 计 3,000,000.00 十三、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 根据 2016 年 3 月 27 日公司四届二十次董事会审议通过的 2015 年度利润分配预 案，按 2015 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积后, 每 10 股派发 现金股利 0.2 元（含税）。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 根据公司 2016 年 2 月 3 日四届十八次董事会审议通过的《关于公司收购湖州华特不锈钢管制造有限 公司股权并增资的议案》，公司决定以 5,400,931.00 元收购自然人冯永森持有的湖州华特不锈钢管制造有限 公司（以下简称华特钢管）70%的股权；股权转让完成后，由本公司与冯永森分别对华特钢管以货币资金 增资 11,186,136.00 元和 4,764,059.00 元。增资完成后，华特钢管的注册资本为人民币 30,950,195.00 元，本 公司持股比例为 70.13%。截止本财务报告批准报出日，公司已完成上述股权收购和增资事宜，且华特钢管 已完成相应的工商变更登记手续。 十四、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 报告分部的确定依据与会计政策 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部和地区分部为基础确定报告分部。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 无缝管 焊接管 管道件 毛管 复合管 其他 合 计 主营业务收入 1,496,615,827.76 920,898,202.85 132,416,049.11 15,588,495.73 20,999,978.00 23,873,193.18 2,610,391,746.63 主营业务成本 1,205,183,940.61 710,555,120.51 102,848,152.49 15,072,830.74 22,753,211.05 21,120,290.29 2,077,533,545.69 地区分部 项 目 境内 境外 合 计 主营业务收入 1,684,956,230.95 925,435,515.68 2,610,391,746.63 主营业务成本 1,340,319,639.50 737,213,906.19 2,077,533,545.69 十五、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 440,472,798.22 100.00 24,526,882.30 5.57 415,945,915.92 单项金额不重大但单项计提坏账准备 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 合 计 440,472,798.22 100.00 24,526,882.30 5.57 415,945,915.92 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 392,713,296.83 100.00 22,574,959.25 5.75 370,138,337.58 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 392,713,296.83 100.00 22,574,959.25 5.75 370,138,337.58 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 415,188,795.02 20,759,439.75 5.00 1-2 年 23,014,598.76 2,301,459.88 10.00 2-3 年 1,147,745.39 344,323.62 30.00 3 年以上 1,121,659.05 1,121,659.05 100.00 小 计 440,472,798.22 24,526,882.30 (2) 本期计提坏账准备金额 6,594,871.74 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款金额 4,642,948.69 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由关联 交易产生 PETROLEUM DEVELOPMENT OMAN 货款 3,987,267.63 无法收回 经董事长批准 否 海洋石油工程股份有限公司 货款 450,927.85 无法收回 经董事长批准 否 南京久福机电设备有限公司 货款 200,000.00 无法收回 经董事长批准 否 小 计 4,638,195.48 (4) 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 108,070,125.59 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 24.54%，相应计提的坏账准备合计数为 5,403,506.28 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 11,862,004.73 11.00 11,862,004.73 按信用风险特征组合计提坏账准备 96,019,915.82 89.00 7,281,313.70 7.58 88,738,602.12 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 107,881,920.55 100.00 7,281,313.70 6.75 100,600,606.85 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 32,293,194.76 43.80 32,293,194.76 按信用风险特征组合计提坏账准备 41,443,479.46 56.20 3,467,902.19 8.37 37,975,577.27 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 73,736,674.22 100.00 3,467,902.19 4.70 70,268,772.03 2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 应收出口退税 11,862,004.73 经单独测试后，未发现其存在明显减值 迹象，故未计提坏账准备。 小 计 11,862,004.73 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 89,109,311.46 4,455,465.57 5.00 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 1-2 年 3,282,220.93 328,222.09 10.00 2-3 年 1,615,367.70 484,610.31 30.00 3 年以上 2,013,015.73 2,013,015.73 100.00 小 计 96,019,915.82 7,281,313.70 (2) 本期计提坏账准备金额 3,825,028.20 元。 (3) 本期实际核销其他应收款金额 11,616.69 元。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 暂借款 89,835,534.11 62,123,717.35 出口退税 11,862,004.73 5,793,194.76 押金保证金 4,651,644.12 4,299,651.32 备用金 1,465,820.71 1,300,434.16 其他 66,916.88 219,676.63 合 计 107,881,920.55 73,736,674.22 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江天管久立特材有限公司 拆借款 78,836,944.23 1 年以内 78,108,689.02 元; 1-2 年 728,255.21 元 73.08 3,978,259.97 出口退税 出口退税款 11,862,004.73 1 年以内 10.99 浙江久立泰祜涂层技术有限 公司 拆借款 7,368,043.32 1 年以内 6.83 368,402.17 湖州市双林镇财政 土地拆迁 暂借款 957,600.00 3 年以上 0.89 957,600.00 中煤设备成套有限公司 投标保证金 763,631.00 1-2 年 0.71 76,363.10 小 计 99,788,223.28 92.50 5,380,625.24 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 223,977,503.83 223,977,503.83 221,257,503.83 221,257,503.83 合 计 223,977,503.83 223,977,503.83 221,257,503.83 221,257,503.83 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 湖州久立穿孔有限公司 41,056,590.12 2,720,000.00 43,776,590.12 湖州久立挤压特殊钢有限 公司 63,789,226.59 63,789,226.59 久立美国公司 2,736,790.00 2,736,790.00 湖州久立管件有限公司 64,174,897.12 64,174,897.12 久立特材科技（上海）有限 公司 6,000,000.00 6,000,000.00 浙江天管久立特材有限公 司 32,500,000.00 32,500,000.00 浙江久立泰祜涂层技术有 限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 小计 221,257,503.83 2,720,000.00 223,977,503.83 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 2,482,867,901.31 2,007,706,619.73 2,564,595,952.67 2,033,205,401.06 其他业务收入 145,818,946.60 142,210,027.41 125,218,975.47 124,313,535.73 合 计 2,628,686,847.91 2,149,916,647.14 2,689,814,928.14 2,157,518,936.79 2. 投资收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 成本法核算的长期股权投资收益 69,869,009.45 59,245,057.45 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,419,756.60 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投 资收益 -953,992.65 2,829,389.15 委托贷款投资收益 1,763,936.57 518,350.00 合 计 70,678,953.37 58,173,040.00 (2) 成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上年同期发生额 湖州久立不锈钢焊接管有限公司 57,571,057.45 湖州久立穿孔有限公司 1,674,000.00 湖州久立挤压特殊钢有限公司 69,869,009.45 小计 69,869,009.45 59,245,057.45 十六、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -914,962.87 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 4,063,814.26 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 16,416,425.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价 值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -281,598.47 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -359,515.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 18,924,162.63 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,360,626.77 少数股东权益影响额(税后) 651,729.07 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 15,911,806.79 2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定“其他符 合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明 项 目 涉及金额 原因 地方水利建设基金 4,083,420.85 因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营业务存在直接 关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界定为经常性损益项目。 民政福利企业增值税先征 1,493,333.34 因子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政福 利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，故 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 后返 将其界定为经常性损益项目。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 5.07 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 4.41 0.13 0.13 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 122,799,128.64 非经常性损益 B 15,911,806.79 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 106,887,321.85 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,404,725,296.97 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 67,320,474.60 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8.00 其他 受让子公司湖州久立穿孔有限公司部分少数股权而相应调整资 本公积(股本溢价) I1 766,737.92 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 9.00 外币报表折算差额 I2 206,387.41 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6.00 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L=D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 2,421,922,792.04 加权平均净资产收益率 M=A/L 5.07 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 4.41 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 122,799,128.64 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 非经常性损益 B 15,911,806.79 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 106,887,321.85 期初股份总数 D 336,602,373.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 504,903,559.00 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 841,505,932.00 基本每股收益 M=A/L 0.15 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.13 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江久立特材科技股份有限公司 二〇一六年三月二十七日 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 第十一节备查文件目录 一、载有公司董事长周志江先生签名的2015年年度报告正本 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 原件 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 浙江久立特材科技股份有限公司董事会 董事长：周志江 二〇一六年三月二十七日 浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年年度报告全文 163