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浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人王莺妹、主管会计工作负责人陈丽洁及会计机构负责人(会计主 管人员)倪晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部 分，具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注 相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 822,376,427 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6 第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 52 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 60 第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 66 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 67 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 175 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 浙江永太科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 何人宝先生与王莺妹女士，两人系夫妻关系 永太控股 指 浙江永太控股有限公司，本公司控股股东的全资公司 滨海永太 指 滨海永太科技有限公司，本公司的子公司 山东永太 指 山东沾化永太药业有限公司，本公司的子公司 上海永太 指 上海永太医药科技有限公司，本公司的子公司 永太药业 指 浙江永太药业有限公司，本公司的子公司 永太新材料 指 浙江永太新材料有限公司，本公司的子公司 鑫辉矿业 指 海南鑫辉矿业有限公司，本公司的子公司 永太科技（美国） 指 永太科技（美国）有限公司，本公司的子公司 上海浓辉 指 上海浓辉化工有限公司，本公司的子公司 卓越精细 指 浙江卓越精细化学品有限公司，本公司的子公司 永太手心 指 浙江永太手心医药科技有限公司，本公司的子公司 浙江手心 指 浙江手心制药有限公司，本公司的子公司 佛山手心 指 佛山手心制药有限公司，本公司的子公司 永太高新 指 邵武永太高新材料有限公司，本公司的子公司 重庆永原盛 指 重庆永原盛科技有限公司，本公司的子公司 富祥股份 指 江西富祥药业股份有限公司，本公司的参股公司 美赛达 指 深圳市美赛达科技股份有限公司，本公司的参股公司 科瓴医疗 指 上海科瓴医疗科技有限公司，本公司的参股公司 安必生 指 上海安必生制药技术有限公司，本公司的参股公司 香港浓辉 指 E-TONG CHEMICAL(HONGKONG)CO.,LIMITED，本公司的孙公司 上海智训 指 上海智训企业管理咨询有限公司，本公司的孙公司 永太环保 指 滨海永太环保科技有限公司，本公司的孙公司 中国医化 指 中国医化产业发展集团有限公司 香港手心 指 手心香港制药有限公司 天原化工 指 重庆天原化工有限公司 液晶化学品 指 已经经过加工，用于制造液晶材料的各类纯净的有机化合物，包括液 晶中间体化合物和单体液晶化合物 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 医药化学品 指 已经经过加工，制成药理活性化合物前需要进一步加工的中间产品 农药化学品 指 已经经过加工，制成农药原药前需要进一步加工的中间产品 FDA 指 美国食品药物管理局 ANDA 指 Abbrevitive New Drug Application（简略新药申请） TFT 液晶 指 薄膜晶体管型液晶 CF 指 平板显示彩色滤光膜材料 DMF 指 Drug Master File,药物主文件（药物管理档案），是生产厂家递交到官 方的药品生产、检测、包装等相关信息的技术文件，目前国际通用按 照 CTD 格式来编制。文件递交到官方后，官方会对文件进行审核， 以确保文件是否符合法规要求，如果不符合还需要进行补充。 德国默克、Merck K GaA-Germany 指 德国默克（Merck KGaA），总部位于德国 美国默克 指 美国默克（Merck&Co lnc），总部位于美国 索非布韦 指 商品名：Sovaldi 通用名：Sofosbuvir，吉利德新研发的抗丙肝专利药 物 巴斯夫、BASF SE 指 巴斯夫集团（BASF Group），总部位于德国 拜尔 指 德国拜尔公司，总部位于德国 住友、SUMTITOMO CHEMICAL CO.,LTD 指 日本 SUMITOMO(住友)公司，总部位于日本 先正达 指 Syngenta，总部设在瑞士巴塞尔 吉利德 指 美国吉利德科学公司，Gilead Sciences, Inc. 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 永太科技 股票代码 002326 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江永太科技股份有限公司 公司的中文简称 永太科技 公司的外文名称（如有） Zhejiang Yongtai Technology Co ., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） YONGTAI TECH. 公司的法定代表人 王莺妹 注册地址 浙江省化学原料药基地临海园区东海第五大道 1 号 注册地址的邮政编码 317016 办公地址 浙江省化学原料药基地临海园区东海第五大道 1 号 办公地址的邮政编码 317016 公司网址 电子信箱 zhengquan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张江山 王英 联系地址 浙江省化学原料药基地临海园区东海第 五大道 1 号 浙江省化学原料药基地临海园区东海第 五大道 1 号 电话 0576-85588006 0576-85588960 传真 0576-85588006 0576-85588006 电子信箱 jiangshan.zhang@ zhengquan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网() 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 91330000719525000X 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2009 年 12 月 22 日，经营范围为：有机中间体（不含危险化学品和易制毒化学品）， 机械设备制造。 2015 年 5 月 19 日，经营范围变更为：农药（不含危险化学品）的销售（凭许可 证经营）。有机中间体（不含危险化学品和易制毒化学品）、机械设备制造和销售， 生物技术、农药技术、化学品技术开发、技术咨询、技术服务、仪器仪表、化工 产品（不含危险化学品和易制毒化学品）、矿产品（除专控）、石油制品（不含成 品油及危险化学品）、电子产品原料及产品的销售。 2016 年 5 月 19 日，经营范围变更为：农药（不含危险化学品）的销售（凭许可 证经营）。有机中间体（不含危险化学品和易制毒化学品）、机械设备制造和销售， 生物技术、农药技术、化学品技术开发、技术咨询、技术服务、仪器仪表、化工 产品（不含危险化学品和易制毒化学品）、矿产品（除专控）、石油制品（不含成 品油及危险化学品）、电子产品原料及产品的销售，从事进出口业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州江干区庆春东路西子国际 TA28 楼 签字会计师姓名 张建新、刘贵能、李丹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 长江证券承销保荐有限公司 上海浦东世纪大道 1198 号世 纪汇 1 座 28 层 王海涛、杜超 2016 年 11 月 28 日至 2018 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 2,751,122,306.66 1,748,536,267.61 57.34% 1,542,012,579.18 归属于上市公司股东的净利润 （元） 182,236,146.97 277,018,947.34 -34.22% 144,265,024.50 归属于上市公司股东的扣除非经 9,671,224.84 59,901,523.06 -83.85% 141,585,672.82 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 （元） 19,570,675.69 84,232,459.78 -76.77% 66,258,151.20 基本每股收益（元/股） 0.22 0.35 -37.14% 0.18 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.35 -37.14% 0.18 加权平均净资产收益率 7.15% 14.02% -6.87% 8.22% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 5,863,822,682.59 4,465,095,065.68 31.33% 3,437,064,233.35 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,674,064,152.33 2,092,936,678.64 27.77% 1,872,125,239.05 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 526,825,475.21 707,489,002.57 656,721,187.23 860,086,641.65 归属于上市公司股东的净利润 164,292,701.57 56,485,023.14 59,318,062.34 -97,859,640.08 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 40,060,049.89 52,474,848.13 7,922,208.76 -90,785,881.94 经营活动产生的现金流量净额 -53,111,037.63 -149,041,033.82 49,313,794.50 172,408,952.64 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 各季度业绩波动原因说明： （1）报告期内，公司第一季度实现归属于上市公司股东的净利润 16,429.27 万元，相对其他季度较高，主要系公司于 2017 年 3 月 14 日通过深圳证券交易所大宗交易平台出售富祥股份股票 280 万股，成交金额 17,460.80 万元，扣除成本和相关税费 后，处置收益 14,481 万元，导致该季度净利润较高。 （2）报告期内，公司第四季度实现归属于上市公司股东的净利润-9,785.96 万元，扣非后净利润-9,078.59 万元，相对其他季 度较低，主要系公司对美赛达投资全额计提减值准备，其中：其他非流动资产计提减值准备 10,500 万元，其他应收款计提 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 坏账准备 103.97 万元，导致第四季度净利润和扣非后净利润产生亏损。详见公司披露于巨潮资讯网（） 《关于 2017 年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2018-013）。 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 186,044,387.63 250,257,606.18 1,360,618.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 24,253,069.14 14,715,851.33 10,788,821.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -2,986,100.00 -8,477,444.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,339,728.77 -1,544,872.31 -63,575.57 减：所得税影响额 36,582,805.31 43,325,065.67 929,068.49 少数股东权益影响额（税后） 2,489,458.10 -4.75 合计 172,564,922.13 217,117,424.28 2,679,351.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是具有完善产品链、产能规模全球领先的氟苯精细化学品制造商，主要经营医药、农药、电子化学品及新能源锂电 材料业务，主要为国际巨头相关企业提供定制生产、研发和技术服务。 医药化学品产品主要有心血管类药物、糖尿病类药物、精神类药物、抗感染类药物及抗病毒类等医药的含氟中间体，以 及医药原料药和制剂的生产和销售；农药化学品产品主要有含氟类除草剂、杀菌剂、杀虫剂中间体的生产和销售，以及农药 原药和制剂的批发零售；电子化学品产品主要有含氟单晶中间体、单晶及平板显示彩色滤光膜材料（CF光刻胶）等；新能 源锂电材料主要有六氟磷酸锂、双氟磺酰亚胺锂。 精细氟化工下游产业涉及医药、农药、电子及新能源等国计民生必需品，其对于促进下游产业的升级具有十分重要的作 用，因此需求具有一定的刚性，市场较为稳定，在经济下行趋势下仍具有一定的抗周期性，也是国家政策鼓励与扶持的行业 之一，未来仍有巨大的发展空间。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 增加 55.39%，主要系本报告期内永太高新、永太手心取得土地使用权和合并范围增 加浙江手心和佛山手心土地使用权所致 在建工程 增加 107.88%，主要系本报告期内永太公寓、永太高新一期厂房、重庆永原盛项目 投入增加所致 应收票据 增加 358.07%，主要系本报告期销售收入增加及合并范围增加所致 应收账款 增加 39.51%，主要系本报告期销售收入增加及合并范围增加所致 其他应收款 增加 56.93%，主要系本报告期合并范围增加所致 其他流动资产 增加 230.95%，主要系本报告期货币掉期投出款项增加所致 可供出售金融资产 增加 117.80%，主要系本报告期参股上海安必生所致 商誉 增加 226.84%，主要系本报告期收购浙江手心、佛山手心所致 递延所得税资产 增加 92.26%，主要系本报告期其他非流动资产计提减值准备所致 其他非流动资产 减少 57.91%，主要系对美赛达的投资全额计提减值准备所致 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 1、系列齐、品种全的产品结构 公司是具有完善产品链、产能规模全球领先的氟苯精细化学品制造商。经过多年发展，产品结构包含二氟、三氟、 五氟、六氟、邻氟和对氟等五大产品系列近百个产品，产品链上的品种绝大多数都可以单独作为产品销售，具有极强的市场 应变能力和极大的产品结构调整升级空间。公司凭借所构建的综合性生产平台，能够提供多系列门类齐全的产品，产品质量 具有较高的稳定性，有利于现有客户对所需的各类产品进行集中定购，同时齐全的产品结构也有利于吸引新客户的采购。 2、同一起始原料生产各种产品，成本优势突出 与行业内其他企业以外购的中间化学品为原料进行生产不同，公司完善的产品链带来生产的一体化，生产从源头的基 础原料开始，可以有效地降低生产成本，避免外购的中间产品因市场供应短缺或价格波动而产生的影响，保证产品质量的稳 定。同时，生产的一体化使得互补型产品较多，公司可以依据市场需求状况灵活调整产品结构，规避风险，并实现公司利益 最大化。凭借丰富的产品结构以及专有的联产技术和设备，本公司实现了“同一起始原料生产各种产品”的生产模式，能够将 生产环节中产生的副产品综合利用，生产出具有更高经济价值的其他产品，降低了总体生产成本。 3、关系稳定、贸易增长的客户群 公司的产品获得了众多国内外知名企业的认同，目前已经与德国默克、巴斯夫、拜尔、住友、美国默克、先正达、吉 利德等国际著名化工企业，以及多家国内知名企业建立了稳定的合作关系。公司凭借突出的产品品质、良好的交货记录和雄 厚的技术实力赢得合作伙伴的信任；依靠严格的环保、安全保证体系和质量保证体系，顺利通过合作伙伴的审计验证，保证 了合作关系的稳定，增强了客户的信任。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，公司坚定执行年初制定的发展规划，坚持以主营业务为核心，继续加大安全和环保建设投 入，积极提升质量规范水平，推进申报国内GMP认证和美国FDA认证，推进新能源材料领域项目的建设，深 化产品结构，提升经营管理效率，使公司主营业务保持了持续增长的良好态势。同时，公司在产品创新、 技术升级、产业链延伸的道路上迈出了坚实步伐，从技术、品质、成本等方面提升了公司及产品的整体竞 争力，为公司未来长远发展、高质量发展奠定了更加坚实的基础。 2017年度公司实现销售收入275,112.23万元，同比增长57.34%；实现归属于母公司所有者的净利润 18,223.61万元，同比下降34.22%。净利润下降的主要原因为：公司为长远持续发展而增加了环保和安全 投入，并且在暂不能产生收益的制剂方向增加了研发投入，同时为了建立良性财务循环，对美赛达的投资 全额计提减值准备增加了资产减值损失，受到二级市场变化和减持规则变化的影响,公司选择减少减持富 祥股份数量导致投资收益减少，当期由于公司国际业务增加而美元持续贬值导致公司的汇兑损失增加。综 上所述公司本期净利润下降了一定幅度，但剔除以上因素影响后，公司主营业务板块盈利能力相对上年实 际有一定提升，具体为：报告期内公司实现扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润967.12万 元，考虑对美赛达投资全额计提减值准备的偶发性因素，剔除该项减值金额和所得税影响后，调整后扣非 后净利润为9,980.50万元，较上一年度相同口径扣非后净利润增长66.62%。 报告期内，为了公司未来的长期持续发展，公司仍然坚持立足含氟精细化工，围绕主业进行全面投入。 回顾公司在报告期内完成的工作，具体可分为以下几方面： 1、加大安全和环保建设投入，夯实长期稳健发展的基础 在制度和体系建设方面：公司始终把安全生产作为经营管理工作的重中之重，坚持构建和谐厂区、维护 职工群众的生命财产安全、发展循环经济，创造一个安全生产环境。2017年是公司引入杜邦安全生产管理体 系的第三年，随着杜邦安全管理体系的深入，公司全员安全理念、安全制度建设及安全操作规范等方面均有 明显提升。公司重点抓好隐患排查治理、员工学习培训、现场应急处置、承包商管理及检维修安全管理等工 作，强化EHS体系建设，重视基础管理，确保EHS总体受控。 在安全、环保设施投入方面：公司从安全、环保角度出发，不断改进生产体系，对现有生产设施进行升 级改造，提升装置自动化水平，新增和改扩建环保、安全等辅助设施。报告期内，公司浙江一厂区、二厂区 建成了全自动化的车间、子公司滨海永太自动化控制系统升级改造完成，且均顺利通过验收，公司整体自动 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 化程度达到行业领先水平，为生产安全提供了更有效的控制手段；氟化盐循环利用项目也顺利推进，顺应了 行业环保要求新趋势，环保设施水平达到新高度。 报告期内，公司计入当期损益的环保支出3,167.82万元，同比增长7.76%，安全支出1,383.51万元，同 比增长8.07%。凭借更加安全、环保、稳定的生产体系，公司顺利通过默克、拜耳、礼来、辉瑞等世界500强 企业客户的EHS审计，客户对公司的认可度不断提升。 在质量管理和规范化认证方面：报告期内，公司对产品生产体系和质量体系提出了更高的要求，通过实 质性的改进和优化，达到了较高水平，通过相关管理部门的认证。其中，子公司永太药业盐酸度洛西汀原料 药获得欧盟CEP证书，奈韦拉平原料药获得药品GMP证书，报告期内收到了美国FDA出具的2016年通过首次cGMP 现场核查的报告；子公司浙江手心甲基多巴原料药获得药品GMP证书，报告期内以零缺陷连续第四次通过了 美国FDA审计。 2、加大科研投入，增强创新发展驱动力，科研成果和荣誉喜人 氟化工被誉为黄金产业，在医药、农药、平板显示、新能源、汽车、电子、环保及航空航天等领域均 有广泛应用，作为氟苯精细化工领域的领先企业，公司以科技创新为重心，坚定抓好科技创新，加大科研 投入，有效发挥科技创新在产品技改、安全生产、环境保护、节能减排等方面的推动作用；不断开发新产 品、改进老产品，完善生产工艺，提高产品质量，推进节能降耗和绿色环保，增强公司创新发展驱动力。 2017年公司继续加大研发投入，全年研发投入共计9,677.44万元，同比增长9.87%。报告期内，公司 新申请发明专利16，获得授权13项。截至报告期末，公司累计申请发明专利101项，其中70项已授权。 报告期内，持续推进科技创新工作，母公司和子公司浙江手心到期均重新通过“国家高新技术企业” 资格认定，自认定当年起三年内可以享受以15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策；公司持有的发明 专利“2,4,5-三氟苯乙酸的制备方法” 荣获国家知识产权局第十九届中国专利金奖（全国仅20名）。 3、坚持产业链布局，稳步推进新项目建设和产能释放 在产业链布局方面，实施垂直一体化产业链是公司做强做大、改善公司产品结构、提高公司抵抗市场 风险能力的战略举措。报告期内，公司以3,375万元参股安必生，藉由安必生高端制剂的研发能力，在美 国、WHO等国际市场进行药品注册的能力、工厂GMP建设及管理能力，完善公司现有原料药、制剂生产和质 量体系，丰富产品结构，加快制剂国际化项目的推进，从而更好的构筑垂直一体化医药产业链。 在项目建设方面，公司加快新项目建设进度，相关产能逐步释放，其中： 永太高新一期“年产3000吨六氟磷酸锂项目”的生产车间已完成相关设备调试，并启动了试生产工作， 截止本报告报出日，该项目已经完成了试生产，产品已经通过了客户验证并实现销售订单，已开始向国内 外主要客户发货。同时，该项目“双氟磺酰亚胺锂”生产车间建设进展顺利，目前正在进行设备安装，即 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 将建成。 永太药业制剂国际化发展能力建设项目的厂房和生产线已于2017年6月如期建成，建立了与国际主流 市场接轨的生产和质量管理体系，目前正在进行药品注册和认证。 永太新材料年产1500吨平板显示彩色滤光膜材料（CF）产业化项目目前已建成年产150吨CF光刻胶中 试线一条，可满足量产样品测试和小批量供货需要，同时量产线设备正在进行安装调试，即将建成。 永太手心“年产4340吨原料药和6亿粒中药提取建设项目”已于2017年6月举行项目奠基仪式，目前正 按计划有序地进行项目建设。 4、加大市场开拓力度，营业收入增长明显 随着中国在世界经济体系中地位的提升，带动了全球互通的进一步加速，内外科技的融合推动了生产 技术的革新。日渐成熟和完善的技术，增大了氟化工业的应用领域，氟精细化学品在更多领域更多行业内 有了更多、更新的应用。发展的科技给氟化工行业带来了新的动力，开辟了更为广阔的市场。面对广阔的 市场机会，公司依托自身高规格、高品质的产品，持续加大市场开拓力度，把握市场动态，开发新客户和 新产品，拓展公司产品适用的需求领域。 报告期内，公司主营业务收入275,112.23万元，同比增长57.34%；其中对前五大客户共实现销售收入 81,258.16万元，同比增长29.54%。在产品结构方面，医药化学品营业收入102,863.58万元，同比增长 67.46%；农药化学品营业收入36,103.38万元，同比增长142.24%；液晶化学品营业收入35,363.65万元， 同比下降7.61%；贸易收入93,103.12万元，同比增长63.24%，其他收入7,678.51万元，同比增长138.96%。 5、实施新一期股权激励计划，凝聚员工向心力，加强企业竞争力 公司一直坚持“以人为本”的人才理念，重视人才建设，为不断加强公司竞争力，报告期内公司实施 了新一期股权激励计划，向公司高级管理人员、中层管理人员以及公司的核心技术（业务）人员等398名 激励对象授予708.20万股限制性股票。该股权激励计划的实施，有利于提高员工的积极性，有利于增强团 队的竞争力，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远 发展。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,751,122,306.66 100% 1,748,536,267.61 100% 57.34% 分行业 工业 1,743,306,018.41 63.37% 1,146,047,817.67 65.54% 52.11% 贸易 931,031,232.26 33.84% 570,356,030.38 32.62% 63.24% 其他 76,785,055.99 2.79% 32,132,419.56 1.84% 138.96% 分产品 液晶类 353,636,469.17 12.85% 382,762,619.49 21.89% -7.61% 医药类 1,028,635,784.74 37.39% 614,248,084.01 35.13% 67.46% 农药类 361,033,764.50 13.12% 149,037,114.17 8.52% 142.24% 贸易 931,031,232.26 33.84% 570,356,030.38 32.62% 63.24% 其他 76,785,055.99 2.79% 32,132,419.56 1.84% 138.96% 分地区 国内 965,403,593.67 35.09% 595,681,779.74 34.07% 62.07% 国外 1,785,718,712.99 64.91% 1,152,854,487.87 65.93% 54.90% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 1,743,306,018.41 1,184,570,833.53 32.05% 52.11% 37.75% 7.08% 贸易 931,031,232.26 814,995,966.68 12.46% 63.24% 66.76% -1.85% 小计 2,674,337,250.67 1,999,566,800.21 25.23% 55.81% 48.26% 3.80% 分产品 液晶类 353,636,469.17 243,644,993.04 31.10% -7.61% -4.17% -2.47% 医药类 1,028,635,784.74 651,412,112.23 36.67% 67.46% 34.64% 15.44% 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 农药类 361,033,764.50 289,513,728.23 19.81% 142.24% 137.57% 1.58% 贸易 931,031,232.26 814,995,966.68 12.46% 63.24% 66.76% -1.85% 小计 2,674,337,250.67 1,999,566,800.18 25.23% 55.81% 48.26% 3.80% 分地区 国内 888,618,537.68 672,591,377.50 24.31% 68.24% 46.22% 11.40% 国外 1,785,718,712.99 1,326,975,422.68 25.69% 50.29% 49.32% 0.48% 小计 2,674,337,250.67 1,999,566,800.18 25.23% 55.81% 48.26% 3.80% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 工业制造业 销售量 吨 12,348.09 8,991.68 37.33% 生产量 吨 12,626.43 9,059.74 39.37% 库存量 吨 2,546.12 2,267.78 12.27% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期内销售量同比增长37.33%，生产量同比增加33.48%，主要系子公司产品市场需求扩大和合并范围变化所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业 材料 846,251,504.67 71.44% 642,431,678.82 74.71% 31.73% 工业 人工 57,954,219.19 4.89% 32,843,167.48 3.82% 76.46% 工业 折旧 90,752,872.67 7.66% 65,371,345.30 7.60% 38.83% 工业 能源 95,211,617.89 8.04% 62,362,162.31 7.25% 52.68% 工业 其它 94,400,619.11 7.97% 56,925,621.25 6.62% 65.83% 小计 1,184,570,833.53 100.00% 859,933,975.16 100.00% 37.75% 单位：元 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 液晶类 材料 174,073,934.51 14.70% 189,941,374.96 22.09% -8.35% 液晶类 人工 11,921,182.89 1.01% 9,711,724.62 1.13% 22.75% 液晶类 折旧 18,667,865.91 1.58% 19,330,306.81 2.25% -3.43% 液晶类 能源 19,585,029.80 1.65% 18,440,491.40 2.14% 6.21% 液晶类 其它 19,396,979.93 1.64% 16,832,906.20 1.96% 15.23% 液晶类 小计 243,644,993.04 20.57% 254,256,803.99 29.57% -4.17% 医药类 材料 465,353,702.42 39.28% 361,446,623.54 42.03% 28.75% 医药类 人工 31,869,025.13 2.69% 18,477,566.02 2.15% 72.47% 医药类 折旧 49,905,004.68 4.21% 36,777,918.87 4.28% 35.69% 医药类 能源 52,356,868.68 4.42% 35,084,952.52 4.08% 49.23% 医药类 其它 51,927,511.35 4.38% 32,026,354.52 3.72% 62.14% 医药类 小计 651,412,112.26 54.99% 483,813,415.47 56.26% 34.64% 农药类 材料 206,823,867.74 17.46% 91,043,680.32 10.59% 127.17% 农药类 人工 14,164,011.17 1.20% 4,653,876.84 0.54% 204.35% 农药类 折旧 22,180,002.08 1.87% 9,263,119.62 1.08% 139.44% 农药类 能源 23,269,719.41 1.96% 8,836,718.39 1.03% 163.33% 农药类 其它 23,076,127.83 1.95% 8,066,360.53 0.94% 186.08% 农药类 小计 289,513,728.23 24.44% 121,863,755.70 14.17% 137.57% 说明 无 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、本期设立滨海永太环保科技有限公司，纳入合并范围。 2、本期完成向重庆永原盛的出资，实际持股比例51%，达到控制，纳入合并范围。 3、本期完成收购浙江手心100%股权，佛山手心90%股权的对价支付，纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 812,581,615.29 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.54% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 294,743,638.91 10.71% 2 第二名 197,375,130.85 7.17% 3 第三名 131,840,098.48 4.79% 4 第四名 99,849,312.27 3.63% 5 第五名 88,773,434.78 3.23% 合计 -- 812,581,615.29 29.54% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 161,322,118.81 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.02% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 47,576,923.08 5.90% 2 第二名 35,620,885.04 4.42% 3 第三名 28,532,948.72 3.54% 4 第四名 26,034,811.97 3.23% 5 第五名 23,556,550.00 2.92% 合计 -- 161,322,118.81 20.02% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 104,526,619.65 43,660,179.14 139.41% 本报告期内销售增长相应运费增加 以及合并范围增加浙江手心和佛山 手心所致 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 管理费用 335,378,402.28 221,747,858.63 51.24% 本报告期内职工薪酬增加、折旧增加 以及合并范围增加浙江手心和佛山 手心所致 财务费用 113,230,356.02 39,465,966.85 186.91% 本报告期内贷款增加引起利息增加， 以及汇率变动引起汇兑损失增加所 致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司全年研发投入一方面用于新产品尤其是制剂、原料药以及CF光刻胶材料等的研究和开发，为公司开拓新的利润增长点， 为未来发展奠定基础；另一方面是对现有工艺的创新升级研发，以进一步提高公司产品的市场竞争力。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 437 331 32.02% 研发人员数量占比 15.88% 16.53% -0.65% 研发投入金额（元） 96,774,388.12 88,077,227.77 9.87% 研发投入占营业收入比例 3.52% 5.04% -1.52% 研发投入资本化的金额（元） 30,696,846.68 33,616,936.05 -8.69% 资本化研发投入占研发投入 的比例 31.72% 38.17% -6.45% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,345,166,122.24 1,445,034,487.17 62.29% 经营活动现金流出小计 2,325,595,446.55 1,360,802,027.39 70.90% 经营活动产生的现金流量净 额 19,570,675.69 84,232,459.78 -76.77% 投资活动现金流入小计 298,688,561.10 356,744,217.96 -16.27% 投资活动现金流出小计 990,595,327.41 529,991,671.14 86.91% 投资活动产生的现金流量净 额 -691,906,766.31 -173,247,453.18 299.37% 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 筹资活动现金流入小计 2,552,686,957.53 1,830,827,444.17 39.43% 筹资活动现金流出小计 2,051,076,676.48 1,447,801,449.71 41.67% 筹资活动产生的现金流量净 额 501,610,281.05 383,025,994.46 30.96% 现金及现金等价物净增加额 -190,563,459.58 295,776,616.97 -164.43% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入和经营活动现金流出均明显增加，主要是合并范围变化、本期购销业务增长所致； 2、经营活动产生的现金流量净额同比下降76.77%，主要是本报告期内支付职工薪酬增加，贸易预付货款增加所致； 3、投资活动现金流出同比增加86.91%，主要是本报告期内收购浙江手心和佛山手心部分以现金支付所致； 4、筹资活动产生的现金流量净额同比增加30.96%，主要是本报告期内银行贷款增加所致； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 206,566,626.87 89.17% 主要系减持富祥股份股票所致 否 资产减值 112,545,821.40 48.59% 主要系其他非流动资产全额计提 对美赛达投资的减值准备所致 否 营业外收入 20,288,227.16 8.76% 主要系收到政府补助所致 否 营业外支出 2,387,991.73 1.03% 主要系处置固定资产及公益捐赠 所致 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资产 比例 货币资金 523,744,855.48 8.93% 737,483,221.95 16.52% -7.59% 无重大变动 应收账款 619,192,245.81 10.56% 443,820,361.57 9.94% 0.62% 无重大变动 存货 649,178,871.12 11.07% 528,736,524.42 11.84% -0.77% 无重大变动 长期股权投资 184,918,351.58 3.15% 222,082,697.38 4.97% -1.82% 无重大变动 固定资产 1,484,809,781.26 25.32% 1,277,778,304.18 28.62% -3.30% 无重大变动 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 在建工程 503,724,531.78 8.59% 242,313,609.87 5.43% 3.16% 无重大变动 短期借款 1,368,476,571.53 23.34% 1,193,272,600.00 26.72% -3.38% 无重大变动 长期借款 385,954,713.00 6.58% 113,440,000.00 2.54% 4.04% 无重大变动 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）截止2017年12月31日，公司货币资金中有2,810,000.00美元的定期存单、45,907,268.21元的银行承 兑汇票与23,374,951.49元的其他货币资金作为承兑汇票保证金； 滨海永太货币资金中有866,700.00元的其他货币资金作为承兑汇票保证金； 上海浓辉货币资金中有53,676,266.83元的其他货币资金作为承兑汇票保证金,有275,000.00元的其他货 币资金作为保函保证金，有200,000.00元的其他货币资金作为结汇保证金； 海南鑫辉有468,719.36元作为矿山土地复垦及环境保护恢复保证金； 卓越精细货币资金中有210,000.00元的其他货币资金作为保函保证金。 （2）公司以原值为1,346,605.33元，账面净值为1,068,306.94元的土地使用权以及原值为 18,358,245.98 元 ， 账 面 净 值 为 8,228,224.26 元的 房 屋 建 筑 物 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 临 海 支 行 签 订 金 额 为 29,060,000.00元的最高额抵押合同，抵押合同期限为2015年7月8日至2018年7月7日；截止2017年12月31 日，该最高额抵押合同项下对应的短期借款余额为110,000,000.00元，其中借款金额为60,000,000.00元 的借款期限为2017年4月10日至2018年4月10日（既有抵押又有关联方担保）；其中借款金额为 50,000,000.00元的借款期限为2017年7月5日至2018年7月4日（既有抵押又有关联方担保）。 （3）公司以原值为2,670,008.20元，账面净值为1,892,081.07元的土地使用权以及原值为6,624,841.14 元，账面净值为5,406,507.83元的房屋建筑物与上海浦东发展银行股份有限公司台州分行签订金额为 6,000,000.00元的最高额抵押合同，抵押合同期限为2016年7月1日至2019年7月1日，截止2017年12月31日， 该最高额抵押合同项下对应的短期借款金额为0.00元。 （4）公司以原值18,129,121.00元，账面净值14,653,697.67元的土地使用权和原值78,180,227.03元，账 面净值55,299,729.21元的房屋建筑物作为抵押，与中国银行股份有限公司临海支行签订金额为 87,300,000.00元的最高额抵押合同，截止2017年12月31日，该笔抵押合同项下对应短期借款余额为 150,000,000.00元，其中借款金额为23,000,000.00元的借款期限为2017年3月10日至2018年3月10日（既 有抵押又有关联方担保）；借款金额为42,000,000.00元的借款期限为2017年3月10日至2018年3月5日（既 有抵押又有关联方担保）；借款金额为50,000,000.00元的借款期限为2017年7月5日至2018年7月4日；借 款金额为35,000,000.00元的借款期限为2017年7月7日至2018年7月5日。 （5）公司以原值6,823,739.00元，账面净值5,100,649.73元的土地使用权作为抵押，与中国银行股份有 限公司临海支行签订金额为24,460,000.00元的最高额抵押合同，截止2017年12月31日，该笔抵押合同项 下对应短期借款余额为150,000,000.00元，其中借款金额为23,000,000.00元的借款期限为2017年3月10日 至2018年3月10日（既有抵押又有关联方担保）；借款金额为42,000,000.00元的借款期限为2017年3月10 日至2018年3月5日（既有抵押又有关联方担保）；借款金额为50,000,000.00元的借款期限为2017年7月5 日至2018年7月4日；借款金额为35,000,000.00元的借款期限为2017年7月7日至2018年7月5日。 （6）滨海永太以原值为44,873,334.14元，账面净值为22,870,295.13元的土地使用权和房屋建筑物与中 国银行股份有限公司临海支行签订金额为29,387,000.00元的最高额抵押合同，抵押合同期限为2016年10 月27日至2021年10月20日，截止2017年12月31日，该最高额抵押合同项下对应的短期借款金额为 83,000,000.00元，其中借款金额为60,000,000.00元的借款期限为2017年4月10日至2018年4月10日（既有 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 抵押又有关联方担保）；其中借款金额为23,000,000.00元的借款期限为2017年3月10日至2018年3月10日 （既有抵押又有关联方担保）。 （7）卓越精细以原值为1,715,706.82元，账面净值为1,442,292.82元的房屋建筑物与中国银行股份有限 公司临海支行签订金额为56,500,000.00元的最高额抵押合同，抵押合同期限为2017年4月12日至2018年4 月10日，截止2017年12月31日，该最高额抵押合同项下对应的长期借款金额为65,074,713.00元，其中借 款金额为31,000,000.00元的借款期限为2017年5月31日至2021年12月31日（关联方抵押）；其中借款金额 为29,150,000.00元的借款期限为2017年6月28日至2020年12月31日（既有抵押又有质押和关联方担保）； 其中借款金额为4,924,713.00元的借款期限为2017年11月2日至2019年6月30日。 （8）公司以持有的评估价值为100,000,000.00元的卓越精细的100%股权作为质押，与中国银行股份有限 公司临海支行签订金额为29,150,000.00元的最高额质押合同，质押合同期限为2017年6月20日至2021年12 月31日，截止2017年12月31日，该最高额质押合同项下对应的长期借款金额为29,150,000.00元，该笔借 款期限为2017年6月28日至2020年12月31日（既有质押又有抵押和关联方担保）。 （9）截止2017年12月31日，上海浓辉以外销应收账款2,212,634.68美元与浙商银行台州临海支行签订贸 易融资总协定，取得短期借款14,457,797.53元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 844,511,799.00 224,397,571.76 276.35% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业务 投 资 方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资 期限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日 期（如 有） 披露索引（如有） 滨海永 太环保 科技有 限公司 环保技术、 专用设备、 化工产品 研发及其 技术转让， 环保监测， 污水处理 新 设 5,000,0 00.00 100.00 % 自有资 金 无 长期 环保技 术 已完成 工商登 记 不适用 0.00 否 2017 年 05 月 16 日 巨潮资讯网《关于 设立全资孙公司并 完成注册登记的公 告》 上海安 必生制 药技术 有限公 生物、化 学、医药专 业领域内 的技术开 增 资 33,750, 000.00 15.00% 自有资 金 雷继峰、竺昱 祺、金荣根、 王海兰、施钰 文、程若琼、 长期 技术服 务 已完成 工商登 记 不适用 0.00 否 2017 年 06 月 21 日 巨潮资讯网《关于 增资上海安必生制 药技术有限公司暨 对外投资的意向公 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 司 发、技术转 让、技术咨 询、技术服 务 辛冬生、上海 安昱医药科 技合伙企业 （有限合伙） 告》 浙江手 心制药 有限公 司 研究、开 发、生产： 医药中间 体，原材料 收 购 553,86 0,000.0 0 100.00 % 发行股 份及自 有资金 无 长期 医药中 间体 已完成 股份登 记及现 金对价 支付及 工商登 记 不适用 65,516,4 40.87 否 2017 年 01 月 19 日 巨潮资讯网《发行 股份及支付现金购 买资产并募集配套 资金之实施情况暨 新增股份上市报告 书》 佛山手 心制药 有限公 司 生产化学 药制剂、中 成药制剂、 化验及诊 断试剂等 收 购 200,00 0,000.0 0 90.00% 自有资 金 佛山市禅本 德资产管理 有限公司 长期 制剂 已完成 现金对 价支付 及工商 登记 不适用 20,932,5 26.51 否 2017 年 04 月 12 日 巨潮资讯网《关于 以自有资金完成发 行股份及支付现金 购买资产并募集配 套资金之现金对价 支付的公告》 合计 -- -- 792,61 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 86,448,9 67.38 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资 金用途及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 非公开发 行股票 59,352.74 10,986.27 49,046.25 0 0 0.00% 10,306.49 1、暂时闲置募集 资金补充流动资 0 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 金余额 90,000,000.00 元； 2、公司募集资金 专户余额为 24,787,025.48 元 （含利息收入）。 合计 -- 59,352.74 10,986.27 49,046.25 0 0 0.00% 10,306.49 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司本年度使用金额情况为： 项目 金额（人民币元） 2016 年 12 月 31 日募集资金专户余额 223,663,374.99 加：2017 年度存款利息收入减支付银行手续费 986,363.28 加：暂时闲置募集资金补充流动资金归还 60,000,000.00 减：暂时闲置募集资金补充流动资金 150,000,000.00 减：2017 年度使用 109,862,712.79 2017 年 12 月 31 日募集资金专户余额 24,787,025.48 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 永太药业制剂国际化 发展能力建设项目 否 38,026.29 38,026.29 6,297.11 34,395.27 90.45% 2017 年 06 月 30 日 0 否 否 年产 1500 吨平板显示 彩色滤光膜材料（CF） 产业化项目 否 16,000 16,000 4,689.16 9,324.53 58.28% 2018 年 06 月 30 日 0 否 否 补充流动资金 否 7,133.71 5,326.45 5,326.45 否 否 承诺投资项目小计 -- 61,160 59,352.74 10,986.27 49,046.25 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 61,160 59,352.74 10,986.27 49,046.25 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 截止 2014 年 11 月 12 日，公司已利用自筹资金对募集资金项目累计投入 24,305,189.93 元。募集资 金到位后，公司已于 2014 年 11 月置换出了先期投入的垫付资金 24,305,189.93 元。本次置换已经公 司第三届董事会第二十一次会议审议通过。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 2017 年 5 月 5 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，公司继续使用闲置募 集资金不超过人民币 150,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不 超过 12 个月。2017 年 9 月和 2017 年 11 月，公司分别将用于补充流动资金的人民币 50,000,000.00 元和 10,000,000.00 元募集资金归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司募集资金专户余额为 24,787,025.48 元（含利息收入）。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易 被出售股 出售日 交易价格 本期初起 出售对 股权出 股权 是否 与交易 所涉 是否按计 披露日 披露索引 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 对方 权 （万元） 至出售日 该股权为 上市公司 贡献的净 利润（万 元） 公司的 影响 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 出售 定价 原则 为关 联交 易 对方的 关联关 系 及的 股权 是否 已全 部过 户 划如期实 施，如未按 计划实施， 应当说明 原因及公 司已采取 的措施 期 大宗 交易 富祥股份 280 万股 股票 2017 年 03 月 14 日 17,460.80 140.34 处置收 益 14481 万元 65.78% 协商 定价 否 非关联 关系 是 是 2017 年 03 月 15 日 巨潮资讯网 （inf ）《关于通 过大宗交易方式出 售部分富祥股份股 票的公告》 （公告编 号：2017-09） 集中 竞价 富祥股份 112.33 万 股股票 2017 年 08 月 08 日-08 月 10 日 5,308.37 42.17 处置收 益 4181 万元 19.01% 市价 转让 否 非关联 关系 是 是 2017 年 08 月 11 日 巨潮资讯网 （inf ）《关于通 过集中竞价方式出 售部分富祥股份股 票的公告》 （公告编 号：2017-55） 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 滨海永太科 技有限公司 子公司 中间体产品制 造、销售 160,000,000 536,549,834.57 204,047,455.58 436,160,018.67 39,048,328.51 29,793,901.23 海南鑫辉矿 业有限公司 子公司 矿产品开采浮 选加工、采购销 售 35,000,000 53,613,816.98 28,625,399.32 23,016,068.71 10,908,088.58 10,347,385.26 浙江永太药 业有限公司 子公司 原料药生产项 目筹建 10,000,000 353,974,974.14 -27,704,061.91 14,643,042.93 -25,418,013.46 -24,312,006.16 永太科技（美 国）有限公司 子公司 仿制药研发、销 售 65,947,768.3 3 51,174,817.58 14,597,114.31 0.00 -11,590,941.26 -11,661,837.33 山东沾化永 太药业有限 公司 子公司 医药中间体项 目的投资开发、 建设服务 100,000,000 155,425,152.34 85,795,367.05 62,682,431.24 -9,278,037.81 -6,476,179.64 浙江永太新 子公司 防伪光变液晶 10,000,000 218,798,487.95 4,851,113.49 0.00 -2,157,172.39 -1,844,346.36 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 材料有限公 司 商标材料制造、 销售 上海永太医 药科技有限 公司 子公司 医药科技、生物 科技领域技术 研发等医药中 间体的销售 25,000,000 19,120,653.45 6,027,088.81 9,877,358.43 1,140,941.64 1,273,688.49 上海浓辉化 工有限公司 子公司 化工产品、日用 百货批发零售、 货物进出口业 务 10,000,000 475,857,516.34 85,743,756.95 844,167,409.74 31,386,328.89 24,657,901.24 浙江卓越精 细化学品有 限公司 子公司 化学原材料药 （不含危险品） 制造、销售，货 物进出口 100,000,000 137,178,256.50 35,503,138.04 36,544,415.44 -21,233,499.54 -21,241,751.37 邵武永太高 新材料有限 公司 子公司 锂电池材料研 究、制造、批发 及零售，经营本 企业自产产品 及相关业务的 出口业务 100,000,000 402,387,233.57 97,758,139.56 34,834.62 -4,712,442.37 2,171,141.27 香港浓辉 子公司 10,000 港币 4,388,815.05 1,015,316.21 20,608,104.91 -58,453.52 -58,453.52 上海智训企 业管理咨询 有限公司 子公司 投资管理、投资 信息咨询等 1,000,000 19,689,342.23 -7,516,639.95 0.00 -2,813,010.87 -2,804,166.67 浙江永太手 心医药科技 有限公司 子公司 原料药制造项 目，有机化学原 料药制造项目 筹建、货物进出 口业务 100,000,000 103,662,745.08 96,384,528.37 0.00 -3,759,666.76 -3,615,471.63 浙江手心制 药有限公司 子公司 研究、开发、生 产：医药中间 体、原材料 20,348,152 281,641,929.72 223,780,862.54 297,559,893.49 77,474,242.28 65,516,440.87 佛山手心制 药有限公司 子公司 生产化学药制 剂、中成药制 剂、化验及诊断 试剂、护肤健康 用品、洗剂及咨 询服务等 213,150,000 170,306,816.67 136,228,168.11 109,886,212.22 24,196,586.19 20,932,526.51 重庆永原盛 科技有限公 司 子公司 研究、生产、销 售：化学药品原 料药、染料、合 50,000,000 65,018,434.35 49,251,914.25 60,457.55 -731,093.75 -128,004.05 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 成材料、货物及 技术进出口服 务 江西富祥药 业股份有限 公司 参股公司 中间体产品制 造、销售 112,310,250 1,802,448,600. 00 943,660,500.00 962,817,100.00 202,246,500.00 183,424,300.00 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 浙江手心制药有限公司 现金、股权收购 对当期损益影响较大，利于长期业绩发展 佛山手心制药有限公司 现金收购 对当期损益影响较大，利于长期业绩发展 主要控股参股公司情况说明 公司原持有富祥股份1,989万股，占富祥股份总股本的17.75%，上述股份初始投资金额为6,422万元。本报告期，公司对富祥 股份的投资收益占净利润的50%以上，主要系公司减持富祥股份股票392.33万股，约占富祥股份总股本的3.49%，成交金额 合计22,769万元，扣除对应的长期股权投资成本后，处置收益18,664.95万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局与发展趋势 氟化工是我国具有特殊资源优势的产业。氟化工的基础资源是萤石，高品位萤石是与稀土类似的世界级稀缺资源，而我 国是世界萤石资源大国，具备发展氟化工的特殊资源优势。 我国氟化工行业起源于二十世纪五十年代，经过六十多年发展，形成了氟烷烃、含氟聚合物、无机氟化物和含氟精细化 学品四大类产品体系和完整门类。氟化工产品和材料品种多，性能优异，与其他产业关联度较大，广泛应用于日常生活、各 工业部门和高新技术领域，特别是与新材料、新兴信息产业、新能源、新能源汽车、节能环保、高端装备制造业等国家战略 新兴产业关联度大，对促进制造业转型升级有着十分重要的作用，是具有带动作用的先导性、战略性行业。并且其应用范围 随着科技进步不断向更广更深的领域拓展，成为不可或缺、不可替代的关键化工新材料。 “十一五”、“十二五”期间，我国的氟化工行业高速发展，取得了令人瞩目的成就，氟化工已成为国家战略性新兴产 业的重要组成部分，同时也是发展新能源等其他战略性新兴产业和提升传统产业所需的配套材料，对促进我国制造业结构调 整和产品升级起着十分重要的作用。至“十二五”末，我国各类氟化工产品的总产能超过500万吨，产量超过300万吨，销售 额超过500亿元人民币，已成为全球的生产和消费大国。“十三五”期间，转型发展提质增效成为“十三五”主旋律、主基 调。氟化工属于新材料领域的发展重点，国家实施的“一带一路”和“中国制造2025”战略，坚持创新驱动、智能转型、强 化基础、绿色发展，加快从制造大国转向制造强国，为氟化工行业发展提供机遇和保障，将推动氟化工行业平稳增长，可持 续发展。随着全社会环境保护和安全意识的增强，环境保护和安全生产法律法规不断完善、各类标准规范更加严格，节能减 排要求的提高，氟化工生产过程中的节能减排、综合利用、安全生产和环境保护任务更为艰巨。 随着应用领域的不断扩展，国外氟化工的技术发展趋势向产品精细化、高性能化、功能化、工业绿色化、品种多样化、 装备智能化、技术集成化、资源集约化方向发展。发达国家在高端氟精细品、利用氟单体进行开发下游产品等方面继续保持 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 优势地位。在含氟农药方面，除草剂是主要研究方向，占含氟农药开发总量的50%左右。在新创制的农药中，含氟芳环、含 氟杂环化合物占绝对优势，是现代农药的开发方向。在含氟医药方面，含氟基团的引入已成为新药设计的重要手段，高选择 性、低成本的含氟基团引入方式也是未来重要的研究方向，另外新型含氟基团的生理活性物质也正成为新兴热点。在新能源 中，含氟酯、醚作为锂离子电池添加剂，含氟石墨烯作为储能材料成为研究重点。 含氟中间体在“十三五”期间，预计含氟芳香族化合物因其整体处于成熟期，随着技术水平的提高和下游应用的拓展， 预期市场呈平稳增长趋势，预计年增长率在5%左右；而含氟脂肪族化合物和含氟杂环化合物、功能制剂则会呈现快速增长的 趋势，其年增长率预测应该在20%-30%之间。（来源：《中国氟化工行业“十三五”发展规划》） （二）公司未来发展战略 加强对既有生产设施的建设、升级与整合，继续提升公司管理水平、研发创新能力及环保水平，持续加大市场开拓力度 尤其是重点客户的关系深化及需求挖掘，确保公司内生增长的持续性与成长性；同时，积极发挥公司的资本市场平台优势， 实现内生增长与外延发展双路并举，从而加快公司发展壮大的步伐。 1、确保内生增长的持续性与稳健性 公司的发展目标是在国内氟精细化工龙头企业的基础上，继续以医药化学品、农药化学品、电子化学品和新能源材料为 重点应用领域，将公司打造为安全环保、技术先进、竞争力强的精细化工产品制造商，实现从高级中间体、原料药到制剂的 化学药产业垂直一体化，发展为以平板显示为核心的电子化学品综合供应商，同时在含氟农药领域提供高附加值的精细化工 产品并逐步实现农药制剂的垂直一体化。同时，公司将继续探索含氟精细化学品在平板显示、新能源等新兴行业的应用，进 一步丰富公司产品结构，扩展公司成长空间。 2、积极利用资本市场平台优势，实现外延发展 公司将在确保现有业务稳健、持续增长的同时，积极发挥资本市场的平台作用，为公司发展筹集资金，为公司进行对外 投资、并购提供丰富的支付手段，从而加快公司转型升级步伐，实现公司规模与产业布局的跳跃式增长。 （三）2018年工作规划 1、加快重点项目的产业化进度 永太高新六氟磷酸锂项目目前已开始实现订单，公司将进一步推进更多订单的实现，提高生产效率和产能利用率，创造 项目效益。同时，公司将积极推进双氟磺酰亚胺锂项目的设备安装和调试，计划在上半年实现试生产，并积极向客户提供样 品进行验证，为量产提供订单保障。 CF光刻胶项目目前已建成年产150吨CF光刻胶中试线一条，可满足量产样品测试和小批量供货需要，同时量产线设备正 在进行安装调试。公司将继续项目建设与投产，推进与目标客户的沟通和产品测试，实现订单突破。 制剂国际化项目已经完成厂房和生产线建设，公司将继续完善和提升永太药业质量管理体系和生产管理体系，推进GMP 和FDA认证，以尽快实现销售订单。 公司将加快永太手心180亩原料药生产基地建设工作，尽快实现浙江手心产品的扩产，解决产能不足带来的供应不足局 面，同时也在此平台上实现永太自有原料药产品的规范市场认证和销售渠道建设。 2、加强医药板块上下游之间的协作 基于对浙江手心与佛山手心的收购，医药板块已率先实现贯通产业链。为进一步扩大公司业务规模及强化公司市场竞争 核心能力，公司将在资金、人力上予以大力支持，进一步加强医药板块上下游之间的业务协同性，扩大公司在医药领域的影 响力。 3、提升产能，持续安全环保投入，确保稳定供应能力 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 公司在产能扩张的同时，积极对现有设施进行升级改造，持续进行安全、环保设施和管理体系的投入，全力确保生产的 稳定进行，从而及时响应客户需求，保障持续、稳定的供应能力。 4、构建更强大的创新平台，继续优化和丰富产品结构 公司将继续加大在研发领域的设施投入和团队建设，加大与高校、科研院所的产学研互动，构建更强大的创新平台，继 续沿着由专利制造向创新制造的发展道路逐步探索，聚焦现有优势产品进行横纵向、深度化、系列化开发；针对平板显示、 新能源等领域进行前瞻性开发，不断优化和丰富公司产品结构，强化公司在含氟精细化工领域的核心竞争力与市场话语权。 5、合理使用融资方式，努力降低融资成本 公司将加强市场信息调研，结合自身发展需要，选择适当的债权融资和股权融资组合，满足公司可持续发展所需资金， 实现企业价值最大化。一方面，与当地银行及相关部门保持良好关系，综合利用银行信贷等方式取得债权融资。一方面，有 效使用募集资金，保持公司在资本市场持续融资的能力。借助科学合理的融资方式组合，努力降低融资成本，提高资金的使 用效率，使股东获得更多的经济效益。 （四）可能面对的风险因素及对策 1、环保政策风险 虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放，但是随着整个社会环保意识的增强，我国政府 逐步颁布实施越来越严格的环保法律法规及相关标准，企业执行的环保标准也将更高更严格，这无疑将增加本公司在环保设 施、排放治理等方面的支出。 公司一贯认真履行社会责任，严格执行有关环境保护的法律法规，生产经营过程中的三废经过处理，均达到了国家排放 标准要求。但为满足不断提高的环保要求，公司环保投入有可能会持续增长并对业绩带来一定影响。但环保成本的提升也将 有利于淘汰落后产能，形成新的市场机遇。 2、原材料价格波动风险 报告期内公司产品的主要原料价格出现了一定的波动，这些波动会对公司生产经营造成一定影响。公司主要客户为世界 知名企业，公司产品销售价格在客户下单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原料价格的较大波动会对公司毛利率产 生短暂影响。 公司将密切关注经济形势的变化，跟踪主要原料的市场价格走势，采取多方比价、批量采购等措施合理安排库存，尽量 稳定原料采购价格，及时调整产品的销售价格，一定程度上可以缓解原材料价格上涨带来的风险。但如果主要原料价格大幅 波动，对公司产品成本和利润仍将产生一定影响。 3、外汇汇率变动风险 2017年，公司销售仍以出口为主。由于公司境外销售以美元结算为主，人民币汇率波动对公司经营业绩带来一定程度的 不确定风险，如果人民币对美元汇率大幅度波动，将直接影响公司的出口收入和进口成本，并使外币资产和外币负债产生汇 兑损益，对公司业绩产生一定影响。 公司将通过缩短报价周期来及时调整产品价格、汇率变动超过一定幅度后客户与公司共同承担相关影响等措施规避汇率 大幅波动带来的风险，但上述措施的实施效果仍存在一定的滞后性及不确定性，公司的外销业务仍有可能产生一定的汇兑损 失，从而降低公司的盈利水平。 4、经济不确定性风险 展望2018年,世界经济仍充满不确定性。公司主导产品是众多产品的上游原材料，虽然下游产业已有布局，但不具备规 模效应，若下游行业需求受到抑制，将对公司销售造成一定影响。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 公司将加大市场开拓力度，加大技术研发投入，深入挖掘重点客户需求，提高定制产品比例。同时，加快向医药、农药 下游产业延伸，加快在平板显示领域、新能源锂电池领域含氟材料的研发，减少需求变动带来的影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 05 月 17 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 2017 年 06 月 13 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 2017 年 08 月 25 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 2017 年 09 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 2017 年 09 月 29 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（） 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年度利润分配方案：以2018年3月4日总股本822,376,427股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不使 用资本公积金转增股本。 2016年度利润分配方案：不分配现金和红利，不使用公积金转增股本。 2015年度利润分配方案：以2016年4月7日总股本798,610,481股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），不 使用资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 82,237,642.70 182,236,146.97 45.13% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 277,018,947.34 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 47,916,628.86 144,265,024.50 33.21% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 822,376,427 现金分红总额（元）（含税） 82,237,642.70 可分配利润（元） 696,792,522.62 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 根据《公司章程》及《未来三年（2015-2017 年）分红回报规划》的规定，在符合利润分配原则、公司盈利且现金流满足 公司持续经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 35%。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017 年度归属于上市公司股东的净利润 182,236,146.97 元，根据公司 第四届董事会第十六次会议通过的 2017 年度利润分配预案，公司拟以 2018 年 3 月 4 日总股本 822,376,427 股为基数,向全 体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共分配现金股利 82,237,642.70 元，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转 以后分配。自董事会审议利润分配预案后至实施利润分配方案的股权登记日期间股本发生变动的，依照变动后的股本为基 数实施，并保持上述分配比例不变对总额进行调整。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 资产重组时所作 承诺 戴航星及其一致行动 人林圆圆、宋永平及 其一致行动人陈艳霞 股票锁定期承 诺 自收到股权转让款 90 个交易日内，戴航 星先生及其一致行动人林圆圆女士、宋永 平先生及其一致行动人陈艳霞女士通过 二级市场买入永太科技股票金额合计不 低于人民币一亿元，并承诺自上述股票锁 定办理完毕之日起至 2019 年 4 月 30 日且 本人及其一致行动人履行完毕业绩补偿 承诺（如有）以后 5 个交易日不减持其持 有的公司股票。 2015 年 05 月 07 日 2019 年 4 月 30 日且本人 及其一致行 动人履行完 毕业绩补偿 承诺（如有） 以后 5 个交易 日 严格履行 承诺 戴航星、宋永平 业绩承诺及补 偿安排 上海浓辉化工有限公司 2016 年度、2017 年度及 2018 年度经审计的合并报表扣除 非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润分别不低于 1,800 万元、2,700 万 元、4,500 万元，2018 年度结束时经审计， 截至当期期末累计实际盈利数低于累计 承诺盈利数的 70%，戴航星、宋永平在 2018 年度审计报告出具 10 个交易日内以 现金方式补偿。 2015 年 05 月 07 日 2019 年 4 月 30 日 严格履行 承诺 中国医化产业发展集 团有限公司 股份限售承诺 自新增股份登记至中国医化名下之日起 3 年内不进行转让。 2017 年 01 月 20 日 2020 年 1 月 20 日 严格履行 承诺 中国医化产业发展集 团有限公司、手心香 港制药有限公司、范 伟荣、胡沛兴 业绩承诺及补 偿安排 浙江手心和佛山手心 2016 年度至 2018 年度经审计的承诺盈利数合计不低于人 民币 22,480 万元。2018 年度结束时，如 浙江手心和佛山手心截至当期期末累计 实际盈利数小于截至当期期末累计承诺 盈利数的，则中国医化应根据《盈利补偿 协议》向公司进行补偿，范伟荣、胡沛兴 2016 年 04 月 08 日 2019 年 4 月 30 日 严格履行 承诺 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 对公司的补偿义务承担连带保证责任。 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 公司董事、监事、高 级管理人员 股份减持承诺 自公司股票上市之日起锁定 36 个月，其 后在任职期间每年转让股份不超过所持 股份总数的 25%。 2009 年 12 月 03 日 长期 严格履行 承诺 王莺妹、何人宝 同业竞争的承 诺 1、本人将不在中国境内外直接或间接从 事或参与任何在商业上对公司构成竞争 的业务及活动或拥有与公司存在竞争关 系的任何经济实体、机构、经济组织的权 益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权；或在该经济实 体、机构、经济组织中担任高级管理人员 或核心技术人员。2、本人愿意承担因违 反上述承诺而给公司造成的全部经济损 失。本人在持有股份公司 5%及以上股份 时，本承诺为有效之承诺。 2009 年 12 月 03 日 长期 严格履行 承诺 王莺妹、何人宝、浙 江永太控股有限公司 （原企业名临海市永 太投资有限公司） 关联交易的承 诺 本股东与股份公司之间的一切交易行为， 均将严格遵守市场规则，本着平等互利、 等价有偿的一般商业原则，公平合理地进 行。本股东保证不通过关联交易取得任何 不当的利益或使股份公司承担任何不当 的责任和义务，否则愿意承担相应法律责 任。 2009 年 12 月 03 日 长期 严格履行 承诺 王莺妹、何人宝、浙 江永太控股有限公司 业绩承诺及补 偿安排 若公司 2016 年-2018 年度累计实现净利润 （不含本次交易目标公司业绩）不足 12 亿元，公司控股股东、实际控制人浙江永 太控股有限公司、王莺妹、何人宝将在承 诺期 2018 年度审计报告披露结束后 10 个 工作日内以现金方式补足差额部分。 2016 年 04 月 08 日 长期 严格履行 承诺 股权激励承诺 公司 资金占用的承 诺 股权激励计划（草案）之激励对象认购公 司限制性股票的资金全部自筹，公司承诺 不为激励对象依本计划认购限制性股票 提供贷款或其他任何形式的财务资助，包 括为其贷款提供担保。 2017 年 04 月 18 日 2017 年 6 月 23 日 承诺履行 完毕 其他对公司中小 股东所作承诺 公司 分红承诺 1、公司的利润分配可以采取现金方式、 股票方式或者现金与股票相结合的方式。 公司董事会可以根据公司的资金需求状 况提议公司进行中期现金分配。2、在弥 补亏损、足额提取法定公积金等以后，在 公司盈利且现金流满足公司持续经营和 长期发展的前提下，2015-2017 年连续三 年内以现金方式累计分配的利润不少于 2015 年 12 月 15 日 2015 年-2017 年 承诺履行 完毕 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 该三年实现的年均可分配利润的 35%。公 司计划未来三年各期如进行利润分配时， 现金分红在当期利润分配中所占的比例 不低于 20%。3、公司可以根据发展需要， 通过资本公积金转增股本或分配股票股 利的方式回报投资者。 承诺是否按时履 行 是 如承诺超期未履 行完毕的，应当详 细说明未完成履 行的具体原因及 下一步的工作计 划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起 施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1 月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则 进行调整。 3、财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订， 适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行以上规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1））在利润表中分别列示“持续经营损益” 董事会 列 示 持 续 经 营 损 益 上 年 、 本 期 金 额 分 别 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 和“终止经营损益”。比较数据相应调整。 275,960,222.48元、187,131,017.36元；列示终 止经营损益上年、本期金额全部0.00元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入 其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不 调整。 董事会 其他收益：4,945,006.48元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损 益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据 相应调整。 董事会 上期营业外收入减少2,389,413.54元，重分类至 资产处置收益；本期营业外收入减少63,969.18 元，重分类至资产处置收益。 （4）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外支出”的资产处置损 益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据 相应调整。 董事会 上期营业外支出减少2,370,366.56元，重分类至 资产处置收益；本期营业外支出减少669,066.64 元，重分类至资产处置收益。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期设立滨海永太环保科技有限公司，纳入合并范围。 2、本期完成向重庆永原盛的出资，实际持股比例51%，达到控制，纳入合并范围。 3、本期完成收购浙江手心100%股权，佛山手心90%股权的对价支付，纳入合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 张建新、刘贵能、李丹 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万 元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 永太科技诉美赛达按 照公司增资金额办理 工商变更登记手续； 美赛达以现金方式向 公司回购所持有美赛 达的股份 12,241.25 否 已裁决 公司向美赛达最终增资为 10,500 万元，美赛达于本裁决 书发生法律效力之日起十日 内依照第一项裁决内容办理 工商变更登记手续。美赛达在 本裁决发生法律效力之日起 三十日内以 12,241.25 万元的 现金方式向公司回购公司所 持有美赛达的股份。 公司已申请强 制执行，法院已 受理正在执行 2018 年 02 月 28 日 详见巨潮资讯网 （info ） 《关于 2017 年度计提资产减值 准备的公告》 （2018-013） 美赛达供应商及美赛 达离职员工诉永太科 技之股东损害公司债 权人利益责任纠纷案 共计 94 件 2,208.52 否 审理中 目前尚未判决，对公司经营没 有重大影响 目前尚未判决 2017 年 08 月 10 日 详见巨潮资讯网 （info ）《关于仲裁 事项的进展公告》 （2017-54） 美赛达供应商与美赛 达之间的买卖合同纠 纷案，提出追加永太 科技为被执行人 70.22 否 已胜诉 深圳市龙岗人民法院驳回原 告诉讼请求 无 2017 年 10 月 24 日 详见巨潮资讯网 （info ） 《2017 年第 三季度报告》 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2017年4月17日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘 要的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2017 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事就本计划发表了独立意见，监事会对草案和激励对象名单发表了核 查意见。 2、2017年4月19日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网（）刊登了《关于2017年限制性股票激励计 划激励对象名单的更正公告》，因部分员工姓名书写错误及首次授予的激励对象人数核算有误，鉴于此，对首次授予的激励 对象人数进行调整，由437人调整为434人，本激励计划授出的限制性股票总份额不变。 3、2017年4月29日，公司监事会出具《监事会关于2017年限制性股票激励对象名单的公示情况及核查意见的说明》，公司已 经通过巨潮资讯网（）及公司网站等方式公示激励对象的姓名和职务，公示时间为2017年4月19日 ---2017年4月28日。在公示期内，监事会未收到对于公示的激励对象名单及职务的异议。 4、2017年5月5日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的 议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2017年限 制性股票激励计划相关事宜的议案》。同意公司实施本次激励计划，并授权公司董事会办理本次激励计划相关事宜。 5、2017年6月23日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整2017年限制性股 票激励对象授予名单和授予数量的议案》以及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，授予日为2017年6月23日。监事 会对调整后的激励对象名单进行了核实。独立董事对相关事项发表了独立意见。鉴于激励对象中23名激励对象因个人原因自 愿放弃认购拟授予的全部限制性股票、13名激励对象已离职，公司董事会决定对本次限制性股票激励计划中的激励对象及授 予股份数量进行相应调整，首次授予的限制性股票总数由735.20万股调整为708.20万股,首次授予激励对象总人数由434人调 整为398人。 6、公司于2017年7月3日完成2017年限制性股票授予的登记工作，首次授予的限制性股票上市日期为2017年7月5日。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 无 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 滨海永太科技有限公司 2015 年 12 月 05 日 15,000 2015 年 11 月 24 日 5,026.64 连带责任保 证 三年 否 否 上海浓辉化工有限公司 2016 年 04 月 29 日 50,000 2016 年 02 月 25 日 2,000 连带责任保 证 五年 否 否 浙江卓越精细化学品有限 公司 2016 年 04 月 29 日 50,000 2016 年 04 月 29 日 2,150 连带责任保 证 三年 否 否 浙江卓越精细化学品有限 公司 2016 年 04 月 29 日 50,000 2017 年 02 月 22 日 2,296.55 连带责任保 证 三年 否 否 山东沾化永太药业有限公 司 2016 年 04 月 29 日 50,000 2017 年 02 月 22 日 1,350.91 连带责任保 证 三年 否 否 上海浓辉化工有限公司 2016 年 04 月 29 日 50,000 2017 年 02 月 28 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 上海浓辉化工有限公司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2017 年 05 月 04 日 3,000 连带责任保 证 两年 否 否 邵武永太高新材料有限公 司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2017 年 06 月 16 日 21,500 连带责任保 证 四年 否 否 滨海永太科技有限公司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2017 年 06 月 23 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 上海浓辉化工有限公司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2018 年 01 月 02 日 13,200 连带责任保 证 一年 否 否 滨海永太科技有限公司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2017 年 12 月 20 日 4,797 连带责任保 证 三年 否 否 滨海永太科技有限公司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2018 年 01 月 02 日 3,300 连带责任保 证 一年 否 否 浙江卓越精细化学品有限 公司 2017 年 05 月 06 日 100,000 2018 年 01 月 02 日 2,200 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （B1） 100,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 61,644.46 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（B3） 100,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 70,821.1 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江手心制药有限公司 2017 年 08 月 18 日 20,000 2017 年 04 月 28 日 1,000 连带责任保 证 一年 否 否 浙江手心制药有限公司 2017 年 08 月 18 日 20,000 2017 年 05 月 23 日 800 连带责任保 证 一年 否 否 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 浙江手心制药有限公司 2017 年 08 月 18 日 20,000 2017 年 06 月 15 日 375 连带责任保 证 一年 否 否 浙江手心制药有限公司 2017 年 08 月 18 日 20,000 2017 年 07 月 11 日 700 连带责任保 证 一年 否 否 浙江手心制药有限公司 2017 年 08 月 18 日 20,000 2017 年 07 月 18 日 580 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （C1） 20,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 3,455 报告期末已审批的对子公司担保额度 合计（C3） 20,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 3,455 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 120,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 65,099.46 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 120,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 74,276.1 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 27.78% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司重视履行社会责任，大力支持地方经济建设，积极回报社会，坚持为社会公益和慈善事业做贡献，努力践行经济责 任、社会责任和环境责任的动态平衡，实现公司与股东、公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。 1、充分维护股东和债权人权益 公司建立了较为完善的公司治理结构，制定了完整的内控制度，建立健全了投资者互动平台，在机制上建设了对所有股 东公开的信息平台，真正做到公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所制定的各项合法权益。公司严格按照法律 法规、公司《章程》和公司相关制度的要求，及时准确地进行信息披露，确保公司所有股东能够平等的获取公司信息，保障 全体股东的合法权益。同时，公司通过网上业绩说明会，投资者来电，投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交 流，确保了公司信息的透明、公开。 2、关怀员工，重视员工权益 公司严格遵守《劳动法》等有关国家法律法规，与员工签订书面劳动合同，依法缴纳各种社会保险，不断加大生产车间 信息化投入，改善员工的工作环境，定期开展员工职业健康检查，为员工配备劳保用品，并实施了限制性股票激励计划，进 一步完善了薪酬考核体系，提高了公司可持续发展能力，使公司管理层、核心技术人员与股东形成利益共同体，提高了企业 的凝聚力和战斗力。 3、公平营运，保护供应商、客户和消费者权益 公司始终坚持依法合规经营，与客户、供应商的业务往来严格遵守国家的法律法规、遵守社会公德、商业公德，诚实守 信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。公司建立健全《销售管理办法》、《采购管理办法》等一系列内控制度， 以规范业务运作，为公平经营提供制度保障。公司努力实现与供应商、客户和谐共赢，共同创造价值、分享成果，注重与各 相关方的沟通、协调，共同筑建信任与合作的平台。 4、狠抓安全生产，注重环境保护 公司一贯重视安全生产工作，制定了较为完善的安全生产管理制度和安全操作规程，并能够得到有效执行，定期对员工 进行安全操作技能培训，月底开展安全大检查，发现隐患及时整改，不断加强现场安全管理和加大安全硬件设施投入，提高 了生产的本质安全，保障了员工的生命和公司财产安全。 公司高度重视环境保护工作，严格执行节能减排、绿色发展方针，将环境保护作为一项重要工作来抓。公司严格遵守国家相 关的环保法律法规及地方环境保护有关规定，通过不断完善设备、工艺改造，减少三废的排放量，三废治理严格执行国家标 准，确保三废达标后排放。公司要求所有投资项目必须符合环保、安全要求，充分考虑环保设计和环保投入，严格执行环保、 安全“三同时”制度，确保投资项目和环保、安全配套设施同时投入使用。 5、积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业，努 力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生、扶贫等方面给予了必要的支持，促进了 当地的经济建设和社会发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 公司或子公 司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口数量 排放口分布 情况 排放浓度 执行的污染 物排放标准 排放总量 核定的排放 总量 超标排放情 况 浙江永太科 技股份有限 公司 COD、氨氮 SO2、NOX 废水：间接 排放，废气： 有组织排放 废水：2 个， 废气：4 个 一厂区：废 水排放口 1 个，废气排 放口 1 个； 二厂区：废 水排放口 1 个，废气排 放口 3 个 COD：500， 氨氮：35， SO2：550 NOX：240 污水综合排 放标准三 级、大气污 染物综合排 放标准二级 COD： 30.86，氨 氮：5.21， SO2：9.31， NOX：9.23 COD： 32.78，氨 氮：6.34， SO2： 16.77， NOX：13.68 无 防治污染设施的建设和运行情况： 永太两个厂区均分别设计一套废水处理设施，其中一厂区采用A/O工艺，处理能力为600吨/d；二厂区采用A2/O工艺， 处理能力为1000吨/d。两套废水处理设施现均正常使用，废水经处理后达到接管标准后排入园区污水管，并经园区内污水处 理厂处理达标后排入台州湾。 永太一厂区建有一套处理能力15000m3/h废气处理设施，采用等离子+光催化氧化+吸收的处理工艺。二厂区建有三套废 气处理设施，其中末端集中式设施一套，设计处理风量20000 m3/h，采用二级喷淋+热力燃烧（RTO）+碱喷淋工艺；含卤废 气处理设施一套，处理能力15000m3/h，采用碱喷淋+低温等离子+碱喷淋工艺；废水站和固废堆放场废气处理设施一套，处 理风量8000 m3/h，采用水喷淋+生物净化器+化学吸收工艺。以上四套废气处理设施均正常使用。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况： 公司建设项目均已通过环境影响评价及其他环境保护行政许可。 突发环境事件应急预案： 永太一厂区突发环境事件应急预案已编制，编制时间为2017年8月；二厂区突发环境事件应急预案已编制，编制时间为 2016年5月。 环境自行监测方案： 公司有环保人员 20 名，其中检测人员 4名，有实验室和仪器室面积 30 平方米，有PH计、COD消解仪、分光光度计、 大气采样器(2台)、气相色谱仪、实验室电导仪 等检测等仪器。此外，公司设有废水在线监测系统，并且委托具备资质的单 位对废气和废水进行监测，频次为2月/次，其中废气处理设施出气口各个指标（非甲烷总烃、氟化物、硝基苯、臭气浓度） 均符合国家废气排放标准；两个厂区的雨水口各项指标（化学需氧量、pH值、氨氮、总磷）均符合国家标准。 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年12月1日收到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江永太科技股份有限公司向中国医化产业发展集团有限公司发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2871号）公司收到中国证监会核准文件后，按照文件要求和公司 股东大会的授权，已完成发行股份购买资产相关事宜的办理，并先行以自有资金人民币30,000万元通过购买美元现汇的形式 完成了本次交易的现金对价支付。但由于资本市场的变化，自取得核准文件以来，公司股票价格一直较配套募集资金的发行 价格有一定差距，公司未能在核准文件有效期内完成发行股票募集配套资金事宜。遵照证监会的核准文件，批复到期自动失 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 效。 2、2017年，宁波梅山保税港区永诚永太股权投资基金合伙企业（有限合伙）退回投资款950.00万元。 3、公司原拟以其所持有的富祥股份部分股票为标的非公开发行可交换债券，鉴于市场环境的变化，经与深圳证券交易所沟 通，公司于2017年12月9日终止本次非公开发行可交换公司债券。 4、2017年12月14日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等相 关议案，向公司控股股东、实际控制人王莺妹和其他不超过（含）9 名符合法律、法规规定的特定对象非公开发行股票，本 次非公开发行股票数量不超过本次非公开发行前公司总股本的20%，拟募集资金总额不超过（含）131,350.00万元。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司对永太手心实施债转股增加注册资本9,000万元，增资后永太手心注册资本为10,000万元。详见公司2017年12月23 日巨潮资讯网（）披露的《关于对全资子公司实施债转股增加注册资本的公告》（公告编号：2017-92）。 目前工商变更登记已办理完毕。 2、永太高新获国家补助资金人民币3,029万元，该笔补助资金将用于双氟磺酰亚胺锂项目。永太高新已于2017年12月22日收 到第一笔国家补助资金1,629万元，将根据相关法律法规及政府部门的要求，合理合规的使用政府补助资金，实现政府补助 资金的高效使用。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 266,946,268 33.43% 27,584,306 -4,351,765 23,232,541 290,178,809 35.29% 3、其他内资持股 266,946,268 33.43% 7,082,000 -4,351,765 2,730,235 269,676,503 32.79% 境内自然人持股 266,946,268 33.43% 7,082,000 -4,351,765 2,730,235 269,676,503 32.79% 4、外资持股 20,502,306 20,502,306 20,502,306 2.49% 其中：境外法人持股 20,502,306 20,502,306 20,502,306 2.49% 二、无限售条件股份 531,555,013 66.57% 642,605 642,605 532,197,618 64.71% 1、人民币普通股 531,555,013 66.57% 642,605 642,605 532,197,618 64.71% 三、股份总数 798,501,281 100.00% 27,584,306 -3,709,160 23,875,146 822,376,427 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内，公司向中国医化发行20,502,306股份购买相关资产，新增股份全部为有限售条件流通股，首批解除限售股份 上市日为2018年1月20日。 （2）报告期内，公司实施并完成了2017年限制性股票激励计划的授予工作，授予日为2017年6月23日，首次激励对象为398 人，实际授予限制性股票数量为708.20万股。 （3）报告期内，公司对未满足公司2013年限制性股票激励计划规定的第三个解锁期解锁条件的所有激励对象已获授但尚未 解锁的限制性股票共计370.9160万股进行回购注销。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2016年4月28日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的 相关议案。2016年11月28日，中国证监会出具了《关于核准浙江永太科技股份有限公司向中国医化产业发展集团有限公司发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2871号），核准公司向中国医化发行20,502,306股份购买相关资 产。2016年12月7日，商务部出具《商务部关于原则同意中国医化产业发展集团有限公司战略投资浙江永太科技股份有限公 司的批复》（商资批[2016]1094号）。 （2）2017年4月17日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了关于公司2017年限制性股 票激励计划的相关议案，并同意将相关议案提交股东大会审议。2017年5月5日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了 关于公司2017年限制性股票激励计划的相关议案。2017年6月23日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六 次会议，审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》以及《关于向激励对象授予限制性 股票的议案》。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 （3）2017年4月8日，公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销 2013 年 限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票议案》，同意对因未满足公司2013年限制性股票激励计划规 定的第三个解锁期解锁条件的所有激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计370.9160万股进行回购注销。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 （1）2016 年 12 月 19 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字[2016]第 610957 号”《验资报告》。根 据该验资报告，截至 2016 年 12 月 19 日止，永太科技已收到中国医化缴纳的新增注册资本人民币 20,502,306.00 元，中国 医化以其持有的浙江手心股权出资，浙江手心已于 2016 年 12 月 19 日办妥相关股权转让变更手续。经浙江省工商行政管 理局核准，公司于2017年4月19日办理完成增加注册资本工商变更登记手续并取得新的《企业法人营业执照》，变更后注册 资本为捌亿壹仟玖佰万叁仟伍佰捌拾柒元。 （2）2017年6月26日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“信会师报字[2017]第ZF10650号”验资报告，对公司截至 2017年6月23日止新增注册资本的实收情况进行了审验，认为：截至2017年6月23日止，公司已收到限制性股票激励对象缴纳 的行权款共计人民币56,231,080.00元，其中新增注册资本人民币7,082,000.00元，资本公积人民币49,149,080.00元。全部以货 币资金出资。截至2017年6月23日止，变更后的累计注册资本为人民币826,085,587.00元，累计股本为人民币826,085,587.00 元。经浙江省工商行政管理局核准，公司于2017年8月24日办理完成增加注册资本工商变更登记手续并取得新的《企业法人 营业执照》，变更后注册资本为捌亿贰仟陆佰零捌万伍仟伍佰捌拾柒元。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 股权激励限售股 3,709,160 3,709,160 7,082,000 7,082,000 实施限制性股票激励计 划 2017 年 7 月 27 日，完成 370.9160 万 股限制性股票的回购注销。2017 年股 权激励限售股按限制性股票激励计划 相关规定。 中国医化产业发 展集团有限公司 0 0 20,502,306 20,502,306 公司向中国医化发行 20,502,306 股份购买相关 资产，中国医化承诺新增 股份自登记名下之日起 3 年内不进行转让。 新增股份的 30%自上市交易之日起满 12 个月后解除锁定；新增股份的 70% 在中国医化履行完毕《盈利补偿协议》 中约定的到期补偿义务后解除锁定。 高管锁定股 259,568,708 642,605 0 258,926,103 高管锁定股 每年的第一个交易日，中国结算深圳 分公司以上市公司董事、监事和高级 管理人员在上年最后一个交易日登记 在其名下的股数为基数，按 25％计算 其本年度可转让股份法定额度。 合计 263,277,868 4,351,765 27,584,306 286,510,409 -- -- 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 发行股份购买资 产 2017 年 01 月 18 日 19.51 20,502,306 2017 年 01 月 20 日 20,502,306 股权激励 2017 年 06 月 23 日 7.94 7,082,000 2017 年 07 月 05 日 7,082,000 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 1、公司通过向中国医化发行股份及支付现金相结合的方式购买浙江手心100%股权，其中发行股份20,502,306股，新增股份 已于2017年1月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续,上市日为2017年1月20日。详见2017年1 月19日披露于巨潮资讯网的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之实施情况暨新增股份上市报告书》。 2、2017年4月17日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了关于公司2017年限制性股票 激励计划的相关议案，并同意将相关议案提交股东大会审议。2017年5月5日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了关 于公司2017年限制性股票激励计划的相关议案。2017年6月23日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第六次 会议，审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》以及《关于向激励对象授予限制性股 票的议案》。公司于2017年7月3日完成2017年限制性股票授予的登记工作，首次授予的限制性股票总数为708.20 万股，授 予对象为398人，首次授予的限制性股票上市日期为2017年7月5日。详见2017年7月4日披露于巨潮资讯网 （）的《关于2017年限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：2017-50）。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司股份总数和股东结构均发生较大变化。股份总数及股东结构的变动情况见本节“一、股份变动情况”。 本次发行股份购买资产、限制性股票激励计划完成后，公司的总资产和归属于上市公司股东的所有者权益均有所增加。截至 2017年12月31日数据如下：公司总资产586,382.27万元，同比增长31.33%；归属于上市公司股东的所有者权益267,406.42万 元，同比增长27.77%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 72,365 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 70,931 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有）（参 见注 8） 0 年度报告披 露日前上一 月末表决权 恢复的优先 股股东总数 （如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 王莺妹 境内自然人 23.15% 190,355,000 0 142,766,250 47,588,750 质押 129,679,800 何人宝 境内自然人 18.05% 148,400,000 0 111,300,000 37,100,000 质押 105,700,000 浙江永太控股有 限公司 境内非国有法人 6.13% 50,400,000 0 0 50,400,000 质押 23,520,000 中国医化产业发 展集团有限公司 境外法人 2.49% 20,502,306 20,502,306 20,502,306 0 曾鸿斌 境内自然人 1.25% 10,291,857 4,650,757 0 10,291,857 东吴基金－上海 银行－渤海国际 信托股份有限公 司 其他 1.18% 9,673,767 3,345,979 0 9,673,767 中广核财务有限 责任公司 国有法人 0.96% 7,896,001 -2,103,999 0 7,896,001 王淑芬 境内自然人 0.73% 5,970,842 5,970,842 0 5,970,842 钟建新 境内自然人 0.51% 4,161,182 1,981,182 0 4,161,182 罗建荣 境内自然人 0.37% 3,082,200 -2,800（注） 2,310,950 771,250 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 何人宝先生与王莺妹女士是夫妻关系，两人持有浙江永太控股有限公司 100%股权。除此情况 外，公司未知其余上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 浙江永太控股有限公司 50,400,000 人民币普通股 50,400,000 王莺妹 47,588,750 人民币普通股 47,588,750 何人宝 37,100,000 人民币普通股 37,100,000 曾鸿斌 10,291,857 人民币普通股 10,291,857 东吴基金－上海银行－渤海国际信 托股份有限公司 9,673,767 人民币普通股 9,673,767 中广核财务有限责任公司 7,896,001 人民币普通股 7,896,001 王淑芬 5,970,842 人民币普通股 5,970,842 钟建新 4,161,182 人民币普通股 4,161,182 东海基金－兴业银行－鑫龙 108 号 特定多客户资产管理计划 2,183,235 人民币普通股 2,183,235 蔡文革 1,830,046 人民币普通股 1,830,046 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 何人宝先生与王莺妹女士是夫妻关系，两人持有浙江永太控股有限公司 100%股权。除此情况 外，公司未知其余上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，也未知前 10 名无限售 流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 曾鸿斌先生通过投资者信用证券账户持有 8,029,917 股；蔡文革先生通过投资者信用证券账户 持有 1,528,046 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王莺妹 中国 否 何人宝 中国 否 主要职业及职务 自公司 1999 年创立以来王莺妹女士一直任董事长，何人宝先生任总经理。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 王莺妹 中国 否 何人宝 中国 否 主要职业及职务 自公司 1999 年创立以来王莺妹女士一直任董事长，何人宝先生任总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 王莺妹 董事长 现任 女 53 2007 年 07 月 15 日 2019 年 08 月 08 日 190,355,000 0 0 0 190,355,000 何人宝 董事、总经理 现任 男 53 2007 年 07 月 15 日 2019 年 08 月 08 日 148,400,000 0 0 0 148,400,000 罗建荣 董事 现任 男 54 2007 年 07 月 15 日 2019 年 08 月 08 日 3,085,000 0 0 -2,800 3,082,200 陈丽洁 董事、财务总 监 现任 女 46 2007 年 07 月 15 日 2019 年 08 月 08 日 1,483,123 0 0 14,000 1,497,123 金逸中 董事、副总经 理 现任 男 40 2010 年 09 月 25 日 2019 年 08 月 08 日 357,000 0 0 -2,800 354,200 邵鸿鸣 董事 现任 男 39 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 283,500 0 0 140,000 423,500 毛美英 独立董事 现任 女 55 2013 年 10 月 19 日 2019 年 08 月 08 日 0 0 0 0 0 苏为科 独立董事 现任 男 57 2015 年 02 月 06 日 2019 年 08 月 08 日 0 0 0 0 0 杨光亮 独立董事 现任 男 53 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 0 0 0 0 0 项玉燕 监事 现任 女 42 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 789,537 0 0 -126,000 663,537 黄伟斌 监事 现任 男 55 2013 年 10 月 19 日 2019 年 08 月 08 日 4,883 0 0 0 4,883 张小华 监事 现任 男 48 2013 年 10 月 19 日 2019 年 08 月 08 日 0 0 0 0 0 王丽荣 监事 现任 女 37 2013 年 10 月 19 日 2019 年 08 月 08 日 0 0 0 0 0 林宝明 监事 现任 男 53 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 53,600 0 0 -33,600 20,000 张江山 董事会秘书、 副总经理 现任 男 31 2018 年 01 月 19 日 2019 年 08 月 08 日 300 0 0 40,000 40,300 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股数 （股） 周智华 副总经理 现任 男 48 2012 年 06 月 25 日 2019 年 08 月 08 日 420,000 0 0 4,000 424,000 章正秋 副总经理 现任 男 54 2013 年 11 月 22 日 2019 年 08 月 08 日 420,840 0 0 4,000 424,840 王春华 副总经理 现任 男 53 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 420,000 0 0 4,000 424,000 黄锦峰 副总经理 现任 男 53 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 67,200 0 0 62,800 130,000 白友桥 副总经理 现任 男 49 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 126,000 0 0 4,000 130,000 卫禾耕 副总经理 现任 男 43 2016 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 08 日 0 0 0 130,000 130,000 戴涛 董事会秘书、 副总经理 离任 男 37 2016 年 08 月 08 日 2018 年 01 月 19 日 100,800 0 0 79,600 180,400 合计 -- -- -- -- -- -- 346,366,783 0 0 317,200 346,683,983 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 戴涛 副总经理、董事会秘书 离任 2018 年 01 月 19 日 个人家庭原因辞职 张江山 副总经理、董事会秘书 任免 2018 年 01 月 19 日 聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 王莺妹：女，中国国籍，无永久境外居留权，53岁，EMBA，高级经济师。1987年至1992年，任黄岩化工四厂技术员；1992 年至1997年，任临海市星辰化工厂厂长；1997年至1999年，任临海市永利精细化工厂厂长；1999年至2007年，任浙江永太化 学有限公司董事长；2007年至今任本公司董事长，其担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 何人宝：男，中国国籍，无永久境外居留权，53岁，EMBA，高级工程师。1981年至1992年，任黄岩农药厂技术员；1992 年至1997年，任临海市星辰化工厂副厂长；1997年至1999年，任临海市永利精细化工厂执行董事；1999年至2007年，任浙江 永太化学有限公司董事、总经理；2007年至今任本公司董事、总经理，其担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019 年 8 月。 罗建荣：男，中国国籍，无永久境外居留权，54岁，大专学历，工程师。1981 年至1998 年，历任黄岩农药厂车间主任、副 厂长；1999 年至2007 年，任浙江永太化学有限公司常务副总经理；2007 年至2016年8月，任本公司董事、常务副总经理； 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 2016年8月至今，任本公司董事，其担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 陈丽洁：女，中国国籍，无永久境外居留权，46岁，大专学历，经济师。1992 年至1998 年，任浙江健士霸集团财务人员； 1999 年至2007 年，任浙江永太化学有限公司财务部经理，2007 年至2012年6月，任本公司董事、财务总监，2012年6月至 2014年10月，任本公司董事、人事行政总监；2014年11月至今任本公司董事、财务总监，其担任本公司上述职务的任期自2016 年8月至2019 年8 月。 金逸中：男，中国国籍，无永久境外居留权，40岁，本科学历，助理工程师。2001 年至2003 年，任杭州杭华油墨化学有限 公司技术员；2003 年至2006年，任台州飞跃纺织印染有限公司销售经理；2007 年7 月至2010 年9 月任公司监事、总经理助 理，现任本公司董事、副总经理，其担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 邵鸿鸣：男，中国国籍，无永久境外居留权，39岁，大专学历。2000年起就职于本公司，曾任技术研发部试验员，副经理， 技术研发部经理，监事，技术总监，现任本公司董事、技术总监，其担任本公司董事职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 毛美英：女，中国国籍，无永久境外居留权，55岁，本科学历，高级会计师。历任临海长途客运公司计财科副科长，浙江台 州高速公路建设开发股份有限公司主办会计、计财部副经理，台州市台金高速公路建设指挥部财务处处长，台州市台金高速 公路建设指挥部总会计师兼财务处处长。现在台州市沿海高速公路建设管理中心从事财务工作。在本公司任职独立董事，其 担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 苏为科：男，中国国籍，无永久境外居留权，57岁，理学博士。历任浙江工学院有机化学教研室助教，浙江工业大学有机化 工教研室讲师，副教授，现任浙江工业大学教授，兼任浙江省制药工程重点实验室主任，浙江省新药创制科技服务平台负责 人，浙江省制药重中之重学科负责人，长三角绿色制药协同创新中心执行主任，国家化学原料药合成工程技术研究中心常务 副主任。在本公司任职独立董事，其担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 杨光亮：男，中国国籍，无永久境外居留权，53岁，硕士研究生学历，教授级高级工程师。1987年7月至1992年7月在贵州农 学院任助教；1995年7月至今，在石油和化学工业规划院（原化学工业部规划院）历任工程师、高级工程师、教授级高级工 程师。在本公司任职独立董事，其担任本公司上述职务的任期自2016年8月至2019年8月。 2、监事会成员 项玉燕：女，中国国籍，无永久境外居留权，42岁，大专学历。1999年任黄岩润华物资有限公司出纳；2000年起就职于本公 司，历任出纳、会计、财务部经理、监事、采购总监、副总经理，现任本公司监事会主席，其担任本公司监事职务的任期自 2016年8月至2019 年8 月。 黄伟斌：男，中国国籍，无永久境外居留权，55岁，本科学历，高级工程师。1984年8月至2000年6月，任浙江橡胶助剂集团 公司总经理助理；2000年7月至2006年6月，任武穴市伟业有机化工厂副厂长；2006年7月至2010年10月，任浙江华方药业有 限公司副总经理；2010年12月至今，历任本公司生产运营部经理、生产中心副总经理，现任本公司监事、子公司总经理，其 担任本公司监事职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 张小华：男，中国国籍，无永久境外居留权，48岁，高中学历，助理工程师。1996年至2007年，任浙江解氏化学有限公司车 间主任，生产部副经理。2008年至2013年，任浙江永太科技股份有限公司车间主任，生产部副经理。现任本公司监事、临海 生产基地二厂厂长，其担任本公司监事职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 王丽荣：女，中国国籍，无永久境外居留权，37岁，本科学历，助理经济师。2003年至2005年，任青岛海尔开利冷冻设备有 限公司销售助理，2005年12月至今，历任浙江永太科技股份有限公司销售部副经理、经理，现任本公司监事、销售部副总监， 其担任本公司监事职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 林宝明：男，中国国际，无永久境外居留权，53岁，专科学历，高级工程师。1996年8月至1999年5月，任上海友谊船务公司 机务经理；2000年1月至2009年7月，任台湾海陆运输有限公司资深轮机长；2009年9月至今，历任本公司工程部经理、永太 新材料生产总监，现任本公司监事、永太新材料常务副总经理，其担任本公司监事职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 3、高级管理人员 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 何人宝：本公司总经理，其主要工作经历请见董事会成员介绍。 金逸中：本公司副总经理，其主要工作经历请见董事会成员介绍。 陈丽洁：本公司财务总监，其主要工作经历请见董事会成员介绍。 张江山：男，中国国籍，无永久境外居留权，31岁，本科学历，会计师，经济师，注册会计师。2009年至2012年，任立信会 计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所项目经理；2012年至2013年，任厦门国际银行股份有限公司总行风险评估部行业与财 务风险评估师；2013年至2016年，任厦门建发股份有限公司信用管理部高级经理；2016年起至今在公司工作，历任公司证券 投资部经理、公司总经理助理，现任公司副总经理兼董事会秘书，其担任上述职务的任期自2018年1月至2019 年8月。 周智华：男，中国国籍，无永久境外居留权，48岁，硕士研究生，高级会计师，中国注册会计师，中国注册税务师，国际注 册内部审计师。2001年至2010年，就职于浙江中贝九洲集团有限公司，任财务部经理。2010年至2011年，就职于康化（上海） 新药研发有限公司，任财务总监。2012年6月至2014年10月任本公司财务总监，现任本公司副总经理，其担任上述职务的任 期自2016年8月至2019 年8 月。 章正秋：男，中国国籍，无永久境外居留权，54岁，大专学历，工程师。1981年至1999年，供职于黄岩农药厂质检科；1999 年至2010年9月就职于本公司，曾任本公司质量部经理、副总经理、工会主席等职务。2010年10月至2012年11月从事个人贸 易经营活动，2012年12月起任本公司EHS总监，现任本公司副总经理，其担任上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 王春华：男，中国国籍，无永久境外居留权，53岁，硕士研究生，高级工程师，执业药师。1986年至1989年，就职于浙江省 台州市椒江区药品监督检验所，1989年至2010年，就职于浙江九洲药业股份有限公司，历任质检科长、质量保证部经理和质 量副总经理，2010年7月起就职于本公司，2010年7月至2013年9月任本公司副总经理，2013年10月至2016年8月任本公司董事、 质量总监，现任本公司副总经理，其担任上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 白友桥：男，中国国籍，无永久境外居留权，49岁，本科学历，高级工程师。1992年至2004年，任职于山东新华制药股份有 限公司，历任工程师、新华医药设计院室主任；2004年至2008年，就职于浙江金明药业有限公司，任工程总监，2008年9月 起就职于本公司，历任高新技术产业建设工程总指挥、副总经理、工程总监，现任本公司副总经理，其担任上述职务的任期 自2016年8月至2019 年8 月。 黄锦峰：男，中国国籍，无永久境外居留权，53岁，本科学历，工程师，高级经济师。1985年至2011年，任浙江天一堂药业 有限公司技术员、车间主任、生产部部长、工程部部长、技术总监、副总经理。2012年至2013年，任云南康恩贝植物药业有 限公司总经理。2013年至2016年，任浙江永太药业有限公司总经理，现任本公司副总经理、永太药业总经理，其担任本公司 副总经理职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 卫禾耕：男，中国国籍，无永久境外居留权，43岁，硕士研究生，高级工程师，执业药师。1999 年8月至2015 年7月，历任 浙江海正药业股份有限公司实验员、技术员、合成二室副主任、合成中试车间主任、海正药业上海研究所所长；2015年8月 至2016年5月，任江西祥太制药有限公司副总经理，现任本公司副总经理，其担任上述职务的任期自2016年8月至2019 年8 月。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王莺妹 浙江永太控股有限公司 执行董事、经理 2007 年 02 月 01 日 否 何人宝 浙江永太控股有限公司 监事 2007 年 02 月 01 日 否 在股东单位任 职情况的说明 王莺妹女士、何人宝先生在浙江永太控股有限公司任职无期限。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 毛美英 台州市沿海高速公路建设管理中心 财务人员 2014 年 01 月 01 日 是 毛美英 浙江伟星实业发展股份有限公司 独立董事 2016 年 06 月 07 日 2019 年 06 月 06 日 是 毛美英 浙江海翔药业股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 16 日 是 毛美英 浙江万盛股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 是 苏为科 浙江工业大学 教授 2001 年 09 月 01 日 是 苏为科 浙江花园生物高科股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 07 日 2020 年 11 月 14 日 是 苏为科 兄弟科技股份有限公司 独立董事 2014 年 02 月 15 日 2020 年 03 月 30 日 是 苏为科 浙江海翔药业股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 16 日 是 苏为科 浙江扬帆新材料股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 08 日 2018 年 12 月 25 日 是 杨光亮 石油和化学工业规划院 教授级高级 工程师 2007 年 10 月 12 日 是 杨光亮 江苏蓝丰生物化工股份有限公司 独立董事 2013 年 09 月 16 日 2019 年 09 月 19 日 是 杨光亮 安徽广信农化股份有限公司 独立董事 2015 年 08 月 27 日 2018 年 08 月 26 日 是 杨光亮 四川国光农化股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 25 日 2018 年 12 月 24 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事、监事及高级管理人员薪酬、津贴 管理制度》中的相关条款执行。 2、确定依据：年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理 人员进行年度绩效考核，报经董事长审批决定，并监督薪酬制度执行情况。公司根据绩效考核结构兑现其绩效年薪，并进行 奖惩。 3、实际支付情况：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬根据薪酬计划按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报 酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 王莺妹 董事长 男 53 现任 29.13 否 何人宝 董事、总经理 男 53 现任 29.13 否 罗建荣 董事 男 54 现任 27.06 否 陈丽洁 董事、财务总监 女 46 现任 21.06 否 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报 酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 金逸中 董事、副总经理 男 40 现任 25.06 否 邵鸿鸣 董事 男 39 现任 17.56 否 毛美英 独立董事 女 55 现任 8 否 苏为科 独立董事 男 57 现任 8 否 杨光亮 独立董事 男 53 现任 8 否 项玉燕 监事会主席 女 42 现任 16.54 否 黄伟斌 监事 男 55 现任 16.47 否 张小华 监事 男 48 现任 16.18 否 王丽荣 监事 女 37 现任 13.22 否 林宝明 监事 男 53 现任 13.03 否 张江山 董事会秘书、副总经理 男 31 现任 12.66 否 周智华 副总经理 男 48 现任 25.96 否 章正秋 副总经理 男 54 现任 22.56 否 王春华 副总经理 男 53 现任 18.56 否 黄锦峰 副总经理 男 53 现任 23.97 否 白友桥 副总经理 男 49 现任 22.31 否 卫禾耕 副总经理 男 43 现任 24.06 否 戴涛 董事会秘书、副总经理 男 37 离任 16.16 否 合计 -- -- -- -- 414.68 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 罗建荣 董事 0 0 11.42 142,800 0 140,000 7.94 140,000 陈丽洁 董事、财务总监 0 0 11.42 126,000 0 140,000 7.94 140,000 金逸中 董事、副总经理 0 0 11.42 142,800 0 140,000 7.94 140,000 邵鸿鸣 董事 0 0 11.42 0 0 140,000 7.94 140,000 章正秋 副总经理 0 0 11.42 126,000 0 130,000 7.94 130,000 周智华 副总经理 0 0 11.42 126,000 0 130,000 7.94 130,000 白友桥 副总经理 0 0 11.42 126,000 0 130,000 7.94 130,000 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 姓名 职务 报告期内 可行权股 数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 黄锦峰 副总经理 0 0 11.42 67,200 0 130,000 7.94 130,000 卫禾耕 副总经理 0 0 11.42 0 0 130,000 7.94 130,000 王春华 副总经理 0 0 11.42 126,000 0 130,000 7.94 130,000 张江山 副总经理、董事 会秘书 0 0 11.42 0 0 40,000 7.94 40,000 戴涛 副总经理、董事 会秘书（已离职） 0 0 11.42 50,400 0 130,000 7.94 130,000 合计 -- 0 0 -- -- 1,033,200 0 1,510,000 -- 1,510,000 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 1,037 主要子公司在职员工的数量（人） 1,715 在职员工的数量合计（人） 2,752 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,752 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,431 销售人员 73 技术人员 537 财务人员 53 行政人员 658 合计 2,752 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 862 中专以下 1,890 合计 2,752 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 2、薪酬政策 公司向员工提供稳定而有具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。2017年公司根据行业竞争和市场水平对 员工薪酬进行了优化，进一步提升了公司薪酬竞争力。为激励并保留优秀人才，对公司高级管理人员和核心技术骨干人员实 施的限制性股票激励计划。 3、培训计划 公司不断开展员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，培训形式多样，包括新员工入职培训、 在职人员业务培训、管理者提升培训等，充分调动员工学习积极性。对表现优秀、品质好的员工有步骤、有计划地进行培训， 以培养骨干，储备人才。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国 证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，及时修订《公司章程》及制定其他内部控制规章制度，完善公司 内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文 件。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股 东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内的股东大会均由董事会召集召开， 并聘请律师进行现场见证。根据公司章程及相关法律法规规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大 会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过 股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。 （三）关于董事与董事会 公司目前董事会成员9人，其中独立董事3人，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司所有董事能按照 公司和股东利益最大化的要求诚信、勤勉地履行职责。公司独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》及公司《独立董事制度》等规定，积极参与公司决策，对诸多重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事特有的职 能。 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各行其 责，有力加强了公司董事会工作的规范运作。 （四）关于监事与监事会 公司监事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求：公司目前监事会由5名监事组成，其中职工代表监事2名，超 过全体监事的三分之一。公司监事严格按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状 况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 （五）关于经理层 公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管理制度履行职责，勤 勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。经理层的聘任程序规范，严格按照有关法律法规及公司制度的规定执行。 （六）关于信息披露 公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《上市公司信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》 等的规定，依法真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 （七）关于相关利益者 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、 健康的发展。 （八）关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的 聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司自设立以来，严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，逐步建立健全法人治理结构。公司 在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务独立 公司拥有完整的采购、生产、销售和研发系统，具备完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，不依赖股东或其他任 何关联方。 （二）人员独立 公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员任职，系根据《公司法》及其他法律法 规等规范性文件规定的程序进行选举与任免，不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权作出的人事任免决定。 （三）资产独立 拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购、生产、销售和研发系统完整独立。工业产权、商标、房屋所有 权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司所有，产权界定清晰。 （四）机构独立 公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运作，不受其他单 位或个人的干涉。 （五）财务独立 公司设有完整的、独立的财务机构，配备充足的专职财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开 设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016年年度股东大会 年度股东大会 48.40% 2017 年 05 月 05 日 2017 年 05 月 06 日 《浙江永太科技股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公 告》（2017-32）刊登于《证券 时报》及巨潮资讯网 2017年第一次临时股 东大会 临时股东大会 48.37% 2017 年 09 月 05 日 2017 年 09 月 06 日 《浙江永太科技股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会 决议公告》（2017-67）刊登于 《证券时报》及巨潮资讯网 2017年第二次临时股 东大会 临时股东大会 48.86% 2017 年 12 月 14 日 2017 年 12 月 15 日 《浙江永太科技股份有限公司 2017 年第二次临时股东大会 决议公告》（2017-91）刊登于 《证券时报》及巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 毛美英 9 1 8 0 0 否 苏为科 9 1 8 0 0 否 杨光亮 9 1 8 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2017年度，公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及公司《章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制 度》开展工作，积极了解公司的生产经营情况和财务状况，并通过电话和邮件与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人 员保持密切联系，时刻关注外部经济形势及市场变化对公司经营状况的影响，及时获悉公司各重大事项的进展情况，定期审 阅公司提供的信息报告，掌握公司的运行动态，在充分掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议，为独立董事对董事会各 项议案的审议表决、对重大事项发表独立意见提供了有力的支持。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，根据《上市公司治理 准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务，认真履行职责。各专门委员会 依据公司董事会所制定的各专门委员会工作细则所规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，以便于董事 会在做出决策时供其参考。报告期内，各专门委员会履职情况如下： （一）审计委员会 报告期内，审计委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责，定期召开会议，审议公司审计部提交的各项内部审 计报告，听取了审计部年度工作总结和工作计划安排，对审计部的工作开展给予了一定的指导。审计委员会对公司年度财务 报告审计、外部审计机构的聘任等事项给予合理的建议，对财务报告、内部控制建设等情况进行审核。 （二）战略委员会 报告期内，战略委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责，对公司非公开发行股票事项进行了讨论和分析，提 出意见和建议，加强决策科学性，对公司提高决策效益和质量发挥了积极良好的作用。 （三）提名委员会 报告期内，提名委员会严格按照《公司章程》、《提名委员会实施细则》及其他相关规定履行职责。 （四）薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会按规定召开会议，对股权激励相关事宜及名单进行了认真核查，对公司薪资制度和年度业绩考 核标准进行了审议与核查。认为公司董事、高级管理人员均认真履行了工作职责，其薪酬发放符合公司的激励机制和薪酬方 案，公司董事会披露的董事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪与绩效考核相结合的薪酬管理办法，由公司董事会下设的薪酬与考核委员会制定方案，经董事会 批准后执行。方案将公司年度经营目标分解落实，明确责任，量化考核，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标 完成情况等进行考评。报告期内公司参照《浙江永太科技股份有限公司限制性股票股权激励计划实施考核管理办法》，严格 按照相关规则和考核对象的业绩完成情况进行评价，以实现限制性股票激励计划与激励对象工作业绩、公司目标达成的紧密 结合，提高管理绩效，实现公司价值最大化。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 06 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《浙江永太科技股份有限公司 2017 年度内 部控制的自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊 行为；2）公司更正已公布的财务报告；3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；4）审计 委员会和审计部门对公司的对外财务报告 和财务报告内部控制监督无效。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业 务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。如果缺陷发生的可能性较 小，会降低工作效率或效果、或加大效 果的不确定性、或使之偏离预期目标为 一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较 高，会显著降低工作效率或效果、或显 著加大效果的不确定性、或使之显著偏 离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生 的可能性高，会严重降低工作效率或效 果、或严重加大效果的不确定性、或使 之严重偏离预期目标为重大缺陷。 定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 1%， 则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 2%，则认定为重要缺陷；如果 超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资 产管理相关的，以资产总额指标衡量。如 果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则 认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1% 定量标准以营业收入、资产总额作为衡 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 缺陷可能导致的损失金额小于营业收 入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超 过营业收入的 1%但小于 2%则认定为 重要缺陷；如果超过营业收入的 2%， 则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能 导致或导致的损失与资产管理相关的， 以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独 或连同其他缺陷可能导致的损失小于 资产总额的 1%，则认定为一般缺陷； 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 但小于 2%则认定为重要缺陷；如果超过资 产总额 2%，则认定为重大缺陷。 如果超过资产总额的 1%但小于 2%则 认定为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 05 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2018]第 ZF10051 号 注册会计师姓名 张建新、刘贵能、李丹 审计报告正文 浙江永太科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了后附的浙江永太科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产 负债表、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事 项。 关键审计事项 审计应对 1、商誉减值 2017年12月31日，合并财务报表中商誉的账面价值为人 民币638,892,588.43元。根据企业会计准则，管理层须 每年对商誉进行减值测试。由于每个被收购的子公司就 是一个资产组，因此企业合并形成的商誉被分配至相对 应的子公司以进行减值测试。减值测试以包含商誉的资 产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资 产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去 处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来 现金流量以5年期财务预算为基础来确定。由于商誉减值 过程涉及重大判断，该事项对于我们的审计而言是重要 的。关于公司商誉减值的会计政策见附注三、（十九）， 关于商誉减值的披露见附注五、（十五）。 我们的审计程序已包括但不限于邀请内部评估专家评 估管理层所采用的假设和方法，特别是资产组现金流 量预测所用的折现率和5 年以后的现金流量增长率。 我们就所采用的现金流量预测中的未来收入和经营成 果通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划 进行了特别关注。我们同时关注了对商誉披露的充分 性。 2、收入确认 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 公司产品为化学原料及化学制品，根据公司的会计政策 规定，在商品已经发出，并取得向对方收取货款的权利， 相关的收入成本能够可靠计量时，确认商品销售收入的 实现。如公司合并财务报表附注所述，2017年实现营业 收入 27.51亿元。营业收入是公司利润表的重要科 目， 是公司的主要利润来源，影响公司的关键业绩指标。收 入确认的准确和完整对公司利润的影响较大。因此，我 们将公司收入确认作为关键审计事项。关于公司收入确 认的会计政策见附注三、（二十三），关于收入类别的 披露见附注五、（三十九），附注十四、（四）。 在针对收入确认的审计过程中，我们执行了下列程序： （1）了解和评价公司管理层与收 入确认相关的关键 控制设计和运行的有效性；（2了解和评价公司销售收 入确认时点，是否满足企业会计准则的要求；（3）针 对公司收入划分不同的类别，根据类别的收入确认方 式，对收入执行分析性复核程序，判断销售收入和毛 利率的合理性；（4）对本年记录的交易选取样本，核 对合同或订货单、出库单或签收单、发票、授信记录 等，评价收入确认的真实性；（5）就资产负债表前后 记录的交易，选取样本，核对出库单，发票或结算单 等证据，结合应收账款函证，评价收入确认完整性及 是否计入恰当的会计期间。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非 管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师: 张建新（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘贵能 中国注册会计师：李丹 中国·上海 二O一八年三月五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江永太科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 523,744,855.48 737,483,221.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 84,305,540.22 18,404,330.16 应收账款 619,192,245.81 443,820,361.57 预付款项 193,615,528.33 78,381,860.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 项目 期末余额 期初余额 应收股利 其他应收款 27,845,908.99 17,744,227.72 买入返售金融资产 存货 649,178,871.12 528,736,524.42 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 179,122,698.11 54,123,006.75 流动资产合计 2,277,005,648.06 1,878,693,532.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 62,401,072.00 28,651,072.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 184,918,351.58 222,082,697.38 投资性房地产 固定资产 1,484,809,781.26 1,277,778,304.18 在建工程 503,724,531.78 242,313,609.87 工程物资 7,287,920.87 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 430,895,032.41 277,305,711.20 开发支出 108,419,615.60 83,935,273.46 商誉 638,892,588.43 195,475,477.71 长期待摊费用 20,296,195.88 1,594,336.67 递延所得税资产 47,231,692.34 24,566,288.97 其他非流动资产 97,940,252.38 232,698,761.64 非流动资产合计 3,586,817,034.53 2,586,401,533.08 资产总计 5,863,822,682.59 4,465,095,065.68 流动负债： 短期借款 1,368,476,571.53 1,193,272,600.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 项目 期末余额 期初余额 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 270,784,262.57 286,184,193.39 应付账款 395,057,264.07 295,842,267.55 预收款项 28,036,561.90 14,980,855.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23,187,883.71 11,634,294.27 应交税费 43,234,279.03 70,719,495.75 应付利息 4,382,568.56 2,102,805.43 应付股利 0.00 222,549.60 其他应付款 137,230,260.98 141,121,730.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 130,498,547.81 65,181,861.00 其他流动负债 56,231,080.00 流动负债合计 2,457,119,280.16 2,081,262,652.99 非流动负债： 长期借款 385,954,713.00 113,440,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 113,452,021.39 37,605,554.90 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 99,775,387.61 75,892,069.17 递延所得税负债 15,658,601.25 9,547,259.01 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 项目 期末余额 期初余额 其他非流动负债 非流动负债合计 614,840,723.25 236,484,883.08 负债合计 3,071,960,003.41 2,317,747,536.07 所有者权益： 股本 822,376,427.00 798,501,281.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,020,782,022.90 594,196,238.20 减：库存股 56,231,080.00 8,398,801.00 其他综合收益 795,913.16 4,315,721.52 专项储备 75,965.53 293,482.15 盈余公积 96,684,263.49 87,313,148.31 一般风险准备 未分配利润 789,580,640.25 616,715,608.46 归属于母公司所有者权益合计 2,674,064,152.33 2,092,936,678.64 少数股东权益 117,798,526.85 54,410,850.97 所有者权益合计 2,791,862,679.18 2,147,347,529.61 负债和所有者权益总计 5,863,822,682.59 4,465,095,065.68 法定代表人：王莺妹 主管会计工作负责人：陈丽洁 会计机构负责人：倪晓燕 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 202,258,793.97 418,048,316.42 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 79,941,430.18 11,050,024.35 应收账款 356,930,862.34 336,245,974.03 预付款项 13,373,354.47 17,818,948.93 应收利息 4,745,224.35 3,363,481.47 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 项目 期末余额 期初余额 应收股利 其他应收款 291,174,513.28 175,762,476.67 存货 416,775,389.74 399,912,913.12 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 88,797,960.51 13,103,289.92 流动资产合计 1,453,997,528.84 1,375,305,424.91 非流动资产： 可供出售金融资产 62,401,072.00 28,651,072.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,891,283,113.01 997,997,141.55 投资性房地产 39,624,821.08 41,074,363.84 固定资产 524,279,976.12 550,214,058.69 在建工程 192,307,796.89 112,835,448.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,849,756.19 46,735,422.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 41,617,701.16 20,493,395.32 其他非流动资产 533,469,916.25 701,538,357.53 非流动资产合计 3,330,834,152.70 2,499,539,259.64 资产总计 4,784,831,681.54 3,874,844,684.55 流动负债： 短期借款 1,244,468,774.00 1,141,772,600.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 142,069,670.73 182,043,881.39 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 项目 期末余额 期初余额 应付账款 162,811,397.86 128,793,449.68 预收款项 3,070,022.34 1,266,415.80 应付职工薪酬 6,125,695.09 5,146,382.43 应交税费 12,631,183.30 55,404,458.60 应付利息 4,056,651.89 2,008,555.43 应付股利 0.00 222,549.60 其他应付款 235,326,170.21 69,605,750.55 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 62,124,652.18 22,398,801.00 其他流动负债 56,231,080.00 流动负债合计 1,928,915,297.60 1,608,662,844.48 非流动负债： 长期借款 171,954,713.00 113,440,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 65,754,986.93 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 42,017,109.65 72,892,069.17 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 279,726,809.58 186,332,069.17 负债合计 2,208,642,107.18 1,794,994,913.65 所有者权益： 股本 822,376,427.00 798,501,281.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,019,375,468.65 592,789,683.95 减：库存股 56,231,080.00 8,398,801.00 其他综合收益 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 项目 期末余额 期初余额 专项储备 盈余公积 93,876,236.09 84,505,120.91 未分配利润 696,792,522.62 612,452,486.04 所有者权益合计 2,576,189,574.36 2,079,849,770.90 负债和所有者权益总计 4,784,831,681.54 3,874,844,684.55 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,751,122,306.66 1,748,536,267.61 其中：营业收入 2,751,122,306.66 1,748,536,267.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,748,284,730.99 1,710,790,521.76 其中：营业成本 2,057,240,050.78 1,379,110,887.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 25,363,480.86 15,639,503.25 销售费用 104,526,619.65 43,660,179.14 管理费用 335,378,402.28 221,747,858.63 财务费用 113,230,356.02 39,465,966.85 资产减值损失 112,545,821.40 11,166,126.32 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 4,797,900.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 206,566,626.87 274,384,498.64 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 17,536,906.29 30,330,188.02 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 项目 本期发生额 上期发生额 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -605,097.46 19,046.98 其他收益 4,945,006.48 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 213,744,111.56 316,947,191.47 加：营业外收入 20,288,227.16 16,212,700.62 减：营业外支出 2,387,991.73 3,876,133.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 231,644,346.99 329,283,758.81 减：所得税费用 44,513,329.63 53,323,536.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 187,131,017.36 275,960,222.48 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 187,131,017.36 275,960,222.48 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 182,236,146.97 277,018,947.34 少数股东损益 4,894,870.39 -1,058,724.86 六、其他综合收益的税后净额 -3,519,808.36 3,477,966.86 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -3,519,808.36 3,477,966.86 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -3,519,808.36 3,477,966.86 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 项目 本期发生额 上期发生额 部分 5.外币财务报表折算差额 -3,519,808.36 3,477,966.86 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 183,611,209.00 279,438,189.34 归属于母公司所有者的综合收益 总额 178,716,338.61 280,496,914.20 归属于少数股东的综合收益总额 4,894,870.39 -1,058,724.86 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.35 （二）稀释每股收益 0.22 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：王莺妹 主管会计工作负责人：陈丽洁 会计机构负责人：倪晓燕 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,137,479,539.96 1,114,271,631.40 减：营业成本 859,137,031.29 873,420,907.33 税金及附加 10,744,940.08 11,101,709.43 销售费用 19,225,880.30 16,685,749.92 管理费用 155,396,026.17 137,236,364.63 财务费用 75,817,185.43 39,640,938.27 资产减值损失 130,162,201.50 25,786,546.38 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 4,797,900.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 207,065,714.74 274,508,418.66 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 17,668,673.65 30,454,108.04 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -280,113.48 26,706.56 其他收益 4,164,959.44 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 项目 本期发生额 上期发生额 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 97,946,835.89 289,732,440.66 加：营业外收入 8,370,746.60 13,802,720.05 减：营业外支出 1,743,873.80 3,728,358.84 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 104,573,708.69 299,806,801.87 减：所得税费用 10,862,556.93 40,050,586.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,711,151.76 259,756,215.21 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 93,711,151.76 259,756,215.21 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 93,711,151.76 259,756,215.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.33 （二）稀释每股收益 0.11 0.33 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,238,776,385.96 1,384,068,851.49 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 59,118,718.74 40,114,559.74 收到其他与经营活动有关的现金 47,271,017.54 20,851,075.94 经营活动现金流入小计 2,345,166,122.24 1,445,034,487.17 购买商品、接受劳务支付的现金 1,706,509,284.79 1,005,924,116.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 203,308,867.85 131,885,261.93 支付的各项税费 166,600,878.42 69,812,788.93 支付其他与经营活动有关的现金 249,176,415.49 153,179,860.46 经营活动现金流出小计 2,325,595,446.55 1,360,802,027.39 经营活动产生的现金流量净额 19,570,675.69 84,232,459.78 二、投资活动产生的现金流量： 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 项目 本期发生额 上期发生额 收回投资收到的现金 256,700,988.90 312,735,662.40 取得投资收益收到的现金 8,792,556.00 8,229,751.42 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,011,018.79 2,548,804.14 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 31,183,997.41 33,230,000.00 投资活动现金流入小计 298,688,561.10 356,744,217.96 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 600,504,395.09 451,434,273.27 投资支付的现金 126,510,000.00 36,190,909.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 263,580,932.32 42,366,488.87 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 990,595,327.41 529,991,671.14 投资活动产生的现金流量净额 -691,906,766.31 -173,247,453.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 81,831,080.00 16,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 25,600,000.00 16,000,000.00 取得借款收到的现金 2,456,355,877.53 1,814,827,444.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,500,000.00 筹资活动现金流入小计 2,552,686,957.53 1,830,827,444.17 偿还债务支付的现金 1,927,420,266.55 1,240,704,745.59 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 79,984,614.93 102,360,617.91 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 43,671,795.00 104,736,086.21 筹资活动现金流出小计 2,051,076,676.48 1,447,801,449.71 筹资活动产生的现金流量净额 501,610,281.05 383,025,994.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -19,837,650.01 1,765,615.91 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 项目 本期发生额 上期发生额 五、现金及现金等价物净增加额 -190,563,459.58 295,776,616.97 加：期初现金及现金等价物余额 616,875,575.38 321,098,958.41 六、期末现金及现金等价物余额 426,312,115.80 616,875,575.38 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 747,885,532.90 769,747,654.55 收到的税费返还 17,169,685.62 11,673,031.47 收到其他与经营活动有关的现金 150,192,371.63 57,879,428.46 经营活动现金流入小计 915,247,590.15 839,300,114.48 购买商品、接受劳务支付的现金 560,404,467.02 525,568,375.26 支付给职工以及为职工支付的现 金 79,650,162.34 70,717,031.03 支付的各项税费 92,639,644.19 37,013,726.19 支付其他与经营活动有关的现金 258,764,802.58 128,355,797.62 经营活动现金流出小计 991,459,076.13 761,654,930.10 经营活动产生的现金流量净额 -76,211,485.98 77,645,184.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 236,900,988.90 302,735,662.40 取得投资收益收到的现金 8,792,556.00 8,229,751.42 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 14,363,530.05 2,436,838.32 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,761,133.41 33,230,000.00 投资活动现金流入小计 273,818,208.36 346,632,252.14 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 75,372,063.62 212,384,082.87 投资支付的现金 105,510,000.00 155,853,464.32 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 470,735,497.75 38,200,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 37,000,000.00 377,846,529.47 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 项目 本期发生额 上期发生额 投资活动现金流出小计 688,617,561.37 784,284,076.66 投资活动产生的现金流量净额 -414,799,353.01 -437,651,824.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 56,231,080.00 取得借款收到的现金 2,012,098,080.00 1,669,407,444.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14,500,000.00 筹资活动现金流入小计 2,082,829,160.00 1,669,407,444.17 偿还债务支付的现金 1,698,758,354.24 1,150,539,229.44 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 65,225,635.31 94,764,158.61 支付其他与筹资活动有关的现金 8,753,946.00 14,956,736.00 筹资活动现金流出小计 1,772,737,935.55 1,260,260,124.05 筹资活动产生的现金流量净额 310,091,224.45 409,147,320.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -9,783,160.40 -3,914,302.46 五、现金及现金等价物净增加额 -190,702,774.94 45,226,377.52 加：期初现金及现金等价物余额 351,225,515.42 305,999,137.90 六、期末现金及现金等价物余额 160,522,740.48 351,225,515.42 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 798,501, 281.00 594,196 ,238.20 8,398,8 01.00 4,315,7 21.52 293,482 .15 87,313,14 8.31 616,715,6 08.46 54,410,85 0.97 2,147,347,529 .61 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 企业合并 其他 二、本年期初余额 798,501, 281.00 594,196 ,238.20 8,398,8 01.00 4,315,7 21.52 293,482 .15 87,313,14 8.31 616,715,6 08.46 54,410,85 0.97 2,147,347,529 .61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 23,875,1 46.00 426,585 ,784.70 47,832, 279.00 -3,519,8 08.36 -217,51 6.62 9,371,115. 18 172,865,0 31.79 63,387,67 5.88 644,515,149.5 7 （一）综合收益总额 -3,519,8 08.36 182,236,1 46.97 4,894,870. 39 183,611,209.0 0 （二）所有者投入和减 少资本 23,875,1 46.00 426,585 ,784.70 47,832, 279.00 58,492,80 5.49 461,121,457.1 9 1．股东投入的普通股 23,875,1 46.00 423,824 ,537.60 47,832, 279.00 25,600,00 0.00 425,467,404.6 0 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 5,297,8 08.26 5,297,808.26 4．其他 -2,536,5 61.16 32,892,80 5.49 30,356,244.33 （三）利润分配 9,371,115. 18 -9,371,11 5.18 1．提取盈余公积 9,371,115. 18 -9,371,11 5.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -217,51 6.62 -217,516.62 1．本期提取 12,654, 389.27 12,654,389.27 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 2．本期使用 -12,871, 905.89 -12,871,905.8 9 （六）其他 四、本期期末余额 822,376, 427.00 1,020,7 82,022. 90 56,231, 080.00 795,913 .16 75,965. 53 96,684,26 3.49 789,580,6 40.25 117,798,5 26.85 2,791,862,679 .18 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 798,702, 881.00 615,558 ,417.32 17,917, 574.00 837,754 .66 17,321. 78 61,337,52 6.79 413,588,9 11.50 39,469,57 5.83 1,911,594,814. 88 加：会计政策变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 798,702, 881.00 615,558 ,417.32 17,917, 574.00 837,754 .66 17,321. 78 61,337,52 6.79 413,588,9 11.50 39,469,57 5.83 1,911,594,814. 88 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -201,600 .00 -21,362, 179.12 -9,518,7 73.00 3,477,9 66.86 276,160 .37 25,975,62 1.52 203,126,6 96.96 14,941,27 5.14 235,752,714.7 3 （一）综合收益总额 3,477,9 66.86 277,018,9 47.34 -1,058,724 .86 279,438,189.3 4 （二）所有者投入和减 少资本 -201,600 .00 -21,362, 179.12 -9,518,7 73.00 16,000,00 0.00 3,954,993.88 1．股东投入的普通股 -201,600 .00 -229,47 6.00 16,000,00 0.00 15,568,924.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 -9,979,6 04.29 -9,518,7 73.00 -460,831.29 4．其他 -11,153, 098.83 -11,153,098.8 3 （三）利润分配 25,975,62 -73,892,2 -47,916,628.8 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 1.52 50.38 6 1．提取盈余公积 25,975,62 1.52 -25,975,6 21.52 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -47,916,6 28.86 -47,916,628.8 6 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 276,160 .37 276,160.37 1．本期提取 17,034, 868.30 17,034,868.30 2．本期使用 -16,758, 707.93 -16,758,707.9 3 （六）其他 四、本期期末余额 798,501, 281.00 594,196 ,238.20 8,398,8 01.00 4,315,7 21.52 293,482 .15 87,313,14 8.31 616,715,6 08.46 54,410,85 0.97 2,147,347,529 .61 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 798,501,2 81.00 592,789,6 83.95 8,398,801. 00 84,505,12 0.91 612,452,486 .04 2,079,849,770.9 0 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 二、本年期初余额 798,501,2 81.00 592,789,6 83.95 8,398,801. 00 84,505,12 0.91 612,452,486 .04 2,079,849,770.9 0 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 23,875,14 6.00 426,585,7 84.70 47,832,279 .00 9,371,115 .18 84,340,036. 58 496,339,803.46 （一）综合收益总额 93,711,151. 76 93,711,151.76 （二）所有者投入和减 少资本 23,875,14 6.00 426,585,7 84.70 47,832,279 .00 402,628,651.70 1．股东投入的普通股 23,875,14 6.00 423,824,5 37.60 47,832,279 .00 399,867,404.60 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 5,297,808 .26 5,297,808.26 4．其他 -2,536,56 1.16 -2,536,561.16 （三）利润分配 9,371,115 .18 -9,371,115. 18 1．提取盈余公积 9,371,115 .18 -9,371,115. 18 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 6,997,477 .86 6,997,477.86 2．本期使用 -6,997,47 7.86 -6,997,477.86 （六）其他 四、本期期末余额 822,376,4 1,019,375 56,231,080 93,876,23 696,792,522 2,576,189,574.3 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 27.00 ,468.65 .00 6.09 .62 6 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 798,702, 881.00 614,151,8 63.07 17,917,57 4.00 58,529,49 9.39 426,588,521 .21 1,880,055,190.6 7 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 798,702, 881.00 614,151,8 63.07 17,917,57 4.00 58,529,49 9.39 426,588,521 .21 1,880,055,190.6 7 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -201,60 0.00 -21,362,1 79.12 -9,518,77 3.00 25,975,62 1.52 185,863,964 .83 199,794,580.23 （一）综合收益总额 259,756,215 .21 259,756,215.21 （二）所有者投入和减少 资本 -201,60 0.00 -21,362,1 79.12 -9,518,77 3.00 -12,045,006.12 1．股东投入的普通股 -201,60 0.00 -229,476. 00 -431,076.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 -9,979,60 4.29 -9,518,77 3.00 -460,831.29 4．其他 -11,153,0 98.83 -11,153,098.83 （三）利润分配 25,975,62 1.52 -73,892,250 .38 -47,916,628.86 1．提取盈余公积 25,975,62 1.52 -25,975,621 .52 2．对所有者（或股东） 的分配 -47,916,628 .86 -47,916,628.86 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 9,684,461 .18 9,684,461.18 2．本期使用 -9,684,46 1.18 -9,684,461.18 （六）其他 四、本期期末余额 798,501, 281.00 592,789,6 83.95 8,398,801 .00 84,505,12 0.91 612,452,486 .04 2,079,849,770.9 0 三、公司基本情况 浙江永太科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“浙江永太”）是在原浙江永太化学有限公司基础上整体变更 设立的股份有限公司，由浙江永太控股有限公司（原名临海市永太投资有限公司）、王莺妹、何人宝、刘洪等25名自然人作 为发起人，股本总额为10,000万股（每股面值人民币1元）。公司营业执照的统一社会信用代码：91330000719525000X。2009 年12月在深圳证券交易所上市。所属行业：化学原料及化学制品制造业。 截止2017年12月31日，本公司股本总数822,376,427股，注册资本为822,376,427元，注册地：浙江省化学原料药基地临 海园区，总部地址：浙江省化学原料药基地临海园区。本公司主要经营活动为：农药的销售、有机中间体制造和销售等。本 公司的实际控制人为何人宝、王莺妹夫妇。 本财务报表业经公司董事会于2018年3月5日批准报出。 截止2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 滨海永太科技有限公司（以下简称“滨海永太”） 海南鑫辉矿业有限公司（以下简称“鑫辉矿业”） 浙江永太药业有限公司（以下简称“永太药业”） 山东沾化永太药业有限公司（以下简称“山东永太”） 上海永太医药科技有限公司（以下简称“上海永太”） 浙江永太新材料有限公司（以下简称“永太新材料”） 永太科技（美国）有限公司（以下简称“永太科技（美国）”） 上海浓辉化工有限公司（以下简称“上海浓辉”） 邵武永太高新材料有限公司（以下简称“永太高新”） 浙江卓越精细化学品有限公司（以下简称“浙江卓越”） 上海智训企业管理咨询有限公司（以下简称“上海智训”） E-TONGCHEMICAL(HONGKONG)CO.,LIMITED（以下简称“香港浓辉”） 浙江永太手心医药科技有限公司(以下简称“永太手心”) 浙江手心制药有限公司（以下简称“浙江手心”） 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 重庆永原盛科技有限公司（以下简称“重庆永原盛”） 佛山手心制药有限公司（以下简称“佛山手心”） 滨海永太环保科技有限公司（以下简称“滨海环保”） 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购 被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； 持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重 大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。 本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的 权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”；投资成本的计算方法为：按准则规定确认的初始成本；持续下跌期间的确定依据 为：从公允价值首次低于初始投资成本日开始连续下跌超过6个月。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收款项余额 10％以上的款项之 和。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值 的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合实际情况分析确定坏账准备计提的比例。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的 会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在 编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准 则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 14、投资性房地产 投资性房地产计量模式： 成本法计量 折旧或摊销方法： 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资 产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75% 机器设备 年限平均法 2-10 5% 47.50-9.50% 电子设备 年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50% 运输设备 年限平均法 5 5% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付 款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 16、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算 确定。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 除采矿权摊销采用产量法，按其实际产量摊销外，使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下所示： 项目 预计使用寿命 依据 软件 10年 预计可使用年限 土地使用权 40-70年 土地使用权证 商标 10年 预计可使用年限 专利及专有技术 5年 预计可使用年限 其他（排污许可证） 5年 法律法规 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高 者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确 定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括 房屋装修费、车间改造支出等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项目 摊销年限 绿化工程 4年 房屋装修 设备改造 其他 2年 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损 益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日 与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在 权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 22、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股 份支付为以权益结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授 予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 23、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 销售商品收入确认的原则 （1）销售商品收入确认的一般原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 （2）本公司销售商品收入确认的具体原则 国内销售模式：客户收到货物并经验收合格后确认收入。 国外销售模式：对以FOB、CIF、CFR方式进行交易的客户，公司以货物在装运港越过船舷作为收入确认时点；对以DDU 方式进行交易的客户，公司以将货物交到客户指定地点作为收入确认时点。 2、 让渡资产使用权收入确认的具体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 24、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形 成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： 根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相 关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 25、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 27、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售 类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）在利润表中分别列示“持续经营损益”和“终止经 营损益”。比较数据相应调整。 董事会 列示持续经营损益上年、本期金额分别 275,960,222.48 元、187,131,017.36 元；列示终止经营损益上年、本 期金额全部 0.00 元。 （2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 董事会 其他收益：4,945,006.48 元 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分 原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 董事会 上期营业外收入减少 2,389,413.54 元，重分类至资产 处置收益；本期营业外收入减少 63,969.18 元，重分 类至资产处置收益。 （4）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部会 原列示为“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 董事会 上期营业外支出减少 2,370,366.56 元，重分类至资产 处置收益；本期营业外支出减少 669,066.64 元，重分 类至资产处置收益。 执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》 和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日 起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1 月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则 进行调整。 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订， 适用于2017年度及以后期间的财务报表。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 额后，差额部分为应交增值税 6、11、13、17（注 1） 城市维护建设税 按实际增值税及外销免抵的增值税额计征 1、5、7（注 2） 企业所得税 按应纳税所得额计征 25、15、9、16.5 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 教育费附加 按实际增值税及外销免抵的增值税额计征 3 地方教育费附加 按实际增值税及外销免抵的增值税额计征 2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江永太、浙江手心、佛山手心 15% 永太科技（美国） 9% 香港浓辉 16.5% 滨海永太、鑫辉矿业、永太药业、山东永太、永太新材料、上海永太、上海浓辉、永太高 新、浙江卓越、上海智训、永太手心、重庆永原盛、滨海环保 25% 2、税收优惠 1、根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2008]362 号）有关规定，公司收到由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的《高新技 术企业证书》，证书编号GR201733001788，有效期三年（2017 年、2018 年、2019年）。根据高新技术企业的有关税收优惠， 公司 2017年度执行的企业所得税税率为15%。 2、根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2008]362 号）有关规定，浙江手心收到由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的《高 新技术企业证书》，证书编号GR201733002602，有效期三年（2017 年、2018 年、2019年）。根据高新技术企业的有关税收 优惠，浙江手心2017年度执行的企业所得税税率为15%。 3、根据《高新技术企业认定管理办法》 （国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》 （国科发火[2008]362 号）有关规定，佛山手心收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新 技术企业证书》，证书编号GR201644002016，有效期三年（2016年、2017 年、2018年）。根据高新技术企业的有关税收优 惠，佛山手心2017年度执行的企业所得税税率为15%。 3、其他 注1： 浙江永太、滨海永太、鑫辉矿业、永太药业、永太新材料、山东永太、上海永太、上海浓辉、永太高新，浙江卓越、永 太手心、浙江手心、佛山手心、重庆永原盛、滨海环保、上海智训按销售货物和应税劳务收入的11%、13%、17%计算销项税； 浙江永太、滨海永太、浙江手心自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算出口退税；上海浓辉按贸易出口收入按“先 征后退”办法核算出口退税； 上海永太技术转让服务按应税收入的6%计缴； 永太科技（美国）、香港浓辉不计缴增值税。 注2： 浙江永太、滨海永太、浙江手心按流转税额、当期免抵的增值税税额的5%计缴； 鑫辉矿业、永太药业、山东永太、上海浓辉、永太高新，浙江卓越、上海智训、永太手心、佛山手心、重庆永原盛、滨 海环保按流转税额的5%计缴； 永太新材料按流转税额的7%计缴； 上海永太按流转税额的1%计缴； 永太科技（美国）、香港浓辉不计缴城市维护建设税。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 218,488.10 151,018.67 银行存款 444,454,729.70 646,657,556.71 其他货币资金 79,071,637.68 90,674,646.57 合计 523,744,855.48 737,483,221.95 其中：存放在境外的款项总额 284,926.99 543,039.81 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 77,917,918.32 87,744,975.76 定期存单质押 18,361,102.00 29,933,000.00 信用证保证金 2,160,951.45 保函保证金 485,000.00 结汇保证金 200,000.00 300,000.00 矿山土地复垦及环境保护恢复保证金 468,719.36 468,719.36 合计 97,432,739.68 120,607,646.57 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 84,305,540.22 18,404,330.16 合计 84,305,540.22 18,404,330.16 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 45,907,268.21 合计 45,907,268.21 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 241,034,770.63 合计 241,034,770.63 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 656,254, 846.31 99.84% 37,062,6 00.50 5.65% 619,192,2 45.81 472,056 ,361.22 99.48% 28,235,99 9.65 5.98% 443,820,36 1.57 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,032,03 0.82 0.16% 1,032,03 0.82 100.00% 2,445,4 14.89 0.52% 2,445,414 .89 100.00% 合计 657,286, 877.13 100.00% 38,094,6 31.32 5.80% 619,192,2 45.81 474,501 ,776.11 100.00% 30,681,41 4.54 6.47% 443,820,36 1.57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 1 年以内 648,247,447.36 32,360,122.37 5.00% 1 年以内小计 648,247,447.36 32,360,122.37 5.00% 1 至 2 年 3,206,299.77 641,259.95 20.00% 2 至 3 年 1,479,762.00 739,881.00 50.00% 3 年以上 3,321,337.18 3,321,337.18 100.00% 合计 656,254,846.31 37,062,600.50 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 青岛佳易化工有限公司等 1,032,030.82 1,032,030.82 100 预计无法收回 合计 1,032,030.82 1,032,030.82 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,663,785.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 56,506.55 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 Insis Ltd 45,393.04 预计无法收回 否 PT.Tirta Bumi Semesta 11,113.51 预计无法收回 否 合计 -- 56,506.55 -- -- -- 应收账款核销说明： 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 第一名 111,060,686.59 16.90 5,553,034.33 第二名 29,519,422.96 4.49 1,475,971.15 第三名 26,523,360.00 4.04 1,326,168.00 第四名 21,164,940.42 3.22 1,058,247.03 第五名 18,928,801.30 2.88 946,440.07 合计 207,197,211.27 31.52 10,359,860.58 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。 其他说明： 无 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 187,733,339.11 96.96% 75,190,703.83 95.93% 1 至 2 年 3,259,883.93 1.68% 1,944,099.46 2.48% 2 至 3 年 1,274,447.68 0.66% 462,483.89 0.59% 3 年以上 1,347,857.61 0.70% 784,572.85 1.00% 合计 193,615,528.33 -- 78,381,860.03 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例 （%） 第一名 27,094,239.57 13.99 第二名 24,933,103.88 12.88 第三名 10,302,405.40 5.32 第四名 5,100,000.00 2.63 第五名 4,357,194.92 2.25 合计 71,786,943.77 37.08 其他说明： 无 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 38,686,0 71.59 97.38% 10,840,1 62.60 28.02% 27,845,90 8.99 21,006, 457.77 100.00% 3,262,230 .05 15.53% 17,744,227. 72 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,039,71 7.00 2.62% 1,039,71 7.00 合计 39,725,7 88.59 100.00% 11,879,8 79.60 29.90% 27,845,90 8.99 21,006, 457.77 100.00% 3,262,230 .05 15.53% 17,744,227. 72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 19,879,484.87 993,974.24 5.00% 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 1 年以内小计 19,879,484.87 993,974.24 5.00% 1 至 2 年 11,074,705.63 2,214,941.13 20.00% 2 至 3 年 201,267.73 100,633.87 50.00% 3 年以上 7,530,613.36 7,530,613.36 100.00% 合计 38,686,071.59 10,840,162.60 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,061,099.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 9,809,657.05 11,272,533.85 备用金 3,966,556.49 1,197,250.76 出口退税 13,139,738.47 1,782,266.02 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 其他 12,809,836.58 6,754,407.14 合计 39,725,788.59 21,006,457.77 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 出口退税 13,139,738.47 1 年以内 33.08% 656,986.92 第二名 其他 5,484,778.27 3 年以上 13.81% 5,484,778.27 第三名 押金及保证金 3,481,600.00 1-2 年 8.76% 696,320.00 第四名 押金及保证金 3,420,000.00 1-2 年 8.61% 684,000.00 第五名 其他 1,840,000.00 1-2 年 4.63% 368,000.00 合计 -- 27,366,116.74 -- 68.89% 7,890,085.19 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 期末无涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 其他说明： 无 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 137,177,128.63 446,293.98 136,730,834.65 62,575,812.52 51,303.82 62,524,508.70 在产品 169,344,586.82 1,022,444.85 168,322,141.97 204,116,573.38 4,901,160.66 199,215,412.72 库存商品 338,354,334.32 1,334,189.89 337,020,144.43 240,387,587.82 5,980,136.67 234,407,451.15 周转材料 2,471,095.35 2,471,095.35 8,211,858.53 8,211,858.53 委托加工物资 1,953,650.99 1,953,650.99 1,541,650.83 1,541,650.83 发出商品 2,681,003.73 2,681,003.73 22,835,642.49 22,835,642.49 合计 651,981,799.84 2,802,928.72 649,178,871.12 539,669,125.57 10,932,601.15 528,736,524.42 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 51,303.82 394,990.16 446,293.98 在产品 4,901,160.66 198,665.78 4,077,381.59 1,022,444.85 库存商品 5,980,136.67 1,333,975.36 5,979,922.14 1,334,189.89 合计 10,932,601.15 1,927,631.30 10,057,303.73 2,802,928.72 无 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 期末存货余额中无借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 未交增值税 65,465,454.68 28,665,700.30 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 待抵扣进项税 2,859,598.76 70,323.29 预缴所得税 9,236,629.43 10,107,848.19 待认证进项税额 22,405,970.98 15,119,787.27 货币掉期投出款项 78,960,000.00 其他 195,044.26 159,347.70 合计 179,122,698.11 54,123,006.75 其他说明： 无 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 62,401,072.00 62,401,072.00 28,651,072.00 28,651,072.00 按成本计量的 62,401,072.00 62,401,072.00 28,651,072.00 28,651,072.00 合计 62,401,072.00 62,401,072.00 28,651,072.00 28,651,072.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 浙江临海 农村商业 银行股份 有限公司 28,151,072 .00 28,151,072 .00 2.55% 2,747,556. 00 重庆和亚 化医投资 管理有限 公司 500,000.00 500,000.00 10.00% 上海安必 生制药技 术有限公 司 33,750,000 .00 33,750,000 .00 15.00% 合计 28,651,072 33,750,000 62,401,072 -- 2,747,556. 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 .00 .00 .00 00 （3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 可供出售权益工具期末未发生公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。 9、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 江西富祥 药业股份 有限公司 147,872,2 31.70 40,035,52 8.31 19,860,86 0.93 6,214,829 .37 6,045,000 .00 127,867,3 93.69 重庆和亚 化医创业 投资合伙 企业（有 限合伙） 34,412,05 1.26 -189,377. 98 34,222,67 3.28 上海科瓴 医疗科技 有限公司 20,648,41 0.61 -2,002,80 9.30 18,645,60 1.31 贵州巴莱 农业科技 有限公司 4,182,683 .30 4,182,683 .30 上海德浓 化工有限 367,320.5 1 367,320.5 1 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 公司 重庆永原 盛科技有 限公司 5,100,000 .00 -131,767. 36 -4,968,23 2.64 宁波梅山 保税港区 永诚永太 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙） 9,500,000 .00 9,500,000 .00 小计 222,082,6 97.38 49,902,84 8.82 17,536,90 6.29 6,214,829 .37 6,045,000 .00 -4,968,23 2.64 -4,968,23 2.64 184,918,3 51.58 合计 222,082,6 97.38 49,902,84 8.82 17,536,90 6.29 6,214,829 .37 6,045,000 .00 -4,968,23 2.64 -4,968,23 2.64 184,918,3 51.58 其他说明 重庆永原盛本期其他减少496.82万元系本期向其增资至达到控制，变为控股子公司所致。 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 793,763,104.48 938,538,886.02 28,425,472.25 121,319,057.21 1,882,046,519.96 2.本期增加金额 286,576,334.90 235,733,551.18 8,303,554.27 55,706,044.55 586,319,484.90 （1）购置 11,171,637.08 37,420,051.32 3,854,044.24 40,533,215.84 92,978,948.48 （2）在建工程 转入 131,449,814.59 93,031,152.62 205,681.91 269,570.71 224,956,219.83 （3）企业合并 增加 143,954,883.23 105,282,347.24 4,243,828.12 14,903,258.00 268,384,316.59 3.本期减少金额 1,207,244.47 32,634,583.61 1,439,944.61 449,930.97 35,731,703.66 （1）处置或报 废 1,207,244.47 13,325,585.08 1,439,944.61 449,930.97 16,422,705.13 （2）转至在建工程 19,308,998.53 19,308,998.53 4.期末余额 1,079,132,194.91 1,141,637,853.59 35,289,081.91 176,575,170.79 2,432,634,301.20 二、累计折旧 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 1.期初余额 152,715,647.68 381,951,351.60 13,462,460.99 56,138,755.51 604,268,215.78 2.本期增加金额 141,567,227.95 179,971,568.94 8,664,117.43 26,765,573.24 356,968,487.56 （1）计提 48,366,448.23 114,575,785.35 5,556,026.74 15,414,238.83 183,912,499.15 （2）企业合并增加 93,200,779.72 65,395,783.59 3,108,090.69 11,351,334.41 173,055,988.41 3.本期减少金额 38,446.31 7,291,879.32 5,769,404.63 312,453.14 13,412,183.40 （1）处置或报 废 38,446.31 4,779,016.75 5,769,404.63 312,453.14 10,899,320.83 （2）转至在建工程 2,512,862.57 2,512,862.57 4.期末余额 294,244,429.32 554,631,041.22 16,357,173.79 82,591,875.61 947,824,519.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 784,887,765.59 587,006,812.37 18,931,908.12 93,983,295.18 1,484,809,781.26 2.期初账面价值 641,047,456.80 556,587,534.42 14,963,011.26 65,180,301.70 1,277,778,304.18 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 407,729,114.88 正在办理中 其他说明 期末用于抵押或担保的房屋建筑物情况，详见“财务报表附注十三、承诺及或有事项”。 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙江永太 永太公寓 106,980,387.98 106,980,387.98 60,207,875.47 60,207,875.47 207 车间工程 23,834,466.53 23,834,466.53 7,566,492.69 7,566,492.69 208 车间工程 7,272,570.74 7,272,570.74 5,920,948.58 5,920,948.58 205 车间生产线 17,612,747.23 17,612,747.23 111 车间工程 5,241,952.38 5,241,952.38 209 车间工程 29,679,754.04 29,679,754.04 5,854,551.86 5,854,551.86 永太科技氟化盐 循环利用焚烧项 目 5,384,615.38 5,384,615.38 滨海永太 滨海永太二厂 五、六车间 30,523,674.01 30,523,674.01 10,558,832.58 10,558,832.58 滨海永太宿舍楼 952,960.82 952,960.82 7,409,197.45 7,409,197.45 滨海一分厂自动 化升级改造项目 C170406 6,646,854.29 6,646,854.29 永太高新 永太高新一期厂 房 81,875,628.66 81,875,628.66 23,539,863.13 23,539,863.13 鑫辉矿业 鑫辉矿业平巷工 程 12,043,340.74 12,043,340.74 12,043,340.74 12,043,340.74 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 永太药业 永太药业制剂项 目 346,153.85 346,153.85 6,307,037.00 6,307,037.00 山东药业 山东永太二期工 程 36,028,536.60 36,028,536.60 36,028,536.60 36,028,536.60 山东永太设备安 装 5,643,864.74 5,643,864.74 永太新材料 新材料 CF 工程 30,932,143.00 30,932,143.00 新材料 CF 车间 设备 43,454,010.82 43,454,010.82 永太手心 永太手心工程 22,336,355.98 22,336,355.98 重庆永原盛 永原盛 1 号流水 线 32,497,359.40 32,497,359.40 永原盛 2 号流水 线 8,862,889.76 8,862,889.76 其他 49,361,107.44 49,361,107.44 13,090,091.16 13,090,091.16 合计 503,724,531.78 503,724,531.78 242,313,609.87 242,313,609.87 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 209 车间 工程 30,000,0 00.00 5,854,55 1.86 23,825,2 02.18 29,679,7 54.04 98.93% 98.93% 其他 永太公 寓（注 1） 90,000,0 00.00 60,207,8 75.47 51,288,2 02.10 4,515,68 9.59 106,980, 387.98 123.88% 99.00% 2,141,25 0.03 2,141,25 0.03 4.35% 金融机 构贷款 207 车间 工程 30,530,0 00.00 7,566,49 2.70 16,267,9 73.83 23,834,4 66.53 78.07% 78.07% 其他 永太科 技 111 车 间生产 20,400,0 00.00 5,241,95 2.38 20,926,5 20.30 26,168,4 72.68 128.28% 100.00% 其他 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 线（注 2） 205 车间 生产线 （注 3） 23,220,0 00.00 17,612,7 47.23 4,285,56 0.22 21,898,3 07.45 94.31% 100.00% 其他 滨海永 太二厂 五、六车 间 100,290, 000.00 10,558,8 32.58 31,802,0 61.25 11,837,2 19.82 30,523,6 74.01 42.24% 42.24% 其他 永太高 新一期 厂房 900,000, 000.00 23,539,8 63.13 155,559, 468.08 97,223,7 02.55 81,875,6 28.66 19.90% 19.90% 其他 鑫辉矿 业平巷 工程 15,000,0 00.00 12,043,3 40.74 12,043,3 40.74 80.29% 80.29% 其他 永太药 业制剂 项目 214,720, 000.00 6,307,03 7.00 6,863,00 0.06 12,823,8 83.21 346,153. 85 107.75% 99.00% 募股资 金 山东永 太二期 工程 40,000,0 00.00 36,028,5 36.60 36,028,5 36.60 90.07% 90.07% 其他 新材料 CF 工程 （注 4） 117,000, 000.00 30,932,1 43.00 6,824,49 1.53 37,756,6 34.53 32.27% 100.00% 募股资 金 新材料 CF 车间 设备 250,000, 000.00 43,454,0 10.82 43,454,0 10.82 17.38% 17.38% 募股资 金 永太手 心土建 380,000, 000.00 22,336,3 55.98 22,336,3 55.98 5.88% 5.88% 其他 永原盛 1 号流水 线 49,540,0 00.00 32,497,3 59.40 32,497,3 59.40 65.60% 65.60% 其他 合计 2,260,70 0,000.00 215,893, 372.69 415,930, 205.75 212,223, 909.83 419,599, 668.61 -- -- 2,141,25 0.03 2,141,25 0.03 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 注1：浙江永太科技股份有限公司永太公寓尚未全部完工，故未结转固定资产； 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 注2：浙江永太科技股份有限公司111车间生产线已于2017年12月完工结转至固定资产； 注3：浙江永太科技股份有限公司205车间生产线已于2017年3月完工结转至固定资产； 注4：浙江永太新材料有限公司新材料CF工程已于2017年9月完工结转至固定资产。 期末在建工程不存在减值情况。 12、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 设备类物资 7,287,920.87 合计 7,287,920.87 其他说明： 无 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 商标使用权 排污权 合计 一、账面原值 1.期初 余额 174,224,993. 84 4,500,000.00 119,798,007. 35 1,614,576.68 2,377,835.28 302,515,413. 15 2.本期 增加金额 135,029,111. 58 39,259,330.8 9 1,355,257.90 9,108,100.00 493,557.94 185,245,358. 31 （1） 购置 87,702,150.0 0 2,924,528.30 794,879.82 493,557.94 91,915,116.0 6 （2） 内部研发 6,212,504.54 6,212,504.54 （3） 企业合并增 加 47,326,961.5 8 30,122,298.0 5 560,378.08 9,108,100.00 87,117,737.7 1 3.本期减 少金额 （1） 处置 4.期末 余额 309,254,105. 42 43,759,330.8 9 119,798,007. 35 2,969,834.58 9,108,100.00 2,871,393.22 487,760,771. 46 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 二、累计摊销 1.期初 余额 17,008,949.1 1 2,364,999.82 4,203,083.16 381,123.55 1,251,546.31 25,209,701.9 5 2.本期 增加金额 20,128,267.0 0 9,486,113.06 346,244.19 499,421.33 780,900.00 415,091.52 31,656,037.1 0 （1） 计提 6,071,834.50 8,606,113.10 346,244.19 350,644.96 780,900.00 16,155,736.7 5 （2）合并增 加 14,056,432.5 0 879,999.96 148,776.37 415,091.52 15,500,300.3 5 3.本期 减少金额 （1） 处置 4.期末 余额 37,137,216.1 1 11,851,112.8 8 4,549,327.35 880,544.88 780,900.00 1,666,637.83 56,865,739.0 5 三、减值准备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 （1）处 置 4.期末 余额 四、账面价值 1.期末 账面价值 272,116,889. 31 31,908,218.0 1 115,248,680. 00 2,089,289.70 8,327,200.00 1,204,755.39 430,895,032. 41 2.期初 账面价值 157,216,044. 73 2,135,000.18 115,594,924. 19 1,233,453.13 1,126,288.97 277,305,711. 20 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.44%。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 滨海永太土地使用权 3,918,240.13 正在办理中 其他说明： 期末用于抵押或担保的土地使用权情况，详见“财务报表附注十三、承诺及或有事项”。 14、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 平板显示彩 色滤光膜材 料产业化项 目 11,502,036.8 1 10,183,289.6 7 21,685,326.4 8 制剂项目 35,195,786.0 9 3,949,291.75 39,145,077.8 4 原料药项目 37,237,450.5 6 16,564,265.2 6 6,212,504.54 47,589,211.2 8 合计 83,935,273.4 6 30,696,846.6 8 6,212,504.54 108,419,615. 60 其他说明 15、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 上海浓辉 177,627,292.14 177,627,292.14 浙江卓越 17,848,185.57 17,848,185.57 浙江手心 373,747,189.15 373,747,189.15 佛山手心 69,669,921.57 69,669,921.57 合计 195,475,477.71 443,417,110.72 638,892,588.43 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期现金流量预测为基础，现金流 量预测使用的折现率 11.28%-12.17%，预测期以后的现金流量根据增长率 0 推断得出，该增长率和其他社会服务总体长期平 均增长率相当。 减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特 定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 其他说明 1、公司以 2017 年 1 月 1 日为基准日，收购浙江手心 100%股权。收购成本 553,861,799.00 元，收购日浙江手心公允价值 180,114,609.85 元，差额 373,747,189.15 元确认为商誉。截止 2017 年 12 月 31 日，不存在商誉减值损失情况。 2、公司以 2017 年 3 月 31 日为基准日收购佛山手心 90%股权，收购成本 200,000,000.00 元，收购日佛山手心 90%股权公允 价值 130,330,078.43 元，差额 69,669,921.57 元确认为商誉。截止 2017 年 12 月 31 日，不存在商誉减值损失情况。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 绿化工程 425,140.09 236,079.96 189,060.13 房屋装修 1,169,196.58 251,298.13 917,898.45 设备改造 18,121,560.98 3,656,199.62 14,465,361.36 浙江手心 8 号污水 车间摊销 4,772,020.45 1,080,457.43 3,691,563.02 其他 1,653,674.50 621,361.58 1,032,312.92 合计 1,594,336.67 24,547,255.93 5,845,396.72 20,296,195.88 其他说明 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 无 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 内部交易未实现利润 1,972,351.57 445,794.65 6,265,375.09 939,806.26 可抵扣亏损 16,717,485.28 4,179,371.32 11,425,728.28 2,856,432.07 坏帐准备 52,930,884.77 10,179,152.82 33,192,285.44 6,654,876.39 存货跌价准备 2,802,928.72 645,898.13 10,932,601.15 2,532,800.14 固定资产折旧差额 1,426,139.96 356,534.99 8,391,496.44 2,097,874.11 递延收益 87,341,794.60 14,880,269.19 63,230,000.00 9,484,500.00 股份支付费用 5,297,808.27 794,671.24 其他非流动资产跌价准 备 105,000,000.00 15,750,000.00 合计 273,489,393.17 47,231,692.34 133,437,486.40 24,566,288.97 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 81,742,287.56 15,658,601.25 38,189,036.04 9,547,259.01 合计 81,742,287.56 15,658,601.25 38,189,036.04 9,547,259.01 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 47,231,692.34 24,566,288.97 递延所得税负债 15,658,601.25 9,547,259.01 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 135,379,775.55 73,042,772.48 坏帐准备 249,993.90 751,359.15 合计 135,629,769.45 73,794,131.63 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 4,192,933.88 2018 年 13,523,406.19 13,523,406.19 2019 年 10,074,067.56 10,074,067.56 2020 年 12,470,878.27 12,470,878.27 2021 年 32,781,486.58 32,781,486.58 2022 年 66,529,936.95 合计 135,379,775.55 73,042,772.48 -- 其他说明： 无 18、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付投资款（注） 105,000,000.00 预付土地款 12,341,528.50 77,326,651.50 预付工程设备款 69,331,681.26 41,372,110.14 预付研发支出 16,267,042.62 9,000,000.00 合计 97,940,252.38 232,698,761.64 其他说明： 注：本期投资款全额计提减值准备，具体说明见附注十五、其他重要事项（二）。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 86,217,797.53 保证借款 934,985,174.00 933,272,600.00 信用借款 137,273,600.00 抵押、保证借款 210,000,000.00 190,000,000.00 质押、保证借款 70,000,000.00 合计 1,368,476,571.53 1,193,272,600.00 短期借款分类的说明： 无 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无 20、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,715,169.50 银行承兑汇票 269,069,093.07 286,184,193.39 合计 270,784,262.57 286,184,193.39 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 366,589,161.06 281,990,177.32 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 1-2 年 15,859,077.11 6,597,389.39 2-3 年 5,373,252.57 3,876,265.08 3 年以上 7,235,773.33 3,378,435.76 合计 395,057,264.07 295,842,267.55 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 期末余额中无账龄超过一年的重要应付账款。 22、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 27,845,926.67 14,973,133.05 1-2 年 171,885.45 5,622.80 2-3 年 8,111.00 2,100.00 3 年以上 10,638.78 合计 28,036,561.90 14,980,855.85 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,089,368.46 209,067,120.51 197,638,715.56 22,517,773.41 二、离职后福利-设定提 存计划 544,925.81 12,903,939.54 12,778,755.05 670,110.30 合计 11,634,294.27 221,971,060.05 210,417,470.61 23,187,883.71 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 9,572,476.51 179,631,985.01 168,827,048.52 20,377,413.00 2、职工福利费 16,728,838.59 16,470,360.94 258,477.65 3、社会保险费 216,761.19 8,638,413.37 8,299,998.70 555,175.86 其中：医疗保险费 141,299.04 7,130,949.94 6,810,355.72 461,893.26 工伤保险费 66,618.03 1,123,995.91 1,126,079.50 64,534.44 生育保险费 8,844.12 383,467.52 363,563.48 28,748.16 4、住房公积金 3,046,955.94 3,046,755.94 200.00 5、工会经费和职工教育 经费 1,300,130.76 1,020,927.60 994,551.46 1,326,506.90 合计 11,089,368.46 209,067,120.51 197,638,715.56 22,517,773.41 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 526,358.33 12,506,192.70 12,379,849.00 652,702.03 2、失业保险费 18,567.48 397,746.84 398,906.05 17,408.27 合计 544,925.81 12,903,939.54 12,778,755.05 670,110.30 其他说明： 无 24、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 18,437,374.51 19,567,090.39 企业所得税 22,014,644.94 47,055,584.59 个人所得税 95,816.25 1,234,162.08 城市维护建设税 811,232.29 1,018,856.52 教育费附加及地方教育费附加 702,949.82 1,010,483.87 水利建设基金 261.09 2,965.01 印花税 108,207.83 208,669.74 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 房产税 373,119.43 275,793.89 土地使用税 671,326.67 335,783.31 资源税 19,346.20 10,106.35 合计 43,234,279.03 70,719,495.75 其他说明： 计缴标准详见“财务报告六、税项”。 25、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行借款应付利息 4,382,568.56 2,102,805.43 合计 4,382,568.56 2,102,805.43 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 无 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 暂借款（注 1） 107,862,500.00 134,712,505.87 预提费用 14,315,540.39 保证金 5,079,291.65 其他 9,972,928.94 6,409,224.28 合计 137,230,260.98 141,121,730.15 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 注 1：暂借款主要系应付台州金控投资咨询有限公司资金借款。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 27、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 6,560,000.00 14,000,000.00 一年内到期的长期应付款 123,938,547.81 42,783,060.00 一年内到期的限制性股票回购款 8,398,801.00 合计 130,498,547.81 65,181,861.00 其他说明： 无 28、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购款 56,231,080.00 合计 56,231,080.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 无 29、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 35,924,713.00 保证借款 320,880,000.00 113,440,000.00 抵押、质押、担保 29,150,000.00 合计 385,954,713.00 113,440,000.00 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 30、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 借款 113,452,021.39 37,605,554.90 其他说明： 无 31、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 75,892,069.17 28,828,325.00 4,945,006.56 99,775,387.61 政府补助 合计 75,892,069.17 28,828,325.00 4,945,006.56 99,775,387.61 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 350 吨新型液晶 显示光学膜关键 材料项目 2,496,000.00 1,248,000.00 1,248,000.00 与资产相关 3.5-二氟 -4-(2.2.2-三氟乙 氧基)溴苯 966,666.67 400,000.00 566,666.67 与资产相关 氟化渣、硝化废 酸循环利用项目 2,184,402.52 3,290,000.00 1,311,626.20 4,162,776.32 与资产相关 制剂国际化发展 能力建设项目 3,000,000.00 7,000,000.00 531,722.04 9,468,277.96 与资产相关 三氟乙氧基类液 晶关键化学品研 发及产业化 483,333.33 200,000.00 283,333.33 与资产相关 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 年产 141 吨五氟 系列产品技术改 造项目 1,350,000.00 450,000.00 900,000.00 与资产相关 年产 12 吨 PCH-301、50 吨 PCH-53、15 吨 CCP-V2-1 项目 2,181,666.65 249,333.32 1,932,333.33 与资产相关 年产1500吨平板 显示彩色滤光膜 材料（CF）产业 化项目 30,000,000.00 30,000,000.00 与资产相关 彩色光刻胶项目 30,170,000.00 30,170,000.00 与资产相关 年产 160 吨索非 布韦中间体项目 3,060,000.00 306,000.00 2,754,000.00 与资产相关 双氟项目国家补 助款 16,290,000.00 16,290,000.00 与资产相关 发酵法生产特种 氨基酸的技术开 发及产业化 500,000.00 500,000.00 与资产相关 六氟车间补助 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 省级企业转型升 级专项资金：设 备更新淘汰老旧 设备专项补助 133,950.00 133,950.00 与资产相关 高新企业扶持资 金 114,375.00 114,375.00 与资产相关 合计 75,892,069.17 28,828,325.00 4,945,006.56 99,775,387.61 -- 其他说明： 递延收益主要为公司收到与资产项目相关的政府补助，计入递延收益。 1、年产 350 吨新型液晶显示光学膜关键材料项目：根据浙江省财政厅下发的浙财建【2011】456 号《关于下达 2011 年重点 产业振兴和技术改造中央预算内基建支出预算的通知》，公司于 2012 年 1 月、5 月分别收到临海市财政局的补贴资金 3,000,000.00 元、3,240,000.00 元，自长期资产可供使用时起，按照资产预计可使用年限摊销，截至 2017 年 12 月 31 日，递 延收益余额为 1,248,000.00 元； 2、3，5-二氟-4-（2，2，2-三氟乙氧基）溴苯产业化项目：根据科学技术部下发的国科发财[2012]917 号《科技部关于下达 2012 年政策引导类计划专项项目课题预算的通知》，公司于 2012 年 9 月收到中华人民共和国财政部的补贴资金 2,000,000.00 元，自长期资产可供使用时起，按照资产预计可使用年限摊销，截至 2017 年 12 月 31 日，递延收益余额为 566,666.67 元； 3、氟化渣、硝化废酸循环利用项目：根据临海市发展和改革局、临海市财政局临发改【2013】97 号《关于下达第一批园区 循环化改造项目中央财政补助资金的通知》文件，公司于 2013 年 11 月收到临海市财政局的补贴资金 2,000,000.00 元;根据临 海市发展和改革局临发改【2014】134 号《临海市发展和改革局关于下达临海医化园区循环化改造项目投资计划（第一批） 的通知》，公司于 2015 年 10 月收到临海市财政局的补贴资金 1,280,000.00 元;根据临海市财政局。临海市发展和改革局下发 的临财建【2017】1 号《关于下达第七批园区循环化改造项目中央财政补助资金的通知》，公司于 2017 年 1 月 18 日收到临 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 海市财政局的补贴资金 1,600,000.00 元；根据临海市财政局、临海市发展和改革局下发的临财建【2017】57 号《关于下达临 海医化园区循环化改造项目中央财政补助清算资金的通知》，公司于 2017 年 10 月 13 日收到临海市财政局的补贴资金 1,690,000.00 元；该项目于 2015 年 3 月完工，17 年新收到的补助款项按照剩余年限进行摊销，自长期资产可供使用时起， 按照预计可使用年限摊销，截至 2017 年 12 月 31 日，递延收益余额 4,162,776.32 元； 4、制剂国际化发展能力建设项目：根据浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会、浙江省卫 生厅下发的浙财企【2013】428 号《浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会、浙江省卫生厅 关于下达 2013 年国家通用名化学药补助资金的通知》，公司于 2014 年 1 月收到临海市财政局的国家通用名化学药补助资金 3,000,000.00 元；根据浙江省财政厅下发的浙财企【2017】02 号《浙江省财政厅关于下达 2017 年国家战略性新兴产业发展 资金（地方战略性新兴产业延续性项目后续补助资金）的通知》，公司于 2017 年 8 月 15 日收到临海市财政局的补贴资金 7,000,000.00 元，根据相关资产预计可使用年限平均分摊，截至 2017 年 12 月 31 日，递延收益余额 9,468,277.96 元； 5、三氟乙氧基类液晶关键化学品研发及产业化项目：根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会下发的浙财企【2013】 296 号《浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会关于下达 2013 年第三批工业转型升级财政专项资金的通知》，公司于 2013 年 11 月收到临海市财政局的第三批工业转型升级财政专项资金 1,000,000.00 元，该项目于 2014 年 6 月完工，根据相关资产 预计可使用年限平均分摊，截至 2017 年 12 月 31 日，递延收益余额 283,333.33 元； 6、年产 141 吨五氟系列产品技术改造项目：根据临海市财政局、临海市经济和信息化局下发的临财企【2014】32 号《关于 下达临海市 2014 年省工业转型升级财政专项技术改造补助资金的通知》，公司于 2014 年 9 月收到临海市财政局资金 2,250,000.00 元，该项目于 2015 年 1 月完工，截至 2017 年 12 月 31 日,递延收益余额 900,000.00 元； 7、年产 12 吨 PCH-301、50 吨 PCH-53、15 吨 CCP-V2-1 项目：根据临海市财政局、临海市经济和信息化局下发的临财企【2015】 24 号《关于落实下达 2015 年临海市省级工业与信息化发展财政专项资金（战略性、工业与信息化）的备案报告》，公司于 2015 年 11 月收到临海市财政局资金 3,740,000.00 元，该项目于 2015 年 8 月完工，截至 2017 年 12 月 31 日,递延收益余额 1,932,333.33 元； 8、年产 1500 吨平板显示彩色滤光膜材料（CF）产业化项目：根据浙江省财政厅下发的浙财建【2015】196 号《浙江省财政 厅关于下达 2015 年产业振兴和技术改造（高技术方面）中央基建投资预算的通知》，公司于 2015 年 11 月收到临海市财政局 资金 30,000,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日，该项目尚未完工，递延收益余额 30,000,000.00 元； 9、彩色光刻胶项目：根据浙江省财政厅下发的浙财企【2016】77 号《浙江省财政厅关于下达 2016 年国家工业转型升级（中 国制造 2025）支持工业强基工程资金的通知》，公司于 2016 年 8 月收到临海市财政局资金 30,170,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日，该项目尚未完工，递延收益余额 30,170,000.00 元； 10、年产 160 吨索非布韦中间体项目：根据临海市财政局和临海市经济和信息化局下发的临财企【2016】38 号《关于下达 2016 年临海市省级工业与信息化发展（投资发展类）财政专项资金的通知》，公司于 2016 年 10 月收到临海市财政局资金 3,060,000.00 元，项目与 2017 年 6 月完工，截至 2017 年 12 月 31 日，递延收益余额 2,754,000.00 元； 11、双氟项目：根据邵武市财政局下发的《关于做好 2017 年技术改造专项中央预算内投资项目申报工作的通知》，邵武永太 高新材料有限公司于 2017 年 12 月收到邵武市财政局的补助款 16,290.000.00 元，截止 2017 年 12 月 31 日，项目尚未完工； 12、发酵法生产特种氨基酸的技术开发及产业化：根据临海市财政局、临海市科学技术局和临海市经济和信息化局下发的临 财企【2017】17 号《关于下达 2016 年度临海市创新驱动加快推进工业经济转型升级（科技部分）政策兑现的通知》，浙江 永太药业有限公司于 2017 年 8 月收到临海市财政局的补贴 500,000.00 元，项目尚未完工，截止 2017 年 12 月 31 日，递延收 益余额为 500,000.00 元； 13、邵武永太高新材料有限公司根据南平市经济和信息化委员会下发的《南平市绿色低碳发展项目资金奖励管理办法（修 订）》，于 2017 年 6 月收到南平市经济和信息化委员会奖励款 1,500,000.00 元，根据相关资产预计可使用年限平均分摊，截 止 2017 年 12 月 31 日递延收益余额为 1,500,000.00 元； 14、省级企业转型升级专项资金：设备更新淘汰老旧设备项目补助：2017 年合并增加项目补助资金 133,950.00 元，根据相 关资产预计可使用年限平均分摊，截止 2017 年 12 月 31 日,递延收益余额为 0.00 元； 15、佛山市工程技术研究中心专项资金项目补助：2017 年合并增加项目补助资金 114,375.00 元，根据相关资产预计可使用 年限平均分摊，截止 2017 年 12 月 31 日，递延收益余额为 0.00 元。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 32、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 798,501,281.00 27,584,306.00 -3,709,160.00 23,875,146.00 822,376,427.00 其他说明： 根据公司相关决议、监管批文以及签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，公司以自有资金向交易方中国医化产业发 展集团有限公司和手心香港制药有限公司发行股份及支付现金购买股权，增加注册资本 20,502,306.00 元，变更后的注册资 本为人民币 819,003,587.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具信会师报字[2016]第 610957 号《验资 报告》。 公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》以及第四届董事会 第十次会议审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》及《关于向激励对象授予限制 性股票的议案》，向激励对象定向发行人民币 A 股普通股股票，增加注册资本 7,082,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 826,085,587.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具信会师报字[2017]第 ZF10650 号《验资报告》。 2017 年 4 月 8 日，公司召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销 2013 年 限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票议案》，同意对因未满足公司 2013 年限制性股票激励计划 规定的第三个解锁期解锁条件的所有激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 370.9160 万股进行回购注销，减少注册 资本人民币 3,709,160.00 元，变更后的注册资本为人民币币 822,376,427.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验 资，并出具信会师报字[2017]第 ZF10676 号《验资报告》。 上述事项均已办理完成工商变更登记手续。 33、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 559,321,317.64 428,646,774.00 4,822,236.40 983,145,855.24 其他资本公积 34,874,920.56 11,512,637.63 8,751,390.53 37,636,167.66 合计 594,196,238.20 440,159,411.63 13,573,626.93 1,020,782,022.90 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、股本溢价增加 428,646,774.00 元，其中： （1）发行股份收购浙江手心增加 379,497,694.00 元； （2）2017 年授予限制性股票，增加资本公积 49,149,080.00 元； 2、股本溢价减少系回购 2016 年未解锁的限制性股票，减少资本公积 4,822,236.40 元； 3、其他资本公积增加 11,512,637.63 元，其中： （1）被投资单位江西富祥药业股份有限公司股份支付形成其他权益变动导致资本公积增加 6,214,829.37 元； （2）限制性股票激励导致股份支付费用增加，增加资本公积 5,297,808.26 元； 4、其他资本公积减少系本期处置持有的权益法核算的被投资单位江西富祥药业股份有限公司股份，导致资本公积减少 8,751,390.53 元。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 34、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 8,398,801.00 56,231,080.00 8,398,801.00 56,231,080.00 合计 8,398,801.00 56,231,080.00 8,398,801.00 56,231,080.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系限制性股票激励所致。 本期减少系限制性股票回购注销部分限制性股票所致。 35、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 4,315,721.52 -3,519,808. 36 -3,519,808. 36 795,913.1 6 外币财务报表折算差额 4,315,721.52 -3,519,808. 36 -3,519,808. 36 795,913.1 6 其他综合收益合计 4,315,721.52 -3,519,808. 36 -3,519,808. 36 795,913.1 6 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 36、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 293,482.15 12,654,389.27 12,871,905.89 75,965.53 合计 293,482.15 12,654,389.27 12,871,905.89 75,965.53 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16 号文件）规定，本公司、滨海永太、山东永太按照危险品 生产企业的标准提取安全生产费。 37、盈余公积 单位： 元 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 87,313,148.31 9,371,115.18 96,684,263.49 合计 87,313,148.31 9,371,115.18 96,684,263.49 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期增加系按母公司净利润的 10%计提。 38、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 616,715,608.46 413,588,911.50 调整后期初未分配利润 616,715,608.46 413,588,911.50 加：本期归属于母公司所有者的净利润 182,236,146.97 277,018,947.34 减：提取法定盈余公积 9,371,115.18 25,975,621.52 应付普通股股利 47,916,628.86 期末未分配利润 789,580,640.25 616,715,608.46 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 39、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,697,353,319.38 2,002,922,295.54 1,716,403,848.05 1,348,651,552.94 其他业务 53,768,987.28 54,317,755.24 32,132,419.56 30,459,334.63 合计 2,751,122,306.66 2,057,240,050.78 1,748,536,267.61 1,379,110,887.57 40、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 6,226,192.52 4,724,609.43 教育费附加 3,250,107.80 2,707,123.16 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 房产税 6,765,532.95 2,929,671.18 土地使用税 5,618,986.13 2,556,470.67 印花税 1,335,922.92 903,125.64 地方教育费附加 2,166,738.54 1,804,748.78 营业税 13,754.39 合计 25,363,480.86 15,639,503.25 其他说明： 计缴标准详见“财务报表附注四、税项”。 41、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸费 40,361,607.83 27,163,451.23 市场开发费 13,980,479.26 1,962,899.38 数据库服务费、信息费 1,480,062.17 1,348,470.09 佣金 9,586,392.45 3,283,663.87 差旅费 8,557,194.85 990,321.40 货物保险费 5,747,888.75 4,229,649.34 工资 8,507,611.98 2,357,866.95 其他 16,305,382.36 2,323,856.88 合计 104,526,619.65 43,660,179.14 其他说明： 无 42、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 86,155,018.87 53,983,379.28 折旧摊销 72,228,254.61 35,730,863.63 科研费 66,077,541.44 54,460,291.72 环保费 31,678,232.56 29,395,717.31 中介机构费 13,972,566.76 4,725,426.17 安全生产费 13,835,101.34 12,802,465.00 业务招待费 7,091,721.59 5,035,058.12 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 办公费 6,500,170.96 4,984,875.11 差旅费 5,420,770.46 3,921,691.79 车辆费用 3,787,422.95 3,622,152.50 保险费 1,098,633.40 825,103.52 税金 363,708.21 2,739,072.99 股权激励费 5,088,990.53 92,458.11 其他 22,080,268.60 9,429,303.38 合计 335,378,402.28 221,747,858.63 其他说明： 注：本期科研费中，母公司浙江永太科研费用金额为 44,617,331.47 元。 43、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 78,258,305.40 54,789,100.37 减：利息收入 5,674,527.20 4,260,029.33 汇兑损益 33,784,505.60 -15,462,646.02 手续费支出 6,862,072.22 4,399,541.83 合计 113,230,356.02 39,465,966.85 其他说明： 无 44、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,668,378.23 6,243,541.20 二、存货跌价损失 877,443.17 4,922,585.12 十四、其他 105,000,000.00 合计 112,545,821.40 11,166,126.32 其他说明： 无 45、投资收益 单位： 元 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 17,536,906.29 30,330,188.02 处置长期股权投资产生的投资收益 186,282,164.58 250,238,559.20 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -7,784,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,747,556.00 1,599,751.42 合计 206,566,626.87 274,384,498.64 其他说明： 注：本期处置长期股权投资-江西富祥药业股份有限公司股权产生的投资收益金额 186,649,485.09 元，具体见十五、其他重 要事项。 46、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 -605,097.46 19,046.98 47、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 350 吨新型液晶显示光学膜关键材料 1,248,000.00 3.5-二氟-4-（2.2.2-三氟乙氧基）溴苯 400,000.00 氟化渣、硝化废酸循环利用 1,311,626.20 制剂国际化发展能力建设 531,722.00 三氟乙氧基类液晶关键化学品研发及产 业化 200,000.00 年产 141 吨五氟系列产品技术改造 450,000.00 年产 12 吨 PCH-301、50 吨 PCH-53、15 吨 CCP-V2-1 项目 249,333.28 针对年产 160 吨索非布韦中间体 306,000.00 省级企业转型升级专项资金 133,950.00 佛山市工程技术研究中心专项资金项目 补助 114,375.00 合计 4,945,006.48 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 48、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 19,308,062.66 14,715,851.33 19,308,062.66 赔偿金收入 133,450.00 133,450.00 其 他 846,714.50 1,496,849.29 846,714.50 合计 20,288,227.16 16,212,700.62 20,288,227.16 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生 金额 与资产相关/与 收益相关 2016 年度临海市 创新驱动加快推 进工业经济转型 升级（四个一批） 临海市临海市 财政局、临海 市经济和信息 化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 1,512,400.00 与收益相关 2017 年度临海市 省级振兴实体经 济（传统产业改 造）财政专项激励 资金 临海市财政 局、临海市经 济和信息化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 2,510,000.00 与收益相关 2016 年度临海市 创新驱动加快推 进工业经济转型 升级（科技部分） 临海市财政 局、临海市科 学技术局、临 海市经济和信 息化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 1,110,000.00 与收益相关 2016 年度临海市 金融创新、推进企 业进入多层次资 本市场财政专项 资金 临海市财政 局、临海市人 民政府金融工 作办公室、中 国人民银行临 海市支行、中 国银行业监督 管理委员会台 州监管分局临 海办事处 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 790,000.00 与收益相关 临海市财政局的 在线运维补助 临海市财政局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 28,000.00 与收益相关 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 临海市人民政府 办公室关于做好 高校毕业生就业 创业工作 临海市人民政 府办公室 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 402,626.48 与收益相关 2016 年度临海市 创新驱动加快推 进工业经济转型 升级（管理提升、 行业协会、两化融 合）财政专项奖励 资金 临海市财政 局、临海市经 济和信息化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 250,000.00 与收益相关 2017 年临海市省 级工业与信息化 发展财政专项资 金 临海市财政局 和临海市经济 和信息化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 632,600.00 与收益相关 水平衡测试补助 临海市水利局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 要求核拨“500 精 英计划”创新带项 目人才资助 临海市人力资 源和社会保障 局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 250,000.00 与收益相关 污染源自动监控 站房门禁系统建 设补助专项资金 临海市环境保 护局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 14,000.00 与收益相关 智慧能源消费实 时在线监测接入 补助资金 临海市经济和 信息化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 20,000.00 与收益相关 2015 年外贸稳定 增长专项资金 滨海县商务局 和滨海县财政 局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 159,000.00 与收益相关 2015 年省第二批 外贸稳增长目标 考核资 盐城市财政 局、盐城市商 务局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 滨海县经信委、滨 海县财政局的补 滨海县经信 委、滨海县财 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 是 否 140,000.00 与收益相关 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 助 政局 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 2016 年度工业转 型升级的奖励 滨海县人民政 府 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 416,700.00 与收益相关 百颗星政府补助 款 上海松江区洞 泾真政府 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 财政补贴 上海松江区洞 泾真财政局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 290,000.00 与收益相关 上海市商务委员 会补贴 上海市商务委 员会 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 37,500.00 与收益相关 财政所补贴 上海松江区洞 泾真财政局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 1,270,000.00 与收益相关 邵武永太高新材 料有限公司投产 奖励款 邵武市金塘工 业园建设发展 有限公司 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 7,671,200.00 与收益相关 2016 年度临海市 创新驱动加快推 进工业经济转型 升级（科技部分） 政策 临海市财政 局、临海市科 学技术局、临 海市经济和信 息化局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 15,000.00 与收益相关 2016 年度第二批 台州市市级科技 资金 台州市黄岩区 科学技术局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 8,000.00 与收益相关 2015 年 9 月至 2016 年 3 月国内发 明专利省级补助 资金 台州市黄岩区 科学技术局、 台州市黄岩区 财政局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 3,000.00 与收益相关 2016 年度专利补 助申报 台州市黄岩区 科学技术局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 是 否 15,000.00 与收益相关 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 污染源自动监控 站房门禁系统建 设补助专项资金 临海市环境保 护局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 12,000.00 与收益相关 杭人社发【2015】 307 号 杭州市人力资 源和社会保障 局和杭州市财 政局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 75,220.59 与收益相关 加大招商引税和 转型升级 杭州空港经济 区区管理委员 会 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 140,000.00 与收益相关 2012 年度杭州市 外贸出口信用保 险保费补贴资金 杭州市财政局 和杭州市对外 贸易经济合作 局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 10,800.00 与收益相关 杭人社发【2016】 21 号 杭州市人力资 源和社会保障 局和杭州市财 政局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 10,145.00 与收益相关 萧地税通【2017】 43093 号 杭州市萧山地 方税务局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 64,070.59 与收益相关 白涛街道油坊社 区 1 组 23.61 亩土 地出让金 重庆市涪陵区 财政局 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 600,800.00 与收益相关 2016 年省高企培 育入库省级财政 补助 广东省科技 厅、广东省财 政厅 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 300,000.00 与收益相关 2016 年度禅城区 高新技术企业及 培育入库专项扶 持资金 佛山市禅城区 经济和科技促 进区 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 是 否 300,000.00 与收益相关 佛山市禅城区经 济科技促进局划 拔 2016 年高新技 佛山市财政局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 是 否 100,000.00 与收益相关 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 术产品市财政补 助资金 策规定依法取得） 合计 -- -- -- -- -- 19,308,062.66 -- 其他说明： 无 49、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 1,182,000.00 1,305,800.00 1,182,000.00 水利基金 20,209.45 834,411.68 罚款支出 42,574.24 41,745.00 42,574.24 其 他 1,143,208.04 1,694,176.60 1,143,208.04 合计 2,387,991.73 3,876,133.28 2,367,782.28 其他说明： 无 50、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 67,599,533.53 65,454,259.40 递延所得税费用 -23,086,203.90 -12,130,723.07 合计 44,513,329.63 53,323,536.33 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 231,644,346.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 34,746,652.05 子公司适用不同税率的影响 8,669,300.58 调整以前期间所得税的影响 -2,007,230.32 非应税收入的影响 -1,593,926.56 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 657,165.36 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 9,979,490.54 归属于合营企业和联营企业的损益对所得税影响 -2,575,437.87 其他对所得税费用的影响 -3,362,684.15 所得税费用 44,513,329.63 其他说明 无 51、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财政补助 19,316,186.38 8,710,540.00 利息收入 6,315,245.95 4,314,228.73 收回的暂借款 8,513,300.00 5,176,166.21 保证金退回 3,767,336.69 956,000.00 其他 9,358,948.52 1,694,141.00 合计 47,271,017.54 20,851,075.94 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸费 39,427,631.17 27,213,262.44 科研费 34,345,697.87 23,944,474.19 环保费 22,441,676.13 23,418,823.69 差旅费 14,134,724.12 4,743,951.81 中介顾问费 11,235,876.27 4,514,585.56 安全生产费 11,990,459.53 10,870,651.14 佣金 9,862,307.11 3,518,136.07 业务招待费 7,357,978.34 4,975,548.62 保险费 6,725,295.45 4,479,477.21 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 办公费 6,656,220.48 5,559,503.79 支付保证金 3,784,226.95 6,590,680.00 数据维护费 1,480,062.17 1,348,470.09 捐赠支出 1,182,000.00 1,305,800.00 其他 78,552,259.90 30,696,495.85 合计 249,176,415.49 153,179,860.46 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 28,580,000.00 33,230,000.00 增资取得的现金净额 2,603,997.41 合计 31,183,997.41 33,230,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回借款融资保证金 14,500,000.00 合计 14,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 股份回购款 8,753,946.00 431,076.00 融资服务费 1,055,600.00 付浙江卓越、上海智训原股东暂借款 34,917,849.00 88,749,410.21 借款融资保证金 14,500,000.00 合计 43,671,795.00 104,736,086.21 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 187,131,017.36 275,960,222.48 加：资产减值准备 112,545,821.40 11,166,126.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 175,056,506.61 132,283,422.11 无形资产摊销 16,217,388.65 6,116,062.61 长期待摊费用摊销 5,845,396.72 330,196.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 605,097.46 -19,046.98 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,797,900.00 财务费用（收益以“－”号填列） 101,127,415.92 58,788,471.88 投资损失（收益以“－”号填列） -206,566,626.87 -274,384,498.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -21,269,506.14 -11,967,425.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,770,398.91 -163,297.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -31,331,652.35 -50,282,498.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -184,031,616.22 -102,495,153.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -132,988,167.94 43,697,777.88 经营活动产生的现金流量净额 19,570,675.69 84,232,459.78 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 现金的期末余额 426,312,115.80 616,875,575.38 减：现金的期初余额 616,875,575.38 321,098,958.41 现金及现金等价物净增加额 -190,563,459.58 295,776,616.97 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 299,614,300.00 其中： -- 浙江手心 200,000,000.00 佛山手心 99,614,300.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 36,033,367.68 其中： -- 浙江手心 31,010,735.81 佛山手心 5,022,631.87 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 263,580,932.32 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 无 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 426,312,115.80 616,875,575.38 其中：库存现金 218,488.10 151,018.67 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 可随时用于支付的银行存款 426,093,627.70 616,724,556.71 三、期末现金及现金等价物余额 426,312,115.80 616,875,575.38 其他说明： 无 53、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 97,432,739.68 银行承兑汇票保证金 应收票据 45,907,268.21 质押借款 固定资产 377,543,354.13 抵押借款 无形资产 34,138,450.14 抵押借款 应收账款 14,457,797.53 质押借款 合计 569,479,609.69 -- 其他说明： 无 54、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 142,438,484.77 其中：美元 21,664,054.19 6.5342 141,557,262.89 欧元 112,943.86 7.8023 881,221.88 应收账款 -- -- 426,303,478.18 其中：美元 65,241,877.84 6.5342 426,303,478.18 其他应收款 5,410,666.17 其中：美元 822,511.53 6.5342 5,374,454.84 欧元 4,641.11 7.8023 36,211.33 短期借款 287,308,774.00 其中：美元 43,970,000.00 6.5342 287,308,774.00 应付账款 26,739,140.92 其中：美元 4,092,182.81 6.5342 26,739,140.92 其他说明： 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 永太科技（美国）系注册地和经营地在美国的全资子公司，记账本位币为美元，本期未发生变化。 香港浓辉系注册地和经营地在香港的全资孙公司，记账本位币为港币，本期未发生变化。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 浙江手心 2017 年 01 月 01 日 553,861,799. 00 100.00% 现金、股权收 购 2017 年 01 月 01 日 获得控制权 297,559,893. 49 63,387,270.4 1 佛山手心 2017 年 03 月 31 日 200,000,000. 00 90.00% 现金收购 2017 年 03 月 31 日 获得控制权 109,886,212. 22 21,086,275.9 0 其他说明： 无 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 浙江手心 佛山手心 --现金 100,000,000.00 200,000,000.00 --发行或承担的债务的公允价值 53,861,799.00 --发行的权益性证券的公允价值 400,000,000.00 合并成本合计 553,861,799.00 200,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 180,114,609.85 130,330,078.43 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额 373,747,189.15 69,669,921.57 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：依据评估值确定。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 大额商誉形成的主要原因： 1、公司以 2017 年 1 月 1 日为基准日，收购浙江手心 100%股权。收购成本 553,861,799.00 元，收购日浙江手心公允价值 180,114,609.85 元，差额 373,747,189.15 元确认为商誉。截止 2017 年 12 月 31 日，不存在商誉减值损失情况。 2、公司以 2017 年 3 月 31 日为基准日收购佛山手心 90%股权，收购成本 200,000,000.00 元，收购日佛山手心 90%股权公允 价值 130,330,078.43 元，差额 69,669,921.57 元确认为商誉。截止 2017 年 12 月 31 日，不存在商誉减值损失情况。 其他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 浙江手心 佛山手心 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 43,010,735.81 43,010,735.81 5,022,631.87 5,022,631.87 存货 63,274,025.73 63,274,025.73 26,714,111.79 26,714,111.79 固定资产 42,602,713.96 43,860,738.02 52,610,165.04 44,300,687.71 无形资产 28,494,237.23 1,323,963.95 43,425,367.48 17,010,660.51 递延所得税负债 3,855,915.56 5,208,627.64 其他应付款 19,319,071.49 19,319,071.49 31,892,491.59 31,892,491.59 净资产 180,114,609.85 158,264,421.67 144,811,198.26 115,295,641.60 减：少数股东权益 14,481,119.83 11,529,564.16 取得的净资产 180,114,609.85 158,264,421.67 130,330,078.43 103,766,077.44 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：依据评估值确定。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、本期设立滨海永太环保科技有限公司，纳入合并范围。 2、本期向重庆永原盛增资，持股比例 51%，达到控制，纳入合并范围。 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 滨海永太 江苏省滨海县 江苏省滨海县 制造业 100.00% 同一控制下企业 合并 鑫辉矿业 海南省琼中县 海南省琼中县 矿产开采 70.00% 非同一控制下企 业合并 永太药业 浙江省临海市 浙江省临海市 制造业 100.00% 设立或投资 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 永太科技（美国） 美国 美国 商业 100.00% 设立或投资 山东永太 山东省沾化县 山东省沾化县 制造业 100.00% 设立或投资 永太新材料 浙江省台州市 浙江省台州市 制造业 100.00% 设立或投资 上海永太 上海浦东新区 上海浦东新区 服务业、商业 90.00% 10.00% 非同一控制下企 业合并 上海浓辉 上海 上海 商业 100.00% 非同一控制下企 业合并 永太高新 福建 福建 制造业 60.00% 设立或投资 浙江卓越 浙江省台州市 浙江省台州市 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 上海智训 上海 上海 服务业 100.00% 非同一控制下企 业合并 香港浓辉 香港 香港 贸易 100.00% 设立或投资 永太手心 浙江省台州市 浙江省台州市 制造业 100.00% 设立或投资 浙江手心 浙江萧山 浙江萧山 制造业 100.00% 非同一控制下企 业合并 佛山手心 广东佛山 广东佛山 制造业 90.00% 非同一控制下企 业合并 重庆永原盛 重庆市 重庆市 制造业 51.00% 设立或投资 滨海环保 江苏省滨海县 江苏省滨海县 制造业 100.00% 设立或投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 江西富祥药业股 份有限公司 江西省 江西省景德镇市 制造业 9.76% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 资产合计 1,802,448,600.00 1,389,774,000.00 归属于母公司股东权益 943,660,500.00 861,153,100.00 营业收入 962,817,100.00 764,700,500.00 净利润 183,424,300.00 176,474,800.00 综合收益总额 183,424,300.00 176,474,800.00 本年度收到的来自联营企业的股利 6,045,000.00 6,630,000.00 其他说明 无 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确 定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部等部门设计和实施能确保风险管理目标和政策 得以有效执行的程序。董事会通过主管领导递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在 签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在 监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风 险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于 银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的 90%-95%。为维持该比例，本公司可能运用利 率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 于 2017 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，则本公司的 净利润将减少或增加 684 万元。管理层认为 50 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支 出相匹配以降低汇率风险。本公司与中国银行股份有限公司临海支行签署换期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列 示如下： 项目 期末余额 美元折合人民币金额 其他外币 合计 货币资金 141,557,262.89 881,221.88 142,438,484.77 应收账款 426,303,478.18 426,303,478.18 短期借款 287,308,774.00 287,308,774.00 应付账款 26,739,140.92 26,739,140.92 于 2017 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 3%，则公司将减少或增加净利 润 764 万元。管理层认为 3%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有 充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证 券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-5年 5年以上 合计 短期借款 1,368,476,571.53 1,368,476,571.53 应付账款 393,105,592.07 393,105,592.07 其他应付款（注） 137,230,260.98 137,230,260.98 一年内到期的其他非流动负债 130,498,547.81 130,498,547.81 长期借款 385,954,713.00 385,954,713.00 长期应付款 113,452,021.39 113,452,021.39 合计 2,029,310,972.39 499,406,734.39 2,528,717,706.78 注：融资租赁公司借款。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是何人宝、王莺妹夫妇。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江永太控股有限公司 本公司股东、同一实际控制人控制的企业 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 滨海永太科技有限公司 50,000,000.00 2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 08 日 否 邵武永太高新材料有限 公司 215,000,000.00 2017 年 06 月 20 日 2021 年 06 月 01 日 否 上海浓辉化工有限公司 5,000,000.00 2017 年 03 月 24 日 2018 年 03 月 23 日 否 上海浓辉化工有限公司 20,000,000.00 2017 年 05 月 24 日 2018 年 05 月 23 日 否 上海浓辉化工有限公司 15,000,000.00 2017 年 08 月 30 日 2018 年 02 月 28 日 是 上海浓辉化工有限公司 14,019,340.62 2017 年 08 月 23 日 2018 年 04 月 13 日 否 上海浓辉化工有限公司 61,759,177.30 2017 年 07 月 17 日 2018 年 06 月 08 日 否 上海浓辉化工有限公司 37,936,073.92 2017 年 07 月 07 日 2018 年 06 月 26 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 滨海永太科技有限公 司、浙江永太控股有限 公司、王莺妹、何人宝 60,000,000.00 2017 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 10 日 否 滨海永太科技有限公司 23,000,000.00 2017 年 03 月 10 日 2018 年 03 月 10 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 42,000,000.00 2017 年 03 月 10 日 2018 年 03 月 05 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 15,000,000.00 2017 年 04 月 19 日 2018 年 04 月 15 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 15,000,000.00 2017 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 10 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 30,000,000.00 2017 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 20 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 15,000,000.00 2017 年 08 月 04 日 2018 年 01 月 27 日 是 王莺妹、何人宝 30,000,000.00 2017 年 05 月 10 日 2018 年 05 月 05 日 否 王莺妹、何人宝 20,000,000.00 2017 年 02 月 22 日 2018 年 02 月 08 日 是 王莺妹、何人宝 36,000,000.00 2017 年 09 月 30 日 2018 年 02 月 11 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 30,000,000.00 2017 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 07 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 50,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 02 月 12 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 30,000,000.00 2017 年 02 月 20 日 2018 年 02 月 12 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 8,000,000.00 2017 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 25 日 否 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 10,000,000.00 2017 年 06 月 13 日 2018 年 06 月 13 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 10,000,000.00 2017 年 06 月 21 日 2018 年 06 月 21 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 17,800,000.00 2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 23 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 85,000,000.00 2017 年 07 月 11 日 2018 年 07 月 11 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 28,600,000.00 2017 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 14 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 50,000,000.00 2017 年 03 月 02 日 2018 年 03 月 01 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 8,377,555.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 05 月 22 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 19,887,600.00 2017 年 11 月 13 日 2018 年 03 月 23 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 6,596,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 04 月 13 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 96,500,160.00 2017 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 06 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 12,401,420.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 02 月 28 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 30,000,000.00 2017 年 11 月 09 日 2018 年 11 月 09 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 20,000,000.00 2017 年 12 月 01 日 2018 年 11 月 30 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 20,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 26 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 1,500,000.00 2016 年 07 月 22 日 2018 年 01 月 26 日 是 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 1,500,000.00 2016 年 07 月 22 日 2018 年 07 月 26 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 1,500,000.00 2016 年 07 月 22 日 2019 年 01 月 26 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 41,500,000.00 2016 年 07 月 22 日 2019 年 07 月 26 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹 1,780,000.00 2016 年 11 月 15 日 2018 年 05 月 21 日 否 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 1,780,000.00 2016 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 21 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 1,780,000.00 2016 年 11 月 15 日 2019 年 05 月 21 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 62,100,000.00 2016 年 11 月 15 日 2019 年 11 月 15 日 否 浙江卓越精细化学品有 限公司、王莺妹、何人 宝 29,150,000.00 2017 年 06 月 28 日 2020 年 12 月 31 日 否 浙江卓越精细化学品有 限公司 31,000,000.00 2017 年 05 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 否 浙江卓越精细化学品有 限公司 4,924,713.00 2017 年 11 月 02 日 2019 年 06 月 30 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 27,812,332.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 22 日 否 浙江永太控股有限公 司、王莺妹、何人宝 66,299,000.00 2017 年 11 月 06 日 2018 年 11 月 06 日 否 关联担保情况说明 （1）截止 2017 年 12 月 31 日，浙江永太控股有限公司、王莺妹、何人宝共同为公司在中国银行股份有限公司临海支行 5,000,000.00 元应收账款保理池融资提供担保。 （2）截止 2017 年 12 月 31 日，浙江永太控股有限公司、王莺妹、何人宝共同为公司在中国银行股份有限公司临海支行 5,000,000.00 元应收账款保理池融资提供担保。 （3）截止 2017 年 12 月 31 日，浙江永太控股有限公司、王莺妹、何人宝共同为公司在中国银行股份有限公司临海支行 15,000,000.00 元应收账款保理池融资提供担保。 （4）截止 2017 年 12 月 31 日，浙江永太控股有限公司、王莺妹、何人宝共同为公司在中国银行股份有限公司临海支行 35,000,000.00 元应收账款保理池融资提供担保。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 4,146,800.00 3,909,500.00 （4）其他关联交易 无 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 公司本期授予的各项权益工具总额 7,082,000 股 公司本期行权的各项权益工具总额 0 公司本期失效的各项权益工具总额 3,709,160 股 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 30 个月 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 其他说明 （1）根据第四届董事会第六次会议于 2017 年 4 月 17 日审议通过《关于公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）及其摘 要的议案》，董事会同意授予 434 名激励对象 800 万股限制性股票，价格为 7.94 元。 （2）根据第四届董事会第十次会议于 2017 年 6 月 23 日审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》以及《关于向激励对象授予 限制性股票的议案》，同意本公司以 2017 年 6 月 23 日为授予日，授予 398 名激励对象 708.20 万股限制性股票，本次限制 性股票的授予价格为 7.94 元/股。（3）本计划有效期为自限制性股票授予日起计算的 48 个月与实施授予的限制性股票全部 解锁完毕或回购注销完毕之较早者。限制性股票授予后即锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的锁定期，均自授 予之日起计。锁定期满后的第一个交易日为解锁日。在解锁日后，公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜，未满足解 锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。激励对象持有的限制性股票分三次解锁，即各个锁定期满后激励对象 可分别解锁（或由公司回购注销）占其获授总数 40%、30%、30%的限制性股票。首次授予限制性股票解锁安排如下表所示： 解锁安排 时间安排 解锁数量占限制 性股票比例 第一次解锁 自首次授予日起 12 个月后的首个交易日起至首次授 予日起 24 个月内的最后一个交易日当日止 40% 第二次解锁 自首次授予日起 24 个月后的首个交易日起至首次授予 日起 36 个月内的最后一个交易日当日止 30% 第三次解锁 自首次授予日起 36 个月后的首个交易日起至首次授予 日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 30% 解锁条件为：本计划在 2017-2019 年的三个会计年度中，分年度进行业绩考核并解锁，每个会计年度考核一次，以达到业 绩考核指标作为激励对象解锁的必要条件。业绩考核指标如下： 解除限售期 业绩考核指标 首次授予的限制性股票第一次解锁 以 2016 年为基数，2017 年净利润增长率不低于 260% 首次授予的限制性股票第二次解锁 以 2016 年为基数，2018 年净利润增长率不低于 320% 首次授予的限制性股票第三次解锁 以 2016 年为基数，2019 年净利润增长率不低于 380% 上述各年度净利润指标为扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润。根据《企业会计准则》及有关规定，实施本计 划发生的激励成本在公司经常性损益中列支。 限制性股票的激励对象每次解锁时，根据《实施考核管理办法》，激励对象 上一年度考核结果达到 7 分及以上。 (二) 以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法：以公司市价为基础确定。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 以权益结算的股份支付确认的费用总额：4,135.89 万元。其中，归属于本年度的股份支付费用为 1,406.77 万元；由于首期 2017 年度业绩达不到解锁条件，冲回已确认的股份支付费用 876.99 万元。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 以公司市价为基础并考虑限制性条件综合确定 可行权权益工具数量的确定依据 根据在职人员对应的权益工具估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 49,149,080.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,297,808.26 其他说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）截止 2017 年 12 月 31 日，公司货币资金中有 2,810,000.00 美元的定期存单、45,907,268.21 元的银行承兑汇票与 23,374,951.49 元的其他货币资金作为承兑汇票保证金； 滨海永太科技有限公司货币资金中有 866,700.00 元的其他货币资金作为承兑汇票保证金； 上海浓辉货币资金中有 53,676,266.83 元的其他货币资金作为承兑汇票保证金,有 275,000.00 元的其他货币资金作为保函保证 金，有 200,000.00 元的其他货币资金作为结汇保证金； 海南鑫辉矿业有限公司有 468,719.36 元作为矿山土地复垦及环境保护恢复保证金； 浙江卓越精细化学品有限公司货币资金中有 210,000.00 元的其他货币资金作为保函保证金。 （2）公司以原值为 1,346,605.33 元，账面净值为 1,068,306.94 元的土地使用权以及原值为 18,358,245.98 元，账面净值为 8,228,224.26 元的房屋建筑物与中国银行股份有限公司临海支行签订金额为 29,060,000.00 元的最高额抵押合同，抵押合同期 限为 2015 年 7 月 8 日至 2018 年 7 月 7 日；截止 2017 年 12 月 31 日，该最高额抵押合同项下对应的短期借款余额为 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 110,000,000.00 元，其中借款金额为 60,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日（既有抵押又有关 联方担保）；其中借款金额为 50,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 7 月 5 日至 2018 年 7 月 4 日（既有抵押又有关联方担保）。 （3 ）公司以原值为 2,670,008.20 元，账面净值为 1,892,081.07 元的土地使用权以及原值为 6,624,841.14 元，账面净值为 5,406,507.83 元的房屋建筑物与上海浦东发展银行股份有限公司台州分行签订金额为 6,000,000.00 元的最高额抵押合同，抵 押合同期限为 2016 年 7 月 1 日至 2019 年 7 月 1 日，截止 2017 年 12 月 31 日，该最高额抵押合同项下对应的短期借款金额 为 0.00 元。 （4）公司以原值 18,129,121.00 元，账面净值 14,653,697.67 元的土地使用权和原值 78,180,227.03 元，账面净值 55,299,729.21 元的房屋建筑物作为抵押，与中国银行股份有限公司临海支行签订金额为 87,300,000.00 元的最高额抵押合同，截止 2017 年 12 月 31 日，该笔抵押合同项下对应短期借款余额为 150,000,000.00 元，其中借款金额为 23,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 3 月 10 日至 2018 年 3 月 10 日（既有抵押又有关联方担保）；借款金额为 42,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 3 月 10 日至 2018 年 3 月 5 日（既有抵押又有关联方担保）；借款金额为 50,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 7 月 5 日至 2018 年 7 月 4 日；借款金额为 35,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 7 月 7 日至 2018 年 7 月 5 日。 （5）公司以原值 6,823,739.00 元，账面净值 5,100,649.73 元的土地使用权作为抵押，与中国银行股份有限公司临海支行签订 金额为 24,460,000.00 元的最高额抵押合同，截止 2017 年 12 月 31 日，该笔抵押合同项下对应短期借款余额为 150,000,000.00 元，其中借款金额为 23,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 3 月 10 日至 2018 年 3 月 10 日（既有抵押又有关联方担保）；借 款金额为 42,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 3 月 10 日至 2018 年 3 月 5 日（既有抵押又有关联方担保）；借款金额为 50,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 7 月 5 日至 2018 年 7 月 4 日；借款金额为 35,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 7 月 7 日至 2018 年 7 月 5 日。 （6）滨海永太科技有限公司以原值为 44,873,334.14 元，账面净值为 22,870,295.13 元的土地使用权和房屋建筑物与中国银行 股份有限公司临海支行签订金额为 29,387,000.00 元的最高额抵押合同，抵押合同期限为 2016 年 10 月 27 日至 2021 年 10 月 20 日，截止 2017 年 12 月 31 日，该最高额抵押合同项下对应的短期借款金额为 83,000,000.00 元，其中借款金额为 60,000,000.00 元的借款期限为 2017 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日（既有抵押又有关联方担保）；其中借款金额为 23,000,000.00 元的借 款期限为 2017 年 3 月 10 日至 2018 年 3 月 10 日（既有抵押又有关联方担保）。 （7）浙江卓越精细化学品有限公司以原值为 1,715,706.82 元，账面净值为 1,442,292.82 元的房屋建筑物与中国银行股份有限 公司临海支行签订金额为 56,500,000.00 元的最高额抵押合同，抵押合同期限为 2017 年 4 月 12 日至 2018 年 4 月 10 日，截 止 2017 年 12 月 31 日，该最高额抵押合同项下对应的长期借款金额为 65,074,713.00 元，其中借款金额为 31,000,000.00 元的 借款期限为 2017 年 5 月 31 日至 2021 年 12 月 31 日（关联方抵押）；其中借款金额为 29,150,000.00 元的借款期限为 2017 年 6 月 28 日至 2020 年 12 月 31 日（既有抵押又有质押和关联方担保）；其中借款金额为 4,924,713.00 元的借款期限为 2017 年 11 月 2 日至 2019 年 6 月 30 日。 （8）公司以持有的评估价值为 100,000,000.00 元的浙江卓越精细化学品有限公司的 100%股权作为质押，与中国银行股份有 限公司临海支行签订金额为 29,150,000.00 元的最高额质押合同，质押合同期限为 2017 年 6 月 20 日至 2021 年 12 月 31 日， 截止 2017 年 12 月 31 日，该最高额质押合同项下对应的长期借款金额为 29,150,000.00 元，该笔借款期限为 2017 年 6 月 28 日至 2020 年 12 月 31 日（既有质押又有抵押和关联方担保）。 （9）截止 2017 年 12 月 31 日，上海浓辉化工有限公司以外销应收账款 2,212,634.68 美元与浙商银行台州临海支行签订贸易 融资总协定，取得短期借款 14,457,797.53 元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，公司收到深圳市美赛达科技股份有限公司（以下简称“美赛达”）的债权人起诉公司系列案件共计 94 件，其中深圳市宝安区人民法院邮寄送达的 94 件，案由是股东损害公司债权人利益责任纠纷，案号分别为（2017）粤 0306 民初 3631-3639 号、3641-3649 号、4042 号、4506 号、4968 号、4964 号、8076 号、12695-12740 号、13249 号、13410-13420 号、13716-13721 号、13813 号、14055-14059 号、19252 号，诉讼标的金额合计 2,208.52 万元。 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 截止报告出具日，以上案件仍在一审审理中，尚未判决。 以上案件对公司经济利益流出影响与期后判决有关，具有不确定性。 根据以上案件诉讼原由、其他已审结案件判决结果及相关承办律师意见，以上案件诉讼请求没有事实和法律依据，应参照已 判决案件驳回原告全部诉讼请求，对公司的正常经营活动无重大影响。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十四、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 82,237,642.70 经审议批准宣告发放的利润或股利 82,237,642.70 2、其他资产负债表日后事项说明 根据公司第四届董事会第十六次会议通过的 2017 年度利润分配预案，公司拟以 2018 年 3 月 4 日总股本 822,376,427 股为基 数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共分配现金股利 82,237,642.70 元，不以公积金转增股本，剩余未分配利 润结转以后分配。自董事会审议利润分配预案后至实施利润分配方案的股权登记日期间股本发生变动的，依照变动后的股本 为基数实施，并保持上述分配比例不变对总额进行调整。 十五、其他重要事项 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、公司于 2016 年 10 月 17 日召开第四届董事会第三次会议,审议通过了《关于拟减持公司持有的江西富祥药业股份有限公 司股票的议案》。公司持有江西富祥药业股份有限公司（以下简称“富祥股份”）股份(股票代码：300497，股票简称：富祥股 份）1,989 万股，占富祥股份总股本的 17.75%。为进一步提高公司整体资产的使用效率，公司拟自 2016 年 12 月 22 日上述 股份解除限售后 12 个月内，遵照相关法律规定，根据证券市场情况择机出售不超过 1,989 万股富祥股份股票。 2016 年 12 月 21 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于拟减持公司持有的江西富祥药业股份有限公 司股票的议案》。 公司于 2017 年 3 月 14 日通过深圳证券交易所大宗交易平台出售江西富祥药业股份有限公司股票 280 万股，约占富祥股份总 股本的 2.50%，成交金额合计 17,460.80 万元，扣除对应的长期股权投资成本及税费，处置收益 14,481.02 万元。 2、公司于 2017 年 4 月 11 日召开第四届董事会五次会议,审议通过了《关于拟减持公司持有的江西富祥药业股份有限公司股 票的议案》。公司持有江西富祥药业股份有限公司（以下简称“富祥股份”）股份(股票代码：300497，股票简称：富祥股份 1,209 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 万股，占富祥股份总股本的 10.79%。为进一步提高公司整体资产的使用效率，公司拟自 2016 年年度股东大会通过之日起 6 个月内，遵照相关法律规定，根据证券市场情况择机出售不超过 1,209 万股富祥股份股票。 2017 年 5 月 5 日，公司召开 2016 年度股东大会，审议通过了《关于拟减持公司持有的江西富祥药业股份有限公司股票的议 案》。 公司于 2017 年 8 月 8 日、9 日、10 日通过深圳证券交易所集中竞价方式出售江西富祥药业股份有限公司股票 112.33 万股， 约占富祥股份总股本的 0.9999%，成交金额合计 5,308.36 万元，扣除对应的长期股权投资成本及税费，处置收益 4,183.93 万 元。 2、其他 公司于 2015 年 4 月 16 日和 5 月 6 日分别召开了公司第三届董事会第二十九次会议和 2015 年第二次临时股东大会，审议通 过了《关于增资深圳市美赛达科技股份有限公司暨对外投资的议案》，拟以自有资金 20,250.00 万元向深圳市美赛达科技股份 有限公司（以下简称“美赛达”）进行增资，增资完成后，公司将持有美赛达 20.00%的股权。公司实际已向美赛达增资 10,500.00 万元。 美赛达于 2016 年 1 月 28 日和 2016 年 2 月 14 日分别召开了第二届董事会第二次会议和 2016 年第一次临时股东大会，审议 通过了《关于提请审议变更增资方案的议案》、《关于提请审议公司减少注册资本的议案》及《关于提请审议修改公司章程的 议案》。根据上述决议，变更后增资方案为：永太科技对美赛达增资人民币 10,500 万元，其中增加注册资本 2,552.8673 万元， 其余 7,947.1327 万元进入资本公积。本次增资后美赛达的股本总额变更为 24,313.0220 万股。公司于 2016 年 4 月 7 日召开了 2016 年第一届临时股东大会，审议通过了《关于调整对美赛达增资方案的议案》，将由原方案拟增资金额 20,250 万元调整为 增资 10,500 万元，拟持有美赛达股权比例由 20%相应调整为 10.5%，并授权董事会办理此次减资相关事项及签署必要的协 议。相关手续办理完成后，永太科技将持有美赛达 10.50%的股权。 截止目前，美赛达尚未办妥工商变更登记。 公司于 2017 年 1 月 24 日收到台州仲裁委员会受理通知书（【2017】台裁字第 73 号）通知，台州仲裁委员会受理了公司提交 的以美赛达为被申请人的仲裁申请书及附件。基本信息如下： 1、仲裁机构：台州仲裁委员会 2、仲裁各方当事人名称： 申请人：浙江永太科技股份有限公司 被申请人：深圳市美赛达科技股份有限公司 （一）本公司申请仲裁的理由 申请人与被申请人及庄亮、易润平、李柏青、桂祖胜、信达新兴财富（北京）资产管理有限公司、和同（天津）股权投资基 金合伙企业（有限合伙）、苏州和达股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳市美赛鑫投资有限公司、深圳市美赛德投资有限公 司于 2015 年 4 月 16 日签订的《浙江永太科技股份有限公司与深圳市美赛达科技股份有限公司及庄亮等原股东的增资协议》 及被申请人深圳市美赛达科技股份有限公司 2016 年 2 月 14 日作出的 2016 年第一次临时股东大会决议通过的《关于提请审 议变更增资方案的议案》、《关于提请审议公司减少注册资本的议案》、《关于提请审议修改公司章程的议案》符合公司法及公 司章程相关规定，是合法有效的，申请人已于 2015 年 6 月 8 日将 10,500 万元汇入被申请人指定账户，履行了认购的义务， 但被申请人至今未按该决议内容进行工商变更登记，也未按《浙江永太科技股份有限公司与深圳市美赛达科技股份有限公司 及庄亮等原股东的增资协议》第 5.1 条款的约定对申请人的股权进行回购，严重损害申请人的利益。被申请人 2015 年度的 净利润严重低于净利润（扣除非经常性损益后）6500 万元，依据协议约定被申请人应以现金方式回购申请人所持有被申请 人的股权，回购金额为 10500 万元+10500 万元×10%×[597 天（2015 年 6 月 8 日至 2017 年 1 月 24 日）/360 天]=12241.25 万 元）。为此，申请人为维护自己的合法权益，根据上述事实、理由及相关法律规定，特依法向台州仲裁委员会提起仲裁。 （二）本公司仲裁请求 1、裁决被申请人深圳市美赛达科技股份有限公司股东会于 2016 年 2 月 14 日作出的 2016 年第一次临时股东大会决议通过的 《关于提请审议变更增资方案的议案》、《关于提请审议公司减少注册资本的议案》、《关于提请审议修改公司章程的议案》合 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 法有效，确定申请人最终对被申请人公司增资人民币 10,500 万元，其中增加注册资本 2,552.8673 万元，其余 7,947.1327 万 元进入资本公积，并由被申请人协助申请人办理工商变更登记手续； 2、裁决被申请人以 12,241.25 万元的现金方式向申请人回购申请人所持有被申请人的股份； 3、本案仲裁费用由被申请人承担。 （三）仲裁结果 根据【2017】台仲部裁字第 73 号裁定： 1、确认被申请人美赛达股东会于 2016 年 2 月 14 日作出的 2016 年第一次临时股东大会决议通过的《关于提请审议变更增资 方案的议案》、《关于提请审议公司减少注册资本的议案》、《关于提请审议修改公司章程的议案》有效，申请人永太科技对被 申请人美赛达最终增资为 10,500 万元，其中增加注册资本 2,552.8673 万元，其余 7,947.1327 万元进入资本公积。 2、被申请人美赛达于本裁决书发生法律效力之日起十日内依照第一项裁决内容办理工商变更登记手续。 根据【2017】台裁字第 73 号的裁定： 1、被申请人美赛达在本裁决发生法律效力之日起三十日内以 12,241.25 万元的现金方式向申请人永太科技回购申请人所持有 被申请人的股份。 2、本案仲裁受理费 806,254 元、处理费 233,463 元、特殊处理费 3,000 元，合计 人民币 1,042,717 元（该款已由申请人向本会预交），由被申请人美赛达承担（被 申请人在本裁决书发生法律效力之日起三十日内支付给申请人）。 以上两个裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力。 截止目前，以上裁决事项尚未执行完毕。经查询中国裁判文书网、执行信息公开网等公开资料，美赛达存在较多未决诉讼案 件，且因拒不履行生效法律文书确定义务等原因，已被依法列为失信被执行人。考虑该案执行难度较大，执行结果存在较大 不确定性，基于谨慎性原则，公司对该项资产及相关其他应收款-诉讼费 1,039,717.00 元全额计提减值及坏账准备，计提金 额分别为 10,500 万元及 1,039,717.00 元。 本次计提资产减值准备完全依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测 试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况、资产价值及经营成果，使公司的 会计信息更加真实可靠，具有合理性。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 398,700, 463.52 99.96% 41,769,6 01.18 10.48% 356,930,8 62.34 363,120 ,669.57 99.95% 26,874,69 5.54 7.40% 336,245,97 4.03 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 167,860. 00 0.04% 167,860. 00 100.00% 167,860 .00 0.05% 167,860.0 0 100.00% 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 的应收账款 合计 398,868, 323.52 100.00% 41,937,4 61.18 10.51% 356,930,8 62.34 363,288 ,529.57 100.00% 27,042,55 5.54 7.44% 336,245,97 4.03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 333,965,033.56 16,698,251.68 5.00% 1 年以内小计 333,965,033.56 16,698,251.68 5.00% 1 至 2 年 25,078,238.07 5,015,647.61 20.00% 2 至 3 年 39,202,980.00 19,601,490.00 50.00% 3 年以上 454,211.89 454,211.89 100.00% 合计 398,700,463.52 41,769,601.18 确定该组合依据的说明： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 青岛佳易化工有限公司 167,860.00 167,860.00 100.00% 预计无法收回 合计 167,860.00 167,860.00 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,894,905.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 第一名 114,464,098.93 28.70 26,607,938.79 第二名 111,060,686.59 27.84 5,553,034.33 第三名 29,519,422.96 7.40 1,475,971.15 第四名 15,208,871.70 3.81 760,443.59 第五名 14,674,500.00 3.68 733,725.00 合计 284,927,580.18 71.43 35,131,112.86 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 345,250, 732.82 99.70% 54,076,2 19.54 15.66% 291,174,5 13.28 220,109 ,055.18 100.00% 44,346,57 8.51 20.15% 175,762,47 6.67 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,039,71 7.00 0.30% 1,039,71 7.00 100.00% 合计 346,290, 449.82 100.00% 55,115,9 36.54 15.92% 291,174,5 13.28 220,109 ,055.18 100.00% 44,346,57 8.51 20.15% 175,762,47 6.67 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 292,075,150.89 14,603,757.54 1 年以内小计 292,075,150.89 14,603,757.54 5.00% 1 至 2 年 14,127,183.19 2,825,436.64 20.00% 2 至 3 年 4,802,746.76 2,401,373.38 50.00% 3 年以上 34,245,651.98 34,245,651.98 100.00% 合计 345,250,732.82 54,076,219.54 确定该组合依据的说明： 其他应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市美赛达科技股份有限公司 1,039,717.00 1,039,717.00 100.00 预计无法收回 合计 1,039,717.00 1,039,717.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 10,769,358.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 无 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 339,594,328.23 214,179,962.64 暂借款 756,999.90 备用金 102,000.00 551,900.00 押金及保证金 3,698,473.85 3,481,600.00 出口退税 396,410.44 其他 1,742,237.40 1,895,592.54 合计 346,290,449.82 220,109,055.18 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 关联方往来 81,115,890.55 1 年以内 23.42% 4,055,794.53 第二名 关联方往来 67,384,357.83 1 年以内 19.46% 3,369,217.89 第三名 关联方往来 64,228,502.80 1 年以内 18.55% 3,211,425.14 第四名 关联方往来 43,975,318.51 1 年以内 12.70% 2,198,765.93 第五名 关联方往来 24,498,175.31 1 年以内 7.07% 1,224,908.77 合计 -- 281,202,245.00 -- 81.20% 14,060,112.26 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,710,547,444.73 1,710,547,444.73 780,464,447.98 780,464,447.98 对联营、合营企 业投资 180,735,668.28 180,735,668.28 217,532,693.57 217,532,693.57 合计 1,891,283,113.01 1,891,283,113.01 997,997,141.55 997,997,141.55 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 滨海永太 174,737,877.40 174,737,877.40 永太高新 24,000,000.00 36,000,000.00 60,000,000.00 上海浓辉 190,000,000.00 190,000,000.00 鑫辉矿业 98,000,000.00 98,000,000.00 永太科技（美国） 51,226,570.58 14,721,197.75 65,947,768.33 永太药业 10,000,000.00 10,000,000.00 山东永太 100,000,000.00 100,000,000.00 永太新材料 10,000,000.00 10,000,000.00 上海永太 22,500,000.00 22,500,000.00 浙江卓越 100,000,000.00 100,000,000.00 浙江手心 553,861,799.00 553,861,799.00 佛山手心 200,000,000.00 200,000,000.00 永太手心 100,000,000.00 100,000,000.00 重庆永源盛 25,500,000.00 25,500,000.00 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 合计 780,464,447.98 930,082,996.75 1,710,547,444.73 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 江西富祥 药业股份 有限公司 147,872,2 31.70 40,035,52 8.31 19,860,86 0.93 6,214,829 .37 6,045,000 .00 127,867,3 93.69 重庆和亚 化医创业 投资合伙 企业（有 限合伙） 34,412,05 1.26 -189,377. 98 34,222,67 3.28 上海科瓴 医疗科技 有限公司 20,648,41 0.61 -2,002,80 9.30 18,645,60 1.31 宁波梅山 保税港区 永诚永太 股权投资 基金合伙 企业（有 限合伙） 9,500,000 .00 9,500,000 .00 0.00 重庆永原 盛科技有 限公司 5,100,000 .00 -5,100,00 0.00 0.00 小计 217,532,6 93.57 49,535,52 8.31 17,668,67 3.65 6,214,829 .37 6,045,000 .00 -5,100,00 0.00 180,735,6 68.28 合计 217,532,6 93.57 49,535,52 8.31 17,668,67 3.65 6,214,829 .37 6,045,000 .00 -5,100,00 0.00 180,735,6 68.28 4、营业收入和营业成本 单位： 元 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,079,630,846.63 800,357,036.94 1,015,631,593.02 777,957,010.54 其他业务 57,848,693.33 58,779,994.35 98,640,038.38 95,463,896.79 合计 1,137,479,539.96 859,137,031.29 1,114,271,631.40 873,420,907.33 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 17,668,673.65 30,454,108.04 处置长期股权投资产生的投资收益 186,649,485.09 250,238,559.20 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -7,784,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,747,556.00 1,599,751.42 合计 207,065,714.74 274,508,418.66 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 186,044,387.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 24,253,069.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,339,728.77 减：所得税影响额 36,582,805.31 少数股东权益影响额 2,489,458.10 合计 172,564,922.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.15% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.38% 0.01 0.01 浙江永太科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的2017年年度报告原件； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他有关资料； 六、以上备查文件的备置地点：证券投资部、深圳证券交易所。 浙江永太科技股份有限公司 董事长：王莺妹 2018 年 3 月 6 日