002312_2009_三泰电子_2009年年度报告_2010-04-16.txt

成都三泰电子实业股份有限公司 CHENGDU SANTAI ELECTRONICS INDUSTRY CO.,LTD (股票简称：002312) 二〇〇九年年度报告 二〇一〇年四月十五日 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 1 目 录 第一节 重要提示 ............................................................................................................................................ 2 第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................................ 3 一、基本情况简介...................................................................................................................................... 3 二、联系人和联系方式.............................................................................................................................. 3 第三节 会计数据及业务数据摘要................................................................................................................. 4 一、主要会计数据...................................................................................................................................... 4 二、主要财务指标...................................................................................................................................... 4 三、非经常性损益项目.............................................................................................................................. 4 四、净资产收益率及每股收益.................................................................................................................. 5 五、股东权益变动情况.............................................................................................................................. 6 第四节 股本变动及股东情况......................................................................................................................... 7 一、股份变动情况...................................................................................................................................... 7 二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表...................................................................... 9 三、控股股东及实际控制人情况介绍.................................................................................................... 10 第五节 董事、监事和高级管理人员........................................................................................................... 11 一、基本情况介绍.................................................................................................................................... 11 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况........................................................ 12 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况.................................................................................... 13 第六节 公司治理结构 .................................................................................................................................. 15 一、公司治理基本情况............................................................................................................................ 15 二、报告期内公司治理活动.................................................................................................................... 15 三、独立董事履行职责情况.................................................................................................................... 15 四、内部控制的自我评价........................................................................................................................ 16 五、高管的绩效考评及激励机制............................................................................................................ 17 六、公司内部审计制度的建立和执行情况............................................................................................ 18 第七节 股东大会情况简介 .......................................................................................................................... 19 第八节 董事会报告 ...................................................................................................................................... 20 一、管理层讨论与分析............................................................................................................................ 20 二、未来发展规划.................................................................................................................................... 27 三、报告期内公司的投资情况................................................................................................................ 31 四、董事会日常工作情况........................................................................................................................ 33 五、公司利润分配情况............................................................................................................................ 34 六、其他需要披露的事项........................................................................................................................ 35 第九节 监事会报告 ...................................................................................................................................... 36 一、监事会会议情况................................................................................................................................ 36 二、监事会对有关事项的独立意见........................................................................................................ 36 第十节 重要事项 .......................................................................................................................................... 37 第十一节 审计报告和财务报告................................................................................................................... 39 第十二节 备查文件目录 .............................................................................................................................. 41 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 全体董事均出席了本次审议 2009 年度报告的董事会。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长补建先生、财务总监夏予柱先生及财务部经理岳基琼女士声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 一、基本情况简介 公司法定中文名称及缩写 成都三泰电子实业股份有限公司（三泰电子） 公司法定英文名称及缩写 Chengdu Santai Electronics Industry Co.,Ltd.（Santai Electronics） 公司法定代表人 补建 股票简称 三泰电子 股票代码 002312 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号 注册地址的邮政编码 610091 办公地址 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号 办公地址的邮政编码 610091 公司国际互联网网址 电子信箱 santai@ 公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 首次注册登记日期 1997 年 5 月 20 日 公司最近一次变更注册登记日期 2010 年 3 月 8 日 注册登记地点 四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510000000021074 税务登记号码 川税字 51010663314141x 号 组织机构代码 63314141-x 公司聘请的会计师事务所名称、办 公地址 会计机构：中瑞岳华会计师事务所有限公司 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 贾勇 叶昌茂 联系地址 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路 42 号 电话 028-87506876 传真 028-87506980 电子信箱 jiayong@ yecm@ 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 4 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年 营业总收入 288,046,409.43 243,785,311.58 18.16% 184,723,532.64 利润总额 52,864,999.50 40,800,824.05 29.57% 39,655,959.59 归属于上市公司股东的净利润 47,476,058.85 36,111,055.38 31.47% 33,722,625.43 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 46,112,799.47 35,295,865.81 30.65% 31,989,074.10 经营活动产生的现金流量净额 17,343,479.93 8,638,485.85 100.77% 29,288,558.29 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（％） 2007 年末 总资产 801,540,847.08 301,375,580.52 165.96% 243,008,742.92 归属于上市公司股东的所有者 权益 602,362,253.80 156,154,533.15 285.75% 120,043,477.77 股本 59,150,000.00 44,150,000.00 33.98% 44,150,000.00 二、主要财务指标 单位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年 基本每股收益（元/股） 1.05 0.82 28.05% 0.89 稀释每股收益（元/股） 1.05 0.82 28.05% 0.89 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 1.02 0.80 27.50% 0.84 加权平均净资产收益率（%） 22.28% 26.15% -3.87% 39.35% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 21.64% 25.56% -3.92% 37.32% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.29 0.20 45.00% 0.66 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末增减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 10.18 3.54 187.57% 2.72 三、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -939,057.28 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,734,704.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,726.17 所得税影响额 -399,661.68 合计 1,363,259.38 - 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 5 四、净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号-净资产收率和每股收益的计算及披露》要求，净资产收 益率及每股收益计算如下： 每股收益（元/股） 报告期利润 期间 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 2009 年 22.28% 1.05 1.05 归属于公司普通股股东的净利润 2008 年 26.15% 0.82 0.82 2009 年 21.64% 1.02 1.02 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 2008 年 25.56% 0.80 0.80 每股收益计算过程： 项目 序号 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 1 47,476,058.85 36,111,055.38 非经常性损益 2 1,363,304.60 815,059.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 46,112,754.25 35,295,995.60 期初股份总数 4 44,150,000.00 44,150,000.00 报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5 报告期发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 15,000,000.00 报告期因回购等减少股份数 7 报告期缩股数 8 报告期月份数 9 12 12 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 10 1 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 11 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×10÷9-7×11÷9-8 45,400,000.00 44,150,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 1.05 0.82 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 1.02 0.80 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 所得税率 16 0.15 0.15 转换费用 17 认股权证、股份期权等增加的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(15-17)×(1-16)]÷(12+18) 1.05 0.82 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(15-17)×(1-16)]÷(12+18) 1.02 0.80 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 6 加权平均净资产收益率计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 NP 1 47,476,058.85 36,111,055.38 非经常性损益 2 1,363,304.60 815,059.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P 3=1-2 46,112,754.25 35,295,995.60 归属于公司普通股股东的期末净资产 4 602,362,253.80 156,154,533.15 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 5 156,154,533.15 120,043,477.77 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei 6 398,757,400.00 归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期 末的月份数 Mi 7 1 6 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej 8 归属于公司普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数 Mj 9 6 报告期月份数 M0 10 12 6 归属于公司普通股股东的净资产加权平均数 11=5+1÷② +6×7÷10-8×9÷10 213,122,345.91 138,099,005.46 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 12=1÷11 22.28% 26.15% 加权平均净资产收益率（Ⅲ） 13=3÷11 21.64% 25.56% 五、股东权益变动情况 单位:元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 44,150,000.00 15,000,000.00 59,150,000.00 资本公积 26,165,417.79 383,757,400.00 25,738.20 409,897,079.59 盈余公积 10,018,119.37 5,165,017.42 15,183,136.79 未分配利润 75,820,995.99 47,476,058.85 5,165,017.42 118,132,037.42 少数股东权益 233,329.80 233,329.80 - 股东权益 156,387,862.95 451,398,476.27 5,424,085.42 602,362,253.80 变动说明： 1. 报告期内，公司发行新股 1,500.00 万股，发行价格 28.60 元，股本增加 1,500.00 万股，资本公积增加 38,375.74 万元； 2. 资本公积及少数股东权益减少系本公司购买子公司成都三泰电子产品销售有限责任公司（下称：三泰销售公司）5%的少 数股东股权，在编制合并报表时，将本公司新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有三泰销售公司自购买日开始 持续计算的可辨认净资产份额之间的差异冲减了资本公积 25,738.20 元。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 7 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股票发行与上市情况 1.经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）“证监许可[2009]1148 号”文核准，本公司公开发行不超过 1,500 万股人民币普通股，每股面值人民币 1.00 元；采用网下向配售对象询价配售（下称“网下配售”）与网上资金申购定价发行 （下称“网上发行”）相结合的发行方式，其中网下配售 300 万股，网上定价发行 1,200 万股，发行价格为 28.60 元/股。 经深圳证券交易所《关于成都三泰电子实业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2009]165 号文）同意， 本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“三泰电子”，股票代码“002312”；其中本次公开发行网 上定价发行的 1,200 万股股票于 2009 年 12 月 3 日起上市交易。 2.股份总数及结构变动情况 报告期内，公司股本由 4,415 万股增加到 5,915 万股。其中，无限售条件的股份数为 1,200 万股，自 2009 年 12 月 3 日 起在深圳证券交易所中小企业板上市交易，占总股本的 20.29%；有限售条件的股份总数为 4,715 万股，其中向询价对象配 售的 300 万股限售三个月，于 2010 年 3 月 3 日上市交易，其余为首次公开发行前已发行股份。 3.除发起人股外，公司未发行内部职工股。 （二）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 44,150,000 100.00% 3,000,000 3,000,000 47,150,000 79.71% 1、国家持股 2、国有法人持股 411,307 411,307 411,307 0.70% 3、其他内资持股 16,420,000 37.19% 2,549,221 2,549,221 18,969,221 32.07% 其中：境内非国有法人持股 6,350,000 14.38% 2,471,721 2,471,721 8,821,721 14.91% 境内自然人持股 10,070,000 22.81% 77,500 77,500 10,147,500 17.16% 4、外资持股 39,472 39,472 39,472 0.07% 其中：境外法人持股 39,472 39,472 39,472 0.07% 境外自然人持股 5、高管股份 27,730,000 62.81% 27,730,000 46.88% 二、无限售条件股份 12,000,000 12,000,000 12,000,000 20.29% 1、人民币普通股 12,000,000 12,000,000 12,000,000 20.29% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 44,150,000 100.00% 15,000,000 15,000,000 59,150,000 100.00% 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 8 （三）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 补建 22,080,000 22,080,000 发行上市锁定 2012-12-3 深圳市天图创业 投资有限公司 6,350,000 6,350,000 发行上市锁定 2010-12-3 李文 3,200,000 3,200,000 发行上市锁定 2010-12-3 骆光明 1,600,000 1,600,000 发行上市锁定 2010-12-3 何捷 1,550,000 1,550,000 发行上市锁定 2010-12-3 杨洪卫 1,550,000 1,550,000 发行上市锁定 2010-12-3 张伟 1,340,000 1,340,000 发行上市锁定 2010-12-3 杜燕丁 1,300,000 1,300,000 发行上市锁定 2010-12-3 贾勇 640,000 640,000 发行上市锁定 2010-12-3 杨林 500,000 500,000 发行上市锁定 2010-12-3 左兆龙 500,000 500,000 发行上市锁定 2010-12-3 夏予柱 390,000 390,000 发行上市锁定 2010-12-3 罗安 360,000 360,000 发行上市锁定 2010-12-3 陈延明 340,000 340,000 发行上市锁定 2010-12-3 张成军 300,000 300,000 发行上市锁定 2010-12-3 李力 250,000 250,000 发行上市锁定 2010-12-3 郝敬霞 240,000 240,000 发行上市锁定 2010-12-3 钱向红 240,000 240,000 发行上市锁定 2010-12-3 余立志 220,000 220,000 发行上市锁定 2010-12-3 白学川 220,000 220,000 发行上市锁定 2010-12-3 冯少川 200,000 200,000 发行上市锁定 2010-12-3 詹刚 160,000 160,000 发行上市锁定 2010-12-3 倪升 120,000 120,000 发行上市锁定 2010-12-3 岳基琼 100,000 100,000 发行上市锁定 2010-12-3 王建东 100,000 100,000 发行上市锁定 2010-12-3 刘禾 100,000 100,000 发行上市锁定 2010-12-3 郭文生 100,000 100,000 发行上市锁定 2010-12-3 补宇 100,000 100,000 发行上市锁定 2010-12-3 网下配售 3,000,000 3,000,000 网下配售 2010-3-3 合计 44,150,000 3,000,000 47,150,000 － － 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 9 二、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,217 名 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 补建 境内自然人 37.33% 22,080,000 22,080,000 0 深圳市天图创业 投资有限公司 境内非国有法人 10.74% 6,350,000 6,350,000 6,000,000 李文 境内自然人 5.41% 3,200,000 3,200,000 骆光明 境内自然人 2.70% 1,600,000 1,600,000 何捷 境内自然人 2.62% 1,550,000 1,550,000 杨洪卫 境内自然人 2.62% 1,550,000 1,550,000 张伟 境内自然人 2.27% 1,340,000 1,340,000 杜燕丁 境内自然人 2.20% 1,300,000 1,300,000 贾勇 境内自然人 1.08% 640,000 640,000 杨林 境内自然人 0.85% 500,000 500,000 左兆龙 境内自然人 0.85% 500,000 500,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李菁菲 223,100 人民币普通股 冯月明 100,000 人民币普通股 卢爱春 82,200 人民币普通股 中国石油天燃气集团公司企业年金计划－中国工商银行 78,944 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司企业年金计划-中国工商银行 78,944 人民币普通股 长江养老保险股份有限公司上海企业年金过渡计划－交通银行 59,208 人民币普通股 徐辉 56,294 人民币普通股 李红 52,260 人民币普通股 陈永石 50,000 人民币普通股 李宁 50,000 人民币普通股 上述股东关联关 系或一致行动的 说明 前十名股东中，境内自然人控股股东补建与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。李文是深圳天图创业投资有限公司控股股东。 除此之外,本公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东之间是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 10 三、控股股东及实际控制人情况介绍 （一）控股股东及实际控制人具体情况介绍 补建，中国籍，无其他国家或地区居留权，最近 5 年在成都三泰电子实业股份有限公司任董事长，持有本公司股份 2,208 万股，占公司股份总数的 37.33%。 （二）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 11 第五节 董事、监事和高级管理人员 一、基本情况介绍 （一）基本任职情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 报告期内从公 司领取的报酬 总额万元（税 前） 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 补建 董事长 男 46 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 22,080,000 22,080,000 13.66 否 张伟 董事、总经理 男 35 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 1,340,000 1,340,000 16.02 否 贾勇 董事、董事会秘书 男 41 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 640,000 640,000 15.22 否 夏予柱 董事、财务总监 男 37 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 390,000 390,000 11.89 否 冯卫东 董事 男 38 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 0 0 1.67 是 杨洪卫 董事 男 51 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 1,550,000 1,550,000 5.60 否 吴正德 独立董事 男 65 2009 年 3 月 3 日 2010 年 2 月 4 日 0 0 4.00 否 崔太平 独立董事 男 44 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 0 0 4.00 否 王治安 独立董事 男 70 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 0 0 4.00 否 刘禾 监事会主席 男 41 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 100,000 100,000 11.36 否 余立志 监事 男 44 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 220,000 220,000 19.68 否 白学川 监事 男 45 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 220,000 220,000 19.66 否 梁晓波 监事 男 43 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 0 0 1.87 否 郝敬霞 监事 女 63 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 240,000 240,000 1.88 否 陈延明 副总经理 男 39 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 340,000 340,000 16.90 否 李力 副总经理 女 41 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 250,000 250,000 13.60 否 罗安 副总经理 男 34 2009 年 3 月 3 日 2012 年 3 月 2 日 360,000 360,000 13.63 否 合计 - - - - - 27,730,000 27,730,000 - 174.64 - （二）在实际控制人、控股股东任职情况 公司董事、监事、高级管理人员没有在实际控制人、控股股东任职。 （三）在其他单位任职兼职情况 姓 名 任职/兼职的其他单位 职 务 崔太平 四川恒通评估师事务所有限公司 执行董事 成都高新发展股份有限公司 董事 吴正德 成都普天电缆股份有限公司 独立董事 成都吉锐触摸技术股份有限公司 独立董事 利尔化学股份有限公司 独立董事 四川沱牌曲酒股份有限公司 独立董事 王治安 西藏珠峰工业股份有限公司 独立董事 深圳市天图投资管理有限公司 总经理 深圳市天图兴瑞创业投资有限公司 董事、总经理 杭州国芯科技股份有限公司 董事 冯卫东 江通动画股份有限公司 董事 梁晓波 成都体育产业有限责任公司 副总经理 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 12 杨洪卫 四川恒信汽车贸易有限公司 法定代表人 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况 （一）现任董事 补建：男，1964 年出生，EMBA。曾先后担任电子科技大学机电总厂工程师、副厂长、电子科技大学力高科技发展有限 公司总经理。1997 年 5 月创办成都三泰电子实业有限公司，现任公司董事长。 张伟：男，1975 年出生，EMBA。1997 年进入成都三泰电子实业有限公司，曾任成都三泰电子实业有限公司深圳分公司 总经理。现任公司董事、总经理。 贾勇：男，1969 年出生，本科。曾在四川省电子厅下属的四川电子城工作。1999 年进入成都三泰电子实业有限公司， 历任成都三泰电子实业有限公司西安、山东办事处经理、北京分公司副总经理、公司总经理助理、副总经理。现任公司董事、 董事会秘书。 夏予柱：男，1973 年出生，本科，注册会计师。曾先后在牡丹江石化集团股份有限公司、牡丹江物资集团、中审会计 师事务所工作。2002 年进入成都三泰电子实业有限公司，曾任财务部经理。现任公司董事、财务总监。 冯卫东：男，1972 年出生，硕士。曾先后在四川川化集团股份有限公司、四川川化味之素有限公司、北京网贝信息技 术有限公司和北京远卓管理咨询有限公司工作。现任公司董事，深圳市天图投资管理有限公司总经理，深圳市天图兴瑞创业 投资有限公司董事、总经理，杭州国芯科技股份有限公司董事，江通动画股份有限公司董事。 杨洪卫：男，1959 年出生，大专。曾先后在部队、四川省水电厅机修厂、成都锅炉总厂、中国银行四川省分行工作。 现任公司董事。 张桥云：男，1963年出生，经济学博士，教授，博士生导师。曾任西南财经大学金融学院教师，西南财经大学研究生部 副主任、主任，其间曾先后在美国Duequense大学、美国加州大学Sandiego分校作访问学者。现任公司独立董事，西南财经 大学金融学院执行院长，泸州老窖股份有限公司董事。 崔太平：男，1966 年出生，经济学博士，具备律师、房地产估价师、土地估价师、资产评估师、价格鉴证师、司法鉴 定人等专业资格。四川省第十一届人大常委会委员，民盟四川省第十届委员会常委，中国房地产估价师学会理事，中国资产 评估师协会理事、中国土地估价师协会理事等。现任公司独立董事，四川恒通评估师事务所有限公司执行董事。 王治安：男，1940 年出生，本科学历，教授、博士生导师。曾任西南财经大学会计学院院长，现任公司独立董事，西 南财经大学会计学院教授、博士生导师、厦门大学会计发展研究中心兼职教授、云南财经大学客座教授、成都吉锐触摸技术 股份有限公司独立董事、利尔化学股份有限公司独立董事、四川沱牌曲酒股份有限公司独立董事、西藏珠峰工业股份有限公 司独立董事。 （二）现任监事 刘禾：男，1969 年出生，本科。曾先后任中国银行彭州支行信息科技负责人、会计科副科长等职务。2001 年进入成都 三泰电子实业有限公司，历任售前技术支持工程师、产品工程师、市场服务部经理。现任公司监事会主席、客户服务中心总 经理、系统集成部经理。 余立志：男，1966 年出生，硕士。2000 年进入成都三泰电子实业有限公司，历任销售代表、销售经理、深圳分公司副 总经理、广州分公司总经理。现任公司监事、广东三泰电子技术有限公司总经理。 白学川：男，1965 年出生，硕士。曾先后在原航天 064 基地、航天 7303 厂工作，历任教师、厂长秘书、办公室副主任、 企业管理处处长。1999 年进入成都三泰电子实业有限公司，历任北京办事处经理、北京分公司副总经理、市场部经理和公 司总经理助理。现任公司监事，四川三泰数据影像有限公司总经理。 梁晓波：男，1967 年出生，经济学博士。曾任四川省经济贸易委员会主任科员，大鹏证券投行助理董事，四川得阳科 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 13 技股份有限公司董事长兼总经理，四川省工业品牌建设促进会副会长兼秘书长。现任公司监事，成都体育产业有限责任公司 副总经理。 郝敬霞：女，1947 年出生，大专，高级会计师。曾任内蒙古建设兵团糖厂动力车间主任，电子科技大学出版社财务科 长。2003 年进入成都三泰电子实业有限公司工作，曾任审计部经理。现任公司监事。 （三）现任高级管理人员 张伟：总经理(见上一节董事简历)。 贾勇：董事会秘书(见上一节董事简历)。 夏予柱：财务总监(见上一节董事简历)。 陈延明：男，1971 年出生，硕士。曾任成都锦江电机厂企业策划部副部长、生产物资部副部长、营销部副部长，夏新 电子成都分公司商场部经理、总经理助理。2002 年进入成都三泰电子实业有限公司工作，历任终端事业部、金融设备事业 部副总经理、公司监事、北京分公司总经理。现任公司副总经理。 李力：女，1969 年出生，硕士，全国一级结构注册工程师。曾在中国建筑西南设计研究院、清华紫光、香港美维集团 工作。2002 年进入成都三泰电子实业有限公司，曾任上海分公司总经理。现任公司副总经理。 罗安：男，1976 年出生，硕士，PMP 项目经理。曾任记忆科技（深圳）有限公司事业部经理、飞博创（深圳）有限公司 高级项目经理。2006 年进入成都三泰电子实业股份有限公司,现任公司副总经理。 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （一）报酬决策程序和确定依据 公司高级管理人员全部由董事会聘任。董事会每年制定公司经营目标和年度预算，根据每年考核目标及完成情况，确定 其薪酬标准。 公司独立董事在本公司享受津贴；董事长、董事、监事在公司任职的，领取公司正常的工资、奖金和福利待遇外，享有 董事、监事津贴；其他未在本公司任职的董事、监事享有津贴。 （二）董事、监事和高级管理人员的聘任和离任情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。2010 年 2 月 4 日独立董事吴正德先生因个人原因辞去独立董 事职务，公司 2010 年第一次临时股东大会选举张桥云先生任公司第二届董事会独立董事。 (三)员工情况 截止 2009 年 12 月 31 日，公司员工总数为：663 人，各类人员构成如下： 分类 分工 人数 占员工总比例（%） 研发、技术人员 412 62.14 生产人员 75 11.31 管理人员 58 8.75 销售人员 64 9.65 其他 54 8.15 专业结构 合计 663 100.00 硕士及硕士以上 16 2.41 本科 235 35.45 专科 253 38.16 中专、高中及以下 159 23.98 受教育程度 合计 663 100.00 30 岁以下 518 78.13 31-40 岁 120 18.10 年龄分布 41-50 岁 24 3.62 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 14 51 岁以上 1 0.15 合计 663 100.00 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 15 第六节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 公司改制设立及发行上市以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，建立了相互独立、权责 明确、相互监督的股东大会、董事会、监事会和管理层，组建了较为规范的公司内部组织机构，制订和完善了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等一系列法人治理细则，明确了董事 会、监事会、管理层相互之间的权责范围和工作程序，完善和规范了公司的治理结构。公司股东大会、董事会和监事会依法 运作，未出现违法违规现象。公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规 范性文件要求基本符合。 二、报告期内公司治理活动 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度， 规范公司运作。具体情况如下： （一）关于公司股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，确保股东能充分行使自己的合 法权利，公司能够按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 （二）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视，并给予大力支持，依法行使股东权利，承 担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策或经营活动。 （三）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并在章程中规定董事选举应采用累计 投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能够积极熟悉 有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事会会议按照规定的程序进行。董事会已成立了提名委员会、发展规 划委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。董事会已建立了《提名委员会工作制度》、《发展规划委员会工作制度》、《审 计委员会工作制度》、《薪酬与考核委员会工作制度》等专门委员会议事规则。 （四）关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规定；公司监事会的人员和结构能确 保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监事会会议 按照规定的程序进行。 （五）关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利，并积极合 作共同推动公司持续、健康地发展。 （六）关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》，指定董事会秘书和证券事务部负责信息披露工作、 接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并 确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。制订了《投 资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》等内控管理制度，下发执行。报告期内，未发生信息知情人利用非公开信 息违规买卖公司股票的情况。对照《上市公司治理准则》，公司一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作， 努力切实维护股东和利益相关者的利益。 三、独立董事履行职责情况 （一）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司聘请了金融、会计和法律专业领 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 16 域的三位专家担任独立董事，占董事会成员总数的三分之一，符合相关法规的要求。公司设立了四个董事会专门委员会并制 定了相关的工作细则。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《独立董 事工作制度》的要求独立履行职责，积极了解公司运作情况，亲自出席董事会会议，参与公司重大事项的决策，对公司生产 经营和投资情况听取管理层的汇报并进行考察，在涉及董事提名等方面，发表独立董事意见，积极维护中小股东的权益，充 分发挥独立董事作用。报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议。 （二）各位独立董事出席董事会的情况如下： 姓 名 2009年董事会召开次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 吴正德 6 6 0 0 崔太平 6 6 0 0 王治安 6 6 0 0 （三）公司独立于控股股东情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，产权明晰、权责明 确、规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司现有股东完全独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经 营的能力。 1.资产完整 公司具有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以 及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，没有依赖股东的资产进行生产经营的情况，不存在为股东或个人提供担保 的情形，公司对各项资产均进行了登记、建账、核算和管理，各项资产产权界定清晰，权属明确。 2.人员独立 公司独立招聘员工，设有独立的劳动、人事、工资管理体系。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管 理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3.财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对 分公司、子公司的财务管理制度。公司独立开设了银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行 账户的情形。公司及其分、子公司均独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人共同纳税的情形。 4.机构独立 公司的最高权力机构为股东大会，股东大会下设董事会、监事会，日常经营管理由总经理负责。公司设立了财务部、物 流部、市场部等业务职能部门，该等机构和部门系公司根据自身的生产经营需要设置，不存在控股股东干预的情形。公司各 职能部门依照规章制度行使各自的职能，不存在受控股股东的职能部门控制、管辖的情形。 公司与控股股东不存在混合经营的情形。 5.业务独立 公司与控股股东及实际控制人所从事业务完全独立。公司具有独立的采购、生产、销售和研发系统，在原料采购、产品 生产和销售上不依赖股东和其他企业。公司具有独立自主进行经营活动的能力，拥有完整的法人财产权；拥有必要的人员、 资金和技术设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整运行体系，能够独立支配和使用人、财、物 等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 四、内部控制的自我评价 公司根据《公司法》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规并结合公司的实际情况，逐步建立、健全各项内部控 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 17 制制度，形成较为完善的法人治理结构。股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构。董事会及其下设 的发展规划委员会发挥职能，负责拟定公司的经营战略和批准各项重大决策，高管人员负责执行董事会决议和日常经营活动， 高管人员和董事会之间的权责关系明确。同时，公司制定了各项基本管理制度，包括组织管理、营销管理、生产管理、技术 管理、行政管理、财务管理、质量管理等方面的管理制度，有效地保证了公司运作的规范化和制度化。 公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和经济核算，按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定， 结合公司实际制定了一套完善的财务内部控制制度，如内部会计控制制度、资金内控制度、固定资产内控制度、筹资内控制 度、成本费用内控制度、财务内部稽核制度等，加强了公司内部的财务控制管理。并明确了交易授权等内部控制环节，符合 《会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规的规定。在实际经营过程中，公司严格执行逐级审批流程及各级审批权限， 确保授权等内部控制环节得到有效执行。 根据有关法律法规和规章制度的要求，公司设立了审计监察部，制定了公司《内部审计工作制度》。审计监察部对董事 会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计监察部主要对公司及下属单位重大 资金的使用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益、内部控制、财务制度、财务状况等情况进行内部审计。报告期 内，审计监察部人员尚未到位。 公司制定了《信息披露管理制度》，规定董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为信息披露工作主要责任人， 负责管理信息披露事务。公司证券事务部为信息披露事务的日常工作部门，由董事会秘书直接领导。董事会秘书是投资者关 系活动的负责人，在全面深入了解公司经营管理、发展战略等的基础上，组织和开展各类投资者关系工作。 1.董事会对内部控制的自我评价 董事会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司通过不断的建立、健全和完善内部控制制度，现行的制度 较为完整、合理、有效，实用性、可操作性强，各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理的要求和发展的 需要，保证公司经营活动的有序开展；确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；能够较好地保证公司会计资料 的真实性、合法性、完整性；确保公司所有财产的安全、完整；能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、 公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。《2009 年度内部控制的自我评价报告》刊登在2010 年4月 17日巨潮资讯网 上。 2. 会计师事务所的审核意见 中瑞岳华会计师事务所有限公司对截至2009 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性进行了审核，并出具了 中瑞岳华专审字[2010]第0977号《内部控制鉴证报告》，认为“成都三泰电子实业股份有限公司管理层按照财政部颁布的《内 部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范的控制标准于2009年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关 的有效的内部控制。”中瑞岳华会计师事务所出具的《内部控制鉴证报告》刊登在2010 年4月17日巨潮资讯网 上。 3. 保荐机构的核查意见 国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”）对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查，认为：三泰 电子法人治理结构较为完善，现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面保持了与企业 业务及管理相关的有效的内部控制，《三泰电子 2009 年度内部控制自我评价报告》基本反映了公司内部控制制度的建设及运 行 情 况 。 国 都 证 券 对 公 司 《 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 》 的 独 立 意 见 刊 登 在 2010 年 4 月 17 日 巨 潮 资 讯 网 上。 五、高管的绩效考评及激励机制 公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 18 核相结合的薪酬制度。 公司目前未实施股权激励。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 2009 年度内部控制相关情况 是/否/不 适用 备注/说明（如选择否或不 适用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经公 司董事会审议通过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独立 于财务部门的内部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召 集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计工作 是 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部控制无效，请说 明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告。如出具 非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出 专项说明 是 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 1、公司第二届董事会第四次会议于 2009 年 12 月 23 日审议通过《关于董事会审计委员会下设审计监察部的议案》和《关 于修订〈内部审计制度〉的议案》。 2、审计委员会在审计工作开始前后，与会计师和财务部门进行沟通，听取了解情况，确保审计工作的顺利进行。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 19 第七节 股东大会情况简介 报告期内共召开了2次股东大会。股东大会的通知、召集、召开均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要 求进行。具体情况如下： 一、公司于2009年2月10日在公司总部三楼会议室召开2008年度股东大会，会议以书面记名投票表决方式审议并通过以 下议案：《2008年度董事会工作报告》、《2008年度监事会工作报告》、《2008年度独立董事述职报告》、《2008年度经审 计的财务报告》、《2008年度财务决算方案》、《2009年度财务预算方案》、《关于2008年度利润分配的议案》、《关于聘 任2009年度财务审计机构的议案》、《关于延长公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的决议有效期的 议案》、《关于新老股东共享公司股票公开发行前滚存未分配利润的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会办理公司 股票发行和上市事宜期限的议案》、《关于修订〈公司章程(上市后适用)〉的议案》、《关于向银行申请2009年度信贷支持 额度的议案》。本次股东大会召开时，公司尚未上市，会议决议未单独公开披露。 二、公司于2009年3月3日在公司总部三楼会议室召开2009年第一次临时股东大会，会议以书面记名投票表决方式审议并 通过以下议案：《关于提前启动IPO募集资金投资项目的议案》、《关于制定〈董事、监事津贴制度〉的议案》、《第一届 董事会工作报告》、《关于第一届董事会换届的议案》、《第一届监事会工作报告》、《关于第一届监事会换届的议案》。 本次股东大会召开时，公司尚未上市，会议决议未单独公开披露。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 20 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内整体经营情况 1.公司总体经营情况概述 2009 年是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年，也是三泰电子面临诸多艰难挑战、充满发展机遇的一年。过去的 一年，极不平凡，令人振奋。 2009 年 12 月 3 日，三泰电子成功在深圳证券交易所中小企业板上市，成为公司发展历史上具有里程碑意义的一个值得 永远纪念的日子。 2009 年，面对异常困难、严峻复杂的经济形势，在董事会的领导下，公司上下紧紧围绕董事会年初确定的各项任务和 工作目标，坚定信心，顽强拼搏，经受住了市场变化带来的严重影响与冲击，全面完成公司董事会下达的各项经营指标。2009 年公司产品和业务继续保持行业领先水平，业务范围已由中心城市向二三线城市全面展开。 2009 年度公司实现营业收入 28,804.64 万元，同比增长 18.16%，实现净利润 4,746.70 万元，同比增长 31.54%，保持 了稳定的增长趋势。 为保障公司进一步发展，同时抓住银行前后台分离及业务流程再造的历史机遇，公司在保持传统业务正常增长的同时， 在新产品和新业务上继续增加投入，并获得了较好的效果。2009 年公司共完成新产品开发项目 10 项，包括银行票据影像集 中处理系统、远程授权图像采集器、远程授权系统、回单自助打印盖章系统等应用型新产品；申请各种专利 9 项,获取专利 授权 2 项, 取得软件著作权 25 项。公司金融服务外包业务也已取得实质进展，已成功实施包括工商银行湖北省分行、工商 银行浙江省分行在内的票据影像服务外包业务，公司新产品远程授权图像采集器在工商银行全行范围内实施。 2.公司主营业务及经营情况 公司是国内领先的金融电子产品及服务提供商，专业从事金融电子设备及系统软件的研发、生产、销售和服务，以及 金融服务外包业务。公司主要产品包括电子回单系统、ATM 监控系统、银行数字化网络安防监控系统、金融服务外包业务。 （1）公司主营业务分行业、产品情况表 主营业务分行业情况 单位：万元 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 金融电子行业 28,013.82 16,672.18 40.49% 16.56% 16.84% -0.14% 主营业务分产品情况 银行数字化网络安防监控系统 10,221.80 6,443.12 36.97% 16.75% 9.19% 4.33% 电子回单系统 10,145.94 6,364.15 37.27% 64.44% 81.21% -5.81% ATM 监控系统 5,257.14 3,098.54 41.06% -18.65% -18.19% -0.33% 智能排队管理系统 809.07 485.99 39.93% 23.02% 24.98% -0.94% 服务收费及其他 1,579.88 280.38 82.25% -20.60% -53.63% 15.38% （2）公司主营业务分地区情况表 地区 营业收入（单位：万元） 营业收入比上年增减（%） 环渤海湾地区 12,836.44 12.55% 西部地区 4,282.87 45.69% 长江三角洲地区 4,181.80 16.21% 珠江三角洲地区 6,712.71 10.21% 小计 28,013.82 16.56% 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 21 （3）主要财务数据变动情况及原因 单位：万元 2009 年度 2008 年度 增减幅度(%) 2007 年度 营业总收入 28,804.64 24,378.53 18.16% 18,472.35 利润总额 5,286.50 4,080.08 29.57% 3,965.60 归属于上市公司股东的净利润 4,747.61 3,611.11 31.47% 3,372.26 基本每股收益（元） 1.05 0.82 28.05% 0.89 2009 年末 2008 年末 增减幅度(%) 2007 年末 总资产 80,154.08 30,137.56 165.96% 24,300.87 归属于上市公司股东的所有者权益 60,236.23 15,615.45 285.75% 12,004.35 股本 5,915.00 4,415.00 33.98% 4,415.00 说明：2009 年度,公司营业总收入 28,804.64 万元，同比增长 18.16%；实现利润总额 5,286.50 万元，同比增长 29.57%。 利润总额比上年增长幅度较大，主要原因是一方面公司营业收入持续增长，主营业务利润率保持稳定，营业利润相应增长； 另一方面公司 2009 年软件产品增值税退税收入 1,849.79 万元，比上年增加 957.23 万元，增长 107.25%。 2009 年期末公司总资产 80,154.08 万元，同比增长 165.96%；归属于上市公司股东的所有者权益 60,236.23 万元，同 比增长 285.67%；公司股本 5,915 万股，同比增长 33.98%；大幅增长的原因主要是公司上市公开发行募集资金增加股本和资 本公积及公司经济效益增长未分配利润相应增加。 （4）主要产品订单获取和执行情况分析 单位:万元 产品名称 2009 年度 2008 年度 同比增减 银行数字化网络安防监控系统 11,871.87 9,605.14 23.60% 电子回单系统 10,732.05 6,442.13 66.59% ATM 监控系统 5,741.13 6,655.88 -13.74% 智能排队管理系统 814.90 697.64 16.81% 说明：公司主要客户银行采购模式为年度预算制，即从年初下达预算和投资计划、再组织招标、项目实施，一般周期 较长，反映在实际经营中银行大规模采购主要集中于下半年甚至年底，公司实现销售和收款结算也相应集中于下半年尤其是 第四季度。由于公司销售合同或订单数量较多发生在下半年，同时订单的收入确认以到货客户签收或验收为准，因此存在订 单跨年度执行完毕的情况。公司 2009 年度已签署订单未执行完毕的金额大约为 2,700 万元。 电子回单系统订单同比增长 66.59%，主要原因是一方面公司在原产品基础上增加银企对账系统，使客户需求增加；另 一方面中国银行总行率先将电子回单系统实现总行统一招标采购，市场规模快速增长，同时公司利用在该行业的领先优势， 实现市场占有率的进一步提升。 （5）产品的销售和积压情况 公司根据“以销定产”原则制定生产作业计划，进行生产调度、管理和控制。公司生产采用哑铃式策略，产品设计开 发和软件的编程由公司负责，主要原材料则采用外购或委托外协企业加工，最后由公司进行装配、驱动程序下载、检测入库。 公司掌握软件开发、系统组装和联调的核心技术，同时与外部专业制造厂家建立稳固的委托加工关系，形成“核心模块自制、 一般部件外包”的生产模式。该生产模式确保公司不用在非专业化、泛用型的部件生产中投入大量的资金和资源，不形成生 产加工设备的资产沉淀，以及产品的库存积压，有效降低了公司的生产成本和设备投资、库存积压风险，缩短了产品生产周 期，通过引进和利用外部资源，公司建立了反应迅速、灵活多变的产品生产模式，并为公司确立了竞争优势。 （6）毛利率变动情况 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 22 2009 年 2008 年 09 年增减率 2007 年 银行数字化网络安防监控系统 37.56% 33.23% 4.33% 22.22% 电子回单系统 37.27% 43.08% -5.81% 48.23% ATM 监控系统 41.06% 41.39% -0.33% 47.57% 智能排队管理系统 39.93% 40.87% -0.94% 39.42% 服务收费及其他 78.41% 63.03% 15.38% 92.38% 小计 40.49% 40.63% -0.14% 40.77% 说明:电子回单系统毛利率较上期下降 5.81 个百分点，主要原因是公司为扩大电子回单系统的销售和市场占有率，下 调了产品价格，导致电子回单系统产品的整体毛利率下降。 银行数字化网络安防监控系统毛利率呈逐年上升的趋势，主要是公司在监控中心平台软件上处于领先地位，软件收入 比例不断提高。 （7）主要供应商、客户情况 2009 年度前五名供应商情况如下： 单位:元 序 号 前 5 名供应商 采购金额 占年度采 购总额 预付账款 余额 占预付账 款总余额 的比例 是否存在 关联关系 1 浙江大华技术股份有限公司 23,131,010.03 11.70% 否 2 杭州海康威视数字技术股份有限公司 16,695,351.00 8.44% 否 3 四川振讯电子有限公司 7,457,885.77 3.77% 否 4 成都中盈科技有限公司 6,729,661.03 3.40% 否 5 北京维斯得凯信息技术有限公司 6,724,000.00 3.40% 否 合计 60,737,907.83 30.72% 2009 年度前五名客户情况如下 单位:元 序 号 前 5 名客户 销售金额 占年度销 售总额 应收账款余额 占应收账 款总余额 的比例 是否存在 关联关系 1 中国银行总行 21,279,307.69 7.40% 13,721,224.98 12.67% 否 2 日立(中国)有限公司 14,264,105.10 4.96% 8,701,154.98 8.03% 否 3 北京神州新桥科技有限公司 11,450,117.57 3.98% 0 0.00% 否 4 农业银行广东省分行营业部 10,211,041.98 3.55% 1,854,411.42 1.71% 否 5 建设银行山东省分行 5,728,302.26 1.99% 339,494.52 0.31% 否 合计 62,932,874.60 21.88% 24,616,285.90 22.72% 2009 年末，公司前五名客户的应收账款不存在不能回收的风险。前五大供货商、客户未发生重大变化。公司与前五名 供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其 他关联方没有在前述供应商、客户中直接或间接拥有权益。公司不存在向单一供应商或客户采购、销售比例超过 30%的情况。 （8）非经常性损益情况 单位:元 项目 金额 占净利润的比例 非流动性资产处置损益 -939,057.28 -1.98% 计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外) 2,734,704.51 5.76% 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,726.17 -0.07% 小计 1,762,921.06 3.71% 所得税影响额 399,661.68 0.84% 合计 1,363,259.38 2.87% 计入当期损益的政府补助列示如下： 单位:元 项 目 本期发生额 金牛区科技产业局 08 年新建企业技术中心奖励款 100,000.00 金牛区投资局中小企业国际市场开拓资金 15,000.00 成都市新闻出版局软件著作权资助费 8,000.00 金牛区科学技术产业局三泰 STIVS 智能集中监控联网系统软件研发及产业化项目补贴 1,194,119.00 成都市版权局资助费 16,800.00 成都工业投资集团促进工业经济持续加快发展新增流动资金贷款贴息资金 682,285.51 金牛区科技创新种子资金项目经费 80,000.00 成都市金牛区信息化办公室软件产业发展资金 100,000.00 金牛区知识产权局 09 年专利转化资金项目经费 38,500.00 成都市信息化办公室上市扶持资金 500,000.00 合计 2,734,704.51 （9）经营环境分析 对 2009 年度业绩及 财务状况影响情况 对未来业绩及财务状况影响情况 对公司承诺事项 的影响情况 国内市场变化 总行统一招标集中采 购有利于公司扩大销 售和市场份额 电子信息行业振兴规划等政策的实施、银行前后台 分离及业务流程再造的开展，可能会对公司国内市 场开拓及金融服务外包等新业务推广有利，对未来 业绩及财务状况起到正面影响 无影响 国外市场变化 无影响 无影响 无影响 信贷政策调整 无影响 无影响 无影响 汇率变动 无影响 无影响 无影响 利率变动 无影响 如贷款利率上浮，将影响公司的财务费用 无影响 成本要素价格变化 影响较小 影响较小 无影响 自然灾害 无影响 影响较小 无影响 通货膨胀或通货紧缩 无影响 有一定影响 无影响 （10）行业比较分析。 请见“行业发展趋势及竞争格局” （11）薪酬分析 姓名 职务 2009 年度 薪酬(万 元、税前) 2008 年度 薪酬(万 元、税前) 薪酬同 比增幅 （%） 净利润同 比增幅（%） 备注 冯卫东 董事 1.67 - 梁晓波 监事 1.87 1.30 43.85% 郝敬霞 监事 1.88 1.37 37.73% 吴正德 独立董事 4.00 4.00 0.00% 崔太平 独立董事 4.00 4.00 0.00% 王治安 独立董事 4.00 4.00 0.00% 公司 2009 年 3 月开始按月 发放董事、监事津贴，标准 为一般董事、监事为每年 2 万元，独立董事每年 4 万。 杨洪卫 董事 5.60 7.17 -21.92% 2009 年 6 月前在公司承担 项目规划职责。 补建 董事长 13.66 28.80 -52.57% 均为公司股东，公司拟在 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 24 张伟 董事、总经理 16.02 34.57 -53.66% 贾勇 董事、董事会秘书 15.22 30.87 -50.70% 夏予柱 董事、财务总监 11.89 16.51 -27.97% 刘禾 监事会主席、核心技术人员 11.36 14.30 -20.56% 白学川 监事、四川影像总经理 19.66 14.01 40.29% 余立志 监事、广东三泰总经理 19.68 29.82 -33.99% 李力 副总经理 13.60 22.03 -38.27% 罗安 副总经理、核心技术人员 13.63 22.07 -38.23% 陈延明 副总经理 16.90 53.49 -68.41% 2010 年对高管考核和激励 体系进行改革。 合计 174.64 288.30 -39.42% 31.47% 注：报告期内公司未实施股权激励计划。 （12）主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况 报告期内公司不存在主要会计政策、会计估计及会计核算方法变更情况和重大前期会计差错情况。 3.报告期内公司资产、负债情况 （1）公司资产情况 单位:万元 2009 年 2008 年 项目 金额 比重 金额 比重 同比增减 流动资产合计 74,713.96 93.21% 23,585.26 78.26% 216.78% 货币资金 55,800.25 69.62% 12,571.86 41.71% 343.85% 应收账款 11,699.74 14.60% 7,700.20 25.55% 51.94% 预付款项 893.34 1.11% 467.09 1.55% 91.26% 其他应收款 3,152.18 3.93% 270.95 0.90% 1063.38% 存货 3,168.44 3.95% 2,575.16 8.54% 23.04% 非流动资产合计 5,440.13 6.79% 6,552.29 21.74% -16.97% 固定资产 3,575.42 4.46% 2,427.10 8.05% 47.31% 在建工程 35.39 0.04% 76.90 0.26% -53.98% 无形资产 1,780.00 2.22% 3,987.13 13.23% -55.36% 长期待摊费用 17.57 0.02% 37.58 0.12% -53.26% 递延所得税资产 31.75 0.04% 23.58 0.08% 34.65% 资产总计 80,154.08 100.00% 30,137.56 100.00% 165.96% 注：报告期末主要资产未发生减值迹象，除计提坏账准备外，未对其他资产计提减值准备。资产变动情况及分析如下： 货币资金期末余额为 55，800.25 万元，比年初增长 343.85%，主要原因是公司新股发行上市增加募集资金净额 39,875.74 万元。 应收账款期末余额为 11,699.74 万元，比年初增长 51.94%，主要原因是公司业务快速增长，同时公司业务又存在明显的 季节性，四季度销售总额占全年的比重较大，公司销售又以先货后款为主，因此，年末应收账款余额较大。 预付款项期末余额为 893.34 万元，比年初增长 91.26%，主要原因系本期预付工程材料款 500 万元。 其他应收款期末余额为 3,152.18 万元， 比年初增加 2,881.23 万元，主要系应收佛山市南海区土地储备中心退地款 2,678.00 万元所致。 固定资产期末余额（净值）为 3,575.42 万元，比年初增加 1,148.33 万元，主要原因是本期为营销网络的建设项目购买 销售和服务用车（原值）417.60 万元，为拓展数据影像业务购买扫描仪（原值）948.98 万元。 无形资产期末余额为 1,780.00 万元，比年初减少 2,207.13 万元，下降 55.36%，主要原因是公司退回佛府南国用（2008） 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 25 第 0105372 号土地使用权，减少无形资产 2,684.78 万元。 （2）金融资产投资情况 报告期末公司不存在金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等相关业务，不存在对创业企业投资的情况。 （3）公司负债情况 2009 年 2008 年 项目 金额 比重 金额 比重 同比增减 流动负债合计 14,917.86 74.90% 14,498.77 100.00% 2.89% 短期借款 3,909.00 19.63% 4,850.00 33.45% -19.40% 应付票据 1,450.00 7.28% 2,373.31 16.37% -38.90% 应付账款 6,450.05 32.38% 5,025.68 34.66% 28.34% 预收款项 1,008.13 5.06% 484.69 3.34% 107.99% 应付职工薪酬 77.12 0.39% 151.42 1.04% -49.07% 应交税费 1,871.92 9.40% 1,562.10 10.77% 19.83% 其他应付款 151.64 0.76% 51.57 0.36% 194.06% 非流动负债合计 5,000.00 25.10% - 0.00% 长期借款 5,000.00 25.10% - 0.00% 负债合计 19,917.86 100.00% 14,498.77 100.00% 37.38% 应付票据期末余额为 1,450.00 万元，比年初下降 38.90%，主要原因是公司年末资金较充足，与供应商以票据进行结 算的方式减少。 预收款项期末余额为 1,008.13 万元，比年初增长 107.99%，主要原因是公司对大项目逐步推广预收款项。 其他应付款期末余额为 151.64 万元，比年初增长 194.06%，主要原因是应付的电子回单系统合作运营分成款增加。 长期借款期末余额为 5,000.00 万元,全部为 2009 年新增贷款,主要是为降低短期偿债风险,减少短期借款增长长期借 款。 （4）偿债能力 财务指标 2009 年末 2008 年末 流动比率 5.01 1.63 速动比率 4.80 1.45 资产负债率(母公司口径) 0.24 0.47 公司 2009 年 11 月 27 日新股发行上市后资产大幅增加，导致公司流动比率和速动比率大幅提高，资产负责率大幅下降， 随着公司募集资金投资项目的开展，以及新产品和新业务的推广，偿债能力比率将趋向正常。公司目前银行借款均能按期归 还，无任何不良记录，且公司没有大额或有负债、表外融资等影响偿债能力的事项。 （5）费用构成情况 项目 2009 年度 2008 年度 同比变动额 同比变动率 销售费用 4,371.64 3,408.37 963.27 28.26% 管理费用 3,323.61 3,003.03 320.58 10.68% 财务费用 339.69 147.35 192.33 130.53% 期间费用合计 8,034.94 6,558.75 1,476.19 22.51% 2009 年度销售费用金额为 4,371.64 万元，比上年度增长 28.26%，主要原因是：一方面公司营业收入持续增长；另一 方面公司产品的销售区域由原来以中心城市为主转为向中心城市及二三线城市全面铺开的市场格局，导致运输费增长，差旅 费、人工费等维护成本上升较快。 2009 年度管理费用金额为 3,323.61 万元，比上年度增长 10.68%，低于营业收入增长。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 26 2009 年度财务费用金额为 339.69 万元，比上年度增长 130.53%，主要原因是本期借款增加导致利息增加。 （6）现金流量表分析 项目 2009 年度 2008 年度 同比增减 一、经营活动产生的现金流量净额： 1,752.64 863.85 102.89% 经营活动现金流入小计 30,844.29 26,740.66 15.35% 经营活动现金流出小计 29,091.65 25,876.81 12.42% 二、投资活动产生的现金流量净额： -2,723.68 -3,224.28 -15.53% 投资活动现金流入小计 - 212.42 -100.00% 投资活动现金流出小计 2,723.68 3,436.70 -20.75% 三、筹资活动产生的现金流量净额： 45,959.88 2,534.33 1713.49% 筹资活动现金流入小计 53,682.45 8,434.96 536.43% 筹资活动现金流出小计 7,722.57 5,900.63 30.88% 报告期内经营活动现金净流量为正，同比增长 102.89%，投资活动现金净流量为负，筹资活动现金净流量为正且扣除上 市募集资金后仍为正，表明公司处于健康发展状态。 4.研发情况 报告期内，公司坚持自主创新，加大研发投入力度，全年研发投入总支出为 1,637.43 万元，占营业收入 5.68%，公司近 三年研发支出及占主营业务收入的比例如下： 项目 2009 年 2008 年 2007 年 研发费用(万元) 1,637.43 1,288.72 541.10 营业收入(万元) 28,804.64 24,378.53 18,472.35 研发费用占收入的比例 5.68% 5.29% 2.93% 2009 年公司共完成新产品开发项目 10 项，包括票据影像集中处理系统、远程授权图像采集器、远程授权系统、自助打 印盖章系统等应用型新产品；申请各种专利 9 项,获取专利授权 2 项, 取得软件著作权 25 项。 2009 年公司申请的各项专利情况表： 序号 名称 专利号 受理时间 类型 1 远程网络报警装置 200920080164.4 2009.4.13 实用新型 2 ATM 自助服务区智能防御系统 200920080630.9 2009.5.5 实用新型 3 一种监控终端 200920308531.1 2009.8.21 实用新型 4 一种电子回单装置 200920309103 2009.8.28 实用新型 5 防盗箱 200920309381.6 2009.9.1 实用新型 6 电子回单柜 200920317146.3 2009.12.11 实用新型 7 一种回执箱 200920318572.9 2009.12.25 实用新型 8 票据影像化处理系统 200910312269.2 2009.12.25 发明 9 自助打印终端 200930329189.9 2009.8.21 外观 2009 年公司已获取专利授权情况表: 序号 名称 专利号 受理时间 类型 1 一种多路监控视频同步精确回放装置 200920079762.X 2009.3.24 实用新型 2 蒙面识别装置 200920080165.9 2009.4.13 实用新型 2009 年公司获得的软件著作权情况表： 序号 名称 证书号 1 STIVS 智能集中监控报警联网系统--网络控制终端软件 V2.1 软著:127612 2 STIVS 智能集中监控报警联网系统--网络显示终端软件 V2.1 软著:127616 3 回单自助打印软件 V1.0 软著:130624 4 三泰远控系统 V1.0 软著:130625 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 27 5 ST-NVR 服务系统 V1.0 软著:0143230 6 ST-NVR 客户端软件 V1.0 软著:0143231 7 BIMS 银行信息集中发布平台系统 V1.0 软著:0143232 8 银行信息集中管理平台-播放器系统 V1.0 软著:0143233 9 STIVS-OSMS 管理系统 V1.0 软著:0143234 10 银行信息集中管理平台-管理服务器系统 V1.0 软著:0143235 11 三泰语音系统-语音服务系统 V2.0 软著:0146042 12 三泰语音系统-语音助手系统 软著:0146043 13 三泰语音系统-语音资源服务系统 V2.0 软著:0146044 14 ATM 机及自助银行定制智能识别产品-异物检测系统 V1.0 软著:0148378 15 ATM 机及自助银行定制智能识别产品-滞留时间检测系统 V1.0 软著:0148379 16 ATM 机及自助银行定制智能识别产品-人脸识别系统 V1.0 软著:0148380 17 IP 报警盒-底层嵌入式设计软件 V1.0 软著:0148381 18 电子回单集中管理系统 V1.0（ATC-CMS） 软著:0165409 19 数据交换系统 V1.0（ATC-DCS） 软著:0165445 20 现金调拨安全认证系统 V1.0 软著:0181287 21 客户服务管理系统 V1.0 软著:0183015 22 客户服务管理系统-坐席子系统 V1.0 软著:0183017 23 STIVS-数据中心软件 V1.0 软著:0183020 24 智能视频分析平台系统 V1.0 软著:0172628 25 大小抽屉混装回单柜系统 V1.0 软著:0172629 5.投资情况 （1）主要子公司投资及经营情况 单位：万元 公司名称 主要经营活动 出资金额 持股比例 总资产 净资产 营业收入 净利润 成都三泰电子产品销售有限责任 公司 销 售 本 公 司 产 品 500 100% 9,243.36 428.16 15,483.39 -38.50 广东三泰电子技术有限公司 3000 100% 3,811.99 2,486.59 874.12 -242.15 四川三泰数据影像有限公司 500 100% 437.07 400.37 110.90 -58.20 浙江三泰电子技术有限公司 金 融 服 务 外 包 业务 300 100% 602.83 -46.84 137.86 -156.74 说明：上述从事金融服务外包业务的子公司，目前仍处于市场推广的初期。金融服务外包业务，在公司发展战略中占 有重要地位，是目前国家鼓励类行业，具有广阔的市场前景。 2009 年 3 月 20 日，本公司与贾勇签订股权转让协议，本公司以 250,000.00 元受让贾勇持有的成都三泰电子产品销售 有限责任公司 5%的股权。 （2）PE 投资情况：公司不存在 PE 投资情况 二、未来发展规划 1.行业发展趋势及竞争格局 （1）行业发展趋势 金融电子设备制造及系统建设行业兴起只有十余年，科技进步使得公司能够不断更新产品，满足银行快速发展带来的提 高工作效率和加强安全防范的需求。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 28 根据慧聪邓白氏研究数据显示，目前各级银行网点使用电子回单系统的不足 8%，未来五年将进入普及阶段，年均需求增 长率将达 35%。2008 年国内银行安防监控市场总需求约为 120 亿元，预计 2012 年将接近 300 亿元，未来五年市场需求增长 速度维持在 25%左右。 随着银行前后台业务分离的实施，以及银行业务流程再造的推进，银行非核心业务外包将全面普及，为金融服务外包业 务的发展带来历史性的机遇，公司所在行业市场前景非常广阔。 （2）市场竞争格局 目前，我国电子回单系统厂商有十余家，但其中大部分企业技术研发能力弱、规模较小、品牌知名度不高。经过市场培 育期的竞争淘汰后，行业竞争格局渐趋明朗，市场已呈现高度集中状态，具有自主知识产权、品牌影响较大、产销量位居行 业前列的主要厂商为本公司、深圳市奥拓电子有限公司、浙江维尔科技有限公司三家企业。公司凭借在该行业的先发优势， 目前电子回单系统市场占用率已超过 60%，处于绝对领先地位。 近年来 ATM 监控行业的高速发展主要得益于银行 ATM 自助设备的快速增长及公安部对 ATM 自助设备必须安装监控系统的 强制性规定。自 2005 年银行 ATM 监控系统采购方式逐渐转变为省级分行乃至总行统一招标，导致市场集中度不断提高。目 前，入围各大银行总行级招标、市场占有率较高的企业主要为本公司、北京声迅电子有限公司、中山银利自动化系统设备有 限公司三家公司。公司是目前国内唯一一家同时为工行、农行、中行、建行、邮储等银行总行及省级分行提供 ATM 监控系统 的厂商，并与 NCR、日立、迪堡等国际一流 ATM 生产厂商建立了长期的合作关系。预计未来几年，公司凭借入围各大银行总 行招标的竞争优势，市场占有率将保持稳步增长。 目前银行安防监控市场整体现状依然是企业规模较小、数量较多，行业集中度不高的态势。国内安防企业有 7,000 余家， 其中位居行业前列的 30 余家企业市场份额尚不足 15%。近年来公司在银行数字化网络安防监控系统领域取得突破性发展， 率先推出省级银行安防监控软件平台，现已为多家银行的省级分行提供个性化整体解决方案。根据公司掌握的公开招标数据 统计，省市级以上银行数字化网络安防监控系统项目历年招标中，公司中标入围次数位列第一。随着数字化络安防监控系统 建设的推进，以及银行下一步向总行集中招标的发展，整合和集中将成为未来几年行业发展的趋势，规模小、研发能力弱、 售后服务体系不完善、综合竞争力弱的厂商将在银行的招标采购中逐渐被淘汰。目前公司的主要竞争对手包括深圳市天盈隆 科技有限公司、北京蓝色星际软件技术发展有限公司。预计未来几年，能够整合行业价值链诸多环节的整体解决方案提供商 将获得越来越多的市场份额。 2.公司发展规划 公司秉承“关注电子科技最新发展，致力金融服务现代化”的经营理念，立足金融电子设备制造及系统建设行业，按照已 确定的战略发展目标，以创新为基础，实施差异化策略，以产品差异、营销差异和服务差异来满足客户的多样需求，巩固银 行对公自助设备的行业龙头地位，保持金融安防监控业务高速增长，积极拓展金融服务外包业务，努力成为推动行业发展的 开拓者和领导者。 整体经营目标：集中力量发展主营业务，通过技术创新、业务创新、管理创新、产品开发和营销服务网络建设，全面提 升公司产品设计水平、生产能力、经营规模、运营效率、市场占有率和盈利能力，从而巩固和提高公司核心竞争力。 具体规划如下： 通过现有生产基地的扩建，添置设备，扩大产能，提高产品质量，保障公司在银行安防监控业务的高速增长； 通过营销服务网络建设，优化营销策略、加大市场开拓力度，提升销售服务能力，提高现有产品的市场占有率，重点推 广电子回单系统合作运营模式。 通过研发中心建设，改善研发条件，提升研发层次，增强自主研发能力，确立及加强公司在金融电子产品、金融安防监 控系统和金融服务外包领域的技术领先地位。 构建以北京营销总部为核心，以环渤海、珠三角及长三角地区为重点的营销服务网络，提高营销服务网络信息化管理水 平、营销服务质量和响应速度。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 29 进军前景广阔的新兴金融外包服务市场，保证经营业绩稳定增长和公司的可持续发展。 3.2010 年经营计划 2010 年是三泰电子上市后的第一年，我国经济已经基本摆脱金融危机的影响，经济环境好于去年。同时，有电子信息 行业振兴规划等政策环境、有公司所服务的中国金融行业良好的发展势态，都为公司业务的进一步开展打下了坚实基础。 面对机遇和挑战，公司必须全面、正确判断形势，及时把握银行业快速发展及金融服务外包市场逐渐兴起的市场机遇， 满足银行的战略规划，充分调动公司资源，并整合行业上下游资源，利用有利条件和积极因素，更加周密地做好应对各种挑 战的准备，在做好传统产品销售和服务同时，大力拓展金融服务外包业务，牢牢把握市场主动权，实现又好又快发展。 （1）2010 年公司经营目标 1）将加快募集资金项目建设，充分利用好超募资金，突破公司产能瓶颈限制，进一步增加产量，提高销售收入，保持 公司现有业务按计划增长。 2）在经营策略上，公司确立 2010 年为三泰电子“创新服务年”，公司将贯彻“创新与改变”的经营方针，坚持“关注 电子科技最新发展，致力金融服务现代化”的经营理念，结合公司战略目标和行业发展，把握发展趋势，科学严密决策，占 领行业高点，积极稳固扩张；立足金融服务多样化，造就新型的金融服务模式，为银行提供全方位的服务。 3）继续保持在电子回单系统、ATM 监控系统、银行数字化网络安防监控系统中的竞争优势，并进一步加强产品整合和 运营模式创新。在原有解决方案的基础上，开发新一代回单管理解决方案，并积极拓展新一代回单管理解决方案运营模式； 利用银行监控和管理控制中心平台，积极拓展 ATM 设备管理、监控报警接入服务、ATM 安全防护服务等整体安保服务。并整 合上下游资源，降低成本、提高利润，保持业务增长。 4）抓住银行前后台业务分离、业务流程再造开展的历史机遇，全面拓展以票据电子化为切入点的票据服务整体外包业 务。 5）利用在金融电子行业的在位优势以及对银行业务流程的充分理解，把握《保安服务管理条例》实施的机会，积极介 入保安押运业务，拓展现金清分及 ATM 清机加钞业务，实现公司在银行现金方面的整体外包服务。 （2）加大营销创新力度 2010 年公司将进一步加强营销服务网络建设，提升标准，提升质量，规范建设营销与技术服务快速响应支持的平台与 网络，分批新建区域备件中心、区域演示中心，通过进一步延伸和优化现有的营销和服务体系，加大公司产品和技术的宣传 推广，加强客户资源的开发和维护工作。 （3）积极拓展外包服务市场 一是拓宽服务外包业务领域。立足金融服务多样化，创建新型的服务金融业务的思路，积极引导、培育、发现客户外包 意愿和需求，为银行提供全方位的外包服务； 二是密切关注客户需求，迅速应对和把握银行业务流程改革带来的外包服务业务机会； 三是加强资源协调，充分利用公司各种条件，对外包服务涉及的技术研发、商务、人力、设备、资金给予充分保障，解 决外包服务瓶颈。 四是积极引进懂银行业务流程、熟悉金融服务外包业务的专门人才。 五是加强外包项目运营管理，提高项目效益。规划和构建区域数据处理中心、外包服务中心、外包人才培训中心，实现 集约化、规模化的金融外包服务；对外包在建项目、运营项目进行标准化管理，优化流程工艺，控制成本，实现盈利。 （4）产品创新及研发工作 继续强化以市场为导向的产品开发策略，更加重视对客户需求的理解，强化核心研发人才培养，促进产品开发与市场紧 密结合。为市场提供源源不断、适销对路、客户满意的新产品、新业务。同时进一步加强系统整合及解决方案集成能力，积 极争取与银行联合开发及软件外包，推行中小银行整体解决方案；完善回单集中管理系统、银企对账等管理平台，支撑电子 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 30 回单系统销售和市场竞争；加大远程授权系统和其他银行定制性软件平台开发，开展对银行业务增值服务系统、现代化银行 综合管理系统开发的探索，为切入银行核心业务和软件外包打下基础。 （5）加强人力资源及团队建设 随着公司上市后业务的急剧发展与变化，各级各类适合的人才成为公司重要的战略资源。在人力资源管理上，公司将一 是利用上市平台引进高素质人才，坚持德才兼备，以德为先，重视潜能；积极储备引进研发、技术和营销的骨干稀缺人才； 二是注重员工培养与发展，规划员工职业发展方向，解决工作和生活中的实际问题，加强业务、管理和技术能力的培训和提 升；推行服务、系统集成、研发人员持证上岗，服务部经理、系统集成项目经理竞聘上岗；三是规范员工关系，以新员工管 理、日常员工关怀、离职预警及挽留为主线，以关注核心人才为重点，提高员工满意度，增强团队凝聚力，提升团队业绩。 完善员工职业晋升标准，推进梯队建设和人才继任计划；四是以业务为导向，建立实用可量化的考核指标。 始终坚持建设学习型的管理团队，做到决策科学化，执行强有力，倡导友爱互助、荣辱与共的信念，积极引导员工以感 恩的心反哺社会，参与和支持公益事业，持续资助社会弱势群体，展现企业对社会、对股东、对员工的责任和价值。 4.风险分析 （1）政策性风险 公司所从事的金融电子设备制造及系统建设行业，属于国家鼓励发展产业，在国务院国发［2005］40 号文《国务院关 于发布实施<促进产业结构调整暂行规定>的决定》，以及国家发改委 2005 年第 40 号令及附件《产业结构调整指导目录（2005 年本）》中均将“金融电子设备制造及系统建设”列为第一类鼓励类产业。2000 年以来，国家有关部门先后出台了《鼓励 软件产业和集成电路产业发展的若干政策》、《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》、《软件企业 认定标准及管理办法》（试行）、《软件产品管理办法》等政策。上述政策的实施和标准的执行为我国软件产业和集成电路产 业发展创造了良好的政策环境，有效地促进了软件企业尽快发展壮大，形成产业规模。国务院在《实施〈国家中长期科学和 技术发展规划纲要(2006-2020 年)〉的若干配套政策》中也提出，要促进自主创新，优先购买国内具有自主知识产权的高新 技术装备和产品，完善相关金融政策，引导各类金融机构支持自主创新与产业化。 近期公司面临的产业政策风险较小，但国家宏观调控政策和产业发展政策的调整和变化可能对公司的生产经营产生不利 的影响。本公司产品主要应用于银行类金融机构，而银行业的景气状况在很大程度上受国家宏观经济形势和政策左右。如果 国家宏观经济形势发生变化或国家采取紧缩性的宏观经济政策，将对本公司的经营产生不利影响。 （2）市场风险 中国加入 WTO 后，外资银行的进入使银行业的竞争日趋激烈，并推动银行业的 IT 应用向深层次发展，中国银行业 IT 建设已经步入成熟期。各银行意识到 IT 规划和整合的重要性，开始对信息化建设进行整体规划和深层次挖掘，对 IT 设备的 配置、系统设计、方案集成、IT 服务的需求呈几何级的增长。同时，随着银行业务规模的扩大和营业网点的增多，对银行 服务的电子化、安全性及业务内部控制提出了更高的要求，使面向银行系统的金融电子设备制造与系统建设行业获得了较大 的发展。 目前，一方面，公司的主导产品面临北京声讯电子有限公司、深圳市天盈隆科技有限公司、深圳市奥拓电子有限公司 等企业的竞争；另一方面，由于行业前景看好，更多新厂家的进入在一定程度上对公司产品的市场销售产生挤压。如果公司 在销售网络的构建、营销策略的选择等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，可能在越来越激烈的市 场竞争中失去已有的市场份额，导致公司市场占有率下降。 （3）技术风险 公司主营产品涉及计算机应用、自动化控制、网络通信、流媒体、大型数据库、网络集中存储、视频网络传输控制、 OCR 识别和生物识别等多项技术，上述技术进步和更新换代的速度越来越快，需要公司不断掌握新技术并能够综合开发和应 用。在技术开发和应用过程中，如果公司不能持续投入，不能及时准确地把握新技术及市场需求的发展和变化，研发出的新 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 31 产品不能巩固和加强已有的竞争优势，将会影响公司的下一步发展。 公司长期以来坚持自主开发、自主创新的产品研发道路，经过十余年的发展，开发了电子回单系统、ATM 监控系统、 银行数字化网络安防监控系统等系列产品，掌握了多项核心技术。尽管公司与核心技术人员签订了《保密协议》，加强了核 心技术保密工作，且通过企业文化和一系列激励机制吸引核心技术人员，但上述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术 人员不外流。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将会影响本公司技术领先地位和技术创新能力。 （4）客户集中风险 公司主要客户为工行、农行、中行、建行等金融机构及日立、NCR、迪堡等国际主要 ATM 生产厂商。近三年，公司向前 五名客户的销售收入占公司营业收入的比例分别为 45.70%、30.82%和 21.88%；不存在向单一客户销售超过 30%的情况。 （5）人力资源风险 随着公司规模的不断扩大，以及公司包括金融服务外包在内的新业务持续拓展，公司对于具有较高管理水平、市场拓 展能力和较强专业技术能力的高素质人才需求将不断增长，如果公司不能持续完善激励约束机制，吸引并留住更多的高水平 技术、市场和管理人才，将在一定程度上影响公司的未来发展。 三、报告期内公司的投资情况 （一）募集资金投资情况 1.募集资金基本情况 报告期内，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1148号文核准，获准向社会公开发行人民币普通股（A股） 1,500万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币28.60元，募集资金总额为人民币42,900万元，扣除发行费用人民 币3,024.26万元，实际募集资金净额为人民币39,875.74万元。上述募集资金已经中瑞岳华会计师事务所有限公司以中瑞岳 华验字[2009]第243号《验资报告》验证。 2.募集资金管理情况 为规范募集资金管理，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于签订募集资金三方监管协议的议案》，同意公司在 上海浦东发展银行成都科华支行、交通银行成都磨子桥支行开立募集资金专用账户，并由公司和保荐机构国都证券有限责任 公司分别同上述两家银行签订《募集资金三方监管协议》； 报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理， 以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时候，严格履行相应的申请和审批程序，同时及时通知保荐人，随时 接受保荐代表人的监督。 截至2009年12月31日止募集资金专户银行具体情况如下： 单位：元 开户银行 银行账号 专户余额 交通银行成都磨子桥支行 511609017018150227675 50,000,000.00 浦发银行成都科华支行 73030154500001156 348,757,400.00 合 计 398,757,400.00 3.公司首次公开发行募集资金净额为39,875.74万元，其中超募金额21,123.94万元。报告期内，公司使用募集资金情况 如下: 募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额 39,875.74 本年度投入募集资金总额 219.04 变更用途的募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 已累计投入募集资金总额 219.04 承诺投资项目 是否已 变更项 目（含部 分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 本年度 投入金 额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额 (3)＝(2)-(1) 截至期末 投入进度 （%）(4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 网络化监控系统扩产技 术改造项目 否 7,270.00 7,270.00 不适用 219.04 219.04 不适用 不适用 2011 年 6 月 不适用 不适用 否 电子回单系统合作运营 建设技术改造项目 否 6,018.00 6,018.00 不适用 不适用 不适用 2011 年 12 月 不适用 不适用 否 营销服务网络建设项目 否 4,187.00 4,187.00 不适用 不适用 不适用 2010 年 12 月 不适用 不适用 否 研发中心技术改造项目 否 1,276.80 1,276.80 不适用 不适用 不适用 2011 年 6 月 不适用 不适用 否 合计 — 18,751.80 18,751.80 - 219.04 219.04 - — — - — — 未达到计划进度或预计收益的情况和原因【分具体项目】 不适用，本公司截止 2009 年 12 月 31 日尚未公布具体的募集资金投入时间计划。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准成都三泰电子实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2009]1148 号）核准，本公司以每股 28.60 元的价格向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,500 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行后本公司注册资本变更为人民币 5,915.00 万元，应 募集资金总额 42,900.00 万元。截至 2009 年 11 月 27 日止，共计募集资金人民币 42,900.00 万元， 扣除与发行有关的费用人民币 3,024.26 万元后，实际募集资金净额为人民币 39,875.74 万元，超募 资金 21,123.94 万元。截止 2009 年 12 月 31 日超募资金尚未使用。 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金投资项目先期投入 579.82 万元，截至 2009 年 12 月 31 日尚未置换。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2009 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金为 39,656.70 万元.未使用的募集资金存放于募集资 金专户中。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 4.报告期内公司无募集资金变更项目情况。 5.募集资金使用及披露中存在的问题 2009 年度，本公司已按深圳证券交易所《关于中小企业板上市公司募集资金管理细则》和本公司募集资金管理制度的 相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，募集资金管理不存在违规情形。 6.会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见 中瑞岳华会计师事务所有限公司对本公司2009 年度募集资金存放与使用情况进行了鉴证，并出具了《关于成都三泰电 子实业股份有限公司募集资金年度使用情况的鉴证报告》（中瑞岳华专审字[2010]第0979号），认为：“三泰电子公司董事 会截至2009年12月31日止的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》等有 关规定编制，在所有重大方面公允反映了三泰电子公司2009年度募集资金的存放和使用情况。” 7.保荐机构对年度募集资金存放与使用情况的核查意见 公司保荐机构国都证券经核查，认为：“三泰电子严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了三方监管协议，募 集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；三泰电子不存在变更募集资金用途、补充流动资金、置换预 先投入、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况保持一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情 形。” 8.报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 四、董事会日常工作情况 （一）董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席 次数 现场出 席次数 以通讯方式参加 会议次数 委托出 席次数 缺席次数 是否连续两次未亲 自出席会议 补建 董事长 6 4 2 0 0 否 张伟 董事 6 4 2 0 0 否 贾勇 董事 6 4 2 0 0 否 夏予柱 董事 6 4 2 0 0 否 冯卫东 董事 6 3 3 0 0 否 杨洪卫 董事 6 4 2 0 0 否 吴正德 独立董事 6 3 3 0 0 否 崔太平 独立董事 6 3 3 0 0 否 王治安 独立董事 6 3 3 0 0 否 注：没有董事连续两次未亲自出席董事会会议的情况 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 2 现场结合通讯方式召开会议次数 1 （二）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了六次会议。 1.公司第一届董事会第二十五次会议于2009年1月20日在四川省都江堰市青城山镇青城大道88号青城（豪生）国际酒店 瀛洲厅会议室以现场方式召开。会议审议通过《2008年度总经理工作报告》、《2008年度董事会工作报告》、《2008年度独 立董事述职报告》、《2008年度经审计的财务报告》、《2008年度财务决算方案》、《2009年财务预算方案》、《关于2008 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 34 年度利润分配的议案》、《关于聘任2009年审计机构的议案》、《关于延长公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股） 股票并上市的决议有效期的议案》、《关于新老股东共享公司股票公开发行前滚存未分配利润的议案》、《关于提请股东大 会延长授权董事会办理公司股票发行和上市事宜期限的议案》、《关于修订〈公司章程(上市后适用)〉的议案》、《关于向 银行申请2009年度信贷支持额度的议案》、《关于延长高级管理人员任期的议案》、《关于召开公司2008年度股东大会的议 案》。 2.公司第一届董事会第二十六次会议于 2009 年 2 月 14 日在公司总部三楼会议室以现场方式。会议审议通过了《第一 届董事会工作总结》、《关于第一届董事会换届的议案》、《关于制订〈董事、监事津贴制度〉的议案》、《关于提前启动 IPO 募集资金投资项目的议案》、《关于向成都银行申请信贷业务的议案》、《关于向浦发银行申请信贷业务的议案》、《关 于向建设银行申请信用保险保理业务的议案》、《关于召开 2009 年第一次临时股东大会的议案》。 3.公司第二届董事会第一次会议于 2009 年 3 月 3 日在公司总部三楼会议室以现场方式召开。会议选举补建为公司第 二届董事会董事长。审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司高 级管理人员的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于设立第二届董事会专业委员会的议案》、《关于同意 广东三泰电子技术有限公司处置土地的议案》。 4.公司第二届董事会第二次会议于 2009 年 3 月 25 日以通讯加现场表决方式召开。审议通过《关于向工商银行申请信 贷业务的议案》。 5.公司第二届董事会第三次会议于 2009 年 7 月 28 日以通讯表决方式召开。审议通过《经审计的 2009 年中期财务报 告》。 6.公司第二届董事会第四次会议于 2009 年 12 月 23 日以通讯表决方式召开。审议通过《关于签订募集资金三方监管 协议的议案》、《关于董事会审计委员会下设审计监察部的议案》、《关于修订〈内部审计制度〉的议案》。 （三）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议。公司董事会严格按照相关法律法规的规定，执行了公司股东大会审议通 过的各项决议，积极安排生产经营等工作。 1.完成公司 2009 年度审计机构聘任工作：根据公司 2008 年度股东大会决议，董事会聘请了中瑞岳华会计师事务所有 限公司为公司 2009 年度审计机构。 2.在股东大会授权范围内完成银行贷款工作。 3.根据公司 2008 年第一次临时股东大会和公司 2008 年度股东大会决议的授权，完成了公司首次公开发行股票并上市 工作，公司股票于 2009 年 12 月 3 日在深圳证券交易所上市交易。 （四）董事会审计委员会履行职责情况 审计委员会在审计工作开始前后，与会计师和财务部门进行沟通，听取了解情况，确保审计工作的顺利进行。 五、公司利润分配情况 1.公司近三年利润分配情况 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市 公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股 东的净利润的比率 2008 年 - 36,111,055.38 0.00% 2007 年 - 33,722,625.43 0.00% 2006 年 3,200,000.00 12,276,080.46 26.07% 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 11.69% 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 35 2.公司 2009 年度利润分配或资本公积金转增股本预案： 以2009年末总股本5,915万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3元(含税)，并以资本公积金每10股转增10 股。 六、其他需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书贾勇先生为投资者关系管理负责人，公司证券事务部负责投资者关系管理的日常事务。公司重视与投 资者的沟通工作，以投资者关系管理平台、公司网站、电话联络、现场访问等多种形式加强与投资者特别是机构投资者的联 系和沟通，同时积极做好投资者关系活动档案的建立和保管，做好日常记录并定期整理向相关领导汇报；合理、妥善地安排 机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等的接待和活动建档工作，并切实做好相关信息的 保密工作。公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习、不断创新，以更多的方式和途径，使广大 投资者能够更多地接触和了解公司的生产经营、未来发展，参与公司的经营管理，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司 良好的市场形象。公司将继续认真做好信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、及时、完整，以便于投资者及时、全面 地了解公司的经营状况和各项重大事项的进展情况。 （二）报告期内，公司指定信息披露报纸为《证券时报》、《上海证券报》，未发生变更。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 36 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 2009 年，公司监事会召开了四次会议，具体情况如下： （一）2009 年 1 月 20 日召开了第一届监事会第十一次会议。会议审议通过了《2008 年度总经理工作报告》、《2008 年度监事会工作报告》、《2008 年度经审计的财务报告》、《2008 年度财务决算方案》、《2009 年财务预算方案》、《关 于 2008 年度利润分配的议案》、《关于向银行申请 2009 年度信贷支持额度的议案》、《关于延长高级管理人员任期的议案》。 （二）2009 年 2 月 14 日召开了第一届监事会第十二次会议。会议审议通过了《第一届监事会工作报告》、《关于第 一届监事会换届的议案》、《关于制定〈董事、监事津贴制度〉的议案》。 （三）2009 年 3 月 3 日召开了第二届监事会第一次会议。与会监事选举刘禾为第二届监事会主席。 （四）2009 年 7 月 28 召开了第二届监事会第二次会议。会议审议通过了《经审计的 2009 年中期财务报告》。 二、监事会对有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会按照《公司法》、《公司章程》等规定，对公司 2009 年依法运作情况进行了监督，认为：公司正不断健全和 完善内部控制制度；董事会运作规范、决策合理、程序合法，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；董事、 高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会对 2009 年度公司的财务状况和经营成果进行了有效监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度 完善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 监事会对募集资金 2009 年度的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司募集资金的使用能够严格按照《中小企业 板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板信息披露业务备忘录第 29 号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资 金》以及公司《募集资金管理办法》的规定要求执行，募集资金的实际使用去向合法、合规，未发现违反法律、法规及损害 股东利益的行为。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。 （四）对董事会关于公司 2009 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，认 为：公司建立了较为完善的内部控制制度体系，并能得到有效的执行，公司规范运作，决策合理。公司内部控制的自我评价 报告真实、客观的反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 本届监事会将继续严格按照《公司法》、公司章程和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公 司的规范运作。 （五）收购、出售资产情况 2009 年，公司不存在重大收购和资产出售的情况。 （六）关联交易和对外担保情况 2009 年，公司没有关联交易和对外担保情况。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 37 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。 三、报告期内，公司未持有其他上市公司股权，未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融 企业股权。 四、报告期内，公司未发生重大收购及出售、吸收合并资产事项。 五、报告期内，公司未实施股权计划。 六、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有受监管部门处罚情况。 七、报告期内，公司无重大关联交易事项，未发生控股股东及其关联方资金占用及偿还情况。 八、报告期内公司重大合同及履行情况 (一)报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁公司资产的事项。 (二)报告期内，公司未发生担保事项，无委托理财项目。 (三)公司没有发生报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 (四)报告期内，公司无其他应披露而未披露的重大合同。 九、报告期内公司承诺事项履行情况 （一）关于所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 公司控股股东补建先生承诺：自发行人首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托 他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。公司其他股东均承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易 所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。作为担任公司董事、 监事、高级管理人员的张伟、贾勇、夏予柱、杨洪卫、刘禾、余立志、白学川、郝敬霞、陈延明、李力、罗安还承诺其持有 的本公司股份在任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司 股份；离职半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。其他上市前持有公司股份的股东承诺自发行人首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者 委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。（详见公司首发招股说明书。） （二）避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司控股股东补建、全体董事、监事和高级管理人员均出具了避免同业 竞争承诺函。具体情况如下： 补建承诺：本人及本人直系亲属没有经营与发行人及其子公司相同或同类的业务。本人及本人直系亲属将不在任何地 方以任何方式自营与发行人及其子公司相同或相似的经营业务，不自营任何对发行人及其子公司经营及拟经营业务构成直接 竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目，也不会以任何方式投资与发行人及其子公司经营业务构成或可能构成竞争的 业务，从而确保避免对发行人及其子公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争。 深圳天图承诺：本公司及本公司控制的企业没有经营与发行人及其子公司相同或同类的业务。本公司及本公司控制的 企业将不在任何地方以任何方式自营与发行人及其子公司相同或相似的经营业务，不自营任何对发行人及其子公司经营及拟 经营业务构成直接竞争的类同项目或功能上具有替代作用的项目，从而确保避免对发行人及其子公司的生产经营构成任何直 接或间接的业务竞争。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 38 公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：自本人在发行人任职至今及今后担任发行人董事、监事、高级管理人员期 间，本人没有从事、也将不直接或间接从事，亦促使本人的控股及参股企业（如有）不从事构成或可能构成与发行人同业竞 争的任何业务或活动；自本人从发行人离职后的三年期间，上述承诺仍然有效；如本人违反上述承诺，本人将承担因此而产 生的一切法律责任，同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。（详见公司首发招股说明书。） 报告期内，公司及股东均遵守了所做的承诺。 十、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司 2008 年度股东大会通过决议，决定聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构，聘期一年。 十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人均未受到有权机关调查、司法纪检部门 采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人 选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十二、报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司公司信息披露实施细则（试行）》第十七 条所列的重大事件。 十三、报告期内，公司未更改名称或股票简称。 十四、报告期内，公司已披露重要信息索引 披露日期 披露事项 披露媒体 2009-11-16 首次公开发行股票初步询价及推介 公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-20 首次公开发行股票网上路演公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-23 首次公开发行股票投资风险特别公 告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-23 首次公开发行股票发行公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-24 首次公开发行股票网上网下发行提 示公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-26 首次公开发行股票网下配售结果公 告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-26 首次公开发行股票网上定价发行申 购情况及中签率公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-11-27 首次公开发行股票网上定价发行摇 号中签结果公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-12-02 首次公开发行股票上市公告书 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨 潮资讯网 2009-12-24 关于签订募集资金三方监管协议的 公告 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网 2009-12-24 第二届董事会第四次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网 十五、报告期内公司接待调研及采访等活动情况 根据深圳交易所《上市公司公平信息披露指引》及公司《投资者关系管理工作制度》中有关规定，公司在接待调研、 采访及开展投资者关系活动时始终贯彻公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合 法权益，客观、真实、准确、完整地介绍公司的实际情况，并注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄 密及导致相关的内幕交易。 十六、本报告期内公司无其他应该披露而未披露的重大事项。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 39 第十一节 审计报告和财务报告 审 计 报 告 中瑞岳华审字[2010]第 05156 号 成都三泰电子实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都三泰电子实业股份有限公司（以下简称“三泰电子公司”）财务报 表，包括 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2009 年度的合并及母公司的利 润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是三泰电子公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 40 三、审计意见 我们认为，三泰电子公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了三泰电子公司 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2009 年度的合并 及母公司经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： --------------- 中国·北京 中国注册会计师： --------------- 2010 年 4 月 15 日 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 41 财 务 报 告 合并资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 558,002,472.14 125,718,641.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七、2 116,997,435.03 77,001,953.52 预付款项 七、3 8,933,447.49 4,670,908.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、4 31,521,823.86 2,709,494.02 买入返售金融资产 存货 七、5 31,684,418.07 25,751,646.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 747,139,596.59 235,852,644.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七、6 35,754,240.11 24,270,968.11 在建工程 七、7 353,860.59 769,001.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、8 17,800,019.05 39,871,337.08 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、9 175,658.58 375,848.41 递延所得税资产 七、10 317,472.16 235,781.35 其他非流动资产 非流动资产合计 54,401,250.49 65,522,936.16 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 42 资产总计 801,540,847.08 301,375,580.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 43 合并资产负债表(续) 2009 年 12 月 31 日 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 七、13 39,090,000.00 48,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、14 14,500,000.00 23,733,100.00 应付账款 七、15 64,500,472.62 50,256,832.37 预收款项 七、16 10,081,336.97 4,846,928.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、17 771,214.03 1,514,196.65 应交税费 七、18 18,719,214.60 15,620,996.98 应付利息 应付股利 其他应付款 七、19 1,516,355.06 515,662.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 149,178,593.28 144,987,717.57 非流动负债： 长期借款 七、20 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,000,000.00 负债合计 199,178,593.28 144,987,717.57 股东权益： 股本 七、21 59,150,000.00 44,150,000.00 资本公积 七、22 409,897,079.59 26,165,417.79 减：库存股 专项储备 盈余公积 七、23 15,183,136.79 10,018,119.37 一般风险准备 未分配利润 七、24 118,132,037.42 75,820,995.99 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 602,362,253.80 156,154,533.15 少数股东权益 233,329.80 所有者权益合计 602,362,253.80 156,387,862.95 负债和所有者权益总计 801,540,847.08 301,375,580.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 45 合 并 利 润 表 2009 年度 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 288,046,409.43 243,785,311.58 其中：营业收入 七、25 288,046,409.43 243,785,311.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 255,442,289.37 212,309,251.95 其中：营业成本 七、25 171,196,203.60 143,593,361.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、26 3,137,379.20 2,734,992.29 销售费用 43,716,407.38 34,083,689.79 管理费用 33,236,086.01 30,030,296.77 财务费用 3,396,880.54 1,473,531.76 资产减值损失 七、27 759,332.64 393,379.70 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,604,120.06 31,476,059.63 加：营业外收入 七、28 21,232,602.59 10,010,529.22 减：营业外支出 七、29 971,723.15 685,764.80 其中：非流动资产处置损失 939,057.28 1,635.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 52,864,999.50 40,800,824.05 减：所得税费用 七、30 5,398,008.65 4,714,219.73 五、净利润（净亏损以"－"号填列） 47,466,990.85 36,086,604.32 归属于母公司所有者的净利润 47,476,058.85 36,111,055.38 少数股东损益 -9,068.00 -24,451.06 六、每股收益: (一)基本每股收益 七、31 1.05 0.82 (二)稀释每股收益 七、31 1.05 0.82 七、其他综合收益 八、综合收益总额 47,466,990.85 36,086,604.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 47,476,058.85 36,111,055.38 归属于少数股东的综合收益总额 -9,068.00 -24,451.06 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 46 合并现金流量表 2009 年度 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 285,763,189.73 255,725,509.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,497,898.08 8,925,629.22 收到其他与经营活动有关的现金 七、32(1) 4,181,770.66 2,755,425.63 经营活动现金流入小计 308,442,858.47 267,406,564.10 购买商品、接受劳务支付的现金 186,005,906.26 168,568,681.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 37,803,403.33 33,367,133.37 支付的各项税费 27,941,242.01 26,610,838.45 支付其他与经营活动有关的现金 七、32(2) 39,348,826.94 30,221,424.82 经营活动现金流出小计 291,099,378.54 258,768,078.25 经营活动产生的现金流量净额 17,343,479.93 8,638,485.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,124,209.00 投资活动现金流入小计 2,124,209.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,803,907.90 34,367,034.32 投资支付的现金 250,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 27,053,907.90 34,367,034.32 投资活动产生的现金流量净额 -27,053,907.90 -32,242,825.32 三、筹资活动产生的现金流量： 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 47 吸收投资收到的现金 410,130,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 109,090,000.00 66,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、32(3) 17,604,500.00 17,549,594.00 筹资活动现金流入小计 536,824,500.00 84,349,594.00 偿还债务支付的现金 63,500,000.00 48,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,253,851.03 2,156,318.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、32(4) 9,471,890.26 8,550,000.00 筹资活动现金流出小计 77,225,741.29 59,006,318.05 筹资活动产生的现金流量净额 459,598,758.71 25,343,275.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 449,888,330.74 1,738,936.48 加：期初现金及现金等价物余额 101,074,141.40 99,335,204.92 六、期末现金及现金等价物余额 550,962,472.14 101,074,141.40 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并所有者权益变动表 2009 年度 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 本期金额 上期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 项目 实收资本(或股 本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 实收资本(或股 本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上期期末余额 44,150,000.00 26,165,417.79 10,018,119.37 75,820,995.99 233,329.80 156,387,862.95 44,150,000.00 26,165,417.79 5,953,400.04 43,774,659.94 257,780.86 120,301,258.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 44,150,000.00 26,165,417.79 10,018,119.37 75,820,995.99 233,329.80 156,387,862.95 44,150,000.00 26,165,417.79 5,953,400.04 43,774,659.94 257,780.86 120,301,258.63 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,000,000.00 383,731,661.80 5,165,017.42 42,311,041.43 -233,329.80 445,974,390.85 4,064,719.33 32,046,336.05 -24,451.06 36,086,604.32 （一）净利润 47,476,058.85 -9,068.00 47,466,990.85 36,111,055.38 -24,451.06 36,086,604.32 （二）其他综合收益 上述(一)和（二）小计 47,476,058.85 -9,068.00 47,466,990.85 36,111,055.38 -24,451.06 36,086,604.32 （三）所有者投入和减 少资本 15,000,000.00 383,731,661.80 -224,261.80 398,507,400.00 1.所有者投入资本 15,000,000.00 383,757,400.00 398,757,400.00 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他 -25,738.20 -224,261.80 -250,000.00 （四)利润分配 5,165,017.42 -5,165,017.42 4,064,719.33 -4,064,719.33 提取盈余公积 5,165,017.42 -5,165,017.42 4,064,719.33 -4,064,719.33 四、本期期末余额 59,150,000.00 409,897,079.59 15,183,136.79 118,132,037.42 602,362,253.80 44,150,000.00 26,165,417.79 10,018,119.37 75,820,995.99 233,329.80 156,387,862.95 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司所有者权益变动表 2009 年度 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 本期金额 上期金额 项 目 实收资本(或 股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 实收资本(或 股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 一、上期期末余额 44,150,000.00 26,151,167.79 10,018,119.37 80,325,468.46 160,644,755.62 44,150,000.00 26,151,167.79 5,953,400.04 43,742,994.53 119,997,562.36 二、本期期初余额 44,150,000.00 26,151,167.79 10,018,119.37 80,325,468.46 160,644,755.62 44,150,000.00 26,151,167.79 5,953,400.04 43,742,994.53 119,997,562.36 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 49 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 15,000,000.00 383,757,400.00 5,165,017.42 46,485,156.75 450,407,574.17 4,064,719.33 36,582,473.93 40,647,193.26 （一）净利润 51,650,174.17 51,650,174.17 40,647,193.26 40,647,193.26 （二）其他综合收 益 上述(一)和（二） 小计 51,650,174.17 51,650,174.17 40,647,193.26 40,647,193.26 （三）所有者投入 和减少资本 15,000,000.00 383,757,400.00 398,757,400.00 所有者投入资本 15,000,000.00 383,757,400.00 398,757,400.00 （四)利润分配 5,165,017.42 -5,165,017.42 4,064,719.33 -4,064,719.33 提取盈余公积 5,165,017.42 -5,165,017.42 4,064,719.33 -4,064,719.33 四、本期期末余额 59,150,000.00 409,908,567.79 15,183,136.79 126,810,625.21 611,052,329.79 44,150,000.00 26,151,167.79 10,018,119.37 80,325,468.46 160,644,755.62 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司资产负债表 2009 年 12 月 31 日 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 506,496,074.85 104,189,569.59 交易性金融资产 应收票据 5,000,000.00 应收账款 十三、1 125,940,915.07 76,996,270.08 预付款项 8,933,447.49 4,489,008.81 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、2 56,621,907.24 17,876,917.61 存货 31,684,063.07 25,751,646.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 729,676,407.72 234,303,412.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 35,000,000.00 34,750,000.00 投资性房地产 固定资产 25,790,261.85 22,853,493.77 在建工程 353,860.59 277,174.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,316,685.72 12,747,660.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 74,314.39 递延所得税资产 366,134.63 235,781.35 其他非流动资产 非流动资产合计 78,826,942.79 70,938,423.90 资产总计 808,503,350.51 305,241,836.60 母公司资产负债表(续) 2009 年 12 月 31 日 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 39,090,000.00 48,500,000.00 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 51 交易性金融负债 应付票据 12,500,000.00 17,683,100.00 应付账款 64,475,472.62 50,256,832.37 预收款项 9,798,957.97 4,846,928.93 应付职工薪酬 541,851.96 1,400,066.20 应交税费 18,519,071.93 15,532,236.07 应付利息 应付股利 其他应付款 2,525,666.24 6,377,917.41 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 147,451,020.72 144,597,080.98 非流动负债： 长期借款 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,000,000.00 负债合计 197,451,020.72 144,597,080.98 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 59,150,000.00 44,150,000.00 资本公积 409,908,567.79 26,151,167.79 减：库存股 专项储备 盈余公积 15,183,136.79 10,018,119.37 一般风险准备 未分配利润 126,810,625.21 80,325,468.46 所有者权益(或股东权益)合计 611,052,329.79 160,644,755.62 负债和所有者权益(或股东权益)总计 808,503,350.51 305,241,836.60 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司利润表 2009 年度 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 291,146,715.22 243,093,296.00 减：营业成本 十三、4 176,180,413.50 143,411,382.23 营业税金及附加 2,681,669.24 2,556,234.03 销售费用 42,242,213.40 33,909,943.16 管理费用 29,356,484.11 25,254,611.44 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 52 财务费用 4,013,616.49 1,843,273.15 资产减值损失 869,021.86 405,093.49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,803,296.62 35,712,758.50 加：营业外收入 21,226,202.59 10,010,529.22 减：营业外支出 94,839.14 434,377.33 其中：非流动资产处置损失 62,792.78 1,635.52 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 56,934,660.07 45,288,910.39 减：所得税费用 5,284,485.90 4,641,717.13 四、净利润（净亏损以"－"号填列） 51,650,174.17 40,647,193.26 五、每股收益: (一)基本每股收益 1.14 0.92 (二)稀释每股收益 1.14 0.92 六、其他综合收益 七、综合收益总额 51,650,174.17 40,647,193.26 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 母公司现金流量表 2009 年度 编制单位:成都三泰电子实业股份有限公司 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 344,496,424.66 254,369,884.00 收到的税费返还 18,497,898.08 8,925,629.22 收到其他与经营活动有关的现金 3,524,368.11 7,878,850.86 经营活动现金流入小计 366,518,690.85 271,174,364.08 购买商品、接受劳务支付的现金 194,413,273.75 155,870,545.89 支付给职工以及为职工支付的现金 33,364,449.19 30,619,612.76 支付的各项税费 27,487,272.63 26,231,424.03 支付其他与经营活动有关的现金 134,684,411.90 32,652,599.74 经营活动现金流出小计 389,949,407.47 245,374,182.42 经营活动产生的现金流量净额 -23,430,716.62 25,800,181.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,007,036.83 10,682,367.08 投资支付的现金 250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 53 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,257,036.83 10,682,367.08 投资活动产生的现金流量净额 -16,257,036.83 -10,682,367.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 410,130,000.00 取得借款收到的现金 109,090,000.00 66,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 8,554,500.00 8,599,594.00 筹资活动现金流入小计 527,774,500.00 75,399,594.00 偿还债务支付的现金 63,500,000.00 48,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,253,851.03 2,155,867.88 支付其他与筹资活动有关的现金 9,471,890.26 8,550,000.00 筹资活动现金流出小计 77,225,741.29 59,005,867.88 筹资活动产生的现金流量净额 450,548,758.71 16,393,726.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 410,861,005.26 31,511,540.70 加：期初现金及现金等价物余额 90,595,069.59 59,083,528.89 六、期末现金及现金等价物余额 501,456,074.85 90,595,069.59 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 54 财务报表附注 2009 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 成都三泰电子实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为成都三泰电子实 业有限公司，系由补建、唐跃武等股东出资组建，成立于 1997 年 5 月 20 日，原注册资本为 人民币 100 万元；2001 年 3 月增资至人民币 1000 万元；2005 年根据四川省人民政府文件《四 川省人民政府关于同意成都三泰电子实业有限公司整体变更设立为成都三泰电子实业股份有 限公司的批复》（川府函[2005]231 号），整体变更为股份有限公司，以截止 2004 年 12 月 31 日经审计的成都三泰电子实业有限公司净资产折合为股本，注册资本增至 3,200 万元。 2007 年，本公司根据第五次临时股东大会决议及修改后的章程规定，增加注册资本 1,215.00 万元，本次新增注册资本由本公司采用定向发行股份方式向深圳市天图创业投资有 限公司以及自然人李文、张成军、杨林、左兆龙和杜燕丁共计发行 1,215.00 万股普通股，每 股面值 1 元，每股价格 3.14 元。本次募集资金共计 3,815.10 万元，其中：股本 1,215.00 万元， 股本溢价 2,600.10 万元。变更后的注册资本为 4,415.00 万元，总股本为 4,415.00 万元。 2009 年 11 月 27 日，本公司根据 2008 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督 管理委员会《关于核准成都三泰电子实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 [2009]1148 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）15,000,000.00 股，变更 后的注册资本为人民币 59,150,000.00 元。 公司于 2009 年 12 月 28 日取得四川省工商行政管理局重新换发的企业法人营业执照，企 业法人营业执照号为 510000000021074，注册资本为 5,915.00 万元，注册地为成都市金牛区 高科技产业园区蜀西路 42 号。 本公司经营范围：计算机软件业、技术服务业；电子、电气、机电产品的开发、生产； 安全技术防范工程的设计、施工；商品批发与零售；进出口业。（以上项目不含前置许可项目， 后置许可项目凭许可证或审批文件经营）生产、销售商品密码产品（营业期限以许可证有效 期为准）。 根据四川省科技厅川高认[2008]2 号文件，本公司被四川省科技厅认定为高新技术企业， 证书编号为 GR200851000240；经四川省信息产业厅审核，本公司被认定为软件企业，证书编 号：川 R-2000-0004。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 55 本公司按照《公司法》的有关规定设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设生产部、 品管部、物流部、系统集成部、研发中心、信息部、人力资源部、财务部、总经理办公室、 客户服务中心、市场部、海外部、投资部等职能部门。 本公司财务报表于 2010 年 4 月 15 日已经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解 释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司 的财务报表在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务 报表及其附注的披露要求。 四、 公司主要的会计政策、会计估计和前期差错 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单 位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％以上（不含 50%），或虽不足 50%但有实质控制 权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制的方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权 益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并 利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。本公司在编制合并财务报表时，如果子 公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 56 间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另 行编报财务报表。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变 动风险很小的投资。 5、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外 币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照 《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外 币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目， 仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当 期损益。 6、金融工具 （1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融工具的分类 本公司按照投资目的和经济实质将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债；②其他金融负债。 （3）金融工具的计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 57 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股 利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投 资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时， 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不 终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 58 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满 足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （5）金融工具公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照 以下原则确定： A．在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现 行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最 近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不公允的除外。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （6）金融资产减值 在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生 的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 ①持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额超过 100 万元的持有至到期投资 单独进行减值测试；对单项金额不超过或等于 100 万元的持有至到期投资可以单独进行减值 测试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试未 发生减值的持有至到期投资，需要包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合再 进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组 合中按照信用组合进行减值测试。 ②应收款项 应收款项坏账准备的计提方法见“附注四、7 应收款项”。 ③可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 59 这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失 一并转出，计入减值损失。 ④其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资计提减值准备后，不再转回。 7、应收款项 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 A．单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准： 本公司对单项金额超过 100 万元的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。 B．单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金 额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来 现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 C．单项金额重大的应收款项，在单独进行减值测试未发生减值的按账龄划分为若干组 合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备（计提比例同 7、 （2）、 ②、B）。 ② 单项金额不重大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法 A．单项金额不重大的应收款项坏账准备的确认标准： 本公司对单项金额不超过或等于 100 万元的应收款项认定为单项金额不重大的应收款 项。 B．单项金额不重大的应收款项坏账准备的计提方法： 对单项金额不超过 100 万的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 60 分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账 准备计提比例一般为： 账 龄 计提比例 1年以内(含1年,下同) 0.50% 1-2年 1.00% 2-3年 5.00% 3-4年 50.00% 4-5年 50.00% 5年以上 100.00% （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、委托加工物资、库存商 品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货的购入和入库按实际成本计价。 领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司对于存货因已霉烂 变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更 新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存 货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 61 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销计入成本费用。 9、长期股权投资 （1）长期股权投资的初始成本的确定 本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企 业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初 始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价 收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取 得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对 可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发 生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并 发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债 务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用， 抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 62 合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债 务重组》确定。 ⑥母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，根据财政部财会[2008]11 号《企 业会计准则解释 2 号》的规定，按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》第四条的规定确 定其投资成本。在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增 持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额， 应当调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应 收项目，不构成长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的， 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法 核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外确认为当期投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期 股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投 资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收 益分享额。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 63 资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企 业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但内部交易损失属于资 产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会 计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权 投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。若符 合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益： A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有 重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益 进行调整的。 本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分（仅指计入资本公积的 部分）按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位共同控制、重大影响的依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营 活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％ （含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单 位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被 投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。 但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或 类似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生 重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象， 存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①长期股权投资的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及长期股权投资所处的市场在当期或 者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算长期股权投 资预计未来现金流量现值的折现率，导致长期股权投资可收回金额大幅度降低； 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 64 ④长期股权投资已经或者将计划提前处置； ⑤本公司内部报告的证据表明长期股权投资的经济绩效已经低于或者将低于预期，如长 期股权投资所创造的净现金流量或者实现的收益（或者损失）远远低于（或者高于）预计金 额等； ⑥其他表明长期股权投资可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项长期股权投资为基础估计其可收回金 额。 当单项长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收 回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 10、固定资产 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 ①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前 所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照 《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出 构成。 ③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ④固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如 有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在 发生时计入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 65 长期待摊费用，合理进行摊销。 ⑤非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按 照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业会 计准则第 20 号-企业合并》、《企业会计准则第 21 号-租赁》的有关规定确定。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备、机器设备及其他 设备等。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率 确定的年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋、建筑物 35～50 5% 1.90%～2.71% 电子设备 5 5% 19.00% 机器设备 5 5% 19.00% 交通运输设备 8 5% 11.88% 办公设备 5 5% 19.00% 其他固定资产 5 5% 19.00% 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值 准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提 的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预 计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预 期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧 方法的改变作为会计估计变更处理。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在 减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 66 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难以对单 项固定资产的可收回金额进行估计的，以该项固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。公司在认定资产组时，考虑了公司管理层管理生产经营活动的方式和对资 产持续使用或处置的决策方式等。 当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将 其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准 备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 11、在建工程 本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改 造工程等。在建工程按实际成本计价。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程 试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调 整。 本公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在 减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 ①在建工程的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及在建工程所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算在建工程预 计未来现金流量现值的折现率，导致在建工程可收回金额大幅度降低； 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 67 ④有证据表明在建工程已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤在建工程已经或者将被闲置或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明在建工程的经济绩效将低于预期，如在建工程所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明在建工程可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。难以对单 项在建工程的可收回金额进行估计的，以该项在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的 现金流入为依据。 当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将 其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 12、借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 68 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 13、无形资产 （1）无形资产的确认标准 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足 下列条件时才能确认无形资产： ①符合无形资产的定义； ②与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司； ③该资产的成本能够可靠计量。 （2）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值 之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间 内计入当期损益。 ②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 69 定价值不公允的除外。 ③自行开发的无形资产 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生 的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的 成本，分别按照《企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号-债务重组》、《企业会计准则第 16 号-政府补助》、《企业会计准则第 20 号- 企业合并》的有关规定确定。 （3）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有 限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量； 无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线 法摊销。各类无形资产摊销年限如下： 无形资产类别 摊销年限（年） 土地使用权 50 软件 5-10 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产， 还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额按其收益对象计入相关 资产成本和当期损益。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。 本公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要 时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，在每个会计期间根据无形资产为本公司带来经济利息的 期限对其使用寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，应当在每个会计期间继续 进行减值测试，按照《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定，需要计提减值准备的，相应 计提减值准备。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政 策进行会计处理。 （4）研究开发支出 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查 而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 70 或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支 出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：①完成该无形资产以使其能够使用 或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生 减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不 确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 ①无形资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算无形资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致无形资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明无形资产已经过时； ⑤无形资产已经或者将被终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如无形资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。 当单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 15、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同等或有事项相关的义务同时 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 71 符合以下条件时，确认为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务。 ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计 数对该账面价值进行调整。 16、收入 （1）销售商品收入的确认原则 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给对方。 ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制。 ③收入的金额能够可靠计量。 ④相关经济利益很可能流入本公司。 ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提 供劳务收入。本公司按照已完工作的计量占应提供的劳务总量的比例或已发生的成本占估计 总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以 确认： A．与交易相关的经济利益能够流入公司。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 72 B．收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A．利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B．使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 17、政府补助 本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认条件 政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件； ②公司能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量 ①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 ②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补 助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 ③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司对于资产和负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间存在的暂时性差异， 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基 础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 （1）递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非： 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 73 ①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A.商誉的初始确认； B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 19、租赁 （1）租赁的分类 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （2）融资租赁和经营租赁的认定标准 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指 75%或 75% 以上）。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指 90%或 90%以上， 下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相 当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。 经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。 （3）融资租赁的主要会计处理 ①承租人的会计处理 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的 现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁 合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的， 采用同期银行贷款利率作为折现率。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 74 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 ②出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （4）经营租赁的主要会计处理 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 20、持有待售资产 本公司将同时符合以下条件的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）划分为 持有待售资产： (1) 本公司已经就处置该非流动资产作出决议； (2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； (3) 该项转让将在一年内完成。 划分为持有待售资产的单项资产和处置组（指作为整体出售或其他方式一并处置的一组 资产），按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面 价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 21、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 本公司本期无会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司本期无会计估计变更。 22、前期会计差错更正 本公司无前期会计差错。 五、 税项 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 75 1、增值税 本公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额 后的余额，增值税的销项税率为 17%。 本公司取得四川省信息产业厅核发的《软件企业认定证书》，证书号川 R-2000-0004。根 据财税[2000]25 号，自 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品， 按 17%法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 2、营业税 按应税收入的 5%和 3%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的 7％和 5%计缴； 教育费附加按实际缴纳流转税额的 3％计缴。 4、企业所得税 （1）本公司企业所得税的适用税率为 15%。 根据《国家税务总局落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发 [2002]47 号）、 《四川省地方税务局转发<国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体 实施意见的通知>的通知》（川地税发[2002]46 号）、《四川省地方税务局关于成都沃特特种工 程有限责任公司等 4 户企业享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》 （川地税函[2005]417 号）以及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），经主管 税务机关成都市金牛区地方税务局审批后，本公司执行 15%的企业所得税率。本公司 2009 年度执行的企业所得税税率尚需取得主管税务机关的批准，暂按 15%计缴企业所得税。 根据财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通 知》，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的 软件产品，按 17％的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3％的部分实行即征 即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收 入，不予征收企业所得税。 （2）本公司之子公司企业所得税的适用税率为 25％。 5、其他税项 （1）房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 （2）地方教育附加 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 76 根据《四川省地方教育费附加征收使用管理办法》（川府函[2004]67 号），地方教育附加 征收率 1%，计缴依据为缴纳的流转税额。 六、 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类 型 注册地 业务性质 注册资 本 （万元） 经营范 围 成都三泰电子产品销售有限 责任公司 全资 成都市金牛区高科技产业园区蜀西路42 号 销售 500 *1 广东三泰电子技术有限公司 全资 佛山市南海区桂城南新五路 27 号南粮大厦二楼销售、金融外包 3000 *2 四川三泰数据影像有限公司 全资 成都高新区桂溪工业园 金融外包 500 *3 浙江三泰电子技术有限公司 全资 杭州市天目山路 7 号 金融外包 1000 *4 （续） 子公司全称 期末实际出资额 （万元） 实质上构成对子公司净投 资的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 成都三泰电子产品销售有限责任公 司 500 100 100 是 广东三泰电子技术有限公司 3000 100 100 是 四川三泰数据影像有限公司 500 100 100 是 浙江三泰电子技术有限公司 300 100 100 是 （续） 子公司全称 少数股 东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的 本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 成都三泰电子产品销售有限责任公 司 9,068.00 广东三泰电子技术有限公司 四川三泰数据影像有限公司 浙江三泰电子技术有限公司 *1：销售电子电器、普通机械、电器机械、计算机管理、控制系统、计算机软硬件及相 关产品；安防工程产品的销售、施工服务（注：以上项目需取得专项许可的，必须在取得相 关许可证后方可开业并按许可时效从事经营；国家禁止或限制的不得经营）。 *2：计算机软硬件开发、技术服务；电子、电气、机电产品的开发、技术服务；机械电 子设备租赁；受委托对企业档案管理、整理、数据处理服务；物流信息系统设计及技术服务； 安全技术防范工程的设计、安装。代办仓储服务。批发、零售贸易（国家专营专控商品除外）。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 77 *3：数据处理、摄像扩印服务；计算机系统服务、基础软件服务、应用软件服务；计算 机及通讯设备租赁；科技中介服务；档案中介服务；企业管理服务；计算机软件及辅助设备 销售。 *4：计算机软、硬件系统开发、设计、安装及相关数据处理服务；电子、电气、机电产 品的开发及技术服务；机械电子设备租赁；安全技术防范工程的设计、安装及服务；物流、 仓储信息软件系统开发：设计及服务：电子产品、机电产品的销售（上述范围不含国家法律 法规禁止、限制、许可经营的项目）。 2、合并范围发生变更的说明 本期未发生合并范围的变更。 七、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期末指 2009 年 12 月 31 日，期初指 2009 年 1 月 1 日，本期指 2009 年度，上期指 2008 年度。 1、 货币资金 期末数 期初数 项 目 原币金额 折合人民币金额 原币金额 折合人民币金额 现金： -人民币 303,372.16 303,372.16 81,470.51 81,470.51 小计 303,372.16 81,470.51 银行存款： -人民币 553,797,132.56 553,797,132.56 95,417,798.38 95,417,798.38 小计 553,797,132.56 95,417,798.38 其他货币资金： -人民币 3,901,967.42 3,901,967.42 30,219,372.51 30,219,372.51 小计 3,901,967.42 30,219,372.51 合 计 558,002,472.14 125,718,641.40 注：（1）期末银行存款中有 500 万元定期存款已抵押给上海浦东发展银行成都科华支行 作为开具银行承兑汇票的保证金。 期末其他货币资金系本公司存入浦发银行成都科华支行的银行承兑汇票保证金。 （2）货币资金余额中除银行承兑汇票保证金外，公司不存在其他因抵押或冻结等对使用 有限制或有潜在回收风险的款项。 （3）本公司列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 项 目 2009.12.31 2008.12.31 货币资金余额 558,002,472.14 125,718,641.40 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 78 减：3 个月以上的定期存款 5,000,000.00 8,000,000.00 减：3 个月以上保证金存款 2,040,000.00 16,644,500.00 现金及现金等价物余额 550,962,472.14 101,074,141.40 减：期初现金及现金等价物余额 101,074,141.40 99,335,204.92 现金及现金等价物净增加额 449,888,330.74 1,738,936.48 2、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 期 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 72,079,899.46 60.71 371,994.40 0.52 单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 46,657,869.98 39.29 1,368,340.01 2.93 合 计 118,737,769.44 100.00 1,740,334.41 （续） 期 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 48,048,992.54 61.46 253,377.47 0.53 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 30,130,503.19 38.54 924,164.74 3.07 合 计 78,179,495.73 100.00 1,177,542.21 注：本公司对单项金额超过 100 万元的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。 （2） 期末坏账准备的计提情况 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款 应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 银行客户 52,734,891.46 273,572.10 0.52% 单独测试未发生减值，按 照账龄分析法计提 非银行客户 19,345,008.00 98,422.30 0.51% 同上 合计 72,079,899.46 371,994.40 ②其他应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 79 账面余额 账面余额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 39,529,472.31 84.72 197,647.37 23,483,844.81 77.94 117,419.22 1 至 2 年 3,042,065.37 6.52 30,420.65 5,116,592.57 16.98 51,165.93 2 至 3 年 2,743,191.46 5.88 137,159.57 569,011.81 1.89 28,450.59 3 至 4 年 385,086.84 0.83 192,543.42 297,970.00 0.99 148,985.00 4 至 5 年 294,970.00 0.63 147,485.00 169,880.00 0.56 84,940.00 5 年以上 663,084.00 1.42 663,084.00 493,204.00 1.64 493,204.00 合 计 46,657,869.98 100.00 1,368,340.01 30,130,503.19 100.00 924,164.74 （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）应收账款期末数中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 中国银行总行 非关联方 13,721,224.98 1 年以内 11.56 日立(中国)有限公司 非关联方 8,701,154.98 1 年以内 7.33 中国农业银行山东省分行（注） 非关联方 6,939,426.60 1 年以内 5.84 迪堡金融设备有限公司 非关联方 4,823,820.03 1 年以内 4.06 工商银行广东省分行 非关联方 3,427,116.14 1 年以内 2.89 合 计 37,612,742.73 31.68 注：本公司应收中国农业银行山东省分行中 2,297,858.88 元已质押，详见本附注七、2、 （6）。 （6）附有追索权出让的应收账款明细情况 本公司应收账款期末余额中 25,492,070.88 元已向中国工商银行股份有限公司成都沙河支 行办理了附有追索权的国内保理融资，借入资金 2,129.00 万元，明细如下： 债务人名称 出让金额 融资金额 到期日 中国银行河南分行 2,422,666.00 1,950,000.00 2010.3.16 中国农业银行山东分行 2,297,858.88 1,340,000.00 2010.3.16 中国银行股份有限公司 12,100,000.00 10,700,000.00 2010.2.23 中国银行股份有限公司 414,236.00 300,000.00 2010.2.23 中国银行股份有限公司江西省分行 1,076,350.00 920,000.00 2010.5.11 中国建设银行股份有限公司山东省分行 5,090,000.00 4,320,000.00 2010.5.11 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 80 债务人名称 出让金额 融资金额 到期日 重庆三峡银行股份有限公司 2,090,960.00 1,760,000.00 2010.5.11 合计 25,492,070.88 21,290,000.00 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 8,919,411.38 99.84 4,670,908.81 100.00 1 至 2 年 14,036.11 0.16 2 至 3 年 3 年以上 合 计 8,933,447.49 100.00 4,670,908.81 100.00 （2）预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 时间 未结算原因 金牛区永霞建材经营部 非关联方 1,990,000.00 一年以内 业务未履行完毕 四川宏山建设工程有限公司成都第五 分公司 非关联方 1,750,000.00 一年以内 业务未履行完毕 郫县天航石材厂 非关联方 1,260,000.00 一年以内 业务未履行完毕 成都蓝昇复合材料制品有限公司 非关联方 800,000.00 一年以内 业务未履行完毕 四川兴达塑料有限公司 非关联方 599,999.74 一年以内 业务未履行完毕 合 计 6,399,999.74 （3）预付款项期末数中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 期 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 26,780,000.00 83.59 133,900.00 0.5 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 5,256,508.06 16.41 380,784.20 7.24 合 计 32,036,508.06 100.00 514,684.20 （续） 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 81 期 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 3,027,637.78 100.00 318,143.76 10.51 合 计 3,027,637.78 100.00 318,143.76 注：本公司对单项金额超过 100 万的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。 （2）期末坏账准备的计提情况 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款 其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 南海土地交易中心 26,780,000.00 133,900.00 5% 单独测试未发生减值，按照账龄 分析法计提 合计 26,780,000.00 133,900.00 ②其他的其他应收款 期 末 数 期 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,725,869.24 70.88 18,629.35 2,396,213.37 79.14 11,981.06 1 至 2 年 1,021,764.41 19.44 10,217.64 172,550.00 5.70 1,725.50 2 至 3 年 50,000.00 0.95 2,500.00 100,000.00 3.30 5,000.00 3 至 4 年 100,000.00 1.90 50,000.00 118,874.41 3.93 59,437.20 4 至 5 年 118,874.41 2.26 59,437.21 5 年以上 240,000.00 4.57 240,000.00 240,000.00 7.93 240,000.00 合 计 5,256,508.06 100.00 380,784.20 3,027,637.78 100.00 318,143.76 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款期末数中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例（%） 南海土地交易中心 非关联方 26,780,000.00 1 年以内 83.59 陈力江 非关联方 589,682.50 1 年以内 1.84 中国建设银行江西省分行 非关联方 500,000.00 1 年以内 1.56 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 82 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例（%） 中国银行浙江省分行 非关联方 310,000.00 1 年以内 0.97 中国建设银行广东省分行 非关联方 300,000.00 1-5 年 0.94 合 计 28,479,682.50 88.90 5、存货 （1）存货分类 期末数 项 目 账面余额 其中：借款费用 资本化金额 跌价准备 账面价值 原材料 17,627,018.74 17,627,018.74 在产品 3,883,640.35 3,883,640.35 库存商品 8,743,920.89 8,743,920.89 委托加工物资 1,429,838.09 1,429,838.09 合 计 31,684,418.07 31,684,418.07 （续） 期初数 项 目 账面余额 其中：借款费用 资本化金额 跌价准备 账面价值 原材料 13,677,269.79 13,677,269.79 在产品 2,516,194.05 2,516,194.05 库存商品 9,454,788.95 9,454,788.95 委托加工物资 103,393.82 103,393.82 合 计 25,751,646.61 25,751,646.61 （2）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司存货无成本高于可变现净值的情况。 （3）截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无用于债务担保的存货。 6、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 32,672,407.74 15,640,241.18 1,463,988.24 46,848,660.68 其中：房屋建筑物 17,397,128.16 17,397,128.16 电子设备 2,620,175.28 651,750.44 731,554.08 2,540,371.64 运输设备 5,251,251.87 4,176,017.00 110,000.00 9,317,268.87 办公设备 1,416,275.73 269,765.08 449,600.00 1,236,440.81 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 83 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 974,199.74 9,771,056.24 141,880.00 10,603,375.98 其他设备 5,013,376.96 771,652.42 30,954.16 5,754,075.22 二、累计折旧合计 8,401,439.63 4,094,176.40 1,401,195.46 11,094,420.57 其中：房屋建筑物 2,942,445.18 477,158.52 3,419,603.70 电子设备 1,556,568.02 334,723.96 694,976.38 1,196,315.60 运输设备 1,373,631.18 714,922.11 104,500.00 1,984,053.29 办公设备 715,075.96 208,182.51 449,600.00 473,658.47 机器设备 511,749.42 1,400,916.93 134,786.00 1,777,880.35 其他设备 1,301,969.87 958,272.37 17,333.08 2,242,909.16 三、账面净值合计 24,270,968.11 35,754,240.11 其中：房屋建筑物 14,454,682.98 13,977,524.46 电子设备 1,063,607.26 1,344,056.04 运输设备 3,877,620.69 7,333,215.58 办公设备 701,199.77 762,782.34 机器设备 462,450.32 8,825,495.63 其他设备 3,711,407.09 3,511,166.06 四、减值准备合计 其中：房屋建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 机器设备 其他设备 五、账面价值合计 24,270,968.11 35,754,240.11 其中：房屋建筑物 14,454,682.98 13,977,524.46 电子设备 1,063,607.26 1,344,056.04 运输设备 3,877,620.69 7,333,215.58 办公设备 701,199.77 762,782.34 机器设备 462,450.32 8,825,495.63 其他设备 3,711,407.09 3,511,166.06 注：本期计提的折旧额为4,094,176.40元，本期由在建工程转入固定资产原价为205,529.52 元。 （2）本期减少固定资产系报废所致。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 84 （3）本公司无暂时闲置固定资产。 （4）本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 （5）本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 （6）本公司无未办妥产权证书的固定资产。 （7）截止 2009 年 12 月 31 日，本公司用于抵押的固定资产原值 17,318,215.17 元，累计 折旧 3,407,977.05 元，净值 13,910,238.12 元。 （8）固定资产的抵押情况详见本附注七、8、注②。 7、在建工程 （1）在建工程基本情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 南海基建项目 491,827.21 491,827.21 网络化监控系统扩产技 术改造项目 132,377.00 132,377.00 57,500.00 57,500.00 电子回单系统合作运营 建设技术改造项目 55,000.00 55,000.00 57,500.00 57,500.00 营销服务网络建设项目 55,000.00 55,000.00 57,500.00 57,500.00 研发中心技术改造项目 111,483.59 111,483.59 104,674.00 104,674.00 合 计 353,860.59 353,860.59 769,001.21 769,001.21 （2）重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算数 （万元） 期初数 本期增加数 本期转入固定 资产数 其他减少数 期末数 南海基建项目 491,827.21 316,594.58 808,421.79 网络化监控系统扩产技 术改造项目 7,270.00 57,500.00 77,377.00 2,500.00 132,377.00 电子回单系统合作运营 建设技术改造项目 6,018.00 57,500.00 2,500.00 55,000.00 营销服务网络建设项目 4,187.00 57,500.00 2,500.00 55,000.00 研发中心技术改造项目 1,276.80 104,674.00 9,309.59 2,500.00 111,483.59 合 计 769,001.21 403,281.17 818,421.79 353,860.59 （续） 工程名称 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率(%) 工程投入占预 算的比例(%) 工程进度 资金来源 南海基建项目(注 1） 其他 网络化监控系统扩产 技术改造项目 （注 2） 0.18 前期 募股资金 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 85 工程名称 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率(%) 工程投入占预 算的比例(%) 工程进度 资金来源 电子回单系统合作运 营建设技术改造项目 （注 2） 0.09 前期 募股资金 营销服务网络建设项 目（注 2） 0.13 前期 募股资金 研发中心技术改造项 目（注 2） 0.87 前期 募股资金 合 计 注：（1）南海基建项目本期其他减少系因佛府南国用（2008）第 0105372 号土地使用权 退回，相应在建工程报废所致，详见本附注七、8、注①。 （2）本期网络化监控系统扩产技术改造等项目的其他减少系按照实际工作量结算前期可 研报告费，减少合同金额 1 万元所致。 8、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 41,651,726.13 7,234,789.41 27,583,400.00 21,303,115.54 土地使用权 1（注①） 27,583,400.00 27,583,400.00 土地使用权 2（注②） 6,742,956.48 6,742,956.48 软件 7,325,369.65 7,234,789.41 14,560,159.06 二、累计摊销合计 1,780,389.05 2,458,264.73 735,557.29 3,503,096.49 土地使用权 1 459,723.31 275,833.98 735,557.29 土地使用权 2 832,122.55 120,943.64 953,066.19 软件 488,543.19 2,061,487.11 2,550,030.30 三、账面净值合计 39,871,337.08 17,800,019.05 土地使用权 1 27,123,676.69 土地使用权 2 5,910,833.93 5,789,890.29 软件 6,836,826.46 12,010,128.76 四、减值准备合计 土地使用权 1 土地使用权 2 软件 五、账面价值合计 39,871,337.08 17,800,019.05 土地使用权 1 27,123,676.69 土地使用权 2 5,910,833.93 5,789,890.29 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 86 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 软件 6,836,826.46 12,010,128.76 注：本期摊销金额为 2,458,264.73 元。 ①2009 年 3 月 18 日，根据佛山市南海区人民政府南府函[2009]7 号《关于广东三泰电子 技术有限公司退地申请的复函》，本公司与佛山市南海区土地储备中心（下称：该中心）签订 了《佛山市南海区国有土地使用权收回协议书》。根据协议，该中心有偿收回本公司佛府南国 用（2008）第 0105372 号土地使用权，价款 2,678.00 万元，该价款在佛山市国土资源局重新 成功出让该宗土地使用权之日起 90 天内全额不计息返还给本公司。2009 年 8 月 10 日，本公 司与该中心签订补充协议，协议约定，如果截止 2010 年 5 月 31 日，仍未重新成功出让上述 宗地土地使用权，该中心应当在 2010 年 6 月 30 日之前将前述土地使用权价款共计 2,678.00 万元全额不计息返还给本公司。该补充协议经佛山市南海区人民政府以南府复[2009]534 号文 批复，承诺由区财政资金归还该款项。截止报告日，本公司尚未收到该款项。 ②公司生产、办公所占用的土地位于成都金牛区蜀西路 42 号，已取得川国用（2007）第 00149 号土地使用权证，使用权类型为出让，用途为工业，面积 32,029.54 平方米，使用权终 止日期为 2052 年 10 月 24 日。 根据本公司与上海浦东发展银行成都分行签订的房地产最高额抵押合同，本公司以川国 用（2007）第 00149 号中 10763.56 平方米的土地及地上建筑物、成房权证监证字第 1453825、 1424243 号房产作为在上海浦东发展银行成都分行借款、开具银行承兑汇票、贴现的抵押担 保。 根据本公司与中国工商银行成都沙河支行签订的最高额抵押合同，本公司以成房权证监 证字第 1453826 号房屋产权及占用的土地使用权作为抵押。 9、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少 的原因 房屋装修费 375,848.41 200,189.83 175,658.58 合 计 375,848.41 200,189.83 175,658.58 10、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 317,472.16 235,781.35 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 87 小 计 317,472.16 235,781.35 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融工 具的估值 计入资本公积的可供出售金融 资产公允价值变动 小 计 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 37,836.46 5,323.15 可抵扣亏损 9,598,815.32 5,027,902.99 合 计 9,636,651.78 5,033,226.14 注：未确认递延所得税资产的可抵扣亏损系子公司亏损，未确认递延所得税资产系因为 子公司未来期间能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2012 年 215,707.05 2013 年 4,812,195.94 215,707.05 2014 年 4,570,912.33 4,812,195.94 合 计 9,598,815.32 5,027,902.99 （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 暂时性差异金额 应收账款 1,740,334.41 其他应收款 514,684.20 合 计 2,255,018.61 11、资产减值准备明细 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回数 转销数 期末数 一、坏账准备 1,495,685.97 759,332.64 2,255,018.61 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 88 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回数 转销数 期末数 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 1,495,685.97 759,332.64 2,255,018.61 12、所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末数 受限制的原因 用于担保的资产 货币资金 8,901,967.42 银行承兑汇票保证金 应收账款 25,492,070.88 详见本附注七、2、（6） 房屋建筑物 13,910,238.12 详见本附注七、8、注② 土地使用权 5,789,890.29 详见本附注七、8、注② 其他原因造成所有权或使用权受限制的资产 无 合 计 54,094,166.71 13、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末数 期初数 抵押借款① 17,800,000.00 10,500,000.00 保证借款 25,000,000.00 质押借款② 21,290,000.00 13,000,000.00 合 计 39,090,000.00 48,500,000.00 注： ①根据本公司与上海浦东发展银行成都分行的短期贷款协议、土地使用权最高额抵 押合同和房地产最高额抵押合同，本公司以川国用（2007）第 00149 号中 10763.56 平方米的 土地及地上建筑物、成房权证监证字第 1453825、1424243 号房产作抵押借款 7,800,000.00 元； 同时本公司实际控制人补建提供连带责任担保。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 89 根据本公司与中国工商银行成都沙河支行签订的流动资金借款合同和最高额抵押合同， 本公司以成房权证监证字第 1453826 号房屋产权及占用的土地使用权作抵押，借款 10,000,000.00 元。 ②质押借款期末余额 21,290,000.00 元系本公司以应收账款 25,492,070.88 元向中国工商银 行股份有限公司成都沙河支行办理国内保理融资，取得借款 21,290,000.00 元，详见附注七、 2、（6）。 （2）已到期未偿还的短期借款情况 本公司期末短期借款不存在已到期未偿还的情况。 14、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,500,000.00 23,733,100.00 商业承兑汇票 合 计 14,500,000.00 23,733,100.00 注：下一会计期间将到期的金额为 14,500,000.00 元。 15、应付账款 （1）应付账款明细情况 项 目 期末数 期初数 1年以内 62,036,067.60 47,489,386.76 1至2年 523,283.37 2,174,307.48 2至3年 1,347,983.52 212,848.49 3年以上 593,138.13 380,289.64 合 计 64,500,472.62 50,256,832.37 （2）应付账款期末余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他 关联方的款项。 （3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 无锡市保安服务公司 1,468,767.00 未最终结算 否 合 计 1,468,767.00 16、预收款项 （1）预收款项明细情况 项 目 期末数 期初数 1年以内 10,081,336.97 4,846,928.93 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 90 1至2年 2至3年 3年以上 合 计 10,081,336.97 4,846,928.93 （2）预收款项期末余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他 关联方的款项。 17、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 24,743,709.32 24,743,709.32 二、职工福利费 3,595,040.41 3,595,040.41 三、社会保险费 5,746,220.83 5,746,220.83 其中：医疗保险费 1,027,371.47 1,027,371.47 养老保险费 4,447,145.94 4,447,145.94 失业保险费 191,510.87 191,510.87 工伤保险费 39,303.01 39,303.01 生育保险费 40,889.54 40,889.54 四、住房公积金 56,874.72 2,198,055.82 2,198,055.82 56,874.72 五、工会经费及职工教育经费 1,457,321.93 866,029.81 1,609,012.43 714,339.31 六、其他 10,867.00 10,867.00 合 计 1,514,196.65 37,159,923.19 37,902,905.81 771,214.03 注：截止 2009 年 12 月 31 日无属于拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费余额 为 714,339.31 元，无非货币性福利，本期发生的因解除劳动关系给予补偿的金额为 10,867.00 元。 18、应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 12,953,793.58 9,263,537.09 营业税 112,495.66 2,355.81 城市维护建设税 821,209.23 560,916.30 教育费附加 353,974.39 256,668.58 地方教育费附加 117,965.27 97,881.14 企业所得税 4,142,844.79 5,139,991.61 个人所得税 6,286.65 18,661.60 其他 210,645.03 280,984.85 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 91 项 目 期末数 期初数 合 计 18,719,214.60 15,620,996.98 19、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项 目 期末数 期初数 1年以内 1,270,110.87 234,130.66 1至2年 4,762.21 86,671.98 2至3年 86,621.98 139,860.00 3年以上 154,860.00 55,000.00 合 计 1,516,355.06 515,662.64 （2）其他应付款期末数中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他 关联方的款项。 （3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否 归还 成都领智广告营销有限公司 139,860.00 未最终结算 否 合 计 139,860.00 （4）对于金额较大的其他应付款的说明 债权人名称 期末数 性质或内容 农业银行四川省分行 335,040.00 回单柜合作运营业务分成款 车间废品利用奖励款 298,206.10 奖励款 中国银行四川省分行 109,000.00 回单柜合作运营业务分成款 成都领智广告营销有限公司 139,860.00 广告费 北京盛达思诺信息技术有限公司 86,000.00 工程款 合 计 968,106.10 20、长期借款 （1）长期借款分类 ①长期借款的分类 项 目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 保证借款 50,000,000.00 信用借款 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 92 项 目 期末数 期初数 合 计 50,000,000.00 注：2009 年 3 月 19 日，本公司向上海浦东发展银行成都分行借入中期流动资金 50,000,000.00 元，该借款由本公司实际控制人补建提供连带责任担保。 21、股本 （1）股本变动明细情况： 本期增减变动(+、-) 项 目 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 44,150,000 44,150,000 其中：境内法人持股 6,350,000 6,350,000 境内自然人持股 37,800,000 37,800,000 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 44,150,000 44,150,0000 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 15,000,000 15,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 15,000,000 15,000,000 三、股份总数 44,150,000 15,000,000 59,150,000 （2）本期公开发行人民币普通股 15,000,000 股，新增股本 15,000,000.00 元，业经中瑞 岳华会计师事务所有限公司审验，并出具中瑞岳华验字[2009]第 243 号验资报告。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 26,165,417.79 383,757,400.00 25,738.20 409,897,079.59 其他资本公积 合 计 26,165,417.79 383,757,400.00 25,738.20 409,897,079.59 本期增加系本期将发行股票募集资金超过股本的部分计入资本公积；本期减少系本公司 购买子公司成都三泰电子产品销售有限责任公司（下称：三泰销售公司）5%的少数股东股权， 在编制合并报表时，将本公司新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有三泰销售 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 93 公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差异冲减了资本公积 25,738.20 元。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,018,119.37 5,165,017.42 15,183,136.79 合 计 10,018,119.37 5,165,017.42 15,183,136.79 24、未分配利润 （1）未分配利润变动情况 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 75,820,995.99 调整年初未分配利润合计数(调整+，调减-) 调整后年初未分配利润 75,820,995.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,476,058.85 盈余公积弥补亏损 其他转入 减：提取法定盈余公积 5,165,017.42 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 118,132,037.42 （2）子公司当年提取盈余公积的情况 成都三泰电子产品销售有限公司 2009 年度提取盈余公积 13,747.65 元，其中归属于母公 司的金额为 13,747.65 元。 （3）根据公司 2009 年 2 月 10 日召开的 2008 年度股东大会决议，本公司发行前的滚存 利润由新老股东共同享有。 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 280,138,221.67 240,346,388.08 其他业务收入 7,908,187.76 3,438,923.50 营业收入合计 288,046,409.43 243,785,311.58 主营业务成本 166,721,753.16 142,694,755.57 其他业务成本 4,474,450.44 898,606.07 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 94 项 目 本期发生额 上期发生额 营业成本合计 171,196,203.60 143,593,361.64 （2）主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 银行数字化网络安防 监控系统 102,218,041.57 63,824,843.25 87,551,250.73 58,453,913.20 电子回单系统 101,459,367.77 63,641,457.42 61,700,757.09 35,120,334.22 ATM 监控系统 52,571,371.53 30,985,353.44 64,620,919.20 37,876,986.07 智能排队管理系统 8,090,685.06 4,859,866.44 6,576,740.07 3,888,667.83 服务收费及其他 15,798,755.74 3,410,232.61 19,896,720.99 7,354,854.25 小计 280,138,221.67 166,721,753.16 240,346,388.08 142,694,755.57 减：内部抵销数 合 计 280,138,221.67 166,721,753.16 240,346,388.08 142,694,755.57 注：本期电子回单系统毛利率较上期下降 5.81 个百分点，主要原因是公司为扩大电子回 单系统的市场占有率，下调了产品价格，导致电子回单系统产品的整体毛利率下降。 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 环渤海湾地区 128,364,429.74 73,504,478.98 114,054,577.59 63,200,789.82 西部地区 42,828,670.36 25,317,580.71 29,397,672.24 19,149,234.65 长江三角州地区 41,818,032.55 24,624,926.25 35,983,349.04 21,555,537.85 珠江三角州地区 67,127,089.02 43,274,767.22 60,910,789.21 38,789,193.25 合 计 280,138,221.67 166,721,753.16 240,346,388.08 142,694,755.57 减：内部抵销数 合 计 280,138,221.67 166,721,753.16 240,346,388.08 142,694,755.57 注：上述区域划分如下： ①环渤海湾地区包括：北京、天津、河北、山东、黑龙江、吉林、辽宁、河南、湖北、 山西、内蒙； ②长江三角洲地区：上海、浙江、江苏、南京、安徽、江西； ③珠江三角州地区包括：广东、广西、海南、福建、湖南； 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 95 ④西部地区包括：四川、重庆、新疆、西藏、陕西、云南、贵州、甘肃、宁夏、青海。 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%） 中国银行总行 21,177,256.41 7.35 日立(中国)有限公司 14,264,105.10 4.95 北京神州新桥科技有限公司 11,450,117.57 3.98 农业银行广东省分行营业部 10,211,041.98 3.54 建设银行山东省分行 5,728,302.26 1.99 合 计 62,830,823.32 21.81 26、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计提标准 营业税 395,409.39 171,808.01 5%、3% 城市维护建设税 1,538,578.72 1,429,503.73 7%、5% 教育费附加 645,288.42 612,877.06 3% 地方教育费附加 201,039.97 203,633.89 1% 其他 357,062.70 317,169.60 合 计 3,137,379.20 2,734,992.29 27、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 759,332.64 393,379.70 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 96 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 759,332.64 393,379.70 28、营业外收入 （1）营业外收入明细 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 21,232,602.59 10,010,529.22 其他 合 计 21,232,602.59 10,010,529.22 （2）政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 说 明 增值税退税收入（注①） 18,497,898.08 8,925,629.22 金牛区科技产业局 08 年新建企业技术中心奖励 款 100,000.00 金牛区投资局中小企业国际市场开拓资金 15,000.00 12,000.00 成都市新闻出版局软件著作权资助费 8,000.00 17,600.00 金牛区科学技术产业局三泰 STIVS 智能集中监 控联网系统软件研发及产业化项目补贴（注②） 1,194,119.00 成都市版权局资助费 16,800.00 8,800.00 成都工业投资集团促进工业经济持续加快发展 新增流动资金贷款贴息资金 682,285.51 成都工业投资集团有限公司技术中心奖励费 200,000.00 金牛区科技创新种子资金项目经费 80,000.00 100,000.00 成都市金牛区信息化办公室软件产业发展资金 100,000.00 金牛区知识产权局 09 年专利转化资金项目经费 38,500.00 60,000.00 成都市信息化办公室上市扶持资金 500,000.00 500,000.00 成都市科技局专利资助金 6,500.00 金牛区科学技术产业局 07 年第二批创新项目贴 息资金 180,000.00 合计 21,232,602.59 10,010,529.22 注：①根据财税[2002]70 号文相关规定，本公司自行开发的软件产品，销售时按 17%的 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 97 法定税率缴纳增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分即征即退。 ②根据成都市金牛区科产局金科产发[2009]22 号《关于下达 2009 年成都市金牛区科技三 项经费（第一批）项目及经费的通知》，本公司承担的三泰 STIVS 智能集中监控联网系统软 件研发及产业化项目列入该计划，并获得经费 1,194,119.00 元。 29、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 939,057.28 1,635.52 其中：固定资产处置损失 62,792.78 1,635.52 无形资产处置损失 67,842.71 在建工程处置损失 808,421.79 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 20,000.00 410,370.88 其他 12,665.87 273,758.40 合 计 971,723.15 685,764.80 注：无形资产处置损失以及在建工程报废损失系因退回佛府南国用（2008）第 0105372 号土地使用权导致的在建工程和无形资产损失，详见本附注七、8、注②。 30、所得税费用 项 目 本其发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,479,699.46 4,825,791.50 递延所得税调整 -81,690.81 -111,571.77 合 计 5,398,008.65 4,714,219.73 31、基本每股收益和稀释每股收益 本期数 上期数 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 1.05 1.05 0.82 0.82 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 1.02 1.02 0.80 0.80 注：每股收益计算过程如下： 项 目 序号 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 1 47,476,058.85 36,111,055.38 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 98 项 目 序号 本年数 上年数 非经常性损益 2 1,363,304.60 815,059.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 46,112,754.25 35,295,995.60 期初股份总数 4 44,150,000.00 44,150,000.00 报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5 报告期发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 15,000,000.00 报告期因回购等减少股份数 7 报告期缩股数 8 报告期月份数 9 12 12 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 10 1 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 11 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×10 ÷9-7×11÷9-8 45,400,000.00 44,150,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 1.05 0.82 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 1.02 0.80 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 所得税率 16 0.15 0.15 转换费用 17 认股权证、股份期权等增加的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(15-17) ×(1-16)]÷(12+ 18) 1.05 0.82 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(15-17) ×(1-16)]÷(12+ 18) 1.02 0.80 32、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 1,447,066.15 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 99 补贴收入 2,734,704.51 合 计 4,181,770.66 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 5,444,388.65 办公费 5,161,700.23 业务费 7,191,606.18 交通费 1,438,222.40 咨询费 214,962.00 通讯费 698,380.94 运输费 4,118,156.00 广告费 18,100.00 业务宣传费 74,527.35 材料费 5,286,660.59 研发费用 5,704,333.74 工程、安装费 449,780.51 汽车费 439,385.62 支付的投标保证金 1,443,670.00 支付的备用金 1,116,041.61 其他 548,911.12 合 计 39,348,826.94 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 收回银行承兑汇票保证金 17,604,500.00 合 计 17,604,500.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付的上市路演、媒介推介费、中介机构费等 9,471,890.26 合 计 9,471,890.26 33、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 100 补充资料 本期金额 上期金额 净利润 47,466,990.85 36,086,604.32 加：资产减值准备 759,332.64 393,379.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,094,176.40 2,174,642.70 无形资产摊销 2,458,264.73 1,071,240.10 长期待摊费用摊销 200,189.83 106,011.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 939,057.28 1,635.52 固定资产损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,253,851.03 2,156,318.05 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -81,690.81 -111,571.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,932,771.46 -7,856,625.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -43,699,682.67 -29,077,242.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,885,762.11 3,694,093.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,343,479.93 8,638,485.85 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 550,962,472.14 101,074,141.40 减：现金的期初余额 101,074,141.40 99,335,204.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 449,888,330.74 1,738,936.48 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 550,962,472.14 101,074,141.40 其中：库存现金 303,372.16 81,470.51 可随时用于支付的银行存款 548,797,132.56 95,417,798.38 可随时用于支付的其他货币资金 1,861,967.42 5,574,872.51 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 101 项 目 期末数 期初数 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 550,962,472.14 101,074,141.40 八、关联方及关联交易 1、本企业的实际控制人 名称 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 补建 37.33% 37.33% 2、本公司的子公司 子公司名称 子公司 类型 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 组织机构代码 成都三泰电子产品销 售有限责任公司 全资 有限 成都市 补建 销售 500 100.00 100 74644957-6 广东三泰电子技术 有限公司 全资 有限 佛山 补建 销售、金 融外包 3000 100.00 100 66590660-8 四川三泰数据影像 有限公司 全资 有限 成都 杨洪卫 金融外 包 500 100.00 100 66759401-1 浙江三泰电子技术 有限公司 全资 有限 杭州 余立志 金融外 包 1000 100.00 100 67386697-6 3、本公司合营和联营企业情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 深圳市天图创业投资有限公司 本公司股东 73628108-7 贾勇 本公司股东、董秘 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无。 （2）关联托管情况 无。 （3）关联承包情况 无。 （4）关联租赁情况 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 102 无。 （5）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 补建 成都三泰电子实业股份有限公司 62,500,000.00 2009-3-19 2012-3-17 否 注：2009 年 3 月 7 日，本公司实际控制人补建与上海浦东发展银行成都分行签订最高额 保证合同，为本公司在 2008 年 9 月 24 日至 2012 年 3 月 17 日期间向该银行借入的各类贷款、 出具银行承兑汇票等提供连带责任担保，担保最高金额为 65,000,000.00 元，截止 2009 年 12 月 31 日本公司向上海浦东发展银行成都分行未到期贷款为 50,000,000.00 元，开具银行承兑 汇票 12,500,00.00 元。 （6）关联方资金拆借 无。 （7）关联方资产转让、债务重组情况 无。 （8）其他关联交易 2009 年 3 月 20 日，本公司与贾勇签订股权转让协议，本公司以 250,000.00 元受让贾勇 持有的成都三泰电子产品销售有限责任公司 5%的股权。 6、关联方应收应付款项 无。 九、或有事项 1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。 2008 年 10 月 20 日，本公司临时雇佣的人员王翔在安装监控设备时，不慎摔倒受伤，本 公司承担了其全部医疗费用。2009 年 1 月，本公司与王翔签订赔偿协议，根据协议，本公司 承担其住院治疗产生的医疗费 32,584.00 元，并一次性支付 26,000.00 元作为对王翔因受伤发 生的误工费、护理费、交通费、住宿费、营养费、精神损失费等，也包含但不限于王翔可能 发生的康护费、护理费、后续治疗费等可能发生的费用；王翔承诺，在本公司支付协议约定 的款项后放弃就此次受伤事件再次向本公司请求赔偿或补偿的权利。2009 年 12 月 3 日，王 翔以身体状况发生变化为由，向湖北省武汉市硚口区人民法院提起人身损害赔偿诉讼，要求 本公司赔偿经济损失 205,781.70 元；2010 年 1 月 20 日，王翔变更诉讼请求，索赔 606,436.62 元，截止报告日，此案尚在审理中，预计损失尚无法确定。 2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 103 3、 其他或有负债及其财务影响 无。 十、承诺事项 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2010 年 1 月 19 日，根据公司第二届董事会第五次会议审议通过的《关于用超额募集 资金归还银行贷款的议案》，本公司用超额募集资金归还银行贷款 2,129.00 万元。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 项 目 金 额 拟分配的利润或股利 17,745,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 17,745,000.00 注：根据公司2010年4月15日第二届董事会第六次会议通过的《2009年度利润分配预案》， 公司拟以2009年末总股本5,915万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币3.00元 (含税)，并以资本公积金转增股本每10股转增10股，上述预案尚需经股东大会批准。 十二、其他重要事项说明 本公司第二大股东深圳市天图创业投资有限公司（以下简称“深圳天图”）将其所持有的 本公司有限售条件流通股份600 万股（占公司总股本的10.14%）质押给招商银行股份有限公 司深圳车公庙支行用于贷款担保，质押登记日为2010 年2 月5 日。上述股份质押登记相关手 续已于2010 年2 月8 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完毕。截至目前，深圳 天图累计质押其持有的本公司股份600 万股，占公司总股本的10.14%。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类列示 期 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 81,311,266.05 63.66 418,151.23 0.51 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 46,414,925.54 36.34 1,367,125.29 2.95 合 计 127,726,191.59 100.00 1,785,276.52 （续） 期 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 104 单项金额重大的应收账款 48,048,992.54 61.46 253,377.47 0.53 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 30,124,791.19 38.54 924,136.18 3.07 合 计 78,173,783.73 100.00 1,177,513.65 注：本公司对单项金额超过 100 万的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。本公司 应收账款期末较期初增加 63.39%，主要原因是见本附注十四、3、（2）。 （2）期末坏账准备的计提情况 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款 应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 银行客户 52,734,891.46 273,572.10 0.52% 单独测试未发生减值，按 照账龄分析法计提 非银行客户 28,576,374.59 144,579.13 0.51% 单独测试未发生减值，按 照账龄分析法计提 合计 81,311,266.05 418,151.23 ②其他应收账款 期 末 数 期 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 39,286,527.87 84.64 196,432.64 23,478,132.78 77.94 117,390.67 1 至 2 年 3,042,065.37 6.55 30,420.66 5,116,592.57 16.98 51,165.92 2 至 3 年 2,743,191.46 5.91 137,159.57 569,011.84 1.89 28,450.59 3 至 4 年 385,086.84 0.83 192,543.42 297,970.00 0.99 148,985.00 4 至 5 年 294,970.00 0.64 147,485.00 169,880.00 0.56 84,940.00 5 年以上 663,084.00 1.43 663,084.00 493,204.00 1.64 493,204.00 合 计 46,414,925.54 100.00 1,367,125.2 9 30,124,791.19 100.00 924,136.18 （3）本期无实际核销的应收账款。 （4）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例（%） 中国银行总行 非关联方 13,721,224.98 1 年以内 10.74 日立(中国)有限公司 非关联方 8,701,154.98 1 年以内 6.81 农业银行山东省分行 非关联方 6,939,426.60 1 年以内 5.43 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 105 迪堡金融设备有限公司 非关联方 4,823,820.03 1 年以内 3.78 工商银行广东省分行 非关联方 3,427,116.14 1 年以内 2.68 合 计 37,612,742.73 29.44 （6）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比 例（%） 四川三泰数据影像有限公司 广东三泰的子公司 14,683.01 0.01 广东三泰电子技术有限公司 子公司 3,415,366.59 2.67 浙江三泰电子技术有限公司 广东三泰的子公司 5,816,000.00 4.55 合 计 9,246,049.60 7.23 （7）附有追索权出让的应收账款明细情况 应收账款期末余额中附有追索权出让的应收账款明细情况详见本附注七、2、（6）。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类列示 期 末 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 52,304,340.53 91.32 277,719.97 0.53 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 4,973,187.68 8.68 377,901.00 7.60 合 计 57,277,528.21 100.00 655,620.97 （续） 期 初 数 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 15,726,122.41 86.07 78,630.61 0.50 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 2,545,157.18 13.93 315,731.37 12.41 合 计 18,271,279.59 100.00 394,361.98 注：本公司对单项金额超过 100 万元的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。 （2）期末坏账准备的计提情况 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 106 ①期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项 其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 广东三泰电子技术有限公司 6,878,509.92 50,590.81 0.74% 单独测试未发生减值，按 照账龄分析法计提 成都三泰电子产品销售有限责任 公司 45,425,830.61 227,129.16 0.50% 同上 合计 52,304,340.53 277,719.97 ②其他的其他应收款项 期 末 数 期 初 数 账面余额 账面余额 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,735,867.86 75.11 18,679.34 1,913,732.77 75.19 9,568.67 1 至 2 年 728,445.41 14.65 7,284.45 172,550.00 6.78 1,725.50 2 至 3 年 50,000.00 1.01 2,500.00 100,000.00 3.93 5,000.00 3 至 4 年 100,000.00 2.01 50,000.00 118,874.41 4.67 59,437.20 4 至 5 年 118,874.41 2.39 59,437.21 5 年以上 240,000.00 4.83 240,000.00 240,000.00 9.43 240,000.00 合 计 4,973,187.68 100.00 377,901.00 2,545,157.18 100.00 315,731.37 注：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款系按账龄 划分的。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款期末数中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额 的比例（%） 成都三泰电子产品销售有限 责任公司 子公司 45,425,830.61 1 年以内 79.31 广东三泰电子技术有限公司 子公司 6,878,509.92 1 年以内、1-2 年 12.01 陈力江 员工 589,682.50 1 年以内 1.03 中国建设银行江西省分行 非关联方 500,000.00 1 年以内 0.87 中国银行浙江省分行 非关联方 310,000.00 1 年以内 0.54 合 计 53,704,023.03 93.76 （6）应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额 的比例（%） 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 107 成都三泰电子产品销售有限责任公司 子公司 45,425,830.61 79.31 广东三泰电子技术有限公司 子公司 6,878,509.92 12.01 浙江三泰电子技术有限公司 广东三泰的子公司 93,240.37 0.16 合 计 52,397,580.90 91.48 3、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初数 增减变动 期末数 成都三泰电子产品销 售有限责任公司 成本法 5,000,000.00 4,750,000.00 250,000.00 5,000,000.00 广东三泰电子技术有 限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 34,750,000.00 250,000.00 35,000,000.00 （续） 被投资单位 在被投资单 位持股比例 在被投资单位享 有表决权比例 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 现金红利 成都三泰电子产品 销售有限责任公司 100.00% 100.00% 广东三泰电子技术 有限公司 100.00% 100.00% 合 计 注：本期增加系本公司以 250,000.00 元购买成都三泰电子产品销售有限责任公司 5%少数 股权。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 288,609,489.22 240,346,388.00 其他业务收入 2,537,226.00 2,746,908.00 营业收入合计 291,146,715.22 243,093,296.00 主营业务成本 175,193,020.70 142,694,755.57 其他业务成本 987,392.80 716,626.66 营业成本合计 176,180,413.50 143,411,382.23 （2）主营业务（分产品） 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 银行数字化网络安防监控系统 110,689,309.12 72,296,110.80 87,551,250.73 58,453,913.20 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 108 电子回单系统 101,459,367.77 63,641,457.32 61,700,757.01 35,120,334.22 ATM 监控系统 52,571,371.53 30,985,353.53 64,620,919.20 37,876,986.07 智能排队管理系统 8,090,685.06 4,859,866.44 6,576,740.07 3,888,667.83 服务收费及其他 15,798,755.74 3,410,232.61 19,896,720.99 7,354,854.25 小 计 288,609,489.22 175,193,020.70 240,346,388.00 142,694,755.57 减：内部抵销数 合 计 288,609,489.22 175,193,020.70 240,346,388.00 142,694,755.57 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 环渤海湾地区 128,364,429.74 73,504,478.98 114,054,577.59 63,200,789.82 西部地区 42,841,219.94 25,330,130.19 29,397,672.16 19,149,234.65 长江三角州地区 46,868,459.91 29,675,353.61 35,983,349.04 21,555,537.85 珠江三角州地区 70,535,379.63 46,683,057.92 60,910,789.21 38,789,193.25 小 计 288,609,489.22 175,193,020.70 240,346,388.00 142,694,755.57 减：内部抵销数 合 计 288,609,489.22 175,193,020.70 240,346,388.00 142,694,755.57 注：上述区域划分明细详见附注七、25（3）。 （4）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司营业收入的比例（%） 中国银行总行 21,177,256.41 7.27 日立(中国)有限公司 14,264,105.10 4.90 北京神州新桥科技有限公司 11,450,117.57 3.93 农业银行广东省分行营业部 10,211,041.98 3.51 建设银行山东省分行 5,728,302.26 1.97 合 计 62,830,823.32 21.58 5、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 51,650,174.17 40,647,193.26 加：资产减值准备 869,021.86 405,093.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,560,720.82 2,076,163.17 无形资产摊销 2,165,764.08 611,516.79 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 109 补充资料 本期金额 上期金额 长期待摊费用摊销 74,314.39 29,919.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 62,792.78 1,635.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,253,851.03 2,155,867.88 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -130,353.28 -111,571.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,932,416.46 -7,856,625.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -89,653,095.16 -27,844,396.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,648,509.15 15,685,385.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 -23,430,716.62 25,800,181.66 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 501,456,074.85 90,595,069.59 减：现金的期初余额 90,595,069.59 59,083,528.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 410,861,005.26 31,511,540.70 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -939,057.28 越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,734,704.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 110 项 目 金额 说明 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,665.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,762,981.36 所得税影响额 399,676.76 少数股东权益影响额(税后) 合 计 1,363,304.60 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 2、 净资产收益率及每股收益 每股收益（元/股） 报告期利润 期间 加权平均净 资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 2009 年 22.28% 1.05 1.05 归属于公司普通股股东的净 利润 2008 年 26.15% 0.82 0.82 扣除非经常性损益后归属于 2009 年 21.64% 1.02 1.02 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 111 每股收益（元/股） 报告期利润 期间 加权平均净 资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益 普通股股东的净利润 2008 年 25.56% 0.80 0.80 注：（1）加权平均净资产收益率= P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–- Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；NP 为归属于公司普通股股东的净利 润；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增 净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数； Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告 期期末的累计月数。 （2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、31。 3、公司主要会计报表项目的异常情况的说明 （1）货币资金期末余额为 558,002,472.14 元，比年初余额增加 432,283,830.74 元，增长 343.85%，主要原因是本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准成都三泰电子实业股份有 限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2009]1148 号）核准，本公司于 2009 年 11 月 27 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）15,000,000.00 元，扣除保荐机构承销费和保荐费， 募集资金净额 410,130,000.00 元所致。 （2）应收账款期末为 116,997,435.03 元，比年初增加 39,995,481.51 元，增长 51.94%， 主要原因是：①公司业务快速增长；②公司客户银行采购主体由原来的市分行为主转为以总 行和省分行为主要的采购主体，业务范围从中心城市延伸至全省乃至全国，导致产品的收款 周期延长。 （3）预付款项期末余额为 8,933,447.49 元，比年初增加 4,262,538.68 元，增长 91.26%， 主要原因系本期预付工程材料款 500 万元所致。 （4）其他应收款期末为 31,521,823.86 元，比年初增加 28,812,329.84 元，主要系应收佛 山市南海区土地储备中心退地款 2,678.00 万元所致，详见本附注七、8、注①。 （5）固定资产期末（净值）为 35,754,240.11 元，比年初（净值）增加 11,483,272.00 元， 主要原因是本期为营销网络的建设购买销售和服务用车（原值）4,176,017.00 元，另为拓展数 据影像业务购买扫描仪（原值）9,489,760.00 元。 （6）在建工程期末为 353,860.59 元，比年初减少 415,140.62 元，下降 53.98%，主要原 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 112 因系南海基建项目因佛府南国用（2008）第 0105372 号土地使用权退回，相应报废所致，详 见本附注七、7、注（1）。 （7）无形资产期末为 17,800,019.05 元，比年初减少 22,071,318.03 元，下降 55.36%，主 要原因是本公司退回佛府南国用（2008）第0105372号土地使用权，减少无形资产26,847,842.71 元所致。 （8）应付票据期末为 14,500,000.00 元，比年初减少 9,233,100.00 元，下降 38.90%，主 要原因是公司年末资金较充足，与供应商以票据进行结算的方式减少所致。 （9）预收款项期末为 10,081,336.97 元，比年初增加 5,234,408.04 元，增长 107.99%，主 要原因是预收工行湖北省分行的监控项目款 2,622,140.95 元所致。 （10）应付职工薪酬期末为 771,214.03 元，比年初减少 742,982.62 元，下降 49.07%，主 要原因是本报告期工会经费、教育经费使用较多所致。 （11）其他应付款期末为 1,516,355.06 元，比年初增加 1,000,692.42 元，增长 194.06%， 主要原因是应付的回单柜合作运营分成款增加所致。 （12）营业收入本期金额为 288,046,409.43 元，比上期金额增加 44,261,097.85 元，增长 18.16%，主要是本期电子回单柜销售增加 39,758,610.68 元，增长 64.44%所致。 （13）营业成本本期金额为 171,196,203.60 元，比上期金额增加 27,602,841.96 元，增长 19.22%，主要原因是销量上升，相应成本增加所致。 （14）销售费用本期金额为 43,716,407.38 元，比上期金额增加 9,632,717.59 元，增长 28.26%，主要原因是公司产品的销售区域由原来以中心城市为主转为向中心城市及二三线城 市全面铺开的销售格局，导致运输费增长，差旅费、人工费等维护成本上升较快。 （15）管理费用本期金额为 33,236,086.01 元，比上期金额增加 3,205,789.24 元，增长 10.68%，主要原因是人工成本增长所致。 （16）财务费用本期金额 3,396,880.54 元，比上期金额增加 1,923,348.78 元，增长 130.53%， 主要原因是本期借款增加导致利息增加所致。 （17）营业外收入本期金额 21,232,602.59 元，比上期金额增加 11,222,073.37 元，增长 112.10%，主要原因是增值税退税收入较上期增加所致。 成都三泰电子实业股份有限公司 2009 年年度报告 113 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告文本 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本 三、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 五、以上文件置备地点：公司董事会办公室 董事长：补建 成都三泰电子实业股份有限公司 二〇一〇年四月十五日