002346_2015_柘中股份_2015年年度报告_2016-04-20.txt

上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 2016 年 04 月 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陆仁军、主管会计工作负责人陆嵩及会计机构负责人(会计主管 人员)钱兵华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司存在宏观经济环境变化、公司产品因行业竞争带来毛利率下降等风险， 敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2015 年 12 月 31 日的总 股本 441575416 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送 红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 25 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 34 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 40 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 45 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 49 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 126 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 上海柘中集团股份有限公司 本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 管桩、PHC 管桩 指 高强度预应力混凝土管桩 成套开关设备 指 开关柜等成套配电设备 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 柘中股份 股票代码 002346 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海柘中集团股份有限公司 公司的中文简称 柘中集团 公司的外文名称（如有） Shanghai Zhezhong Group Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） ZHEZHONG 公司的法定代表人 陆仁军 注册地址 上海市奉贤区浦卫公路 50 号 注册地址的邮政编码 201402 办公地址 上海化工区奉贤分区苍工路 368 号 办公地址的邮政编码 201417 公司网址 www.ch- 电子信箱 guojg@ch- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 郭加广 联系地址 上海市奉贤区浦卫公路 50 号 电话 021-57403737 传真 021-57401222 电子信箱 guojg@ch- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 、上海化工区奉贤分区苍工路 368 号 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 73976837-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司 2010 年上市时，主营业务为 PHC 管桩的生产与销售。2014 年下半年 度，公司实施完成了发行股份购买柘中电气 100%股权及吸收合并上海柘中（集团） 有限公司的重大资产重组，公司业务构成发生重大变化，由专业经营 PHC 管桩变 为集管桩、成套开关设备与投资业务于一体。因 PHC 管桩市场近年来下滑严重， 公司于 2015 年下半年停止了 PHC 管桩生产，主营业务变为成套开关设备生产与 销售。 历次控股股东的变更情况（如有） 2014 年 12 月 30 日，公司向原公司控股股东上海柘中（集团）有限公司股东 上海康峰投资管理有限公司及其他 9 名自然人非公开发行股票，吸收合并上海柘 中（集团）有限公司，上海柘中（集团）有限公司原持有的公司股份注销，公司 控股股东变更为上海康峰投资管理有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 签字会计师姓名 庄继宁 姜波 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1168 号东方金融广场 B 座 21 层 陶欣、孙月平 2014 年 1 月 1 日~2016 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 437,572,581.76 463,310,812.16 -5.56% 547,735,090.76 归属于上市公司股东的净利润 （元） 115,822,267.61 84,415,105.99 37.21% 60,238,395.58 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 7,939,669.70 -24,240,933.66 132.75% 18,696,881.86 经营活动产生的现金流量净额 15,752,357.10 173,451,226.29 -90.92% 138,484,263.61 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 （元） 基本每股收益（元/股） 0.26 0.19 36.84% 0.13 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.19 36.84% 0.13 加权平均净资产收益率 7.93% 6.06% 1.87% 4.35% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 2,000,989,564.04 1,891,366,229.83 5.80% 1,928,715,038.64 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,488,807,909.65 1,433,372,336.47 3.87% 1,353,147,011.22 七、境内外会计准则下会计数据差异 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 129,618,310.42 75,881,944.74 88,617,754.15 143,454,572.45 归属于上市公司股东的净利润 20,346,178.40 76,478,530.41 1,839,286.31 17,158,272.49 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 12,966,292.84 14,527,217.69 9,259,838.31 -28,813,679.14 经营活动产生的现金流量净额 -73,460,187.41 135,994,368.50 -16,527,999.72 -30,253,824.27 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -197,174.33 -3,410,523.99 28,048,961.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,619,698.50 258,929.55 5,624,971.00 委托他人投资或管理资产的损益 58,306,323.45 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 62,694,260.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 98,795,469.97 15,850,721.71 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,774,962.22 -999,651.57 -2,015,075.11 减：所得税影响额 19,110,358.45 8,193,298.07 4,216,110.88 少数股东权益影响额（税后） 1,751,954.54 合计 107,882,597.91 108,656,039.65 41,541,513.72 -- 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内公司所从事的主要业务为PHC管桩的生产和销售、成套开关设备的生产和销售及投资业务。PHC管桩产品系各 类工程建筑的桩基础材料之一，主要应用于高层建筑、高架道路及港口、码头、大跨度桥梁等水上建筑工程。公司的主要市 场范围系码头、港口、桥梁等工市场和高架道路、铁路等大型基建工程。成套开关设备系35KV以下各类开关配电柜，属通 用配电设备，广泛应用于各类工业和民用建筑、轨道交通、机场、国家电网、数据中心等。公司的近年的主要市场范围系国 家电网、轨道交通、机场和数据中心等热点市场。 上述公司PHC管桩产品和成套开关设备一般均为定制产品，主要通过招投标方式完成销售，生产模式以“以销定产”为 主，一般先由设计院根据用户的需求设计图纸，再由生产企业进行产品化设计并组织生产，产品经出厂检验后交付用户，并 提供相应的售后服务。成套开关设备还需提供一定的安装调试配合和备品配件服务。 公司以前年度主营业务为PHC管桩，后公司于2014年购买了主营成套开关设备的柘中电气全部股权。因公司PHC管桩业务 受近年市场逐步下滑的原因影响，产销量大幅下滑，故公司于2015年下半年停止了该项业务，目前公司主营业务已转变为成 套开关设备。柘中电气成套开关设备业务已运营多年，自2005年起，“柘中”品牌一直被认定为“上海市著名商标”，在行 业中享有较高的知名度，产品同样被连续认定为“上海市名牌产品。同时，柘中电气系高新技术企业，通过了ISO9001质量 体系认证、ISO14001环境管理体系认证和OHSAS18001职业健康安全管理体系认证等三项体系认证。经上海电器行业协会专家 评审，公司的KYN37-12、KYN37-40.5系列智能化高压柜、OKKEN智能化低压柜、PPS系列智能化低压柜三大系列产品均属于智 能化电网所需的元件和成套设备，属于国家鼓励和支持的产品。多年以来公司在生产经营中积累了大量的优质客户，稳定、 优良的客户资源是公司业务不断发展的保障。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 公司子公司柘中电气地铁环控研制基地部分在建工程完工转入固定资产。 无形资产 无重大变化 在建工程 公司子公司柘中电气地铁环控研制基地部分在建工程完工转入固定资产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司本报告期核心竞争力无重要变化。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 本报年度公司的经营情况发生了较大变化，上一年度公司完成吸收合并柘中集团及购买柘中电气股权的重大资产重组 后，公司业务构成从原本的专业经营PHC管桩变为集管桩、成套开关设备与投资业务于一体，成功降低了PHC管桩业务市场萎 缩带来的经营风险。本年度PHC管桩业务仍继续下滑，故公司于2015年下半年停止了该项业务，公司主营业务转变为成套开 关设备。公司本年度实现营业收入437,572,581.76元，其中成套开关设备营业收入330,893,713.48元，占总营业收入比重达 到75.62%；PHC管桩营业收入54,528,051.87元，占总营业收入比重下降至12.46%。公司全年实现净利润115,822,267.61元， 主要盈利系由成套开关设备业务和投资业务贡献。 在国家“十三五”继续推动智能电网建设大背景以及国家电网、轨道交通、数据中心等公司市场集中度较高的行业发展 前景较为乐观的情况下，公司将抓住市场机遇，继续稳步发展成套开关设备业务，同时在此基础上继续积极研究原PHC管桩 业务及相关资产的转型，为公司进一步发展寻找新的利润增长点。另外，公司将继续利用自身资金优势，扩大投资业务规模， 保持适度的多元化经营，从而在不确定性较高市场环境下增强对市场环境的适应能力和抗风险能力，保证公司的持续经营能 力。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 437,572,581.76 100% 463,310,812.16 100% -5.56% 分行业 （1）工 业 418,357,033.62 95.61% 424,887,691.30 91.71% -1.54% （2）建筑安装业 19,215,548.14 4.39% 38,423,120.86 8.29% -49.99% 分产品 （1）成套开关设备 330,893,713.48 75.62% 274,623,750.93 59.27% 20.49% （2）备品备件等 32,935,268.27 7.53% 38,349,852.89 8.28% -14.12% （3）PHC 管桩 54,528,051.87 12.46% 111,914,087.48 24.16% -51.28% （4）建筑安装业 19,215,548.14 4.39% 38,423,120.86 8.29% -49.99% 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 分地区 上海地区 291,189,928.98 66.55% 265,184,533.62 57.24% 9.81% 长江三角地区（除上 海） 67,563,019.49 15.44% 121,200,176.47 26.16% -44.26% 非长江三角地区 78,819,633.29 18.01% 76,926,102.07 16.60% 2.46% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工业 418,357,033.62 320,987,503.25 23.27% -1.54% -0.29% -0.96% 分产品 成套开关设备 330,893,713.48 248,053,159.05 25.04% 20.49% 22.49% -1.23% PHC 管桩 54,528,051.87 49,643,299.69 8.96% -51.28% -50.10% -2.15% 分地区 上海地区 291,189,928.98 220,552,651.40 24.26% 9.81% 12.47% -1.80% 长江三角地区 （除上海） 67,563,019.49 52,830,161.06 21.81% -44.26% -46.56% 3.37% 非长江三角地区 78,819,633.29 59,353,083.36 24.70% 2.46% 4.19% -1.25% （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 成套开关设备 销售量 套 8,470 8,093 4.66% 生产量 套 7,967 8,295 -3.95% 库存量 套 484 987 -50.96% PHC 管桩 销售量 米 91,740 232,473 -60.54% 生产量 米 81,140 248,137 -67.30% 库存量 米 43,502 54,102 -19.59% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期PHC管桩生产量和销售量出现大幅减少，主要系由于近年来受市场影响，公司管桩业务下滑严重，公司于2015年下 半年停止了管桩业务所致。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 （1） 工 业 320,987,503.25 96.34% 321,934,098.27 91.48% -0.29% （2） 建筑安装 业 12,183,899.53 3.66% 29,986,733.71 8.52% -59.37% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 （1）成套开关设 备 248,053,159.05 74.45% 202,504,552.03 57.54% 22.49% （2）备品备件等 23,291,044.51 6.99% 19,946,258.45 5.67% 16.77% （3）PHC 管桩 49,643,299.69 14.90% 99,483,287.79 28.27% -50.10% （4）建筑安装业 12,183,899.53 3.66% 29,986,733.71 8.52% -59.37% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司全资子公司柘中投资2015年10月29日向上海蕴椿投资管理有限公司增资扩股，以公司自有资金人民币 18,000 万元 认缴上海蕴椿投资管理有限公司的新增注册资本 18,000 万元,本次增资后,蕴椿投资的注册资本变更为人民币 20,000 万 元,公司占其增资扩股后注册资本的 90%。截止2015年12月31日，实收资本18,000.00万元全部由公司全资子公司上海柘中投 资有限公司出资。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 年度主营业务为PHC管桩，后公司于2014年购买了主营成套开关设备的柘中电气全部股权。因公司PHC管桩业务受近年 市场逐步下滑的原因影响，产销量大幅下滑，故公司于2015年下半年停止了该项业务，目前公司主营业务已转变为成套开关 设备。 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 前五名客户合计销售金额（元） 185,708,645.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.44% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 62,895,875.64 14.37% 2 第二名 59,609,399.41 13.62% 3 第三名 30,835,403.00 7.05% 4 第四名 16,859,541.60 3.85% 5 第五名 15,508,426.26 3.54% 合计 -- 185,708,645.91 42.44% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 82,862,792.25 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.39% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 46,352,306.47 13.08% 2 第二名 16,666,446.59 4.70% 3 第三名 8,741,980.00 2.47% 4 第四名 5,805,434.00 1.64% 5 第五名 5,296,625.19 1.50% 合计 -- 82,862,792.25 23.39% 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 9,122,877.23 12,619,265.66 -27.71% 主要系本期运输费用减少 管理费用 66,017,513.76 63,351,201.85 4.21% 财务费用 5,272,167.38 10,389,192.43 -49.25% 主要系本期利息费用减少 4、研发投入 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 139 138 0.72% 研发人员数量占比 25.55% 24.60% 0.95% 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 研发投入金额（元） 17,202,508.76 22,916,715.79 -24.93% 研发投入占营业收入比例 3.93% 4.95% -1.02% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 596,525,034.27 745,544,587.10 -19.99% 经营活动现金流出小计 580,772,677.17 572,093,360.81 1.52% 经营活动产生的现金流量净 额 15,752,357.10 173,451,226.29 -90.92% 投资活动现金流入小计 1,705,288,637.74 1,042,973,674.14 63.50% 投资活动现金流出小计 1,694,755,459.53 1,129,078,314.45 50.10% 投资活动产生的现金流量净 额 10,533,178.21 -86,104,640.31 112.23% 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 90,000,000.00 233.33% 筹资活动现金流出小计 249,571,810.67 298,607,785.61 -16.42% 筹资活动产生的现金流量净 额 50,428,189.33 -208,607,785.61 124.17% 现金及现金等价物净增加额 76,821,147.44 -121,683,497.53 163.13% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年减少90.92%，主要系本期经营活动产生的现金流入较上年减少。 投资活动产生的现金流量净额较上年增加112.23%，主要系本期投资活动产生的现金流入较上年增加。 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加124.17%，主要系本期筹资活动产生的现金流入较上年增加。 三、非主营业务分析 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 124,702,226.91 93.25% 股权投资分红和理财等收益 是 公允价值变动损益 -166,000.00 -0.12% 股票价格变动 否 资产减值 41,040,420.24 30.69% 计提固定资产等减值 否 营业外收入 28,405,667.86 21.24% 违约赔偿收入 否 营业外支出 208,181.47 0.16% 固定资产处置损失 否 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产比 例 货币资金 100,252,161.41 5.01% 24,164,641.44 1.28% 3.73% 应收账款 270,248,600.58 13.51% 230,544,093.88 12.19% 1.32% 存货 57,908,827.91 2.89% 124,752,821.50 6.60% -3.71% 长期股权投资 168,095,145.72 8.40% 162,834,388.78 8.61% -0.21% 固定资产 432,186,479.75 21.60% 159,929,500.28 8.46% 13.14% 在建工程 1,919,605.46 0.10% 127,886,097.99 6.76% -6.66% 短期借款 200,000,000.00 10.00% 10.00% 长期借款 100,000,000.00 5.29% -5.29% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 750,000.00 3.可供出售金 融资产 0 246,212,563. 37 上述合计 0 246,212,563. 37 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 □ 是 √ 否 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 352,000,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 上海蕴 椿投资 管理有 限公司 投资管 理 增资 180,00 0,000.0 0 90.00% 自有资 金 赵济、 文汉英 长期 股权 尚未 变更 -91,334. 49 否 2015 年 12 月 29 日 详情请 查阅公 司发布 于巨潮 资讯网 的 2015-67 号公告 合计 -- -- 180,00 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -91,334. 49 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 本期公允价 计入权益的累 报告期内购入 报告期内售 累计投资收 期末金额 资金来源 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 成本 值变动损益 计公允价值变 动 金额 出金额 益 股票 916,000.00 -166,000.00 53,618,706.36 253,184,885.87 306,162,217 .59 53,618,706. 36 750,000.00 自有资金 合计 916,000.00 -166,000.00 53,618,706.36 253,184,885.87 306,162,217 .59 53,618,706. 36 750,000.00 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 公开发行 股份 65,560.03 41,392.58 69,604.47 23,325.17 23,325.17 35.58% 4,234.55 专户存储 0 合计 -- 65,560.03 41,392.58 69,604.47 23,325.17 23,325.17 35.58% 4,234.55 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、 募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额、资金到位情况 中国证券监督管理委员会《关于核准上海柘中建设股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]18 号） 核准，由主承销商东方证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了人民币普通股 （A 股）股票 3,500 万股，发行价格为每股人民币 19.90 元。截至 2010 年 1 月 21 日，公司实际已向社会公开发行人民币 普通股（A 股）3,500 万股，募集资金总额人民币 696,500,000.00 元；扣除承销费和保荐费人民币 34,825,000.00 元后的募 集资金为人民币 661,675,000.00 元，已由东方证券股份有限公司于 2010 年 1 月 21 日分别存入公司开立在上海农村商业银 行奉贤支行营业部账号为 32760108080230887 的人民币账户、存入公司开立在农业银行上海南方商贸城支行账号为 03769010040013351 的人民币账户和存入公司开立在交通银行上海化学工业区支行账号为 310069024018010014345 的人民 币账户；减除其他发行费用人民币 14,030,000.00 元后，募集资金净额为人民币 647,645,000.00 元。上述资金到位情况业经 立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字（2010）第 10035 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储 制度。在对公司 2010 年度审计中，经立信会计师事务所有限公司审定的发行费用为人民币 40,899,685.00 元，与原发行费 用相差人民币 7,955,315.00 元，募集资金净额应为人民币 655,600,315.00 元，公司于 2010 年归还了多列支的发行费人民币 5,891,299.08 元，余款人民币 2,064,015.92 元公司于 2012 年 1 月归还。 (二) 2015 年度募集资金使用情况及结余情况 公司以前年度累计使用募集资金人民币 282,118,931.23 元，本年度使用募集资金 413,925,807.71 元，截止 2015 年 12 月 31 日应剩余资金 42,345,471.71 元，实际账面资金 42,028,207.78 元，差异 317,263.93 元。差异原因系理财产品到期后， 理财利息收入尚未转入公司募集资金账户中。截止鉴证报告日，公司已将上述款项转入募集资金账户中。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用情况如下： 项目 金额（人民币元） 初始募集资金 655,600,315.00 截止 2014 年 12 月 31 日累计使用金额 282,118,931.23 募集资金项目使用 112,086,131.23 归还贷款使用 80,000,000.00 补充流动资金使用 20,000,000.00 增资岱山柘中建材有限公司使用 70,000,000.00 舟山柘中大型构件有限公司使用 32,800.00 2015 年当期使用金额 413,925,807.71 募集资金项目使用 253,925,807.71 增资上海柘中投资有限公司使用 100,000,000.00 上海柘中建设有限公司使用 60,000,000.00 累计利息收益减支付银行手续费 82,789,895.65 截止 2015 年 12 月 31 日募集资金专户应有余额 42,345,471.71 截止 2015 年 12 月 31 日募集资金专户实际余额 42,028,207.78 其中：募集专户银行存款余额 42,028,207.78 差异（注 1） 317,263.93 注 1：系理财产品到期后，理财利息收入尚未转入公司募集资金账户中。截止鉴证报告日，公司已将上述款项转入募 集资金账户中。 另外，截止 2015 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金购买银行理财产品支出人民币 1,591,790,000.00 元，累计已收 回金额为人民币 1,591,790,000.00 元。 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《上市公司证券发行管理办法》 和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券 监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《上海柘中建设股份有限公司募集资金管理办法》。根 据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司于 2010 年 1 月 26 日与保荐人东方证券股份有限公司、上海 农村商业银行奉贤支行、农业银行上海南方商贸城支行营业部、交通银行股份有限公司上海化学工业区支行、中国农行股 份有限公司岱山衢山支行、中国工商银行股份有限公司岱山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和 义务。 2013 年 6 月，公司与兴业银行股份有限公司、东方花旗证券有限公司签订《募集资金三方监管协议》，在兴业银行股 份有限公司上海奉贤支行新设募集资金专户。该专户仅用于公司补充募投项目资金缺口，用于在建项目及新项目、补充流 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 动资金、偿还银行贷款，暂时闲置的募集资金可按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定进行资金管理。 上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 公司在中国农行股份有限公司岱山衢山支行、中国工商银行股份有限公司岱山支行开立的募集资金专户，由于公司已 将舟山柘中大型构件有限公司、岱山柘中建材有限公司的股权全部转让，故上述账户注销手续已于 2013 年 10 月办理完毕。 公司在农业银行上海南方商贸城支行营业部、交通银行股份有限公司上海化学工业区支行开立的募集资金专户，由于 专户中资金已全部使用完毕，故上述账户注销手续已分别于 2015 年 4 月及 2015 年 6 月办理完毕。 (二) 募集资金专户存储情况 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户银行存款存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 存放金额 存储方式 上海农村商业银行奉贤支行 营业部 32760108080230887 872,150.16 活期 上海农村商业银行奉贤支行 营业部 50131000417577641 40,838,736.24 活期 交通银行股份有限公司上海 奉贤支行 310069037018811111113 317,321.38 活期 合 计 42,028,207.78 (七) 超募资金使用情况 公司首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股募集资金净额人民币 655,600,315.00 元，发行所募集资金投资计 划总额为人民币 306,150,000.00 元，超额募集资金人民币 349,450,315.00 元。 1、根据第一届董事会第十一次会议决议，公司于 2010 年 2 月将超募资金人民币 8,000.00 万元用于归还贷款，包括： （1）交通银行奉贤支行人民币 2,000.00 万元；（2）农业银行南方商贸城支行人民币 3,000.00 万元；（3）工商银行奉贤支 行人民币 3,000.00 万元。 2、根据第一届董事会第十一次会议决议，公司于 2010 年 2 月将超募资金人民币 2,000.00 万元补充永久性流动资金。 3、根据第一届董事会第十五次会议和 2010 年 7 月 30 日临时股东大会决议，公司将超募资金人民币 2,000.00 万元用 于岱山柘中建材有限公司设立时的注册资金。 4、根据 2012 年 1 月 9 日二届董事会十一次会议决议，公司将超募资金人民币 5,000 万元用于追加对岱山柘中建材有 限公司的注册资本，用于支付购置土地款。 公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币 7,000 万元。 5、根据第一届董事会第十五次会议和 2010 年 7 月 30 日临时股东大会审议通过将超募资金人民币 2,000.00 万元用于 舟山柘中大型构件有限公司设立时的注册资金。 6、根据第二届董事会第一次会议和 2010 年 9 月 28 日召开的第四次临时股东大会审议决议，公司将超募资金人民币 4,000.00 万元用于追加对舟山柘中大型构件有限公司投资。2011 年，公司又使用超募资金追加对舟山柘中大型构件有限公 司投入人民币 500 万元。 公司投资岱山柘中建材有限公司共使用超募资金人民币 6,500 万元。 2011 年，舟山柘中大型构件有限公司收回项目投资，实际收回金额为人民币 64,845,129.00 元。 2013 年，公司又收回舟山柘中大型构件有限公司款项人民币 67,200 元至募集资金专户。至此，该项目实际使用超募 资金为人民币 32,800.00 元。 2013 年，公司将持有的舟山柘中大型构件有限公司、岱山柘中建材有限公司股权全部转让，对应的超募资金项目已经 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 完成。 7、根据第二届董事会第三十二次会议决议，公司于 2015 年 1 月和 2015 年 2 月将超募资金 6,000 万元用于上海柘中航 务工程有限公司（现更名为上海柘中建设有限公司）设立时的注册资金。 8、根据第二届董事会第三十二次会议决议，公司于 2015 年 2 月将超募资金 10,000 万元用于追加对上海当量实业有限 公司（现更名为上海柘中投资有限公司）的注册资本。 9、根据第二届董事会第三十四次会议决议，公司于 2015 年 6 月将全部剩余超募资金余额及其全部利息收益共计 53,568,438.03 元用于追加对全资子公司上海柘中电气有限公司的投资，用于保障地铁环控研制基地项目后续建设。 (八) 尚未使用的募集资金用途和去向 公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入，目前均存放在募集资金银行存款专户以及募集资金专户理财产品 中。 四、 变更募投项目的资金使用情况 2015 年 1 月 13 日，公司召开第二届董事会三十二次会议和第二届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于募投 项目终止并变更部分募集资金投向暨使用部分募集资金向全资子公司增资的议案》，公司将投入“ 大直径 PHC 管桩的改 扩建及配套码头、购建运桩船和新建研发中心项目”的募集资金用途变更为“ 上海柘中电气有限公司地铁环控研制基地 项目”。上述议案已经公司 2015 年第一次股东大会审议通过。 公司原计划投资的募投项目为“大直径 PHC 管桩的改扩建及配套码头、购建运桩船和新建研发中心”项目，其中已 投资的部分为大直径 PHC 管桩的改扩建一期工程和新建研发中心工程，本次拟终止的项目为原计划的大直径 PHC 管桩 的改扩建全部后续工程、配套码头工程和购建运桩船项目，上述项目原计划投资总额为 30,615.00 万元，截至 2015 年 1 月 13 日已累计投入总额为 11,208.61 万元。 本次部分募投项目终止后，公司募投项目结余资金 19,406.39 万元，募集资金管理和存放期间，累计产生理财和利息 收益 4,772.68 万元，募集资金共计余额为 24,179.07 万元，全部存放于公司募集资金存款和理财专户中（其中后期尚需支 付尾款 350.67 万元，归还公司前期用自有资金垫付的资金 551.14 万元，扣除上述款项后，募集资金可用余额为 23,277.26 万 元）。公司拟将结余的全部募投资金可用余额（包括 2015 年 1 月 13 日至实际出资日间的利息收益）投入公司全资子公司 上海柘中电气有限公司正在实施的地铁环控研制基地项目中，本次变更投向的募集资金金额占公司募集资金及其理财和利 息收入总额的 65.78%。 公司已于 2015 年 2 月使用募集资金向上海柘中电气有限公司增资人民币 233,251,674.08 元用于地铁环控研制基地项目 建设。 公司已于 2015 年 6 月使用超募集资金向上海柘中电气有限公司增资人民币 53,568,438.03 元用于地铁环控研制基地项 目建设。 公司已于 2015 年 8 月使用募集资金向上海柘中电气有限公司增资人民币 4,000,000.00 元用于地铁环控研制基地项目建 设。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额应为人民币 42,345,471.71 元，但公司募集资金实际余额为人民币 42,028,207.78 元，差额为 317,263.93 元，差异原因系理财产品到期后，理财利息收入尚未转入公司募集资金账户中。截止 鉴证报告日，公司已将上述款项转入募集资金账户中。 六、 期后事项 2016 年 3 月 30 日，公司将理财利息收入 317,263.93 元转入募集资金账户中。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.大直径 PHC 管桩的 改扩建及配套码头 是 19,382 10,185.65 244.04 10,185.65 100.00% 否 是 2.购建运桩船 是 9,966 0 0 0 否 是 3.新建研发中心 是 1,267 1,267 0 1,267 100.00% 否 是 4.地铁环控研制基地 是 29,082.01 29,082.01 25,148.54 25,148.54 86.47% 2015 年 12 月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 59,697.01 40,534.66 25,392.58 36,601.19 -- -- -- -- 超募资金投向 岱山柘中建材有限公 司 否 7,000 7,000 7,000 是 否 舟山柘中大型构件有 限公司 否 3.28 3.28 3.28 是 否 上海柘中投资有限公 司 否 10,000 10,000 10,000 10,000 否 否 上海柘中建设有限公 司 否 6,000 6,000 6,000 6,000 否 否 归还银行贷款（如有） -- 8,000 8,000 8,000 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 2,000 2,000 2,000 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 33,003.28 33,003.28 16,000 33,003.28 -- -- -- -- 合计 -- 92,700.29 73,537.94 41,392.58 69,604.47 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 本期项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 超募资金归还银行存款 8,000 万元，补充永久性流动资金 2000 万元，投资岱山柘中建材有限公司 7000 万元、舟山柘中大型构件有限公司使用 3.28 万元、增资上海柘中投资有限公司 10,000 万元、增资上 海柘中建设有限公司 6,000 万元、增资上海柘中电气有限公司 5,356.84 万元。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 报告期内发生 本期募集资金项目变更为地铁环控研制基地，实施地点变更为上海化工区奉贤分区苍工路 368 号。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未使用的募集资金将按照募投项目陆续投入，目前均存放在募集资金银行存款专户以及募集 资金专户理财产品中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额应为人民币 42,345,471.71 元，但公司募集资金实 际余额为人民币 42,028,207.78 元，差额为 317,263.93 元，差异原因系理财产品到期后，理财利息收 入尚未转入公司募集资金账户中。截止报告日，公司已将上述款项转入募集资金账户中。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 地铁环控研 制基地 大直径 PHC 管桩 的改扩建及 配套码头、 购建运桩船 29,082.01 25,148.54 25,148.54 86.47% 2015 年 12 月 01 日 0 是 否 合计 -- 29,082.01 25,148.54 25,148.54 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 公司自 2010 年 1 月募集资金到位后，2010 年至 2011 年间原募投项目受 2010 年上海 世博会影响无法建设实施，后因 2012 年至 2014 年间宏观经济及水工建设和水运行业 市场环境发生变化，公司产品市场减少，行业竞争加剧，公司利润及产品毛利率大幅 下降。根据公司《募集资金管理制度》的要求以及公司产能、市场等实际情况和公司 对行业情况的调研分析，为保障投资者利益和控制募集资金资金使用风险，公司董事 会认为当前的宏观经济形势和市场环境下，原公司募投项目不宜继续投资建设，公司 第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于募投项目终止并变更部分募集资金投 向暨使用部分募集资金向全资子公司增资》的议案，同意将募投项目大直径 PHC 管 桩的改扩建及配套码头、购建运桩船和新建研发中心变更为上海柘中电气有限公司地 铁环控研制基地项目，该议案已经公司第一次临时股东大会决议通过。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 项目于 2015 年 12 月达到预定可使用状态，本期尚未产生收益。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 六、重大资产和股权出售 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 2014年度实施完成了吸收合并上海柘中（集团）有限公司及购买上海柘中电气有限公司100%股权的重大资产重组后， 在集团整体上市顺利完成的推动下，成套开关设备业务顺利实现了前期进行的盈利预测及业绩承诺，同时适时扩大了投资业 务规模，使得公司在原主营的PHC管桩业务逐年下滑的态势下仍然保持了盈利增长，基本实现了调整结构、抵抗风险、为后 续稳步发展奠定基础的经营目标。 公司前期制定的加快自身产业升级换代，在保持原有行业优势的基础上提高产品技术含量、抓住细分市场的同时积极研 究进一步优化企业资源配置、调整产业结构及企业转型的规划仍在不断的研究之中，后续公司将在在国家“十三五”继续推动 智能电网建设大背景以及国家电网、轨道交通、数据中心等公司市场集中度较高的行业发展前景较为乐观的情况下，抓住市 场机遇，继续稳步发展成套开关设备业务，保持生产创新、产品创新和业务创新。同时在此基础上继续积极研究原PHC管桩 业务及相关资产的转型，为公司进一步发展寻找新的利润增长点。另外，公司将继续利用自身资金优势，扩大投资业务规模， 保持适度的多元化经营，从而在不确定性较高市场环境下增强对市场环境的适应能力和抗风险能力，保证公司的持续经营能 力。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 04 月 10 日 电话沟通 个人 公司筹划重大事项情况 2015 年 05 月 21 日 电话沟通 个人 公司筹划重大事项情况 2015 年 04 月 24 日 电话沟通 个人 公司筹划重大事项情况 2015 年 05 月 28 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进展情况 2015 年 06 月 09 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进展情况 2015 年 06 月 18 日 电话沟通 个人 公司重大资产重组进展情况 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 2015 年 10 月 22 日 实地调研 机构 公司整体经营情况及转型规划情况 2015 年 12 月 26 日 实地调研 机构 公司整体经营情况及转型规划情况 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司始终重视对投资者的回报，实施持续、稳定的现金分红政策，自2010年上市以来，公司稳定实施现金分红政策，严 格按照公司章程执行。公司董事会在制订利润分配预案时，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例，包括调 整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事发表明确意见；股东大会在审议利润分配预案，除采取网络投票方式外，公司 还向投资者提供包括电话、投资者关系平台、董秘信箱等在内的多种沟通渠道，积极听取中小投资者的建议，利润分配政策 调整程序合规，充分保护了中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2013年度的利润分配预案为：以2013年12月31日的总股本135000000股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股 转增10股。 2、公司2014年度的利润分配方案为：以2014年12月31日的总股本441575416股为基数，向全体股东每10 股派发现金红 利0.5元（含税），共计派发现金股利22,078,770.8元（含税），剩余利润结转下一年度。 3、公司2015年度的利润分配方案为：以2015年12月31日的总股本441575416股为基数，向全体股东每10 股派发现金红 利1元（含税），共计派发现金股利44,157,541.60元（含税），剩余利润结转下一年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 44,157,541.60 115,822,267.61 38.13% 0.00 0.00% 2014 年 22,078,770.80 84,415,105.99 26.15% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 60,238,395.58 0.00% 0.00 0.00% 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 441,575,416 现金分红总额（元）（含税） 44,157,541.60 可分配利润（元） 599,474,514.26 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2015 年度的利润分配方案为：以 2015 年 12 月 31 日的总股本 441575416 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 1 元（含税），共计派发现金股利 44,157,541.60 元（含税），剩余利润结转下一年度。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 资产重组时所作承诺 其他对中小股东所做承诺 承诺方 上海康峰投资管理有限 公司和陆仁军、计吉平、 何耀忠、管金强、仰欢贤、 许国园、唐以波、仰新贤、 马瑜骅等八位自然人 上海康峰投资管理有限 公司 陆仁军、蒋陆峰 上海康峰投资管理有限公 司 承诺类型 股份限售承诺 业绩承诺及补偿安排 关于同业竞争、关联交 易、资金占用方面的承 诺 股份限售承诺 承诺内容 本人因本次资产重组而 取得的股份，自股份发行 结束之日起三十六个月 内不得转让或委托他人 管理其直接或间接所持 柘中建设的股份，也不由 柘中建设收购其所持股 份，之后按照中国证监会 及深交所的有关规定执 行。 柘中建设与柘中电气全 体股东约定补偿期限到 本次资产重组实施完毕 日后的第三个会计年度 末结束，重组实施完毕日 当年作为第一个会计年 度计算。补偿测算对象为 发行股份购买资产协议 中柘中建设拟购买的柘 中电气所涉及的净利润 “就本人及本人控制的 其他企业与上市公司 及其控制的企业之间 将来无法避免或有合 理原因而发生的关联 交易事项，本人承诺将 遵循或促使本人控制 的企业遵循市场交易 的公开、公平、公正的 原则，按照公允、合理 将所直接持有的上海柘中 建设股份有限公司首次公 开发行前股份在原承诺的 锁定期到期后，延长锁定期 三十六个月至 2016 年 1 月 28 日，在延长的锁定期内， 本公司不会转让或委托他 人管理本公司直接或间接 所持柘中建设的股份，也不 由柘中建设收购本公司所 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 情况。柘中电气补偿期限 内各年度净利润预测数 将依据具有证券期货业 务资格的评估机构出具 的评估报告所载明的柘 中电气扣除非经常性损 益后的净利润预测值为 依据。如果柘中电气在补 偿期限内任一会计年度 截至当年末累积实际净 利润数低于截至当年末 累积净利润预测数的，则 不足部分由柘中电气全 体股东在柘中电气当年 审计报告出具后，根据中 国证监会的规定以及协 议约定，就柘中电气差额 部分以股份补偿方式向 柘中建设全额补偿。 的市场价格进行交易， 并依据有关法律、法规 及规范性文件的规定 履行关联交易决策程 序，依法履行信息披露 义务。本人保证本人及 本人控制的其他企业 将不通过与上市公司 及其控制的企业的关 联交易取得任何不正 当的利益或使上市公 司及其控制的企业承 担任何不正当的义务。 本承诺函在上市公司 合法有效存续且本人 作为上市公司实际控 制人期间持续有效。” 持股份。延长的锁定期限届 满后，本公司转让上述股份 将依法进行并履行相关信 息披露义务。 承诺时间 2014 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 26 日 2014 年 12 月 25 日 承诺期限 2017-12-30 2016-12-31 长期有效 履行情况 正常履行中 正常履行中 正常履行中 承 诺 是 否 按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 上海柘中电气 有限公司 2014 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 4016.46 4,529.6 不适用 2014 年 10 月 22 日 详情请见公司 发布于巨潮资 讯网的《发行 股份购买资产 及吸收合并上 海柘中(集团) 有限公司暨关 联交易报告书 (修订稿)》 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司子公司柘中投资 2015 年 10 月 29 日向上海蕴椿投资管理有限公司增资扩股，以公司自有资金人民币 18,000 万元认 缴上海蕴椿投资管理有限公司的新增注册资本 18,000 万元,本次增资后,蕴椿投资的注册资本变更为人民币 20,000 万元,公 司占其增资扩股后注册资本的 90%。截止 2015 年 12 月 31 日，实收资本 18,000.00 万元全部由公司全资子公司上海柘中投资 有限公司出资。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 90 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 庄继宁，姜波 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 公司于 2014 年 7 月 向上海市奉贤区人 民法院起诉江苏鸿 业重工有限公司向 本公司供应的管桩 钢模质量不合格。 1,000 否 公司向上 海市高级 人民法院 提出再审 申请，已获 上海市高 级人民法 院受理，目 前仍处于 审查中。 无影响 江苏鸿业重工 有限公司于 2015 年 8 月 2 日向上海市第 一中级人民法 院提出上诉，上 海市第一中级 人民法院将于 2015 年 9 月 22 日下午进行开 庭审理，对本公 司要求解除合 同，返还定作款 的诉讼请求不 予支持，驳回本 公司一审的诉 讼请求。 2015 年 11 月 21 日 详见本公司 披露于巨潮 资讯网的 2015-64 号 《关于诉讼 事项进展情 况的公告》。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 华夏银行 股份有限 公司上海 分行 否 保本型理 财产品 1,000 2015 年 03 月 04 日 2015 年 04 月 09 日 保本浮动 1,000 5.13 5.13 5.13 华夏银行 股份有限 公司上海 分行 否 保本型理 财产品 2,500 2015 年 03 月 04 日 2015 年 05 月 07 日 保本浮动 2,500 23.01 23.01 23.01 上海农村 商业银行 奉贤支行 否 保本型理 财产品 7,000 2015 年 06 月 05 日 2015 年 10 月 07 日 保本浮动 0 76.62 0 76.62 交通银行 股份有限 公司奉贤 支行 否 保本型理 财产品 5,200 2015 年 02 月 09 日 2015 年 05 月 07 日 保本浮动 5,200 63.21 63.21 63.21 中融国际 信托有限 公司 否 信托计划 16,331 2015 年 05 月 07 日 2016 年 05 月 07 日 风险投资 0 0 0 中融国际 信托有限 公司 否 信托计划 20,000 2014 年 03 月 21 日 2016 年 03 月 21 日 风险投资 0 0 2400 中融国际 信托有限 公司 否 信托计划 8,000 2013 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 16 日 非保本浮 动 8,000 0 880 上海农村 商业银行 奉贤支行 否 保本型理 财产品 5,000 2015 年 09 月 17 日 2015 年 12 月 18 日 保本浮动 5,000 44.11 44.11 方正东亚 信托有限 否 信托计划 7,500 2013 年 12 月 20 2015 年 12 月 20 非保本浮 动 7,500 0 392.67 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 责任公司 日 日 浦发银行 奉贤支行 否 保本型理 财 3,000 2015 年 09 月 25 日 2015 年 12 月 25 日 保本浮动 3,000 27.75 27.75 合计 75,531 -- -- -- 32,200 239.83 91.35 -- 委托理财资金来源 自有资金及暂时闲置的募集资金。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 无 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 02 月 10 日 2015 年 03 月 03 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 2015 年 05 月 20 日 未来是否还有委托理财计划 有 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 详情请见公司于2015年11月21日、2015年12月31日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司向上海蕴椿投资管理有限 公司增资扩股的公告》和《下属公司签订债权转让协议的公告》。 二十、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 二十一、公司债券相关情况 公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 371,575,4 16 84.15% 371,575,4 16 84.15% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 371,575,4 16 84.15% 371,575,4 16 84.15% 其中：境内法人持股 276,066,7 10 62.52% 276,066,7 10 62.52% 境内自然人持股 95,508,70 6 21.63% 95,508,70 6 21.63% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 70,000,00 0 15.85% 70,000,00 0 15.85% 1、人民币普通股 70,000,00 0 15.85% 70,000,00 0 15.85% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 441,575,4 16 100.00% 441,575,4 16 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 16,227 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 13,592 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 上海康峰投资管 理有限公司 境内非国有法人 62.52% 276,066,7 10 276,066,7 10 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 陆仁军 境内自然人 13.11% 57,884,06 6 57,884,06 6 何耀忠 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 许国园 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 仰欢贤 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 唐以波 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 计吉平 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 仰新贤 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 管金强 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 马瑜骅 境内自然人 1.07% 4,703,080 4,703,080 上述股东关联关系或一致行动的说 明 陆仁军先生持有上海康峰投资管理有限公司 60%股权，且为本公司董事长，其他股东 均为本公司董监高人员，除此之外，上述股东无其他关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山东省国际信托股份有限公司－安 盈中钰 10 号证券投资集合资金信托 计划 1,723,730 人民币普通股 1,723,730 山东省国际信托股份有限公司－安 盈玉信 8 号证券投资集合资金信托 计划 1,472,500 人民币普通股 1,472,500 中信建投基金－广发银行－中信建 投－玉信 2 号资产管理计划 1,314,900 人民币普通股 1,314,900 华融证券股份有限公司 1,145,300 人民币普通股 1,145,300 陈怀军 1,022,546 人民币普通股 1,022,546 中欧盛世－兴业银行－中欧盛世朋 锦 9 号资产管理计划 1,010,000 人民币普通股 1,010,000 李菁菲 1,004,402 人民币普通股 1,004,402 江信基金－民生银行－江信基金聚 财 57 号资产管理计划 880,000 人民币普通股 880,000 张令婷 820,000 人民币普通股 820,000 宋黎明 805,600 人民币普通股 805,600 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 陆仁军先生持有上海康峰投资管理有限公司 60%股权，且为本公司董事长，股东 何耀忠、许国园、仰欢贤、唐以波、计吉平、仰新贤、管金强、马瑜骅为本公司董监 高人员，除此之外，本公司未知其他上述股东之间的关联关系，也未知其他股东之间 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 股东李菁菲通过信用账户持有本公司 1,004,402 股股份，股东张令婷通过信用账 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 务情况说明（如有）（参见注 4） 户持有本公司 820000 股股份。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 上海康峰投资管理有限 公司 陆仁军 2003 年 01 月 21 日 74652539-9 实业投资，资产管理 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 无 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陆仁军 中国 否 主要职业及职务 上海柘中集团股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陆仁军 董事长 现任 男 66 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 57,884,06 6 0 0 0 57,884,06 6 蒋陆峰 副董事长 现任 男 46 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 计吉平 董事 现任 男 55 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 管金强 董事 现任 男 50 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 何耀忠 董事兼副 总经理 现任 男 59 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 仰欢贤 董事 现任 男 55 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 徐根生 独立董事 现任 男 76 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 赵德强 独立董事 现任 男 45 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 匡志平 独立董事 现任 男 51 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 许国园 监事会主 席 现任 男 54 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 唐以波 监事 现任 男 51 2010 年 2015 年 4,703,080 0 0 0 4,703,080 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 09 月 10 日 12 月 31 日 马瑜骅 总经理 现任 男 46 2011 年 06 月 28 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 陆 嵩 财务总监 现任 男 40 2011 年 06 月 28 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 仰新贤 副总经理 现任 男 60 2010 年 09 月 10 日 2015 年 12 月 31 日 4,703,080 0 0 0 4,703,080 郭加广 副总经理 兼董秘 现任 男 33 2011 年 06 月 28 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 郁美 监事 现任 女 35 2014 年 07 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 95,508,70 6 0 0 0 95,508,70 6 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期无变动。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）董事会成员 陆仁军：董事长，男，汉族，66岁，中共党员，大专学历，高级经济师。曾在奉贤区柘林中学任教师，后任奉贤柘中 电器厂厂长、上海柘中实业总公司党支部书记、总经理，曾荣获上海市劳动模范、全国五一劳动奖章，并当选上海市第七届、 第八届党代会代表。现任上海柘中（集团）有限公司党委书记、董事长、上海康峰投资管理有限公司执行董事兼经理。2002 年4月-2007年6月担任上海柘中大型管桩有限公司董事长、总经理，2007年7月起至今担任本公司董事长。 蒋陆峰：副董事长，男，汉族，46岁，工商管理硕士。现任上海柘中（集团）有限公司副董事长。2002年4月-2007年6 月担任上海柘中大型管桩有限公司董事，2007年7月起至今担任本公司副董事长。 计吉平：董事，男，汉族，55岁，中共党员，工商管理硕士。曾任奉贤区教育局团工委书记、中共奉贤县委办公室秘 书、奉贤区对外经济贸易委员会副主任、上海柘中（集团）有限公司党委委员、副董事长兼副总经理、上海奉贤燃机发电有 限公司董事兼副总经理。2002年4月-2007年6月担任上海柘中大型管桩有限公司副总经理，2007年7月起至2011年6月28日担 任本公司总经理。 管金强：董事，男，汉族，50岁，中共党员，初中学历。曾任上海凯尔乐通用电器有限公司副总经理，现任上海柘中 （集团）有限公司董事。2002年4月-2007年6月，担任上海柘中大型管桩有限公司监事，2007年7月起至今担任本公司董事。 仰欢贤：董事，男，汉族，55岁，中共党员，中专学历。曾任奉贤区江海中心小学教师、上海柘中（集团）有限公司 销售经理，现任上海柘中（集团）有限公司副总经理。2007年7月起至今担任本公司董事。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 何耀忠：董事兼副总经理，男，汉族，59岁，高中学历。曾任上海柘中（集团）有限公司销售经理。2007年7月起至 今担任本公司董事。 匡志平：独立董事，男，汉族，51岁，民盟盟员，博士。曾任同济大学建筑科技工程公司总经理助理、同济大学土工 工程学院助理研究员、副教授，现任同济大学土木工程学院教授、博士生导师。2007年7月起至今担任本公司独立董事。 徐根生：独立董事，男，汉族，76岁，中共党员，大学本科学历。曾任解放军南京军区舟嵊要塞区医院军医、南汇县 化工厂副厂长、厂长、南汇县人民政府副县长、中共南汇县委常委、纪委书记、奉贤县人民政府常务副县长、中共奉贤县委 书记、市人大常委会委员、市人大财经委员会委员、市人大常委会预算工作委员会。2007年7月起至今担任本公司独立董事。 赵德强：独立董事，男，45岁，大学本科学历。曾任北京京都会计师事务所项目经理、注册会计师、上海申城会计师 事务所项目经理、注册会计师、上海新正光会计师事务所项目经理、注册会计师，现为上海锦瑞会计师事务所发起人、主任 会计师。2007年7月起至今担任本公司独立董事。 （2）监事会成员 许国园：监事会主席，男，汉族，54岁，中专学历。曾任奉贤区庄行小学教师，现任上海柘中（集团）有限公司监事 长、销售经理。2007年7月起至今担任本公司监事会主席。 唐以波：监事，男，汉族，51岁，中专学历。曾任奉贤区庄行小学教师，现任上海柘中（集团）有限公司监事、销售 经理。2007年7月起至今担任本公司监事。 郁 美：职工代表监事，女，汉族，35岁，大专学历。2001年加入本公司，先后就职于公司行政部及市场部，现任公 司市场部副经理。 （3）高级管理人员 马瑜骅：总经理，男，汉族，46岁，中共党员，工商管理硕士。曾任奉贤区新寺中学教师、上海柘中（集团）有限公 司销售经理。2007年7月起至今担任本公司副总经理。2011年6月28日起至今担任本公司总经理。 何耀忠：副总经理，简历见“董事”。 陆 嵩：财务总监，男，汉族，40岁，美国休斯顿大学信息管理学硕士学位，工商管理硕士。1997年参加工作，历任 上海柘中（集团）有限公司市场部经理、美国海乐企业市场部经理、副总经理，上海柘中（集团）有限公司副总经理。2011 年6月28日起至今担任本公司财务总监。 仰新贤：副总经理，男，汉族，60岁，中共党员，高中学历。曾任奉贤凯达纸箱厂厂长、上海柘中混凝土制品有限公 司总经理。2002年4月起至今担任本公司副总经理。 郭加广：副总经理，男，汉族，33岁，中北大学学士学位。2007年参加工作，2007年10月进入本公司行政部，历任公 司行政副经理、副总经理助理。2011年6月28日起至今担任本公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陆仁军 上海康峰投资管理有限公司 总经理 2015 年 04 月 02 日 2018 年 04 月 02 日 否 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》，公司董事、监事的年度报酬事项由股东大会批准 决定，公司高级管理人员的报酬事项由董事会批准决定。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事津贴按照2014年年度股东大会审议批准的标准执行；公司董 事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陆仁军 董事长 男 66 现任 0 否 蒋陆峰 副董事长 男 46 现任 0 否 马瑜骅 总经理 男 46 现任 12 否 陆嵩 财务总监 男 40 现任 10 否 计吉平 董事 男 55 现任 3 否 管金强 董事 男 50 现任 0 否 仰欢贤 董事 男 55 现任 0 否 何耀忠 董事兼副总经理 男 59 现任 3 否 徐根生 独立董事 男 76 现任 0 否 赵德强 独立董事 男 45 现任 0 否 匡志平 独立董事 男 51 现任 0 否 许国园 监事会主席 男 54 现任 3 否 唐以波 监事 男 51 现任 3 否 仰新贤 副总经理 男 60 现任 3 否 郭加广 副总经理兼董秘 男 33 现任 10 否 郁美 监事 女 35 现任 6 否 合计 -- -- -- -- 53 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 40 主要子公司在职员工的数量（人） 443 在职员工的数量合计（人） 483 当期领取薪酬员工总人数（人） 483 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 212 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 销售人员 38 技术人员 53 财务人员 11 行政人员 68 其他 101 合计 483 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大本及以上 63 大专 84 中专 145 中专及以下 191 合计 483 2、薪酬政策 公司职工薪酬采用计件制。 3、培训计划 公司定期组织员工进行岗位技能培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国 证券监督管理委员会有关法律、法规和公司规章制度的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作。 1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》及本公司《股东大会议事规则》的要求，规范股东 大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保全体股东，特别是中小股东能充分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司拥有独立的经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股 股东；控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、 监事会和内部各职能部门能够独立运作；截止报告期末，本公司不存在控股股东占用上市公司资金的情况。 3、关于董事和董事会：本公司董事会的人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的规定；董事会严格按照《公 司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定召开会议，依法行使职权；本公司全体董事能够依照《公司章程》、 《董事会议事规则》和《独立董事工作细则》的规定，勤勉履行作为董事的权利、义务的责任；报告期内公司董事会和董事 会各专门委员会运作状况良好。 4、关于监事和监事会：本公司监事会人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的规定；监事会严格按照《公司 法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定召开会议，依法行使职权；公司全体监事认真履行职责，诚信、勤勉、 尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益；报告期内 公司监事会运作状况良好。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事、监事、高级管理人员的任免程序公开、透明，依照法律、法规及《公司 章程》的有关规定进行；公司正在逐步建立和完善公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于信息披露与透明度：公司严格执行《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》；指定董事会秘书全面负责公 司投资者关系管理和信息披露工作，公司依照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有投资者公平 的享有知情权。 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护包括员工、债权人和客户在内的所有相关利益者的合法权益，积极与相关利 益者合作，加强沟通和交流，实现股东、员工、社会各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 8、本报告期内公司收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。 9、公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面始终保证独立性和自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.04% 2015 年 01 月 29 日 2015 年 01 月 30 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2015 年第一次临时股东 大会决议公告》 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 03 月 02 日 2015 年 03 月 03 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2015 年第二次临时股东 大会决议公告》 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 0.00% 2015 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 20 日 详见公司披露于巨 潮资讯网的《2014 年年度股东大会决 议公告》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 徐根生 12 9 3 0 0 否 赵德强 12 8 4 0 0 否 匡志平 12 8 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事本着对公司及中小股东负责的态度，严格按照公司《独立董事工作制度》及相关法律、法规等 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 有关规定和要求，独立公正地履行职责，积极出席董事会、股东大会，深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制建 设及董事会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，独立董事们利用自已的专业知识和经验为公司的战略思 路、产品升级、内部控制、成本控制、经营管理、利润分配政策等方面提供了建设性的建议，为公司未来发展和规范运作及 提升管理水平起到积极作用。报告期内公司独立董事对发生的对外投资、续聘审计机构等事项出具了独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会下设专门委员会严格按照公司各委员会工作要求、议事规程及相关法律、法规等有关规定和要求， 认真地履行了相应职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 21 日 内部控制评价报告全文披露索引 详情请见公司发布于巨潮资讯网的《2015 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司 董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、 公司更正已公布的财务报告、注册会计师 发现的却未被公司内部控制识别的当期财 务报告中的重大错报、审计委员会和审计 部对公司的对外财务报告和财务报告内部 控制监督无效；财务报告重要缺陷的迹象 包括：未依照公认会计准则选择和应用会 计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 缺陷等级 直接财产损失 重大缺陷 500 万元(含)以上 重要缺陷 100 万元（含）--500 万元 一般缺陷 100 万元以下 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 立相应的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制、对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷 之外的其他控制缺陷。 定量标准 重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏 差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性 水平(营业收入的 0.5%)；重要缺陷指考虑 补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷 总体影响水平低于重要性水平(营业收入 的 0.5%)，但高于一般性水平(营业收入的 0.1%)；一般缺陷指考虑补偿性控制措施和 实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平低于 一般性水平(营业收入的 0.1％)。 非财务报告重大缺陷的存在的迹象包 括：重要营运目标或关键业绩指标的执 行不合理，严重偏离且存在方向性错 误，对公司经营产生严重负面作用，违 犯国家法律法规或规范性文件、 重大 决策程序不科学、 制度缺失可能导致 系统性失效、 重大或重要缺陷不能得 到整改、其他对公司负面影响重大的情 形。其他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 九、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重 大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 21 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详情请见公司发布于巨潮资讯网的《2015 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 20 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2016]第 113218 号 注册会计师姓名 庄继宁、姜波 审 计 报 告 信会师报字[2016]第 113218 号 上海柘中集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海柘中集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报 表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并 及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：庄继宁 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：姜 波 中国·上海 二O一六年四月二十一日 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：上海柘中集团股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 100,252,161.41 24,164,641.44 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 750,000.00 衍生金融资产 应收票据 6,799,507.30 34,598,111.00 应收账款 270,248,600.58 230,544,093.88 预付款项 2,075,480.18 8,240,801.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 17,199,178.07 应收股利 14,000,000.00 14,000,000.00 其他应收款 206,923,712.44 14,430,144.91 买入返售金融资产 存货 57,908,827.91 124,752,821.50 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 355,402,125.36 645,423,430.32 流动资产合计 1,014,360,415.18 1,113,353,223.07 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 249,248,943.23 36,000,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 168,095,145.72 162,834,388.78 投资性房地产 固定资产 432,186,479.75 159,929,500.28 在建工程 1,919,605.46 127,886,097.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 107,981,007.47 111,177,419.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,366,314.27 递延所得税资产 24,450,467.23 8,221,786.11 其他非流动资产 2,747,500.00 168,597,500.00 非流动资产合计 986,629,148.86 778,013,006.76 资产总计 2,000,989,564.04 1,891,366,229.83 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 146,556,541.64 86,294,712.49 预收款项 63,511,237.97 39,692,830.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,949,506.00 148,345.50 应交税费 45,643,347.13 19,412,273.42 应付利息 209,041.67 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 应付股利 其他应付款 54,124,638.50 172,445,731.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 511,994,312.91 357,993,893.36 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 187,341.48 其他非流动负债 非流动负债合计 187,341.48 100,000,000.00 负债合计 512,181,654.39 457,993,893.36 所有者权益： 股本 441,575,416.00 441,575,416.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 440,815,051.44 440,815,051.44 减：库存股 其他综合收益 -57,032,707.37 专项储备 盈余公积 63,975,635.32 59,458,214.74 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 一般风险准备 未分配利润 599,474,514.26 491,523,654.29 归属于母公司所有者权益合计 1,488,807,909.65 1,433,372,336.47 少数股东权益 所有者权益合计 1,488,807,909.65 1,433,372,336.47 负债和所有者权益总计 2,000,989,564.04 1,891,366,229.83 法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：钱兵华 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,255,216.47 20,300,459.66 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 750,000.00 衍生金融资产 应收票据 5,499,507.30 34,098,111.00 应收账款 102,403,391.31 123,569,340.45 预付款项 461,000.00 2,025,984.26 应收利息 17,199,178.07 应收股利 其他应收款 183,567,828.49 67,828,620.52 存货 13,902,395.06 34,885,955.21 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 294,963,620.14 625,000,000.00 流动资产合计 614,802,958.77 924,907,649.17 非流动资产： 可供出售金融资产 187,248,943.23 36,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 900,353,443.83 449,533,331.72 投资性房地产 固定资产 116,506,009.83 149,605,690.04 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 在建工程 7,364,660.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,323,042.33 62,262,135.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,366,314.27 递延所得税资产 23,557,472.38 7,896,174.91 其他非流动资产 2,747,500.00 3,597,500.00 非流动资产合计 1,290,736,411.60 719,625,806.95 资产总计 1,905,539,370.37 1,644,533,456.12 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 61,292,546.61 107,931,242.71 预收款项 24,817,209.31 10,429,777.59 应付职工薪酬 1,949,506.00 148,345.50 应交税费 10,911,285.01 2,466,271.26 应付利息 209,041.67 应付股利 其他应付款 201,788,281.97 103,961,172.11 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 500,967,870.57 224,936,809.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 187,341.48 其他非流动负债 非流动负债合计 187,341.48 负债合计 501,155,212.05 224,936,809.17 所有者权益： 股本 441,575,416.00 441,575,416.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 779,988,942.39 779,988,942.39 减：库存股 其他综合收益 -57,032,707.37 专项储备 盈余公积 36,260,763.04 31,743,342.46 未分配利润 203,591,744.26 166,288,946.10 所有者权益合计 1,404,384,158.32 1,419,596,646.95 负债和所有者权益总计 1,905,539,370.37 1,644,533,456.12 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 437,572,581.76 463,310,812.16 其中：营业收入 437,572,581.76 463,310,812.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 456,578,058.40 454,958,138.88 其中：营业成本 333,171,402.78 351,920,831.98 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,953,677.01 3,584,142.44 销售费用 9,122,877.23 12,619,265.66 管理费用 66,017,513.76 63,351,201.85 财务费用 5,272,167.38 10,389,192.43 资产减值损失 41,040,420.24 13,093,504.52 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -166,000.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 124,702,226.91 88,328,251.97 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 19,260,756.94 17,935,138.03 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,530,750.27 96,680,925.25 加：营业外收入 28,405,667.86 6,171,469.92 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 208,181.47 6,897,015.73 其中：非流动资产处置损失 197,174.33 3,446,737.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,728,236.66 95,955,379.44 减：所得税费用 17,905,969.05 11,540,273.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,822,267.61 84,415,105.99 归属于母公司所有者的净利润 115,822,267.61 84,415,105.99 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 -57,032,707.37 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -57,032,707.37 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -57,032,707.37 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -57,032,707.37 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 58,789,560.24 84,415,105.99 归属于母公司所有者的综合收益 总额 58,789,560.24 84,415,105.99 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.19 （二）稀释每股收益 0.26 0.19 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陆仁军 主管会计工作负责人：陆嵩 会计机构负责人：钱兵华 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 58,590,068.58 139,366,354.95 减：营业成本 53,705,316.40 123,564,327.92 营业税金及附加 195,073.54 517,196.09 销售费用 4,686,725.45 7,213,299.90 管理费用 35,763,933.99 30,356,581.80 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 财务费用 5,226,398.45 1,582,022.27 资产减值损失 37,209,712.55 11,996,099.07 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -166,000.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 124,393,250.00 45,557,258.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,030,158.20 9,694,085.90 加：营业外收入 184,926.48 198,231.90 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 144,668.60 3,958,253.43 其中：非流动资产处置损失 144,668.60 2,933,643.43 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 46,070,416.08 5,934,064.37 减：所得税费用 896,210.28 2,640,872.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,174,205.80 3,293,191.69 五、其他综合收益的税后净额 -57,032,707.37 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -57,032,707.37 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -57,032,707.37 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 6.其他 六、综合收益总额 -11,858,501.57 3,293,191.69 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.01 （二）稀释每股收益 0.10 0.01 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 516,867,539.17 493,503,308.00 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 79,657,495.10 252,041,279.10 经营活动现金流入小计 596,525,034.27 745,544,587.10 购买商品、接受劳务支付的现金 291,081,209.04 420,578,385.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 44,569,959.26 45,373,469.03 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 金 支付的各项税费 30,501,729.31 40,570,796.90 支付其他与经营活动有关的现金 214,619,779.56 65,570,709.48 经营活动现金流出小计 580,772,677.17 572,093,360.81 经营活动产生的现金流量净额 15,752,357.10 173,451,226.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,621,932,840.20 979,733,052.46 取得投资收益收到的现金 83,021,941.68 58,100,522.37 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 333,855.86 1,084,632.64 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,055,466.67 投资活动现金流入小计 1,705,288,637.74 1,042,973,674.14 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 110,225,459.53 31,288,314.45 投资支付的现金 1,584,530,000.00 1,097,790,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,694,755,459.53 1,129,078,314.45 投资活动产生的现金流量净额 10,533,178.21 -86,104,640.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 300,000,000.00 90,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 90,000,000.00 偿还债务支付的现金 240,000,000.00 270,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 9,571,810.67 17,962,991.32 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 支付其他与筹资活动有关的现金 10,644,794.29 筹资活动现金流出小计 249,571,810.67 298,607,785.61 筹资活动产生的现金流量净额 50,428,189.33 -208,607,785.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 107,422.80 -422,297.90 五、现金及现金等价物净增加额 76,821,147.44 -121,683,497.53 加：期初现金及现金等价物余额 17,486,002.62 139,169,500.15 六、期末现金及现金等价物余额 94,307,150.06 17,486,002.62 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 128,287,402.73 176,119,541.51 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 220,668,891.88 15,339,426.78 经营活动现金流入小计 348,956,294.61 191,458,968.29 购买商品、接受劳务支付的现金 78,942,267.38 120,523,228.89 支付给职工以及为职工支付的现 金 10,179,331.12 18,024,667.91 支付的各项税费 3,758,344.45 16,947,720.04 支付其他与经营活动有关的现金 250,339,209.23 30,522,443.04 经营活动现金流出小计 343,219,152.18 186,018,059.88 经营活动产生的现金流量净额 5,737,142.43 5,440,908.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,133,232,840.20 939,600,000.00 取得投资收益收到的现金 87,973,721.71 33,141,966.43 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 389,304.94 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,140,981.34 投资活动现金流入小计 1,221,206,561.91 975,272,252.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,211,175.27 955,806.74 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 投资支付的现金 1,419,660,112.11 990,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,423,871,287.38 990,955,806.74 投资活动产生的现金流量净额 -202,664,725.47 -15,683,554.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 300,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 300,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 8,492,643.99 1,691,022.22 支付其他与筹资活动有关的现金 10,644,794.29 筹资活动现金流出小计 108,492,643.99 12,335,816.51 筹资活动产生的现金流量净额 191,507,356.01 -12,335,816.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 94,180.67 4,419.94 五、现金及现金等价物净增加额 -5,326,046.36 -22,574,042.19 加：期初现金及现金等价物余额 14,341,204.33 36,915,246.52 六、期末现金及现金等价物余额 9,015,157.97 14,341,204.33 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 441,57 5,416. 00 440,815 ,051.44 59,458, 214.74 491,523 ,654.29 1,433,3 72,336. 47 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 441,57 5,416. 00 440,815 ,051.44 59,458, 214.74 491,523 ,654.29 1,433,3 72,336. 47 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -57,032, 707.37 4,517,4 20.58 107,950 ,859.97 55,435, 573.18 （一）综合收益总 额 -57,032, 707.37 115,822 ,267.61 58,789, 560.24 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,517,4 20.58 -7,871,4 07.64 -3,353,9 87.06 1．提取盈余公积 4,517,4 20.58 -4,517,4 20.58 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,353,9 87.06 -3,353,9 87.06 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 441,57 5,416. 00 440,815 ,051.44 -57,032, 707.37 63,975, 635.32 599,474 ,514.26 1,488,8 07,909. 65 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 135,00 0,000. 00 621,144 ,113.13 31,414, 023.29 163,325 ,073.58 950,883 ,210.00 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 62,580, 000.00 49,255, 791.70 290,428 ,009.52 402,263 ,801.22 其他 二、本年期初余额 135,00 0,000. 00 683,724 ,113.13 80,669, 814.99 453,753 ,083.10 1,353,1 47,011. 22 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 306,57 5,416. 00 -242,90 9,061.6 9 -21,211, 600.25 37,770, 571.19 80,225, 325.25 （一）综合收益总 额 84,415, 105.99 84,415, 105.99 （二）所有者投入 171,57 293,844 27,714, -46,315, 446,819 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 和减少资本 5,416. 00 ,829.26 872.28 215.63 ,901.91 1．股东投入的普 通股 171,57 5,416. 00 304,489 ,623.55 476,065 ,039.55 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -10,644, 794.29 27,714, 872.28 -46,315, 215.63 -29,245, 137.64 （三）利润分配 329,319 .17 -329,31 9.17 1．提取盈余公积 329,319 .17 -329,31 9.17 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 135,00 0,000. 00 -135,00 0,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 135,00 0,000. 00 -135,00 0,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -401,75 3,890.9 5 -49,255, 791.70 -451,00 9,682.6 5 四、本期期末余额 441,57 440,815 59,458, 491,523 1,433,3 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 5,416. 00 ,051.44 214.74 ,654.29 72,336. 47 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 441,575, 416.00 779,988,9 42.39 31,743,34 2.46 166,288 ,946.10 1,419,596 ,646.95 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 441,575, 416.00 779,988,9 42.39 31,743,34 2.46 166,288 ,946.10 1,419,596 ,646.95 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -57,032,7 07.37 4,517,420 .58 37,302, 798.16 -15,212,4 88.63 （一）综合收益总 额 -57,032,7 07.37 45,174, 205.80 -11,858,5 01.57 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,517,420 .58 -7,871,4 07.64 -3,353,98 7.06 1．提取盈余公积 4,517,420 .58 -4,517,4 20.58 2．对所有者（或 -3,353,9 -3,353,98 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 股东）的分配 87.06 7.06 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 441,575, 416.00 779,988,9 42.39 -57,032,7 07.37 36,260,76 3.04 203,591 ,744.26 1,404,384 ,158.32 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 135,000, 000.00 621,144,1 13.13 31,414,02 3.29 163,325 ,073.58 950,883,2 10.00 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 135,000, 000.00 621,144,1 13.13 31,414,02 3.29 163,325 ,073.58 950,883,2 10.00 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 306,575, 416.00 158,844,8 29.26 329,319.1 7 2,963,8 72.52 468,713,4 36.95 （一）综合收益总 额 3,293,1 91.69 3,293,191 .69 （二）所有者投入 306,575, 158,844,8 465,420,2 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 和减少资本 416.00 29.26 45.26 1．股东投入的普 通股 306,575, 416.00 -135,000, 000.00 171,575,4 16.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 293,844,8 29.26 293,844,8 29.26 （三）利润分配 329,319.1 7 -329,31 9.17 1．提取盈余公积 329,319.1 7 -329,31 9.17 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 441,575, 416.00 779,988,9 42.39 31,743,34 2.46 166,288 ,946.10 1,419,596 ,646.95 三、公司基本情况 1. 公司概况 上海柘中集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为上海柘中建设股份有限公司，系原上海柘中大型管桩 有限公司整体改制而设立的股份有限公司。注册资本为人民币 441,575,416 元，并于 2007 年 8 月 1 日取得上海市工商行政管 理局颁发的注册号为 310226000338459 的《企业法人营业执照》。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]18 号文核准，公司于 2010 年 1 月 28 日在深圳证券交易所向社会公开发行人 民币普通股（A 股）股票 3,500 万股。发行后公司注册资本人民币 13,500 万元，股份总数 13,500 万股（每股面值 1 元）。 2014 年 5 月 15 日，根据公司 2014 年第一次董事会临时会议决议通过了资本公积转增股本议案，以 2013 年 12 月 31 日 的总股本 13,500 万普通股股份为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 13,500 万股，转增后公 司总股本变更为 27,000 万股。 根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于发行股份购买资产及吸收合并上海柘中（集团）有限公司 暨关联交易方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014] 1080 号《关于核准上海柘中建设股份有限公司向 上海康峰投资管理有限公司等发行股份购买资产及吸收合并上海柘中（集团）有限公司的批复》核准，向陆仁军、计吉平、 何耀忠、仰欢贤、管金强、许国园、唐以波、仰新贤、马瑜骅及上海康峰投资管理有限公司（以下简称“康峰投资”）非公开 发行人民币普通股（A 股）361,775,416 股，用于购买其持有的上海柘中电气有限公司（以下简称“柘中电气”）100%股权及 吸收合并上海柘中（集团）有限公司（以下简称“原柘中集团”），鉴于本次交易后原柘中集团持有的公司 70.44%比例的股份 部分，即 190,200,000 股将注销，本次交易实际新增股份 171,575,416 股，增加注册资本 171,575,416 元，变更后注册资本为 441,575,416 元，股本为 441,575,416 元。 2015 年 3 月 2 日，经公司 2015 年第二次临时股东大会批准，公司名称由上海柘中建设股份有限公司变更为上海柘中集 团股份有限公司，2015 年 3 月 10 日经上海市工商行政管理局核准，公司完成更名工商变更手续。 公司经营范围：生产销售钢筋混凝土管桩、方桩、管片、企口管、建筑钢结构件、声屏障、商品混凝土，金属焊接管、 无缝管及管材防腐处理，金属拉丝，建材批发、零售，地基与基础工程施工，港口与航道工程施工，实业投资，国内贸易（除 专项规定），资产管理，投资管理，投资咨询，从事货物进出口及技术进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】。 本公司的母公司为康峰投资，本公司的实际控制人为陆仁军、蒋陆峰。 本财务报表经公司全体董事（董事会）于 2016 年 4 月 20 日批准报出。 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海柘中投资有限公司(注 1) 上海柘中电气有限公司 上海天捷建设工程有限公司 上海索邦电气工程有限公司 上海柘中建设有限公司(注 2) 上海蕴椿投资管理有限公司 上海柘中仓储物流有限公司 注 1：公司原全资子公司上海当量实业有限公司于 2015 年 1 月 29 日经上海市工商行政管理局奉贤分局核准，其名称由 “上海当量实业有限公司”变更为“上海柘中投资有限公司”。 注 2：公司原全资子公司上海柘中航务工程有限公司于 2015 年 3 月 27 日经上海市工商行政管理局奉贤分局核准，其名 称由“上海柘中航务工程有限公司”变更为“上海柘中建设有限公司”。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行评估，评价结果表明本公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力 不存在重大不确定性。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等 有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收 购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允 价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并 而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入 合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业 合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司， 以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进 行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性 金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关 的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债 权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行 初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是， 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价 值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资 产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，除特殊情况外，则按账龄分析法计提坏账准 备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值 的应收款应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 12、存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料（包括低值易耗品和包装物）、库存商品、在产品、发出商品、工程施工等。 2、 发出存货的计价方法 存货（除发出商品外）发出时按加权平均法计价，发出商品按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 资产负债表日市场价格异常的判断依据为： 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应 权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够 对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的 初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会 计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财 务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营 企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量 准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核 算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时 全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法 核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 运输工具 年限平均法 10 5.00 9.50 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各 组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提 折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有 权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁 资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始 日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 16、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一 般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、 无形资产的计价方法 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 600 个月 按土地使用权的可使用期限 电脑软件 60 个月 按预计使用期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 19、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在 减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计 量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉 的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 以长期待摊费用的受益期确认摊销年限。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 22、预计负债 1、 预计负债的确认标准 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够 可靠计量的，确认为预计负债。 2、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 3、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影 响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值 即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或 有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结 果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认， 确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股 份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付 的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达 到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和 资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新 取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授 予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或 费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择 满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权 益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用， 增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 24、收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： 管桩业务：公司销售收入的实现确认时间是以客户收到管桩，客户施工验收后，取得客户进度结算单，确认销售收入的 实现。 成套开关设备业务：根据客户要求将产品发到指定地点，经验收并取得相关验收证明后，即获得收取货款的权利，确认 销售收入。 （3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍 公司目前的销售模式全部是直销，按照订单进行生产销售，公司销售收入的实现是以客户收到管桩、配电柜等，取得客 户管桩进度结算单及成套开关设备业务相关验收证明后，确认销售收入的实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据 本公司确认让渡资产使用权收入的依据按总体原则执行。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造合同收入的确认标准，确定 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法。 （3）关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入相应的业务特点分析和介绍 本公司按提供劳务收入和建造合同收入确认和计量的总体原则执行。 25、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形 资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助； 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助； 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于 购建或以其他方式形成长期资产。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间 计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征 管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及 递延所得税负债以抵销后的净额列报。 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 27、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支 付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 28、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分 的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%、2% 2、税收优惠 1、2014 年公司通过高新技术企业认证，高新技术企业证书编号为 GF201431000327，有效期为三年，自 2014 年 1 月至 2016 年 12 月企业所得税减按 15%税率计征。 2、2014 年公司全资子公司上海柘中电气有限公司通过高新技术企业认证，高新技术企业证书编号为 GF201431000164， 有效期为三年，自 2014 年 1 月至 2016 年 12 月企业所得税减按 15%税率计征。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 33,760.87 109,428.28 银行存款 94,273,389.19 19,176,574.34 其他货币资金 5,945,011.35 4,878,638.82 合计 100,252,161.41 24,164,641.44 其他说明 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 法院冻结资金 1,800,000.00 保函保证金 5,945,011.35 4,878,638.82 合计 5,945,011.35 6,678,638.82 公司在编制现金流量表时已将上述受限的货币资金从“现金及现金等价物余额”中剔除。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 750,000.00 权益工具投资 750,000.00 合计 750,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 6,799,507.30 32,300,000.00 商业承兑票据 2,298,111.00 合计 6,799,507.30 34,598,111.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 25,662,978.80 合计 25,662,978.80 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 293,083, 252.41 100.00% 22,834,6 51.83 7.79% 270,248,6 00.58 245,758 ,245.40 100.00% 15,214,15 1.52 6.19% 230,544,09 3.88 合计 293,083, 252.41 100.00% 22,834,6 51.83 7.79% 270,248,6 00.58 245,758 ,245.40 100.00% 15,214,15 1.52 6.19% 230,544,09 3.88 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 1 年以内 176,249,681.65 1 年以内小计 176,249,681.65 1 至 2 年 72,959,760.16 3,647,988.01 5.00% 2 至 3 年 30,134,165.59 9,040,249.68 30.00% 3 至 4 年 7,186,461.75 3,593,230.88 50.00% 4 至 5 年 6,553,183.26 6,553,183.26 100.00% 合计 293,083,252.41 22,834,651.83 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 第一名 20,835,403.00 7.11 第二名 19,072,843.13 6.51 953,642.16 第三名 12,918,427.74 4.41 第四名 10,940,000.00 3.73 第五名 10,032,503.40 3.42 合计 73,799,177.27 25.18 953,642.16 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,302,657.95 62.76% 7,032,023.39 85.33% 1 至 2 年 772,822.23 37.24% 1,208,778.56 14.67% 合计 2,075,480.18 -- 8,240,801.95 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数 的比例 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 第一名 497,211.20 23.96 第二名 128,538.19 6.19 第三名 113,075.99 5.45 第四名 88,200.00 4.25 第五名 80,700.00 3.89 合计 907,725.38 43.74 6、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收理财收益 17,199,178.07 合计 17,199,178.07 7、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 上海奉贤燃机发电有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 合计 14,000,000.00 14,000,000.00 8、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 237,838, 276.93 100.00% 30,914,5 64.49 13.00% 206,923,7 12.44 45,394, 221.72 100.00% 30,964,07 6.81 68.21% 14,430,144. 91 合计 237,838, 276.93 100.00% 30,914,5 64.49 13.00% 206,923,7 12.44 45,394, 221.72 100.00% 30,964,07 6.81 68.21% 14,430,144. 91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 200,981,448.04 1 年以内小计 200,981,448.04 1 至 2 年 5,640,384.99 282,019.25 5.00% 2 至 3 年 215,939.17 64,781.76 30.00% 3 至 4 年 865,482.50 432,741.25 50.00% 4 至 5 年 30,135,022.23 30,135,022.23 100.00% 合计 237,838,276.93 30,914,564.49 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 拆迁土地款 28,801,507.00 28,801,507.00 债权收购款 180,000,000.00 赔偿款 10,000,000.00 押金及保证金 8,444,865.94 8,438,556.29 往来款 7,067,078.81 3,395,735.62 备用金 2,632,232.03 1,347,366.81 长期资产处理款 892,593.15 3,411,056.00 合计 237,838,276.93 45,394,221.72 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 中国华融资产管理 股份有限公司浙江 分公司 债权收购款 180,000,000.00 1 年以内 75.68% 奉贤区金汇镇人民 政府 拆迁土地款 28,801,507.00 4 年以上 12.11% 28,801,507.00 上海中弛建筑工程 有限公司 赔偿款 10,000,000.00 1 年以内 4.20% 中国电子系统工程 第二建设有限公司 押金及保证金 936,000.00 1 年以内 486,000.00 元；1-2 年 450,000.00 元 0.39% 22,500.00 五矿国际招标有限 责任公司 押金及保证金 925,293.94 1-2 年 0.39% 46,264.70 合计 -- 220,662,800.94 -- 92.77% 28,870,271.70 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,542,051.98 20,542,051.98 23,249,153.50 23,249,153.50 在产品 1,729,854.94 1,729,854.94 21,741,205.18 21,741,205.18 库存商品 27,540,337.83 3,354,640.53 24,185,697.30 57,464,741.28 204,936.03 57,259,805.25 发出商品 5,262,822.88 40,741.32 5,222,081.56 17,024,699.80 1,354,050.09 15,670,649.71 工程施工 6,229,142.13 6,229,142.13 6,832,007.86 6,832,007.86 合计 61,304,209.76 3,395,381.85 57,908,827.91 126,311,807.62 1,558,986.12 124,752,821.50 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 204,936.03 3,149,704.50 3,354,640.53 发出商品 1,354,050.09 1,313,308.77 40,741.32 合计 1,558,986.12 3,149,704.50 1,313,308.77 3,395,381.85 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保本固定收益理财产品 200,000,000.00 625,000,000.00 非保本浮动收益理财产品 59,990,000.00 20,000,000.00 预缴税金 448,505.22 423,430.32 中融-柘中 1 号资金信托（注） 94,963,620.14 合计 355,402,125.36 645,423,430.32 其他说明： 注：2015 年公司与中国工商银行股份有限公司委托中融国际信托有限公司设立“中融-柘中 1 号证券投资集合资金信托计 划”。该信托计划资金预计叁亿元人民币，募集期为 2015 年 4 月 7 日至 2015 年 5 月 7 日，信托期限预计为 12 个月。在募集 期间，优先受益人中国工商银行股份有限公司认购贰亿元，一般受益人上海柘中集团股份有限公司认购壹亿元。截止 2015 年 12 月 31 日，公司共投资 163,309,866.16 元，信托资产净值市值 294,963,620.14 元，扣除优先受益人权益后，归属上海柘 中集团股份有限公司权益为 94,963,620.14 元，计入其他综合收益金额-58,094,309.12 元，递延所得税资产 10,251,936.90 元。 公司在财务报表列报时，考虑其流动性，将其从可供出售金融资产列报至其他流动资产。 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 249,248,943.23 249,248,943.23 36,000,000.00 36,000,000.00 按公允价值计量的 151,248,943.23 151,248,943.23 按成本计量的 98,000,000.00 98,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 合计 249,248,943.23 249,248,943.23 36,000,000.00 36,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 150,000,000.00 150,000,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 公允价值 151,248,943.23 151,248,943.23 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 1,248,943.23 1,248,943.23 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 上海农村 商业银行 股份有限 公司 36,000,000 .00 36,000,000 .00 0.72% 6,480,000. 00 上海激创 广告有限 公司 22,000,000 .00 22,000,000 .00 7.24% 中国铁建 港航局镇 江港新民 洲港区码 头二期工 程项目 40,000,000 .00 40,000,000 .00 合计 36,000,000 .00 62,000,000 .00 98,000,000 .00 -- 6,480,000. 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 12、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 上海奉贤 燃机发电 有限公司 162,834,3 88.78 19,260,75 6.94 -14,000,0 00.00 168,095,1 45.72 小计 162,834,3 88.78 19,260,75 6.94 -14,000,0 00.00 168,095,1 45.72 合计 162,834,3 88.78 19,260,75 6.94 -14,000,0 00.00 168,095,1 45.72 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 214,452,448.34 128,698,756.27 6,749,055.74 3,850,586.14 353,750,846.49 2.本期增加金额 273,063,483.20 30,988,442.27 1,931,493.44 3,979,466.91 309,962,885.82 （1）购置 1,780,615.00 2,232,456.74 1,931,493.44 221,654.85 6,166,220.03 （2）在建工程 转入 271,282,868.20 28,755,985.53 3,757,812.06 303,796,665.79 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 112,820.52 686,844.49 799,665.01 （1）处置或报 废 112,820.52 686,844.49 799,665.01 4.期末余额 487,515,931.54 159,574,378.02 7,993,704.69 7,830,053.05 662,914,067.30 二、累计折旧 1.期初余额 96,349,748.20 85,626,273.03 2,436,378.87 2,334,253.25 186,746,653.35 2.本期增加金额 8,683,125.20 6,924,898.59 853,869.95 487,013.27 16,948,907.01 （1）计提 8,683,125.20 6,924,898.59 853,869.95 487,013.27 16,948,907.01 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 3.本期减少金额 268,634.82 268,634.82 （1）处置或报 废 268,634.82 268,634.82 4.期末余额 105,032,873.40 92,551,171.62 3,021,614.00 2,821,266.52 203,426,925.54 三、减值准备 1.期初余额 7,074,692.86 7,074,692.86 2.本期增加金额 19,469,130.24 756,838.91 20,225,969.15 （1）计提 19,469,130.24 756,838.91 20,225,969.15 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 26,543,823.10 756,838.91 27,300,662.01 四、账面价值 1.期末账面价值 382,483,058.14 40,479,383.30 4,972,090.69 4,251,947.62 432,186,479.75 2.期初账面价值 118,102,700.14 35,997,790.38 4,312,676.87 1,516,332.89 159,929,500.28 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 120,943,604.99 88,646,096.27 26,543,823.10 5,753,685.62 其他设备 3,363,100.29 2,442,563.56 756,838.91 163,697.82 合计 124,306,705.28 91,088,659.83 27,300,662.01 5,917,383.44 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新厂房及办公楼 319,189,826.00 新建厂房及办公楼，产证正在办理中 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 地铁环控研制基 地项目 120,362,622.28 120,362,622.28 大直径 PHC 管桩 的改扩建及配套 码头及研发楼 2,668,784.85 2,668,784.85 689,720.46 689,720.46 大管桩 1-2 车间 改造 7,424,973.75 7,424,973.75 6,833,755.25 6,833,755.25 临时搭建 1,919,605.46 1,919,605.46 合计 12,013,364.06 10,093,758.60 1,919,605.46 127,886,097.99 127,886,097.99 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 地铁环 控研制 基地项 目 303,796, 700.00 120,362, 622.28 183,434, 043.51 303,796, 665.79 100.00% 100.00% 8,209,75 0.01 1,079,16 6.68 6.15% 银行贷 款及自 有资金 合计 303,796, 700.00 120,362, 622.28 183,434, 043.51 303,796, 665.79 -- -- 8,209,75 0.01 1,079,16 6.68 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 项目 本期计提金额 计提原因 大直径 PHC 管桩的改扩建及配套码头及 研发楼 2,668,784.85 管桩业务已停止 大管桩 1-2 车间改造 7,424,973.75 管桩业务已停止 合计 10,093,758.60 -- 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 137,241,170.50 1,331,451.33 138,572,621.83 2.本期增加金 额 （1）购置 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 137,241,170.50 1,331,451.33 138,572,621.83 二、累计摊销 1.期初余额 26,510,003.40 885,199.10 27,395,202.50 2.本期增加金 额 3,035,188.69 161,223.17 3,196,411.86 （1）计提 3,035,188.69 161,223.17 3,196,411.86 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 29,545,192.09 1,046,422.27 30,591,614.36 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 107,695,978.41 285,029.06 107,981,007.47 2.期初账面价 值 110,731,167.10 446,252.23 111,177,419.33 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 钢模 3,270,392.07 3,270,392.07 苗木 95,922.20 95,922.20 合计 3,366,314.27 3,366,314.27 其他说明 17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 资产减值准备 94,490,868.78 14,173,630.33 54,811,907.31 8,221,786.11 交易性金融资产公允价 值变动 166,000.00 24,900.00 可供出售金融资产公允 价值变动 68,346,246.02 10,251,936.90 合计 163,003,114.80 24,450,467.23 54,811,907.31 8,221,786.11 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 1,248,943.23 187,341.48 合计 1,248,943.23 187,341.48 18、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款及在建工程 2,747,500.00 13,597,500.00 集合资金信托产品 155,000,000.00 合计 2,747,500.00 168,597,500.00 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 100,000,000.00 信用借款 100,000,000.00 合计 200,000,000.00 20、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 136,762,080.56 74,796,748.27 1 年以上 9,794,461.08 11,497,964.22 合计 146,556,541.64 86,294,712.49 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏鸿业重工有限公司 4,950,076.80 钢模质量问题，尚未偿还 合计 4,950,076.80 -- 21、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 60,255,936.38 35,414,503.12 1 年以上 3,255,301.59 4,278,327.19 合计 63,511,237.97 39,692,830.31 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中铁电气化局集团有限公司 834,438.80 项目尚未执行完毕 合计 834,438.80 -- 22、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 37,466,643.55 37,466,643.55 二、离职后福利-设定提 存计划 6,123,819.06 6,123,819.06 三、辞退福利 148,345.50 2,771,418.30 970,257.80 1,949,506.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 合计 148,345.50 46,361,880.91 44,560,720.41 1,949,506.00 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 28,988,878.19 28,988,878.19 2、职工福利费 2,717,413.76 2,717,413.76 3、社会保险费 3,285,156.60 3,285,156.60 其中：医疗保险费 2,988,492.27 2,988,492.27 工伤保险费 196,849.91 196,849.91 生育保险费 99,814.42 99,814.42 4、住房公积金 2,475,195.00 2,475,195.00 合计 37,466,643.55 37,466,643.55 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,719,022.92 5,719,022.92 2、失业保险费 404,796.14 404,796.14 合计 6,123,819.06 6,123,819.06 23、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 19,920,928.20 7,779,939.97 营业税 760,779.25 790,161.52 企业所得税 23,978,120.56 10,165,741.81 个人所得税 1,145.00 10,383.85 城市维护建设税 125,862.78 95,149.46 教育费附加 389,236.08 285,448.41 印花税 90,000.00 河道管理费 127,751.90 95,149.47 地方教育费附加 249,523.36 190,298.93 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 合计 45,643,347.13 19,412,273.42 24、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 209,041.67 合计 209,041.67 25、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 26、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 50,954,658.96 137,030,926.89 1 年以上 3,169,979.54 35,414,804.75 合计 54,124,638.50 172,445,731.64 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 27、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押及保证借款 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 28、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 441,575,416.00 441,575,416.00 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 440,815,051.44 440,815,051.44 合计 440,815,051.44 440,815,051.44 31、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 32、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -67,097,302 .79 -10,064,595 .42 -57,032,707 .37 -57,032,7 07.37 可供出售金融资产公允价值 变动损益 -67,097,302 .79 -10,064,595 .42 -57,032,707 .37 -57,032,7 07.37 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 其他综合收益合计 -67,097,302 .79 -10,064,595 .42 -57,032,707 .37 -57,032,7 07.37 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 59,458,214.74 4,517,420.58 63,975,635.32 合计 59,458,214.74 4,517,420.58 63,975,635.32 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司章程规定按母公司本年度实现的净利润计提10％的法定盈余公积，增加盈余公积4,517,420.58元。 34、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 491,523,654.29 163,325,073.58 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 290,428,009.52 调整后期初未分配利润 491,523,654.29 453,753,083.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 115,822,267.61 84,415,105.99 减：提取法定盈余公积 4,517,420.58 329,319.17 应付普通股股利 3,353,987.06 加：同一控制下企业合并影响数 -46,315,215.63 期末未分配利润 599,474,514.26 491,523,654.29 35、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 435,590,637.29 332,735,895.82 458,058,070.15 351,545,305.28 其他业务 1,981,944.47 435,506.96 5,252,742.01 375,526.70 合计 437,572,581.76 333,171,402.78 463,310,812.16 351,920,831.98 36、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 营业税 529,014.36 1,783,326.29 城市维护建设税 208,167.85 297,235.86 教育费附加 624,503.54 891,975.77 地方教育费附加 416,335.67 593,858.23 河道管理费用 175,655.59 17,746.29 合计 1,953,677.01 3,584,142.44 其他说明： 37、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 5,810,212.83 8,676,164.60 工资福利费 1,335,160.71 1,533,770.94 差旅费 1,069,925.57 931,687.41 办公费 53,399.40 22,000.00 电话费 2,000.00 360.00 修理费 14,594.00 12,778.13 招待费 712,582.72 745,035.00 保险费 11,232.00 装卸费 33,770.00 697,469.58 广告费 80,000.00 合计 9,122,877.23 12,619,265.66 其他说明： 38、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利费 14,505,622.89 9,294,530.71 业务招待费 5,176,695.51 4,922,267.61 折旧费 12,260,424.74 6,183,008.86 研发费用 1,937,264.13 6,486,222.41 差旅费 3,978,337.90 4,308,205.03 车辆使用费 186,258.66 342,919.20 其他支出 2,271,890.95 2,847,053.26 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 咨询服务费 4,291,023.65 11,538,459.89 无形资产摊销 3,196,411.86 3,101,752.30 办公费 2,630,080.35 4,009,027.21 职工培训费 162,011.00 190,365.00 税费 2,088,530.96 1,601,890.67 会务费 128,676.00 134,332.40 中标费 272,591.00 790,392.23 社保公积金等 3,763,518.98 1,851,245.82 工会费 272,500.00 220,000.00 水电费 1,941,190.08 967,717.52 港码头管理费 53,569.05 47,287.21 保安费 1,268,765.85 1,147,250.00 辞退补偿金 2,771,418.30 2,965,982.25 检测费 700,659.07 401,292.27 长期待摊费用摊销 1,835,769.83 租赁费 324,303.00 合计 66,017,513.76 63,351,201.85 其他说明： 注：本期因管桩业务已经停止，导致原应计入管桩营业务成本的金额计入了管理费用，致使本期管理费用二级明细变动较大。 39、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,347,698.60 10,155,752.79 减：利息收入 830,238.75 763,554.74 汇兑损益 -107,422.80 422,297.90 其他 862,130.33 574,696.48 合计 5,272,167.38 10,389,192.43 其他说明： 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,570,987.99 4,459,825.54 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 二、存货跌价损失 3,149,704.50 1,558,986.12 七、固定资产减值损失 20,225,969.15 7,074,692.86 九、在建工程减值损失 10,093,758.60 合计 41,040,420.24 13,093,504.52 41、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -166,000.00 合计 -166,000.00 42、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 19,260,756.94 17,935,138.03 处置长期股权投资产生的投资收益 -122,700.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 53,618,706.36 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,480,000.00 5,040,000.00 理财收益 45,342,763.61 65,475,813.94 合计 124,702,226.91 88,328,251.97 43、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 3,619,698.50 6,142,694.31 3,619,698.50 其他 106,977.18 28,775.61 106,977.18 违约赔偿收入 24,678,992.18 24,678,992.18 合计 28,405,667.86 6,171,469.92 28,405,667.86 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 (1)税收奖励 资金及返还 2,458,100.00 679,364.76 与收益相关 (2)小巨人 （培育）项目 资助资金 1,050,000.00 与收益相关 (3)奉贤区财 政扶持资金 5,290,000.00 与收益相关 (4)其他政府 补助 111,598.50 173,329.55 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 3,619,698.50 6,142,694.31 -- 44、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 197,174.33 3,446,737.74 197,174.33 其中：固定资产处置损失 197,174.33 3,446,737.74 197,174.33 对外捐赠 1,829,835.00 其他 572,880.00 行政罚款 421.59 赔偿款及违约金 11,007.14 1,047,141.40 11,007.14 合计 208,181.47 6,897,015.73 208,181.47 45、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 23,882,713.27 9,781,001.67 递延所得税费用 -5,976,744.22 1,759,271.78 合计 17,905,969.05 11,540,273.45 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 利润总额 133,728,236.66 所得税费用 17,905,969.05 46、其他综合收益 详见附注。 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 18,405,667.86 6,171,469.92 财务费用-利息收入 830,238.75 763,554.74 单位及个人往来 56,527,098.36 238,740,045.66 保函保证金及冻结款解冻 3,894,490.13 6,366,208.78 合计 79,657,495.10 252,041,279.10 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用 862,130.33 574,696.48 管理费用 25,505,816.20 34,494,817.08 销售费用 7,787,716.52 11,072,716.59 营业外支出 11,007.14 2,877,398.08 支付其他往来款 177,292,246.71 10,829,177.77 支付保证金 3,160,862.66 5,721,903.48 合计 214,619,779.56 65,570,709.48 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收购子公司增加的现金及现金等价物 4,055,466.67 合计 4,055,466.67 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 重组上市发行费用 10,644,794.29 合计 10,644,794.29 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 115,822,267.61 84,415,105.99 加：资产减值准备 39,727,111.47 13,093,504.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 16,948,907.01 22,480,128.04 无形资产摊销 3,196,411.86 3,101,752.30 长期待摊费用摊销 3,366,314.27 4,765,347.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 197,174.33 3,446,737.74 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 166,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 5,240,275.80 10,578,050.69 投资损失（收益以“－”号填列） -124,702,226.91 -88,328,251.97 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,976,744.22 1,759,271.78 存货的减少（增加以“－”号填列） 65,007,597.86 6,587,180.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -25,096,584.18 -39,302,170.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -78,144,147.80 152,482,580.33 其他 -1,628,010.25 经营活动产生的现金流量净额 15,752,357.10 173,451,226.29 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 94,307,150.06 17,486,002.62 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 减：现金的期初余额 17,486,002.62 139,169,500.15 现金及现金等价物净增加额 76,821,147.44 -121,683,497.53 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 94,307,150.06 17,486,002.62 其中：库存现金 33,760.87 109,428.28 可随时用于支付的银行存款 94,273,389.19 17,376,574.34 三、期末现金及现金等价物余额 94,307,150.06 17,486,002.62 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,945,011.35 保函保证金 合计 5,945,011.35 -- 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司子公司柘中投资 2015 年 10 月 29 日向上海蕴椿投资管理有限公司增资扩股，以公司自有资金人民币 18,000 万元 认缴上海蕴椿投资管理有限公司的新增注册资本 18,000 万元,本次增资后,蕴椿投资的注册资本变更为人民币 20,000 万元, 公司占其增资扩股后注册资本的 90%。截止 2015 年 12 月 31 日，实收资本 18,000.00 万元全部由公司全资子公司上海柘中 投资有限公司出资。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海柘中投资有 限公司 上海 上海 投资 100.00% 收购 上海柘中电气有 上海 上海 制造业 100.00% 收购 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 限公司 上海天捷建设工 程有限公司 上海 上海 施工 100.00% 收购 上海索邦电气有 限公司 上海 上海 制造业 100.00% 收购 上海柘中建设有 限公司 上海 上海 施工 100.00% 设立 上海蕴椿投资管 理有限公司 上海 上海 投资 90.00% 设立 上海柘中仓储物 流有限公司 上海 上海 物流 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 注 1：截止 2015 年 12 月 31 日，上海蕴椿投资管理有限公司少数股东尚未履行出资义务，故本期所有者权益及当期利 润全部归属于本公司。 注 2：截止 2015 年 12 月 31 日，公司尚未对上海柘中仓储物流有限公司进行出资。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海蕴椿投资管理有限 公司 10.00% （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 上海蕴 椿投资 管理有 限公司 219,998, 665.51 219,998, 665.51 40,090,0 00.00 40,090,0 00.00 单位： 元 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海蕴椿投 资管理有限 公司 -91,334.49 -91,334.49 39,998,665.5 1 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海奉贤燃机发 电有限公司 上海 上海 燃机发电 20.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海奉贤燃机发电有限公司 上海奉贤燃机发电有限公司 流动资产 69,064,334.07 145,082,094.72 非流动资产 1,352,905,388.13 1,293,205,638.21 资产合计 1,421,969,722.20 1,438,287,732.93 流动负债 131,493,993.52 74,115,788.97 非流动负债 450,000,000.00 550,000,000.00 负债合计 581,493,993.52 624,115,788.97 归属于母公司股东权益 840,475,728.68 814,171,943.96 按持股比例计算的净资产份额 168,095,145.72 162,834,388.78 对联营企业权益投资的账面价值 168,095,145.72 162,834,388.78 营业收入 377,761,322.72 419,265,187.06 净利润 96,303,784.72 89,675,690.16 综合收益总额 96,303,784.72 89,675,690.16 本年度收到的来自联营企业的股利 14,000,000.00 14,000,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 其他说明 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策 的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息 可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围 内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且 只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇 率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来 源于银行长期借款以及理财产品。 浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。 本公司截止 2015 年 12 月 31 日带息债务情况如下： 项 目 期末余额 年初余额 浮动利率带息债务 200,000,000.00 140,000,000.00 其中：短期借款 200,000,000.00 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 长期借款 100,000,000.00 固定利率带息债务 合 计 200,000,000.00 140,000,000.00 在管理层进行敏感性分析时，100 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于非保本浮动收益理财 产品可以按时收回，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率上升或下降 100 个基点，对税前利润的影响： 项 目 对税前利润的影响（人民币万元） 人民币基准利率增加 100 个基准点 -200.00 人民币基准利率减少 100 个基准点 200.00 本公司截止 2015 年 12 月 31 日带息债权情况如下： 项 目 期末余额 年初余额 浮动利率带息债权 59,990,000.00 175,000,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 其中：非保本浮动收益理财产品 59,990,000.00 175,000,000.00 固定利率带息债权 200,000,000.00 625,000,000.00 其中：保本固定收益理财产品 200,000,000.00 625,000,000.00 合 计 259,990,000.00 800,000,000.00 在管理层进行敏感性分析时，100 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于非保本浮动收益理财 产品可以按时收回，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率上升或下降 100 个基点，对税前利润的影响： 项 目 对税前利润的影响（人民币万元） 人民币基准利率增加 100 个基准点 59.99 人民币基准利率减少 100 个基准点 -59.99 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 期末公司持有外币资金 297,702.15 美元，管理层认为期末外币资金金额较小，面临的汇率风险是可以接受的。 （3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资和其他投资项目，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。 本公司持有的上市公司权益投资和其他投资项目列示如下： 项目 期末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 750,000.00 其他流动资产-中融-柘中 1 号资金信托 94,963,620.14 可供出售金融资产-按公允价值计量 151,248,943.23 合计 246,962,563.37 本公司持有可供出售金融资产 5,800 万元系非上市公司的权益投资，不存在价格波动风险。 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保 拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 1、本公司流动负债包括应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款以及一年内到期的非流动负债均预计在 1 年 内到期偿付； 2、本公司非流动负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 项 目 非流动负债期末余额（万元） 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 长期借款 项 目 非流动负债年初余额（万元） 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 长期借款 10,000.00 10,000.00 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 750,000.00 750,000.00 1.交易性金融资产 750,000.00 750,000.00 （2）权益工具投资 750,000.00 750,000.00 （二）可供出售金融资产 151,248,943.23 151,248,943.23 （3）其他 94,963,620.14 94,963,620.14 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 期末公允价值 估值技术 重要参数 定性信 息 定量信息 可供出售金融 资产-按公允价 值计量 151,248,943.23 估值日公允价值=股票初 始取得成本+（估值日该股票市 价-股票初始取得成本）*（锁定 期交易天数-估值日剩余锁定期 交易天数）/锁定期交易天数 市价：607,737,692.85 元 锁定期：733 天 剩余锁定期：731 天 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 上海康峰投资管理 有限公司 上海奉贤 实业投资，资产管理 等 8,000.00 62.52% 62.52% 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 本企业最终控制方是陆仁军、蒋陆峰。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海柘杰电器有限公司 受同一控制人控制的公司 上海凯尔乐通用电器有限公司 受同一控制人控制的公司 管金强 公司股东 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海凯尔乐通用电 器有限公司 3,066,474.00 919,942.20 3,066,474.00 153,323.70 应收股利 上海奉贤燃机发电 有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 其他应收款 上海奉贤燃机发电 有限公司 383,737.20 383,737.20 383,737.20 383,737.20 管金强 910,734.40 22,786.72 565,734.40 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 上海柘杰电器有限公司 1,500,000.00 其他应付款 上海奉贤燃机发电有限公司 33,751,900.00 上海康峰投资管理有限公司 123,040,000.00 上海柘杰电器有限公司 4,600,000.00 10,000,000.00 7、关联方承诺 以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项： 提供担保方 接受担保方 期末余额 年初余额 上海柘中电气有限公司、陆 仁军 上海柘中集团股份有限公 司 100,000,000.00 上海柘中集团股份有限公 司、陆仁军 上海柘中电气有限公司 140,000,000.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 重要承诺事项 1. 资产负债表日存在的重要承诺 与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“关联方及关联方交易” 或有事项 1. 资产负债表日存在的重要或有事项 公司于 2012 年 7 月 6 日与江苏鸿业重工有限公司签署了《产品订购合同》向其购买 PHC 管桩钢模，合同金额总计 15,047,825.60 元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司已向其支付了货款 1,000 万元。该合同执行期间，公司发现对方所供应产 品出现内径不圆、焊接工艺不达标等严重质量问题，未达到双方约定的技术要求，故公司暂未继续支付剩余货款。2013 年 10 月 23 日，江苏鸿业重工有限公司将公司诉至江苏省丹阳市人民法院，要求公司立即支付加工承揽款 2,578,508.70 元，并提 出财产保全申请，请求冻结公司存款 265 万元或查封、扣押等值的其他财产。2013 年 11 月 4 日，江苏省丹阳市人民法院做 出（2013）丹商初字第 1135 号民事裁定书，裁定冻结公司银行存款 265 万元或查封、扣押等值的其他财产。2013 年 11 月 14 日，公司收到中国工商银行奉浦支行通知，账户存款中 265 万元被冻结。2013 年 11 月 27 日，江苏省丹阳市人民法院做 出（2013）丹商辖初字第 60 号民事裁定书，将本案移送至有管辖权的上海市奉贤区人民法院管辖。2013 年 12 月 8 日，江 苏鸿业重工有限公司对该裁定提出上诉。2014 年 7 月，公司向上海市奉贤区人民法院递交起诉状，请求受理上述买卖合同 纠纷案， 2015 年上海市奉贤区人民法院《民事判决书》作出一审判决后，江苏鸿业重工有限公司不服该判决并向上海市第 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 一中级人民法院提起上诉。2015 年 11 月公司收到（2015）沪一中民四（商）终字第 1745 号《民事判决书》， 驳回上海柘 中集团股份有限公司一审的全部诉讼。因公司应付账款中已经包括了上述欠款事项，故此未决诉讼不会对公司财务报表产生 重大影响。 2、其他 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 重要的对外投资 子公司上海蕴椿投资管理有 限公司债权收购 180,000,000.00 已发生或计划发生的重大融资 理财产品到期收回 200,000,000.00 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 44,157,541.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 119,826, 145.03 100.00% 17,422,7 53.72 14.54% 102,403,3 91.31 137,097 ,683.60 100.00% 13,528,34 3.15 9.87% 123,569,34 0.45 合计 119,826, 145.03 100.00% 17,422,7 53.72 14.54% 102,403,3 91.31 137,097 ,683.60 100.00% 13,528,34 3.15 9.87% 123,569,34 0.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 36,086,188.13 1 年以内小计 36,086,188.13 1 至 2 年 54,492,299.95 2,724,615.00 5.00% 2 至 3 年 16,011,406.94 4,803,422.08 30.00% 3 至 4 年 6,683,066.75 3,341,533.38 50.00% 4 至 5 年 6,553,183.26 6,553,183.26 100.00% 合计 119,826,145.03 17,422,753.72 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 第一名 20,835,403.00 17.39 第二名 19,072,843.13 15.92 953,642.16 第三名 7,989,904.00 6.67 399,495.20 第四名 5,340,263.19 4.46 267,013.16 第五名 3,955,371.00 3.30 30,592.40 合计 57,193,784.32 47.74 1,650,742.92 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 213,892, 842.14 100.00% 30,325,0 13.65 14.18% 183,567,8 28.49 98,307, 764.44 100.00% 30,479,14 3.92 31.00% 67,828,620. 52 合计 213,892, 842.14 100.00% 30,325,0 13.65 14.18% 183,567,8 28.49 98,307, 764.44 100.00% 30,479,14 3.92 31.00% 67,828,620. 52 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 180,047,296.70 1 年以内小计 180,047,296.70 1 至 2 年 3,669,848.99 183,492.45 5.00% 2 至 3 年 46,690.72 14,007.22 30.00% 3 至 4 年 2,983.50 1,491.75 50.00% 4 至 5 年 30,126,022.23 30,126,022.23 100.00% 合计 213,892,842.14 30,325,013.65 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 拆迁土地款 28,801,507.00 28,801,507.00 押金及保证金 2,734,823.94 5,695,199.34 长期资产处理款 892,593.15 3,411,056.00 往来款 181,341,602.02 60,010,051.11 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 备用金 122,316.03 389,950.99 合计 213,892,842.14 98,307,764.44 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 上海柘中投资有限公 司 往来款 180,000,000.00 1 年以内 84.15% 奉贤区金汇镇人民政 府 拆迁土地款 28,801,507.00 4 年以上 13.47% 28,801,507.00 五矿国际招标有限责 任公司 押金及保证金 925,293.94 1-2 年 0.43% 46,264.70 上海永钱物流有限公 司 长期资产处理款 892,593.15 1-2 年 0.42% 44,629.66 中铁大桥局上海工程 有限公司 押金及保证金 524,030.00 1-2 年 0.24% 26,201.50 合计 -- 211,143,424.09 -- 98.71% 28,918,602.86 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 900,353,443.83 900,353,443.83 449,533,331.72 449,533,331.72 合计 900,353,443.83 900,353,443.83 449,533,331.72 449,533,331.72 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 上海柘中电气有 限公司 331,691,893.73 290,820,112.11 622,512,005.84 上海柘中投资有 限公司 117,841,437.99 100,000,000.00 217,841,437.99 上海柘中建设有 限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 上海柘中仓储物 流有限公司（注） 合计 449,533,331.72 450,820,112.11 900,353,443.83 （2）其他说明 注：截止2015年12月31日，公司尚未对上海柘中仓储物流有限公司出资。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 58,590,068.58 53,705,316.40 135,995,127.60 123,564,327.92 其他业务 3,371,227.35 合计 58,590,068.58 53,705,316.40 139,366,354.95 123,564,327.92 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 53,618,706.36 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,480,000.00 理财收益 26,366,667.23 45,557,258.00 成本法核算收到的股利 37,927,876.41 合计 124,393,250.00 45,557,258.00 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -197,174.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,619,698.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 98,795,469.97 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,774,962.22 减：所得税影响额 19,110,358.45 合计 107,882,597.91 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.93% 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 0.54% 0.02 0.02 上海柘中集团股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有法定代表人签名的公司2015年年度报告文本。 五、其他有关资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 上海柘中集团股份有限公司 法定代表人 二〇一六年四月二十日