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四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 1 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 公司负责人李亿中、主管会计工作负责人杨小春及会计机构负责人(会计主 管人员)杨小春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与 承诺之间的差异。 公司可能存在市场竞争风险、安全风险、多元化扩张风险等，敬请广大投资 者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 九（五）可能面对的风险”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 313,489,036 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.9 元（含税），送红股 0 股（含税）， 不以公积金转增股本。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................5 第三节 公司业务概要 ................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ........................................... 11 第五节 重要事项 ................................................... 34 第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 51 第七节 优先股相关情况 ............................................. 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 58 第九节 公司治理 ................................................... 67 第十节 财务报告 ................................................... 76 第十一节 备查文件目录 ............................................ 200 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 控股股东、富临集团 指 四川富临实业集团有限公司 富临运业、公司、本公司 指 四川富临运业集团股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 信永中和、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所 银河证券、独立财务顾问 指 中国银河证券股份有限公司 北京中伦、中伦律师、律师、法律顾问 指 北京市中伦律师事务所 江油公司 指 四川富临运业集团江油运输有限公司 江油客运站公司 指 江油市富临汽车客运站有限公司 北川公司 指 北川羌族自治县富临运业交通有限公司 成都股份 指 四川富临运业集团成都股份有限公司 成旅投资公司 指 成都旅汽投资管理有限责任公司 瑞阳保代 指 四川瑞阳保险代理有限公司 眉山公司 指 眉山富临运业有限公司 遂宁公司 指 遂宁富临运业有限公司 射洪公司 指 四川富临运业集团射洪有限公司 蓬溪公司 指 四川富临运业集团蓬溪运输有限公司 成绵快车 指 绵阳市成绵快车有限公司 三台农信社 指 三台县农村信用合作联社 成都长运、富临长运 指 成都富临长运集团有限公司 兆益科技 指 成都兆益科技发展有限责任公司 富临环能 指 四川富临环能汽车服务有限公司 华西证券 指 华西证券股份有限公司 蜀电投资 指 都江堰蜀电投资有限责任公司 绵阳商行 指 绵阳市商业银行股份有限公司 报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 富临运业 股票代码 002357 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川富临运业集团股份有限公司 公司的中文简称 富临运业 公司的外文名称（如有） Sichuan Fulin Transportation Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Fulin Transportation 公司的法定代表人 李亿中 注册地址 四川省绵阳市绵州大道北段 98 号 注册地址的邮政编码 621000 办公地址 四川省成都市青羊区广富路 239 号 N 区 29 栋 办公地址的邮政编码 610091 公司网址 电子信箱 zhengquan@ 注：如报告期末至年度报告披露日期间公司股票简称发生变更，应当同时披露变更后的股票简称。 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹洪 徐华崴 联系地址 四川省成都市青羊区广富路 239 号 N 区 29 栋 四川省成都市青羊区广富路 239 号 N 区 29 栋 电话 028-83262759 028-83262759 传真 028-83251560 028-83251560 电子信箱 zhengquan@ zhengquan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司资本运营部 四、注册变更情况 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 6 组织机构代码 915107007358967844 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 注：报告期内变化情况如有则填写相关内容；若无变化，则填写“无变更”。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所 会计师事务所办公地址 高新区交子大道 88 号中航国际广场 b 栋 8 楼 签字会计师姓名 李建府、郭东超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 1,291,426,753.51 1,085,253,026.98 19.00% 372,236,543.86 归属于上市公司股东的净利润 （元） 179,690,817.36 179,236,107.75 0.25% 68,311,458.16 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 98,462,788.14 106,660,598.19 -7.69% 56,282,462.09 经营活动产生的现金流量净额 （元） 296,749,728.63 289,564,853.45 2.48% 207,773,108.95 基本每股收益（元/股） 0.5732 0.5717 0.26% 0.2179 稀释每股收益（元/股） 0.5732 0.5717 0.26% 0.2179 加权平均净资产收益率 9.77% 9.05% 上升 0.72 个百分点 10.64% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 2,853,613,023.77 3,253,297,901.54 -12.29% 1,087,138,700.00 归属于上市公司股东的净资产 （元） 971,360,143.07 1,842,562,778.38 -47.28% 662,974,386.31 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 313,489,036 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 7 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.5732 是否存在公司债 □ 是 √ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 □ 不适用 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 157,814,539.22 150,169,900.23 164,553,591.11 818,888,722.95 归属于上市公司股东的净利润 40,426,471.85 31,879,085.88 33,889,006.25 73,496,253.38 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 39,675,189.86 31,149,780.38 33,467,174.10 -5,829,356.20 经营活动产生的现金流量净额 100,881,781.45 8,943,060.44 39,121,794.31 147,803,092.43 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 14,213,319.11 2,655,109.01 1,236,241.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,077,822.04 891,391.58 1,235,435.84 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 8 受的政府补助除外） 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 64,956,347.62 62,921,364.77 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 310,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,519,841.71 8,327,483.12 11,556,123.98 减：所得税影响额 4,748,540.07 1,914,807.99 1,978,463.71 少数股东权益影响额（税后） 790,761.19 615,030.93 20,341.66 合计 81,228,029.22 72,575,509.56 12,028,996.07 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司主营业务为汽车客运站经营和汽车客运业务，公司主要提供汽车客运站服务和汽车 客运服务。报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其经营模式未发生重大变化。 1、汽车客运站经营 截至报告期末，公司拥有客运站 37 个，其中一级客运站 12 个，主要分布在四川省公路交通 较为发达和人口较为集中的成都、绵阳、遂宁和眉山等地。根据现行汽车客运行业规定，所 有营运车辆必须进入各地经政府规划、交通部门审核发放经营许可证的汽车客运站从事客运 运输，各汽车客运站按照站级，结合交通及物价部门核定的标准向进入汽车客运站的营运车 辆收取费用，主要包括客运代理费、站务费、安检费、车辆清洗费等。 2、汽车客运业务 公司的汽车客运业务主要包含两类，一类是由公司单独购置客运车辆在各客运站承运旅客， 向旅客收取承运费用；另一类是公司与合作经营者签订《道路运输服务合作协议》，共同开展 旅客运输服务并收取运输服务费。 截至报告期末，公司营运车辆共计 4,937 台，其中：班线客车 3,797 台、出租车 1,049 台、公交车 91 台；客运线路 978 条，营运客车日发班次 11,391 班。报告期内，公司在同步 提升运输行业的安全管理、运输组织化程度和运输服务质量，维护道路客运行业健康、稳定、 持续发展的基础上，采取不同的公司化改造模式，积极稳妥地推进营运车辆深度公司化经营 的进程，并已形成一整套较为合理的公司化经营体系。 （二）行业发展格局以及公司所处行业地位 目前，道路客运行业正处在转型升级的重要关口，实现道路客运由传统产业向现代服务 业的转变是当前道路客运企业谋求未来发展的重点。2015 年 10 月，交通运输部办公厅下发 了《关于深化改革加快推进道路客运转型升级的意见》（征求意见稿）。意见稿传递出了国家 层面对于传统交通运输企业必须加速转型的强力要求，同时也契合国内产业结构大调整的趋 势。目前，交通运输企业现金流充沛且稳定，为行业转型创造了条件。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 10 公司是专业从事道路客货运输的国家一级道路旅客运输企业，四川省安全状况评估 5A 级、 质量信誉考评 3A 级企业；公司位居中国道路运输协会公布的 2015 年道路运输百强诚信企业 第 30 位；根据行业协会统计，公司在资产规模、营业收入、客运站数量、客运车辆、线路资 源以及客运量和旅客周转量等方面居四川省道路运输行业第一位。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 固定资产增加 6,666.96 万元，主要是本期眉山公司客运中心站、部分车站升级改造 完工转固以及购买运输设备、并购兆益科技增加固定资产所致。 商誉 商誉增加 6,229.84 万元，主要是非同一控制下收购成都兆益科技发展有限责任公司， 其支付对价与被投资单位可辨认净资产公允价值的差额确认商誉所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 本报告期，公司的核心竞争力在原有基础上得以巩固和增强。 报告期内，公司已完成对控股股东富临集团持有的富临长运 99.9699%股权的收购，富临 长运已成为公司控股子公司，富临长运与公司在客运资源、管理资源等方面的协同效应、整 合效益日益显著；通过控股兆益科技，通过信息化手段改造传统业务模式、延伸公司产业链， 提升服务附加值；通过认购三台农信社 9.5%股权、收购绵阳商行 8.65%股权，优化公司资产 结构，为公司带来新的利润增长点的同时，有利于为公司并购发展提供资金支持。 通对该等收购或认购，提升公司的市场份额，延伸公司的产业链，巩固公司在四川省内 道路运输业的行业领头地位，进一步强化公司的规模优势和业务结构优势，从而凸显公司的 同业并购优势。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015 年，我国经济发展进入新常态，经济增速从高速增长向中高速增长转变，经济发展 方式从规模速度型租放增长向质量效率型转变，经济发展动力从传统增长点向新的增长点转 变。报告期内，公司所处行业运力需求增长缓慢，随着运输方式的多元化发展和运力供给总 量的不断增长，公路客运行业正持续面临经营压力。2015 年，四川省全年累计完成公路客运 量 12.3445 亿人，同比下降 2.6%；公路旅客周转量 632.8190 亿人公里，同比增长 0.4%。 报告期内，在董事会的领导下，公司管理层及全体员工团结一致、顽强拼搏，克服诸多 困难，积极探索并采取多种有效措施深度挖潜，严格按照上市公司治理要求，强化内控，着 力创新公司经营管理机制，圆满完成了 2015 年度工作计划。报告期内，公司实现营业收入 129,143 万元，较去年同期增长 19%；归属于公司股东的净利润 17,969 万元，较去年同期增 长 0.25%。 公司前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 1、指标完成情况 截至报告期末，公司营运车辆共计 4,937 台，与 2014 年相比增加 772 台，其中：客车 3,797 台、出租车 1,049 台、公交车 91 台；客运车站 37 个，与 2014 年相比增加 14 个；客运线路 978 条，较 2014 年增加 171 条；完成公司化改造车辆 155 台，新增线路牌 22 块；成功竞得 成都县际包车 120 台经营权；营运客车日发班为 11,391 班，较 2014 年增加 1,998 班，增幅为 21.3%；客运量为 5,900 万人次，较 2014 年增加 934 万人次，增幅为 18.8%；全年总共行驶 60,189 万公里，较 2014 年增加 11,647 万公里，增幅为 24%。 2、安全管理 （1）报告期内，公司安全生产形势保持平稳。共发生事故 7 起，死亡 7人，受伤 7 人。 百万车公里事故次数0.015次，同比下降19%；百万车公里死亡0.015人，同比下降 42.3 %； 百万车公里受伤0.015人，同比上升 150 %；无重、特大事故。所有客运站全年实现站内旅客 撞伤、死亡率为零；行包装载伤人次数为零；车台安全例检率为100%；发班车辆安全例检合 格率100%；三品和违禁品上车率为零；无源头安全事故隐患，站（场）内无一般、重、特大 事故发生。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 12 （2）强管理，练内功，狠抓安全生产“三基”建设。公司2015年从机构设置、人员保障、 制度建设、体系建立、责任追究等方面对安全生产工作作出了严格的规定，为基层安全管理 工作指明了方向，同时狠抓安全管理队伍建设，制定了安全岗位标准和工作流程。 （3）始终贯彻“安全第一，预防为主”的方针，各分、子公司严格按照《安全目标责任 书》约定，严格基础管理，加强安全监督，强化安全责任意识，落实安全防范措施。报告期 内，深入开展安全检查，公司对所属企业开展综合性大型安全检查4次，组织实施了2次上线 路跟车暗访检查，检查企业和车站146家次，及时排查、督促整改所属企业的安全隐患。 （4）充分发挥与兆益科技的资源协作优势，积极推进营运客车GPS监控平台转换及优质班 线、旅游车3G视频设备安装工作，丰富安全监控手段，提高安全管理效能。公司将GPS监控管 理、违规整治作为安全管理和事故预防的重点，加大营运车辆3G视频设备的安装使用力度， 制定实施了设备换装计划，截至本报告期末，已合计安装使用3G设备2,146台。 （5）做好安全生产培训，强化驾驶员职业教育培训工作，推行全员安全教育模式。报告 期内，开办驾驶员职业教育培训班48班次，参培驾驶员4,114人次；修订和完善了驾培教学大 纲，进一步提高驾培质量，有利于提升驾驶员综合素质，增强风险防范意识。 3、基础管理 （1）分线路、有区分地推进营运车辆公司化改造工作，深入挖掘单车经营潜力，提高经 营效益。报告期内，完成公司化改造车辆155台，新增线路牌22块，成功竞得120台成都县际 包车投标经营权，25台都江堰新增出租车经营权。 （2）进一步完善车辆采购流程和规范，集中完成各类型营运车辆采购招标，有效降低营 运车辆采购成本。 （3）结合企业实际，开展“庸懒散浮拖推”专项整治工作，全面依托“青年志愿者服务 暑运”、“金秋助学”等多项专项活动，将《安全生产报》改版为《富临运业报》，积极开展和 强化企业文化建设。 （4）完成客运收入成本核算方式的调整，全面推进富临长运、兆益科技的财务对接及整 合工作。 （5）报告期内，完成蓬溪客运站、江油客运站、南湖客运站等七大车站的提升改造工程； 完成成都国际商贸城永久性客运站项目征地、项目策划工作。 （6）公司推出一系列人才培养方案，优化公司干部年龄结构，积极探索和优化公开竞聘、 选贤任能的干部选聘模式，并完成了人力资源系统的金蝶 SHR 系统模板开发工作。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 13 4、对外主业并购 报告期内，公司成功收购控股股东富临集团持有的富临长运 99.9699%股权，富临长运成 为公司控股子公司，实现省内道路运输企业的强强联合，有利于提高公司规模效应和核心竞 争力。 收购成都市旅游汽车有限责任公司持有的成旅投资公司 15%股权，进一步提高公司在成 都地区的客运市场份额，有利于提升公司在成都地区的综合竞争力，符合公司长期发展战略。 5、转型创新 报告期内，公司围绕“一核三级”的战略发展规划，延伸现有产业链，布局智慧交通， 涉足新能源等新兴产业领域。 （1）继公司 2014 年参与三台农信社增资募股，成为三台农信社第一大股东后，报告期内， 公司收购控股股东富临集团持有的绵阳商行 5,380 万股股权（占绵阳商行总股本的 8.65%）； 同时，公司拟通过非公开发行股票方式收购控股股东所持蜀电投资 100%的股权，从而间接持 股华西证券 8.67%的股份，目前，该项目正处于中国证监会审核阶段。 （2）报告期内，公司收购“中国卫星导航与位置服务十佳运营商”之一的兆益科技，旨 在基于公司主业资源，创新拓展运输服务价值链。 （3）根据国家《节能减排“十二五”规划》关于“积极推广节能与新能源汽车，加快加 气站、充电站等配套设施规划和建设”的战略规划和公司资源基础，设立富临环能公司，布 局充电桩业务，探索和推进新能源汽车运营，旨在提高综合运效，培育新的利润增长极。 二、主营业务分析 1、概述 是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 14 营业收入合计 1,291,426,753.51 100% 1,085,253,026.98 100% 19.00% 分行业 运输行业 1,221,469,328.73 94.58% 1,027,334,117.06 94.66% 18.90% 保险行业 40,610,612.13 3.14% 22,343,517.49 2.06% 81.76% 软件行业 10,400,612.25 0.81% 修理行业 7,195,721.71 0.56% 10,688,416.86 0.99% -32.68% 旅游行业等 3,383,829.26 0.26% 9,245,791.89 0.85% -63.40% 检测行业 8,366,649.43 0.65% 5,148,629.64 0.47% 62.50% 驾训行业 10,492,554.04 0.97% -100.00% 分产品 客运收入 985,947,212.81 76.35% 587,799,948.72 54.16% 67.74% 运输服务费收入 43,898,630.90 3.40% 155,130,478.59 14.29% -71.70% 站务收入 182,746,197.96 14.15% 182,935,644.51 16.86% -0.10% 保险代理收入 40,610,612.13 3.14% 22,343,517.49 2.06% 81.76% 硬件收入 4,568,932.41 0.35% 软件收入 5,831,679.84 0.45% 修理收入 7,195,721.71 0.56% 10,688,416.86 0.99% -32.68% 货运收入 8,877,287.06 0.69% 101,468,045.24 9.35% -91.25% 旅游收入等 3,383,829.26 0.26% 9,245,791.89 0.85% -63.40% 检测收入 8,366,649.43 0.65% 5,148,629.64 0.47% 62.50% 驾训收入 10,492,554.04 0.97% -100.00% 分地区 成都 813,196,193.11 62.97% 793,299,712.68 73.10% 2.51% 绵阳 184,463,569.96 14.28% 113,136,774.63 10.42% 63.04% 遂宁 193,814,386.13 15.01% 122,744,512.81 11.31% 57.90% 眉山 89,046,979.81 6.90% 47,552,558.52 4.38% 87.26% 攀枝花 1,130,054.46 0.09% 南充 6,741,961.06 0.52% 德阳 3,033,608.98 0.23% 8,519,468.34 0.79% 64.39% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 15 同期增减 同期增减 期增减 分行业 运输行业 1,221,469,328.73 848,558,299.40 30.53% 18.90% 24.91% -3.34% 分产品 客运收入 985,947,212.81 743,692,497.53 24.57% 67.74% 72.25% -1.98% 站务收入 182,746,197.96 79,652,059.62 56.41% -0.10% -2.53% 1.08% 分地区 成都 813,196,193.11 540,963,389.57 33.48% 2.51% -3.64% 4.25% 绵阳 184,463,569.96 128,365,192.73 30.41% 63.04% 124.25% -19.00% 遂宁 193,814,386.13 130,250,006.63 32.80% 57.90% 114.73% -17.79% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 运输行业 职工薪酬 166,151,412.72 19.17% 124,568,993.64 17.75% 33.38% 运输行业 折旧费 178,536,588.62 20.59% 138,767,203.09 19.77% 28.66% 运输行业 燃油费 306,748,272.10 35.38% 267,114,968.16 38.05% 14.84% 运输行业 其他 197,122,025.96 22.74% 148,908,556.52 21.21% 32.38% 运输行业 小计 848,558,299.40 97.88% 679,359,721.41 96.78% 24.91% 保险行业 职工薪酬 278,677.49 0.03% 284,987.23 0.04% -2.21% 保险行业 推介费用 216,600.00 0.03% -100.00% 保险行业 其他 873,368.96 0.10% 538,055.03 0.08% 62.32% 保险行业 小计 1,152,046.45 0.13% 1,039,642.26 0.15% 10.81% 软件行业 折旧 744,046.85 0.09% 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 16 软件行业 通讯成本 1,328,912.52 0.15% 软件行业 材料成本 1,645,010.72 0.19% 软件行业 小计 3,717,970.09 0.43% 修理行业 职工薪酬 2,580,833.48 0.30% 2,922,972.03 0.42% -11.71% 修理行业 材料成本 2,222,424.51 0.25% 3,235,221.46 0.46% -31.31% 修理行业 折旧费 75,272.02 0.01% 84,023.71 0.01% -10.42% 修理行业 其他 600,749.52 0.07% 625,760.82 0.09% -4.00% 修理行业 小计 5,479,279.53 0.63% 6,867,978.02 0.98% -20.22% 旅游行业等 职工薪酬 285,114.84 0.03% 270,773.80 0.04% 5.30% 旅游行业等 折旧费 旅游行业等 其他 2,421,378.54 0.28% 5,761,646.96 0.82% -57.97% 旅游行业等 小计 2,706,493.38 0.31% 6,032,420.76 0.86% -55.13% 检测行业 职工薪酬 3,883,387.09 0.45% 3,249,389.21 0.46% 19.51% 检测行业 折旧费 667,822.80 0.08% 644,694.49 0.09% 3.59% 检测行业 其他 737,057.50 0.09% 629,203.42 0.09% 17.14% 检测行业 小计 5,288,267.39 0.62% 4,523,287.12 0.64% 16.91% 驾培行业 职工薪酬 944,312.44 0.13% -100.00% 驾培行业 折旧费 101,564.96 0.01% -100.00% 驾培行业 其他 3,075,872.89 0.44% -100.00% 驾培行业 小计 4,121,750.29 0.59% -100.00% 合计 866,902,356.24 100.00% 701,944,799.86 100.00% 23.50% 单位：元 产品分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 客运成本 职工薪酬 103,461,847.19 11.93% 52,252,801.05 7.44% 98.00% 客运成本 折旧费 163,810,432.15 18.90% 78,024,343.58 11.12% 109.95% 客运成本 燃油费 299,601,201.33 34.56% 207,514,077.26 29.56% 44.38% 客运成本 其他 176,819,016.86 20.40% 93,948,777.47 13.38% 88.21% 客运成本 小计 743,692,497.53 85.79% 431,739,999.36 61.50% 72.25% 运输服务费成本 职工薪酬 8,445,182.01 0.97% 12,233,175.91 1.74% -30.96% 运输服务费成本 折旧费 6,015,220.95 0.69% 47,078,128.07 6.71% -87.22% 运输服务费成本 其他 2,720,691.74 0.31% 9,280,223.97 1.32% -70.68% 运输服务费成本 小计 17,181,094.70 1.97% 68,591,527.95 9.77% -74.95% 站务成本 职工薪酬 54,244,383.52 6.26% 55,550,052.56 7.91% -2.35% 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 17 站务成本 折旧费 8,735,165.06 1.01% 10,841,806.10 1.55% -19.43% 站务成本 其他 16,672,511.04 1.92% 15,331,439.99 2.18% 8.75% 站务成本 小计 79,652,059.62 9.19% 81,723,298.65 11.64% -2.53% 保险成本 职工薪酬 48,878.98 0.01% 284,987.23 0.04% -82.85% 保险成本 推介费用 216,600.00 0.03% -100.00% 保险成本 其他 1,103,167.47 0.13% 538,055.03 0.08% 105.03% 保险成本 小计 1,152,046.45 0.14% 1,039,642.26 0.15% 10.81% 软件成本 折旧 744,046.85 0.09% 软件成本 通讯成本 1,328,912.52 0.15% 软件成本 小计 2,072,959.37 0.24% 硬件成本 其他 1,645,010.72 0.19% 硬件成本 小计 1,645,010.72 0.19% 修理成本 职工薪酬 2,580,833.48 0.30% 2,922,972.03 0.42% -11.71% 修理成本 材料成本 2,222,424.51 0.25% 3,235,221.46 0.46% -31.31% 修理成本 折旧费 75,272.02 0.01% 84,023.71 0.01% -10.42% 修理成本 其他 600,749.52 0.07% 625,760.82 0.09% -4.00% 修理成本 小计 5,479,279.53 0.63% 6,867,978.02 0.98% -20.22% 旅游成本等 职工薪酬 285,114.84 0.03% 270,773.80 0.04% 5.30% 旅游成本等 折旧费 旅游成本等 其他 2,421,378.54 0.28% 5,761,646.96 0.82% -57.97% 旅游成本等 小计 2,706,493.38 0.31% 6,032,420.76 0.86% -55.13% 检测成本 职工薪酬 3,883,387.09 0.45% 3,249,389.21 0.46% 19.51% 检测成本 折旧费 667,822.80 0.08% 644,694.49 0.09% 3.59% 检测成本 其他 737,057.50 0.09% 629,203.42 0.09% 17.14% 检测成本 小计 5,288,267.39 0.62% 4,523,287.12 0.64% 16.91% 货运成本 职工薪酬 4,532,964.12 0.65% -100.00% 货运成本 折旧费 39,117.26 4,135,314.56 0.59% -99.05% 货运成本 燃油费 7,131,008.32 0.82% 59,600,890.90 8.49% -88.04% 货运成本 其他 862,521.97 0.10% 29,035,725.87 4.14% -97.03% 货运成本 小计 8,032,647.55 0.92% 97,304,895.45 13.87% -91.74% 驾培成本 职工薪酬 944,312.44 0.14% -100.00% 驾培成本 折旧费 101,564.96 0.01% -100.00% 驾培成本 其他 3,075,872.89 0.44% -100.00% 驾培成本 小计 4,121,750.29 0.59% -100.00% 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 18 合计 866,902,356.24 100.00% 701,944,799.86 100.00% 23.50% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，合并范围发生变动情况详见本报告财务报表附注“七、合并范围变化”。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 95,630,201.91 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.41% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 阳光财产保险股份有限公司四川省分公司 35,916,104.42 2.78% 2 绵阳市通力汽车运输有限公司绵阳分公司 20,269,961.03 1.57% 3 绵阳交发汽车客运（集团）有限责任公司 13,437,352.50 1.04% 4 中嘉汽车制造（成都）有限公司 13,005,720.00 1.01% 5 华为技术有限公司 13,001,063.96 1.01% 合计 -- 95,630,201.91 7.41% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 102,110,375.51 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.40% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司 48,366,778.06 21.98% 2 四川川油长运油品销售有限责任公司 25,509,828.35 11.59% 3 中国石化销售有限公司 14,282,023.77 6.49% 4 阳光财产保险股份有限公司 9,071,207.33 4.12% 5 绵阳港华普祥压缩天然气有限公司 4,880,538.00 2.22% 合计 -- 102,110,375.51 46.40% 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 19 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 3,125,128.47 本年新增销售费用系新纳入合并范 围的子公司兆益科技所产生。 管理费用 227,912,631.37 223,321,631.26 2.06% 财务费用 502,319.66 -7,279,095.01 106.90% 年度利息支出比上年增加 703.10 万 元，主要系本年增加银行借款而支付 的利息所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司新增合并兆益科技，增加研发投入。 公司研发投入情况 2015 年 2014 年 变动比例 研发人员数量（人） 15 0 研发人员数量占比 0.37% 0.00% 研发投入金额（元） 846,527.38 0.00 研发投入占营业收入比例 0.07% 0.00% 研发投入资本化的金额（元） 617,577.66 0.00 资本化研发投入占研发投入 的比例 72.95% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,356,775,914.64 1,148,952,583.88 18.09% 经营活动现金流出小计 1,060,026,186.01 859,387,730.43 23.35% 经营活动产生的现金流量净 296,749,728.63 289,564,853.45 2.48% 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 20 额 投资活动现金流入小计 672,456,304.63 592,323,138.25 13.53% 投资活动现金流出小计 1,718,915,588.57 818,670,039.28 109.96% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,046,459,283.94 -226,346,901.03 362.33% 筹资活动现金流入小计 990,598,643.86 302,949,556.44 226.98% 筹资活动现金流出小计 398,702,409.86 503,186,330.22 -20.76% 筹资活动产生的现金流量净 额 591,896,234.00 -200,236,773.78 395.60% 现金及现金等价物净增加额 -157,813,321.31 -137,018,821.36 15.18% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 1、经营活动现金流入、经营活动现金流出比去年同期增加的主要原因系：客运车辆公司化经营模式调整导致销售商品提供 劳务收到的现金和购买商品接受劳务支付的现金同时增加； 2、投资活动现金流出比去年同期增加的主要原因系本期支付成都长运、兆益科技股权转让款所致； 3、筹资活动现金流入比去年同期增加的主要原因系本期增加银行贷款及收到非公开发行股票认购定金所致； 4、筹资活动现金流出比去年同期减少的主要原因系：（1）本期资金拆出同比减少；（2）本期分配股利金额同比减少。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 项 目 本年发生额 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 190,739,785.54 加：资产减值准备 -7,387,044.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 161,298,083.16 无形资产摊销 13,334,562.19 长期待摊费用摊销 3,576,172.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “-”填列） -10,178,111.55 财务费用（收益以“-”填列） 19,835,016.45 投资损失（收益以“-”填列） -29,921,087.83 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 618,319.37 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -7,535,392.81 存货的减少（增加以“-”填列） -10,166,400.17 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -19,080,990.58 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -8,383,182.81 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 21 其他 经营活动产生的现金流量净额 296,749,728.63 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 187,279,566.1 4 6.56% 367,179,531.23 11.29% -4.73% 本期减少主要系支付成都长运、兆益 科技股权转让款所致。 应收账款 67,034,589.92 2.35% 52,675,010.99 1.62% 0.73% 存货 11,434,894.05 0.40% 1,268,493.88 0.04% 0.36% 投资性房地产 75,282,424.76 2.64% 68,217,671.22 2.10% 0.54% 长期股权投资 540,403,733.9 6 18.94% 538,938,437.13 16.57% 2.37% 固定资产 863,869,131.2 6 30.27% 797,199,550.08 24.50% 5.77% 本期增加主要系：1、眉山公司客运 中心站、部分车站升级改造完工转 固；2、购买运输设备；3、并购兆益 科技增加固定资产。 在建工程 1,207,289.66 0.04% 41,895,303.27 1.29% -1.25% 短期借款 165,600,000.0 0 5.80% 157,240,000.00 4.83% 0.97% 长期借款 343,910,000.0 0 12.05% 910,000.00 0.03% 12.02% 主要系收购成都长运增加银行借款 所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 22 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 1,718,915,588.57 818,670,039.28 109.96% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要 业务 投资 方式 投资金 额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至资产 负债表日 的进展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） 成都旅汽 投资管理 有限责任 公司 客运 站经 营 增资 1,350,00 0.00 15.00 % 自有 资金 成都市旅游 汽车有限责 任公司 长期 客运 站 收购已完 成 1,880.78 否 2015 年 02 月 10 日 《关于收购成都旅 汽投资管理有限责 任公司少数股权的 公告》（公告编号 2015-005） 成都兆益 科技发展 有限责任 公司 远程 监控 设备 生产 及销 售 收购 94,310,4 00.00 51.20 % 自有 资金 自然人股东 长期 IT 服务 产业 收购已完 成 2,918,53 5.44 否 2015 年 07 月 07 日 《关于收购成都兆 益科技发展有限责 任公司部分股权并 对其增资扩股的公 告》（公告编号 2015-043） 四川富临 环能汽车 服务有限 公司 汽车 租赁 服务 新设 20,000,0 00.00 100.00 % 自有 资金 公司全资设 立 长期 租赁 服务 该公司已 运行 -1,113,0 34.83 否 2015 年 08 月 28 日 《第三届董事会第 二十二次会议决议 的公告）（公告编号 2015-062） 成都富临 长运集团 有限公司 客运 服务 收购 962,000, 000.00 99.97 % 首次 公开 发行 募集 资金、 自有 资金、 银行 贷款 公司控股 99.9699% 长期 道路 运输 收购已完 成，富临 长运成为 公司控股 子公司 80,181,0 11.72 否 2015 年 10 月 25 日、 2015 年 11 月 11 日 《第三届董事会第 二十四次会议决议 的公告》（公告编号 2015-076）、《关于 2015 年第四次临时 股东大会决议的公 告》（公告编号 2015-088） 成都耍巴 士旅游发 展股份有 限公司 旅游 班线 新设 900,000. 00 30.00 % 自有 资金 成都中国青 年旅行社、成 都氢行动力 网络科技有 限公司 长期 旅游 客运 工商登记 手续正在 办理中 否 2015 年 11 月 20 日 《关于第三届董事 会第二十六次会议 决议的公告》（公告 编号 2015-090） 绵阳市商 业银行股 份有限公 金融 业务 收购 336,000, 000.00 8.65% 自有 资金 其他股东 长期 金融 服务 参见“第 五节 其 他重大事 否 2015 年 12 月 23 日； 2016 年 01 《关于拟收购控股 股东四川富临实业 集团有限公司持有 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 23 司 项说明” 月 08 日 的绵阳市商业银行 股份有限公司股权 的公告》（公告编号 2015-102）、 《关于第 三届董事会第二十 九次会议决议的公 告》（公告编号 2015-100)；《关于 2016 年第一次临时 股东大会决议的公 告》（公告编号 2016-001） 合计 -- -- 1,414,56 0,400.00 -- -- -- -- -- -- 81,988,3 93.11 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名称 投资 方式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金 来源 项目进度 预 计 收 益 截止报告 期末累计 实现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日期 披露索引 四川省眉山 四通运业有 限责任公司 眉山客运中 心站迁建项 目 自建 是 交通运 输业 19,906,8 20.83 55,931,4 38.36 自有 资金 2015 年 01 月 19 日竣 工验收，02 月 16 日正 式迁站投 运。 4,989,324. 39 2015 年 02 月 17 日 《关于眉山客运中 心站迁建项目的进 展公告》（公告编号 2015-011） 成都国际商 贸城永久性 客运站建设 项目 自建 是 交通运 输业 55,188,9 97.25 55,188,9 97.25 自有 资金 现已完成项 目征地、项 目策划工 作。。 2015 年 02 月 10 日、 2015 年 02 月 17 日 《关于成都国际商 贸城运业有限公司 拟投资建设永久性 客运站暨参与竞拍 建设用地使用权的 公告》（公告编号 2015-006）、 《关于成 都国际商贸城运业 有限公司参与竞拍 建设用地使用权的 公告》（公告编号 2015-012） 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 24 合计 -- -- -- 75,095,8 18.08 111,120, 435.61 -- -- 4,989,324. 39 -- -- -- 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 年 首次公开 发行 29,170.84 16,787.14 32,118.98 13,839.00 13,839.00 47.44% 0 0.00 0 合计 -- 29,170.84 16,787.14 32,118.98 13,839.00 13,839.00 47.44% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 根据2010年12月28日财政部颁布财会[2010]25号文《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报 工作的通知》，本公司将发行权益性证券过程中发生的路演费5,089,744.34元调整计入当期损益。此事项导致本公司因发行 权益形成的资本公积—股本溢价增加5,089,744.34元，募集资金净额增加5,089,744.34元，调整后的募集资金净额为 291,708,362.23 元。本公司已于2011年3月7日将调增的募集资金净额5,089,744.34元转入募集资金专户中。北川汽车客运站 重建项目、江油市旅游汽车客运中心站建设项目均已建设完成投入运营，并于2014年5月办理完毕竣工财务决算。2014年6 月底，江油市旅游汽车客运中心站和北川汽车客运站所属募集项目银行专户的剩余资金共4,080,359.48元已全部转回本公司 募投专户并销户。2015年11月，公司将原募投项目“成都市城北客运中心改扩建项目”变更为“收购成都富临长 运集团有限公司股权对价”，并将节余募集资金（含本息）16,787.14万元全部用于收购富临长运股权；由于存 放在募集资金专户的募集资金已全部使用完毕，公司将在上海浦东发展银行股份有限公司成都锦都支行开设募集资金专户 （账户号：73070154800001326）注销。截至2015年12月31日，募投项目的募集资金专户无余额，均已销户。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 北川汽车客运站重 建项目 否 2,650.00 2,582.72 0 2,582.72 100.00% 2011 年 7 月 31 日 -86.73 否 否 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 25 江油市旅游汽车客 运中心站建设项目 是 4,000.00 2,754.23 0 2,754.23 100.00% 2012 年 12 月 31 日 546.68 是 否 成都市城北客运中 心改扩建项目 是 13,839.0 0 0 0 0 项目实 施 项目停 止实施 项目实 施 是 项目结余资金永久 性补充流动资金 否 1,313.05 1,313.05 收购成都富临长运 集团有限公司股权 对价 -- 16,787.1 4 16,787.1 4 16,787.1 4 承诺投资项目小计 -- 20,489.0 0 23,437.1 4 16,787.1 4 23,437.1 4 -- -- 459.95 -- -- 超募资金投向 支付开元运业股权增 资款及收购开元运业 股权款 否 4,979.00 4,979.00 4,979.00 100.00% 江油市旅游汽车客运 中心站建设项目土地 价差款 否 1,000.00 1,000.00 762.00 100.00% 归还银行贷款（如有） -- 2,000.00 2,000.00 2,000.00 100.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 702.84 702.84 940.84 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 8,681.84 8,681.84 8,681.84 -- -- 0 -- -- 合计 -- 29,170.8 4 32,118.9 8 16,787.1 4 32,118.9 8 -- -- 459.95 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、成都市城北客运中心改扩建项目：城北客运中心改扩建项目位于成都市二环路北二段 91 号，属 于成都火车北站周边片区旧城改造范围内，涉及火车北站改扩建问题，成都市规划管理局暂停办理 该项目的规划手续；2015 年 11 月，公司将原募投项目“成都市城北客运中心改扩建项目”变 更为“收购成都富临长运集团有限公司股权对价”，并将节余募集资金（含本息）16,787.14 万元全部用于收购富临长运股权，成都市城北客运中心改扩建项目已停止实施；2、北川汽车客 运站重建项目：本报告期，北川汽车客运站亏损 86.73 万元，其原因系客流量尚未达预期所致；3、 江油市旅游汽车客运中心站建设项目：本报告期净利润 546.68 万元。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 项目变更详情见“募集资金变更项目情况”。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 1、2010 年 3 月 31 日，公司第一届董事会第七次会议、第一届监事会第八次会议审议通过《关 于变更募投项目实施地点及使用超募资金支付置换土地价差的议案》，同意公司使用超募资金 1000 万元支付江油客运站项目土地价差款，详见《关于变更募投项目实施地点及使用超募资金支付置换 土地价差的公告》（公告编号：2010-011）。 2、2010 年 6 月 9 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用部分超额募集资金 偿还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 2,000 万元偿还银行贷款，详见《关于使用部分超额 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 26 募集资金偿还银行贷款的公告》（公告编号：2010-022）。 3、2010 年 8 月 10 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用超募资金支付认缴四 川省遂宁开元运业集团有限公司股权增资款及收购该司股权款的议案》，同意使用超募资金 4,979 万元支付四川省遂宁开元运业集团有限公司股权增资款以及收购四川省遂宁开元运业集团有限公司 股权款，详见《第二届董事会第三次会议决议的公告》（公告编号：2010-036）。 4、2011 年 7 月 28 日，公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第六次会议审议通过《关 于使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7,028,362.23 元永久性补充 流动资金，详见《关于使用超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2011-024）。 5、公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第六次会议以及 2014 年第一次临时股东大会 审议通过《关于使用江油市旅游汽车客运中心站建设项目的节余募集资金和剩余超募资金永久性补 充流动资金的议案》，同意公司使用江油客运站项目剩余超募资金 238 万元（不含利息收入）永久性 补充流动资金，详见 2014 年 6 月 18 日、7 月 18 日巨潮资讯网以及 2014 年 6 月 19 日、7 月 18 日《中 国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2010 年 3 月 12 日，江油市城市规划发生变化，经公司与江油市国土资源局协商一致，公司将原募 集资金投资项目用地江油市太平镇会昌村七组与红庙村三组境内的51.73亩土地与太平镇新华村七、 八组境内面积约 42.74 亩的土地进行置换，并使用超募资金中的 762 万元支付其土地差价。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用。 报告期内发生。 详情见“募集资金变更项目情况”。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 截至 2015 年 12 月 31 日，北川汽车客运站重建项目结余募集资金 672,768.40 元，江油市旅游汽车客 运中心站建设项目结余募集资金 12,457,760.78 元，募集资金结余主要原因系公司控制工程成本、 使用部分自有资金支付工程款、少量质保金尚未支付所致。 尚未使用的募集资金 用途及去向 截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 27 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 收购富临长 运股权对价 成都市城北 客运中心改 扩建项目 16,787.14 16,787.14 16,787.14 100% -- 8,018.10 -- 否 合计 -- 16,787.14 16,787.14 16,787.14 -- -- 8,018.10 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 为了提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际 情况及公司并购项目需要，公司 2015 年 10 月 24 日第三届董事会第二十四次会议以 及 2015 年 11 月 10 日 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募 集资金投资项目用途用于支付收购成都富临长运集团有限公司股权对价的议案》，同 意将原募投项目“成都市城北客运中心改扩建项目”变更为“收购富临长运股权对价”， 并将节余募集资金（含本息）全部用于收购富临长运股权。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 富临 长运 子公 司 汽车客运、货 运、货物专用运 输、客运站经 营、城市公交客 运、出租汽车客 160,048,790.00 1,682,262,639.04 1,007,992,978.98 654,530,776.66 97,921,021.67 80,181,011.72 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 28 运、机动车维修 及驾培。 成都 股份 子公 司 交通、货物运 输、联运服务， 客运站经营，集 装箱到送交付 等 12,930,000.00 186,596,662.75 95,323,859.17 116,696,373.73 29,164,034.36 26,482,325.55 江油 公司 子公 司 汽车客货运输； 销售汽车配件、 润滑油等、蓬垫 加工，汽车美容 清洁服务 10,000,000.00 47,631,471.12 30,671,911.29 24,948,957.18 4,954,727.55 14,316,396.49 江油 客运 站公 司 子公 司 客运站经营，门 面、摊位租赁， 汽车美容清洁 服务，票务代理 服务。 43,000,000.00 54,193,688.37 46,305,069.05 13,402,661.52 6,150,212.05 5,466,790.62 射洪 公司 子公 司 公路客运、客运 服务、普通货 运、零担货运。 出租汽车客运、 代理意外伤害 险 26,000,000.00 107,470,930.16 58,028,711.08 55,899,297.00 17,354,469.99 15,247,339.37 遂宁 公司 子公 司 客货运输、客运 站经营 11,000,000.00 144,460,268.25 69,281,207.55 105,820,820.37 18,239,149.30 15,941,197.95 蓬溪 公司 子公 司 包车客运、班车 客运、出租旅 游、超长客运， 客运站服务；汽 车修理、维护等 4,600,000.00 37,932,037.65 12,614,784.50 32,094,268.76 5,340,775.62 4,624,328.00 眉山 公司 子公 司 客运、客运代 理、货运、汽车 销售、租赁、存 放等 10,000,000.00 178,672,962.93 77,675,922.41 89,046,979.81 14,167,828.56 12,294,045.89 成绵 快车 子公 司 公路客运、停车 服务 3,200,000.00 26,969,766.89 14,247,840.72 39,447,858.85 7,380,388.21 6,256,934.54 瑞阳 保代 子公 司 代理销售保险 产品；代理收取 保险费，根据保 险公司的委托， 代理经营相关 业务的损失勘 3,000,000.00 29,991,178.20 28,363,829.06 26,055,511.54 23,474,266.10 17,601,996.75 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 29 察和理赔 兆益 科技 子公 司 远程监控设备 生产、零售、安 装及售后服务； 通讯设备零售 及售后服务等 15,000,000.00 69,609,782.74 62,880,346.48 10,400,612.25 1,910,780.17 2,918,535.44 富临 环能 子公 司 汽车租赁服务； 汽车保养；汽车 修理；车用动力 电池的销售、租 赁，充电设施建 设、维护、运营、 租赁。 20,000,000.00 21,096,802.26 18,886,965.17 -1,119,225.92 -1,113,034.83 三台 农信 社 参股 公司 其他 503,498,175.00 13,740,187,177.30 1,236,363,558.39 1,009,382,103.36 144,324,140.32 81,104,444.15 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 成都兆益科技发展有限责任公司 收购 2015 年实现归属于上市公司净利润为 291.85 万元。 四川富临环能汽车服务有限公司 新设 2015 年实现归属于上市公司净利润为 -111.30 万元。 成都富临长运集团有限公司 收购 2015 年实现归属于上市公司净利润为 8,018.10 万元。 崇州兴达运业有限责任公司 收购 2015 年实现归属于上市公司净利润为 164.94 万元。 成都耍巴士旅游发展股份有限公司 新设 开展省内景区直通巴士、市区景点直通 巴士、郊区景点直通巴士。 蓬溪县鸿运运输有限公司 处置全部股权 年初至处置日净利润 0.35 万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和趋势 1、行业发展趋势 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 30 按照国家现行的公路客运管理要求，客运企业的经营活动继续受到国家政策环境的强制 规范和约束，同时该市场属于部分垄断和有限竞争相结合的不完全竞争市场，客运行业具有 相对的地域垄断性和行政控制性。一方面，国家近年来一直遵循“交通先行”的战略思想， 从国民经济发展的要求出发，加大了交通基础设施的投资，这些政策的实施既为道路客运企 业提供了机遇的同时也带来了挑战；另一方面，我国现今道路客运市场存在的发展方式粗放、 服务水平不高、安全保障能力不强、行政管制较多、比较优势不明显等深层次问题日益显现， 迫切需要通过深化改革、加快转型升级，更好满足经济社会发展和人民群众出行需要。 2015 年 10 月，交通运输部办公厅下发了《关于深化改革加快推进道路客运转型升级的 意见》（征求意见稿）。根据意见稿，到 2020 年，基本实现道路客运由传统产业向现代服务 业的转变；全面建成道路客运智慧服务系统，道路客运与互联网等现代信息技术深度融合， 出行信息服务、行业决策监管、企业运营组织更加智慧。意见稿传递出了国家层面对于传统 交通运输企业必须加速转型的强力要求，同时这也契合我国产业结构大调整的趋势。 2、竞争格局 随着各种运输方式竞相发展，尤其是铁路快速客运系统的高速发展，动车及高铁网络的 不断完善，已经并将持续对公路客运产生巨大影响；私家车保有量的快速增长，自驾已经成 为居民短途出行的重要方式；城市公交系统亦随城市的不断扩张而外延，也正蚕食着传统公 路客运市场；特别是以滴滴、Uber 为代表的网络约车异军突起，更在逐渐颠覆人们的出行方 式。因此，公路客运已不再局限于行业内的竞争，更在于不同运输方式之间就市场重叠部分 的充分竞争。 （1）铁路快速客运系统的高速发展，已经并将持续对公路客运产生巨大影响。2015 年 10 月，国家发改委批复了成渝城市群城际铁路网规划（2015-2020 年）。成渝城市群将新建 8 条城际铁路，其中 4 条在四川省内，分别为绵遂内宜铁路、成都-新机场-自贡-泸州城际铁路 成都-新机场段、自贡-泸州段、达渝城际铁路 4 条城际铁路。“蜀道之难，难于上青天”将 永远地成为历史，铁路对公路运输的冲击已逐步加剧。 （2）值得注意的是，以滴滴、Uber 为代表的互联网出行平台已对公路客运产生较大影响， 专车、快车业务抢占了部分出租车市场，顺风车、拼车业务抢占了部分班线客车市场。经过 前几轮的“补贴大战”，移动互联出行已经逐渐成为一、二线城市中年轻一代的消费习惯。 随着行业发展趋势及其竞争格局的不断演变，公司所属行业已不能仅仅以规范内部生产 经营活动、提高车辆营运效率、加快收购兼并工作为目标，更在于创新思维、提高服务附加 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 31 值、开拓新型业务等多方面并举，从而提升核心竞争力，提高抗风险能力。 （二）公司发展战略 公司将继续秉承“以人为本、诚信敬业；安全舒适、永续超越”的企业理念，坚持“一 核三极”的发展战略，即：以道路旅客运输及其延伸关联产业为核心，以移动互联创新业务 模式，为旅客出行提供智能化服务；发展新能源汽车运营业务，优化运力结构，提高车辆运 效，努力打造新的产业板块；深入金融投资领域，优化资产结构，为主业发展提供支撑，具 有较强核心竞争力的旅客出行服务集成商。 （三）经营计划 2016 年，公司将在继续夯实主业的基础上，依托互联网思维和手段，调整产业结构，努 力向“互联网+”产业、专车租赁、专线运输、新能源汽车运营等相关多元化产业延伸，以“强 化内控、改革创新、转型升级”为指导方针，按照“目标导向、全面预算、厉行节约、简政 高效”四个原则，实现公司又好又快发展。 2016 年，公司计划实现营业收入 147,248.13 万元，预计净利润 23,413.18 万元。 为保障上述经营目标的实现，公司将重点做好以下工作： 1、坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的工作方针，全力抓好安全管控，及时调整、 完善和健全各项安全管理制度，杜绝较大以上事故发生，以安全促效益。 2、坚持企业管理改革和创新，加强对成都长运并购完成后的文化融合，推行扁平化管理， 提升工作绩效。 3、保持现有产业稳定发展的同时，把握机遇、把握节奏，审慎推进同业并购，拓展新的 发展领域。， 4、在现有线下资源基础上，有序推进“互联网+”产业，借助移动互联提升和改造传统 客运模式，提高服务附加值，打造新的利润增长点。 5、做好新能源客车的推广、运营，以及相配套的充电桩、充电站建设工作，改善运力结 构。 6、优化线网布局，推进农村客运公交化改造、片区经营，稳定农村客运市场；适时调整 客运班线、车辆结构，优化运力资源配置。7、积极研究相关政策，在新形势下，努力探索出 租车行业、驾驶员培训业务未来发展模式。 8、加强人力资源管理，优化人力资源结构，大力引进符合公司产业发展的专业人才，全 面提升管理团队的素质，。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 32 （四）资金需求及使用计划 2016 年，公司资金将主要用于营运车辆采购、创新转型项目等方面。公司将通过自有资 金、债务融资及其他多种途径合理筹措资金以满足公司发展需求。具体金额及资金安排将根 据生产经营需要和项目实施进度确定。 （五）可能面对的风险 1、安全风险与应对措施 随着国家的政策和法规的不断规范和完善，国家对安全生产的重视力度增强和网络信息 高速发展，道路客运的安全生产已纳入各级政府和领导的重要议事内容。同时，道路客运作 为高危行业，道路交通事故频发，特别是我司农村客运点多面广，安全监管难度大。 公司重视安全管理工作，制订和完善了各项安全管理制度，加强员工安全责任意识的教 育培训和思想引导，加强对驾驶员的针对性教育培训力度，努力提高驾驶员应急处置能力， 减少事故发生；按照财政部、安监总局的规定，及时足额提取安全费用，不断加大安全管理 方面的投入，在各汽车客运站安装消防、安防监控设备，在运营车辆上安装 GPS 安全监控管 理终端系统，进行二十四小时监控；努力提高驾驶员职业技术教育、安全培训的质量；加大 对路况、车况安全隐患的排查力度，尽最大努力杜绝安全事故的发生，保证旅客生命财产安 全；同时，公司根据风险分担原则，制定并贯彻实施严格的营运车辆保险制度，以确保在风 险发生时公司能把损失降到最低。 2、市场经营风险与应对措施 近年来，公路客运逐年呈下降趋势，客流分流严重。特别在新形势下，铁路网络的布局 以及网络约车的兴起，不断蚕食传统客运市场。 公司将进一步优化客运资源，变革经营思路，创新运营模式，从规模化经营逐渐过渡到 集约化经营，借助科技手段，提高服务质量，以降低公司市场竞争风险带来的冲击。 3、人力成本上升风险及应对措施 人力成本是公司成本费用构成中最主要的部分之一。随着社会经济水平发展，人民生活 水平的提高，生活成本的上升，以及我国提高劳动者可支配收入水平的政策导向，公司人力 资源成本压力日趋增大。 公司在保障员工基本薪酬和福利基础上，将充分利用和总结管理经验，提高管理和运营 效率，并通过与富临长运的客运资源整合，推行扁平化管理，在客运线路和客运站经营方面 实现资源协同，优势互补，以应对人力资源成本上升带来的风险。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 33 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 07 月 15 日 实地调研 机构 调研记录披露于 2015 年 7 月 17 日巨潮 资讯网（） 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 34 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 公司上市以来的现金分红比例符合《公司章程》的规定，公司现金分红政策情况符合《公 司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决策程序 和机制完备，独立董事尽职履责，并发挥了应有的作用，中小股东对利润分配有充分表达意 见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案 （预案）情况 1、公司 2015 年度利润分配预案为：以 2015 年年末总股本 313,489,036 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金股利 1.9 元（含税），共计派发现金股利 59,562,916.84 元；不转增， 不送股。 2、公司 2015 年半年度利润分配方案为：：以 2015 年 6 月 30 日总股本 195,930,648 股为 基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 117,558,388 股，转增股本后公 司总股本将增加至 313,489,036 股。 3、公司 2014 年度现金分红方案为：以 2014 年年末总股本 195,930,648 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金股利 1.2 元（含税），共计派发现金股利 23,511,677.76 元；不转增， 不送股。 4、公司 2013 年度利润分配方案为：以 2013 年年末总股本 195,930,648 股为基数，向全 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 35 体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计派发现金股利 19,593,064.8 元；不转增，不 送股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 59,562,916.84 179,690,817.36 33.15% 2014 年 23,511,677.76 179,236,107.75 13.12% 2013 年 19,593,064.80 68,311,458.16 28.68% 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.9 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 313,489,036 现金分红总额（元）（含税） 59,562,916.84 可分配利润（元） 270,809,902.62 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司最近三年以现金方式累计分配的股利不少于最近三年实现的年均可供分配利润的 30%。 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2015 年 8 月 13 日第三届董事会第二十一次会议以及 2015 年 9 月 1 日 2015 年第三次临时股东大会审议通过《2015 年半年度利润分配预案》，以 2015 年 6 月 30 日总股本 195,930,648 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股， 共计转增 117,558,388 股，转增股本后公司总股本增加至 313,489,036 股。 公司第三届董事会第三十二次会议于 2016 年 4 月 14 日审议通过《2015 年度利润分配预案》，以 2015 年年末总股本 313,489,036 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.9 元（含税），共计派发现金股利 59,562,916.84 元；不转增， 不送股。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 36 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 资产重组时 所作承诺 控股股东 富临集团 收购承诺 对于富临长运历史上存在的瑕疵，富临集 团承诺自本次重大资产重组完成之日起，如果 发生任何第三方就富临集团向富临运业转让的 富临长运股权向富临长运或者富临运业主张权 利或者提出异议的，均由富临集团予以解决， 如因此给富临运业或富临长运造成损失的，均 由富临集团全部承担。 2015 年 10 月 24 日 自 2015 年 10 月 24 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履 行 控股股东 富临集团 收购承诺 对于富临长运已向成都富临企业管理有限 公司转让的成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司 30%股权、成都成物投投资有限公司17%股权和 大邑汽车驾驶学校的全部出资尚未完成工商变 更登记事宜，富临集团承诺将尽快完成上述股 权转让的工商变更登记，如因此给富临长运或 富临运业造成损失的，其将承担全部损失。 2015 年 10 月 24 日 自 2015 年 10 月 24 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集团 收购承诺 对于富临长运及下属公司部分房产尚未取 得房产证书事宜，富临集团承诺积极协调、配 合解决，并确保使用该等房屋的公司能够按照 现状使用该等房屋，如果在经营过程中因房屋 瑕疵原因无法继续使用该等房屋，进而遭受损 失的，富临集团将给予足额补偿，前述损失包 括但不限于行政处罚、搬迁费用、相关设施的 拆除费用、因影响正常生产经营活动的损失等。 2015 年 10 月 24 日 自 2015 年 10 月 24 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集团 收购承诺 对于成都站北运业有限责任公司目前正在 租赁使用的成华区站北二路土地，富临集团保 证在该土地被政府部门收回之前能够持续使 用，如果因出租方终止租赁关系导致无法继续 使用该等土地，进而遭受损失的，富临集团将 足额补偿该等全部损失。 2015 年 10 月 24 日 自 2015 年 10 月 24 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集团 独立性承诺 富临集团依法行使股东权利，保证富临运 业在人员、资产、财务、机构、业务等方面的 独立性。 2015 年 10 月 24 日 自 2015 年 10 月 24 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 37 控股股东 富临集团 收购承诺 富临集团向富临运业转让的富临长运股权 为富临集团合法持有，权属清晰且不存在任何 纠纷或潜在纠纷。富临集团对于所持富临长运 股权已履行全部出资义务，不存在任何虚假出 资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所 应当承担的义务及责任的行为，且拥有完整所 有权及完全、有效的处分权，保证该等股权依 相关法律法规的规定可以在约定期限内合法地 转让给富临运业并办理相关变更手续，并保证 该等股权在本次重大资产重组交割日不存在任 何质押、抵押、其他担保或任何第三者权益或 限制情形，亦不存在被法院或其他有权机关冻 结、查封、拍卖等情形。 富临集团及富临集团控制的其他企业与富 临长运在人员、资产、财务、业务、机构等方 面均保持了独立,富临长运具有完整的业务体 系和直接面向市场独立经营的能力。除富临长 运外，富临集团及富临集团控制的其他企业与 富临运业不存在同业竞争。富临集团及富临集 团控制的其他企业与富临运业和富临长运不存 在严重影响其独立性或者显失公允的关联交 易。 富临集团及主要管理人员在最近五年内均 未受到过行政处罚（与证券市场明显无关的除 外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的 重大民事诉讼或者仲裁。不存在尚未了结或可 以预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。富 临集团不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕 交易被立案调查或者立案侦查的情况。 在参与本次重大资产重组期间，富临集团 将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和 深圳证券交易所的有关规定，及时向富临运业 披露有关本次重大资产重组的信息，并保证该 等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等 信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。如违反上述保证，富临集团愿意承担个别 和连带的法律责任。 如本次重大资产重组因富临集团所提供或 披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监 会立案调查的,在案件调查结论明确以前,富临 集团将不转让所持有的上市公司股份。 2015 年 10 月 24 日 2015 年 10 月 24 日至承诺 事项完成止 承诺已履 行完毕 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 38 资产重组时 所作承诺 富临长运 收购承诺 本次交易标的公司富临长运出具了承诺 函，在参与本次重大资产重组期间，富临长运 将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和 深圳证券交易所的有关规定，及时向富临运业 披露有关本次重大资产重组的信息，并保证该 等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等 信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。如因所提供或披露的信息存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投 资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 2015 年 10 月 24 日 2015 年 10 月 24 日至承诺 事项完成止 承诺已履 行完毕 资产重组时 所作承诺 富临运业 收购承诺 富临运业及全体董事、监事、高级管理人 员保证公司本次重大资产购买所披露或出具的 相关文件的内容不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性 承担相应的法律责任。 2015 年 10 月 24 日 2015 年 10 月 24 日至承诺 事项完成止 承诺已履 行完毕 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 公司董 事、监事、 高级管理 人员 股份减持承 诺 在其任职期间每年转让的股份不超过其所 持公司股份总数的 25%；离职后半年内不转让； 离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所转让 其所持有本公司股票总数的比例不超过 50%。 2009 年 10 月 14 日 自 2010 年 2 月 10 日起生 效，根据其任 职截止日期 确定承诺完 成期限 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集 团、实际 控制人安 治富 避免同业竞 争、资金占 用承诺 关于避免同业竞争的承诺；不以任何理由 和方式占用富临运业的资金以及富临运业其他 的资产。 2009 年 02 月 02 日 自 2009 年 2 月 2 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集团 关于规范和 减少关联交 易的承诺 不利用控股股东的地位谋取不当的利益， 不损害富临运业及其他股东的合法权益。 2009 年 02 月 02 日 自 2009 年 2 月 2 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集 团、实际 控制人安 治富 关于防止公 司资金被关 联方占用的 承诺 支持富临运业规范与关联方的资金往来和 关联交易，不以任何形式占用富临运业及其控 制的企业的资金。 2009 年 06 月 24 日 自 2009 年 6 月 24 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集 团、实际 控制人安 治富 关联方资金 往来承诺 严格杜绝与富临运业发生非经营性资金往 来事项，不得以任何方式直接或间接与富临运 业发生非经营性资金往来。 2009 年 09 月 13 日 自 2009 年 9 月 13 日起生 效，至不再对 公司有重大 影响为止 承诺期内 持续履行 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 39 其他对公司 中小股东所 作承诺 实际控制 人安治富 股份减持承 诺 自 2015 年 12 月 1 日起六个月内，不减持 其所持有的富临运业股份。 2015 年 12 月 01 日 2015 年 12 月 01 日至 2016 年 5 月 30 日 持续履行 中 富临运业 资金占用承 诺 严格规范与关联方的资金往来，防止资金 以任何形式被公司的控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业占用。 2009 年 06 月 24 日 自 2009 年 6 月 24 日起长 期有效 承诺期内 持续履行 富临运业 关联方资金 往来承诺 严格杜绝公司主动与关联方之间发生的非 经营性资金往来事项，不得以任何方式直接或 间接与关联方发生非经营性资金往来。 2009 年 09 月 13 日 自 2009 年 9 月 13 日起长 期有效 承诺期内 持续履行 富临运业 利润分配 在符合以下要求的前提下，公司最近三年 以现金方式累计分配的股利不少于最近三年实 现的年均可供分配利润的 30%：1、公司该年度 实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公 积金后所余的税后利润）为正值；2、审计机构 对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见 的审计报告；3、实施现金股利分配后，公司的 现金能够满足公司正常经营和持续、稳健发展 需要。 2012 年 08 月 21 日 长期有效 承诺期内 持续履行 控股股东 富临集团 股权收购 富临集团对富临运业作出的关于筹划收购成都 长运股权的承诺。 2013 年 12 月 06 日 2013 年 12 月 06 日至承诺 事项完成止 承诺已履 行完毕 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详细 说明未完成 履行的具体 原因及下一 步的工作计 划 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 40 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，新纳入合并范围的公司情况、不再纳入合并范围的公司情况和企业合并情况 详见本报告财务报表附注“七、合并范围变化”。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所 境内会计师事务所报酬（万元） 约 150 万元 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 李建府、郭东超 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重组相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 41 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 四川野马 汽车股份 有限公司 受同一 母公司 控制 采 购 产 品 车 辆 采 购 公允定 价 3,644.5 5 3,644.5 5 22.77% 4,000 否 现金 2015 年 02 月 28 日 巨潮资 讯网 2015-0 17《关 于预计 2015 年 度日常 关联交 易的公 告》（公 告编 号： 2015-0 17） 绵阳天润 燃气有限 责任公司 受 同 一 母 公 司 控制 采 购 产 品 天燃气 公允定 价 170.33 170.33 0.55% 600 否 现金 四川富临 实业集团 有限公司 控股股 东 租赁 房屋租 赁 公允定 价 20 20 2.79% 25 否 现金 四川富临 实业集团 有限公司 控 股 股 东 提 供 劳 务 包 车 服 务 公 允 定 价 1.14 1.14 0.59% 10 否 现金 绵阳富临 医院 受 同 一 母 公 司 控制 接受劳 务 体检费 公允定 价 8.53 8.53 63.54% 10 否 现金 成都富临 物业管理 有限责任 公司 受 同 一 母 公 司 控制 接 受 劳 务 物 业 管 理、维修 费等 公允定 价 3.89 3.89 3.08% 30 否 现金 四川富临 控股股 接受劳 住宿餐 公允定 58.63 58.63 8.95% 100 否 现金 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 42 实业集团 有限公司 东 务 饮 价 四川富临 房地产开 有限责任 公司 受同一 母公司 控制 租赁 房屋租 赁 公允定 价 7.82 7.82 1.09% 60 否 现金 合计 -- -- 3,914.8 9 -- 4,835 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 本报告期公司发生的日常关联交易金额均在预计范围内 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联 关系 关联 交易 类型 关联交 易内容 关联 交易 定价 原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 四川富临 实业集团 有限公司 控股 股东 股权 收购 收购富 临集团 持有的 富临长 运 99.9699 %股权 公允 定价 99,727.45 98,022.9 96,200 现金支付 2015 年 10 月 25 日； 2015 年 11 月 11 日 《第三届董事会第 二十四次会议决议 的公告》（公告编号： 2015-076）、《重大资 产购买暨关联交易 报告书（草案）》； 《关于 2015 年第四 次临时股东大会决 议的公告》（公告编 号：2015-088） 四川富临 实业集团 有限公司 控股 股东 股权 收购 收购富 临集团 持有的 绵阳商 行 5,380 万股股 权 公允 定价 33,165.31 33,600 33,600 现金支付 2015 年 12 月 23 日； 2016 年 01 月 08 日 《关于第三届董事 会第二十九次会议 决议的公告》（公告 编号：2015-100）、 《关于拟收购控股 股东四川富临实业 集团有限公司持有 的绵阳市商业银行 股份有限公司股权 的公告》（公告编号： 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 43 2015-102）；《关于 2016 年第一次临时 股东大会决议的公 告》 转让价格与账面价值或评估价 值差异较大的原因（如有） 无。 对公司经营成果与财务状况的 影响情况 富临长运 2015 年实现归属于上市公司净利润为 8,018.10 万元。 如相关交易涉及业绩约定的，报 告期内的业绩实现情况 不适用。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 四川富临 实业集团 有限公司 控股股东 往来款 是 71,066,342. 14 803,830,159 .65 882,101,683 .45 6.90% 7,205,181.6 6 0 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 本期利息收入 7,205,181.66 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 44 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 绵阳川汽动力总成有 限公司 2,000 2015 年 03 月 24 日 2,000 抵押 2015 年 3 月 25 日至 2016 年 3 月 25 日 是 是 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关 联交易 产品类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方 式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计 收益 报告期实 际损益金 额 报告期损 益实际收 回情况 上海浦东 发展银行 股份有限 公司 否 保证收益 型 15,500 2014 年 04 月 30 日 2015 年 04 月 29 日 到 期 一 次 性 返 还 存 款 本 金 和 约 定 的 4.2% 年 收 益 率 计 算 产 品 收益 15,500 0 651 215.2 215.2 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 45 上海浦东 发展银行 股份有限 公司 否 保证收益 型 16,500 2015 年 07 月 24 日 2015 年 08 月 26 日 到期一次性 返还存款本 金和约定的 3%年收益率 计算产品收 益 16,500 0 44 44 44 上海浦东 发展银行 股份有限 公司 否 保证收益 型 16,500 2015 年 08 月 28 日 2015 年 09 月 30 日 到期一次性 返还存款本 金和约定的 2.85%年收益 率计算产品 收益 16,500 0 41.8 41.8 41.8 合计 48,500 -- -- -- 48,500 0 736.8 301 -- 委托理财资金来源 闲置募集资金。 逾期未收回的本金和收益累 计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用。 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 经第三届董事会第八次会议审议通过，于 2014 年 4 月 25 日披露；经第三届董事会第十二次 会议审议通过，于 2014 年 11 月 11 日披露；经第三届董事会第二十次会议审议通过，于 2015 年 7 月 7 日披露。 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) 无。 未来是否还有委托理财计划 目前暂无。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 十八、其他重大事项的说明 （一）2015年非公开发行股票事项 2015 年 3 月，公司拟筹划非公开发行事项，公司股票于 3 月 30 日停牌；经公司 2015 年 5 月 11 日第三届董事会第十九次会议以及 5 月 27 日 2015 年第二次临时股东大会，审议通过 《公司非公开发行股票预案》等议案，同意公司以本次非公开发行股票的募集资金收购控股 股东富临集团所持有的蜀电投资 100%股权暨华西证券 8.67%的股权，本次股权转让价格为 18 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 46 亿元。公司股票于 2015 年 5 月 12 日复牌。 2015 年 6 月 15 日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（151513 号），中 国证监会对于公司提交的非公开发行股票的申请材料予以受理。 2015 年 11 月 19 日，经公司第三届董事会第二十六次会议，审议通过《关于公司非公开 发行股票涉及的标的资产蜀电投资 2015 年 1-6 月、2014 年度、2013 年度审计报告》、《富临 运业 2015 年 1-6 月、2014 年度、2013 年度备考合并审计报告>》、《公司截至 2015 年 9 月 30 日前次募集资金使用情况专项报告》，详见 2015 年 11 月 20 日巨潮资讯网。公司及时向中国 证监会报送了上述审议通过的非公开发行补充资料。 2015 年 12 月 21 日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（151513 号），中国证监会要求公司就非公开发行股票申请文件的有关问题作出书面说明和解释。2016 年 1 月 27 日，公司向中国证监会发行监管部做出《关于四川富临运业集团股份有限公司非公 开发行股票申请文件反馈意见的回复》，并及时向中国证监会报送相关反馈意见回复材料，反 馈意见回复的相关公告文件详见 2016 年 1 月 28 日巨潮资讯网。 目前，本次非公开发行股票事项尚处于中国证监会审核中，公司将持续关注并履行信息 披露义务。 （二）收购富临长运99.9699%股权事项 经公司 2015 年 10 月 24 日第三届董事会第二十四次会议和 11 月 10 日 2015 年第四次临 时股东大会，审议通过以现金方式收购控股股东富临集团持有的富临长运 99.9699%股权事项； 详见 2015 年 10 月 25 日披露于巨潮资讯网的《重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》等 相关公告文件。 2015 年 11 月 12 日，的相关工商变更登记手续，富临长运成为本公司的控股子公司。同 时，富临长运取得成都市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码： 91510100201905228W），详见 2015 年 11 月 20 日披露于巨潮资讯网的《重大资产购买暨关联 交易实施情况报告书》。 （三）收购兆益科技股权事项 经公司 2015 年 7 月 6 日第三届董事会第二十次会议，审议通过《关于收购成都兆益科技 发展有限责任公司部分股权并对其增资扩股的议案》，公司使用自有资金 5,992.64 万元收购 兆益科技自然人股东所持的 40%股权，并使用自有资金 3,438.4 万元对兆益科技进行增资扩 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 47 股。本次股权收购及增资完成后，公司持有兆益科技 51.20%的股权，兆益科技成为我司控股 子公司。详见 2015 年 7 月 7 日披露于巨潮资讯网《关于收购成都兆益科技发展有限责任公司 部分股权并对其增资扩股的公告》（公告编号：2015-043）。 （四）收购绵阳商行股权事项 经公司 2015 年 12 月 22 日第三届董事会第二十九次会议和 2016 年 1 月 7 日的 2016 年第 一次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购控股股东四川富临实业集团有限公司持有的绵 阳市商业银行股份有限公司股权的议案》，公司使用自有资金 3.36 亿元，以每股 6.25 元的价 格收购控股股东富临集团持有的绵阳商行 8.65%的股权；详见 2015 年 12 月 23 日披露于巨潮 资讯网《关于拟收购控股股东四川富临实业集团有限公司持有的绵阳市商业银行股份有限公 司股权的公告》（公告编号：2015-102）。 绵阳商行于 2016 年 3 月 29 日收到中国银监会四川监管局审查批复（【川银监复[2016]104 号】）：“同意四川富临运业集团股份有限公司受让四川富临实业集团有限公司持有的你行 5,380 万股。股权转让后，四川富临运业集团股份有限公司持股占你行总股本的 8.65%。”公 司于 2016 年 4 月 12 日取得持有绵阳商行 5,380 万股的股权证。 （五）设立环能公司 为积极探索并切入新能源领域，推动新能源汽车规模化经营，经公司 2015 年 8 月 27 日 第三届董事会第二十二次会议，审议通过并同意公司使用自有资金 2,000 万元设立四川富临 环能汽车服务有限公司，详见 2015 年 8 月 28 日披露于巨潮资讯网《关于第三届董事会第二 十二次会议决议的公告》（公告编号：2015-062）。 （六）设立成都富临互动文化传媒有限公司 为发挥公司主业资源优势，优化公司内部产业机构，经公司 2016 年 3 月 16 日第三届董 事会第三十一次会议，审议通过并同意公司使用自有资金 200 万元设立成都富临互动文化传 媒有限公司，利用公司主业资源，开展广告业务；详见 2016 年 3 月 17 日披露于巨潮资讯网 《关于第三届董事会第三十一次会议决议的公告》（公告编号：2016-013）。 （七）维护公司股价稳定，保护投资者权益，履行企业的社会职责 2015 年 7 月，面对证券市场出现非理性波动，公司积极响应中国证监会的号召，迅速反 应，果断作为，多举措增强投资者信心，维护股价稳定。公司先后披露了实际控制人增持公 司股份计划、2015 年半年度利润分配预案；公司主要管理层参与机构投资者调研会，与机构 投资者面对面真诚沟通，增强投资者对公司的信心，引导价值投资；持续强化公司信息披露 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 48 管理，真实、准确、及时、完整地披露公司信息,提高信息披露质量。 （八）公司实际控制人增持公司股票情况 基于对公司未来发展前景和未来价值的判断，公司实际控制人安治富先生于 2015 年 7 月 10 日宣布择机增持公司股票。2015 年 8 月 26 日，安治富先生增持公司股份 300,000 股，占 公司总股本的 0.15%，增持金额 480 万元；2015 年 9 月 2 日，安治富先生增持公司股份 51,300 股，占公司总股本的 0.026%，增持金额 78.42 万元；2015 年 11 月 30 日，安治富先生增持公 司股份 300,400 股，占公司总股本的 0.096%，增持金额 441.588 万元。至此，安治富先生增 持公司股份合计 651,700 股，增持金额 1000.008 万元，增持后的持股比例由 10.98%变更为 11.08%，增持计划已实施完毕。 十九、公司子公司重大事项 （一）公司全资子公司江油公司收到被征收房屋补偿款 根据江油市城市整体规划要求，经江油市人民政府批准，对江油市原汽车南站片区旧城 改造实施征收；2015 年 9 月 21 日，江油公司与江油市国有土地上房屋征收办公室达成一致 意见，签署了《江油市国有土地上房屋征收与补偿安置协议》，该协议就江油公司位于江油市 中坝镇东大街 96 号的被征收房屋（原江油市汽车南站综合楼部分房屋）进行补偿，2016 年 1 月，公司已收到被征收房屋补偿款 2067 万元，该项补偿款对公司 2015 年度利润总额的影响 为 1879.54 万元。相关情况详见 2015 年 9 月 23 日披露于巨潮资讯网的《关于公司全资子公 司四川富临运业集团江油运输有限公司收到被征收房屋补偿款的公告》 （公告编号：2015-071）。 （二）报告期内，公司所属射洪客运站、遂宁城南客运站、蓬溪客运站、江油客运站、北 川客运站、南湖客运站、洪雅客运站已完成车站提升改造，并投入运营；遂宁城北客运站的 提升改造工程尚在进行中。2015 年度，公司收到提升改造政府专项补助资金共计 2,980 万元。 二十、社会责任情况 公司重视并全面履行企业的社会责任，将社会责任管理融入生产经营管理的全过程。 依法建立、健全相关制度，完善法人治理体系，促使提升公司规范运作水平，保障股东 和债权人的各项合法利益；按照公平、公正、公开的原则履行披露义务，确保所有股东及债 权人及时了解公司动态；重视与投资者的沟通交流，通过机构投资者调研、交流等方式，给 公司管理层带来新的启发，给企业转型创新带来信心和动力。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 49 严格按照相关监管导向和《公司章程》的规定不断完善并严格执行利润分配政策，与投 资者共享公司经营发展成果，切实保障广大投资者的利益。 始终坚持“以人为本”的经营理念，尊重和保护员工的各项法律权益，建立了完善的员 工劳动保障制度，构建和谐的劳动关系；每季度组织公司本部全员召开职工代表大会，通报 近期公司工作重点和安排，密切公司与员工的联系；改善员工工作环境，提升办公品质，2015 年 4 月将公司总部迁入青羊工业园；开展各项送温暖活动，帮助员工解决生活、家庭、子女 入学等困难和后顾之忧；制订《青年储备人才选拔与培养方案》，推行青年储备人才培训计划； 组织青年储备人才开展“变革攻坚、青年当先”的辩论赛，展现青年员工与企业同呼吸、共 命运的心声；邀请会计师事务所老师就 2015 年新会计准则及管理制度对公司财务人员进行培 训和指导；公司经营层及工会在节日和严寒酷暑期间，对坚守一线的员工、劳模代表、对口 帮扶儿童进行走访慰问，送去节日祝福和关切。 始终坚持以“人在旅途，真情相伴”为服务宗旨，不断增强员工服务意识，提高服务质量， 努力打造公司优质文明服务品牌形象。报告期内，江油公司在全国第六届特殊奥林匹克运动 会期间，积极参与特奥会运动员运输保障工作，提前部署车辆调配和安全保障工作，将运动 员们安全往返护送；召开以“提升服务质量水平，打造富临形象名片”的服务质量培训会， 针对公司“400-88-99995”服务质量投诉电话的典型案例进行分析，要求今后的服务质量要 更加规范化、精细化。继续扎实推进“创建模范标杆车站”、“创建优质文明精品线”专项 活动；开展“道德讲堂暨爱岗敬业”主题演讲活动，宣扬中华传统美德，提高员工服务意识； 严格按照《四川省道路旅客运输企业质量信誉考核办法（试行）》执行，质量信誉等级保持 最优等级。 坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全管理方针，开展“强管理、反违章、压 事故”的专题研讨会，各企业安全管理人员结合自身工作实际，针对驾驶员准入和培训教育、 GPS 监控管理、路面管控、隐患排查、车辆技术管理等方面，从不同环节、不同角度阐述对 于安全管理工作的见解和方法；开展以“加强安全法治，保障安全生产” 的“安全生产月” 活动，邀请公安交警总队、省运管局、省安监局有关领导和专家，对下属公司安全生产的主 要负责人进行安全生产知识培训，切实做好安全生产的培训和管控工作。 倡导并努力构建绿色交通运输体系，加强对环保政策的宣传和教育，提高全体员工的环 保意识；实行节能工作目标考核制，将节能目标纳入经营部门工作的考核内容；强化对营运 车辆定期检查，保证车辆性能良好，减少车辆磨损，降低油耗；根据国家能源战略提出的指 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 50 导性政策以及电动汽车产业的快速发展，公司积极推广新能源汽车的使用，减少废气排放， 降低运营成本。 积极参与社会公益事业，鼓励员工主动回馈社会，支持各项慈善事业，扶助弱势群体。 报告期，公司所属各单位党总支、团支部联合开展主题为“爱在富临绽放，弘扬敬老之风” 的青年志愿者敬老爱老的专项活动，呼吁大家关爱老年人，传递正能量。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 二十一、公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 191,611 0.01% 0 0 90,666 -40,500 50,166 241,777 0.08% 3、其他内资持股 191,611 0.01% 0 0 90,666 -40,500 50,166 241,777 0.08% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 191,611 0.01% 0 0 90,666 -40,500 50,166 241,777 0.08% 二、无限售条件股份 195,739,0 37 99.90% 0 0 117,467,7 22 40,500 117,508,2 22 313,247,2 59 99.92% 1、人民币普通股 195,739,0 37 99.90% 0 0 117,467,7 22 40,500 117,508,2 22 313,247,2 59 99.92% 三、股份总数 195,930,6 48 100.00% 0 0 117,558,3 88 0 117,558,3 88 313,489,0 36 100.00% 股份变动的原因： 1、公司于 2015 年 8 月 13 日第三届董事会第二十一次会议和 2015 年 9 月 1 日 2015 年第 三次临时股东大会审议通过《2015 年半年度利润分配预案》，即以公司总股本 195,930,648 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 117,558,388 股，转增后总 股本增至 313,489,036 股。 2、因公司 2015 年半年度资本公积金转增股本，自 2015 年 9 月 16 日（2015 年半年度权 益分派股权登记日）起，公司董事长李亿中先生所持有的公司股份由 201,482 股增加至 322,371 股，增加了 120,889 股（其中，高管锁定股增加了 90,666 股），李亿中先生持有的 高管锁定股变更为 241,777 股。 3、原公司董事、常务副总王志先生所持的公司股份 40,500 股已于 2015 年 9 月 8 日到期 解除锁定。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 52 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 李亿中 151,111 0 90,666 241,777 资本公积金转增股 本、高管锁定股 — 王志 40,500 40,500 0 0 高管离任锁定 2015 年 09 月 08 日 合计 191,611 40,500 90,666 241,777 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于 2015 年 8 月 13 日第三届董事会第二十一次会议和 2015 年 9 月 1 日 2015 年第三 次临时股东大会审议通过《2015 年半年度利润分配预案》，即以公司总股本 195,930,648 股 为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 117,558,388 股，转增后公司 总股本增至 313,489,036 股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 53 报告期末普通 股股东总数 22,270 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 19,702 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川富临实业集 团有限公司 境内非国有法人 39.86% 124,945,0 37 46,854,38 9 0 0 质押 124,800,000 安治富 境内自然人 11.08% 34,731,28 0 13,563,28 0 0 0 质押 32,944,000 上海浦东发展银 行股份有限公司 －工银瑞信生态 环境行业股票型 证券投资基金 其他 3.23% 10,115,74 8 10,115,74 8 0 0 王小荣 境内自然人 1.39% 4,357,690 57,690 0 0 中国工商银行股 份有限公司－嘉 实事件驱动股票 型证券投资基金 其他 1.28% 4,002,960 4,002,960 0 0 陈钧操 境内自然人 0.70% 2,201,600 2,201,600 0 0 马立 境内自然人 0.61% 1,915,000 1,915,000 0 0 孟新功 境内自然人 0.55% 1,737,280 1,737,280 0 0 宁博 境内自然人 0.50% 1,553,020 115,320 0 0 中诚信托有限责 任公司－中诚诚 沣优选 1 号集合资 金信托计划 其他 0.48% 1,517,242 1,517,242 0 0 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 富临集团系富临运业控股股东；安治富先生系富临集团董事长、富临运业实际控制人； 其他股东之间，未知是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 54 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川富临实业集团有限公司 124,945,037 人民币普通股 124,945,037 安治富 34,731,280 人民币普通股 34,731,280 上海浦东发展银行股份有限公司－ 工银瑞信生态环境行业股票型证券 投资基金 10,115,748 人民币普通股 10,115,748 王小荣 4,357,690 人民币普通股 4,357,690 中国工商银行股份有限公司－嘉实 事件驱动股票型证券投资基金 4,002,960 人民币普通股 4,002,960 陈钧操 2,201,600 人民币普通股 2,201,600 马立 1,915,000 人民币普通股 1,915,000 孟新功 1,737,280 人民币普通股 1,737,280 宁博 1,553,020 人民币普通股 1,553,020 中诚信托有限责任公司－中诚诚沣 优选 1 号集合资金信托计划 1,517,242 人民币普通股 1,517,242 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 富临集团系富临运业控股股东；安治富先生系富临集团董事长、富临运业实际控制人； 其他股东之间，未知是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川富临实业集团有限 公司 安治富 1995 年 12 月 19 日 915107032054595010 日用百货销售，商品砼、 建筑材料生产、销售， 市场开办和管理，国内 广告的设计、制作、发 布、代理，股权投资等。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 公司控股股东四川富临实业集团有限公司持有绵阳富临精工机械股份有限公司（股票代码： 300432； 股票简称：富临精工）141,669,540 股，持股比例为 39.35%。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 55 市公司的股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 安治富 中国 否 主要职业及职务 四川富临实业集团有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 公司实际控制人安治富持有绵阳富临精工机械股份有限公司（股票代码： 300432； 股票简称：富临精工）27,715,230 股，持股比例为 7.7%。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 56 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 57 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 李亿中 董事长 现任 男 47 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 201,482 0 0 120,889 322,371 蔡亮发 总经理 现任 男 46 2014 年 12 月 22 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 蔡亮发 董事、副 董事长 现任 男 46 2015 年 01 月 09 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 林鹏 董事、副 董事长 现任 男 44 2016 年 01 月 07 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 杨小春 董事、总 会计师 现任 男 41 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 卢其勇 董事 现任 男 44 2014 年 03 月 25 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 曾令秋 独立董事 现任 男 57 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 赵洪功 独立董事 现任 男 48 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 李正国 独立董事 现任 男 44 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 张莹升 副总经理 现任 男 50 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 张莹升 常务副总 经理 现任 男 50 2015 年 07 月 06 日 2016 年 07 月 30 日 曹洪 董事会秘 书 现任 男 35 2016 年 3 月 16 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 0 王大平 监事会主 席 现任 男 53 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 周军 监事 现任 男 46 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 阳曦 职工代表 监事 现任 女 42 2013 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 0 0 0 0 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 59 侯联宇 董事 离任 男 56 2013 年 07 月 30 日 2015 年 12 月 21 日 0 0 0 0 杨岚 副总经理 离任 女 42 2013 年 07 月 30 日 2016 年 01 月 16 日 0 0 0 0 黎昌军 董事、副 总经理、 董事会秘 书 离任 男 51 2013 年 07 月 30 日 2016 年 03 月 04 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 201,482 0 0 120,889 322,371 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 蔡亮发 董事、副董事长 任免 2015 年 01 月 09 日 补选 张莹升 常务副总经理 任免 2015 年 07 月 06 日 聘任 侯联宇 董事 离任 2015 年 12 月 21 日 主动辞职 林鹏 董事、副董事长 任免 2016 年 01 月 07 日 补选 杨岚 副总经理 解聘 2016 年 01 月 16 日 主动辞职 黎昌军 董事、副总经理、 董事会秘书 离任 2016 年 03 月 04 日 主动辞职 曹洪 董事会秘书 任免 2016 年 03 月 16 日 聘任 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 李亿中先生：现任公司董事、董事长。中共党员，研究生学历，政治经济学硕士学位， 经济师。2008年2月至2012年10月任富临集团副董事长；2008年2月至今任富临集团总经理兼 党委书记；2012年10月至今任富临集团常务副董事长；2006年6月至今任成都富临实业集团有 限公司总经理。2013年7月30日至今，任公司董事、董事长。 蔡亮发先生：现任公司董事、副董事长、总经理。中共党员，重庆交通大学汽车运用专 业本科，助理工程师。1998年1月至2003年2月，任四川省成都长途汽车运输（集团）公司青 白江公司经理；2003年3月至2006年6月，任成都站北运业有限责任公司总经理；2006年6月至 2008年12月，先后任四川省成都长途汽车运输（集团）公司副总经理、常务副总经理；2008 年12月至2014年12月15日，任四川省成都长途汽车运输（集团）公司总经理。2014年12月22 日至今，任公司总经理；2015年1月9日至今，任公司副董事长。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 60 林鹏先生：现任公司董事、副董事长。四川师范大学历史系本科、硕士，四川大学经济 学院博士研究生。2000至2001年成都市新津县旅游局常务副局长；2001年至2002年上海中西 药业股份有限公司总经理助理；2002至2006年上海正美亚纳米超细材料有限公司总经理、董 事长；2007至2010年绵阳新华集团公司董事；2011年至2013年，重庆盛吉置业有限公司总经 理、湖南申德实业有限公司常务副董事长。2016年1月7日至今，任公司副董事长。 杨小春先生：现任公司董事、总会计师。中共党员，研究生学历，硕士学位，高级会计 师职称。2008年3月至2011年9月，任公司财务部副总监；2011年10月至今，任公司财务部总 监；2012年3月至2012年6月，任公司总经理助理、副总会计师；2012年6月28日至2013年7月 30日，任公司副总经理；2012年6月28日至今，任公司总会计师。 卢其勇先生：现任公司董事。中共党员，MBA硕士。2008年3月至今任富临集团人力资 源部总监；2010年7月至今任富临集团党委副书记；2013年11月至今任富临集团总经理助理。 曾令秋先生：现任公司独立董事。中共党员，博士研究生，经济学教授，西南财经大学 经济学博士生导师事。2007年9月至2013年9月任四川师范大学经济与管理学院院长；2013年9 月至2016年2月，任四川工业科技学院党委书记、院长。 赵洪功先生：现任公司独立董事。中国农工民主党党员，研究生学历,高级会计师。2009 年6月至今任四川省房地产开发投资有限公司财务部经理；曾任依米康环境科技股份有限公司 独立董事、四川丹甫制冷压缩机股份有限公司独立董事。 李正国先生：现任公司独立董事。大学本科，研究生在读。四川省律师协会副会长、四 川省工商联常委、成都仲裁委员会仲裁员。2003年8月至今在四川恒和信律师事务所担任首席 合伙人、主任、律师。 张莹升先生：现任公司常务副总经理。中共党员，本科学历，理学学士学位，经济师职 称。2008年12月至2012年12月，成都股份城北客运中心任总经理；2012年4月5日至2013年5 月7日，成都国际商贸城运业有限公司任总经理；2012年7月至2012年12月，成都股份任副总 经理；2012年11月至今，任公司副总经理；2015年7月至今，任公司常务副总经理。 曹洪先生：现任公司董事会秘书。中共党员，本科学历。2010 年 5 月至 2012 年 5 月， 任四川富临实业集团有限公司行政部总监助理兼秘书处处长；2012 年 5 月至 2015 年 6 月， 任四川富临运业集团股份有限公司证券部部长、董办主任；2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任 四川富临实业集团有限公司证券办主任。2016 年 3 月 16 日至今，任公司董事会秘书。 王大平先生：现任公司监事会主席。中共党员，中专学历，会计师。2007年4月至2009 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 61 年3月在富临建材公司任财务处长；2009年4月至2010年7月在公司监事会工作。 周军先生：现任公司监事。大专学历，会计师。2007年3月至2010年8月四川富临运业集 团股份有限公司绵阳分公司任主办会计。 阳曦女士：现任公司职工代表监事。大专学历。2005年8月至2012年4月，在公司企划部 工作。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是 否领取报酬津 贴 李亿中 富临集团 总经理、党委书记 2008 年 02 月 28 日 / 是 李亿中 富临集团 常务副董事长 2012 年 09 月 11 日 / 是 卢其勇 富临集团 人力资源部总监 2008 年 03 月 06 日 / 是 卢其勇 富临集团 总经理助理 2013 年 11 月 01 日 / 是 王大平 富临集团 监事 2011 年 01 月 04 日 / 否 曹洪 富临集团 证券办主任 2015 年 06 月 04 日 2016 年 03 月 11 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 李亿中 成都富临实业集团有限公司 总经理 2006 年 06 月 06 日 / 否 李亿中 成都富临股权投资基金管理有限公司 董事长 2016 年 02 月 25 日 / 否 卢其勇 绵阳富临医院 董事长 2015 年 09 月 06 日 / 否 曾令秋 四川工业科技学院 党委书记、院长 2013 年 09 月 20 日 2016 年 02 月 08 日 是 曾令秋 四川师范大学 教授 2003 年 06 月 / 是 赵洪功 四川省房地产开发投资有限公司 财务部经理 2009 年 06 月 01 日 / 是 李正国 四川恒和信律师事务所 首席合伙人、主 任、律师 2003 年 08 月 29 日 / 是 在其他单位任 职情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 62 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事薪酬或津贴标准由董事会薪酬与考核委员会拟定方案，经董事会审通过 后提交公司股东大会审议通过之后执行；公司高级管理人员的薪酬标准由董事会薪酬与考核 委员会拟定方案，经董事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 本报告期，董事长的津贴是根据2015年10月24日以及2015年11月10日2015年第四次临时 股东大会审议通过的税前30万元人民币执行；总经理的基本年薪是根据2015年1月9日第三届 董事会第十四次会议审议通过的税前60万元人民币执行；副总经理、总会计师的基本年薪是 根据2013年3月8日第二届董事会第三十六次会议审议通过的税前30万元人民币执行；董事会 秘书的基本年薪是根据2016年3月16日第三届董事会第三十一次会议审议通过的税前33万元 人民币执行；。 同时，根据公司《董事、监事、高级管理人员薪酬考核管理办法》，内部董事、监事会主 席、高级管理人员基本年薪中暂扣一定比例作为年度业绩考核风险金，其余部分按月发放； 风险金与年度经营目标完成情况挂钩，按董事会与经理层签订的《工作目标责任书》约定的 考核指标（经济指标和管理指标），经董事会薪酬与考核委员会对全体被考核人员进行年度业 绩考评并依据考评结果实施奖惩，最终确定内部董事、监事会主席、高级管理人员的年度报 酬总额。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 李亿中 董事长 男 47 现任 5 是 蔡亮发 董事、副董事长、 总经理 男 46 现任 60.82 否 杨小春 董事、总会计师 男 41 现任 39.67 否 卢其勇 董事 男 44 现任 0 是 曾令秋 独立董事 男 57 现任 7.2 否 赵洪功 独立董事 男 48 现任 7.2 否 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 63 李正国 独立董事 男 44 现任 7.2 否 张莹升 常务副总经理 男 50 现任 35.21 否 王大平 监事会主席 男 53 现任 31.69 否 周军 监事 男 46 现任 9.93 否 阳曦 职工代表监事 女 42 现任 5.71 否 侯联宇 董事 男 56 离任 40.18 否 杨岚 副总经理 女 42 离任 29.27 否 黎昌军 董事、副总经理、 董事会秘书 男 51 离任 37.26 否 合计 -- -- -- -- 316.34 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 73 主要子公司在职员工的数量（人） 3993 在职员工的数量合计（人） 4066 当期领取薪酬员工总人数（人） 4066 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 269 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 企业管理 210 工程安全 841 证券企划 107 财务人员 247 人事行政 201 技术人员 157 驾务人员 2103 其他 200 合计 4066 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 11 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 64 本科 363 大专 904 高中及以下 2788 合计 4066 2、薪酬政策 公司按照效益（率）优先、总额控制、层级（价值）差异、内外公平的原则，建立了与 外部市场接轨，内部相对公平的薪酬分配体制，同时，根据富临运业所属各地区行业员工收 入水平的差异，合理制定各地区所属企业的薪酬指导线，实现规范、科学合理的薪酬福利机 制。公司在 2015 年度创新薪酬管理模式，在优化人力成本支出、提高人均产能的基础上，进 一步流程再造，减少工时浪费，在总额相对固定的人力成本控制下，加强薪酬的激励作用， 激励员工更大地创造社会效益和经济效益，为公司持续发展提供最直接的支撑。 3、培训计划 公司根据《培训大纲》中培训工作指导方针及原则、培训工作目标及培训课程体系，不 断优化培训体系，并从加强学习型组织建设的角度出发，积极组织人力资源、行政管理、安 全生产、经营管理等方面的培训，培训内容涉及领导力建设、青年储备人才建设、核心业务 提升等，具体培训情况如下： （一）2015 年度培训实施情况 项目名称 培训内容 培训时间 参训人员 执行情况 高层领导力 建设 《互联网思维培训》 2015 年 8 月 公司及下属企业总经 理助理及以上人员 完成 高层后备领 导力建设 《互联网创新思维》 《互联网时代的领导力》 《国学在企业管理中的应用》 2015 年 8 月 公司高层后备人才 完成 青年储备人 才专项培训 《 朝 阳 湖 素 质 拓 展 与 野 外 拉 练》、《沙盘模拟》 2015 年 7 月 公司青年储备人才 完成 《职业生涯管理》、《职场实用 写作》 2015 年 9 月 完成 各业务系统 专项培训 《富临运业 2015 年度驾驶员专 题教育》 全年分批举行 公司所属企业驾驶员 完成 《安全专题培训》 每季度 公司及所属企业安全 管理人员 完成 各业务系统 专项培训 《行政管理专题培训》 2015 年 10 月 公司及所属企业行政 管理工作人员 完成 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 65 《人力资源基础业务培训》 《用友 EHR 系统专项培训》 2015 年 3 月 公司及所属企业人力 资源从业人员 完成 《金蝶 s-HR 系统应用操作培训》 2015 年 9 月 完成 （二）2016 年度培训计划 在 2015 年公司圆满完成各项培训工作的基础上，2016 年，结合公司“强转型，促发展”， 深入与“互联网+”的形式相结合，重点以青年人才“内部创新”大赛为载体，以人才培养项 目撬动公司的转型创新，进一步发挥人力资源工作助力生产经营的作用。2016 年度培训计划 如下： 项目名称 培训内容 培训时间 参训人员 备注 高 层 领 导 力 建设 《智慧交通课程（国内顶尖 互联网企业专家授课）》 2016 年 4 月 公司及下属企业 总经理助理及以 上人员 交流会 《A+经理人》 2016 年 5 月 《大企业的战略管理》 2016 年 4 月 部分优秀高管 青年人才“内 部创新”大赛 《创新思维问题分析与解 决》 2016 年 5 月 公 司 青 年 人 才 “内部创新”大 赛入选人员，部 分青年储备人才 旁听 青年人才“内 部创新”大赛 《芬尼内部创新案例分享》 2016 年 6 月 《赢在互联网+创新小组工 作坊》 2016 年 7 月 项目运营与成果展示 2016 年 4 月至 2016 年 11 月 内部讲师 建设 《TTT 课程》 2016 年下半年 公司内部授权讲 师 内部讲师课程开发 2016 年 8 月前 企业文化 培训 《提高执行力、加强责任心 专题培训》 2016 年 3 月 富临运业本部及 下属企业总经理 助 理 及 以 上 人 员、富临运业本 部各部门负责人 《富临运业的企业文化》 2016 年全年所属各企业完 成一期课程 以加入公司一年 的新员工为主 高管授课 各 业 务 系 统 专项培训 《富临运业 2015 年度 驾驶员专题教育》 全年分批举行 公司所属企业驾 驶员 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 66 《安全专题培训》 每季度 公司及所属企业 安全管理人员 内部授权讲 师讲授 各 业 务 系 统 专项培训 《富临运业的新闻宣传》 2016 年 6 月 公司及所属企业 通讯员 内部授权讲 师讲授 《如何提升服务质量》 2016 年上半年、下半年各一 期（按照所属企业地区不同 分期开展） 公司所属企业站 务人员 《招聘培训实务操作》 公司及所属企业 人力资源从业人 员 《薪酬管理实务操作》 《金蝶 s-HR 系统实务操作 回炉培训》 2016 年 5 月 金 蝶 s-HR 项目组成员 授课 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 67 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差 异。公司治理所涵盖的股东与股东大会、公司与控股股东、董事与董事会、监事与监事会、 利益相关者、绩效评价与激励约束机制、信息披露与透明度等相关方面均符合中国证监会发 布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规要 求，结合公司的实际情况建立和完善了公司各项内部控制制度，不断完善法人治理结构，保 障了董事会、股东大会决策的科学性和合法性，规范公司运作，提高公司治理水平。 报告期内，公司修订的制度如下： 序号 制度名称 批准的会议届次 披露日期 披露媒体 1 《公司章程》 第三届董事会第十三次会议 /2015 年第一次临时股东大会 2014 年 12 月 23 日 /2015 年 1 月 10 日 巨潮资讯网 2 《股东大会议事规则》 3 《募集资金管理办法》 4 《募集资金管理办法》 第三届董事会第十九次会议 /2015 年第二次临时股东大会 2015 年 5 月 12 日 5 《付款审批制度》 第三届董事会第二十次会议 2015 年 7 月 7 日 7 《固定资产管理办法》 8 《公司章程》 第三届董事会第二十四次会议 /2015 年第四次临时股东大会 2015 年 10 月 25 日 /2015 年 11 月 11 日 9 《营运车辆采购管理制度》 第三届董事会第二十五次会议 2015 年 10 月 29 日 （一）股东与股东大会 公司能够根据《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定 和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有平 等地位，充分行使自己的权利。公司独立拥有资产所有权，不存在股东及其关联方占用或转 移公司资金、资产及其他资源的情形，公司亦未为股东及其关联方提供任何形式的财务资助 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 68 或担保。给予中小股东提供便捷的方式参与股东大会，确保中小股东有充分表达意见和诉求 的机会，公司股东大会采用现场和网络相结合的方式召开；同时，为切实维护中小投资者利 益，股东大会审议重要事项时，对中小投资者的表决实行单独计票且及时披露投票结果。 （二）公司与控股股东 公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及监管部门的有关规定，正确处理 与控股股东的关系。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等所有重大方面完全 分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东能够严格规范自身的行为，依法 通过股东大会行使出资人权利并承担相应的义务，未发生超越股东大会、董事会直接或间接 干预公司决策和经营活动的行为。 2015 年 10 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议在审议收购富临集团持有的富临 长运 99.9699%股权时，富临集团就保证富临运业在人员、资产、财务、机构、业务等方面的 独立性做出了《关于保障富临运业独立性的承诺》：保证富临运业及其下属公司的总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在富临运业专职工作，不在富临集团及其关 联企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在富临集团及其关联企业领薪；保证富临 运业具有独立完整的资产，富临运业的资产全部能处于富临运业的控制之下，并为富临运业 独立拥有和运营。保证富临集团及其关联企业不以任何方式违法违规占有富临运业的资金、 资产；保证富临运业建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；保证富临运业建立健全股 份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；保证富临运业拥有独立开展经营活动的 资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；保证富临运业在其他方 面与富临集团及其关联企业保持独立。 （三）董事与董事会 公司严格遵循《公司章程》规定的选聘程序选举董事。目前公司董事会由 8 名董事组成， 其中独立董事 3 人，董事会人数和人员构成符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司 董事会设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。公 司全体董事能够按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作 制度》、《董事会议事规则》等要求开展工作，积极参加相关知识培训，熟悉有关法律法规， 认真履职尽责。 （四）监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事。公司监事会由 3 名监事组 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 69 成，其中一名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事 能够按照《监事会议事规则》等规定，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、 财务状况、募集资金管理与使用、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见， 维护公司及股东的合法权益。 （五）利益相关者 公司具有较强的社会责任感，能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、 公司、股东、供应商、客户、员工等各方利益的和谐均衡。积极与相关利益者合作，共同促 进公司持续、稳定、健康地发展。 （六）绩效评价与激励约束机制 公司董事会设有薪酬与考核委员会，负责制定公司董事、高级管理人员的薪酬政策与绩 效考核标准，并监督其执行情况。公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定聘任经理人 员。公司经理层按年度与董事会签订《工作目标责任书》，明确双方的权利和义务，从而建立 了经理人员报酬与公司绩效、个人业绩相联系的激励约束机制并得到有效的执行。公司经理 层能够按照《公司章程》、《总经理工作细则》、《工作目标责任书》等相关要求和约定履行职 责。 （七）信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规的规定和公司《信息披露管理办法》、 《投资者关系管理制度》 的要求，依法真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。报告期内，除了按监管要求披露 信息外，公司通过投资者电话专线、专用电子信箱，认真接受各种咨询，还通过投资者互动 平台、网上交流会、接待投资者来访等方式，加强与投资者的交流与沟通，力求提高信息披 露的透明度。同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机 构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的媒体，确保所有股东有公平的机会获得信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，在资 产、人员、机构、业务、财务等方面与股东、实际控制人及其他关联方完全分开，具有完整 的业务体系和面向市场独立经营的能力。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 70 （一）资产 公司与股东、实际控制人及其他关联方的资产产权界定明确。公司合法拥有与生产经营 有关的土地、房产及其他资产的所有权或使用权。不存在公司的资产被股东、实际控制人及 其他关联方占用或者以公司资产为股东、实际控制人及其他关联方的债务提供担保的情形， 对所有资产拥有完整的控制支配权。 （二）人员 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生。 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作并领取报 酬，不存在前述人员在股东、实际控制人及其他关联方担任除董事以外的其他职务或领取薪 金及在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情形。公司的财务人员没有在股东、实际控 制人及其他关联方兼职。公司已按照有关法律法规建立了独立的劳动、人事和分配管理制度， 设立有独立的人力资源部，独立进行劳动、人事及薪酬管理。 （三）机构 公司建立有符合自身需要的组织机构并有效运行，公司的机构与股东、实际控制人及其 他关联方不存在隶属关系，其履行职能不受股东、实际控制人及其他关联方干预。公司拥有 自己独立的办公场所，不存在“混合经营、合署办公”或“两块牌子、一套人马”的情形。 （四）业务 公司主要经营公路客运、客运站服务等业务。 截止目前，公司控股股东、实际控制人未投资涉及前述业务。公司在上述主营业务领域， 拥有独立的经营管理系统和人员，不存在依赖于股东、实际控制人及其他关联方或同业竞争 的情形。 2013 年 12 月 3 日，控股股东富临集团与成都长运签订了《股权收购协议》，由于成都长 运所经营的公路运输业务与我公司主营业务相同，因此与我司构成同业竞争。为解决该同业 竞争，富临集团早前向我司出具了《关于收购四川省成都长途汽车运输（集团）公司相关事 项的承诺函》，承诺在收购完成并对成长运资产与业务进行规范整合后，将该公司运输类资产 与业务注入我司。2015 年 10 月 24 日第三届董事会第二十四次会议以及 2015 年 11 月 10 日 2015 年第四次临时股东大会审议通过了富临运业拟收购富临集团持有的富临长运 99.9699% 股权的关联交易事项；富临长运 99.9699%的股权转让至富临运业的工商变更登记手续已于 2015 年 11 月完成，富临长运成为公司的控股子公司，至此，公司与富临集团及其所属企业 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 71 不存在同类业务，公司与富临集团的同业竞争问题得以解决。 （五）财务 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的财务核算体系，能独 立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司拥有独立的银 行账号，不存在与股东、实际控制人及其他关联方共用银行账户的情况。公司依法独立进行 纳税申报和履行纳税义务，与股东、实际控制人及其他关联方无混合纳税情形。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 股权收购 富临集团 法人股东 鉴于收购标的成都 长运股权结构分散、 历史遗留问题较多， 若公司直接收购具 有不确定性，富临集 团为支持公司主业 发展，先行实施收购 成都长运股权；在富 临集团完成富临长 运的收购后，由于富 临长运的主营业务 与富临运业的主营 业务基本相同，因 此，公司和富临集团 控制的标的公司富 临长运存在同业竞 争的情形。 2015 年 10 月 24 日 第三届董事会第二 十四次会议以及 2015 年 11 月 10 日 2015 年第四次临时 股东大会审议通过 了富临运业拟收购 富临集团持有的富 临长运 99.9699%股 权的关联交易事项； 富临长运 99.9699% 的股权转让至富临 运业的工商变更登 记手续已于 2015 年 11 月完成，富临长 运成为公司的控股 子公司，至此，公司 与富临集团的同业 竞争问题彻底解决。 同业竞争已解决 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.07% 2015 年 01 月 09 日 2015 年 01 月 10 日 巨潮资讯网《关于 2015 年第一次临时 股东大会决议的公 告》（公告编号： 2015-002） 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 0.14% 2015 年 03 月 24 日 2015 年 03 年 25 日 巨潮资讯网《关于 2014 年年度股东大 会决议的公告》（公 告编号：2015-021） 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2015 年 05 月 27 日 2015 年 05 月 28 日 巨潮资讯网《关于 2015 年第二次临时 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 72 股东大会决议的公 告》（公告编号： 2015-041） 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2015 年 09 月 01 日 2015 年 09 月 02 日 巨潮资讯网《关于 2015 年第三次临时 股东大会决议的公 告》（公告编号： 2015-065） 2015 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.11% 2015 年 11 月 10 日 2015 年 11 月 11 日 巨潮资讯网《关于 2015 年第四次临时 股东大会决议的公 告》（公告编号： 2015-088） 2015 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 0.08% 2015 年 12 月 31 日 2016 年 01 月 04 日 巨潮资讯网《关于 2015 年第五次临时 股东大会决议的公 告》（公告编号： 2015-106） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 曾令秋 16 9 6 1 0 否 赵洪功 16 10 6 0 0 否 李正国 16 10 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 报告期内，独立董事勤勉尽责，忠实履行职责，就公司关联交易、募集资金的管理与使 用、非公开发行股票预案、收购富临长运股权、收购绵阳商行股权等事项，进行认真询问并 充分讨论，提出了建设性意见和建议，对促进董事会科学决策、公司稳健经营起到了积极作 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 73 用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会专门委员会严格按照独立董事工作细则开展工作，履行职责和义务， 为董事会决策提供参考。 （一）战略委员会 报告期内，战略委员会共召开九次次会议。第三届董事会战略委员会 2015 年第一次会议 审议了《关于收购成都旅汽投资管理有限责任公司少数股权的议案》、《关于成都国际商贸城 运业有限公司拟投资建设永久性客运站暨参与竞拍建设用地使用权的议案》、《关于共同投资 设立四川富临兴华充电网络有限公司（暂定名）的议案》；2015 年第二次会议审议了《公司 非公开发行股票预案》等议案；2015 年第三次会议审议了《关于收购成都兆益科技发展有限 责任公司部分股权并对其增资扩股的议案》；2015 年第四次会议审议了《关于拟设立四川富 临环能汽车服务有限公司的议案》；2015 年第五次会议审议了《关于向绵阳市商业银行股份 有限公司城西支行申请贷款暨关联交易的议案》、《关于向中国农业银行股份有限公司绵阳 市分行申请贷款的议案》、《关于控股子公司成都兆益科技发展有限责任公司投资设立合资 公司的议案》；2015 年第六次会议审议了《四川富临运业集团股份有限公司重大资产购买暨 关联交易报告书（草案）>及其摘要》等议案；2015 年第七次会议审议了《关于出资设立成 都耍巴士旅游发展股份有限公司（暂定名）的议案》；2015 年第八次会议审议了《关于公司 拟向银行申请贷款的议案》、《关于公司控股子公司成都富临长运集团有限公司拟向招商银 行成都高新支行申请贷款的议案》；2015 年第九次会议审议了《关于公司拟收购控股股东四 川富临实业集团有限公司持有的绵阳市商业银行股份有限公司股权的议案》。董事会战略委 员会委员对上述议案及其可行性分析报告进行认真阅读和审议，并将议案提交董事会审议。 （二）审计委员会 报告期内，审计委员会共召开六次会议，指导审计部牵头做好内部控制建设与执行，就 公司《内控控制评价实施方案》、《内部控制评价报告》、《2015年度季度审计工作报告》、《2015 年度审计工作报告》和《2016年度审计工作计划》以及募集资金存放与使用、续聘年审会计 师事务所、公司2015年度的定期报告等事项进行了讨论和审议。就年报审计工作情况及结果 与会计师进行沟通，对年审会计师的工作情况及执业质量进行客观评价，提高了年报审计及 其披露质量。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 74 （三）薪酬与考核委员会 报告期内，薪酬与考核委员会召开三次会议，讨论并提议公司新聘高级管理人员薪酬， 对公司年度经营业绩和董事、高管人员薪酬执行和履职情况进行全面了解与考核，并根据考 核结果据实确定有关人员年薪风险金和年度绩效奖励的发放额度；审议了《关于确定公司总 经理薪酬的议案》、《关于公司部分董监高及其他有关人员 2014 年度绩效考核的议案》、《关于 确定公司董事长津贴的议案》。 （四）提名委员会 报告期内，提名委员会共召开三次会议，其中，第三届董事会提名委员会 2015 年第一次 会议提名蔡亮发为公司副董事长，2015 年第二次会议提名张莹升为公司常务副总经理；2015 年第三次会议提名林鹏为公司非独立董事。提名委员会委员对候选人的工作履历、任职资格 等进行了评议和审查，并将上述议案提交董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司按照激励与约束并行、贡献与报酬对应的原则，由董事会薪酬与考核委 员会拟定薪酬方案，实行高级管理人员基本年薪与年度目标责任考核相结合的薪酬制度。 根 据公司《董事、监事、高级管理人员薪酬考核管理办法》，董事会薪酬与考核委员会按照内部 董事、高级管理人员的岗位与职责，拟定年度基本薪酬及其支付方式，同时按董事会与经理 层签订的《工作目标责任书》约定的考核指标（经济指标和管理指标），对高级管理人员的履 职情况、经营业绩和 KPI 指标完成情况进行严格考核与评价，并依据考评结果实施奖惩，由 此构建了有效的绩效考评体系。 公司将根据发展战略的需要，不断完善激励约束机制，促进全体经理层人员的报酬与公 司经营成果的有机结合，促使公司经营业绩稳步增长和管理团队稳定高效，确保公司战略目 标的实现。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 75 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（)《四川富临运业集团股份有限公司 2015 年度内 部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）当公司净利润位于特定指标值附近 时，某项缺陷可能使公司净利润发生质变， 则该项缺陷属于重大缺陷；（2）董事、监 事和高级管理人员舞弊属于重大缺陷； （3） 注册会计师发现当期财务报告存在重大错 报，而内部控制在运行过程中未能发现该 错报属于重大缺陷；（4）公司审计委员会 和审计部对内部控制的监督无效属于重大 缺陷。 根据治理机构、内部控制、人力资源、 风险影响、风险评估、风险应对、监督 检查执行和实施等环节可能对公司造 成的损失按不同的金额分别确认为重 大缺陷、重要缺陷或一般缺陷。 定量标准 重大缺陷或重要缺陷的认定：（1）资产、 负债、净资产、收入、利润的会计差错占 最近一个会计年度经审计资产/净资产/收 入/净利润 5%以上，且绝对金额超过 500 万元；（2）会计差错影响盈亏性质；（3） 以对以前年度报告更正的会计差错占最近 一个会计年度经审计净利润 5%以上，且绝 对金额超过 500 万元；（4）会计报表附注 之担保事项的错误或遗漏金额占公司最近 一期经审计净资产 1%以上的担保或对股 东、实际控制人或其关联人提供的任何担 保，或涉及金额占公司最近一期经审计净 资产 10%以上的其他或有事项；（5）年报 中重大诉讼、仲裁事项的错误或遗漏金额 占公司最近一期经审计净资产 10%以上； （6）年报中重大合同、对外投资、收购及 出售资产的错误或遗漏金额占公司最近一 期经审计净资产 10%以上；（7）业绩快报 的预计变动幅度或盈亏金额超出原先预计 范围 20%以上。 一般缺陷的认定：上述定量标准的衡量指 标未超过重大缺陷或重要缺陷标准的内部 控制缺陷，则认定为一般缺陷。 （1）直接财产损失金额大于净利润的 10%（含）或受到国家政府部门处罚， 且已正式对外披露并对本公司定期报 告披露造成负面影响的属于重大缺陷； （2）直接财产损失金额大于净利润的 5%，小于净利润的 10%（不含）或受到 省级及以上政府部门处罚，但未对公司 定期报告披露造成负面影响的属于重 要缺陷； （3）直接财产损失金额小于净利润的 5%（不含）或受到省级以下政府部门处 罚，但未对公司定期报告披露造成负面 影响的属于一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 76 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 14 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XHZH/2016CDA50128 注册会计师姓名 李建府、郭东超 审计报告正文 四川富临运业集团股份有限公司董事会： 我们审计了后附的四川富临运业集团股份有限公司（以下简称富临运业）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是富临运业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 77 三、 审计意见 我们认为，富临运业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富临运 业 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○一六年四月十四日 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 78 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：四川富临运业集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 187,279,566.14 367,179,531.23 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 550,000.00 应收账款 67,034,589.92 52,675,010.99 预付款项 135,893,655.11 16,584,784.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 2,474,508.04 7,230,959.92 其他应收款 52,114,358.98 273,581,948.68 买入返售金融资产 存货 11,434,894.05 1,268,493.88 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 982,511.02 251,426,647.83 流动资产合计 457,214,083.26 970,497,376.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 29,667,550.37 19,841,789.15 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 540,403,733.96 538,938,437.13 投资性房地产 75,282,424.76 68,217,671.22 固定资产 863,869,131.26 797,199,550.08 在建工程 1,207,289.66 41,895,303.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 79 无形资产 419,680,614.05 403,604,331.96 开发支出 617,577.66 商誉 292,706,928.28 230,408,485.19 长期待摊费用 10,019,386.02 13,012,295.15 递延所得税资产 1,996,290.84 2,614,610.21 其他非流动资产 160,948,013.65 167,068,051.21 非流动资产合计 2,396,398,940.51 2,282,800,524.57 资产总计 2,853,613,023.77 3,253,297,901.54 流动负债： 短期借款 165,600,000.00 157,240,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 17,777,754.00 23,379,800.00 应付账款 73,523,343.07 93,292,224.71 预收款项 26,498,425.02 146,027,293.28 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 57,823,448.47 54,760,115.11 应交税费 21,767,155.72 25,885,347.42 应付利息 845,061.54 69,773.74 应付股利 864,748.85 852,546.00 其他应付款 733,542,843.66 599,302,619.46 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 57,000,000.00 2,012,500.00 其他流动负债 9,335,837.50 5,747,837.50 流动负债合计 1,164,578,617.83 1,108,570,057.22 非流动负债： 长期借款 343,910,000.00 910,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 300,000.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 80 递延收益 209,725,028.78 154,124,040.45 递延所得税负债 36,263,495.51 43,798,888.32 其他非流动负债 非流动负债合计 599,898,524.29 209,132,928.77 负债合计 1,764,477,142.12 1,317,702,985.99 所有者权益： 股本 313,489,036.00 195,930,648.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 172,551,934.51 1,255,281,850.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 20,829,812.21 14,040,058.83 盈余公积 58,436,864.42 49,368,802.33 一般风险准备 未分配利润 406,052,495.93 327,941,418.42 归属于母公司所有者权益合计 971,360,143.07 1,842,562,778.38 少数股东权益 117,775,738.58 93,032,137.17 所有者权益合计 1,089,135,881.65 1,935,594,915.55 负债和所有者权益总计 2,853,613,023.77 3,253,297,901.54 法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 20,629,333.74 140,044,039.43 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 694,989.04 677,029.10 预付款项 106,871,170.33 472,802.12 应收利息 应收股利 其他应收款 72,966,254.03 31,014,698.37 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 564,049.51 流动资产合计 201,725,796.65 172,208,569.02 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 81 非流动资产： 可供出售金融资产 14,690,210.40 5,000,000.00 持有至到期投资 159,358,083.33 长期应收款 长期股权投资 1,683,828,418.88 447,363,441.01 投资性房地产 85,750.79 92,897.99 固定资产 41,284,651.90 38,125,797.07 在建工程 318,060.00 6,139,555.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,043,123.60 5,975,757.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 998,890.04 1,261,110.36 递延所得税资产 98,504.24 77,914.71 其他非流动资产 非流动资产合计 1,747,347,609.85 663,394,557.60 资产总计 1,949,073,406.50 835,603,126.62 流动负债： 短期借款 68,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,314,600.00 228,000.00 应付账款 预收款项 352,099.21 19,935,725.32 应付职工薪酬 4,725,188.15 5,369,828.01 应交税费 406,595.98 982,486.34 应付利息 713,582.23 应付股利 其他应付款 615,381,248.33 183,769,525.08 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 57,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 747,893,313.90 210,285,564.75 非流动负债： 长期借款 343,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 82 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,032,258.24 2,047,742.08 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 348,032,258.24 2,047,742.08 负债合计 1,095,925,572.14 212,333,306.83 所有者权益： 股本 313,489,036.00 195,930,648.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 218,300,450.42 173,248,462.13 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,695,105.02 3,596,409.90 盈余公积 46,853,340.30 37,785,278.21 未分配利润 270,809,902.62 212,709,021.55 所有者权益合计 853,147,834.36 623,269,819.79 负债和所有者权益总计 1,949,073,406.50 835,603,126.62 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,291,426,753.51 1,085,253,026.98 其中：营业收入 1,291,426,753.51 1,085,253,026.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,105,636,655.89 939,084,500.53 其中：营业成本 866,902,356.24 701,944,799.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 14,581,265.00 18,317,169.52 销售费用 3,125,128.47 管理费用 227,912,631.37 223,321,631.26 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 83 财务费用 502,319.66 -7,279,095.01 资产减值损失 -7,387,044.85 2,779,994.90 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 29,921,087.83 59,125,860.21 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 25,725,480.39 47,248,529.39 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 215,711,185.45 205,294,386.66 加：营业外收入 32,696,862.43 22,475,263.12 其中：非流动资产处置利得 16,595,365.02 3,505,297.10 减：营业外支出 14,128,791.03 3,169,200.13 其中：非流动资产处置损失 9,412,181.97 599,497.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 234,279,256.85 224,600,449.65 减：所得税费用 43,539,471.31 36,340,701.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 190,739,785.54 188,259,748.46 归属于母公司所有者的净利润 179,690,817.36 179,236,107.75 少数股东损益 11,048,968.18 9,023,640.71 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 190,739,785.54 188,259,748.46 归属于母公司所有者的综合收益 总额 179,690,817.36 179,236,107.75 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 84 归属于少数股东的综合收益总额 11,048,968.18 9,023,640.71 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.5732 0.5717 （二）稀释每股收益 0.5732 0.5717 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：64,956,347.62 元，上期被合并方实现的净利润为： 68,653,314.03 元。 法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 77,033,181.46 46,909,488.90 减：营业成本 52,332,667.56 22,531,479.65 营业税金及附加 912,164.82 2,218,030.42 销售费用 管理费用 45,664,598.46 24,270,872.69 财务费用 876,040.08 -1,795,174.59 资产减值损失 137,263.49 9,093,436.53 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 113,202,532.49 87,159,231.42 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 7,594,411.98 -219,556.36 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,312,979.54 77,750,075.62 加：营业外收入 466,420.40 7,750,603.45 其中：非流动资产处置利得 101,887.66 55.02 减：营业外支出 102,285.29 163,032.29 其中：非流动资产处置损失 44,130.53 163,032.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 90,677,114.65 85,337,646.78 减：所得税费用 -3,506.27 2,607,362.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,680,620.92 82,730,284.32 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 85 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 90,680,620.92 82,730,284.32 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.2893 0.2639 （二）稀释每股收益 0.2893 0.2639 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,309,152,071.07 1,046,107,175.17 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 482,176.41 收到其他与经营活动有关的现金 47,141,667.16 102,845,408.71 经营活动现金流入小计 1,356,775,914.64 1,148,952,583.88 购买商品、接受劳务支付的现金 587,376,287.25 405,376,570.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 313,754,823.86 284,017,806.58 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 86 支付的各项税费 124,229,102.97 99,587,733.52 支付其他与经营活动有关的现金 34,665,971.93 70,405,620.22 经营活动现金流出小计 1,060,026,186.01 859,387,730.43 经营活动产生的现金流量净额 296,749,728.63 289,564,853.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 594,378,023.36 482,271,242.25 取得投资收益收到的现金 35,406,895.67 68,207,721.54 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,871,385.60 29,844,174.46 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 29,800,000.00 12,000,000.00 投资活动现金流入小计 672,456,304.63 592,323,138.25 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 220,975,738.34 204,941,183.57 投资支付的现金 459,077,380.00 601,140,900.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,013,656,168.70 支付其他与投资活动有关的现金 25,206,301.53 12,587,955.71 投资活动现金流出小计 1,718,915,588.57 818,670,039.28 投资活动产生的现金流量净额 -1,046,459,283.94 -226,346,901.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,960,000.00 560,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 560,000.00 取得借款收到的现金 605,500,000.00 195,282,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 383,138,643.86 107,107,556.44 筹资活动现金流入小计 990,598,643.86 302,949,556.44 偿还债务支付的现金 199,152,500.00 207,174,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 119,635,482.30 183,275,824.20 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,635,293.67 7,328,999.22 支付其他与筹资活动有关的现金 79,914,427.56 112,736,006.02 筹资活动现金流出小计 398,702,409.86 503,186,330.22 筹资活动产生的现金流量净额 591,896,234.00 -200,236,773.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -157,813,321.31 -137,018,821.36 加：期初现金及现金等价物余额 326,151,034.81 463,169,856.17 六、期末现金及现金等价物余额 168,337,713.50 326,151,034.81 6、母公司现金流量表 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 87 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,815,518.79 30,072,746.03 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 268,484,556.15 104,791,068.74 经营活动现金流入小计 343,300,074.94 134,863,814.77 购买商品、接受劳务支付的现金 38,433,592.46 4,244,777.35 支付给职工以及为职工支付的现 金 24,790,758.67 20,972,199.90 支付的各项税费 5,844,181.82 5,898,837.66 支付其他与经营活动有关的现金 8,956,815.19 7,884,729.96 经营活动现金流出小计 78,025,348.14 39,000,544.87 经营活动产生的现金流量净额 265,274,726.80 95,863,269.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 485,000,000.00 470,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 111,676,203.84 85,106,121.11 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 591,186.33 1,023.59 收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 2,000,000.00 投资活动现金流入小计 600,267,390.17 557,107,144.70 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,277,883.71 9,454,813.05 投资支付的现金 430,800,000.00 573,838,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,062,022,200.00 67,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 23,710,000.00 投资活动现金流出小计 1,526,810,083.71 650,292,813.05 投资活动产生的现金流量净额 -926,542,693.54 -93,185,668.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 468,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 100,034,533.51 9,879.68 筹资活动现金流入小计 568,034,533.51 9,879.68 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 26,274,508.87 19,593,064.80 支付其他与筹资活动有关的现金 993,363.59 34,083.34 筹资活动现金流出小计 27,267,872.46 19,627,148.14 筹资活动产生的现金流量净额 540,766,661.05 -19,617,268.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 88 五、现金及现金等价物净增加额 -120,501,305.69 -16,939,666.91 加：期初现金及现金等价物余额 139,816,039.43 156,755,706.34 六、期末现金及现金等价物余额 19,314,733.74 139,816,039.43 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 195,93 0,648. 00 1,255,2 81,850. 80 14,040, 058.83 49,368, 802.33 327,941 ,418.42 93,032, 137.17 1,935,5 94,915. 55 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 195,93 0,648. 00 1,255,2 81,850. 80 14,040, 058.83 49,368, 802.33 327,941 ,418.42 93,032, 137.17 1,935,5 94,915. 55 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 117,55 8,388. 00 -1,082,7 29,916. 29 6,789,7 53.38 9,068,0 62.09 78,111, 077.51 24,743, 601.41 -846,45 9,033.9 0 （一）综合收益总 额 179,690 ,817.36 11,048, 968.18 190,739 ,785.54 （二）所有者投入 和减少资本 22,158, 131.17 22,158, 131.17 1．股东投入的普 通股 1,960,0 00.00 1,960,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 20,198, 131.17 20,198, 131.17 （三）利润分配 9,068,0 62.09 -101,57 9,739.8 5 -8,463,4 97.94 -100,97 5,175.7 0 1．提取盈余公积 9,068,0 62.09 -9,068,0 62.09 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 89 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 117,55 8,388. 00 -117,55 8,388.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 117,55 8,388. 00 -117,55 8,388.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 6,789,7 53.38 6,789,7 53.38 1．本期提取 13,919, 366.40 13,919, 366.40 2．本期使用 7,129,6 13.02 7,129,6 13.02 （六）其他 -965,17 1,528.2 9 -965,17 1,528.2 9 四、本期期末余额 313,48 9,036. 00 172,551 ,934.51 20,829, 812.21 58,436, 864.42 406,052 ,495.93 117,775 ,738.58 1,089,1 35,881. 65 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 195,93 0,648. 00 1,298,9 08,912. 05 9,820,7 71.20 88,021, 690.23 334,940 ,712.05 90,863, 630.12 2,018,4 86,363. 65 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 195,93 0,648. 00 1,298,9 08,912. 05 9,820,7 71.20 88,021, 690.23 334,940 ,712.05 90,863, 630.12 2,018,4 86,363. 65 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -43,627, 061.25 4,219,2 87.63 -38,652, 887.90 -6,999,2 93.63 2,168,5 07.05 -82,891, 448.10 （一）综合收益总 额 179,236 ,107.75 9,023,6 40.71 188,259 ,748.46 （二）所有者投入 330,865 330,865 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 90 和减少资本 .44 .44 1．股东投入的普 通股 560,000 .00 560,000 .00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -229,13 4.56 -229,13 4.56 （三）利润分配 8,273,0 28.43 -186,23 5,401.3 8 -7,185, 999.10 -185,14 8,372.0 5 1．提取盈余公积 8,273,0 28.43 -8,273,0 28.43 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -167,63 8,476.8 2 -7,185, 999.10 -174,82 4,475.9 2 4．其他 -10,323, 896.13 -10,323, 896.13 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 4,219,2 87.63 4,219,2 87.63 1．本期提取 9,097,8 39.83 9,097,8 39.83 2．本期使用 4,878,5 52.20 4,878,5 52.20 （六）其他 -43,627, 061.25 -46,925, 916.33 -90,552, 977.58 四、本期期末余额 195,93 0,648. 00 1,255,2 81,850. 80 14,040, 058.83 49,368, 802.33 327,941 ,418.42 93,032, 137.17 1,935,5 94,915. 55 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 195,930, 648.00 173,248,4 62.13 3,596,409 .90 37,785,27 8.21 212,709 ,021.55 623,269,8 19.79 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 91 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 195,930, 648.00 173,248,4 62.13 3,596,409 .90 37,785,27 8.21 212,709 ,021.55 623,269,8 19.79 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 117,558, 388.00 45,051,98 8.29 98,695.12 9,068,062 .09 58,100, 881.07 229,878,0 14.57 （一）综合收益总 额 90,680, 620.92 90,680,62 0.92 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 9,068,062 .09 -32,579, 739.85 -23,511,6 77.76 1．提取盈余公积 9,068,062 .09 -9,068,0 62.09 2．对所有者（或 股东）的分配 -23,511, 677.76 -23,511,6 77.76 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 117,558, 388.00 45,051,98 8.29 162,610,3 76.29 1．资本公积转增 资本（或股本） 117,558, 388.00 -117,558, 388.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 162,610,3 76.29 162,610,3 76.29 （五）专项储备 98,695.12 98,695.12 1．本期提取 533,638.0 8 533,638.0 8 2．本期使用 434,942.9 6 434,942.9 6 （六）其他 四、本期期末余额 313,489, 036.00 218,300,4 50.42 3,695,105 .02 46,853,34 0.30 270,809 ,902.62 853,147,8 34.36 上期金额 单位：元 项目 上期 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 92 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 195,930, 648.00 173,248,4 62.13 3,472,210 .36 29,512,24 9.78 157,844 ,830.46 560,008,4 00.73 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 195,930, 648.00 173,248,4 62.13 3,472,210 .36 29,512,24 9.78 157,844 ,830.46 560,008,4 00.73 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 124,199.5 4 8,273,028 .43 54,864, 191.09 63,261,41 9.06 （一）综合收益总 额 82,730, 284.32 82,730,28 4.32 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,273,028 .43 -27,866, 093.23 -19,593,0 64.80 1．提取盈余公积 8,273,028 .43 -8,273,0 28.43 2．对所有者（或 股东）的分配 -19,593, 064.80 -19,593,0 64.80 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 124,199.5 4 124,199.5 4 1．本期提取 510,590.0 4 510,590.0 4 2．本期使用 386,390.5 0 386,390.5 0 （六）其他 四、本期期末余额 195,930, 173,248,4 3,596,409 37,785,27 212,709 623,269,8 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 93 648.00 62.13 .90 8.21 ,021.55 19.79 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 94 一、 公司的基本情况 1、公司简况 名称：四川富临运业集团股份有限公司 注册资本：31,348.90 万元 法定代表人：李亿中 成立日期：2002 年 3 月 18 日 公司住所：绵阳市绵州大道北段 98 号 2、公司设立 四川富临运业集团股份有限公司（原名称为四川富临运业集团有限责任公司，以下简称本公司， 在包含子公司时统称本集团）于 2002 年 3 月 18 日由四川富临实业集团有限公司（以下简称富临集团） 和自然人安东共同出资组建，注册资本 5,000.00 万元。 3、公开发行股份 经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]75 号）批准，本公司于 2010 年 2 月 1 日公开发行 人民币普通股 2,100.00 万股，并于 2010 年 2 月 10 日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总 额为 8,163.78 万股。 4、公司股本 经过历次资本公积转增，截止 2015 年 12 月 31 日本公司的注册资本为人民币 31,348.9036 万元。 5、公司行业性质：交通运输业。 6、公司主要经营范围：汽车客、货运输，汽车租赁服务，石油制品销售，汽车一级、二级维护， 汽车、小汽车专项修理（限于分公司经营），保险兼业代理（货物运输保险、机动车辆保险、企业财 产保险、意外伤害保险、责任保险）。汽车配件销售，仓储服务，汽车美容，停车服务，货运信息服 务，客运站经营。 7、主要提供的劳务：本集团主要提供客运站服务和客运运输服务。 8、本公司的控股股东是富临集团，最终控制人为安治富先生。股东大会是本公司的权力机构， 依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行 使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工 作。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 95 本公司的职能管理部门包括安全技术部、企划部、工程管理部、财务部、审计部、人力资源部、 证券部、资产管理部、车辆技术管理部及行政部，分公司主要包括绵阳分公司、永兴客运站、南湖车 站、三台分公司等。子公司情况及简称详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 本财务报告于 2016 年 4 月 14 日由本公司董事会批准报出。 二、 合并报表范围 本集团合并财务报表范围包括成都股份、射洪公司等子公司，详见本附注“七、合并范围的变 化” 及本附注“八、1. （1）企业集团的构成”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 1. 财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述的会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本集团自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、 重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产等以公允价值计量外，以历史成本 为计价原则。 5. 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 96 日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制 权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 （1） 合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2） 合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的 部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并 当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳 入合并财务报表。 7. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 97 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用 现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 （1） 金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交 易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是， 被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将 只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在 确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合 工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具 的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减 值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 98 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其 他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在 活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计 入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产 形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时， 原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率 法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益 计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融 资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控 制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期 损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 应根据公司的实际情况，明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准，其中，对于权益 工具投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的 计算方法、年末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。 （2） 金融负债 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 99 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部 或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融 负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市 场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先 使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计 量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 10. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量 严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行 偿债义务超过3年，且有明显特征表明无法收回；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不 大。 计提坏账准备时，首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提，需要计提的则按下述（1） 中所述方法计提；其次，对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项按照个别认定法结合账 龄组合计提；再次，对除上述组合以外的其他应收款项，按照组合计提坏账准备。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 100 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大 应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 个别认定法结合账龄分析法，计提坏账准备 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能 反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，采用个别认定法计提坏账准备 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项指单项金额在 100 万元以下，债务单位资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务及存在其他 确凿证据表明确实无法全额收回或全额收回的可能性不大。 （3）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3 年以上 50 50 11. 存货 本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其 实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 101 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存 货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材 料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定。 12. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的权益性投资和对合营企业的权益性投 资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动 的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常认 为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的 董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之 间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判 断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的 报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同 一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达 到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调 整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权 的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取 得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 102 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增 投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原 权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的， 原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如 有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结 合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或 减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及 合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润 进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 103 会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间 的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13. 投资性房地产 本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的 房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费 和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限 法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 按权证上剩余年限 0 房屋建筑物 30-50 5 1.90-3.16 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产 转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该 项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 14. 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入 账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定 可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价 值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 104 固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计 入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。 计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分 类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 30-50 5 1.90-3.16 2 机器设备 8-15 5 6.33-11.88 3 运输设备 5-12 5 7.92-19.00 4 办公设备及其他 5-12 5 7.92-19.00 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15. 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出 包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 16. 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 105 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17. 无形资产 本集团无形资产包括土地使用权及软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形 资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协 议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核， 如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 18. 研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： （ 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后 期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预 定可使用状态之日起转为无形资产列报。 19. 非金融长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 106 项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 20. 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单 位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长 期股权投资的账面价值中。 21. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的租赁资产装修费和公司化管理购车支出等。租赁资产装修费在受益期内平均摊销。对本集团 实行公司化经营管理与合作方合作购买经营车辆，按协议约定收取运输服务费收入的，本集团按照实 际出资作为长期待摊费用核算，并在车辆可使用年限和线路经营权孰短期限内摊销。如果长期待摊费 用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 107 22. 职工薪酬 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、工会经费和职工教育经费等，在职工 提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产 成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提 存计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴 存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的 预计负债，计入当期损益。 23. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价 值进行调整以反映当前最佳估计数。 24. 收入确认原则 本集团的营业收入主要包括客运站收入、汽车客运收入、保险代理收入、货物运输收入、汽车配 件销售和维修收入、销售商品收入、让渡资产使用权收入等收入，收入确认原则如下： （1）客运站的结算方式及收入确认方法 客运站的经营主要是公司利用面向具有道路运输经营权的企业，为其所属营运车辆提供各类站务 服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关服务费用，实现营业收入。客运站业务中最重要的服务 项目是客运代理服务，即客运站为承运者提供代办客源组织、售票、检票、发车、运费结算等服务， 并收取客运代理费。此外，客运站还提供车辆安检服务、清洁清洗、停车管理、旅客站务服务等服务， 并收取相关费用。 站务服务收入确认的方式和原则为：车站每月月末根据售票系统的统计，按当月代售票款收入的 一定比例确认收入。根据《四川省物价局、四川省交通厅关于修订四川省汽车客运站收费实施细则的 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 108 通知》，从代售的票款中扣收客运站代理费，费率根据车站等级的不同按票款的 5.00%—10.00%计收。 站务收入确认程序：①车站与客运企业签订《车辆进站协议》，客运车辆到车站应班，并由车站 代售票款；②每月月末，各客运企业凭客票票根与车站结算并编制《结算单》，车站收回客票票根并 销毁，《结算单》金额为车站向客运公司划转票款的依据之一；③车站根据售票系统的统计，计算应 收取的站务费、客运代理费等；根据站务经营各科室开具的各客运车辆应收车辆清洗、车辆停放、车 辆安检等票据，在代售的票款中扣收，并确认为收入；④根据车站与客运公司核对的《结算单》金额， 扣除车站收取的客运代理费、站务费等收入，次月由车站向客运公司支付代收的票款。 （2）汽车客运业务的结算方式及收入确认方法 汽车客运业务是公司业务的重要组成部分。公司的汽车客运业务是指公司持有线路经营权，为广 大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服务，并收取相应费用的经营活动。公司汽车客运业务包括两 种经营模式：其一是，公司单独购置车辆独立开展营运的模式；其二是，公司与合作经营者按照“公 司化经营管理”的模式合作开展道路旅客运输。 ①客运收入的确认方法和结算方式 公司单独购置车辆营运模式是指公司持有线路经营权，直接购置车辆并聘用司乘人员，在相关线 路开展道路旅客运输的经营模式。这种模式下，公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。 客运收入的确认方法和结算方式如下：A、根据客车营运线路，公司与车站签订《车辆进站协议》， 到车站应班；B、公司每月将客票票根汇总，由专门的结算员与各应班车站进行核对，并签订《结算 单》；C、公司每月月末，根据《结算单》确认的金额，扣除应支付给车站的站务费、客运代理费等， 确认为客运收入。 ②运输服务费收入的确认方法和结算方式 公司化经营管理模式是指在汽车客运业务中，为满足和强化对汽车运输安全管理共同开展道路旅 客运输，公司与合作经营方签订《道路旅客运输合作协议》或《客运车辆租赁经营协议》，公司对由 公司与合作经营方共同出资购置营运车辆，或由本集团（或合作经营方）单独购置车辆，由公司统一 负责营运线路经营权的取得和调配以及客运车辆的营运、调度，统一负责车辆登记，统一负责司乘人 员的培训、考核、安全监督管理，统一负责营运车辆的安全生产管理并负责处理交通安全事故，统一 负责缴纳车辆保险（即“五统一”），公司按照协议约定收取运输服务费或租赁费等，并确认运输服务 费收入的一种经营模式。 运输服务费收入的确认方法和结算方式如下：A、根据客车营运线路，公司与车站签订《车辆进 站协议》，到车站应班；B、公司每月将客票票根汇总，由专门的结算员与各应班车站进行核对，并签 订《结算单》；C、公司每月月末，根据《结算单》确认的金额，扣除应支付给车站的站务费、客运代 理费等，将公司根据与合作方签署的协议应享有的车辆的客运收入确认为营业收入。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 109 （3）保险代理业务的结算方式及收入确认方法 保险代理是公司根据保险人委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务，并按照代理保险金 额的一定比例从保险人获取佣金收入的一种代理业务。 保险代理收入的确认方法和结算方式如下：①与保险公司签订保险代理销售合同；②根据代理合 同约定，将代售保险销售金额划转至保险公司指定的专用账户；③公司与保险公司根据保险代理销售 业务结算清单，以及与保险公司约定的佣金比例编制《佣金结算单》；④保险公司根据业务结算清单 确认的金额将佣金划转至公司账户，公司根据业务结算清单及《佣金结算单》确认保险代理收入。 （4）硬件、软件销售服务收入 硬件收入是为客户安装完硬件，向客户出具安装记录，产品所有权转移给客户，相关的风险和报 酬已转移，取得收款的相关权利，根据安装记录开具增值税发票，确认销售收入。软件收入是为客户 安装的硬件设备为载体，向其提供卫星监控系统软件服务，并按协议约定的收费标准收取服务费。安 装完硬件设备后，接入公司的卫星监控平台开始按月确认软件服务费收入 （5）提供劳务收入的确认方法 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务 的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （6）销售商品收入的确认方法 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济 利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （7）让渡资产使用权收入的确认方法 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权 收入的实现。 25. 政府补助 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为 非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 110 期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 26. 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时 性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额予以转回。 27. 租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确 认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直 线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为 收入。 28. 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直 接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递 延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金 额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税 负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 29. 重要会计估计的说明 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资 产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的 关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 111 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值 本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情 況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现 大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等 事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确 认的减值损失予以转回。 （2）商誉减值准备的会计估计 本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现 金流量的现值，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率 低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采 用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损 失。 （3）固定资产减值准备的会计估计 本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定 资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者， 其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率 低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采 用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值 准备。 （4）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税 资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转 回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得 税的重要调整。 （5）固定资产、无形资产的可使用年限 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 112 本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是 管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往 的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 30. 会计政策、会计估计变更 （1） 会计政策变更及影响 本集团本年没有会计政策变更。 （2）会计估计变更及影响 本集团本年没有发生会计估计变更。 五、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 营业税 其他服务收入 5.00%、3.00% 增值税 劳务、运输收入 17%、11%、6.00%、3.00% 城建税 应纳流转税额 7.00%、5.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% 注：《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试 点税收政策的通知》财税（2013）37 号文及营改增相关试点办法的规定，长途客运、班车服务属于公 共交通运输服务，一般纳税人提供上述服务，可以选择按照简易计税方法计算缴纳增值税。 四川省国家税务总局货物和劳务处货便函（2013）38 号认定：汽车客运站提供服务，收取的站务 费等管理费用，属于现代服务业的物流辅助服务，按照 6%计算缴纳增值税。 本集团将客运站业务、汽车客运业务分离，并在经营地设立分子公司，对财务进行单独核算。2013 年 8 月四川省运输业营改增后，本集团下属经营汽车客运业务符合一般纳税人条件的分子公司（一般 纳税人）根据财税（2013）37 号文及相关文件的规定，经经营地主管税务机关同意，按照简易计税方 法缴纳增值税，税率为 3%。本集团下属经营汽车客运站业务的分子公司自 2013 年 8 月起，按照 6% 计算缴纳增值税。 本集团下属经营货运业务的分子公司自 2013 年 8 月起，按照 11%计算缴纳增值税。 本集团除运输业务外的主要商品和劳务的增值税征收比率为 17%。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 113 2. 企业所得税税收优惠及批文 财政部、海关总署、国家税务总局发布的财税【2011】58 号《关于深入实施西部大开发战略有关 税收政策的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减 按 15%的税率征收企业所得税。国家税务总局发布的 2012 年第 12 号公告《国家税务总局关于深入实 施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》： “第一条：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日， 对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务 收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳 企业所得税；第二条：企业应当在年度汇算清缴前向主管税务机关提出书面申请并附送相关资料。第 一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理；第三条：在《西部地区鼓励类产 业目录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005 年版）》、《产业结构调整指导目录（2011 年版）》、《外商投资产业指导目录（2007 年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008 年修订）》范 围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照 15%税率缴纳。” 根据上述税收优惠文件，本集团享有的企业所得税税收优惠情况如下： 本公司主营业务在中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 9 号《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类内容中。经主管税务机关审核确认，本公司 2014 年度企业所得税享受西部大开发税 收优惠，企业所得税按 15%计缴。2015 年度，本公司主营业务收入占当年收入总额的比例超过 70%， 仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2015 年度企业所得税税率按 15%计算。 本公司的控股子公司成绵快车、崇州兴达、眉山四通的主营业务项目在中华人民共和国国家发展 和改革委员会令第 9 号《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类内容中，2014 年度，经所在 地主管税务机关审核确认，享受西部大开发企业所得税税收优惠，企业所得税按 15%计缴；2015 年 度，成绵快车、崇州兴达、眉山四通主营业务收入占当年收入总额的比例超过 70%，仍将享受西部大 开发企业税收优惠政策，2015 年度企业所得税税率按 15%计算。 本公司的全资子公司蓬溪公司、江油客运站、眉山公司、射洪公司、成都股份、遂宁富临主营业 务项目在中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 9 号《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓 励类内容中，2014 年度，经所在地主管税务机关审核确认，享受西部大开发企业所得税税收优惠，企 业所得税按 15%计缴；2015 年度，蓬溪公司、江油客运站、眉山公司、射洪公司、成都股份、遂宁 富临主营业务收入占当年收入总额的比例超过 70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2015 年度企业所得税税率按 15%计算。 本公司的控股子公司成都长运主营业务项目在中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 9 号 《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类内容中，2014 年度，经所在地主管税务机关审核确认， 享受西部大开发企业所得税税收优惠，企业所得税按 15%计缴；2015 年度，成都长运主营业务收入 占当年收入总额的比例超过 70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2015 年度企业所得税税 率按 15%计算。成都长运的子公司—站北运业公司、大邑检测公司、青白江长运公司、长兴运业公司、 锦城运业公司、广汉长运公司、金堂长运公司主营业务项目在中华人民共和国国家发展和改革委员会 令第 9 号《产业结构调整指导目录（2011 年本）》鼓励类内容中，2014 年度，经所在地主管税务机关 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 114 审核确认，享受西部大开发企业所得税税收优惠，企业所得税按 15%计缴；2015 年度，站北运业公 司、大邑检测公司、青白江长运公司、长兴运业公司、锦城运业公司、广汉长运公司、金堂长运公司 主营业务收入占当年收入总额的比例超过 70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2015 年度 企业所得税税率按 15%计算。 根据国家税务总局 2015 年第 17 号公告并结合成都长运的子公司—什邡锦城公司、红牌楼广场和 怀远运业公司的实际经营情况，在 2014 年度享受应纳税所得额减半后执行 20%的税率的小微企业优 惠政策。故什邡锦城公司、红牌楼广场和怀远运业公司在编制 2015 年度财务报表时按 10%的税率计 提企业所得税。 2011年，兆益科技被四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局 认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GF201151000322，有限期为2011年10月12日到2014 年 10 月 11 日 。 2014 年 ， 兆 益 科 技 再 次 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 高 新 技 术 企 业 证 书 编 号 为 GR201451000061，有限期为2014年10月11日到2017年10月10日。 2015年5月18日，兆益科技收到四川省成都高新区国家税务局出具的《税务事项通知书》（成高 国税通[510198150529555]号）认定兆益科技符合高新技术企业所得税税收优惠条件， 2014年减按15% 税率征收企业所得税。2015年度，兆益科技暂按15%税率申报企业所得税。 除上述税收优惠外，其他子公司按 25.00%计缴企业所得税。 3、城镇土地使用税优惠 1）根据财政部、国家税务总局财税（【2013】20 号文）关于对城市公交站场道路客运站场免征城 镇土地使用税的通知的规定，并经成都市成华区地方税务局备案，本集团子公司站北运业公司自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止享受免征城镇土地使用税的优惠政策。 2）根据怀远运业公司 2015 年 4 月 15 日取得的纳税人减免税备案登记表，该怀远运业公司 2015 年度继续享受免征城镇土地使用税的优惠政策。 4、增值税税收优惠及批文 依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问 题的通知》 （财税[2000]25号）、 《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 （财税[2011]100 号）规定，自2011年1月1日起，对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品， 按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2014年5月1 日，兆益科技被四川省经济和信息化委员会认定为软件企业，证书编号为川R-2014-0030。2014年6月 30日，兆益科技收到四川省成都高新区国家税务局出具的《税务事项通知书》（成高国税通 [510198140571856]号），兆益科技自2014年5月1日开始享受软件产业和集成电路产业增值税实际税负 超过3%的部分即征即退优惠政策。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 115 六、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初余额”系指 2015 年 1 月 1 日，“年末余额” 系指 2015 年 12 月 31 日，“本年发生额”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年发生额” 系指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 1,314,703.81 1,878,507.43 银行存款 167,023,009.69 324,272,527.38 其他货币资金 18,941,852.64 41,028,496.42 合计 187,279,566.14 367,179,531.23 注 1：本项目年末余额较年初余额减少 49.00%主要系本公司 2015 年度购买支付成都长运、兆益 科技股权款所致。 注 2：年末其他货币资金 18,941,852.64 元主要系本集团因购买营运车辆而开具的银行承兑汇票保 证金。 注 3：年末不存在存放在境外或有潜在回收风险的货币资金。 2. 应收票据 （1）应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 550,000.00 合计 550,000.00 （2） 年末无已用于质押的应收票据。 （3）年末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类 别 年末余额 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 116 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 71,132,182.45 99.78 4,097,592.53 5.76 组合小计 71,132,182.45 99.78 4,097,592.53 5.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 154,040.60 0.22 154,040.60 100.00 合 计 71,286,223.05 100.00 4,251,633.13 — （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 55,476,738.32 99.72 2,801,727.33 5.05 组合小计 55,476,738.32 99.72 2,801,727.33 5.05 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 154,040.60 0.28 154,040.60 100.00 合 计 55,630,778.92 100.00 2,955,767.93 — 1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 67,397,193.50 94.75 3,319,801.12 55,255,286.02 99.60 2,762,764.30 1-2 年 2,378,890.48 3.34 237,889.05 175,582.80 0.32 17,558.28 2-3 年 460,489.60 0.65 92,097.92 5,100.00 0.01 1,020.00 3 年以上 895,608.87 1.26 447,804.44 40,769.50 0.07 20,384.75 合 计 71,132,182.45 100.00 4,097,592.53 55,476,738.32 100.00 2,801,727.33 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 117 注：本集团 2 年以上应收账款账龄勾稽不合理系非同一控制下收购兆益科技所致。 3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 彭州蒙阳建材厂 39,562.17 39,562.17 100.00 无法收回 志腾建材厂 101,984.43 101,984.43 100.00 无法收回 胡文全 4,694.00 4,694.00 100.00 无法收回 霞成军 1,315.00 1,315.00 100.00 无法收回 中国人民财产保险股份有限 公司（彭州分公司） 3,444.00 3,444.00 100.00 无法收回 5749 工厂 1,081.00 1,081.00 100.00 无法收回 天彭中学 1,960.00 1,960.00 100.00 无法收回 合计 154,040.60 154,040.60 —— （2） 本年度无全额计提坏账准备转回或核销的应收账款收回情况 （3） 本年度无实际核销的应收账款 （4） 年末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位欠款。 （5） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 合计数的比例(%) 坏账准备年末 余额 阳光财产保险股份有限公 司四川省分公司 3,756,801.14 1 年以内 5.27 187,840.06 华为技术有限公司 2,750,060.00 1 年以内 3.86 137,503.00 中嘉汽车制造（成都）有 限公司 2,187,610.00 1 年以内 3.07 109,380.50 中国石油天然气运输公司 四川石化分公司 1,623,303.57 1 年以内 2.28 81,165.18 成都市温江区光华巴士公 交有限公司 1,192,849.00 1 年以内 1.67 59,642.45 合计 11,510,623.71 16.15 575,531.19 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 134,422,963.86 98.91 16,076,941.36 96.94 1－2 年 1,150,247.65 0.85 458,089.81 2.76 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 118 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2－3 年 281,591.10 0.21 49,753.27 0.30 3 年以上 38,852.50 0.03 合 计 135,893,655.11 100.00 16,584,784.44 100.00 注：本项目年末余额较年初余额增加 719.39%，主要系本公司年末按协议预付四川富临实业集 团有限公司收购绵阳市商业银行股份有限公司股权款所致。 （2） 预付款项主要单位 单位名称 年末余额 账龄 四川富临实业集团有限公司 100,800,000.00 1 年以内 阳光财产保险股份有限公司四川省分公司 8,933,723.76 1 年以内 深圳市锐明技术股份有限公司 2,589,609.20 1 年以内 四川野马汽车股份有限公司 1,388,100.00 1 年以内 阳光财产保险股份有限公司绵阳中心支公司 927,523.05 1 年以内 合 计 114,638,956.01 （3） 年末预付款项中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位欠款 单位名称 年末金额 年初余额 款项性质 四川富临实业集团有限公司 100,800,000.00 预付股权款 合 计 100,800,000.00 5. 应收股利 （1） 应收股利明细 被投资单位 年末余额 年初余额 成都金牛运业有限责任公司 1,974,508.04 2,065,538.47 大邑汽车驾驶学校 3,115,698.48 成都昭觉运业有限责任公司 1,714,285.50 长运物流公司 235,437.47 成都市锦城出租汽车有限公司 500,000.00 100,000.00 合计 2,474,508.04 7,230,959.92 6. 其他应收款 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 119 （1） 其他应收款分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 20,674,994.38 36.04 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 35,964,718.36 62.70 4,525,353.76 12.58 组合小计 35,964,718.36 62.70 4,525,353.76 12.58 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 719,595.78 1.26 719,595.78 100.00 合 计 57,359,308.52 100.00 5,244,949.54 — （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 152,894,328.53 53.48 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 132,349,169.06 46.29 11,661,548.91 8.81 组合小计 132,349,169.06 46.29 11,661,548.91 8.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 664,595.78 0.23 664,595.78 100.00 合 计 285,908,093.37 100.00 12,326,144.69 — 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 年末余额 坏账金额 计提比例（%） 不计提原因 江油市国有土地上征收办 公室 20,674,994.38 期后已收回 合计 20,674,994.38 注：根据江油市城市整体规划要求，经江油市人民政府批准，对江油市原汽车南站片区旧城 改造实施征收。2015 年 9 月 21 日，江油公司与江油市国有土地上房屋征收办公室达成一致意见，签 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 120 署了《江油市国有土地上房屋征收与补偿安置协议》，该协议就江油公司位于江油市中坝镇东大街 96 号的房屋被征收进行补偿，补偿金额为 20,674,994.38 元。2016 年 1 月江油公司已收回上述的拆迁补 偿款。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 15,469,164.74 43.01 768,417.96 108,977,297.45 82.34 5,446,079.43 1-2 年 12,699,447.61 35.31 1,280,477.11 8,630,146.69 6.52 863,014.67 2-3 年 4,738,647.83 13.18 947,729.57 6,728,025.53 5.08 1,345,605.11 3 年以上 3,057,458.18 8.50 1,528,729.12 8,013,699.39 6.06 4,006,849.70 合 计 35,964,718.36 100.00 4,525,353.76 132,349,169.06 100.00 11,661,548.91 3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 年末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因 高笋塘车站 163,095.78 163,095.78 100.00 无法收回 崇州维修管理办公室 1,500.00 1,500.00 100.00 无法收回 四川省农药有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 无法收回 金堂县供电局 55,000.00 55,000.00 100.00 无法收回 合计 719,595.78 719,595.78 — （2） 本年度无全额计提坏账准备转回或核销的其他应收款收回情况。 （3） 本年度无实际核销的其他应收款 （4） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 应收政府拆迁补偿款 20,674,994.38 保证金 5,981,883.27 6,644,842.68 个人往来 5,058,930.42 1,075,046.03 借款及利息等 5,009,227.48 76,512,661.03 国际商贸城补偿款 2,125,000.00 2,125,000.00 转让青白江公交应收款 6,201,221.27 股权转让款 4,669,400.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 121 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 应收关联方往来 152,894,328.53 其他 29,394,484.33 代收代支款项等 18,509,272.97 6,391,109.50 合计 57,359,308.52 285,908,093.37 （5） 年末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位欠款。 （6） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备年末余 额 江油市国有土地上征收办 公室 拆迁补偿款 20,674,994.38 1 年以内 36.05 四川鑫迪亚投资管理有限 公司 借款利息 3,930,000.00 2 年以内 6.85 282,958.35 遂宁柔刚投资有限责任公 司 保证金 3,000,000.00 1-2 年 5.23 300,000.00 伊厦成都国际商贸城股份 有限公司 应收补偿款及押 金 2,145,000.00 1-2 年 3.74 212,500.00 大英县公共资源交易服务 中心 保证金 2,000,000.00 1-2 年 3.49 200,000.00 合 计 31,749,994.38 55.36 995,458.35 7. 存货 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 10,625,839.02 226,000.00 10,399,839.02 318,628.23 226,000.00 92,628.23 委托加工物资 63,096.78 63,096.78 原材料 496,042.25 496,042.25 624,406.79 624,406.79 其他 475,916.00 475,916.00 551,458.86 551,458.86 合计 11,660,894.05 226,000.00 11,434,894.05 1,494,493.88 226,000.00 1,268,493.88 注：年末存货大幅增加，主要系本年新纳入合并范围的子公司兆益科技的 GPS 相关设备。 8. 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 持有待售的可供出售金融资产 注 1 4,000,000.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 122 持有待售的长期股权投资 注 2 88,068,564.50 待抵扣的增值税进项税 418,461.51 预交所得税 564,049.51 理财产品 注 3 159,358,083.33 合计 982,511.02 251,426,647.83 注 1：成都长运于 2014 年 11 月同受让方成都富临企业管理有限公司（以下简称富临企管公司） 签订了关于成都成物投投资有限公司的股权转让协议，并于 2015 年 1 月收到了股权转让款。成都长 运于 2015 年 2 月 5 日协助受让方办理了工商变更手续。成都长运于 2014 年 12 月同受让方富临企管 公司签订了关于四川快速货运有限责任公司的股权转让协议，并于 2015 年 1 月协助受让方办理了工 商变更手续。 注 2：成都长运于 2014 年 12 月同受让方富临企管公司签订了关于成都市青羊鑫帝小额贷款有限 公司的股权转让协议，并于 2015 年 1 月收到了股权转让款。 成都长运分别于 2014 年 11 月 3 日和 2014 年 11 月 7 日同受让方富临企管公司签订了关于成都长 运建筑工程有限责任公司（以下简称“长运建筑”）、成都贝德地路桥建设有限公司（以下简称“贝 德地”）的股权转让协议。2014 年 11 月 6 日，成都长运协助受让方办理了长运建筑的工商变更；2014 年 11 月 18 日，成都长运协助受让方办理了贝德地的工商变更。2015 年 1 月本公司收到了受让方支付 的股权转让款。根据上述情况，成都长运 2014 年度合并了上述 2 家公司 1-12 月的利润表，2014 年 12 月 31 日未合并上述两家公司资产负债表，在合并层面将对上述两家公司的长期股权投资划分为持 有待售的资产核算，并于在 2015 年 1 月终止确认持有待售的资产—长运建筑、贝德地股权。 成都长运于 2014 年 12 月 11 日同受让方富临企管公司签订了关于成都长运汽车销售有限公司（以 下简称“汽车销售”）、成都畅运车辆服务有限公司（以下简称“畅运公司”）的股权转让协议。2014 年 12 月 31 日，成都长运协助受让方办理了汽车销售和畅运公司的工商变更。2015 年 1 月成都长运收 到了受让方支付的股权转让款。根据上述情况，成都长运 2014 年度合并了上述 2 家公司 1-12 月的利 润表，2014 年 12 月 31 日未合并上述两家公司资产负债表，在合并层面将对上述两家公司的长期股权 投资划分为持有待售的资产核算，并于在 2015 年 1 月终止确认持有待售的资产—汽车销售、畅运公 司股权。 成都长运于2014年11月1日同受让方富临企管公司签订了关于成都市大邑长运物流有限公司（以 下简称“长运物流公司”）的股权转让协议，协助受让方于 2014 年 11 月 12 日办理了工商变更。2015 年 1 月成都长运收到了受让方支付的股权转让款。根据上述情况，成都长运 2014 年度合并了成都市 大邑长运物流有限公司 1-12 月的利润表，2014 年 12 月 31 日未合并成都市大邑长运物流有限公司资 产负债表，在合并层面将对成都市大邑长运物流有限公司的长期股权投资划分为持有待售的资产核算， 并于在 2015 年 1 月终止确认持有待售的资产—成都市大邑长运物流有限公司股权。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 123 成都长运于 2014 年 12 月 11 日同受让方富临企管公司签订了关于大邑汽车驾驶学校的股权转让 协议。2015 年 1 月成都长运收到了受让方支付的股权转让款。根据股权交接情况，成都长运 2014 年 度合并了大邑汽车驾驶学校 1-12 月的利润表，2014 年 12 月 31 日未合并资产负债表，在合并层面将 对大邑驾校的长期股权投资划分为持有待售的资产核算，并于在 2015 年 1 月终止确认持有待售的资 产—大邑汽车驾驶学校股权。 成都长运于 2014 年 12 月 11 日同受让方富临企管公司签订了关于成都长运农业开发有限公司（以 下简称“农业开发公司”）的股权转让协议。2014 年 12 月 18 日，成都长运协助受让方办理了工商变 更。2015 年 1 月成都长运收到了受让方支付的股权转让款。因农业开发公司在 2014 年 12 月成立，公 司未开展经营活动，故成都长运在 2014 年度未合并该公司的财务报表，在合并层面将对农业开发公 司的长期股权投资的原始投资成本划分为持有待售的资产核算，并于在 2015 年 1 月终止确认持有待 售的资产—农业开发公司股权。 成都长运于 2014 年 11 月 1 日同受让方富临企管公司签订了关于成都长运汽车驾驶培训有限责任 公司（以下简称“长运驾校公司”）的股权转让协议。2014 年 11 月 12 日，成都长运协助受让方办理 了工商变更。2015 年 1 月成都长运收到了受让方支付的股权转让款。长运驾校公司在 2014 年 10 月 31 日成立，因成立时间与转让时间相隔较短，故成都长运在 2014 年度未合并该公司的财务报表，在 合并层面将对长运驾校公司的长期股权投资的原始投资成本划分为持有待售的资产核算，并于在 2015 年 1 月终止确认持有待售的资产—长运驾校公司股权。 参照《企业会计准第 4 号—固定资产》：同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售： 一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三 是该项转让将在一年内完成。上述 11 家公司同时满足了上述条件，故在年初余额划分为持有待售的 资产。 注 3：本公司期末理财产品减少系报告期收回投资的理财产品本金 1.55 亿元所致，本公司 2015 年度获得的理财产品利息为 3,009,916.67 元。 9. 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计量的 30,843,796.24 1,176,245.87 29,667,550.37 21,018,035.02 1,176,245.87 19,841,789.15 合 计 30,843,796.24 1,176,245.87 29,667,550.37 21,018,035.02 1,176,245.87 19,841,789.15 （2）年末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 124 被投资单位 账面余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四川顺和天贸易有限公司 2,454,312.79 2,454,312.79 四川联盛快运物流有限公司 383,179.87 383,179.87 成都大网物流有限责任公司 60,000.00 60,000.00 四川交投佳运新能源有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00 中石化绵阳富临石油销售有限公司 9,825,761.22 9,825,761.22 成都市温江天物运业有限责任公司 1,462.47 1,462.47 成都成南运业有限公司 2,280,081.65 2,280,081.65 崇州市凤栖运业有限责任公司 1,493,842.60 1,493,842.60 成都石羊运业有限责任公司 2,740,768.48 2,740,768.48 成都蓉汇包车客运服务有限公司 200,000.00 200,000.00 成都市繁江运业有限责任公司 426,106.99 426,106.99 成都彭州天府运业有限责任公司 1,340,117.17 1,340,117.17 省投资公司 405,097.00 405,097.00 交通局股份公司 500,000.00 500,000.00 省筹建资金 18,700.00 18,700.00 金马旅游公司 14,366.00 14,366.00 彭州市通运运业有限公司 200,000.00 200,000.00 合计 21,018,035.02 9,825,761.22 30,843,796.24 （续） 被投资单位 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本年现金红 利 年初余额 本年增 加 本年减 少 年末余额 四川顺和天贸易有限公司 14.80 四川联盛快运物流有限公司 383,179.87 383,179.87 8.04 成都大网物流有限责任公司 60,000.00 60,000.00 6.00 四川交投佳运新能源有限公司 17.00 中石化绵阳富临石油销售有限公司 30.00 成都市温江天物运业有限责任公司 6.67 成都成南运业有限公司 5.00 崇州市凤栖运业有限责任公司 17.86 成都石羊运业有限责任公司 6.06 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 125 被投资单位 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本年现金红 利 年初余额 本年增 加 本年减 少 年末余额 成都蓉汇包车客运服务有限公司 200,000.00 200,000.00 12.35 成都市繁江运业有限责任公司 8.05 成都彭州天府运业有限责任公司 20.00 省投资公司 交通局股份公司 500,000.00 500,000.00 省筹建资金 18,700.00 18,700.00 金马旅游公司 14,366.00 14,366.00 彭州市通运运业有限公司 33.33 合计 1,176,245.87 1,176,245.87 注 1：因成都长运未在彭州通运的董事会中派有代表，且未向彭州通运派出管理人员，故成都长 运未对彭州通运生产经营决策产生重大影响。故成都长运对该项投资未按权益法核算。 注 2：本公司已将中石化绵阳富临石油销售有限公司托管，本公司不能再对其实施重大影响，故 将对中石化绵阳富临石油销售有限公司的长期股权投资重分类至可供出售金融资产。 10. 长期股权投资 被投资单位名称 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 合营企业 成都市锦城出租汽车有限公司 22,502,880.23 2,168,912.92 成都锦湖长运运输有限公司 90,783,202.19 4,115,008.39 成都柳江运业有限公司 14,997,726.12 29.96 小计 128,283,808.54 6,283,951.27 联营企业 成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公司 2,434,695.91 -256,389.51 崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 112,136.01 5,500.08 成都市成青金公交运业有限公司 2,897,976.94 12,253.19 四川川油长运油品销售有限责任公司 62,684,857.78 4,997,482.79 成都市大邑交通运业有限责任公司 10,094,081.38 -891,373.02 金堂普光运业有限责任公司 13,084,194.67 -556,647.39 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 126 被投资单位名称 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 四川蜀捷运业有限公司 41,913,990.90 4,092,763.41 成都昭觉运业有限责任公司 31,696,597.88 2,804,986.89 大邑县西蜀城镇公交有限公司 868,949.62 42,226.52 成都金牛运业有限责任公司 59,693,115.91 3,912,300.00 3,629,684.98 崇州市光大出租车汽车有限责任公司 385,648.59 391,421.64 5,773.05 崇州市聚源燃气有限责任公司 5,687,003.82 1,902,948.21 崇州市运通公交运业有限公司 681,889.26 -159,799.43 成都蜀江公交压缩天然气有限公司 3,855,383.88 -272,329.54 成都金沙运业有限责任公司 53,482,726.51 1,588,352.98 四川省仁寿县联营汽车站有限公司 9,072,887.13 -111,475.71 北川富通旅游公交公司 3,234,220.96 -643,288.87 中石化绵阳富临石油销售有限公司 9,936,271.44 9,825,761.22 -110,510.22 三台县农村信用合作联社 98,838,000.00 7,704,922.20 小 计 410,654,628.59 3,912,300.00 10,217,182.86 23,785,080.61 合 计 538,938,437.13 3,912,300.00 10,217,182.86 30,069,031.88 （续） 被投资单位名称 本年增减变动 年末余额 宣告发放现金股 利或利润 计提 减值 其他 合营企业 成都市锦城出租汽车有限公司 2,225,911.66 22,445,881.49 成都锦湖长运运输有限公司 9,872,486.63 85,025,723.95 成都柳江运业有限公司 14,997,756.08 小计 12,098,398.29 122,469,361.52 联营企业 成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公司 2,178,306.40 崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 117,636.09 成都市成青金公交运业有限公司 112,168.00 2,798,062.13 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 127 被投资单位名称 本年增减变动 年末余额 宣告发放现金股 利或利润 计提 减值 其他 四川川油长运油品销售有限责任公司 3,430,000.00 64,252,340.57 成都市大邑交通运业有限责任公司 75,000.00 9,127,708.36 金堂普光运业有限责任公司 333,000.00 12,194,547.28 四川蜀捷运业有限公司 46,006,754.31 成都昭觉运业有限责任公司 2,661,712.73 31,839,872.04 大邑县西蜀城镇公交有限公司 33,163.64 878,012.50 成都金牛运业有限责任公司 67,235,100.89 崇州市光大出租车汽车有限责任公司 崇州市聚源燃气有限责任公司 1,470,000.00 6,119,952.03 崇州市运通公交运业有限公司 522,089.83 成都蜀江公交压缩天然气有限公司 3,583,054.34 成都金沙运业有限责任公司 375,409.53 54,695,669.96 四川省仁寿县联营汽车站有限公司 8,961,411.42 北川富通旅游公交公司 2,590,932.09 中石化绵阳富临石油销售有限公司 三台县农村信用合作联社 1,710,000.00 104,832,922.20 小 计 9,825,044.37 375,409.53 417,934,372.44 合 计 21,923,442.66 375,409.53 540,403,733.96 注 1：成都长运对成都锦湖长运运输有限公司出资比例为 51.00%，因该公司章程中约定投资双方 派遣董事人数各占一半，且重大事项需要双方至少一名董事同意，故成都长运对该公司无法实施控制， 故未纳入合并范围。成都长运对其按权益法核算。 注 2：2014 年 12 月 25 日，四川省汽车运输成都公司将其所持成都金牛运业有限责任公司（以下 简称“金牛运业”）的 8.39%的股权，作价 2,152.37 万元转让给成都长运。四川九寨运业有限责任公 司将其所持金牛运业的 6.995%股权，作价 1,794.50 万元转让给成都长运。成都市汽车运输（集团） 公司将其所持金牛运业 2.795%股权，作价 717.03 万元转让给成都长运。本次股权转让成本合计为 4,663.90 万元。成都长运对金牛运业原投资金额为 200 万元，原持股比例为 5.59%，按成本法核算。 此次交易完成后，成都长运对金牛运业的持股比例为 23.77%。根据交易执行情况，成都长运以年初 余额为基准日对金牛运业改按权益法核算。 根据《企业会计准则 2 号-长期股权投资》第十四条以及应用指南第五（二）3：投资方因追加投 资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 128 第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作 为改按权益法核算的初始投资成本。 注 3：2015 年 9 月 22 日，成都长运将所持崇州市光大出租汽车有限责任公司的股权作价 358,812.07 元转让给苟邦驹，并于 2015 年 9 月 23 日收到了全部股权转让款。成都长运于 2015 年 10 月 15 日协 助苟邦驹办理了工商变更手续。 注 4：成都金沙运业有限责任公司的其他变动系公司资本公积减少，成都长运按持股比例承担部 分。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 129 11. 投资性房地产 （1） 按成本计量的投资性房地产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 本年外购 其他 合计 本年处置 其他 合计 原价合计 88,876,901.89 19,393,542.44 19,393,542.44 10,984,136.27 654,435.32 11,638,571.59 96,631,872.74 房屋、建筑物 77,229,182.65 5,904,832.50 5,904,832.50 6,774,519.27 269,086.80 7,043,606.07 76,090,409.08 土地使用权 11,647,719.24 13,488,709.94 13,488,709.94 4,209,617.00 385,348.52 4,594,965.52 20,541,463.66 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 本年计提 其他 合计 本年处置 其他 合计 累计折旧、摊销合 计 20,659,230.67 986,407.38 2,891,208.11 3,877,615.49 3,049,156.51 138,241.67 3,187,398.18 21,349,447.98 房屋、建筑物 19,668,121.73 901,029.88 1,996,422.07 2,897,451.95 2,941,867.86 105,341.69 3,047,209.55 19,518,364.13 土地使用权 991,108.94 85,377.50 894,786.04 980,163.54 107,288.65 32,899.98 140,188.63 1,831,083.85 账面净值合计 68,217,671.22 75,282,424.76 房屋、建筑物 57,561,060.92 56,572,044.95 土地使用权 10,656,610.30 18,710,379.81 减值准备合计 账面价值合计 68,217,671.22 75,282,424.76 房屋、建筑物 57,561,060.92 56,572,044.95 土地使用权 10,656,610.30 18,710,379.81 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 130 注 1：年末用于抵押担保的投资性房地产原值为 23,091,437.14 元，已计提折旧 5,249,618.28 元。 注 2：未办妥产权证书的投资性房地产情况详见本附注“十四、其他重要事项”披露。 注 3：本项目其他增减变动系投资性房地产、无形资产及固定资产之间用途重分类。 12. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 本年外购 在建工程转 入 并购增加 其他 合计 本年处置 其他 合计 原价合计 1,294,893,008.49 170,169,344.43 88,510,717.91 10,894,535.62 5,072,557.59 274,647,155.55 87,423,346.03 5,904,832.50 93,328,178.53 1,476,211,985.51 房屋、建筑物 400,679,766.86 4,714,256.46 75,418,467.62 5,263,758.58 269,086.80 85,665,569.46 36,642,350.98 5,904,832.50 42,547,183.48 443,798,152.84 机器设备 30,173,725.81 1,196,233.63 2,532,691.93 3,976,474.61 7,705,400.17 2,922,006.12 2,922,006.12 34,957,119.86 运输工具 841,335,688.59 160,027,731.93 553,756.39 4,803,470.79 165,384,959.11 44,626,516.65 44,626,516.65 962,094,131.05 办公设备及其他 22,703,827.23 4,231,122.41 10,559,558.36 1,100,546.04 15,891,226.81 3,232,472.28 3,232,472.28 35,362,581.76 本年增加 本年减少 本年计提 在建工程转 入 并购增加 其他 合计 本年处置 其他 合计 累计折旧合计 496,808,458.41 160,397,053.28 3,557,817.75 105,341.69 164,060,212.72 47,197,249.92 1,996,422.07 49,193,671.99 611,674,999.14 房屋、建筑物 89,276,051.75 12,340,819.75 63,243.83 105,341.69 12,509,405.27 8,340,304.39 1,996,422.07 10,336,726.46 91,448,730.56 机器设备 19,447,516.24 2,484,451.76 2,562,102.71 5,046,554.47 2,630,624.19 2,630,624.19 21,863,446.52 运输工具 375,506,850.72 141,335,153.32 163,286.04 141,498,439.36 34,172,209.61 34,172,209.61 482,833,080.47 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 131 办公设备及其他 12,578,039.70 4,236,628.45 769,185.17 5,005,813.62 2,054,111.73 2,054,111.73 15,529,741.59 账面净值合计 798,084,550.08 864,536,986.37 房屋、建筑物 311,403,715.11 352,349,422.28 机器设备 10,726,209.57 13,093,673.34 运输工具 465,828,837.87 479,261,050.58 办公设备及其他 10,125,787.53 19,832,840.17 减值准备合计 885,000.00 217,144.89 667,855.11 房屋、建筑物 885,000.00 217,144.89 667,855.11 账面价值合计 797,199,550.08 863,869,131.26 房屋、建筑物 310,518,715.11 351,681,567.17 机器设备 10,726,209.57 13,093,673.34 运输工具 465,828,837.87 479,261,050.58 办公设备及其他 10,125,787.53 19,832,840.17 注 1：本年运输工具新增主要系本集团外购营运车辆所致。 注 2：本年本项目—在建工程转入 88,510,717.91 元系眉山公司客运中心站、部分车站升级改造工程完工转固。 注 3：本年并购增加系本公司非同一控制下收购兆益科技增加。 注 4：本年房屋、建筑物—其他增减系投资性房地产及固定资产之间用途重分类；本年运输工具—其他增加系本公司自 2015 年 1 月起将原有汽车 客运业务经营模式调整为“目标责任考核经营模式”，在原合作购买车辆的基础上，购买了合作方的出资部分，将计入长期待摊费用的按出资比例核算的 运输工具转入固定资产 4,803,470.79 元。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 132 注 5：年末用于抵押担保的房屋建筑物原值为 61,230,828.13 元，已计提折旧 7,413,665.46 元。 （2） 未办妥产权证书的固定资产详见本附注“十四、其他重要事项”披露。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 133 13. 在建工程 （1） 在建工程明细表 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 眉山客运中心站 23,877,438.53 23,877,438.53 车站升级改造工程 971,739.66 971,739.66 17,714,042.52 17,714,042.52 其他 235,550.00 235,550.00 303,822.22 303,822.22 合 计 1,207,289.66 1,207,289.66 41,895,303.27 41,895,303.27 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转入固定资产 其他减少 眉山客运中心站 23,877,438.53 19,906,820.83 43,784,259.36 车站升级改造工程 17,714,042.52 27,984,155.69 44,726,458.55 971,739.66 合 计 41,591,481.05 47,890,976.52 88,510,717.91 971,739.66 （续表） 工程名称 预算数（万 元） 工程投入 占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本年 利息资本化 金额 本年利息资 本化率（%） 资金来源 眉山客运中心站 6,243.00 70.13 自筹 车站升级改造工程 5,214.00 87.65 自 筹 加 政 府补助 合 计 11,457.00 — 注 1：眉山客运中心站的预算数金额不包括眉山中心站项目的土地费用；眉山客运中心站于 2015 年 1 月 19 日已完成竣工验收。 注 2：车站升级改造工程系本公司及下属分子公司车站响应四川省委经济工作会议和四川省委十 届三次全会“构建畅通高效的现代综合交通运输体系、加快形成西部综合交通枢纽”总体战略部署的 号召，并根据四川省交通运输厅、省发展和改革委员会和省财政厅联合下发的《四川省 2013-2015 年 汽车客运站提升改造工程实施方案》，本集团对被纳入此次汽车客运站改造范围的车站实施改造。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 134 14. 无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 本年外购 并购增加 其他 合计 本年处置 其他 合计 原价 450,521,860.41 55,983,819.10 1,782,051.33 385,348.52 58,151,218.95 15,957,396.50 13,488,709.94 29,446,106.44 479,226,972.92 土地使用权 445,800,464.13 55,185,840.10 385,348.52 55,571,188.62 15,954,596.50 13,488,709.94 29,443,306.44 471,928,346.31 软件 3,925,396.28 797,979.00 1,782,051.33 2,580,030.33 2,800.00 2,800.00 6,502,626.61 其他 796,000.00 796,000.00 本年增加 本年减少 本年计提 并购增加 其他 合计 本年处置 其他 合计 累计摊销 44,479,199.45 13,249,184.69 1,683,048.71 32,899.98 14,965,133.38 1,441,516.92 894,786.04 2,336,302.96 57,108,029.87 土地使用权 42,034,211.35 12,420,380.65 32,899.98 12,453,280.63 1,439,883.54 894,786.04 2,334,669.58 52,152,822.40 软件 1,653,600.73 826,652.09 1,683,048.71 2,509,700.80 1,633.38 1,633.38 4,161,668.15 其他 791,387.37 2,151.95 2,151.95 793,539.32 账面净值 406,042,660.96 422,118,943.05 土地使用权 403,766,252.78 419,775,523.91 软件 2,271,795.55 2,340,958.46 其他 4,612.63 2,460.68 减值准备 2,438,329.00 2,438,329.00 土地使用权 2,438,329.00 2,438,329.00 账面价值 403,604,331.96 419,680,614.05 土地使用权 401,327,923.78 417,337,194.91 软件 2,271,795.55 2,340,958.46 其他 4,612.63 2,460.68 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 135 注 1：本年增加的土地使用权系：成都长运重测红牌楼车站土地面积，增加 195.95 平方补交土 地地价款及契税、印花税；商贸城运业购买建设永久性客运站土地使用权相关费用。 注 2：本年并购增加系本公司收购兆益科技增加。 注 3：本项目其他增减变动系投资性房地产、无形资产之间用途重分类。 注 4：本集团年末土地使用权用于抵押担保的原值金额为 58,157,986.14 元，已摊销金额为 5,149,250.00 元。 （2）未办妥产权证书的土地使用权：商贸城运业本年购买的车站占用的土地使用权原值金额 为 55,028,297.25 元，相关的土地使用权证正在办理中。 15. 开发支出 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 内部开发支 出 其他 确认为无 形资产 转入当期损 益 其他 兆益科技卫星定位 监控系统项目 617,577.66 617,577.66 合计 617,577.66 617,577.66 16. 商誉 被投资单位 名称 年初余额 年初减值准备 本年增加 本年减少 年末余额 年末减值准备 北川公司 111,999.18 111,999.18 111,999.18 111,999.18 蓬溪鸿运 680,000.00 316,948.20 680,000.00 富临出租 1,698,471.05 1,698,471.05 成旅公司 33,600,000.00 33,600,000.00 33,600,000.00 33,600,000.00 瑞阳公司 182,983.01 182,983.01 眉山四通 9,278,849.38 9,278,849.38 国运公交 1,951,977.86 1,951,977.86 1,951,977.86 中山出租 5,573,574.09 5,573,574.09 怀远车站 356,612.89 356,612.89 兆益科技 64,613,472.75 64,613,472.75 成都长运 211,002,965.11 211,002,965.11 合 计 264,437,432.57 34,028,947.38 64,613,472.75 328,370,905.32 35,663,977.04 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 136 注 1：本集团对商誉作出如下减值测试：首先对不包含商誉的资产组组合进行减值测试，计算可 收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额， 相关资产组组合的可收回金额高于其账面价值，经测试，本年度对国运公交的商誉全部计提了减值准 备。。 注 2：资产可收回金额的估计，本集团根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定，计算未来现金流量现值所选取的折现率按资本资产定价模型计算 确定。 注 3：兆益科技经营业绩未达到预定目标，但本公司收购兆益科技时与少数股东签订对赌协议， 若兆益科技业绩达不到预定目标，本公司可获得少数股东赔偿。因此年末未对收购兆益科技时产生的 商誉计提减值。 17. 长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额 公司化管理购车支出 12,277,265.42 3,732,504.87 2,919,309.38 4,803,470.79 8,286,990.12 租赁资产装修费等支出 527,207.73 1,574,455.97 598,855.14 1,502,808.56 修理厂改造费 207,822.00 58,008.00 149,814.00 其他 79,773.34 79,773.34 合 计 13,012,295.15 5,386,734.18 3,576,172.52 4,803,470.79 10,019,386.02 注 1：公司化管理购车支出为本公司与合作方合资购车，由本公司支付部分客运车辆购车款，按 约定收取服务费收入，本公司支付的购车款在该项目核算，并在车辆可使用年限和线路经营权孰短期 限内摊销。其他减少为转入固定资产，详见本附注六、合并财务报表主要项目注释 12.固定资产所述。 注 2：租赁资产装修费等支出主要是租赁房屋办公装修费。 18. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 坏账准备 9,315,145.71 1,429,338.97 15,308,016.66 2,310,583.64 固定资产减值准备 667,855.11 166,963.78 885,000.00 132,750.00 可供出售金融资产减值准备 733,066.00 109,959.90 733,066.00 109,959.90 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 137 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 产 可弥补亏损 918,846.06 229,711.52 存货跌价准备 226,000.00 33,900.00 226,000.00 33,900.00 递延收益 264,166.71 26,416.67 274,166.67 27,416.67 合计 12,125,079.59 1,996,290.84 17,426,249.33 2,614,610.21 （2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 预收账款缴纳的营业税费 98,106.87 14,716.03 147,676.00 22,151.40 按对金牛运业的原持股比例确认 应享有的可辨认净资产公允价值 份额同投资成本间的差额 11,925,104.31 1,788,765.65 11,925,104.31 1,788,765.65 成都长运 2013 年 12 月 31 日评估 增值调整 229,733,425.53 34,460,013.83 279,919,808.47 41,987,971.27 合计 241,756,636.71 36,263,495.51 291,992,588.78 43,798,888.32 （3）未确认递延所得税资产的明细 项目 年末余额 年初余额 减值准备 521,473.98 253,816.85 可供出售金融资产减值准备 443,179.87 443,179.87 商誉 34,028,947.38 34,028,947.38 可抵扣亏损 12,494,124.12 8,624,455.99 合计 47,487,725.35 43,350,400.09 （4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 备注 2016 85,704.88 918,846.06 2017 3,454,092.87 2,711,321.99 2018 2,953,627.27 3,512,486.28 2019 1,283,927.26 1,481,801.66 2020 4,716,771.84 合计 12,494,124.12 8,624,455.99 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 138 19. 其他非流动资产 （ 1）其他非流动资产分类 项目 年末余额 年初余额 预付购房款 19,617,800.00 20,000,000.00 收购成都长运评估减少的政府补助 141,330,213.65 147,068,051.21 合计 160,948,013.65 167,068,051.21 注：因本公司合并成都长运时，成都长运计入递延收益的拆迁补助公允价值为零，导致可辨 认净资产公允价值增加，本公司为完整反映递延收益状况，故将该可辨认净资产增加计入其他非流动 资产，明细详见本附注六、32 递延收益.注 7、注 8、注 9、注 10 所述。 （2）预付购房款明细 单位名称 年末余额 年初余额 崇州蜀城房屋拆迁公司 13,617,800.00 14,000,000.00 成都滨江投资有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 19,617,800.00 20,000,000.00 20. 短期借款 （1）短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 12,200,000.00 22,200,000.00 抵押借款 113,300,000.00 134,940,000.00 信用借款 100,000.00 100,000.00 质押借款 40,000,000.00 合计 165,600,000.00 157,240,000.00 （ 2）短期借款明细 1）保证借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 工 商 银 行 滨 江 支行 2014/6/13 2015/6/11 人民币 6.60 12,200,000.00 工 商 银 行 滨 江 支行 2014/7/18 2015/7/16 人民币 6.60 10,000,000.00 工 商 银 行 滨 江 2015/7/1 2016/6/28 人民币 6.55 12,200,000.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 139 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 支行 合计 12,200,000.00 22,200,000.00 2）抵押借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 绵阳市商业银行股 份有限公司城西支 行 2015-9-25 2016-9-25 人民币 4.60‰（月利 率） 38,000,000.00 中国农业银行股份 有限公司绵阳分行 2015-9-1 2016-9-1 人民币 人民银行同期 同档次基准利 率上浮 20% 30,000,000.00 工商银行滨江支行 2014-7-9 2015-7-8 人民币 6.60 7,800,000.00 工商银行滨江支行 2015-8-14 2016-8-9 人民币 6.31 7,800,000.00 工商银行滨江支行 2015-9-28 2016-9-15 人民币 5.98 8,500,000.00 招商银行高新支行 2014-9-15 2015-3-15 人民币 7.00 57,140,000.00 招商银行高新支行 2014-6-24 2015-6-23 人民币 6.00 40,000,000.00 绵阳市商业银行科 技支行 2014-6-25 2015-6-25 人民币 7.80 30,000,000.00 绵阳市商业银行科 技支行 2015-7-15 2016-7-14 人民币 6.31 29,000,000.00 合计 113,300,000.00 134,940,000.00 3）信用借款明细 贷款单位 借款起始 日 借款终止日 币种 利率（%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 成都市建行三支行 人民币 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 4 ）质押借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 招商银行高新支行 2015/9/6 2016/3/16 人民币 4.60 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 （3）年末无已逾期未偿还的短期借款。 21. 应付票据 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 140 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 17,777,754.00 23,379,800.00 合 计 17,777,754.00 23,379,800.00 注 1：年末应付票据余额主要系本集团购买营运车辆开具的银行承兑汇票。 注 2：年末无已到期未支付的应付票据。 22. 应付账款 （1）应付账款 项 目 年末余额 年初余额 合 计 73,523,343.07 93,292,224.71 其中：1 年以上 5,215,041.39 2,706,548.17 注：年末余额较年初余额减少 21.19%，主要系应付成都锦湖长运运输有限公司购车款减少所致。 （2）年末应付账款不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位款项。 23. 预收款项 （1） 预收款项 项 目 年末余额 年初余额 合 计 26,498,425.02 146,027,293.28 其中：1 年以上 1,588,419.08 88,499,434.59 注：预收账款年末余额较年初余额减少 81.85%，主要原因系：本公司从 2015 年起将现有汽车客 运业务经营模式中的“公司化经营管理模式”调整为“目标责任考核经营模式”，不再预收全资租赁 费用；及成都长运处置崇州市兴华苑 25 间商铺在本年已办完产权过户手续，结转了 2014 年收到的处 置款 10,397,000.00 元。 （2）年末预收款项不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位款项。 24. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 54,700,874.83 279,506,027.64 277,421,205.37 56,785,697.10 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 141 离职后福利-设定提存计划 59,240.28 37,312,129.58 36,333,618.49 1,037,751.37 合计 54,760,115.11 316,818,157.22 313,754,823.86 57,823,448.47 注：应付职工薪酬年末余额为已计提尚未发放的工资、奖金，不存在拖欠性质的工资薪酬。 （2）短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 40,334,010.04 240,650,945.99 239,127,921.10 41,857,034.93 职工福利费 7,860.00 6,368,412.59 6,318,334.59 57,938.00 社会保险费 87,448.14 16,269,132.45 16,083,034.69 273,545.90 其中：医疗保险费 63,406.95 13,718,968.57 13,569,196.39 213,179.13 工伤保险费 16,105.79 1,625,376.24 1,605,743.36 35,738.67 生育保险费 7,935.40 924,787.64 908,094.94 24,628.10 住房公积金 759,110.24 10,778,233.73 11,263,013.97 274,330.00 工会经费和职工教育经费 13,510,646.41 5,123,580.53 4,311,378.67 14,322,848.27 因解除劳动关系给予的补偿 1,800.00 315,722.35 317,522.35 - 合计 54,700,874.83 279,506,027.64 277,421,205.37 56,785,697.10 （3）设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 27,937.76 34,464,093.51 33,532,243.53 959,787.74 失业保险费 31,302.52 2,848,036.07 2,801,374.96 77,963.63 合计 59,240.28 37,312,129.58 36,333,618.49 1,037,751.37 25. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,265,654.36 4,617,147.25 营业税 799,640.49 2,253,830.89 所得税 17,956,993.06 16,952,417.43 城建税 357,869.82 299,400.40 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 142 房产税 247,378.03 144,430.57 土地使用税 -92,324.54 145,085.10 个人所得税 529,954.18 740,831.61 印花税 70,180.01 35,682.35 教育附加 162,682.74 128,821.59 价格调控基金 128,768.30 128,468.81 养路费及其他 43,214.96 2,103.00 地方教育附加 107,206.72 84,490.53 其他-代扣代缴税 189,937.59 350,477.89 车船使用税 2,160.00 合计 21,767,155.72 25,885,347.42 26. 应付利息 项目 年末余额 年初余额 借款利息 845,061.54 69,773.74 合计 845,061.54 69,773.74 27. 应付股利 项目 年末余额 年初余额 个人 649,748.85 637,546.00 成都市温江区裕康运输有限公司 135,000.00 135,000.00 成都市温江区第二运输公司 40,000.00 40,000.00 成都市金马汽车出租公司 40,000.00 40,000.00 合计 864,748.85 852,546.00 28. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 车辆经营风险等保证金 注 1 323,055,649.99 234,076,944.65 待结算票款 51,277,983.83 58,120,930.41 安全互助金 8,068,454.92 8,484,927.75 安置补偿金 6,693,141.13 6,935,342.24 认股保证金 注 2 100,000,000.00 向股东借款 注 3 21,375,900.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 143 款项性质 年末余额 年初余额 应付收购兆益科技股权款 14,963,200.00 车站技改工程尾款 13,993,093.61 其他 101,987,330.03 68,513,030.56 向联营企业的借款及利息等 71,462,561.50 202,710,786.45 待处理的红牌楼商业广场开发收益 注 4 20,665,528.65 20,460,657.40 合计 733,542,843.66 599,302,619.46 注 1：车辆经营风险保证金主要是新增营运车辆收取的经营风险保证金，年末余额比年初余额大 幅增加主要系本年度本公司与经营者在新签订协议时不再一次性收取管理费，而是直接收取车辆经营 风险保证金。 注 2：认股保证金相关的情况详见本附注十四、其他重要事项 2 所述。 注 3：2015 年 2 月 10 日，商贸城运业临时股东会决议通过商贸城运业各股东按股份比例以借款 的方式向商贸城运业分期划拨永久性车站建设用地摘牌竞买保证金、摘牌成功后需缴纳的土地指标价 款、出让宗地交易服务费及成交地价款等，商贸城运业收到股东成都市汽车运输（集团）公司上述事 项相关借款 21,375,900.00 元。 注 4：该款项为成都长运对 1998 年改制后的红牌楼土地进行开发所取得的收益，但因成都市国土 局于 2001 年 2 月 15 日下发的《成国土发让【2001】21 号》文中提到红牌楼商业广场的联合开发所得 收益请市国资局处置 。故成都长运将该土地开发收益暂放于其他应付款中。 （2） 年末其他应付款主要单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应付款总 额的比例（%） 性质或内容 成都金沙运业有限责任公 司 联营企业 31,962,561.50 2 年以内 4.36 借款、利息、安置款 四川交投佳运新能源有限 公司 非关联方 25,000,000.00 1 年以内 3.40 借款 成都市汽车运输（集团） 公司 非关联方 21,375,900.00 1 年以内 2.91 借款 待处理的红牌楼商业广场 开发收益 20,460,657.40 3 年以上 2.79 待处置款项 成都柳江运业有限公司 联营企业 14,500,000.00 2 年以内 1.98 借款 合计 113,299,118.90 15.44 29. 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 144 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 57,000,000.00 2,012,500.00 合计 57,000,000.00 2,012,500.00 30. 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 政府补助 9,335,837.50 5,747,837.50 合计 9,335,837.50 5,747,837.50 31. 长期借款 （1）长期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 910,000.00 910,000.00 抵押、保证借款 343,000,000.00 合计 343,910,000.00 910,000.00 （2）长期借款明细 1）信用借款明细 贷款单位 借款起始 日 借款终止 日 币种 利率 （%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 三运司 人民币 910,000.00 910,000.00 合计 910,000.00 910,000.00 2）抵押、保证借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 年末余额 年初余额 本币金额 本币金额 中国工商银行股 份有限公司绵阳 新华支行 2015/11/17 2022/11/11 人民币 4.9% 343,000,000.00 合计 343,000,000.00 32. 长期应付款 款项性质 年末余额 年初余额 信托投资南大街办 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：该笔负债系成都长运 1998 年改制前形成，从改制至今无任何债权人主张，出于谨慎性原则， 成都长运一直未核销该笔负债。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 145 33. 预计负债 项目 年末余额 年初余额 形成原因 其他 300,000.00 合计 300,000.00 34. 递延收益 （1）递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 154,124,040.45 66,208,000.00 10,607,011.67 209,725,028.78 政府补助 合计 154,124,040.45 66,208,000.00 10,607,011.67 209,725,028.78 — （2）政府补助项目 政府补助项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计入营业 外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与 收益相关 江油公司灾后重建专项补助资 金 79,936.00 59,952.00 19,984.00 注 1 三台公司灾后重建补助资金 47,742.08 15,483.84 32,258.24 注 2 推进 CNG 客车公路营运新进 程和细化管理创效益 101,982.00 101,982.00 注 3 安全隐患整改补贴资金 300,000.00 300,000.00 注 4 车站升级改造政府补助资金 12,000,000.00 29,800,000.00 1,007,738.45 40,792,261.55 注 5 高速道路交通应用系统项目购 置硬件设施补助资金 400,000.00 400,000.00 注 6 青羊正街拆迁补助 40,501,312.67 1,620,052.40 38,881,260.27 注 7 青龙乡将军村拆迁补助 23,871,523.19 918,135.50 22,953,387.69 注 8 天回镇拆迁补助 75,957,377.87 2,866,316.14 73,091,061.73 注 9 崇州市拆迁补助 金堂赵镇拆迁补助 成都长运集团甩挂车运输 999,999.98 333,333.34 666,666.64 注 10 蓥华汽车客运站灾后重建补助 资金 264,166.66 10,000.00 254,166.66 注 11 购买电动汽车补助 36,008,000.00 188,000.00 9,325,837.38 32,232,000.00 注 12 合计 154,124,040.45 66,208,000.00 1,281,174.29 9,325,837.38 209,725,028.78 注 1：江油公司灾后重建专项补助资金系江油公司依据江油市发展和改革局《关于乡镇场镇客运 汽车站灾后恢复重建的立项批复》（江发改[2008]318 号）收到的拨款，该补助资金系与资本支出相关 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 146 的项目，本公司按相关资产使用年限对其进行摊销。 注 2：三台公司灾后重建补助资金系三台分公司依据四川省财政厅《关于下达汶川地震灾后公路 恢复重建中央基金补助投资计划的通知》（川财投[2009]56 号）于 2010 年度收到的中央专项资金补助 120,000.00 元。该补助资金系与资本支出相关的项目，本公司按相关资产使用年限对其进行摊销。 注3：推进CNG客车公路营运新进程和细化管理创效益项目系经四川省交通公路运输管理局批准， 成绵快车收到的 CNG 客车公路营运新进程和细化管理创效益项目经费补助。由于该政府补助难以区 分是属于与收益相关或资产相关的政府补助，成绵快车公司将其计入递延收益，在确认相关费用的期 间，转入当期损益。 注 4：本年度，遂宁富临收到安全隐患整改补助资金 300,000.00 元。由于该政府补助难以区分是 属于与收益相关或资产相关的政府补助，遂宁富临将其计入递延收益，在确认相关费用的期间，转入 当期损益。 注 5：按照四川省委经济工作会议和四川省委十届三次全会“构建畅通高效的现代综合交通运输 体系、加快形成西部综合交通枢纽”总体战略部署，四川省交通运输厅、省发展和改革委员会和省财 政厅联合下发了《四川省 2013-2015 年汽车客运站提升改造工程实施方案》，对纳入此次汽车客运站 改造范围的全省 262 个车站改造提供资金补助。 2014 年 7 月 11 日，四川省交通运输厅下发《四川省交通运输厅关于下达 2014 年度汽车客运站提 升改造工程建设省级补助资金计划通知》（川交函【2014】334 号文），2014 年本公司分子公司江油客 运站、眉山四通等收到车站升级改造政府补助款 1,200.00 万元。 2015 年 6 月，四川省交通运输厅下发《四川省交通运输厅关于下达 2015 年度汽车客运站提升改 造工程建设省级补助资金计划通知》（川交函【2015】210 号文），本集团 2015 年度收到车站升级改造 政府补助资金 29,800,000.00 元。 部分分子公司已完成上述相关的车站升级改造工程，该补助资金系与资本支出相关的项目，本集 团按相关资产使用年限对其进行摊销，政府补助款计入递延收益。 注 6：成都高新技术产业开发区经贸发展局于 2014 年 11 月 19 日拨付给兆益科技 2014 年四川省 产业研究与开发资金 400,000.00 元，用于基于位置信息和智能视频分析的高速道路交通应用系统项目 购置所需硬件设施补助。本公司收购兆益科技，本报告期增加了 400,000.00 元政府补助。 上述补助资金系与资本支出相关的项目，兆益科技按相关资产使用年限对其进行摊销，政府补助 款计入递延收益。 注 7：根据成国土[2005]452 号文件，成都长运收到青羊正街拆迁补助款共计 58,438,414.53 元， 共发生拆迁支出 9,836,839.27 元，拆迁净收入转入递延收益 48,601,575.26 元。该递延收益从 2011 年 1 月起按 30 年摊销。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 147 注 8：根据成房拆告字[2008]第 20 号文件，成都长运收到青龙乡将军村拆迁补助款共计 31,285,701.00 元，共发生拆迁支出 3,741,635.81 元，拆迁净收入转入递延收益 27,544,065.19 元。该补 助资金与资本支出相关，递延收益从 2012 年 1 月起按 30 年摊销。 注 9：根据成都市政府 78 号令、成都人民政府办公厅[2003]15 号文件规定、成国土资函[2008]127 号文件和川府函[2008]88 号文件，成都长运收到天回镇拆迁补助款共计 28,982,847.6 元。根据成府阅 [2007]346 号、崇征告字[2011]第 01 号文件，成都长运收到崇州市拆迁补助款共计 42,000,000.00 元。 根据成府阅[2007]346 号、成都市金堂县征决字[2011]第 2 号文件，成都长运收到金堂赵镇拆迁补助款 共计 23,500,000.00 元。 上述拆迁共发生拆迁支出 8,493,363.19 元，拆迁净收入转入递延收益 85,989,484.41 元。该补助资 金与资本支出相关，递延收益从 2012 年 7 月起按 30 年摊销。 注 10：根据川物办函[2012]33 号文件，本公司于 2012 年 12 月收到物流业发展资金 2,000,000.00 元。该补助资金与资本支出相关，递延收益从 2013 年 1 月按 6 年摊销。 注 11：根据什市发改[2011]91 号文件，成都长运于 2011 年 6 月收到 300,000.00 元补助款。该补 助资金与资本支出相关，递延收益从 2012 年 5 月按 30 年摊销。 注 12：根据成都市财政局、成都市科学技术局、成都市发展和改革委员会和成都市公安局交通管 理局出具的《关于印发成都市新能源汽车市级补贴实施细则（暂行）的通知》（成经信办【2015】80 号文）：在中央财政补贴的基础上，市级财政按中央财政补贴标准的 60%给予配套补贴。市级财政补 贴由新能源生产企业按照扣除中央财政补贴和市级补贴的价格与消费者进行结算。本集团于 2015 年 取得购买电动车政府补助 36,008,000.00 元，电动车政府补助金额在相关车辆的使用收益期限内摊销。 该补助资金与资本支出相关。 35. 股本 项 目 年初余额 本年增减变动 年末余额 股份总额 195,930,648.00 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 313,489,036.00 — — 117,558,388.00 — — 注：根据本公司 2015 年 9 月 1 日召开的 2015 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规 定，本公司以公司现有总股本 195,930,648 股为基数，以 2015 年 9 月 16 日为股权登记日，用资本公 积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 117,558,388 股，本公司增加股本 117,558,388.00 元。 36. 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 1,237,313,869.53 168,024,809.77 1,252,251,845.11 153,086,834.19 其他资本公积 17,967,981.27 1,879,544.94 382,425.89 19,465,100.32 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 148 合 计 1,255,281,850.80 169,904,354.71 1,252,634,271.00 172,551,934.51 注 1：本项目股本溢价本年增加 168,024,809.77 元，其中增加 162,610,376.29 元系本公司同一控 制合并成都长运支付对价和成都长运净资产账面价值加四川富临实业集团有限公司收购成都长运时 商誉之和的差额；其中增加 5,414,433.48 元系本公司 2015 年 11 月 12 日收购了成都长运和兴达运业， 成都长运和兴达运业 2014 年 12 月 31 日留存收益合计金额为-6,729,799.33 元，成都长运和兴达运业 2015 年 11 月 12 日留存收益合计金额为-12,144,232.81 元，两者差额为 5,414,433.48 元。 注 2：本项目本年资本公积-股本溢价减少 1,252,251,845.11 元，其中减少 4,660,247.38 元系本公 司收购了成旅公司 15%的少数股权，本公司子公司眉山公司收购了眉山四通 11.18%的少数股权，根据《企 业会计准则解释第 2 号》中关于企业购买子公司少数股东股权的会计处理规定，购买少数股权的价款(或 对价公允价值)与少数股东权益减少的差额，应调整资本公积(股本溢价)，本公司在编制合并报表时，将购 买少数股权的价款(或对价公允价值)与少数股东权益减少的差额冲减减少资本公积-股本溢价；其中减少 117,558,388.00 元系报告期资本公积转增股本，详见本附注六、合并财务报表主要项目注释 33、股本； 其中减少的 1,130,033,209.73 元系同一控制合并成都长运，2014 年 12 月 31 日合并成都长运时计入资本公 积的金额在本年减少。 注 3：本项目本年其他资本公积增加系江油公司获得办公楼搬迁拆迁政府补贴 1,879,544.94 元， 增加其他资本公积 1,879,544.94 元。 注 4：本项目本年其他资本公积减少 382,425.89 元，其中减少 7,016.36 元系蓬溪公司本年处置全 资子公司蓬溪鸿运而减少的其他资本公积；其中减少的 375,409.53 元系成都金沙运业有限责任公司因原 计入资本公积的拆迁净收入应缴纳的企业所得税增加使得该公司的资本公积减少（成都金沙运业有限 责任公司原拆迁净收入计入资本公积），成都长运按持股比例承担部分。 37. 专项储备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全基金 14,040,058.83 13,919,366.40 7,129,613.02 20,829,812.21 合 计 14,040,058.83 13,919,366.40 7,129,613.02 20,829,812.21 38. 盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 49,368,802.33 9,068,062.09 58,436,864.42 合 计 49,368,802.33 9,068,062.09 58,436,864.42 39. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例（%） 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 149 项目 金额 提取或分配比例（%） 上年年末余额 327,941,418.42 — 加：年初未分配利润调整数 — 其中：会计政策变更 — 重要前期差错更正 — 同一控制合并范围变更 — 其他调整因素 — 本年年初余额 327,941,418.42 — 加：本年归属于母公司股东的净利润 179,690,817.36 — 减：提取法定盈余公积 9,068,062.09 母公司净利润的 10% 应付普通股股利 92,511,677.76 其他减少 本年年末余额 406,052,495.93 注：应付普通股股利中有 69,000,000.00 元系本公司同一控制下合并成都长运之前成都长运 对原股东的利润分配。 40. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,208,933,711.46 829,103,676.01 1,025,552,229.01 676,174,546.21 其他业务 82,493,042.05 37,798,680.23 59,700,797.97 25,770,253.65 合计 1,291,426,753.51 866,902,356.24 1,085,253,026.98 701,944,799.86 注 1：本集团本年的主营业务毛利为 31.42%，上年的主营业务毛利为 34.07%，毛利有所下降。 本集团本年主营业务收入、主营业务成本较上年增加较大，主要系自本年 1 月起本集团“公司化经营 管理模式”调整为“目标责任考核经营模式”， “目标责任考核经营模式”对应的客运收入确认方法和结 算方式和“公司单独购置车辆独立开展营运的模式”一致，导致收入大幅增加；另外其运营相应的折旧、 人工、燃料等费用全部计入成本，导致成本大幅增加。 注 2：本集团本年发生额其他业务收入中含处置投资性房地产收入 32,797,000.00 元，其他业务 成本中含处置投资性房地产成本 29,802,071.50 元。 41. 营业税金及附加 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 150 项 目 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 7,407,001.89 11,648,695.40 见附注四.1 城建税 3,219,810.38 3,119,493.88 见附注四.1 教育附加 1,487,893.54 1,439,921.28 见附注四.1 地方教育附加 989,312.79 960,425.48 见附注四.1 其他税项 1,477,246.40 1,148,633.48 见附注四.1 合 计 14,581,265.00 18,317,169.52 42. 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 工资薪酬 1,554,589.56 维修费 388,836.01 差旅费 263,252.62 仓储费 155,660.37 其他费用 762,789.91 合 计 3,125,128.47 注：本年新增销售费用系新纳入合并范围的子公司兆益科技所产生。 43. 管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 工资薪酬 141,092,095.84 151,917,811.47 税费 8,904,204.20 5,926,961.95 业务招待费 5,088,311.40 6,227,625.78 折旧摊销 25,068,133.15 25,094,256.62 车辆使用费 5,322,269.36 6,842,411.89 其他费用 42,437,617.42 27,312,563.55 合 计 227,912,631.37 223,321,631.26 注 1：本集团本年工资薪酬、业务招待费减少主要系加强管理、整合人员配置、节约开支所 致。 注 2：本项目其他本年发生额较大幅增加主要系同一控制合并成都长运时券商、银行等中介 机构的服务费用增加所致。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 151 44. 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 19,835,016.45 12,804,034.77 减：利息收入 20,226,867.82 21,649,129.43 加：其他支出 894,171.03 1,565,999.65 合 计 502,319.66 -7,279,095.01 注：本年度利息支出比上年增加 703.10 万元，主要系本年增加银行借款所致。 45. 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -9,339,022.71 2,520,094.90 商誉减值损失 1,951,977.86 存货跌价损失 226,000.00 可供出售金融资产减值损失 33,900.00 合 计 -7,387,044.85 2,779,994.90 46. 投资收益 （1） 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 （注） 30,069,031.88 33,728,390.19 成本法核算的可供出售金融资产投资收益 1,185,690.77 1,213,981.88 投资方因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影 响或实施共同控制但不构成控制的，原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之 间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动转入改按权益法核算的当期损益 11,925,104.31 根据股权转让协议确认的 13 年 1-4 月按成本法核算下对 金牛运业的收益 714,265.89 理财产品收益 3,009,916.67 10,663,348.94 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,343,551.49 880,769.00 合计 29,921,087.83 59,125,860.21 注：权益法核算的长期股权投资收益明细详见本附注六、10.长期股权投资所述。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 152 （2）成本法核算的可供出售金融资产投资收益明细 项目 本年发生额 上年发生额 合计 1,185,690.77 1,213,981.88 其中： 成都石羊运业有限公司 747,899.88 746,140.62 成都成南运业有限公司 157,586.86 成都彭州天府运业有限责任公司 195,239.53 126,039.60 彭州市通运运业有限公司 242,551.36 成都金牛运业有限责任公司 184,214.80 47. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项 目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得 16,595,365.02 3,505,297.10 16,595,365.02 其中：固定资产处置利得 16,595,365.02 552,387.11 16,595,365.02 无形资产处置利得 2,952,909.99 政府补助 7,655,447.38 6,268,947.94 5,077,822.04 成旅公司搬迁补偿 7,603,277.44 其他 8,446,050.03 5,097,740.64 8,446,050.03 合 计 32,696,862.43 22,475,263.12 30,119,237.09 （2） 政府补助明细 项 目 本年金额 来源和依据 失业稳岗补贴 73,896.00 江油社保局 灾后重建补助资金等 75,435.84 详见本附注六、递延收益注 1、注 2 金凤线应急运输补贴款 305,000.00 北川县交通局 客源流失补偿款 87,000.00 绵阳市游仙区交通局 稳岗补贴款 140,070.00 绵阳市涪城区就业服务管理局 天然气专项调节补贴金 2,577,625.34 崇州市交通运输局等 客运车站提升改造补贴 1,007,738.45 详见本附注六、递延收益注 5 软件增值税返还 482,176.41 财政部、国家税务总局、海关总署（财税[2000]25 号）、财政部、 国家税务总局（财税[2011]100 号） 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 153 项 目 本年金额 来源和依据 技术开发补助 150,000.00 成都高新技术产业开发区科技局拨付 产业扶持及奖励资金 1,000.00 成都高新区拓新产业投资有限责任公司拨付 递延收益摊销 198,000.00 详见本附注六、递延收益注 11、注 12 其他 （注） 2,557,505.34 合 计 7,655,447.38 注：其他明细 1、成都长运之子公司—青白江长运公司于 2015 年 1 月收到青白江集装箱物流园区管委会“营改 增”补贴款 6,588.14 元。 2、成都长运之子公司—站北运业公司于 2015 年 6 月收到的成华区人民政府街道办事处拨付的上 年发生额企业扶持基金 35.7 万元以及收到税收返还款 76,106.00 元。 3、成都长运于 2015 年 7 月 6 日收到成都市青羊区人民政府草堂街道办拨付的四川省成都长途汽 车运输（集团）公司 2013 年度扶持奖励 171.33 万元。 4、成都长运于 2015 年 11 月 6 日收到成都市青羊区人民政府草堂街道办根据成青委发【2011】 13 号和成都政府发【2014】58 号文件拨付的企业经济贡献奖 7.77 万元。 5、成都长运之分公司大邑分公司于 2015 年 1 月收到大邑县交通运输管理所根据成财建【2014】 13 号文件拨付的省级天燃气价格专项调节金财政补贴款 157,168.00 元。 6、成都长运之分公司新都分公司于 2015 年 10 月 26 日收到成都市鹏程运业集团有限公司公交车 差价补贴款 138,720.00 元。 7、成都长运之子公司什邡锦城于 2015 年收到减免增值税款 9,923.38 元 8、成都长运之分公司汽车九队于 2015 年收到扶持奖励款 21,000.00 元。 48. 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 9,412,181.97 599,497.99 其中：固定资产处置损失 9,306,639.52 493,434.97 无形资产处置损失 105,542.45 106,063.02 其他 4,716,609.06 2,569,702.14 合 计 14,128,791.03 3,169,200.13 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 154 注：其他主要系本集团自查 2012 年到 2014 年的税费缴纳的增值税以及税费滞纳金 4,218,313.17 元。 49. 所得税费用 （1）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 42,921,151.94 39,769,498.04 递延所得税费用 618,319.37 -3,428,796.85 合 计 43,539,471.31 36,340,701.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 234,279,256.85 按法定/适用税率计算的所得税费用 35,141,888.53 子公司适用不同税率的影响 5,345,190.24 调整以前期间所得税的影响 1,592,333.17 非应税收入的影响 -3,858,822.06 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,851,088.67 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 620,598.79 其他影响因素 2,847,193.97 所得税费用 43,539,471.31 50. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 收到的保证金等 3,910,209.57 银行存款利息收入 6,882,199.20 收到的政府补助 5,709,315.48 收到的各项违约金 1,263,923.06 收到的经营往来款及其他 29,376,019.85 合 计 47,141,667.16 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 155 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 业务招待费 5,088,311.40 维修费 1,453,712.48 车辆使用费 5,322,269.36 差旅费 2,221,232.51 办公费 2,170,775.55 水电气费 2,551,008.01 通讯费 2,777,600.35 支付其他费用及往来款 13,081,062.27 合 计 34,665,971.93 3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 车站升级改造工程政府补助款 29,800,000.00 合 计 29,800,000.00 4） 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 支付的与股权收购相关的费用 23,710,000.00 支付兼并企业职工安置等费用支出 1,496,301.53 合 计 25,206,301.53 5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 收到认股保证金 100,000,000.00 收到的拆出资金收取的资金占用费 12,854,082.28 收到的信用证等保证金净变动额 13,035,643.78 收到蜀江公交还借款 1,000,000.00 收到交投佳运还借款 25,000,000.00 收到锦城出租还借款 14,000,000.00 收到蜀捷还借款 6,900,000.00 收到成都汽车运输集团公司还借款 30,000,000.00 收到鑫迪亚还借款 60,000,000.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 156 项 目 本年发生额 收到剥离公司还款 48,834,922.69 收到富临集团还款 71,066,342.14 民生银行保证金户结算利息 447,652.97 合 计 383,138,643.86 6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 支付的与非公发筹资相关的费用 900,000.00 支付成都金沙运业有限责任公司款项 38,500,000.00 支付成都汽车运输集团公司款项 30,000,000.00 支付成都锦湖长运运输有限公司款项 10,000,000.00 付温江长兴三家股东借款 380,000.00 银行承兑汇票手续费等 134,427.56 合 计 79,914,427.56 （2） 合并现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 上年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 190,739,785.54 188,259,748.46 加：资产减值准备 -7,387,044.85 2,779,994.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 161,298,083.16 152,042,148.90 无形资产摊销 13,334,562.19 14,055,072.12 长期待摊费用摊销 3,576,172.52 4,293,007.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” 填列） -10,178,111.55 -6,458,141 .9 财务费用（收益以“-”填列） 19,835,016.45 12,804,034.77 投资损失（收益以“-”填列） -29,921,087.83 -59,125,860.21 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 618,319.37 -1,975,196.17 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -7,535,392.81 -5,007,928.27 存货的减少（增加以“-”填列） -10,166,400.17 -1,268,493.88 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -19,080,990.58 -126,947,222.89 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -8,383,182.81 109,655,547.73 其他 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 157 项 目 本年发生额 上年发生额 经营活动产生的现金流量净额 296,749,728.63 289,564,853.45 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 168,337,713.50 326,151,034.81 减：现金的期初余额 326,151,034.81 463,169,856.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -157,813,321.31 -137,018,821.36 注：处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失包含了计入营业收入及成本的处置投 资性房地产的净损益。 （3） 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 2015 年度 2014 年度 取得子公司及其他营业单位的有关信息 1．取得子公司及其他营业单位的价格 1,056,310,400.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,041,347,200.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 27,691,031.30 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,013,656,168.70 4．取得子公司的净资产 1,064,193,083.73 资产总额 1,813,452,284.55 负债总额 749,259,200.82 （4） 现金和现金等价物 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 168,337,713.50 326,151,034.81 其中：库存现金 1,314,703.81 1,878,507.43 可随时用于支付的银行存款 167,023,009.69 324,272,527.38 二、现金等价物 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 158 项 目 年末余额 年初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 168,337,713.50 326,151,034.81 注：本集团年末货币资金与现金和现金等价物差异原因系年末其他货币资金为受限货 币资金。 51. 所有权或使用权受到限制的资产 本集团所有权或使用权受到限制的资产情况详见本附注六、货币资金、投资性房地产、固定资产、 无形资产科目注释。 七、 合并范围变化 1、报告期内新纳入合并范围的公司情况 公司名称 新纳入合并范围的原 因 持股比例（%） 年末净资产 本年净利润 富临环能 新设子公司 100 18,886,965.17 -1,113,034.83 兴达运业 企业合并 67.90 10,637,684.40 1,649,418.64 兆益科技（含其原控股子公司、 新设子公司） 企业合并 51.20 62,880,346.48 2,918,535.44 成都长运（含其原控股子公司） 企业合并 99.9699 1,007,992,978.98 80,181,011.72 注 1：本公司 2015 年 10 月设立全资子公司富临环能，注册资本（实收资本）2,000.00 万元。 注 2：成都长运、兆益科技及兴达运业相关的合并增加详见本附注七、合并范围变化.3 本报告期 内企业合并。 2、报告期内不再纳入合并范围的公司情况 公司名称 不再纳入 合并范围的原因 持股比例 （%） 处置日 净资产 年初至处置日 净利润 蓬溪县鸿运运输有限 公司 处置全部股权 100% 865,296.91 3,465.91 注：本公司 2015 年 12 月处置全资子公司蓬溪鸿运 100%的股权，报告期不再纳入合并范围。 3、本报告期内企业合并 （1）本报告期内通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况 1）成都长运基本情况及股权合并过程等情况 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 159 A、成都长运基本情况 成都长运前身为全民所有制企业四川省汽车运输公司温江公司，设立于1958年7月，主营范围为 客、货运输。1985年7月23日，更名为四川省汽车运输公司成都二公司，1988年2月，更名为四川省成 都长途汽车运输公司。1998年12月成都长运经各级政府部门批准以1998年4月30日为基准日改组为股 份合作制企业，改制后成都长运股东全部为该公司职工。2001年8月22日公司更名为四川省成都长途 汽车运输(集团)公司。2013年11月15日，成都长运2013年第二次临时股东会决议，同意富临集团收购 其2013年6月30日前最后一次工商登记的股东名册中载明的股东所持的股份。富临集团已收购了1794 名股东共计159,992,694.00元的股份，成为该公司的控股股东。 2014年12月，根据成都长运股东会决议，该更名为成都富临长运集团有限公司，同时将该公司以 净资产折合实收资本方式由合作制企业变更为有限责任制公司。该公司以经审计的截止2014年10月31 日扣除专项储备后的净资产315,272,020.60元（其中实收资本160,040,879.00元，资本公积81,151,505.15 元，盈余公积57,367,224.43元，未分配利润16,712,412.02元），按1.9699：1的比例折合实收资本 160,040,879.00元，差额部分155,231,141.60元转作资本公积。该公司于2014年12月26日完成了工商变 更。 成都长运营业执照注册号为：510100000045111； 成都长运注册资本：人民币16,004.0879万元； 成都长运住所：成都市青羊区广富路239号N区29栋； 成都长运法定代表人：王志； 成都长运经济性质：其他有限责任公司。 经营范围：汽车客运、汽车货运、货物专用运输、危化品运输、客运站经营、城市公交客运、出 租汽车客运（限分支机构经营）、机动车维修、机动车驾驶培训。货运代理、货运配载、货运信息服 务、仓储服务、搬运、装卸服务、停车场经营、汽车美容、房地产开发、销售汽车（不含小轿车）、 汽车配件、摩托车及摩托车配件、针纺织品、日用百货、五金交电、包装材料、金属材料（不含稀贵 金属）、商场物业管理、商场设备房屋租赁、设计、制作、代理、发布各类广告业务、橡胶制品、翻 新轮胎、回收废旧橡胶制品、宾馆、餐饮、茶座、烟（限分支机构经营）、市场管理（限分支机构经 营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 行业性质：公司属于交通运输业企业。 B、成都长运股权合并过程 根据本公司与控股股东四川富临实业集团有限公司（以下简称富临集团）签署的《股权转让协 议》，本公司购买富临集团持有的交易基准日经审计、评估确认的成都长运99.9699%的股权。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 160 根据中联资产评估集团有限公司评估出具的《评估报告》（中联评报字[2015]第1309号），截至评 估基准日（2015年6月30日），采用资产基础法对成都长运全部权益价值的评估结果为98,052.41万元， 成都长运99.9699%股份的评估价值为98,022.90万元。自2013年12月富临集团完成成都长运收购日，至 本次评估基准日2015年6月30日期间，富临集团通过现金分红的方式获取的收益金额为18,276.92万元， 富临集团在此期间产生的融资成本为16,490.59万元，二者相减为1,786.33万元，故根据富临集团出具 的承诺以及交易双方签署的《股权转让协议》，以本次评估结果与该差额相减作为注入该等资产及业 务的定价，即成都长运99.9699%股份的评估价值为98,022.90万元，减去上述差额后的金额为96,236.57 万元，经交易双方协商，以96,200.00万元作为本次交易的对价。 C、本公司合并成都长运是同一控制下的企业合并的判断依据 ①合并前后，成都长运是富临集团的控股子公司，受本公司的控股股东富临集团的控制。 ②合并前，成都长运是本公司的控股股东富临集团的控股子公司，受富临集团的控制。 ③合并后，成都长运受本公司的控制，且成都长运最终受富临集团的控制。 因此，本公司企业合并成都长运，是同受富临集团控制的同一控制下企业合并。 D、合并日的确定依据 2015年10月24日，本公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了收购成都长运交易 相关的议案，同日本公司与富临集团签署了《股权转让协议》。 2015年11月10日，本公司召开2015年第四次临时股东大会，审议通过了本次交易的相关议案。 根据《股权转让协议》的约定，在协议生效之日起5个工作日内，本公司将标的股权转让价款的 60%支付给富临集团；在工商变更股东登记后10个工作日内，本公司将剩余40%股权转让款支付给富 临集团。 2015 年11月11日和11月12日，本公司向富临集团指定的银行账户支付股权转让价款56,200万元。 2015 年11月17日，本公司向富临集团指定的银行账户支付股权转让价款40,000万元。本公司已向 富临集团支付了本次交易的全部对价，共计96,200.00万元。 2015年11月12日，股权转让相关事宜已达成并正在办理中，本公司已支付富临集团58.42%股权款， 本公司于2015年11月12日实际控制了成都长运经营管理和财务收益权，确定企业合并日为2015年11月 12日。 E、合并前后成都长运的基本财务情况 项目 2015 年 11 月 12 日/ 2015 年 1 月-11 月 2015 年 12 月 31 日/ 2015 年 11 月-12 月 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 161 项目 2015 年 11 月 12 日/ 2015 年 1 月-11 月 2015 年 12 月 31 日/ 2015 年 11 月-12 月 资产总额 1,727,583,411.90 1,682,262,639.04 负债总额 730,308,873.90 674,269,660.06 所有者权益 997,274,538.00 1,007,992,978.98 营业收入 560,379,064.20 94,151,712.46 净利润 68,900,552.75 11,280,458.97 经营活动现金流量净额 110,258,353.98 10,023,486.73 净现金流量 19,774,256.68 1,797,659.70 2）兴达运业股权合并过程及同一控制下的企业合并的判断依据 成都长运是本公司控股股东 2013 年度收购的运输企业，与本公司是同受控股股东富临集团控制。 成都长运持有兴达运业 33.95%股份，本公司全资子公司国运公交持有兴达运业 33.95%股份，富临集 团合计持有兴达运业 67.90%股权。2015 年 11 月 12 日本公司向富临集团收购成都长运 99.97%股权后， 本公司间接持有兴达运业合计 67.90%股权，本公司成为兴达运业控股股东。 合并前后兴达运业的基本财务情况 项目 2015 年 11 月 12 日/ 2015 年 1 月-11 月 2015 年 12 月 31 日/ 2015 年 11 月-12 月 资产总额 16,311,477.77 18,210,381.51 负债总额 5,914,067.91 7,572,697.11 所有者权益 10,397,409.86 10,637,684.40 营业收入 7,383,012.98 1,388,727.33 净利润 1,379,181.06 270,237.58 经营活动现金流量净额 4,277,288.03 -1,774,896.19 净现金流量 -383,646.51 173,389.33 （2）本报告期内非同一控制下企业合并取得的子公司的情况 2）非同一控制下合并兆益科技 A、兆益科技的基本情况 公司名称：成都兆益科技发展有限责任公司 住所：成都高新区府城大道西段 399 号 注册资本：（人民币）壹仟贰佰贰拾万元 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 162 经营范围：远程监控设备生产、零售、安装及售后服务；通讯设备零售及售后服务（不含卫星地 面接收系统）；安全技术防范工程设计、开发、研究；计算机网络系统工程技术服务；计算机软、硬 件开发与零售；货运信息咨询；零售：电子产品、汽车配件、仪器仪表、通讯产品（不含卫星地面接 收设施）、计算机外设及耗材、办公用品、五金交电、监控报警器材及相关安防产品。 兆益科技的主营业务为 GPS 与北斗系统应用产品研发、生产、销售及运营；具有 GPS 车辆监控 系统软件的开发，以及具备目前广泛应用于车载终端等硬件产品的设计和提供能力。 本次企业合并前兆益科技的注册资本及股权结构和本次股权转让情况如下： 本次股权转让前持股情况 本次股权转让情况 股东 持股比例（%） 出资额（万元） 转让比例（%） 对应出资额（万元） 韩 毅 55.60 678.32 10.00 122.00 田平庄 13.40 163.48 5.00 61.00 李秀荣 11.00 134.20 5.00 61.00 易守明 15.00 183.00 15.00 183.00 钟乐曦 5.00 61.00 5.00 61.00 合计 100.00 1,220.00 40.00 488.00 本公司于 2015 年 7 月 6 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于收购成都兆益科 技发展有限责任公司部分股权并对其增资扩股的议案》，同意本公司使用自有资金 5,992.64 万元收购 兆益科技自然人股东所持的 40%股权，并使用自有资金 3,438.4 万元对兆益科技进行增资扩股。本次 股权收购及增资完成后，兆益科技的注册资本由 1,220 万元增加到 1,500 万元，本公司持有其 51.20% 的股权，兆益科技成为本公司的控股子公司。 B、收购兆益科技为非同一控制下企业合并的判断依据 本公司收购兆益科技前，韩毅持有兆益科技 55.60%的股权，兆益科技的实际控制人是韩毅。兆 益科技的实际控制人韩毅与本公司、本公司的实际控制人无关联关系，因此本公司收购兆益科技股权 是非同一控制下的企业合并。 C、购买日为 2015 年 7 月 31 日，确定依据为： 本公司于 2015 年 7 月 6 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于收购成都兆益科 技发展有限责任公司部分股权并对其增资扩股的议案》，本公司与兆益科技股东签订《股权转让协议》 后，于 2015 年 7 月 31 日前陆续支付各股东股权转让款 4,496.32 元，占本次股权转让金额的 75.03%， 同时本公司已完成增资扩股。 在兆益科技办理完毕相关工商变更手续后，本公司开始负责兆益科技的财务和经营政策。 综上，截止 2015 年 7 月 31 日，本公司实际上已经控制了兆益科技的财务和经营政策，并享有相 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 163 应的收益和风险，本公司确定购买日为 2015 年 7 月 31 日。 D、被购买方可辨认资产负债情况 项 目 2015 年 7 月 31 日（购买日） 账面价值 公允价值 资产合计 69,557,394.88 71,038,070.05 负债合计 13,036,259.01 13,036,259.01 所有者权益合计 56,521,135.87 58,001,811.04 负债和所有者权益合计 69,557,394.88 71,038,070.05 E、合并成本的构成 根据中联资产评估集团有限公司出具的《四川富临运业集团股份有限公司拟收购成都兆益科技发 展有限责任公司部分股权项目资产评估报告》（中联评报字【2015】第 309 号），采用收益法评估兆益 科技在评估基准日 2015 年 3 月 31 日的净资产价值为 15,057.64 万元，评估增值 12,139.59 万元，增值 率 416.02%。 按照中联评报字【2015】第 309 号的评估结论，交易各方同意以收益法评估的兆益科技股东全部 权益的市场价值 15,057.64 万元为基准，综合考虑兆益科技的资源优势以及未来盈利能力，结合公司 多元化战略布局及现阶段同类公司市场估值等因素，协商确定本次收购及增资的单价为每 1.00 元出资 额对价 12.28 元。 本公司于 2015 年 7 月 6 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于收购成都兆益科 技发展有限责任公司部分股权并对其增资扩股的议案》，同意本公司使用自有资金 5,992.64 万元收购 兆益科技自然人股东所持的 40%股权，并使用自有资金 3,438.4 万元对兆益科技进行增资扩股。本次 企业合并成本为 94,310,400.00 元。 F、商誉的金额及其确定方法 本公司根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》的有关规定，将合并成本 94,310,400.00 元大 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 29,696,927.25 元 （58,001,811.04*51.20%）的差额 64,613,472.75 元确认为商誉。 G、被购买方购买日后的经营情况 项 目 2015 年 7 月 31 日（购买日）-2015 年 12 月 31 日 营业收入 10,400,612.25 净利润 2,918,535.44 经营活动现金流量净额 -34,937,218.85 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 164 项 目 2015 年 7 月 31 日（购买日）-2015 年 12 月 31 日 净现金流量 -33,079,555.85 八、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 直接 间接 非同一控制下企业合并取得的子公司 四川富临运业集团成都股份有限公司 （简称成都股份） 四川省内 成都市 运输企业 98 2 四川富临运业集团射洪有限公司（简 称射洪公司） 四川省内 射洪县 运输企业 100 眉山富临运业有限公司（简称眉山公 司） 四川省内 眉山市 运输企业 100 四川富临运业集团蓬溪运输有限公司 （简称蓬溪公司） 四川省内 蓬溪县 运输企业 100 绵阳市成绵快车有限公司（简称成绵 快车） 四川省内 绵阳市 运输企业 60 北川羌族自治县富临运业交通有限公 司（简称北川公司） 四川省内 北川县 运输企业 100 四川省蓬溪县城市公共汽车有限公司 （简称公共汽车） 蓬溪县 蓬溪县 运输企业 100 射洪洪达出租车有限公司（简称射洪 出租） 射洪 射洪县 运输企业 100 成都旅汽投资管理有限责任公司（简 称成旅公司） 成都市 成都市 运输企业 100 四川瑞阳保险代理有限公司（简称瑞 阳公司） 成都市 绵阳市 保险代理 100 四川省眉山四通运业有限责任公司 （简称眉山四通） 眉山市 眉山市 运输企业 79.42 崇州市国运公交有限责任公司（简称 国运公交） 崇州市 崇州市 运输企业 100 都江堰市中山出租汽车有限责任公司 （简称中山出租） 都江堰市 都江堰市 运输企业 100 成都兆益科技发展有限责任公司（简 称兆益科技） 成都市 成都市 服务企业 51.20 四川东信电子有限公司（简称东信电 子） 南充市 南充市 服务企业 100 同一控制下企业合并取得的子公司 遂宁富临运业有限公司（简称遂宁富 临） 四川省内 遂宁市 运输企业 100 成都富临长运集团有限公司(简称成 都长运) 成都市 成都市 运输企业 99.97 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 165 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 直接 间接 光大修理厂 成都市 成都市 汽车维修 100 温江检测公司 成都市 成都市 质检技术服 务 100 大邑检测公司 成都市 成都市 质检技术服 务 100 青白江长运公司 成都市 成都市 运输业 100 蓉泰保险公司 成都市 成都市 保险与经纪 代理服务 100 长兴运业公司 成都市 成都市 运输业 57 站北运业公司 成都市 成都市 货运及客运 站经营 60 怀远运业公司 成都市 成都市 普通货运、客 运站经营 80 广汉长运公司 广汉市 广汉市 道路运输 100 红牌楼广场公司 成都市 成都市 物业管理 100 金堂长运公司 成都市 成都市 货运及客运 100 锦城运业公司 成都市 成都市 货运及客运 100 什邡锦城公司 什邡市 什邡市 货运及客运 100 国际旅行社 成都市 成都市 旅行社服务 100 运捷公司 成都市 成都市 运输业 60 安吉运公司 成都市 成都市 汽车租赁 100 蜀顺达公司 成都市 成都市 提供驾驶员 劳务服务 100 西昌环能 西昌市 西昌市 汽车租赁 100 成都崇州兴达运业有限责任公司(简 称兴达运业) 崇州市 崇州市 运输企业 67.90 其他方式取得的子公司 四川富临运业集团江油运输有限公司 （简称江油公司） 四川省内 江油市 运输企业 100 绵阳市富临出租汽车有限公司（简称 富临出租） 绵阳市 绵阳市 运输企业 100 绵阳富临畅达投资有限公司（简称富 临畅达） 绵阳市 绵阳市 运输企业 100 成都国际商贸城运业有限公司（简称 商贸城运业） 成都市 成都市 运输企业 60 江油市富临汽车客运站有限公司（简 称江油客运站） 江油市 江油市 运输企业 95.35 4.65 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 166 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 直接 间接 绵阳市富宏汽车客运站有限公司（简 称富宏车站） 绵阳市 绵阳市 运输企业 60 云南兆益科技发展有限责任公司（简 称云南兆益科技） 云南省 昆明市 服务企业 51.00 四川富临环能汽车服务有限公司（简 称富临环能） 成都市 成都市 运输企业 100 注：本公司不存在实质上构成对子公司净投资的其他项目；本公司对子公司的持股比例与表决权 比例相等；子公司不存在少数股东权益中用于冲减少数股东损益的情况；不存在从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额的情况； 其他方式取得的子公司为本公司投资设立的公司。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持 股比例 本年归属于少 数股东的损益 本年向少数股 东宣告分派的 股利 年末少数股东 权益余额 成绵快车 40% 2,502,773.82 2,175,078.56 7,718,553.54 眉山四通 20.58% 968,039.31 15,653,204.74 商贸城运业 40% 15,869.28 379,308.41 成都长运 0.0301% 3,272.32 20,700.00 281,171.15 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 167 （3）重要非全资子公司的主要财务信息（单位：万元） 子公司名称 年末余额 年初余额 流动 资产 非流 动资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负债 负债 合计 流动 资产 非流 动资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负债 负债 合计 成绵快车 2,048.77 648.21 2,696.98 1,261.99 10.20 1,272.19 2,137.08 608.49 2,745.57 1,400.25 10.20 1,410.45 眉山四通 205.28 11,303.35 11,508.63 2,442.68 1,459.23 3,901.91 283.67 8,947.79 9,231.46 1,689.96 400.00 2,089.96 商贸城运业 445.20 5,543.25 5,988.45 5,891.49 5,891.49 505.62 146.70 652.32 554.37 554.37 成都长运 39,208.93 129,017.34 168,226.26 47,284.03 20,142.93 67,426.97 52,468.30 136,158.39 188,626.68 69,343.68 19,628.11 88,971.79 （续） 子公司名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 成绵快车 3,944.79 625.69 625.69 483.56 1,125.18 543.77 543.77 465.00 眉山四通 1,900.99 470.38 470.38 562.48 1,955.65 710.05 710.05 1,492.40 商贸城运业 790.13 3.97 3.97 5,511.51 824.40 -321.35 -321.35 149.56 成都长运 65,453.08 8,018.10 8,018.10 12,028.18 68,582.17 6,713.20 6,713.20 9,571.02 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 168 2、在合营企业或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企 业投资的会计处理方 法 直接 间接 合营企业 成都市锦城出租汽车有 限公司 成都市 成都市 出租车客运 50 权益法 成都锦湖长运运输有限 公司 成都市 成都市 长途旅客运输 及相关服务 51 权益法 联营企业 四川川油长运油品销售 有限责任公司 成都市 成都市 油品销售的管 理服务 49 权益法 四川蜀捷运业有限公司 成都市 成都市 公路旅客运输 30 权益法 成都昭觉运业有限责任 公司 成都市 成都市 道路货物运输 及客运站经营 21.43 权益法 三台县农村信用合作联 社 绵阳 绵阳三台 金融业 9.50 权益法 成都金牛运业有限责任 公司 成都市 成都市 客运站经营，保 险代理业务 25.295 权益法 成都金沙运业有限责任 公司 成都市 成都市 客运站经营，普 通货运 45 权益法 （2） 重要的合营企业的主要财务信息 项目 成都市锦城出租汽车有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 7,425,105.02 8,683,190.89 其中：现金和现金等价物 948,047.14 4,294,539.32 非流动资产 31,731,116.30 32,326,983.05 资产合计 39,156,221.32 41,010,173.94 流动负债： 33,667,546.28 35,407,501.41 非流动负债 负债合计 33,667,546.28 35,407,501.41 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 2,744,337.52 2,801,336.27 调整事项 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 169 项目 成都市锦城出租汽车有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 --商誉 19,701,543.97 19,701,543.97 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 22,445,881.49 22,502,880.23 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 46,337,917.82 42,639,482.73 财务费用 2,557,308.22 1,182,319.69 所得税费用 1,533,794.38 1,661,781.74 净利润 4,337,825.83 3,858,381.79 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 4,337,825.83 3,858,381.79 本年度收到的来自合营企业的股利 1,825,911.66 2,603,721.68 续上表） 项目 成都锦湖长运运输有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 67,809,017.96 92,909,725.42 其中：现金和现金等价物 9,592,183.09 9,974,183.93 非流动资产 92,473,419.36 68,289,759.06 资产合计 160,282,437.32 161,199,484.48 流动负债： 5,857,945.26 15,606,186.01 非流动负债 576,723.20 1,200,608.31 负债合计 6,434,668.46 16,806,794.32 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 85,025,723.95 90,783,202.19 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价 值 49,143,603.12 54,901,081.36 存在公开报价的合营企业权益 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 170 项目 成都锦湖长运运输有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 投资的公允价值 营业收入 13,130,949.35 106,106,102.50 财务费用 -1,585,528.12 -1,334,802.60 所得税费用 942,314.33 2,671,652.46 净利润 8,706,843.68 18,948,489.74 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 8,706,843.68 18,948,489.74 本年度收到的来自合营企业的 股利 9,872,486.63 8,910,617.39 （3） 重要的联营企业的主要财务信息 项目 期末余额 / 本期发生额 年初余额 / 上期发生额 三台农村信用社 三台农村信用社 资产合计 13,740,187,177.30 12,261,096,688.86 其中主要资产情况如下： 现金及存放中央银行款项 1,710,403,970.87 1,904,153,375.19 存放同业款项 1,116,750,431.19 1,731,657,195.93 拆出资金 300,000,000.00 330,000,000.00 发放贷款及垫款 6,129,281,196.66 5,802,588,897.24 持有至到期投资 3,484,849,052.84 2,001,828,190.82 固定资产 154,297,536.84 156,967,025.18 无形资产 70,063,017.30 196,857,794.51 负债合计 12,503,823,618.91 11,070,466,530.76 其中主要负债情况如下： 向中央银行借款 360,000,000.00 310,000,000.00 卖出回购金融资产款 200,000,000.00 561,730,000.00 吸收存款 11,466,508,598.56 9,806,032,278.42 应付利息 379,626,181.42 320,762,154.38 其中主要所有者权益及损益情况如下： 归属于母公司股东权益 1,236,363,558.39 1,190,630,158.10 按持股比例计算的净资产份额 117,454,538.05 113,109,865.02 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 171 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价值 104,832,922.20 98,838,000.00 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 1,009,382,103.36 852,614,675.51 财务费用 所得税费用 56,804,342.38 50,818,680.63 净利润 81,104,444.15 152,456,041.88 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 81,104,444.15 152,456,041.88 本年度收到的来自联营企业的股利 1,710,000.00 续上表） 项目 四川川油长运油品销售有限责任公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 31,442,250.03 28,824,990.85 其中：现金和现金等价物 532,842.21 585,191.78 非流动资产 26,631,109.07 28,776,482.49 资产合计 58,073,359.10 57,601,473.34 流动负债： 5,555,397.60 8,282,456.31 非流动负债 负债合计 5,555,397.60 8,282,456.31 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 25,733,801.14 24,166,318.34 调整事项 --商誉 38,518,539.44 38,518,539.44 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 64,252,340.57 62,684,857.78 存在公开报价的合营企业权益投资的公允 价值 营业收入 321,010,510.42 399,869,772.27 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 172 财务费用 -186,766.45 -266,790.38 所得税费用 3,399,648.15 2,855,861.49 净利润 10,198,944.47 9,585,268.31 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 10,198,944.47 9,585,268.31 本年度收到的来自合营企业的股利 3,430,000.00 5,390,000.00 续上表） 项目 四川蜀捷运业有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 26,755,583.08 17,688,656.96 其中：现金和现金等价物 12,971,414.16 6,720,781.12 非流动资产 38,722,822.87 53,292,629.73 资产合计 65,478,405.95 70,981,286.69 流动负债： 14,307,490.60 18,452,916.05 非流动负债 15,000,000.00 负债合计 14,307,490.60 33,452,916.05 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 15,168,469.98 11,075,706.57 调整事项 --商誉 30,838,284.33 30,838,284.33 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 46,006,754.31 41,913,990.90 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 102,037,150.27 105,401,198.30 财务费用 -24,559.14 -12,873.74 所得税费用 2,442,989.70 1,825,075.16 净利润 13,642,544.71 10,161,431.88 终止经营的净利润 其他综合收益 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 173 项目 四川蜀捷运业有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 综合收益总额 13,642,544.71 10,161,431.88 本年度收到的来自合营企业的股利 续上表） 项目 成都昭觉运业有限责任公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 49,117,352.41 50,004,008.12 其中：现金和现金等价物 48,540,595.39 49,671,006.01 非流动资产 29,988,276.95 31,790,316.15 资产合计 79,105,629.36 81,794,324.27 流动负债： 21,171,894.84 24,845,264.88 非流动负债 负债合计 21,171,894.84 24,845,264.88 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 12,002,602.93 11,859,328.77 调整事项 --商誉 19,837,269.11 19,837,269.11 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 31,839,872.04 31,696,597.88 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 32,394,162.10 34,738,066.92 财务费用 -801,335.51 -966,619.09 所得税费用 2,348,809.54 2,723,939.09 净利润 13,088,531.89 15,453,585.66 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 13,088,531.89 15,453,585.66 本年度收到的来自合营企业的股利 4,375,998.23 1,580,826.76 续上表） 项目 成都金沙运业有限责任公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 174 项目 成都金沙运业有限责任公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 131,536,762.08 143,190,799.28 其中：现金和现金等价物 63,945,404.94 75,532,139.95 非流动资产 19,063.20 资产合计 131,536,762.08 143,209,862.48 流动负债： 9,990,828.82 24,359,359.12 非流动负债 负债合计 9,990,828.82 24,359,359.12 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 54,695,669.97 53,482,726.51 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 54,695,669.96 53,482,726.51 存在公开报价的合营企业权益投 资的公允价值 营业收入 财务费用 -370,830.56 -3,059,722.89 所得税费用 1,176,557.76 4,711,683.17 净利润 3,529,673.29 11,589,374.47 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 3,529,673.29 11,589,374.47 本年度收到的来自合营企业的股 利 续上表） 项目 成都金牛运业有限责任公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 60,676,988.71 52,191,099.66 其中：现金和现金等价物 60,224,396.39 40,562,488.37 非流动资产 256,534,382.76 253,640,184.19 资产合计 317,211,371.47 305,831,283.85 流动负债： 26,137,346.72 28,853,331.60 非流动负债 31,351,029.04 32,558,765.79 负债合计 57,488,375.76 61,412,097.39 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 175 项目 成都金牛运业有限责任公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份 额 65,709,917.91 58,098,440.62 调整事项 --商誉 480,284.18 480,284.18 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面 价值 67,235,100.89 59,693,115.91 存在公开报价的合营企业权 益投资的公允价值 营业收入 44,868,690.38 41,577,546.12 财务费用 -988,671.33 -594,262.69 所得税费用 2,595,442.45 3,845,942.51 净利润 15,077,064.78 22,018,404.89 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 15,077,064.78 22,018,404.89 本年度收到的来自合营企业 的股利 91,030.43 184,214.80 续上表） 项目 成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产： 1,203,325.06 其中：现金和现金等价物 640,630.54 非流动资产 169,223,961.44 资产合计 170,427,286.50 流动负债： 4,424,159.79 非流动负债 负债合计 4,424,159.79 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 176 项目 成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投 资的公允价值 营业收入 16,161,191.92 财务费用 -22,297.36 所得税费用 1,710,090.07 净利润 5,606,069.97 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 5,606,069.97 本年度收到的来自联营企业的股 利 （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 合营企业： 投资账面价值合计 14,997,756.08 14,997,726.12 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 29.96 -2,273.88 --其他综合收益 --综合收益总额 29.96 -2,273.88 联营企业： 投资账面价值合计 49,071,712.47 52,409,068.17 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -922,602.42 4,947,207.15 --其他综合收益 --综合收益总额 -922,602.42 4,947,207.15 九、 与金融工具相关风险 本集团的主要金融工具包括应收账款、应付账款、持有至到期投资、可供出售金融资产等，各项 金融工具的详细情况说明见本附注六、合并财务报表主要项目注释相关科目。本集团管理层对这些风 险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 177 风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 本集团无应付债券，银行借款在中国人民银行基准利率基础上按固定比例浮动，因此利率的变动 不会对本公司造成风险。 （2）外汇风险 本集团无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。 2、 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团应收账 款客户主要为乘客，由于客运站都是先向乘客收取票款然后提供服务，因此信用状况良好，信用风险 低。 本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。 3、流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团经营稳定，财务状况良好，不存 在按约定期限偿还的风险。 十、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 母公司 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机 构代码 四川富临实业集团有限公司 有限责任 绵阳 综合 安治富 20545950-1 本公司的最终控制人为安治富先生。 （2） 控股股东的注册资本及其变化 母公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 四川富临实业集团有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 178 （3） 控股股东的所持股份或权益及其变化 母公司 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 四川富临实业集团有限公司 124,945,037.00 78,090,648.00 39.86 39.86 2. 子公司 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3. 合营企业及联营企业 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、2.重要的合营企业或联营企业”相关内容。2015 年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 成都锦湖长运运输有限公司 合营企业 成都市锦城出租汽车有限公司 合营企业 成都柳江运业有限公司 合营企业 成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公司 联营企业 崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 联营企业 成都市成青金公交运业有限责任公司 联营企业 成都崇州兴达运业有限责任公司 联营企业 四川川油长运油品销售有限责任公司 联营企业 成都市大邑交通运业有限责任公司 联营企业 金堂普光运业有限责任公司 联营企业 四川蜀捷运业有限公司 联营企业 成都昭觉运业有限责任公司 联营企业 大邑县西蜀城镇公交有限公司 联营企业 崇州市聚源气有限责任公司 联营企业 崇州市运通公交运业有限公司 联营企业 成都蜀江公交压缩天然气有限公司 联营企业 成都金沙运业有限责任公司 联营企业 4. 其他关联方 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 （1）受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 同受同一集团控制 四川富临实业集团有限公司 股权收购、担保 915107032054595010( 统 一 社会信用代码) 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 179 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 同受同一集团控制 威尔伯斯酒店管理（成都）有限公司 住宿、招待 59467326-0 同受同一集团控制 四川汽车工业集团有限公司 广告服务 20192630-1 同受同一集团控制 四川野马汽车股份有限公司 购车、租赁 56718014-5 同受同一集团控制 安岳县宏鑫房地产开发有限公司 08987245-3 同受同一集团控制 绵阳川汽动力总成有限公司 担保 55822166-2 同受同一集团控制 绵阳富临资产经营管理有限公司 76508069-8 同受同一集团控制 绵阳临园宾馆有限责任公司 91510703205404236N( 统 一 社会信用代码) 同受同一集团控制 都江堰蜀电投资有限责任公司 20276348-7 同受同一集团控制 绵阳富临阳光置业有限公司 55578321-3 同受同一集团控制 四川绵阳富临房地产开发有限公司 62096029-9 同受同一集团控制 四川野马汽车绵阳制造有限公司 55347880-5 同受同一集团控制 绵阳市安达建设工程有限公司 70895970-0 同受同一集团控制 四川富临房地产开发有限责任公司 租赁 915101002018924122( 统 一 社会信用代码) 同受同一集团控制 成都富临实业集团有限公司 72343954-3 同受同一集团控制 成都富临物业管理有限责任公司 物业费 70916761-7 同受同一集团控制 四川富临集团成都机床有限责任公司 74971186-7 同受同一集团控制 绵阳富临精工机械股份有限公司 91510700708956104R( 统 一 社会信用代码) 同受同一集团控制 绵阳万瑞尔汽车零部件有限公司 69227792-3 同受同一集团控制 襄阳富临精工机械有限责任公司 91420600309729094P 同受同一集团控制 成都富临精工汽车零部件有限公司 91510112MA61T1Q21K 同受同一集团控制 四川绵阳富临建筑材料有限公司 71445260-7 同受同一集团控制 绵阳富临医院 体检 72747239-1 同受同一集团控制 四川绵阳富临物业管理有限责任公司 20541378-1 同受同一集团控制 四川金祥融资担保有限公司 915101085849855512( 统 一 社会信用代码) 同受同一集团控制 成都皓临置业有限公司 57225949-9 同受同一集团控制 法国威尔伯斯酒店 住宿、招待 注 册 号 : 339964702RCSVERSAILLE S 同受同一集团控制 四川富临能源投资有限公司 30930411-7 同受同一集团控制 成都恒信锦业置业有限责任公司 39443711-6 同受同一集团控制 四川富临地产投资运营管理有限公司 32341917-2 同受同一集团控制 成都富临企业管理有限公司 重组交易 915101003943531156( 统 一 社会信用代码) 同受同一集团控制 攀枝花富临燃气有限公司 55345846-8 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 180 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机 构代码 同受同一集团控制 绵阳天润燃气有限责任公司 购买燃料 915107007175362596( 统 一 社会信用代码) 同受同一集团控制 四川中天洋实业发展有限责任公司 76225001-4 实际控制人之配偶 聂正 实际控制人之子 安东 董事长 李亿中 总经理、董事、副董事长 蔡亮发 董事、副董事长 林鹏 董事、总会计师 杨小春 董事、副总经理、董事会 秘书 黎昌军 董事 卢其勇 独立董事 曾令秋 独立董事 赵洪功 独立董事 李正国 副总经理 张莹升 常务副总经理 张莹升 监事会主席 王大平 监事 周军 职工代表监事 阳曦 董事 侯联宇 副总经理 杨岚 （二） 关联交易 1. 关联方租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁收益 租赁收益确 定依据 成都长运 成都市成青金公 交有限公司 办公楼 2015 年度 37,800.00 元 合同 成都锦湖长运运输有限公司 站北运业 房屋及土地 2015 年度 3,500,000.00 元 合同 成都长运 四川野马汽车股 份有限公司 野马电动车 2015 年度 57,323.49 元 合同 四川富临实业集团有限公司资 产经营分公司 江油公司 办公楼 2015 年度租金 200,000.00 元 合同 四川富临房地产开发有限责任 公司 成都股份 办公楼 2015 年一季度租金 71,550.00 元 合同 瑞阳公司 办公楼 2015 年一季度租金 6,696.00 元 合同 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 181 关联方租赁情况说明： ① 2015 年度，江油公司向四川富临实业集团有限公司资产经营分公司租赁办公室，支付租金 200,000.00 元。 ② 2015 年度，成都股份向四川富临房地产开发有限责任公司租赁办公室，支付租金 71,550.00 元。 ③ 2015 年度，瑞阳公司向四川富临房地产开发有限责任公司租赁办公室，支付租金 6,696.00 元。 2. 关联方车辆采购 关联方类型及关联方名称 本年发生额 金额 占同类交易金额的比例 （%） 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 其中：四川野马汽车股份有限公司 49,485,030.00 30.92 2015 年 2 月 27 日，本公司第三届董事会第十七次会议审议通过同意本公司向关联方四川野马汽 车股份有限公司采购营运车辆，采购金额合计不超过 4,000.00 万元。2015 年度，本集团向四川野马汽 车股份有限公司采购营运车辆 318 台，总价值 88,930,500.00 元，其中本集团本年同一控制合并成都 长运前成都长运向关联方采购车辆并由其承担的车款金额 13,039,500.00 元，本集团合并成都长运后全 年承担车款 36,445,530.00 元，共计承担购车款金额为 49,485,030.00 元。 3. 关联方油品采购等 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 四川川油长运油品销售 有限责任公司 油款 25,509,828.35 9,518,137.61 合计 25,509,828.35 9,518,137.61 4. 关联方销售商品及提供劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 成都金牛运业有限责任公司 汽车客运 4,117,790.51 成都市大邑交通运业有限责任公司 汽车客运 910,295.95 成都昭觉运业有限责任公司 汽车客运 2,770,748.71 崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 车站业务 451,100.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 182 关联方 关联交易内容 本年发生额 金堂普光运业有限责任公司 汽车客运 2,227,643.10 北川羌族自治县富通旅游公共交通有限公司 汽车客运 4,117,790.51 四川省仁寿县联营汽车站有限公司 汽车客运 538,095.70 四川川油长运油品销售有限责任公司 汽车客运、修理 48,100.00 四川蜀捷运业有限公司 车站业务 1,609,025.18 崇州市运通公交运业有限公司 车站业务和修理 87,476.84 四川汽车工业集团有限公司 广告服务 363,313.21 合计 17,241,379.71 注：本集团为四川汽车工业集团有限公司提供的广告服务系同一控制合并成都长运前，成都 长运所提供的。 5. 关联方担保 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 截止报告年末担保 是否已经履行完毕 富临集团 成都长运 10,000,000.00 2014/7/16 2015/7/15 是 富临集团 成都长运 40,000,000.00 2014/6/18 2015/6/17 是 贝德地公司 安治富 成都长运 绵阳川汽动力总 成有限公司 20,000,000.00 2015/3/25 2016/3/25 是 四川川油长运油品销售有限 责任公司、站北运业公司 成都长运 57,140,000.00 2015/3/16 2015/9/16 是 富临集团持绵阳安达公司股 权质押 成都长运 29,000,000.00 2015/7/15 2016/7/14 否 富临集团 成都长运 12,200,000.00 2015/7/1 2016/6/28 否 富临集团 本公司 400,000,000.00 2015/11/17 2022/11/11 否 四川川油长运油品销售有限 责任公司、站北运业公司 成都长运 40,000,000.00 2015/9/6 2016/3/16 否 6. 关联方资金拆借 关联方名称 拆入/拆 出 拆借金额 起始日 到期日 利率 备注 富临集团 拆出 803,830,159.65 2014-1-1 2015-12-31 6.90% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 183 关联方名称 拆入/拆 出 拆借金额 起始日 到期日 利率 备注 成都市锦城出租汽车 有限公司 拆出 5,000,000.00 2014-7-15 2019-7-14 8.64% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 成都市锦城出租汽车 有限公司 拆出 4,000,000.00 2014-12-15 2019-12-14 8.64% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 成都市锦城出租汽车 有限公司 拆出 4,000,000.00 2015-4-10 2020-4-9 8.64% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 成都市锦城出租汽车 有限公司 拆出 9,000,000.00 2010-1-1 2015-1-1 8.64% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 成都金沙运业有限责 任公司 拆入 50,000,000.00 2014-9-30 2015-5-29 6% 截止 2015 年 12 月 31 日已归还 1850 万 ， 尚 余 3150 万未归还 成都锦湖长运运输有 限公司 拆入 10,000,000.00 2015-4-27 2015-6-4 6% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 四川蜀捷运业有限公 司 拆出 6,900,000.00 2015-10-8 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 成都柳江运业有限公 司 拆入 14,500,000.00 2014-4-10 2015-4-9 截止 2015 年 12 月 31 日未支付 成都蜀江公交压缩天 然气有限公司 拆出 600,000.00 2014-9-25 2015-5-24 7% 续签至 2015 年 12 月 31 日截止 2015 年 12 月 31 日未 收回 成都蜀江公交压缩天 然气有限公司 拆出 1,000,000.00 2014-11-25 2015-2-24 7% 截止 2015 年 12 月 31 日已收回 成都蜀江公交压缩天 然气有限公司 拆出 400,000.00 2014-11-25 2015-12-24 7% 截止 2015 年 12 月 31 日未收回 四川交投佳运新能源 有限公司 拆入 25,000,000.00 2015-2-4 2016-2-3 12% 截止 2015 年 12 月 31 日未支付 2015 年度， 成都长运获得拆借利息 8,534,314.99 元，支付拆借利息 5,156,749.99 元。 7. 关联方资产转让、债务重组情况 关联方名称 交易类型 本年发生额 上年发生额 富临企管公司 债务重组 12,592,615.94 富临企管公司 股权转让 101,517,600.00 注：成都长运于 2015 年 1 月同受让方富临企管公司签订了关于大邑汽车驾驶学校的股权转让协 议：成都长运将所持大邑汽车驾驶学校的全部股权作价 1,196.37 万元转让给富临企管公司，同时委托 富临企管公司对四川省成都长途汽车运输公司改制前在大邑汽车驾驶学校 225 万元的出资进行管理。 成都长运于 2015 年 1 月收到了股权转让款。 成都长运于 2014 年 11 月同受让方富临企管公司签订了关于长运建筑公司的股权转让协议：成都 长运将所持长运建筑公司的全部股权作价 642.2 万元转让给富临企管公司。成都长运于 2015 年 1 月收 到了股权转让款。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 184 成都长运于 2014 年 12 月同受让方富临企管公司签订了关于成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司的 股权转让协议：成都长运将所持该公司的全部股权作价 4,968.84 万元转让富临企管公司，并于 2015 年 1 月收到了股权转让款。 成都长运于 2014 年 12 月同受让方富临企管公司签订了关于汽车销售公司的股权转让协议：成都 长运将所持该公司的全部股权作价 84.68 万元转让给富临企管公司。成都长运于 2015 年 1 月收到了股 权转让款。 成都长运于 2014 年 10 月同受让方富临企管公司签订了关于长运物流公司的股权转让协议：成都 长运将所持长运物流公司的全部股权作价 197 万元转让给富临企管公司。成都长运于 2015 年 1 月收 到了股权转让款。 成都长运于 2014 年 12 月同受让方富临企管公司签订了关于四川快速货运有限责任公司的股权转 让协议：成都长运将所持该公司的全部股权作价 70.63 万元转让给富临企管公司。成都长运于 2015 年 1 月协助受让方办理了工商变更手续。成都长运于 2015 年 1 月收到了全部股权转让款。 成都长运于 2014 年 12 月同受让方富临企管公司签订了关于畅运公司的股权转让协议：成都长运 将所持畅运公司的全部股权作价 16.21 万元转让给富临企管公司。成都长运于 2015 年 1 月收到了股权 转让款。 成都长运于 2014 年 11 月同受让方富临企管公司签订了关于成都成物投投资有限公司的股权转让 协议：成都长运将所持该公司的全部股权作价 301.01 万元。成都长运于 2015 年 1 月收到了股权转让 款。 成都长运于 2014 年 11 月同受让方富临企管公司签订了关于贝德地公司的股权转让协议：成都长 运将所持该公司的全部股权作价 2,502.82 万元转让给富临企管公司。成都长运于 2015 年 1 月收到了 股权转让款。 8、 关联方股权购买 本公司于 2015 年 12 月 22 日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过《关于公司拟收购控 股股东四川富临实业集团有限公司持有的绵阳市商业银行股份有限公司股权的议案》，本公司拟使用 自有资金 3.36 亿元，以每股 6.25 元的价格收购控股股东富临集团持有的绵阳商行 5,380 万股股权，占 绵阳商行总股本的 8.65%。截止 2015 年 12 月 31 日本公司已支付富临集团 100,800,000.00 元股权款。 本公司同一控制合并成都长运相关的股权购买详见本附注七、合并范围变化。 9、 其他关联交易事项 （1）本公司及下属分子公司在控股股东富临集团的分公司四川富临实业集团有限公司波尔菲特 酒店住宿、招待等，共支付给四川富临实业集团有限公司波尔菲特酒店住宿、招待费 522,428.00 元。 绵阳分公司在富临集团的分公司四川富临实业集团有限公司桃花岛度假酒店招待，共支付给四川富临 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 185 实业集团有限公司桃花岛度假酒店餐饮费 33,149.00 元。本公司在控股股东富临集团的子公司 法国威尔伯斯酒店住宿、招待，共支付给法国威尔伯斯酒店住宿、招待费 30,760.90 元。 （2）成绵快车、绵阳分公司、江油运输员工在绵阳市富临医院体检，支付给绵阳市富临医院体 检费 85,251.00 元。 （3）成都股份及瑞阳公司租赁四川富临房地产开发有限责任公司办公室等物业，成都股份及瑞 阳公司向成都富临物业管理有限责任公司支付物业管理费、停车费等 38,948.40 元。 （4）富临出租报告期内向绵阳天润燃气有限责任公司采购燃气、油，支付燃气费、油费 1,703,320.96 元。 （5）绵阳分公司为绵阳富临实业集团有限公司提供包车服务，报告期内共收取包车费 4,500.00 元； （6）绵阳分公司为四川富临实业集团有限公司桃花岛度假酒店提供包车服务，收取包车费 6,930.00 元，绵阳分公司向中石化绵阳富临石油销售有限公司采购油料，支付油费 1,443.20 元。 8. 关键管理人员薪酬（单位：万元） 项目名称 本年金额 上年金额 薪酬合计 316.34 309.56 （三） 关联方往来余额 1. 关联方应收账款 单位名称 与本公司关系 年末余额 坏账准备 成都金牛运业有限责任公司 联营企业 1,477,288.36 73,864.42 成都市大邑交通运业有限责任公司 联营企业 716,812.99 35,840.65 成都昭觉运业有限责任公司 联营企业 430,701.60 21,535.08 金堂普光运业有限责任公司 联营企业 35,743.50 1,787.18 成都市成青金公交运业有限责任公司 联营企业 1,563.00 78.15 四川野马汽车股份有限公司 同受母公司控制 480,000.00 24,000.00 崇州运通公交运业有限公司 联营企业 18,786.00 939.30 四川汽车工业集团有限公司 同受母公司控制 385,112.00 19,255.60 合 计 3,546,007.45 177,300.38 2. 关联方预付款项 单位名称 关联方类型 年末余额 年初余额 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 186 单位名称 关联方类型 年末余额 年初余额 四川川油长运油品销售有限责任公司 联营企业 291,002.05 105,000.00 四川富临实业集团有限公司 控股股东 100,800,000.00 崇州运通公交运业有限公司 联营企业 80.00 四川野马汽车股份有限公司 同受母公司控制 1,388,100.00 550,000.00 合 计 102,479,182.05 655,000.00 3. 其他应收款 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 成都锦湖长运运输有限 公司 36,732.88 1,836.64 其他应收款 成都市大邑交通运业 有限责任公司 29,791.66 1,489.58 其他应收款 成都市锦城出租汽车 有限公司 122,207.67 6,110.38 14,122,234.61 1,624,476.78 其他应收款 四川蜀捷运业有限公 司 6,899,700.00 2,702,294.25 其他应收款 成都蜀江公交压缩天 然气有限公司 1,079,227.48 101,700.07 2,037,958.00 122,515.19 其他应收款 成都市成青金公交运业 有限公责任司 500,750.00 25,037.50 500,750.00 250,375.00 其他应收款 四川富临实业集团有限 公司 71,066,342.14 其他应收款 四川川油长运油品销售 有限责任公司 4,577.37 228.87 4. 关联方应付账款 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应付账款 四川川油长运油品销售有限责任公 司 352,105.01 应付账款 成都锦湖长运运输有限公司 15,735,000.00 39,974,616.55 应付账款 四川野马汽车股份有限公司 应付账款 崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 12,346.50 45,088.50 应付账款 四川川油长运油品销售有限责任公 司 49,200.59 5. 关联方预收账款 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 预收账款 成都金牛运业有限责任公司 5,373.07 预收账款 金堂普光运业有限责任公司 6,360.50 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 187 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 预收账款 四川野马汽车股份有限公司 352,932.90 6. 关联方其他应付款 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 其他应付款 四川富临实业集团有限公司 15,000,000.00 其他应付款 四川川油长运油品销售有限责任公司 14,119.63 其他应付款 成都金沙运业有限责任公司 31,962,561.50 71,285,861.50 其他应付款 成都锦湖长运运输有限公司 1,021,162.67 其他应付款 成都柳江运业有限公司 14,500,000.00 其他应付款 成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公 司 2,502,400.00 1,530,000.00 其他应付款 崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 112,500.00 112,500.00 其他应付款 成都柳江运业有限公司 1,450,000.00 其他应付款 四川富临实业集团有限公司 15,000,000.00 其他应付款 四川川油长运油品销售有限责任公司 5,891.76 其他应付款 四川交投佳运新能源公司 25,000,000.00 其他应付款 四川蜀捷运业有限公司 5,025.00 十一、 或有事项 1、关联方担保情况详见本报告附注十、关联方及关联交易的披露。 2、成都长运与成都市森林汽车运输有限公司（以下称森林公司）于 2013 年 4 月 18 日签订《合 作经营彭州石化液体类货物运输业务合同》，约定由森林公司投入资金购买车辆与成都长运合作经营， 邓福军、康蓬春、郭志均、杨金波、廖周文、廖东文 6 人为森林公司聘用职员，森林公司在聘用此 6 人时违反了劳动合同法，但此 6 人认为自己驾驶车辆属于成都长运，与成都长运应有劳动合同关系， 故要求成都长运支付未签订合同期间的双倍工资、拖欠的劳动报酬、解除劳动合同经济补偿金、加班 共计 762,929.20 元。该案经成都劳动人事争议仲裁委员会仲裁驳回此 6 人的全部诉讼要求，现在此 6 人起诉至成都市青羊区人民法院，该案正在审理过程中。 成都长运认为邓福军等 6 人的诉讼理由不能成立，与邓福军等 6 人尚无和解方案。 成都长运与森林公司终止《合作经营彭州石化液体类货物运输业务合同》时，森林公司承诺因合 作车辆驾驶员劳动合同争议所产生的民事责任由森林公司承担，并在成都长运预留 300,000 元作为承 担前述民事责任的担保。因此，该案所涉及的法律责任最终应由森林公司承担，但在可预见范围内成 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 188 都长运可能先行承担不超过 762,929.2 元的支付责任，扣除森林公司的担保款项后，可能给成都长运 造成的损失为 462,929.2 元。该损失，成都长运有权向森林公司追偿。 3、2015 年 3 月，唐其贤以用人单位变更其工作岗位未与本人协商，且多次以口头或书面方式向 单位说明自身情况，单位一直不予理会，导致其无法从事单位重新安排的工作为由要求解除劳动合同， 并请求成都市青羊区人民法院判决本公司向其支付未签订劳动合同的双倍工资 38,148.00 元，支付经 济补偿金 69,360.00 元。成都市青羊区人民法院对该案进行审理后，于 2015 年 5 月 28 日判决驳回唐 其贤的全部诉讼请求。唐其贤不服一审判决，上诉至成都市中级人民法院，该案尚在审理过程中。 由于成都长运认为唐其贤的上诉理由不能成立，当前没有与唐其贤的和解方案。该案在可预见范 围内成都长运可能承担不超过 107,508.00 元的支付责任。 4、2015 年 7 月 13 日成都长运原职工傅德君向成都市成华区人民法院提起诉讼，请求人民法院判 决确认其与成都长运 1985 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日具有职业驾驶员劳动关系。该案尚在审理 过程中。 由于傅德君的起诉已经超过诉讼时效，其诉讼请求不应获得人民法院的支持。该案在可预见范围 内不会给成都长运造成支付责任。 5、2015 年刘明信因其车辆停放于红牌楼商业广场停车场被盗，刘明信认为红牌楼商业广场的物 业管理单位成都长运之子公司—红牌楼广场公司以及收取其停车费的成都长运之分公司红牌楼车站 均应当承担赔偿责任，向成都市武侯区人民法院起诉要求红牌楼广场公司、红牌楼车站以及成都长运 赔偿损失 227,200.00 元。该案尚在审理过程中。 红牌楼广场公司为红牌楼广场停车场的物业管理单位，刘明停交纳的停车费应当是由红牌楼广场 公司收取，成都长运之分公司红牌楼车站实际是代红牌楼广场公司收取停车费。鉴于此，即使停车场 的物业管理单位应当承担车辆丢失的赔偿责任，成都长运和成都长运之分公司红牌楼车站并非停车场 的物业管理单位，也非停车费的收取单位，不应承担赔偿责任。成都长运目前没有与刘明信的和解方 案。该案在可预见范围内不会给成都长运及成都长运之分公司红牌楼车站造成支付责任。 6、2015 年 9 月 24 日，四川省大英县人民法院就本公司诉大英县士博汽车客运有限公司合同纠 纷一案作出判决：限大英县士博汽车客运有限公司在判决生效后 10 日内和成都长运支付欠款人民币 305,075.00 元，案件受理费 5,876.00 元由大英县士博汽车客运有限公司承担。判决生效后，为履行判 决义务，大英县士博汽车客运有限公司与成都长运达成《和解协议》，约定该公司于 2015 年 12 月 31 日之前向成都长运支付 15,000.00 元，之后每个月 30 日之前支付欠款不得低于 15,000.00 元，且在 2016 年 5 月底前支付欠款总额不得低于 160,000.00 元，剩余欠款仍然每月不低于 15,000.00 元直至付清所 有欠款。如该公司未按协议约定时间按时向本公司支付欠款，成都长运有权随时向大英县人民法院申 请强制执行。截止本财务披露报出之日，该公司已向成都长运偿还 30,000.00 元，并未全面履行《和 解协议》的付款义务，成都长运有权向法院申请强制执行。 7、2012 年 4 月 23 日，本公司、成旅公司（成旅公司少数股权股东）、伊厦成都国际商贸城股份 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 189 有限公司（成都国际商贸城开发商）签订《迁站投资补偿协议》，就成旅公司提前搬迁至国际商贸城 临时车站达成补偿协议，主要条款如下：①成旅公司应于 2012 年 5 月 20 日前停止成旅公司的经营并 整体搬迁至国际商贸城临时车站开展运营；②成旅公司搬迁过程中将会形成一定的投资损失，伊厦成 都国际商贸城股份有限公司同意对本公司、成都市旅游汽车有限责任公司的投资损失进行补偿。③补 偿期限自迁站之日起至成都国际商贸城永久车站（商贸城运业）建成运营之日止。但补偿期限最长不 超过 2014 年 11 月 19 日。④补偿标准为以 1,000.00 万元/年为额度基数，扣减成旅公司在临时车站的 年度盈利之后形成的缺额。即，若临时车站年度审计（从 2012 年 5 月 20 日到 2013 年 5 月 19 日为 1 个年度，以下所指“年度审计”均以此类推，不足 1 年的按实际时间审计）为不盈利时，丙方按 1000 万元/年补偿甲、乙方；若临时车站年度审计为盈利时，丙方补偿甲、乙方的数额等于 1000 万元扣减 成都旅汽客运汽车站服务有限责任公司按其在临时车站所持 60%股权比例应分配利润之后的缺额部 分。协议签订后伊厦成都国际商贸城股份有限公司已累计支付了 2,250.00 万元搬迁补偿款，但剩余 250.00 万元补偿款还未支付，本公司多次向对方催收，但均未收回。2015 年 12 月 10 日本公司、成旅 公司已向成都市金牛区人民法院提起诉讼，案件正在办理中。 8、除存在上述或有事项外，本集团无其他需要披露的重大或有事项。 十二、 承诺事项 截至 2015 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 1. 本公司拟以 2015 年年末总股本数 313,489,036 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.9 元（含税），共计派发现金股利 59,562,916.84 元。 2. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项 1、前期差错更正和影响 本公司本期未发现采用追溯重述法及未来适用法的前期会计差错。 2、 关于拟收购都江堰蜀电投资有限责任公司股权的情况 本公司拟收购控股股东富临集团所持有的都江堰蜀电投资有限责任公司（以下简称“蜀电投资”） 100%股权，并于 2015 年 5 月 11 日与富临集团签订了经本公司第三届董事会第十九次会议通过的附条 件生效的《关于都江堰蜀电投资有限责任公司之股权转让协议》。上述事项交易完成后，本公司将持 有蜀电投资 100%的股权。 股权交易定价依据：根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2015]第 434 号《资产评 估报告书》中的评估结果，以 2014 年 12 月 31 日为评估基准日，蜀电投资净资产评估值 185,674.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 190 万元作为确定标的股权转让价格的作价依据。鉴于蜀电投资在评估基准日后向富临集团现金分红 4,190 万元，将前述现金分红款自净资产评估值中扣除后，蜀电投资的评估值为 181,484 万元。经双方 友好协商，确定标的股权转让的价格为 180,000 万元。 股权交易资金来源：本公司拟通过非公开发行股票募集的资金收购蜀电投资股权，非公开发行 股票募集资金总额（含发行费用）不超过 180,000 万元，扣除发行费用后，募集资金将全部用于收购 蜀电投资 100%的股份，本公司本次非公开发行股票的发行数量不超过 12,000 万股，其中，自然人安 治富先生拟以现金认购不超过 3,600 万股，占本次发行的 30%；自然人冯美娟女士拟以现金认购不超 过 4,800 万股，占本次发行的 40%；自然人蒋丽霞女士拟以现金认购不超过 3,600 万股，占本次发行 的 30%。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司已收到上述人员认股保证金 1 亿元。本公司上述的非公开 发行股票已经中国证券监督管理委员会受理并出具了《中国证监会行政许可申请受理通知书》 （151513 号）文并反馈意见，非公开发行相关的后期事宜正在办理中。 3、成都长运于 2014 年 12 月 11 日同受让方富临企管公司签订了关于大邑汽车驾驶学校的股权 转让协议。2015 年 1 月成都长运收到了受让方支付的股权转让款。根据股权交接情况，成都长运上年 发生额合并了大邑汽车驾驶学校 1-12 月的利润表，年初余额未合并资产负债表，在合并层面将对大 邑驾校的长期股权投资划分为持有待售的资产核算，并于在 2015 年 1 月终止确认持有待售的资产-大 邑汽车驾驶学校股权。截止 2015 年 12 月 31 日，大邑汽车驾驶学校关于股东变更的工商登记尚未完 成。 4、2014 年 12 月 6 日，成都长运和成都富临企业管理公司签署《股权转让协议》，将其所持成都 市青羊鑫帝小额贷款有限公司、成都成物投投资有限公司的股权转让给成都富临企业管理公司。转让 完成后，成都长运不再持有上述两家公司股权。2014 年 12 月 6 日，成都长运和成都富临企业管理公 司就上述股权签署交割确认书，确认上述股权的权利和风险自交割日起发生转移。截止 2015 年 12 月 31 日，成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司和成都成物投投资有限公司关于股东变更的工商登记尚未完 成。 5、成都长运之子公司—锦城运业公司于 2014 年 8 月 14 日同四川彭州兴华运业有限公司、四川 彭州市兴威压缩天然所技术发展有限公司、四川省彭州恒祥交通服务有限公司、四川省彭州市华西运 业有限责任公司合资成立了彭州市兴华通运公交运业有限公司，该公司注册资本为 100 万元：四川彭 州兴华运业有限公司出资 6.62 万元，四川彭州市兴威压缩天然所技术发展有限公司出资 27.82 万元， 四川省彭州恒祥交通服务有限公司出资 8.61万元，四川省彭州市华西运业有限责任公司出资 49万元， 锦城运业公司出资 7.95 万元。锦城运业公司对该公司持股比例为 7.95%。截止 2015 年 12 月 31 日， 锦城运业公司以及其他股东尚未对其实际出资。故锦城运业公司需要履行对彭州市兴华通运公交运业 有限公司出资 7.95 万元的义务。 6、截止 2015 年 12 月 31 日，本集团资产产权存在瑕疵明细如下： 序号 所属公司 建筑物名称 位置 建成年月 建筑面积 未办证原因 1 成都长运 青羊工业园区办 公楼 成 都 市 青 羊 区 广 富 路 239 号 N29 栋 2011/09 4,137.85 因工业园区统一办理 过程中 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 191 序号 所属公司 建筑物名称 位置 建成年月 建筑面积 未办证原因 2 成都长运 国美展场 永丰场街 57 号 2005/06 7,500.00 因手续未完善，暂未 办理 3 成都长运 崇州检测线 崇州市崇阳镇怀路 4 号 1976/01 760 因手续未完善，暂未 办理 4 成都长运 彭州站临街铺面 彭州市西大街 401 号 2000/07 232.49 因手续未完善，暂未 办理 5 成都长运 修理厂厂房 彭州市西大街 401 号 2009/06 420 因手续未完善，暂未 办理 6 成都长运 汽车检测线工程 彭州市西大街 401 号 2009/06 261.95 因手续未完善，暂未 办理 7 怀远运业公司 办公楼 1982/12 366.25 因手续未完善，暂未 办理 8 站北运业公司 货运办公室 2004/08 391 因手续未完善，暂未 办理 9 站北运业公司 货运、商贸出租房 2004/08 120 因手续未完善，暂未 办理 10 站北运业公司 出租房 （进站口） 2004/08 132 因手续未完善，暂未 办理 11 站北运业公司 红枣饭店 2004/08 354.75 因手续未完善，暂未 办理 12 站北运业公司 管理用房 2004/01 226.8 因手续未完善，暂未 办理 13 大邑检测公司 检测线及房屋升 级改造工程 2013/01 703.8 因手续未完善，暂未 办理 14 大邑长检测公司 环保检测线房屋 2013/11 651 因手续未完善，暂未 办理 15 运捷公司 为个人代持崇州市蜀兴公交运业有限公司责任公司 5%股权 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 731,317.74 100.00 36,328.70 5.00 组合小计 731,317.74 100.00 36,328.70 5.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 192 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合 计 731,317.74 100.00 36,328.70 5.00 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 712,662.21 100.00 35,633.11 5.00 组合小计 712,662.21 100.00 35,633.11 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 合 计 712,662.21 100.00 35,633.11 5.00 1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 731,317.74 100.00 36,328.70 712,662.21 100.00 35,633.11 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 731,317.74 100.00 36,328.70 712,662.21 100.00 35,633.11 3） 年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。 （2） 本年度无全额计提坏账准备转回或核销的应收账款收回情况。 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 193 （3） 本年度无实际核销的应收账款。 （4） 年末应收账款不含持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位欠款 。 （5） 应收账款金额大额单位情况 单位名称 金额 计提的坏账准备 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 成都昭觉运业有限责任公司 261,293.10 13,064.66 1 年以内 35.73 广锦公路运输集团有限公司 240,137.77 12,006.89 1 年以内 32.84 合 计 501,430.87 25,071.54 68.57 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 70,445,144.10 95.73 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,141,476.14 4.27 620,366.21 19.75 组合小计 3,141,476.14 4.27 620,366.21 19.75 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 合 计 73,586,620.24 100.00 620,366.21 — （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 27,369,937.48 86.89 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 3,766,012.25 11.96 483,798.31 12.85 组合小计 3,766,012.25 11.96 483,798.31 12.85 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 194 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 362,546.95 1.15 合 计 31,498,496.68 100.00 483,798.31 — 1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 未计提原因 眉山公司 36,695,409.52 子公司现金流较好 商贸城运业 31,563,400.00 子公司现金流较好 江油公司 2,186,334.58 子公司现金流较好 合 计 70,445,144.10 — — — 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 173,808.53 5.53 8,690.42 2,810,322.92 74.62 140,427.79 1-2 年 2,175,000.00 69.24 217,500.00 12,993.40 0.35 1,299.34 2-3 年 7,193.40 0.23 1,438.68 430,922.62 11.44 86,184.52 3 年以上 785,474.21 25.00 392,737.11 511,773.31 13.59 255,886.66 合 计 3,141,476.14 100.00 620,366.21 3,766,012.25 100.00 483,798.31 3） 年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 （2） 本年度无全额计提坏账准备转回或核销的其他应收款收回情况。 （3） 本年度无实际核销的其他应收款。 （4） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 与子公司的往来款 70,445,144.10 27,732,484.43 商贸城拆迁补助 2,125,000.00 2,125,000.00 其他 1,016,476.14 1,641,012.25 合计 73,586,620.24 31,498,496.68 （5） 年末其他应收款不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位欠款 。 （6） 其他应收款金额前五名单位情况 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 195 单位名称 金额 账龄 坏账准备年末余 额 占其他应收款总额的 比例（%） 性质或内容 眉山公司 36,695,409.52 1 年以内 49.87 往来款 商贸城运业 31,563,400.00 1 年以内 42.89 往来款 江油公司 2,186,334.58 1 年以内 2.97 往来款 伊厦成都国际商贸城股份 有限公司 2,125,000.00 1-2 年 212,500.00 2.89 拆迁补助 杨国清 200,000.00 3 年以上 100,000.00 0.27 售房款 合 计 72,770,144.10 312,500.00 98.89 3. 长期股权投资 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 196 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,621,541,496.68 42,546,000.00 1,578,995,496.68 381,270,720.39 42,546,000.00 338,724,720.39 对联营、合营企业投资 104,832,922.20 104,832,922.20 108,638,720.62 108,638,720.62 合计 1,726,374,418.88 42,546,000.00 1,683,828,418.88 489,909,441.01 42,546,000.00 447,363,441.01 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 成都股份 107,856,442.64 107,856,442.64 射洪公司 37,386,120.77 37,386,120.77 眉山公司 35,400,000.00 35,400,000.00 江油公司 9,775,220.05 9,775,220.05 江油客运站 41,000,000.00 41,000,000.00 蓬溪公司 6,965,455.10 6,965,455.10 成绵快车 3,321,290.97 3,321,290.97 北川公司 29,151,822.12 29,151,822.12 富临出租 16,777,491.67 16,777,491.67 瑞阳保代 2,650,000.00 2,650,000.00 成旅公司 45,050,000.00 1,350,000.00 46,400,000.00 42,546,000.00 富临畅达 5,000,000.00 5,000,000.00 富宏车站 600,000.00 600,000.00 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 197 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 兆益科技 94,310,400.00 94,310,400.00 富临环能 20,000,000.00 20,000,000.00 成都长运 1,124,610,376.29 1,124,610,376.29 遂宁富临 40,336,877.07 40,336,877.07 合计 381,270,720.39 1,240,270,776.29 1,621,541,496.68 42,546,000.00 （3） 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备 年末余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准 备 其他 一、合营企业 二、联营企业 中石化绵阳富临石油销售有限公 司 9,800,720.62 -110,510.22 9,690,210.40 三台县农村信用合作联社 98,838,000.00 7,704,922.20 1,710,000.00 104,832,922.20 合计 108,638,720.62 7,594,411.98 1,710,000.00 9,690,210.40 104,832,922.20 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 198 4. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 74,895,202.27 52,189,239.83 44,751,825.51 22,395,666.89 其他业务 2,137,979.19 143,427.73 2,157,663.39 135,812.76 合计 77,033,181.46 52,332,667.56 46,909,488.90 22,531,479.65 5. 投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 7,594,411.98 -219,556.36 按照成本法核算的长期股权投资收益 102,598,203.84 76,715,438.84 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 理财产品收益 3,009,916.67 10,663,348.94 合 计 113,202,532.49 87,159,231.42 十六、 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 （2008）》的规定，本集团 2015 年度非经常性损益如下： 项 目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 14,213,319.11 2,655,109.01 计入当期损益的政府补助 5,077,822.04 891,391.58 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 64,956,347.62 62,921,364.77 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 310,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,519,841.71 8,327,483.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 86,767,330.48 75,105,348.48 减：所得税影响额 4,748,540.07 1,914,807.99 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 199 项 目 本年金额 上年金额 少数股东权益影响额（税后） 790,761.19 615,030.93 合 计 81,228,029.22 72,575,509.56 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2015 年度加权平均净资产收益率、基本每 股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 9.77 0.5732 0.5732 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润 5.35 0.3141 0.3141 四川富临运业集团股份有限公司 二〇一六年四月十四日 四川富临运业集团股份有限公司 2015 年年度报告 200 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披 露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有公司法定代表人签名的公司2015年年度报告文本。 四、以上备查文件的备置地点：公司资本运营部。 四川富临运业集团股份有限公司 法定代表人：李亿中 二O一六年四月十四日