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河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 1 页 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 Henan senyuan electric.,doc. 股票简称：森源电气 股票代码：002358 披露时间：2010 年 4 月 7 日 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 2 页 重要提示 ◆ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。 ◆ 没有董事、监事、高级管理人员对本年报内容的真实性、准确性和完整性无法保证或 存在异议。 ◆ 本年度报告经公司第三届董事会第十次会议审议通过，公司九名董事有八名董事出席 了本次董事会会议，董事、总经理彭晓华因病住院，未能出席本次会议。 ◆ 公司年度财务报告已经天健正信会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留 意见的审计报告。 ◆ 公司负责人楚金甫、主管会计工作负责人崔付军及会计机构负责人(会计主管人员)赵 巧声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 3 页 目 录 重要提示 2 目 录 3 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 6 第三节 股本变动及股东情况 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 14 第五节 公司治理结构 20 第六节 股东大会情况简介 25 第七节 董事会报告 26 第八节 监事会报告 41 第九节 重要事项 42 第十节 财务会计报告 44 第十一节 备查文件目录 94 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 4 页 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：河南森源电气股份有限公司 英文名称：Henan senyuan electric.,doc. 中文简称：森源电气 二、公司法定代表人：楚金甫 三、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔付军 张校伟 联系地址 长葛市人民路北段 长葛市人民路北段 电话 0374-6108288 0374-6108288 传真 0374-6108288 0374-6108288 电子信箱 Cfj0507@ hnsyqgb@ 四、公司注册地址：长葛市人民路北段 公司办公地址：长葛市人民路北段 邮政编码：461500 公司互联网网址： 电子信箱：hnsyzqb＠ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的网站网址： 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：森源电气 股票代码：002358 七、其他有关资料 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 5 页 公司首次注册登记日期：2000 年 10 月 30 日 公司最近一次变更注册登记日期：2010 年 3 月 5 日 企业法人营业执照注册号：410000100016744 税务登记号码：411082727001987 组织机构代码：72700198-7 公司聘请的会计师事务所名称：天健正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市西城区月坛北街 26 号恒华国际商务中心 4 层 401 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 6 页 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内公司主要会计数据 单位：（人民币）元 项 目 金 额 营业收入 406,428,040.45 利润总额 71,659,015.18 归属于上市公司普通股东的净利润 60,321,111.98 归属于上市公司普通股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,026,208.54 经营活动产生的现金流量净额 56,878,368.90 二、非经常性损益项目及金额 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 备注 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 118,742.99 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 2,574,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,470.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,344,084.00 河南奔马股份有限公司支 付的因延迟搬迁而产生的 房屋使用费 所得税影响额 581,453.55 合计 3,294,903.44 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 7 页 三、报告期末公司前三年主要财务数据和财务指标 (一)主要财务数据 单位（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年 增减（％） 2007 年 营业总收入 406,428,040.45 332,412,248.41 22.27% 287,642,669.31 利润总额 71,659,015.18 61,294,948.54 16.91% 48,388,341.53 归属于上市公司股东的净利润 60,321,111.98 50,186,139.44 20.19% 33,242,979.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 57,026,208.54 41,399,069.42 37.75% 29,115,777.03 经营活动产生的现金流量净额 56,878,368.90 41,690,724.97 36.43% 63,253,049.09 2009 年末 2008 年末 本年末比 上年增减（％） 2007 年末 总资产 473,297,289.85 381,824,999.94 23.96% 300,827,197.40 归属于上市公司股东的所有者权益 246,147,993.67 185,826,881.69 32.46% 135,640,742.25 股本 64,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 8 页 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （％） 2007 年 基本每股收益（元/股） 0.94 0.78 20.51% 0.52 稀释每股收益（元/股） 0.94 0.78 20.51% 0.52 用最新股本计算的每股 收益（元/股） 0.70 - - - 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） 0.89 0.65 36.92% 0.45 加权平均净资产收益率 （%） 27.93% 31.22% -3.29% 28.03% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 26.40% 25.76% 0.64% 24.55% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） 0.89 0.65 36.92% 0.99 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末 增减（％） 2007 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 3.85 2.90 32.76% 2.12 净资产收益率和每股收益本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管 理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益 如下： 本年数 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 27.93% 0.94 0.94 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润（Ⅱ） 26.40% 0.89 0.89 上年数 每股收益 报告期利润 加 权 平 均净资 产 收益率 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 31.22% 0.78 0.78 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 9 页 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润（Ⅱ） 25.76% 0.65 0.65 第三节 股本及股东变动情况 一、报告期内公司股份变动情况表 报告期内，公司总股本没有变化。 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发 行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 64,000,000 100% 64,000,000 100% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 64,000,000 100% 64,000,000 100% 其中：境内非国有法 人持股 36,278,080 56.68% 36,278,080 56.68% 境内自然人持股 27,721,920 43.32% 27,721,920 43.32% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 64,000,000 100% 64,000,000 100% 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 10 页 （二）限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 河南森源集团有限 公司 24,786,880 24,786,880 首发承诺 2013 年 2 月 10 日 楚金甫 21,030,032 21,030,032 首发承诺 2013 年 2 月 10 日 河南隆源投资有限 公司 11,491,200 11,491,200 首发承诺 2013 年 2 月 10 日 杨合岭 4,220,512 4,220,512 首发承诺 2011 年 2 月 10 日 彭晓华 2,471,376 2,471,376 首发承诺 2011 年 2 月 10 日 合计 64,000,000 64,000,000 二、股票发行与上市情况 （一）到报告期末为止的 3 年历次证券发行情 到报告期末为止的前三年，公司没有发行新的股票、可转换公司债券、分离交易的可 转换公司债券、公司债券及其他衍生证券。 （二）报告期截止日后的证券发行与上市情况 2010 年 1 月 19 日中国证券监督管理委员会以《关于核准南河南森源电气股份有限公司 首次公开发行股票的批复》（证监许可【2010】76 号文，核准公司公开发行人民币普通股股 票不超过 2,200 万股。 公司本次发行采用网下向配售对象询价配售（简称“网下配售”）与网上向社会公众投 资者定价发行（简称“网上定价发行”）相结合的方式，其中网下配售 440 万股，网上定价 发行 1760 万股，发行价格为 26.00 元/股。本次股票发行后公司总股本为 8600 万股。 首次公开发行股票完成后，经深圳证券交易所《关于河南森源电气股份有限公司人民 币普通股股票上市的通知》（深证上[2010]51 号）同意，公司首次公开发行的股票在深圳证 券交易所上市，股票简称“森源电气”，股票代码 002358”，其中 1760 万股股票已于 2010 年 2 月 10 日起上市交易。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 11 页 （三）报告期末，公司无内部职工股 三、报告期末公司股东情况 （一）股东数量和持股情况 2009 年 12 月 31 日，公司股东情况： 单位：股 股东总数 5 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 河南森源集团 有限公司 境内非国有 法人持股 38.73% 24,786,880 24,786,880 楚金甫 境内自然 人持股 32.86% 21,030,032 21,030,032 河南隆源投资 有限公司 境内非国有 法人持股 17.96% 11,491,200 11,491,200 杨合岭 境内自然 人持股 6.59% 4,220,512 4,220,512 彭晓华 境内自然 人持股 3.86% 2,471,376 2,471,376 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 无 0 上述股东关联关系 或一致行动的说明 楚金甫为河南森源集团有限公司的控股股东，河南森源集团有限公司为河 南隆源投资有限公司的控股股东。其余股东之间没有关联关系。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 12 页 （二）公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东情况 ○法人 名称 河南森源集团有限公司 法定代表人 楚金甫 成立日期 2004 年 7 月 27 日 注册资本 11,000 万元 经营范围 实业投资、投资管理，机械产品、电器产品销售；风力发电成套设备的生产销售（范围中，涉 及国家法律法规规定应经审批方可经营的项目，未获审批的，不得经营）。 2、实际控制人情况 ○自然人 姓名 楚金甫 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 近五年内的工作经历 2002 年至今为河南奔马股份有限公司董事长，2004 年至今为河南 森源集团有限公司董事长兼总经理，2000 年至今为河南森源电气 股份有限公司董事长，担任公司董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 公司与实际控制人之间的产权关系及控制关系的方框图 河南森源电气股份有限公司 楚金甫 河南隆源投资有限公司 河南森源集团有限公司 59.11% 38.73% 17.96% 32.86% 90% 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 13 页 3、其他持股在 10%以上的法人股东 ○法人 名称 河南隆源投资有限公司 法定代表人 杨宏钊 成立日期 2000 年 10 月 25 日 注册资本 2,100 万元 经营范围 经营范围为：实业投资、科技投资（国家法律行政法规禁止的除外）。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 14 页 第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股变动及薪酬情况 单位：（人民币）万元 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 变动 原因 报告期内从公司领 取的报酬总额（万 元）（税前） 是否在股东单位或其 他关联单位领取薪酬 楚金甫 董事长 男 53 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 21,030,032 21,030,032 是 杨合岭 董事 男 54 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 4,220,512 4,220,512 是 彭晓华 董事、总经理 男 47 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 2,471,376 2,471,376 20.00 否 孔庆珍 董事 男 51 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 是 杨宏钊 董事 男 44 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 是 邹积岩 董事 男 56 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 否 廖 理 独立董事 男 44 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 5.00 否 黄 宾 独立董事 男 40 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 5.00 否 郑定文 独立董事 男 66 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 5.00 否 张校伟 监事 男 35 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 3.00 否 张瑜霞 监事 女 41 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 3.54 否 赵中亭 监事 男 43 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 3.70 否 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 第 15 页 王玲娣 副总经理 女 60 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 20.00 否 王志安 副总经理 男 51 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 18.00 否 傅连生 总工程师 男 58 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 10.00 否 崔付军 财务总监，董 事会秘书 男 38 2008 年 01 月 25 日 2011 年 01 月 25 日 10.00 否 合计 - - - - - 27,721,920 27,721,920 - 103.24 - 公司根据目前的经营管理和实际现状，为提升工作效率及经营效益， 2010 年修订了高级管理人员薪酬及绩效考核标准。调整后 薪酬及绩效考核标准如下：公司总经理年薪由 20 万元调高到 50 万元，常务副总经理年薪由 20 万元提高到 40 万元，其他副总经理年 薪提高到 30 万元，公司高级管理人员实际年薪是以以上年薪为标准，董事会依据公司年度经营业绩状况，高级管理人员的岗位职责 和年度工作计划完成情况，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的业绩进行考评，根据绩效考核结果上浮或下调，确定实际发 放年薪。 第 16 页 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及其他单位的任职或兼职情况 1、董事工作简历 楚金甫先生，中国国籍，无境外永久居留权，53 岁，河南省长葛市后河镇人，硕士学 位，毕业于河南财经学院工业经济管理系，先后在中国人民大学企业管理专业、北京大学 光华管理学院工商管理硕士（MBA）中心课程培训班、清华大学高级管理人员工商管理硕士 （EMBA）研究生班就读，高级经济师、高级工程师。曾担任长葛高压电器厂厂长、河南泛 太塑胶公司（中美合资）副总经理、长葛市开关厂厂长。2002 年至今为河南奔马股份有限 公司董事长，2004 年至今为河南森源集团有限公司董事长兼总经理，2000 年至今为河南森 源电气股份有限公司董事长，担任公司董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 杨合岭先生，中国国籍，无境外永久居留权，54 岁，河南省长葛市人，大学本科学历， 毕业于河南财经学院，会计师。曾任长葛高压电器厂财务科长，长葛市开关厂财务科长， 总会计师；2004 年至今任河南森源集团有限公司副总经理；2000 年至 2008 年 1 月任河南 森源电气股份有限公司的总会计师、董事。现任河南森源电气股份有限公司董事，担任公 司董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 彭晓华先生，中国国籍，无境外永久居留权，47 岁，大学本科学历，毕业于武汉水利 电力学院（现武汉大学）电力系统及其自动化专业，2000 年河海大学国际工商管理学院经 济研究生结业，高级工程师。先后担任黄委会设计院电气室主任，小浪底工程机电设备招 标领导小组副组长，中山明阳电气有限公司董事，常务副总经理，ABB 中国投资有限公司郑 州分公司经理。曾为河南省水电学会电气专委会秘书长，现为中国电气工程学会会员，河 南省经济学会会员，河南省决策与探索学会理事，中国水电翻译协会会员，2004 年至今任 河南森源电气股份有限公司董事、总经理，担任公司董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 孔庆珍先生，中国国籍，无境外永久居留权，51 岁，河南省长葛市人，大学本科学历， 高级经济师。历任长葛市房管局办公室主任、副局长，长葛市开关厂党组副书记，2000 年 至 2006 年任森源电气副总经理，2006 年至今任河南奔马股份有限公司常务副总。现任公司 董事，担任公司董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 杨宏钊先生，中国国籍，无境外永久居留权，44 岁，河南禹州市人，大学本科学历， 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 17 毕业于郑州大学，高级经济师。曾任河南中原不动产总公司物业公司经理，深圳市威华达 投资有限公司总经理，河南原田发展有限公司副总裁； 2004 年至今任公司董事、河南隆源 投资有限公司董事长。现任河南森源电气股份有限公司董事, 担任公司董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 邹积岩先生，中国国籍，无境外永久居留权，56 岁，辽宁省丹东市人，博士学历，华 中理工大学博士后。1989 年至今历任大连理工大学电气工程与应用电子技术系教授，博士 生导师、系主任、中国电工技术学会电弧电接触专委会副主任，中国电机工程学会高压电 器专委会委员。现任河南森源电气股份有限公司董事，担任公司董事的任期为 2008 年 1 月 至 2011 年 1 月。 廖理先生，中国国籍，无境外永久居留权，44 岁，清华大学电机工程系学士，清华经 管学院博士，麻省理工(MIT)斯隆管理学院 MBA。现任清华大学经管学院教授，清华大学经 管学院副院长，国际贸易与金融系教授、博导，EMBA 项目主任，清华大学中国金融研究中 心常务副主任，中国金融工程学会常务理事。现任河南森源电气股份有限公司独立董事， 担任公司独立董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 黄宾先生，中国国籍，无境外永久居留权，40 岁，大学专科学历，毕业于西安财经学 院，中国注册会计师。1993 年 8 月至 1997 年 4 月，在西安市国有企业负责财务工作；1997 年 5 月至 1998 年 12 月，陕西会计师事务所（现上海东华会计师事务所有限责任公司陕西 五联分所）担任项目经理、部门经理；1999 年 1 月至 2006 年 10 月，在岳华会计师事务所 有限责任公司先后担任部门经理、合伙人。现任中喜会计师事务所有限责任公司副主任会 计师。现任河南森源电气股份有限公司独立董事，担任公司独立董事的任期为 2008 年 1 月 至 2011 年 1 月。 郑定文先生，中国国籍，无境外永久居留权，66 岁，大学本科学历，毕业于湖南大学 电机与电器专业，高级工程师。曾在沈阳高压开关厂、平顶山高压开关厂从事高压电器研 发、制造工作。1983 年至 1990 年任河南省通用电气工业公司、中南输变电设备成套公司副 总经理、总经理；1991 年至 2002 年任河南省机械电子工业厅总工程师、副厅长，省机械行 业管理办公室主任，党组书记；2003 年任省经贸委、省发改委巡视员；2004 年退休。现为 河南省电工协会理事长、河南省机械工程学会理事长，现任河南森源电气股份有限公司独 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 18 立董事，担任公司独立董事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 2、监事工作简历 张校伟先生，中国国籍，无境外永久居留权，35 岁，河南省漯河市人，大学本科学历。 曾任河南宏达工贸公司化工厂财务科科长，中原证券有限责任公司许昌市营业部客户经理。 2003 年进入河南森源电气股份有限公司，2004 年至今任公司监事，担任公司监事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 张瑜霞女士，中国国籍，无境外永久居留权，41 岁，河南省巩义市人，本科学历，毕 业于河南大学中文系，经济师，人力资源管理师。1993 年至 1998 年在郑煤集团公司干部科、 党政办公室工作，1998 年至今曾任长葛市开关厂人事科长、行政事务部副经理。现任河南 森源电气股份有限公司企管部经理，公司监事，担任公司监事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 赵中亭先生，中国国籍，无境外永久居留权，43 岁，河南省长葛市人，大学专科学历， 电器工程师。曾在长葛高压电器厂工作，现任河南森源电气股份有限公司副总工程师，公 司监事，担任公司监事的任期为 2008 年 1 月至 2011 年 1 月。 3、高级管理人员工作简历 彭晓华先生，任公司总经理，详见本节“1、董事工作简历”。 王玲娣女士，中国国籍，无境外永久居留权，60 岁，上海市人，大学专科学历，毕业 于上海机电工业专科学校，高级工程师。1968 年分配到上海电器工业公司，1968 到 1980 年在上海第三开关厂工作，1980 到 1990 年上海电瓷厂工作，1990 年任长葛高压电器厂厂 长，1994 年在长葛市开关厂任总工程师、副总经理。现任公司常务副总经理。 王志安先生，中国国籍，无境外永久居留权，51 岁，河南省新郑市人，大学本科学历， 经济师。曾任长葛开关厂经营科科长，长葛开关厂副厂长。2000 年至今任河南森源电气股 份有限公司副总经理。 傅连生先生，中国国籍，无境外永久居留权，58 岁，河北省宁河县人，大学本科学历， 高级工程师，毕业于南京航空航天大学。1978 年至 1982 年在贵州省安顺市双阳飞机制造公 司工作，历任技术员、工程师；1982 至 2006 年在西安电器开关厂工作，历任技术科长、总 工程师；2006 年至今在公司任总工程师。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 19 崔付军先生，中国国籍，无境外永久居留权，38 岁，大学专科学历，具有注册会计师 资格和注册资产评估师资格。先后在长葛市晨钟机械厂、长葛市会计师事务所等单位工作。 2004 年进入公司工作，任董事会秘书，现任公司董事会秘书、财务负责人。 2、董事、监事、高级管理人员在其他单位兼职情况 姓名 公司职务 兼职单位 兼职 兼职单位与公司关系 河南森源集团有限公司 董事长 控股股东 楚金甫 董事长 河南奔马股份有限公司 董事长 同为森源集团控股子公司 河南隆源投资有限公司 董事长 同为森源集团控股子公司 杨宏钊 董事 河南森源集团有限公司 总经理助理 控股股东 杨合岭 董事 河南森源集团有限公司 副总经理 控股股东 孔庆珍 董事 河南奔马股份有限公司 常务副总经理 同为森源集团控股子公司 邹积岩 董事 大连理工大学 教授 无关联关系 廖理 独立董事 清华大学 经管学院副院长 无关联关系 黄宾 独立董事 中喜会计师事务所有限 责任公司 副主任会计师 无关联关系 除上述情况以外，其他董事、监事、高级管理人员和核心技术人员未有在其他企业担 任职务的情况。 （三）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司第三届董事会第八次会议审议通过了公司副总经理李汉民退休离职。 公司其余董事、监事及高管人员没有变动。 二、员工情况 截至本报告期末，公司员工总数为 621 人。 （一）专业结构 工程技术 销售及管理 会计 技工 其他 项目 年度 员工人数 人数 占比 人数 占比 人数 占比 人数 占比 人数 占比 2009 621 143 23.03% 131 21.10% 19 3.06% 266 42.83% 62 9.98% 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 20 （二）学历状况 硕士 本科 大专 高中及中专 初中及以下 项目 年度 员工人数 人数 占比 人数 占比 人数 占比 人数 占比 人数 占比 2009 621 5 0.81% 101 16.26% 198 31.88% 280 45.08% 37 5.96% （三）年龄状况 50 岁以上 36-49 岁 26-35 岁 20-25 岁 20 岁以下 项目 年度 员工 人数 人 数 占比 人数 占比 人数 占比 人数 占比 人数 占比 2009 621 17 2.74 118 19.00 295 47.51 167 26.89 24 3.86 职称状况 工程技术 销售及管理 会计 技工 其他 项 目 年度 员工 人数 人数 占比 人数 占比 人 数 占比 人数 占比 人 数 占比 2009 621 143 23.03 131 21.10 19 3.06 266 42.83 62 9.98 第五节 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司作为拟上市公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 及其他相关法律、法规的要求，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等各项规章制度，不断完善公司法人治理 结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 （一）关于股东与股东大会 公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均 符合《公司法》、《股东大会议事规则》、《公司章程》及其他法律法规的规定，公司根据有 关法律、法规，充分保障股东合法权益。能够确保全体股东充分行使自己的权利。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 21 （二）关于公司与控股股东 公司在业务、人员、资产、机构、财务上相互独立，各自独立核算。公司董事会、监 事会和内部机构独立运作。控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越公司股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》和相关法律法规规定的选聘程序选举董事；公司董事会有 9 名董事，其中 3 名独立董事，完全符合《公司章程》和相关法律法规的要求。公司董事会 下设了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专业委员会，均严 格按照《公司章程》及董事会各专门委员会工作细则认真、勤勉工作。公司全体董事能够 依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度忠实、谨慎履行了董事职责。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司有 3 名监事，其 中职工代表监事 2 名，符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等 的要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监 督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。 （五）关于相关利益者 公司依据公开、公平、守信的原则充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创 造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡，在公益事业、环境 保护、节能减排等方面积极的响应国家号召。 （六）关于信息披露与透明度 公司指定了专门的信息披露的管理机构与负责人，根据《公司章程》、《深圳证券交易 所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规的要求，认真履行信息 披露义务。公司上市后指定《证券时报》和“巨潮资讯网”为公司信息披露的报纸和网站， 确保能够及时、准确、完整的披露有关信息，确保公司所有股东能够公平地获得公司相关 信息。 公司治理的实际情况基本符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，公司 根据深圳证券交易所的相关规定，不断完善公司治理制度体系，加强执行情况落实，促进 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 22 公司持续、稳定、健康的发展。 二、董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，认真勤勉的履行职责，积极参 加董事会和股东大会会议，对各项议案认真审议和表决。公司独立董事能够严格按照《公 司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。 根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。切实维护了公司和股东的利益。 （一）报告期内，董事出席董事会会议情况： 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 楚金甫 董事长 3 3 0 0 0 否 杨合岭 董事 3 3 0 0 0 否 彭晓华 董事 3 3 0 0 0 否 孔庆珍 董事 3 3 0 0 0 否 杨宏钊 董事 3 3 0 0 0 否 邹积岩 董事 3 3 0 0 0 否 廖理 独立董事 3 3 0 0 0 否 黄宾 独立董事 3 3 0 0 0 否 郑定文 独立董事 3 3 0 0 0 否 （二）、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对所审议的的议案及其他非董事会议案事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立的情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及直接面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立情况 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业间未有同业竞争或者显失公平的关联交易。公司拥有独立完整的 经营管理体系，在采购、生产、销售和研发上不依赖股东和其他任何企业或个人，具有面 向市场独立开展业务的能力。 （二）资产完整情况 公司资产完整、权属清晰，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设 施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 23 有权或使用权；生产经营所需资产由本公司独立拥有和使用，公司股东及其关联人未占有 和支配公司资产。 （三）人员独立情况 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福 利支出与股东及其关联人严格分离。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书 等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外 的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业领薪。 （四）机构独立情况 公司设立了健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东及其控制 的其他企业间未有机构混同的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预股份公司 机构设置的情况。股东单位各职能部门与公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不 存在股东单位直接干预股份公司生产经营活动的情况。 （五）财务独立情况 公司设立有独立的财务部门，建立了规范的财务会计制度和独立的财务核算体系，能 够独立作出财务决策；开设独立的银行账号，独立运营资金，实施严格的财务内控制度； 公司独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。财务负责人及其他财务人员均未在股东单位 及股东单位控制的其他企业中兼职。 四、公司内部控制的建立和健全情况 公司根据所在行业的特点和公司自身经营的实际情况，已经建立了以公司章程、股东 大会、董事会、监事会议事规则和总经理工作细则为核心的内部决策和控制制度体系。公 司内部决策和控制制度体现在两个层面： （一）内部控制制度建立健全情况 通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等基本规章制度明确了董事会、总经 理的权限范围，对公司的重大投资权限进行了划分，以保证公司的重大决策不因为个别人 的决定而出现失误，给公司造成损失。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 24 （二）内部控制检查监督部门的设置及检查监督情况 2009年度结合内部控制制度，进一步增强和提高了规范治理的意识和能力。公司根据 《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》等现行会计制度及财政部、中国证监会 等颁布的有关法律法规和公司章程，结合公司的实际情况，制定了相关内部控制政策和程 序，在销售与采购、固定资产管理、货币资金管理、关联交易管理、担保与融资、投资管 理、人事管理等方面完善了《物资采购管理办法》、《营销工作管理制度》、《固定资产 管理办法》、《货币资金管理办法》、《费用开支管理办法》、《关联交易决策制度》、 《对外担保管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资管理制度》等多项管理制度 和办法，保证了公司经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，也能够 保证财务报告的可靠性。 根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和公司业务的发展，公司还将进一步 加强内控体系建设工作，梳理业务流程，完善内部控制政策与程序，使公司所有单位和经 济活动在公司内部控制框架内健康运行，以保障公司经营效益水平的不断提升和战略目标 的实现。 五、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况，高级管理人员的岗位职责和年度 工作计划完成情况，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员的业绩进行考评。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 25 六、内部审计制度的建立和执行情况 内部控制相关情况 是/否/不适用 备注/说明（如选择否或不适 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况 1．公司是否建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事 会审议通过 是 2．公司董事会是否设立审计委员会，公司是否设立独立于财务 部门的内部审计部门 是 3．（1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数 以上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 是 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 内部审计工作 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告 是 2．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效（如为内部 控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷） 是 3．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报 告 是 4．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴 证报告。如出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会、监事会是 否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 是 5．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 请说明） 是 6．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适 用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 审计委员会在 2009 年年审注册会计师进场前以及出具初审意见后，与会计师进行沟通，并督促会计师 事务所及时提交审计报告；审议并批准了《关于 2009 年度公司内部控制有效性自我评价报告》。内部审计 部门严格按照工作计划对公司进行定期检查，对公司的销售合同及资产情况进行核实。内部审计部已向审计 委员会提交 2009 年内部审计工作报告。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司股东大会共召开 2 次。 一、公司 2009 年 2 月 12 日召开了 2008 年度股东大会审议通过了以下议案： 1 《公司 2008 年度董事会工作报告》 2 《2008 年度财务决算报告》 3 《2008 年度利润分配方案》 4 《关于核销其他应收款及应收账款坏账损失的议案》 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 26 5 《关于公司申请首次公开发行股票并上市期限延长的议案》 6 《关于修改河南森源电气股份有限公司章程》 二、公司于 2009 年 4 月 6 日召开了 2009 年第一次临时股东大会，审议通过了《河南 森源电气股份有限公司购买河南奔马股份有限公司部分及房产补充事宜的议案》，四名关 联股东予以了回避。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 27 第七节 董事会工作报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 报告期内，公司董事会和管理层在全体股东的大力支持下，与全体员工共同努力，秉 承“依靠机制创新引进高素质人才，依靠高素质人才开发高科技产品，依靠高科技产品抢 占市场制高点”的经营理念，面对全球金融危机带来的冲击和压力，内强管理，外拓市场， 通过及时调整营销策略和布局，加大激励、强化约束，以市场为导向，积极调整产品结构 等措施，使公司的主营业务保持了持续稳定的增长。 2009 年，公司实现主营业务收入 40,477.27 万元，同比增长 22.34%，利润总额 7,165.90 万元，同比增长 16.91%，净利润 5,702.62 万元（扣除非经常性损益后），同比增长 37.75%， 每股收益 0.89 元/股（扣除非经常性损益后），同比增长 37.75%。 （1）市场营销 公司面对国际金融危机给市场带来的严峻形势，积极调整营销策略，加大激励、强化 约束，完善营销网络布局，保证了主营业务订单的稳步整长。2009 年度，公司一方面进一 步巩固省内业务市场，加强在电力、煤炭、水泥、化工等高端市场的销售力度，提高市场 占有率，为实施“立足省内、辐射全国”的营销战略夯实基础。另一方面继续加大对省外 的市场拓展力度，稳步提高省外的市场竞争力和市场占有率，并已在西北（2009 年销售收 入 6,127.58 万元）、华北（2009 年销售收入 5,295.00 万元）等地区市场上取得了显著地 进展。其次是强化市场部的职能，加强与各地设计院的联系，并取得了一定的成效。 （2）产品研发 公司 2009 年度进一步加强了新产品的研发，重视产品品牌建设，所有产品均拥有自主 知识产权，截止 2009 年 12 月 31 日，公司已拥有了 150 多项具有自主知识产权的专利技术。 在此基础上，公司又根据市场需求，适时研发出了轨道交通专用的 27.5kV 断路器、高压开 关成套装置、开发出了城网改造专用 24kV 断路器和成套开关装置，为公司在轨道交通、高 压领域、城网改造领域的市场开拓提供有利支撑。 （3）公司管理 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 28 2009 年，是公司内部各项管理进一步提升的一年，公司采用先进的 ERP 管理系统，构 筑了完整的、基于数字化的采购、生产、质检、销售体系，并进一步延伸到生产车间及零 部件管理。大大提高了公司运营效率，同时又提升了公司整体竞争力。 2、公司主营业务及其经营分析 （1）公司主营业务 高低压配电成套装置、高压电器元器件系列产品开发、生产和销售。从事货物及技术 进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止进出口的货物和技术除外）。 （2）主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 输配电设备行业 40,477.27 27,770.60 31.39% 22.34% 23.32% -0.54% 主营业务分产品情况 其中：40.5kV 开关 成套设备 9,852.76 6,382.61 35.22% 26.55% 29.47% -1.46% 12kV 开关成套设备 17,355.43 11,827.92 31.85% 23.52% 23.91% -0.21% 0.4kV 开关成套设备 6,093.63 4,326.60 29.00% 59.66% 56.09% 1.63% 40.5kV 断路器 144.78 94.46 34.76% -50.15% 12.37% -36.30% 12kV 断路器 1,330.57 876.05 34.16% 51.85% 71.86% -7.66% 12kV 隔离开关 3,931.00 2,948.73 24.99% -17.34% -12.91% -3.81% 其 它 17,69.10 1,314.24 25.71% 17.17% 1.69% 11.31% 3）主营业务分地区情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北 1,602.22 109.45% 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 29 华北 5,295.00 1.87% 华东 1,007.26 -40.65% 华南 1,789.17 83.73% 华中 23,639.79 17.51% 西北 6,127.58 62.82% 西南 1,016.25 77.98% 合计 40,477.27 22.34% 3、主要财务数据同比变动及原因： 单位：（人民币）元 2009 年 2008 年 本年比上年 增减（％） 2007 年 营业总收入 406,428,040.45 332,412,248.41 22.27% 287,642,669.31 利润总额 71,659,015.18 61,294,948.54 16.91% 48,388,341.53 归属于上市公司股东的净利润 60,321,111.98 50,186,139.44 20.19% 33,242,979.88 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润 57,026,208.54 41,399,069.42 37.75% 经营活动产生的现金流量净额 56,878,368.90 41,690,724.97 36.43% 63,253,049.09 2009 年末 2008 年末 本年末比上 年末增减（％） 2007 年末 总资产 473,297,289.85 381,824,999.94 23.96% 300827197.40 归属于上市公司股东的所有者权益 246,147,993.67 185,826,881.69 32.46% 135640742.25 股本 64,000,000.00 64,000,000.00 — 变动幅度超过 30%的原因： （1）报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加 37.75%的原因 为公司 2009 年度销售收入增长产品、盈利能力稳定、单位销售收入期间费用下降等所致。 （2）经营活动产生的现金流量净额增加 36.43%的原因为公司主营业务和净利润增长， 相应现金流增加等所致。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 30 （3）归属于上市公司股东的所有者权益增加 32.46%的原因为公司本期实现的净利润增 加，未分配利润增加所致。 4、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 5、报告期内，公司主营业务市场，主营业务成本结构未发生重大变化。 6、主要产品、原材料价格分析 （1）主要产品价格变动情况 单位：（人民币）万元 产品名称 单位 2009 年 平均售价 2008 年 平均售价 本年比 上年增减 2007 年 平均售价 其中：40.5kV 开关成套设备 套 12.29 11.85 3.67% 8.18 12kV 开关成套设备 套 4.76 4.58 3.75% 4.31 0.4kV 开关成套设备 套 1.74 2.48 -29.61% 2.17 40.5kV 断路器 台 6.03 7.45 -18.99% 3.89 12kV 断路器 台 1.69 1.74 -2.70% 1.02 12kV 隔离开关 组 0.18 0.19 -5.69% 0.17 0.4kV 开关成套设备、40.5kV 断路器与 12kV 隔离开关的售价低于上年，主要是由于该 几项产品所用的主要原材料铜材 09 年比 08 年价格下降所致。 （2）主要原材料价格变动情况 材料名称 2009 年 2008 年 本年比上年增减 2007 年 电解铜 44.06 元/公斤 53.12 元/公斤 -17.06% 62.82 元/公斤 钢材 4.99 元/公斤 6.91 元/公斤 -27.79% 5.89 元/公斤 敷铝锌板 6.21 元/公斤 8.95 元/公斤 -30.61% 8.2 元/公斤 铜材 38.9 元/公斤 63.03 元/公斤 -38.28% 62.71 元/公斤 互感器 1380.67 台/个 2825.97 台/个 -51.14% 1310.00 台/个 真空灭弧室 1490.65 元/个 1504.63 元/个 -0.93% 1309.06 元/个 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 31 7、近三年主要产品的毛利率变动情况 项 目 2009 年 2008 年度 本年比上 年增减值 2007 年度 40.5kV 开关成套设备 35.22% 36.68% -1.46% 27.83% 12kV 开关成套设备 31.85% 32.06% -0.21% 33.57% 0.4kV 开关成套设备 29.00% 27.37% 1.63% 20.45% 40.5kV 断路器 34.76% 71.06% -36.30% 45.62% 12kV 断路器 34.16% 41.82% -7.66% 27.07% 12kV 隔离开关 24.99% 28.80% -3.81% 26.94% 公司40.5kV断路器2008年毛利率达到71.06%主要原因是2008年40.5kV断路器的销售以 ZN72系列户内大电流断路器为主，该类产品以内部配套为主，销量很小且售价较高。而2009 年与2007年较低是因为销售的断路器以户外ZW7型为主，该产品主要以外购散件组装为主， 毛利率较低。 公司其余产品毛利率近三年基本稳定。 8、主要供应商、客户情况 单位：（人民币）万元 前5名供应商 采购金额（含税） 占年度采购 总额的比例（%） 应付账款余额 占应付账款总 余额的比重（%） 2009年 9,089.66 31.62% 1,019.02 17.54% 2008年 6,565.79 31.07% 1,401.01 19.55% 2007年 5,624.80 35.64% 212.17 4.95% 前5名客户 销售金额 占年度销售 总额的比例（%） 应收账款余额 占应收账款 总余额的比重（%） 2009年 12,488.35 30.85% 1,290.88 8.63% 2008年 13,111.85 39.63% 2,969.34 21.94% 2007年 5,913.66 20.56% 1,154.41 13.34% 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 32 9、公司资产构成情况 单位：（人民币）元 2009.12.31 2008.12.31 项目 金额 比例% 金额 比例 同比变动 货币资金 134,777,040.45 28.48% 58,141,174.78 15.23% 131.81% 应收票据 843,600.00 0.18% 100.00% 应收账款 149,625,176.69 31.61% 135,310,528.15 35.44% 10.58% 预付款项 22,216,122.75 4.69% 18,508,446.75 4.85% 20.03% 其他应收款 8,891,447.95 1.88% 5,827,540.45 1.53% 52.58% 存货 60,126,671.46 12.70% 65,750,780.50 17.22% -8.55% 流动资产合计 376,480,059.30 79.54% 283,538,470.63 74.26% 32.78% 固定资产 70,331,439.81 14.86% 67,822,399.86 17.76% 3.70% 在建工程 62,954.27 0.01% 3,951,975.36 1.04% -98.41% 无形资产 23,865,673.78 5.04% 24,588,923.58 6.44% -2.94% 递延所得税资产 2,557,162.69 0.54% 1,923,230.51 0.50% 32.96% 非流动资产合计 96,817,230.55 20.46% 98,286,529.31 25.74% -1.49% 资 产 总 计 473,297,289.85 100.00% 381,824,999.94 100.00% 23.96% （1）公司货币资金期末较年初增长 131.81%，一方面是因为公司销售收入的增长导致 现金流量的增加；另一方面由于行业特点所致，本行业资金回笼一般是在本年度的第四季 度。 （2）应收票据余额较年初增加了 100.00%，主要原因是期末收到的银行承兑汇票尚未 支付所致。 （3）公司应收账款比上年增加 10.58%主要是因为随着公司业务的发展，公司销售收入 增加所致。 （4）公司预付款项比上年增加 20.03%主要是因为公司 2009 年用预付方式购买珠海一 多电气自动化有限公司等电器元件未到结算期所致。 （5）公司其他应收款期末比上年增加 52.58%是因为随着公司业务的拓展，采购备用金、 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 33 及投标保证金随之增加，导致公司其他应收款大幅增加。 （6）公司在建工程本期末比上年减少 98.41%主要因为公司公寓楼及沸腾炉车间完工转 入固定资产 4,660,364.96 元所致。 （7）公司递延所得税资产比上年增加 32.96%主要原因为公司计提资产减值准备形成可 抵扣暂时性差异增加所致。 10、主要费用构成情况 单位：（人民币）元 费用项目 2009 年 2008 年 同比增减（%） 销售费用 10,594,593.67 7,512,306.34 41.02% 管理费用 28,752,818.27 22,420,387.44 28.24% 财务费用 13,246,173.95 17,152,886.29 -22.78% 所得税费用 11,337,903.20 11,108,809.10 2.06% 合计 63,931,489.09 58194389.17 9.86% （1）销售费用比上年增长 41.02%的原因是随着销售收入的增长运输费用比上年同期 增长 110 万元,销售人员的奖金比上年同期增长 231.04 万元。 （2）管理费用比上年增加 28.24%的原因主要是公司 2009 年工资福利增加 212.88 万 元，业务规模扩大引起的差旅费、业务招待费增加 140.9 万元。 （3）财务费用比上年减少了 22.78%主要是。主要是中国人民银行下调了基准利率， 公司贷款行下调了公司借款利率，贷款利息支出减少所致。 公司其他费用基本保持稳定。 11、公司债务及偿债能力分析 （1）债务构成情况 单位（人民币）元 负债和股东权益 2009.12.31 2008.12.31 本年比上年增减（%） 短期借款 141,290,000.00 72,970,000.00 93.63% 应付账款 58,092,378.37 71,656,761.53 -18.93% 预收款项 3,280,508.55 4,503,832.72 -27.16% 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 34 应付职工薪酬 5,266,489.49 1,566,588.77 236.18% 应交税费 6,090,139.67 6,126,497.87 -0.59% 应付利息 222,055.00 306,347.20 -27.52% 其他应付款 1,637,725.10 1,298,090.16 26.16% 流动负债合计 215,879,296.18 158,428,118.25 36.26% 长期借款 - 28,400,000.00 -100% 其他非流动负债 11,270,000.00 9,170,000.00 22.90% 非流动负债合计 11,270,000.00 37,570,000.00 -70.00% 负债合计 227,149,296.18 195,998,118.25 15.89% ① 短期借款本期末比上年增加 93.63%，主要原因为公司生产规模的扩大，需要流动 资金增加，导致公司短期借款增加。 ② 应付职工薪酬本年末比上年增加 236.18%，主要原因是公司根据 2009 年《关于营 销工作管理办法》计提的应付营销人员销售奖金所致。该奖金按照公司规定在 2010 年 4 月 底以前发放。 ③ 应付利息减少主要是因为中国人民银行下调存贷款基准利率，故 2009 年公司贷 款行下调了公司借款利率，公司利息支出减少所致。 ④ 长期借款本年末比上年减少 100%，是因为公司归还了在中国工商银行股份有限公 司长葛支行的长期借款所致。 ⑤ 其他非流动负债比上年增加的原因是公司的 SAPF 有源滤波成套设备产业化项目 收到政府补贴 190 万元，收到长葛市科学技术局拨入的电能质量综合补偿装置的技术研究 经费 20 万元。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 35 （2）偿债能力分析 偿债能力指标 2009 年 2008 年 同比增加 流动比率 1.74 1.79 -0.05 速动比率 1.36 1.26 0.10 资产负债率 47.99% 51.33% -3.34% 公司流动比率和速动比率比较稳定，流动比率和速动比率符合公司目前的实际状况。 随着公司销售收入的增长，公司资产负债率呈下降趋势。公司资信良好，财务风险较低， 不存在偿债风险。 12、现金流量构成情况 单位：（人民币）元 项 目 2009 年 2008 年 同 比 增 减 （%） 一、经营活动产生的现金流量净额 56,878,368.90 41,690,724.97 36.43% 经营活动现金流入小计 425,570,204.81 337,406,341.60 26.13% 经营活动现金流出小计 368,691,835.91 295,715,616.63 24.68% 二、 投资活动产生的现金流量净额 -8,805,973.91 -14,596,985.09 39.67% 投资活动现金流入小计 640.00 5,426,828.67 -99.99% 投资活动现金流出小计 8,806,613.91 20,023,813.76 -56.02% 三、筹资活动产生的现金流量净额 28,563,470.68 -21,858,505.39 筹资活动现金流入小计 284,410,000.00 181,090,000.00 57.05% 筹资活动现金流出小计 255,846,529.32 202,948,505.39 26.06% 四、现金及现金等价物净增加额 76,635,865.67 5,235,234.49 1363.85% （1）经营活动产生的现金流量净额增加 36.43%，主要是公司本年度销售收入的增长， 再加上销售货款回笼良好，相应现金流增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额增加 39.67%，主要是投资活动现金流除较上年减少 所致。 （3）投资活动现金流出比上年度减少 56.02%，原因为 08 年度支付了公司募投项目所 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 36 需购买设备预付款 11,329,380 元。 （4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 1363.85%,主要原因是公司本年度第 四季度集中回收应收账款导致银行存款的增加。 13、资产周转能力分析 单位：次 财务指标 2009 年 2008 年 同比增减（%） 2007 年 应收账款周转率（次） 2.85 2.98 -0.13 3.50 存货周转率（次） 4.42 3.91 0.51 3.94 应收账款周转率略有下降的原因主要是因为 2009 年公司调整了营销策略，来自煤炭、 化工、电力等行业重大工程项目的大额合同增多，公司对该类信誉良好、能够长期合作的 客户信用政策宽松，分期付款比例发生变化所致。 公司存货周转率稳中有升，资产流动性较强。 14、近三年研发支出总额 单位：（人民币）万元 项目 2009 年 2008 年 同比增减（%） 2007 年 研发费用 1,908.05 1,844.74 3.43% 1,355.16 主营业务收入 40,477.27 33,084.68 22.34% 28,762.10 占主营业务收入比例（%） 4.71% 5.58% -0.86% 4.71% 公司根据技术开发的进度和需要，近几年研发投入占主营业务收入比例为 5%左右，为 产品研发提供充足的资金保证。2009 年比 2008 年下降 0.86%主要是因为公司研发进展阶段 情况不同所致。 （二）公司未来发展规划 1、所处行业发展趋势 根据中电联发布 2008 年电力工业统计年报数据显示，截至 2008 年底，全国发电设备 容量达到 79,253 万千瓦，全国全年全口径发电量完成 34510 亿千瓦，居世界第二位。但人 均拥有电量仅为 0.3kW，相当于世界平均水平的 50%左右，是美国等发达国家的“人均不少 于 1kW”标准的 1/6—1/10。因此，我国电力市场仍存在巨大的发展空间。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 37 在 2010 年国家电网投资规划中，国家电网计划固定资产投资将完成 2,641 亿元，其中 电网投资完成 2,274 亿元；另外国家大规模基础设施建设，国家多项重点工程的兴建等都 将大大促进输配电行业的发展。特别是 2010 年出台的《关于加快推进坚强智能电网建设的 意见》，提出建设以特高压电网为骨干网架，各级电网协调发展，以信息化、自动化、互动 化为特征的坚强国家电网。在 2010 年，加大城市配电网和农村配电网建设和改造力度，特 别要加大中低压配电网投资比例，建设网络坚强、结构合理、安全可靠、运行灵活、节能 环保、经济高效的配电网。必将对输配电及控制设备制造行业产生巨大的促动效应，使输 配电及控制设备制造行业发展呈现持续高速增长。 2、近期发展战略及经营目标 公司将以本次股票发行为契机，合理使用募集资金。并以经济效益为核心，以产品质 量为保证，以技术创新为手段，在巩固和拓展传统产品的同时，继续加大研发力度，优化 产品结构，并采取“产品差异化”的发展战略，提升企业综合竞争力，聚集发展力量，迅 速推动公司电气产业向更高层次整体发展。 3、公司 2010 年经营计划和主要目标 2010 年，公司董事会将加快完成设备选型、设备采购、设备安装调试等工作。加快实 现公司装备的升级，扩大整体产能。继续贯彻“产品差异化”战略的深入实施，向高压、 超高压及智能化两个方向延伸，加快电能质量控制领域的技术研究与产业化步伐，工作重 点主要有： （1）市场拓展 完善销售网络布局方面：继续加强省内市场销售工作，紧抓国网公司推动超高压产品 的市场销售。大力拓展省外成套市场，有重点的、有步骤地增加省外投入力度，迅速打开 环渤海湾、东北、西南和中南的成套市场；同时轨道交通部也将大力推进铁路、地铁、轻 轨等轨道交通的市场拓展。 在新产品销售方面：依靠传统产品销售渠道的优势，进一步完善新产品销售奖励政策， 着力推动以 SAPF 有源滤波装置、智能电网配套设备、轨道交通产品等为代表的新产品的 市场拓展和销售工作。 （2）产品研发 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 38 公司将继续加大研发投入，为公司今后的发展提供源动力，在传统产品研发的基础上， 针对国家提出的建设智能型坚强电网的方针，进一步开发 12 kV—40.5kV 智能化开关成套 设备、户外柱上智能化断路器、电能质量治理装置等产品及铁路、地铁、轻轨等轨道交通 产品。为公司进军铁路等市场领域、满足智能电网的发展需要提供支撑。 二、公司投资情况 报告期内公司不存在对外投资的情况。 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 公司财务报表经天健正信会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计 报告。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2009 年 1 月 22 日在公 司 四 楼 会 议室召开了公司第三届董事会第六次会议。审议 通过了以下议案： （1）审议通过了《公司 2008 年度总经理工作报告》； （2）审议通过了《公司 2008 年度董事会工作报告》； （3）审议通过了《2008 年度财务工作报告》； （4）审议通过了《2008 年度利润分配方案》； （5）审议通过了《关于核销其他应收款及应收账款坏账损失的议案》； （6）审议通过了《关于延长公司首次公开发行股票并上市相关决议有效期的议案》； （7）审议通过了《关于修改河南森源电气股份有限公司章程（草案）的议案》； （8）审议通过了《关于公司召开 2008 年度股东大会的议案》。 2、2009 年 3 月 20 日在公司四楼会议室召开了公司第三届董事会第七次会议。审议通 过了以下议案： （1）审议通过了《河南森源电气股份有限公司购买河南奔马股份有限公司部分及房产 补充事宜的议案》； （2）审议通过了关于召开公司 2008 年度股东大会的议案。 3、2009 年 7 月 18 日在公司四楼会议室召开了公司第三届董事会第八次会议。审议通 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 39 过了以下议案： （1）审议通过了公司《2009 年半年度财务报告》的议案； （2）审议通过了公司副总经理李汉民退休离职的议案。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 2009 年，公司董事会根据国家法律法规及《公司章程》等有关规定，严格按照股东大 会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，具体如下： 1、公司 2009 年 2 月 12 日召开了 2008 年度股东大会审议通过了以下议案： （1） 《公司 2008 年度董事会工作报告》 （2） 《2008 年度财务决算报告》 （3） 《2008 年度利润分配方案》 （4） 《关于核销其他应收款及应收账款坏账损失的议案》 （5） 《关于公司申请首次公开发行股票并上市期限延长的议案》 （6） 《关于修改河南森源电气股份有限公司章程》 以上议案已经执行完毕。 2、公司于 2009 年 4 月 6 日召开了 2009 年第一次临时股东大会，审议通过了《河南森 源电气股份有限公司购买河南奔马股份有限公司部分土地及房产补充事宜的议案》，四名 关联股东予以了回避。 以上议案已经执行完毕。 五、董事会专门委员会工作情况 本公司已建立董事会专门委员会制度，分别成立了董事会战略委员会、董事会提名、 薪酬与考核委员会、董事会审计委员会，并根据各自工作内容制定了各专门委员会议事规 则等规范。 董事会各专门委员会认真履行职责，董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及执 行情况，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导审计部门对公司财务管理运行情 况进行检查和评估。董事会薪酬与考核委员会认真审阅了公司考核和工资、奖励、福利发 放情况。会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法，能够在体现公司员工利益和公司整体发 展。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 40 六、公司利润分配情况 公司 2009 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案为：对 2009 年实现净利润 60,321,111.98 元 按 10% 提 取 法 定 盈 余公积 金 6,032,111.21 元 ， 其余未 分 配利润 54,289,000.77 元及以前年度剩余未分配利润 89,368,903.16 元，考虑公司项目及运营资金 需求，暂不实施现金及股票股利分配；暂不实施资本公积金转增股本。公司以前年度滚存 的未分配利润以及本年产生的可供分配利润全部由新老股东按持股比例共同享有。此议案 须提请股东大会审议通过。公司独立董事对本议案发表了独立意见。 公司最近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率 2008 年 0.00 50,186,139.44 0.00% 2007 年 0.00 33,242,979.88 0.00% 2006 年 4,633,830.00 16,376,837.92 28.30% 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的 比例（%） 13.93% 七、其他需要披露的事项 （一）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，在报告期内尚未上市，无公告披露 信息。 （二）开展投资者关系管理工作的情况 公司安排专人做好投资者来电来访的接待工作，并对各次接待来访做好登记工作。公 司通过公司网站、电话和传真、网上互动平台等方式与投资者进行沟通，在不违背信息披 露规定的前提下尽可能地解答投资者的疑问。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 41 第八节 监事会工作报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司共召开了 2 次监事会会议。监事会会议的召集、召开与表决程序符合 《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等法律、法规和规范性文件的规定。 （1）公司第 2009 年 1 月 22 日在公司三届五次监事会会议在本公司会议室召开。会议 应到监事三名，实到三名。本会会议审议通过了《2008 年度监事会工作报告》、《2008 年度财务工作报告》、《2008 年度利润分配预案》及《关于核销其他应收款及应收账款坏 账损失的议案》，同意将上述议案提交公司 2008 年度股东大会审议。 （2）2009 年 7 月 18 日，公司三届六次监事会会议在本公司会议室召开，应到监事 3 名，实到监事 3 名。本会会议审议通过了《2009 年半年度财务报告》。 二、监事会对公司 2009 年度有关事项的意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，认真履行职 责，积极开展工作，列席了董事会和股东大会，对公司规范运作、财务状况、内部控制制 度执行等有关方面进行了一系列监督、审核活动，对下列事项发表了独立意见： （一）监事会对公司依法运作的情况 报告期内，公司监事会按照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定，认真履行职 责，积极开展工作，列席了董事会和股东大会，对公司规范运作、财务状况、内部控制制 度执行等有关方面进行了一系列监督、审核活动，对下列事项发表了独立意见： 1、监事会对公司依法运作的情况 报告期内，公司依照国家有关法律法规、《公司章程》的规定以及股东大会、董事会 的决议和授权规范运作，决策科学合理，程序规范合法，公司的内控制度完善并得到切实、 有效执行。公司董事及高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、 《公司章程》和损害公司及股东合法权益的行为。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 42 2、监事会检查公司财务的情况 监事会对公司 2009 年度财务制度和财务状况进行了检查，认为公司财务会计内控制度 比较健全，公司财务结构合理，财务运行状况良好。无重大遗漏和虚假记载，财务报告真 实、客观地反映了公司 2009 年度的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司 2009 年内部控制自我评价报告的独立意见 建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动 的各层面和各环节并有效实施。公司按照相关法律法规规范运营，截至 2009 年 12 月 31 日 止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 第九节 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼和仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司没有收购资产及出售资产、吸收合并事项发生。 三、报告期内重大关联交易事项 报告期内，公司累计总额高于 300 万元且占公司最近一期经审计净资产 0.5%以上的重 大关联交易事项如下： 公司 2009 年度向关联公司河南奔马股份有限公司销售桥架、低压成套设备等产品 359.90 万元，业经本公司第三届董事会第十次会议审议通过，独立董事已发表了独立意见。 四、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司控股股河南森源集团有限公司做出了避免同业竞争的承诺，目前正在履行中。2009 年度未发生同业竞争的情形。 公司控股股东河南森源集团有限公司承诺：其所持有的公司股份自公司股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的 股份。 作为公司的实际控制人，公司董事长楚金甫先生承诺：自公司股票上市之日起三十六 个月内，不转让持有的森源电气之股权。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 43 公司法人股东河南隆源投资有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不 转让持有的森源电气之股权。 公司其他股东杨合岭、彭晓华承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者 委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 五、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，为公司提供审计服务的是天健正信会计师事务所有限公司，该会计师事务 所为公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 六、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况 报告期内，公司董事会及董事未发生受到中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所 及其他监管部门的处罚、通报批评、公开谴责等情况。公司董事、监事、管理层有关人员 没有发生被采取司法强制措施的情况。 七、报告期内公司无公开披露的重大事项信息索引。 八、报告期内公司其他重大事项。 报告期内，公司不存在其他应披露而未披露的重大事项。 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 44 第十节 财务报告 河 南 森 源 电 气 股 份 有 限 公 司 2009 年度财务报表的审计报告 天健正信审（2010）GF 字第 010067 号 河南森源电气股份有限公司 2009 年年度报告 45 天 天 健 健 正 正 信 信 会 会 计 计 师 师 事 事 务 务 所 所 Ascenda Certified Public Accountants 46 审 计 报 告 天健正信审（2010）GF 字第xxx 号 河南森源电气股份有限全体股东： 我们审计了后附的河南森源电气股份有限公司（以下简称森源电气公司）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、现金流量表及股东权益变动表，以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是森源电气公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，森源电气公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了森源电气公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2010 年 4 月 5 日 47 资 产 负 债 表 编制单位：河南森源电气股份有限公司 单位（人民币）元 资 产 注释 期末余额 年初余额 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 四（一） 134,777,040.45 58,141,174.78 短期借款 四（十三） 141,290,000.00 72,970,000.00 交易性金融资产 - 交易性金融负债 - 应收票据 四（二） 843,600.00 应付票据 - 应收账款 四（三） 149,625,176.69 135,310,528.15 应付账款 四（十四） 58,092,378.37 71,656,761.53 预付款项 四（五） 22,216,122.75 18,508,446.75 预收款项 四（十五） 3,280,508.55 4,503,832.72 应收利息 - 应付职工薪酬 四（十六） 5,266,489.49 1,566,588.77 应收股利 - 应交税费 四（十七） 6,090,139.67 6,126,497.87 其他应收款 四（四） 8,891,447.95 5,827,540.45 应付利息 四（十八） 222,055.00 306,347.20 存货 四（六） 60,126,671.46 65,750,780.50 应付股利 - 一年内到期的非流动资产 - 其他应付款 四（十九） 1,637,725.10 1,298,090.16 其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 - 流动资产合计 376,480,059.30 283,538,470.63 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 215,879,296.18 158,428,118.25 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 四（二十） - 28,400,000.00 长期应收款 应付债券 长期股权投资 四（七） 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 四（八） 70,331,439.81 67,822,399.86 预计负债 在建工程 四（九） 62,954.27 3,951,975.36 递延所得税负债 工程物资 - 其他非流动负债 四（二十一） 11,270,000.00 9,170,000.00 固定资产清理 - 非流动负债合计 11,270,000.00 37,570,000.00 生产性生物资产 - 负债合计 227,149,296.18 195,998,118.25 油气资产 - 股东权益 无形资产 四（十） 23,865,673.78 24,588,923.58 股本 四（二十二） 64,000,000.00 64,000,000.00 开发支出 - 资本公积 四（二十三） 16,712,995.80 16,712,995.80 商誉 - 减：库存股 - 长期待摊费用 - 盈余公积 四（二十四） 21,777,093.94 15,744,982.73 递延所得税资产 四（十一） 2,557,162.69 1,923,230.51 未分配利润 四（二十五） 143,657,903.93 89,368,903.16 其他非流动资产 股东权益合计 246,147,993.67 185,826,881.69 48 非流动资产合计 96,817,230.55 98,286,529.31 资 产 总 计 473,297,289.85 381,824,999.94 负债和股东权益总计 473,297,289.85 381,824,999.94 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 49 利 润 表 编制单位:河南森源电气股份有限公司 单位（人民币）元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 四（二十 六） 406,428,040.45 332,412,248.41 减：营业成本 四（二十 六） 278,377,347.00 225,674,529.29 营业税金及附加 四（二十 七） 2,708,878.66 2,306,156.86 销售费用 10,594,593.67 7,512,306.34 管理费用 28,752,818.27 22,420,387.44 财务费用 13,246,173.95 17,152,886.29 资产减值损失 四（二十 八） 3,621,486.71 5,236,689.65 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 投资收益（损失以“-”号填列） - 137,528.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 69,126,742.19 52,246,821.21 加：营业外收入 四（二十 九） 2,722,755.89 9,078,697.06 减：营业外支出 四（三十） 190,482.90 30,569.73 其中：非流动资产处置损失 - 28,569.73 三、利润总额（亏损总额以“-”填列） 71,659,015.18 61,294,948.54 减：所得税费用 四（三十 一） 11,337,903.20 11,108,809.10 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 60,321,111.98 50,186,139.44 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.94 0.78 （二）稀释每股收益 0.94 0.78 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 附送资料四 现 金 流 量 表 编制单位：河南森源电气股份有限公司 单位：元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 420,030,329.54 318,830,241.67 收到的税费返还 - 4,658,160.08 收到的其他与经营活动有关的现金 四（三十二） 5,539,875.27 13,917,939.85 经营活动现金流入小计 425,570,204.81 337,406,341.60 购买商品、接受劳务支付的现金 274,939,355.33 215,600,740.66 支付给职工以及为职工支付的现金 24,683,830.40 20,208,186.87 支付各项税费 42,488,634.46 37,524,297.17 支付的其他与经营活动有关的现金 四（三十二） 26,580,015.72 22,382,391.93 50 经营活动现金流出小计 368,691,835.91 295,715,616.63 经营活动产生的现金流量净额 56,878,368.90 41,690,724.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 137,528.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 640.00 1,289,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 640.00 5,426,828.67 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,806,613.91 20,023,813.76 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 8,806,613.91 20,023,813.76 投资活动产生的现金流量净额 -8,805,973.91 -14,596,985.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 284,410,000.00 181,090,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 284,410,000.00 181,090,000.00 偿还债务所支付的现金 244,490,000.00 187,690,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,356,529.32 15,258,505.39 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 255,846,529.32 202,948,505.39 筹资活动产生的现金流量净额 28,563,470.68 -21,858,505.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 76,635,865.67 5,235,234.49 加：期初现金及现金等价物余额 58,141,174.78 52,905,940.29 六、期末现金及现金等价物余额 134,777,040.45 58,141,174.78 公司法定代表人： 公司主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 51 股东权益变动表 编制单位:河南森源电气股份有限公司 单位：（人民币）元 2009 年度 项 目 股本 资本公积 减：库存 股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 64,000,000.00 16,712,995.80 - 15,744,982.73 89,368,903.16 185,826,881.69 加： 1.会计政策变更 - 2.前期差错更正 - 二、本年年初余额 64,000,000.00 16,712,995.80 - 15,744,982.73 89,368,903.16 185,826,881.69 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - 60,321,111.98 60,321,111.98 （一）净利润 60,321,111.98 60,321,111.98 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 60,321,111.98 60,321,111.98 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1. 股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - 6,032,111.21 -6,032,111.21 - 1.提取盈余公积 6,032,111.21 -6,032,111.21 - 2.对股东的分配 - 3.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 64,000,000.00 16,712,995.80 - 21,777,093.94 143,657,903.93 246,147,993.67 公司法定代表人： 会计机构负责人: 公司主管会计工作的负责人: 52 股东权益变动表 编制单位:河南森源电气股份有限公司 单位：（人民币）元 2008 年度 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 64,000,000.00 16,712,995.80 10,726,368.79 44,201,377.66 135,640,742.25 加： 1.会计政策变更 - 2.前期差错更正 - 二、本年年初余额 64,000,000.00 16,712,995.80 10,726,368.79 44,201,377.66 135,640,742.25 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - 5,018,613.94 45,167,525.50 50,186,139.44 （一）净利润 50,186,139.44 50,186,139.44 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - 4.其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - 50,186,139.44 50,186,139.44 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1. 股东投入资本 - 2.股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - 5,018,613.94 -5,018,613.94 - 1.提取盈余公积 5,018,613.94 -5,018,613.94 - 2.对股东的分配 - 3.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 64,000,000.00 16,712,995.80 15,744,982.73 89,368,903.16 185,826,881.69 公司法定代表人： 会计机构负责人: 公司主管会计工作的负责人: 53 河南森源电气股份有限公司 财务报表附注 【 2009 年 】 度 编 制 单 位 ： 河 南 森 源 电 气 股 份 有 限 公 司 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 一、 公司的基本情况 河南森源电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河南省人民政府豫股批字（2000） 16号文批准，由楚金甫、周保臣、杨合岭三位自然人股东和河南隆源投资有限公司、长葛市隆昌物资有 限责任公司两家单位发起设立的股份有限公司，于2000年10月30日领取了由河南省工商行政管理局颁 发的4100002006461号营业执照。注册地址：长葛市人民路北段；注册资本：2,322.73万元。楚金甫以 其持有的长葛市开关厂净资产出资564.6032万元折564.6032万股，周保臣以其持有的长葛市开关厂净 资产出资369.0634万元折369.0634万股，杨合岭以其持有的长葛市开关厂净资产出资369.0634万元折 369.0634万股，河南隆源投资有限责任公司以现金出资540万元折540万股，长葛市隆昌物资有限责任 公司以现金出资480万元折480万股，该事项已经岳华会计师事务所有限责任公司出具的岳总验字 （2000）040号验资报告审验确认。股权比例为楚金甫24.30%、周保臣15.89%、杨合岭15.89%、河南 隆源投资有限公司23.25%、长葛市隆昌物资有限责任公司20.67%。 2002年5月23日，公司召开了2001年度股东大会，会议审议通过公司以未分配利润和资本公积转增 股本的增资扩股方案，即，以未分配利润按每10股送2.8股派0.7元（含税）和以资本公积每10股转增0.5 股。 2002年8月1日，岳华会计师事务所有限责任公司出具了岳总验字（2002）A027号《验资报告》。 根据该报告，截至2002年6月20日，公司将资本公积1,161,300元、未分配利润6,503,600元，合计 7,664,900元转增为股本。 2002年11月20日，河南省人民政府出具豫股批字[2002]33号《河南森源电气股份有限公司转增股本 方案的批复》，同意公司以未分配利润按每10股送2.8股和以资本公积每10股转增0.5股的增资方案，公 司增资后总股本由2,322.73万股变更为3,089.22万股，其中：楚金甫持有750.9212万股，占股本总额的 24.30%；河南隆源投资有限责任公司持有718.2万股，占股本总额的23.25%；长葛市隆昌物资有限责任 公司持有638.4万股，占股本总额的20.67%；周保臣持有490.8494万股，占股本总额的15.89%；杨合 岭持有490.8494万股，占股本总额的15.89%。 2003年10月29日，杨合岭与楚金甫签订了《股权转让协议》，杨合岭将其持有公司股份227.0674 万股转让给楚金甫；周保臣与楚金甫、彭晓华分别签订了《股份转让协议》，周保臣将其所持公司股份 的336.3884万股转让给楚金甫、154.461万股转让给彭晓华。上述股权转让事宜业经公司于2003年10 月28日召开的股东大会审议通过。此次变更后的股权比例为楚金甫42.54%、杨合岭8.54%、彭晓华 54 5.00%、河南隆源投资有限公司23.25%、长葛市隆昌物资有限责任公司20.67%。 2005年5月25日，经长葛市隆昌物资有限责任公司董事会决议，长葛市隆昌物资有限责任公司与河 南森源实业发展有限责任公司签订了《出资转让协议》，长葛市隆昌物资有限责任公司将其持有公司股 份638.4万股全部转让给河南森源实业发展有限责任公司。该股权转让事宜业经公司于2005年5月25日 召开的股东大会审议通过。此次变更后的股权比例为楚金甫42.54%、杨合岭8.54%、彭晓华5.00%、河 南隆源投资有限公司23.25%、河南森源实业发展有限责任公司20.67%。 2006年5月18日，公司召开了2005年度股东大会，会议审议通过公司以未分配利润按每股送0.6股 的比例派送股份的方案。 2006年10月15日，公司召开了2006年第二次临时股东大会，会议一致同意通过了公司增资扩股的 议案，再次确认了2005年度每股送0.6股的送股方案，并同意河南森源实业发展有限责任公司以现金 3,000万元认购公司1,457.248万股股份，增资后总股本为6,400万股。 2006年11月15日，亚太（集团）会计师事务所有限公司出具了亚会验字（2006）12号《验资报告》。 根据该报告，截至2006年11月15日，公司收到各增资股东缴纳的新增注册资本合计人民币3,310.78万元， 增加股本3,310.78万股，分别为：股东楚金甫以未分配利润增资788.6262万股,股东杨合岭以未分配利 润增资158.2692万股,股东彭晓华以未分配利润增资92.6766万股,股东隆源投资以未分配利润增资 430.9200万股,股东河南森源实业发展有限责任公司以未分配利润增资383.0400万股、以货币资金增资 1,457.248万股（森源集团实际缴入货币资金3,000万元,认缴实收资本1,457.248万元,折合股本 1,457.248万股,溢价金额1,542.752万元记入资本公积）。此次变更后的股权比例为楚金甫32.86%、杨合 岭6.6%、彭晓华3.86%、河南隆源投资有限公司17.96%、河南森源实业发展有限责任公司38.72%。 2007年3月29日，河南森源实业发展有限责任公司更名为河南森源集团有限公司。 2010年2月1日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]76号文件批准，公司向社会公众公开 发行了2,200万股人民币普通股股票（A股）。公司注册资本变更为人民币86,000,000.00元，已经天健正 信会计师事务所有限公司天健正信验 (2010)综字第010004号验资报告审验确认。 本公司属电气行业，经营范围主要包括：高低压配电成套装置、高压电器元器件系列产品开发、生 产和销售。 本公司的母公司为河南森源集团有限公司；集团最终控制人为楚金甫。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本 准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础 55 上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计 和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （三） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （四） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在 被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或 发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交 易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生 的各项直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购 买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （六） 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 56 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求 编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属 于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一 直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项 目进行调整。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于 支付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 （八） 外币业务 公司发生外币业务时，按业务发生日国家公布的外汇汇率（中间价）折合为人民币记账。 月末按月末汇率对各外币货币性项目的余额进行调整，调整后余额与原账面余额的差额扣除应予资 本化的金额后作为当期汇兑损益计入财务费用。 （九） 金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有 至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。 公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 余成本计量的其他金融负债两类。 2、金融资产和金融负债的计量 （1）公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金 额。 （2）公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置金融资产时可能发生的交易 57 费用。但是，下列情况除外： ①持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产转移的确认与计量 公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以 是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式： ①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付 给最终收款方的义务。 公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部 或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中 确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部 或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认 条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定 ①存在活跃市场的，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，公 司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近 交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。 3、金融资产减值核算方法 期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的差额计 提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 58 （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资 产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显 下降、所处行业不景气等； （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可 能无法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金 流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转 出计入当期损益。 （十） 应收款项 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回 的应收款项。对于已确认的坏账，按照管理权限经本公司董事会批准后冲销提取的坏账准 备。 1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末对于单项金额重大（500 万以上）的应收款项（包括应收账款、预付账款和其他应 收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇 同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2. 各类信用风险组合的划分及坏账准备的确认标准和计提方法 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄分析法划分为若干 59 组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相 同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比 例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 5 1—2 年 10 2—3 年 20 3—4 年 30 4—5 年 50 5 年以上 100 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同 的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应 收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让 处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （十一） 存货 1.存货分类 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品、包装 物、低值易耗品等。 2.存货取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 3. 低值易耗品采用五五摊销法核算。 4.存货盘存制度：公司存货盘存采用永续盘存制。 5. 存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地 区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开 60 计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货 类别计量成本与可变现净值。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货， 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现 净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的 存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 （十二） 长期股权投资 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长 期股权投资。 1. 初始投资成本的确定 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附 注四之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，均按照初始投资成本计价。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法 进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或 利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法 核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股 61 权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相 关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对 被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资 存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投 资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投 资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失 一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十三） 固定资产 62 1. 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。 2. 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧，折旧方法采用年限平 均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并 在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 10-40 4%、5% 2.38%-9.6% 机械设备 12 4%、5% 7.92%-8% 运输工具 8 5% 11.88% 办公设备 5 4%、5% 19%-19.2% 实验设备 10 4% 9.6% 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其 账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资 产存续期内不予转回。 （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； （2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； 63 （3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折 现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的 经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； （7）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、 律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期 内各个期间采用实际利率法进行分摊。 64 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确 定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的 期间内计提折旧。 5. 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口 关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产 的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但 合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支 付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损 益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。 （十四） 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成。本公司的在建工程包括待安装设备。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本， 并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提 的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程 可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十五） 借款费用 65 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括 为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务 形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门 借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借 款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金 额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费 用资本化。 （十六） 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件 等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作 为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 66 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确 定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资 产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用 寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 45-50 直线法 软件 5、10 直线法 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用 寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用 寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定 权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且续约不需要付出大额 成本的，续约期计入使用寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综合各方面因素判断， 确定无形资产能为企业带来经济利益的期限；按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企 业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。本公司报告期无使用寿命不确 定的无形资产。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资 产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期 损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十七） 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产 于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉， 包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相 关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组 67 合。 （十八） 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预 计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益 流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账 面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 （十九） 收入 1. 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2） 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资 性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司销售商品收入确认时间为：公司将检验合格的产品交付客户，客户对产品的数 量、规格进行确认签收后，公司在此交付环节确认收。 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例，确定提供 劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 68 A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提 供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳 务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不 能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 2. 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作 为企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 69 （二十一） 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存 在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法 规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税 负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取 得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联 营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同 时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的 将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以 外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者 权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得 税费用或收益计入当期损益。 （二十二） 经营租赁、融资租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该 租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1. 本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期 间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用， 70 计入当期损益。 2. 本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧 政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益。 （二十三） 主要会计政策、会计估计的变更 1. 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 2. 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 （二十四） 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正。 三、税项 主要税种及税率 1. 流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 营业税 劳务收入 5%或 3% 增值税 境内销售 17% 城建税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 2. 企业所得税 71 2008 年公司经河南省高新技术企业认定管理工作领导小组认定为高新技术企业，减按 15%税率交纳企业所得税，有效期 3 年。 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%。 4. 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、财务报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 265,300.84 170,906.30 银行存款 134,231,739.61 57,603,694.23 其他货币资金 280,000.00 366,574.25 合 计 134,777,040.45 58,141,174.78 截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 （二） 应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 843,600.00 商业承兑汇票 合 计 843,600.00 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末无因出票人无力履约转为应收账款的票据。 （4）期末已背书未到期的票据主要明细列示如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 河南奔马股份有限公司 2009 年 7 月 30 日 2010 年 1 月 30 日 1,000,000.00 72 重庆瑞驰汽车实业有限公司 2009 年 8 月 31 日 2010 年 2 月 28 日 1,000,000.00 山西合城贸易有限责任公司 2009 年 11 月 23 日 2010 年 5 月 23 日 1,000,000.00 河南凤宝钢铁有限公司 2009 年 9 月 1 日 2010 年 3 月 1 日 926,800.00 长葛市德华实业有限公司 2009 年 8 月 28 日 2010 年 2 月 25 日 800,000.00 洛阳恒元物资有限公司 2009 年 9 月 27 日 2010 年 3 月 27 日 800,000.00 合 计 5,526,800.00 （5）截至 2009 年 12 月 31 日止，应收票据余额中无关联单位欠款。 （三） 应收账款 （1） 应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 账面金额 坏账准备 类别 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 净额 单项金额重大的应收账款 22,722,548.31 13.71% 1,136,127.41 5.00 21,586,420.90 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 143,019,283.98 86.29% 14,980,528.19 10.47 128,038,755.79 合 计 165,741,832.29 100 16,116,655.60 9.72 149,625,176.69 年初账面余额 账面金额 坏账准备 类别 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 净额 单项金额重大的应收账款 34,453,106.90 23.27 1,722,655.35 5.00 32,730,451.55 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账款 113,623,329.86 76.73 11,043,253.26 9.72 102,580,076.60 合 计 148,076,436.76 100 12,765,908.61 8.62 135,310,528.15 注:单项金额重大的应收账款的确定标准为单个客户余额 500.00 万元以上。 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 坏账准备 计提比例% 坏账准备 净额 1 年以内 129,716,250.06 78.26 6,485,812.50 123,230,437.56 1－2 年（含） 21,974,820.61 13.26 2,197,482.06 19,777,338.55 2－3 年（含） 6,066,022.16 3.66 1,213,204.43 4,852,817.73 73 3-4 年（含） 1,029,713.16 0.62 308,913.95 720,799.21 4-5 年（含） 2,087,567.28 1.26 1,043,783.64 1,043,783.64 5 年以上 4,867,459.02 2.94 4,867,459.02 - 合 计 165,741,832.29 100．00 16,116,655.60 149,625,176.69 年初账面余额 账龄结构 金额 坏账准备 计提比例% 坏账准备 净额 1 年以内 121,635,229.12 82.14 6,081,761.46 115,553,467.66 1－2 年（含） 15,473,143.05 10.45 1,547,314.31 13,925,828.74 2－3 年（含） 2,252,642.96 1.52 450,528.59 1,802,114.37 3-4 年（含） 3,271,505.46 2.21 981,451.64 2,290,053.82 4-5 年（含） 3,478,127.12 2.35 1,739,063.56 1,739,063.56 5 年以上 1,965,789.05 1.33 1,965,789.05 0.00 合 计 148,076,436.76 100．00 12,765,908.61 135,310,528.15 （2） 年末应收账款前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司关 系 年末金额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 河南省电力公司 非关联方 10,001,896.20 1 年以内 6.03 中普（邯郸）钢铁有限公司 非关联方 7,000,000.00 1 年以内 4.22 平顶山天安煤业股份有限公 司 非关联方 5,720,652.11 1 年以内 3.45 郑州市引黄泵站更新改造建 设管理局 非关联方 4,802,200.20 1 年以内 2.90 河南润龙商贸有限公司 非关联方 4,668,000.00 1 年以内 2.82 合 计 32,192,748.51 19.42 （4）本年实际核销的应收账款情况 2009年核销的应收账款余额为166,476.23元，明细如下： ①与锦州市北方开关厂达成和解协议，同意其以货物及法院冻结存款抵偿所欠全部债务,2009年1月 15日河南省长葛市人民法院(2008)长执裁字第00012号执行裁定书,终结(2007)长民初字第1040号民事 判决书的执行,故核销锦州市北方开关厂的剩余应收账款119,178.91元。 ②与江苏南自通华电气集团有限公司达成还款协议，对剩余货款一次性支付3万元后，双方的债权 债务全部结清，故核销其剩余应收账款4,009.00元。 ③与郑州大通置业有限公司达成协议，对剩余货款一次性支付55,686.65元后，双方的债权债务全 部结清，故核销其剩余应收账款5,000.00元。 ④与武昌电控设备有限公司达成协议，对剩余货款一次性支付121,995.68元后，双方的债权债务全 部结清，故核销其剩余应收账款11,208.32元。 ⑤与濮阳市甲醇厂破产清算组达成协议，对剩余货款一次性支付300,000.00元后，双方的债权债务 全部结清，故核销其剩余应收账款23,000元。 ⑥与漯河市体育局达成和解协议，对剩余货款一次性支付170,000.00元后，双方的债权债务全部结 74 清，故核销其剩余应收账款4,080.00元。 （5）截至 2009 年 12 月 31 日止，应收账款余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款详见附注五（三）。 (6)公司本年度无终止确认的应收款项情况。 (7)公司本年度无以应收款项为标的进行证券化的交易。 （四） 其他应收款 （1） 其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 账面金额 坏账准备 类别 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 净额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 其他不重大其他应收款 9,332,543.65 100 441,095.70 4.73 8,891,447.95 合 计 9,332,543.65 100 441,095.70 8,891,447.95 年初账面余额 账面金额 坏账准备 类别 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 净额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 其他不重大其他应收款 6,164,372.66 100 336,832.21 5.46 5,827,540.45 合 计 6,164,372.66 100 336,832.21 5,827,540.45 注:单项金额重大的其他应收款的确定标准为单个客户余额 500.00 万元以上。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 坏账准备 计提比例% 坏账准备 净额 1 年以内 8,729,603.25 93.54 333,761.48 8,395,841.77 1－2 年（含） 232,360.24 2.49 23,236.02 209,124.22 75 2－3 年（含） 276,398.09 2.96 55,279.62 221,118.47 3-4 年（含） 91,362.32 0.98 27,408.70 63,953.62 4-5 年（含） 2,819.75 0.03 1,409.88 1,409.87 5 年以上 - 合 计 9,332,543.65 100 441,095.70 8,891,447.95 年初账面余额 账龄结构 金额 坏账准备 计提比例% 坏账准备 净额 1 年以内 5,585,251.96 90.61 207,704.31 5,377,547.65 1－2 年（含） 284,239.50 4.61 27,223.95 257,015.55 2－3 年（含） 167,357.76 2.71 33,471.55 133,886.21 3－4 年（含） 79,821.00 1.29 23,946.30 55,874.70 4－5 年（含） 6,432.69 0.11 3,216.35 3,216.34 5 年以上 41,269.75 0.67 41,269.75 合 计 6,164,372.66 100.00 336,832.21 5,827,540.45 （3）年末其他应收款前五名单位列示如下： 单位名称 款项内容 与本公司关系 年末金额 年限 占其他应收款总额 的比例（%） 王运坤 备用金及投标 保证金 公司销售人员 548,270.86 1 年以内 5.87 范付华 备用金及投标 保证金 公司销售人员 425,337.66 1 年以内 4.56 李根普 备用金及投标 保证金 公司销售人员 311,373.60 1 年以内 3.34 陈保定 备用金及投标 保证金 公司销售人员 536,907.39 1 年以内 5.75 王丽敏 备用金及投标 保证金 公司销售人员 625,616.03 1 年以内 6.71 合 计 2,447,505.54 26.23 （4）截至 2009 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款及其他应收关联方欠款。 (5)公司本年度无终止确认的应收款项情况。 (6)公司本年度无以应收款项为标的进行证券化的交易. （五） 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 账龄结构 年末账面余额 年初账面余额 76 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,417,482.34 24.39 16,590,183.25 89.64 1－2 年（含） 14,966,751.35 67.37 740,860.35 4.00 2－3 年（含） 657,677.81 2.96 373,114.84 2.02 3 年以上 1,174,211.25 5.29 804,288.31 4.35 合 计 22,216,122.75 100.00 18,508,446.75 100.00 （2）年末预付款项前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司关系 年末账面余额 占预付账款总 额的比例（%） 预付账龄 未结算原因 郑州赛博机械设备 有限公司 非关联方 9,405,710.00 42.34 2008年 厂房尚不具备安装 条件，暂缓提货 河南鸿泰数控机床 有限公司 非关联方 1,935,060.00 8.71 2008年 厂房尚不具备安装 条件，暂缓提货 德州亚太集团有限 公司 非关联方 1,455,000.00 6.55 2008年 设备正在安装调试 珠海一多电气自动 化有限公司 非关联方 449,171.03 2.02 2009年 尚未到结算期 国家高压电器质量 监督检验中心 非关联方 386,000.00 1.74 2009年 尚未到结算期 合 计 13,630,941.03 61.36 （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 郑州赛博机械设备有限公司 9,405,710.00 1-2 年 厂房尚不具备安装条件，暂缓提货 河南鸿泰数控机床有限公司 1,935,060.00 1-2 年 厂房尚不具备安装条件，暂缓提货 德州亚太集团有限公司 1,455,000.00 1-2 年 设备正在安装调试 新乡市宏帆电器经销中心 253,208.46 3 年以上 未对产品质量问题达成一致处理意见 无锡市腾达机械制造有限公司 234,650.00 3 年以上 设备预付款，因土建未完成，合同暂缓执行 合 计 13,283,628.46 （4）截至 2009 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位欠款。 （六） 存货 （1）存货分类列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 77 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 19,934,708.00 19,934,708.00 11,243,025.02 11,243,025.02 在产品 18,197,022.12 18,197,022.12 26,257,242.34 26,257,242.34 产成品 18,042,042.63 18,042,042.63 24,708,374.23 24,708,374.23 包装物 229,398.39 229,398.39 46,199.86 46,199.86 低值易耗 品 3,723,500.32 3,723,500.32 3,495,939.05 3,495,939.05 合计 60,126,671.46 60,126,671.46 65,750,780.50 65,750,780.50 （2）经分析，本报告期内存货不存在毁损及成本低于可变现净值现象，故未计提存货跌价准备。 （3）上述存货均未用于担保。 （七） 长期股权投资 长期股权投资分项列示如下： 被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初账面余额 本年增减额 （减少以“-” 号填列） 年末账面余 额 北京国电森源电力设 备有限公司 权益法 490,000.00 322,351.89 322,351.89 合计 490,000.00 322,351.89 322,351.89 被投资单位 持股比例（%） 表决权比例 （%） 减值准备金额 本年计提减 值准备金额 本年现金红 利 北京国电森源电力设 备有限公司 49.00 49.00 322,351.89 合计 49.00 49.00 322,351.89 注：北京国电森源电力设备有限公司于2001年成立，因未进行年检，企业法人营业执照已被吊销， 经董事会决议本公司已在2005年对该项长期股权投资全额计提了减值准备。 （八） 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、固定资产原价合计 89,614,195.69 8,281,779.07 594,746.59 97,301,228.17 1.房屋及建筑物 55,947,925.34 4,660,364.96 60,608,290.30 2.机器设备 24,577,361.76 2,281,548.42 26,858,910.18 78 3..运输工具 1,986,783.97 883,335.41 451,013.01 2,419,106.37 4.办公设备 4,557,228.14 286,062.75 131,058.02 4,712,232.87 5.实验设备 2,544,896.48 170,467.53 12,675.56 2,702,688.45 二、累计折旧 21,791,795.83 5,478,807.03 300,814.5 26,969,788.36 1.房屋及建筑物 6,941,125.75 2,300,520.77 9,241,646.52 2.机器设备 10,997,303.91 1,998,948.96 12,996,252.87 3..运输工具 719,489.11 350,505.35 166,315.82 903,678.64 4.办公设备 2,695,741.31 560,982.2 125,358.10 3,131,365.41 5.实验设备 438,135.75 267,849.75 9,140.58 696,844.92 三、固定资产减值准备 1.房屋及建筑物 2.机器设备 3..运输工具 4.办公设备 5.实验设备 四、固定资产账面价值 67,822,399.86 70,331,439.81 1.房屋及建筑物 49,006,799.59 51,366,643.78 2.机器设备 13,580,057.85 13,862,657.31 3..运输工具 1,267,294.86 1,515,427.73 4.办公设备 1,861,486.83 1,580,867.46 5.实验设备 2,106,760.73 2,005,843.53 本年计提的折旧额为 5,478,807.03 元。 本年在建工程完工转入固定资产的原价为 4,660,364.96 元。 （2）年末无暂时闲置固定资产。 （3）未办妥产权证书的情况如下： 资产名称 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 预计办妥时间 未办理原因 专家公寓楼 3,808,279.60 2010 年 4 月 2010 年 12 月竣工结算 合计 3,808,279.60 （4）公司本年无通过融资租赁租入的固定资产。 （5）公司本年无通过经营租赁租出的固定资产。 （6）公司本年末无持有待售的固定资产。 79 （九） 在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项目 金额 减值准备 账面净额 金额 减值准备 账面净额 公寓楼 3,099,890.00 3,099,890.00 沸腾炉车间 852,085.36 852,085.36 空气净化设备 62,954.27 62,954.27 合计 62,954.27 - 62,954.27 3,951,975.36 - 3,951,975.36 （2）在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初金额 本年增加额 工程名称 预算金 额 资金来源 金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本 化 公寓楼 380 自筹 3,099,890.00 708,389.60 沸腾炉车间 90 自筹 852,085.36 合计 3,951,975.36 708,389.60 （续上表） 本年减少额 年末金额 工程名称 金额 其中：本年转固 金额 其中：利息资本 化 工程进度 工程投入 占预算比 例（%） 公寓楼 3,808,279.60 3,808,279.60 100% 100.22 沸腾炉车间 852,085.36 852,085.36 100% 94.68 合计 4,660,364.96 4,660,364.96 （3）在建工程不符合提取减值准备的条件，故未计提在建工程减值准备。 （十） 无形资产 无形资产的摊销和减值 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、无形资产原价合计 26,525,805.52 100,000.00 - 26,625,805.52 1、土地使用权 24,888,217.52 24,888,217.52 2、软件 1,637,588.00 100,000.00 1,737,588.00 二、无形资产累计摊销额合计 1,936,881.94 823,249.80 - 2,760,131.74 1、土地使用权 1,165,489.94 530,233.80 1,695,723.74 80 2、软件 771,392.00 293,016.00 1,064,408.00 三、无形资产账面净值合计 24,588,923.58 - 23,865,673.78 1、土地使用权 23,722,727.58 - 23,192,493.78 2、软件 866,196.00 - 673,180.00 四、无形资产减值准备累计金额合计 1、土地使用权 2、软件 五、无形资产账面价值合计 24,588,923.58 23,865,673.78 1、土地使用权 23,722,727.58 23,192,493.78 2、软件 866,196.00 673,180.00 （十一） 递延所得税资产与递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 年末账面余额 年初账面余额 项目 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 16,880,103.19 2,532,015.47 12,653,888.67 1,898,083.29 按权益法确认的投资 损失 167,648.11 25,147.22 167,648.11 25,147.22 开办费 可抵扣亏损 合 计 17,047,751.30 2,557,162.69 12,821,536.78 1,923,230.51 年末账面余额 年初账面余额 项目 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生 金融工具的估值 计入资本公积的可供 出售金融资产公允价 值变动 合 计 （十二） 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 转 回 转销 年末账面余额 坏账准备 13,102,740.82 3,621,486.71 166,476.23 16,557,751.30 存货跌价准备 可供出售金融资产减值准备 持有至到期投资减值准备 长期股权投资减值准备 322,351.89 322,351.89 投资性房地产减值准备 固定资产减值准备 工程物资减值准备 在建工程减值准备 81 生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 油气资产减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 其他 合 计 13,425,092.71 3,621,486.71 166,476.23 16,880,103.19 （十三） 短期借款 (1)短期借款明细项目列示如下 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 质押借款 抵押借款 39,970,000.00 31,470,000.00 保证借款 101,320,000.00 41,500,000.00 信用借款 合计 141,290,000.00 72,970,000.00 (2) 2009年12月31日账面价值较2008年12月31日账面价值增加68,320,00.00元，增加幅度为93.63%， 主要系生产规模扩大，增加银行借款所致。 （十四） 应付账款 1）截至 2009 年 12 月 31 日止，无账龄超过一年的大额应付账款。 （2）截至 2009 年 12 月 31 日止，无应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项。关联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注五（三）所述。 （十五） 预收款项 （（1）截至 2009 年 12 月 31 日止，无账龄超过一年的大额预收款项。 （2）截至 2009 年 12 月 31 日止，预收款项余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项。 (3)2009年12月31日账面价值较2008年12月31日减少1,223,324.17元，减少幅度27.16% ，主要原因为公 司本年度发货结算所致。 （十六） 应付职工薪酬 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,123,953.77 24,892,321.00 21,554,626.49 4,461,648.28 职工福利费 1,408,959.95 1,408,959.95 社会保险费 437,311.29 1,968,748.65 1,601,218.73 804,841.21 其中：医疗保险费 68,197.83 78,334.12 75,179.04 71,352.91 基本养老保险费 336,260.22 1,863,852.53 1,518,106.31 682,006.44 82 失业保险费 25,066.44 14,508.00 39,574.44 工伤保险费 7,786.80 12,054.00 7,933.38 11,907.42 生育保险费 年金缴费 住房公积金 辞退福利 工会经费和职工教育经费 550,903.51 550,903.51 非货币性福利 除辞退福利外其他因解除劳动关系给予的 补偿 其他 5,323.71 5,903.29 11,227.00 其中：以现金结算的股份支付 合计 1,566,588.77 28,826,836.40 25,126,935.68 5,266,489.49 注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。应付职工薪酬的预计发放时间 2010 年 4 月底之前全部 发放。 （十七） 应交税费 类别 年末账面余额 年初账面余额 增值税 3,580,906.12 3,019,176.87 营业税 城建税 250,663.43 211,342.38 企业所得税 1,621,762.34 2,467,600.04 个人所得税 98,849.58 24,360.17 房产税 208,549.49 89,367.03 土地使用税 180,923.64 180,923.64 教育费附加 107,427.19 90,575.31 印花税 41,057.88 43,152.43 合 计 6,090,139.67 6,126,497.87 （十八） 应付利息 项目 年末账面余额 年初账面余额 分期付息到期还本的 长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 222,055.00 306,347.20 合计 222,055.00 306,347.20 （十九） 其他应付款 （1）本报告期无其他应付款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 83 的款项情况 （2）金额较大的其他应付款明细列示如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 河南仟佳广告文化传播有限公司 534,000.00 广告宣传费 苏留现 391,700.00 公寓楼装修费用 合 计 925,700.00 （3）无账龄超过一年的大额其他应付款。 （二十） 长期借款 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 质押借款 抵押借款 保证借款 28,400,000.00 信用借款 合计 28,400,000.00 （二十一） 其他非流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 SAPF 有源滤波成套设备产业化项目 9,400,000.00 7,800,000.00 GNS-20 户内大电流高压隔离开关 450,000.00 450,000.00 新型 GWS3-252KV 户外高压隔离开关装置 450,000.00 450,000.00 SAPF 有源滤波成套装置项目补助经费 500,000.00 航空技术 250,000.00 250,000.00 其他 220,000.00 220,000.00 合计 11,270,000.00 9,170,000.00 注1：在《国家发展改革委办公厅关于沈阳华利能源设备制造有限公司72.5KV、126KV新型环保气体 绝缘金属封闭开关设备（C-GIS）建设等项目的复函》（发改办产业（2008）2676号）中，有780万的中 央预算内专项资金拨入本公司SAPF有源滤波成套设备产业化项目。2008年12月公司收到该笔款项。 在《河南省人民政府办公厅关于下达“双百”计划项目资金计划的通知》（豫政办（2009）140号） 中，有160万元高新技术产业化资金拨入本公司的SAPF有源滤波成套设备产业化项目。2009年11月公司 收到该笔款项。 注2：在《河南省财政厅 河南省科技厅关于下达国家2006年应用技术研究与开发资金政策引导类计 划项目预算的通知》（豫财办教（2006）306号）中，有45万的资金拨入本公司GNS-20户内大电流高压隔 离开关项目。截至2008.12.31，该项目已完成样机制作并通过型式试验，尚未验收。 注3：在《河南省财政厅 河南省科技厅关于下达2007年第一批河南省科技计划项目及预算的通知》 84 （豫财办教（2007）39号）中，有45万的资金拨入本公司新型GWS3-252KV户外高压隔离开关装置项目。 2007年1月，该项目通过了中国电力企业联合会的技术成果鉴定，技术参数达到国内领先水平；被省科 技厅评为高新技术产品，2008年进入小批量生产阶段，尚未验收。 注4: 《河南省财政厅 河南省科学技术厅关于下达2009年河南省重大科技攻关计划（工程技术研究 中心）项目预算的通知》（豫财办教（2009）40号）中，有30万元SAPF有源滤波成套装置项目补助经费 拨入本公司，公司2009年6月11日收到该笔款项。公司2009年9月15日收到长葛市科学技术局拨入的电能 质量综合补偿装置的技术研究经费200,000.00万元。 （二十二） 股本 年初账面余额 本 期 增 减 年末账面余额 股份类别 股数 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股数 比例 一、有限售条件股份 1. 国家持股 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 64,000,000.00 100% 64,000, 000.00 100% 其中：境内非国有法人持股 36,278,080.00 56.68 % 36,278, 080.00 56.68% 境内自然人持股 27,721,920.00 43.32 % 27,721, 920.00 43.32% 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二、无限售条件股份 1 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 股份总数 64,000,000.00 100% 64,000, 000.00 100% （二十三） 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 85 股本溢价 15,427,520.00 15,427,520.00 其他资本公积 其中：公允价值变动 原制度资本公积转入 拨款转入 897,934.00 897,934.00 其他 387,541.80 387,541.80 合计 16,712,995.80 16,712,995.80 （二十四） 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 15,744,982.73 6,032,111.21 21,777,093.94 任意盈余公积 其他 合计 15,744,982.73 6,032,111.21 21,777,093.94 （二十五） 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年数 上年数 上年年末未分配利润 89,368,903.16 44,201,377.66 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 本年年初未分配利润 89,368,903.16 44,201,377.66 加：本年净利润 60,321,111.98 50,186,139.44 减：提取法定盈余公积 6,032,111.21 5,018,613.94 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 143,657,903.93 89,368,903.16 公司对于首次公开发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有。 （二十六） 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 406,428,040.45 332,412,248.41 86 其中：主营业务收入 404,772,676.13 330,846,786.94 其他业务收入 1,655,364.32 1,565,461.47 营业成本 278,377,347.00 225,674,529.29 其中：主营业务成本 277,705,996.54 225,197,319.80 其他业务成本 671,350.46 477,209.49 （2）主营业务按产品类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 其中：40.5kV 开关成套 设备 98,527,597.45 63,826,078.44 77,858,485.25 49,298,811.92 12kV 开关成套设备 173,554,333.18 118,279,153.45 140,503,107.86 95,458,906.86 0.4kV 开关成套设备 60,936,262.13 43,265,967.44 38,166,039.92 27,718,538.53 40.5kV 断路器 1,447,829.06 944,555.95 2,904,273.50 840,564.94 12kV 断路器 13,305,664.05 8,760,485.38 8,762,242.41 5,097,572.15 12kV 隔离开关 39,309,969.96 29,487,307.93 47,553,563.33 33,858,306.69 其 它 17,691,020.30 13,142,447.95 15,099,074.67 12,924,618.71 合计 404,772,676.13 277,705,996.54 330,846,786.94 225,197,319.80 （3）主营业务按地区分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 16,022,157.34 11,671,482.87 7,649,627.36 7,423,725.71 华北 52,950,019.89 36,206,158.78 51,976,995.00 35,590,474.78 华东 10,072,617.39 7,992,829.64 16,972,157.33 13,493,684.79 华南 17,891,712.39 13,466,042.75 9,738,282.78 8,269,381.89 华中 236,397,889.74 158,427,987.73 201,164,775.37 132,265,657.39 西北 61,275,750.33 42,778,249.88 37,635,025.72 23,833,849.47 西南 10,162,529.05 7,163,244.89 5,709,923.38 4,320,545.77 合计 404,772,676.13 277,705,996.54 330,846,786.94 225,197,319.80 （4）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本年发生额 占公司全部营业收入的比例 青海合一矿业有限公司 37,675,504.27 9.31% 河南神火国贸有限公司 31,678,304.27 7.83% 南阳飞龙电器制造有限公司 21,871,013.68 5.40% 河南新野纺织股份有限公司 17,288,717.95 4.27% 河南省电力公司 16,369,997.44 4.04% 87 合计 124,883,537.61 30.85% （二十七） 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 计缴标准 营业税 67,204.20 98,666.18 5% 消费税 土地增值税 资源税 城市维护建设税 792,502.35 662,247.21 7% 教育费附加 1,849,172.11 1,545,243.47 3% 合计 2,708,878.66 2,306,156.86 （二十八） 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 3,621,486.71 5,236,689.65 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 合计 3,621,486.71 5,236,689.65 （二十九） 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 127,225.89 7,447.06 其中：固定资产处置利得 127,225.89 7,447.06 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 罚款收入 接受捐赠 政府补助 2,574,000.00 9,071,250.00 88 项目 本年发生额 上年发生额 其中：专利申报专项奖励 2,564,000.00 许昌市国际人才交流协会项目经费 10,000.00 电子商务项目结转收入 4,000,000.00 税收奖励 3,940,000.00 河南奔马股份有限公司延期搬迁补偿金收入 821,250.00 智能化高压真空断路器技术研究项目 200,000.00 专利专项资金 50,000.00 知识产权优势培育企业 40,000.00 科技进步奖 20,000.00 其他 21,530.00 合计 2,722,755.89 9,078,697.06 注: 依据长葛市科学技术局长科字（2009）032号文件,公司2009年度被列入河南省知识产权优势企 业,6月收到专利申报专项奖励2,464,000.00元，下半年收到长葛市科技局专利专项奖励款100,000.00 元。 （三十） 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 8,482.90 28,569.73 其中：固定资产处置损失 8,482.90 28,569.73 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 罚款支出 捐赠支出 155,000.00 2,000.00 固定资产盘亏 赔偿金 违约金 非常损失 其他 27,000.00 合计 190,482.90 30,569.73 （三十一） 所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 11,971,835.38 9,850,342.62 递延所得税调整 -633,932.18 1,258,466.48 合计 11,337,903.20 11,108,809.10 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 89 项目 本年发生额 上年发生额 会计利润总额 71,659,015.18 61,294,948.54 按适用税率计算的所得税费用 10,748,852.28 9,194,242.28 不可抵扣的成本、费用和损失的纳税影响 1,499,341.45 1,057,793.45 非应税收入或收益项目的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 -633,932.18 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 （以“-”填列） 269,565.94 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -276,358.35 -401,693.11 因税率变动调整年初已确认的递延所得税资产/负债余额的影响 988,900.54 本年收到退回上年度的所得税（以“-”填列） 所得税费用 11,337,903.20 11,108,809.10 （三十二） 现金流量表项目注释 （三十三） 1.收到的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项目 本年金额 上年金额 专利申报专项奖励 2,564,000.00 许昌市国际人才交流协会项目经费 10,000.00 SAPF 有源滤波成套装置项目补助经费 2,100,000.00 银行存款利息收入 40,875.27 许昌市财政局财政贴息款 825,000.00 SAPF 项目国债专项资金 7,800,000.00 长葛市财政局的税收优惠款 3,940,000.00 收到奔马的使用费及延期交付补偿金 1,973,323.44 河南省财政厅支付的科技进步奖 110,000.00 其他 94,616.41 合计 5,539,875.27 13,917,939.85 2.支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项目 本年金额 上年金额 投标保证金及备用金 3,547,646.03 6,900,000.00 财务顾问费及银行手续费 2,808,772.10 2,036,346.47 支付的往来款 1,268,722.65 广告费及宣传费 1,170,376.60 530,130.00 运输费 3,991,081.28 2,901,489.82 业务招待费 3,478,251.96 1,335,000.46 差旅费 2,684,509.00 1,869,478.80 租赁费 1,522,536.68 1,423,705.00 汽车费用 1,424,079.83 1,330,289.07 研发费用 1,015,734.00 600,000.00 支付的上市费用 721,521.39 1,985,359.69 售后服务费 524,303.19 90 电话费 240,527.25 327,686.75 会务费 198,931.00 办公费 333,565.04 372,917.47 招标费 888,263.00 417,652.46 电脑耗材 341,727.34 支付的其他费用 264,467.38 350,335.94 希望工程捐款 155,000.00 2,000.00 合计 26,580,015.72 22,382,391.93 （三十四） 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 60,321,111.98 50,186,139.44 加：资产减值准备 3,621,486.71 5,236,689.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,478,807.03 4,305,218.56 无形资产摊销 823,249.80 556,765.36 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -118,742.99 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 28,569.73 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 11,356,529.32 15,308,283.74 投资损失（收益以“－”号填列） -137,528.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -633,932.18 1,258,466.48 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,624,109.04 -16,388,602.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,095,304.55 -50,705,719.12 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,498,945.26 31,631,902.05 其他 410,540.14 经营活动产生的现金流量净额 56,878,368.90 41,690,724.97 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 134,777,040.45 58,141,174.78 减：现金的年初余额 58,141,174.78 52,905,940.29 加：现金等价物的年末余额 91 补充资料 本年金额 上年金额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 76,635,865.67 5,235,234.49 （2）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 134,777,040.45 58,141,174.78 其中：库存现金 265,300.84 170,906.30 可随时用于支付的银行存款 134,231,739.61 57,603,694.23 可随时用于支付的其他货币资金 280,000.00 366,574.25 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 134,777,040.45 58,141,174.78 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 五、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1． 本公司的母公司情况 母公司名 称 企业 类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本 组织机构代 码 母公司 对本企 业的持 股比例 （%） 母公司 对本企 业的表 决权比 例（%） 河 南 森 源 集 团 有 限 公司 民营 长葛市人 民路北段 楚金甫 实业投 资、投 资 管 理、机 械 产 品、电 器产品 销 售 （范围 中，涉 及国家 法律法 规规定 应经审 批方可 经营的 项目， 未获审 批的， 11,000 万元 76487857-7 38.72 38.72 92 不得经 营） 公司最终控制方为楚金甫。 2． 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 河南奔马股份有限公司 同一实际控制人 17439651-9 河南隆源投资有限公司 股东 72582124-4 杨合岭 股东 彭晓华 股东 （二） 关联方交易 1. 销售商品或提供劳务 本年发生额 上年发生额 定价政策 关联方名称 交易内容 金额 占同类交 易金额的 比例 金额 占同类交易 金额的比例 河 南 森 源 集 团有限公司 销售商品 600,098.99 0.15% 河 南 奔 马 股 份有限公司 销售商品 3,598,954.02 0.90% 2. 关联方租赁情况 公司租赁河南森源集团有限公司位于河南省郑州市经济开发区第三大街经北四路 1 号楼 1 层和 4 层 的部分房产（1 层总面积为 6,600 平方米，4 层面积为 720 平方米）。租赁期限为五年，自 2008 年 1 月 1 日起计算。协商确定月租金为 16 元/平方米（含水电费），按季度支付，由乙方于每季度末向甲方支付 该季度的租金。2009 年支付租金 1,405,440.00 元。 3. 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 河 南 奔 马 股 份 有限公司 河南森源电气股 份有限公司 10,000,000.00 2009 年 6 月 8 日 2010 年 6 月 7 日 否 4. 关键管理人员薪酬 关键管理人员职务 姓名 本年发生额 董事长 楚金甫 不在公司领取薪酬 董事 杨合岭 不在公司领取薪酬 总经理 彭晓华 200,000.00 常务副总 王玲娣 200,000.00 销售副总 王志安 180,000.00 财务总监、董秘 崔付军 100,000.00 93 总工程师 傅连生 100,000.00 总经理助理 袁学林 120,000.00 核心技术人员 龙翔 200,000.00 （三） 关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例% 金额 比例% 应收账款 河南奔马股份有限公司 90,776.21 0.06 河南森源集团有限公司 74,999.97 0.05 应付账款 河南奔马股份有限公司 6,122,889.10 8.53 （四） 关联应收项目的坏账准备余额 关联方名称 科目名称 年末账面余额 年初账面余额 应收账款 河南奔马股份有限公司 坏账准备 4,538.81 河南森源集团有限公司 坏账准备 3,750.00 小计 8,288.81 六、或有事项 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 七、重大承诺事项 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 2010 年 2 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]76 号文件批准，公司向社会公众公开 发行了 2,200 万股人民币普通股股票（A 股）。公司注册资本变更为人民币 86,000,000.00 元，已经天健正 信会计师事务所有限公司天健正信验 (2010)综字第 010004 号验资报告审验确认。 九、其他重要事项 截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。 十、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 94 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 （2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 118,742.99 -21,122.67 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 2,574,000.00 8,250,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,470.00 819,250.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,344,084.00 1,289,602.11 非经常性损益合计（影响利润总额） 3,876,356.99 10,337,729.44 减：所得税影响额 581,453.55 1,550,659.42 非经常性损益净额（影响净利润） 3,294,903.44 8,787,070.02 其中：归属于少数股东损益的非经常性损益 归属于母公司普通股股东净利润 60,321,111.98 50,186,139.44 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 57,026,208.54 41,399,069.42 注1：2009年其他符合非经常性损益定义的损益项目为河南奔马股份有限公司支付的因延迟搬迁而产 生的房屋使用费1,344,084.00元； 95 注2：2009年计入当期损益的政府补助明细见附注（二十九）。 （二） 净资产收益率和每股收益本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会 公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 本年数 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 27.93% 0.94 0.94 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 26.40% 0.89 0.89 上年数 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 21.96% 0.78 0.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 18.11% 0.65 0.65 十一、 财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2010年4月5日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 法定代表人：楚金甫 主管会计工作的负责人：崔付军 会计机构负责人：赵巧 河南森源电气股份有限公司 2010年4月5日 96 第十一节、备查文件目录 一、载有公司董事、监事、高级管理人员签署的 2009 年年度报告正本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报； 三、载有大信会计师事务有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过所有公司文件的正本公告的原稿。 河南森源电气股份有限公司 董事长：楚金甫 二 0 一 0 年四月七日