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汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 03 月 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人刘迎建、主管会计工作负责人马玉飞及会计机构负责人(会计主 管人员)殷炳蓓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，能否实现取决于市场状况、 经营团队努力程度等多种因素，存在一定的不确定性，该等陈述不构成公司对 投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并 且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 公司存在集团管控、市场竞争加剧、技术开发及技术成果转化、人力资源 等因素带来的风险，敬请广大投资者注意投资风险。详见本报告第四节“经营情 况讨论与分析”之“风险分析”。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 217099792 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 47 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 48 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 61 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 62 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 171 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、汉王科技 指 汉王科技股份有限公司 汉王制造 指 汉王制造有限公司 汉王智学 指 北京汉王智学科技有限公司 汉王国粹 指 北京汉王国粹科技有限责任公司 南京汉王 指 南京汉王文化发展有限公司 汉王智远 指 北京汉王智远科技有限公司 汉王鹏泰 指 北京汉王鹏泰科技有限公司 汉王数字 指 北京汉王数字科技有限公司 汉王蓝天 指 北京汉王蓝天科技有限公司 汉王精品 指 河北汉王精品电子产品制造有限公司 汉王歌石 指 上海汉王歌石股权投资基金合伙企业（有限合伙） 优派汉王 指 深圳优派汉王触控科技有限公司 数金投资 指 北京数金投资管理合伙企业（有限合伙） 汉财投资 指 北京汉财投资管理合伙企业（有限合伙） 智远健坤投资 指 北京智远健坤投资管理合伙企业（有限合伙） 汉王启创 指 北京汉王启创投资管理合伙企业（有限合伙） 汉王容笔 指 北京汉王容笔科技有限公司 深圳鹏泰 指 深圳汉王鹏泰科技有限公司 武汉汉王大数据 指 武汉汉王大数据技术有限公司 鹏信泰投资 指 北京鹏信泰投资管理合伙企业（有限合伙） 实施细则 指 汉王科技股份有限公司子公司管理层持股计划实施细则 北京影研 指 北京影研创新科技发展有限公司 汉王清风 指 北京汉王清风科技有限公司 汉王智联 指 北京汉王智联科技有限公司 汉王赛普 指 北京汉王赛普科技有限公司 汉王国际 指 汉王国际投资有限公司（Hanvon International Investment Limited） 汉王政通 指 北京汉王政通科技有限公司 汉王友基 指 深圳汉王友基科技有限公司 广州汉王智远 指 广州汉王智远科技有限公司 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 汉王科技 股票代码 002362 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 汉王科技股份有限公司 公司的中文简称 汉王科技 公司的外文名称（如有） Hanwang Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Hanvon 公司的法定代表人 刘迎建 注册地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号 5 号楼三层 注册地址的邮政编码 100193 办公地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号 5 号楼三层 办公地址的邮政编码 100193 公司网址 电子信箱 zhudy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱德永 周英瑜 联系地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号 5 号楼三层 北京市海淀区东北旺西路 8 号 5 号楼三层 电话 010-82786816 010-82786816 传真 010-82786786 010-82786786 电子信箱 zhudy@ zhouyingyu@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司证券部 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 营业执照统一社会信用代码为： 911100006337095702 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号楼富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 张克东、成岚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 604,385,666.70 415,626,507.81 45.42% 364,158,918.65 归属于上市公司股东的净利润 （元） 43,254,925.46 21,319,184.73 102.89% 4,822,277.05 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 40,369,123.87 20,376,323.84 98.12% -690,878.43 经营活动产生的现金流量净额 （元） 41,544,713.61 51,941,914.55 -20.02% 36,096,888.16 基本每股收益（元/股） 0.2020 0.0996 102.81% 0.02 稀释每股收益（元/股） 0.2011 0.0996 101.91% 0.02 加权平均净资产收益率 5.47% 2.83% 2.64% 0.66% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 1,068,414,370.02 938,731,771.94 13.81% 850,677,467.52 归属于上市公司股东的净资产 （元） 820,316,802.43 767,417,270.18 6.89% 741,795,851.56 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 126,038,393.69 136,112,309.97 141,120,356.68 201,114,606.36 归属于上市公司股东的净利润 9,003,011.63 11,148,686.43 13,102,235.32 10,000,992.08 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 9,020,284.01 10,789,273.76 12,433,512.45 8,126,053.65 经营活动产生的现金流量净额 1,274,894.14 1,363,618.87 11,515,196.84 27,391,003.76 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） -76,934.12 -139,282.90 -35,370.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 3,418,562.80 1,361,547.81 3,719,833.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 -55,204.49 -24,931.06 45,976.76 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 641,700.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 185,565.38 -51,859.33 2,115,340.96 减：所得税影响额 518,397.70 189,609.74 974,061.65 少数股东权益影响额（税后） 67,790.28 13,003.89 263.12 合计 2,885,801.59 942,860.89 5,513,155.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 理财产品收益 12,839,813.94 管理层认为，多年来公司为提高资金使用效益，将闲置资金用于 购买理财产品，并获取收益，因此该事项不属于性质特殊或偶发 性的事项，不将其列报为非经常性损益不会影响报表使用人对公 司经营业绩和盈利能力的正常判断。基于上述考虑，管理层未将 此项理财产品收益列报为非经常性损益项目。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 作为国内人工智能产业的先行者，汉王科技潜心深耕二十载，始终致力于多领域智能交互技术的研究与应用。2017年人 工智能首次写入国家政府工作报告，标志着人工智能正式上升至国家战略层面，面对广阔发展前景，公司积极布局“人脸及 生物特征识别”、“大数据”、 “智能终端”、“笔触控与轨迹”等领域，注重业务模式创新，核心技术持续领先，综合实力稳步 增强。报告期内，在专注主营业务的基础上，公司通过深化管理、创新技术、拓展行业应用等有效手段，结合内生式和外延 式并举的发展战略，推动公司经营长足发展，利润大幅增长。 1.人脸及生物特征识别领域 随着人工智能的发展，人脸识别作为人工智能的一个子类，已在各领域得到广泛应用。近年来国家密集出台与人脸识别 相关的政策，为人脸识别技术的发展提供了有力政策保障，人脸识别进入爆发式增长期。汉王科技十几年始终坚持人脸识别 及生物特征识别领域的研究，依托多年技术积累拥有自主识别核心，目前已获得专利授权107项，其中发明专利授权58项， 美国PCT专利授权2项。公司2008年推出全球第一款嵌入式红外识别终端；2011年推出全球第一款人脸锁；2014年在国内首 家将可见光深度学习算法人证比对技术做到ARM平台，使公司成功取代国外技术产品进入公安领域；2016年首家将深度学 习模型移植到低端MIPS平台，开发出业界第一个嵌入式红外万人识别产品。 2017年公司持续加强研发投入，深化深度学习算法，在自然光人脸识别、红外光人脸识别、人形检测、步态识别及扩展、 视频结构化等方面均有重大突破，先后推出人证比对、人证核验闸机、通道式核心器件等产品，在国内外处于领先地位。公 司亦深耕拓展相关技术多领域多场景应用：公安领域，公司为从中央级到地市级的2000多家公安单位提供技术服务，多次参 与杭州G20峰会、厦门金砖峰会、一带一路论坛等重大会议及活动；智慧城市领域，公司人脸识别布控系统应用于“智慧银 川”大数据建设等项目；税政领域，多市税务局应用公司人证合一身份证系统开展实名办税服务；客运领域，相继应用于铁 路、国际客运港、汽车客运等多场所；同时公司人脸技术在金融、司法、边检、军队、教育、医疗等众多领域也有大规模应 用。国际化始终是公司在人脸领域发展的战略目标，目前公司人脸识别终端设备、识别模组和技术授权已落地55个国家并得 到广泛使用。2017年公司先后在广州、河南设立公司，旨在进一步开展战略布局延伸，提供覆盖更广的产品及项目解决方案。 2018年公司将继续以“技术创新与行业应用密切结合”为发展宗旨，打造以人脸识别为核心的产业生态圈，并积极拓展虹膜、 指静脉、掌纹等其他生物特征识别领域的技术和应用，力争成为全球领先的多生物特征识别技术与系统解决方案提供商。 2.大数据领域 国家“十三五”规划纲要中指出，实施国家大数据战略，把大数据作为基础性战略资源，全面实施促进大数据发展行动， 加快推动数据资源共享开放和开发应用，助力产业转型升级和社会治理创新。大数据时代的到来，让“数据即资产”成为最核 心的产业趋势。 汉王科技依托OCR识别及数据加工领域积累的多年技术优势，持续深入数据分析、数据挖掘、深度学习等研究，业已 成为图书档案精加工领域龙头企业，拥有国土资源部、国家新闻出版广电总局、文化部、国家图书馆、第一历史档案馆、第 二历史档案馆、社科院等一大批国家级优质客户资源。尤其在古籍处理方面，公司拥有绝对领先的技术优势，2017年完成60 万画幅、5000万满文单词识别及260万画幅溥仪档案数字化，“抢救”人类珍贵历史文献，在传统文化数字化领域做出重大贡 献，成为国家古籍保护协会第一届理事单位。2016年公司顺应国家大数据发展趋势、把握发展契机，在大数据领域进行了诸 多战略部署，相关的技术积淀、资本运作、行业布局等在2017年日趋显露成效，武汉汉王大数据及北京影研极大助力了技术 的创新及行业的拓展。司法领域，公司承接了北京市法院“电子卷宗随案同步生成”全部项目，实现了北京区域的全覆盖；协 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 助北京市第一中级人民法院建立了基于微信平台的诉讼档案调阅O2O服务平台，有效提升司法办案效率及质量；为各级法院 上线文书智能分析引擎、卷宗智能归档校验系统、诉讼档案综合性管理平台等。医疗领域也有重大突破，公司研发的病案离 线调阅系统、敏感病案管控系统、病案自动打印平台等在众多医院得以应用。与此同时，公司数字化技术在社保、政务、教 育、国土、汽车金融等行业也取得深入拓展。2017年公司为进一步整合资源延展行业应用，设立汉王政通公司，旨在构建更 为全面的大数据应用生态。未来公司将持续技术研发与升级投入，在行业中深耕细作，为客户提供集数据采集、数据处理、 数据管理、数据挖掘与分析、数据展示、数据存储等以数据为核心的全生命周期解决方案。 3.智能终端产品领域 我国政府为推动信息化、智能化城市发展，2013年发表了《关于促进信息消费扩大内需的若干意见》，自此各大厂商纷 纷开始步入智能家居产业；同时随着宽带、互联网、大数据、云计算等环境的日趋成熟，智能生活行业也呈现出爆发增长态 势。2017年公司根据发展环境和客户需求趋势变化的深入研究，以核心技术为基奠拓展外延智能终端领域，逐步推出覆盖大 量用户、云存储服务、大数据计算等全方位多维度的智能产品及服务解决方案，逐步构建完善的智能生活生态链。 公司自主研制的智能终端产品包括始终在国内占据龙头地位的手写笔；嵌入手写输入技术的电纸书；引领中国智能门锁 行业的人脸锁；集国内领先OCR技术及图像拼接技术的e典笔；业界领先地位的霾表、空气净化器；以及新近研发推出的智能 学习灯等。近几年 “车联网”、“无人驾驶”也正拓宽人类对车的想象边界，智能汽车成为当下最火爆的AI概念。公司捕 捉智能汽车时代发展机遇，将手写识别、人脸识别、空气检测、空气净化等一系列解决方案应用于汽车，营造全新的驾乘空 间，后期公司将与更多车厂合作，以提升汽车的安全性、舒适性以及优良的人车智能信息交互。未来公司继续充分利用汉王 在智能交互领域的创新力，深度调研、精准把握消费痛点，研制出智能性更强、联动性更广的智能终端产品。 4.笔触控与轨迹领域 随着Apple Pencile的发布，触控笔开始逐步成为智能终端设备的标准外设，智能显示器+应用软件+触控笔，也成为发展 的新趋势；与此同时，中国政府近几年大力推行无纸化办公，作为无纸化办公基本工具的触控笔，市场潜力再次被激发。汉 王科技作为全球笔触控技术领域的引领者，有着三十余年的技术积淀，其主要业务涵盖两个方向：面向行业应用的电磁笔触 控解决方案及产品；主攻消费类市场的电容笔触控解决方案及产品。围绕这两大方向，公司顺时应势的把握发展机遇，在技 术上创新突破、在行业中深耕细作、在战略上拓展外延，2017年公司笔触控与轨迹业务迅速步入上升通道，业绩实现高效增 长。 电磁笔触控解决方案及产品： 作为全球少数拥有无线无源电磁触控技术自主知识产权专利的公司之一，公司电磁笔触控技术具有高精度、高压感、低 功耗等优势，产品及解决方案在运营商、金融、教育、政务、商务、文创等领域均得到广泛应用。尤其在金融领域，2017 年公司产品全面渗透银行柜面业务及自助设备，成功上线中国银行、工商银行、建设银行、招商银行、浦发银行等众多国有 商业银行及农商农信银行，实现柜面窗口全流程无纸化；同时还与运营商、邮政、保险、电力等众多行业企业达成深度合作 关系，目前公司在国内市场已经占据主导地位。公司成立深圳鹏泰、汉王友基，以进一步延展市场、开拓行业、提升整体竞 争力及影响力。公司将坚持以核心技术与产品为主线的发展模式，持续扩大应用广度与深度，力争实现由技术提供商向行业 设备提供商、专业产品提供商的转型。 电容笔触控解决方案及产品： 汉王科技作为主动电容笔国际标准USI创始成员，全程参与《 USI 1.0主动电容笔与设备规范》技术研讨及标准制订， 提出的双向通信协议成为USI标准的基础框架，另有多项专利技术被USI标准采纳。在促进USI标准建立及完善过程中，公司 率先做出全球第一支USI标准电容笔，并提供样笔供其他成员厂商测试。公司多年专注主动电容笔技术、产品及笔迹应用增 值，不断完善触控技术类型，始终处于业界领军地位。公司获得微软基于MPP协议电容笔授权，开发出支持MPP协议的多功 能笔，完全满足电脑、平板、手机等众多厂商的需求。2017年公司与业内众多实力触控IC厂商及笔迹软件厂商合作，行业影 响力日益扩大，目前公司研制的电容笔在手机领域取得突破，已批量作为标配在智能手机上使用，成为全球首批实现量产供 应的厂商。未来公司将持续核心技术的研发与升级，进一步拓展教育、绘画、原笔迹应用等领域市场，力争成为全球顶级主 动电容笔供应商。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2018年政府工作报告再次提出加强新一代人工智能研发应用，发展智能产业，拓展智能生活。作为新一轮产业变革的核 心驱动力，人工智能发展正进入新阶段，从政策支持、资本投入、到技术革新、行业布局，无一不体现其“超级风口”的威力。 汉王科技抢抓人工智能发展的重大机遇，利用先发优势占据多行业市场，2018年公司将继续坚持多领域智能交互技术的研发 与应用，围绕人工智能+行业的核心战略拓延应用，为公司在人工智能技术革命中获取领先地位打下坚实的基础。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 可供出售金融资产相比年初增加 2,048.00 万元，增长 187.20%，主要原因为报告期内增加 对参股公司成都二十三魔方、汉王教育、汉王首学的投资； 长期股权投资相比年初增加 136.62 万元，增长 2.76%，主要原因为报告期内对汉王清风、河南汉王投资所致。 固定资产 固定资产相比年初减少 441.11 万元，降低 2.27%，主要是由于固定资产折旧所致。 无形资产 无形资产相比年初减少 1,058.25 万元，降低 19.38%，主要是由于无形资产摊销、计提减 值准备所致。 在建工程 应收票据 应收票据相比年初增加 416.48 万元，增长 272.18%，主要原因为部分子公司收到银行承兑 汇票所致。 应收账款 应收账款相比年初增加 2,264.89 万元，增长 39.84%，主要原因为北京影研并表；以及公 司业务拓展，给予部分客户账期。 预付款项 预付款项相比年初减少 1,927.53 万元，降低 67.80%，主要原因为报告期内完成对北京影 研收购，期初预付北京产权交易所款项减少所致。 其他应收款 其他应收款相比年初增加 607.90 万元，增长 78.94%，主要原因为报告期内北京影研并表。 存货 存货相比年初增加 6,904.92 万元，增长 80.96%，主要原因为北京影研并表、部分子公司 销售良好增加备货。 其他流动资产 其他流动资产相比年初增加 8,955.31 万元，增长 32.47%，主要原因为理财产品余额增加。 开发支出 开发支出相比年初减少 724.12 万元，降低 53.63%，主要原因为报告期内部分研发项目结 题转为无形资产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司的核心竞争力得到进一步加强。公司核心竞争力主要表现在： 1、技术领先性：公司的多项技术处于国际和国内领先地位，如手写识别、OCR识别、人脸识别、人证比对、网络考勤、 无线无源电磁技术、空气质量检测及净化技术、主动电容笔技术、嵌入式光学硬件扫描技术、数字阅读硬件技术、智能硬件 云+端平台技术等，形成了较高的技术壁垒。 2、自主创新体系：公司的核心竞争力在于创新，在于将原始创新落地成为产品的能力；在CMMI的基础上，公司建立了 自己的创新研发体系，包括了创新产品的流程、激励制度等，确保了新产品能够按时推出，跟上市场的脉搏。2017年公司通 过了Automotive SPICE二级认证，提高了汉王在汽车电子软件开发领域的质量管理能力，提升了公司的市场竞争力，也更大 程度地满足国际主流汽车厂商的质量要求，公司已经与多家汽车厂家开展合作。 3、营销服务网络：线上线下渠道良性发展，保持主流电商平台覆盖的基础上，线下在国内外重点城市建立经销点，并 且在中心城市建有服务网络，构建了多类型营销体系。公司现有的营销管理体系和渠道管理体系运行良好。 4、优质的行业和大客户资源：公司将技术和产品向教育、金融、政府、安防、银行、通讯、医疗、司法、汽车等多类 行业拓展，与这些公司已形成良好的商业合作伙伴关系，对B2B的销售建立了良好的基础。 5、品牌影响力：公司的技术、产品、服务在市场上已经经营了二十多年，公司品牌在终端用户、行业用户中享有较高 的知名度与美誉度，同时在国际市场的影响力也在逐步扩大。 6、管理创新：公司实施现代化的阿米巴管理体系以来，形成管理人员持股、合伙人制度，充分调动积极性，取得了良 好的效果；同时加强集团管控，在预算管理、内控制度等方面管理和指导各子公司，确保了各子公司资源共享、业务合作和 公司整体战略目标的实现。 综上分析，汉王科技在核心技术、创新体系、客户资源、品牌形象、营销服务和管理创新等各方面均具有持续领先优势。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，人工智能等新兴领域受到政府高度关注，成为国家发展战略的一部分。公司设立于1998年，近二十年来一直在 图像识别与智能交互领域耕耘，并在“图像识别”、“人脸及生物特征识别”、“视频结构化”等关键人工智能前沿技术上形成深 厚的技术积累，目前公司拥有有效专利725项，其中发明专利455项，实用新型178项，外观设计92项；同时还拥有注册商标 380项，软件著作权235项。 人工智能技术应用市场的兴起，为公司带来了前所未有的时代机遇，公司紧抓发展机遇，及时调整、优化产品结构，积 极开拓行业及新兴技术市场，推动公司经营业绩的提升，2017年，公司前期在行业应用市场的开拓取得一定成果，项目顺利 实施，再加上资本并购等相关布局的逐步落地，带动公司业务整体上行。 报告期内公司实现营业总收入 604,385,666.70 元，同比增长45.42%；营业利润50,329,291.32元，同比增长305.65%；利 润总额为53,933,419.50元，同比增长94.52%；归属于上市公司股东的净利润43,254,925.46元，同比增长102.89%；基本每股 收益0.2020元，同比增长102.81%。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司整体经营业绩同比有所上升，实现营业总收入604,385,666.70元，同比增长45.42%，主要是由于公司在 人工智能与智能人机交互领域技术积累深厚，面对人工智能时代来临之际的产业机遇，公司结合现有核心技术优势，及时调 整、优化产品结构，积极开拓行业及新兴技术市场，报告期内各项业务发展态势良好，并取得初步成效。 （1）在图像识别技术上，公司积极开展资本布局，报告期内完成对北京影研的收购，巩固了公司在文档信息化领域的 地位，数据服务业务在法院、医院等行业取得突破；同时，汉王嵌入式OCR产品在海外市场的政府采购项目稳步增长； （2）在笔触控及轨迹业务上，公司不断加大技术创新，大力开展行业应用等B2B业务，在银行领域实现较快增长； （3）作为人脸识别技术国内行业的龙头企业，在智慧城市、智能硬件领域的应用上更为广泛，不断提高核心技术，报 告期内在人证比对行业应用上取得较大进展。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 604,385,666.70 100% 415,626,507.81 100% 45.42% 分行业 计算机、通信和其他电子 设备制造业 540,744,406.66 89.47% 360,348,659.61 86.70% 50.06% 其他业务 63,641,260.04 10.53% 55,277,848.20 13.30% 15.13% 分产品 智能终端产品 170,436,823.84 28.20% 149,525,932.09 35.98% 13.98% 笔触控与轨迹 164,658,751.84 27.24% 98,420,011.29 23.68% 67.30% 大数据 104,208,806.21 17.24% 34,254,703.94 8.24% 204.22% 人脸及生物特征识别 94,774,320.70 15.68% 70,688,322.14 17.01% 34.07% 其他 6,665,704.07 1.10% 7,459,690.15 1.79% -10.64% 其他业务 63,641,260.04 10.53% 55,277,848.20 13.30% 15.13% 分地区 华北 264,696,217.19 43.80% 167,797,435.88 40.37% 57.75% 华东 77,850,593.85 12.88% 55,810,286.95 13.43% 39.49% 华南 79,358,276.31 13.13% 57,789,502.85 13.90% 37.32% 华中 27,431,392.34 4.54% 19,003,636.19 4.57% 44.35% 东北 13,207,635.86 2.19% 7,301,998.09 1.76% 80.88% 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 西北 11,763,993.00 1.95% 6,211,075.09 1.49% 89.40% 西南 9,937,496.92 1.64% 4,672,822.18 1.12% 112.67% 海外 56,498,801.19 9.35% 41,761,902.38 10.05% 35.29% 其他业务 63,641,260.04 10.53% 55,277,848.20 13.30% 15.13% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 计算机、通信和其他 电子设备制造业 540,744,406.66 283,687,060.05 47.54% 50.06% 57.06% -2.34% 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 42.98% 15.13% -10.55% 16.37% 分产品 智能终端产品 170,436,823.84 81,976,566.81 51.90% 13.98% 12.15% 0.79% 笔触控与轨迹 164,658,751.84 102,415,270.50 37.80% 67.30% 75.63% -2.95% 大数据 104,208,806.21 56,602,688.37 45.68% 204.22% 233.49% -4.77% 人脸及生物特征识别 94,774,320.70 38,352,480.52 59.53% 34.07% 43.72% -2.72% 其他 6,665,704.07 4,340,053.85 34.89% -10.64% -21.93% 9.42% 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 42.98% 15.13% -10.55% 16.37% 分地区 华北 264,696,217.18 142,443,691.33 46.19% 57.75% 70.53% -4.03% 华东 77,850,593.85 37,229,037.21 52.18% 39.49% 32.68% 2.45% 华南 79,358,276.31 47,738,744.10 39.84% 37.32% 34.94% 1.06% 华中 27,431,392.34 15,518,807.86 43.43% 44.35% 34.30% 4.23% 东北 13,207,635.86 8,252,617.10 37.52% 80.88% 99.85% -5.93% 西北 11,763,993.00 6,721,747.72 42.86% 89.40% 133.77% -10.84% 西南 9,937,496.92 5,008,457.89 49.60% 112.67% 125.46% -2.86% 海外 56,498,801.19 20,773,956.83 63.23% 35.29% 61.29% -5.93% 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 42.98% 15.13% -10.55% 16.37% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 计算机、通信和其 他电子设备制造业 540,744,406.66 283,687,060.05 47.54% 50.06% 57.06% -2.34% 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 42.98% 15.13% -10.55% 16.37% 分产品 OCR 产品线 179,872,838.51 89,063,054.80 50.49% 82.13% 91.31% -2.38% 轨迹产品线 176,267,781.06 110,193,016.56 37.49% 57.89% 62.49% -1.77% 人脸识别 94,774,320.70 38,352,480.52 59.53% 34.07% 43.72% -2.72% 空气智能监测治理 35,899,620.15 19,349,835.41 46.10% -2.34% -5.14% 1.59% 手写产品线 29,430,508.19 8,327,983.93 71.70% 8.25% 10.06% -0.47% 电纸书 18,639,150.77 14,649,433.54 21.41% 49.51% 45.71% 2.05% 其他 5,860,187.29 3,751,255.31 35.99% 105.61% 141.21% -9.45% 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 42.98% 15.13% -10.55% 16.37% 分地区 华北 264,696,217.18 142,443,691.33 46.19% 57.75% 70.53% -4.03% 华东 77,850,593.85 37,229,037.21 52.18% 39.49% 32.68% 2.45% 华南 79,358,276.31 47,738,744.10 39.84% 37.32% 34.94% 1.06% 华中 27,431,392.34 15,518,807.86 43.43% 44.35% 34.30% 4.23% 东北 13,207,635.86 8,252,617.10 37.52% 80.88% 99.85% -5.93% 西北 11,763,993.00 6,721,747.72 42.86% 89.40% 133.77% -10.84% 西南 9,937,496.92 5,008,457.89 49.60% 112.67% 125.46% -2.86% 海外 56,498,801.19 20,773,956.83 63.23% 35.29% 61.29% -5.93% 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 42.98% 15.13% -10.55% 16.37% 变更口径的理由 公司原有产品线的分类口径，以业务收入的行业特点为主要依据；现为更好地反映各业务板块的经营情况，全面体现各 产品线的收入、成本状况，报告期内，按照汉王各项专有技术的产品应用类型，将原产品线重新分类为人脸及生物特征识别、 大数据、笔触控与轨迹、智能终端产品，变更后的统计口径，能更贴合目前公司的产品应用特点。 新、旧统计口径的最近1年主营业务数据，公司分别予以披露。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 计算机、通信和其他 销售量 2,110,019 1,512,405 39.51% 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 电子设备制造业 生产量 2,493,032 1,532,548 62.67% 库存量 604,263 221,250 173.11% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实物销售量、生产量和库存量同比增加，主要是由于公司抓住市场机遇，电磁模组、电子签批、人脸识 别等业务产销两旺。其中模组业务的特点是单位价值小，批次出货量大。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 计算机、通信和其他 电子设备制造业 283,687,060.05 88.66% 180,628,184.99 81.66% 57.06% 其他业务 36,291,172.91 11.34% 40,570,583.40 18.34% -10.55% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 智能终端产品 81,976,566.81 25.62% 73,096,860.08 33.05% 12.15% 笔触控与轨迹 102,415,270.50 32.01% 58,313,141.40 26.36% 75.63% 大数据 56,602,688.37 17.69% 16,972,705.94 7.67% 233.49% 人脸及生物特征识别 38,352,480.52 11.99% 26,686,055.37 12.06% 43.72% 其他 4,340,053.85 1.36% 5,559,422.21 2.51% -21.93% 其他业务 36,291,172.91 11.34% 40,570,583.40 18.34% -10.55% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司合并财务报表范围包括子公司13户，孙公司6户，与上年相比，本期增加子公司3户，孙公司3户。其中：收购北 京影研创新科技发展有限公司；新设子公司北京汉王赛普科技有限公司、汉王国际投资有限公司；新设孙公司北京汉王政通 科技有限公司、广州汉王智远科技有限公司和深圳汉王友基科技有限公司。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 109,663,841.76 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.14% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 单位一 36,478,035.35 6.04% 2 单位二 34,024,797.44 5.63% 3 单位三 16,680,965.81 2.76% 4 单位四 11,268,118.38 1.86% 5 单位五 11,211,924.79 1.86% 合计 -- 109,663,841.76 18.14% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 91,207,813.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.79% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 单位一 40,808,154.88 17.80% 2 单位二 25,103,959.09 10.95% 3 单位三 14,299,623.15 6.24% 4 单位四 5,769,592.07 2.52% 5 单位五 5,226,484.04 2.28% 合计 -- 91,207,813.23 39.79% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 73,982,655.78 61,051,921.85 21.18% 管理费用 173,327,090.80 121,742,472.22 42.37% 研发费用增加、员工限制性股票费用 计提，以及报告期内北京影研并表 财务费用 1,350,926.52 -433,638.83 411.53% 汇兑损失增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 公司始终高度重视研发创新工作，秉承“专注成就精彩、创新引领未来”的经营理念，长期专注于多领域智能交互技术的 研究与应用。报告期内，公司进一步加大研发投入，研发支出7,899.20万元，比例13.07%，同比增长41.13%为进一步提高核 心竞争力、产品不断创新及升级提供了有力的保障和支撑。 2017年公司在人脸及生物特征识别方面持续深度学习算法研究，在可见光人脸识别、人脸属性判断、视频结构化等方面 均有重大进展；同时公司在嗅觉识别方面持续进行原创性研发投入。公司在大数据挖掘分析技术、面向自然语言理解和非结 构数据处理的人工智能技术、以及知识图谱、深度学习、数据可视化等前沿技术应用领域亦进行了重点投入，并取得良好进 展。笔触控与轨迹业务在高精度、高压感、低功耗等方面均获突破；智能终端业务也以核心技术为基奠外延推出了多款全方 位多维度的智能产品及服务解决方案。 公司研发投入保持并扩大了公司技术的领先优势，并将技术优势快速转化为产品优势，使得公司业务在多个领域得以拓 展，持续助力推动公司业绩的增长。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 442 334 32.34% 研发人员数量占比 31.00% 30.00% 1.00% 研发投入金额（元） 78,991,973.56 55,970,508.94 41.13% 研发投入占营业收入比例 13.07% 13.47% -0.40% 研发投入资本化的金额（元） 4,104,651.89 14,886,108.91 -72.43% 资本化研发投入占研发投入的比例 5.20% 26.60% -21.40% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 727,672,863.00 485,256,435.76 49.96% 经营活动现金流出小计 686,128,149.39 433,314,521.21 58.34% 经营活动产生的现金流量净额 41,544,713.61 51,941,914.55 -20.02% 投资活动现金流入小计 1,194,934,653.72 974,977,530.77 22.56% 投资活动现金流出小计 1,295,648,308.69 1,012,196,102.12 28.00% 投资活动产生的现金流量净额 -100,713,654.97 -37,218,571.35 -170.60% 筹资活动现金流入小计 18,372,360.00 33,971,480.00 -45.92% 筹资活动现金流出小计 91,246.26 筹资活动产生的现金流量净额 18,281,113.74 33,971,480.00 -46.19% 现金及现金等价物净增加额 -42,416,645.23 48,988,383.85 -186.59% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入小计 72,767.29万元，同比增加49.96%，主要由于报告期内公司营业收入增长，回款状况良好；以及 北京影研并表。 经营活动现金流出小计 68,612.81万元，同比增加58.34%，主要由于报告期内公司营业收入增长，购买商品、接受劳务 支付的现金随之增长；以及北京影研并表。 投资活动产生的现金流量净额 -10,071.37万元，同比减少170.60%，主要是由于报告期内购买理财产品增加；以及对成 都二十三魔方、汉王教育、汉王首学等投资增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 1,828.11元，同比减少46.19%，主要由于报告期内吸收员工股权激励投资、子公司少数股 东投资减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 12,114,720.83 22.46% 主要为公司理财产品产生的投 资收益 未来根据公司战略需要，结合资金情 况，合理规划资金安排，实现资金效 益的最大化。 公允价值变动损益 -55,204.49 -0.10% 公司持有少量交易性金融资产 （股权）公允价值波动产生的 收益 公允价值随市场情况可能会出现波 动。 资产减值 8,973,942.28 16.64% 公司定期进行资产减值测试， 对无形资产、存货及应收款计 提减值准备 公司按照会计准则规定，定期对各项 公司资产进减值测试。 营业外收入 3,772,878.18 7.00% 主要为政府补助 公司根据国家相关政策，及时进行财 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 政补贴申报工作。 营业外支出 168,750.00 0.31% 主要为固定资产处置损失 公司定期对固定资产盘点、核查，对 不存在使用价值的固定资产，确认清 理损失。 其他收益 20,081,892.46 37.23% 主要为软件增值税退税 公司根据国家相关政策，及时进行软 件增值税退税工作。 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 113,524,367.26 10.63% 157,650,708.90 16.79% -6.16% 货币资金相比年初减少 4,412.63 万元， 主要原因为购买理财产品增加所致。 应收账款 79,494,195.19 7.44% 56,845,246.65 6.06% 1.38% 应收账款相比年初增加 2,264.89 万元， 主要原因为北京影研并表；以及公司业 务拓展，给予部分客户账期。 存货 154,341,235.81 14.45% 85,292,081.46 9.09% 5.36% 存货相比年初增加 6,904.92 万元，主要 原因为北京影研并表、部分子公司销售 良好增加备货。 长期股权投 资 50,823,024.97 4.76% 49,456,776.52 5.27% -0.51% 长期股权投资相比年初增加 136.62 万 元，主要原因为报告期内对汉王清风、 河南汉王智远投资所致。 固定资产 189,675,758.13 17.75% 194,086,888.99 20.68% -2.93% 固定资产相比年初减少 441.11 万元， 主要原因为固定资产折旧。 短期借款 5,000,000.00 0.47% 0.47% 短期借款相比年初增加 500.00 万元， 主要原因为报告期内北京影研并表。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 186,173.50 -55,204.49 130,969.01 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 上述合计 186,173.50 -55,204.49 130,969.01 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 1,353,711.50 保函保证金 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 45,385,260.00 21,520,000.00 110.90% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司 名称 主要业 务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资期 限 产品 类型 截至资产 负债表日 的进展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露索引 （如有） 广州汉王智 远科技有限 公司 生物特 征识别 产品 新设 2,550, 000.00 51.00 % 自有 资金 李进、贝 永强、黄 琼燕、廖 昌群、梁 灵善 长期 股权 登记完 成。按协 议约定， 各方已实 缴出资共 计 300 万 元。 -- -1,236,8 57.63 否 2017 年 04 月 06 日 巨潮资讯 网《第四届 董事会第 二十次（临 时 ）会议 决议公告》 汉王国际投 资有限公司 投资 新设 50, 000 100.0 0% 自有 资金 无 长期 股权 登记完 成。 -- 0.00 否 2017 年 06 巨潮资讯 网《第四届 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 （Hanvon International Investment Limited） 美金 （约 31650 0 元） 月 14 日 董事会第 二十二次 （临时 ） 会议决议 公告》 深圳汉王友 基科技有限 公司 电脑绘 图的电 磁手写 技术及 相关产 品 新设 1,530, 000.00 51.00 % 自有 资金 广州市 友基计 算机科 技有限 公司 长期 股权 登记完 成，按协 议约定， 各方实缴 出资出资 已到位。 -- -11,519. 38 否 2017 年 10 月 26 日 巨潮资讯 网《第四届 董事会第 二十五次 会议决议 公告》 北京汉王政 通科技有限 公司 档案行 业软件 服务及 其大数 据平台 软件相 关产品 及服务 新设 5,100, 000.00 51.00 % 自有 资金 湖南盛 世通和 科技有 限公司 长期 股权 登记完 成。按协 议约定， 各方已实 缴出资共 计 200 万 元。 -- -205,17 6.26 否 2017 年 08 月 02 日 巨潮资讯 网《第四届 董事会第 二十三次 （临时）会 议决议公 告》 合计 -- -- 9,496, 500.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -1,453,5 53.27 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 22,502.71 -55,204.49 108,466.30 130,969.01 ST 夏新破 产重组 合计 22,502.71 -55,204.49 0.00 0.00 0.00 108,466.30 130,969.01 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 年 首次公开 发行 108,277.95 20.21 101,700.07 0 5,218.73 4.82% 11,391.28 存放于募 集资金专 户中 0 合计 -- 108,277.95 20.21 101,700.07 0 5,218.73 4.82% 11,391.28 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]139 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中德证券有限 责任公司通过深圳证券交易所系统于 2010 年 2 月 12 日，完成了向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2700 万股，其 中网下向股票配售对象发行（以下简称“网下配售”）540 万股及网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）2,160 万股， 发行价格为 41.90 元/股。截至 2010 年 2 月 12 日，本公司共募集资金 113,130.00 万元，扣除发行费 5,529.98 万元，实际募 集资金净额 107,600.02 万元。该募集资金净额业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华验字[2010]第 013 号《验资报 告》验证。根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》(财会[2010]25 号) 的精神，本公司对发行费用进行了重新确认，将路演等费用 677.93 万元从发行费用中调出，最终确认的发行费用金额为 4,852.05 万元，最终确定的募集资金净额为 108,277.95 万元，业经京都天华会计师事务所有限公司京都天华专字（2011） 第 0175 号《关于汉王科技股份有限公司 2010 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》鉴证。报告期内募集资金使用情况： （1）直接投入募投项目的资金使用情况：2017 年度本公司无直接投入募投项目的募集资金。截至 2017 年 12 月 31 日，本 公司直接投入募投项目的募集资金累计 25,630.41 万元。（2）超募资金的使用情况：2017 年度汉王制造提取使用超募资金 20.21 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，汉王制造已累计提取使用超募资金 4,069.67 万元。2017 年度汉王科技及汉王制造共 使用超募资金 20.21 万元，截至 2017 年 12 月 31 日，累计使用超募资金 76,069.67 万元。综上，2017 年度直接投入募投项 目的资金及超募资金使用合计 20.21 万元；截至 2017 年 12 月 31 日，直接投入募投项目的资金及超募资金累计使用 101,700.07 万元，尚未使用的资金余额为 11,391.28 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资 金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 汉王多语种多平台文字 识别软件系统及产品 是 5,000 2,153.9 2,153.9 100.00% 2011 年 06 月 30 日 4,241.89 是 否 基于 OCR 识别技术的行 否 4,652 4,652 4,652 100.00% 2011 年 12 1,030.92 否 否 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 业专用信息采集产品 月 31 日 电子纸智能读写终端项 目 否 6,317 6,317 6,317 100.00% 2009 年 09 月 30 日 -94.1 否 否 数字化仪相关设备与软 件技术产业化 否 5,800 6,486.4 6,486.4 100.00% 2013 年 06 月 30 日 949.63 否 否 全国营销平台综合体系 建设 否 3,175 802.37 802.37 100.00% 2011 年 12 月 31 日 是 购建汉王南方研发中心 基地大厦 否 2,372.63 2,372.63 100.00% 164.62 否 否 结余资金补充流动资金 否 2,846.1 2,846.1 承诺投资项目小计 -- 24,944 25,630.4 0 25,630.4 -- -- 6,292.96 -- -- 超募资金投向 无 归还银行贷款（如有） -- 32,000 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 20.21 44,069.67 -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 20.21 76,069.67 -- -- -- -- 合计 -- 24,944 25,630.4 20.21 101,700.07 -- -- 6,292.96 -- -- 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 体项目） 2012 年 7 月 26 日第三届董事会第五次会议审议通过《审议关于使用部分超募资金对“数字化仪相 关设备与软件技术产业化”项目追加投资的议案》，同意公司使用超募资金 1,000 万元对“数字化仪 相关设备与软件技术产业化”项目追加投资，“数字化仪相关设备与软件技术产业化”整体项目完 成时间延期至 2013 年 6 月 30 日。 项目可行性发生重大变 化的情况说明 2012 年 3 月 22 日第三届董事会第二次会议审议通过了《将募集资金投资项目“全国营销平台综合 体系建设”变更为购建汉王南方研发中心基地大厦的议案》，同意将“全国营销平台综合体系建设” 项目剩余募集资金变更为购建汉王南方研发中心基地大厦，并经 2012 年 4 月 17 日汉王科技股份 有限公司 2012 年度股东大会审议通过。 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 适用 根据 2010 年 8 月 20 日第二届董事会第九次会议决议，使用超募资金 4,900 万元对汉王制造进行 增资，截至 2017 年 12 月 31 日，汉王制造已提取使用 4,069.67 万元。截至 2017 年 12 月 31 日， 累计使用超募资金 76,069.67 万元。 募集资金投资项目实施 地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施 方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期 投入及置换情况 适用 2009 年第二届董事会第五次会议、第三次临时股东大会审议通过的发行方案中，同意募集资金到 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 位后，对公司已用自有资金对部分募投项目进行的先期投资，予以置换。根据第二届董事会第七 次会议决议，使用募集资金 12,739.45 万元置换预先投入募投项目的同等金额的自有资金。报告 期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金 结余的金额及原因 适用 “汉王多语种多平台文字识别软件系统及产品”项目完成开发目标，达到投产状态，累计使用募集 资金 2,153.90 万元，项目剩余金额为 2,846.10 万元。公司在项目实施过程中利用和改造已有设备 和软件，根据实际需要自行采集了部分样本数据库和语料库，减少了设备采购和软件外购支出， 导致该项目资金结余。2011 年 10 月 26 日第二届董事会第十九次会议审议通过将剩余 2,846.10 万元变更为永久补充流动资金。 “数字化仪相关设备与软件技术产业化”项目累计使用募集资金 6,486.4 万元，项目剩余金额为 313.6 万元。公司在项目进行过程中从项目的实际情况出发，本着 合理、节约的原则谨慎使用募集资金，加强费用控制、监督和管理，节约了一部分资金，导致该 项目资金结余。2016 年 2 月 13 日第三届董事会第二十五次会议审议通过将剩余 313.6 万元归还 超募资金。 尚未使用的募集资金用 途及去向 截至 2017 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 11,391.28 万元，其中利息扣除手续费后净 额 4,813.42 万元。尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。 募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 汉王制造有限公 司 子公司 制造业 179,000,000. 00 446,712,684. 25 -60,983,120. 34 92,586,832.0 0 -1,176,534.1 9 -1,141,161.1 9 南京汉王文化发 展有限公司 子公司 信息服务业 5,000,000.00 3,733,992.30 2,655,461.97 3,137,951.79 2,137,392.14 2,137,392.14 北京汉王国粹科 技有限责任公司 子公司 计算机应用 服务业 10,000,000.0 0 98,152,325.5 2 -149,407,656 .30 112,952,446. 84 3,918,765.64 3,898,779.67 北京汉王智学科 技有限公司 子公司 计算机应用 服务业 50,000,000.0 0 29,537,210.1 0 27,581,789.9 9 34,010,182.0 0 5,388,530.95 5,402,663.12 北京汉王智远科 技有限公司 子公司 计算机应用 服务业 22,220,000.0 0 97,088,290.6 7 78,840,969.9 8 92,778,051.6 0 20,238,745.6 7 19,569,042.5 0 北京汉王鹏泰科 技有限公司 子公司 计算机应用 服务业 11,110,000.0 0 64,552,607.4 4 37,992,323.7 3 121,202,928. 27 13,937,759.4 9 11,911,903.8 9 北京汉王数字科 技有限公司 子公司 信息服务业 11,110,000.0 0 52,972,846.5 3 46,321,890.9 1 48,236,917.1 8 17,020,017.4 8 14,432,652.7 6 北京汉王蓝天科 技有限公司 子公司 计算机应用 服务业 22,220,000.0 0 47,670,713.6 8 30,734,918.0 4 36,939,796.3 1 3,332,200.69 3,571,811.19 河北汉王精品电 子产品制造有限 公司 子公司 制造业 10,000,000.0 0 11,478,509.1 9 6,085,555.29 15,468,076.2 2 86,838.61 86,838.61 北京汉王容笔科 技有限公司 子公司 信息服务业 10,000,000.0 0 27,291,098.7 3 8,236,821.73 24,173,865.3 5 276,699.43 280,492.58 北京影研创新科 技发展有限公司 子公司 文档信息服 务业 5,000,000.00 48,649,025.6 3 13,208,856.5 4 58,457,418.5 8 3,592,274.01 3,423,346.90 北京汉王赛普科 技有限公司 子公司 信息服务业 6,000,000.00 10,791,468.2 5 6,148,011.30 8,325,903.60 148,011.30 148,011.30 汉王国际投资有 限公司 子公司 股权投资 0.00 3,267,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京影研创新科技发展有限公司 收购 扩大了公司在文档信息化领域的市场份额， 巩固公司在该领域的领先地位。报告期内北 京影研净利润 342.33 万元，其中归属于上市 公司股东的净利润为 205.40 万元。 北京汉王赛普科技有限公司 设立 手写签批业务独立运营，报告期内北京赛普 净利润 14.80 万元。 汉王国际投资有限公司 设立 在英属维尔京群岛（BVI）设立全资子公司 Hanvon International Investment Limited 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、2017年经营情况回顾与分析 2017年，公司根据年度计划，主要在以下五个方面展开： 1、产品方面：报告期内，陆续推出手写笔、扫译笔、智能学习灯、绘画板、电子记事本、银行等金融行业电子签批、 智能空气检测霾表M3等人工智能新产品。产品技术性能不断升级、技术领域不断拓展，保持公司在不同方向的品牌竞争力。 另外，多项行业应用方案取得进展：人脸识别布控系统应用于“智慧银川”大数据建设等项目、人证合一身份证系统开展实名 办税服务等；粤语拼音输入法及中文自由书写（freestyle）等手写识别技术在汽车电子领域取得进展；空气检测PM2.5模组 成功进入汽车电子领域；推出文献数字资源内容管理与知识服务大数据平台产品，进一步夯实汉王在OCR识别领域业界的 领先地位；汉王行业签名板ESP370D等电子签批产品在国内和国际市场均保持一定增长。 2、研发方面：保证重点研发项目的投入。在生物特征识别方面，先后研发人证比对、人证核验闸机、通道式核心器件 等产品，在国内外占据主导地位。在精准识别方面取得重大突破，极大程度节约银行业票据处理成本；在轨迹输入技术方面， 完成高精度、普及型手写液晶屏幕研发。利用互联网思维，将电容笔和纸本完美结合，让纸质书写自然记录为电子笔迹，通 过手机、平板记录，分享原笔迹，已实现全球销售；在大数据、智慧城市方面，研发完成无纸化系统综合性信息化智能解决 方案，汉王人工智能技术在金融、司法、医院、社保等行业深度应用；智能硬件坚持云+端产品战略，智能学习灯打入智能 家居市场；在空气质量净化方面，与国外知名厂商合作，检测技术更新升级，联合开发下一代检测技术产品。 3、市场方面：销售模式革新，激发现有业务能量。除渠道、行业、电商等商业模式外，公司结合移动互联信息时代的 特点，不断探索新的商业推广模式，目前公司无纸化业务掀起各行业绿色无纸化风潮；智能硬件打造多维智能场景生态链； 授权业务技术整合服务千亿级大客户，电子签批业务5大银行的VTM系统均已经上线使用，形成规模。与多家教育公司形成 了战略合作；人脸识别业务在金融、司法、边检、军队、教育、医疗等众多领域大规模应用，布局智慧城市建设及安防领域。 销售模式革新一定程度提高了市场竞争力，推动公司稳步、健康、持续发展。 4、管理方面：公司加强集团预算管控、流程审计、风险管控、资金管理、知识产权保护等工作，提升集团管控能力， 促进集团的规范管理与风险控制；集团内部合伙人机制，充分调动积极性，以此为基础，加强资源共享与业务融合。 员工激励工作，公司推出员工持股及股票期权激励计划，员工通过持股及股票期权激励计划分配到上市公司股票或期权后， 更关注公司的经营、资本收益与经营业绩，使员工工作的主动性得到提升，主人翁意识和参与意识不断加强。 加强核心团队及梯队建设，公司继续调动各子公司管理层经营的积极性，从机制上保障激励与约束体系建设；同时公司从资 金、资源调配、人员培训等方面发挥协同效益，支持子公司业务及重要项目的推进，促进子公司业务发展，实现共赢。 推动企业文化建设，增强员工对企业发展及其文化的认同，利用新媒体等多种方式，推进汉王品牌建设，提升企业知名度和 社会影响力。 5、资本运作方面：报告期内，一是铺设海外投资通道，设立BVI路径公司；二是在业务新领域布局，投资海外嗅觉识 别领域的Aromyx公司；三是吸引外部销售力量，拓展现有业务渠道，设立广州汉王智远、深圳汉王友基、汉王政通等控股 公司；四是为后续业务整合奠定基础，完成北京影研剩余少数股权的全资收购。通过多种资本整合方式服务未来战略，探索 在基因检测、嗅觉识别等人工智能新精尖领域布局，巩固公司在人工智能识别领域的领先地位。 二、公司的发展战略 企业的发展战略未发生重大变化。 公司的长期发展战略是以“专注成就精彩，创新引领未来”为核心经营理念，秉持“用户是汉王的导师”的企业精神，用心 塑造民族品牌效应，忠诚敬业，永争第一。依托核心技术，以市场和用户为导向，不断深化以模式识别为核心的智能交互技 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 术，开发高附加值产品，建构强大的销售渠道，致力于成为世界一流的智能交互技术、产品与服务提供商，并在人工智能产 业中寻求发展与突破。 公司未来5年的发展战略是继续推行和深化合伙人体制、板块化经营、加强资源共享、业务融合，专注于文字识别、人 脸及生物特征识别、图像识别、嗅觉识别、轨迹输入、自然语言理解、数据挖掘、智能空气质量检测与净化、云计算、基因 检测等几大方向，开展产品销售、技术授权、技术服务、行业应用等业务，积极开拓技术与产品在人工智能、移动互联、物 联网、教育、金融、安防、大数据、汽车、机器人、环保、智慧城市、智能办公、智能家居、大健康等多行业的跨领域应用。 三、2018年经营计划 公司将带领各子公司继续围绕战略目标和经营计划，在2018年主要做好以下几方面工作： 1、各业务板块，将继续按照既定的业绩计划，按年度预算进行控制，力争实现年初制定的业绩计划。 2、集团将坚持和深化事业合伙人制度，结合过程中遇到的实际情况，整合资源、业务融合，不断调整和探索新的方案 与路径；继续加强母子公司管理，促进集团的规范管理与风险控制。 3、内部孵化和外部拓展相结合，支持应用业务多形式、多方案落地与执行，在资金、资源调配、市场整合等方面，鼓 励和激发团队，推动业务快速成长。 4、研发创新，拓展核心技术新的应用范围。除优化已有的技术应用外，继续围绕技术应用需求，开展研发立项工作， 紧跟技术发展趋势，保持技术创新、领先与前瞻性；深入行业客户，寻找技术与行业应用的契合点，结合公司多种核心技术 优势，根据不同用户的特点，深耕各条业务线，有针对性的设计综合技术解决方案；在物联网、人工智能、大数据、智慧城 市的大潮中，与时俱进，把握趋势，推进现有业务与技术在人工智能交互领域的深度应用研究与探索工作。 在文字识别方面，继续投入深度学习，将精准识别推广到手写，OCR等各种识别领域，同时面向C端市场，结合互联网 思维及智能技术，研发坚持云+端的产品战略，将传统产品（电子词典、智能台灯等）不断升级，为用户提供产品的同时提 供智能云服务；在生物特征识别方面，将继续结合深度学习算法，深入研发人脸、视频结构化、多模态等识别技术；在轨迹 输入方面，一是通过手写液晶、电子记事本等产品在教育方面探索新的应用领域，二是主动电容笔继续小型化，使电容笔成 为手机标配；在文档信息化服务方面，拓展到数据挖掘、大数据应用等新兴应用领域；在智能空气质量检测与净化方面，以 实现智能健康生活为目标，向物联网家电、汽车电子领域拓展。 5、转变营销观念，以更积极的态度推进销售模式革新。除渠道、行业、电商等商业模式外，公司将结合移动互联信息 时代的特点，尝试新的商业推广模式，挖掘优质客户资源，推动公司稳步、健康、持续发展。 四、风险分析 1、集团管控的风险 公司推行母子公司集团化管理模式，若集团管控出现问题将导致经营、战略风险的发生，影响集团经营与生存。此类风 险主要表现在战略机会丢失风险、流程风险、财务风险、授权风险、技术风险、廉洁风险等方面。 公司将不断强化集团管控能力，做好各业务板块间的资源共享、资金调度、预算管理、知识产权保护以及抗风险管理等 工作，建立完整的全链条管理机制，将通过加强内部管理及风险管理体系来实现集团化管控要求，避免相关风险的发生。 2、市场竞争加剧的风险 公司主营产品市场属于高度竞争市场，市场需求形势及模式转换迅速，尽管公司在国内市场保持竞争优势地位，但仍面 临各类企业及可替代产品的激烈竞争。 公司将继续专注于业务领域，紧抓市场的需求变化，加强前沿技术的研究投入，积极推出新产品；控制产品成本，使产 品更加具有竞争力；给用户提供产品的同时提供服务，增强用户的粘性。 3、技术开发及技术成果转化风险 公司在技术研发方面的投入一直在同行业中保持领先地位，若公司的研发失败或者偏离市场需求，或者开发进度拖延， 产品成本居高不下，都将丧失部分已有的市场份额，也将使公司面临竞争力下降和发展速度放缓的风险。 公司将加大市场调研力度，优化产品规划，使之同市场接轨更加紧密；加强研发管理人员培训，更好的执行研发项目管 理制度，控制项目进度，建立相应的考核激励制度；把控技术预研项目的预算总额度，控制新技术和新产品带来的风险。 4、人力资源风险 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 高新技术企业一般都面临人员流动大、知识结构更新快的问题，行业内的市场竞争也越来越体现为对高素质人才的竞 争，如果公司发生核心骨干人员大规模流失现象，将对公司生产经营带来一定影响。 为保持公司核心团队稳定，公司将优化薪酬和福利体系，建立合理的业务评价级别和对应的绩效奖励制度及激励制度； 建立公平的竞争晋升机制；提供全面、完善的培训计划；营造开放、协作的工作环境和提倡“专注、创新”的企业文化来吸引、 培养人才。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 02 月 09 日 实地调研 机构 员工激励及主要业务情况 2017 年 03 月 02 日 实地调研 机构 公司主要业务发展情况 2017 年 03 月 09 日 实地调研 机构 公司业务方向及战略 2017 年 03 月 15 日 实地调研 机构 年报相关信息 2017 年 05 月 04 日 实地调研 机构 一季报相关信息 2017 年 05 月 11 日 实地调研 机构 公司主要业务发展情况 2017 年 07 月 04 日 其他 机构 路演 2017 年 09 月 08 日 实地调研 机构 各业务发展情况和战略等 2017 年 09 月 08 日 实地调研 机构 各业务发展情况及部分业绩变动原因 2017 年 09 月 21 日 实地调研 机构 公司业务方向及战略 2017 年 09 月 25 日 实地调研 机构 公司业务方向 2017 年 10 月 26 日 实地调研 机构 三季报相关信息 2017 年 11 月 06 日 实地调研 机构 公司主要业务发展情况 2017 年 11 月 13 日 实地调研 机构 公司主要业务及业绩预测 2017 年 12 月 12 日 实地调研 机构 各业务发展情况和战略等 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 截至2017年12月31日，公司累计可供股东分配的利润为负，根据《公司章程》的规定，并经公司2016年度股东大会审议 确定2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送 红股0股（含税），不以公积金转增股本。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度，公司未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 2016年度，公司未进行利润分配，也未进行资本公积金转增股本。 2017年度，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 43,254,925.46 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 0.00 21,319,184.73 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 4,822,277.05 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 217099792 现金分红总额（元）（含税） 0 可分配利润（元） -57,957,807.69 现金分红占利润分配总额的比例 0% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2017 年度母公司实现净利润为-11643661.18 元，可供分配利 润-57,957,807.69 元。公司 2017 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 持股 5%以 上的发起人 股东 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1、不从事与公司相同或相 近的业务，以避免对公司的 生产经营构成直接或间接 的竞争；保证将努力促使本 股东的其他控股企业不直 接或间接从事、参与或进行 与公司的生产、经营相竞争 的任何经营活动。2、如本 股东及除本公司以外本股 东的其他控股企业与公司 之间存在有竞争性同类业 务，由此在市场份额、商业 机会及资源配置等方面可 能对公司带来不公平的影 响时，本股东及除公司以外 本股东的其他控股企业自 2008 年 02 月 12 日 长期有效 严格履行 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 愿放弃与公司的平等竞争。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年5月10日，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号）， 自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布及修订，公司需对原会计政策相关内容进行相应调整。 根据财政部修订的《企业会计准则第16号—政府补助》要求，公司将修改财务报表列报，将与日常活动有关且与收益有 关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列报，该变更对公司财务状况、经营成果和现 金流量无重大影响。 上述会计政策变更对公司本年度财务报表影响如下表所示： 会计政策变更的内容和原因 备注 根据财政部2017年5月10日颁布的修订后的《企业会计准则第 16号——政府补助》的相关规定，公司自2017年1月1日起将与日 常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲 减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报 “其他收益”项目；与经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。 根据修订后的16号准则的要求，本期利润表中“其他 收益”项目增加20,081,892.46元、“营业外收入”减少 20,081,892.46元，比较数据不予调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财 会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非 流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为 列报于“资产处置收益” 根据财会〔2017〕30号的规定，本期利润表中“资产 处置收益”增加-76,934.12元、 “营业外收入”减少1,350.00 元、“营业外支出”减少78,284.12元；采用追溯调整法对 比较数据进行调整，此次会计政策变更采用追溯调整法， 2016年度营业外收入调减84,080.69元，营业外支出调减 223,363.59元，调整资产处置收益-139,282.90元，对资产 总额和净利润无影响。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司合并财务报表范围包括子公司13户，孙公司6户，与上年相比，本期增加子公司3户，孙公司3户。其中：收购北 京影研创新科技发展有限公司；新设子公司北京汉王赛普科技有限公司、汉王国际投资有限公司；新设孙公司北京汉王政通 科技有限公司、广州汉王智远科技有限公司和深圳汉王友基科技有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 张克东、成岚 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在数额较大的债务到期未清偿、不履行法院生效判决等不良行为记录， 诚信状况良好。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、2015年员工持股计划 2015年员工持股计划于2017年1月11日锁定期届满，详见公司2017年1月11日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》、和 巨潮资讯网（）的《关于2015年员工持股计划锁定期满的提示性公告》。 截至2017年8月28日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售。详见公司2017年8月29日刊登在指定信息披露媒体 《证券时报》和巨潮资讯网（）的《关于2015年员工持股计划完成股票出售并终止的公告》。 2、2016年限制性股票 公司分别于2016年12月22日召开的2016 年第一次临时股东大会、第四届董事会第十六次（临时）会议审议通过《关于 公司<2016 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，2016 年限制 性股票的授予日为2016年12月22日。详见公司2016年12月23日在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网 （）上发布的《关于向激励对象授予限制性股票的公告》。 在认购过程中，3名激励对象自愿放弃认购授予股份，公司实际授予人数为225人，实际授予股份数量为299.7万股；信 永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年1月16日出具了《汉王科技股份有限公司验资报告》（XYZH/2017BJA80008）， 审验了公司截至2017年1月16日止新增注册资本实收情况，认为：截至2017年1月16日止，公司已收到2016年限制性股票激励 对象缴纳的出资额合计人民币38,601,360元，其中：新增注册资本人民币2,997,000元；出资额溢价部分为人民币35,604,360 元，全部计入资本公积。股东以货币资金出资。截至2017年1月16日止，本次增资后的注册资本为人民币217,099,792元、实 收资本（股本）为人民币217,099,792元。 2016 年限制性股票的授予登记上市日期为2017年3月8日。具体内容详见公司2017年3月6日在指定信息披露媒体《证券 时报》和巨潮资讯网（）上发布的《关于2016年限制性股票授予登记完成公告》。 2017年10月24日、2018年1月5日召开的第四届董事会第二十五次会议及第四届董事会第二十七次（临时）会议、2018 年1月22日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司12名原激励对 象谭鹏、熊立龙、刘洪现、严翔、郝剑强、郑春花、钱正伟、张宇、蔡国升、虞文明、刘明璨、马聚民因个人原因离职，根 据《2016年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，上述人员已不符合激励条件。公司董事会同意公司回购注销上述人 员合计持有的6.85万股已获授但尚未解除限售的限制性股票，回购价格13.073元/股。详见公司2017年10月26日、2018年1月6 日、2018年1月23日在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）上发布的《关于回购注销部分限 制性股票的公告2017-052》、《关于回购注销部分限制性股票的公告2018-006》、《2018年第一次临时股东大会会议决议公 告2018-013》。 3、子公司管理层持股计划 公司第三届董事会第十六次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《汉王科技股份有限公司子公司管理层持股计划实施 细则>及实施方案的议案》，第四届董事会第九次会议及 2015 年度股东大会审议通过了《修订<汉王科技股份有限公司子公 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 司管理层持股计划实施细则>及实施方案的议案》。上述措施的执行取得了正向激励作用，在执行过程中，为更好的结合子 公司经营发展需要，报告期内，在与子公司管理层协商沟通的基础上，根据股东大会的授权，公司董事会进一步调整完善了 及子公司实施方案中的部分文字及条款。修订后的《汉王科技股份有限公司子公司管理层持股计划实施细则》及实施方案自 审议通过之日起实施，具体详见公司于2017年12月7日在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（） 披露的相关文件。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易，2017 年累计日常关联交易实际发生额 722.69 万元。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资方 关联关系 被投资企 业的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业的 总资产（万元） 被投资企业的净 资产（万元） 被投资企业的净 利润（万元） 北京汉王启创 投资管理合伙 企业（有限合 伙）、汉王科技 股份有限公司、 北京汉王智联 科技有限公司、 张开春、杨晶 涛、刘迎建 刘迎建系公司 董事长、杨晶涛 系公司副总经 理、汉王启创普 通合伙人刘秋 童系公司董事。 刘迎建、杨晶 涛、汉王启创为 公司关联方。 北京汉王 清风科技 有限公司 大型空气治 理设备研发、 销售及推广 1000 万元 2,619.75 666.13 -698.87 北京汉王启创 投资管理合伙 企业（有限合 伙）、宁波梅山 保税港区雅惠 鑫润投资管理 中心（有限合 伙）、珠海合源 雅惠投资中心 （有限合伙）、 公司董事刘秋 童控制的北京 汉王启创为二 十三魔方股东， 汉王启创为公 司关联方 成都二十 三魔方生 物科技有 限公司 销售消费级 基因检测产 品，开展生命 数据分析业 务。 161.0305 万元 5,587.07 4,682.47 -1,293.69 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 福州丰厚远达 创业投资中心 （有限合伙）、 成都德商奇点 汇智股权投资 基金中心（有限 合伙）、 被投资企业的重大在建项目的 进展情况（如有） 不适用 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 汉王智远、汉王鹏泰、 汉王蓝天、汉王数字、 北京影研 2017 年 02 月 28 日、 2017 年 04 月 28 日 5,000 2017 年 06 月 12 日 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 5,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 701.88 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 5,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 535.48 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 5,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 701.88 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 5,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 535.48 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.65% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 500 上述三项担保金额合计（D+E+F） 500 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 23,100 23,100 0 银行理财产品 募集资金 6,290 6,290 0 券商理财产品 自有资金 22,800 0 0 券商理财产品 募集资金 11,150 4,950 0 信托理财产品 自有资金 1,000 0 0 合计 64,340 34,340 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 无。 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司积极承担企业社会责任，为合作伙伴、员工、社会、股东、合作伙伴的共赢发展，承担应尽责任。 1、诚信经营 公司在企业经营过程中，严格遵守法津法规，规范经营；在公司治理层面，公司严格按照《公司章程》、《股东大会 议事规则》等规定，规范监事会、董事会、股东大会的召集、召开程序，并积极履行信息披露义务；在与投资者交流、互动 中，公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时的开展披露信息工作。同时高效利用“投资者关系互动平 台”，及时回复投资者提问，有效做好投资者关系管理工作。 2、员工发展 公司坚持“以人为本”，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，维护员工各项合法权利。公司为员工 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 提供岗位培训、职业规划、公租房、健康管理、补充医疗保险、节日关怀等各类职业发展及人文关爱措施，并定期组织丰富 多彩的员工活动，促进员工身心健康发展。 3、合作伙伴 本着技术服务社会的理念，公司利用各种渠道深入了解客户需求，完善产品及服务，不断为用户提供最为优质、适用、 创新的产品。同时公司在生产和营销过程中，注重维护第三方合作伙伴的利益，本着共赢、共发展的指导思想，打造良性成 长环境。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1.汉王智远 公司控股子公司汉王智远因业务发展需求，使用汉王智远自有资金79.5万元人民币，与河南润之普电子科技有限公司共 同发起设立河南汉王智远科技有限公司（以下简称：河南智远），河南智远成立后，汉王智远占其26.5%的股权。公司第四 届董事会第十九次（临时）会议通过了《控股子公司北京汉王智远科技有限公司对外投资设立参股公司》的议案，具体情况 详见2017年3月11日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）《第四届董事会第十九次（临 时）会议决议公告 》。目前，河南汉王智远已于2017年04月11日完成工商登记。 公司控股子公司汉王智远因业务发展需求，使用汉王智远自有资金255万元人民币，与李进先生、贝永强先生、黄琼燕 女士、廖昌群先生、梁灵善女士共同发起设立广州汉王智远科技有限公司（以下简称：广州智远）。投资完成后，汉王智远 将持有广州智远51%股权。公司第四届董事会第二十次（临时）会议通过了《控股子公司北京汉王智远科技有限公司对外投 资设立合资公司》的议案，具体情况详见2017年4月6日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网 （）《第四届董事会第二十次（临时）会议决议公告》。目前，广州汉王智远已于2017年4月20日完成工 商登记。 2.北京影研 汉王科技于2016年11月23日召开第四届董事会第十三次（临时）会议，通过了《关于参与国有产权转让竞拍暨关联交易》 的议案，同意公司与关联方汉王歌石共同参与转让竞拍北京影研创新科技发展有限公司100%股权及1087.673413 万元债权。 公司及关联方与北京影研已签署《产权交易合同》，并按照约定支付了交易款项，汉王科技持有影研创新60%的股权，北京 影研于2017年2月3日完成了工商变更登记手续。具体情况详见2017年2月9日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资 讯网（）《关于参与国有产权转让竞拍暨关联交易的进展公告》。 报告期后，截止披露日前，汉王科技于2018年1月5日召开了第四届董事会第二十七次（临时）会议，通过了《关于公司 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 受让控股子公司股权暨关联交易的议案》的议案，同意汉王科技使用自有资金6,180,578.38元人民币，通过协议转让的方式 受让汉王歌石持有的北京影研40%的股权。本次受让完成后，汉王科技持有北京影研100%的股权。具体情况详见2018年1月 6日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）《关于公司受让控股子公司股权暨关联交易 的公告》。目前，北京影研已于2018年1月30日完成了工商变更。 3.汉王鹏泰 公司控股子公司汉王鹏泰因业务发展需求，使用汉王鹏泰自有资金153万元人民币，与广州市友基计算机科技有限公司 共同发起设立深圳汉王友基科技有限公司（以下简称“汉王友基”）。汉王友基成立后，汉王鹏泰持有汉王友基51%的股权。 公司第四届董事会第二十五次会议通过了《关于控股子公司对外投资设立合资公司》的议案，具体情况详见2017年10月26 日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）《第四届董事会第二十五次会议决议公告》。 目前，汉王友基已于2017年11月6日完成工商登记。 4.汉王数字 公司控股子公司汉王数字因业务发展需求，使用汉王数字自有资金510万元人民币，与湖南盛世通和科技有限公司共同 发起设立北京汉王政通科技有限公司（以下简称“汉王政通”）。汉王政通成立后，汉王数字持有汉王政通51%的股权。公司 第四届董事会第二十三次（临时）会议通过了《关于控股子公司对外投资设立合资公司》的议案，具体情况详见2017年8月2 日刊登在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）《第四届董事会第二十三次（临时）会议决 议公告》。目前，汉王政通已于2017年9月12日完成工商登记。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 37,678,110 17.60% 2,997,000 2,997,000 40,675,110 18.74% 3、其他内资持股 37,678,110 17.60% 2,982,000 2,982,000 40,660,110 18.73% 境内自然人持股 37,678,110 17.60% 2,982,000 2,982,000 40,660,110 18.73% 4、外资持股 15,000 15,000 15,000 0.01% 境外自然人持股 15,000 15,000 15,000 0.01% 二、无限售条件股份 176,424,682 82.40% 176,424,682 81.26% 1、人民币普通股 176,424,682 82.40% 176,424,682 81.26% 三、股份总数 214,102,792 100.00% 2,997,000 2,997,000 217,099,792 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司股份总数变动的原因系2016年限制性股票激励计划增资到位，公司总股本由214,102,792 股，变更为217,099,792股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1.公司分别于 2016 年12 月 22 日召开的2016年第一次临时股东大会、第四届董事会第十六次（临时）会议审议通过《关 于公司2016 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，详见公司2016 年12月23日在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）上发布的《关于向激励对象授予限制性 股票的公告》。 2.2017年4月27日公司召开2016年度股东大会，审议通过《关于变更注册资本及修订公司章程的议案》；具体内容详见 公司2017年4月28日在指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（）上发布的《2016年度股东大会决 议公告》。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2016年限制性股票激励计划的股票授予登记上市日期为2017年3月8日，详见公司2017年3月6日在指定信息披露媒体《证 券时报》和巨潮资讯网（）上发布的《关于2016年限制性股票授予登记完成公告》。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 每股净资产 2017 年度 2017 年度 2017 年度 股份变动前 0.2020 0.2020 3.83 股份变动后 0.2020 0.2011 3.78 影响值 0 -0.0009 -0.05 注：股份变动前总股份数为214,102,792 股，股份变动后总股份数为217,099,792股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 李志峰 453,281 80,000 533,281 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 新增部分按 2016 年限 制性股票计划约定 张健 113,493 80,000 193,493 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 刘昌平 0 100,000 100,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 朱德永 0 100,000 100,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 马玉飞 0 80,000 80,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 米圆 0 80,000 80,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 杨晶涛 0 70,000 70,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 韩锋 0 60,000 60,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 周英瑜 0 60,000 60,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 王林 0 60,000 60,000 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 其他限售股东 37,111,336 2,227,000 39,338,336 新增限售股为参加 2016 年 限制性股票计划 同上 合计 37,678,110 0 2,997,000 40,675,110 -- -- 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 67,824 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 61,602 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 刘迎建 境内自然人 22.12% 48,030,838 36,023,128 12,007,710 质押 2,020,000 徐冬青 境内自然人 9.46% 20,536,674 20,536,674 中国科学院自动 化研究所 国有法人 5.81% 12,611,564 12,611,564 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.10% 2,385,600 2,385,600 徐冬坚 境内自然人 0.53% 1,156,422 867,316 289,106 陈勇 境内自然人 0.39% 840,140 840,140 李志峰 境内自然人 0.32% 684,375 533,281 151,094 质押 380,000 领航投资澳洲有 限公司－领航新 境外法人 0.15% 333,500 333,500 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 兴市场股指基金 （交易所） 陈炳基 境内自然人 0.12% 257,700 257,700 诺安基金－建设 银行－中国人寿 －中国人寿委托 诺安基金公司股 票型组合 其他 0.12% 252,300 252,300 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 上述股东中，刘迎建与徐冬青系夫妻关系，为本公司实际控制人，徐冬青与徐冬坚为姐弟 关系；除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 徐冬青 20,536,674 人民币普通股 20,536,674 中国科学院自动化研究所 12,611,564 人民币普通股 12,611,564 刘迎建 12,007,710 人民币普通股 12,007,710 中央汇金资产管理有限责任公 司 2,385,600 人民币普通股 2,385,600 陈勇 840,140 人民币普通股 840,140 领航投资澳洲有限公司－领航 新兴市场股指基金（交易所） 333,500 人民币普通股 333,500 徐冬坚 289,106 人民币普通股 289,106 陈炳基 257,700 人民币普通股 257,700 诺安基金－建设银行－中国人 寿－中国人寿委托诺安基金公 司股票型组合 252,300 人民币普通股 252,300 四川信托有限公司－四川信托 －民信 11 号单一资金信托 240,000 人民币普通股 240,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 上述股东中，刘迎建与徐冬青系夫妻关系，为本公司实际控制人，徐冬青与徐冬坚为姐弟 关系；除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 陈炳基通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 257,700 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘迎建 中国 否 主要职业及职务 刘迎建先生，中国国籍，无境外永久居留权，1953 年出生，大学学历，高级工 程师，研究员。1998 年起任公司董事长、总经理，现任公司董事长，兼任控股 子公司汉王蓝天执行董事、汉王制造执行董事、南京汉王执行董事、汉王国粹 执行董事、汉王智学执行董事、汉王智远执行董事、汉王鹏泰执行董事、汉王 数字执行董事、汉王精品执行董事、汉王容笔执行董事、汉王国际执行董事以 及参股子公司北京汉王机器视觉科技有限公司董事、汉王清风董事长。北京市 政协委员、北京市工商业联合会商会副会长、北京市海淀区十二次党代表。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘迎建 中国 否 徐冬青 中国 否 主要职业及职务 刘迎建先生简历详见公司控股股东情况。 徐冬青女士，中国国籍，无境外永 久居留权，1959 年出生，大学学历。1976 年参加工作，先后供职于北京军区 通信修理所、南京通信工程学院、北京军区自动化指挥试验站、总参通信部市 话站、北京兴汉智能技术研究所。1998 年 12 月至 2008 年 4 月，担任汉王制造 有限公司总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终 止日期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持股 数（股） 刘迎建 董事长 现任 男 65 2012 年 01 月 20 日 48,030,838 48,030,838 朱德永 副董事长、 副总经理、 董事会秘书 现任 男 47 2015 年 04 月 29 日 0 100,000 100,000 徐冬坚 董事、副总 经理 现任 男 50 2012 年 01 月 20 日 1,156,422 1,156,422 姚刚 董事 现任 男 45 2014 年 01 月 24 日 45,525 45,525 杨一平 董事 现任 男 56 2017 年 04 月 27 日 刘秋童 董事 现任 男 26 2015 年 04 月 28 日 张利国 独立董事 现任 男 53 2012 年 01 月 20 日 鲁桂华 独立董事 现任 男 50 2012 年 01 月 20 日 王璞 独立董事 现任 男 50 2012 年 01 月 20 日 王超英 监事会主席 现任 女 60 2014 年 09 月 05 日 江婧 监事 现任 女 37 2015 年 04 月 28 日 顾凌蓉 职工监事 现任 女 48 2015 年 04 月 28 日 刘昌平 总经理 现任 男 53 2015 年 04 月 29 日 0 100,000 100,000 王红岗 副总经理 现任 男 48 2013 年 02 月 04 日 248,998 248,998 李志峰 副总经理 现任 男 50 2008 年 12 月 16 日 604,375 80,000 684,375 张健 副总经理 现任 男 51 2008 年 12 月 16 日 151,324 80,000 231,324 杨晶涛 副总经理 现任 男 47 2012 年 01 月 20 日 0 70,000 70,000 王杰 副总经理 现任 男 41 2012 年 01 月 20 日 0 50,000 50,000 韩锋 副总经理 现任 男 45 2014 年 04 月 24 日 0 60,000 60,000 黄磊 副总经理 现任 男 41 2015 年 04 月 29 日 0 50,000 50,000 马玉飞 财务负责人 现任 女 42 2015 年 04 月 29 日 0 80,000 80,000 蒋磊 董事 离任 男 40 2014 年 08 月 21 日 2017 年 01 月 12 日 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 合计 -- -- -- -- -- -- 50,237,482 670,000 0 50,907,482 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 蒋磊 董事 离任 2017 年 01 月 12 日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 刘迎建：任职情况同第六节“股份变动及股东情况”之“公司控股股东情况” 朱德永：男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1995年至1998年任职于深圳讯业集团投资公司，先 后担任投资公司副总经理，财务中心总经理；1998年至2001年任职于双威通讯网络有限公司，担任运营总监；2004年加入公 司，先后担任上市办主任、董事会秘书、财务负责人、副总经理。现任公司副董事长、副总经理、董事会秘书，上海汉王歌 石股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表。 徐冬坚：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1992年至1998年任职于北京兴汉智能研究所，1998 年至2001年任汉王制造有限公司总经理，2001年加入公司，现任公司董事兼副总经理、公司控股子公司北京汉王国粹科技有 限责任公司总经理，南京汉王文化发展有限公司总经理，孙公司三河汉王电子技术有限公司执行董事、总经理。 姚刚：男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中国注册会计师、英格兰及威尔士特许会计师、澳大 利亚注册会计师、香港注册会计师。1994年7月至1998年12月任职于怀化铁路总公司张家界电务段，负责铁路通信维护；2003 年7月至2011年8月任天职国际会计师事务所合伙人；2011年9月至2012年12月担任北京清科创业投资管理中心合伙人；2013 年1月至2013年12月初，任立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人；2012年1月20日至2013年12月17日任汉王科技股份有 限公司独立董事；2013年12月22日至2015年4月27日起任公司总经理，2014年1月24日起任公司董事。 杨一平：男,1962年出生,中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1988年8月进入中国科学院自动化研究所工作，历任互 联网中心主任、综合信息系统研究中心常务副主任、综合信息系统研究中心主任、自动化所总工程师，现任自动化所副所长、 研究员。现任公司董事、中国科学院自动化研究所（洛阳）机器人与智能装备研究院院长、沈阳智能机器人国家研究院有限 公司董事。 刘秋童：男，1992年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015年毕业于 Bucknell University，经济专业。现担任公司董事、 董事长海外助理，北京汉王启创投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。 张利国：男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，经济师、专职律师。2005年1月至今任北京国枫律 师事务所主任、首席合伙人。现任汉王科技股份有限公司、广州恒运企业集团股份有限公司、中煤新集能源股份有限公司、、 江泰保险经纪股份有限公司、珠海华发实业股份有限公司独立董事。 鲁桂华：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士后，注册会计师、教授、博士生导师。1990年7月至1993年7 月任职于湖南省华容县氮肥厂，历任助理工程师、团委副书记、办公室副主任、团委书记；1993年7月至1993年11月任华容 县工业学校教师；1993年11月至1996年9月任中国人民银行华容支行科技专干；1999年7月至2005年12月任职于天津商学院会 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 计系，先后任讲师、副教授；2005年12月至今任职于中央财经大学会计学院，先后担任副教授、硕士生导师、教授、博士生 导师。现任公司独立董事。此外，鲁桂华先生还是清华大学深圳研究生院、中国社科院研究生院、泰国正大管理学院的兼职 教授。 王璞：男，1968年出生，中国国籍，民建党员，硕士研究生学历，国际注册管理咨询师。1996年5月创办北大纵横管理咨询 集团，现任北大纵横管理咨询集团总经理。目前担任汉王科技股份有限公司、国机汽车股份有限公司独立董事。 王超英：女，1958年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，高级工程师。1990年5月进入中国科学院自动化 研究所，任职于自动化所的相关投资企业。历任北京中自技术集团科发经营部副总经理、计算机网络部总经理、北京华夏正 邦科技有限公司常务副总经理。现任公司监事会主席、北京中自投资管理公司常务副总经理、北京中科模识科技有限公司董 事、北京吉信气弹簧制品有限公司董事、银河水滴科技（北京）有限公司董事、北京数字精准医疗科技有限公司董事。 江婧：女，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2000年7月加入公司，历任总裁秘书、总裁行政助理、 营销中心办公室主任、文字识别事业部办公室主任。现任公司集团办主任、预算商务部主任。 顾凌蓉：女，1970年出生，中国国籍，大专学历。2002年加入汉王科技股份有限公司，曾在汉王眼事业部、行政部、管理中 心任职。现任公司物业管理事业部主任。曾被评为优秀工会干部、优秀共产党员、2014年总裁特别奖和2015年汉王十佳员工。 刘昌平：男，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国科学院计算技术研究所博士，中国科学院自动化研究所研究 员、博士生导师，曾任职于中国科学院计算技术研究所，1999年加入公司，历任公司研究中心主任、董事、副总经理。刘昌 平先生在汉字手写识别、OCR识别、生物特征识别研发方面拥有逾十年的丰富经验，曾主持完成多项国家和省部级科研项 目。刘昌平先生曾获2001年度“863计划”15周年先进个人贡献奖、第一届（2001年）“软件行业杰出青年”称号、2001年国家 科学技术进步一等奖、2004年茅以升北京青年科技奖、2005年北京市科学技术一等奖，2006年国家科学技术进步二等奖、2008 年国务院政府津贴、2014年北京市科技进步二等奖。现任公司总经理。 王红岗：男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士学历。1998年加入公司，先后担任硬件部总经理、绘画板事 业部副总经理、公司监事。现任公司副总经理，公司控股子公司北京汉王国粹科技有限责任公司副总经理。 李志峰：男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级工程师。曾任职于中科院自动化所，2001年加 入公司，历任公司智能识别部总经理、OCR产品线总经理，现任公司副总经理，控股子公司北京汉王智学科技有限公司总 经理。 张健：男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。2000年加入公司，历任公司营销中心副总经理、北方渠 道部总经理、渠道部总经理，现任公司副总经理，控股子公司北京汉王智远科技有限公司总经理。 杨晶涛：男，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1999年加入公司，历任行政部主任、人力资源部主 任。现任公司副总经理。 王杰：男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级工程师。1999年7月加入公司，历任硬件工程师、 硬件部经理、产品规划经理、产品总监、事业部综合管理总经理、研发中心副总经理。现任公司副总经理。 韩锋：男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，中国注册会计师、中国注册税务师。2002年4月加入 公司，先后担任公司商务物流部经理、财务部经理、财务负责人。现任公司副总经理，公司控股子公司汉王制造有限公司总 经理。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 黄磊：男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国科学院自动化研究所，工学博士学位，教授级高级工程 师。2003年至2005年任微软亚洲研究院副研究员；2005年9月进入公司，任研发中心核心软件部经理。黄磊先生长期从事模 式识别技术研发与产品化工作，在手写识别、OCR、人脸识别方面有丰富的研发经验，主持过多项国家科研项目。2006获 得国家科学技术进步二等奖，2014年获得北京市科学技术二等奖；2007年入选北京市科技新星计划，2010年获得北京市优秀 青年知识分子称号，2012年获得周光召基金会应用科学奖。现任公司控股子公司北京汉王智远科技有限公司副总经理。 马玉飞：女，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学硕士学历，中级会计师，中国注册会计师（非执业）。2011 年加入公司以来，历任公司财务部副经理、财务部经理职务，现任公司会计机构负责人。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单 位是否领 取报酬津 贴 王超英 北京中自投资管理有限公司 常务副总 2013 年 07 月 01 日 2019 年 06 月 30 日 是 王超英 北京中科模识科技有限公司 董事 2014 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 25 日 否 王超英 北京吉信气弹簧制品有限公司 董事 2014 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 25 日 否 王超英 中科佰能科技股份有限公司 董事 2014 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 25 日 否 王超英 银河水滴科技（北京）有限公司 董事 2016 年 06 月 20 日 2019 年 06 月 19 日 否 王超英 北京数字精准医疗科技有限公司 董事 2016 年 07 月 05 日 2019 年 07 月 04 日 否 杨一平 中国科学院自动化研究所（洛阳）机器人与 智能装备研究院 院长 2016 年 01 月 01 日 -- 否 杨一平 沈阳智能机器人国家研究院有限公司 董事 2017 年 06 月 01 日 -- 否 张利国 北京国枫律师事务所 主任、首席合 伙人 2005 年 01 月 01 日 -- 是 张利国 广州恒运企业集团股份有限公司 独立董事 2015 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 09 日 是 张利国 中煤新集能源股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 是 张利国 江泰保险经纪股份有限公司 独立董事 2015 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 19 日 是 张利国 珠海华发实业股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 09 日 是 鲁桂华 中央财经大学会计学院 教授、博士生 导师 2007 年 07 月 01 日 -- 是 鲁桂华 清华大学深圳研究生院 兼职教授 2006 年 12 月 01 日 -- 是 鲁桂华 中国社科院研究生院 兼职教授 2017 年 06 月 01 日 -- 是 鲁桂华 泰国正大管理学院 兼职教授 2008 年 11 月 01 日 -- 是 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 王璞 北大纵横管理咨询集团 首席合伙人 1996 年 07 月 01 日 -- 是 王璞 国机汽车股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 04 日 2018 年 12 月 03 日 是 刘秋童 北京汉王启创投资管理合伙企业（有限合伙） 执行事务合 伙人 2015 年 04 月 29 日 -- 是 朱德永 上海汉王歌石股权投资基金合伙企业（有限 合伙） 执行事务合 伙人 2013 年 12 月 16 日 -- 否 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 根据公司《公司章程》等公司制度的规定，公司董事、监事的报酬分别由董事会、监事会审议后，提交股东大会审批； 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会审议后，提交董事 会审批。 公司2014年度股东大会审议通过《关于公司第四届董事会董事薪酬（津贴）议案》及《关于公司第四届监事会监事薪酬 的议案》，确定独立董事津贴为6万元/年（含税；董事长的薪酬为50万元/年（含税）；非在公司任职的非独立董事薪酬为6 万元/年（含税）非在公司任职的监事薪酬为6万元/年（含税）；在公司任职的董事、监事，提请股东会授权公司根据现行 的薪酬标准，按其所在岗位的岗位工资标准结合业绩考核办法确定。 公司依据公司所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况及现行的薪酬制度，制定董事、监事、高级管理 人员薪酬方案。 2、报告期内实际支付情况 报告期内，公司向董事（6人）（含兼任公司高管及其他任职的董事，不含独立董事）共支付薪酬 207.82万元；向独立 董事（3人）共支付18万元；向公司监事（3人）共支付59.15万元；向公司高级管理人员 （9人）（不含兼任董事的高管） 共支付474.46万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘迎建 董事长 男 65 现任 61.28 否 朱德永 副董事长、副总经 理、董事会秘书 男 47 现任 60.32 否 徐冬坚 董事、副总经理 男 50 现任 58.46 否 姚刚 董事 男 45 现任 6 否 杨一平 董事 男 56 现任 0 是 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 刘秋童 董事 男 26 现任 21.76 是 张利国 独立董事 男 53 现任 6 否 鲁桂华 独立董事 男 50 现任 6 否 王璞 独立董事 男 50 现任 6 否 王超英 监事会主席 女 60 现任 6 否 江婧 监事 女 37 现任 30.86 否 顾凌蓉 职工监事 女 48 现任 22.29 否 刘昌平 总经理 男 53 现任 67.78 否 王红岗 副总经理 男 48 现任 51.39 否 李志峰 副总经理 男 50 现任 59.79 否 张健 副总经理 男 51 现任 60.55 否 杨晶涛 副总经理 男 47 现任 52.59 否 王杰 副总经理 男 41 现任 51.39 否 韩锋 副总经理 男 45 现任 40.54 否 黄磊 副总经理 男 41 现任 46.09 否 马玉飞 财务负责人 女 42 现任 44.33 否 合计 -- -- -- -- 759.43 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 姓名 职务 报告期 内可行 权股数 报告期内 已行权股 数 报告期内 已行权股 数行权价 格（元/股） 报告期末 市价（元/ 股） 期初持有 限制性股 票数量 本期已解 锁股份数 量 报告期新 授予限制 性股票数 量 限制性股 票的授予 价格（元/ 股） 期末持有 限制性股 票数量 朱德永 副董事长、 副总经理、 董事会秘书 100,000 12.88 100,000 刘昌平 总经理 100,000 12.88 100,000 李志峰 副总经理 80,000 12.88 80,000 张健 副总经理 80,000 12.88 80,000 杨晶涛 副总经理 70,000 12.88 70,000 王杰 副总经理 50,000 12.88 50,000 韩锋 副总经理 60,000 12.88 60,000 黄磊 副总经理 50,000 12.88 50,000 马玉飞 财务负责人 80,000 12.88 80,000 合计 -- 0 0 -- -- 0 0 670,000 -- 670,000 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 83 主要子公司在职员工的数量（人） 1,340 在职员工的数量合计（人） 1,423 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,423 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 637 销售人员 161 技术人员 458 财务人员 28 行政人员 139 合计 1,423 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以下 647 大专 260 本科 369 硕士 140 博士及以上 7 合计 1,423 2、薪酬政策 公司实行以职位工资与任务工资为主要结构的职级薪等工资制，同时以绩效奖励、各类特殊性津贴为辅的员工薪酬制度； 在激励政策方面，公司主要实行以季度绩效和年度绩效为主的短期激励，与以员工持股计划、限制性股票、股票期权激励为 主的中长期激励相结合的方式。公司高管人员的薪酬按股东大会及董事会相关决议执行。公司积极探索并不断深化收入分配 制度改革，员工收入依据公司经济效益的变化情况确定。 3、培训计划 2017年公司培训场次记录共计74场，其中企业内训共计2场；网络在线培训课程1场；外训71场。培训内容包括中高层管 理类培训、新员工培训、通用管理类培训、岗位技能类培训、中关村人才高端领军人才训练营等。2017年培训课时累计4492 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 课时，累计受训人次约计391人次。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和公司章程及相关规章制度的要求，进一步完善公司法 人治理结构，规范公司运作， 努力提高公司治理水平，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求基本 一致。 报告期内，公司共召开两次股东大会，十次董事会会议，四次监事会会议，各会议召开程序合法，决议合法有效。董事 会专门委员会正常运作，全年共召开五次审计委员会会议，三次薪酬与考核委员会会议，一次提名委员会会议。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性及保持自主经营能力的情形。 （一）业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争 及显失公允的关联交易。 （二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东及实际控制人。总经理、副总经理、财务总 监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事以外的任何 职务。 财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业任职。 （三）资产方面：公司有独立的办公场地，拥有独立完整的生产、供应、销售体系及辅助配套设施，拥有独立的土地产 权、商标、非专利技术等资产。 （四）机构方面：公司设立了健全的组织体系，董事会、监事会、经理层、技术、生产等内部机构独立运作，不存在与 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合署办公、共设部门等情形。 （五）财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户、并依法 独立纳税。不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 38.42% 2017 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 .c n 公告编号：2017-027 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 38.69% 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日 巨潮资讯网 .c n 公告编号：2017-060 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 鲁桂华 10 6 4 0 0 否 2 王璞 10 5 5 0 0 否 0 张利国 10 4 6 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司三名独立董事勤勉尽责，严格按照法律法规、中国证监会及深交所的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规 则》和《独立董事制度》开展工作，通过参加股东大会、董事会、董事会专门委员会及日常交流等方式，了解公司经营状况、 内部控制体系建设以及公司董事会、股东大会决议的执行情况，公司独立董事根据各自的专业优势，在营销、财务等方面向 公司提出多项有针对性的建议，其中部分建议被公司采纳；提醒充分发挥公司内审部门的审核力度，督促公司依据监管部门 公司治理的相关要求，加大公司内部控制管理，逐步提升公司管理水平。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设四个专门委员会，分别是审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。报告期内各专门委员 会履行职责情况如下： 1、审计委员会履职情况 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事鲁桂华先生担任召集人。报告期内，审计委员会召开了五 次相关会议，按照《独立董事年报工作规程》和《审计委员会年报工作规程》的要求，认真听取管理层对公司2017年度生产 经营情况、重大事项进展情况、募集资金使用及管理、员工激励方案的全面汇报，并与年报审计注册会计师进行了审计事前、 事中、事后沟通，督促年审会计师按时完成审计工作。 2、薪酬与考核委员会 薪酬与考核委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，由独立董事王璞先生担任召集人。报告期内，薪酬与考核委员 会召开了三次相关会议，分别讨论、拟定并审核了公司第四届董事会董事及高级管理人员2016年度薪酬（津贴），就回购部 分2016年限制性股票事宜发表核查意见，商拟讨论了2018年员工持股计划草案及2018年股权激励草案相关事宜。 3、提名委员会 提名委员会由三名董事组成，由独立董事张利国先生担任召集人。报告期内，提名委员会会召开了一次相关会议，讨论 关于提名董事的议案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了较为完善的高级管理人员绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，由董事会专业委员会 薪酬委员会对其考评、审核有关薪酬方案并报董事会审议。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司 章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营 思路，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 《汉王科技 2017 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 属于财务报告重大缺陷的情形：①公司董事、 监事及高级管理人员的舞弊行为；②公司更 正已发布的财务报告；③ 注册会计师发现的 却未被公司内部控制识别的当期财务报告中 的重大错报；④审计委员会和审计内控部对 公司的对外财务报告和财务报告内部控制监 督无效。属于财务报告重要缺陷的情形：① 未按照公认会计准则选择和应用会计政策； ②公司内控系统未建立反舞弊程序和控制措 施；③重要的业务流程或系统存在缺陷；④ 当期财务报告出现重要错报。属于财务报告 一般缺陷的情形：未构成重大缺陷、重要缺 陷标准的其他内部控制缺陷。 非财务报告重大缺陷的存在迹象包括： ①严重违反国家法律、法规，并造成重 大损失；②公司决策违反程序并导致重 大失误； ③重要业务制度性缺失或系 统性失效； ④中高级管理人员和高级 技术人员流失严重。非财务报告重要缺 陷的存在迹象包括：①决策程序存在缺 陷，可能导致一般失误； ②违反企业 内部规章，形成损失； ③关键岗位业 务人员流失严重； ④内部控制重要或 一般缺陷未得到整改；非财务报告一般 缺陷的存在迹象包括： ①违反企业内 部规章，未形成损失； ②一般业务制 度或流程存在缺陷。 定量标准 1.收入总额存在潜在错报合并错报额﹥合并 报表收入总额的 1.5%为重大缺陷；合并报表 收入总额的 1%≤合并错报额≤合并报表收入 总额 1.5%为重要缺陷；合并错报额<合并报 表收入总额的 1%为一般缺陷。2.税前利润潜 在错报合并错报额﹥合并报表税前利润的 5%为重大缺陷；合并报表税前利润的 3%≤合 并错报额≤税前利润的 5%为重要缺陷；合并 错报额<合并报表税前利润的 3%为一般缺 陷。3.资产总额潜在错报：合并错报额﹥合并 报表资产总额的 0.5%为重大缺陷；合并报表 资产总额的 0.2%≤合并错报额≤合并报表资产 总额的 0.5%为重要缺陷；合并错报额<合并 报表资产总额的 0.2%为一般缺陷 直接损失金额：直接损失﹥合并报表收 入总额的 1.5%为重大缺陷；合并报表 收入总额的 1%﹤直接损失≤合并报表 收入总额的 1.5%为重要缺陷；直接损 失≤合并报表收入总额的 1%为一般缺 陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 汉王科技按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2017年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效 的内部控制。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》（2011年第1期， 总第1期）的相关豁免规定，汉王科技未将于2017年度完成并购交易的子公司北京影研创新科技发展有限公司。包括在2017 年内部控制自我评价报告范围内，相应地，我们的评价范围也未包括影研科技。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 20 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网 《汉王科技股份有限公司内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 19 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2018BJA80032 注册会计师姓名 张克东、成岚 审计报告正文 汉王科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了汉王科技股份有限公司（以下简称汉王科技）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉王科技 2017 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汉王科技，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1. 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 汉王科技 2017 年度营业收入金额较 2016 年度增长超 过 40%，营业收入为利润表的重要组成项目，我们将收 入确认识别为关键审计事项。 1) 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计 和运行是否有效； 2) 对收入及相关财务指标执行分析程序； 3) 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬 转移相关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会 计准则的要求； 4) 对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、出 库单、客户签收记录，评价相关收入确认是否符合公司收入确认 的会计政策； 5) 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库 单、客户签收记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于 恰当的会计期间； 6) 对本年记录的收入交易选取样本，执行独立函证程序，以确 认收入的真实性。 2. 存货跌价准备 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 汉王科技 2017 年末存货账面余额为 16,647.89 万元 （占总资产比例为 14.45%），较年初增长超过 60%，若 存货发生毁损、产品滞销或者由于客观原因导致可变现 价值低于存货成本时，即应就可变现净值低于成本的差 额计提存货跌价准备，故我们将存货跌价准备识别为关 键审计事项。 1) 了解和评价管理层对存货相关内部控制的设计与执行是否 有效； 2) 对存货盘点实施监盘，检查存货的数量、状况等, 观察是否 存在滞销、变质、损毁等迹象的产品； 3) 获取并评价管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假 设，判断假设是否合理,，分析存货跌价准备合理性； 4) 检查存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露。 3. 股权支付 关键审计事项 审计中的应对 2014 年至 2017 年间，汉王科技依据《汉王科技股份 有限公司子公司管理层持股计划的实施细则》、《公司 2015 年员工持股计划》和《公司 2016 年限制性股票激励 计划》等股权激励措施，股权激励涉及范围广，我们将股 份支付费用识别为关键审计事项。 1) 了解股权激励计划实施的背景和实施范围； 2) 了解股权激励对象的资金来源； 3) 获取股权激励计划确定的依据、实施条件、数量和比例； 4) 了解股权激励计划的股权价格及其确定方法。 四、 其他信息 汉王科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括汉王科技 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汉王科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除 非管理层计划清算汉王科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督汉王科技的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汉王科技持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汉王科技公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 （6） 就汉王科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张克东（项目合伙人） 中国注册会计师：成岚 中国 北京 二〇一八年三月十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：汉王科技股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 113,524,367.26 157,650,708.90 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 130,969.01 186,173.50 衍生金融资产 应收票据 5,694,978.10 1,530,160.70 应收账款 79,494,195.19 56,845,246.65 预付款项 9,155,217.21 28,430,475.58 应收保费 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 842,912.06 943,821.00 应收股利 其他应收款 13,779,592.82 7,700,546.27 买入返售金融资产 存货 154,341,235.81 85,292,081.46 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 365,364,482.09 275,811,408.23 流动资产合计 742,327,949.55 614,390,622.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 31,420,000.00 10,940,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,823,024.97 49,456,776.52 投资性房地产 固定资产 189,675,758.13 194,086,888.99 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,024,257.83 54,606,780.51 开发支出 6,262,036.92 13,503,251.26 商誉 2,320,388.55 长期待摊费用 1,054,166.67 1,542,090.27 递延所得税资产 506,787.40 205,362.10 其他非流动资产 非流动资产合计 326,086,420.47 324,341,149.65 资产总计 1,068,414,370.02 938,731,771.94 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 60,096,579.96 39,456,606.91 预收款项 36,118,215.82 22,585,540.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 47,138,978.68 38,732,344.66 应交税费 13,423,947.72 6,102,479.32 应付利息 应付股利 其他应付款 55,682,065.37 45,411,095.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 217,459,787.55 152,288,066.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,456,300.00 4,181,300.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,456,300.00 4,181,300.00 负债合计 219,916,087.55 156,469,366.90 所有者权益： 股本 217,099,792.00 214,102,792.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,028,648,348.30 983,399,381.51 减：库存股 38,601,360.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,748,195.23 23,748,195.23 一般风险准备 未分配利润 -410,578,173.10 -453,833,098.56 归属于母公司所有者权益合计 820,316,802.43 767,417,270.18 少数股东权益 28,181,480.04 14,845,134.86 所有者权益合计 848,498,282.47 782,262,405.04 负债和所有者权益总计 1,068,414,370.02 938,731,771.94 法定代表人：刘迎建 主管会计工作负责人：马玉飞 会计机构负责人：殷炳蓓 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 51,685,355.34 88,214,318.73 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 130,969.01 186,173.50 衍生金融资产 应收票据 应收账款 104,578,077.31 100,731,410.55 预付款项 263,863,835.52 281,651,579.12 应收利息 842,912.06 943,821.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 应收股利 其他应收款 69,584,195.31 45,446,725.80 存货 18,744,983.27 12,489,998.25 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 331,891,686.18 226,275,956.66 流动资产合计 841,322,014.00 755,939,983.61 非流动资产： 可供出售金融资产 31,420,000.00 10,940,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 395,969,408.18 375,268,578.88 投资性房地产 固定资产 118,005,925.54 120,038,385.40 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,603,852.05 43,555,588.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,131.94 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 573,999,185.77 549,820,685.04 资产总计 1,415,321,199.77 1,305,760,668.65 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 37,904,697.96 23,371,951.89 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 预收款项 12,040,599.40 8,771,675.62 应付职工薪酬 18,157,143.92 17,614,222.40 应交税费 404,591.28 163,155.63 应付利息 应付股利 其他应付款 193,572,713.28 97,268,348.00 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 262,079,745.84 147,189,353.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 1,851,300.00 3,681,300.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,851,300.00 3,681,300.00 负债合计 263,931,045.84 150,870,653.54 所有者权益： 股本 217,099,792.00 214,102,792.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,007,101,334.39 963,353,174.39 减：库存股 38,601,360.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,748,195.23 23,748,195.23 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 未分配利润 -57,957,807.69 -46,314,146.51 所有者权益合计 1,151,390,153.93 1,154,890,015.11 负债和所有者权益总计 1,415,321,199.77 1,305,760,668.65 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 604,385,666.70 415,626,507.81 其中：营业收入 604,385,666.70 415,626,507.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 586,120,850.06 413,328,396.01 其中：营业成本 319,978,232.96 215,844,588.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,508,001.72 5,080,949.20 销售费用 73,982,655.78 61,051,921.85 管理费用 173,327,090.80 121,742,472.22 财务费用 1,350,926.52 -433,638.83 资产减值损失 8,973,942.28 10,042,102.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -55,204.49 -24,931.06 投资收益（损失以“－”号填 列） 12,114,720.83 10,273,169.23 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -725,093.11 -577,866.65 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -76,934.12 -139,282.90 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 其他收益 20,081,892.46 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,329,291.32 12,407,067.07 加：营业外收入 3,772,878.18 15,448,473.66 减：营业外支出 168,750.00 129,552.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,933,419.50 27,725,988.11 减：所得税费用 5,764,843.49 3,241,078.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,168,576.01 24,484,909.93 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 48,168,576.01 24,484,909.93 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 43,254,925.46 21,319,184.73 少数股东损益 4,913,650.55 3,165,725.20 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 税后净额 七、综合收益总额 48,168,576.01 24,484,909.93 归属于母公司所有者的综合收益 总额 43,254,925.46 21,319,184.73 归属于少数股东的综合收益总额 4,913,650.55 3,165,725.20 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2020 0.0996 （二）稀释每股收益 0.2011 0.0996 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘迎建 主管会计工作负责人：马玉飞 会计机构负责人：殷炳蓓 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 167,302,613.45 140,667,337.58 减：营业成本 99,613,585.95 88,547,921.11 税金及附加 3,204,686.37 957,068.08 销售费用 21,167,660.91 15,400,270.21 管理费用 64,867,146.42 65,849,072.07 财务费用 1,422,222.69 -194,945.64 资产减值损失 3,900,124.72 1,895,697.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -55,204.49 -24,931.06 投资收益（损失以“－”号填 列） 11,190,210.76 9,544,808.82 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -778,757.46 -577,866.65 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -10,333.99 -54,178.98 其他收益 1,086,267.71 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,661,873.62 -22,322,046.78 加：营业外收入 3,018,212.44 1,960,080.51 减：营业外支出 14,552.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -11,643,661.18 -20,376,518.88 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,643,661.18 -20,376,518.88 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -11,643,661.18 -20,376,518.88 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 663,645,190.25 447,991,849.97 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 26,521,337.36 16,511,814.56 收到其他与经营活动有关的现金 37,506,335.39 20,752,771.23 经营活动现金流入小计 727,672,863.00 485,256,435.76 购买商品、接受劳务支付的现金 322,735,275.79 178,189,295.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 199,519,835.51 147,625,640.74 支付的各项税费 56,361,064.33 40,595,794.25 支付其他与经营活动有关的现金 107,511,973.76 66,903,790.70 经营活动现金流出小计 686,128,149.39 433,314,521.21 经营活动产生的现金流量净额 41,544,713.61 51,941,914.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,181,000,000.00 963,000,000.00 取得投资收益收到的现金 13,933,303.72 10,039,275.94 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,350.00 697,274.83 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,240,980.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,194,934,653.72 974,977,530.77 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 6,614,793.34 12,569,107.99 投资支付的现金 1,292,780,000.00 980,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 -3,746,484.65 18,926,994.13 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,295,648,308.69 1,012,196,102.12 投资活动产生的现金流量净额 -100,713,654.97 -37,218,571.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 13,372,360.00 33,971,480.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 3,602,480.00 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 18,372,360.00 33,971,480.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 91,246.26 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 91,246.26 筹资活动产生的现金流量净额 18,281,113.74 33,971,480.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,528,817.61 293,560.65 五、现金及现金等价物净增加额 -42,416,645.23 48,988,383.85 加：期初现金及现金等价物余额 154,587,300.99 105,598,917.14 六、期末现金及现金等价物余额 112,170,655.76 154,587,300.99 6、母公司现金流量表 单位：元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 163,274,108.60 134,676,797.93 收到的税费返还 6,508,767.85 3,422,219.96 收到其他与经营活动有关的现金 164,328,614.24 90,222,607.62 经营活动现金流入小计 334,111,490.69 228,321,625.51 购买商品、接受劳务支付的现金 100,728,030.00 97,927,429.74 支付给职工以及为职工支付的现 金 50,768,472.32 42,042,923.58 支付的各项税费 6,797,931.49 5,271,781.96 支付其他与经营活动有关的现金 98,491,343.77 60,829,461.05 经营活动现金流出小计 256,785,777.58 206,071,596.33 经营活动产生的现金流量净额 77,325,713.11 22,250,029.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,122,500,000.00 879,000,000.00 取得投资收益收到的现金 13,062,458.00 9,603,249.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 910.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,240,980.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,135,562,458.00 889,845,139.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,402,878.37 805,457.92 投资支付的现金 1,255,280,000.00 909,626,994.13 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,257,682,878.37 910,432,452.05 投资活动产生的现金流量净额 -122,120,420.37 -20,587,312.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,432,360.00 29,169,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 筹资活动现金流入小计 9,432,360.00 29,169,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 9,432,360.00 29,169,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,528,817.61 293,560.65 五、现金及现金等价物净增加额 -36,891,164.87 31,125,277.14 加：期初现金及现金等价物余额 87,687,028.29 56,561,751.15 六、期末现金及现金等价物余额 50,795,863.42 87,687,028.29 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 214,10 2,792. 00 983,399 ,381.51 23,748, 195.23 -453,83 3,098.5 6 14,845, 134.86 782,262 ,405.04 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 214,10 2,792. 00 983,399 ,381.51 23,748, 195.23 -453,83 3,098.5 6 14,845, 134.86 782,262 ,405.04 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,997, 000.00 45,248, 966.79 38,601, 360.00 43,254, 925.46 13,336, 345.18 66,235, 877.43 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 （一）综合收益总 额 43,254, 925.46 4,913,6 50.55 48,168, 576.01 （二）所有者投入 和减少资本 2,997, 000.00 45,248, 966.79 38,601, 360.00 8,422,6 94.63 18,067, 301.42 1．股东投入的普 通股 2,997, 000.00 35,604, 360.00 38,601, 360.00 7,759,9 14.30 7,759,9 14.30 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 9,644,6 06.79 662,780 .33 10,307, 387.12 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 217,09 9,792. 00 1,028,6 48,348. 30 38,601, 360.00 23,748, 195.23 -410,57 8,173.1 0 28,181, 480.04 848,498 ,282.47 上期金额 单位：元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 214,10 2,792. 00 979,097 ,147.62 23,748, 195.23 -475,15 2,283.2 9 6,981,0 21.39 748,776 ,872.95 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 214,10 2,792. 00 979,097 ,147.62 23,748, 195.23 -475,15 2,283.2 9 6,981,0 21.39 748,776 ,872.95 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,302,2 33.89 21,319, 184.73 7,864,1 13.47 33,485, 532.09 （一）综合收益总 额 21,319, 184.73 3,165,7 25.20 24,484, 909.93 （二）所有者投入 和减少资本 4,302,2 33.89 4,698,3 88.27 9,000,6 22.16 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 1,634,5 45.66 4,408,9 14.34 6,043,4 60.00 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 2,667,6 88.23 289,473 .93 2,957,1 62.16 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 214,10 2,792. 00 983,399 ,381.51 23,748, 195.23 -453,83 3,098.5 6 14,845, 134.86 782,262 ,405.04 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 214,102, 792.00 963,353,1 74.39 23,748,19 5.23 -46,314, 146.51 1,154,890 ,015.11 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 214,102, 792.00 963,353,1 74.39 23,748,19 5.23 -46,314, 146.51 1,154,890 ,015.11 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,997,00 0.00 43,748,16 0.00 38,601,36 0.00 -11,643, 661.18 -3,499,86 1.18 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 （一）综合收益总 额 -11,643, 661.18 -11,643,6 61.18 （二）所有者投入 和减少资本 2,997,00 0.00 43,748,16 0.00 38,601,36 0.00 8,143,800 .00 1．股东投入的普 通股 2,997,00 0.00 35,604,36 0.00 38,601,36 0.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 8,143,800 .00 8,143,800 .00 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 217,099, 792.00 1,007,101 ,334.39 38,601,36 0.00 23,748,19 5.23 -57,957, 807.69 1,151,390 ,153.93 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 一、上年期末余额 214,102, 792.00 963,130,2 74.39 23,748,19 5.23 -25,937, 627.63 1,175,043 ,633.99 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 214,102, 792.00 963,130,2 74.39 23,748,19 5.23 -25,937, 627.63 1,175,043 ,633.99 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 222,900.0 0 -20,376, 518.88 -20,153,6 18.88 （一）综合收益总 额 -20,376, 518.88 -20,376,5 18.88 （二）所有者投入 和减少资本 222,900.0 0 222,900.0 0 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 222,900.0 0 222,900.0 0 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 214,102, 792.00 963,353,1 74.39 23,748,19 5.23 -46,314, 146.51 1,154,890 ,015.11 三、公司基本情况 汉王科技股份有限公司（以下简称“汉王科技”或“本公司””或“公司”）于2005年12月19日在北京市 工商行政管理局注册登记，公司所发行的人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。公司总部位于 北京市海淀区东北旺西路8号5号楼三层；法定代表人：刘迎建；注册资本：21,709.9792万元，实缴注 册资本21,709.9792万元；企业类型：其他股份有限公司（上市）。 公司前身为汉王科技有限公司，2005年12月9日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2005]496号“关于汉王科技股份有限公司国有股权管理有关问题的复函”，同意汉王科技股份有限公司 的国有股权管理方案。2005年12月15日，经北京市发展和改革委员会京发改[2005]2609号“关于同意汉 王科技有限公司变更为汉王科技股份有限公司的函”的批复，以经审计的汉王科技有限公司截至2005 年8月31日的净资产8,005.1396万元出资，按照1:1的比例折股，共折合8,005.1396万股，改制设立为股 份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]139 号文核准，公司向社会公众发行2,700万股人民币 普通股，于2010 年3 月3 日起在深圳交易所上市，股票简称“汉王科技”，股票代码为002362。 2011年4月28日，根据2010年年度股东会决议，公司以2010年12月31日股本总数107,051,396股为 基数，向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增107,051,396股，增加注册资本人民币 107,051,396元。变更后公司股本总数为21,410.2792万股，注册资本21,410.2792万元。 2016年12月22日，根据2016年第一次临时股东大会会议审议通过的《关于2016年限制性股票激励 计划（草案）及其摘要的议案》和2016 年 12 月 22 日召开的第四届董事会第十六次（临时）会议审 议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司定向增发3,000,000股，由228名公司董事、 高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员以及公司董事会认为应当激励的其他员工以货 币资金认购，每股认购价格12.88元。实际认购人数为225名，认购数量为2,997,000股，认购金额为 38,601,360.00元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具XYZH/2017BJA80008《验 资报告》，变更后公司股本总数为21,709.9792万股，注册资本21,709.9792万元。 自然人刘迎建先生，持有公司4,803.0838万股份，占公司总股本的22.12%，为公司第一大股东； 自然人徐冬青女士持有公司2,053.6674万股股份，占公司总股本的9.46%。刘迎建先生和徐冬青女士系 夫妻关系，合计持有公司总股本的31.58%，为公司的实际控制人。 公司经营范围：经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开发、生产，技术开发、技术转让、 技术咨询、技术服务、技术培训；电脑图文设计、制作；计算机网络安装、维修；承办展览展示；投 资咨询、经济信息咨询；购销计算机软硬件及外部设备、机械电器设备、通讯设备（不含无线电发射 设备）、五金交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、橡胶制品、塑料制品、建筑 材料、民用建材、金属材料；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 本公司合并财务报表范围包括子公司13户，孙公司6户，与上年相比，本期增加子公司3户，孙公 司3户。 详见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债能力、 财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续 经营能力的事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备 的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收 入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期 本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控 制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计 量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承 担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过 多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的 所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权 益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及 归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报 表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合 并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属 当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价 款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于 剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。 对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份 额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发 生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的 部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现 金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 (1) 金融资产 1) 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行 管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条 件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减 少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正 式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中 分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资 收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入 当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。应收款项按照摊余成本进行后续计量， 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产 中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按成本进行计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值 计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产 形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允 价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与 可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公 司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照 各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果 有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额， 计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确 认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 (2) 金融负债 1) 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支 出计入当期损益。 其他金融负债，包括公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。采用实际利率法，按照摊余成本进行后 续计量。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 2) 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以 承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金 融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分 为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司 优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、其他存在活跃 市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债使用第一层次输入值，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而 言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 应收出口退税 其他方法 合并范围内关联方应收款项组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 应收出口退税 0.00% 0.00% 合并范围内关联方应收款项组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、项目成本、周转材料、低值易耗品和包装物等， 按成本与可变现净值孰低列示。 存货取得和发出的计价方法：公司存货在取得时，按实际成本入账，实行永续盘存制。领用和发 出时，包装物、低值易耗品采用一次摊销法，其他各类存货采用加权平均法确定其实际成本。 年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现净值孰低原则 计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回 的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其 可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额确定。 13、持有待售资产 14、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动 的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为 对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间 发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据 合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的 初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的， 本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，按照原持有的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权 采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产 中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的 购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按 照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投 资单位宣告分派的现金股利或利润，应当确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减 少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认净资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合 营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改 按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差 额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投 资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行 会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理， 但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差 额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资 产。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备，按其取得时的实际成本作为入账价值，其中， 外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接 归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资 者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租 赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30-50 年 5% 1.90%-3.17% 机器设备 年限平均法 3-10 年 5% 9.50%-31.67% 运输设备 年限平均法 4-10 年 5% 9.50%-23.75% 电子设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67% 办公设备 年限平均法 4-5 年 5% 19.00%-23.75% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符 合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损 益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产主要包括土地及房屋使用权、专利权、非专利技术、商标权、特许经营权和专用 软件使用权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的 无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价 值确定实际成本。 本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司专利权、非专利技术、专 用软件使用权及其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最 短者分期平均摊销。摊销金额计入当期损益或按其受益对象计入相关资产成本。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如有 改变则进行调整；于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有 证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发 阶段支出。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为 资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本 化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 22、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资 产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试；对商誉和受益年限不确定的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计 期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。 出现减值的迹象如下： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； (2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生 不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资 产可收回金额大幅度降低； (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 （或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 23、长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括改造厂房和装修等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待 摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教 育经费以及医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将 实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义 务，分类为设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存 的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组 相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一 年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期福利主要包括长期奖励计划和长期福利等，本公司按照设定提存计划的有关规定进行会 计处理。 25、预计负债 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、环境污染整 治、承诺、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可 靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值 进行调整以反映当前最佳估计数。 对过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实； 或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的 金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。 26、股份支付 股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定 的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计 量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值 计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可 行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、定制软件收入、使用费收入和利息收入。 (1) 销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施 有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时， 确认商品销售收入的实现。 本公司销售商品主要包括外购及自制硬件产品、自行开发研制的软件产品。其中，自行开发研制的软件产品是指经过信息产 业部认证并获得著作权，销售时不转让著作权的软件产品。 (2) 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进 度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交 易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已 发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的， 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的， 将该合同全部作为销售商品处理。 (3) 定制软件收入 定制软件收入主要是指按某个客户特殊要求，将公司自行开发的软件成果作为特殊劳务交易的一种形式，采用与客户订立技 术开发合同在销售时一并转让所有权。 定制软件劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 定制软件劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法（工程完工进度）确认劳 务收入。 对在资产负债表日不能同时满足上述标准定制软件劳务，则应按以下方法进行处理： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，同时按相同的金额结转成本。如果已 经发生的劳务成本预计不能得到补偿，应按能够得到补偿的劳务金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本。确认的 收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，确认为损失；如果预计已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则不应确认收入， 但应将已经发生的成本确认为当期费用。 (4) 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 (5) 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产 使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期 间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分 别按照以下原则进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额 作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的 递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始 确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所 得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金收入或支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金 额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会 计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 (1) 应收款项减值 本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金 额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项 中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 (2) 存货跌价准备 本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变现净 值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与 以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所 不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌 价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 (3) 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。 估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具 有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 (4) 折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定 将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。 如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (5) 固定资产减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计 未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本 公司需对固定资产增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对固 定资产增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。 (6) 商誉减值准备的会计估计 本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要 采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本 公司需对商誉增加计提减值准备。 如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对商 誉增加计提减值准备。 如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。 (7) 递延所得税资产确认的会计估计 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来 是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所 得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 (8) 固定资产、无形资产的可使用年限 本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经 验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折 旧费用和摊销费用。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部 2017 年 5 月 10 日颁布的修 订后的《企业会计准则第 16 号--政府补 助》的相关规定，公司自 2017 年 1 月 1 日起将与日常活动相关的政府补助，按 照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用，并在利润表中的"营业利 润"项目之上单独列报"其他收益"项目； 与经营活动无关的政府补助，计入营业 外收入。 第四届董事会第二十七次（临时）会议 根据修订后的 16 号准则的要求，本期利 润表中"其他收益"项目增加 20,081,892.46 元、"营业外收入"减少 20,081,892.46 元，比较数据不予调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)， 将原列报于"营业外收入"和"营业外支出 "的非流动资产处置利得和损失和非货币 性资产交换利得和损失变更为列报于"资 产处置收益" 根据财会〔2017〕30 号的规定，本期利 润表中"资产处置收益"增加-76,934.12 元、 "营业外收入"减少 1,350.00 元、" 营业外支出"减少 78,284.12 元；采用追 溯调整法对比较数据进行调整，此次会 计政策变更采用追溯调整法， 2016 年度 营业外收入调减 84,080.69 元，营业外支 出调减 223,363.59 元，调整资产处置收 益-139,282.90 元，对资产总额和净利润 无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17%、6%、5%[注 1] 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 房产税 租金 12% 土地使用税 土地总面积 12 元/㎡ 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 注1: 根据财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试 点税收政策的通知》（财税[2013]37号）有关规定，本公司的软件开发、技术服务收入根据文件规定 的日期按照6%计征增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）有关 规定，本公司的房屋租赁收入根据文件规定的日期按照11%计征增值税。对于出租2016年4月30日前 取得的不动产，按照简易征收率5%计征增值税。 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定，本 公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实 行即征即退政策。 2. 税收优惠 2017年12月6日，公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税 务局复审后联合认定为高新技术企业，证书编号为GR201711008218，有效期为2017年12月6日至2020 年12月6日。公司2017年度适用企业所得税优惠税率15%。 2016年12月22日，公司之子公司北京汉王智远科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、 北京市国家税务局、北京市地方税务局复审后联合认定为高新技术企业，证书编号为GF201611000999， 有效期为2016年12月22日至2019年12月22日。公司2017年度适用企业所得税优惠税率15%。 2016年12月22日，公司之子公司北京汉王数字科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、 北 京 市 国 家 税 务 局 、 北 京 市 地 方 税 务 局 复 审 后 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 证 书 编 号 为 GR201611005010，有效期为2016年12月22日至2019年12月22日。公司2017年度适用企业所得税优惠 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 税率15%。 2016年12月22日，公司之子公司北京汉王蓝天科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、 北 京 市 国 家 税 务 局 、 北 京 市 地 方 税 务 局 复 审 后 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 证 书 编 号 为 GR201611004686，有效期为2016年12月22日至2019年12月22日。公司2017年度适用企业所得税优惠 税率15%。 2017年12月6日，公司之子公司北京汉王鹏泰科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政局、 北 京 市 国 家 税 务 局 、 北 京 市 地 方 税 务 局 复 审 后 联 合 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 证 书 编 号 为 GR201711008270，有效期为2017年12月6日至2020年12月6日。公司2017年度适用企业所得税优惠税 率15%。 2017年12月6日，公司之子公司北京汉王国粹科技有限责任公司经北京市科学技术委员会、北京市财 政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审后联合认定为高新技术企业，证书编号为 GR201711008570，有效期为2017年12月6日至2020年12月6日。公司2017年度适用企业所得税优惠税 率15%。 2017年3月，公司在北京市海淀区国家税务局对公司2016年度“符合条件的软件企业定期减免企业所得 税”的事项进行备案，2016年为汉王智远自盈利年度起第二年，享受免征企业所得税的优惠政策。2017 年度，公司仍符合财税[2012]27号文第三条“符合条件的软件企业定期减免企业所得税”要求，享受减 半征收企业所得税的优惠政策。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 16,811.30 60,050.21 银行存款 112,153,844.46 154,527,250.78 其他货币资金 1,353,711.50 3,063,407.91 合计 113,524,367.26 157,650,708.90 其中：存放在境外的款项总额 3,265,000.00 0.00 其他说明 注：截至2017年12月31日，其他货币资金为保函保证金余额为1,353,711.50元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 130,969.01 186,173.50 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 权益工具投资 130,969.01 186,173.50 合计 130,969.01 186,173.50 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,694,978.10 1,530,160.70 合计 5,694,978.10 1,530,160.70 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 994,500.00 0.00 合计 994,500.00 0.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 3,448,93 3.50 3.62% 3,448,93 3.50 100.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 87,948,7 77.93 92.21% 8,454,58 2.74 9.61% 79,494,19 5.19 65,682, 271.49 96.71% 8,837,024 .84 13.45% 56,845,246. 65 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,978,78 6.70 4.17% 3,978,78 6.70 100.00% 0.00 2,231,5 24.20 3.29% 2,231,524 .20 100.00% 0.00 合计 95,376,4 98.13 100.00% 15,882,3 02.94 79,494,19 5.19 67,913, 795.69 100.00% 11,068,54 9.04 56,845,246. 65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 单位一 1,813,382.00 1,813,382.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位二 1,635,551.50 1,635,551.50 100.00% 预计收回的可能性很小 合计 3,448,933.50 3,448,933.50 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 75,316,301.81 3,765,815.10 5.00% 1 至 2 年 3,201,247.79 320,124.78 10.00% 2 至 3 年 1,734,856.50 520,456.95 30.00% 3 年以上 7,696,371.83 3,848,185.91 50.00% 合计 87,948,777.93 8,454,582.74 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款： 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因 单位一 914,660.00 914,660.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位二 716,919.20 716,919.20 100.00% 预计收回的可能性很小 单位三 600,000.00 600,000.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位四 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位五 499,961.00 499,961.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位六 337,800.00 337,800.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位七 205,666.50 205,666.50 100.00% 预计收回的可能性很小 单位八 162,000.00 162,000.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位九 24,980.00 24,980.00 100.00% 预计收回的可能性很小 单位十 16,800.00 16,800.00 100.00% 预计收回的可能性很小 合计 3,978,786.70 3,978,786.70 ─ ─ （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,822,661.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 8,907.60 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 单位一 加工费 1,000.00 无法收回 管理层审批 否 单位二 加工费 2,160.80 无法收回 管理层审批 否 单位三 加工费 5,746.80 无法收回 管理层审批 否 合计 -- 8,907.60 -- -- -- 应收账款核销说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备年末余 额 单位一 6,537,817.07 1 年以内 6.85% 326,890.85 单位二 5,682,446.00 1 年以内 5.96% 478,537.30 单位三 4,811,565.41 1 年以内 5.04% 240,578.27 单位四 3,288,515.44 1 年以内 3.45% 164,425.77 单位五 2,342,824.38 1 年以内 2.46% 117,141.22 合计 22,663,168.30 ─ 23.76% 1,327,573.41 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为22,663,168.30元，占应收账款年末余额合计 数的比例23.76%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,327,573.41元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,486,144.13 92.69% 25,175,281.60 88.55% 1 至 2 年 452,127.14 4.94% 984,168.94 3.46% 2 至 3 年 116,694.20 1.27% 793,866.89 2.79% 3 年以上 100,251.74 1.10% 1,477,158.15 5.20% 合计 9,155,217.21 -- 28,430,475.58 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合 计数的比例(%) 单位一 1,142,239.57 1年以内 12.48% 单位二 355,550.00 1年以内 3.88% 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 368,146.64 1-2年 4.02% 单位三 1,058,347.70 1年以内 11.56% 单位四 894,550.00 1年以内 9.77% 单位五 773,955.00 1年以内 8.45% 合计 4,592,788.91 ─ 50.16% 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为4,592,788.91元，占预付款项年末余额合计 数的比例50.16%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 842,912.06 943,821.00 合计 842,912.06 943,821.00 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 2,164,46 9.06 11.52% 2,164,46 9.06 100.00% 0.00 2,164,4 69.06 17.30% 2,164,469 .06 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 16,616,1 74.90 88.48% 2,836,58 2.08 17.07% 13,779,59 2.82 10,348, 445.45 82.70% 2,647,899 .18 25.59% 7,700,546.2 7 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 18,780,6 43.96 100.00% 5,001,05 1.14 13,779,59 2.82 12,512, 914.51 100.00% 4,812,368 .24 7,700,546.2 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 单位一 2,164,469.06 2,164,469.06 100.00% 预计无法收回 合计 2,164,469.06 2,164,469.06 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 11,593,467.84 579,673.40 5.00% 1 至 2 年 559,996.58 55,999.66 10.00% 2 至 3 年 152,231.10 45,669.33 30.00% 3 年以上 4,310,479.38 2,155,239.69 50.00% 合计 16,616,174.90 2,836,582.08 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 188,682.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及备用金 12,817,619.73 6,535,973.67 赔偿款 2,164,469.06 2,164,469.06 往来款 1,266,436.86 1,232,869.66 押金 679,547.00 650,000.00 代垫社保款 1,852,571.31 1,920,336.02 其他 0.00 9,266.10 合计 18,780,643.96 12,512,914.51 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 余额合计数的比例 单位一 赔偿款 2,164,469.06 5 年以上 11.52% 2,164,469.06 单位二 保证金 1,517,431.10 5 年以上 8.08% 758,715.55 单位三 保证金 996,315.00 1 年以内 5.31% 50,915.75 单位三 保证金 22,000.00 1-2 年 0.12% 1,100.00 单位四 往来款 939,660.00 3 年以上 5.00% 469,830.00 单位五 押金 650,000.00 3 年以上 3.46% 325,000.00 合计 -- 6,289,875.16 -- 33.49% 3,770,030.36 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 33,924,302.77 414,866.49 33,509,436.28 29,593,327.89 2,544,598.61 27,048,729.28 在产品 30,433,081.57 1,766,988.80 28,666,092.77 17,483,185.09 1,932,870.30 15,550,314.79 库存商品 80,466,836.53 9,955,891.67 70,510,944.86 50,819,435.84 8,196,362.18 42,623,073.66 周转材料 41,911.03 41,911.03 69,963.73 69,963.73 项目成本 21,612,850.87 0.00 21,612,850.87 0.00 0.00 0.00 合计 166,478,982.77 12,137,746.96 154,341,235.81 97,965,912.55 12,673,831.09 85,292,081.46 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,544,598.61 0.00 0.00 2,129,732.12 0.00 414,866.49 在产品 1,932,870.30 0.00 0.00 165,881.50 0.00 1,766,988.80 库存商品 8,196,362.18 2,981,605.21 0.00 1,222,075.72 0.00 9,955,891.67 合计 12,673,831.09 2,981,605.21 3,517,689.34 12,137,746.96 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因 原材料 预计售价 已销售/报废 库存商品 预计售价 已销售/报废 在产品 预计售价 已销售/报废 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 343,400,000.00 259,000,000.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 待抵扣的增值税 21,269,839.38 16,073,752.50 预缴的税费 374,108.84 737,655.73 待认证进项税额 320,533.87 0.00 合计 365,364,482.09 275,811,408.23 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 31,420,000.00 0.00 31,420,000.00 10,940,000.00 0.00 10,940,000.00 按成本计量的 31,420,000.00 0.00 31,420,000.00 10,940,000.00 0.00 10,940,000.00 合计 31,420,000.00 0.00 31,420,000.00 10,940,000.00 0.00 10,940,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京汉王 启创投资 管理合伙 企业（有 限合伙） 5,700,000. 00 0.00 0.00 5,700,000. 00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.00% 0.00 北京汉王 智联科技 有限公司 5,000,000. 00 0.00 0.00 5,000,000. 00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.23% 0.00 北京汉王 教育科技 有限公司 240,000.00 240,000.00 0.00 480,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.00% 0.00 汉王首学 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12.00% 0.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 （北京） 智能科技 有限公司 成都二十 三魔方生 物科技有 限公司 0.00 20,000,000 .00 0.00 20,000,000 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.74% 0.00 合计 10,940,000 .00 20,480,000 .00 0.00 31,420,000 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海汉王 歌石股权 投资基金 合伙企业 (有限合 伙) 49,456,77 6.52 0.00 0.00 428,183.1 5 0.00 0.00 603,658.4 4 0.00 0.00 49,281,30 1.23 0.00 深圳优派 汉王触控 科技有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 北京汉王 机器视觉 科技有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 北京汉王 清风科技 有限公司 0.00 1,900,000 .00 0.00 -1,206,94 0.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 693,059.3 9 0.00 河南汉王 0.00 795,000.0 0.00 53,664.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 848,664.3 0.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 智远科技 有限公司 0 5 小计 49,456,77 6.52 2,695,000 .00 0.00 -725,093. 11 0.00 0.00 603,658.4 4 0.00 0.00 50,823,02 4.97 0.00 合计 49,456,77 6.52 2,695,000 .00 0.00 -725,093. 11 0.00 0.00 603,658.4 4 0.00 0.00 50,823,02 4.97 0.00 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 221,582,605.57 129,686,927.96 17,065,847.69 7,436,687.97 14,265,640.89 390,037,710.08 2.本期增加金 额 190,067.98 1,120,532.93 5,677,276.55 625,743.59 242,656.79 7,856,277.84 （1）购置 186,650.03 1,046,377.37 3,080,191.12 483,743.59 239,323.46 5,036,285.57 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3,417.95 74,155.56 2,597,085.43 142,000.00 3,333.33 2,819,992.27 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 3.本期减少金 额 0.00 108,250.45 254,898.60 157,023.35 65,603.44 585,775.84 （1）处置或 报废 0.00 108,250.45 254,898.60 157,023.35 65,603.44 585,775.84 4.期末余额 221,772,673.55 130,699,210.44 22,488,225.64 7,905,408.21 14,442,694.24 397,308,212.08 二、累计折旧 1.期初余额 48,939,813.90 70,285,987.90 13,646,470.95 4,622,393.39 11,314,917.33 148,809,583.47 2.本期增加金 额 5,188,157.82 2,450,874.92 3,042,397.74 614,577.08 720,618.42 12,016,625.98 （1）计提 5,187,508.41 2,410,335.99 1,353,836.52 517,899.00 720,550.76 10,190,130.68 (2)企业合并增加 649.41 40,538.93 1,688,561.22 96,678.08 67.66 1,826,495.30 3.本期减少金 额 0.00 13,934.40 158,400.95 149,172.18 13,485.59 334,993.12 （1）处置或 报废 0.00 13,934.40 158,400.95 149,172.18 13,485.59 334,993.12 4.期末余额 54,127,971.72 72,722,928.42 16,530,467.74 5,087,798.29 12,022,050.16 160,491,216.33 三、减值准备 1.期初余额 0.00 47,141,237.62 0.00 0.00 0.00 47,141,237.62 2.本期增加金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置或 报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 47,141,237.62 0.00 0.00 0.00 47,141,237.62 四、账面价值 1.期末账面价 值 167,644,701.83 10,835,044.40 5,957,757.90 2,817,609.92 2,420,644.08 189,675,758.13 2.期初账面价 值 172,642,791.67 12,259,702.44 3,419,376.74 2,814,294.58 2,950,723.56 194,086,888.99 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 外购软件 外购图书版权 合计 一、账面原值 1.期初余额 41,058,700.00 9,080,000.00 195,596,518.95 25,851,984.23 50,362,120.96 321,949,324.14 2.本期增加 金额 0.00 0.00 11,345,866.23 34,188.03 1,561,695.58 12,941,749.84 （1）购置 0.00 0.00 0.00 34,188.03 1,561,695.58 1,595,883.61 （2）内部 研发 0.00 0.00 11,345,866.23 0.00 0.00 11,345,866.23 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 41,058,700.00 9,080,000.00 206,942,385.18 25,886,172.26 51,923,816.54 334,891,073.98 二、累计摊销 1.期初余额 10,460,880.75 9,080,000.00 136,288,368.15 19,714,501.09 49,211,525.87 224,755,275.86 2.本期增加 金额 821,174.00 0.00 19,327,484.85 938,139.42 1,062,498.01 22,149,296.28 （1）计提 821,174.00 0.00 19,327,484.85 938,139.42 1,062,498.01 22,149,296.28 3.本期减少 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 11,282,054.75 9,080,000.00 155,615,853.00 20,652,640.51 50,274,023.88 246,904,572.14 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 37,499,570.57 5,087,697.20 0.00 42,587,267.77 2.本期增加 金额 0.00 0.00 1,374,976.24 0.00 0.00 1,374,976.24 （1）计提 0.00 0.00 1,374,976.24 0.00 0.00 1,374,976.24 3.本期减少 金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 38,874,546.81 5,087,697.20 0.00 43,962,244.01 四、账面价值 1.期末账面 价值 29,776,645.25 0.00 12,451,985.37 145,834.55 1,649,792.66 44,024,257.83 2.期初账面 价值 30,597,819.25 0.00 21,808,580.23 1,049,785.94 1,150,595.09 54,606,780.51 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 28.28%。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 中小学拍照 题目识别系 统研究 5,022,769.92 0.00 5,022,769.92 0.00 0.00 多功能电容 笔的研发及 产业化 2,602,502.37 1,507,253.70 0.00 0.00 4,109,756.07 智能云识别 服务平台 1.0 及设备 5,005,677.22 445,117.34 5,450,794.56 0.00 0.00 多应用领域 的空气环境 监测硬件研 究 872,301.75 0.00 872,301.75 0.00 0.00 科技出版物 自动化知识 加工系统 0.00 1,171,341.94 0.00 0.00 1,171,341.94 诉讼档案综 合管理平台 0.00 604,558.58 0.00 0.00 604,558.58 病案综合管 理平台 0.00 376,380.33 0.00 0.00 376,380.33 合计 13,503,251.2 6 4,104,651.89 11,345,866.2 3 0.00 6,262,036.92 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京影研创新科 技发展有限公司 0.00 2,320,388.55 0.00 2,320,388.55 合计 0.00 2,320,388.55 0.00 2,320,388.55 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 2017年2月，公司以8,050,260.00元的对价收购北京影研创新科技发展有限公司（以下简称“影研科 技”）60%的股权，合并日，被投资单位可辨认净资产公允价值份额为5,729,871.45元，形成商誉 2,320,388.55元，截至2017年12月31日，不存在商誉减值损失情况。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 AC011 上网行为管 理 18,131.94 0.00 18,131.94 0.00 0.00 1 号 4 号厂房改造工 程 1,523,958.33 0.00 469,791.66 0.00 1,054,166.67 合计 1,542,090.27 0.00 487,923.60 0.00 1,054,166.67 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 506,787.40 205,362.10 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 69,425,536.42 66,597,930.78 可抵扣亏损 201,888,811.86 238,310,501.39 合计 271,314,348.28 304,908,432.17 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 107,136,949.01 109,428,325.76 2019 32,245,588.99 58,069,863.12 2020 29,771,001.80 33,768,595.59 2021 22,514,113.04 37,043,716.92 2022 10,221,159.02 0.00 合计 201,888,811.86 238,310,501.39 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 5,000,000.00 0.00 合计 5,000,000.00 短期借款分类的说明： 2017 年 6 月 12 日，本公司之子公司北京影研创新科技发展有限公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订总额为 200.00 万元流动资金周转贷款合同，借款期限为 2017 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 14 日。截至 2017 年 12 月 31 日，该借款 合同项下借款余额为 200.00 万元，由本公司提供保证担保。 2017 年 9 月 12 日，本公司之子公司北京影研创新科技发展有限公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订总额为 300.00 万元流动资金周转贷款合同，借款期限为 2017 年 9 月 14 日至 2018 年 9 月 13 日。截至 2017 年 12 月 31 日，该借款 合同项下借款余额为 300.00 万元，由本公司提供保证担保。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 60,096,579.96 39,456,606.91 合计 60,096,579.96 39,456,606.91 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 882,504.24 待结算 单位二 726,923.21 待结算 单位三 724,574.47 待结算 单位四 406,629.67 待结算 单位五 347,686.16 待结算 单位六 326,622.01 待结算 合计 3,414,939.76 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收账款 36,118,215.82 22,585,540.44 合计 36,118,215.82 22,585,540.44 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 634,000.00 尚未结算 单位二 250,000.00 尚未结算 单位三 105,299.15 尚未结算 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 单位四 103,118.03 尚未结算 单位五 116,250.00 尚未结算 合计 1,208,667.18 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 35,019,372.60 210,529,212.79 202,317,572.80 43,231,012.59 二、离职后福利-设定提 存计划 3,280,990.06 15,843,063.87 15,648,069.84 3,475,984.09 三、辞退福利 431,982.00 278,425.00 278,425.00 431,982.00 合计 38,732,344.66 226,650,701.66 218,244,067.64 47,138,978.68 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 20,218,757.70 177,028,623.37 169,160,710.68 28,086,670.39 2、职工福利费 152,022.00 7,044,517.30 7,023,011.30 173,528.00 3、社会保险费 791,679.41 12,052,711.46 12,054,468.62 789,922.25 其中：医疗保险费 791,188.02 10,925,242.25 10,933,727.33 782,702.94 工伤保险费 -62,305.20 490,791.47 490,891.39 -62,405.12 生育保险费 48,138.09 619,397.74 613,949.90 53,585.93 大病基金 14,658.50 17,280.00 15,900.00 16,038.50 4、住房公积金 789,425.94 10,040,198.05 9,987,331.66 842,292.33 5、工会经费和职工教育 经费 13,067,487.55 4,363,162.61 4,092,050.54 13,338,599.62 合计 35,019,372.60 210,529,212.79 202,317,572.80 43,231,012.59 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,058,110.58 15,126,231.87 14,939,909.79 3,244,432.66 2、失业保险费 222,879.48 716,832.00 708,160.05 231,551.43 合计 3,280,990.06 15,843,063.87 15,648,069.84 3,475,984.09 其他说明： 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20.00%、 2.00%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期 损益或相关资产的成本。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,884,385.78 2,226,626.08 企业所得税 5,351,435.33 2,320,274.27 个人所得税 909,665.42 732,758.45 城市维护建设税 404,664.74 365,462.32 教育费附加 288,883.40 186,932.90 印花税 139,901.04 137,859.33 房产税 119,507.48 131,445.34 土地使用税 1,120.63 1,120.63 残保金 324,383.90 0.00 合计 13,423,947.72 6,102,479.32 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 限制性股票回购义务 37,674,000.00 0.00 员工限制性股票暂收款 0.00 30,913,160.00 应退还离职员工限制性股票款 927,360.00 0.00 押金 6,576,555.16 6,659,498.13 保证金 3,787,873.50 2,854,694.50 预提费用 3,198,750.21 2,965,439.14 往来款 2,373,383.65 951,896.02 物业房租费 421,492.63 495,632.17 代收党费 180,894.47 172,834.19 社保公积金 107,142.68 99,402.64 个税手续费返还 67,930.37 86,531.88 其他 366,682.70 212,006.90 合计 55,682,065.37 45,411,095.57 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位一 107,800.00 保证金 单位二 104,390.00 押金 单位三 100,000.00 保证金 单位四 100,000.00 保证金 单位五 100,000.00 保证金 单位六 100,000.00 押金 单位七 100,000.00 押金 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 合计 712,190.00 -- 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,181,300.00 115,000.00 1,840,000.00 2,456,300.00 收到财政拨款 合计 4,181,300.00 115,000.00 1,840,000.00 2,456,300.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 数字内容发行投 放及终端整合服 务平台 1,840,000.00 0.00 1,840,000.00 0.00 0.00 与收益相关 河北省省级文化 产业发展引导资 金 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 与收益相关 地方志文献数字 化、数据抽取技 术研究与实现 1,029,200.00 10,000.00 0.00 0.00 1,039,200.00 与收益相关 中华字库工程 812,100.00 0.00 0.00 0.00 812,100.00 与收益相关 中小创项目补助 0.00 105,000.00 0.00 0.00 105,000.00 与收益相关 合计 4,181,300.00 115,000.00 1,840,000.00 0.00 2,456,300.00 -- 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 214,102,792.00 2,997,000.00 0.00 0.00 0.00 2,997,000.00 217,099,792.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 952,667,980.70 35,604,360.00 0.00 988,272,340.70 其他资本公积 30,731,400.81 9,644,606.79 0.00 40,376,007.60 合计 983,399,381.51 45,248,966.79 0.00 1,028,648,348.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1） 员工限制性股票，增资溢价影响金额为35,604,360.00元，详见“附注十六、8、其他3”所述； （2） 公司计量股份支付费用，影响金额为9,644,606.79元，详见“附注十六、8、其他1”、“附注十六、8、其他3”及“附 注十六、8、其他4”所述。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 0.00 38,601,360.00 0.00 38,601,360.00 合计 38,601,360.00 0.00 38,601,360.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司2016年12月22日第四届董事会第十六次（临时）审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定授 予日为 2016 年12月22日。截至2017年1月16日，激励对象按每股限制性股票授予价格12.88元共认购2,997,000股，该限制性 股票回购义务确认库存股2,997,000股，金额为元38,601,360.00元。 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 23,748,195.23 0.00 0.00 23,748,195.23 合计 23,748,195.23 0.00 0.00 23,748,195.23 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -453,833,098.56 -475,152,283.29 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 -453,833,098.56 -475,152,283.29 加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,254,925.46 21,319,184.73 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 期末未分配利润 -410,578,173.10 -453,833,098.56 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 540,744,406.66 283,687,060.05 360,348,659.61 180,628,184.99 其他业务 63,641,260.04 36,291,172.91 55,277,848.20 35,216,403.78 合计 604,385,666.70 319,978,232.96 415,626,507.81 215,844,588.77 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,769,353.75 2,338,744.95 教育费附加 2,113,257.00 1,670,532.09 房产税 2,872,419.23 362,489.69 土地使用税 301,485.64 3,361.88 印花税 425,802.61 215,581.75 车船税 25,683.49 12,627.75 营业税 0.00 477,611.09 合计 8,508,001.72 5,080,949.20 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及劳务费 43,609,037.75 42,059,474.41 展览及物料消耗费 6,540,420.83 4,746,978.42 服务费 5,953,625.28 3,297,325.82 广告费 4,609,358.51 3,090,786.32 差旅费 3,539,406.81 2,187,610.24 邮费及运费 4,062,957.39 2,400,136.54 其他 1,767,074.50 998,906.56 租赁及物业费 1,827,917.09 1,050,662.02 业务招待费 1,163,921.04 707,965.78 折旧及摊销费 908,936.58 512,075.74 合计 73,982,655.78 61,051,921.85 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发试制费 92,851,654.08 63,626,025.86 职工薪酬及劳务费 45,076,168.63 34,078,858.18 股份支付费用 10,307,387.12 2,957,162.16 折旧及摊销费 6,748,748.89 7,182,068.29 中介机构及服务费 6,182,829.14 2,876,366.15 租赁及物业费 3,210,426.00 4,031,448.20 其他 684,583.51 1,940,749.70 差旅费及运输 2,720,129.57 1,111,667.90 材料消耗及修理 3,163,638.32 2,284,211.17 业务招待费及办公费 1,963,323.53 551,422.23 税费 418,202.01 1,102,492.38 合计 173,327,090.80 121,742,472.22 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 利息支出 91,246.26 0.00 减：利息收入 600,227.00 504,992.73 加：汇兑损失 1,695,107.32 -68,134.85 加：手续费支出 164,799.94 139,488.75 合计 1,350,926.52 -433,638.83 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,617,360.83 2,281,077.25 二、存货跌价损失 2,981,605.21 4,362,456.62 十二、无形资产减值损失 1,374,976.24 3,398,568.93 合计 8,973,942.28 10,042,102.80 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -55,204.49 -24,931.06 合计 -55,204.49 -24,931.06 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -725,093.11 -577,866.65 理财产品收益 12,839,813.94 10,851,035.88 合计 12,114,720.83 10,273,169.23 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 -76,934.12 -139,282.90 其中:未划分为持有待售的非流动资产处 置收益 -76,934.12 -139,282.90 其中:固定资产处置收益 -76,934.12 -139,282.90 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税退税 20,081,892.46 0.00 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 3,418,562.80 15,371,530.37 3,418,562.80 其他 354,315.38 76,943.29 354,315.38 合计 3,772,878.18 15,448,473.66 3,772,878.18 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 数字内容发 行投放及终 端整合服务 平台 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,840,000.00 0.00 与收益相关 企业专利商 用化专项资 金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 500,000.00 0.00 与收益相关 中关村技术 创新能力建 设专项资金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 260,000.00 0.00 与收益相关 首都知识产 权服务业协 会专项资金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 否 否 215,000.00 0.00 与收益相关 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 的补助 北京市商委 境外展会补 贴 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 197,964.00 0.00 与收益相关 国家知识产 权局专利补 贴 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 133,611.00 0.00 与收益相关 中关村企业 信用促进会 补贴款 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 0.00 与收益相关 信用报告费 用补贴 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 8,400.00 0.00 与收益相关 公租房补贴 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,040.51 0.00 与收益相关 专利补偿金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 750.00 0.00 与收益相关 稳岗补贴 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 251,797.29 0.00 与收益相关 稳岗补贴 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 525,873.81 与收益相关 税费返还 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 14,009,232.5 6 与收益相关 国际化发展 补贴款 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 467,286.00 与收益相关 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 2016 年标准 化实施专项 基金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 200,000.00 与收益相关 外贸出口奖 励资金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 71,888.00 与收益相关 第四届北京 市发明专利 奖 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 50,750.00 与收益相关 环保局老旧 车更新淘汰 补助 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 21,500.00 与收益相关 三河市财政 局国库股专 项奖金 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 15,000.00 与收益相关 中关村企业 信用促进会 2014 年补贴 款 政府部门 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 0.00 10,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 3,418,562.80 15,371,530.3 7 -- 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚款支出 56,000.00 129,552.61 56,000.00 其他支出 112,750.00 0.01 112,750.00 合计 168,750.00 129,552.62 168,750.00 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,066,268.79 3,446,440.28 递延所得税费用 -301,425.30 -205,362.10 合计 5,764,843.49 3,241,078.18 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 53,933,419.50 所得税费用 5,764,843.49 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 备用金、保证金 21,271,890.98 8,881,516.55 往来款 8,334,350.94 5,059,536.56 押金 2,611,054.09 2,684,802.98 代收代付款 2,051,718.22 1,517,120.99 政府补助 1,498,745.43 227,358.39 利息收入 600,227.00 524,272.54 其他 1,138,348.73 1,858,163.22 合计 37,506,335.39 20,752,771.23 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 备用金、保证金及押金 47,095,532.73 23,154,607.60 服务费 11,253,560.62 6,799,873.44 物业水电费 7,445,704.46 4,395,163.67 材料消耗 6,201,431.57 3,013,143.98 差旅费 6,614,099.10 3,594,552.02 往来款及代收代付款 13,351,923.05 16,215,533.97 交通费及运费 4,900,497.97 3,662,532.90 广告宣传费 2,813,266.51 1,644,286.78 业务招待费 2,419,479.99 1,219,274.13 其他 5,416,477.76 3,204,822.21 合计 107,511,973.76 66,903,790.70 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 48,168,576.01 24,484,909.93 加：资产减值准备 8,973,942.28 10,042,102.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 12,016,625.98 9,809,435.37 无形资产摊销 22,149,296.28 21,747,853.28 长期待摊费用摊销 487,923.60 1,116,894.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 76,934.12 139,282.90 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 55,204.49 24,931.06 财务费用（收益以“－”号填列） 1,786,353.58 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） -12,114,720.83 -10,273,169.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -301,425.30 -205,362.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -68,513,070.22 -9,963,133.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -36,773,064.78 -21,797,363.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 65,532,138.40 26,815,533.03 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 41,544,713.61 51,941,914.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 112,170,655.76 154,587,300.99 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 减：现金的期初余额 154,587,300.99 105,598,917.14 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -42,416,645.23 48,988,383.85 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 112,170,655.76 154,587,300.99 其中：库存现金 16,811.30 60,050.21 可随时用于支付的银行存款 112,153,844.46 154,527,250.78 二、现金等价物 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 112,170,655.76 154,587,300.99 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,353,711.50 保函保证金 合计 1,353,711.50 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 10,468,457.28 其中：美元 1,603,132.79 6.53 10,468,457.12 欧元 0.02 7.80 0.16 应收账款 -- -- 3,086,329.54 其中：美元 472,638.52 6.53 3,086,329.54 预收账款 2,440,992.62 其中：美元 373,812.04 6.53 2,440,992.62 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 北京影研创 新科技发展 有限公司 2017 年 02 月 03 日 8,050,260.00 60.00% 挂牌竞拍 2017 年 02 月 03 日 控制权转移 58,457,418.5 8 3,423,346.90 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 北京影研创新科技发展有限公司 --现金 8,050,260.00 合并成本合计 8,050,260.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 5,729,871.45 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 2,320,388.55 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 北京影研创新科技发展有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 货币资金 3,746,484.65 3,746,484.65 应收款项 16,955,917.70 16,955,917.70 存货 12,081,376.44 12,081,376.44 固定资产 956,575.59 956,575.59 应付款项 24,190,568.63 24,190,568.63 净资产 9,549,785.75 9,549,785.75 减：少数股东权益 0.00 0.00 取得的净资产 9,549,785.75 9,549,785.75 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司2017年度新设子公司北京汉王赛普科技有限公司、汉王国际投资有限公司；新设孙公司北京汉王政通科技有限公司、广 州汉王智远科技有限公司和深圳汉王友基科技有限公司。 （1） 北京汉王赛普科技有限公司 2015年2月13日，经第三届董事会第二十五次临时会议通过，公司使用自有资金600万元投资设立北京汉王赛普科技有限 公司，本公司持股100%，2017年06月23日，北京汉王赛普科技有限公司完成工商登记，法定代表人：刘迎建；注册资金600 万元；公司地址：北京市海淀区东北旺西路8号5号楼3层361室；经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；软 件开发；销售计算机、软件及辅助设备；统一社会信用代码： 91110108MA00FH7H9E。 （2） 汉王国际投资有限公司 2017年6月12日，经第四届董事会第二十二次（临时）会议通过，公司将使用自有资金5万美元，在英属维尔京群岛（BVI） 设立全资子公司Hanvon International Investment Limited（以下简称“BVI公司”），投资完成后，公司将持有其100%股权，并 使用自有资金50万美元通过BVI公司向境外自然人Budunggud女士购买Aromyx Corporation（以 下简称“Aromyx公司”）发行 的50万美元可转换债，2017年10月BVI公司已完成注册程序。截至2017年12月31日，BVI公司的注册资金尚未实缴。 （3） 北京汉王政通科技有限公司 2017年8月1日，经第四届董事会第二十三次临时会议通过，公司控股子公司北京汉王数字科技有限公司（以下简称“汉 王数字”）拟使用自有资金510万元人民币，与湖南盛世通和科技有限公司（以下简称“湖南盛世”）共同发起设立北京汉王政 通科技有限公司（以下简 称“汉王政通”），投资完成后，汉王数字持有汉王政通51%股权；2017年09月12日，北京汉王政 通科技有限公司完成工商登记，法定代表人：李志峰；注册资金1,000万元，截至2017年12月31日，汉王数字、湖南盛世各 实缴注册资金100万元，剩余注册资金尚未实缴到位；公司地址：北京市海淀区东北旺西路8号5号楼3层312室；经营范围： 技 术开发、技术转让、技术服务、技术推广、技术咨询；计算机系统服务；数据处理；统一社会信用代码：91110108MA017G9U2U。 （4） 广州汉王智远科技有限公司 2017年4月6日，经第四届董事会第二十次（临时）会议通过，控股子公司北京汉王智远科技有限公司（以下简称“汉王 智远”）使用汉王智远自有资金255万元人民币，与自然人李进、贝永强、黄琼燕、廖昌群、梁灵善共同发起设立广州汉王智 远科技有限公司（以下简称“广州智远”），投资完成后，汉王智远将持有广州智远51%股权。2017年4月20日，广州汉王智 远科技有限公司完成工商登记，法定代表人：张健；注册资金500万元；其中：汉王智远实缴注册资金153万元、李进实缴注 册资金123万元、廖昌群、黄琼燕实缴注册资金7.5万元、贝永强实缴注册资金6万元、梁灵善实缴注册资金3万元，剩余200 万元注册资金尚未实缴到位；公司地址：广州市天河区福元中路5号C308房，经营范围： 进出口商品检验鉴定(具体经营项 目以《进出口商品检验鉴定机构资格证书》载明为准)；计算机技术开发、技术服务；计算机应用电子设备制造；软件开发; 计算机网络系统工程服务；贸易咨询服务；信息系统集成服务；电子产品设计服务；计算机信息安全产品设计；商品批发贸 易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；旧货零售（需取得许可审批类商品除外）；信息技术 咨询服务；货物进出口（专营专控商品除外）；其他办公设备维修；监控系统工程安装服务；电子设备工程安装服务；智能 化安装工程服务；软件服务;软件测试服务;软件批发；电子、通信与自动控制技术研究、开发;科技信息咨询服务；楼宇设备 自控系统工程服务；保安监控及防盗报警系统工程服务；智能卡系统工程服务;安全系统监控服务；电子自动化工程安装服 务;电子工程设计服务；计算机房设计服务；统一社会信用代码：91440101MA59LRBW43。 （5） 深圳汉王友基科技有限公司 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 2017年10月24日，经第四届董事会第二十五次会议通过，公司使用子公司北京汉王鹏泰科技有限公司（以下简称“汉王 鹏泰”）自有资金153万元与广州市友基计算机科技有限公司（以下简称“广州友基”）共同发起设立深圳汉王友基科技有限公 司，汉王鹏泰持股比例51%，2017年11月6日，深圳汉王友基科技有限公司完成工商登记，法定代表人：张学军；注册资金 300万元；公司地址：深圳市龙华区大浪街道华兴路5号富隆特工业园4栋3层西面；经营范围：电脑绘图产品研发与销售，基 础教育手写数字产品研发与销售；统一社会信用代码：91440300MA5ETW6373。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 汉王制造有限公 司 三河 三河 制造业 100.00% 0.00% 同一控制下企业 合并 南京汉王文化发 展有限公司 南京 南京 信息服务业 100.00% 0.00% 设立 北京汉王国粹科 技有限责任公司 北京 北京 信息服务业 100.00% 0.00% 设立 北京汉王智学科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 100.00% 0.00% 设立 北京汉王智远科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 90.01% 0.00% 设立 北京汉王鹏泰科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 90.01% 0.00% 设立 北京汉王数字科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 90.01% 0.00% 设立 北京汉王蓝天科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 85.01% 0.00% 设立 河北汉王精品电 子产品制造有限 公司 三河 三河 制造业 100.00% 0.00% 设立 三河汉王电子技 术有限公司 三河 三河 制造业 0.00% 51.00% 设立 北京汉王容笔科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 100.00% 0.00% 设立 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 武汉汉王大数据 技术有限公司 武汉 武汉 信息服务业 0.00% 51.00% 设立 深圳汉王鹏泰科 技有限公司 深圳 深圳 信息服务业 0.00% 60.00% 设立 北京影研创新科 技发展有限公司 北京 北京 文档信息服务业 60.00% 0.00% 非同一控制下企 业合并 北京汉王赛普科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 100.00% 0.00% 设立 汉王国际投资有 限公司 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 股权投资 100.00% 0.00% 设立 北京汉王政通科 技有限公司 北京 北京 信息服务业 0.00% 51.00% 设立 广州汉王智远科 技有限公司 广州 广州 信息服务业 0.00% 51.00% 设立 深圳汉王友基科 技有限公司 深圳 深圳 信息服务业 0.00% 51.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 北京汉王数字科技有限 公司 9.99% 1,457,488.86 0.00 4,469,653.95 北京汉王蓝天科技有限 公司 14.99% 84,096.05 0.00 3,812,729.18 北京汉王智远科技有限 公司 9.99% 2,062,851.32 0.00 7,148,891.96 北京汉王鹏泰科技有限 公司 9.99% 1,183,509.03 0.00 3,508,073.69 北京影研创新科技发展 有限公司 40.00% 1,369,338.76 0.00 5,283,542.63 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 北京汉 王数字 科技有 限公司 46,920,6 97.37 6,052,14 9.16 52,972,8 46.53 6,650,95 5.62 6,650,95 5.62 33,435,0 61.36 5,955,90 0.16 39,390,9 61.52 9,654,02 8.27 9,654,02 8.27 北京汉 王蓝天 科技有 限公司 45,279,8 46.15 2,390,86 7.53 47,670,7 13.68 16,935,7 95.64 16,935,7 95.64 32,192,8 26.13 3,945,23 5.27 36,138,0 61.40 9,705,99 2.40 9,705,99 2.40 北京汉 王智远 科技有 限公司 95,504,6 89.13 1,583,60 1.54 97,088,2 90.67 18,247,3 20.69 18,247,3 20.69 66,687,8 30.67 695,488. 67 67,383,3 19.34 11,769,8 26.38 11,769,8 26.38 北京汉 王鹏泰 科技有 限公司 62,214,7 35.95 2,337,87 1.49 64,552,6 07.44 26,560,2 83.71 26,560,2 83.71 44,454,8 02.01 3,272,07 9.68 47,726,8 81.69 24,369,1 94.49 24,369,1 94.49 北京影 研创新 科技发 展有限 公司 46,587,9 10.50 2,061,11 5.13 48,649,0 25.63 35,440,1 69.09 35,440,1 69.09 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 北京汉王数 字科技有限 公司 48,236,917.1 8 14,432,652.7 6 14,432,652.7 6 1,027,592.25 34,008,283.1 2 9,777,951.45 9,777,951.45 5,325,494.19 北京汉王蓝 天科技有限 公司 36,939,796.3 1 3,571,811.19 3,571,811.19 -3,760,456.34 35,900,318.4 2 6,527,635.43 6,527,635.43 -3,203,661.05 北京汉王智 远科技有限 公司 92,778,051.6 0 19,569,042.5 0 19,569,042.5 0 -17,407,214.2 6 72,332,254.7 5 14,563,352.1 2 14,563,352.1 2 7,058,047.16 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 北京汉王鹏 泰科技有限 公司 121,202,928. 27 11,911,903.8 9 11,911,903.8 9 -9,163,884.76 61,383,551.1 6 11,171,414.1 5 11,171,414.1 5 21,728,894.8 2 北京影研创 新科技发展 有限公司 58,457,418.5 8 3,423,346.90 3,423,346.90 5,884,216.69 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 深圳优派汉王触 控科技有限公司 深圳 深圳 制造业 7.00% 0.00% 权益法 北京汉王机器视 觉科技有限公司 北京 北京 制造业 39.22% 0.00% 权益法 上海汉王歌石股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 上海 上海 股权投资 49.00% 0.00% 权益法 北京汉王清风科 技有限公司 北京 北京 信息传媒 17.27% 0.00% 权益法 河南汉王智远科 技有限公司 郑州 郑州 信息服务业 26.50% 0.00% 权益法 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 北京汉王启创投 资管理合伙企业 （有限合伙） 北京 北京 股权投资 19.00% 0.00% 成本法 汉王首学（北京） 智能科技有限公 司 北京 北京 技术服务业 12.00% 0.00% 成本法 北京汉王教育科 技有限公司 北京 北京 计算机应用服务 业 12.00% 0.00% 成本法 北京汉王智联科 技有限公司 北京 北京 技术服务业 19.23% 0.00% 成本法 成都二十三魔方 生物科技有限公 司 成都 成都 基因检测 8.74% 0.00% 成本法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 深圳优派汉王 触控科技有限 公司 北京汉王机器 视觉科技有限 公司 上海汉王歌石 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙） 北京汉王清风 科技有限公司 深圳优派汉王 触控科技有限 公司 北京汉王机器 视觉科技有限 公司 上海汉王歌石 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙） 流动资产 14,987,904.13 495,400.24 47,199,668.16 22,341,241.90 11,070,715.00 596,234.10 48,557,781.00 非流动资产 701,731.15 26,267.84 54,606,371.98 3,856,265.44 1,524,417.57 37,314.56 52,374,415.98 资产合计 15,689,635.28 521,668.08 101,806,040.14 26,197,507.34 12,595,132.57 633,548.66 100,932,196.98 流动负债 19,727,319.49 2,810,399.15 0.00 19,536,161.69 11,157,482.09 2,825,131.18 0.00 非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 19,727,319.49 2,810,399.15 0.00 19,536,161.69 11,157,482.09 2,825,131.18 0.00 少数股东权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 归属于母公司 -4,037,684.21 -2,288,731.07 101,806,040.14 6,661,345.65 1,437,650.48 -2,191,582.52 100,932,196.98 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 股东权益 按持股比例计 算的净资产份 额 -282,637.89 -897,541.91 49,884,959.67 1,150,594.25 100,635.53 -859,444.43 49,456,776.52 调整事项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --内部交易未 实现利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营企业权 益投资的账面 价值 0.00 0.00 49,281,301.23 693,059.39 0.00 0.00 49,456,776.52 营业收入 11,169,321.31 58,461.54 2,959,823.49 6,926,293.70 17,040,044.99 821,683.79 0.00 净利润 -5,475,334.69 -93,229.88 873,843.16 -6,988,654.35 -5,929,462.87 178,504.14 -1,179,319.69 终止经营的净 利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 综合收益总额 -5,475,334.69 -93,229.88 873,843.16 -6,988,654.35 -5,929,462.87 178,504.14 -1,179,319.69 本年度收到的 来自联营企业 的股利 0.00 0.00 603,658.44 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 深圳优派汉王触控科技有限 公司 1,495,905.04 383,273.43 2,112,651.07 北京汉王机器视觉科技有限 公司 2,820,355.44 36,560.75 2,856,916.19 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 130,969.01 0.00 0.00 130,969.01 2.指定以公允价值计量且 130,969.01 0.00 0.00 130,969.01 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 其变动计入当期损益的 金融资产 （2）权益工具投资 130,969.01 0.00 0.00 130,969.01 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 公司对于持续和非持续的第一层次公允价值计量采用证券交易所公开市场交易报价确认。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 截至2017年12月31日，刘迎建、徐冬青夫妇合计持有公司31.58%的股份，为公司的实质控制人。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）重要的合营企业或联营企业。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 北京汉王教育科技有限公司 联营企业 汉王首学（北京）智能科技有限公司 联营企业 深圳优派汉王触控科技有限公司 联营企业 北京汉王清风科技有限公司 联营企业 河南汉王智远科技有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中国科学院自动化研究所 持股 5%以上的其他股东 杨一平、姚刚 公司外部董事 朱德永、徐冬坚 、刘秋童 公司董事/高级管理人员 张利国、王璞、鲁桂华 公司独立董事 王超英、江婧、顾凌蓉 公司监事 刘昌平、黄磊、韩锋、杨晶涛、李志峰、张健、王红岗、王 杰、马玉飞 公司高级管理人员 北京汉王教育科技有限公司 参股公司 北京汉王首学科技有限公司 参股公司 北京汉王启创投资管理合伙企业（有限合伙） 参股公司 北京汉王智联科技有限公司 参股公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 深圳优派汉王触控 科技有限公司 采购商品 0.00 5,636,400.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 北京汉王清风科技有限公司 销售商品/提供劳务 6,107,057.73 0.00 河南汉王智远科技有限公司 销售商品 917,487.18 0.00 北京汉王教育科技有限公司 销售商品 319,100.00 646,016.00 汉王首学（北京）智能科技有 限公司 销售商品 14,400.00 0.00 深圳优派汉王触控科技有限公 司 销售商品 0.00 131,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京汉王清风科技有限公司 房屋建筑物 202,277.17 0.00 北京汉王教育科技有限公司 房屋建筑物 90,603.43 299,581.11 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京汉王清风科技有限公司 固定资产转让 38,667.35 0.00 汉王首学（北京）智能科技有 限公司 商标授权使用费 226,415.09 0.00 北京汉王教育科技有限公司 商标授权使用费 0.00 360,000.00 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 7,594,325.37 7,114,416.80 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京汉王清风科技 有限公司 993,859.57 49,692.98 0.00 其他应收款 汉王首学（北京）智 能科技有限公司 9,479.86 473.99 0.00 注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 深圳市优派汉王触控科技有限公司 375.00 375.00 预收款项 北京汉王教育科技有限公司 18,250.00 16,800.00 预收款项 河南汉王智远科技有限公司 157,290.00 0.00 注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 以公司市价为基础并考虑限制性条件综合确定 可行权权益工具数量的确定依据 根据在职人员对应的权益工具估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,651,697.08 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 10,307,387.12 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1. 2016年限制性股票股票激励回购 参见“附注十六、8、其他3”部分。 2. 2018年员工持股计划 参见“附注十六、8、其他5”部分。 3. 2018年股票期权激励计划 参见“附注十六、8、其他6”部分。 4. 北京影研创新科技发展有限公司股权受让事项 参见“附注十六、8、其他7”部分。 5. 其他资产负债表日后事项 截至财务报告报出日，本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、2014 年子公司管理层持股计划 2014年4月25日，公司2013年度股东大会通过了关于《汉王科技股份有限公司子公司管理层持股计划的实施细则》，制 定针对各子公司管理层和核心骨干员工的持股计划。参与本股权激励计划的人员范围为：子公司经营团队、中层管理人员和 核心技术、业务骨干。 根据2017年12月5日召开的第四届董事会第二十六次（临时）会议，公司修订《汉王科技股份有限公司子公司管理层持 股计划实施细则》及实施方案的议案。 本次修订原实施细则的主要内容： (1) 原实施细则中涉及的持股计划管理机构，由“总裁办公会”改为“公司股权激励管理小组”； (2) 原实施细则中涉及子公司“股份”的描述，改为子公司“股权”； (3) 删除原实施细则中股份回购条款及相关文字内容； (4) 涉及删除或增加条款时，其他条款的序号依次顺延变更； (5) 各子公司实施方案根据实施细则中条款的变更及实际情况予以相应调整。 所授予股份（奖励股权）于授予日的公允价值在等待期内按直线法确认为各年度的管理费用，2017年度本公司之子公 司北京汉王数字科技有限公司、北京汉王智远科技有限公司、北京汉王鹏泰科技有限公司、北京汉王蓝天科技有限公司共确 认管理费用1,927,863.23元，其中影响资本公积1,723,165.26元，少数股东权益204,697.97元。 2、2015年员工持股计划 公司分别于2015年7月21日、2015年8月10日召开的第四届董事会第二次（临时）会议和2015年第二次临时股东大会审 议通过了《关于<公司2015年员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》，同意实施2015年员工持股计划，并委托山西证券股 份有限公司设立的“山西证券汉王1号定向资产管理计划”进行管理，通过二级市场购买的方式取得并持有公司股票。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 截至2016年1月12日，“山西证券汉王1号定向资产管理计划”已通过二级市场累计购入本公司股票2,091,400.00 股，约 占公司总股本的0.98%，成交均价约为21.58元/股，成交金额合计为45,135,360.00元。其中4,500万元为2015年员工持股计划 的实缴出资，超出4,500万元的部分为实缴出资近期产生的利息收入。该计划所购买的股票锁定期自2016年 1 月12 日起12 个月，存续期为24个月。 截至2017年8月28日，公司员工持股计划持有的公司股票已全部出售。根据《汉王科技股份有限公司2015年员工持股计 划（草案）》的相关规定，公司本次员工持股计划实施完毕并终止。 3、2016年限制性股票股票激励计划 2016年12月5日，公司召开了第四届董事会第十五次（临时）会议，会议审议通过《公司2016年限制性股票激励计划（草 案）及其摘要的议案》（以下简称草案）和《公司<2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。 根据草案，本次股权激励的激励对象为公司董事、高级管理人员、中层管理人员和核心技术（业务）人员及公司董事 会认为应当激励的其他员工共228人，授予数量为300万股，来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股，有效期自限制 性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过3年，根据公司2016年12月22 日召开的第四届董事会第十六次（临时）会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，2016年限制性股票的授 予日为2016年12月22日，限制性股票的授予价格为每股12.88元，根据中国会计准则要求，本计划授予的限制性股票对各期 会计成本的影响如下表所示： 授予的限制性股票（万股） 需摊销的总费用（万元） 2016年（万元） 2017年（万元） 2018年（万元） 300 1,105.66 22.29 814.38 268.98 2017年1月16日，该限制性股票实际认购人数为225名，认购数量为2,997,000股，认购金额为38,601,360.00元，其中 2,997,000.00元计入股本，35,604,360.00元计入资本公积，新增股本占本公司变更后股本的比例1.38%，上述出资业经信永中 和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2017BJA80008《验资报告》予以确认。 2017年10月24日，公司召开了第四届董事会第二十五会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司 将因离职而不再符合激励条件的原激励对象谭鹏、熊立龙、刘洪现、严翔、郝剑强、郑春花、钱正伟、张宇、蔡国升已获授 但尚未解除限售的合计5.15万股限制性股票进行回购注销，回购价格为13.073元/股。截至2017年12月31日，上述回购股票尚 未在中国证券登记结算有限公司作注销登记。 2018年1月5日，公司召开了第四届董事会第二十七次（临时）会议审议并通过了《关于回购部分限制性股票的议案》， 同意公司将因离职而不再符合激励条件的原激励对象虞文明、刘明璨、马聚民已获授但尚未解除限售的合计1.7万股限制性 股票进行回购注销，回购价格为13.073元/股。截至2017年12月31日，上述回购股票尚未在中国证券登记结算有限公司作注销 登记。 2018年1月5日，公司召开了第四届董事会第二十七次（临时）会议审议并通过了《关于公司2016年限制性股票激励计 划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司董事会同意按照《限制性股票激励计划（草案）》等相关规定办理公司 授予的限制性股票中符合解锁条件部分的股票解锁事宜；本次可申请解除限售的激励对象人数为213名，解除限售的限制性 股票数量为146.425万股，占公司目前股本总额的0.67%。 所授予限制性股票于授予日的公允价值在锁定期内按直线法确认为各年度的管理费用，2017年度确认管理费用 8,143,800.00元，其中影响资本公积7,780,007.19元，少数股东权益363,792.81元。 4、2017年北京影研创新科技发展有限公司股权激励 2017年12月5日，本公司第四届董事会第二十六次临时会议通过了《北京影研创新科技发展有限公司管理层持股实施方 案》制定针对影研科技经营团队和核心骨干员工的持股计划。 所授予股份于授予日的公允价值在等待期内按直线法确认为各年度的管理费用，2017年度确认管理费用235,723.89元， 其中影响资本公积141,434.33元，少数股东权益94,289.56元。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 5、2018年员工持股计划 2018年1月5日，公司召开了第四届董事会第二十七次(临时)会议，审议通过了《公司2018年员工持股计划（草案）及 其摘要》等相关议案。本员工持股计划的资金来源为持有人的合法薪酬和通过法律、行政法规允许的其他方式取得的资金， 具体包括：（1）持有人的自筹资金，金额不超过1,500万元；（2）控股股东借款；除持有人自筹资金外，公司控股股东刘迎 建先生、徐冬青女士将通过自筹或以其持有的部分汉王科技股票向金融机构申请质押等方式融资向持有人提供借款支持，借 款期限同本员工持股计划的存续期。 本持股计划筹集资金总额上限为4,500万元，根据公司2018年1月5日公司股票价格25.75元及本员工持股计划的资金测 算，本员工持股计划所能购买的汉王科技股票数量约为174.76万股，占公司现有股本总额的0.80%；总额上限不超过公司总 股本的10%，任一持有人持有份额不超过公司总股本的1%。本员工持股计划的锁定期为12个月，存续期为24个月，自公司 公告最后一笔买入股票登记过户至当期员工持股计划名下时起计算。 本次员工持股计划由公司自行管理。公司成立员工持股计划管理委员会，作为持股计划的管理方，代表持股计划行使 股东权利，切实维护员工持股计划持有人的合法权益。在持股计划存续期间，管理委员会可聘请相关专业机构为持股计划日 常管理提供管理、咨询等服务。 6、2018年股票期权激励计划 2018年1月5日，公司第四届董事会第二十七次(临时)会议审议通过《公司2018年股票期权激励计划(草案)及其摘要》等 相关议案及2018年1月22日，公司第四届董事会第二十八次(临时)会议审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权》的议 案。 本激励计划拟向激励对象授予的股票期权数量为350万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额21,709.9792 万股 的1.61 %，其中首次授予290 万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的1.34 %，占本激励计划股票期权授予总数的 82.86 %；预留60 万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的0.28 %，占本激励计划股票期权授予总数的17.14 %。在 满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。行权价格为 25.75元/股，授予日为2018年1月22日。 7、北京影研创新科技发展有限公司股权受让事项 2018年1月5日，经公司第四届董事会第二十七次（临时）会议决议通过，本公司拟使用自有资金618.057838万元，通 过协议转让的方式受让汉王歌石持有的影研创新40%的股权。本次受让完成后，公司将持有影研创新100%的股权。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 108,325, 316.49 95.87% 3,747,23 9.18 3.46% 104,578,0 77.31 105,398 ,988.88 97.93% 4,667,578 .33 4.43% 100,731,41 0.55 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 4,663,99 1.70 4.13% 4,663,99 1.70 100.00% 0.00 2,231,5 24.20 2.07% 2,231,524 .20 100.00% 0.00 合计 112,989, 308.19 100.00% 8,411,23 0.88 104,578,0 77.31 107,630 ,513.08 100.00% 6,899,102 .53 100,731,41 0.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 21,438,492.83 1,071,924.64 5.00% 1 至 2 年 1,110,150.26 111,015.03 10.00% 2 至 3 年 1,169,881.35 350,964.41 30.00% 3 年以上 4,426,670.20 2,213,335.10 50.00% 合计 28,145,194.64 3,747,239.18 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 关联方组合 80,180,121.85 0.00 0.00% 合计 80,180,121.85 0.00 — 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款： 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因 单位一 914,660.00 914,660.00 100.00% 预计收回可能性很小 单位二 716,864.20 716,864.20 100.00% 预计收回可能性很小 单位三 600,000.00 600,000.00 100.00% 预计收回可能性很小 单位四 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计收回可能性很小 单位五 499,961.00 499,961.00 100.00% 预计收回可能性很小 单位六 205,666.50 205,666.50 100.00% 预计收回可能性很小 单位七 162,000.00 162,000.00 100.00% 预计收回可能性很小 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 单位八 509,009.00 509,009.00 100.00% 预计收回可能性很小 单位九 555,831.00 555,831.00 100.00% 预计收回可能性很小 合计 4,663,991.70 4,663,991.70 ─ ─ （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,512,128.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备年末余 额 汉王制造有限公司 59,449,162.12 3年以内 52.61% 0.00 北京汉王国粹科技有限责任公司 18,766,941.54 3年以内 16.61% 0.00 单位一 1,657,665.64 1年以内 1.47% 82,883.28 单位二 3,288,515.44 1年以内 2.91% 164,425.77 单位三 6,537,817.07 1年以内 5.79% 326,890.85 合计 89,700,101.81 ─ 79.39% 574,199.90 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为89,700,101.81元，占应收账款年末余额合计 数的比例79.39%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为574,199.90元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 2,164,46 9.06 2.96% 2,164,46 9.06 100.00% 0.00 2,164,4 69.06 4.41% 2,164,469 .06 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 70,956,2 00.13 97.04% 1,372,00 4.82 1.93% 69,584,19 5.31 46,952, 392.31 95.59% 1,505,666 .51 3.21% 45,446,725. 80 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 73,120,6 69.19 100.00% 3,536,47 3.88 69,584,19 5.31 49,116, 861.37 100.00% 3,670,135 .57 45,446,725. 80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 单位一 2,164,469.06 2,164,469.06 100.00% 预计无法收回 合计 2,164,469.06 2,164,469.06 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,899,506.02 194,975.30 5.00% 1 至 2 年 142,640.00 14,264.00 10.00% 2 至 3 年 117,431.10 35,229.33 30.00% 3 年以上 2,255,072.38 1,127,536.19 50.00% 合计 6,414,649.50 1,372,004.82 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 64,541,550.63 0.00 0.00% 合计 64,541,550.63 0.00 ─ （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-133,661.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 64,541,550.63 41,930,720.06 保证金 3,175,535.78 2,893,859.64 赔偿款 2,164,469.06 2,164,469.06 备用金 2,664,342.93 1,534,260.86 预缴公积金 574,770.79 593,551.75 合计 73,120,669.19 49,116,861.37 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 汉王制造有限公司 40,967,559.30 1 年以内 56.03% 0.00 北京影研创新科技发 展有限公司 10,876,734.13 1 年以内 14.88% 0.00 北京汉王蓝天科技有 限公司 7,696,485.57 1 年以内 10.53% 0.00 汉王国际投资有限公 司 3,303,350.00 1 年以内 4.52% 0.00 单位一 2,164,469.06 5 年以上 2.96% 2,164,469.06 合计 -- 65,008,598.06 -- 88.92% 2,164,469.06 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 345,995,047.56 0.00 345,995,047.56 325,811,802.36 0.00 325,811,802.36 对联营、合营企 业投资 49,974,360.62 0.00 49,974,360.62 49,456,776.52 0.00 49,456,776.52 合计 395,969,408.18 0.00 395,969,408.18 375,268,578.88 0.00 375,268,578.88 （1）对子公司投资 单位： 元 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 汉王制造有限公 司 181,921,802.36 328,795.40 0.00 182,250,597.76 0.00 0.00 南京汉王文化发 展有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 北京汉王国粹科 技有限责任公司 10,000,000.00 913,018.60 0.00 10,913,018.60 0.00 0.00 北京汉王智学科 技有限公司 50,000,000.00 1,222,792.80 0.00 51,222,792.80 0.00 0.00 北京汉王智远科 技有限公司 20,000,000.00 1,327,409.52 0.00 21,327,409.52 0.00 0.00 北京汉王鹏泰科 技有限公司 10,000,000.00 686,122.64 0.00 10,686,122.64 0.00 0.00 北京汉王数字科 技有限公司 10,000,000.00 893,997.40 0.00 10,893,997.40 0.00 0.00 北京汉王蓝天科 技有限公司 18,890,000.00 489,117.12 0.00 19,379,117.12 0.00 0.00 河北汉王精品电 子产品制造有限 公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 北京汉王容笔科 技有限公司 10,000,000.00 271,731.72 0.00 10,271,731.72 0.00 0.00 北京影研创新科 技发展有限公司 0.00 8,050,260.00 0.00 8,050,260.00 0.00 0.00 北京汉王赛普科 技有限公司 0.00 6,000,000.00 0.00 6,000,000.00 0.00 0.00 合计 325,811,802.36 20,183,245.20 0.00 345,995,047.56 0.00 0.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 上海汉王 49,456,77 0.00 0.00 428,183.1 0.00 0.00 603,658.4 0.00 0.00 49,281,30 0.00 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 歌石股权 投资基金 合伙企业 （有限合 伙） 6.52 5 4 1.23 深圳优派 汉王触控 科技有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 北京汉王 机器视觉 科技有限 公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 北京汉王 清风科技 有限公司 0.00 1,900,000 .00 0.00 -1,206,94 0.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 693,059.3 9 0.00 小计 49,456,77 6.52 1,900,000 .00 0.00 -778,757. 46 0.00 0.00 603,658.4 4 0.00 0.00 49,974,36 0.62 0.00 合计 49,456,77 6.52 1,900,000 .00 0.00 -778,757. 46 0.00 0.00 603,658.4 4 0.00 0.00 49,974,36 0.62 0.00 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 144,571,091.08 94,872,846.44 115,425,483.69 80,609,903.41 其他业务 22,731,522.37 4,740,739.51 25,241,853.89 7,938,017.70 合计 167,302,613.45 99,613,585.95 140,667,337.58 88,547,921.11 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -778,757.46 -577,866.65 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 130,980.00 理财产品收益 11,968,968.22 9,991,695.47 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 合计 11,190,210.76 9,544,808.82 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -76,934.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,418,562.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -55,204.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 185,565.38 减：所得税影响额 518,397.70 少数股东权益影响额 67,790.28 合计 2,885,801.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 理财产品收益 12,839,813.94 管理层认为，多年来公司为提高资金使 用效益，将闲置资金用于购买理财产品， 并获取收益，因此该事项不属于性质特 殊或偶发性的事项，不将其列报为非经 常性损益不会影响报表使用人对公司经 营业绩和盈利能力的正常判断。基于上 述考虑，管理层未将此项理财产品收益 列报为非经常性损益项目。 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.47% 0.2020 0.2011 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.10% 0.1886 0.1877 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 汉王科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的2017年年度报告文本原件； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 以上备查文件的备至地点：公司证券部。 汉王科技股份有限公司 董事长：刘迎建 2018年3月19日