002365_2016_永安药业_2016年年度报告_2017-03-29.txt

潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人陈勇、主管会计工作负责人吴晓波及会计机构负责人(会计主管 人员)张天元声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承 诺，请投资者注意风险。 公司存在安全环保风险、经营风险、汇率风险、管理风险等风险。详细内 容见本报告“第四节经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望”中的“可能 面对的风险”章节。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年 2 月 10 日总股 本 196,455,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送 红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 58 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 130 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、永安药业 指 潜江永安药业股份有限公司 永安康健 指 永安康健药业（武汉）有限公司，公司子公司 雅安投资 指 武汉雅安投资管理有限公司，公司子公司 雅安农业 指 雅安农业投资（柬埔寨）有限公司，公司子公司 艾诺维 指 艾诺维股份有限公司（Inoyan Laboratories Inc），公司子公司 艾诺维康健 指 艾诺维康健（武汉）科技有限公司 上海美深 指 上海美深投资管理有限公司 永安香港 指 永安康健（香港）投资有限公司 健美生 指 加拿大健美生公司（Jamieson Laboratories Ltd） 黄冈永安 指 黄冈永安药业有限公司 黄冈医疗 指 黄冈永安医疗器械有限公司 凌安科技 指 湖北凌安科技有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券交易所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 永安药业 股票代码 002365 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 潜江永安药业股份有限公司 公司的中文简称 永安药业 公司的外文名称（如有） QIANJIANG YONGAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） YONGAN PHARMACEUTICAL 公司的法定代表人 陈勇 注册地址 潜江经济开发区广泽大道 2 号 注册地址的邮政编码 433132 办公地址 潜江经济开发区广泽大道 2 号 办公地址的邮政编码 433132 公司网址 电子信箱 tzz@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴晓波 邓永红 联系地址 湖北省潜江经济开发区广泽大道 2 号 湖北省潜江经济开发区广泽大道 2 号 电话 0728-6204039 0728-6204039 传真 0728-6202797 0728-6202797 电子信箱 tzz@ tzz@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91429005728313974F 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司上市后，新增环氧乙烷等相关产品的生产和销售；子公司永安康健主营保健 相关产品；子公司雅安投资主要从事健康领域的实业及股权投资等。 历次控股股东的变更情况（如有） 公司上市以来控股股东未发生变化 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 号 签字会计师姓名 王知先、高玉玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 549,399,724.97 555,893,651.77 -1.17% 658,417,064.45 归属于上市公司股东的净利润（元） 62,297,040.94 17,612,603.35 253.71% 31,722,305.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 40,697,259.72 -290,524.74 -14,108.19% 17,893,088.66 经营活动产生的现金流量净额（元） 84,534,206.66 70,606,595.48 19.73% 19,263,271.37 基本每股收益（元/股） 0.330 0.090 266.67% 0.1696 稀释每股收益（元/股） 0.330 0.090 266.67% 0 加权平均净资产收益率 5.43% 1.58% 3.85% 2.90% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 1,273,318,351.68 1,202,988,458.88 5.85% 1,187,029,301.53 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,173,339,319.77 1,115,422,424.89 5.19% 1,107,886,718.74 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 121,675,577.45 170,232,528.71 138,846,942.84 118,644,675.97 归属于上市公司股东的净利润 9,059,416.61 25,461,689.40 16,979,151.01 10,796,783.92 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,396,674.56 17,452,968.79 9,998,871.38 7,848,744.99 经营活动产生的现金流量净额 -1,039,626.50 61,168,533.41 13,780,873.83 10,624,425.92 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -376,934.20 58,148.42 -1,446,172.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,962,354.24 7,487,845.28 5,829,544.43 与资产相关政府补助 的递延收益在本期确 认，以及收到与收益 相关的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 12,988,481.70 13,389,802.78 11,976,644.69 主要是购买理财产品 收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 1,695,766.84 金融资产公允价值变 动损益及股票等证券 投资收益 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,797,660.74 -80,381.67 70,001.28 主要是子公司收到的 补贴 碳排放权处置收益 483,750.35 减：所得税影响额 3,977,783.83 2,952,672.39 2,600,800.64 少数股东权益影响额（税后） -26,485.38 -385.67 合计 21,599,781.22 17,903,128.09 13,829,217.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司及子公司主要从事三类业务，一是牛磺酸产品的研发、生产和销售以及环氧乙烷的生产和销售；二是保 健食品的研发、生产和销售以及国外保健食品的进口与销售；三是与健康领域相关的股权或实业投资，以及利用部分闲置资 金进行现金管理等。截至目前，牛磺酸为公司的主导产品，其研发、生产和销售仍为公司的主要业务。 （一）牛磺酸产品 牛磺酸又称牛胆酸，为白色结晶或结晶性粉末，是一种含硫的非蛋白氨基酸，在人体内起重要作用。牛磺酸具有强肝利 胆、解热与抗炎；改善内分泌状态，增强人体免疫力；维持正常生殖功能；降压、降血糖、强心和抗心律失常；促进婴幼儿 脑组织、智力及视网膜发育；提高神经传导和视觉功能，抑制白内障的发生发展；提高肌肤免疫力，抵抗外界环境对肌肤的 侵袭作用等。牛磺酸这些独特生理、药理功能决定了它在医药、食品添加剂、饮料及营养品等方面具有广泛的应用领域和市 场。在国外，牛磺酸已被广泛关注并应用于食品和饮料行业，并且美国、日本等多个国家已规定在婴幼儿食品中必须添加牛 磺酸。在国内，随着牛磺酸被越来越多的消费者认知认可，以及市场应用的拓展等，牛磺酸的市场需求可能将持续增长。 公司是全球最大的牛磺酸生产基地，占50%左右的市场份额，其产品80%以上用于出口。公司注重贴近客户、了解客户， 根据最终客户的需求提供差异化的产品或服务，销售逐步从以经销商为主转向最终客户和经销商并重的模式，进一步增强了 客户粘性，稳固市场份额。 （二）环氧乙烷产品 环氧乙烷是重要的有机合成原料之一，多用于生产乙二醇、表面活性剂、乙醇胺等产品。由于环氧乙烷具有易燃易爆的 特点及储运和运输的限制，而且不宜长途运输，几乎没有进出口。环氧乙烷是生产牛磺酸的主要原料之一，但其在牛磺酸产 品的应用只是其应用领域中很小的一部分。 公司环氧乙烷装置产能为4万吨，主要目的是为了保障牛磺酸生产原料的供应，确保牛磺酸持续稳定生产。目前，环氧 乙烷市场总体供过于求，公司环氧乙烷产销长期倒挂，该项目持续发生亏损。2016年，为避免环氧乙烷产品对公司业绩产生 更大的拖累，装置开车时间同比缩短较多。 （三）保健食品 子公司永安康健主要从事保健食品及食品的研发、生产和销售，以及国外保健食品的进口和销售。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司自成立以来，一直致力于牛磺酸生产技术的研发，坚持工艺革新，保持牛磺酸领域的技术领先优势，着力加强对公 司研发成果及知识产权保护。报告期内，持续进行多项技术研发，取得日本颁发的专利证书《牛磺酸的制造方法》，新申请 一项发明专利，以及进行PCT国际专利申请。 环氧乙烷项目完成了竣工环保验收，取得了《全国工业产品生产许可证》。 永安康健完成新版《食品生产许可证》换证和许可范围的增项工作，新推出牛磺酸下游系列核心产品“永安康健牌易加 泡腾片”和牛磺酸粉等；申报保健品11款，其中3款已经拿到批准证书，2款进入技术复核，3款进入国家评审中心，有2款资 料已准备递交申请，1款完成再注册；已经获得18类59个商标证书；顺利通过ISO9001质量体系的监督审查；获得高新技术 企业证书；连续两年获得武汉东湖新技术开发区瞪羚企业荣誉称号。 除此之外，公司核心竞争力未发生重大变化。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，世界经济增长低迷的态势仍在延续，贸易萎缩日益严峻，各经济体发展逐渐分化，“逆全球化”思潮和保护主义 倾向有所抬头，不稳定不确定因素明显增加；国内持续推进稳增长和供给侧结构性改革，经济运行缓中趋稳、稳中向好，公 司面临的经营环境，挑战与机遇并存。报告期内，公司管理层紧紧围绕董事会确定的发展规划，认真贯彻落实年度经营计划， 稳固主业、积极转型，各项经营指标同比大幅增长，取得了较好的成绩。 （一）经营情况总体向好 自2016年第一季度起，公司业绩就不断增长。全年公司实现营业收入549,399,724.97元，较上年同期下降1.17%，而实现 营业利润62,945,063.18元，较上年同期增长369.87%；归属于上市公司股东的净利润62.297.040.94元，较上年同期增长 253.71%；基本每股收益0.33元，同比增长266.67%。 1、供给侧改革的持续推进，牛磺酸市场价格有所回升，加之部分竞争对手由于环保影响，市场供给也逐渐紧张，公司 抢抓市场契机，以效益为中心，及时调整生产经营策略，牛磺酸产销量和销售价格均同比增长。受此影响，公司产品毛利率 同比增加了7.92%。 2、报告期内，环氧乙烷市场供过于求的形势不改，价格整体比较低迷，全年该装置亏损有所增加。 3、2016年是公司保健产品经营的梳理年。一是加强库存清理，减少损失；二是优化并调整产品线，降低销售费用；三 是新设市场部，整合电商团队、微信团队及线下团队等，进一步完善组织架构；四是发展OEM及ODM业务，取得了一定的 进展。 4、雅安投资承载公司转型发展的重任，根据公司向健康产业转型的发展战略，坚持对不同区域、相关行业进行实地调 研和考察，对养老医疗、生物医药、保健品、药厂、体育健身等大健康领域进行了深入了解，为转型做好准备工作。同时， 在风险可控的基础上，审慎开展证券投资、项目投资、基金理财等业务，提高资金使用效率，并取得一定的投资收益。 （二）强化团队建设，构建适于现状和未来发展需要的人才队伍 根据公司发展需要，结合当前实际，进一步优化人力资源制度体系，加强对工作态度、岗位业绩和领导能力等多方面的 考核，使“愿做事、能做事、做好事”的优秀员工不断显现并安置到应有的岗位，打造了一支敢于奉献、凝聚力强的人才队伍。 尤其是2016年末，经过慎重的筹划，公司推出了限制性股票激励计划，将激励的范围从高管团队、中层管理人员扩大到核心 技术（业务）人员、基层管理人员以及普通的优秀员工，员工的工作理念有了很大的转变，极大的提高了员工的工作积极性， 进一步提升了凝聚力，为未来发展奠定了良好的基础。 （三）夯实安全环保基础，严守企业生命线 董事长提出，安全环保是企业的生命线。2016年，公司全面落实安全生产和环保工作责任主体，坚持 “谁主管，谁负责”、 “安全环保工作一票否决”的管理原则，深入推进安全隐患排查和环境污染源头治理的体系建设。2016年，公司对安全环保基 础建设投资约2800万元，对生产岗位分步实施自动化改造，持续改善员工的工作环境和加强劳动保护；在原有基础上新建锅 炉烟气脱硫脱硝环保项目，进一步提升处理烟气的能力；对厂区内水系统进行了升级改造，雨水、污水、清净下水管网排放 口集中布局，彻底实现了雨污分流和清污分流，形成了污水上管架，雨水走明沟，清净下水走专管的排放模式。同时，加强 员工安全、环保相关法规和政策的培训，提高员工安全防范技能和自我保护意识，把安全第一、环保达标落实在生产经营全 过程中。 （四）坚持牛磺酸工艺革新，保持技术领先 公司不断优化和升级牛磺酸生产工艺，持续巩固公司在牛磺酸行业的领先地位。2016年，牛磺酸收率再创新高，不仅降 低生产成本，而且降低排放，进一步提升了工艺的清洁性，下一步仍将持续对牛磺酸生产工艺的关键环节进行研发，不断提 升工艺的先进性和清洁度。不断加强知识产权管理，在国内申请发明专利一项以及申请PCT专利，同时针对美国专利纠纷事 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 件进行一系列的相关资料收集准备工作，为专利保护提供支撑。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 549,399,724.97 100% 555,893,651.77 100% -1.17% 分行业 医药制造 463,407,514.39 84.35% 405,614,318.51 72.97% 14.25% 保健食品 46,794,067.25 8.52% 45,032,051.74 8.10% 3.91% 其他 39,198,143.33 7.13% 105,247,281.52 18.93% 62.76% 分产品 牛磺酸 463,407,514.39 84.35% 405,614,318.51 72.97% 14.25% 环氧乙烷 33,743,116.34 6.14% 92,152,474.50 16.58% -63.38% 其他 52,249,094.24 9.51% 58,126,858.76 10.46% -10.11% 分地区 国外 374,195,752.83 68.11% 338,275,335.91 60.85% 10.06% 国内 175,203,972.14 31.89% 217,618,315.86 39.15% -19.49% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药制造业 463,407,514.39 300,944,830.60 35.06% 14.25% 2.11% 7.72% 保健食品 46,794,067.25 26,434,894.45 43.51% 3.91% 30.61% -11.55% 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 其他 39,198,143.33 81,065,674.40 -106.81% -62.76% -43.05% -71.57% 分产品 牛磺酸 463,407,514.39 300,944,830.60 35.06% 14.25% 2.11% 7.72% 环氧乙烷 33,743,116.34 78,281,027.60 -131.99% -63.38% -40.65% -88.86% 其他 52,249,094.24 29,219,541.25 44.08% -10.11% -4.76% -3.14% 分地区 国外 374,195,752.83 239,843,373.13 35.90% 10.62% -0.38% 7.08% 国内 175,203,972.14 168,602,026.32 3.77% -19.49% -22.14% 3.28% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 医药制造 销售量 吨 29,631.14 27,961.98 5.97% 生产量 吨 29,926.9 28,304.11 5.73% 库存量 吨 1,462.995 1,167.227 25.34% 保健食品 销售量 瓶 1,894,597 1,539,979 23.03% 生产量 瓶 1,063,769 1,166,575 -8.81% 库存量 瓶 939,102 1,112,828 -15.61% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 项 目 期末余额 期初余额 同比增减 变动原因 货币资金 89,009,993.19 59,396,703.67 49.86% 货币资金较期初增加49.86%，主要系本期效益增 长，资金回收增加及购买商品付款减少所致。 应收票据 270,000.00 1,274,244.42 -78.81% 应收票据较期初减少78.81%，主要系银行承兑汇 票背书转让所致。 预付款项 20,092,757.80 12,806,701.91 56.89% 预付款项较期初增加56.89%，主要系期末预付购 货款等增加所致。 应收利息 1,827,100.00 3,567,946.58 -48.79% 应收利息较期初减少48.79%，主要系期末部分理 财到期赎回及本期利率下降所致。 在建工程 2,746,317.96 6,414,427.45 -57.19% 在建工程较期初减少57.19%，主要系期末工程完 工转入固定资产所致。 其他非流动资产 1,517,438.95 2,237,642.31 -32.19% 其他非流动资产较期初减少32.19%，主要系期末 部分工程及设备款结算，相关预付款减少所致。 预收款项 5,469,334.32 2,621,544.62 108.63% 预收款项较期初增加108.63%，主要系期末公司 收到牛磺酸预付款增加所致。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 应付职工薪酬 18,670,174.71 9,459,714.57 97.37% 应付职工薪酬较期初增加97.37%，主要系本期效 益增长，年度员工奖金增加所致。 应交税费 2,298,831.48 1,670,295.58 37.63% 应交税费较期初增加37.63%，主要是本期利润增 加，所得税费用增加所致。 递延所得税负债 351,863.13 535,191.99 -34.25% 递延所得税负债较期初减少34.25%，主要系期末 应收利息同比下降所致。 其他综合收益 480,348.94 -43,441.05 1205.75% 其他综合收益较期初增加1205.75%，主要系汇率 变动所致。 项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减 变动原因 税金及附加 7,234,216.24 4,727,743.94 53.02% 税金及附加较上期增加53.02%，主要系国家调整 核算政策，原先在管理费用中核算的税金调至营 业税金及附加科目所致。 资产减值损失 1,558,487.06 8,629,990.70 -81.94% 资产减值损失较上期减少81.94%，主要系本期相 关资产减值准备减少所致。 营业利润 62,945,063.18 13,396,161.19 369.87% 营业利润较上期增加369.87%，主要系本期产品 成本下降，毛利率上升所致。 营业外收入 11,973,445.06 7,676,128.65 55.98% 营业外收入较上期增加55.98%，主要是本期子公 司收到较多补贴。 营业外支出 1,590,364.28 210,516.62 655.46% 营业外支出较上期增加655.46%，主要系本期子 公司对客户赔款所致。 利润总额 73,328,143.96 20,861,773.22 251.50% 利润总额较上期增加251.50%，主要系本期营业 利润增加所致。 所得税费用 11,339,462.85 3,679,169.67 208.21% 所得税费用较上期增加208.21%，主要系本期利 润总额增加所致。 净利润 61,988,681.11 17,182,603.55 260.76% 净利润较上期增加260.76%，主要系本期利润总 额增加所致。 其他综合收益的 税后净额 523,789.99 237,510.14 120.53% 其他综合收益较上期增加120.53%，主要系汇率 变动所致。 综合收益总额 62,512,471.10 17,420,113.69 258.85% 综合收益总额较上期增加258.85%，主要系本期 净利润增加所致。 基本每股收益 0.33 0.09 266.67% 基本每股收益较上期增加266.67%，主要系本期 综合收益增加所致。 项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减 变动原因 投资活动产生的 现金流量净额 -61,696,161.88 -35,292,961.84 -74.81% 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 上 期 增 加 74.81%，主要系本期新增证券投资所致。 汇率变动对现金 及现金等价物的 影响 2,326,594.74 177,633.57 1209.77% 汇率变动对现金及现金等价物的影响较期初增加 1209.77%，主要系本期人民币贬值，汇率波动较 大所致。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 否 2015年10月22日，公司于凌安科技续签了为期一年的环氧乙烷销售合同，公司根据凌安科技生产经营对环氧乙烷产品需求状 况以及环氧乙烷生产情况，按合同要求供货，该合同于2016年10月21日到期。由于报告期环氧乙烷装置开车时间较短，合同 到期后未续签。 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 牛磺酸 原材料 168,209,112.95 55.89% 168,353,068.00 57.12% -1.23% 环氧乙烷 原材料 29,594,196.79 37.81% 80,602,844.00 61.11% -23.30% 说明 注：环氧乙烷营业成本中原材料项目占营业成本比重同比下降23.3%，主要是本期开车时间同比缩短，单位成本中折旧等固 定成本占比提高，同时本期主要原材料价格同比下降所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 213,688,989.34 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.89% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 63,312,865.24 11.52% 2 客户 2 50,536,180.34 9.20% 3 客户 3 45,468,140.56 8.28% 4 客户 4 32,779,815.50 5.97% 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 5 客户 5 21,591,987.70 3.93% 合计 -- 213,688,989.34 38.89% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司与前五名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、实际控制人和其他关联方在主要客户 中未直接或间接拥有权益。除第一大股东外，公司未知其他持股5%以上的股东在主要客户中是否拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 206,200,377.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.84% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 86,920,090.93 23.96% 2 供应商 2 42,592,414.00 11.74% 3 供应商 3 34,032,383.16 9.38% 4 供应商 4 21,381,696.00 5.89% 5 供应商 5 21,273,793.15 5.86% 合计 -- 206,200,377.24 56.84% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、实际控制人和其他关联方在主要供 应商中未直接或间接拥有权益。除第一大股东外，公司未知其他持股5%以上的股东在主要供应商中是否拥有权益。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 44,726,565.98 46,325,618.23 -3.45% 管理费用 47,732,341.10 46,244,479.61 3.22% 财务费用 -8,074,349.15 -7,355,112.05 9.78% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司持续保持牛磺酸产品的技术优势，一系列关键技术及工艺实现新突破。企业工程技术中心实施研发项目 7项，获得技术成果5项，申请了1项发明专利和1项国际PCT专利。通过研发成果的实施应用，打造了牛磺酸自动化生产工艺 装置，提高了产品质量，生产成本降低，提高了公司核心竞争力。 永安康健加大研发力度，申报的保健食品均已处在注册阶段。加强和国内科研机构-中国科学院在研发上的合作，共同 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 承担蓝莓花青素在眼部健康干预中的产业化应用的合作项目，参与国家海洋局海洋经济创新发展示范工作产业链协同创新类 项目高品质鱼骨蛋白肽在免疫以及骨关节健康上的研发与应用，同时加大和国外品牌在产品的合作研发，以上项目完成之后， 将极大补充公司自有知识产权，扩充产品线，增强公司在保健食品市场上的竞争力。 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 131 275 -52.36% 研发人员数量占比 15.02% 30.25% -15.23% 研发投入金额（元） 21,816,799.08 23,350,338.58 -6.57% 研发投入占营业收入比例 3.97% 4.20% -0.23% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 592,010,837.79 594,736,964.24 -0.46% 经营活动现金流出小计 507,476,631.13 524,130,368.76 -3.18% 经营活动产生的现金流量净 额 84,534,206.66 70,606,595.48 19.73% 投资活动现金流入小计 30,648,710.12 12,826,463.45 138.95% 投资活动现金流出小计 92,344,872.00 48,119,425.29 91.91% 投资活动产生的现金流量净 额 -61,696,161.88 -35,292,961.84 -74.81% 筹资活动现金流入小计 10,058,650.00 4,500,000.00 123.53% 筹资活动现金流出小计 17,610,000.00 11,220,000.00 56.95% 筹资活动产生的现金流量净 额 -7,551,350.00 -6,720,000.00 -12.37% 现金及现金等价物净增加额 17,613,289.52 28,771,267.21 -38.78% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上期增加19.73%主要系本期购买商品支付的现金减少所致； 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 （2）投资活动产生的现金流量净支出较上期增加74.81%，主要系投资支付的现金增加所致； （3）现金及现金等价物净增加额较上期减少38.78%，主要系增加了理财及证券投资，以及为子公司借款提供担保增加了现 金流出； 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金净流入为8453.42万元，净利润为6198.87万元，存在差异的主要原因： 公司净利润增长较多，加之固定资产折旧、无形资产摊销及资产减值准备等非现金类支出金额较大，经营活动产生的现金 净流量本应更多，但由于存货增加831.91万元，经营性应收项目增加915.54万元，以及经营性应付项目减少1834.23万元，合 计共减少现金流入3581.68万元，导致经营活动产生的现金净流量只有8453.42万元。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 89,009,993.19 6.99% 59,396,703.67 4.94% 2.05% 应收账款 71,166,629.64 5.59% 76,235,003.42 6.34% -0.75% 存货 61,201,598.72 4.81% 52,873,342.39 4.40% 0.41% 投资性房地产 1,925,772.56 0.15% 1,977,249.53 0.16% -0.01% 固定资产 551,505,471.25 43.31% 587,481,700.04 48.84% -5.53% 在建工程 2,746,317.96 0.22% 6,414,427.45 0.53% -0.31% 短期借款 10,058,650.00 0.79% 0.00% 0.79% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍 209,394.57 31,915,957.01 16,483,115.78 16,331,078.44 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 生金融资产） 金融资产小计 209,394.57 0.00 0.00 31,915,957.01 16,483,115.78 16,331,078.44 其他 309,259.63 0.00 0.00 483,745.17 483,750.35 793,004.80 上述合计 0.00 518,654.20 0.00 0.00 32,399,702.18 16,966,866.13 17,124,083.24 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 公司于2016年11月17日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于为永安康健（香港）投资有限公司提供担保的议 案》，同意公司为永安香港提供担保，用于其向银行申请150万美元贷款。报告期内，公司为该子公司提供担保，质押了1200 万元的保证金。 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 209,394.57 19,415,414.61 5,882,573.3 8 1,144,014.6 0 14,431,078. 44 自有资金 其他 12,500,542.40 10,600,542. 40 33,098.04 1,900,000.0 0 自有资金 合计 0.00 209,394.57 0.00 31,915,957.01 16,483,115. 78 1,177,112.6 4 16,331,078. 44 -- 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2010 公开发行 IPO 69,104.31 0 61,408.95 0 213.22 0.31% 0 报告期内， 子公司永 安康健将 结余募集 资金补充 流动资金 后，公司募 集资金使 用完毕。 0 合计 -- 69,104.31 0 61,408.95 0 213.22 0.31% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 报告期内，永安康健将 2.84 万元结余募集资金补充流动资金后，公司募集资金使用完毕。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 10,000 吨球形颗 粒牛磺酸项目 否 15,000 15,000 11,785.51 78.57% 2010 年 12 月 31 日 3,746.32 否 否 酒精法生产环氧乙烷 （牛磺酸配套原料）项 目 否 18,000 18,000 18,000 100.00% 2013 年 06 月 01 日 -3,748.05 否 否 牛磺酸下游系列产品 是 10,000 11,462.96 11,475.71 100.11% 2014 年 -1,202.91 否 否 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 生产建设项目 09 月 15 日 承诺投资项目小计 -- 43,000 44,462.96 0 41,261.22 -- -- -1,204.64 -- -- 超募资金投向 酒精法生产环氧乙烷 （牛磺酸配套原料）项 目 否 20,100 20,100 19,606.95 97.55% 2013 年 06 月 01 日 否 否 年产 2 万吨焦亚硫酸 钠生产项目 否 754 754 540.78 71.72% 2011 年 06 月 30 日 否 是 超募资金投向小计 -- 20,854 20,854 20,147.73 -- -- -- -- 合计 -- 63,854 65,316.96 0 61,408.95 -- -- -1,204.64 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、"酒精法生产环氧乙烷（牛磺酸配套原料）项目" 未达到预计收益，主要原因为环氧乙烷市场价 格低于预期。2、"年产 10,000 吨球形颗粒牛磺酸项目"未达到预计收益，主要原因为报告期内产品 价格低于预期。3、"牛磺酸下游系列产品生产建设项目"未达到计划收益，主要是由于产品产销量未 达到预期。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 "年产 2 万吨焦亚硫酸钠生产项目"建成后，焦亚硫酸钠市场价格持续下行，若投入生产，项目将发 生亏损，故相关设备亦一直未投入生产，导致相关资产闲置，进一步对焦亚钠项目投入在经济上已 不具有可行性，为盘活资产，公司已终止实施该项目。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 经公司第二届董事会第九次会议及 2010 年第一次临时股东大会决议通过，公司使用 20,854 万元超 额募集资金扩大“酒精法生产环氧乙烷（牛磺酸配套原料）项目”建设规模及新增“年产 2 万吨焦亚硫 酸钠生产线项目”的建设。酒精法生产环氧乙烷（牛磺酸配套原料）项目已完工投产，年产 2 万吨焦 亚硫酸钠生产线项目建成后一直未投入生产，公司已终止实施该项目。其余超募资金及其理财收益， 经公司股东大会审议通过，永久性的补充流动资金。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 根据 2010 年第二次临时股东大会决议,“牛磺酸下游系列产品生产建设项目”实施主体变更为公司全 资子公司武汉雅安药业有限公司（现更名为永安康健药业（武汉）有限公司），实施地点变更为湖北 省武汉市。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2010 年 4 月 9 日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募集资金 投资项目自筹资金的议案》，决定以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 13,522.06 万元。 用闲置募集资金暂时 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 年产 10,000 吨球形颗粒牛磺酸项目”发生节余 3,214.49 万元，节余的主要原因是土建投资节约了部 分支出及通过加强供应、生产及销售管理，该项目所需的流动资金支出减少等。“酒精法生产环氧乙 烷（牛磺酸配套原料）项目”发生节余 493.04 万元，节余的主要原因是加强管理，部分支出减少。“年 产 2 万吨焦亚硫酸钠生产项目”发生节余 213.22 万元，节余的主要原因是设备投资节余及项目流动 资金未投入。 尚未使用的募集资金 用途及去向 牛磺酸下游系列产品生产建设项目专户中剩余2.84万元转入自有资金账户，公司募集资金使用完毕。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 永安康健药 业（武汉） 有限公司 子公司 药品、保健品、 食品、食品添加 剂、化工产品的 研发，化工原料 及设备销售 11000 万元 人民币 141,987,199.71 58,514,292.41 15,425,637.09 -12,771,699.12 -12,029,093.66 报告期内取得和处置子公司的情况 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 公司名称：永安康健药业（武汉）有限公司 成立时间：2007年9月11日 注册资本：1.1亿元人民币 企业类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：包括药品、保健品、食品、食品添加剂、化工产品的研发：化工产品（不含危化品）、化学试剂、化工设备销售 等。 本公司持有永安康健100%的股权。永安康健持有上海美深85%的股权，持有永安香港100%的股权，主营保健相关产品。 截至2016年12月31日，永安康健总资产为141,987,199.71元，净资产为58,514,292.41元，报告期内该公司实现营业收入 15,425,637.09元，实现净利润-12,029,093.66元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及公司发展战略 环氧乙烷是重要的化工原料之一，应用范围较广，产能总体过剩，价格一直比较低迷。进入2017年，随着乙烯价格的快速涨 跌，环氧乙烷价格也大起大落，加剧公司对环氧乙烷走势研判的难度。环氧乙烷在牛磺酸领域的用量相对较小，公司环氧乙 烷装置的规模也不大，未来主要是根据市场行情及公司自身情况，盘活该项资产，努力降低该产品对业绩的拖累。 牛磺酸系氨基酸类的营养品，具有保健作用，国外市场对其有较深入的认识，其主要市场集中于国外，随着国内市场环境变 化及消费者进一步了解牛磺酸的功效，可能增加牛磺酸在下游市场的应用，拓宽市场范围。牛磺酸市场价格均线持续上行， 可能吸引潜在的竞争者进入。公司对牛磺酸具有自主知识产权，工艺领先，多年保持市场龙头地位。目前，公司正抓紧推进 年产3万吨牛磺酸项目，提升自动化和智能化水平，进行制造升级，同时保持研发的力度和资金投入，以先进的工艺和先进 制造，持续巩固牛磺酸的市场地位。 健康产业增长迅速，发展空间较大，而不少国际品牌逐渐进入中国市场，部分制药企业和食品企业也在发展健康产业，行业 内的竞争也比较激烈。向健康产业转型是公司的目标，2017年，公司在加拿大投资设立了全资子公司艾诺维股份有限公司 （Inoyan Laboratories Inc），用于运营膳食补充剂Innovite品牌，培育新的增长点。 （二）经营计划 2017年，公司将根据市场情况，努力提高环氧乙烷装置的产能利用率，减少亏损。就牛磺酸产品来说，抓住行情上涨的市场 契机，不断提高成品合格率，充分释放现有产能，保障全年的经营业绩；加快年产3万吨牛磺酸项目的建设，进行制造升级， 在国家持续推进供给侧改革的环境下不断增强发展的竞争力；持续进行研发投入，保持工艺领先及进一步研发清洁工艺，适 应绿色发展的大趋势；努力做好安全环保工作，维持公司的生命线。永安康健仍将努力发展健康产业，多方面扩大销售规模， 形成新的利润增长点。雅安投资将一如既往的加强项目考察，为产业转型做好储备。 （三）可能面对的风险 1、安全环保风险。公司环氧乙烷事业部及牛磺酸事业部原料储存罐区构成一级危险化学品重大危险源，有多种易燃易 爆、 有毒、有腐蚀性的物质，公司存在有火灾、爆炸、中毒、化学灼伤、危险化学品泄漏等风险。湖北省提出 “绿色决定生死” 的发展理念，严厉的环保监管态势下，公司可能由于环保不达标而发生停产整顿风险。并且安全环保监管态势的逐步升级， 进一步增加了公司的运行成本。目前，公司已经按照安全环保法律法规的要求，建有6000m3事故应急池1座，基础设施建设 符合国家相关规范、标准，对重点岗位及关键部位采用DCS自动化控制，设置有联锁报警、紧急切断系统，储存罐区设置有 视频监控系统，保障生产和员工安全；改造后的污水处理站，处理能力和耐冲击能力全面提升，报告期又完成了厂区内雨污 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 分流和清污分流的升级改造，公司完全有能力实现废水长期稳定达标排放；新建了一套锅炉烟气脱硫脱硝装置，确保烟气污 染物排放浓度符合环保法规要求。 2、经营风险。一是环氧乙烷市场波动较大，该装置开车时间具有较强的不确定性，可能导致难以实现既定的经营目标；二 是年产3万吨牛磺酸项目建设进度不达预期，可能导致竞争力下降的风险；三是既有保健产品经营没有改善，持续亏损，以 及新收购的保健品牌运营不达预期，可能进一步增加亏损。 3、汇率风险。公司大部分收入以美元结算，美元兑人民币汇率双向波动的新常态，不利于管理结汇时点，有可能发生较大 汇兑损失的风险。 4、管理风险。公司业务涉足的领域不断扩大，2017年又新增加加拿大的业务，要求管理团队适应变化后的管理模式、管理 理念以及生产营销模式等，需要公司处理好发展过程中的管理及人才培育问题。若公司不能较好的处理上述问题，可能制约 公司进一步的发展。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 14 日 实地调研 机构 了解公司基本情况及未来发展规划 2016 年 01 月 18 日 实地调研 机构 了解公司的发展历程、所处行业格局及 产品相关情况 2016 年 04 月 26 日 电话沟通 个人 了解一季度业绩情况及预计半年度业 务增长原因 2016 年 05 月 06 日 电话沟通 个人 了解公司回购股份进展情况 2016 年 06 月 30 日 电话沟通 个人 了解公司被天津出入境检验检疫局调 查的相关情况 2016 年 07 月 12 日 实地调研 机构 了解公司牛磺酸销量增加及价格增长 的原因以及市场竞争、产能等情况；了 解环氧乙烷项目生产销售情况 2016 年 08 月 24 日 实地调研 机构 了解公司上半年业绩增长原因及牛磺 酸、环氧乙烷项目生产销售情况 2016 年 09 月 12 日 电话沟通 个人 了解公司因涉嫌专利侵权被起诉的相 关情况 2016 年 09 月 28 日 电话沟通 个人 了解回购公司股份的进展情况 2016 年 10 月 10 日 电话沟通 个人 了解上元资本增持公司股票相关情况 2016 年 11 月 18 日 电话沟通 个人 了解公司股权激励计划并对公司公告 的方案提出了相关建议 2016 年 12 月 02 日 电话沟通 个人 了解公司在美国因涉嫌专利侵权被起 诉的进展情况 2016 年 12 月 29 日 电话沟通 个人 了解公司股权激励计划方案实施进展 情况 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司一直重视对广大投资者的回报，实行持续、稳定的利润分配政策，分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及 股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发挥了作用，公 司的利润分配预案均提交股东大会进行审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。 报告期内，公司2015年年度权益分派的实施，严格按照《公司章程》及相关分红政策的规定执行，公司独立董事对2015 年度利润分配预案发表了独立意见， 该议案经公司第四届董事会第七次会议审议通过， 并提交公司2015年度股东大会审议 通过。2016年8月完成权益分派实施工作。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用。报告期内，公司未进行现金分红政策的调整或变更。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年度利润分配方案 2015年3月25日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《2014年度利润分配预案》，公司拟以2014年12月31日 总股本187,000,000股为基数，以截至2014年12月31日公司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金 0.6元(含税)，共计分 配利润 11,220,000.00 元。 该议案已经公司2015年6月9召开的2014年度股东大会审议通过，并已实施完毕。 2、2015年度利润分配方案 2016年3月29日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，公司拟以2015年12月31日总股 本187,000,000股为基数，以截至2015年12月31日公司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金0.3元(含税)，共计分配利润 5,610,000.00元。 该议案已经公司2016年6月29日召开的2015年度股东大会审议通过，并已实施完毕。 3、2016年度利润分配预案 2017年3月28日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《2016年度利润分配预案》，公司拟以2017年2月10日总股本 196,455,000股为基数，以截至2016年12月31日公司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金1.00元(含税)，共计分配利润 19,645,500元。 该议案尚需提交股东大会批准。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 19,645,500.00 62,297,040.94 31.54% 0.00 0.00% 2015 年 5,610,000.00 17,612,603.35 31.85% 0.00 0.00% 2014 年 11,220,000.00 31,722,305.93 35.37% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 196,455,000 现金分红总额（元）（含税） 19,645,500.00 可分配利润（元） 366,498,752.12 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年 3 月 28 日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《2016 年度利润分配预案》，公司拟以 2017 年 2 月 10 日 总股本 196,455,000 股为基数，以截至 2016 年 12 月 31 日公司累积未分配利润向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元(含税)， 共计分配利润 19,645,500 元。该议案尚需提交股东大会批准。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 无 无 无 无 资产重组时所作承诺 无 无 无 无 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 首次公开发行或再融资时 所作承诺 公司实际控制人 及其它股东 关于同业竞 争方面的承 诺 陈勇先生已于 2007 年 9 月 1 日向本公司出具 关于避免同业竞争的《承 诺函》，具体如下："本人 在作为潜江永安药业股 份有限公司的股东或实 际控制人期间，不会在中 国境内或境外，以任何方 式（包括但不限于单独经 营、通过合资经营或拥有 另一公司或企业的股份 及其他权益）直接或间接 参与任何与股份公司构 成竞争的任何业务或活 动，不以任何方式从事或 参与或可以取代股份公 司产品的业务或活动。若 违反上述承诺，本人愿意 赔偿股份公司因此受到 的全部损失（包括直接损 失和间接损失）黄冈永安 药业有限公司于 2007 年 9 月 1 日向本公司出 具关于避免同业竞争的 《承诺函》，具体如下：" 本公司在作为潜江永安 药业股份有限公司的股 东期间和/或本公司股 东、本公司的实际控制人 在作为潜江永安药业股 份有限公司的股东期间， 不会在中国境内或境外， 以任何方式（包括但不限 于单独经营、通过合资经 营或拥有另一公司或企 业的股份及其他权益）直 接或间接参与任何与股 份公司构成竞争的任何 业务或活动，不以任何方 式从事或参与生产任何 与股份公司产品相同、相 似或可以取代股份公司 产品的业务或活动。若违 反上述承诺，本公司愿意 2010 年 02 月 22 日 报告期内，上 述股东均遵 守上述承诺。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 赔偿股份公司因此受到 的全部损失（包括直接损 失和间接损失）。" 股权激励承诺 无 无 无 无 无 其他对公司中小股东所作 承诺 潜江永安药业股 份有限公司 股份回购承 诺 为进一步坚定投资者信 心，彰显对公司未来发展 的信心和决心，公司研究 决定，拟根据资本市场变 化情况通过法律法规和 相关通知允许的方式择 机回购公司股份，来维护 公司股价稳定。 2015 年 09 月 29 日 2016年 9 月 29 日 履行完毕 潜江永安药业股 份有限公司 募集资金使 用承诺 公司承诺在进行对外提 供财务资助后的十二个 月内，不使用闲置募集资 金暂时补充流动资金、将 募集资金投向变更为永 久性补充流动资金、将超 募资金永久性用于补充 流动资金或者归还银行 贷款。 2016 年 08 月 02 日 2017年 8 月 2 日 正常履行中 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的， 应当详细说明未完成履行 的具体原因及下一步的工 作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所 境内会计师事务所报酬（万元） 25 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 境内会计师事务所注册会计师姓名 王知先、高玉玲 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额（万 元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结 果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 永安康健买卖 2.35 否 2 起一审结束；2 1 起退一赔一；1 起 1 起执行退一赔 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 合同纠纷案共 9 起 起二审中；1 起 原告撤诉；其他 案件均在起诉 中 退货退款；1 起原告 撤诉；其他案件均 未开庭 一；1 起原告撤 诉；其他案件均 未出判决结果 陆松购买雅安 农业资产欠款 诉讼案 142.6 否 已判决 下达判决书，判决 陆松支付公司债款 及利息、负担案件 受理等相关费用。 如不服上述判决， 可在判决送达之日 起十五日内向案件 受理法院递交上诉 状，上诉于安徽合 肥市中级人民法院 陆松不服判决 结果，提起上 诉，案件正在审 理中。 在美国涉嫌专 利侵权被起诉 0 否 公司未收到美 国司法机构的 正式诉讼文件 暂无影响 未开庭 2016 年 09 月 10 日 详见巨潮资讯网 inf 《关于涉 及诉讼的公告》 （公告编号： 2016-43） 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 为了进一步建立健全激励与约束的长效机制，吸引和留住优秀人才，在充分保障股东利益的前提下，公司按照相关规定， 2016年11月启动了股权激励计划，并于 2017 年 2月完成相关限制性股票的授予及登记工作。本次股权激励计划以每股13.52 元的授予价格向143名激励对象授予限制性股票945.5万股。授予激励对象包括董事、高级管理人员、中基层管理人员和核心 技术（业务）人员。本次股权激励计划的授予日为2017年1月18日，授予限制性股票的上市日期为2017年2月10日，本次股权 激励计划所涉限制性股票授予完成后，公司总股本由18,700万股增加至19,645.50万股。具体的审批程序及其相关实施情况已 刊登在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网，公告情况如下： 披露日期 公告名称 公告编号 2016-11-18 第四届董事会第十四次会议决议公告 2016-57 2016-11-18 第四届监事会第八次会议决议公告 2016-58 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2016-12-10 第四届董事会第十五次会议决议公告 2016-61 2016-12-10 第四届监事会第九次会议决议公告 2016-62 2016-12-10 独立董事公开征集委托投票权报告书 2016-63 2016-12-10 关于召开2016年第二次临时股东大会的通知 2016-64 2016-12-10 关于2016年限制性股票激励计划（草案修订稿）的修订说明 2016-65 2016-12-23 监事会关于股权激励计划激励对象名单的审核及公示情况说明 2016-66 2016-12-28 2016年第二次股东大会决议公告 2016-67 2016-12-28 关于2016年限制性股票激励计划内幕知情人买卖公司股票的自查报告 2016-68 2017-01-19 第四届董事会第十六次会议决议公告 2017-02 2017-01-19 第四届监事会第十次会议决议公告 2017-03 2017-01-19 关于对2016年限制性股票激励计划进行调整的公告 2017-04 2017-01-19 关于向激励对象授予限制性股票的公告 2017-05 2017-02-09 关于2016年限制性股票激励计划授予登记完成公告 2017-06 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司与关联方黄冈永安药业签署的为期一年的《技术合作框架协议》期限已满， 鉴于交易双方技术开发合作 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 仍在进行，并根据公司技术研发及生产的需求，2016年4月21日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于公司与关 联方续签<技术合作框架协议>的议案》，同意续签《技术合作框架协议》，合同有效期限为一年。2016年度，公司与黄冈 永安药业的关联交易发生额为11,600 元（含税）。 报告期内公司与关联方黄冈永安医疗器械签署为期一年的《设备加工及制造框架协议》期限已满。根据公司经营及发展 需要，2016 年 10月 25 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司与关联方签订<设备加工及制造框架协 议>的议案》，同意续签《设备加工及制造框架协议》 ，继续委托黄冈永安医疗器械提供满足技术质量指标等要求的设备加 工及制造业务，合同有效期限为一年。2016年度，公司与黄冈永安医疗器械的关联交易发生额为 3,961,750元（含税）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《公司与黄冈永安医疗器械有限公司签订 关于设备加工及制造框架协议的公告》 2015 年 10 月 27 日 巨潮资讯网 《公司与黄冈永安药业有限公司关于续签 技术合作框架协议的公告》 2016 年 04 月 23 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司将一处闲置厂房和场地以每年80万元的价格租赁给湖北凌安科技有限公司。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 上海美深投资管理有 限公司 2015 年 09 月 11 日 318.86 2015 年 09 月 24 日 318.86 连带责任保 证 健美生公司 向上海美深 供货期限内 否 否 永安康健（香港）投 资有限公司 2016 年 11 月 17 日 1,040.55 2016 年 12 月 22 日 1,005.87 质押 7 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 1,040.55 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,005.87 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 1,359.41 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 1,324.73 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 1,040.55 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 1,005.87 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 1,359.41 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 1,324.73 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.13% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期损 益实际收 回情况 长江证券 否 理财 3,300 2015 年 06 月 26 日 2016 年 06 月 23 日 5.40 3,300 177.22 85.44 85.44 招商银行 否 理财 7,000 2015 年 07 月 13 日 2016 年 01 月 14 日 4.70 7,000 166.75 12.62 12.62 中信证券 否 理财 3,000 2015 年 09 月 25 日 2016 年 03 月 28 日 4.20 3,000 63.86 30.38 30.38 工商银行 否 理财 4,000 2015 年 10 月 16 日 2016 年 04 月 14 日 3.70 4,000 73.8 42.98 42.98 中信证券 否 理财 3,500 2015 年 10 月 21 日 2016 年 05 月 16 日 3.95 3,500 78.78 51.89 51.89 长江证券 否 理财 2,000 2015 年 11 月 20 日 2016 年 02 月 15 日 3.70 2,000 17.64 9.33 9.33 长江证券 否 理财 1,500 2015 年 12 月 02 日 2016 年 02 月 15 日 3.70 1,500 11.4 6.99 6.99 长江证券 否 理财 7,000 2016 年 01 月 19 日 2016 年 07 月 14 日 5.25 7,000 179.22 179.22 179.22 长江证券 否 理财 4,000 2016 年 02 月 19 日 2016 年 08 月 22 日 5.00 4,000 101.92 101.92 101.92 长江证券 否 理财 5,000 2016 年 04 月 21 日 2016 年 09 月 19 日 4.50 5,000 93.7 93.7 93.70 光大银行 否 理财 3,000 2016 年 05 月 09 日 2016 年 11 月 09 日 3.10 3,000 46.5 46.5 46.50 招商银行 否 理财 3,500 2016 年 05 月 10 日 2016 年 10 月 20 日 3.80 3,500 56.12 56.12 56.12 长江证券 否 理财 4,000 2016 年 06 月 24 日 2016 年 12 月 26 日 4.60 4,000 93.76 93.76 93.76 中信证券 否 理财 3,000 2016 年 07 月 13 日 2016 年 10 月 12 日 4.20 3,000 31.76 31.76 31.76 长江证券 否 理财 5,400 2016 年 07 月 18 日 2016 年 10 月 17 日 4.35 5,400 59.21 59.21 59.21 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 长江证券 否 理财 4,000 2016 年 08 月 24 日 2016 年 12 月 13 日 4.35 4,000 53.39 53.39 53.39 长江证券 否 理财 3,200 2016 年 09 月 21 日 2017 年 02 月 21 日 4.50 60.76 39.85 0 长江证券 否 理财 5,000 2016 年 10 月 19 日 2017 年 01 月 16 日 4.30 53.01 43 0 广发证券 否 理财 5,000 2016 年 10 月 19 日 2017 年 04 月 18 日 4.10 101.66 41 0 长江证券 否 理财 4,000 2016 年 10 月 26 日 2017 年 02 月 10 日 4.30 50.89 31.1 0 广发证券 否 理财 3,000 2016 年 11 月 10 日 2017 年 05 月 09 日 4.10 60.66 17.19 0 长江证券 否 理财 2,400 2016 年 12 月 20 日 2017 年 03 月 13 日 4.50 24.85 3.55 0 长江证券 否 理财 4,000 2016 年 12 月 28 日 2017 年 03 月 13 日 4.60 38.31 2.02 0 合计 89,800 -- -- -- 63,200 1,695.18 1,132.9 -- 委托理财资金来源 2015 年 11 月 24 日召开的公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现 金管理的议案》，并经 2015 年 12 月 15 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过，同意公 司及子公司使用最高额度不超过（含）人民币 4 亿元的自有资金进行现金管理。上述额度可滚 动使用，该授权自股东大会审议通过之日起两年内有效。 逾期未收回的本金和收益累 计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披 露日期（如有) 2015 年 11 月 25 日 委托理财审批股东会公告披 露日期（如有) 2015 年 12 月 15 日 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司秉承“团结、诚信、拼搏、创新”的企业理念，坚持“质量第一，信誉第一”的经营方针，以“提供优质产品，保证优 良服务”为宗旨，服务客户，奉献社会，致力于人类的健康事业，持续追求经济效益，积极承担相应的社会责任；保护债权 人合法权益；公司坚持“以人为本”的经营理念，在追求企业的依法经营、规范运作、科学管理的同时，以保护股东利益为己 任，重视履行社会责任。关心爱护员工；诚信对待客户、供应商；积极从事环境保护，促进公司与各利益相关者的协调、和 谐发展。 （一） 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小 板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度；真实、 准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务；通过专线电话、传真、互动平台、网上业绩说明会、现场调研等形式，使广 大股东能够及时、全面地了解公司的发展战略及生产经营状况，保障广大股东的知情权和质询权；公司重视对股东的回报， 自上市以来年，公司持续回报股东，每年均进行了现金分红，保障股东应享有的分红权利。 （二）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《安全生产法》等法律法规依的法保护员工合法权益，为员工的职 业发展及权益保护提供多种保障，提供多渠道丰富员工的职业生活。积极改善员工伙食，不定期进行食堂满意度调查，免费 为员工提供舒适住宿环境，为员工提供良好的食宿条件；员工上下班安排车辆接送；定期安排全体员工健康体检；每两个月 举办员工庆生会、烧烤会，每年安排员工带薪旅游活动；关爱员工。2016年公司慰问并帮助困难员工多人，增强了公司的凝 聚力和向心力。公司还建立了较为完善的培训系统与绩效考核制度，定期或不定期组织员工进行岗位技能、安全环保培、质 量管理等培训，年末根据当年经营状况为员工派发年终奖；进一步建立健全激励与约束的长效机制，为吸引和留住优秀人才， 对公司董事、高级管理人员、中基层管理人员和核心技术（业务）人员进行股权激励，调动了员工的积极性，实现员工和企 业的共同成长。 （三）公司积极申请专利，加强知识产权建设，在国内外均申请了各项专利，2016年获得《湖北省知识产权海外护航工 程企业》，并在12月已获得省知识产权局5万元项目资金扶持。 （四）公司诚信经营，依法诚信纳税，历年来，公司多次被评为“全省医药行业十强企业”，湖北省“创汇二十强企业”， 湖北省“百佳纳税人”。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司为2016年度废水国家重点监控企业。根据《中华人民共和国环境保护法》、《国家重点监控企业自行监测及信息公 开办法》、《“十二五”主要污染物总量减排考核办法》（国办发【2013】4号）、《“十二五”主要污染物总量减排监测办法》 （环发【2013】14号）、《环境监测管理办法》等相关规定，公司于2016年1月制定了自行监测方案并在省厅自行监测信息 公开平台备案，2016年度自行监测数据实时传输到平台，并根据自行监测结果编制了《2016年度自行监测报告》。 公司废水主要污染物为COD、氨氮、PH，经污水站处理后按照《化学合成类制药工业水污染物排放标准》 （GB21904-2008） 表二要求排入市政管网。公司污染物排放浓度要求为COD≤120mg/L、氨氮≤25mg/L、PH：6-9，年排放总量控制指标为化学 需要量54.97吨/年，氨氮6.96吨/年。公司建有两套污水处理设施，采用先进工艺对污水进行处理，设计日处理水量为2600m3/d。 污水处理后经厂界污水总排放口排放。总排口安装水污染源在线监控设施，设施通过环保部门现场验收并交由第三方单位运 维，数据实时传输环保在线监控网站。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 披露日期 公告名称 公告编号 披露媒体 2016-01-14 关于取得日本专利证书的公告 2016-03 巨潮资讯网 2016-02-04 关于子公司换发保健食品生产企业卫生许可证及 新产品推广的公告 2016-04 巨潮资讯网 2016-03-04 关于子公司获得高新技术企业证书的公告 2016-09 巨潮资讯网 2016-04-29 关于注销募集资金专用账户的公告 2016-21 巨潮资讯网 2016-06-30 关于子公司收到天津出入境检验检疫局调查通知 书的公告 2016-28 巨潮资讯网 2016-07-13 关于取得全国工业产品生产许可证的公告 2016-31 巨潮资讯网 2016-08-02 关于子公司对外提供财务资助的公告 2016-34 巨潮资讯网 2016-08-25 关于股东权益变动的提示性公告 2016-40 巨潮资讯网 2016-09-10 关于涉及诉讼的公告 2016-43 巨潮资讯网 2016-10-01 关于回购公司部分社会公众股份期限届满的公告 2016-46 巨潮资讯网 2016-10-10 关于持股5%以上股东权益变动的提示性公告 2016-47 巨潮资讯网 2016-10-18 关于深圳市上元资本管理有限公司收到湖北证监 局警示函的公告 2016-49 巨潮资讯网 2016-11-18 关于为永安康健（香港）投资有限公司提供担保 的公告 2016-59 巨潮资讯网 2016-11-28 关于天津出入境检验检疫局对子公司不予行政处 罚的公告 2016-60 巨潮资讯网 （一）子公司对外提供财务资助情况 2016年8月1日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于子公司对外提供财务资助的议案》，同意子公司武汉雅 安投资管理有限公司向武汉青江化工股份有限公司提供人民币1,000万元借款，主要用于青江化工的生产经营活动，款月利 率为1%，借款期限为一个月。公司已按期收回了本金及应收取的利息。 （二）回购公司部分社会公众股份情况 公司于2015年9月29日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的议案》，同意 公司拟以不超过20元/股的价格回购公司股份，回购总金额不超过人民币3000万元。公司回购股份期限自股东大会审议通过 回购股份方案之日起12个月内，即2015年9月29日至2016年9月29日止。截止到2016年9月29日，回购公司部分社会公众股份 期限已满，回购事项终止。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 披露日期 公告名称 公告编号 披露媒体 2016-02-04 关于子公司换发保健食品生产企业卫生许可证及新产品推 广的公告 2016-04 巨潮资讯网 2016-03-04 关于子公司获得高新技术企业证书的公告 2016-09 巨潮资讯网 2016-06-30 关于子公司收到天津出入境检验检疫局调查通知书的公告 2016-28 巨潮资讯网 2016-08-02 关于子公司对外提供财务资助的公告 2016-34 巨潮资讯网 2016-11-18 关于为永安康健（香港）投资有限公司提供担保的公告 2016-59 巨潮资讯网 2016-11-28 关于天津出入境检验检疫局对子公司不予行政处罚的公告 2016-60 巨潮资讯网 1、2017年2月，公司在加拿大投资设立了全资子公司艾诺维股份有限公司（Inoyan Laboratories Inc），并于2017年2月 17日取得了《企业境外投资证书》。艾诺维投资总额约532.55万加币（折合人民币2747.72万元），其经营范围为：膳食补充 剂进口及销售。目前该子公司已在加拿大完成相应工商注册，收购了加拿大膳食补充剂Innovite品牌（包括具有35年历史的 注册商标、域名、产品配方为主的无形资产、库存商品、应收帐款和办公设备等。） 2、2017年3月，公司投资设立了艾诺维康健（武汉）科技有限公司，取得武汉市工商行政管理局颁发的《营业执照》。 艾诺维康健注册资本为壹仟万元整，经营范围为药品、保健食品、预包装食品、食品添加剂、化工产品（不含危险品）的研 发、技术咨询、批发兼零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 33,242,56 9 17.78% -448,932 -448,932 32,793,63 7 17.53% 3、其他内资持股 33,242,56 9 17.78% -448,932 -448,932 32,793,63 7 17.53% 境内自然人持股 33,242,56 9 17.78% -448,932 -448,932 32,793,63 7 17.53% 二、无限售条件股份 153,757,4 31 82.22% 448,932 448,932 154,206,3 63 82.46% 1、人民币普通股 153,757,4 31 82.22% 448,932 448,932 154,206,3 63 82.46% 三、股份总数 187,000,0 00 100.00% 0 0 187,000,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司董事、监事、高级管理人员每年首个交易日按25%解除限售； 2、2015年6月公司换届，公司副总经理吕新武先生因换届离任，离职股份锁定期限于2016年12月满期，报告期末其持有的股 份已全部解除限售。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售 股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 吕新武 261,338 261,338 0 高管离职股份锁 定限售 2016 年 12 月 8 日 吴国森 772,875 187,594 585,281 高管锁定股 公司董事、监事、高级 管理人员所持有的公司 股份每年首个交易日按 25%解除限售 合计 1,034,213 448,932 0 585,281 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 17,065 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 18,132 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 持有无限售 条件的股份 质押或冻结情况 股份状态 数量 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 数量 数量 陈勇 境内自然人 22.63% 42,312,000 0 31,734,000 10,578,000 深圳市上元资本 管理有限公司 ——上元 1 号基金 其他 5.46% 10,214,031 10,214,031 0 10,214,031 深圳市上元资本 管理有限公司 ——上元 2 号私募 基金 其他 4.09% 7,652,065 7,652,065 0 7,652,065 黄冈永安药业有 限公司 境内非国有法人 3.75% 7,019,488 0 0 7,019,488 罗成龙 境内自然人 3.21% 6,009,894 -3,120,106 0 6,009,894 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 2.77% 5,182,500 0 0 5,182,500 周彤 境外自然人 2.23% 4,171,600 4,171,600 0 4,171,600 深圳市上元资本 管理有限公司 ——上元 3 号私募 基金 其他 1.58% 2,946,158 2,946,158 0 2,946,158 中国工商银行股 份有限公司—— 南方大数据 100 指 数证券投资 其他 1.21% 2,263,711 2,263,711 0 2,263,711 交通银行股份有 限公司——长信 量化中小盘股票 型证券投资 其他 1.21% 2,253,515 2,253,515 0 2,253,515 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司前十大股东中陈勇先生系黄冈永安药业有限公司控股股东；上元 1 号基金、上元 2 号私募基金、上元 3 号私募基金均为深圳市上元资本管理有限公司管理的私募基金； 未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陈勇 10,578,000 人民币普通股 10,578,000 深圳市上元资本管理有限公司－上 元 1 号基金 10,214,031 人民币普通股 10,214,031 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 深圳市上元资本管理有限公司－上 元 2 号私募基金 7,652,065 人民币普通股 7,652,065 黄冈永安药业有限公司 7,019,488 人民币普通股 7,019,488 罗成龙 6,009,894 人民币普通股 6,009,894 中央汇金资产管理有限责任公司 5,182,500 人民币普通股 5,182,500 周彤 4,171,600 人民币普通股 4,171,600 深圳市上元资本管理有限公司－上 元 3 号私募基金 2,946,158 人民币普通股 2,946,158 中国工商银行股份有限公司－南方 大数据 100 指数证券投资基金 2,263,711 人民币普通股 2,263,711 交通银行股份有限公司－长信量化 中小盘股票型证券投资基金 2,253,515 人民币普通股 2,253,515 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前十大股东中陈勇先生系黄冈永安药业有限公司控股股东；上元 1 号基金、上元 2 号私募基金、上元 3 号私募基金均为深圳市上元资本管理有限公司管理的私募基金； 未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈勇 中国 否 主要职业及职务 担任黄冈永安药业有限公司董事长、黄冈永安日用化工有限公司董事长、潜江 永安药业股份有限公司董事长及其子公司永安康健药业（武汉）有限公司执行 董事、武汉雅安投资管理有限公司执行董事。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈勇 中国 否 主要职业及职务 担任黄冈永安药业有限公司董事长、黄冈永安日用化工有限公司董事长、潜江 永安药业股份有限公司董事长及其子公司永安康健药业（武汉）有限公司执行 董事、武汉雅安投资管理有限公司执行董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陈勇 董事长 现任 男 57 2006 年 03 月 25 日 2018 年 06 月 08 日 42,312,00 0 0 0 0 42,312,00 0 吴玉熙 董事、总 经理 现任 男 56 2013 年 11 月 12 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 丁红莉 董事、副 总经理 现任 女 50 2012 年 05 月 31 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 王永海 独立董事 现任 男 51 2012 年 05 月 11 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 王大宏 独立董事 现任 男 52 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 孙新生 独立董事 现任 男 63 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 吴国森 监事会主 席 现任 男 58 2006 年 03 月 25 日 2018 年 06 月 08 日 780,375 0 0 0 780,375 段伟林 监事 现任 男 42 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 吴旭 监事 现任 男 38 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 方锡权 副总经理 现任 男 52 2013 年 07 月 30 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 王志华 副总经理 现任 男 45 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 董世豪 副总经理 现任 男 45 2006 年 03 月 25 日 2018 年 06 月 08 日 632,475 0 0 0 632,475 吴晓波 财务总 监、董事 会秘书 现任 男 37 2014 年 05 月 22 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 骆百能 高级管理 人员 现任 男 51 2016 年 09 月 22 日 2018 年 06 月 08 日 0 0 0 0 0 梅松林 高级管理 现任 男 54 2016 年 09 2018 年 06 月 0 0 0 0 0 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 人员 月 22 日 08 日 戴享珍 高级管理 人员 现任 女 49 2016 年 09 月 22 日 2018 年 06 月 08 日 洪仁贵 高级管理 人员 现任 男 33 2016 年 09 月 22 日 2018 年 06 月 08 日 合计 -- -- -- -- -- -- 43,724,85 0 0 0 0 43,724,85 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 陈 勇先生：1959年1月出生，硕士学历，民盟潜江支委成员。曾先后任湖北摩托车厂厂长秘书及办公室副主任、黄州市 医药化工厂常务副厂长，于1995年11月创建黄冈永安药业有限公司，2001年在潜江市泽口经济技术开发区作为主要发起人成 立潜江永安药业有限公司，现担任本公司董事长、黄冈永安董事长、黄冈永安日用化工董事长、永安康健执行董事及雅安投 资执行董事。 吴玉熙先生：男，1960年11月18日出生，大专学历、工程师职称。曾任安徽丰原生物化学股份有限公司生产部部长、企 管部部长、工程部部长、总经理助理、副总经理；中粮（安徽）生化股份有限公司总经理助理；中粮（宿州）生化股份有限 公司总经理；中粮生化（泰国）有限公司副总经理；现担任公司董事、总经理。 丁红莉女士：1966年11月出生，本科学历，MBA硕士学位。曾先后任武汉第四冷冻厂技术科长、美登高武汉食品有限 公司（中美合资企业）品控部主管、康地华美武汉饲料有限公司（美国独资企业）质量部长、武汉旭东食品有限公司（大型 民营企业）总经理助理、黄冈永安药业有限公司总经理助理。现担任本公司董事、副总经理、永安康健总经理， 上海美深 法人代表。 王永海先生：1965年7月出生，中共党员，经济学博士、会计学博士后。曾任湖北双环科技股份有限公司独立董事；现 任武汉大学会计学教授、博士生导师，中国会计学会财务管理专业委员会委员，全国会计专业学位教育指导委员会委员，浙 江新和成股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 王大宏先生：1964 年 7 月出生，大学学历，毕业于清华大学化工系，中国国籍，无境外永久居留权。王大宏先生曾任 北京市化工研究院工程师、北京亚都生物科技公司总工程师、养生堂（北京）公司副总经理、烟台绿叶制药集团公司品牌经 理、美国纽海尔斯（中国）公司总经理。现任中国保健协会市场工作委员会秘书长，庶正康讯（北京）商务咨询有限公司总 经理，是我国营养保健行业知名学者、国家级课题负责人；担任包头东宝生物技术股份有限公司、山东好当家海洋发展股份 有限公司及本公司独立董事。 孙新生先生：1953年3月出生，博士研究生学历，拥有美国永久居留权。1988 年 2 月毕业于美国休斯顿大学药学院， 获博士学位。孙新生先生曾在美国费城托马斯杰弗逊医学院临床药理研究基地从事研究工作；曾任美国诺华制药公司药代动 力学部高级研究员、美国迈阿密 IVAX 制药公司临床部经理、美国佛罗里达ANDRX 制药公司临床部主任、美国圣地亚哥 Egen（生物药品）制药公司副总裁、美国加州圣地亚哥新视野眼科诊所总裁。现任中国医药质量管理协会副会长、北京科 美康医药信息咨询有限公司总裁、福建广生堂药业股份有限公司独立董事以及本公司独立董事。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 （二）监事会成员 吴国森先生：1958年9月出生，中共党员，本科学历，经济师。曾任黄冈工业系统企管干部、本公司副总经理，现担任 本公司监事会主席、全资子公司永安康健药业（武汉）有限公司监事。 段伟林先生：1974年7月出生，本科学历，中级会计师。曾先后任北京六采国际食品有限公司成本会计；北京中医药大 学药厂财务科科长；北京汇源饮料食品集团有限公司财务副经理；北京金菱一科技有限公司财务经理；棕榈园林股份有限公 司北京分公司财务经理；永安康健财务总监。现任本公司监事。 吴旭先生：1978年12月出生，高中学历，2001年进入本公司并先后担任公司生产车间操作班长、生产部调度员、公司后 勤办公室副主任。现任本公司监事，牛磺酸事业部安全环保主管。 （三）高级管理人员 吴玉熙先生：公司总经理，有关情况详见 “董事会成员”介绍。 丁红莉女士：公司副总经理，有关情况详见 “董事会成员”介绍。 方锡权先生：1964年11月出生，本科学历。曾任黄冈永安药业有限公司总工程师，公司技术总监。现担任本公司副总经 理。 王志华先生：1971年1月10日出生，大专学历、工程师职称。曾任丰原宿州生物化学股份有限公司车间主任、工程部部 长；中粮（宿州）生化股份有限公司总经理助理；本公司环氧乙烷事业部总经理。现担任本公司副总经理。 董世豪先生：1971年9月出生，大专学历。曾先后在黄冈市制药厂销售科、黄冈永安销售部、本公司销售部工作并任副 总经理，现担任本公司副总经理。 吴晓波先生：1979年11月出生，中国国籍，注册会计师，无永久境外居留权，2003年毕业于江西财经大学注册会计师专 门化专业，2006年毕业于中南财经政法大学会计学专业，获管理学硕士学位。曾在中国证监会湖北监管局工作。现担任本公 司财务总监、董事会秘书。 骆百能先生：1965 年 5 月出生，本科学历，会计师，高级经营师。1988 年7 月至 2006 年 3 月历任中国银行黄冈市 城区支行会计员、综合员、会计科副科长、会计科长、支行副行长、中国银行黄冈市分行个人金融部副经理；2006 年 3月 至 2010 年 8 月任公司财务部长；2010 年 8 月任公司审计部长。现任公司高级管理人员、审计部长。 梅松林先生：1962 年 10 月出生，中共党员，中专学历。曾先后任黄冈红旗纺织厂供销部长、红旗宾馆总经理、黄冈 华光包装厂总经理助理。现担任公司高级管理人员、供应部部长。 戴享珍女士：1967 年 1 月出生，中共党员，本科学历。1986 -1997 年在原潜江市抗菌素厂工作，先后担任车间班长、 生产调度、车间核算员，多次评为先进工作者、劳模、三八红旗手；1998-2000 年在潜江大可公司工作；2001 年进入公司， 曾先后在公司担任精烘包车间主任、人力资源部长、工会主席，现任公司高级管理人员、质量部部长。 洪仁贵先生：1983 年 2 月 18 日出生，大专学历。曾任中粮生化（安徽）有限公司车间主任，分厂厂长。现任公司高 级管理人员、牛磺酸事业部总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈勇 黄冈永安药业有限公司 董事长 1995 年 11 月 18 日 否 在股东单位任 陈勇先生于 1995 年 11 月创建黄冈永安药业有限公司，一直在该公司担任董事长职务至今。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止 日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈 勇 黄冈永安日用化工有限公司 董事长 2004 年 02 月 20 日 否 王永海 武汉大学 会计学教授、 博士生导师 1996 年 09 月 01 日 是 王大宏 中国保健协会市场工作委员会 秘书长 2004 年 04 月 01 日 否 王大宏 庶正康讯（北京）商务咨询有限公司 总经理 2001 年 12 月 01 日 是 王大宏 包头东宝生物技术股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 03 日 是 王大宏 山东好当家海洋发展股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 19 日 是 孙新生 中国医药质量管理协会 副会长 2007 年 07 月 01 日 否 孙新生 北京科美康医药信息咨询有限公司 总裁 2007 年 09 月 01 日 否 孙新生 福建广生堂药业股份有限公司 独立董事 2011 年 09 月 20 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1. 决策程序：2015年5月15日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于董事、监事、高级管理人员薪酬方案》， 并于2015年6月9日提交公司2014年度股东大会审议通过。2016年9月22日第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于 修订高级管理人员薪酬方案的议案》，对《关于董事、监事、高级管理人员薪酬方案》中的高级管理人员薪酬进行了修 订。 2. 确定依据：公司对董事、高级管理人员实行年薪制，年薪标准依据年度经营效益、岗位职级等因素综合行业薪酬水平确 定，年末对董事、高级管理人员的履职情况和年度实际业绩进行绩效考核，根据考核结果核发年度绩效薪酬。 3. 实际支付情况：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员薪酬均已按照公司《关于董事、监事、高级管理人员薪酬方 案》规定如期支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈 勇 董事长 男 57 现任 199.67 否 吴玉熙 董事、总经理 男 56 现任 161.72 否 丁红莉 董事、副总经理 女 50 现任 84.93 否 王永海 独立董事 男 51 现任 8 否 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 王大宏 独立董事 男 52 现任 8 否 孙新生 独立董事 男 53 现任 8 否 吴国森 监事会主席 男 58 现任 66.62 否 段伟林 监事 男 42 现任 25.6 否 吴旭 监事 男 38 现任 16.96 否 方锡权 副总经理 男 52 现任 68.69 否 王志华 副总经理 男 45 现任 68.71 否 董世豪 副总经理 男 45 现任 77.49 否 吴晓波 财务总监、董事 会秘书 男 37 现任 68.69 否 骆百能 高级管理人员 男 51 现任 30.74 否 梅松林 高级管理人员 男 54 现任 30.77 否 戴享珍 高级管理人员 女 49 现任 33.92 否 洪仁贵 高级管理人员 男 33 现任 37.28 否 -- 合计 -- -- -- -- 995.79 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 773 主要子公司在职员工的数量（人） 99 在职员工的数量合计（人） 872 当期领取薪酬员工总人数（人） 872 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 591 销售人员 51 技术人员 131 财务人员 14 行政人员 85 合计 872 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 97 大专 114 高中及以下 661 合计 872 2、薪酬政策 通过完善公司薪酬管理制度和考核制度，在原有薪酬制度上，加强薪酬与绩效的关联性，加强量化管理，完善宽带式工 资结构，提高员工工作积极性，拓宽了员工发展渠道，注重了个人发展和能力提升；同时完善福利体系，在提供社保五险的 同时，提供各类福利津贴、假日和物质福利、年终奖励提升员工满意度，充分体现公司奖优罚劣，重在激励的薪酬政策。 3、培训计划 根据公司发展和生产需要，公司制定年度培训计划，其中包括新员工入职培训4场，岗位技能培训30场，质量体系和GMP 培训16场，安全和环保类培训10场，团队和基础管理培训6场，专业技术提升类培训10场次，全面提高各层级员工的综合素 质，保证企业、员工双向可持续发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体 系，进一步规范公司运作，加强信息披露管理工作，提升公司的治理水平。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求，规范股东大会的召集、召开和表 决程序，并聘请律师出席见证。公司平等对待全体股东，特别是中小股东，确保各个股东充分行使自己的权力。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东为自然人陈勇先生。本公司自设立以来，严格按照《公司法》和《章程》等法律法规和规章制度规范运作， 具备健全的法人治理结构，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与 股东相分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。控股股东依法 行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内不存在控股股东及其附属 企业占用公司资金的情形。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决；根据公司公 开发行股票上市后发展以及规范运作的需要，报告期内，公司董事会设立了审计委员会、薪酬与考核委员会、战略决策委员 会、提名委员会等四个专门委员会，并审议通过了各专门委员会相应的工作制度。全体董事认真出席董事会和股东大会，积 极参加相关培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。 （四）关于监事和监事会 公司严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公司监事认 真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东 的合法权益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立较为有效的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，形成了一支高效率的团队。目前， 公司通过公司业绩、生产、销售相关指标及安全运营、本职工作完成情况进行综合考评，有效激发了员工的积极性和创造性。 但公司目前还没有实施股权激励机制措施。 （六）关于相关利益者 公司积极与相关利益者合作，能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，以实现股东、员 工、社会等各方利益的均衡，从而推动公司持续、稳定、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》，严格遵守各项关于信息披露的有关要求，加强信息 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 披露事务管理，履行信息披露义务，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，真实、准确、完整、及 时的披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东为自然人，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、 相互独立。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。具体情况如下： （一）资产独立 1、本公司与股东及股东控制的其他企业之间的资产产权界定明确，公司拥有的资产主要为牛磺酸产品的生产经营所必 需的全套生产设备、厂房、检验仪器，包括完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施等。 2、本公司拥有独立完整的生产经营场所。 3、本公司拥有牛磺酸等产品的生产许可权。 （二）人员独立 1、本公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东及股东控制 的其他企业中担任任何职务，也没有在股东及股东控制的其他企业中领薪。 2、本公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越本公司董事会和股东 大会作出人事任免决定的情况。 3、本公司员工独立于股东及股东控制的其他企业及其他关联方，已建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。 （三）财务独立 1、本公司设立后，已按照《会计法》及相关规定要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制 度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。本公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行 单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 2、公司未为股东提供担保，目前不存在资产、资金被股东占用或其他损害公司利益的情况。 （四）机构独立 本公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完 全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。 （五）业务独立 1、本公司与股东及股东控制的其他企业不存在同业竞争。本公司目前主要从事牛磺酸产品的研发、生产和销售，公 司股东及股东控制的其他企业不从事同类产品的生产经营。本公司全体股东均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不从事任 何与本公司经营范围相同或相近的业务。 2、本公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在其他需要依 赖股东及股东控制的其他企业进行生产经营活动的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 33.82% 2016 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 30 日 巨潮资讯网 （）上的 《2015 年度股东大会决议公 告》 （公告编号：2016-27） 2016年第一次临时股 东大会 临时股东大会 43.87% 2016 年 10 月 12 日 2016 年 10 月 13 日 巨潮资讯网 （）上的 《2016 年第一次临时股东大会 决议公告》 （公告编号：2016-48） 2016年第二次临时股 东大会 临时股东大会 42.23% 2016 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 28 日 巨潮资讯网 （）上的 《2016 年第二次临时股东大会 决议公告》 （公告编号：2016-67） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王永海 9 2 7 0 0 否 孙新生 9 1 8 0 0 否 王大宏 9 1 8 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司进行了多次实地现场考察，利用参加董事会、股东会会议和业务交流的机会以及其他时间对 公司的生产经营和财务情况进行了了解，保持与公司董事、高管及相关工作人员的沟通联系，听取了公司管理层对于经营状 况和规范运作方面的汇报，掌握公司动态，关注媒体对公司的相关报道，监督公司的规范运作。充分利用自己的专业优势， 密切关注公司的经营情况和产业转型方向，积极建言献策,加强监督，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，针对发现的 问题及潜在风险因素提出专业性建议，积极参与公司经营决策、内部控制建设、财务管理、审计监督等方面的工作，对公司 2016年度关联交易进行事前审查，对公司年度利润分配、对外担保、关联方资金占用、募集资金的存放与使用、内部控制、 聘任高级管理人员、股份回购进展以及股权激励计划方案及实施情况等，在充分掌握实际情况的基础上提出相关意见与建议， 提高了公司董事会决策的科学性，维护了公司和中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 2015年6月9日，公司完成了第四届董事会的换届选举，按照有关法律法规、规范性文件的要求，并结合公司实际情况， 第四届董事会下设董事会审计委员会。报告期内，董事会审计委员会按照监管部门相关规范和公司制订的《董事会审计委员 会工作制度》开展工作， 充分发挥了董事会审计委员会职能。 报告期内，董事会审计委员会严格审查公司财务状况和经营情况，对公司内部控制制度的建设及执行情况实施了有效的 指导和监督；在年度审计过程中，积极与公司内审、财务、经营管理层人员进行沟通，与年审注册会计师进行交流，听取公 司2016年经营情况及重大事项进展情况报告，了解掌握会计师审计工作安排、审计重点及审计工作进展情况，共同讨论解决 在审计过程中发现的有关问题，积极督促会计师事务所认真履行职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司对《关于董事、监事、高级管理人员薪酬方案》中的高级管理人员薪酬进行修订，进一步加强了公司高 级管理人员薪酬的管理，提高了高级管理人员的基本薪酬水平。公司坚持实行按劳分配与责、权、利相结合的原则，收入水 平与公司效益及工作目标挂钩的原则，薪酬与公司长远利益相结合的原则，薪酬标准以公开、公正、透明为原则，薪酬收入 坚持"有奖有罚，奖罚对等，激励与约束并重"的原则，定期进行业绩考核，并在年终根据年度经营重点工作，就其工作能力、 履职情况和责任目标完成情况进行综合考评。 2016年11月，公司启动了股权激励计划，并于 2017 年 2月完成相关限制性股票的授予及登记工作。公司高级管理人员 全部纳入了激励对象范畴，本激励计划的解除限售考核年度为三个会计年度，每个会计年度考核一次，达到考核目标将分批 解除限售。本次股权激励计划有效的形成了激励与约束的长效机制，充分调动了高级管理人员的积极性和创造性。 报告期内，高级管理人员能够严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定认真履行职责，积极 落实公司股东大会和董事会会议相关决议。在董事会的正确指导下，积极调整生产经营策略、开拓市场、优化生产工艺、提 高产品质量等，较好地完成了全年度的各项目标。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 上刊登的《2016 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、 监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更 正已公布的财务报告；注册会计师发现当 期财务报告存在重大错报，而内部控制在 运行过程中未能发现该错报；审计委员会 和审计部对内部控制的监督无效。财务报 告重要缺陷的迹象包括：公司未按照《企 业会计准则》选择和应用会计政策；未建 立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或 特殊交易的账务处理未建立相应的控制机 制或没有实施且没有相应的补偿性控制。 财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、 重要缺陷之外的其他控制缺陷。 非财务报告重大缺陷存在的迹象包括： "三重一大"缺乏决策程序；公司决策程 序不科学，造成决策失误；违犯国家法 律、法规，如环境污染；管理或技术人 员纷纷流失；媒体负面新闻频现；内部 控制评价的结果特别是重大或重要缺 陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制 或制度系统性失效。非财务报告重要缺 陷存在的迹象包括：重要部门或岗位不 相容职务未分离；资产发生巨大减值或 投资收益低下；关键岗位人员不称职， 违章行为频发。非财务报告一般缺陷是 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其 他控制缺陷。 定量标准 涉及资产、营业收入总额潜在错报，如果 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 务报告错报金额小于合并报表资产、营业 收入总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如 果等于或超过合并报表资产、营业收入总 额的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如 果等于或超过合并报表资产、营业收入总 额的 1%，则认定为重大缺陷。 涉及利润、 所有者权益总额潜在错报，如果该缺陷单 独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 报金额小于合并报表利润、所有者权益总 额的 3%，则认定为一般缺陷；如果等于或 重大缺陷：直接损失金额 500 万元以 上； 重要缺陷：直接损失金额 200 万 元以上至 500 万元（含 500 万元）； 一 般缺陷：直接损失金额等于或小于人民 币 200 万元。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 超过合并报表利润、所有者权益总额的 3%但小于 5%，则为重要缺陷；如果等于 或超过合并报表利润、所有者权益总额的 5%，且大于 1000 万元，则认定为重大缺 陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 28 日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2017】第 2-00531 号 注册会计师姓名 王知先、高玉玲 审计报告正文 审 计 报 告 大信审字【2017】第2-00531号 潜江永安药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的潜江永安药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的财务 状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王知先 中 国 · 北 京 中国注册会计师：高玉玲 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：潜江永安药业股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 89,009,993.19 59,396,703.67 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 16,331,078.44 衍生金融资产 应收票据 270,000.00 1,274,244.42 应收账款 71,166,629.64 76,235,003.42 预付款项 20,092,757.80 12,806,701.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,827,100.00 3,567,946.58 应收股利 其他应收款 10,019,463.79 11,107,597.71 买入返售金融资产 存货 61,201,598.72 52,873,342.39 划分为持有待售的资产 碳排放权 793,004.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 359,988,977.52 298,080,821.30 流动资产合计 630,700,603.90 515,342,361.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 1,925,772.56 1,977,249.53 固定资产 551,505,471.25 587,481,700.04 在建工程 2,746,317.96 6,414,427.45 工程物资 1,761,684.14 2,325,143.08 固定资产清理 178,687.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 78,896,352.56 82,729,609.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,086,023.36 4,480,325.61 其他非流动资产 1,517,438.95 2,237,642.31 非流动资产合计 642,617,747.78 687,646,097.48 资产总计 1,273,318,351.68 1,202,988,458.88 流动负债： 短期借款 10,058,650.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 38,598,925.92 43,573,251.99 预收款项 5,469,334.32 2,621,544.62 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,670,174.71 9,459,714.57 应交税费 2,298,831.48 1,670,295.58 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 应付利息 应付股利 其他应付款 1,975,369.04 1,639,846.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,071,285.47 58,964,653.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 18,794,242.94 23,996,188.22 递延所得税负债 351,863.13 535,191.99 其他非流动负债 非流动负债合计 19,146,106.07 24,531,380.21 负债合计 96,217,391.54 83,496,033.79 所有者权益： 股本 187,000,000.00 187,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 604,566,523.38 604,566,523.38 减：库存股 其他综合收益 480,348.94 -43,441.05 专项储备 3,814,943.00 3,108,879.05 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 盈余公积 65,437,639.12 58,076,163.26 一般风险准备 未分配利润 312,039,865.33 262,714,300.25 归属于母公司所有者权益合计 1,173,339,319.77 1,115,422,424.89 少数股东权益 3,761,640.37 4,070,000.20 所有者权益合计 1,177,100,960.14 1,119,492,425.09 负债和所有者权益总计 1,273,318,351.68 1,202,988,458.88 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：吴晓波 会计机构负责人：张天元 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 82,184,432.41 48,009,224.51 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 16,331,078.44 衍生金融资产 应收票据 270,000.00 1,274,244.42 应收账款 63,825,392.71 70,742,831.69 预付款项 5,789,643.79 3,322,118.65 应收利息 1,827,100.00 3,567,946.58 应收股利 其他应收款 85,193,125.79 83,677,750.55 存货 34,577,777.88 31,576,815.63 碳排放权 793,004.80 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 304,106,427.65 243,000,000.00 流动资产合计 594,897,983.47 485,170,932.03 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 168,009,791.28 168,009,791.28 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 投资性房地产 1,925,772.56 1,977,249.53 固定资产 477,730,040.55 509,735,783.28 在建工程 2,746,317.96 4,912,815.88 工程物资 1,760,666.18 2,323,749.05 固定资产清理 178,687.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,853,064.00 55,563,362.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,084,896.57 4,479,997.57 其他非流动资产 1,517,438.95 2,237,642.31 非流动资产合计 711,806,675.05 749,240,391.40 资产总计 1,306,704,658.52 1,234,411,323.43 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 35,531,366.63 39,456,553.90 预收款项 3,477,828.40 795,447.72 应付职工薪酬 17,900,715.26 8,932,690.63 应交税费 1,554,974.75 487,773.11 应付利息 应付股利 其他应付款 1,775,809.79 1,600,442.78 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 60,240,694.83 51,272,908.14 非流动负债： 长期借款 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 18,794,242.94 23,996,188.22 递延所得税负债 351,863.13 535,191.99 其他非流动负债 非流动负债合计 19,146,106.07 24,531,380.21 负债合计 79,386,800.90 75,804,288.35 所有者权益： 股本 187,000,000.00 187,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 604,566,523.38 604,566,523.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,814,943.00 3,108,879.05 盈余公积 65,437,639.12 58,076,163.26 未分配利润 366,498,752.12 305,855,469.39 所有者权益合计 1,227,317,857.62 1,158,607,035.08 负债和所有者权益总计 1,306,704,658.52 1,234,411,323.43 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 549,399,724.97 555,893,651.77 其中：营业收入 549,399,724.97 555,893,651.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 二、营业总成本 501,622,660.68 555,887,293.36 其中：营业成本 408,445,399.45 457,314,572.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,234,216.24 4,727,743.94 销售费用 44,726,565.98 46,325,618.23 管理费用 47,732,341.10 46,244,479.61 财务费用 -8,074,349.15 -7,355,112.05 资产减值损失 1,558,487.06 8,629,990.70 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 518,654.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 14,649,344.69 13,389,802.78 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,945,063.18 13,396,161.19 加：营业外收入 11,973,445.06 7,676,128.65 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 1,590,364.28 210,516.62 其中：非流动资产处置损失 376,934.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 73,328,143.96 20,861,773.22 减：所得税费用 11,339,462.85 3,679,169.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,988,681.11 17,182,603.55 归属于母公司所有者的净利润 62,297,040.94 17,612,603.35 少数股东损益 -308,359.83 -429,999.80 六、其他综合收益的税后净额 523,789.99 237,510.14 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 523,789.99 237,510.14 （一）以后不能重分类进损益的其 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 523,789.99 237,510.14 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 523,789.99 237,510.14 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 62,512,471.10 17,420,113.69 归属于母公司所有者的综合收益 总额 62,820,830.93 17,850,113.49 归属于少数股东的综合收益总额 -308,359.83 -429,999.80 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.330 0.090 （二）稀释每股收益 0.330 0.090 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：吴晓波 会计机构负责人：张天元 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 502,511,318.10 510,861,600.03 减：营业成本 382,010,505.00 437,074,889.09 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 税金及附加 6,644,814.22 4,680,079.76 销售费用 23,786,257.63 24,240,380.69 管理费用 32,153,041.79 29,742,255.32 财务费用 -7,736,217.12 -7,305,647.80 资产减值损失 984,137.82 8,118,544.76 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 518,654.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 12,989,901.72 13,389,802.78 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,177,334.68 27,700,900.99 加：营业外收入 6,883,270.05 6,484,453.84 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 634,628.74 189,774.02 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 84,425,975.99 33,995,580.81 减：所得税费用 10,811,217.40 3,679,169.67 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,614,758.59 30,316,411.14 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 73,614,758.59 30,316,411.14 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.390 0.160 （二）稀释每股收益 0.390 0.160 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 581,804,503.42 586,033,772.57 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,270,079.64 5,466,208.41 收到其他与经营活动有关的现金 7,936,254.73 3,236,983.26 经营活动现金流入小计 592,010,837.79 594,736,964.24 购买商品、接受劳务支付的现金 362,787,419.87 375,702,958.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 66,112,001.65 67,060,114.37 支付的各项税费 27,215,438.83 29,459,616.82 支付其他与经营活动有关的现金 51,361,770.78 51,907,679.53 经营活动现金流出小计 507,476,631.13 524,130,368.76 经营活动产生的现金流量净额 84,534,206.66 70,606,595.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 16,483,115.78 取得投资收益收到的现金 14,165,594.34 12,553,363.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 273,099.66 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 30,648,710.12 12,826,463.45 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 40,130,477.78 34,119,425.30 投资支付的现金 52,214,394.22 13,999,999.99 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 92,344,872.00 48,119,425.29 投资活动产生的现金流量净额 -61,696,161.88 -35,292,961.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,500,000.00 取得借款收到的现金 10,058,650.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,058,650.00 4,500,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 5,610,000.00 11,220,000.00 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 筹资活动现金流出小计 17,610,000.00 11,220,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -7,551,350.00 -6,720,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,326,594.74 177,633.57 五、现金及现金等价物净增加额 17,613,289.52 28,771,267.21 加：期初现金及现金等价物余额 59,396,703.67 30,625,436.46 六、期末现金及现金等价物余额 77,009,993.19 59,396,703.67 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 535,728,857.18 541,381,881.51 收到的税费返还 2,270,079.64 5,466,208.41 收到其他与经营活动有关的现金 4,971,633.57 2,108,792.04 经营活动现金流入小计 542,970,570.39 548,956,881.96 购买商品、接受劳务支付的现金 335,344,379.60 340,123,503.55 支付给职工以及为职工支付的现 金 55,565,065.28 55,154,470.06 支付的各项税费 25,105,232.01 27,876,590.10 支付其他与经营活动有关的现金 29,598,453.24 26,619,661.62 经营活动现金流出小计 445,613,130.13 449,774,225.33 经营活动产生的现金流量净额 97,357,440.26 99,182,656.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 16,483,115.78 37,692,942.89 取得投资收益收到的现金 12,506,151.37 12,553,363.79 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 127,298.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 投资活动现金流入小计 28,989,267.15 50,373,604.68 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 37,882,447.41 21,404,181.71 投资支付的现金 48,814,194.22 52,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,090,000.00 37,500,000.00 投资活动现金流出小计 88,786,641.63 110,904,181.71 投资活动产生的现金流量净额 -59,797,374.48 -60,530,577.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 5,610,000.00 11,220,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 筹资活动现金流出小计 17,610,000.00 11,220,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -17,610,000.00 -11,220,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,225,142.12 8,038.01 五、现金及现金等价物净增加额 22,175,207.90 27,440,117.61 加：期初现金及现金等价物余额 48,009,224.51 20,569,106.90 六、期末现金及现金等价物余额 70,184,432.41 48,009,224.51 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 一、上年期末余额 187,00 0,000. 00 604,566 ,523.38 -43,441. 05 3,108,8 79.05 58,076, 163.26 262,714 ,300.25 4,070,0 00.20 1,119,4 92,425. 09 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 187,00 0,000. 00 604,566 ,523.38 -43,441. 05 3,108,8 79.05 58,076, 163.26 262,714 ,300.25 4,070,0 00.20 1,119,4 92,425. 09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 523,789 .99 706,063 .95 7,361,4 75.86 49,325, 565.08 -308,35 9.83 57,608, 535.05 （一）综合收益总 额 523,789 .99 62,297, 040.94 -308,35 9.83 62,512, 471.10 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,361,4 75.86 -12,971, 475.86 -5,610,0 00.00 1．提取盈余公积 7,361,4 75.86 -7,361,4 75.86 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -5,610,0 00.00 -5,610,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 706,063 .95 706,063 .95 1．本期提取 2,043,0 49.49 2,043,0 49.49 2．本期使用 -1,336,9 85.54 -1,336,9 85.54 （六）其他 四、本期期末余额 187,00 0,000. 00 604,566 ,523.38 480,348 .94 3,814,9 43.00 65,437, 639.12 312,039 ,865.33 3,761,6 40.37 1,177,1 00,960. 14 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 187,00 0,000. 00 604,566 ,523.38 -280,95 1.19 2,203,2 86.39 55,044, 522.15 259,353 ,338.01 1,107,8 86,718. 74 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 187,00 0,000. 00 604,566 ,523.38 -280,95 1.19 2,203,2 86.39 55,044, 522.15 259,353 ,338.01 1,107,8 86,718. 74 三、本期增减变动 237,510 905,592 3,031,6 3,360,9 4,070,0 11,605, 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 金额（减少以“－” 号填列） .14 .66 41.11 62.24 00.20 706.35 （一）综合收益总 额 237,510 .14 17,612, 603.35 -429,99 9.80 17,420, 113.69 （二）所有者投入 和减少资本 4,500,0 00.00 4,500,0 00.00 1．股东投入的普 通股 4,500,0 00.00 4,500,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,031,6 41.11 -14,251, 641.11 -11,220, 000.00 1．提取盈余公积 3,031,6 41.11 -3,031,6 41.11 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,220, 000.00 -11,220, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 905,592 .66 905,592 .66 1．本期提取 2,772,7 38.01 2,772,7 38.01 2．本期使用 -1,867,1 45.35 -1,867,1 45.35 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 （六）其他 四、本期期末余额 187,00 0,000. 00 604,566 ,523.38 -43,441. 05 3,108,8 79.05 58,076, 163.26 262,714 ,300.25 4,070,0 00.20 1,119,4 92,425. 09 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 187,000, 000.00 604,566,5 23.38 3,108,879 .05 58,076,16 3.26 305,855 ,469.39 1,158,607 ,035.08 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 187,000, 000.00 604,566,5 23.38 3,108,879 .05 58,076,16 3.26 305,855 ,469.39 1,158,607 ,035.08 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 706,063.9 5 7,361,475 .86 60,643, 282.73 68,710,82 2.54 （一）综合收益总 额 73,614, 758.59 73,614,75 8.59 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,361,475 .86 -12,971, 475.86 -5,610,00 0.00 1．提取盈余公积 7,361,475 -7,361,4 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 .86 75.86 2．对所有者（或 股东）的分配 -5,610,0 00.00 -5,610,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 706,063.9 5 706,063.9 5 1．本期提取 2,043,049 .49 2,043,049 .49 2．本期使用 -1,336,98 5.54 -1,336,98 5.54 （六）其他 四、本期期末余额 187,000, 000.00 604,566,5 23.38 3,814,943 .00 65,437,63 9.12 366,498 ,752.12 1,227,317 ,857.62 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 187,000, 000.00 604,566,5 23.38 2,203,286 .39 55,044,52 2.15 289,790 ,699.36 1,138,605 ,031.28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 187,000, 000.00 604,566,5 23.38 2,203,286 .39 55,044,52 2.15 289,790 ,699.36 1,138,605 ,031.28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 905,592.6 6 3,031,641 .11 16,064, 770.03 20,002,00 3.80 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 号填列） （一）综合收益总 额 30,316, 411.14 30,316,41 1.14 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,031,641 .11 -14,251, 641.11 -11,220,0 00.00 1．提取盈余公积 3,031,641 .11 -3,031,6 41.11 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,220, 000.00 -11,220,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 905,592.6 6 905,592.6 6 1．本期提取 2,772,738 .01 2,772,738 .01 2．本期使用 -1,867,14 5.35 -1,867,14 5.35 （六）其他 四、本期期末余额 187,000, 000.00 604,566,5 23.38 3,108,879 .05 58,076,16 3.26 305,855 ,469.39 1,158,607 ,035.08 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 三、公司基本情况 （一）企业基本信息 统一社会信用代码：91429005728313974F 企业类型：股份有限公司（上市，自然人投资或控股） 企业住所：潜江经济开发区广泽大道2号 法定代表人：陈勇 注册资本：壹亿捌仟柒佰万圆整 成立日期：2001年6月18日 营业期限：长期 行业性质：医药制造业 经营范围：原料药的生产、销售；食品添加剂的生产、销售；饲料添加剂的生产、销售；环氧乙烷（4 万吨/年）、液氧（4.5 万/吨）、液氮（4.4万/吨）自产自销（安全生产许可证有效期至 2020 年 1 月8 日）；经营本企业自产产品及相关技术的出 口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开展本企业的进料 加工和“三来一补”业务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。 （二）企业的历史沿革 潜江永安药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由潜江永安药业有限公司采用整体变更方式设立的股份有 限公司，于2006年4月14日在潜江市工商行政管理局办妥变更登记手续。 根据公司2009年12月18日临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2010]162号”文《关于核准潜江永安药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通 股2,350万股(每股面值1元)，发行后，公司注册资本为人民币9,350.00万元。 根据2010年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司以资本公积转增股本9,350万股。转增后，公司注册资本变 更为18,700.00万元。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于2017年3月28日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度合并财务报表范围包括本公司控制下的所有子公司，具体范围详见本附注“六、合并范围的变更”“七、在其他主 体中的权益”披露。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体 会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大不确定性。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016年 度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司 在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及 或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体 现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单 位中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子 公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权 益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨 认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常 划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的 分类进行重新评估。 （2）共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收 入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参 与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 （3）合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共 同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所 确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资 产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合 资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变 动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会 计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇 率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统 合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债， 或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供 出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债 于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有 至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （2）金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出 售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他 金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价 值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收 益。 （3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 （4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额， 计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计 入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计 入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超 过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项和单项金额不 重大且风险不大的款项 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、 碳排放权 根据财政部《碳排放权交易试点有关会计处理暂行规定（征求意见稿）》，公司设置了“碳排放权”科目，核算公司有偿 取得的碳排放权的价值。碳排放权包括排放配额（以下简称配额）和国家核证自愿减排量（以下简称CCER）；设置了“应 付碳排放权”科目，核算重点排放企业需履约碳排放义务而应支付的碳排放权价值。公司按照征求意见稿的相关规定对碳排 放权进行会计处理。 14、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企 业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 15、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确 认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资， 初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币 性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的 类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核 算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单 位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件 之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资 单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 16、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 17、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件 时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 15-35 5% 6.33%-2.71% 机器设备 年限平均法 10 5% 9.5% 运输设备 年限平均法 8 5% 11.88% 其他设备 年限平均法 5-10 5% 19%-9.5% 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定 资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折 旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土 地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开 始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提折旧及减值准备。 18、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求， 或与设计或合同要求基本相符。 19、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购 建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一 会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来 现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 20、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的 无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行 开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命 和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限无形资产摊销方法如下: 类别 使用寿命（年） 摊销方法 土地使用权 40.00-50.00 直线法 专利技术 10.00-16.00 直线法 商标、著作权 10.00-20.00 直线法 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 21、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产等长期资产于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至 预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据 资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益 期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利 费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公 积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定 相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资 产成本。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能 单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此 外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 24、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计 量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结 果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 本公司产品主要有牛磺酸、环氧乙烷等，根据销售区域可分为外销和内销二类。外销和内销收入确认时间如下： 外销商品：在商品已经发出，且取得国际船运公司提供的运单并向银行办妥交单手续当月，确认收入。 内销商品，若销售合同约定货物由公司负责运送到客户指定场所的，在商品已经发出，且取得客户验收单据当月确认收 入；若销售合同约定由客户直接提货的，在商品已经发出，且取得发货单当月确认收入；若销售合同约定以管道输送方式销 售货物的，在商品已通过管道输送，且取得经双方各月末共同确认的管道流量计读数凭据，确认收入。 本公司子公司永安康健药业（武汉）有限公司本年度主要采用网上销售商品模式，在永安康健药业（武汉）有限公司已 经发出商品，且收到货款或者自网络显示客户签收货物已过无理由退货期后，确认收入。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预 计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳 务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的 劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 26、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补 助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所 针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分 比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为 与收益相关的政府补助。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证 据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的 时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差 异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租 赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作 为长期应付款列示。 29、其他重要的会计政策和会计估计 本期主要会计政策和会计估计未发生变更。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额扣除当期允许抵扣的进项 税额后的余额 17% 城市维护建设税 当期实际缴纳的流转税额及当期经审批 免抵的增值税额之和 7% 企业所得税 当期应纳税所得额 25%、15%、16.5% 教育费附加 当期实际缴纳的流转税额及当期经审批 免抵的增值税额之和 3% 河道管理费 当期实际缴纳的流转税额及当期经审批 免抵的增值税额之和 2% 地方教育附加 当期实际缴纳的流转税额及当期经审批 免抵的增值税额之和 1.5%，2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 潜江永安药业股份有限公司 15% 永安康健药业（武汉）有限公司 15% 武汉雅安投资管理有限公司 25% 雅安农业投资（柬埔寨）有限公司 执行柬埔寨王国相关法律法规 上海美深投资管理有限公司 25% 永安康健（香港）投资有限公司 16.5% 2、税收优惠 1、企业所得税 (1) 根据《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362 号）和《高新技术企业认定管理实施办法》有关 规定，2014年经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国税局、湖北省地税局等高新技术企业认定管理机构批准，本公 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 司被认定为高新技术企业。证书编号为GR201442000767，有效期三年。根据相关规定，在认定有效期内高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司2014年度、2015年度、2016年度企业所得税按15%的比例征收。 (2) 根据《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】362 号）和《高新技术企业认定管理实施办法》有关 规定，2015年经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国税局、湖北省地税局等高新技术企业认定管理机构批准，本公 司子公司永安康健药业（武汉）有限公司被认定为高新技术企业。证书编号为GR201542000842，有效期三年。根据相关规 定，在认定有效期内高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司永安康健药业（武汉）有限公司2015年度、 2016年度、2017年度企业所得税按15%的比例征收。 2、增值税 本公司向境外销售牛磺酸享受国家关于出口货物的增值税“免、抵、退”优惠政策，报告期内，公司向境外销售牛磺酸的 增值税出口退税率为9%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 191,028.81 155,133.55 银行存款 76,763,430.43 59,241,570.12 其他货币资金 12,055,533.95 合计 89,009,993.19 59,396,703.67 其中：存放在境外的款项总额 140,177.07 131,217.22 其他说明 2、存放在境外的款项 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金—美元 19,070.15 6.9370 132,289.63 19,070.15 6.4936 123,833.93 银行存款—美元 1,137.01 6.9370 7,887.44 1,137.01 6.4936 7,383.29 合计 20,207.16 —— 140177.07 20,207.16 —— 131,217.22 3、其他货币资金情况 项目 期末余额 期初余额 存出投资款 55,533.95 贷款担保保证金 12,000,000.00 合计 12,055,533.95 公司于2016年11月17日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于为永安康健（香港）投资有限公司提供担保 的议案》，同意公司为永安香港提供担保，用于其向银行申请150万美元贷款。报告期内，公司为该子公司提供担保，质押 了1200万元的保证金。 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 16,331,078.44 权益工具投资 16,331,078.44 合计 16,331,078.44 其他说明： 股票投资以证券交易所公布的交易价格作为市价。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 270,000.00 1,274,244.42 合计 270,000.00 1,274,244.42 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,790,117.80 270,000.00 合计 5,790,117.80 270,000.00 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 75,004,5 22.11 100.00% 3,837,89 2.47 5.12% 71,166,62 9.64 80,256, 799.76 100.00% 4,021,796 .34 5.01% 76,235,003. 42 单项金额不重大但 1,413.00 0.00% 1,413.00 100.00% 0.00 32,116. 0.00% 32,116.10 100.00% 0.00 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 单独计提坏账准备 的应收账款 10 合计 75,005,9 35.11 100.00% 3,839,30 5.47 5.12% 71,166,62 9.64 80,288, 915.86 100.00% 4,053,912 .44 5.05% 76,235,003. 42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 73,959,301.71 3,697,965.07 5.00% 1 至 2 年 868,193.58 86,819.35 10.00% 2 至 3 年 177,026.82 53,108.05 30.00% 合计 75,004,522.11 3,837,892.47 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 214,606.97 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 客户1 21,437,092.34 28.58 1,071,854.62 客户2 14,466,518.78 19.29 723,325.94 客户3 2,825,856.32 3.77 141,292.82 客户4 2,572,690.51 3.43 128,634.53 客户5 2,486,220.80 3.31 124,311.04 合计 43,788,378.75 58.38 2,189,418.95 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 15,638,948.69 77.84% 11,036,658.18 86.18% 1 至 2 年 3,297,898.16 16.41% 1,767,428.29 13.80% 2 至 3 年 1,155,910.95 5.75% 2,615.44 0.02% 合计 20,092,757.80 -- 12,806,701.91 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 上海美深投资管理有限公司 供应商1 1,409,217.35 1-2年 未结算 合计 1,409,217.35 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 供应商1 7,697,867.85 38.31 供应商2 1,880,650.70 9.36 供应商3 1,546,381.66 7.70 供应商4 1,542,678.68 7.68 供应商5 1409217.35 7.01 合计 14076796.24 70.06 其他说明： 6、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品收益 1,777,013.70 3,498,352.06 银行存款收益 50,086.30 69,594.52 合计 1,827,100.00 3,567,946.58 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 7、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 6,500,00 0.00 38.96% 4,550,00 0.00 70.00% 1,950,000 .00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 9,766,44 0.33 58.54% 1,696,97 6.54 17.38% 8,069,463 .79 15,673, 830.45 97.40% 4,566,232 .74 29.13% 11,107,597. 71 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 417,650. 01 2.50% 417,650. 01 100.00% 0.00 417,650 .01 2.60% 417,650.0 1 100.00% 0.00 合计 16,684,0 90.34 100.00% 6,664,62 6.55 39.95% 10,019,46 3.79 16,091, 480.46 100.00% 4,983,882 .75 30.97% 11,107,597. 71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 政府部门 1 6,500,000.00 4,550,000.00 70.00% 预计可回收性降低 合计 6,500,000.00 4,550,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,691,229.78 284,561.49 5.00% 1 至 2 年 1,511,211.08 151,121.11 10.00% 2 至 3 年 103,528.98 31,058.69 30.00% 3 年以上 2,460,470.49 1,230,235.25 50.00% 合计 9,766,440.33 1,696,976.54 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,680,743.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 政府部门借款 6,500,000.00 6,500,000.00 员工借支款 1,996,947.61 3,966,044.91 备用金及保证金 1,371,122.71 1,937,397.14 资产出售款 1,387,400.00 1,298,720.00 预付材料及设备款 920,961.45 827,228.89 出口退税 1,636,887.87 918,409.77 往来款 2,345,951.08 643,679.75 其他 524,819.62 合计 16,684,090.34 16,091,480.46 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 政府部门 1 借款 6,500,000.00 5 年以上 38.96% 4,550,000.00 个人 1 资产出售款 1,387,400.00 2-3 年 8.32% 693,700.00 客户 1 往来款 1,305,658.96 1 年以内 7.83% 67,963.26 客户 2 往来款 1,040,292.12 1 年以内 6.24% 87,581.14 个人 2 备用金 406,790.04 1 年以内 2.44% 20,339.50 合计 -- 10,640,141.12 -- 63.79% 5,419,583.90 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,201,018.04 19,201,018.04 20,940,105.05 20,940,105.05 在产品 1,341,644.99 1,341,644.99 1,846,298.11 1,846,298.11 库存商品 40,658,935.69 40,658,935.69 30,291,019.29 204,080.06 30,086,939.23 合计 61,201,598.72 61,201,598.72 53,077,422.45 204,080.06 52,873,342.39 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 204,080.06 92,350.24 296,430.30 合计 204,080.06 92,350.24 296,430.30 注1：本公司原材料可变现净值的确定依据，公司以原材料所生产的产成品在资产负债表日的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；库存商品可变现净值的确定依据，公司以库存商品在资产 负债表日估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 理财产品 357,400,200.00 293,000,000.00 待抵扣进项税额 2,511,084.66 3,871,688.69 预缴所得税等 77,692.86 1,209,132.61 合计 359,988,977.52 298,080,821.30 其他说明： 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 894,474.08 1,359,918.89 2,254,392.97 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 894,474.08 1,359,918.89 2,254,392.97 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 100,353.97 176,789.47 277,143.44 2.本期增加金额 24,278.59 27,198.38 51,476.97 （1）计提或摊销 24,278.59 27,198.38 51,476.97 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 4.期末余额 124,632.56 203,987.85 328,620.41 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 769,841.52 1,155,931.04 1,925,772.56 2.期初账面价值 794,120.11 1,183,129.42 1,977,249.53 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 210,709,207.35 585,972,292.87 8,915,757.26 10,985,284.27 816,582,541.75 2.本期增加金额 9,041,334.86 21,324,434.91 924,435.61 491,865.90 31,782,071.28 （1）购置 274,018.02 1,460,919.25 924,435.61 111,962.44 2,771,335.32 （2）在建工程 转入 8,767,316.84 19,863,515.66 0.00 379,903.46 29,010,735.96 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 373,906.44 3,792,744.96 0.00 3,606.84 4,170,258.24 （1）处置或报 废 373,906.44 3,792,744.96 0.00 3,606.84 4,170,258.24 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 4.期末余额 219,376,635.77 603,503,982.82 9,840,192.87 11,473,543.33 844,194,354.79 二、累计折旧 1.期初余额 34,330,668.59 176,077,313.04 5,160,016.40 6,397,956.78 221,965,954.81 2.本期增加金额 9,464,684.41 55,744,181.71 632,289.65 1,399,090.68 67,240,246.45 （1）计提 9,464,684.41 55,744,181.71 632,289.65 1,399,090.68 67,240,246.45 3.本期减少金额 202,204.56 3,339,650.12 0.00 3,426.50 3,545,281.18 （1）处置或报 废 202,204.56 3,339,650.12 0.00 3,426.50 3,545,281.18 4.期末余额 43,593,148.44 228,481,844.63 5,792,306.05 7,793,620.96 285,660,920.08 三、减值准备 7,134,886.90 7,134,886.90 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 106,923.44 0.00 0.00 106,923.44 （1）处置或报 废 106,923.44 0.00 0.00 106,923.44 4.期末余额 7,027,963.46 0.00 0.00 7,027,963.46 四、账面价值 1.期末账面价值 175,783,487.33 367,994,174.73 4,047,886.82 3,679,922.37 551,505,471.25 2.期初账面价值 176,378,538.76 402,760,092.93 3,755,740.86 4,587,327.49 587,481,700.04 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 2,130,069.14 259,399.29 1,870,669.85 机器设备 18,365,071.28 7,953,296.74 7,027,963.46 3,383,811.08 合计 20,495,140.42 8,212,696.03 7,027,963.46 5,254,480.93 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 固定资产 50,710,637.02 权证正在办理中 其他说明 期末未办妥产权证书的固定资产原值为50,710,637.02元，累计折旧为6,446,530.15元，权证正在办理中。 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广泽大道牛磺酸 生产线改造 2,746,317.96 2,746,317.96 4,912,815.88 4,912,815.88 牛磺酸下游系列 产品项目 1,501,611.57 1,501,611.57 合计 2,746,317.96 2,746,317.96 6,414,427.45 6,414,427.45 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 牛磺酸 下游系 列产品 项目 96,629,6 00.00 1,501,61 1.57 98.07% 100.00 募股资 金 广泽大 道牛磺 酸生产 线改造 58,094,8 65.84 4,912,81 5.88 24,496,3 23.86 26,662,8 21.78 2,746,31 7.96 93.53% 100.00 其他 16 年竹 泽大道 牛磺酸 生产线 改造 1,178,70 0.00 846,302. 61 846,302. 61 71.80% 100 其他 合计 155,903, 165.84 6,414,42 7.45 25,342,6 26.47 27,509,1 24.39 2,746,31 7.96 -- -- -- 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 13、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用设备 1,621,109.94 2,184,192.81 专用材料 140,574.20 140,950.27 合计 1,761,684.14 2,325,143.08 其他说明： 14、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产清理 178,687.00 合计 178,687.00 其他说明： 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件使用权 生产许可证 权 排污权 合计 一、账面原值 1.期初 余额 77,358,819.2 1 260,000.00 10,936,856.0 0 150,000.00 422,342.96 8,175,924.90 457,114.28 97,761,057.3 5 2.本期 增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 258,933.24 0.00 0.00 258,933.24 （1） 购置 0.00 0.00 0.00 0.00 258,933.24 0.00 0.00 258,933.24 （2） 内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （3） 企业合并增 加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减 少金额 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （1） 处置 4.期末 余额 77,358,819.2 1 260,000.00 10,936,856.0 0 150,000.00 681,276.20 8,175,924.90 457,114.28 98,019,990.5 9 二、累计摊销 1.期初 余额 11,134,520.5 3 60,416.32 1,977,874.95 32,481.75 115,376.55 1,600,308.40 110,469.39 15,031,447.8 9 2.本期 增加金额 1,558,539.46 16,249.92 740,790.36 16,947.00 78,766.88 1,635,185.04 45,711.48 4,092,190.14 （1） 计提 1,558,539.46 16,249.92 740,790.36 16,947.00 78,766.88 1,635,185.04 45,711.48 4,092,190.14 3.本期 减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （1） 处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末 余额 12,693,059.9 9 76,666.24 2,718,665.31 49,428.75 194,143.43 3,235,493.44 156,180.87 19,123,638.0 3 三、减值准备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 （1） 计提 3.本期 减少金额 （1）处 置 4.期末 余额 四、账面价值 1.期末 账面价值 64,665,759.2 2 183,333.76 8,218,190.69 100,571.25 487,132.77 4,940,431.46 300,933.41 78,896,352.5 6 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 2.期初 账面价值 66,224,298.6 8 199,583.68 8,958,981.05 117,518.25 306,966.41 6,575,616.50 346,644.89 82,729,609.4 6 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 15,967,010.24 2,395,502.26 14,949,201.01 2,242,511.37 递延收益 11,270,140.69 1,690,521.10 14,918,760.73 2,237,814.24 合计 27,237,150.93 4,086,023.36 29,867,961.74 4,480,325.61 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应收利息 1,827,100.00 274,065.00 3,567,946.58 535,191.99 公允价值变动损益 518,654.20 77,798.13 合计 2,345,754.20 351,863.13 3,567,946.58 535,191.99 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,086,023.36 4,480,325.61 递延所得税负债 351,863.13 535,191.99 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,564,885.24 993,730.99 可抵扣亏损 55,913,022.02 43,396,708.70 合计 57,477,907.26 44,390,439.69 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年度 1,568,512.50 2018 年度 10,307,131.00 10,307,131.00 2019 年度 14,750,509.60 14,750,509.60 2020 年度 16,770,555.60 16,770,555.60 2021 年度 14,084,825.82 合计 55,913,022.02 43,396,708.70 -- 其他说明： 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 1,517,438.95 2,237,642.31 合计 1,517,438.95 2,237,642.31 其他说明： 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 10,058,650.00 合计 10,058,650.00 短期借款分类的说明： 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 32,005,022.45 34,378,015.28 1 年以上 6,593,903.47 9,195,236.71 合计 38,598,925.92 43,573,251.99 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 1 2,181,849.60 设备款尚未结算 合计 2,181,849.60 -- 其他说明： 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,745,490.02 2,379,666.45 1 年以上 723,844.30 241,878.17 合计 5,469,334.32 2,621,544.62 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,443,364.55 69,200,428.00 60,018,531.27 18,625,261.28 二、离职后福利-设定提 存计划 16,350.02 5,838,383.48 5,809,820.07 44,913.43 合计 9,459,714.57 75,038,811.48 65,828,351.34 18,670,174.71 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,415,224.43 61,758,230.34 53,157,998.43 14,015,456.34 2、职工福利费 2,117,926.54 2,117,926.54 3、社会保险费 15,488.17 2,829,016.39 2,828,845.98 15,658.58 其中：医疗保险费 15,188.23 2,432,218.33 2,434,130.96 13,275.60 工伤保险费 227.18 282,668.48 280,561.68 2,333.98 生育保险费 72.76 114,129.58 114,153.34 49.00 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 4、住房公积金 6,210.10 589,513.36 590,138.36 5,585.10 5、工会经费和职工教育经费 4,006,441.85 1,905,741.37 1,323,621.96 4,588,561.26 合计 9,443,364.55 69,200,428.00 60,018,531.27 18,625,261.28 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,457.89 5,556,872.27 5,537,517.68 21,812.48 2、失业保险费 13,892.13 281,511.21 272,302.39 23,100.95 合计 16,350.02 5,838,383.48 5,809,820.07 44,913.43 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 228,682.41 企业所得税 833,511.06 城市维护建设税 13,393.83 教育费附加 5,740.21 地方教育附加 3,798.51 河道管理费 1,856.80 个人所得税 347,645.06 864,067.91 房产税 244,995.56 212,981.80 土地使用税 542,564.88 542,564.88 印花税 26,200.40 30,584.70 其他税费 50,442.76 20,096.29 合计 2,298,831.48 1,670,295.58 其他说明： 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 诉讼费（美国） 432,615.04 工程及设备款 350,000.00 350,000.00 押金及保证金 324,113.80 344,113.80 办公费、租金及员工代垫款 73,704.19 260,088.21 工会经费返还 342,500.00 242,500.00 运费及维修费 237,469.34 383,909.00 其他 214,966.67 59,235.81 合计 1,975,369.04 1,639,846.82 24、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 23,996,188.22 5,201,945.28 18,794,242.94 收到的政府补助 合计 23,996,188.22 5,201,945.28 18,794,242.94 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 8 千吨牛磺酸生 产线项目 1,655,150.23 1,217,650.23 437,500.00 与资产相关 6 千吨牛磺酸生 产线项目 43,999.77 43,999.77 与资产相关 技改扩规项目 15,000.00 15,000.00 与资产相关 1 万吨球形颗粒 牛磺酸生产线项 目 1,894,750.23 582,999.96 1,311,750.27 与资产相关 2 万吨（或 4 万 吨）环氧乙烷生 产线项目 12,564,538.22 1,672,295.28 10,892,242.94 与资产相关 牛磺酸重大工艺 改进项目 1,749,999.77 500,000.04 1,249,999.73 与资产相关 增产 1 万吨牛磺 酸技术改造项目 3,778,500.00 687,000.00 3,091,500.00 与资产相关 节能技术改造项 目 2,294,250.00 483,000.00 1,811,250.00 与资产相关 合计 23,996,188.22 5,201,945.28 18,794,242.94 -- 其他说明： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 25、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 187,000,000.00 187,000,000.00 其他说明： 26、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 604,566,523.38 604,566,523.38 合计 604,566,523.38 604,566,523.38 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 27、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 -43,441.05 523,789.99 523,789.99 480,348.9 4 外币财务报表折算差额 -43,441.05 523,789.99 523,789.99 480,348.9 4 其他综合收益合计 -43,441.05 523,789.99 523,789.99 480,348.9 4 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 28、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,108,879.05 2,043,049.49 1,336,985.54 3,814,943.00 合计 3,108,879.05 2,043,049.49 1,336,985.54 3,814,943.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 29、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 58,076,163.26 7,361,475.86 65,437,639.12 合计 58,076,163.26 7,361,475.86 65,437,639.12 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 30、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 262,714,300.25 259,353,338.01 调整后期初未分配利润 262,714,300.25 259,353,338.01 加：本期归属于母公司所有者的净利润 62,297,040.94 17,612,603.35 减：提取法定盈余公积 7,361,475.86 3,031,641.11 应付普通股股利 5,610,000.00 11,220,000.00 期末未分配利润 312,039,865.33 262,714,300.25 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 31、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 545,353,184.98 406,815,314.91 544,439,132.12 450,129,770.98 其他业务 4,046,539.99 1,630,084.54 11,454,519.65 7,184,801.95 合计 549,399,724.97 408,445,399.45 555,893,651.77 457,314,572.93 32、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 城市维护建设税 2,848,015.28 2,496,116.09 教育费附加 1,220,577.98 1,069,764.04 房产税 835,363.86 土地使用税 1,520,986.88 车船使用税 860.00 印花税 101,326.50 堤防费 0.00 408,687.79 地方教育附加 697,823.07 713,176.02 营业税 0.00 40,000.00 河道管理费 9,262.67 合计 7,234,216.24 4,727,743.94 其他说明： 33、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费及小车费 21,412,120.20 19,784,035.90 参展费及广告营销费 10,902,956.89 14,531,225.70 职工薪酬 6,747,435.74 6,916,956.21 信息费 837,625.61 643,136.09 办公费、差旅费、招待费、租赁费等 3,941,368.47 3,945,982.24 其他 885,059.07 504,282.09 合计 44,726,565.98 46,325,618.23 其他说明： 34、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 27,788,256.56 24,326,616.06 折旧及摊销费 8,204,584.83 8,080,726.05 办公费、差旅费、招待费、中介服务费 等 4,862,523.87 5,140,256.82 税金 1,346,571.10 3,496,116.25 技术研发费 985,236.57 1,856,157.12 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 排污费、检测费、安全费等 1,066,932.49 1,193,316.86 交通费、小车费保险费等 1,301,322.21 1,347,161.78 诉讼费（美国） 952,890.04 其他 1,224,023.43 804,128.67 合计 47,732,341.10 46,244,479.61 其他说明： 35、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 919,693.14 981,570.61 汇兑损失 1,667.81 减：汇兑收益 7,413,189.46 6,700,806.93 手续费支出 256,865.64 327,265.49 合计 -8,074,349.15 -7,355,112.05 其他说明： 36、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,466,136.82 959,746.68 二、存货跌价损失 92,350.24 3,715,861.04 七、固定资产减值损失 3,954,382.98 合计 1,558,487.06 8,629,990.70 其他说明： 37、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 209,394.57 以公允价值计量且其变动计入当期损益的碳排放权 309,259.63 合计 518,654.20 其他说明： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 38、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 1,177,112.64 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的碳排放权 的投资收益 483,750.35 人民币理财产品投资收益 12,988,481.70 13,389,802.78 合计 14,649,344.69 13,389,802.78 其他说明： 39、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 其中：固定资产处置利得 145,801.66 政府补助 7,962,354.24 7,487,845.28 7,962,354.24 子公司收到的补贴 3,357,650.00 3,357,650.00 其他 653,440.82 42,481.71 653,440.82 合计 11,973,445.06 7,676,128.65 11,973,445.06 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 8 千吨牛磺 酸生产线项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,217,649.96 1,217,649.96 与资产相关 2 万吨（或 4 万吨）环氧乙 烷生产线项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 1,672,295.28 1,672,295.28 与资产相关 2 万吨（或 4 万吨）环氧乙 烷生产线项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 973,908.96 973,900.00 与资产相关 增产 1 万吨 补助 因研究开发、否 否 687,000.00 687,000.00 与资产相关 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 牛磺酸技改 项目 技术更新及 改造等获得 的补助 促进贸易、外 贸出口奖励 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 与收益相关 1 万吨球形 颗粒牛磺酸 生产线项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 582,999.96 582,999.96 与资产相关 牛磺酸重大 工艺改进项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 500,000.04 500,000.04 与资产相关 节能技术改 造项目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 483,000.00 483,000.00 与资产相关 知识产权示 范企业专项 经费 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 50,000.00 100,000.00 与收益相关 6 千吨牛磺 酸生产线项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 44,000.04 44,000.04 与资产相关 技改扩规项 目 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 15,000.00 15,000.00 与资产相关 潜江市税收 贡献奖 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 与收益相关 污染物减排 奖金 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 150,000.00 100,000.00 与收益相关 纳税大户奖 励 奖励 因研究开发、 技术更新及 否 否 30,000.00 10,000.00 与收益相关 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 改造等获得 的补助 高新技术奖 金 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 90,000.00 60,000.00 与收益相关 2015 年第二 期电商项目 奖励 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 532,000.00 与收益相关 发展资金补 贴款 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 安全技术局 奖励 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 10,000.00 与收益相关 发明专利 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 否 6,500.00 与收益相关 工业项目改 造财政补贴 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 否 1,460,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 7,962,354.24 7,487,845.28 -- 其他说明： 40、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 376,934.20 376,934.20 其中：固定资产处置损失 376,934.20 87,653.24 376,934.20 赔款及罚款支出 1,055,622.98 20,342.60 1,055,622.98 其他 157,807.10 100,520.78 157,807.10 合计 1,590,364.28 210,516.62 1,590,364.28 其他说明： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 41、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 11,128,489.46 3,491,496.11 递延所得税费用 210,973.39 187,673.56 合计 11,339,462.85 3,679,169.67 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 73,328,143.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,999,221.59 子公司适用不同税率的影响 110,816.57 调整以前期间所得税的影响 -170,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,458,161.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -2,058,737.08 所得税费用 11,339,462.85 其他说明 42、其他综合收益 详见附注 27。 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 919,693.14 915,735.00 与收益相关的政府补助 3,246,590.21 2,285,900.00 其他 3,769,971.38 35,348.26 合计 7,936,254.73 3,236,983.26 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 交通运输费及小车费 20,532,231.98 21,131,197.68 展费及广告宣传费 13,985,102.76 14,531,225.70 办公费、招待费、差旅费、信息披露费、 董事会费等 10,378,976.16 9,413,504.55 技术研发费 985,236.57 1,856,157.12 押金及保证金 1,413,580.91 排污费 1,066,932.49 1,193,316.86 信息费 837,625.61 643,136.09 捐赠支出 2,000.00 诉讼及赔偿费 2,008,513.02 其他 1,567,152.19 1,723,560.62 合计 51,361,770.78 51,907,679.53 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 合计 12,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 61,988,681.11 17,182,603.55 加：资产减值准备 1,558,487.06 8,629,990.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 67,291,723.42 65,809,427.08 无形资产摊销 4,092,190.14 3,971,658.03 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 376,753.86 -58,148.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 180.34 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -518,654.20 投资损失（收益以“－”号填列） -14,649,344.69 -13,389,802.78 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 394,302.25 52,332.37 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -183,328.86 135,341.19 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,319,132.20 -9,136,063.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -9,155,381.24 -13,767,258.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -18,342,270.33 11,176,515.23 经营活动产生的现金流量净额 84,534,206.66 70,606,595.48 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 77,009,993.19 59,396,703.67 减：现金的期初余额 59,396,703.67 30,625,436.46 现金及现金等价物净增加额 17,613,289.52 28,771,267.21 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 77,009,993.19 59,396,703.67 其中：库存现金 10,656.66 155,133.55 可随时用于支付的银行存款 70,118,241.80 59,241,570.12 可随时用于支付的其他货币资金 55,533.95 三、期末现金及现金等价物余额 77,009,993.19 59,396,703.67 其他说明： 45、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 46、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 项目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 12,000,000.00 为子公司贷款担保保证金 合计 12,000,000.00 -- 其他说明： 47、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 70,378,295.38 其中：美元 10,145,350.35 6.9370 70,378,295.38 应收账款 -- -- 60,068,168.86 其中：美元 8,659,098.87 6.9370 60,068,168.86 其他应收款 1,387,400.00 其中：美元 200,000.00 6.9370 1,387,400.00 短期借款 10,058,650.00 其中：美元 1,450,000.00 6.9370 10,058,650.00 应付账款 5,069,165.99 其中：美元 730,743.26 6.9370 5,069,165.99 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 雅安农业投资（柬埔寨）有限公司 柬埔寨 美元 《企业会计准则》 永安康健（香港）投资有限公司 香港 美元 《企业会计准则》 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 直接 间接 永安康健药业（武汉）有 限公司 武汉市 中国武汉 生产 100.00% 投资新设 雅安农业投资（柬埔寨） 有限公司（注） 柬埔寨金边 柬埔寨金边 生产 100.00% 投资新设 武汉雅安投资管理有限 公司 武汉市 中国武汉 投资 100.00% 投资新设 上海美深投资管理有限 公司 上海长宁 中国上海 商贸 85.00% 投资新设 永安康健（香港）投资有 限公司 香港 中国香港 商贸 100.00% 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 注：2015年1月，经公司第三届董事会第二十四次会议决议，公司董事会决定终止雅安农业的生产经营，撤回剩余资金，未完成的投资计划 不再执行。 九、与金融工具相关的风险 公司进行证券投资，在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产科目中核算，证券市场波动可能对该金融资产价值 造成较大影响。 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （2）权益工具投资 16,331,078.44 16,331,078.44 （五）碳排放权 793,004.80 793,004.80 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 碳排放权以湖北碳排放权交易中心公布的交易价格作为市价，股票投资以证券交易所公布的交易价格作为市价。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本公司无母公司。陈勇先生直接、间接持有公司26.38%的股份为公司实际控制人。 本企业最终控制方是自然人陈勇先生。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 黄冈永安药业有限公司 公司股东及公司第一大股东控制的企业 黄冈永安日用化工有限公司 公司第一大股东控制的企业 黄冈永安医疗器械有限公司 公司第一大股东控制的企业 其他说明 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 黄冈永安药业有限公司 采购商品 9,914.53 5,000,000.00 否 0.00 黄冈永安医疗器械有限 公司 设备加工及制造 3,356,287.96 5,000,000.00 否 1,514,675.21 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海美深投资管理有限公司 3,188,600.00 2015 年 09 月 24 日 否 永安康健（香港）投资有限公司 10,405,500.00 2016 年 12 月 22 日 2017 年 07 月 22 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （3）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 黄冈永安医疗器械有限公司 受让资产 169,230.76 1,514,675.21 合计 169,230.76 1,514,675.21 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 9,957,900.00 6,916,900.00 （5）其他关联交易 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 黄冈永安医疗器械有限公司 245,107.78 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 黄冈永安医疗器械有限公司 1,008,465.81 6、关联方承诺 参见“第五节 重要事项”中的“三、承诺事项履行情况”，公司实际控制人、股东、关联方、收购以及公司等承诺相关方在报 告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 参见“第五节 重要事项”中“三、承诺事项履行情况”的相关内容。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2016年9月，公司在美国新泽西地区地方法院因涉嫌专利侵权被起诉。原告声称公司的牛磺酸产品侵犯了其在美国的“450 专 利”和“451 专利”，专利内容主要为牛磺酸的新型制造工艺。截至2016年12月31日，公司尚未收到美国司法机构的正式诉 讼文件。公司牛磺酸产品 80%用于出口，若败诉，可能会对公司产生重要影响。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 19,645,500.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 19,645,500.00 2、其他资产负债表日后事项说明 1、2016年11月，公司启动了股权激励计划，并于 2017 年 2月完成相关限制性股票的授予及登记工作。公司以每股13.52元 的授予价格向143名激励对象授予限制性股票945.5万股。本次授予激励对象包括董事、高级管理人员、中基层管理人员和核 心技术（业务）人员。本次股权激励计划的授予日为2017年1月18日，授予限制性股票的上市日期为2017年2月10日。 2、2017年2月，公司在加拿大投资设立了全资子公司艾诺维股份有限公司（Inoyan Laboratories Inc），并于2017年2月17日 取得了《企业境外投资证书》。艾诺维投资总额约532.55万加币（折合人民币2747.72万元），其经营范围为：膳食补充剂进 口及销售。目前该子公司已在加拿大完成相应工商注册，收购了加拿大膳食补充剂Innovite品牌（包括具有35年历史的注册 商标、域名、产品配方为主的无形资产、库存商品、应收帐款和办公设备等。） 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 3、2017年3月，公司投资设立了艾诺维康健（武汉）科技有限公司，取得武汉市工商行政管理局颁发的《营业执照》。艾诺 维康健注册资本为壹仟万元整，经营范围为药品、保健食品、预包装食品、食品添加剂、化工产品（不含危险品）的研发、 技术咨询、批发兼零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 67,184,7 22.29 100.00% 3,359,32 9.58 5.00% 63,825,39 2.71 74,466, 267.12 99.96% 3,723,435 .43 5.00% 70,742,831. 69 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 1,413.00 0.00% 1,413.00 100.00% 0.00 32,116. 10 0.04% 32,116.10 100.00% 0.00 合计 67,186,1 35.29 100.00% 3,360,74 2.58 5.00% 63,825,39 2.71 74,498, 383.22 100.00% 3,755,551 .53 5.04% 70,742,831. 69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 67,184,218.55 3,359,210.93 5.00% 1 至 2 年 162.34 16.23 10.00% 2 至 3 年 341.40 102.42 30.00% 合计 67,184,722.29 3,359,329.58 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 394,808.95 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 客户1 21,437,092.34 31.91 1,071,854.62 客户2 14,466,518.78 21.53 723,325.94 客户3 2,825,856.32 4.21 141,292.82 客户4 2,572,690.51 3.83 128,634.53 客户5 2,486,220.80 3.70 124,311.04 合计 43,788,378.75 65.18 2,189,418.95 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 87,090,0 00.00 95.95% 4,550,00 0.00 5.22% 82,540,00 0.00 78,500, 000.00 89.24% 78,500,000. 00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,259,27 2.82 3.59% 606,147. 03 18.60% 2,653,125 .79 9,047,3 01.05 10.29% 3,869,550 .50 42.77% 5,177,750.5 5 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 417,650. 01 0.46% 417,650. 01 100.00% 0.00 417,650 .01 0.47% 417,650.0 1 100.00% 0.00 合计 90,766,9 22.83 100.00% 5,573,79 7.04 6.14% 85,193,12 5.79 87,964, 951.06 100.00% 4,287,200 .51 4.87% 83,677,750. 55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 子公司借款 80,590,000.00 政府部门欠款 6,500,000.00 4,550,000.00 70.00% 预计可收回性降低 合计 87,090,000.00 4,550,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,089,049.16 104,452.46 5.00% 1 至 2 年 181,043.17 18,104.32 10.00% 2 至 3 年 55,000.00 16,500.00 30.00% 3 年以上 934,180.49 467,090.25 50.00% 合计 3,259,272.82 606,147.03 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,286,596.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司借款 80,590,000.00 78,500,000.00 政府部门欠款 6,500,000.00 6,500,000.00 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 备用金及保证金 65,421.80 119,697.00 员工借支款 528,832.09 455,935.65 预付材料款 920,961.45 827,228.89 出口退税款 1,636,887.87 918,409.77 其他 524,819.62 643,679.75 合计 90,766,922.83 87,964,951.06 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 子公司 1 子公司借款 79,590,000.00 1-3 年 87.69% 0.00 子公司 2 子公司借款 1,000,000.00 1 年以内 1.10% 0.00 政府部门 1 政府借款 6,500,000.00 5 年以上 7.16% 4,550,000.00 政府部门 2 出口退税 1,636,887.87 1 年以内 1.80% 81,844.39 政府部门 3 预付培训费 272,650.00 3 年以上 0.30% 272,650.00 合计 -- 88,999,537.87 -- 98.05% 4,904,494.39 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 168,009,791.28 168,009,791.28 168,009,791.28 168,009,791.28 合计 168,009,791.28 168,009,791.28 168,009,791.28 168,009,791.28 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期 末余额 永安康健药业（武汉） 有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 雅安农业投资（柬埔寨） 有限公司 6,009,791.28 6,009,791.28 武汉雅安投资管理有限 公司 52,000,000.00 52,000,000.00 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 合计 168,009,791.28 168,009,791.28 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 498,652,870.76 380,416,733.48 502,573,224.77 430,207,396.68 其他业务 3,858,447.34 1,593,771.52 8,288,375.26 6,867,492.41 合计 502,511,318.10 382,010,505.00 510,861,600.03 437,074,889.09 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 1,177,112.64 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的碳排放权的投资收益 483,750.35 人民币理财产品投资收益 11,329,038.73 13,389,802.78 合计 12,989,901.72 13,389,802.78 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -376,934.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,962,354.24 与资产相关政府补助的递延收益在本期 确认，以及收到与收益相关的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 12,988,481.70 主要是购买理财产品收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,695,766.84 金融资产公允价值变动损益及股票等证 券投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,797,660.74 主要是子公司收到的补贴 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 碳排放权处置收益 483,750.35 减：所得税影响额 3,977,783.83 少数股东权益影响额 -26,485.38 合计 21,599,781.22 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.43% 0.330 0.330 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.55% 0.22 0.22 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 潜江永安药业股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有公司董事长签名的2016年年度报告文本原件。 五、其他有关资料。 六、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 潜江永安药业股份有限公司 董事长：陈 勇 二〇一七年三月二十八日