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浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人周国建、主管会计工作负责人沈玉祁及会计机构负责人(会计主 管人员)周骏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 520,650,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 49 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 57 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 62 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 179 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、嘉欣丝绸 指 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 《公司章程》 指 《浙江嘉欣丝绸股份有限公司公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 金蚕网 指 由浙江金蚕网供应链管理有限公司开发的，涵盖茧丝绸行业运行信息、企 业商务信息，网上挂牌贸易、现代物流信息管理、供应链融资服务、移动 端电子商务、信息交流反馈等在内的综合集成网络平台。 金蚕网公司 指 控股子公司浙江金蚕网供应链管理有限公司 广西嘉欣公司 指 全资子公司广西嘉欣丝绸有限公司 特欣织造 指 全资子公司嘉兴市特欣织造有限公司 晟纺检测 指 全资子公司嘉兴市晟纺检测技术服务有限公司 两化融合 指 信息化与工业化深度融合 机器换人 指 以“现代化、自动化”的装备提升传统产业，利用机器手、自动化控制设备 或流水线自动化对企业进行智能技术改造，实现“减员、增效、提质、保 安全”的目的。 CMA 指 英文 China Metrology Accreditation 的缩写，中国计量认证，是根据中华人 民共和国计量法的规定，由省级以上人民政府计量行政部门对检测机构的 检测能力及可靠性进行的一种全面的认证及评价。 互联网+ 指 把互联网的创新成果与经济社会各领域深度融合，推动技术进步、效率提 升和组织变革，提升实体经济创新力和生产力，形成更广泛的以互联网为 基础设施和创新要素的经济社会发展新形态。 O2O 指 英文 Online To Offline 的缩写，是将线下的商务机会与互联网结合，让互 联网成为线下交易的前台的一种商业模式。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 嘉欣丝绸 股票代码 002404 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 公司的中文简称 嘉欣丝绸 公司的外文名称（如有） Zhejiang Jiaxin Silk Corp.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） JIAXIN SILK 公司的法定代表人 周国建 注册地址 浙江省嘉兴市中环西路 588 号 注册地址的邮政编码 314033 办公地址 浙江省嘉兴市中环西路 588 号 办公地址的邮政编码 314033 公司网址 电子信箱 inf@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑晓 李超凡 联系地址 浙江省嘉兴市中环西路 588 号 浙江省嘉兴市中环西路 588 号 电话 0573-82078789 0573-82078789 传真 0573-82084568 0573-82084568 电子信箱 inf@ inf@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913300001464759067 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 杜志强、徐小妹 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 2,253,559,114.65 2,013,595,396.77 11.92% 2,006,276,803.27 归属于上市公司股东的净利润 （元） 99,575,976.46 58,420,527.57 70.45% 77,468,644.78 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 73,379,150.86 42,419,277.01 72.99% 63,716,810.20 经营活动产生的现金流量净额 （元） 64,924,090.10 162,914,837.43 -60.15% 25,555,009.80 基本每股收益（元/股） 0.19 0.11 72.73% 0.15 稀释每股收益（元/股） 0.19 0.11 72.73% 0.15 加权平均净资产收益率 7.83% 4.67% 3.16% 6.29% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 2,283,261,705.45 2,089,088,614.79 9.29% 1,985,394,233.54 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,293,671,260.77 1,253,534,918.36 3.20% 1,255,358,076.80 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 543,463,795.13 562,687,048.63 587,081,197.45 560,327,073.44 归属于上市公司股东的净利润 15,416,060.17 25,088,190.84 25,695,415.68 33,376,309.77 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 13,187,728.88 22,043,557.11 21,554,119.84 16,593,745.03 经营活动产生的现金流量净额 18,676,391.50 78,181,446.51 -7,740,352.91 -24,193,395.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,119,271.42 804,417.69 1,088,393.95 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 24,628,561.87 2,755,891.00 14,351,418.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 179,554.67 债务重组损益 -3,874,912.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 -204,741.90 9,825,064.40 -5,603,847.05 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 8,400,430.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,248,015.47 437,903.54 1,010,605.87 对外融资取得的利息收入 16,314,208.75 10,845,932.18 减：所得税影响额 9,065,741.10 6,172,578.60 4,823,143.98 少数股东权益影响额（税后） 1,729,294.07 2,495,379.65 851,578.30 合计 26,196,825.60 16,001,250.56 13,751,834.58 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司所从事的主要业务 公司是我国最大的丝绸产品生产和销售企业之一，拥有从蚕茧收烘到茧丝织造、印花染色、服装制造、 内外销贸易的完整产业链；公司深耕丝绸行业三十余年，遵循以贸易为龙头，以实业为基础，以研发和品 牌为推动力，产品结构多元发展的发展思路，形成了强大的丝绸产品生产及出口销售能力；同时，公司依 托丝绸生产与外贸资源优势，近年来建立了省级技术中心，收购了茧丝绸行业最具影响力的互联网信息平 台“金蚕网”，开发了“金三塔”、“玳莎”等自有服装品牌，丝绸产业链得到延伸，发展形成集研发、生产、 贸易、品牌、互联网+、O2O等多种资源优势和经营手段为一体的综合性丝绸产业体系，丝绸主业的竞争 优势得到了进一步的巩固和提升。 （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位 公司所属的纺织服装行业是我国具有国际比较优势的传统行业之一，行业劳动密集型和周期性特点较 为明显，目前已从成长期迈向成熟期。随着近年来全球经济贸易增长乏力，海外市场需求疲软，国内经济 进入新常态，原材料成本和人力成本等不断提升，传统优势进一步弱化，产业结构调整不断加速，产业进 一步转移，竞争压力较大，行业未来具有一定的下行压力。 纺织品服装出口方面，据国家海关总署公布的数据测算后显示，2016年我国纺织品服装累计出口同比 下降7.49%，增速创出2008年全球金融危机以来新低；丝绸出口方面，全国丝绸出口29.22亿美元，同比下 降4.8%，丝绸行业出口贸易好于纺织服装行业总体运行情况。中国蚕茧和生丝产量占世界产量的比例均超 过70%，居世界第一位，茧丝和绸缎可以主导国际市场生产和价格走势，公司管理层对总体的经济困难局 面及丝绸行业特点，做了充分的分析和预判，在年初提出了“顺势而为抓机遇，稳增创新谋发展”的企业主 题，立足主业，坚持工贸一体机制不动摇，采取了积极有效的工作措施，经营业绩取得较大幅度的增长。 报告期内，中国纺织工业联合会授予公司 “中国纺织服装行业品牌价值50强企业”称号，对“嘉欣丝绸” 产品品牌的价值评估为8.76亿元；公司连续多年入选中国纺织工业协会评选的中国纺织服装企业竞争力500 强企业、中国丝绸行业竞争力10强企业和中国纺织服装出口100强企业。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系联营企业损益调整、分红和减资所致。详见"第十一节财务报告"之"七、合并 财务报表项目注释"中相关内容。 固定资产 主要系固定资产折旧所致。 无形资产 主要系无形资产摊销所致。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 在建工程 主要系本年完工结转至固定资产所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 超过三十年的丝绸产品专业生产经营，公司与众多国际知名服装品牌客户建立了长期而稳定的合作关 系，“嘉欣丝绸”在国际市场中已成为一个较为知名的企业品牌，公司在印染、丝织、丝绸服装生产等领域 都积累了丰富的技术和经验，并形成了从蚕茧收烘、织绸到成衣制作、内外销贸易的完整丝绸产业链，具 备了做精做强产业链的技术实力和管理经验，形成了“工贸一体”的核心竞争力。 行业信息优势：公司旗下的茧丝绸行业专业互联网平台“金蚕网”，以其丰富的交易信息，成为国际茧 丝价格的风向标，使公司可以较为准确地预知行业的运行态势，提高了公司对原料成本的掌控能力；“金 蚕网”的价格发现功能直接引导国内茧丝营销价格，也是茧丝绸国际贸易洽谈的参考依据，使公司的丝绸 出口业务在国际贸易中取得了议价主动权。 国际品牌客户优势：经过多年积累和长时间市场考验，公司已经积累了一大批稳定、优质的国际品牌 客户资源，与MICHAEL KORS、MASSIMO DUTTI、AB LINDEX、TWIN-SET、ZARA等众多国际知名 品牌服装商都建立了长期、稳定的合作关系。同时，公司在争取新客户的同时，还不断调整优化客户结构， 增加高端客户的比重，从而使得公司的客户结构更趋稳定以及合理化。 品牌效益优势：经过多年积累，公司企业品牌“嘉欣丝绸”在国际丝绸行业中成为一个较为知名的企业 品牌，获得了客户较为广泛的肯定。公司原有的自主品牌“金三塔”系列丝绸产品继续保持稳步提升和增长， 新开发的高档时尚女装品牌“DISETA(玳莎)”经过几年的开拓，具备了一定的品牌影响力。 资质优势：国际品牌商通常要求国内丝绸生产厂商通过严格、程序复杂的生产资质认证，对生产企业 的质量管理、环保措施、劳工保护、生产安全等方面进行全方位的评定与考察。公司在各方面都能够达到 品牌商的要求，不仅通过 多家国际知名品牌的验厂，而且还通过了美国WRAP资质认证、欧盟商业社会 标准资质认证和美国反恐评定合格。 产业链优势：公司经过多年的完善和发展，初步形成了从蚕茧收烘、织绸到成衣制作的丝绸产业链， 公司投资的嘉欣丝绸工业园内集聚了丝织、印染、成衣制作等生产企业，建立了完整的配套设施，发挥了 各生产环节之间的协同效应和规模效应，放大了公司的产业链优势。 产品开发优势：公司围绕产品开发，经过多年努力，在面料设计、技术研发和成衣设计上具备了较强 的实力，连续三年成功入围参加世界顶尖面料博览会“法国第一视觉展”（简称PV展），成为PV展中为数 极少的中国参展商之一。 公司根据客户的设计理念，自主开发服装款式供客户试销下单，自主开发面料 供客户选择，从产品开发、设计的源头上参与到与客户的合作中，这使得公司在订单获取上具有一定竞争 优势和定价权，同时为稳定客户奠定了基础。 人才优势：公司拥有一支专业化的技术、营销和管理人才队伍。公司的中、高级管理人员具有丰富的 丝绸行业管理经验。同时，公司不断加强对员工的培训，不定期邀请国内知名的院校、培训机构对公司经 营管理人员进行培训。 管理优势：公司经营丝绸行业三十余年，在丝绸行业管理方面积累了丰富的经验，在销售、生产等方 面建立了一整套符合丝绸行业特性的科学化管理体系，从效率、质量、货期等全方位保证了对客户的优质 服务，吸引和稳定了优质客户。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，世界经济复苏依然缓慢且不均衡，国际贸易疲弱，增长动力不足，国内经济处于调结构、促 转型，全面推进供给侧结构性改革的关键阶段。公司在董事会的正确领导下，在年初确定了“立足主业， 坚持工贸一体机制不动摇，提升服务型制造业核心优势；抓重点，破难点，推动金融服务业的形成和各投 资企业健康发展；调整和夯实管理与产业基础，促进嘉欣丝绸持续、协调发展。”的指导思想，顺势而为 抓机遇，稳增创新谋发展，通过全体员工的共同努力，实现利润指标的较大幅度提升。 报告期内，公司实现营业总收入2,253,559,114.65元，同比增长11.92%；实现利润总额144,786,233.00 元，同比增长73.66%；实现净利润105,822,309.25元，同比增长63.79%；归属于上市公司股东的净利润 99,575,976.46元，同比增长70.45%。 报告期效益较大幅度增长的主要原因：加强供应链管理和整合，公司外贸业务继续保持增长，进出口 总额再创历史新高，全年实现2.18亿美元；工业企业随着信息化、智能化改造深入和生产设备自动化更新 升级，生产效率提升显著，效益大幅回升；自有品牌加强销售渠道整合，严控成本费用，效益有所改善； 供应链融资服务得到持续拓展和完善，公司在中西部茧丝绸原料主产区的影响力不断扩大；不动产租赁经 营工作成效显著，闲置房屋土地等资产处置收益增加。 生产制造方面，公司对外利用江浙区域服装生产企业集群化的优势，开发和扩张产能；对内加强管理 创新，注意提高客户服务意识，建设采购信息共享平台，最大程度控制成本费用，不断推进“机器换人”和“两 化融合”工作，启动服装精益生产项目，整体缝制效率有近20%的提升。报告期内共生产各类服装近1200 万件，服装制造企业的竞争力进一步加强。 外贸业务方面，公司坚持深化流程标准化运作，实现贸易经营体系的不断升级，报告期内被浙江省商 务厅认定为“省级重点培育外贸综合服务企业”，建立了自有服装企业为主，区域定点外协企业为辅，江西、 河南、安徽等内地企业作为补充的多层次服装生产供应链体系，公司生产制造和对外贸易紧密结合，形成 了良好的工贸合作机制，工贸一体优势进一步稳固。 自有品牌建设方面，公司不断优化调整品牌布局及组织构架，“金三塔”品牌定位丝绸内衣及家居服， 坚持电商营销的经营模式，争做真丝内衣家居服电商行业冠军，力争把“金三塔”品牌建设成为以健康舒适 为理念的真丝居家第一品牌；“玳莎”品牌定位高档女装，主要采用线下直营模式，适当发展加盟，近年来 不断提升设计能力，优化渠道建设，力争把“玳莎”打造成为知名的真丝特色时装品牌。 茧丝绸供应链服务方面，报告期内公司被中国人民银行嘉兴分行认定为“嘉兴市外贸供应链核心企业”， 通过了中国工商银行“茧丝绸供应链融资核心企业”的资格审批，与银行合作开发了三方闭环的茧丝绸供应 链融资业务模式。为帮助茧丝绸行业中小微企业解决融资难的问题提供了切实有效的融资通道，也为公司 延伸发展茧丝绸供应链管理服务奠定了基础。 产品和技术创新方面，公司与院校专家合作成立杭州超丝科技有限公司，进入开发超强度蚕丝的研究 领域；与东华大学合作研发的“高档多功能丝绸面料开发”项目获嘉兴市科学技术进步二等奖，与浙江理工 大学联合研发的“超细异形腈纶/真丝织物”项目获嘉兴市科学技术进步三等奖。 报告期内，公司启动非公开发行A股股票事项，决定募集不超过3.96亿元资金用于 “智慧工厂集与外贸 综合服务平台项目”、“自有品牌营销渠道智能化升级改造项目”和“仓储物流基地项目”，旨在推进公司在茧 丝绸原料及前端产业链市场开发，提升中间制造业自动化、智能化水平，实现终端服装品牌线上线下店铺 的升级。报告期内，成立了“仓储物流基地项目”的实施主体广西嘉欣丝绸有限公司，完成了项目设计规划 和相关审批工作，取得了项目建设用地，为项目后续的顺利实施奠定基础。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 报告期内，公司被浙江省经信委确定为“2016年省级两化融合示范试点企业”，成功入围浙江省经信委 评定的“浙江省时尚产业第一批重点培育企业、品牌试点名单”，嘉欣(丝绸)企业商号被浙江省工商行政管 理局认定为“浙江省知名商号”，被浙江省信用促进会续展认定为“浙江省信用管理示范企业”，被嘉兴市经 信委确定为2016年嘉兴市“互联网+工业”示范、试点企业，被秀洲国家高新区授予“2016年度瞪羚企业”、“两 化融合示范企业”荣誉称号；全资子公司特欣织造首次被认定为国家 “高新技术企业”，公司旗下的国家级 高新技术企业数量已达到三家；全资子公司晟纺检测通过CMA认证，成为国内为数不多的通过此项认证的 企业检测中心；嘉欣丝绸园总装机容量2.15MW的分布式光伏电站项目顺利通过国家电网验收，正式并网 发电。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,253,559,114.65 100% 2,013,595,396.77 100% 11.92% 分行业 丝、绸、服装及相关 业务 2,253,559,114.65 100.00% 2,013,595,396.77 100.00% 11.92% 分产品 服装 1,330,685,912.92 59.05% 1,237,601,952.72 61.46% 7.52% 五金产品 172,069,449.44 7.64% 186,050,151.23 9.24% -7.51% 丝类产品 299,559,805.96 13.29% 182,650,757.78 9.07% 64.01% 面料产品 216,814,623.85 9.62% 199,748,045.46 9.92% 8.54% 蚕茧 65,185,745.55 2.89% 30,242,173.86 1.50% 115.55% 印染 58,150,042.32 2.58% 51,974,308.77 2.58% 11.88% 投资性房地产相关 16,615,379.80 0.74% 36,518,320.26 1.81% -54.50% 其他 94,478,154.81 4.19% 88,809,686.69 4.41% 6.38% 分地区 国内 705,160,387.79 31.29% 620,580,696.59 30.82% 13.63% 国外 1,548,398,726.86 68.71% 1,393,014,700.18 69.18% 11.15% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 丝、绸、服装及 相关业务 2,253,559,114.65 1,809,232,056.82 19.72% 11.92% 11.10% 0.60% 分产品 服装 1,330,685,912.92 1,021,905,865.65 23.20% 7.52% 4.37% 2.31% 五金产品 172,069,449.44 139,073,738.71 19.18% -7.51% -9.49% 1.77% 丝类产品 299,559,805.96 287,901,807.60 3.89% 64.01% 62.08% 1.14% 面料产品 216,814,623.85 183,311,518.78 15.45% 8.54% 6.50% 1.62% 蚕茧 65,185,745.55 63,122,302.74 3.17% 115.55% 118.32% -1.22% 印染 58,150,042.32 36,824,501.15 36.67% 11.88% 5.68% 3.71% 投资性房地产相 关 16,615,379.80 7,608,299.67 54.21% -54.50% -68.75% 20.88% 其他 94,478,154.81 69,484,022.52 26.45% 6.38% 20.00% -8.35% 分地区 国内 705,160,387.79 555,063,479.98 21.29% 13.63% 17.09% -2.32% 国外 1,548,398,726.86 1,254,168,576.84 19.00% 11.15% 8.64% 1.88% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 服装 销售量 件 19,753,654 19,418,399 1.73% 生产量 件 11,964,103 11,121,400 7.58% 库存量 件 1,076,360 1,427,211 -24.58% 针织面料 销售量 千克 35,872.46 56,395.59 -36.39% 生产量 千克 47,547.5 71,575.54 -33.57% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 库存量 千克 12,238.58 13,966.63 -12.37% 其他面料 销售量 米 11,833,767.16 8,593,094.75 37.71% 生产量 米 2,372,147 2,281,810.3 3.96% 库存量 米 4,660,349.56 4,576,298.12 1.84% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 调整部分产品的产销结构。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 丝、绸、服装及 相关业务 1,809,232,056.82 100.00% 1,628,522,645.37 100.00% 11.10% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 服装 1,021,905,865.65 56.48% 979,099,417.63 60.12% 4.37% 五金产品 139,073,738.71 7.69% 153,657,823.14 9.44% -9.49% 丝类产品 287,901,807.60 15.91% 177,629,638.15 10.91% 62.08% 面料产品 183,311,518.78 10.13% 172,123,923.04 10.57% 6.50% 蚕茧 63,122,302.74 3.49% 28,913,351.40 1.78% 118.32% 印染 36,824,501.15 2.04% 34,845,757.11 2.14% 5.68% 投资性房地产相 关 7,608,299.67 0.42% 24,347,700.40 1.50% -68.75% 其他 69,484,022.52 3.84% 57,905,034.50 3.56% 20.00% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2016 年 1 月，新设成立浙江嘉欣融资租赁有限公司； 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 2016 年 10 月，新设成立广西嘉欣丝绸有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 581,558,354.12 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.81% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 194,304,990.53 8.62% 2 客户二 191,470,492.72 8.50% 3 客户三 78,060,526.16 3.46% 4 客户四 69,032,413.05 3.06% 5 客户五 48,689,931.66 2.16% 合计 -- 581,558,354.12 25.81% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 142,723,703.51 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 9.24% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 33,957,829.43 2.20% 2 供应商二 32,719,817.78 2.12% 3 供应商三 28,757,749.32 1.86% 4 供应商四 24,882,833.56 1.61% 5 供应商五 22,405,473.42 1.45% 合计 -- 142,723,703.51 9.24% 主要供应商其他情况说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 147,607,900.31 138,442,637.90 6.62% 主要是职工薪酬和销售佣金增加较 多。 管理费用 154,293,133.22 159,237,924.00 -3.11% 主要是公司执行财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号）将税费统一至“税 金及附加”核算致使管理费用中的税 费同比减少较多，折旧费和办公费同 比也有所减少。 财务费用 -18,535,215.80 -19,788,307.15 6.33% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 序号 在研项目名称 开发方 式 主要内容及 研发目标 主要应 用产品 进展 情况 1 超仿棉纤维面料的印染后整 理技术研究 合作开发： 东华大学 解决超仿棉涤纶的吸湿、导湿、抗静电、抗起毛起球等 性能，开发一系列高性能的超仿棉印花面料。 超仿棉印 花织物 研发 2 涤/棉混纺织物的分散/活性 同浆印花新技术研究及应用 合作开发： 东华大学 通过对染料分子结构筛选，对印花浆料配方进行研究， 对印花工艺技术开发，实现分散活性染料同浆印花。 涤棉印花 织物 已验收 3 分散染料碱性印花新技术研 究及产业化 合作开发： 东华大学 通过对染料分子结构筛选，开发碱性印花浆料配方，以 及印花工艺技术研究，还原清洗后处理工艺的改进，实 现涤纶织物分散染料碱性印花。 涤纶印花 织物 已验收 4 新型紫外光活性化合物合成 及高防紫外辐射功能丝绸面 料整理技术开发 合作开发： 东华大学 研究一类新型的紫外光活性化合物和合成路线、合适的 反应条件;使纺织品经后整理后具有抗紫外辐射性能。 抗紫外印 花织物 研发 5 防雾霾口罩用真丝织物关键 技术研究与开发 合作开发： 浙江理工 大学 开发口罩用系列真丝织物及其多层织物复合技术，研发 具有高效过滤、穿戴舒适的口罩用高档真丝产品。 口罩用真 丝织物 研发 6 精密圆柱变薄拉伸工艺研究 及产品开发 独立 研发 通过改变传统引伸凸模形状，生产出圆柱变薄量大、长 颈比大、精度要求高的异型凸缘钢件。 异型凸缘 钢件 已验收 公司研发投入情况 2016 年 2015 年 变动比例 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 研发人员数量（人） 213 242 -11.98% 研发人员数量占比 6.54% 6.85% -0.31% 研发投入金额（元） 25,226,325.46 21,374,994.30 18.02% 研发投入占营业收入比例 1.12% 1.06% 0.06% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,560,005,629.30 2,406,341,487.14 6.39% 经营活动现金流出小计 2,495,081,539.20 2,243,426,649.71 11.22% 经营活动产生的现金流量净 额 64,924,090.10 162,914,837.43 -60.15% 投资活动现金流入小计 83,153,178.80 31,619,185.77 162.98% 投资活动现金流出小计 157,192,680.92 310,292,738.55 -49.34% 投资活动产生的现金流量净 额 -74,039,502.12 -278,673,552.78 73.43% 筹资活动现金流入小计 1,185,518,596.67 1,316,183,701.43 -9.93% 筹资活动现金流出小计 1,128,710,851.80 1,205,638,483.83 -6.38% 筹资活动产生的现金流量净 额 56,807,744.87 110,545,217.60 -48.61% 现金及现金等价物净增加额 47,739,985.14 -5,201,982.06 1,017.73% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期经营活动产生的现金流量净额64,924,090.10元，同比下降60.15%，主要原因是融资租赁公司 业务开展付款较多，另外收到出口退税款有所同比减少，支付的职工薪酬同比有所增加。 本报告期投资活动产生的现金流量净额-74,039,502.12元，同比增长73.43%，主要是本年子公司金 蚕网公司供应链融资业务增速同比放缓和公司上年末购买理财本年到期收款所致。 本报告期筹资活动产生的现金流量净额56,807,744.87元，同比下降48.61%，主要是本期借款净额同 比减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 √ 适用 □ 不适用 主要是经营性应收应付变动、折旧摊销和存货变动所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -9,076,249.50 -6.27% 主要是权益法投资损失和外汇资 金交易业务交割损失 否 公允价值变动损益 3,842,676.47 2.65% 系外汇资金交易业务产生 否 资产减值 18,894,556.18 13.05% 计提坏账准备和存货跌价准备 否 营业外收入 26,256,085.55 18.13% 主要是拆迁补偿款、补贴收入 否 营业外支出 4,813,074.94 3.32% 主要是债务重组损失和非流动资 产处置损失 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 161,679,250.3 9 7.08% 144,218,025.54 6.90% 0.18% 应收账款 341,368,404.8 5 14.95% 282,196,893.85 13.51% 1.44% 随着收入的增长，期末应收账款比年 初有所增加。 存货 405,424,869.4 0 17.76% 432,712,573.67 20.71% -2.95% 随着收入的增长，期末存货比年初有 所减少。 投资性房地产 316,834,223.9 1 13.88% 330,849,247.06 15.84% -1.96% 主要系投资性房地产折旧、摊销所 致。 长期股权投资 95,360,146.85 4.18% 114,994,334.07 5.50% -1.32% 主要系联营企业损益调整、分红和减 资所致。 固定资产 338,590,366.8 4 14.83% 353,208,354.14 16.91% -2.08% 主要系固定资产折旧所致。 在建工程 46,075.47 0.00% 3,042,597.70 0.15% -0.15% 主要系本年完工结转至固定资产所 致。 短期借款 544,804,114.7 23.86% 394,157,732.80 18.87% 4.99% 流动资金借款增加所致。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 8 长期借款 17,000,000.00 0.81% -0.81% 子公司浙江嘉欣苗木城开发有限公 司归还借款所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 13,189,120.00 8,275,458.03 11,816,960.0 0 金融资产小计 13,189,120.00 8,275,458.03 11,816,960.0 0 上述合计 13,189,120.00 8,275,458.03 11,816,960.0 0 金融负债 5,918,964.00 3,842,676.47 341,287.53 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 100,132.55 不能随时支取的保证金 投资性房地产 1,529,135.80 抵押给银行用于借款 固定资产 2,057,660.39 抵押给银行用于借款 无形资产 357,069.85 抵押给银行用于借款 合计 4,043,998.59 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 824,997.78 -100.00% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 股票 3,541,501. 97 8,275,458.03 11,816,960. 00 自有资金 合计 3,541,501. 97 0.00 8,275,458.03 0.00 0.00 0.00 11,816,960. 00 -- 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易 价格 （万 元） 本期初起 至出售日 该资产为 上市公司 贡献的净 利润（万 元） 出售对公 司的影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日期 披露 索引 嘉兴市 杉靑闸 2016 年 1,580 本次涉及 11.82 合同 否 非关联 是 是 是 2016 年 2016- 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 房屋征 收服务 中心 部分房 产 12 月 16 日 .63 拆迁的房 屋目前用 于临时对 外出租或 闲置，因此 本次拆迁 不会影响 公司业务 连续性和 管理层稳 定性，对报 告期财务 状况和经 营成果产 生积极影 响。 % 方 12 月 07 日 072 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 浙江嘉欣兴 昌印染有限 公司 子公司 印染加工 39,952,115.0 1 118,075,309. 68 91,472,236.8 6 73,885,802.8 7 13,423,226.3 3 11,991,096.9 8 嘉兴优佳金 属制品有限 公司 子公司 五金制品 9,771,180.00 66,795,415.8 3 39,780,176.9 9 85,763,719.7 8 11,278,665.0 9 10,315,886.4 3 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 浙江嘉欣融资租赁有限公司 新设 广西嘉欣丝绸有限公司 新设 主要控股参股公司情况说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）发展战略 公司董事会制定了“以现代服务业为龙头，实业为基础，多元化布局，专业化经营”的发展战略，具 体内容如下： 1、以研发和品牌为推动力，以改革与创新为着力点，坚持贸易为重点，形成以内外贸易、服饰品牌、 专业市场、金融服务等现代服务业为龙头的战略框架； 2、巩固实业基础，做强丝绸主业，形成核心竞争力，挖掘贸易优势带动工业制造企业，同时推进实 业、贸易、投资齐头并进，全面、健康发展； 3、不断优化多元化布局，探索创新多层次投资方式，提升综合竞争力； 4、专业化经营，精细化管理，继续把公司建设成为行业领先、全国知名、客户满意、团队和谐的现 代化优秀企业。 （二）2017年经营计划 2017年，公司提出了“奋力而上，做强主业；同心聚力，拓展新业”的企业主题，确定了“以精益 生产为契机，提升装备水平，推动工业升级；强化工贸一体机制，促进工贸一体新优势；切实做好重点保 障，努力推进重点项目建设；发扬企业优势，培育新的增长点；强化团队建设，激发员工激情与创造力， 促进嘉欣丝绸快速、健康发展。”的指导思想。具体措施如下： 1、强化工贸一体机制，开拓、培育新的贸易和生产增长点 （1）继续做大做强进出口贸易，稳定现有市场，拓展新市场，充分挖掘现有客户潜力，力争产品线 的拓展。充分利用省级外贸综合服务试点平台，力争外贸发展新突破。做好在样品开发设计、收集方面的 工作，为客户提供更多具有针对性的建议。重视对外贸发展新格局的研究，警惕传统外贸发展中的瓶颈， 尝试跨境电商拓展的新途径，力争有所突破。 （2）不断夯实嘉兴“大本营”的生产制造基础、巩固自身产量的同时，强化供应链建设，开辟服装 生产新基地，满足服装进出口贸易订单量增长的需求。总结近年来产能拓展的经验，继续在江西、安徽、 河南等地区进行生产点布局，成立内地服装生产办事处，进一步扩大产能，支持进出口贸易发展。 2、适应形势变化，全力推进精益服装生产，稳步推进自动化、信息化建设 引入先进的服装生产管理理念，加快传统生产管理模式的转变，提升产品质量，提高生产效率。全力 推进服装精益生产，以“两化融合”为契机，加大先进自动设备的引入力度，达到机器换人的目的，加快 包括办公自动化系统在内的信息化建设，将信息技术应用到企业研发、生产、管理和营销等各个环节，全 面提升企业管理水平和工业制造水平，加速推进工业升级，使工业生产由“制造”向“智造”转变。 3、积极稳妥地推进品牌建设，扩大品牌影响力，努力树立丝绸品牌新标杆 不断地加大研发创新投入，提高产品质量，力争成为丝绸行业品牌标杆，以产品为核心，以消费者为 中心，推动品牌建设；不断探索新营销模式，适应新商业新消费业态，深挖主力渠道，勇于尝试新兴渠道； 继续加强资金管理，控制费用支出，合理库存设定；坚持管理创新理念，充分发挥员工参与意识，不断改 善工作流程，打造高效团队。 4、加快“仓储物流基地”项目建设，进一步完善茧丝绸产业链 通过广西嘉欣公司在广西宜州建设茧丝行业大型仓储物流基地，把广西宜州建设成中国茧丝绸的新集 散地，使公司茧丝绸供应链管理业务延伸至中西部原料基地。加快项目建设速度，2017年完成大部分基建 工程，确保2018年春茧收购期投入使用。在工程建设的同时，加快贸易队伍建设，及时开展经营，推动公 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 司现有业务协同发展，保障优质原料供应的稳定，加强公司对茧丝绸原料的掌控力度，提升公司的行业地 位。 5、监管到位、服务提升；搭好平台、增添效益；量化数据、专业专心 管理工作要紧紧围绕提高企业经济效益这一目标，职能部门要确实转变工作方式和作风，服务公司业 务的开展，为业务保驾护航，防范经营风险，堵塞监管漏洞，降低业务成本，提高资金、资产效率，提升 服务质量，量化工作指标，严谨、严格，把握好管理工作的精准度。 6、积极参与和探索新的投融资渠道，开拓新业 除全力以赴做好非公开发行A股股票项目外，继续积极探索新的融资渠道，为公司的主业升级提供资 金支持；建立完备的尽职调查和风险评估机制，主动探索行业内外的投资机会。 （三）风险因素 1、宏观经济风险 国内外经济形势错综复杂，世界主要发达经济体的经济复苏出现分化，新兴经济体增长趋于疲弱，地 缘政治紧张局势带来的风险上升，国内经济发展的深层次矛盾凸显，国内经济正处于结构调整阵痛期、增 长速度换挡期，经济下行压力可能会进一步加大。 2、汇率波动风险 公司出口销售主要以美元作为结算货币，随着公司出口业务量的不断增加，公司可能因汇率的波动增 加汇率风险。 3、原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为丝绸面料和桑蚕丝。桑蚕丝价格因受到蚕茧收购价格、气候、国家政策、经 济环境等多个因素的影响而容易产生波动。 4、劳动力成本增长的风险 随着近年来物价水平的不断上升，通货膨胀不断加剧，劳动用工的紧缺和工资成本的提高是国内所有 企业面对的问题，公司的用工成本也将有一定的增长。 5、新增项目的投资风险 公司的新增投资项目可能面临跨行业管理经验不足，专业人才短缺，新团队磨合过程较长等问题，投 资项目短期内产生效益存在一定的不确定性。 6、品牌项目投入的风险 近年来内需市场疲软，且品牌项目发展前期投入的设计、营销团队建设，销售渠道铺设及广告宣传等 成本较大，效益体现较慢。 十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 14 日 实地调研 机构 2016001，《2016 年 01 月 14 日投资者关系活动记录表》 2016 年 02 月 17 日 实地调研 机构 2016002，《2016 年 02 月 17 日投资者关系活动记录表》 2016 年 03 月 29 日 实地调研 机构 2016003，《2016 年 03 月 29 日投资者关系活动记录表》 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 2016 年 04 月 11 日 实地调研 机构 2016004，《2016 年 04 月 11 日投资者关系活动记录表》 2016 年 04 月 14 日 实地调研 机构 2016005，《2016 年 04 月 14 日投资者关系活动记录表》 2016 年 04 月 29 日 实地调研 机构 2016006，《2016 年 04 月 29 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 10 日 实地调研 机构 2016007，《2016 年 05 月 10 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 24 日 实地调研 机构 2016008，《2016 年 05 月 24 日投资者关系活动记录表》 2016 年 05 月 25 日 实地调研 机构 2016009，《2016 年 05 月 25 日投资者关系活动记录表》 2016 年 06 月 24 日 实地调研 机构 2016010，《2016 年 06 月 24 日投资者关系活动记录表》 2016 年 06 月 30 日 实地调研 机构 2016011，《2016 年 06 月 30 日投资者关系活动记录表》 2016 年 07 月 05 日 实地调研 机构 2016012，《2016 年 07 月 05 日投资者关系活动记录表》 2016 年 07 月 20 日 实地调研 机构 2016013，《2016 年 07 月 20 日投资者关系活动记录表》 2016 年 12 月 01 日 实地调研 机构 2016014，《2016 年 12 月 01 日投资者关系活动记录表》 2016 年 12 月 13 日 实地调研 机构 2016015《2016 年 12 月 13 日投资者关系活动记录表》 2016 年 12 月 20 日 实地调研 机构 2016016，《2016 年 12 月 20 日投资者关系活动记录表》 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 《公司章程》中关于利润分配政策如下： （一）分配原则：公司利润分配政策应根据公司盈利状况和生产经营发展需要，结合对投资者的合理 投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。 （二）决策程序和机制：公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、发展阶段及 当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，认真研究和论证公司现金分红的时机、 条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，提出年度或中期利润分配方案，并经公司股东大 会表决通过后实施。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。董事会 提出的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经三分之二以上独立董事表决通过，独立董事应当 对利润分配方案发表独立意见。 董事会未提出现金分红预案时，应就不进行现金分红原因、留存收益的用途作出说明，经独立董事发 表意见后提交股东大会审议。 股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和 交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 (三) 利润分配政策的调整机制： 1、利润分配政策调整的条件：公司根据有关法律法规和规范性文件的规定、监管政策的要求、或者 遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者外部经营环境发生重大变化、或者出现对公司持续经营产生重大影 响的其他事项，确实需要对利润分配政策进行调整或者变更的，可以对既定的利润分配政策进行调整，但 调整后的利润分配政策不得违反有关法律法规和监管规定。 2、利润分配政策调整的决策程序和机制：公司调整利润分配方案时，须由董事会作出专题讨论，详 细论证说明理由，多渠道听取独立董事以及全体股东特别是中小股东的意见，并经董事会审议通过、三分 之二以上独立董事认可同意后，提交股东大会特别决议通过。 （四）利润分配方式：公司利润分配应优先采取现金分配，在优先采取现金分配前提下可结合股票股 利的分配及法律、法规允许的其他方式。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资 产的摊薄等真实合理因素。在有条件的情况下，根据实际经营情况，公司可以进行中期分红。 （五）现金分红的条件：当年实现盈利；公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后 所余的税后利润）为正值；审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见；公司未来十二个月内无 重大对外投资计划或重大现金支出（募集资金项目除外）。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支 出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： 1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中 所占比例最低应达到80%； 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中 所占比例最低应达到40%； 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 所占比例最低应达到20%； 若公司经营活动现金流量连续2年为负时不进行高比例现金分红，本条所称高比例的范围是指累计可 分配利润的50%。 （六）现金分红的比例及时间：在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满 足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的 可分配利润的10%，且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。 （七）股票股利分配的条件：公司经营情况良好，并且董事会认为股本规模与公司规模不匹配、发放 股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可根据累计可分配利润、公积金及现金流状况，在满足上述现 金分红的前提下，提出股票股利分配预案。 （八）年度公司盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因及未 用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。 报告期内，公司的利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定，决策程序和机制 完备。公司的利润分配政策有明确的分红标准和分红比例，在审议的所有涉及利润分配的议案时听取独立 董事发表意见。公司的利润分配政策能够充分保护中小投资者的合法权益。公司利润分配政策的制定和调 整符合公司章程及审议程序的规定，且公开透明。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （一）2015年4月17日，公司2014年年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》：公司以2014 年12月31日的总股本260,325,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.00元（含税），共计分配 股利52,065,000.00元，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 （二）2016年4月8日，公司2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配预案》：公司以2015 年12月31日的总股本520,650,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配 股利52,065,000.00元,不以资本公积金转增股本。 （三）公司拟以2016年12月31日的总股本520,650,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.50 元（含税），共计分配股利78,097,500.00元,不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 2016 年 78,097,500.00 99,575,976.46 78.43% 0.00 0.00% 2015 年 52,065,000.00 58,420,527.57 89.12% 0.00 0.00% 2014 年 52,065,000.00 77,468,644.78 67.21% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 520,650,000 现金分红总额（元）（含税） 78,097,500.00 可分配利润（元） 303,235,143.38 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以公司总股本 520,650,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发人民币现金 1.50 元（含税），共计分配现金股利人民币 78,097,500.00 元，不以公积金转増股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 资产重组时所 作承诺 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 董事、监事、高级 管理人员周国建先 生、徐鸿先生、韩 首次公开 发行承诺 在其任职期间每年转让股份不超过其所持有 公司股份总数的百分之二十五；离职后半年 内，不转让其所持有的公司股份。 2010 年 05 月 11 日 无期限 严格履行 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 朔先生、顾群女士、 冯建萍女士、郑晓 女士、沈玉祁女士、 金解朝先生、王志 新先生、张宁先生、 周金海先生 董事、高级管理人 员周国建先生、张 国强先生、徐鸿先 生、韩朔先生、郑 晓女士、顾群女士、 潘煜双女士、陈建 根先生、姚武强先 生、沈玉祁女士、 冯建萍女士 再融资承 诺 本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位 或者个人输送利益，也不采用其他方式损害 公司利益；本人承诺对职务消费行为进行约 束；本人承诺不动用公司资产从事与其履行 职责无关的投资、消费活动；本人承诺由董 事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与 公司填补回报措施的执行情况相挂钩；若公 司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟 公布的公司股权激励的行权条件与公司填补 回报措施的执行情况相挂钩。 2016 年 09 月 14 日 无期限 严格履行 控股股东、实际控 制人周国建先生及 其一致行动人浙江 晟欣实业发展有限 公司 再融资承 诺 承诺"不越权干预公司经营管理，不侵占公司 利益"。作为填补回报措施相关责任主体之 一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺， 同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证 券监管机构按照其制定或发布的有关规定、 规则，作出相关处罚或采取相关管理措施。 2016 年 09 月 14 日 无期限 严格履行 股权激励承诺 其他对公司中 小股东所作承 诺 公司控股股东、实 际控制人周国建先 生 规范关联 交易的承 诺 在作为公司控股股东和实际控制人期间，本 人及下属子公司将尽量减少并规范与贵公司 的关联交易。若有不可避免的关联交易，本 人及下属子公司与贵公司将依法签订协议， 履行合法程序，并将按照有关法律、法规和 《深圳证券交易所股票上市规则》、《浙江嘉 欣丝绸股份有限公司公司章程》等有关规定 履行信息披露义务和办理有关报批程序，保 证不通过关联交易损害公司及其他股东的合 法权益。 2007 年 11 月 10 日 无期限 严格履行 公司控股股东、实 际控制人周国建先 生 避免同业 竞争的承 诺 本人及本人直接或间接控制的其他企业目前 未从事任何与浙江嘉欣丝绸股份有限公司及 其下属子公司生产的产品或经营的业务构成 竞争或可能构成竞争的业务和经营。自承诺 函签署之日起，本人作为股份公司的控股股 东和实际控制人，承诺本人及本人直接或间 接控制的其他企业不直接或间接从事任何与 股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞 争或可能构成竞争的业务和经营。自承诺函 签署之日起至本人不具有对股份公司控制之 2007 年 11 月 10 日 无期限 严格履行 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 日，如股份公司及其下属子公司进一步拓展 产品和业务范围，本人及本人控制的其他企 业将不与股份公司及其下属子公司拓展后的 产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属 子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本 人控制的其他企业将以停止生产经营相竞争 的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务 纳入到股份公司经营的方式、或者将相竞争 的业务转让给无关联关系的第三方的方式避 免同业竞争。如上述承诺被证明是不真实的 或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直 接和间接损失。 公司控股股东、实 际控制人周国建先 生 不占用公 司资金的 承诺 本人及本人控制的其他公司今后除因正常的 经营往来外，不以直接或间接的任何方式占 用股份公司及其下属控股子公司的资金或其 他资产。今后除因正常的工作需要借支差旅 费等备用金外，不以直接或间接的任何方式 占用股份公司及其下属控股子公司的资金或 其他资产。 2008 年 03 月 01 日 无期限 严格履行 公司控股股东、实 际控制人周国建先 生 上市前三 年依法纳 税并承担 补交税款 的承诺 嘉欣丝绸近三年依法纳税，并依照相关规定 享受税收优惠政策和财政补贴。若嘉欣丝绸 被国家或地方税务部门追缴税款及滞纳金， 本人愿意承担补缴税款及滞纳金的责任。 2008 年 03 月 01 日 无期限 严格履行 公司控股股东、实 际控制人周国建先 生 任期内定 居国内的 承诺 本人虽已取得新西兰永久居留权，但本人在 担任嘉欣丝绸的高管（包括董事、监事以及 高级管理人员）以及作为嘉欣丝绸的实际控 制人和控股股东期间不会移居境外。 2009 年 12 月 21 日 无期限 严格履行 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日 起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、 车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额5,742,206.35元，调减管理 费用本年金额5,742,206.35元。 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以 后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他 流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动负债期末余额335,743.33元，调减应 交税费期末余额335,743.33元。 （4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣 进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方 余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资 产”）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动资产期末余额15,195,110.89元，调增 应交税费期末余额15,195,110.89元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016 年 1 月，新设成立浙江嘉欣融资租赁有限公司； 2016 年 10 月，新设成立广西嘉欣丝绸有限公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 87 境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 杜志强、徐小妹 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲裁)进 展 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 案件①与自然人章 磊商标侵害权纠 纷；案件②与自然 人覃添安物权纠纷 141.81 否 案件①一审 已开庭； 案件②二审 尚未开庭 案件①原告章磊已于 2017 年 3 月撤诉；案 件②一审公司胜诉， 二审尚未开庭 不适用 不适用 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2015 年 11 月 16 日 48.31 连带责任保证 2015 年 11 月 16 日～ 2016 年 02 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2015 年 11 月 23 日 149.96 连带责任保证 2015 年 11 月 23 日～ 2016 年 01 月 22 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2015 年 11 月 26 日 34.37 连带责任保证 2015 年 11 月 26 日～ 2016 年 01 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 02 月 03 日 179.38 连带责任保证 2016 年 02 月 03 日～ 2016 年 05 月 31 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 02 月 04 日 217.61 连带责任保证 2016 年 02 月 04 日～ 2016 年 05 月 25 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 02 月 05 日 20 连带责任保证 2016 年 02 月 05 日～ 2016 年 08 月 05 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 02 月 05 日 480 连带责任保证 2016 年 02 月 05 日～ 2016 年 08 月 05 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 03 月 29 日 191.12 连带责任保证 2016 年 03 月 29 日～ 2016 年 07 月 04 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 04 月 27 日 132.66 连带责任保证 2016 年 04 月 27 日～ 2016 年 08 月 01 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 04 月 27 日 42.93 连带责任保证 2016 年 04 月 27 日～ 2016 年 07 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 05 月 04 日 36.69 连带责任保证 2016 年 05 月 04 日～ 2016 年 07 月 27 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 06 月 14 日 33.26 连带责任保证 2016 年 06 月 14 日～ 2016 年 09 月 08 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2014 年 03 月 26 日 5,000 2016 年 07 月 04 日 161.89 连带责任保证 2016 年 07 月 04 日～ 2016 年 09 月 02 日 是 是 浙江银茂进出口 2016 年 07 5,500 2016 年 08 30.8 连带责任保证 2016 年 08 月 30 日～ 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 股份有限公司 月 15 日 月 30 日 2016 年 12 月 05 日 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 30 日 72.24 连带责任保证 2016 年 08 月 30 日～ 2016 年 12 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 30 日 65.04 连带责任保证 2016 年 08 月 30 日～ 2016 年 11 月 28 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 31 日 134.83 连带责任保证 2016 年 08 月 31 日～ 2016 年 11 月 29 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 31 日 48.51 连带责任保证 2016 年 08 月 31 日～ 2016 年 12 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 31 日 66.11 连带责任保证 2016 年 08 月 31 日～ 2016 年 12 月 05 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 31 日 66.11 连带责任保证 2016 年 08 月 31 日～ 2016 年 11 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 02 日 66.79 连带责任保证 2016 年 09 月 02 日～ 2016 年 11 月 30 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 02 日 68.46 连带责任保证 2016 年 09 月 02 日～ 2016 年 11 月 28 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 09 日 54.35 连带责任保证 2016 年 09 月 09 日～ 2016 年 12 月 19 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 09 日 35.45 连带责任保证 2016 年 09 月 09 日～ 2016 年 12 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 09 日 42.17 连带责任保证 2016 年 09 月 09 日～ 2016 年 12 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 19 日 60.27 连带责任保证 2016 年 09 月 19 日～ 2016 年 12 月 09 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 19 日 15.52 连带责任保证 2016 年 09 月 19 日～ 2016 年 12 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 26 日 72.22 连带责任保证 2016 年 09 月 26 日～ 2016 年 12 月 23 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 27 日 41.05 连带责任保证 2016 年 10 月 27 日～ 2017 年 02 月 07 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 27 日 234.1 连带责任保证 2016 年 10 月 27 日～ 2017 年 02 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 04 日 71.09 连带责任保证 2016 年 11 月 04 日～ 2017 年 02 月 09 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 04 日 36.76 连带责任保证 2016 年 11 月 04 日～ 2017 年 02 月 07 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 10 日 55.54 连带责任保证 2016 年 11 月 10 日～ 2017 年 02 月 06 日 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 15 日 25.15 连带责任保证 2016 年 11 月 15 日～ 2017 年 03 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 22 日 69.33 连带责任保证 2016 年 11 月 22 日～ 2017 年 02 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 12 月 21 日 212.74 连带责任保证 2016 年 12 月 21 日～ 2017 年 03 月 28 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 12 月 30 日 27.21 连带责任保证 2016 年 12 月 30 日～ 2017 年 04 月 18 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 12 月 29 日 50 连带责任保证 2016 年 12 月 29 日～ 2017 年 06 月 09 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2015 年 12 月 11 日 1,741.41 连带责任保证 2015 年 12 月 11 日～ 2016 年 06 月 01 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 01 月 08 日 450 连带责任保证 2016 年 01 月 08 日～ 2016 年 12 月 01 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 03 月 21 日 72.93 连带责任保证 2016 年 03 月 21 日～ 2016 年 05 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 03 月 24 日 71.24 连带责任保证 2016 年 03 月 24 日～ 2016 年 06 月 16 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 03 月 29 日 56.47 连带责任保证 2016 年 03 月 29 日～ 2016 年 06 月 23 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 03 月 29 日 64.25 连带责任保证 2016 年 03 月 29 日～ 2016 年 06 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 06 日 110.4 连带责任保证 2016 年 04 月 06 日～ 2016 年 07 月 19 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 06 日 67.93 连带责任保证 2016 年 04 月 06 日～ 2016 年 07 月 05 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 08 日 72.52 连带责任保证 2016 年 04 月 08 日～ 2016 年 07 月 18 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 08 日 73.46 连带责任保证 2016 年 04 月 08 日～ 2016 年 07 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 08 日 63.76 连带责任保证 2016 年 04 月 08 日～ 2016 年 07 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 12 日 47.82 连带责任保证 2016 年 04 月 12 日～ 2016 年 07 月 18 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 12 日 24.59 连带责任保证 2016 年 04 月 12 日～ 2016 年 08 月 09 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 15 日 76.87 连带责任保证 2016 年 04 月 15 日～ 2016 年 07 月 11 日 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 15 日 87.44 连带责任保证 2016 年 04 月 15 日～ 2016 年 07 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 21 日 83.46 连带责任保证 2016 年 04 月 21 日～ 2016 年 07 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 21 日 75.37 连带责任保证 2016 年 04 月 21 日～ 2016 年 07 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 04 月 22 日 68.96 连带责任保证 2016 年 04 月 22 日～ 2016 年 08 月 10 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 05 月 26 日 559.65 连带责任保证 2016 年 05 月 26 日～ 2016 年 08 月 02 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 06 月 02 日 1,137.77 连带责任保证 2016 年 06 月 02 日～ 2016 年 08 月 08 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 21 日 421.85 连带责任保证 2016 年 07 月 21 日～ 2016 年 10 月 31 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 22 日 41.91 连带责任保证 2016 年 07 月 22 日～ 2016 年 10 月 25 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 22 日 85.46 连带责任保证 2016 年 07 月 22 日～ 2016 年 10 月 25 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 26 日 83.4 连带责任保证 2016 年 07 月 26 日～ 2016 年 10 月 24 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 26 日 73.88 连带责任保证 2016 年 07 月 26 日～ 2016 年 10 月 24 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 26 日 52.54 连带责任保证 2016 年 07 月 26 日～ 2016 年 10 月 24 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 62.49 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 13 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 121.51 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 13 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 83 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 12 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 48.95 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 04 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 20.87 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 27 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 49.09 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 82.97 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 18 日 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 52.79 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 17 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 33.11 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 19 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 122.28 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 25 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 106.7 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 03 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 64.8 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 04 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 64.23 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 08 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 49.85 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 150.95 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 78.09 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 30.22 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 09 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 29.3 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 18 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 22.2 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 17 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 50.46 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 22.2 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 11 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 03 日 22.42 连带责任保证 2016 年 08 月 03 日～ 2016 年 10 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 09 日 123.02 连带责任保证 2016 年 08 月 09 日～ 2016 年 11 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 08 月 10 日 70.49 连带责任保证 2016 年 08 月 10 日～ 2016 年 09 月 26 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 08 日 70.15 连带责任保证 2016 年 10 月 08 日～ 2017 年 01 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 08 日 115.12 连带责任保证 2016 年 10 月 08 日～ 2017 年 01 月 06 日 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 08 日 180.29 连带责任保证 2016 年 10 月 08 日～ 2017 年 01 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 09 日 103.79 连带责任保证 2016 年 10 月 09 日～ 2017 年 01 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 13 日 224.77 连带责任保证 2016 年 10 月 13 日～ 2017 年 01 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 20 日 43.23 连带责任保证 2016 年 10 月 20 日～ 2017 年 01 月 18 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 22 日 49.87 连带责任保证 2016 年 09 月 22 日～ 2017 年 02 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 22 日 74.81 连带责任保证 2016 年 09 月 22 日～ 2017 年 02 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 22 日 54.86 连带责任保证 2016 年 09 月 22 日～ 2017 年 02 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 22 日 79.8 连带责任保证 2016 年 09 月 22 日～ 2017 年 02 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 22 日 119.7 连带责任保证 2016 年 09 月 22 日～ 2017 年 02 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 09 月 22 日 56.37 连带责任保证 2016 年 09 月 22 日～ 2017 年 02 月 11 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 14 日 134.57 连带责任保证 2016 年 10 月 14 日～ 2017 年 01 月 23 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 21 日 67.2 连带责任保证 2016 年 10 月 21 日～ 2017 年 01 月 27 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 21 日 61.01 连带责任保证 2016 年 10 月 21 日～ 2017 年 01 月 24 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 24 日 84.79 连带责任保证 2016 年 10 月 24 日～ 2017 年 03 月 27 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 24 日 74.81 连带责任保证 2016 年 10 月 24 日～ 2017 年 03 月 23 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 24 日 29.92 连带责任保证 2016 年 10 月 24 日～ 2017 年 03 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 24 日 44.88 连带责任保证 2016 年 10 月 24 日～ 2017 年 03 月 31 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 24 日 64.83 连带责任保证 2016 年 10 月 24 日～ 2017 年 03 月 17 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 10 月 31 日 125.04 连带责任保证 2016 年 10 月 31 日～ 2017 年 01 月 27 日 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 08 日 274.43 连带责任保证 2016 年 11 月 08 日～ 2017 年 03 月 06 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 15 日 43.55 连带责任保证 2016 年 11 月 15 日～ 2017 年 02 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 21 日 191.78 连带责任保证 2016 年 11 月 21 日～ 2017 年 02 月 27 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 21 日 294.89 连带责任保证 2016 年 11 月 21 日～ 2017 年 02 月 15 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 37.9 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 04 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 27.93 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 04 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 42.89 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 03 月 31 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 64.84 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 04 月 23 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 32.91 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 04 月 19 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 21.94 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 04 月 12 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 11 日 24.93 连带责任保证 2016 年 11 月 11 日～ 2017 年 04 月 22 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 22 日 28.92 连带责任保证 2016 年 11 月 22 日～ 2017 年 04 月 20 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 22 日 53.86 连带责任保证 2016 年 11 月 22 日～ 2017 年 04 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 22 日 94.76 连带责任保证 2016 年 11 月 22 日～ 2017 年 04 月 13 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 11 月 22 日 23.93 连带责任保证 2016 年 11 月 22 日～ 2017 年 04 月 13 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 12 月 06 日 68.92 连带责任保证 2016 年 12 月 06 日～ 2017 年 03 月 13 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 12 月 06 日 58.66 连带责任保证 2016 年 12 月 06 日～ 2017 年 03 月 21 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 12 月 06 日 40.53 连带责任保证 2016 年 12 月 06 日～ 2017 年 03 月 14 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 07 月 08 日 450 连带责任保证 2016 年 07 月 08 日～ 2017 年 07 月 07 日 是 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2015 年 08 月 26 日 500 连带责任保证 2015 年 08 月 26 日～ 2016 年 02 月 16 日 是 是 浙江银茂进出口 股份有限公司 2016 年 07 月 15 日 5,500 2016 年 02 月 26 日 500 连带责任保证 2016 年 02 月 26 日～ 2016 年 08 月 23 日 是 是 上海嘉欣丝绸进 出口有限公司 2014 年 03 月 26 日 /2016 年 07月15日 2,000 /2,500 2015 年 06 月 02 日 1,000 连带责任保证 2015 年 06 月 02 日～ 2016 年 04 月 24 日 是 是 上海嘉欣丝绸进 出口有限公司 2014 年 03 月 26 日 /2016 年 07月15日 2,000 /2,500 2015 年 07 月 01 日 127.12 连带责任保证 2015 年 07 月 01 日～ 2016 年 10 月 24 日 是 是 桐乡市华锋丝业 有限公司 2016 年 10 月 24 日 2016 年 12 月 26 日 510 连带责任保证 2016 年 12 月 26 日～ 2017 年 06 月 06 日 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 51,000 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 13,550.63 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 58,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 4,332.96 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 浙江嘉欣苗木城开发 有限公司 2013 年 03 月 22 日 5,000 0 连带责任保 证 是 是 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 51,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 13,550.63 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 58,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 4,332.96 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.35% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 3,822.96 上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,822.96 采用复合方式担保的具体情况说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司重视企业社会价值的实现，并一直秉承“致力于满足人们追求美和时尚的生活要求”的企业宗旨， 重视产品开发及生产优质产品、践行企业社会责任。 （一）股东和债权人权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制 上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期 内，公司召开了四次股东大会，包括一次定期会议和三次临时会议，会议的召集、召开与表决程序符合法 律、法规及《公司章程》等的规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求， 及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障 全体股东的合法权益。同时，公司通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系 互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。 （二）关怀员工，重视员工权益 公司围绕“人为本，和为贵，勤为先”核心价值理念，以人为本，把人才战略作为企业发展的重点，严 格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益， 切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，通过为员工提供职业生涯规划，加强内部职业素 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 质提升培训等员工发展与深造计划，实现员工与企业的共同成长。公司建立了帮困基金，广大职工每年都 积极响应，奉献爱心。通过帮困基金使一部分因大病等原因造成经济有困难的员工（退休）家庭得到帮助， 使爱心惠及到困难员工及家庭。 （三）供应商、客户和消费者权益保护 公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注 重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的 社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。公司为中国纺织品进出 口商会评定的“信用等级AAA企业”。 （四）环境保护 公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排工作纳入了 重要议事日程。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来积 极投入践行企业环保责任,为“浙江省绿色企业（清洁生产先进企业）”。2016年公司投资1300余万元，对工 业园发电设施进行改造，将热电项目改造为光伏发电，为改善治理环境做出表率和贡献。 （五）积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会 公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生等方 面给予了大力的支持。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 128,374,0 62 24.66% -6,704,95 0 -6,704,95 0 121,669,1 12 23.37% 3、其他内资持股 128,374,0 62 24.66% -6,704,95 0 -6,704,95 0 121,669,1 12 23.37% 境内自然人持股 128,374,0 62 24.66% -6,704,95 0 -6,704,95 0 121,669,1 12 23.37% 二、无限售条件股份 392,275,9 38 75.34% 6,704,950 6,704,950 398,980,8 88 76.63% 1、人民币普通股 392,275,9 38 75.34% 6,704,950 6,704,950 398,980,8 88 76.63% 三、股份总数 520,650,0 00 100.00% 0 0 520,650,0 00 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 年初高管锁定股解锁共计6,704,950股； 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 周国建 88,233,450 3,000,000 0 85,233,450 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 韩朔 7,631,250 1,907,813 0 5,723,437 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 冯建萍 7,513,462 1,350,000 0 6,163,462 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 顾群 2,647,500 267,136 0 2,380,364 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 郑晓 755,220 75,000 0 680,220 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 朱建勇 2,374,792 75,000 0 2,299,792 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 张宁 380,924 30,001 0 350,923 董监高限售 2016 年 1 月 1 日 合计 109,536,598 6,704,950 0 102,831,648 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 50,001 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 49,167 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有）（参见 注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 周国建 境内自然人 21.83% 113,644,6 00 0 85,233,45 0 28,411,15 0 质押 41,000,000 浙江凯喜雅国际 股份有限公司 境内非国有法人 7.88% 41,029,08 7 0 0 41,029,08 7 徐鸿 境内自然人 4.49% 23,400,00 0 0 17,550,00 0 5,850,000 质押 12,400,000 浙江晟欣实业发 展有限公司 境内非国有法人 1.93% 10,029,30 0 4,148,900 0 10,029,30 0 冯建萍 境内自然人 1.58% 8,217,950 0 6,163,462 2,054,488 韩朔 境内自然人 1.10% 5,723,437 -1,907,81 3 5,723,437 0 张亦斌 境内自然人 0.96% 5,000,000 5,000,000 0 5,000,000 海澜集团有限公 司 境内非国有法人 0.87% 4,541,049 4,541,049 0 4,541,049 南京卓辰投资有 限公司 境内非国有法人 0.73% 3,819,515 3,819,515 0 3,819,515 江阴金汇投资有 限公司 境内非国有法人 0.70% 3,665,100 3,665,100 0 3,665,100 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，周国建先生持有浙江晟欣实业发展有限公司 31.74%的股份，浙江晟欣实 业发展有限公司为周国建先生的一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否 存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江凯喜雅国际股份有限公司 41,029,087 人民币普通股 41,029,087 周国建 28,411,150 人民币普通股 28,411,150 浙江晟欣实业发展有限公司 10,029,300 人民币普通股 10,029,300 徐鸿 5,850,000 人民币普通股 5,850,000 张亦斌 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 海澜集团有限公司 4,541,049 人民币普通股 4,541,049 南京卓辰投资有限公司 3,819,515 人民币普通股 3,819,515 江阴金汇投资有限公司 3,665,100 人民币普通股 3,665,100 苏州泓融投资有限公司 3,372,000 人民币普通股 3,372,000 王志新 3,177,813 人民币普通股 3,177,813 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，周国建先生持有浙江晟欣实业发展有限公司 31.74%的股份，浙江晟欣实 业发展有限公司为周国建先生的一致行动人；除此之外，公司未知其他股东之间是否 存在关联关系或为一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 股东张亦斌通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,000,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周国建 中国 是 主要职业及职务 1999 年 3 月至 2005 年 3 月任公司董事长、总经理，2005 年 4 月至今任公司董 事长。 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 报告期内未控股和参股其他境内外上市公司的股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周国建 中国 是 主要职业及职务 1999 年 3 月至 2005 年 3 月任公司董事长、总经理，2005 年 4 月至今任公司董 事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 报告期内未控股和参股其他境内外上市公司的股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股数 （股） 周国建 董事长 现任 男 60 1999 年 03 月 29 日 2017 年 07 月 15 日 113,644,600 0 0 0 113,644,600 张国强 副董事长 现任 男 59 2015 年 04 月 23 日 2017 年 07 月 15 日 0 0 0 0 0 徐鸿 副董事长、 总经理 现任 男 50 2005 年 03 月 16 日 2017 年 07 月 15 日 23,400,000 0 0 23,400,000 潘煜双 独立董事 现任 女 53 2014 年 07 月 16 日 2017 年 07 月 15 日 0 0 0 0 0 陈建根 独立董事 现任 男 54 2014 年 07 月 16 日 2017 年 07 月 15 日 0 0 0 0 0 姚武强 独立董事 现任 男 50 2014 年 07 月 16 日 2017 年 07 月 15 日 0 0 0 0 0 韩朔 董事、副总 经理 现任 男 56 2002 年 03 月 15 日 2017 年 07 月 15 日 7,631,250 0 -1,907,81 3 0 5,723,437 郑晓 董事、董事 会秘书、副 总经理 现任 女 49 2007 年 05 月 26 日 2017 年 07 月 15 日 906,960 0 0 0 906,960 顾群 董事 现任 女 52 2002 年 03 月 15 日 2017 年 07 月 15 日 3,173,819 0 0 0 3,173,819 朱建勇 监事会主 席 现任 男 53 2011 年 06 月 03 日 2017 年 07 月 15 日 3,066,390 0 0 0 3,066,390 张宁 监事 现任 男 48 2005 年 03 月 16 日 2017 年 07 月 04 日 467,898 0 0 0 467,898 周青荣 监事 现任 男 46 2007 年 05 月 26 日 2017 年 07 月 15 日 0 0 0 0 0 冯建萍 副总经理 现任 女 52 2005 年 03 月 16 日 2017 年 07 月 15 日 8,217,950 0 0 0 8,217,950 沈玉祁 副总经理、 财务总监 现任 女 51 2005 年 03 月 16 日 2017 年 07 月 15 日 1,716,620 0 0 0 1,716,620 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 合计 -- -- -- -- -- -- 162,225,487 0 -1,907,81 3 0 160,317,674 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司现任董事专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、周国建先生，出生于1957年，中国国籍，具有新西兰永久境外居留权，大专学历，经济师。中国 丝绸协会理事会常务理事，嘉兴市丝绸行业协会会长；浙江省第九、十、十一、十二届人大代表，嘉兴市 第四、五、六、七届人大常委会委员，嘉兴市工商联副主席。历年曾被评为“全国纺织工业系统劳动模范”、 “浙江省优秀政治思想工作者”、“中纺企业文化建设十大创新人物”、“浙江省首批优秀社会主义事业 建设者”、“全国茧丝绸行业终身成就奖”。1984年8月至1990年8月任浙江嘉兴丝绸服装总厂厂长、支部 书记，1990年8月至1995年2月任嘉兴市丝绸工业公司经理助理、副经理，1995年2月至1999年3月任嘉兴市 丝绸工业公司经理、浙江嘉兴丝绸集团公司董事长、总经理、党委书记，1999年3月至2005年3月任公司董 事长、总经理，2005年4月至今任公司董事长。 2、张国强先生，出生于1958年，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。历任浙江省金属 材料公司办事员、部门副经理、经理、副总经理；浙江省物资产业（集团）总公司进出口分公司总经理； 浙江物产国际贸易有限公司董事长、总经理；南方建材股份有限公司董事长；浙江物产集团有限公司董事、 副总经理；现任浙江凯喜雅国际股份有限公司副董事长、首席执行官，公司副董事长。 3、徐鸿先生，出生于1967年，中国国籍，无永久境外居留权，大学学历，国际商务师，浙江省纺织 工程学会副理事长，浙江省丝绸协会理事会副会长，浙江省丝绸协会服装服饰专业委员会副主任，嘉兴市 丝绸行业协会副会长，嘉兴市七届政协委员，嘉兴市南湖区第八、九届人大代表，嘉兴市总商会副会长， 嘉兴市秀洲区工商联（总商会）副主席、总商会副会长，嘉兴市时尚产业协会副会长，全国纺织工业劳动 模范，浙江省优秀企业家。曾任浙江嘉兴丝绸集团公司进出口分公司业务经理、浙江嘉兴丝绸集团公司总 经理助理、副总经理，公司副总经理。现任公司党委书记、副董事长、总经理。 4、潘煜双女士，出生于1964年，中国国籍，无境外永久居留权，嘉兴学院商学院院长、会计研究所 所长、会计学教授、博士，国家特色专业（会计学）建设点负责人，浙江省优势专业（会计学）建设点负 责人，浙江省优秀教学团队带头人，浙江省教学名师，浙江省高校中青年学科带头人。现任中国会计学会 理事、中国会计学会会计教育专业委员会委员、中国民营企业内部控制研究中心副主任、浙江省会计学会 理事、嘉兴公共财政研究中心主任、嘉兴市会计学会副会长、嘉兴市审计学会副会长、嘉兴市内审协会副 会长、江西理工大学兼职硕士生导师、常州大学兼职硕士生导师、浙江省总会计师协会反倾销委员会副主 任、浙江省高级会计师评审委员会委员、嘉兴市人大财经委预算审查小组成员。曾任景兴纸业独立董事， 现任京新药业、莎普爱思、钱江生化、卫星石化独立董事，公司独立董事。 5、陈建根先生：出生于1963年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，注册会计师，高级会计 师职称。历任钱江生化、浙江震元、香溢融通、浙江阳光、晋亿实业、喜临门等上市公司独立董事，现任 浙江金海棠资管理有限公司总裁，华闻传媒、钱江水利独立董事，民盟浙江省经济委员会副主任委员，公 司独立董事。 6、姚武强先生，出生于1967年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，执业律师。曾就职于嘉 善县司法局、嘉兴市司法局、嘉兴市靖远律师事务所，政协嘉兴市委员会第六、第七届政协委员。现任浙 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 江子城律师事务所主任，浙江省律师协会理事、嘉兴市律师协会副会长、嘉兴学院文法学院兼职教授，中 共嘉兴市委党校兼职教授，嘉兴市工商联常委兼副秘书长，嘉兴市第八届人大代表，公司独立董事。 7、韩朔先生，出生于1961年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师，嘉兴市内部审计 协会副会长。历任浙江嘉兴丝绸集团公司财务审计科副经理兼实业投资分公司副经理、财务审计部副经理 兼实业投资分公司副经理、财务部经理、总经理助理兼财务部经理。现任公司董事、副总经理。 8、郑晓女士，出生于1968年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师、中国注册会 计师协会非执业会员，浙江省内部审计职业带头人。历任公司投资审计部副经理、经理，现任公司投资管 理部经理，公司董事、董事会秘书、副总经理。 9、顾群女士，出生于1965年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，经济师。历任浙江嘉兴丝 绸集团公司进出口分公司业务副经理、经理。现任公司业务经理、董事。 （二）公司现任监事专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、朱建勇先生，出生于1964年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师，嘉兴市第七届 政协委员。历任浙江嘉兴丝绸集团公司业务员、业务四部经理；现任公司进出口事业部副总经理、监事会 主席。 2、张宁先生，出生于1969年，中国国籍，无境外永久居留权，助理经济师。历任浙江嘉兴丝绸集团 公司业务员；现任公司业务员、职工监事。 3、周青荣先生，出生于1971年，中国国籍，无境外永久居留权。现任广西嘉欣丝绸有限公司监事、 公司监事。 （三）公司现任高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、徐鸿先生，公司副董事长、总经理，详见“（一）公司现任董事专业背景、主要工作经历以及目 前在公司的主要职责”。 2、韩朔先生，公司董事、副总经理，详见“（一）公司现任董事专业背景、主要工作经历以及目前 在公司的主要职责”。 3、冯建萍女士，出生于1965年，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理学硕士学历，高级经济师。 历任浙江嘉兴丝绸集团公司进出口分公司综合科科长，浙江嘉欣丝绸进出口有限公司副总经理，公司总经 理助理兼浙江嘉欣丝绸进出口有限公司副总经理。现任公司副总经理。 4、郑晓女士，公司董事、董事会秘书、副总经理，详见“（一）公司现任董事专业背景、主要工作 经历以及目前在公司的主要职责”。 5、沈玉祁女士，出生于1966年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师。历任浙江 嘉兴丝绸集团公司财务部经理助理，公司财务部经理助理、财务部副经理、财务部经理，现任公司副总经 理、财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张国强 浙江凯喜雅国际股份有限公司 副董事长、首 席执行官 是 在股东单位任 职情况的说明 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位是否 领取报酬津贴 周国建 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 董事 2009 年 10 月 10 日 否 周国建 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事长 2011 年 10 月 27 日 否 周国建 浙江晟欣实业发展有限公司 董事长 2007 年 08 月 21 日 否 周国建 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事长 2006 年 10 月 20 日 否 周国建 湖州嘉欣置业有限公司 董事长 2003 年 09 月 20 日 否 周国建 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事长 2011 年 10 月 25 日 否 周国建 嘉兴一中实验学校 董事长 2002 年 05 月 07 日 否 周国建 浙江晟欣教育投资有限公司 董事长 2016 年 05 月 20 日 否 周国建 嘉兴市嘉欣教育培训咨询有限公司 董事长 2016 年 06 月 02 日 否 周国建 嘉兴经济技术开发区嘉欣教育培训学校 董事长 2016 年 07 月 27 日 否 张国强 浙江凯喜雅国际股份有限公司 副董事长、首 席执行官 2015 年 01 月 21 日 是 张国强 浙江凯喜雅投资有限公司 董事长 2015 年 04 月 17 日 否 张国强 浙江丝路传人电子商务有限公司 董事长 2016 年 01 月 22 日 否 张国强 上海华艋国际贸易有限公司 执行董事 2015 年 04 月 16 日 否 张国强 杭州华艋跨境电子商务有限公司 执行董事 2015 年 08 月 21 日 否 张国强 浙江凯德嘉瑞国际贸易有限公司 执行董事、总 经理 2015 年 03 月 23 日 否 张国强 杭州真馔贸易有限公司 执行董事、总 经理 2016 年 04 月 08 日 否 徐鸿 嘉兴优佳金属制品有限公司 董事长 2013 年 03 月 06 日 否 徐鸿 嘉兴中欣制衣有限公司 执行董事 2012 年 10 月 10 日 否 徐鸿 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 董事长 2012 年 10 月 08 日 否 徐鸿 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 董事长 2012 年 01 月 07 日 否 徐鸿 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 董事 2009 年 10 月 10 日 否 徐鸿 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 徐鸿 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事 2012 年 05 月 17 日 否 徐鸿 嘉欣梦欣时装有限公司 执行董事 2015 年 05 月 18 日 否 徐鸿 嘉兴市特欣织造有限公司 执行董事 2010 年 06 月 30 日 否 徐鸿 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 董事长 2013 年 04 月 08 日 否 徐鸿 嘉兴金三塔丝针织有限公司 董事长 2013 年 04 月 08 日 否 徐鸿 嘉兴联欣新能源科技有限公司 执行董事 2015 年 06 月 01 日 否 徐鸿 浙江金蚕网供应链管理有限公司 董事 2013 年 12 月 16 日 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 徐鸿 宁波世捷新能源科技有限公司 董事 2014 年 05 月 28 日 否 徐鸿 浙江银茂投资股份有限公司 董事长 2013 年 11 月 11 日 否 徐鸿 浙江银茂进出口股份有限公司 董事长 2013 年 11 月 11 日 否 徐鸿 嘉兴市融晟典当有限责任公司 副董事长 2014 年 09 月 26 日 否 徐鸿 浙江嘉欣融资租赁有限公司 董事 2016 年 01 月 04 日 否 徐鸿 浙江晟欣教育投资有限公司 董事 2016 年 05 月 20 日 否 韩朔 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 董事长 2012 年 11 月 05 日 是 韩朔 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 韩朔 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事 2006 年 10 月 20 日 否 韩朔 湖州嘉欣置业有限公司 董事 2003 年 09 月 20 日 否 韩朔 嘉兴市中丝茧丝绸家纺有限公司 执行董事 2014 年 06 月 09 日 否 韩朔 浙江金蚕网供应链管理有限公司 董事长 2013 年 12 月 16 日 否 韩朔 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日 否 韩朔 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事 2011 年 10 月 27 日 否 顾群 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 顾群 浙江森创服装有限公司 董事 2007 年 01 月 30 日 否 朱建勇 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 张宁 浙江晟欣实业发展有限公司 监事 2007 年 08 月 21 日 否 郑晓 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 董事 2004 年 12 月 22 日 否 郑晓 嘉兴优佳金属制品有限公司 董事 2000 年 05 月 20 日 否 郑晓 嘉兴天欣五金制品有限公司 董事 2005 年 11 月 18 日 否 郑晓 嘉兴环丰金属制品有限公司 董事 2002 年 10 月 08 日 否 郑晓 嘉兴中欣制衣有限公司 监事 2012 年 10 月 10 日 否 郑晓 嘉兴诚欣制衣有限公司 监事 2012 年 10 月 10 日 否 郑晓 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 董事 2002 年 09 月 02 日 否 郑晓 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 董事 2012 年 01 月 17 日 否 郑晓 嘉兴市特欣织造有限公司 监事 2010 年 06 月 30 日 否 郑晓 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 监事 2009 年 10 月 10 日 否 郑晓 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事 2007 年 12 月 06 日 否 郑晓 浙江晟欣实业发展有限公司 监事 2007 年 08 月 21 日 否 郑晓 嘉兴一中实验学校 董事 2002 年 05 月 07 日 否 郑晓 安吉苏嘉置业有限公司 董事 2007 年 06 月 30 日 否 郑晓 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事 2011 年 10 月 27 日 否 郑晓 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 董事 2012 年 11 月 05 日 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 郑晓 浙江金蚕网供应链管理有限公司 董事 2010 年 03 月 18 日 否 郑晓 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日 否 郑晓 嘉兴市嘉欣艾得米兰服饰有限公司 董事 2013 年 09 月 05 日 否 郑晓 浙江银茂投资股份有限公司 董事 2013 年 11 月 11 日 否 郑晓 浙江银茂进出口股份有限公司 董事 2013 年 11 月 11 日 否 郑晓 宁波世捷新能源科技有限公司 董事 2014 年 05 月 28 日 否 郑晓 湖州嘉欣置业有限公司 董事 2003 年 09 月 20 日 否 郑晓 浙江嘉欣融资租赁有限公司 监事 2016 年 01 月 04 日 否 郑晓 浙江晟欣教育投资有限公司 董事 2016 年 05 月 20 日 否 郑晓 嘉兴市嘉欣教育培训咨询有限公司 董事 2016 年 06 月 02 日 否 郑晓 嘉兴经济技术开发区嘉欣教育培训学校 董事 2016 年 07 月 27 日 否 冯建萍 嘉兴诚欣制衣有限公司 执行董事 2012 年 10 月 10 日 否 沈玉祁 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事 2007 年 12 月 06 日 否 沈玉祁 湖州嘉欣置业有限公司 董事 2003 年 09 月 20 日 否 沈玉祁 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 监事 2012 年 11 月 05 日 否 沈玉祁 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日 否 沈玉祁 嘉兴卫欣民间融资服务中心有限公司董 事 董事 2015 年 06 月 02 日 否 沈玉祁 浙江晟欣教育投资有限公司 董事 2016 年 05 月 20 日 否 潘煜双 嘉兴学院商学院 院长 2010 年 09 月 01 日 是 潘煜双 浙江钱江生物化学股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 20 日 是 潘煜双 浙江京新药业股份有限公司 独立董事 2013 年 10 月 15 日 是 潘煜双 浙江莎普爱思药业股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 15 日 是 潘煜双 浙江卫星石化股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月 29 日 是 潘煜双 浙江晨丰科技股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月 24 日 是 潘煜双 新凤鸣集团股份有限公司 独立董事 2013 年 02 月 28 日 是 陈建根 浙江金海棠投资管理有限公司 董事、总经理 2011 年 03 月 10 日 是 陈建根 华闻传媒投资集团股份有限公司 独立董事 2013 年 01 月 31 日 是 陈建根 钱江水利开发股份有限公司 独立董事 2012 年 09 月 25 日 是 姚武强 浙江子城律师事务所 主任 2000 年 05 月 01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 不适用 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。董事和经理人 员的绩效评价由董事会下设的薪酬与考核委员会负责组织，并建立经理人员的薪酬与公司业绩和个人绩效 相联系的激励约束机制。公司董事、监事、高级管理人员的薪酬制度符合公司现状及相关法律法规及《公 司章程》等规定。报告期内，董事、监事和高级管理人员按照其岗位职务，根据公司现行的薪酬分配制度 和业绩考核规定获取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 周国建 董事长 男 60 现任 72.25 张国强 副董事长 男 59 任免 0 是 徐鸿 副董事长、总经 理 男 50 现任 96.49 潘煜双 独立董事 女 53 现任 7.14 陈建根 独立董事 男 54 现任 7.14 姚武强 独立董事 男 50 现任 7.14 韩朔 董事、副总经理 男 56 现任 30.17 是 郑晓 董事、董事会秘 书、副总经理 女 49 现任 73.17 顾群 董事 女 52 现任 90.32 朱建勇 监事会主席 男 53 现任 73.05 张宁 监事 男 48 现任 25.38 周青荣 监事 男 46 现任 5.88 冯建萍 副总经理 女 52 现任 73.07 沈玉祁 副总经理、财务 总监 女 51 现任 73.17 合计 -- -- -- -- 634.37 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 841 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 主要子公司在职员工的数量（人） 2,417 在职员工的数量合计（人） 3,258 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,258 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,361 销售人员 451 技术人员 213 财务人员 51 行政人员 182 合计 3,258 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 332 大专 280 大专及以下 2,646 合计 3,258 2、薪酬政策 公司薪酬政策严格执行国家相关法律法规的规定，实行以绩效为导向的薪酬体系。生产一线员工以计 件工资制为主，经营岗位以个人工作业绩为考核指标，管理岗位以职级和职业能力为考核依据发放薪酬。 同时，公司致力于提升员工福利保障，以薪酬制度为核心，在企业内部构建效率与公平并重的工作氛围， 有效保证了员工的工作积极性与职业稳定性。除此之外，公司还制定了以业绩指标为依据的个性化福利奖 励政策，如奖励住房、高档汽车、境外旅游等，激励员工发挥工作潜能，创造良好业绩，实现个人与公司 的共同发展。 3、培训计划 公司十分注重员工培训工作，积极组织开展各类岗位培训、技能培训和管理培训等培训，做到有组织、 有计划、有安排、有落实，着力打造“学习型组织”。在培训方式上采取面授讲座、视频培训、外派深造等 多种形式的培训方式，同时积极挖掘公司内部培训人才，建立内训师制度和转训机制，致力于建立一支能 够支持企业内部知识传递、相互促进提高的内训师队伍。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司 章程指引》、《上市公司治理准则》及其他法律、法规、规范性文件的要求，完善法人治理结构，建立健 全公司制度，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。目前，公司整体运作比较规 范、独立性强、信息披露规范，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》等规范文件的基本要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 （一）业务独立。 公司拥有独立的采购、生产、销售、管理、研发体系，独立面向市场，自主经营，不依赖控股股东及 其他关联方进行生产经营，业务独立于控股股东和其他关联方。 （二）人员独立。 公司人员独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领 取报酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的其他职务和领取报酬。 （三）资产独立。 公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统及配套设施。公司不存在依赖控股股东或其他关联方进行 生产经营的情况，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。 （四）机构独立。 公司设立了健全的组织机构体系，有独立的生产经营和办公场所，独立运作，不存在与控股股东及其 下属企业间的从属关系。 （五）财务独立。 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务管理。公司 独立开设银行账户，独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 40.11% 2016 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 09 日 《证券时报》及巨潮资讯网 （）上的 《2015 年 度股东大会决议公告》，公告编号 2016-027 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 40.68% 2016 年 08 月 22 日 2016 年 08 月 23 日 《证券时报》及巨潮资讯网 （）上的 《2016 年 度第一次临时股东大会决议公告》，公告编 号 2016-046 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 42.09% 2016 年 10 月 10 日 2016 年 10 月 11 日 《证券时报》及巨潮资讯网 （）上的 《2016 年 度第二次临时股东大会决议公告》，公告编 号 2016-060 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 41.87% 2016 年 11 月 08 日 2016 年 11 月 09 日 《证券时报》及巨潮资讯网 （）上的 《2016 年 度第三次临时股东大会决议公告》，公告编 号 2016-067 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 潘煜双 13 2 11 0 0 否 陈建跟 13 2 11 0 0 否 姚武强 13 2 11 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其 他时间，多次到公司现场工作，通过现场工作深入了解公司的经营情况，积极与其他董事、监事、管理层 沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见，对公司 发展方向，重大项目决策，人力资源开发，技术创新等方面都提出了诸多切实可行的建议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《董事会审计委员会 实施细则》及《董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会多 次召开会议，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务 状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会 认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要， 并能够得到有效的执行。同时，审计委员会还就下列事项展开工作： 1、与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流； 2、与公司审计部就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通； 3、审议公司内审部门提交的季度工作报告，年度工作计划； 4、对会计师事务所的工作进行评价，并向董事会提出续聘议案。 （二）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和 年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，薪酬与考核委员会不断探讨绩效考核体系 的进一步完善，为充分调动公司及公司控股子公司董事、监事、高级管理人员和核心员工的积极性，增强 公司管理团队和核心员工对实现公司健康、持续发展的责任感、使命感，有效地将股东利益、公司利益和 公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减少管理者的短期行为。 （三）提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会认真履行职责，对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和经理人员的任职 资格等相关事宜进行了讨论。认为公司董事会人员结构合理，高管团队具有丰富的行业经验和管理经验， 完全胜任各自的工作。 （四）战略与投资委员会履职情况 报告期内，战略与投资委员会进行了大量的调研工作，并积极推动公司针对外部环境的变化有效梳理 思路以重新明确在新的外部环境下公司的定位和核心竞争力，为公司有效使用资金奠定基础。战略与投资 委员会报告期内重点完成以下工作： 1、积极推动资金的有效、合理使用，为公司的战略发展做了大量基础工作； 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 2、积极推动公司转型升级，参与了公司2016年度非公开发行A股股票方案的研究。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 （一）考评机制。 由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据工作业绩决定年度薪 酬，以考核结果作为下一年度的岗位安排、年薪档次、是否续聘及职位升降和下一届任免的依据。 （二）激励机制。 公司对高级管理人员实行年薪制，分为工资和奖金两部分。董事会根据公司近几年的经营状况和个人 的岗位职责，确定年度工资额；根据高级管理人员本年度的工作业绩进行考评后确定对高管人员的奖金总 额。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 21 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞 弊行为； （2）公司更正已公布的财务报 告； （3）注册会计师发现的却未被公司 内部控制识别的当期财务报告中的重大错 报； （4）审计委员会和审计部门对公司 的对外财务报告和财务报告内部控制监督 无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括： （1） 未依照公认会计准则选择和应用会计政 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低 工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标为重 大缺陷；如果缺陷发生的可能性较高， 会显著降低工作效率或效果、或显著加 大效果的不确定性、或使之显著偏离预 期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可 能性较小，会降低工作效率或效果、或 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性控制； （4）对于期末财务 报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不 能合理保证编制的财务报表达到真实、完 整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺 陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 加大效果的不确定性、或使之偏离预期 目标为一般缺陷。 另外，以下迹象通 常表明非财务报告内部控制可能存在 重大缺陷： --公司决策程序不科学， 如决策失误，导致企业并购后未能达到 预期目标； --严重违反国家法律、法 规或规范性文件的规定； --内部控制 评价的结果特别是重大或重要缺陷未 得到整改； --重要业务缺乏制度控制 或制度系统性失效。 定量标准 （1）符合下列条件之一的，可以认定为重 大缺陷： 资产总额错报金额大于资产总额 的 2%； 营业收入错报金额大于营业收入 总额的 2%； （2）符合下列条件之一的， 可以认定为重要缺陷： 资产总额错报金额 大于资产总额的 1%而小于或等于资产总 额的 2%； 营业收入错报金额大于营业收 入总额 1%而小于或等于营业收入总额的 2%； （3）符合下列条件之一的，可以认 定为一般缺陷： 资产总额错报金额小于或 等于资产总额的 1%； 营业收入错报金额 小于或等于营业收入总额的 1%； 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定量认定参照财务报告内部控 制缺陷的认定标准。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 19 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字［2017］第 ZA10789 号 注册会计师姓名 杜志强、徐小妹 审计报告正文 浙江嘉欣丝绸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称嘉欣丝绸公司）财务报表，包括2016年12月 31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有 者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是嘉欣丝绸公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，嘉欣丝绸公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉欣丝 绸公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：杜志强 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐小妹 中国•上海 二O一七年三月十九日 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 161,679,250.39 144,218,025.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 950,000.00 2,942,540.00 应收账款 341,368,404.85 282,196,893.85 预付款项 67,304,496.10 44,851,386.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 2,868,387.70 1,433,898.92 应收股利 其他应收款 41,035,819.76 42,247,842.59 买入返售金融资产 存货 405,424,869.40 432,712,573.67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 401,155,110.89 223,315,914.00 流动资产合计 1,421,786,339.09 1,173,919,075.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 39,183,560.00 40,555,720.00 持有至到期投资 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 长期应收款 长期股权投资 95,360,146.85 114,994,334.07 投资性房地产 316,834,223.91 330,849,247.06 固定资产 338,590,366.84 353,208,354.14 在建工程 46,075.47 3,042,597.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,810,901.72 46,473,765.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,971,846.83 6,334,213.42 递延所得税资产 21,678,244.74 19,711,307.68 其他非流动资产 非流动资产合计 861,475,366.36 915,169,539.67 资产总计 2,283,261,705.45 2,089,088,614.79 流动负债： 短期借款 544,804,114.78 394,157,732.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 341,287.53 5,918,964.00 衍生金融负债 应付票据 1,894,464.20 应付账款 260,352,331.52 253,141,969.53 预收款项 26,605,200.41 25,577,720.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,707,735.21 7,824,898.99 应交税费 28,206,883.86 5,166,699.85 应付利息 615,964.23 502,870.62 应付股利 3,767,369.20 5,260,869.20 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 其他应付款 21,945,411.79 23,982,519.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 335,743.33 流动负债合计 898,682,041.86 723,428,709.58 非流动负债： 长期借款 17,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,599,862.57 1,677,037.87 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 19,280,728.54 21,255,485.00 其他非流动负债 非流动负债合计 20,880,591.11 39,932,522.87 负债合计 919,562,632.97 763,361,232.45 所有者权益： 股本 520,650,000.00 520,650,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 315,681,150.88 322,070,658.85 减：库存股 其他综合收益 6,258,677.21 7,243,803.29 专项储备 盈余公积 94,767,964.92 84,130,546.56 一般风险准备 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 未分配利润 356,313,467.76 319,439,909.66 归属于母公司所有者权益合计 1,293,671,260.77 1,253,534,918.36 少数股东权益 70,027,811.71 72,192,463.98 所有者权益合计 1,363,699,072.48 1,325,727,382.34 负债和所有者权益总计 2,283,261,705.45 2,089,088,614.79 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 116,023,763.14 99,595,274.18 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 170,000.00 应收账款 301,789,377.30 218,367,559.80 预付款项 34,084,540.68 29,361,354.14 应收利息 581,421.53 应收股利 9,902,617.30 12,759,117.30 其他应收款 514,130,987.93 379,641,942.95 存货 105,185,471.97 130,822,881.83 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,192,232.65 25,000,000.00 流动资产合计 1,090,060,412.50 895,548,130.20 非流动资产： 可供出售金融资产 38,286,960.00 39,659,120.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 493,936,464.56 415,108,298.59 投资性房地产 188,926,452.23 196,685,336.67 固定资产 241,551,942.99 260,439,598.61 在建工程 7,075.47 3,042,597.70 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 31,526,058.85 32,783,367.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,220,881.20 1,657,457.68 递延所得税资产 8,451,447.22 8,687,727.76 其他非流动资产 非流动资产合计 1,003,907,282.52 958,063,504.67 资产总计 2,093,967,695.02 1,853,611,634.87 流动负债： 短期借款 523,804,114.78 358,157,732.80 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 341,287.53 5,918,964.00 衍生金融负债 应付票据 1,894,464.20 应付账款 190,076,484.65 191,710,166.22 预收款项 15,496,423.35 19,036,336.28 应付职工薪酬 5,880,099.31 3,345,084.10 应交税费 22,118,024.13 7,929,569.85 应付利息 584,964.58 420,533.21 应付股利 其他应付款 82,116,327.26 64,614,411.02 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 105,747.90 流动负债合计 840,523,473.49 653,027,261.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 长期应付款 长期应付职工薪酬 1,599,862.57 1,677,037.87 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 4,630,362.19 4,973,402.19 其他非流动负债 非流动负债合计 6,230,224.76 6,650,440.06 负债合计 846,753,698.25 659,677,701.74 所有者权益： 股本 520,650,000.00 520,650,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 322,354,294.95 322,354,294.95 减：库存股 其他综合收益 6,206,593.52 7,235,713.52 专项储备 盈余公积 94,767,964.92 84,130,546.56 未分配利润 303,235,143.38 259,563,378.10 所有者权益合计 1,247,213,996.77 1,193,933,933.13 负债和所有者权益总计 2,093,967,695.02 1,853,611,634.87 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,253,559,114.65 2,013,595,396.77 其中：营业收入 2,253,559,114.65 2,013,595,396.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,124,982,319.23 1,945,338,017.19 其中：营业成本 1,809,232,056.82 1,628,522,645.37 利息支出 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 13,489,888.50 12,648,611.06 销售费用 147,607,900.31 138,442,637.90 管理费用 154,293,133.22 159,237,924.00 财务费用 -18,535,215.80 -19,788,307.15 资产减值损失 18,894,556.18 26,274,506.01 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,842,676.47 386,719.00 投资收益（损失以“－”号填 列） -9,076,249.50 10,968,992.87 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -5,029,354.82 198,050.58 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,343,222.39 79,613,091.45 加：营业外收入 26,256,085.55 7,379,051.07 其中：非流动资产处置利得 253,849.82 3,853,160.42 减：营业外支出 4,813,074.94 3,620,475.73 其中：非流动资产处置损失 812,504.55 3,288,379.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,786,233.00 83,371,666.79 减：所得税费用 38,963,923.75 18,762,987.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,822,309.25 64,608,679.12 归属于母公司所有者的净利润 99,575,976.46 58,420,527.57 少数股东损益 6,246,332.79 6,188,151.55 六、其他综合收益的税后净额 -981,968.02 -8,147,570.79 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -985,126.08 -8,150,996.71 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -985,126.08 -8,150,996.71 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -1,029,120.00 -8,159,086.48 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 43,993.92 8,089.77 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 3,158.06 3,425.92 七、综合收益总额 104,840,341.23 56,461,108.33 归属于母公司所有者的综合收益 总额 98,590,850.38 50,269,530.86 归属于少数股东的综合收益总额 6,249,490.85 6,191,577.47 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.11 （二）稀释每股收益 0.19 0.11 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,762,733,313.67 1,583,971,914.18 减：营业成本 1,448,473,426.32 1,322,269,041.04 税金及附加 5,790,765.59 4,813,189.83 销售费用 135,048,555.72 126,794,728.60 管理费用 78,582,503.46 83,059,779.87 财务费用 -18,207,476.56 -18,542,222.16 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 资产减值损失 12,931,433.35 9,255,633.51 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 3,842,676.47 470,789.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 13,140,015.73 74,135,520.34 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -4,700,231.06 176,081.55 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 117,096,797.99 130,928,072.83 加：营业外收入 22,206,521.69 3,782,830.22 其中：非流动资产处置利得 87,589.62 1,469,638.25 减：营业外支出 430,588.98 3,040,502.68 其中：非流动资产处置损失 340,159.36 2,908,244.56 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 138,872,730.70 131,670,400.37 减：所得税费用 32,498,547.06 18,222,720.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,374,183.64 113,447,680.08 五、其他综合收益的税后净额 -1,029,120.00 -8,159,086.48 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -1,029,120.00 -8,159,086.48 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -1,029,120.00 -8,159,086.48 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 六、综合收益总额 105,345,063.64 105,288,593.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.20 0.22 （二）稀释每股收益 0.20 0.22 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,303,635,878.13 2,139,203,268.64 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 189,724,736.66 204,378,491.47 收到其他与经营活动有关的现金 66,645,014.51 62,759,727.03 经营活动现金流入小计 2,560,005,629.30 2,406,341,487.14 购买商品、接受劳务支付的现金 1,859,403,556.23 1,718,754,484.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 295,878,502.59 282,260,486.78 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 支付的各项税费 107,548,963.14 99,157,062.77 支付其他与经营活动有关的现金 232,250,517.24 143,254,615.27 经营活动现金流出小计 2,495,081,539.20 2,243,426,649.71 经营活动产生的现金流量净额 64,924,090.10 162,914,837.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 65,020,975.71 取得投资收益收到的现金 17,376,222.64 22,842,621.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 755,980.45 4,778,871.99 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 293,692.42 收到其他与投资活动有关的现金 3,704,000.00 投资活动现金流入小计 83,153,178.80 31,619,185.77 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 35,915,635.92 54,357,032.68 投资支付的现金 121,277,045.00 254,793,034.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,142,671.87 投资活动现金流出小计 157,192,680.92 310,292,738.55 投资活动产生的现金流量净额 -74,039,502.12 -278,673,552.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,185,518,596.67 1,316,183,701.43 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,185,518,596.67 1,316,183,701.43 偿还债务支付的现金 1,051,872,214.69 1,124,173,718.63 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 75,218,214.94 81,464,765.20 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 4,983,500.00 16,388,640.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,620,422.17 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 筹资活动现金流出小计 1,128,710,851.80 1,205,638,483.83 筹资活动产生的现金流量净额 56,807,744.87 110,545,217.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 47,652.29 11,515.69 五、现金及现金等价物净增加额 47,739,985.14 -5,201,982.06 加：期初现金及现金等价物余额 113,839,132.70 119,041,114.76 六、期末现金及现金等价物余额 161,579,117.84 113,839,132.70 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,720,737,773.32 1,647,041,371.92 收到的税费返还 188,893,683.60 202,045,521.68 收到其他与经营活动有关的现金 104,265,191.40 42,294,717.85 经营活动现金流入小计 2,013,896,648.32 1,891,381,611.45 购买商品、接受劳务支付的现金 1,643,435,208.91 1,514,384,167.48 支付给职工以及为职工支付的现 金 103,220,605.17 92,619,821.02 支付的各项税费 45,324,025.71 36,302,322.44 支付其他与经营活动有关的现金 255,753,675.50 334,142,178.67 经营活动现金流出小计 2,047,733,515.29 1,977,448,489.61 经营活动产生的现金流量净额 -33,836,866.97 -86,066,878.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 59,920,975.71 3,600,484.15 取得投资收益收到的现金 24,255,333.05 47,978,422.82 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 190,455.00 2,132,080.99 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,704,000.00 投资活动现金流入小计 84,366,763.76 57,414,987.96 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 6,642,175.33 28,157,936.10 投资支付的现金 93,742,959.00 56,527,120.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,385,134.33 84,685,056.10 投资活动产生的现金流量净额 -16,018,370.57 -27,270,068.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,164,518,596.67 1,271,553,701.43 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,164,518,596.67 1,271,553,701.43 偿还债务支付的现金 998,872,214.69 1,079,543,718.63 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 69,083,895.19 64,863,351.36 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,067,956,109.88 1,144,407,069.99 筹资活动产生的现金流量净额 96,562,486.79 127,146,631.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 46,707,249.25 13,809,685.14 加：期初现金及现金等价物余额 69,216,381.34 55,406,696.20 六、期末现金及现金等价物余额 115,923,630.59 69,216,381.34 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 520,65 0,000. 00 322,070 ,658.85 7,243,8 03.29 84,130, 546.56 319,439 ,909.66 72,192, 463.98 1,325,7 27,382. 34 加：会计政策 变更 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 520,65 0,000. 00 322,070 ,658.85 7,243,8 03.29 84,130, 546.56 319,439 ,909.66 72,192, 463.98 1,325,7 27,382. 34 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -6,389,5 07.97 -985,12 6.08 10,637, 418.36 36,873, 558.10 -2,164,6 52.27 37,971, 690.14 （一）综合收益总 额 -985,12 6.08 99,575, 976.46 6,249,4 90.85 104,840 ,341.23 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 10,637, 418.36 -62,702, 418.36 -3,490,0 00.00 -55,555, 000.00 1．提取盈余公积 10,637, 418.36 -10,637, 418.36 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,065, 000.00 -3,490,0 00.00 -55,555, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -6,389,5 07.97 -4,924,1 43.12 -11,313, 651.09 四、本期期末余额 520,65 0,000. 00 315,681 ,150.88 6,258,6 77.21 94,767, 964.92 356,313 ,467.76 70,027, 811.71 1,363,6 99,072. 48 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 260,32 5,000. 00 582,423 ,348.15 15,394, 800.00 72,785, 778.55 324,429 ,150.10 100,501 ,704.45 1,355,8 59,781. 25 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 260,32 5,000. 00 582,423 ,348.15 15,394, 800.00 72,785, 778.55 324,429 ,150.10 100,501 ,704.45 1,355,8 59,781. 25 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 260,32 5,000. 00 -260,35 2,689.3 0 -8,150,9 96.71 11,344, 768.01 -4,989,2 40.44 -28,309 ,240.47 -30,132, 398.91 （一）综合收益总 额 -8,150,9 96.71 58,420, 527.57 6,191,5 77.47 56,461, 108.33 （二）所有者投入 和减少资本 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,344, 768.01 -63,409, 768.01 -8,145, 000.00 -60,210, 000.00 1．提取盈余公积 11,344, 768.01 -11,344, 768.01 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,065, 000.00 -8,145, 000.00 -60,210, 000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 260,32 5,000. 00 -260,32 5,000.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 260,32 5,000. 00 -260,32 5,000.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -27,689. 30 -26,355 ,817.94 -26,383, 507.24 四、本期期末余额 520,65 0,000. 00 322,070 ,658.85 7,243,8 03.29 84,130, 546.56 319,439 ,909.66 72,192, 463.98 1,325,7 27,382. 34 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 520,650, 000.00 322,354,2 94.95 7,235,713 .52 84,130,54 6.56 259,563 ,378.10 1,193,933 ,933.13 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 520,650, 000.00 322,354,2 94.95 7,235,713 .52 84,130,54 6.56 259,563 ,378.10 1,193,933 ,933.13 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,029,12 0.00 10,637,41 8.36 43,671, 765.28 53,280,06 3.64 （一）综合收益总 额 -1,029,12 0.00 106,374 ,183.64 105,345,0 63.64 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 10,637,41 8.36 -62,702, 418.36 -52,065,0 00.00 1．提取盈余公积 10,637,41 8.36 -10,637, 418.36 2．对所有者（或 股东）的分配 -52,065, 000.00 -52,065,0 00.00 3．其他 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 520,650, 000.00 322,354,2 94.95 6,206,593 .52 94,767,96 4.92 303,235 ,143.38 1,247,213 ,996.77 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 260,325, 000.00 582,679,2 94.95 15,394,80 0.00 72,785,77 8.55 209,525 ,466.03 1,140,710 ,339.53 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 260,325, 000.00 582,679,2 94.95 15,394,80 0.00 72,785,77 8.55 209,525 ,466.03 1,140,710 ,339.53 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 260,325, 000.00 -260,325, 000.00 -8,159,08 6.48 11,344,76 8.01 50,037, 912.07 53,223,59 3.60 （一）综合收益总 额 -8,159,08 6.48 113,447 ,680.08 105,288,5 93.60 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,344,76 8.01 -63,409, 768.01 -52,065,0 00.00 1．提取盈余公积 11,344,76 8.01 -11,344, 768.01 2．对所有者（或 股东）的分配 -52,065, 000.00 -52,065,0 00.00 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 260,325, 000.00 -260,325, 000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 260,325, 000.00 -260,325, 000.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 520,650, 000.00 322,354,2 94.95 7,235,713 .52 84,130,54 6.56 259,563 ,378.10 1,193,933 ,933.13 三、公司基本情况 浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称公司、本公司）经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]440 号文核准，于2010 年4 月28日首次公开发行3,350 万股的A股股票，公司股本变更为13,350万股。公司已 于2010 年7 月12 日在浙江省工商行政管理局办理了工商变更登记。公司股票于2010 年5 月11日在深圳 证券交易所挂牌交易，股票代码002404。 2011年5月25日，公司以2010年12月31日的总股本133,500,000 股为基数，以资本公积金向全体股东 每10股转增3股。资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本由133,500,000.00 元增加至 173,550,000.00元。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 2012年5月16日，公司以2011年12月31日总股本173,550,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股。资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本由173,550,000.00元增加至260,325,000.00元。 2015年5月20日，公司以2014年12月31日的总股本260,325,000股为基数，以资本溢价形成的资本公积 向全体股东每10股转增10股，此方案实施后公司总股本由260,325,000股增加为520,650,000股。 公司法定代表人：周国建 统一社会信用代码：913300001464759067 公司经营范围：增值电信业务，蚕茧收烘、农副产品收购（不含食品），经营茧、丝、绸商品；制丝； 纺织品的织造、印染；服装、金属小五金、铝制品的生产、销售；纺织机械及配件、纺织品、丝绸制品、 办公用品、皮革制品、工艺品（除金、银饰品）、染化料、印染助剂、玩具、劳保用品、日用百货、农副 产品（不含食品）的销售；仓储服务；技术咨询服务；企业营销策划服务；旅游服务（不含旅行社）；展 览展销；受委托代收付水、电、蒸汽、排污费用；房屋及设备租赁；经营进出口业务（国家法律法规禁止、 限制的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司全体董事于2017年03月19日批准报出。 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司名称 与公司关系 浙江金蚕网供应链管理有限公司（以下简称金蚕网） 子公司 嘉兴市中丝电子商务有限公司 金蚕网的子公司 嘉兴市中丝茧丝绸家纺有限公司 金蚕网的子公司 香港融通国际有限公司 金蚕网的子公司 浙江嘉欣融资租赁有限公司 金蚕网的子公司 嘉兴中欣制衣有限公司 子公司 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 子公司 嘉兴诚欣制衣有限公司 子公司 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 子公司 嘉兴联欣新能源科技有限公司 子公司 嘉兴金三塔丝针织有限公司 子公司 嘉兴优佳金属制品有限公司（以下简称优佳金属） 子公司 嘉兴天欣五金制品有限公司 优佳金属的子公司 浙江嘉兴太和新能源科技有限公司 优佳金属的子公司 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 子公司 嘉兴市特欣织造有限公司 子公司 嘉兴梦欣时装有限公司 子公司 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 子公司 嘉兴市嘉欣艾得米兰服饰有限公司 子公司 嘉兴市晟纺检测技术服务有限公司 子公司 广西嘉欣丝绸有限公司 子公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的 权益”。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务 报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 自报告期末起12月内，不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可 分割的部分）均纳入合并财务报表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制 合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按 照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进 行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所 有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当 期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告 主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开 始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日 与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他 净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资 收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益 和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所 属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 Ⅰ.一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及 利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受 益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 Ⅱ.分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计 处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子 公司一般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或 合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与 购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即 期汇率近似的汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期 损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为 初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有 报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认 金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ③可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相 关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其 他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其 他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止 确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金 额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出 售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权 人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上 不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同 时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值 技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的 估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优 先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观 察输入值。 （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下 降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失 一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减 值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款余额 10％以上且金额在 100 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试 未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 合并报表范围内部单位欠款 其他方法 应收出口退税 其他方法 押金保证金及预借业务备用金等 其他方法 有质押担保的应收款 其他方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 20.00% 20.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并报表范围内部单位欠款 应收出口退税 押金保证金及预借业务备用金等 有质押担保的应收款 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 个别认定法 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品、开 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 发产品和开发成本等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 （3）不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值 以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其 他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格 为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 （4）开发用地的核算方法 开发用土地按取得时实际成本入账。 （5）公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施按实际发生额核算。不能有偿转让的公共配套设施按受益面积分摊计入开发项目的开 发成本。 （6）开发成本的核算方法 ①主要内容： 土地开发：主要包括土地使用权、前期工程费、基础设施费、道路、供水、供电、供气、下水、通 讯、泵站、排污、各类工程费、河道、资本化利息、开发间接成本转入、其他等。 房产建设：主要包括用地成本、建安总成本（房屋前期工程费、房屋建造费、土建、安装、装饰装 修、室内设备、家具家电、房屋配套设施、基础设施、室外配套费）、二次装修、房屋资本化利息、开发 间接成本转入、其他。 ②成本分摊原则： Ⅰ.土地使用权费，能分清负担对象的，可直接计入土地及房屋开发成本。 Ⅱ.前期工程和基础设施费，凡能分清负担对象的，直接计入土地及房屋开发成本；凡由两个以上项 目共同承担，不能分清负担对象的，应按项目受益面积分摊后，分别计入房屋开发项目的成本。 Ⅲ.建筑安装工程费，按不同的施工方式采用不同的核算方法。①采用出包方式的，应按承包企业提 交的“工程价款结算单”确认成本；②采用自营方式的，根据实际发生计入各项目开发成本；③如果企业 自营施工大型建筑安装工程，按照建造合同准则进行核算；④在开发过程中领用的设备，应于设备发出交 付安装时根据附属对象进行归集。 Ⅳ.公共配套设施费，应根据配套设施建设的不同情况，采用不同的核算方法。①若公共设施与商品 房开发同步，直接计入；②若公共设施后于商品房开发，预提土地开发项目应负担的公共设施费。 公共配套设施按实际发生额核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益面积分摊计入开发项目的开 发成本。 Ⅴ.开发间接费用，凡能分清负担对象的，可直接计入各项开发成本；不能确定是哪项开发产品负担 的，因而无法直接计入开发成本，一般先将其在“开发间接费用”科目归集，然后按占地面积（受益面积、 可售建筑面积）适当分配标准分配记入各项开发产品成本，分配标准一经确定不得修改。 ③开发成本的结转： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 房屋开发项目竣工验收后，应按各种房屋的用途，将房屋的实际开发成本分别结转有关开发产品账 户。 （7）存货的盘存制度 采用永续盘存制 （8）低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法 ②包装物采用一次转销法 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 （1）共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制 权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净 资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投 资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合 并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存 收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因 追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增 投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资 收益。 ②权益法核算的长期股权投资 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享 有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本 附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的 编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的 账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资 合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采 用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融 工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权 采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益 和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物 以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该 固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物（框剪结 构） 年限平均法 30 5 3.17 房屋及建筑物（其他结 构） 年限平均法 20 5、10 4.75、4.50 简易建筑 年限平均法 10 5、10 9.50、9.00 机器设备 年限平均法 10 5、10 9.50、9.00 运输设备 年限平均法 5 5、10 19.00、18.00 办公及电子设备 年限平均法 5 5、10 19.00、18.00 固定资产装修 年限平均法 5 20.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资 产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 ①无形资产的计价方法 Ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 其他支出。 Ⅱ.后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 公司取得的排污权按受益年限20年平均摊销。 土地使用权的使用寿命为土地使用证上注明的年限。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组 合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占 相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期 待摊费用包括预付经营租入固定资产的租金、经营租赁方式租入的固定资产改良支出。 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 （2）摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老 保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应 支出计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计 量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场 收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转 回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企 业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 其中： 外销业务： ①货物已经报关出口 ②收入的金额能够可靠地计量 ③货运单据、外销发票已经交付客户 ④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售实现。 内销业务： ①货物已经发出 ②收入的金额能够可靠地计量 ③开具内销销售发票 ④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售实现。 房产销售： ①工程已经竣工，且具备销售合同所约定的交房条件； ②经验收，买卖双方签署了房地产交接书； ③履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得； ④成本能够可靠地计量 （2）提供劳务 对于一次就能完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 对于需要较长的时间才能完成的劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用 完工百分比法确认提供劳务收入，完工百分比进度依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。按照已 收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额（但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外）。资 产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确 认当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务累计发生的总成本扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后 的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同 金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 入。 公司提供加工业务在劳务完成时确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 ③出租物业收入： Ⅰ.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 Ⅱ.履行了合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得 Ⅲ.出租开发产品成本能够可靠地计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包 括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在 确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 ①将利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目。 ②将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、 车船使用税、印花税从"管理费用"项目重分类至"税金及附加"项目， 2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 5,742,206.35 元，调减管理费用本年金额 5,742,206.35 元。 ③将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期 间确认为销项税额的增值税额从"应交税费"项目重分类至"其他流动 负债"（或"其他非流动负债"）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动负债期末余额 335,743.33 元，调减应交税费期末余额 335,743.33 元。 ④将"应交税费"科目下的"应交增值税"、"未交增值税"、"待抵扣进项 税额"、"待认证进项税额"、"增值税留抵税额"等明细科目的借方余额 从"应交税费"项目重分类至"其他流动资产"（或"其他非流动资产"） 项目。比较数据不予调整。 调增其他流动资产期末余额 15,195,110.89 元，调增应交税费期末余 额 15,195,110.89 元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入、仓储收入、租金收入 17%、13%、6%、5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%、15% 营业税（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增 交纳增值税） 租金收入 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 25% 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 25% 嘉兴联欣新能源科技有限公司 25% 嘉兴金三塔丝针织有限公司 25% 嘉兴优佳金属制品有限公司 15% 嘉兴天欣五金制品有限公司 25% 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 25% 嘉兴中欣制衣有限公司 25% 嘉兴诚欣制衣有限公司 25% 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 15% 嘉兴市特欣织造有限公司 15% 嘉兴梦欣时装有限公司 25% 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 25% 浙江嘉兴太和新能源科技有限公司 25% 嘉兴市嘉欣艾得米兰服饰有限公司 25% 浙江金蚕网供应链管理有限公司 25% 嘉兴市中丝电子商务有限公司 20% 嘉兴市中丝茧丝绸家纺有限公司 25% 嘉兴市晟纺检测技术服务有限公司 20% 香港融通国际有限公司 16.5% 广西嘉欣丝绸有限公司 25% 浙江嘉欣融资租赁有限公司 25% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 2、税收优惠 子公司嘉兴优佳金属制品有限公司、浙江嘉欣兴昌印染有限公司和嘉兴市特欣织造有限公司被评为 高新技术企业，享受税收优惠政策，本期企业所得税税率为15%； 子公司嘉兴市中丝电子商务有限公司和嘉兴市晟纺检测技术服务有限公司享受小型微利企业所得税 优惠政策，本期企业所得税税率为20%。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 345,518.61 222,694.99 银行存款 161,231,599.23 140,410,033.29 其他货币资金 102,132.55 3,585,297.26 合计 161,679,250.39 144,218,025.54 其他说明 使用受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 定期存款 30,000,000.00 银行保证金 100,132.55 378,892.84 合计 100,132.55 30,378,892.84 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 950,000.00 2,942,540.00 合计 950,000.00 2,942,540.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 31,794, 960.00 10.06% 16,403,92 5.91 51.59% 15,391,034. 09 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 361,776, 021.30 96.59% 20,407,6 16.45 5.64% 341,368,4 04.85 284,324 ,987.08 89.94% 17,519,12 7.32 6.16% 266,805,85 9.76 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 12,768,5 60.00 3.41% 12,768,5 60.00 100.00% 0.00 合计 374,544, 581.30 100.00% 33,176,1 76.45 341,368,4 04.85 316,119 ,947.08 100.00% 33,923,05 3.23 282,196,89 3.85 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 356,920,577.99 17,846,028.92 5.00% 1 年以内小计 356,920,577.99 17,846,028.92 5.00% 1 至 2 年 2,572,273.57 514,454.71 20.00% 2 至 3 年 472,073.86 236,036.94 50.00% 3 年以上 1,811,095.88 1,811,095.88 100.00% 合计 361,776,021.30 20,407,616.45 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,105,767.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 9,852,643.91 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 闻朱慧 销售款 5,812,368.00 债务重组 否 客户 A 销售款 1,277,361.86 预计无法收回 否 客户 B 销售款 1,281,804.50 预计无法收回 否 客户 C 销售款 1,317,114.06 预计无法收回 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 合计 -- 9,688,648.42 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额89,639,927.09元，占应收账款期末余额合计数的比 例23.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额16,612,128.35元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 66,323,386.20 98.54% 43,554,497.52 97.11% 1 至 2 年 404,521.26 0.60% 659,816.83 1.47% 2 至 3 年 330,263.14 0.49% 414,114.16 0.92% 3 年以上 246,325.50 0.37% 222,958.04 0.50% 合计 67,304,496.10 -- 44,851,386.55 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额26,020,178.86元，占预付款项期末余额合计 数的比例38.66%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 供应链融资应收利息 2,868,387.70 1,433,898.92 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 合计 2,868,387.70 1,433,898.92 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 42,328,7 75.49 100.00% 1,292,95 5.73 3.05% 41,035,81 9.76 43,544, 256.14 100.00% 1,296,413 .55 2.98% 42,247,842. 59 合计 42,328,7 75.49 100.00% 1,292,95 5.73 41,035,81 9.76 43,544, 256.14 100.00% 1,296,413 .55 42,247,842. 59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 5,050,626.59 252,531.33 5.00% 1 年以内小计 5,050,626.59 252,531.33 5.00% 1 至 2 年 183,763.32 36,752.66 20.00% 2 至 3 年 1,901.64 950.83 50.00% 3 年以上 1,002,720.91 1,002,720.91 100.00% 合计 6,239,012.46 1,292,955.73 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 出口退税 30,180,370.19 押金保证金及预借业 务备用金等 5,909,392.84 合计 36,089,763.03 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 34,973.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 38,431.14 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收出口退税 30,180,370.19 27,947,623.16 押金保证金及预借业务备用金等 5,909,392.84 8,587,004.14 其他 6,239,012.46 7,009,628.84 合计 42,328,775.49 43,544,256.14 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 应收出口退税 非关联方 30,180,370.19 1 年内 71.30% 嘉兴市住房公积金 管理中心 非关联方 2,568,193.91 1 年内 6.07% 128,409.70 中华人民共和国嘉 兴海关 非关联方 1,504,700.00 1 年内 3.55% 桐乡市国土资源局 非关联方 1,500,000.00 3 年以上 3.54% 昌邑市赛奥丝绸有 限公司 非关联方 602,175.72 3 年以上 1.42% 602,175.72 合计 -- 36,355,439.82 -- 730,585.42 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 37,247,181.60 37,247,181.60 29,132,662.84 29,132,662.84 在产品 58,929,611.64 58,929,611.64 45,658,781.59 45,658,781.59 库存商品 184,907,473.61 20,168,279.49 164,739,194.12 236,988,259.48 18,952,243.38 218,036,016.10 委托加工物资 11,300,306.39 11,300,306.39 14,646,490.25 14,646,490.25 开发成本 43,662,998.19 43,662,998.19 42,310,725.19 42,310,725.19 开发产品 89,545,577.46 89,545,577.46 82,927,897.70 82,927,897.70 合计 425,593,148.89 20,168,279.49 405,424,869.40 451,664,817.05 18,952,243.38 432,712,573.67 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 18,952,243.38 10,681,621.72 9,465,585.61 20,168,279.49 合计 18,952,243.38 10,681,621.72 9,465,585.61 20,168,279.49 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额及待认证进项税额 5,586,937.20 增值税留抵税额 9,608,173.69 银行理财产品 25,000,000.00 供应链融资借款 307,850,000.00 198,315,914.00 融资租赁款 78,110,000.00 合计 401,155,110.89 223,315,914.00 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 39,183,560.00 39,183,560.00 40,555,720.00 40,555,720.00 按公允价值计量的 11,816,960.00 11,816,960.00 13,189,120.00 13,189,120.00 按成本计量的 27,366,600.00 27,366,600.00 27,366,600.00 27,366,600.00 合计 39,183,560.00 39,183,560.00 40,555,720.00 40,555,720.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 3,541,501.97 3,541,501.97 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 公允价值 11,816,960.00 11,816,960.00 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 8,275,458.03 8,275,458.03 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 浙江浙商 联盟市场 投资管理 有限公司 200,000.00 200,000.00 5.88% 嘉兴市欣 禾职业教 育集团化 办学促进 中心 70,000.00 70,000.00 14.00% 天堂硅谷- 贤辅 1 号 资产管理 计划 26,400,000 .00 26,400,000 .00 嘉兴市中 丝现代物 流有限公 司 696,600.00 696,600.00 18.00% 合计 27,366,600 .00 27,366,600 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 嘉兴环丰 1,757,494 -366,334. 1,391,159 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 金属制品 有限公司 .37 59 .78 浙江嘉兴 永理丝线 有限公司 （注 1） 3,203,467 .91 2,784,832 .40 -418,635. 51 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 10,085,01 4.34 1,552,996 .77 720,000.0 0 10,918,01 1.11 嘉兴市秀 洲区嘉欣 小额贷款 有限公司 70,197,11 3.78 3,393,912 .71 6,000,000 .00 67,591,02 6.49 成县茧丝 绸有限公 司 500,000.0 0 500,000.0 0 500,000.0 0 浙江银茂 投资股份 有限公司 10,121,97 2.91 132,390.3 6 10,254,36 3.27 宁波世捷 新能源科 技有限公 司 9,345,703 .38 -9,345,70 3.38 嘉兴市融 晟典当有 限责任公 司（注 2） 10,283,56 7.38 5,100,000 .00 37,210.83 5,220,778 .21 杭州超丝 生物科技 有限公司 （注 3） -15,192.0 1 -15,192.0 1 小计 115,494,3 34.07 7,884,832 .40 -5,029,35 4.82 6,720,000 .00 95,860,14 6.85 500,000.0 0 合计 115,494,3 34.07 7,884,832 .40 -5,029,35 4.82 6,720,000 .00 95,860,14 6.85 500,000.0 0 其他说明 注1：浙江嘉兴永理丝线有限公司于2016年10月已经办理完注销清算手续。 注2：嘉兴市融晟典当有限责任公司本年减少注册资本1500万元，按公司子公司浙江嘉欣兴昌印染有限公 司持有的34%的股权比例计算应减少长期股权投资510万元。 注3：杭州超丝生物科技有限公司认缴注册资本为800万元，公司占20%的股权比例，截至2016年12月31日， 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 各股东均未实缴。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 299,179,418.30 99,016,452.92 398,195,871.22 2.本期增加金额 112,431.49 112,431.49 （1）外购 112,431.49 112,431.49 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 509,314.77 509,314.77 （1）处置 509,314.77 509,314.77 （2）其他转出 4.期末余额 298,782,535.02 99,016,452.92 397,798,987.94 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 55,121,616.37 12,225,007.79 67,346,624.16 2.本期增加金额 11,422,529.57 2,609,165.11 14,031,694.68 （1）计提或摊销 11,422,529.57 2,609,165.11 14,031,694.68 3.本期减少金额 413,554.81 413,554.81 （1）处置 413,554.81 413,554.81 （2）其他转出 4.期末余额 66,130,591.13 14,834,172.90 80,964,764.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 232,651,943.89 84,182,280.02 316,834,223.91 2.期初账面价值 244,057,801.93 86,791,445.13 330,849,247.06 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 382,923,559.92 228,164,696.66 43,958,756.99 30,677,651.37 21,526,414.26 707,251,079.20 2.本期增加金 额 21,380,230.09 819,788.82 2,438,589.70 342,372.68 24,980,981.29 （1）购置 6,076,456.70 819,788.82 2,438,589.70 342,372.68 9,677,207.90 （2）在建工 程转入 15,303,773.39 15,303,773.39 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 100,169.08 13,153,726.70 8,808,224.68 3,997,496.65 26,059,617.11 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 额 （1）处置或 报废 100,169.08 13,153,726.70 8,808,224.68 3,997,496.65 26,059,617.11 4.期末余额 382,823,390.84 236,391,200.05 35,970,321.13 29,118,744.42 21,868,786.94 706,172,443.38 二、累计折旧 1.期初余额 140,245,909.59 141,225,955.65 35,372,917.20 23,486,734.43 13,711,208.19 354,042,725.06 2.本期增加金 额 16,928,496.24 14,550,826.31 2,376,916.95 2,328,802.47 1,348,146.75 37,533,188.72 （1）计提 16,928,496.24 14,550,826.31 2,376,916.95 2,328,802.47 1,348,146.75 37,533,188.72 3.本期减少金 额 79,274.41 11,798,528.57 8,352,679.21 3,763,355.05 23,993,837.24 （1）处置或 报废 79,274.41 11,798,528.57 8,352,679.21 3,763,355.05 23,993,837.24 4.期末余额 157,095,131.42 143,978,253.39 29,397,154.94 22,052,181.85 15,059,354.94 367,582,076.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 225,728,259.42 92,412,946.66 6,573,166.19 7,066,562.57 6,809,432.00 338,590,366.84 2.期初账面价 值 242,677,650.33 86,938,741.01 8,585,839.79 7,190,916.94 7,815,206.07 353,208,354.14 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 园区北区配电工 程 3,042,597.70 3,042,597.70 嘉兴集散中转仓 库 7,075.47 7,075.47 宜州仓储物流基 地 39,000.00 39,000.00 合计 46,075.47 46,075.47 3,042,597.70 3,042,597.70 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 入固定 本期其 他减少 期末余 工程累 计投入 工程进 利息资 本化累 其中：本 期利息 本期利 息资本 资金来 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 称 额 加金额 资产金 额 金额 额 占预算 比例 度 计金额 资本化 金额 化率 源 园区北 区配电 工程 3,042,59 7.70 3,042,59 7.70 其他 分布式 光伏发 电项目 12,261,1 75.69 12,261,1 75.69 其他 嘉兴集 散中转 仓库 7,075.47 7,075.47 其他 宜州仓 储物流 基地 39,000.0 0 39,000.0 0 其他 合计 3,042,59 7.70 12,307,2 51.16 15,303,7 73.39 46,075.4 7 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 49,700,714.34 9,365,806.31 59,066,520.65 2.本期增加金 额 694,263.65 694,263.65 （1）购置 694,263.65 694,263.65 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 194,990.40 194,990.40 （1）处置 194,990.40 194,990.40 4.期末余额 49,700,714.34 9,865,079.56 59,565,793.90 二、累计摊销 1.期初余额 9,333,874.28 3,258,880.77 12,592,755.05 2.本期增加金 额 1,184,285.08 1,033,099.33 2,217,384.41 （1）计提 1,184,285.08 1,033,099.33 2,217,384.41 3.本期减少金 额 55,247.28 55,247.28 （1）处置 55,247.28 55,247.28 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 4.期末余额 10,518,159.36 4,236,732.82 14,754,892.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 39,182,554.98 5,628,346.74 44,810,901.72 2.期初账面价 值 40,366,840.06 6,106,925.54 46,473,765.60 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费用 4,589,213.42 2,468,311.35 3,260,677.94 3,796,846.83 模具、网络服务等其 他费用 1,745,000.00 600,000.00 1,170,000.00 1,175,000.00 合计 6,334,213.42 3,068,311.35 4,430,677.94 4,971,846.83 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 48,836,158.21 12,061,726.44 53,932,134.36 13,378,319.49 可抵扣亏损 26,422,334.19 6,605,583.55 19,508,573.76 4,877,143.45 广告宣传费 1,099,247.58 274,811.90 1,155,417.59 288,854.40 计入损益的交易性金融 负债公允价值变动损失 341,287.53 85,321.88 4,183,964.00 1,045,991.00 计入资本公积的购买子 公司少数股东股权及不 丧失控制权情况下处置 子公司部分股权对合并 报表的调整 9,003,341.34 2,250,835.33 483,997.38 120,999.34 长期应付职工薪酬-离 职后福利 1,599,862.57 399,965.64 合计 87,302,231.42 21,678,244.74 79,264,087.09 19,711,307.68 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 58,601,465.39 14,650,366.35 65,128,331.24 16,282,082.81 可供出售金融资产公允 价值变动 8,275,458.03 2,068,864.51 9,647,618.04 2,411,904.51 长期股权投资账面价值 调整 8,400,430.70 2,100,107.68 8,400,430.70 2,100,107.68 计入资本公积的权益法 下被投资单位净损益、 其他综合收益和利润分 配以外所有者权益的其 他变动中享有的份额 1,845,560.00 461,390.00 1,845,560.00 461,390.00 合计 77,122,914.12 19,280,728.54 85,021,939.98 21,255,485.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 21,678,244.74 19,711,307.68 递延所得税负债 19,280,728.54 21,255,485.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 21,000,000.00 36,000,000.00 信用借款 523,804,114.78 358,157,732.80 合计 544,804,114.78 394,157,732.80 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 341,287.53 5,918,964.00 衍生金融负债 341,287.53 5,918,964.00 合计 341,287.53 5,918,964.00 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,894,464.20 合计 1,894,464.20 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年内 252,276,217.45 241,573,592.35 1-2 年 3,185,012.76 8,110,005.52 2-3 年 2,395,440.12 679,337.82 3 年以上 2,495,661.19 2,779,033.84 合计 260,352,331.52 253,141,969.53 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年内 21,974,983.55 21,326,771.25 1-2 年 490,561.97 300,062.52 2-3 年 149,525.66 1,342,890.65 3 年以上 3,990,129.23 2,607,996.25 合计 26,605,200.41 25,577,720.67 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 客户 D 2,907,296.70 合同未履行完毕 合计 2,907,296.70 -- 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,491,443.66 282,182,167.61 278,235,742.13 11,437,869.14 二、离职后福利-设定提 存计划 333,455.33 17,576,318.40 17,639,907.66 269,866.07 合计 7,824,898.99 299,758,486.01 295,875,649.79 11,707,735.21 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 7,103,000.00 253,187,608.30 249,123,128.30 11,167,480.00 2、职工福利费 13,230,842.02 13,230,842.02 3、社会保险费 109,448.62 6,679,300.49 6,700,316.97 88,432.14 其中：医疗保险费 84,570.03 4,839,047.67 4,853,882.85 69,734.85 工伤保险费 14,424.81 1,278,558.53 1,283,138.33 9,845.01 生育保险费 10,453.78 561,694.29 563,295.79 8,852.28 4、住房公积金 176,699.88 6,882,228.30 6,907,793.18 151,135.00 5、工会经费和职工教育 经费 102,295.16 2,163,064.50 2,234,537.66 30,822.00 8、其他 39,124.00 39,124.00 合计 7,491,443.66 282,182,167.61 278,235,742.13 11,437,869.14 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 302,519.78 16,183,546.09 16,249,555.17 236,510.70 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 2、失业保险费 30,935.55 1,392,772.31 1,390,352.49 33,355.37 合计 333,455.33 17,576,318.40 17,639,907.66 269,866.07 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 5,499,095.12 -10,469,063.22 企业所得税 20,035,182.73 10,990,923.03 个人所得税 507,215.31 450,285.77 城市维护建设税 269,592.92 285,211.74 营业税 801,277.96 房产税 1,167,515.21 1,612,124.08 教育费附加 192,457.25 203,722.68 土地使用税 424,899.76 879,715.56 水利建设基金 9,905.37 310,823.15 印花税及其他 101,020.19 101,679.10 合计 28,206,883.86 5,166,699.85 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 615,964.23 471,704.00 分期付息分期还本的长期借款利息 31,166.62 合计 615,964.23 502,870.62 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 自然人 3,767,369.20 5,260,869.20 合计 3,767,369.20 5,260,869.20 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年内 14,308,020.94 16,245,998.28 1-2 年 2,178,277.55 2,787,822.50 2-3 年 1,021,915.65 831,385.76 3 年以上 4,437,197.65 4,117,313.18 合计 21,945,411.79 23,982,519.72 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 335,743.33 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 合计 335,743.33 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 17,000,000.00 合计 17,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 1,599,862.57 1,677,037.87 合计 1,599,862.57 1,677,037.87 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 520,650,000.00 520,650,000.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 279,149,747.36 293,079.58 6,682,587.55 272,760,239.39 其他资本公积 42,920,911.49 42,920,911.49 合计 322,070,658.85 293,079.58 6,682,587.55 315,681,150.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）2016年10月25日，公司与自然人朱伟波订立股权转让协议，公司将持有的嘉兴优佳金属制品有限公 司4.95%的股权以2,696,760.00元转让给朱伟波，公司该笔处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司净资产的差额390,772.78，增加资本公积293,079.58元，同时确认递延所得税影响97,693.20元。 （2）2016年8月5日，公司与浙江晟欣实业发展有限公司订立股权转让协议，浙江晟欣实业发展有限公司 将持有的浙江金蚕网供应链管理有限公司的10.50%的股权以人民币1174.2959万元转让给公司。公司因购 买少数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自设立日开始持 续计算的可辨认净资产份额之间的差额5,049,457.79元，减少资本公积股本溢价3,787,093.34元，同时确 认递延所得税影响1,262,364.45元。 （3）2016年8月19日，公司通过股东会决议，以自有资金向浙江金蚕网供应链管理有限公司增资8,000.00 万元，浙江金蚕网供应链管理有限公司其他股东同意放弃此次增资认购权。增资完成后，公司持有浙江金 蚕网供应链管理有限公司股权比例从80.75%增加到88.78%的股权。公司新取得的长期股权投资成本与按照 新增持股股比例计算应享有金蚕网供应链管理有限公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间 的差额3,860,658.95元，减少资本公积股本溢价2,895,494.21元，同时确认递延所得税影响965,164.74元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 7,243,803.29 -1,325,008. 02 -343,040.00 -985,126.08 3,158.06 6,258,677 .21 可供出售金融资产公允价值 变动损益 7,235,713.52 -1,372,160. 00 -343,040.00 -1,029,120. 00 6,206,593 .52 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 外币财务报表折算差额 8,089.77 47,151.98 43,993.92 3,158.06 52,083.69 其他综合收益合计 7,243,803.29 -1,325,008. 02 -343,040.00 -985,126.08 3,158.06 6,258,677 .21 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 84,130,546.56 10,637,418.36 94,767,964.92 合计 84,130,546.56 10,637,418.36 94,767,964.92 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 319,439,909.66 324,429,150.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 99,575,976.46 58,420,527.57 减：提取法定盈余公积 10,637,418.36 11,344,768.01 应付普通股股利 52,065,000.00 52,065,000.00 期末未分配利润 356,313,467.76 319,439,909.66 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,253,559,114.65 1,809,232,056.82 2,013,595,396.77 1,628,522,645.37 合计 2,253,559,114.65 1,809,232,056.82 2,013,595,396.77 1,628,522,645.37 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,612,662.85 4,277,694.60 教育费附加 3,286,914.87 3,065,675.35 房产税 2,868,893.80 土地使用税 758,218.14 印花税 659,001.99 营业税 333,610.98 4,250,554.40 土地增值税 -485,506.55 1,054,686.71 水利建设基金和河道费 993,263.42 其他税费 462,829.00 合计 13,489,888.50 12,648,611.06 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 61,838,114.54 49,511,351.88 佣金 23,955,611.20 14,886,150.12 运输装卸费 13,501,457.49 14,692,445.17 报关费 8,453,001.55 7,742,728.83 营销策划及推广 3,996,895.34 5,569,908.11 其他 35,862,820.19 46,040,053.79 合计 147,607,900.31 138,442,637.90 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 职工薪酬 71,698,135.15 70,511,271.01 研发支出 25,226,325.46 21,374,994.30 折旧费 23,107,934.93 24,956,652.88 办公费 13,179,297.14 14,813,837.04 其他 21,081,440.54 27,581,168.77 合计 154,293,133.22 159,237,924.00 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 18,864,230.08 11,858,034.92 减：利息收入 19,470,238.85 13,770,008.64 汇兑损益 -19,688,397.06 -20,020,242.58 其他 1,759,190.03 2,143,909.15 合计 -18,535,215.80 -19,788,307.15 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,140,740.45 15,976,623.32 二、存货跌价损失 9,753,815.73 10,297,882.69 合计 18,894,556.18 26,274,506.01 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融负债 3,842,676.47 386,719.00 合计 3,842,676.47 386,719.00 其他说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -5,029,354.82 198,050.58 处置长期股权投资产生的投资收益 239,636.89 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -4,047,418.37 -267,173.38 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 552,960.00 1,092,960.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 9,675,520.43 银行理财产品投资收益 8,180.38 29,998.35 权益法公司清算损益 -560,616.69 合计 -9,076,249.50 10,968,992.87 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 253,849.82 3,853,160.42 253,849.82 其中：固定资产处置利得 160,687.74 2,431,787.34 160,687.74 无形资产处置利得 93,162.08 1,421,373.08 93,162.08 政府补助 24,628,561.87 2,755,891.00 24,628,561.87 其他 1,373,673.86 769,999.65 1,373,673.86 合计 26,256,085.55 7,379,051.07 26,256,085.55 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 1.工业发展 资金项目补 助 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 450,000.00 250,000.00 与收益相关 2.外经贸发 展资金补助 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 是 否 3,809,000.00 1,166,600.0 0 与收益相关 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 的补助 3.科技计划 项目补助 嘉兴市财 政局等 补助 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 150,000.00 205,000.00 与收益相关 4.拆迁补偿 款 嘉兴市房 屋征收服 务中心 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 15,806,280.26 与收益相关 5.科普旅游 补助 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 5,000.00 30,000.00 与收益相关 6.专利补助 嘉兴市财 政局等 补助 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 23,600.00 34,000.00 与收益相关 7.科技进步 奖 嘉兴市财 政局等 奖励 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 390,000.00 25,000.00 与收益相关 8.茧丝绸发 展资金补助 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 740,000.00 与收益相关 9.开发型经 济考核奖励 嘉兴市秀 洲区财政 局等 奖励 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 2,691.00 与收益相关 10.毕业生 见习基地补 助 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 80,000.00 与收益相关 11.民办博 物馆补助 嘉兴市财 政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 12.安全生 产补助 嘉兴市财 政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 13.经开区、 国商区专项 补助 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 643,000.00 109,000.00 与收益相关 14.商务促 进财政补助 浙江省财 政厅等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 是 否 8,500.00 407,500.00 与收益相关 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 应或价格控制职能而获得 的补助 15.科技型 企业补贴 嘉兴市秀 洲区财政 局 补助 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 30,000.00 与收益相关 16.研发产 品技术补助 嘉兴市财 政局 补助 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 17.研发中 心补助 嘉兴市财 政局 补助 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 50,000.00 与收益相关 18.黄标车 淘汰补助 嘉兴市环 境保护局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 16,100.00 与收益相关 19.行业标 准制定补助 嘉兴市财 政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 20.财政局 拨款 嘉兴市秀 洲工业园 区财政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 85,723.95 与收益相关 21.广交会 补贴 嘉兴市财 政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 3,000.00 与收益相关 22.环境保 护专项资金 嘉兴市秀 洲工业园 区财政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 40,000.00 与收益相关 23.环境治 理减排补助 嘉兴市秀 洲工业园 区管理委 员会 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 1,180,000.00 与收益相关 24.技能大 师补助 嘉兴市财 政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 30,000.00 与收益相关 25.经济转 型补贴 嘉兴市秀 洲工业园 区财政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 64,400.00 与收益相关 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 26.开放型 经济项目补 助 嘉兴市秀 洲工业园 区财政局 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 69,900.00 与收益相关 27.稳岗补 贴 嘉兴市财 政局等 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 933,549.66 与收益相关 28.先进企 业和先进集 体奖 嘉兴市秀 洲工业园 区管理委 员会 奖励 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 20,000.00 与收益相关 29.招商引 资补助 桐乡市屠 甸镇财政 所 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 20,000.00 与收益相关 30.政府设 施改造补助 嘉兴市梅 里小城市 开发建设 有限公司 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 45,708.00 与收益相关 31.职教补 助 嘉兴职业 技术学院 补助 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 10,900.00 与收益相关 32.资质认 定奖 嘉兴市财 政局 奖励 因承担国家为保障某种公 用事业或社会必要产品供 应或价格控制职能而获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 24,628,561.87 2,755,891.0 0 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 812,504.55 3,288,379.62 812,504.55 其中：固定资产处置损失 812,504.55 3,288,379.62 812,504.55 债务重组损失 3,874,912.00 3,874,912.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 对外捐赠 30,000.00 70,000.00 30,000.00 赔偿支出 9,780.00 225,057.90 9,780.00 罚款及滞纳金 63,155.55 11,663.32 63,155.55 其他 22,722.84 25,374.89 22,722.84 合计 4,813,074.94 3,620,475.73 4,813,074.94 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 40,449,393.20 25,919,560.42 递延所得税费用 -1,485,469.45 -7,156,572.75 合计 38,963,923.75 18,762,987.67 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 144,786,233.00 按法定/适用税率计算的所得税费用 36,196,558.26 子公司适用不同税率的影响 -3,146,391.76 调整以前期间所得税的影响 1,424,009.42 非应税收入的影响 1,582,943.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 326,195.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,243,102.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,868,696.97 研发支出等加计扣除项目的影响 -1,531,191.00 所得税费用 38,963,923.75 其他说明 72、其他综合收益 详见附注 57。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 16,963,228.00 36,544,224.15 财务费用 23,465,672.57 22,690,529.15 营业外收入-拆迁补偿款 15,806,280.26 营业外收入-补贴收入 8,822,281.61 2,755,891.00 营业外收入-其他 973,820.47 769,082.73 融资租赁利息收入 613,731.60 合计 66,645,014.51 62,759,727.03 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款-其他往来 17,758,806.08 4,931,810.71 往来款-融资租赁款 78,110,000.00 销售费用 83,613,228.93 85,543,468.85 管理费用 50,901,529.13 50,344,623.66 财务费用 1,752,662.55 2,102,615.94 营业外支出 114,290.55 332,096.11 合计 232,250,517.24 143,254,615.27 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 远期合约收到的补点 3,704,000.00 合计 3,704,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司及其他营业单位支付的现金 净额 1,142,671.87 合计 1,142,671.87 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 子公司部分股东减资 1,620,422.17 合计 1,620,422.17 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 105,822,309.25 64,608,679.12 加：资产减值准备 13,082,188.18 26,274,506.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 51,564,883.40 54,598,599.47 无形资产摊销 2,217,384.41 2,337,755.07 长期待摊费用摊销 4,430,677.94 4,822,552.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 558,654.73 -564,780.80 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,842,676.47 -386,719.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 财务费用（收益以“－”号填列） 18,864,230.08 11,858,034.92 投资损失（收益以“－”号填列） -7,237,959.25 -21,814,925.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 162,898.93 -7,049,709.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,631,716.46 -160,948.36 存货的减少（增加以“－”号填列） 20,098,484.19 -61,115,280.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 294,621,112.29 402,583,680.35 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -443,473,661.12 -313,076,607.44 其他 9,687,280.00 经营活动产生的现金流量净额 64,924,090.10 162,914,837.43 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 161,579,117.84 113,839,132.70 减：现金的期初余额 113,839,132.70 119,041,114.76 现金及现金等价物净增加额 47,739,985.14 -5,201,982.06 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 161,579,117.84 113,839,132.70 其中：库存现金 345,518.61 222,694.99 可随时用于支付的银行存款 161,231,599.23 110,410,033.29 可随时用于支付的其他货币资金 2,000.00 3,206,404.42 三、期末现金及现金等价物余额 161,579,117.84 113,839,132.70 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 100,132.55 不能随时支取的保证金 固定资产 2,057,660.39 抵押给银行用于借款 无形资产 357,069.85 抵押给银行用于借款 投资性房地产 1,529,135.80 抵押给银行用于借款 合计 4,043,998.59 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 86,012,397.61 其中：美元 12,386,994.42 6.9370 85,928,580.29 欧元 11,471.14 7.3068 83,817.32 应收账款 -- -- 20,807,342.63 其中：美元 2,016,543.24 6.9370 13,988,760.42 欧元 933,183.09 7.3068 6,818,582.21 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本 的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2016 年 1 月，新设成立浙江嘉欣融资租赁有限公司； 2016 年 10 月，新设成立广西嘉欣丝绸有限公司。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 浙江金蚕网供应 链管理有限公司 嘉兴市 嘉兴市 批发和零售业 88.78% 非同一控制企业 合并 嘉兴市中丝电子 商务有限公司 嘉兴市 嘉兴市 租赁和商务服务 业 90.00% 非同一控制企业 合并 嘉兴市中丝茧丝 绸家纺有限公司 嘉兴市 嘉兴市 批发和零售业 100.00% 非同一控制企业 合并 香港融通国际有 限公司 香港 香港 批发和零售业 100.00% 非同一控制企业 合并 浙江嘉欣融资租 赁有限公司 嘉兴市 嘉兴市 金融业 100.00% 投资设立取得 嘉兴中欣制衣有 限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 100.00% 非同一控制企业 合并 浙江嘉欣兴昌印 染有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 70.00% 非同一控制企业 合并 嘉兴诚欣制衣有 限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 100.00% 非同一控制企业 合并 浙江嘉欣金三塔 嘉兴市 嘉兴市 批发和零售业 100.00% 投资设立取得 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 丝绸服饰有限公 司 嘉兴联欣新能源 科技有限公司 嘉兴市 嘉兴市 电力、燃气及水 的生产和供应业 100.00% 投资设立取得 嘉兴金三塔丝针 织有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 89.36% 投资设立取得 嘉兴优佳金属制 品有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 67.50% 投资设立取得 嘉兴天欣五金制 品有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 75.00% 投资设立取得 浙江嘉兴太和新 能源科技有限公 司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 100.00% 非同一控制企业 合并 浙江嘉欣丝丽制 衣有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 51.00% 投资设立取得 嘉兴市特欣织造 有限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 100.00% 投资设立取得 嘉兴梦欣时装有 限公司 嘉兴市 嘉兴市 制造业 100.00% 投资设立取得 浙江嘉欣苗木城 开发有限公司 桐乡市 桐乡市 农、林、牧、渔 业 100.00% 投资设立取得 嘉兴市嘉欣艾得 米兰服饰有限公 司 嘉兴市 嘉兴市 批发和零售业 80.00% 投资设立取得 嘉兴市晟纺检测 技术服务有限公 司 嘉兴市 嘉兴市 专业技术服务业 100.00% 投资设立取得 广西嘉欣丝绸有 限公司 宜州市 宜州市 批发和零售业 100.00% 投资设立取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 损益 派的股利 浙江金蚕网供应链管理 有限公司 11.22% 292,270.48 16,243,307.50 嘉兴市中丝电子商务有 限公司 10.00% -155.45 647,401.29 嘉兴金三塔丝针织有限 公司 10.64% -307,032.63 944,125.95 嘉兴优佳金属制品有限 公司 32.50% 3,832,195.76 16,595,875.11 嘉兴天欣五金制品有限 公司 25.00% 569,982.09 3,710,720.33 浙江嘉欣丝丽制衣有限 公司 49.00% 612,728.44 490,000.00 6,203,677.37 嘉兴市嘉欣艾得米兰服 饰有限公司 20.00% -2,350,984.99 -1,758,966.90 浙江嘉欣兴昌印染有限 公司 30.00% 3,597,329.09 3,000,000.00 27,441,671.06 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 浙江金 蚕网供 应链管 理有限 公司 347,498, 635.84 161,420, 943.84 508,919, 579.68 354,937, 244.33 14,650,3 66.35 369,587, 610.68 243,981, 400.39 87,397,9 41.61 331,379, 342.00 257,178, 572.27 16,282,0 82.81 273,460, 655.08 嘉兴市 中丝电 子商务 有限公 司 6,474,01 2.91 6,474,01 2.91 6,475,58 4.98 6,475,58 4.98 17.57 17.57 浙江嘉 欣兴昌 印染有 限公司 89,692,2 55.52 28,383,0 54.16 118,075, 309.68 26,603,0 72.82 26,603,0 72.82 62,271,6 39.88 35,593,4 87.08 97,865,1 26.96 8,383,98 7.08 8,383,98 7.08 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 嘉兴金 三塔丝 针织有 限公司 18,875,2 45.37 2,279,71 0.82 21,154,9 56.19 12,288,0 92.11 12,288,0 92.11 23,609,7 83.03 3,046,54 5.88 26,656,3 28.91 12,535,2 12.26 12,535,2 12.26 嘉兴优 佳金属 制品有 限公司 46,567,9 93.00 20,227,4 22.83 66,795,4 15.83 27,015,2 38.84 27,015,2 38.84 37,384,1 06.66 22,072,9 63.75 59,457,0 70.41 29,992,7 79.85 29,992,7 79.85 嘉兴天 欣五金 制品有 限公司 26,028,3 11.69 12,174,3 10.69 38,202,6 22.38 23,361,9 05.73 23,361,9 05.73 33,328,6 82.08 12,374,9 81.62 45,703,6 63.70 33,142,8 75.40 33,142,8 75.40 浙江嘉 欣丝丽 制衣有 限公司 34,462,2 03.94 4,588,35 1.02 39,050,5 54.96 26,389,9 88.87 26,389,9 88.87 25,474,7 12.92 4,701,70 1.49 30,176,4 14.41 17,766,3 14.53 17,766,3 14.53 嘉兴市 嘉欣艾 得米兰 服饰有 限公司 28,483,8 67.62 166,569. 52 28,650,4 37.14 37,445,2 71.62 37,445,2 71.62 31,369,4 68.10 2,524,76 7.81 33,894,2 35.91 30,934,1 45.46 30,934,1 45.46 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 浙江金蚕网 供应链管理 有限公司 118,188,682. 85 1,413,282.08 1,413,282.08 111,927,456. 84 43,517,864.6 4 12,097,616.4 8 12,097,616.4 8 174,291,264. 40 嘉兴市中丝 电子商务有 限公司 -1,554.50 -1,554.50 -1,572.07 10.64 10.64 -13,429,999.8 3 浙江嘉欣兴 昌印染有限 公司 73,885,802.8 7 11,991,096.9 8 11,991,096.9 8 4,905,573.84 51,974,308.7 7 9,730,599.76 9,730,599.76 24,921,967.2 7 浙江嘉欣金 三塔丝针织 有限公司 32,053,125.1 4 -856,964.49 -856,964.49 -755,273.86 37,670,571.1 2 -1,743,819.61 -1,743,819.61 2,662,338.79 嘉兴优佳金 属制品有限 公司 85,763,719.7 8 10,315,886.4 3 10,315,886.4 3 8,380,221.95 79,639,527.8 7 7,720,397.18 7,720,397.18 13,689,066.8 9 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 嘉兴天欣五 金制品有限 公司 94,748,116.7 7 2,279,928.35 2,279,928.35 -857,565.39 107,659,461. 03 2,570,357.06 2,570,357.06 10,581,339.8 0 浙江嘉欣丝 丽制衣有限 公司 123,090,684. 08 1,250,466.21 1,250,466.21 763,729.93 110,486,259. 62 1,155,039.20 1,155,039.20 49,650.91 嘉兴市嘉欣 艾得米兰服 饰有限公司 5,113,861.41 -11,754,924.9 3 -11,754,924.9 3 265,536.24 15,463,298.7 4 -4,006,047.71 -4,006,047.71 292,653.42 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 ①2016年8月5日，公司与浙江晟欣实业发展有限公司订立股权转让协议，浙江晟欣实业发展有限公司将持 有的浙江金蚕网供应链管理有限公司的10.50%的股权以人民币1174.2959万元转让给公司。股权转让完成 后，公司持有浙江金蚕网供应链管理有限公司股权比例从70.25%增加到80.75%。 ②2016年8月19日，公司通过股东会决议，以自有资金向浙江金蚕网供应链管理有限公司增资8,000.00万 元，浙江金蚕网供应链管理有限公司其他股东同意放弃此次增资认购权。增资完成后，公司持有浙江金蚕 网供应链管理有限公司股权比例从80.75%增加到88.78%。 ③2016年10月25日，公司与自然人朱伟波订立股权转让协议，公司将持有的嘉兴优佳金属制品有限公司 4.95%的股权以2,696,760.00元转让给朱伟波。股权转让完成后，公司持有嘉兴优佳金属制品有限公司股 权比例从70.45%减少到67.50%。 ④2016年11月8日，公司子公司嘉兴金三塔丝针织有限公司部分自然人股东退股减资328.50万元，嘉兴金 三塔丝针织有限公司注册资本由1000万元减少到671.50万元。减资完成后，公司持有嘉兴金三塔丝针织有 限公司股权比例从60%增加到89.35%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 --现金 14,439,719.00 购买成本/处置对价合计 14,439,719.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 8,999,488.43 差额 5,440,230.57 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 其中：调整资本公积 5,440,230.57 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 上海嘉欣丝绸进 出口有限公司 上海市 上海市 批发和零售 40.00% 权益法 嘉兴市秀洲区嘉 欣小额贷款有限 公司 嘉兴市 嘉兴市 金融业 30.00% 权益法 浙江银茂投资股 份有限公司 嘉兴市 嘉兴市 批发和零售 36.00% 权益法 嘉兴市融晟典当 有限责任公司 嘉兴市 嘉兴市 金融业 34.00% 权益法 宁波世捷新能源 科技有限公司 宁波市 宁波市 制造业 17.97% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 嘉兴市秀 洲区嘉欣 小额贷款 有限公司 浙江银茂 投资股份 有限公司 嘉兴市融 晟典当有 限责任公 司 宁波世捷 新能源科 技有限公 司 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 嘉兴市秀 洲区嘉欣 小额贷款 有限公司 浙江银茂 投资股份 有限公司 嘉兴市融 晟典当有 限责任公 司 宁波世捷 新能源科 技有限公 司 流动资产 46,543,539 213,249,67 151,062,80 14,894,674 53,592,381 46,845,220 235,431,92 113,511,48 29,962,185 147,508,82 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 .51 1.18 2.13 .74 .24 .99 5.80 5.18 .84 5.66 非流动资 产 13,021,538 .87 13,366,407 .56 31,869,313 .98 486,252.43 161,536,15 4.44 13,313,285 .51 354,705.43 32,413,484 .87 623,920.18 166,064,62 6.69 资产合计 59,565,078 .38 226,616,07 8.74 182,932,11 6.11 15,380,927 .17 215,128,53 5.68 60,158,506 .50 235,786,63 1.23 145,924,97 0.05 30,586,106 .02 313,573,45 2.35 流动负债 32,270,050 .60 1,312,657. 10 149,940,60 3.34 25,697.15 292,251,44 0.98 34,945,970 .64 1,796,251. 94 113,340,34 0.59 340,319.61 287,790,23 4.04 非流动负 债 1,888,820. 83 2,236,308. 33 1,888,820. 83 2,733,808. 33 负债合计 32,270,050 .60 1,312,657. 10 151,829,42 4.17 25,697.15 294,487,74 9.31 34,945,970 .64 1,796,251. 94 115,229,16 1.42 340,319.61 290,524,04 2.37 少数股东 权益 2,618,349. 51 2,579,217. 21 归属于母 公司股东 权益 27,295,027 .78 225,303,42 1.64 28,484,342 .43 15,355,230 .02 -79,359,21 3.63 25,212,535 .86 233,990,37 9.29 28,116,591 .42 30,245,786 .41 23,049,409 .98 按持股比 例计算的 净资产份 额 10,918,011 .11 67,591,026 .49 10,254,363 .27 5,220,778. 21 -14,260,85 0.69 10,085,014 .34 70,197,113 .78 10,121,972 .91 10,283,567 .38 4,946,403. 38 调整事项 2,515,800. 00 4,399,300. 00 --其他 2,515,800. 00 4,399,300. 00 对联营企 业权益投 资的账面 价值 10,918,011 .11 67,591,026 .49 10,254,363 .27 5,220,778. 21 10,085,014 .34 70,197,113 .78 10,121,972 .91 10,283,567 .38 9,345,703. 38 营业收入 138,541,51 9.59 15,452,292 .89 416,569,45 5.34 649,147.86 22,242,652 .07 128,687,61 6.57 34,659,971 .86 437,670,75 9.47 2,268,557. 16 2,848,068. 52 净利润 3,882,491. 92 11,313,042 .35 406,883.31 109,443.61 -138,908,6 23.61 3,379,012. 52 12,880,055 .87 1,435,245. 78 285,184.64 -26,105,14 6.70 综合收益 总额 3,882,491. 92 11,313,042 .35 406,883.31 109,443.61 -138,908,6 23.61 3,379,012. 52 12,880,055 .87 1,435,245. 78 285,184.64 -26,105,14 6.70 本年度收 到的来自 联营企业 的股利 720,000.00 6,000,000. 00 720,000.00 340,230.00 其他说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,375,967.77 4,960,962.29 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -381,526.60 22,374.13 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 11,816,960.00 11,816,960.00 （2）权益工具投资 11,816,960.00 11,816,960.00 持续以公允价值计量的 资产总额 11,816,960.00 11,816,960.00 （五）交易性金融负债 341,287.53 341,287.53 衍生金融负债 341,287.53 341,287.53 持续以公允价值计量的 负债总额 341,287.53 341,287.53 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 股票期末公允价值依据沪、深证券交易所期末收盘价确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于不存在活跃市场的远期外汇合同，系根据交易银行公布的与约定交割日临近的远期汇率，采用内 插法计算的平均值确定，期末若发生公允价值变动收益，则列报为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，若发生公允性价值变动损失，则列报为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 公司的联营企业 浙江嘉兴永理丝线有限公司 公司的联营企业 嘉兴环丰金属制品有限公司 公司的联营企业 嘉兴市融晟典当有限责任公司 公司的联营企业 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 公司的联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 浙江晟欣实业发展有限公司（简称晟欣实业） 同一控股股东 湖州嘉欣置业有限公司（简称湖州置业） 晟欣实业的子公司 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 湖州置业的子公司 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司（简称苏嘉房地产） 晟欣实业的子公司 嘉兴市苏嘉物业有限公司 苏嘉房地产的子公司 江西嘉鹰置业有限公司 苏嘉房地产的子公司 嘉兴市嘉欣教育培训咨询有限公司 母公司受晟欣实业控制 浙江银茂进出口股份有限公司 公司联营企业的子公司 浙江凯喜雅国际股份有限公司 公司重大影响的投资方 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 嘉兴环丰金属制品 有限公司 货物采购、设备采 购 4,674,227.77 否 1,882,706.14 上海嘉欣丝绸进出 口有限公司 货物采购 27,176.39 否 255,226.61 浙江凯喜雅国际股 份有限公司 货物采购 286,943.43 否 25,753.84 浙江嘉兴永理丝线 有限公司 货物采购 2,640,772.03 否 2,827,883.44 嘉兴市苏嘉物业有 限公司 物业管理费 468,366.08 否 750,000.00 浙江晟欣实业发展 有限公司 货物采购 27,004.27 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 嘉兴环丰金属制品有限公司 货物销售、提供劳务 5,135,741.90 3,583,239.42 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 货物销售 25,233,622.18 12,859,600.70 浙江凯喜雅国际股份有限公司 货物销售 2,415,309.39 171,968.04 浙江嘉兴永理丝线有限公司 货物销售 1,502,829.08 209,691.58 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 嘉兴市融晟典当有限责任公司 货物销售、提供劳务 10,798.53 37,502.76 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有 限公司 货物销售 2,609.41 浙江苏嘉房地产实业股份有限 公司 货物销售 10,070.09 浙江银茂进出口股份有限公司 货物销售 6,401.71 湖州嘉欣万锦房地产开发有限 公司 货物销售 2,475.21 湖州嘉欣置业有限公司 货物销售 2,051.28 嘉兴市嘉欣教育培训咨询有限 公司 货物销售 851.28 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 嘉兴市融晟典当有限责任公 司 房屋租赁 159,835.10 116,140.92 嘉兴环丰金属制品有限公司 房屋租赁 207,142.86 450,900.00 嘉兴市嘉欣教育培训咨询有 限公司 房屋租赁 162,471.43 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 浙江银茂进出口股份有 限公司 483,105.79 2015 年 11 月 16 日 2016 年 02 月 14 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,499,629.09 2015 年 11 月 23 日 2016 年 01 月 22 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 343,658.25 2015 年 11 月 26 日 2016 年 01 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,793,833.94 2016 年 02 月 03 日 2016 年 05 月 31 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 2,176,097.62 2016 年 02 月 04 日 2016 年 05 月 25 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 200,000.00 2016 年 02 月 05 日 2016 年 08 月 05 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 4,800,000.00 2016 年 02 月 05 日 2016 年 08 月 05 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,911,202.56 2016 年 03 月 29 日 2016 年 07 月 04 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,326,565.02 2016 年 04 月 27 日 2016 年 08 月 01 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 429,318.20 2016 年 04 月 27 日 2016 年 07 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 366,927.95 2016 年 05 月 04 日 2016 年 07 月 27 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 332,557.72 2016 年 06 月 14 日 2016 年 09 月 08 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,618,859.09 2016 年 07 月 04 日 2016 年 09 月 02 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 307,969.91 2016 年 08 月 30 日 2016 年 12 月 05 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 722,438.16 2016 年 08 月 30 日 2016 年 12 月 14 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 650,414.82 2016 年 08 月 30 日 2016 年 11 月 28 日 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,348,330.02 2016 年 08 月 31 日 2016 年 11 月 29 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 485,083.00 2016 年 08 月 31 日 2016 年 12 月 14 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 661,051.04 2016 年 08 月 31 日 2016 年 12 月 05 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 661,051.04 2016 年 08 月 31 日 2016 年 11 月 21 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 667,937.27 2016 年 09 月 02 日 2016 年 11 月 30 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 684,645.71 2016 年 09 月 02 日 2016 年 11 月 28 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 543,474.60 2016 年 09 月 09 日 2016 年 12 月 19 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 354,478.81 2016 年 09 月 09 日 2016 年 12 月 20 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 421,709.62 2016 年 09 月 09 日 2016 年 12 月 14 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 602,676.86 2016 年 09 月 19 日 2016 年 12 月 09 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 155,154.56 2016 年 09 月 19 日 2016 年 12 月 14 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 722,154.06 2016 年 09 月 26 日 2016 年 12 月 23 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 410,480.16 2016 年 10 月 27 日 2017 年 02 月 07 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 2,340,956.16 2016 年 10 月 27 日 2017 年 02 月 06 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 710,922.42 2016 年 11 月 04 日 2017 年 02 月 09 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 367,613.73 2016 年 11 月 04 日 2017 年 02 月 07 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 555,379.40 2016 年 11 月 10 日 2017 年 02 月 06 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 251,513.64 2016 年 11 月 15 日 2017 年 03 月 06 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 693,292.32 2016 年 11 月 22 日 2017 年 02 月 21 日 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 浙江银茂进出口股份有 限公司 2,127,405.74 2016 年 12 月 21 日 2017 年 03 月 28 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 272,069.14 2016 年 12 月 30 日 2017 年 04 月 18 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 500,000.00 2016 年 12 月 29 日 2017 年 06 月 09 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 17,414,071.31 2015 年 12 月 11 日 2016 年 06 月 01 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 4,500,000.00 2016 年 01 月 08 日 2016 年 12 月 01 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 729,270.00 2016 年 03 月 21 日 2016 年 05 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 712,418.12 2016 年 03 月 24 日 2016 年 06 月 16 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 564,720.80 2016 年 03 月 29 日 2016 年 06 月 23 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 642,542.32 2016 年 03 月 29 日 2016 年 06 月 20 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,104,000.00 2016 年 04 月 06 日 2016 年 07 月 19 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 679,305.00 2016 年 04 月 06 日 2016 年 07 月 05 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 725,224.50 2016 年 04 月 08 日 2016 年 07 月 18 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 734,643.00 2016 年 04 月 08 日 2016 年 07 月 06 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 637,560.00 2016 年 04 月 08 日 2016 年 07 月 11 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 478,170.00 2016 年 04 月 12 日 2016 年 07 月 18 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 245,916.00 2016 年 04 月 12 日 2016 年 08 月 09 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 768,701.75 2016 年 04 月 15 日 2016 年 07 月 11 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 874,368.00 2016 年 04 月 15 日 2016 年 07 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 834,624.00 2016 年 04 月 21 日 2016 年 07 月 26 日 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 浙江银茂进出口股份有 限公司 753,687.00 2016 年 04 月 21 日 2016 年 07 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 689,603.88 2016 年 04 月 22 日 2016 年 08 月 10 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 5,596,451.28 2016 年 05 月 26 日 2016 年 08 月 02 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 11,377,745.55 2016 年 06 月 02 日 2016 年 08 月 08 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 4,218,480.00 2016 年 07 月 21 日 2016 年 10 月 31 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 419,073.48 2016 年 07 月 22 日 2016 年 10 月 25 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 854,584.50 2016 年 07 月 22 日 2016 年 10 月 25 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 833,968.80 2016 年 07 月 26 日 2016 年 10 月 24 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 738,821.79 2016 年 07 月 26 日 2016 年 10 月 24 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 525,354.65 2016 年 07 月 26 日 2016 年 10 月 24 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 624,876.56 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 13 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,215,089.42 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 13 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 830,048.70 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 12 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 489,543.33 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 04 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 208,712.92 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 27 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 490,925.09 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 20 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 829,723.19 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 18 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 527,947.09 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 17 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 331,105.39 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 19 日 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,222,841.92 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 25 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,066,988.15 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 03 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 647,987.90 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 04 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 642,261.55 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 08 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 498,471.65 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 11 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,509,451.83 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 21 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 780,909.69 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 302,234.48 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 09 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 292,954.07 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 18 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 221,965.90 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 17 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 504,596.59 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 221,965.90 2016 年 08 月 03 日 2016 年 11 月 21 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 224,184.70 2016 年 08 月 03 日 2016 年 10 月 21 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,230,238.33 2016 年 08 月 09 日 2016 年 11 月 21 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 704,934.65 2016 年 08 月 10 日 2016 年 09 月 26 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 701,517.60 2016 年 10 月 08 日 2017 年 01 月 06 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,151,173.80 2016 年 10 月 08 日 2017 年 01 月 06 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,802,928.05 2016 年 10 月 08 日 2017 年 01 月 06 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,037,908.90 2016 年 10 月 09 日 2017 年 01 月 06 日 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 浙江银茂进出口股份有 限公司 2,247,695.73 2016 年 10 月 13 日 2017 年 01 月 11 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 432,345.83 2016 年 10 月 20 日 2017 年 01 月 18 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 498,669.94 2016 年 09 月 22 日 2017 年 02 月 11 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 748,067.09 2016 年 09 月 22 日 2017 年 02 月 11 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 548,578.45 2016 年 09 月 22 日 2017 年 02 月 11 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 797,971.00 2016 年 09 月 22 日 2017 年 02 月 11 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,197,036.09 2016 年 09 月 22 日 2017 年 02 月 11 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 563,693.33 2016 年 09 月 22 日 2017 年 02 月 11 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,345,680.00 2016 年 10 月 14 日 2017 年 01 月 23 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 672,008.33 2016 年 10 月 21 日 2017 年 01 月 27 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 610,050.00 2016 年 10 月 21 日 2017 年 01 月 24 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 847,868.83 2016 年 10 月 24 日 2017 年 03 月 27 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 748,072.18 2016 年 10 月 24 日 2017 年 03 月 23 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 299,204.73 2016 年 10 月 24 日 2017 年 03 月 20 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 448,782.24 2016 年 10 月 24 日 2017 年 03 月 31 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 648,300.58 2016 年 10 月 24 日 2017 年 03 月 17 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,250,350.08 2016 年 10 月 31 日 2017 年 01 月 27 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 2,744,280.00 2016 年 11 月 08 日 2017 年 03 月 06 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 435,512.00 2016 年 11 月 15 日 2017 年 02 月 20 日 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 浙江银茂进出口股份有 限公司 1,917,762.00 2016 年 11 月 21 日 2017 年 02 月 27 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 2,948,853.60 2016 年 11 月 21 日 2017 年 02 月 15 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 379,001.94 2016 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 20 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 279,255.48 2016 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 20 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 428,896.65 2016 年 11 月 11 日 2017 年 03 月 31 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 648,366.75 2016 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 23 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 329,135.71 2016 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 19 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 219,396.08 2016 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 12 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 249,332.26 2016 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 22 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 289,228.15 2016 年 11 月 22 日 2017 年 04 月 20 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 538,620.72 2016 年 11 月 22 日 2017 年 04 月 14 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 947,613.04 2016 年 11 月 22 日 2017 年 04 月 13 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 239,334.44 2016 年 11 月 22 日 2017 年 04 月 13 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 689,150.00 2016 年 12 月 06 日 2017 年 03 月 13 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 586,600.00 2016 年 12 月 06 日 2017 年 03 月 21 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 405,328.31 2016 年 12 月 06 日 2017 年 03 月 14 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 4,500,000.00 2016 年 07 月 08 日 2017 年 07 月 07 日 否 浙江银茂进出口股份有 限公司 5,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 02 月 16 日 是 浙江银茂进出口股份有 限公司 5,000,000.00 2016 年 02 月 26 日 2016 年 08 月 23 日 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 上海嘉欣丝绸进出口有 限公司 10,000,000.00 2015 年 06 月 02 日 2016 年 04 月 24 日 是 上海嘉欣丝绸进出口有 限公司 1,271,200.00 2015 年 07 月 01 日 2016 年 10 月 24 日 是 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 嘉兴环丰金属制品有限 公司 2,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 2016年8月5日，公司与浙江晟欣实业发展有限公司订立股权转让协议，浙江晟欣实业发展有限公司将 持有的浙江金蚕网供应链管理有限公司的10.50%的股权以人民币1174.2959万元转让给公司。该股权转让 已于2016年8月完成。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 嘉兴环丰金属制品 有限公司 45,430.21 2,271.51 71,997.82 3,599.89 应收账款 上海嘉欣丝绸进出 口有限公司 1,437,027.24 71,851.36 691,418.09 34,570.90 应收账款 浙江凯喜雅国际股 份有限公司 9,067.50 453.38 应收账款 嘉兴市嘉欣教育培 训咨询有限公司 996.00 49.80 应收账款 浙江苏嘉房地产实 业股份有限公司 4,183.00 209.15 其他应收款 杭州超丝生物科技 有限公司 100,000.00 5,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 浙江凯喜雅国际股份有限公 司 73,790.20 应付账款 上海嘉欣丝绸进出口有限公 司 106,823.55 应付账款 浙江嘉兴永理丝线有限公司 3,671,279.83 应付账款 嘉兴市苏嘉物业有限公司 300,000.00 其他应付款 嘉兴环丰金属制品有限公司 2,000,000.00 2,200,000.00 其他应付款 嘉兴市融晟典当有限责任公 司 30,000.00 30,000.00 其他应付款 浙江晟欣实业发展有限公司 800,000.00 预收账款 浙江凯喜雅国际股份有限公 司 800.00 预收账款 江西嘉鹰置业有限公司 2,148.00 预收账款 湖州嘉欣万锦房地产开发有 限公司 130,500.00 预收账款 浙江银茂进出口股份有限公 司 0.04 7、关联方承诺 (1)2014年8月8日，公司与中国银行股份有限公司嘉兴市分行订立最高额保证合同，公司对浙江银茂进 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 出口股份有限公司自2014年8月8日至2017年8月8日间与中国银行股份有限公司嘉兴市分行签署的的借款、 贸易融资、保函、资金业务以及其他授信业务合同，及其修订或补充提供保证。所担保债权最高本金额人 民币3,000.00万元。截至2016年12月31日，该最高额保证合同项下，被担保人信用证开证金额为 USD1,651,811.75元、进口押汇金额为USD178,621.44元、出口商业发票贴现融资金额为人民币11,894,425.68 元、借款金额为人民币4,500,000.00元。 (2)2014年9月16日，公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行订立最高额保证合同，公司对浙江银 茂进出口股份有限公司自2014年9月16日至2017年3月25日间与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行订立 的本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸 易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议及其他文件提供担保。所担保债权最高本金额人民币 1,500.00万元。截至2016年12月31日，该最高额担保合同项下，被担保人信用证开证金额为USD1,130,651.80 元、出口商业发票贴现融资金额为人民币500,000.00元。 (3)2015年8月1日，公司与中国农业银行股份有限公司嘉兴市分行订立最高额保证合同，公司对浙江银 茂进出口股份有限公司自2015年8月 1日至2017年7月31日间与中国农业银行股份有限公司嘉兴市分行签 订的本外币借款合同、减免保证金开证、出口打包放款、商业汇票贴现、进口押汇、银行保函、商业汇票 承兑、出口押汇、账户透支提供担保。所担保债权最高本金额人民币500.00万元。截至2016年12月31日， 该最高额担保合同项下无借款。 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“九、关联方及关联交易”部分相应内容。 （2）2016年12月21日，公司子公司浙江金蚕网供应链管理有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴分 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 行、桐乡市华锋丝业有限公司签订编号2016营业（质）字0548号《商品融资质押监管协议》 协议约定：中国工商银行股份有限公司嘉兴分行根据融资合同行使质权时，可书面委托浙江金蚕网供 应链管理有限公司处置对应质押标的。 如遇质押物处置难或无法处置的，中国工商银行股份有限公司嘉兴分行可要求浙江金蚕网供应链管理 有限公司以当前的融资本息价予以回购。质押标的处置后仍不足以归还所对应融资的，不足以归还部分由 浙江金蚕网供应链管理有限公司承担连带保证责任。 截至2016年12月31日，该《商品融资质押监管协议》项下借款510万元。 （3）2016年12月20日，公司子公司浙江金蚕网供应链管理有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉兴分 行、忻城县莫老爷丝绸有限公司签订编号2016营业（质）字0549号《商品融资质押监管协议》。 协议约定：中国工商银行股份有限公司嘉兴分行根据融资合同行使质权时，可书面委托浙江金蚕网供 应链管理有限公司处置对应质押标的。 如遇质押物处置难或无法处置的，中国工商银行股份有限公司嘉兴分行可要求浙江金蚕网供应链管理 有限公司以当前的融资本息价予以回购。质押标的处置后仍不足以归还所对应融资的，不足以归还部分由 浙江金蚕网供应链管理有限公司承担连带保证责任。 截至2016年12月31日，该《商品融资质押监管协议》项下无借款。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2016年12月22日，覃添安向来宾市中级人民法院提起民事上诉状，被告人为象州县联鸿茧丝有限公司、 公司子公司浙江金蚕网供应链管理有限公司。覃添安诉讼请求： ①撤销广西壮族自治区象州县人民法院（2016）桂1322民初1054号民事判决书 ②确认象州县联鸿茧丝有限公司与浙江金蚕网供应链管理有限公司签订的《质押借款合同》中的质押部分 无效。 截至2016年12月31日，上述诉讼尚未判决。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：丝绸服装以及相 关产业、投资性房地产及相关分部、投资分部、融资租赁分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产 品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活 动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进 行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于 该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也 分配给这些经营分部。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 丝绸服装以及相 关产业 投资性房地产及 相关分部 投资分部 融资租赁分部 分部间抵销 合计 营业收入 2,236,158,367.70 16,615,379.80 785,367.15 2,253,559,114.65 营业成本 1,801,623,757.15 7,608,299.67 1,809,232,056.82 公允价值变动收 益 3,842,676.47 3,842,676.47 投资收益 -9,076,249.50 -9,076,249.50 财务费用 -4,927,486.07 33,716.27 -13,609,462.17 -31,983.83 -18,535,215.80 资产总额 1,902,640,375.05 476,116,931.44 501,756,978.87 80,857,429.73 -678,110,009.64 2,283,261,705.45 负债总额 1,109,140,308.51 130,857,816.56 356,967,296.87 707,220.67 -678,110,009.64 919,562,632.97 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 316,471, 023.25 100.00% 14,681,6 45.95 4.64% 301,789,3 77.30 230,650 ,260.01 100.00% 12,282,70 0.21 5.33% 218,367,55 9.80 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 合计 316,471, 023.25 100.00% 14,681,6 45.95 301,789,3 77.30 230,650 ,260.01 100.00% 12,282,70 0.21 218,367,55 9.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 291,062,945.25 14,553,147.27 5.00% 1 年以内小计 291,062,945.25 14,553,147.27 5.00% 1 至 2 年 392,530.92 78,506.18 20.00% 2 至 3 年 69,901.00 34,950.50 50.00% 3 年以上 15,042.00 15,042.00 100.00% 合计 291,540,419.17 14,681,645.95 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方 24,930,604.08 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,382,321.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 3,983,375.91 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 客户 A 销售款 1,277,361.86 预计无法收回 否 客户 B 销售款 1,281,804.50 预计无法收回 否 客户 C 销售款 1,317,114.06 预计无法收回 否 合计 -- 3,876,280.42 -- -- -- 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额91,739,900.26元，占应收账款期末余额合计 数的比例28.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,843,568.35元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 514,623, 885.52 100.00% 492,897. 59 0.10% 514,130,9 87.93 380,092 ,018.12 100.00% 450,075.1 7 0.12% 379,641,94 2.95 合计 514,623, 885.52 100.00% 492,897. 59 514,130,9 87.93 380,092 ,018.12 100.00% 450,075.1 7 379,641,94 2.95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 1 年以内分项 1 年以内 4,480,704.72 224,035.23 5.00% 1 年以内小计 4,480,704.72 224,035.23 5.00% 1 至 2 年 29,363.51 5,872.70 20.00% 2 至 3 年 262,989.66 262,989.66 100.00% 合计 4,773,057.89 492,897.59 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 出口退税 29,540,580.79 合并范围内关联方 477,240,689.42 押金保证金及预借业务备用金等 3,069,557.42 合计 509,850,827.63 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 47,842.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 5,020.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并报表范围内部单位欠款 477,240,689.42 344,007,455.48 应收出口退税 29,540,580.79 27,720,732.20 押金保证金及预借业务备用金等 3,069,557.42 4,359,970.63 其他 4,773,057.89 4,003,859.81 合计 514,623,885.52 380,092,018.12 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 浙江金蚕网供应链管 理有限公司 往来款 320,626,600.00 1 年内 62.30% 浙江嘉欣苗木城开发 有限公司 往来款 109,700,000.00 1 年内 21.32% 应收出口退税 出口退税 29,540,580.79 1 年内 5.74% 嘉兴市嘉欣艾得米兰 服饰有限公司 往来款 26,800,000.00 1 年内 5.21% 广西嘉欣丝绸有限公 司 往来款 7,010,000.00 1 年内 1.36% 合计 -- 493,677,180.79 -- 95.93% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 405,188,255.70 405,188,255.70 312,155,026.27 312,155,026.27 对联营、合营企 业投资 88,748,208.86 88,748,208.86 102,953,272.32 102,953,272.32 合计 493,936,464.56 493,936,464.56 415,108,298.59 415,108,298.59 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 浙江嘉欣金三塔 丝绸服饰有限公 司 5,000,000.00 5,000,000.00 嘉兴联欣新能源 科技有限公司 3,000,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 嘉兴金三塔丝针 织有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 嘉兴优佳金属制 品有限公司 10,387,860.00 709,729.57 9,678,130.43 浙江嘉欣丝丽制 衣有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 嘉兴中欣制衣有 限公司 4,351,250.00 4,351,250.00 嘉兴诚欣制衣有 限公司 6,101,250.00 6,101,250.00 浙江嘉欣兴昌印 染有限公司 22,745,334.99 22,745,334.99 嘉兴市特欣织造 有限公司 40,475,000.00 40,475,000.00 嘉兴梦欣时装有 限公司 6,450,520.00 6,450,520.00 浙江嘉欣苗木城 开发有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 嘉兴市嘉欣艾得 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 米兰服饰有限公 司 浙江金蚕网供应 链管理有限公司 44,493,811.28 91,742,959.00 136,236,770.28 嘉兴市晟纺检测 技术服务有限公 司 50,000.00 50,000.00 广西嘉欣丝绸有 限公司 合计 312,155,026.27 93,742,959.00 709,729.57 405,188,255.70 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 浙江嘉兴 永理丝线 有限公司 3,203,467 .91 2,784,832 .40 -418,635. 51 0.00 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 10,085,01 4.34 1,552,996 .77 -720,000. 00 10,918,01 1.11 嘉兴市秀 洲区嘉欣 小额贷款 有限公司 70,197,11 3.78 3,393,912 .71 -6,000,00 0.00 67,591,02 6.49 浙江银茂 投资股份 有限公司 10,121,97 2.91 132,390.3 6 10,254,36 3.27 宁波世捷 新能源科 技有限公 司 9,345,703 .38 -9,345,70 3.38 0.00 杭州超丝 生物科技 -15,192.0 1 -15,192.0 1 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 有限公司 小计 102,953,2 72.32 2,784,832 .40 -4,700,23 1.06 -6,720,00 0.00 88,748,20 8.86 合计 102,953,2 72.32 2,784,832 .40 -4,700,23 1.06 -6,720,00 0.00 88,748,20 8.86 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,762,733,313.67 1,448,473,426.32 1,583,971,914.18 1,322,269,041.04 合计 1,762,733,313.67 1,448,473,426.32 1,583,971,914.18 1,322,269,041.04 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 19,900,111.04 32,700,732.74 权益法核算的长期股权投资收益 -4,700,231.06 176,081.55 处置长期股权投资产生的投资收益 1,987,030.43 375,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 -4,047,418.37 -404,518.38 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 552,960.00 1,092,960.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 9,675,520.43 银行理财产品收益 8,180.38 吸收合并子公司的投资收益 30,519,744.00 权益法公司清算损益 -560,616.69 合计 13,140,015.73 74,135,520.34 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,119,271.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 24,628,561.87 债务重组损益 -3,874,912.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -204,741.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,248,015.47 对外融资取得的利息收入 16,314,208.75 减：所得税影响额 9,065,741.10 少数股东权益影响额 1,729,294.07 合计 26,196,825.60 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.83% 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.77% 0.14 0.14 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2016年年度报告正本。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 三、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 董事长：周国建 2017年3月21日