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浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 1 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告 2013 年 03 月 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周国建、主管会计工作负责人沈玉祁及会计机构负责人(会计主 管人员)周骏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录 2012 年度报告.....................................................................................................................................1 一、重要提示、目录和释义..............................................................................................................2 二、公司简介......................................................................................................................................6 三、会计数据和财务指标摘要..........................................................................................................8 四、董事会报告................................................................................................................................10 五、重要事项....................................................................................................................................28 六、股份变动及股东情况................................................................................................................36 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................41 八、公司治理....................................................................................................................................50 九、内部控制....................................................................................................................................56 十、财务报告....................................................................................................................................58 十一、备查文件目录......................................................................................................................158 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上市公司、嘉欣丝绸 指 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 《公司章程》 指 《浙江嘉欣丝绸股份有限公司公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2012 年 苗木城 指 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 小额贷款公司 指 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 兴昌印染 指 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 诚欣制衣 指 嘉兴诚欣制衣有限公司 优佳金属 指 嘉兴优佳金属制品有限公司 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 公司不存在生产经营状况、财务状况和对持续盈利能力有严重不利影响的 有关风险因素。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 嘉欣丝绸 股票代码 002404 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 公司的中文简称 嘉欣丝绸 公司的外文名称（如有） Zhejiang Jiaxin Silk Corp.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）JIAXIN SILK 公司的法定代表人 周国建 注册地址 浙江省嘉兴市中山东路 88 号 注册地址的邮政编码 314000 办公地址 浙江省嘉兴市中山东路 88 号 办公地址的邮政编码 314000 公司网址 电子信箱 inf@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑晓 李超凡 联系地址 嘉兴市中山东路 88 号 嘉兴市中山东路 88 号 电话 0573-82078789 0573-82078789 传真 0573-82084568 0573-82084568 电子信箱 inf@ inf@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 03 月 29 日 浙江省工商行政管 理局 330000000004429 330401146475906 146475906 报告期末注册 2013 年 01 月 15 日 浙江省工商行政管 理局 330000000004429 330401146475906 146475906 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 朱颖、吴文俊 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 光大证券股份有限公司 上海市静安区静安国际大厦 12 楼 侯良智、余健 2010 年 5 月 11 日——2012 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%) 2010 年 营业收入（元） 1,735,235,828.83 1,646,528,599.05 5.39% 1,623,420,127.17 归属于上市公司股东的净利润 （元） 91,600,194.37 87,204,903.12 5.04% 76,224,950.84 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 67,435,666.02 67,302,184.51 0.2% 64,173,384.57 经营活动产生的现金流量净额 （元） 12,043,961.85 130,497,753.03 -90.77% 59,883,579.61 基本每股收益（元/股） 0.35 0.33 6.06% 0.33 稀释每股收益（元/股） 0.35 0.33 6.06% 0.33 净资产收益率（%） 7.8% 7.73% 0.07% 9.51% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 (%) 2010 年末 总资产（元） 1,601,423,125.77 1,542,009,069.85 3.85% 1,448,796,864.66 归属于上市公司股东的净资产 （归属于上市公司股东的所有者 权益）（元） 1,208,245,866.13 1,154,999,054.46 4.61% 1,109,367,671.34 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 91,600,194.37 87,204,903.12 1,208,245,866.13 1,154,999,054.46 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 91,600,194.37 87,204,903.12 1,208,245,866.13 1,154,999,054.46 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,561,456.64 -1,382,501.71 5,398,047.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 29,402,343.60 16,524,578.00 3,652,841.84 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 189,725.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 4,541,896.10 12,076,559.00 6,097,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -633,313.03 -614,588.59 476,509.90 所得税影响额 7,331,326.56 6,621,811.03 3,730,908.23 少数股东权益影响额（税后） 253,615.12 79,517.05 31,949.67 合计 24,164,528.35 19,902,718.62 12,051,566.27 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2012年全球经济在动荡中前行，欧洲债务危机尚无实质性改善，美国经济复苏缓慢，国内经济面临通 货膨胀和经济增长放缓的双重压力。面对严峻的宏观经济形势，在董事会的正确领导下，嘉欣丝绸充分依 托资本市场，启动品牌工程，加快技术创新，着力转型升级；通过专业化经营，精细化管理，促进夯实实 业基础，挖掘贸易优势，实现了工业、贸易、投资三驾齐驱，共同发展，在比较困难的情况下仍然实现了 各项经济指标的同比增长。 2012年公司继续被评为“中国纺织服装企业竞争力500强” 、“中国纺织服装行业主营业务收入百强 企业”、赢得了“中国纺织工业联合会产品开发贡献奖”以及“嘉兴市走新型工业化道路十强企业”等荣 誉；公司2项核心技术获得国家发明专利授权，兴昌印染被认定为浙江省高新技术研发中心。 报告期内公司实现营业总收入173,523.58万元，比上年同期增长5.39%；实现利润总额13,075.63万元， 比上年同期下降3.50%；实现净利润10,203.52万元，比上年同期减少4.32%；归属于母公司所有者净利润 为9,160.02万元，同比增加439.53万元，增长5.04%。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入173,523.58万元，同比增加5.39%，主要是服装销售的增长；营业成本 139,772.86万元，同比增加5.42%；销售费用9,907.61万元，同比增加37.02%，主要是品牌推广相关费用、 出口运保费和职工薪酬的增加；管理费用12,824.88万元，同比略有下降，下降0.17%，其中职工薪酬和办 公费用有所增加，研发支出同比减少；财务费用185.12万元，同比减少21.21%，主要是人民币兑美元汇率 从单边升值变为双向波动走势，汇兑损失下降较多，同时随着募投项目的建设，募集资金存款减少，利息 收入同比下降。 本报告期经营活动产生的现金流量净额1,204.40万元，同比下降90.77%，主要是购造商品支付现金同 比增加较多所致；投资活动产生的现金流量净额-22,568.85万元，同比下降282.18%，主要原因是上年度 为购建募投项目支取前期存入的定期存款较多所致；筹资活动产生的现金流量净额-1,462.60万元，同比 增加44.94%，主要是本期流动资金周转借款所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司第五轮发展战略为“以市场为先导、实业为基础，做强主业、优化多元”，计划以品牌和营销为 重点，内外贸并举拓展；以技改转型为抓手，做强丝绸主业；拓展多元投资渠道，积极探索公司的转型升 级；从生产、出口导向型企业，逐渐转变为工业、贸易、投资共同发展；把嘉欣丝绸建设成为行业领先、 全国知名、客户满意、团队和谐的一流企业。 报告期内，公司严格遵循发展战略，部署并落实了具体有效的工作措施： （1）以客户为核心，提升客户服务意识，从发展改善客户结构和对生产企业增加投入两方面着手， 生产和出口继续保持增长，主业优势得到进一步夯实，集团效益显现。在外部消费市场需求不足的不利形 势下，公司凭借多年的管理和服务优势，结合完善强大的生产基地，一些大客户慕名而来，外贸服装订单 量增长35.14%，进出口业务的稳步增长，为提升主业业务实力提供了基本保证。出口产品在原有的服装出 口为主的基础上，面料出口大幅增加，生丝出口取得了突破，客户群体基本稳定并在调整中不断发展。 （2）内销品牌工作按计划实施，组织构架初步建成，销售渠道逐步打开。内销品牌工作是公司扩大 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 11 内销市场、推进转型发展的重要措施，2012年是夯实品牌发展基础的一年，通过一年的努力，品牌工程建 设得到了进一步发展，完善了“金三塔”和“玳莎”双品牌的战略布局，销售实现了翻倍增长，全年完成 营业额近7000万元，同比增长125%，销售渠道得到拓展，市场占有率逐步提高。 （3）强化企业管理，落实制度执行力，注重开发新产品，新工艺，调整产品结构，进一步提升产品 档次，提高产品的附加值。受消费需求不振的影响，市场价格无力上扬，但人工费用等各类成本逐年增长， 公司投资企业盈利能力在销售额增长的情况下呈现下降趋势，面对困难，公司对外加强客户服务、开拓市 场，对内加强管理提升，开发新产品，措施卓有成效。 （4）多元化投资项目有序推进，重点项目建设顺利。2012年，公司作为主发起人投资设立的嘉兴市 秀洲区嘉欣小额贷款有限公司，已顺利通过审批投入运作，发展事态良好；公司新建的约5万平方的办公 大楼“嘉欣国际广场”，2012年基本完成主体工程建设，为2013年公司总部整体搬迁并发挥资产效益奠定 了基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 2012年度公司合并报表实现营业总收入173,523.58万元，同比增加了8,870.72万元，增加5.39%。本 年度营业收入的增长主要为出口收入的增长，出口收入同比增加5,417.11 万元，增长4.95%；内贸收入增 加3,453.62万元，同比增加6.25%。营业收入的增长主要是服装销售的增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 丝、绸、服装 销售量 24,979,468.08 22,281,809.79 12.11% 生产量 11,286,139.09 10,720,716.46 5.27% 库存量 2,588,795.51 2,543,514.94 1.78% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 425,952,896.39 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 24.56% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 ITX 114,025,646.56 6.58% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 12 2 MICHAEL 100,822,633.15 5.81% 3 LEONMAX 88,681,864.41 5.11% 4 绫致 83,766,913.00 4.83% 5 BRIGHTEX 38,655,839.27 2.23% 合计 —— 425,952,896.39 24.56% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 丝、绸、服装及 相关业务 营业成本 1,397,728,642.77 100% 1,325,827,055.97 100% 5.42% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 服装 营业成本 894,993,231.06 64.03% 802,663,494.67 60.54% 11.5% 五金产品 营业成本 95,960,752.05 6.87% 146,203,718.72 11.03% -34.37% 丝类产品 营业成本 72,594,782.62 5.19% 26,116,589.43 1.97% 177.96% 绸类产品 营业成本 198,856,659.16 14.23% 201,509,212.88 15.2% -1.32% 蚕茧 营业成本 28,537,401.21 2.04% 33,334,010.73 2.51% -14.39% 印染 营业成本 35,538,244.01 2.54% 39,864,182.05 3.01% -10.85% 其他 营业成本 71,247,572.66 5.1% 76,135,847.49 5.74% -6.42% 说明 无。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 123,209,629.77 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 7.95% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 海盐惠彤针织制衣有限公司 43,063,807.46 2.78% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 13 2 嘉兴嘉怡制衣有限公司 27,365,152.54 1.77% 3 杭州欣利贸易有限公司 18,518,311.14 1.19% 4 桐乡市梧桐丝业有限公司 17,871,964.02 1.15% 5 嘉兴市小草制衣有限公司 16,390,394.61 1.06% 合计 —— 123,209,629.77 7.95% 4、费用 项 目 2012年度（万 元） 2011年度（万 元） 增加额 （万元） 同比增幅 销售费用 9,907.61 7,230.91 2,676.70 37.02% 管理费用 12,824.88 12,847.14 -22.26 -0.17% 财务费用 185.12 234.95 -49.83 -21.21% 所得税费用 2,872.12 2,885.80 -13.68 -0.47% 本报告期销售费用9,907.61万元，同比增加2,676.70万元，增幅37.02%，主要是品牌推广相关费用、出 口运保费和职工薪酬的增加；管理费用12,824.88万元，同比减少22.26万元，下降0.17%，其中职工薪酬和 办公费用有所增加，研发支出同比减少；财务费用185.12万元，同比减少49.83万元，同比减少21.21%，主 要是人民币兑美元汇率从单边升值变为双向波动走势，汇兑损失减少707.51万元，同时随着募投项目的建 设，募投资金存款减少，利息收入同比下降518.52万元；所得税费用2,872.12，同比减少13.68万元，减少 0.47%。 5、研发支出 项 目 2012年度（万元） 2011年度（万元） 研发投入 2,213.55 2,407.96 占营业收入比例(%) 1.28 1.46 占经审计净资产比例(%) 1.68 1.91 本报告期公司研发费用支出2213.55万元，占营业收入1.28%，占经审计净资产1.68%。 报告期内公司注重对新产品的开发，确保了公司能够及时、有效地把握行业技术走向，使公司保持了 适时开发出符合市场需求的新产品的能力。 报告期内，兴昌印染被浙江省科技厅认定为“嘉欣兴昌功能性纤维印花织物省级高新技术企业研究开 发中心”。 公司在报告期内专利申请情况如下： 专利名称 专利类型 申请日 证书号 备注 用于涤纶织物的印花糊料以及 低糊料印花新方法 发明 2012.04.06 201210095611.X 兴昌印染 一种连续冲压模具无底连续变 薄挤压装置 实用新型 2012.08.30 ZL 201220436712.4 优佳金属 冲压模具自动夹持送料装置 实用新型 2012.08.30 ZL 201220436367.4 优佳金属 三角针专用压脚 实用新型 2012.10.16 201220527554.3 诚欣制衣 超薄型针织面料圆角卷边装置 实用新型 2012.10.16 201220527807.7 诚欣制衣 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 14 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,980,069,821.47 1,924,807,034.57 2.87% 经营活动现金流出小计 1,968,025,859.62 1,794,309,281.54 9.68% 经营活动产生的现金流量净 额 12,043,961.85 130,497,753.03 -90.77% 投资活动现金流入小计 14,183,871.46 320,001,090.83 -95.57% 投资活动现金流出小计 239,872,407.95 196,121,562.21 22.31% 投资活动产生的现金流量净 额 -225,688,536.49 123,879,528.62 -282.18% 筹资活动现金流入小计 86,653,400.00 119,743,000.00 -27.63% 筹资活动现金流出小计 101,279,370.51 146,305,776.42 -30.78% 筹资活动产生的现金流量净 额 -14,625,970.51 -26,562,776.42 44.94% 现金及现金等价物净增加额 -228,270,545.15 227,814,505.23 -200.2% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量 本报告期经营活动产生的现金流量1,204.40万元，同比减少90.77%，主要原因是购造商品支付现金同 比增加较多所致。 （2）投资活动产生的现金流量 本报告期投资活动现金流入1,418.39万元，同比减少95.57%，主要原因是上年度为购建募投项目支取 前期存入的定期存款较多所致。 本报告期投资活动产生的现金流量净额-22,568.85万元，同比下降282.18%，主要原因是上年度为购建募投 项目支取前期存入的定期存款较多所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额 本报告期筹资活动现金流出小计10,127.94万元，同比减少30.78%，主要原因是归还银行借款金额同比 减少所致。 本报告期筹资活动产生的现金流量净额-1,462.60万元，同比增加44.94%，主要是本期流动资金周转借 款所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要是存货变动、固定资产折旧和经营性应收应付变动所致。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 15 同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%） 分行业 丝、绸、服装及 相关业务 1,735,235,828.83 1,397,728,642.77 19.45% 5.39% 5.42% -0.03% 分产品 服装 1,108,995,402.21 894,993,231.06 19.3% 10.5% 11.5% -0.72% 五金产品 118,296,572.52 95,960,752.05 18.88% -30.29% -34.37% 5.04% 丝类产品 75,477,309.21 72,594,782.62 3.82% 171.76% 177.96% -2.14% 绸类产品 228,090,562.58 198,856,659.16 12.82% 0.35% -1.32% 1.47% 蚕茧 31,446,747.92 28,537,401.21 9.25% -14.65% -14.39% -0.28% 印染 70,667,226.18 35,538,244.01 49.71% -10.08% -10.85% 0.44% 其他 102,262,008.21 71,247,572.66 30.33% -0.43% -6.42% 4.46% 分地区 国内 587,213,252.35 447,159,253.02 23.85% 6.25% 4.03% 1.62% 国外 1,148,022,576.48 950,569,389.75 17.2% 4.95% 6.09% -0.89% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 257,379,620.8 3 16.07% 436,864,350.39 28.33% -12.26% 应收账款 203,618,452.3 4 12.71% 202,308,924.40 13.12% -0.41% 存货 350,540,181.3 9 21.89% 199,368,029.87 12.93% 8.96% 长期股权投资 80,669,348.12 5.04% 13,440,275.13 0.87% 4.17% 固定资产 375,708,200.9 8 23.46% 362,703,864.39 23.52% -0.06% 在建工程 139,048,771.1 2 8.68% 89,598,312.58 5.81% 2.87% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 16 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 49,071,000.00 3.06% 3.06% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 7,148,239.00 -1,739,913.00 5,408,326.00 3.可供出售金 融资产 18,135,040.00 1,396,560.00 19,997,120.00 上述合计 25,283,279.00 -1,739,913.00 1,862,080.00 25,405,446.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 二十多年丝绸产品出口业务的拓展，公司与众多国际知名服装品牌厂商建立了长期而稳定的合作关 系，“嘉欣丝绸”在国际市场中已成为一个较为知名的企业品牌。经过10多年配套产业的建设，公司在印染、 丝织、丝绸服装生产等领域都积累了一定的技术和经验，并形成了从蚕茧收烘、缫丝织绸到成衣制作的丝 绸产业链，具备了做精做强产业链的技术实力和管理经验。 产品开发优势。公司围绕产品开发，经过多年努力，在面料设计、技术研发和成衣设计上具备了较大 的实力。为方便客户选择，建立了面积达1000平方米面料样品陈列室，陈列的样品达4000种，供客户选样、 剪样。同时，公司根据客户的设计理念，每年自主开发500款左右的服装款式供客户试销，从产品开发、 设计的源头上参与到与客户的合作中。 客户综合优势。经过多年积累和长时间市场考验，公司已经积累了一大批稳定并且优质的客户资源， 主要客户是国外品牌经销商，公司与他们保持长期良好合作关系。同时，公司在争取新客户的同时，还着 重调整优化客户结构，增加高端客户的比重，从而使得公司的客户结构更趋稳定以及合理化。 品牌效益优势。经过多年积累，公司企业品牌“嘉欣丝绸”在国际市场中成为一个较为知名的企业品 牌，获得了客户较为广泛的肯定。公司抓住成功上市的契机，加快发展自主内销品牌，公司原有的自主品 牌“金三塔”系列丝绸产品在原有的基础上有了大幅度提升和增长，新开发的高档时尚女装品牌“DISETA(玳 莎)”系列产品已在全国铺开，发展势头较强。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 17 公司资质优势。国际品牌商通常要求国内丝绸生产厂商通过严格、程序复杂的生产资质认证，对生产 企业的质量管理、环保措施、劳工保护、生产安全等方面进行全方位的评定与考察。公司在各方面都能够 达到品牌商的要求，不仅通过包括LEON MAX、BCBG、LINDEX、ZARA、ESPRIT、HERMA、CHICO’S等多家国 际知名品牌的验厂，而且还通过了美国WRAP资质认证、欧盟商业社会标准资质认证和美国反恐评定合格。 产业链优势。公司经过多年的完善和发展，初步形成了从蚕茧收烘、缫丝织绸到成衣制作的丝绸产业 链，具备了做精做强产业链的技术实力和管理经验。公司的丝绸工业园区，集聚了缫丝、丝织、印染、成 衣制作等生产企业，建立了供水、供电和污水处理等相关配套设施，发挥了各生产环节之间的协同效应和 规模效应，放大了公司的产业链优势， 人才队伍优势。公司拥有一支专业化的技术、营销和管理人才队伍。公司的高级管理人员具有丰富的 丝绸行业管理经验。同时，公司不断加强对管理人员的培训，不定期邀请国内知名的院校、培训机构对公 司经营管理人员进行培训。 管理优势。公司经营丝绸行业十几年，在丝绸行业管理方面积累了一定的经验，在销售、生产等方面 建立了一整套符合丝绸行业特性的科学化管理体系，从效率、质量、货期等全方位保证了对客户的优质服 务，吸引和稳定了优质客户。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 67,650,000.00 0.00 100% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 办理各项小额贷款；办理小企业发展、 管理、财务等咨询业务；回购式资产转 让业务；保险代理、租赁代理、基金代 理等合作业务。 30% 嘉兴市中丝茧丝绸市场发展有限公司 原料销售、货运站经营、信息服务、进 出口业务、中介服务。 19.25% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 交通银行 股份有限 公司 商业银行 7,000,000. 00 4,048,000 0.01% 4,048,000 0.01% 19,997,120 .00 可供出售 金融资产 协议认购 合计 7,000,000. 4,048,000 -- 4,048,000 -- 19,997,120 0.00 -- -- 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 18 00 .00 （3）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确定 方式 实际收回 本金金额 本期实际 收益 实际获得 收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关联 交易 关联关系 合计 0 -- -- -- 0 0 0 -- 0 -- -- 说明 （2）衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限 于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 等） 2012 年年初开始，人民币兑美元升值趋势有所放缓，但汇率 的波动幅度加大，汇率波动对公司经营绩效带来一定的影响。 为了降低汇率波动的影响，公司于 2012 年 3 月 28 日第五届 董事会第七次会议审议通过了《关于开展 2012 年度远期外汇 交易业务的议案》，继续开展外币远期结售汇业务，锁定汇率， 降低汇兑损失，规避汇率风险。公司已制定了《远期外汇交 易业务内部控制制度》，对外汇资金交易业务的衍生品投资进 行充分评估与控制，具体说明如下：1、法律法规风险公司开 展外汇资金交易业务需要遵循法律法规，明确与金融机构的 权利义务关系。控制措施：公司指定责任部门除了加强法律 法规和市场规则的学习外，对所从事的外汇资金交易业务的 风险特性制定了专项内部控制制度，覆盖事前防范、事中监 控和事后处理等各个关键环节。严格合同审查，明确权利义 务，加强合规检查，保证公司衍生品投资符合法律、法规及 公司内部管理制度的要求。2、操作风险内部流程不完善、员 工操作、系统等原因造成的操作上的风险。控制措施：公司 的已制定相应管理制度明确了外汇资金交易业务的职责分工 与审批流程，建立了较为完善的监督机制，通过业务流程、 决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。3、市 场风险外汇政策调整及外汇市场汇率波动的不确定性导致外 汇资金交易业务存在较大的市场风险。控制措施：公司外汇 资金交易业务不得进行投机交易，以锁定成本、规避风险为 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 19 主要目的，坚持谨慎稳健操作原则。公司通过对外汇汇率的 走势进行研判并通过合约锁定结汇汇率，有效防范市场风险。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 2012 年，受国内外经济变化影响，人民币汇率走势出现了的 变化。特别是从二季度开始，因国内经济增速出现下降，出 口增速回落；欧债危机不断发酵，欧元一路下探，美元逐步 走强，人民币对美元的汇率一改以往单边走势，进入双向波 动时代，并出现了小幅的贬值预期。从 9 月份开始，随着美 国量化宽松政策的推出，美元走弱，人民币汇率又开始小幅 回升。受人民币汇率波动影响，公司开展的远期结汇业务报 告期已到期合约的交割收益 5,890,697.10 元；未交割的外汇远 期合约产生公允价值变动亏损约 1,739,913.00 元。公司对远期 结汇业务的公允价值参考报告期末相关银行的远期外汇报 价，未设置参数。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的说明 无。 报告期末衍生品投资的持仓情况 √ 适用 □ 不适用 合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况 期末合约金额占公司报 告期末净资产比例（%） 远期结售汇 504,076,770.00 420,005,975.00 4,150,784.10 34.76% 合计 504,076,770.00 420,005,975.00 -- 34.76% 说明 （3）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押 物 贷款对象资金 用途 展期、逾期或 诉讼事项 展期、逾期或 诉讼事项等风 险的应对措施 合计 -- 0 -- -- -- -- -- 说明 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 70,016.27 报告期投入募集资金总额 14,261.28 已累计投入募集资金总额 60,906.88 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 20 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 6,050 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 8.64% 募集资金总体使用情况说明 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产 600 吨天然纤维 针织面料及 90 万件 无缝真丝针织内衣项 目 否 9,700 9,700 0 0 0% 2012 年 06 月 01 日 否 是 真丝宽幅面料及特种 绣花装饰绸技改项目 （注 1） 否 9,300 3,503.34 18.19 3,503.34 100% 2011 年 09 月 01 日 223.86 是 否 嘉欣丝绸内销品牌项 目（注 2） 否 6,050 14,330.41 10,110.82 14,342.18 100.01% 2013 年 12 月 31 日 否 年产 110 万件高档丝 针织服装项目 否 9,052 7,147.09 0 7,147.09 100% 2011 年 09 月 01 日 -358.31 否 否 承诺投资项目小计 -- 34,102 34,680.84 10,129.01 24,992.61 -- -- -134.45 -- -- 超募资金投向 对外投资(注 4) 10,012.27 4,132.27 10,012.27 100% 归还银行贷款（如有） -- 19,102 19,102 100% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 6,800 6,800 100% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 35,914.27 4,132.27 35,914.27 -- -- -- -- 合计 -- 34,102 70,595.11 14,261.28 60,906.88 -- -- -134.45 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 受欧债危机等因素影响，世界经济持续低迷，国内外消费市场不振，客户压价现象较为普遍，特别 是针织服装市场，订单价格下降幅度较大，公司“年产 110 万件高档丝针织服装项目”的利润空间 受到挤压，2012 年效益未达到预期；对“年产 600 吨天然纤维针织面料及 90 万件无缝真丝针织内 衣项目”暂缓投资，公司将进一步关注市场走向， 以谨慎投资、稳健发展为宗旨，确定最终的投资 方案。 项目可行性发生重大 对“年产 600 吨天然纤维针织面料及 90 万件无缝真丝针织内衣项目”暂缓投资，公司将进一步关注 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 21 变化的情况说明 市场走向， 以谨慎投资、稳健发展为宗旨，确定最终的投资方案。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 2010 年公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于用部分超额募集资金归还银行贷款及补充流 动资金的议案》,决定用超额募集资金归还银行贷款 19,102 万元，6,800 万元用于永久性补充流动资 金。2011 年公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对外投资的议案》， 决定将使用部分超募资金与桐乡市新时代花卉园艺有限公司合作设立“嘉欣新时代苗木有限公司” （名称以工商登记为准）。后工商登记名称为“浙江嘉欣苗木城开发有限公司”,“浙江嘉欣苗木城 开发有限公司”注册资本 15000 万元，公司出资 10500 万元占注册资本 70%。超募资金余额 10,012.27 万元，将用于此项投资，投资超过超募资金余额的部分公司以自有资金补足。本年度公司收购了浙 江嘉欣苗木城开发有限公司 5%的股权，截止 2012 年 12 月 31 日，公司占浙江嘉欣苗木城开发有限 公司 75%股权。公司已经用超募资金 10,012.27 万元投资浙江嘉欣苗木城开发有限公司。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 适用 以前年度发生 2010 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于变更募投项目“真丝宽幅面料及绣 花装饰绸技改项目”的投资主体及实施地点的议案》，项目实施地点原计划为浙江嘉欣丝绸工业园二 期 21 号厂房南侧地块，现实施地点变更为特欣织造现有厂房。独立董事和保荐机构发表了独立意见。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 以前年度发生 2010 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《关于变更募投项目"真丝宽幅面料及绣 花装饰绸技改项目"的投资主体及实施地点的议案》，项目投资主体由本公司变更为全资子公司特欣 织造。独立董事和保荐机构发表了独立意见。 募集资金投资项目先 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案， 公司于 2011 年 11 月 4 日起使用暂时闲置的募集资金 7,000 万元补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。2011 年 12 月 22 日公司将其中 1000 万资金归还募集资金账户， 2012 年 4 月 1 日，公司将 剩余的 6,000 万资金归还至募集资金专用账户。截止 2012 年 12 月 31 日，本公司无用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 专户存储 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入 (元) 营业利润 (元) 净利润（元） 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 22 嘉兴市联 欣水汽供 应有限公 司 子公司 公共服务 业 水、电、蒸 汽 3,000,000.0 0 17,734,878. 47 13,554,908. 98 43,779,908. 94 10,419,96 9.09 7,811,355.51 浙江嘉欣 金三塔丝 针织有限 公司 子公司 纺织服装 丝类、绸 类、服装 10,000,000. 00 42,354,738. 70 30,709,800. 22 59,368,433. 36 12,828,66 0.91 13,483,990.9 0 嘉兴优佳 金属制品 有限公司 子公司 五金制品 五金 USD1,200, 000.00 68,169,288. 60 38,747,650. 36 67,040,416. 34 21,410,70 5.93 20,748,289.8 9 嘉兴天欣 五金制品 有限公司 子公司 五金制品 五金 USD400,00 0.00 21,626,145. 73 6,687,008.7 0 57,082,835. 29 1,658,613 .34 1,288,547.93 浙江嘉欣 丝丽制衣 有限公司 子公司 纺织服装 服装 10,000,000. 00 25,039,447. 09 13,203,278. 94 64,514,988. 21 1,477,386 .50 1,100,174.86 嘉兴中欣 制衣有限 公司 子公司 纺织服装 服装 4,138,400.0 0 22,294,416. 88 7,775,319.2 5 65,806,132. 68 2,073,164 .30 1,607,843.25 嘉兴诚欣 制衣有限 公司 子公司 纺织服装 服装 4,138,400.0 0 66,806,185. 85 19,643,476. 51 213,419,51 1.31 14,864,46 8.31 11,149,429.7 0 浙江嘉欣 兴昌印染 有限公司 子公司 印染 印染加工 39,952,115. 01 91,867,530. 58 81,861,125. 03 70,667,226. 18 25,722,96 0.14 22,499,488.8 0 嘉兴市特 欣织造有 限公司 子公司 纺织服装 服装 40,000,000. 00 54,284,299. 44 42,937,960. 85 76,827,366. 95 2,597,227 .74 3,033,130.91 嘉兴梦欣 时装有限 公司 子公司 纺织服装 服装 7,000,000.0 0 23,950,211. 49 9,073,584.7 1 60,569,488. 07 1,249,461 .83 936,628.13 浙江嘉欣 苗木城开 发有限公 司 子公司 服务业 苗木 150,000,00 0.00 150,785,33 0.03 131,373,01 0.31 0.00 -4,528,56 3.34 -3,420,010.00 浙江嘉欣 茧丝有限 责任公司 子公司 商贸 蚕茧 10,000,000. 00 40,145,844. 60 20,903,011. 15 32,707,612. 03 -480,545. 79 -359,961.58 主要子公司、参股公司情况说明 子公司浙江嘉欣苗木城开发有限公司由于注册资本的逐渐到位，总资产增加较大。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 23 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 合计 0 0 0 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 七、公司控制的特殊目的主体情况 无。 八、公司未来发展的展望 世界经济可能将在较长时期内持续低迷，整体经济形势依然不容乐观。国内需求存在放缓压力，房地 产市场、投融资平台、民间借贷等领域潜在风险增大，中国经济将是在持续回落中逐步趋稳。 对于纺织服装行业，随着国内中产阶层的不断壮大，国内消费结构不断升级，新服饰消费理念更多地 注重品牌、品质、个性化、时尚化，未来国内品牌类服饰的消费将逐步进入黄金增长时期。在2013年，公 司将以“改革创新年”为契机，继续倡导“人为本、和为贵、勤为先”的核心价值理念，切实加快落实品 牌发展新举措，增强品牌影响力；强化和优化茧、丝、绸、服装的运行机制，提高市场应变能力；着力推 进重点项目建设，确保项目进度和质量；改革用人和分配机制，提高企业整体创新能力；营造美丽环境， 建设人文嘉欣。 （一）2013年经营目标 1、提升贸易优势、强化产业地位、深化运行机制、持续扩大市场份额和影响力 继续立足于发挥贸易的优势，强化产业优势，要从机制上确立和不断强化工贸合作的地位；深化运行 机制，持续对好的企业、有提升效益的生产线要加大投入；从加大市场开发力度、优化产品结构、强化质 量意识、加强内部控制等多方面入手，充分发挥产业集群优势，提升公司总体的盈利空间。 2、大力推进品牌建设 继续不遗余力的推进品牌项目建设，“金三塔”品牌强化已有的网上销售优势，注重根据市场需求， 更加合理的进行产品配置，减少库存量。“Diseta”品牌要寻求逐步拓宽，建立市场信息快速反馈机制， 形成适应市场需求的品牌特色，逐步完善“Diseta”的销售渠道和营销网络，力争2013年内销品牌的市场 份额有大幅度提高。 3、积极寻找、探索收购及兼并机会，推动低成本扩张，促进公司加快发展 2013年，公司把进一步推进嘉欣丝绸转型升级作为指导思想，公司要在多元化进程中继续探索，拓宽 思路，吸收借鉴先进理念，积极寻找和探索收购兼并的机会，努力做好既有业务的前提下推动低成本扩张， 创造有利时机，推动公司加快发展。 4、以信息化管控项目升级为契机，提升管理水平，强化管理服务理念。 2013年，公司将继续强化管理，对目前的各种管理信息平台和管理工具进行升级，使管理更加精细化， 提高管理效率和水平，强化“寓服务于管理”的理念，为企业的发展服务，为创造经济效益服务。 5、倡导改革创新意识，改革用人和分配机制， 提高企业整体创新能力。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 24 从生产、经营、用人、管理等全方位鼓励改革创新，提倡改变、调整思维方式，培养敢于创新的意识， 提高创新能力；进一步改革和完善工薪、考核等分配体系，激发全体员工的工作热情，营造积极向上、勇 于进取的企业氛围。 （二）风险因素 1、汇率波动风险 欧美推出新一轮量化宽松政策，全球经济前景较为暗淡，预计美元汇率将在一定幅度内波动，公司可 能因汇率的波动增加汇率风险。 2、劳动力成本增长的风险 随着国内通货膨胀的加剧，劳动用工的紧缺和工资成本的提高是国内所有企业面对的问题，公司的用 工成本也存在着增长趋势。 3、品牌项目投入的风险 发展自有内销品牌是公司主业发展的重要举措，但品牌项目的发展前期是投入大于产出，设计、营销 团队的建设，销售网络的铺设及品牌的广告宣传等，都是在项目发展前期投入，而项目运营的效益可能将 在2-3年后才有所体现。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 合并报表范围无变化。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会浙江监管局的有关规定， 公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进行了进一步的细化，《公 司章程》的修改已提交公司第五届董事会第十次会议和2012年度第一次临时股东大会审议通过。决策程序 透明，符合相关要求的规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 2.2 每 10 股转增数（股） 0 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 25 分配预案的股本基数（股） 260,325,000.00 现金分红总额（元）（含税） 57,271,500.00 可分配利润（元） 187,265,532.90 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 根据立信会计师事务所审计的本公司 2012 年度财务报表，本公司（母公司）2012 年度实现净利润 76,371,990.63 元。 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按 2012 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 7,637,199.06 元，减去 2011 年度现金红利分配 52,065,000.00 元，加上 2012 年年初未分配利润 170,595,741.33 元，截止 2012 年 12 月 31 日止，公 司可供投资者分配利润为 187,265,532.90 元。公司拟以 2012 年 12 月 31 日的总股本 260,325,000 股为基数，向全体股东按 每 10 股派发现金红利 2.20 元（含税）共计分配股利 57,271,500.00 元。母公司未分配利润余额 129,994,032.90 元结转以后 年度分配。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况 （一）2011年4月22日，公司2010年年度股东大会审议通过了《2010年度利润分配预案》：公司以2010 年12月31日的总股本133,500,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.00元（含税）共计分配股 利40,050,000.00元，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增3股。 （二）2012年4月20日，公司2011年年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配预案》：公司以2011 年12月31日的总股本173,550,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利3.00元（含税）共计分配股 利52,065,000.00元。以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增5股。 （三）公司拟以2012年12月31日的总股本260,325,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.20 元（含税）共计分配股利57,271,500.00元。本年度不以资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 57,271,500.00 91,600,194.37 62.52% 2011 年 52,065,000.00 87,204,903.12 59.7% 2010 年 40,050,000.00 76,224,950.84 52.54% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、社会责任情况 公司重视企业社会价值的实现，并一直秉承“致力于满足人们追求美和时尚的生活要求”的企业宗旨， 重视产品开发及生产优质产品、践行企业社会责任。 （一）股东和债权人权益保护 公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，在机制 上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。报告期 内，公司召开了两次股东大会，包括一次定期会议和一次临时会议，会议的召集、召开与表决程序符合法 律、法规及《公司章程》等的规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求， 及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障 全体股东的合法权益。同时，公司通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者关系 互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高了公司的透明度和诚信度。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 26 （二）关怀员工，重视员工权益 公司围绕“人为本，和为贵，勤为先”核心价值理念，以人为本，把人才战略作为企业发展的重点， 严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权 益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司重视人才培养，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职研 究生教育、加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成 长。公司建立了帮困基金，广大职工每年都积极响应，奉献爱心。通过帮困基金使一部分因大病等原因造 成经济有困难的员工（退休）家庭得到帮助，使爱心惠及到困难员工及家庭。 （三）供应商、客户和消费者权益保护 公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系， 注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者 的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。公司连续多年获得“嘉 兴市外汇诚信建设A类涉汇企业”称号。 （四）环境保护 公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排工作纳入了 重要议事日程。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来积 极投入践行企业环保责任。公司多次被评为“浙江省绿色企业（清洁生产先进企业）”。 （五）积极参与社会公益事业 公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会 公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内，对地方教育、文化、科学、卫生等方 面给予了大力的支持。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 02 月 24 日 公司 实地调研 机构 华夏基金管理有限 公司 公司品牌建设、外销市场 变化、内销市场拓展等情 况 2012 年 04 月 26 日 公司 实地调研 机构 华泰联合证券有限 责任公司、平安大 华基金管理有限公 司、益民基金管理 有限公司 公司品牌建设、外销市场 变化、内销市场拓展、新 办公楼建设等相关情况 2012 年 05 月 09 日 公司 实地调研 机构 光大证券股份有限 公司 公司品牌建设、小额贷款 公司设立状况、公司资产 状况等相关情况 2012 年 05 月 14 日 公司 实地调研 机构 安信证券股份有限 公司 公司内销发展、小额贷款 公司设立状况、外销订单 等相关情况 2012 年 11 月 08 日 公司 实地调研 机构 成都怡丰投资有限 公司 公司丝绸行业发展前景、 品牌内销发展、外销订单 等相关情况 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 27 2012 年 11 月 23 日 公司 实地调研 机构 华创证券有限责任 公司 公司业绩、原材料采购、 品牌发展等情况 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 股东或关联 人名称 占用时间 发生原因 期初数（万 元） 报告期新增 占用金额 （万元） 报告期偿还 总金额（万 元） 期末数（万 元） 预计偿还方 式 预计偿还金 额（万元） 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占期末净资产的比例(%) 0% 三、破产重整相关事项 无。 四、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至 报告期末为 上市公司贡 献的净利润 （万元）（适 用于同一控 制下的企业 合并） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 利润总 额的比 率(%) 是否为 关联交 易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 披露索引 嘉兴嘉 怡制衣 有限公 司 股权 765 已完成 否 香港开 源国际 股权 125 已完成 0.19% 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 29 有限公 司 香港开 源国际 有限公 司 股权 300 已完成 0.76% 否 桐乡市 新时代 花卉园 艺有限 公司 股权 600 已完成 0.14% 否 收购资产情况概述 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 胡传 国、刘 宏东、 张厚勤 股权 2012 年 11 月 26 日 375 0.15% 否 是 奕文龙 股权 2012 年 02 月 21 日 192.16 1.47% 否 是 出售资产情况概述 3、企业合并情况 无。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司无股权激励计划。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 30 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场价格 披露日期 披露索引 合计 -- -- 0 0% -- -- -- -- 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共同投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元） 被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 无。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 31 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 加西贝拉压缩机有 限公司 2,000 2010 年 02 月 02 日 2,000 连带责任保 证 2010.02.02-2 013.06.21 否 否 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 2,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 2,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 32 浙江嘉欣苗木城开 发有限公司 2012 年 03 月 28 日 5,000 2012 年 04 月 25 日 1,000 连带责任保 证 2012.03.25- 2013.03.24 否 是 浙江嘉欣苗木城开 发有限公司 2012 年 03 月 28 日 5,000 2012 年 04 月 25 日 900 连带责任保 证 2012.03.25- 2013.03.24 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 5,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 1,900 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 5,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 1,900 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 5,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 1,900 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 7,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 3,900 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.23% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 单位：万元 违规对外担保类型 期初数 报告期增加金额 报告期减少金额 期末数 合计 0 0 0 0 期末合计值占期末 净资产的比例(%) 0% 违规对外担保情况 及解决措施情况说 明 本报告期无违规对外担保。 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有） 评估机构 名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末的执 行情况 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 33 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 自公司股票上 市之日起六十 个月内，不转让 或者委托他人 管理其持有的 发行人股份，也 不由发行人回 购其持有的股 份。 2010 年 05 月 11 日 六十个月 报告期内严格 履行 浙江凯喜雅国 际股份有限公 司 自公司股票上 市交易之日起 三十六个月内 不转让或者委 托他人管理其 持有的发行人 股份，也不由发 行人回购其持 有的股份。 2010 年 05 月 11 日 三十六个月 报告期内严格 履行 其他对公司中小股东所作承诺 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 规范关联交易 的承诺 2007 年 11 月 10 日 报告期内严格 履行 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 避免同业竞争 的承诺 2007 年 11 月 10 日 报告期内严格 履行 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 不占用公司资 金的承诺 2008 年 03 月 01 日 报告期内严格 履行 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 上市前三年依 法纳税并承担 补交税款的承 诺 2008 年 03 月 01 日 报告期内严格 履行 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 对上市前担保 事项承担连带 责任的承诺 2008 年 02 月 01 日 报告期内严格 履行 公司控股股东、 实际控制人周 国建先生 任期内定居国 内的承诺 2009 年 12 月 21 日 报告期内严格 履行 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 34 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺 是 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱颖、吴文俊 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无此情况。 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所 得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 35 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在年度报告披露后面临暂停上市和终止上市的情况。 十三、其他重大事项的说明 报告期内，公司不存在其他重大事项的说明。 十四、公司子公司重要事项 报告期内，公司子公司无其他应披露而未披露的重要事项。 十五、公司发行公司债券的情况 报告期内，公司不存在发行公司债券的情况。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 102,271,8 85 58.93% 46,383,43 4 -10,621,46 6 35,761,96 8 138,033,8 53 53.02% 1、国家持股 0 2、国有法人持股 0 3、其他内资持股 102,271,8 85 58.93% 45,474,49 8 -11,322,88 8 34,151,61 0 136,423,4 95 52.41% 其中：境内法人持股 23,513,04 7 13.55% 11,756,52 3 11,756,52 3 35,269,57 0 13.55% 境内自然人持股 78,758,83 8 45.38% 33,717,97 5 -11,322,88 8 22,395,08 7 101,153,9 25 38.86% 4、外资持股 0 其中：境外法人持股 0 境外自然人持股 0 5、高管股份 0 908,936 701,422 1,610,358 1,610,358 0.61% 二、无限售条件股份 71,278,11 5 41.07% 40,391,56 6 10,621,46 6 51,013,03 2 122,291,1 47 46.98% 1、人民币普通股 71,278,11 5 41.07% 40,391,56 6 10,621,46 6 51,013,03 2 122,291,1 47 46.98% 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 三、股份总数 173,550,0 00 100% 86,775,00 0 0 86,775,00 0 260,325,0 00 100% 股份变动的原因 公司于2012年5月16日完成资本公积转增股本，每10股转增5股，转增完毕后,公司总股本由17355万股 变更为26032.5万股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2012年5月11日，根据首发承诺，30名自然人股东解禁11,322,888股； 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 37 2012年3月24日，公司五届七次董事会审议通过了2011年度利润分配的议案，并经2012年4月20日召开 的2011年度股东大会审议通过，公司于2012年5月16日完成资本公积转增股本，每10股转增5股，转增完毕 后,公司总股本由17355万股变更为26032.5万股。 股份变动的过户情况 根据2011年度股东大会审议通过的利润分配议案，公司以资本公积转增股本，每10股转增5股，公司 总股本由17355万股变更为26032.5万股，转增部分股份已于2012年5月16日完成。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 变动后报告期内归属于母公司股东每股收益为0.35元，归属于母公司股东的每股净资产为4.64元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无。 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 嘉欣丝绸 2010 年 04 月 30 日 22 33,500,000 2010 年 05 月 11 日 33,500,000 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]440号文核 准，采用网下向询价对象配售（以下简称“网下配售”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”） 相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）3350万股，每股面值 1.00 元，发行价格22.00元/ 股，其中网下配售数量为670万股，网上发行数量为2680 万股。并于2010年5月11日在深圳证券交易所上 市交易，总股本由100,000,000股变更为133,500,000股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 2012年3月24日，公司五届七次董事会审议通过了2011年度利润分配的议案，并经2012年4月20日召开 的2011年度股东大会审议通过，公司于2012年5月16日完成资本公积转增股本，每10股转增5股，转增完毕 后,公司总股本由17355万股变更为26032.5万股。变动后报告期内归属于母公司股东每股收益为0.35元，归 属于母公司股东的每股净资产为4.64元。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 38 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 21,671 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 21,348 持股 5%以上的股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 周国建 境内自然人 22.47% 58,500, 000 19,500, 000 58,500, 000 0 质押 17,500,000 浙江凯喜雅国际 股份有限公司 境内非国有法人 13.55% 35,269, 570 11,756,5 23 35,269, 570 0 徐鸿 境内自然人 4.49% 11,700,0 00 3,900,0 00 11,700,0 00 0 韩朔 境内自然人 3% 7,800,0 00 2,600,0 00 7,800,0 00 0 冯建萍 境内自然人 2.62% 6,825,0 00 2,275,0 00 6,825,0 00 0 徐伟胜 境内自然人 1.77% 4,597,4 12 859,070 2,803,7 56 1,793,6 56 姚永生 境内自然人 0.91% 2,356,2 92 476,297 0 2,356,2 92 顾群 境内自然人 0.82% 2,145,0 00 715,000 2,145,0 00 0 张益锋 境内自然人 0.71% 1,850,0 00 1,850,0 00 0 1,850,0 00 朱建勇 境内自然人 0.7% 1,833,1 95 611,065 458,299 1,374,8 96 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 姚永生 2,356,292 人民币普通股 2,356,292 张益锋 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 39 徐伟胜 1,793,656 人民币普通股 1,793,656 马丽 1,767,254 人民币普通股 1,767,254 韩建华 914,175 人民币普通股 914,175 张效生 730,433 人民币普通股 730,433 俞金才 699,657 人民币普通股 699,657 黄霖 695,357 人民币普通股 695,357 张建荣 682,299 人民币普通股 682,299 吴茶花 680,000 人民币普通股 680,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前 10 名无限售流通股股东之间、前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东之 间，姚永生与吴茶花为夫妻关系，张效生与张益锋为父子关系，除此之外，其他股东之 间不存在关联关系，不属于一致行动人。 2、公司控股股东情况 自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周国建 中国 是 最近 5 年内的职业及职务 1999 年 3 月至 2005 年 3 月任浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事长、总经理，2005 年 4 月至今任浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年未曾控股境内外上市公司。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 周国建 中国 是 最近 5 年内的职业及职务 1999 年 3 月至 2005 年 3 月任浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事长、总经理，2005 年 4 月至今任浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年未曾控股境内外上市公司。 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 40 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 浙江凯喜雅国际股份有限 公司 李继林 2002 年 01 月 28 日 3300001008528 20,000 万元人民币 实业投资；经营进出口 业务；设计开发、生产 加工与销售各种纤维、 丝绸、纺织面料、服装、 丝绸制品、纺织品及原 辅材料；销售纺织机 械、工艺品、包装物品、 仪器仪表、建材（不包 括涂料）、五金、金属 材料、化工产品（不包 括易制毒品及危险 品）。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 其他情况说明 报告期内，公司股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 41 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 周国建 董事长 现任 男 56 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 39,000,000 0 0 58,500,000 童希康 副董事长 现任 男 50 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 0 0 0 0 徐鸿 副董事长、 总经理 现任 男 46 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 7,800,000 0 0 11,700,000 蔡高声 独立董事 现任 男 62 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 0 0 0 0 孔冬 独立董事 现任 男 45 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 0 0 0 0 沈凯军 独立董事 现任 男 46 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 0 0 0 0 韩朔 董事、副总 经理 现任 男 52 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 5,200,000 0 0 7,800,000 郑晓 董事、董事 会秘书 现任 女 45 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 447,538 0 0 671,307 顾群 董事 现任 女 48 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 1,430,000 0 0 2,145,000 朱建勇 监事会主 席 现任 男 49 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 1,222,130 0 0 1,833,195 张宁 监事 现任 男 44 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 209,300 0 0 313,950 周青荣 监事 现任 男 42 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 0 0 0 0 冯建萍 副总经理 现任 女 48 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 4,550,000 0 0 6,825,000 沈玉祁 财务总监 现任 女 47 2011 年 06 月 02 日 2014 年 06 月 01 日 605,540 0 0 908,310 合计 -- -- -- -- -- -- 60,464,508 0 0 90,696,762 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 42 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （一）公司董事近 5 年主要经历 1、周国建先生，出生于1957年，中国国籍，具有新西兰永久境外居留权，大专学历，经济师。中国 丝绸协会理事会常务理事，浙江省丝绸协会理事会副会长，嘉兴市丝绸行业协会会长；浙江省第九、十、 十一、十二届人大代表，嘉兴市第四、五、六、七届人大常委会委员，嘉兴市工商联副主席。历年曾被评 为“全国纺织工业系统劳动模范”、“浙江省优秀政治思想工作者”、“中纺企业文化建设十大创新人物”、“浙 江省首批优秀社会主义事业建设者” 。1984年8月至1990年8月任浙江嘉兴丝绸服装总厂厂长、支部书记， 1990年8月至1995年2月任嘉兴市丝绸工业公司经理助理、副经理，1995年2月至1999年3月任嘉兴市丝绸工 业公司经理、浙江嘉兴丝绸集团公司董事长、总经理、党委书记，1999年3月至2005年3月任浙江嘉欣丝绸 股份有限公司董事长、总经理，2005年4月至今任浙江嘉欣丝绸股份有限公司董事长。 2、童希康先生，出生于1963年，中国国籍，无永久境外居留权，大学学历，高级会计师。曾任浙江 省丝绸进出口公司财务处副科长、浙江省丝绸进出口公司萧山分公司副经理、经理、浙江省丝绸集团有限 公司财务资产部经理。现任浙江凯喜雅国际股份有限公司董事、财务总监，浙江凯喜雅投资有限公司总经 理，公司副董事长。 3、徐鸿先生，出生于1967年，中国国籍，无永久境外居留权，大学学历，国际商务师，浙江省纺织 工程学会副理事长，浙江省丝绸协会服装服饰专业委员会副主任，嘉兴市丝绸行业协会副会长，嘉兴市七 届政协委员，嘉兴市南湖区八届人大代表，全国纺织工业劳动模范，浙江省优秀企业家。曾任浙江嘉兴丝 绸集团公司进出口分公司业务经理、浙江嘉兴丝绸集团公司总经理助理、副总经理，公司副总经理。现任 公司党委书记、副董事长、总经理。 4、蔡高声先生，出生于1951年，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历，高级经济师。曾任广 东省丝绸（集团）公司副总经理、总经理兼党组书记、董事长兼党委书记。现任中国丝绸协会副会长，广 东省外经贸企业协会会长，公司独立董事。 5、孔冬先生，出生于1968年，中国国籍，无永久境外居留权，管理哲学博士，应用经济学博士后、 管理学教授。浙江省重点建设专业人力资源管理专业负责人，中国人力资源管理教学实践学会理事，中国 劳动关系劳动经济教育学会理事。现任嘉兴学院商学院副院长，浙江卫星石化股份有限公司独立董事，浙 江禾欣实业集团股份有限公司独立董事，公司独立董事。 6、沈凯军先生，出生于1967年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，注册会计师、证券特许 会计师、注册税务师、教授级高级会计师、高级经济师。现任浙江中铭会计师事务所有限公司董事长，公 司独立董事。 7、韩朔先生，出生于1961年，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，会计师，嘉兴市内部审计 协会副会长。曾任浙江嘉兴丝绸集团公司财务审计科副经理兼实业投资分公司副经理、财务审计部副经理 兼实业投资分公司副经理、财务部经理、总经理助理兼财务部经理。现任公司董事、副总经理。 8、郑晓女士，出生于1968年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师、中国注册会 计师协会非执业会员，浙江省内部审计职业带头人。曾任公司投资审计部副经理、经理，现任公司投资管 理部经理，公司董事、董事会秘书。 9、顾群女士，出生于1965年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，经济师。曾任浙江嘉兴丝 绸集团公司进出口分公司业务副经理、经理。现任公司业务经理、董事。 （二）公司监事近5年主要经历 1、朱建勇先生，出生于1964年，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程师，嘉兴市第七届 政协委员。曾任浙江嘉兴丝绸集团公司业务员，现为公司进出口事业部副总经理兼任业务四部经理，公司 监事会主席。 2、张宁先生，出生于1969年，中国国籍，无永久境外居留权，助理经济师。曾任职于浙江嘉兴丝绸 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 43 集团公司，现任公司业务员，职工监事。 3、周青荣先生，出生于1971年，中国国籍，无永久境外居留权。现任公司茧丝储运部嘉兴中心仓库 主任，监事。 （三）公司高级管理人员近5年主要经历 1、徐鸿先生，公司总经理，简历同上。 2、韩朔先生，公司副总经理，简历同上。 3、冯建萍女士，出生于1965年，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理学硕士，高级经济师，嘉 兴市新世纪专业技术带头人。曾任浙江嘉兴丝绸集团公司进出口分公司综合科科长、浙江嘉欣丝绸进出口 有限公司副总经理，公司总经理助理兼浙江嘉欣丝绸进出口有限公司副总经理，现任公司副总经理。 4、郑晓女士，公司董事会秘书，简历同上。 5、沈玉祁女士，出生于1966年，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，高级会计师。曾任浙江 嘉兴丝绸集团公司财务部经理助理，公司财务部经理助理、财务部副经理、财务部经理，现任公司财务总 监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 童希康先生 浙江凯喜雅国际股份有限公司 董事、财务总 监 2007 年 12 月 01 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 周国建 嘉兴优佳金属制品有限公司 董事长 2000 年 05 月 20 日 否 周国建 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 董事 2009 年 10 月 10 日 否 周国建 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事长 2011 年 10 月 27 日 否 周国建 浙江晟欣实业发展有限公司 董事长 2007 年 08 月 21 日 否 周国建 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事长 2006 年 10 月 20 日 否 周国建 湖州嘉欣置业有限公司 董事长 2003 年 09 月 20 日 否 周国建 江西嘉鹰置业有限公司 董事长 2008 年 03 月 01 日 否 周国建 嘉兴一中实验学校 董事长 2002 年 05 月 07 日 否 周国建 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事长 2011 年 10 月 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 44 25 日 童希康 浙江凯喜雅投资有限公司 总经理 2009 年 03 月 01 日 否 童希康 浙江凯喜雅国际股份有限公司 董事、财务总 监 2007 年 12 月 01 日 是 徐鸿 嘉兴优佳金属制品有限公司 副董事长 2002 年 04 月 16 日 否 徐鸿 嘉兴中欣制衣有限公司 董事长 2006 年 12 月 19 日 否 徐鸿 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 董事长 2012 年 10 月 08 日 否 徐鸿 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 董事长 2012 年 01 月 07 日 否 徐鸿 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 董事 2009 年 10 月 10 日 否 徐鸿 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 徐鸿 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事 2012 年 05 月 17 日 否 徐鸿 嘉欣梦欣时装有限公司 董事长 2007 年 04 月 23 日 否 徐鸿 嘉兴市特欣织造有限公司 董事长 2008 年 11 月 16 日 否 韩朔 浙江嘉欣茧丝有限责任公司 董事长 2006 年 07 月 06 日 否 韩朔 嘉兴市联欣水汽供应有限公司 董事长 2006 年 07 月 06 日 否 韩朔 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 董事长 2008 年 11 月 16 日 否 韩朔 嘉兴亚欣商标印务有限公司 董事长 2006 年 02 月 28 日 否 韩朔 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 董事长 2012 年 11 月 05 日 否 韩朔 浙江嘉欣金三塔丝针织有限公司 董事长 2007 年 10 月 25 日 否 韩朔 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 韩朔 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事 2006 年 10 月 20 日 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 45 韩朔 湖州嘉欣置业有限公司 董事 2003 年 09 月 20 日 否 韩朔 浙江嘉兴永理丝线有限公司 董事长 2008 年 12 月 31 日 否 韩朔 嘉兴市中丝茧丝绸市场发展有限公司 董事 2002 年 03 月 01 日 否 韩朔 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日 否 韩朔 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事 2011 年 10 月 27 日 否 顾群 浙江晟欣实业发展有限公司 董事 2007 年 08 月 21 日 否 张宁 浙江晟欣实业发展有限公司 监事 2007 年 08 月 21 日 否 郑晓 浙江嘉欣茧丝有限责任公司 董事 2006 年 07 月 06 日 否 郑晓 嘉兴市联欣水汽供应有限公司 董事 2006 年 07 月 06 日 否 郑晓 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 董事 2004 年 12 月 22 日 否 郑晓 嘉兴亚欣商标印务有限公司 董事 2006 年 02 月 28 日 否 郑晓 嘉兴优佳金属制品有限公司 董事 2000 年 05 月 20 日 否 郑晓 嘉兴天欣五金制品有限公司 董事 2005 年 11 月 18 日 否 郑晓 嘉兴环丰金属制品有限公司 董事 2002 年 10 月 08 日 否 郑晓 嘉兴中欣制衣有限公司 监事 2006 年 12 月 19 日 否 郑晓 嘉兴诚欣制衣有限公司 监事 2006 年 11 月 30 日 否 郑晓 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 董事 2002 年 09 月 02 日 否 郑晓 嘉兴梦欣时装有限公司 董事 2007 年 04 月 23 日 否 郑晓 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 董事 2012 年 01 月 17 日 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 46 郑晓 浙江嘉欣金三塔丝针织有限公司 董事 2007 年 10 月 25 日 否 郑晓 嘉兴金澳丝针织有限公司 董事 2004 年 12 月 20 日 否 郑晓 嘉兴市特欣织造有限公司 监事 2002 年 11 月 28 日 否 郑晓 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有限公司 监事 2009 年 10 月 10 日 否 郑晓 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事 2007 年 12 月 06 日 否 郑晓 浙江晟欣实业发展有限公司 监事 2007 年 08 月 21 日 否 郑晓 嘉兴一中实验学校 董事 2002 年 05 月 07 日 否 郑晓 安吉苏嘉置业有限公司 董事 2007 年 06 月 30 日 否 郑晓 浙江嘉欣苗木城开发有限公司 董事 2011 年 10 月 27 日 否 郑晓 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 董事 2012 年 11 月 05 日 否 郑晓 嘉兴市中丝茧丝绸市场发展有限公司 董事 2010 年 03 月 18 日 否 郑晓 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日 否 冯建萍 嘉兴诚欣制衣有限公司 董事长 2006 年 11 月 30 日 否 沈玉祁 浙江嘉欣金三塔丝针织有限公司 董事 2007 年 10 月 25 日 否 沈玉祁 浙江苏嘉房地产实业股份有限公司 董事 2007 年 12 月 06 日 否 沈玉祁 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 监事 2012 年 11 月 05 日 否 沈玉祁 湖州嘉欣万锦房地产开发有限公司 董事 2011 年 10 月 25 日 否 沈凯军 中国三江精细化工有限公司 独立董事 2011 年 10 月 01 日 2012 年 10 月 01 日 是 沈凯军 浙江中铭会计师事务所有限公司 董事长 2009 年 01 月 06 日 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 47 孔冬 浙江卫星石化股份有限公司 独立董事 2010 年 09 月 02 日 2013 年 09 月 01 日 是 孔冬 浙江禾欣实业集团股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 15 日 2014 年 05 月 14 日 是 孔冬 嘉兴学院商学院 副院长 2005 年 04 月 01 日 是 蔡高声 广东省丝绸纺织集团有限公司 董事长 2000 年 06 月 01 日 2012 年 03 月 31 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。董事和经理人 员的绩效评价由董事会下设的薪酬与考核委员会负责组织，并建立经理人员的薪酬与公司业绩和个人绩效 相联系的激励约束机制。公司董事、监事、高级管理人员的薪酬制度符合公司现状及相关法律法规及《公 司章程》等规定。报告期内，董事、监事和高级管理人员按照其岗位职务，根据公司现行的薪酬分配制度 和业绩考核规定获取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 应付报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 获得报酬 周国建 董事长 男 56 现任 632,700.00 0.00 632,700.00 童希康 副董事长 男 50 现任 0.00 500,000.00 500,000.00 徐鸿 副董事长、总 经理 男 45 现任 784,800.00 0.00 784,800.00 蔡高声 独立董事 男 62 现任 50,000.00 0.00 50,000.00 孔冬 独立董事 男 45 现任 50,000.00 0.00 50,000.00 沈凯军 独立董事 男 46 现任 50,000.00 0.00 50,000.00 韩朔 董事、副总经 理 男 52 现任 548,900.00 0.00 548,900.00 郑晓 董事、董事会 秘书 女 45 现任 348,400.00 0.00 348,400.00 顾群 董事 女 48 现任 756,500.00 0.00 756,500.00 朱建勇 监事会主席 男 49 现任 314,900.00 0.00 314,900.00 张宁 监事 男 44 现任 124,500.00 0.00 124,500.00 周青荣 监事 男 42 现任 50,500.00 0.00 50,500.00 冯建萍 副总经理 女 48 现任 547,600.00 0.00 547,600.00 沈玉祁 财务总监 女 47 现任 348,600.00 0.00 348,600.00 合计 -- -- -- -- 4,607,400.00 500,000.00 5,107,400.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 48 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队及关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。 六、公司员工情况 截至2012年12月31日，公司共有册员工4461人，没有承担费用的离退休职工。公司员工按专业结构、 教育程度划分的构成情况如下： （一）按专业结构划分 专业 人数 占员工总数的比例 生产人员 3580 80.3% 销售人员 335 7.5% 技术人员 278 6.2% 财务人员 72 1.6% 行政人员 196 4.4% 总计 4461 100% （二）按教育程度划分 教育程度 人数 占员工总数的比例 本科及以上 304 6.8% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 49 大专 289 6.5% 中专及中专以下 3868 86.7% 总计 4461 100% 本公司实行劳动合同制，员工按照《劳动法》的有关规定与公司签订劳动合同，享受权利并承担义务。 本公司按照国家法律、法规及嘉兴市的有关规定，为员工办理了基本养老保险、医疗（生育）保险、失业 保险和工伤保险，并通过提供宿舍或办理公积金方式，改善员工居住环境。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 50 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司 章程指引》、《上市公司治理准则》及其他法律、法规、规范性文件的要求，完善法人治理结构，建立健 全公司制度，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。目前，公司实际情况与中国 证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合。 公司已建立的各项制度的名称和公开信息披露情况： 序号 制度名称 最新披露日期 信息披露载体 1 公司章程（2012年8月） 2012年8月3日 巨潮资讯网 2 内幕信息及知情人报备制度（2012年修订） 2012年3月28日 巨潮资讯网 3 内部审计制度 2011年9月29日 巨潮资讯网 4 突发事件处理制度（2011年修订） 2011年9月29日 巨潮资讯网 5 对外提供财务资助管理制度 2011年9月24日 巨潮资讯网 6 风险投资管理制度 2011年9月24日 巨潮资讯网 7 公司章程（2011年3月） 2011年3月28日 巨潮资讯网 8 董事会议事规则（2011年修订） 2011年3月28日 巨潮资讯网 9 监事会议事规则（2011年修订） 2011年3月28日 巨潮资讯网 10 总经理工作细则 2010年6月9日 巨潮资讯网 11 突发事件处理制度 2010年6月9日 巨潮资讯网 12 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010年6月9日 巨潮资讯网 13 公司章程（2010年5月） 2010年5月26日 巨潮资讯网 14 内幕信息及知情人报备制度 2010年5月26日 巨潮资讯网 15 募集资金管理制度（2010年修订） 2010年5月26日 巨潮资讯网 16 外部信息使用人管理制度 2010年5月26日 巨潮资讯网 17 投资者关系管理制度 2010年5月26日 巨潮资讯网 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》的规定和要求，规范股东大会 的召集、召开、表决程序，并聘请律师出席见证。公司加强与股东之间的沟通，增进股东对公司了解，保 证全体股东特别是中小股东充分行使权利，享受平等地位，切实保护全体股东的合法权益。 （二）关于公司与控股股东 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作；公司控股股东行为规范，能依法行使职权并履行相应义 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 51 务，没有超越公司股东大会而直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司不存在控股股东占用公 司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事，董事会的人数和人员构成符合法律法规的要 求，公司独立董事 3 人，占全体董事三分之一；公司董事会会议的召集、召开和表决程序符合《深圳证券 交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》的相关规定；公司全体董事勤勉尽责，认真出席 董事会和股东大会，积极参加相关培训，学习有关法律法规，对公司和股东负责。公司董事会下设战略委 员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要 的作用。 （四）关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举监事，监事会的人数和人员构成均符合有关法律法 规的要求。公司监事会会议的召集、召开和表决程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、 《监事会议事规则》的相关规定；公司监事能够按照要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务， 关联交易等重大事项以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，维护公司及 股东的合法权益。公司监事积极参加相关培训，学习有关法律法规，对公司和股东负责。 （五）公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制并不断完善，公 司根据年度财务预算、生产经营指标、管理目标等的完成情况，对高级管理人员的绩效进行全面综合考核， 将经营业绩与其个人收入挂钩。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》等法律法规、规范 性文件和《公司章程》的规定认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，较好地完成了本 年度的各项任务。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时积极加强与利益相关者的 合作，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的均衡，共同推动公司持 续、稳健的发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照公司《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书和 证券事务代表负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 （八）内部审计制度 公司制定了《内部审计制度》，设置了内部审计部门，按照相关规定的要求配置了审计工作人员及负 责人，对公司日常运作、内控制度和公司重大关联交易等进行有效审计和监督。 （九）投资者关系 公司一直重视投资者关系管理工作，指定证券事务部为专门的投资者关系管理机构，加强与投资者沟 通，充分保证广大投资者的知情权。明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系 的日常管理工作。 （十）内幕信息管理 公司严格落实中国证监会、深圳证券交易所有关要求，建立了内容完善的《内幕信息知情人报备制度》， 并于 2012 年 3 月 28 日进行了修订，并在公司指定信息披露媒体：巨潮资讯网（）进 行了披露。公司在信息流转和信息传递、使用的各个环节严格执行该项制度的有关规定，对内幕信息知情 人进行严格的登记和报备，有效地防止了相关风险的发生，保护了广大投资者特别是中小投资者的利益。 经自查，报告期内未发现内幕信息知情人违规买卖公司股票及其衍生品的情况。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 52 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012 年 04 月 20 日 1、《2011 年度董事 会工作报告》；2、 《公 司 2011 年度报告及 摘要》；3、《募集资 金 2011 年度存放与 使用情况的专项报 告》；4、《公司 2011 年度财务决算报 告》；5、《2011 年度 利润分配预案》；6、 《2011 年度监事会 工作报告》；7、《关 于续聘 2012 年度审 计机构的议案》；8、 《关于部分募投项 目结余资金用于其 它募投项目》的议 案；9、《关于修订＜ 公司章程＞的议案》 会议以现场投票方 式，审议通过了全部 议案。 2012 年 04 月 21 日 公告（017-嘉欣丝绸 -2011 年年度股东大 会决议公告）刊登于 2012 年 4 月 21 日的《证券时报》、 《上海证券报》。投 资者也可登陆巨潮 资讯网站 （info ），了解以上 公告的详细内容。 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 08 月 20 日 《关于修订＜公司 章程＞的议案》 会议以现场投票方 式，审议通过了该议 案。 2012 年 08 月 21 日 公告（026-嘉欣丝绸 -2011 年第一次临时 股东大会决议公告） 刊登于 2012 年 8 月 21 日的《证券时 报》。投资者也可登 陆巨潮资讯网站 （info ），了解以上 公告的详细内容。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 53 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 蔡高声 6 2 3 1 0 否 沈凯军 6 3 3 0 0 否 孔冬 6 3 3 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其 他时间，多次到公司现场工作，通过现场工作深入了解公司的经营情况，积极与其他董事、监事、管理层 沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司总体发展战略以及面临的市场形势提出建设性意见，如：对 公司引进高级人才、培养储备人才政策方面；探索低成本扩张的思路、信息方面；新产品、新技术的开发 利用方面都提出了诸多切实可行的建议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 报告期内，审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《董事会审计委员会 实施细则》及《董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，积极履行职责。报告期内审计委员会召开 了五次会议，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务 状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会 认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要， 并能够得到有效的执行。同时，审计委员会还就下列事项展开工作： 1、与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流； 2、与公司审计部就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通； 3、审议公司内审部门提交的季度工作报告，年度工作计划； 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 54 4、对会计师事务所的工作进行评价，并向董事会提出续聘议案； （二）薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和 年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，薪酬与考核委员会不断探讨绩效考核体系 的进一步完善，为充分调动公司及公司控股子公司董事、监事、高级管理人员和核心员工的积极性，增强 公司管理团队和核心员工对实现公司健康、持续发展的责任感、使命感，有效地将股东利益、公司利益和 公司员工利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，减少管理者的短期行为。 （三）提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会认真履行职责，对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和经理人员的任职 资格等相关事宜进行了讨论。认为公司董事会人员结构合理，高管团队具有丰富的行业经验和管理经验， 完全胜任各自的工作。 （四）战略与投资委员会履职情况 报告期内，战略与投资委员会围绕着募集资金的有效使用进行了大量的调研工作，并积极推动公司针 对外部环境的变化有效梳理思路以重新明确在新的外部环境下公司的定位和核心竞争力，为公司有效使用 资金奠定基础。战略与投资委员会报告期内重点完成以下工作： 1、积极推动公司第五轮发展规划的实施； 2、积极推动募集资金的有效、合理使用，为公司的战略发展做了大量基础工作； 3、积极推动公司新产品的开发合作，为公司未来奠定基础。 4、积极推动公司重大项目投资，推进公司发起设立嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 （一）业务独立。公司拥有独立的采购、生产、销售、管理、研发体系，独立面向市场，自主经营， 不依赖控股股东及其他关联方进行生产经营，业务独立于控股股东和其他关联方。 （二）人员独立。公司人员独立，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员 均在公司工作并领取报酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的其他职务和领取报酬。 （三）资产独立。公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统及配套设施。公司不存在依赖控股股东 或其他关联方进行生产经营的情况，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。 （四）机构独立。公司设立了健全的组织机构体系，有独立的生产经营和办公场所，独立运作，不存 在与控股股东及其下属企业间的从属关系。 （五）财务独立。公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进 行财务管理。公司独立开设银行账户，独立纳税。 七、同业竞争情况 报告期内，公司不存在同业竞争的情况。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 55 八、高级管理人员的考评及激励情况 （一）考评机制。由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评，并根据工作 业绩决定年度薪酬，以考核结果作为下一年度的岗位安排、年薪档次、是否续聘及职位升降和下一届任免 的依据。 （二）激励机制。公司对高级管理人员实行年薪制，分为工资和奖金两部分。董事会根据公司近几年 的经营状况和个人的岗位职责，确定年度工资额；根据高级管理人员本年度的工作业绩进行考评后确定对 高管人员的奖金总额。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 56 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 本年度，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与 所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公 司的稳定经营。 （一）内部控制制度的建立和执行情况公司已经建立起的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等 方面不存在重大缺陷。但由于内部控制固有的局限性、内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能 导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真 实性、完整性，以及公司战略、经营等目标的实现提供合保障。 （二）对内部控制的评价及审核意见 1、董事会对公司内部控制的自我评价董事会认为：公司已建立了较为健全的内部控制制度体系并得 到有效实施，基本能够适应公司发展和管理的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证， 能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司 将进一步建立、健全内控体系，并及时针对存在的问题进行整改，以适应公司不断发展的需要。 2、公司监事会的审核意见监事会认为：根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，结合公司实 际情况，公司已建立了比较完善的内部控制制度体系，公司内部审计部门及人员配备到位，能够保证公司 内部控制的执行及监督作用，有效保证了公司规范管理运作。报告期内，公司的各项管理决策均严格按照 相关制度执行，未违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度等规范的情形发生， 公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，监事会对《公司 2012 年内 部控制自我评价报告》未有异议。 3、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见独立董事认为：公司的法人治理、生产经营、 信息披露、募集资金管理、对外担保及其他重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，对公 司的内、外部风险进行了合理的识别与分析，并有相应的控制措施，公司的内部控制是有效的。公司对内 部控制的自我评价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司已建立了较为健全的内部控制制度体系并得到有效实施，基本能够适应公司发展和管理的需要， 能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律 法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司将进一步建立、健全内控体系，并及时针对存在的问 题进行整改，以适应公司不断发展的需要。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司编制财务报告，以真实的交易和事项以及完整、准确的账簿记录等资料为依据，按照有关法律法 规、国家统一的会计制度规定的编制基础、编制依据、编制原则和方法进行。在编制年度财务报告前，按 照《企业财务会计报告条例》的有关规定，全面清查资产、核实债务，并将清查、核实结果及其处理方法， 以确保财务报告的真实可靠和资产的安全完整。经过审计的财务报告由公司法定代表人、财务负责人及会 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 57 计机构负责人签名盖章。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2013 年 03 月 22 日 内部控制自我评价报告全文披露 索引 详见刊登在巨潮资讯网的《浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报 告》。 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，结合公司实际情况，制定了《年报信息披 露重大差错责任追究制度》并严格执行，报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩 预告修正等情况。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 58 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 22 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2013]第 110636 号 审计报告正文 浙江嘉欣丝绸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年12月31日的 资产负债表和合并资产负债表、2012年度的利润表和合并利润表、2012年度的现金流量表和合并现金流量 表、2012年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 (一)管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 (二)注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三)审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年 12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 朱颖 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 吴文俊 中国•上海 二O一三年三月二十二日 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 59 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 257,379,620.83 436,864,350.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,408,326.00 7,148,239.00 应收票据 280,000.00 1,657,600.00 应收账款 203,618,452.34 202,308,924.40 预付款项 29,235,117.81 78,935,024.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 51,981,572.42 41,924,736.94 买入返售金融资产 存货 350,540,181.39 199,368,029.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 898,443,270.79 968,206,904.76 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 19,997,120.00 18,135,040.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,669,348.12 13,440,275.13 投资性房地产 固定资产 375,708,200.98 362,703,864.39 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 60 在建工程 139,048,771.12 89,598,312.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,817,322.12 83,995,541.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,930,775.85 2,649,796.41 递延所得税资产 4,808,316.79 3,279,335.56 其他非流动资产 非流动资产合计 702,979,854.98 573,802,165.09 资产总计 1,601,423,125.77 1,542,009,069.85 流动负债： 短期借款 49,071,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 188,992,208.33 184,058,123.39 预收款项 14,976,026.09 18,670,977.53 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,726,555.73 4,451,007.79 应交税费 5,409,142.09 8,454,110.49 应付利息 88,714.40 应付股利 3,833,107.43 10,990,250.00 其他应付款 17,104,472.79 23,468,917.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 61 其他流动负债 流动负债合计 282,201,226.86 250,093,386.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 4,904,622.44 4,570,819.75 其他非流动负债 75,000.00 26,243,399.00 非流动负债合计 4,979,622.44 30,814,218.75 负债合计 287,180,849.30 280,907,605.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,325,000.00 173,550,000.00 资本公积 592,032,109.73 665,095,492.43 减：库存股 专项储备 盈余公积 57,463,377.86 49,826,178.80 一般风险准备 未分配利润 298,425,378.54 266,527,383.23 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,208,245,866.13 1,154,999,054.46 少数股东权益 105,996,410.34 106,102,409.69 所有者权益（或股东权益）合计 1,314,242,276.47 1,261,101,464.15 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,601,423,125.77 1,542,009,069.85 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 2、母公司资产负债表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 195,102,186.80 342,141,111.37 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 62 交易性金融资产 5,394,638.00 7,148,239.00 应收票据 400,000.00 应收账款 178,645,529.76 177,332,084.26 预付款项 15,241,802.88 7,861,399.27 应收利息 应收股利 4,168,808.47 13,477,558.49 其他应收款 93,275,801.25 59,023,917.87 存货 83,560,147.88 67,663,901.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 575,388,915.04 675,048,212.00 非流动资产： 可供出售金融资产 19,997,120.00 18,135,040.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 279,455,475.46 174,765,806.48 投资性房地产 固定资产 267,255,840.01 251,764,397.83 在建工程 139,048,771.12 89,598,312.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 74,915,658.71 80,965,704.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,035,202.38 1,287,999.29 递延所得税资产 2,433,437.65 2,558,662.67 其他非流动资产 非流动资产合计 785,141,505.33 619,075,923.71 资产总计 1,360,530,420.37 1,294,124,135.71 流动负债： 短期借款 27,571,000.00 交易性金融负债 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 63 应付票据 应付账款 168,345,600.64 164,101,149.62 预收款项 9,778,338.01 13,933,960.09 应付职工薪酬 1,367,023.66 3,341,703.04 应交税费 5,074,957.99 2,643,215.56 应付利息 51,406.48 应付股利 其他应付款 47,647,278.38 20,571,838.04 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 259,835,605.16 204,591,866.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 4,597,939.50 4,570,819.75 其他非流动负债 25,973,399.00 非流动负债合计 4,597,939.50 30,544,218.75 负债合计 264,433,544.66 235,136,085.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 260,325,000.00 173,550,000.00 资本公积 591,042,964.95 665,016,130.48 减：库存股 专项储备 盈余公积 57,463,377.86 49,826,178.80 一般风险准备 未分配利润 187,265,532.90 170,595,741.33 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,096,096,875.71 1,058,988,050.61 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,360,530,420.37 1,294,124,135.71 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 64 3、合并利润表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,735,235,828.83 1,646,528,599.05 其中：营业收入 1,735,235,828.83 1,646,528,599.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,636,537,042.07 1,537,864,355.77 其中：营业成本 1,397,728,642.77 1,325,827,055.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,976,169.28 6,813,619.35 销售费用 99,076,134.54 72,309,064.89 管理费用 128,248,803.07 128,471,445.61 财务费用 1,851,227.83 2,349,499.17 资产减值损失 2,656,064.58 2,093,670.78 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -1,739,913.00 2,649,239.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 8,511,479.18 9,662,486.00 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 294,382.08 336,231.80 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,470,352.94 120,975,968.28 加：营业外收入 31,548,320.29 16,841,268.66 减：营业外支出 6,262,346.36 2,313,780.96 其中：非流动资产处置损 5,385,488.17 1,647,804.73 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 65 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 130,756,326.87 135,503,455.98 减：所得税费用 28,721,167.47 28,857,962.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,035,159.40 106,645,493.39 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 91,600,194.37 87,204,903.12 少数股东损益 10,434,965.03 19,440,590.27 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.35 0.33 （二）稀释每股收益 0.35 0.33 七、其他综合收益 1,401,250.91 -1,523,520.00 八、综合收益总额 103,436,410.31 105,121,973.39 归属于母公司所有者的综合收益 总额 93,001,445.28 85,681,383.12 归属于少数股东的综合收益总额 10,434,965.03 19,440,590.27 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 4、母公司利润表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,301,994,789.52 1,131,565,704.40 减：营业成本 1,101,617,762.52 974,672,803.32 营业税金及附加 1,098,863.46 1,137,603.15 销售费用 89,719,476.07 61,403,852.98 管理费用 67,059,458.63 61,949,881.69 财务费用 329,636.61 -2,358,124.90 资产减值损失 1,355,885.75 2,465,648.77 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -1,753,601.00 2,649,239.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 31,516,612.21 67,903,584.65 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 66 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 329,644.86 783,714.19 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,576,717.69 102,846,863.04 加：营业外收入 30,226,687.27 11,034,624.08 减：营业外支出 6,179,099.39 1,794,892.62 其中：非流动资产处置损失 5,352,626.92 1,163,395.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 94,624,305.57 112,086,594.50 减：所得税费用 18,252,314.94 13,866,716.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,371,990.63 98,219,877.93 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.29 0.38 （二）稀释每股收益 0.29 0.38 六、其他综合收益 1,401,250.91 -1,523,520.00 七、综合收益总额 77,773,241.54 96,696,357.93 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 5、合并现金流量表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,828,480,159.22 1,745,148,650.70 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 67 收到的税费返还 128,011,880.07 134,873,340.24 收到其他与经营活动有关的现金 23,577,782.18 44,785,043.63 经营活动现金流入小计 1,980,069,821.47 1,924,807,034.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,514,949,459.29 1,406,641,449.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 232,766,176.48 198,717,409.80 支付的各项税费 90,046,907.47 74,166,407.13 支付其他与经营活动有关的现金 130,263,316.38 114,784,015.40 经营活动现金流出小计 1,968,025,859.62 1,794,309,281.54 经营活动产生的现金流量净额 12,043,961.85 130,497,753.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,666,188.29 309,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,015,497.10 10,345,320.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 502,186.07 655,770.83 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 14,183,871.46 320,001,090.83 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 108,442,004.07 176,693,189.04 投资支付的现金 130,980,403.88 10,741,665.03 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1,940,005.64 支付其他与投资活动有关的现金 450,000.00 6,746,702.50 投资活动现金流出小计 239,872,407.95 196,121,562.21 投资活动产生的现金流量净额 -225,688,536.49 123,879,528.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,550,000.00 25,200,000.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 68 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 14,550,000.00 25,200,000.00 取得借款收到的现金 72,103,400.00 94,543,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 86,653,400.00 119,743,000.00 偿还债务支付的现金 23,032,400.00 94,543,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 78,246,970.51 51,762,776.42 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 24,710,225.86 11,341,847.33 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 101,279,370.51 146,305,776.42 筹资活动产生的现金流量净额 -14,625,970.51 -26,562,776.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -228,270,545.15 227,814,505.23 加：期初现金及现金等价物余额 335,105,512.10 107,291,006.87 六、期末现金及现金等价物余额 106,834,966.95 335,105,512.10 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 6、母公司现金流量表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,338,566,427.57 1,187,935,672.15 收到的税费返还 125,054,339.22 121,083,412.35 收到其他与经营活动有关的现金 65,456,637.37 47,495,938.87 经营活动现金流入小计 1,529,077,404.16 1,356,515,023.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,277,901,896.99 1,155,476,180.49 支付给职工以及为职工支付的现 金 67,664,143.09 52,377,889.61 支付的各项税费 25,573,594.38 20,118,787.81 支付其他与经营活动有关的现金 121,989,579.09 84,825,365.32 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 69 经营活动现金流出小计 1,493,129,213.55 1,312,798,223.23 经营活动产生的现金流量净额 35,948,190.61 43,716,800.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,921,600.00 309,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 37,168,784.16 56,701,377.77 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 55,580.00 405,451.88 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,813,152.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 39,145,964.16 367,919,981.65 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 90,664,011.31 92,845,256.07 投资支付的现金 159,780,403.88 58,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 250,444,415.19 151,645,256.07 投资活动产生的现金流量净额 -211,298,451.03 216,274,725.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 47,603,400.00 94,543,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 47,603,400.00 94,543,000.00 偿还债务支付的现金 20,032,400.00 94,543,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 52,340,068.03 40,420,929.09 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 72,372,468.03 134,963,929.09 筹资活动产生的现金流量净额 -24,769,068.03 -40,420,929.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -200,119,328.45 219,570,596.63 加：期初现金及现金等价物余额 258,141,111.37 38,570,514.74 六、期末现金及现金等价物余额 58,021,782.92 258,141,111.37 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 70 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 7、合并所有者权益变动表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 173,550 ,000.00 665,095, 492.43 49,826, 178.80 266,527, 383.23 106,102,4 09.69 1,261,101, 464.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 173,550 ,000.00 665,095, 492.43 49,826, 178.80 266,527, 383.23 106,102,4 09.69 1,261,101, 464.15 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 86,775, 000.00 -73,063, 382.70 7,637,1 99.06 31,897,9 95.31 -105,999. 35 53,140,812 .32 （一）净利润 91,600,1 94.37 10,434,96 5.03 102,035,15 9.40 （二）其他综合收益 1,401,25 0.91 1,401,250. 91 上述（一）和（二）小计 1,401,25 0.91 91,600,1 94.37 10,434,96 5.03 103,436,41 0.31 （三）所有者投入和减少资本 909,782. 83 6,836,956 .23 7,746,739. 06 1．所有者投入资本 14,550,00 0.00 14,550,000 .00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 909,782. 83 -7,713,04 3.77 -6,803,260. 94 （四）利润分配 7,637,1 99.06 -59,702, 199.06 -17,377,9 20.61 -69,442,92 0.61 1．提取盈余公积 7,637,1 99.06 -7,637,1 99.06 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -52,065, 000.00 -17,377,9 20.61 -69,442,92 0.61 4．其他 （五）所有者权益内部结转 86,775, 000.00 -86,775, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 86,775, 000.00 -86,775, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 11,400,5 83.56 11,400,583 .56 四、本期期末余额 260,325 ,000.00 592,032, 109.73 57,463, 377.86 298,425, 378.54 105,996,4 10.34 1,314,242, 276.47 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 133,500 ,000.00 706,669, 012.43 39,173, 749.33 230,024, 909.58 89,438,28 6.92 1,198,805, 958.26 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 133,500 ,000.00 706,669, 012.43 39,173, 749.33 230,024, 909.58 89,438,28 6.92 1,198,805, 958.26 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 40,050, 000.00 -41,573, 520.00 10,652, 429.47 36,502,4 73.65 16,664,12 2.77 62,295,505 .89 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 72 （一）净利润 87,204,9 03.12 19,440,59 0.27 106,645,49 3.39 （二）其他综合收益 -1,523,5 20.00 -1,523,520. 00 上述（一）和（二）小计 -1,523,5 20.00 87,204,9 03.12 19,440,59 0.27 105,121,97 3.39 （三）所有者投入和减少资本 16,673,02 9.83 16,673,029 .83 1．所有者投入资本 25,200,00 0.00 25,200,000 .00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -8,526,97 0.17 -8,526,970. 17 （四）利润分配 9,821,9 87.79 -49,871, 987.79 -19,449,4 97.33 -59,499,49 7.33 1．提取盈余公积 9,821,9 87.79 -9,821,9 87.79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -40,050, 000.00 -19,449,4 97.33 -59,499,49 7.33 4．其他 （五）所有者权益内部结转 40,050, 000.00 -40,050, 000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 40,050, 000.00 -40,050, 000.00 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 830,441 .68 -830,44 1.68 四、本期期末余额 173,550 ,000.00 665,095, 492.43 49,826, 178.80 266,527, 383.23 106,102,4 09.69 1,261,101, 464.15 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 73 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：浙江嘉欣丝绸股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 173,550,00 0.00 665,016,13 0.48 49,826,178 .80 170,595,74 1.33 1,058,988, 050.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 173,550,00 0.00 665,016,13 0.48 49,826,178 .80 170,595,74 1.33 1,058,988, 050.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 86,775,000 .00 -73,973,16 5.53 7,637,199. 06 16,669,791 .57 37,108,825 .10 （一）净利润 76,371,990 .63 76,371,990 .63 （二）其他综合收益 1,401,250. 91 1,401,250. 91 上述（一）和（二）小计 1,401,250. 91 76,371,990 .63 77,773,241 .54 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 7,637,199. 06 -59,702,19 9.06 -52,065,00 0.00 1．提取盈余公积 7,637,199. 06 -7,637,199. 06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -52,065,00 0.00 -52,065,00 0.00 4．其他 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 74 （五）所有者权益内部结转 86,775,000 .00 -86,775,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 86,775,000 .00 -86,775,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 11,400,583 .56 11,400,583 .56 四、本期期末余额 260,325,00 0.00 591,042,96 4.95 57,463,377 .86 187,265,53 2.90 1,096,096, 875.71 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 133,500,00 0.00 706,589,65 0.48 39,173,749 .33 114,773,87 6.07 994,037,27 5.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 133,500,00 0.00 706,589,65 0.48 39,173,749 .33 114,773,87 6.07 994,037,27 5.88 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 40,050,000 .00 -41,573,52 0.00 10,652,429 .47 55,821,865 .26 64,950,774 .73 （一）净利润 98,219,877 .93 98,219,877 .93 （二）其他综合收益 -1,523,520. 00 -1,523,520. 00 上述（一）和（二）小计 -1,523,520. 00 98,219,877 .93 96,696,357 .93 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 75 金额 3．其他 （四）利润分配 9,821,987. 79 -49,871,98 7.79 -40,050,00 0.00 1．提取盈余公积 9,821,987. 79 -9,821,987. 79 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -40,050,00 0.00 -40,050,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 40,050,000 .00 -40,050,00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 40,050,000 .00 -40,050,00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 830,441.68 7,473,975. 12 8,304,416. 80 四、本期期末余额 173,550,00 0.00 665,016,13 0.48 49,826,178 .80 170,595,74 1.33 1,058,988, 050.61 法定代表人：周国建 主管会计工作负责人：沈玉祁 会计机构负责人：周骏 三、公司基本情况 浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称公司、本公司）1999年2月1日经浙江省人民政府证券委员会批 准，系由周国建、浙江丝绸集团公司、嘉兴市国有资产管理局、中国丝绸进出口总公司、职工307人以发 起方式设立的股份公司。公司于1999年3月29日在浙江省工商行政管理局登记注册成立，注册资本为人民 币3,200 万元，公司现注册号为330000000004429。公司设立时嘉兴市国有资产管理局以嘉兴丝绸集团公 司经过评估确认的净资产86.94万元和货币资金233.06万元投入，持有国家股320万股，占10%；中国丝绸 进出口总公司以货币资金320万元投入，持有国有法人股320万股，占10%；浙江省丝绸集团公司以货币资 金640万元投入，持有国有法人股640万股，占20%；周国建以货币资金960万元投入，持有960万股，占30%； 307名职工以货币资金960万元投入，持有960万股，占30%。上述投入资本业经嘉兴市审计师事务所以嘉审 所验字（1999）17号《验资报告》验证。 公司于2000年实施了用可供分配的利润向全体股东每10股送3股，共计送股960万股，公司总股本由 3,200万股增至4,160万股。同时为满足当时业务拓展的资金需要，公司向原股东配售股份。经嘉兴市人民 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 76 政府同意（嘉办[2000]70号），嘉兴市国有资产管理局放弃本次现金增资，自然人股东按每股1元的价格 增资440万元，其中周国建认配132万股，其余307位自然人认配308万股，其余股东亦放弃本次现金增资。 增资扩股后，总股本增至4,600万股。 公司于2001年实施了向全体股东按每10股送红股2股。共计送股920万股，公司总股本由4,600万股增 至5,520万股。 公司于2002年实施了向全体股东按每10股送股3.5股，共计送股1,932万股，公司总股本由5,520万股 增至7,452万股，同年，公司向浙江丝绸集团公司、嘉兴市实业资产经营公司、周国建、徐鸿、韩朔、张 效生、姚永生实施增资，共计配售548万股，增资价为每股1元，其他股东自愿放弃本次增资。本次配售完 成后，公司的股本从7,452万股增至8,000万股。 公司于2003年实施了向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），同时实施按每10股送红股2.5股。 实施分红送股后公司总股本从8,000万股增加到10,000万股。 经数次股权变更及自然人间的多次股权转让，截至2010年4月末公司股本为1亿元人民币，其中周国建 持有股份3,000万股，股权比例为30%、浙江凯喜雅国际股份有限公司持有股份为1,808.6959万股，股权比 例为18.09%、其他148位自然人持有股份为5,191.3041万元，股权比例为51.91%。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]440 号文核准，本公司于2010 年4 月28日首次公开发行 3,350 万股的A股股票，公司股本变更为13,350万股。本次发行3,350 万股经立信会计师事务所有限公司 出具了信会师报字(2010)第24012 号验资报告验证。公司已于2010 年7 月12 日在浙江省工商行政管理局 办理了工商变更登记。公司股票于2010 年5 月11日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码002404。 2011年5月25日，公司以2010年12月31日的总股本133,500,000 股为基数，以资本公积金向全体股东 每 10 股 转 增 3 股 。 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 实 施 后 ， 公 司 总 股 本 由 133,500,000.00 元 增 加 至 173,550,000.00 元。 2012年5月16日，公司以2011年12月31日总股本173,550,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股。资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本由173,550,000.00元增加至260,325,000.00元。 公司许可经营项目：增值电信业务 公司一般经营项目：经营茧（不含鲜茧收购）、丝、绸商品；制丝；纺织品的织造、印染；服装、金 属小五金、铝制品的生产、销售；纺织机械及配件、纺织品、丝绸制品、办公用品、皮革制品、工艺品（除 金、银饰品）、染化剂、印染助剂、玩具、劳保用品、日用百货、农副产品（不含食品）的销售；仓储服 务；技术咨询服务；企业营销策划服务；旅游服务（不含旅行社）；展览展销；受委托代收付水、电、蒸 汽、排污费用；房屋及设备租赁；经营进出口业务（国家法律法规禁止、限制的除外）。（上述经营范围 不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。） 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 77 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账 面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照 公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计 量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 78 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资堂收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 79 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率，即当期期初中国人民银行公布的人民币市场中间汇 价作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债 等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 80 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 81 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债：对于存在活跃市场的，活跃市场中的报价用于确定 其公允价值；对于不存在活跃市场的远期外汇合同，系根据交易银行公布的与约定交割日临近的远期汇率， 采用内插法计算的平均值确定，期末若发生公允价值变动收益，则列报为交易性金融资产，若发生公允性 价值变动损失，则列报为交易性金融负债。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款余额 10％以上且金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如 有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单 独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏 账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 合并报表范围内部单位欠款 其他方法 预计可予收回不存在减值风险 应收出口退税 其他方法 预计可予收回不存在减值风险 押金保证金及预借业务备用金等 其他方法 预计可予收回不存在减值风险 账龄组合 账龄分析法 类似信用风险特征 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 82 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 20% 20% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 合并报表范围内部单位欠款 单独进行减值测试,一般个别认定不计提坏账准备 应收出口退税 单独进行减值测试,一般个别认定不计提坏账准备 押金保证金及预借业务备用金等 单独进行减值测试,一般个别认定不计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额虽不重大但存在明显减值迹象的应收款项单独进行减值测 试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 个别认定法。 11、存货 （1）存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 ①日常核算取得时按实际成本计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为 基础确定其入账价值。在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入存货的成本。 ②存货发出时按加权平均法计价。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 83 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积 中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企 业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为 企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 84 企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为 初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换 入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产 的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述 前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资 成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 ①后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 ②损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或 利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账 面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及 会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基 础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业 及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的 净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已 确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价 值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中 的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被 投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控 制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为其联营企业。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 85 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表 明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、投资性房地产 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固 定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产 的成本能够可靠地计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 公司下属中外合资子公司净残值率按10%计，其余单位均按5%计。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.5% 电子设备 5 5% 19% 运输设备 5 5% 19% 简易建筑 10 5% 9.5% 办公设备 5 5% 19% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 86 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 87 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 注：采用实际利率计算利息费用的，说明实际利率的计算过程。 17、生物资产 18、油气资产 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 88 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 土地证上注明的年限 排污权 受益年限 其他 受益年限 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 本报告期公司无使用寿命不确定的无形资产。 （4）无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末都进行减值 测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 89 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。 研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 20、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期 限平均摊销。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 90 21、附回购条件的资产转让 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中：外销业务：①货物已经 报关出口②收入的金额能够可靠地计量③货运单据、外销发票已经交付客户④相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时确认销售实现。内销业务：①货物已经发出②收入的金额能够可靠地计量③开具内销 销售发票④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时分别下列情况确定让渡资产使 用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 对于一次就能完成的劳务，在劳务完成时确认收入。 对于需要较长的时间才能完成的劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完 工百分比法确认提供劳务收入，完工百分比进度依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。按照已收 或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额（但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外）。资产 负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 91 当期提供劳务收入；同时，按照已提供劳务累计发生的总成本扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的 金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 公司提供加工业务在劳务完成时确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 92 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 （2）融资租赁会计处理 （3）售后租回的会计处理 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无。 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 93 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 17%、13% 营业税 租金收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.50% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2、税收优惠及批文 (1)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的浙科 发高〔2011〕263 号文，子公司浙江嘉欣兴昌印染有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，本期企业所 得税税率为15%； (2)子公司的子公司嘉兴金澳丝针织有限公司为生产性外商投资企业，2012年为第五个获利年度，企 业所得税税率为12.50%。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子 公 司 类 型 注册 地 业务性 质 注册 资本 经营范围 期末 实际 投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公司 所有者权 益冲减子 公司少数 股东分担 的本期亏 损超过少 数股东在 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 94 该子公司 年初所有 者权益中 所享有份 额后的余 额 浙江 嘉欣 金三 塔丝 绸服 饰有 限公 司 全 资 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 批发和 零售业 5,00 0,00 0.00 服装，服饰，纺织品，工艺美 术品（不含金银饰品），办公 用品，普通劳保用品，日用百 货，农副产品（国家不允许经 营除外）的销售，营销策划服 务。 5,000 ,000. 00 100% 100% 是 嘉兴 市联 欣水 汽供 应有 限公 司 全 资 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 电力、 燃气及 水的生 产和供 应业 3,00 0,00 0.00 供应生产用水，用汽（限秀洲 工业园区内）；代收代交电费， 污水费。 3,000 ,000. 00 100% 100% 是 浙江 嘉欣 金三 塔丝 针织 有限 公司 控 股 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 10,0 00,0 00.0 0 制丝、丝针纺织品的制造、印 染；服装制造、加工；纺织原 料（不含皮棉）、纺织品、化 工原料及化工商品（不含化学 危险品）的销售；桑茧收烘； 农副产品（不含粮食、棉花） 的收购；经营本厂生产的丝织 品、服装等商品的出口业务； 经营本厂生产所需的纺织机 械及设备、染化料、助剂等商 品的进口业务；承办中外合 资、合作生产业务；承办来料 加工、来样加工业务；开展补 偿贸易业务。 6,000 ,000. 00 60% 60% 是 13,007, 657.14 嘉兴 金澳 丝针 织有 限公 司（注 1） 控 股 子 公 司 的 子 公 浙江 省嘉 兴市 制造业 USD 600, 000. 00 加工，生产销售服装。 USD 450,0 00.00 0% 75% 是 1,844,5 89.19 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 95 司 嘉兴 优佳 金属 制品 有限 公司 控 股 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 USD 1,20 0,00 0.00 生产销售金属小五金，铝制 品，日用塑料制品及其组合产 品。 USD 591,0 00.00 49.25% 49.25% 是 20,892, 146.58 嘉兴 天欣 五金 制品 有限 公司 （注 2） 控 股 子 公 司 的 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 USD 400, 000. 00 加工、生产销售小五金，铝制 品、日用塑料制品及其五金塑 料组合产品。 USD 300,0 00.00 0% 75% 是 1,672,2 93.34 浙江 嘉欣 丝丽 制衣 有限 公司 控 股 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 10,0 00,0 00.0 0 加工生产销售服装及饰品。 5,100 ,000. 00 51% 51% 是 6,469,6 06.67 嘉兴 市特 欣织 造有 限公 司 全 资 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 40,0 00,0 00.0 0 丝织品及化纤品的制造，加 工，销售；纺织制成品，纺织 服装的制造、加工、销售；化 纤纺织原料的销售；电脑刺绣 制品，计算机色带的制造，加 工，销售。 40,00 0,000 .00 100% 100% 是 嘉兴 亚欣 商标 印务 有限 公司 控 股 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 2,00 0,00 0.00 包装装潢，其他印刷品印刷 （印刷经营许可证有效期至 2012 年底止）一般经营项目： 商标织造；从事进出口业务。 1,500 ,000. 00 75% 75% 是 806,885 .90 嘉兴 梦欣 时装 有限 公司 控 股 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 7,00 0,00 0.00 服装，服饰制品的生产销售； 高档织物面料的后整理加工 （不含印染）。 3,990 ,000. 00 57% 57% 是 3,901,6 41.43 浙江 嘉欣 苗木 控 股 子 浙江 省桐 乡市 农、林、 牧、渔 业 150, 000, 000. 许可经营项目：普种种植材 料：造林苗、城镇绿化苗、经 济林苗、花卉苗的种植销售。 101,2 50,00 0.00 75% 75% 是 32,843, 252.58 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 96 城开 发有 限公 司 公 司 00 （林木种子生产许可证、林木 种子经营许可证有效期至 2014 年 10 月 31 日止）一般 经营项目：苗木城房屋及配套 设施的开发建设、销售，自有 房屋租赁；经济信息咨询服 务；园林绿化设计、景观设计 及其工程的施工。（上述经营 范围不含国家法律法规规定 禁止、限制和许可经营的项 目。） 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 注1：嘉兴金澳丝针织有限公司系由子公司浙江嘉欣金三塔丝针织有限公司出资USD45万元设立。 注2：嘉兴天欣五金制品有限公司系由子公司嘉兴优佳金属制品有限公司出资USD30万元设立.。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 97 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公 司全 称 子 公 司 类 型 注册 地 业务性 质 注册资 本 经营范围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数 股东 权益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 年初所有者权 益中所享有份 额后的余额 浙江 嘉欣 茧丝 有限 责任 公司 全 资 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 农、林、 牧、渔 业 10,000, 000.00 桑茧收烘；茧、丝及丝 绸复制品的经销；农副 产品（不含粮食，棉花） 收购；仓储服务；下设 分支机构从事：制丝， 纺织品的织造，印染； 服装的生产销售；纺织 原料（不含皮棉），纺织 品，化工原料及化工商 品（不含化学危险品） 的销售。 10,000,0 00.00 100% 100% 是 嘉兴 中欣 制衣 有限 公司 全 资 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 4,138,4 00.00 生产销售服装及饰品。 4,138,40 0.00 100% 100% 是 浙江 嘉欣 兴昌 印染 有限 公司 控 股 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 39,952,1 15.01 加工仿真丝染色，印花 绸。 27,966,4 80.51 70% 70% 是 24,55 8,337. 51 浙江 嘉兴 太和 新能 源科 技有 限公 司 控 股 子 公 司 的 子 公 浙江 省嘉 兴市 制造业 2,000,0 00.00 光伏发电设备、太阳能 热水器、空气能热泵热 水器、吸油烟机、消毒 柜、电饭煲、电磁炉、 灶具、水暖管道配件、 浴霸、集成吊顶及配件 的研发、生产、销售； 从事进出口业务（不含 2,000,00 0.00 0% 100% 是 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 98 （注）司 进口商品分销）。 嘉兴 诚欣 制衣 有限 公司 全 资 子 公 司 浙江 省嘉 兴市 制造业 4,138,4 00.00 生产销售服装及服饰。 4,138,40 0.00 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 注：浙江嘉兴太和新能源科技有限公司系由子公司嘉兴优佳金属制品有限公司出资200万元收购。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 99 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 352,639.87 -- -- 278,058.01 人民币 -- -- 352,639.87 -- -- 278,058.01 银行存款： -- -- 256,574,980.96 -- -- 436,584,292.38 人民币 -- -- 226,286,671.17 -- -- 392,979,670.29 港币 530,255.85 81.09% 429,957.96 2.05 81.07% 1.66 澳元 0.04 640.93% 0.26 美元 4,166,903.92 628.55% 26,191,074.58 4,969,087.96 630.09% 31,309,726.33 欧元 440,905.70 831.76% 3,667,277.25 1,471,379.71 816.25% 12,010,136.88 英镑 0.27 971.16% 2.62 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 100 日元 3,511,021.00 8.11% 284,754.34 其他货币资金： -- -- 452,000.00 -- -- 2,000.00 人民币 -- -- 452,000.00 -- -- 2,000.00 合计 -- -- 257,379,620.83 -- -- 436,864,350.39 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 项目 期末余额 年初余额 三个月及以上定期存款 150,544,653.88 101,758,838.29 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 衍生金融资产 5,408,326.00 7,148,239.00 合计 5,408,326.00 7,148,239.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 280,000.00 1,657,600.00 合计 280,000.00 1,657,600.00 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 101 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 102 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 215,064,89 9.06 100% 11,446,446. 72 5.32% 213,632,6 40.89 100% 11,323,716.4 9 5.3% 组合小计 215,064,89 9.06 100% 11,446,446. 72 5.32% 213,632,6 40.89 100% 11,323,716.4 9 5.3% 合计 215,064,89 9.06 -- 11,446,446. 72 -- 213,632,6 40.89 -- 11,323,716.4 9 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 212,290,881.09 98.7% 10,614,544.04 211,583,701.19 99.04% 10,579,185.06 1 年以内小计 212,290,881.09 98.7% 10,614,544.04 211,583,701.19 99.04% 10,579,185.06 1 至 2 年 2,230,832.78 1.04% 446,166.55 1,363,625.94 0.64% 272,725.19 2 至 3 年 314,898.15 0.15% 157,449.09 427,015.05 0.2% 213,507.53 3 年以上 228,287.04 0.11% 228,287.04 258,298.71 0.12% 258,298.71 合计 215,064,899.06 -- 11,446,446.72 213,632,640.89 -- 11,323,716.49 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 103 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 Y＆Z WORLD 货款 438,039.60 无法收回 否 合计 -- -- 438,039.60 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) MICHAEL 客户 13,638,952.84 1 年内 6.34% LEONMAX 客户 9,438,284.30 1 年内 4.39% JFSINC. 客户 6,643,410.20 1 年内 3.09% JJENTERPRISELIMITE D 客户 6,553,024.77 1 年内 3.05% 山东力诺光伏高科技有 限公司 客户 6,303,344.92 1-2 年 2.93% 合计 -- 42,577,017.03 -- 19.8% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 104 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 嘉兴环丰金属制品有限公司 重大影响的被投资企业 67,456.21 0.03% 上海嘉欣丝绸进出口有限公 司 重大影响的被投资企业 795,445.40 0.37% 合计 -- 862,901.61 0.4% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 11,710,033.7 5 21.83% 1,671,911.52 14.28% 6,807,285.74 15.43% 2,197,177.33 32.28% 押金保证金及预借业务 备用金等 13,399,187.8 7 24.97% 16,142,128.1 7 36.58% 应收出口退税 28,544,262.3 2 53.2% 21,172,500.3 6 47.99% 组合小计 53,653,483.9 4 100% 1,671,911.52 3.12% 44,121,914.2 7 100% 2,197,177.33 4.98% 合计 53,653,483.9 4 -- 1,671,911.52 -- 44,121,914.2 7 -- 2,197,177.33 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 105 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 10,539,135.66 90% 526,956.78 4,777,388.47 70.18% 238,869.43 1 年以内小计 10,539,135.66 90% 526,956.78 4,777,388.47 70.18% 238,869.43 1 至 2 年 14,000.00 0.12% 2,800.00 89,486.71 1.32% 17,897.34 2 至 3 年 29,486.71 0.25% 14,743.36 50.00 3 年以上 1,127,411.38 9.63% 1,127,411.38 1,940,410.56 28.5% 1,940,410.56 合计 11,710,033.75 -- 1,671,911.52 6,807,285.74 -- 2,197,177.33 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 押金保证金及预借业务备用金等 13,399,187.87 0.00 应收出口退税 28,544,262.32 0.00 合计 41,943,450.19 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 106 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 应收出口退税款 28,544,262.32 出口退税款 53.2% 押金及保证金 7,474,814.70 押金及保证金 13.93% 海关保证金 4,388,965.86 保证金 8.18% 桐乡市新时代花卉园艺有限 公司 3,750,000.00 往来款 6.99% 股权处置款 3,750,000.00 股权处置款 6.99% 合计 47,908,042.88 -- 89.29% 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 应收出口退税款 非关联方 28,544,262.32 1 年内 53.2% 押金及保证金 非关联方 7,474,814.70 1 年内 13.93% 海关保证金 非关联方 4,388,965.86 1 年内 8.18% 桐乡市新时代花卉园艺 有限公司 非关联方 3,750,000.00 1 年内 6.99% 股权处置款 非关联方 3,750,000.00 1 年内 6.99% 合计 -- 47,908,042.88 -- 89.29% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 107 （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 28,868,222.77 98.75% 77,916,365.59 98.71% 1 至 2 年 199,605.05 0.68% 375,474.94 0.48% 2 至 3 年 160,332.68 0.55% 626,626.63 0.79% 3 年以上 6,957.31 0.02% 16,557.00 0.02% 合计 29,235,117.81 -- 78,935,024.16 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 南宁市桂合丝业有限公 司 供应商 4,083,440.70 预付货款 海宁市蚕茧收烘有限公 司 供应商 3,885,694.62 预付货款 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 108 嘉兴嘉怡制衣有限公司 供应商 3,325,865.64 预付货款 江苏富安茧丝绸股份有 限公司 供应商 986,945.40 预付货款 用友软件股份有限公司 嘉兴分公司 供应商 918,314.48 预付软件款 合计 -- 13,200,260.84 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,068,128.47 32,068,128.47 26,852,554.94 26,852,554.94 在产品 54,853,988.00 54,853,988.00 53,851,109.14 53,851,109.14 库存商品 131,300,351.91 1,201,814.37 130,098,537.54 107,856,429.08 107,856,429.08 委托加工物资 14,007,709.66 14,007,709.66 10,807,936.71 10,807,936.71 开发成本 119,511,817.72 119,511,817.72 合计 351,741,995.76 1,201,814.37 350,540,181.39 199,368,029.87 199,368,029.87 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 库存商品 2,620,560.56 1,418,746.19 1,201,814.37 合 计 2,620,560.56 1,418,746.19 1,201,814.37 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 109 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 19,997,120.00 18,135,040.00 合计 19,997,120.00 18,135,040.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到 期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 持有交通银行的股票。 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 110 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 嘉兴环丰金属 制品有限公司 25% 25% 7,679,929.46 288,058.89 7,391,870.57 9,764,805.94 -141,051.13 浙江嘉兴永理 丝线有限公司 49% 49% 6,501,702.93 47,664.11 6,454,038.82 2,722,147.19 -787,670.46 上海嘉欣丝绸 进出口有限公 司 40% 40% 41,440,291.00 20,476,400.12 20,963,890.88 114,330,506.31 3,108,196.98 嘉兴市秀洲区 嘉欣小额贷款 有限公司 30% 30% 199,956,511.52 1,212,027.86 198,744,483.66 256,165.66 -1,271,152.69 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 111 说明 嘉兴市嘉 欣制丝有 限责任公 司 权益法 1,921,600 .00 0.00 0.00 0.00 0% 0% 嘉兴环丰 金属制品 有限公司 权益法 1,572,112 .50 1,883,230 .43 -35,262.7 8 1,847,967 .65 25% 25% 浙江嘉兴 永理丝线 有限公司 权益法 4,003,908 .17 3,548,437 .55 -385,958. 53 3,162,479 .02 49% 49% 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 权益法 800,000.0 0 8,008,607 .15 376,949.2 0 8,385,556 .35 40% 40% 720,000.0 0 嘉兴市秀 洲区嘉欣 小额贷款 有限公司 权益法 60,000,00 0.00 59,623,34 5.10 59,623,34 5.10 30% 30% 嘉兴市中 丝茧丝绸 市场发展 有限公司 成本法 7,650,000 .00 7,650,000 .00 7,650,000 .00 合计 -- 75,947,62 0.67 13,440,27 5.13 67,229,07 2.99 80,669,34 8.12 -- -- -- 720,000.0 0 （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 112 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初公允价 值 本期增加 本期减少 期末公允 价值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权 证书的原因和预计办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 618,978,545.19 52,769,003.06 4,855,210.20 666,892,338.05 其中：房屋及建筑物 305,978,491.61 35,029,206.12 2,441,653.68 338,566,044.05 机器设备 241,616,884.65 9,254,989.98 1,024,710.13 249,847,164.50 运输工具 24,748,023.70 3,978,238.58 711,478.00 28,014,784.28 办公及电子设 备 32,983,216.50 2,164,378.38 677,368.39 34,470,226.49 简易建筑 13,651,928.73 2,342,190.00 15,994,118.73 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 256,274,680.80 38,566,814.08 3,657,357.81 291,184,137.07 其中：房屋及建筑物 97,364,518.59 14,450,701.99 1,587,138.64 110,228,081.94 机器设备 107,557,990.56 18,312,706.65 777,959.36 125,092,737.85 运输工具 16,963,229.60 2,656,380.22 660,589.80 18,959,020.02 办公及电子设 备 23,967,018.75 2,515,014.16 631,670.01 25,850,362.90 简易建筑 10,421,923.30 632,011.06 11,053,934.36 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 362,703,864.39 -- 375,708,200.98 其中：房屋及建筑物 208,613,973.02 -- 228,337,962.11 机器设备 134,058,894.09 -- 124,754,426.65 运输工具 7,784,794.10 -- 9,055,764.26 办公及电子设 备 9,016,197.75 -- 8,619,863.59 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 113 简易建筑 3,230,005.43 -- 4,940,184.37 办公及电子设 备 -- 简易建筑 -- 五、固定资产账面价值合计 362,703,864.39 -- 375,708,200.98 其中：房屋及建筑物 208,613,973.02 -- 228,337,962.11 机器设备 134,058,894.09 -- 124,754,426.65 运输工具 7,784,794.10 -- 9,055,764.26 办公及电子设 备 9,016,197.75 -- 8,619,863.59 简易建筑 3,230,005.43 -- 4,940,184.37 本期折旧额 38,566,814.08 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 30,352,527.88 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 114 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 嘉欣大厦 129,584,996.03 129,584,996.03 64,069,796.59 64,069,796.59 17 号标准厂房 12,022,594.76 12,022,594.76 18 号标准厂房 3,333,745.95 3,333,745.95 9,518,912.70 9,518,912.70 废水处理 5,423,679.14 5,423,679.14 3,987,008.53 3,987,008.53 博物馆局部改造 706,350.00 706,350.00 合计 139,048,771.12 139,048,771.12 89,598,312.58 89,598,312.58 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 嘉欣大 厦 64,069,7 96.59 65,515,1 99.44 自有资 金 129,584, 996.03 17 号标 准厂房 12,022,5 94.76 5,347,57 6.72 17,370,1 71.48 募投资 金 18 号标 准厂房 9,518,91 2.70 6,797,18 9.65 12,982,3 56.40 募投资 金 3,333,74 5.95 废水处 理 3,987,00 8.53 1,436,67 0.61 自有资 金 5,423,67 9.14 博物馆 局部改 造 706,350. 00 自有资 金 706,350. 00 合计 89,598,3 12.58 79,802,9 86.42 30,352,5 27.88 -- -- -- -- 139,048, 771.12 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 115 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 116 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 96,905,345.06 584,086.81 5,805,214.34 91,684,217.53 (1).土地使用权 88,243,308.62 5,805,214.34 82,438,094.28 (2).商标使用权 67,800.00 67,800.00 (3).软件 596,236.44 584,086.81 1,180,323.25 (4)排污权 7,998,000.00 7,998,000.00 二、累计摊销合计 12,909,804.04 2,333,053.06 1,375,961.69 13,866,895.41 (1).土地使用权 12,350,754.93 1,718,396.16 1,375,961.69 12,693,189.40 (2).商标使用权 67,800.00 67,800.00 (3).软件 91,349.11 214,756.90 306,106.01 (4)排污权 399,900.00 399,900.00 799,800.00 三、无形资产账面净值合计 83,995,541.02 -1,748,966.25 4,429,252.65 77,817,322.12 (1).土地使用权 75,333,504.58 -2,333,053.06 4,429,252.65 68,571,198.87 (2).商标使用权 -12,282,954.93 -1,718,396.16 -1,375,961.69 -12,625,389.40 (3).软件 528,436.44 584,086.81 0.00 1,112,523.25 (4)排污权 7,906,650.89 -214,756.90 0.00 7,691,893.99 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 (1).土地使用权 (2).商标使用权 (3).软件 (4)排污权 无形资产账面价值合计 83,995,541.02 -1,748,966.25 4,429,252.65 77,817,322.12 (1).土地使用权 75,892,553.69 -1,718,396.16 4,429,252.65 69,744,904.88 (2).商标使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 (3).软件 504,887.33 369,329.91 0.00 874,217.24 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 117 (4)排污权 7,598,100.00 -399,900.00 0.00 7,198,200.00 本期摊销额 2,333,053.06 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机 构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 房屋装修费用 909,642.43 2,155,637.39 914,207.31 2,151,072.51 模具、网络服务 等其他费用 1,740,153.98 2,355,707.22 1,316,157.86 2,779,703.34 合计 2,649,796.41 4,511,344.61 2,230,365.17 4,930,775.85 -- 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 3,551,472.73 3,279,335.56 可抵扣亏损 1,256,844.06 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 118 小计 4,808,316.79 3,279,335.56 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 1,352,081.50 1,787,059.75 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 3,249,280.00 2,783,760.00 其他资本公积 303,260.94 小计 4,904,622.44 4,570,819.75 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 计入损益的交易性金融资产公允价值变动收益 5,408,326.00 7,148,239.00 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 12,997,120.00 11,135,040.00 其他资本公积 1,213,043.77 0.00 小计 19,618,489.77 18,283,279.00 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 4,808,316.79 3,279,335.56 递延所得税负债 4,904,622.44 4,570,819.75 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 119 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 13,520,893.82 560,769.83 525,265.81 438,039.60 13,118,358.24 二、存货跌价准备 2,620,560.56 1,418,746.19 1,201,814.37 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 合计 13,520,893.82 3,181,330.39 525,265.81 1,856,785.79 14,320,172.61 资产减值明细情况的说明 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他非流动资产的说明 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 15,071,000.00 保证借款 19,000,000.00 信用借款 15,000,000.00 合计 49,071,000.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 120 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额元。 应付票据的说明 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 184,313,941.17 179,116,883.25 1-2 年 1,558,595.37 1,771,777.99 2-3 年 136,378.18 1,389,728.81 3 年以上 2,983,293.61 1,779,733.34 合计 188,992,208.33 184,058,123.39 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 12,191,996.05 16,789,684.92 1-2 年 2,075,614.32 765,613.69 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 121 2-3 年 107,603.24 434,356.17 3 年以上 600,812.48 681,322.75 合计 14,976,026.09 18,670,977.53 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 3,744,547.52 192,901,945.82 194,622,109.48 2,024,383.86 二、职工福利费 17,017,280.13 17,017,280.13 三、社会保险费 374,819.30 15,597,428.01 15,548,124.49 424,122.82 医疗保险费 47,519.81 1,932,302.17 1,940,908.88 38,913.10 基本养老保 险费 257,592.10 10,707,933.27 10,656,674.95 308,850.42 失业保险费 45,378.96 1,712,949.61 1,706,283.12 52,045.45 工伤保险费 11,991.47 586,016.71 587,732.64 10,275.54 生育保险费 12,336.96 658,226.25 656,524.90 14,038.31 四、住房公积金 162,428.18 5,009,527.20 5,048,312.20 123,643.18 五、辞退福利 155,122.07 155,122.07 六、其他 169,212.79 1,113,848.68 1,128,655.60 154,405.87 合计 4,451,007.79 231,795,151.91 233,519,603.97 2,726,555.73 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 1,113,848.68 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 155,122.07 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 122 增值税 -6,058,627.22 -8,291,382.85 营业税 101,384.96 76,432.65 企业所得税 11,231,317.22 15,276,384.73 个人所得税 444,696.08 241,552.60 城市维护建设税 258,096.58 242,482.39 教育费附加 184,439.07 173,201.76 水利建设专项基金 4,450.68 222,386.95 房产税 94,083.35 264,444.37 土地使用税 -916,838.20 188,816.16 印花税及其他 66,139.57 59,791.73 合计 5,409,142.09 8,454,110.49 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 88,714.40 合计 88,714.40 应付利息说明 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 香港开源国际有限公司 3,833,107.43 10,990,250.00 合计 3,833,107.43 10,990,250.00 -- 应付股利的说明 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 10,194,507.91 17,457,319.21 1-2 年 3,424,347.52 1,166,568.24 2-3 年 1,108,719.25 215,276.11 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 123 3 年以上 2,376,898.11 4,629,754.19 合计 17,104,472.79 23,468,917.75 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄 期末余额 性质或内容 1-2年 1,700,000.00建筑保证金 3年以上 1,250,000.00经营保证金 （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称或款项性质 期末余额 性质或内容 账龄 香港开源国际有限公司 4,250,000.00 股权购置款1年以内 舜元建设集团有限公司 1,700,000.00 建筑保证金1-2年 经营保证金 1,250,000.00 经营保证金3年以上 佣金 2,270,602.59 佣金1年以内 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 124 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 一年内到期的长期应付款的说明 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债说明 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长期借款分类的说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 125 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安 排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 45、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 126 拆迁补偿款 25,973,399.00 低糊料分散染料溶胶凝胶印花技术研究补助 120,000.00 年产织带 50 万米的织唛织带的技改项目 150,000.00 新型复摇红外干燥技术的研发项目资金 75,000.00 合计 75,000.00 26,243,399.00 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 173,550,000.00 86,775,000.00 86,775,000.00 260,325,000.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报 告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股 份公司应说明公司设立时的验资情况 2012 年 5 月 16 日，公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 173,550,000 股为基数，以资本公积金向全体股 东每10股转增5股。资本公积金转增股本方案实施后，公司总股本由173,550,000.00元增加至260,325,000.00 元。本次转增资本经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2012]第 113330 号验资报告验 证。 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 626,612,745.41 909,782.83 86,775,000.00 540,747,528.24 （1）可供出售金融资产公允 价值变动产生的利得或损失 8,351,280.00 1,396,560.00 9,747,840.00 （2）权益法下被投资单位其 他所有者权益变动 4,690.91 4,690.91 （2）原制度资本公积转入 30,131,467.02 30,131,467.02 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 127 （3）其他 11,400,583.56 11,400,583.56 合计 665,095,492.43 13,711,617.30 86,775,000.00 592,032,109.73 资本公积说明 （1）本期资本溢价（股本溢价）减少86,775,000.00元，系用于以资本公积金向全体股东每10股转增5 股。 （2）本期资本溢价（股本溢价）增加909,782.83元，系以下影响金额在扣除所得税影响后，计入资本 公积： ①本年度公司受让子公司嘉兴中欣制衣有限公司少数股东持有的25%股权时，因受让少数股东股权新 增加的长期股权投资成本低于按照新取得的25%的股权比例计算应享有该子公司自合并日开始持续计算的 帐面净资产份额之间的差额448,430.99元。 ②本年度公司受让子公司嘉兴诚欣制衣有限公司少数股东持有的25%股权时，因受让少数股东股权新 增加的长期股权投资成本低于按照新取得的25%的股权比例计算应享有该子公司自合并日开始持续计算的 帐面净资产份额之间的差额913,491.18元。 ③本年度公司在不丧失控制权的情况下处置子公司浙江嘉欣兴昌印染有限公司5%股权，处置价款低于 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额148,878.40元。 （3）本期其他资本公积增加1,396,560.00元，系可供出售金融资产交通银行股票在本年内公允价值的 变动在扣除所得税影响后的金额计入资本公积。 （4）其他增加资本公积11,400,583.56元，系公司收到政府给予的搬迁补偿款13,073,399.00元，扣除相 关资产处置损失后计入资本公积。 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 49,826,178.80 7,637,199.06 57,463,377.86 合计 49,826,178.80 7,637,199.06 57,463,377.86 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 266,527,383.23 -- 减：提取法定盈余公积 7,637,199.06 应付普通股股利 52,065,000.00 期末未分配利润 298,425,378.54 -- 调整年初未分配利润明细： 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 128 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东 共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,735,235,828.83 1,646,528,599.05 营业成本 1,397,728,642.77 1,325,827,055.97 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 丝、绸、服装及相关业务 1,735,235,828.83 1,397,728,642.77 1,646,528,599.05 1,325,827,055.97 合计 1,735,235,828.83 1,397,728,642.77 1,646,528,599.05 1,325,827,055.97 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服装 1,108,995,402.21 894,993,231.06 1,003,616,550.07 802,663,494.67 五金产品 118,296,572.52 95,960,752.05 169,698,373.85 146,203,718.72 丝类产品 75,477,309.21 72,594,782.62 27,773,085.06 26,116,589.43 绸类产品 228,090,562.58 198,856,659.16 227,302,601.35 201,509,212.88 蚕茧 31,446,747.92 28,537,401.21 36,844,698.64 33,334,010.73 印染 70,667,226.18 35,538,244.01 78,585,801.04 39,864,182.05 其他 102,262,008.21 71,247,572.66 102,707,489.04 76,135,847.49 合计 1,735,235,828.83 1,397,728,642.77 1,646,528,599.05 1,325,827,055.97 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 129 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 587,213,252.35 447,159,253.02 552,677,084.51 429,831,683.21 国外 1,148,022,576.48 950,569,389.75 1,093,851,514.54 895,995,372.76 合计 1,735,235,828.83 1,397,728,642.77 1,646,528,599.05 1,325,827,055.97 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) ITX 114,025,646.56 6.58% MICHAEL 100,822,633.15 5.81% LEONMAX 88,681,864.41 5.11% 绫致 83,766,913.00 4.83% BRIGHTEX 38,655,839.27 2.23% 合计 425,952,896.39 24.56% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“-”号表示） 已办理结算的金额 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,099,181.49 1,055,440.53 城市维护建设税 3,428,242.99 3,348,763.77 教育费附加 2,448,744.80 2,409,415.05 合计 6,976,169.28 6,813,619.35 -- 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 130 营业税金及附加的说明 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 32,209,988.83 26,381,234.73 运输装卸费 12,842,937.36 6,846,830.60 佣金 13,153,622.32 9,955,992.68 报关费 6,234,130.23 6,713,137.49 其他 34,635,455.80 22,411,869.39 合计 99,076,134.54 72,309,064.89 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 52,558,556.01 49,755,937.90 研发支出 22,135,538.15 24,079,610.18 折旧费 19,687,876.14 19,645,173.58 办公费 13,621,680.48 12,066,559.72 其他 20,245,152.29 22,924,164.23 合计 128,248,803.07 128,471,445.61 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,124,567.73 370,929.09 减：利息收入 -6,436,259.05 -11,621,520.71 汇兑损益 3,200,398.49 10,275,593.01 其他 3,962,520.66 3,324,497.78 合计 1,851,227.83 2,349,499.17 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 131 交易性金融资产 -1,739,913.00 2,649,239.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -1,739,913.00 2,649,239.00 合计 -1,739,913.00 2,649,239.00 公允价值变动收益的说明 系期初未交割远期外汇买卖合同在本期交割结转和期末未交割远期外汇买卖合同公允价值变动。 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 294,382.08 336,231.80 处置长期股权投资产生的投资收益 1,921,600.00 -101,065.80 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 404,800.00 73,600.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 5,890,697.10 9,353,720.00 合计 8,511,479.18 9,662,486.00 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 嘉兴市嘉欣制丝有限责任公司 -862,313.94 嘉兴环丰金属制品有限公司 -35,262.78 21,110.59 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 1,096,949.20 1,047,815.17 浙江嘉兴永理丝线有限公司 -385,958.53 129,619.98 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公 司 -381,345.81 合计 294,382.08 336,231.80 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 132 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 35,504.02 2,093,670.78 二、存货跌价损失 2,620,560.56 合计 2,656,064.58 2,093,670.78 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 1,902,431.53 265,303.02 1,902,431.53 其中：固定资产处置利得 236,294.43 265,303.02 236,294.43 无形资产处置利得 1,666,137.10 1,666,137.10 政府补助 29,402,343.60 16,524,200.00 29,402,343.60 其他 243,545.16 51,765.64 243,545.16 合计 31,548,320.29 16,841,268.66 31,548,320.29 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 1.就业社保补贴 3,085.00 10,550.00 2."出口名牌"企业奖励资金 150,000.00 3.出口信用保险补贴资金 739,700.00 873,600.00 4.参展补贴 188,000.00 115,200.00 5.工业发展资金项目补助 100,000.00 1,860,000.00 6.节能专项资金补助 30,000.00 30,000.00 7.各类国际标准认证补助资金 29,900.00 8.出口品牌发展资金 4,600.00 9.各类国际标准认证补助资金 3,400.00 10.科技计划项目补助经费 1,590,000.00 11.嘉兴丝绸博物馆免费开放补助 50,000.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 133 12.拆迁补偿款 25,800,000.00 13,332,950.00 13 嘉兴电子商务平台补助资金 6,000.00 14.环保补贴 277,758.60 15.技改项目相关补助 325,000.00 16.工业区委员会奖励款 20,000.00 17.科技项目相关补助 151,000.00 18.人事局人才奖励 6,800.00 1,800.00 19.省环保厅财政补助款 50,000.00 20.一般贸易进出口补助 12,200.00 21.专利补助 54,000.00 4,000.00 22.汽车以旧换新 33,000.00 23.科技进步奖 20,000.00 24.科技局补助 4,000.00 25.研发中心企业补助资金 50,000.00 合计 29,402,343.60 16,524,200.00 -- 营业外收入说明 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 5,385,488.17 1,647,804.73 5,385,488.17 其中：固定资产处置损失 956,235.52 1,304,483.95 956,235.52 无形资产处置损失 4,429,252.65 343,320.78 4,429,252.65 对外捐赠 636,000.00 600,000.00 636,000.00 滞纳金 8,730.29 804.13 8,730.29 罚款 23,725.00 38,165.00 23,725.00 其他 208,402.90 27,007.10 208,402.90 合计 6,262,346.36 2,313,780.96 6,262,346.36 营业外支出说明 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 134 按税法及相关规定计算的当期所得税 30,688,490.65 26,920,984.13 递延所得税调整 -1,967,323.18 1,936,978.46 合计 28,721,167.47 28,857,962.59 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算公式： 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为 发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩 股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期 期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释 每股收益达到最小值。 计算过程： （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 91,600,194.37 87,204,903.12 本公司发行在外普通股的加权平均数 260,325,000.00 260,325,000.00 基本每股收益（元/股） 0.35 0.33 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 本期金额 上期金额 年初已发行普通股股数 173,550,000.00 200,250,000.00 加：本期发行的普通股加权数 加: 本期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数 86,775,000.00 60,075,000.00 减：本期回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数 260,325,000.00 260,325,000.00 注：依据《企业会计准则第34号-每股收益》的规定，因本期公积金转增股本，上期每股收益已按以调整后 的股数重新计算列报。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 135 本公司无发行在外的稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益等值。 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 1,862,080.00 -2,031,360.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 465,520.00 -507,840.00 小计 1,396,560.00 -1,523,520.00 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 4,690.91 小计 4,690.91 合计 1,401,250.91 -1,523,520.00 其他综合收益说明 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 731,805.13 财务费用-利息收入 6,436,259.05 营业外收入-拆迁补偿 12,900,000.00 营业外收入-其他政府补助 3,332,343.60 营业外收入-其他 102,374.40 其他非流动负债-递延收益 75,000.00 合计 23,577,782.18 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 往来款 14,590,160.80 销售费用 69,609,996.40 管理费用 38,023,471.77 财务费用 7,162,919.15 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 136 营业外支出 876,768.26 合计 130,263,316.38 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 保证金 450,000.00 合计 450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 102,035,159.40 106,645,493.39 加：资产减值准备 2,656,064.58 2,093,670.78 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 137 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,566,814.08 35,741,789.50 无形资产摊销 2,333,053.06 2,224,095.32 长期待摊费用摊销 2,230,365.17 1,061,075.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 3,483,056.64 1,382,501.71 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,739,913.00 -2,649,239.00 财务费用（收益以“－”号填列） 1,124,567.73 370,929.09 投资损失（收益以“－”号填列） -8,511,479.18 -9,662,486.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,528,981.23 1,125,488.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -434,978.25 662,309.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -153,792,712.08 -27,760,577.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -61,967,656.00 -29,874,821.28 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 84,110,774.93 49,137,523.56 经营活动产生的现金流量净额 12,043,961.85 130,497,753.03 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 106,834,966.95 335,105,512.10 减：现金的期初余额 335,105,512.10 107,291,006.87 现金及现金等价物净增加额 -228,270,545.15 227,814,505.23 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 2,000,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 2,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 59,994.36 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,940,005.64 4．取得子公司的净资产 2,000,000.00 流动资产 611,702.77 非流动资产 1,575,744.70 流动负债 187,447.47 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 138 1．处置子公司及其他营业单位的价格 1,813,152.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,813,152.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 8,559,854.50 4．处置子公司的净资产 17,401,979.95 流动资产 44,164,979.99 非流动资产 4,468,237.16 流动负债 31,231,237.20 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 106,834,966.95 335,105,512.10 其中：库存现金 352,639.87 278,058.01 可随时用于支付的银行存款 106,480,327.08 334,825,454.09 可随时用于支付的其他货币资金 2,000.00 2,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 106,834,966.95 335,105,512.10 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事 项 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 业务性质 注册资本 母公司对 母公司对 本企业最 组织机构 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 139 称 人 本企业的 持股比例 (%) 本企业的 表决权比 例(%) 终控制方 代码 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 浙江嘉欣茧 丝有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 韩朔 农、林、牧、 渔业 10,000,000. 00 100% 100% 14649082-3 嘉兴中欣制 衣有限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 徐鸿 制造业 4,138,400.0 0 100% 100% 73380781-3 嘉兴诚欣制 衣有限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 冯建萍 制造业 4,138,400.0 0 100% 100% 73380912-2 浙江嘉欣兴 昌印染有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省嘉兴 市 韩朔 制造业 39,952,115. 01 70% 70% 60945735-0 浙江嘉欣金 三塔丝绸服 饰有限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 章洁 批发和零售 业 5,000,000.0 0 100% 100% 72279118-2 嘉兴市联欣 水汽供应有 限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 韩朔 电力、燃气 及水的生产 和供应业 3,000,000.0 0 100% 100% 77829397-5 浙江嘉欣金 三塔丝针织 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省嘉兴 市 韩朔 制造业 10,000,000. 00 60% 60% 14648019-0 嘉兴优佳金 属制品有限 公司 控股子公司 有限责任公 司（台港澳 与境内合 资） 浙江省嘉兴 市 周国建 制造业 USD1,200,0 00.00 49.25% 49.25% 72279068-1 浙江嘉欣丝 丽制衣有限 公司 控股子公司 合资经营 （港资）企 业 浙江省嘉兴 市 徐鸿 制造业 10,000,000. 00 51% 51% 74410562-2 嘉兴市特欣 织造有限公 司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 徐鸿 制造业 40,000,000. 00 100% 100% 74771504-7 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 140 嘉兴亚欣商 标印务有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省嘉兴 市 韩朔 制造业 2,000,000.0 0 75% 75% 78772545-0 嘉兴梦欣时 装有限公司 控股子公司 有限责任公 司（中外合 资） 浙江省嘉兴 市 徐鸿 制造业 7,000,000.0 0 57% 57% 66172574-6 浙江嘉欣苗 木城开发有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 浙江省桐乡 市 周国建 农、林、牧、 渔业 150,000,000 .00 75% 75% 58503968- X 浙江嘉兴太 和新能源科 技有限公司 控股子公司 有限责任公 司（法人独 资） 浙江省嘉兴 市 朱伟波 制造业 2,000,000.0 0 0% 100% 69388071-6 嘉兴金澳丝 针织有限公 司 控股子公司 有限责任公 司（中外合 资） 浙江省嘉兴 市 徐伟胜 制造业 USD600,00 0.00 0% 75% 76964527-0 嘉兴天欣五 金制品有限 公司 控股子公司 有限责任公 司（中外合 资） 浙江省嘉兴 市 朱伟波 制造业 USD400,00 0.00 0% 75% 78291069- X 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 嘉兴环丰 金属制品 有限公司 中外合资 嘉兴市秀洲 工业区 河上达夫 USD760,00 0.00 25% 25% 重大影响的 被投资企业 74413785-1 浙江嘉兴 永理丝线 有限公司 有限责任 公司（中外 合资） 嘉兴市南汇 镇 韩朔 USD1,000,0 00.00 49% 49% 重大影响的 被投资企业 60945859-9 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 其他有限 责任公司 上海市东方 路 徐鸿 6,000,000.0 0 40% 40% 重大影响的 被投资企业 13373425-1 嘉兴市秀 洲区嘉欣 有限责任 公司 嘉兴市秀洲 路 韩朔 200,000,000 .00 30% 30% 重大影响的 被投资企业 05686992-8 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 141 小额贷款 有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 浙江凯喜雅国际股份有限公司 重大影响的投资方 73686135-6 浙江嘉兴晟誉丝绸有限公司 联营企业的子公司 66711874-4 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 嘉兴环丰金属制品 有限公司 货物采购 合同 916,589.12 0.06% 1,010,275.14 0.07% 上海嘉欣丝绸进出 口有限公司 货物采购 合同 91,898.99 0.01% 356,839.59 0.03% 浙江嘉兴永理丝线 有限公司 货物采购 合同 1,957,144.97 0.13% 2,623,241.48 0.19% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 嘉兴环丰金属制品 有限公司 货物销售，提供劳务 合同 3,842,434.93 0.22% 4,022,956.95 0.24% 上海嘉欣丝绸进出 口有限公司 货物销售 合同 10,782,698.45 0.62% 9,828,840.69 0.6% 浙江凯喜雅国际股 份有限公司 货物销售 合同 1,597,595.45 0.09% 5,599,934.42 0.34% 浙江嘉兴永理丝线 有限公司 货物销售 合同 103,967.86 0.01% 368,552.07 0.02% 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 142 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 浙江嘉欣丝绸股份 有限公司 浙江嘉欣苗木城开 发有限公司 10,000,000.00 2012 年 03 月 25 日 2013 年 03 月 24 日 否 浙江嘉欣丝绸股份 有限公司 浙江嘉欣苗木城开 发有限公司 9,000,000.00 2012 年 03 月 25 日 2013 年 03 月 24 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 143 拆入 浙江嘉兴晟誉丝绸有限 公司 3,100,000.00 2011 年 12 月 30 日 2012 年 01 月 10 日 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 嘉兴环丰金属制品 有限公司 67,456.21 3,372.81 448,011.02 22,400.55 应收账款 上海嘉欣丝绸进出 口有限公司 795,445.40 39,772.27 1,387,194.00 69,359.70 应收账款 浙江嘉兴永理丝线 有限公司 370,504.79 18,525.24 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 嘉兴环丰金属制品有限公司 94,339.32 应付账款 上海嘉欣丝绸进出口有限公 司 2,168.00 165,732.00 应付账款 浙江嘉兴永理丝线有限公司 2,180,648.55 3,070,400.31 预收款项 上海嘉欣丝绸进出口有限公 司 125,794.00 其他应付款 浙江嘉兴永理丝线有限公司 1,000.00 1,000.00 其他应付款 浙江嘉兴晟誉丝绸有限公司 3,100,000.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 144 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 145 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 57,271,500.00 3、其他资产负债表日后事项说明 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 2.衍生金融资产 7,148,239.00 -1,739,913.00 5,408,326.00 3.可供出售金融资产 18,135,040.00 1,396,560.00 19,997,120.00 上述合计 25,283,279.00 -1,739,913.00 1,862,080.00 25,405,446.00 金融负债 0.00 0.00 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 146 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 152,982,610.50 82% 7,908,239.01 5.17% 156,659,784.87 84.42% 8,248,252.14 5.27% 合并报表范围内部单位 欠款 33,571,158.27 18% 28,920,551.53 15.58% 组合小计 186,553,768.77 100% 7,908,239.01 4.24% 185,580,336.40 100% 8,248,252.14 4.44% 合计 186,553,768.77 -- 7,908,239.01 -- 185,580,336.40 -- 8,248,252.14 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 152,234,834.04 99.51% 7,611,741.70 155,836,788.46 99.47% 7,791,839.43 1 年以内小 计 152,234,834.04 99.51% 112,613.89 155,836,788.46 99.47% 7,791,839.43 1 至 2 年 563,069.49 0.37% 823.56 205,384.75 0.13% 41,076.95 2 至 3 年 1,647.11 0% 183,059.86 404,551.80 0.26% 202,275.90 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 147 3 年以上 183,059.86 0.12% 183,059.86 213,059.86 0.14% 213,059.86 合计 152,982,610.50 -- 7,908,239.01 156,659,784.87 -- 8,248,252.14 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 合并报表范围内部单位欠款 33,571,158.27 合计 33,571,158.27 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 Y&Z WORLD 货款 438,039.60 无法收回 否 合计 -- -- 438,039.60 -- -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 148 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 嘉兴诚欣制衣有限公司 子公司 16,963,930.36 1 年内 9.09% MICHAEL 客户 13,638,952.84 1 年内 7.31% LEONMAX 客户 9,438,284.30 1 年内 5.06% 嘉兴梦欣时装有限公司 子公司 8,390,165.91 1 年内 4.5% JFSINC. 客户 6,643,410.20 1 年内 3.56% 合计 -- 55,074,743.61 -- 29.52% （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 浙江嘉欣金三塔丝针织有限 公司 子公司 2,439,016.58 1.31% 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 子公司 408,234.98 0.22% 嘉兴中欣制衣有限公司 子公司 3,120,741.77 1.67% 嘉兴诚欣制衣有限公司 子公司 16,963,930.36 9.09% 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 子公司 121,912.00 0.07% 嘉兴市特欣织造有限公司 子公司 1,850,129.61 0.99% 嘉兴梦欣时装有限公司 子公司 8,390,165.91 4.5% 浙江嘉欣金三塔丝绸服饰有 限公司 子公司 277,027.06 0.15% 上海嘉欣丝绸进出口有限公 司 重大影响的被投资企业 100,000.00 0.05% 合计 -- 33,671,158.27 18.05% （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 149 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 6,721,967.91 7.16% 623,697.27 9.28% 6,255,170.37 10.26 % 1,986,398.55 31.76 % 押金保证金及预借业务备 用金等 6,909,028.88 7.36% 4,265,359.03 6.99% 应收出口退税 28,365,845.88 30.21 % 20,592,647.77 33.75 % 合并报表范围内部单位欠 款 51,902,655.85 55.27 % 29,897,139.25 49% 组合小计 93,899,498.52 100% 623,697.27 0.66% 61,010,316.42 100% 1,986,398.55 3.26% 合计 93,899,498.52 -- 623,697.27 -- 61,010,316.42 -- 1,986,398.55 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 6,419,232.25 95.5% 320,961.61 4,459,759.81 71.3% 222,987.99 1 年以内小计 6,419,232.25 95.5% 320,961.61 4,459,759.81 71.3% 222,987.99 1 至 2 年 40,000.00 0.64% 8,000.00 3 年以上 302,735.66 4.5% 302,735.66 1,755,410.56 28.06% 1,755,410.56 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 150 合计 6,721,967.91 -- 623,697.27 6,255,170.37 -- 1,986,398.55 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 押金保证金及预借业务备用金等 6,909,028.88 应收出口退税 28,365,845.88 合并报表范围内部单位欠款 51,902,655.85 合计 87,177,530.61 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 151 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 出口退税 非关联方 28,365,845.88 1 年内 30.21% 嘉兴优佳金属制品有限 公司 子公司 23,281,290.04 1 年内 24.79% 浙江嘉欣茧丝有限责任 公司 子公司 20,100,000.00 1 年内 21.41% 嘉兴亚欣商标印务有限 公司 子公司 5,925,943.00 1 年内 6.31% 海关保证金 非关联方 4,388,965.86 1 年内 4.67% 合计 -- 82,062,044.78 -- 87.39% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 嘉兴优佳金属制品有限公司 子公司 23,281,290.04 24.79% 浙江嘉欣茧丝有限责任公司 子公司 20,100,000.00 21.41% 嘉兴亚欣商标印务有限公司 子公司 5,925,943.00 6.31% 浙江嘉欣丝丽制衣有限公司 子公司 597,222.81 0.64% 嘉兴市特欣织造有限公司 子公司 1,998,200.00 2.13% 合计 -- 51,902,655.85 55.27% （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 在被投资 单位持股 比例与表 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 152 (%) 决权比例 不一致的 说明 嘉兴市嘉 欣制丝有 限责任公 司 权益法 1,921,600 .00 0.00 0.00 0.00 浙江嘉兴 永理丝线 有限公司 权益法 4,003,908 .17 3,548,437 .55 -385,958. 53 3,162,479 .02 49% 49% 上海嘉欣 丝绸进出 口有限公 司 权益法 800,000.0 0 8,008,607 .15 376,949.2 0 8,385,556 .35 40% 40% 720,000.0 0 嘉兴市秀 洲区嘉欣 小额贷款 有限公司 权益法 60,000,00 0.00 59,623,34 5.10 59,623,34 5.10 30% 30% 浙江嘉欣 金三塔丝 绸服饰有 限公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 浙江嘉欣 茧丝有限 责任公司 成本法 4,900,000 .00 4,900,000 .00 4,900,000 .00 100% 100% 嘉兴市联 欣水汽供 应有限公 司 成本法 3,000,000 .00 3,000,000 .00 3,000,000 .00 100% 100% 4,746,387 .57 浙江嘉欣 金三塔丝 针织有限 公司 成本法 6,000,000 .00 6,000,000 .00 6,000,000 .00 60% 60% 1,560,000 .00 嘉兴优佳 金属制品 有限公司 成本法 3,871,260 .00 3,871,260 .00 3,871,260 .00 49.25% 49.25% 在董事会 中占多数 表决权 浙江嘉欣 丝丽制衣 有限公司 成本法 5,100,000 .00 5,100,000 .00 5,100,000 .00 51% 51% 765,000.0 0 嘉兴中欣 制衣有限 成本法 3,101,250 .00 3,101,250 .00 1,250,000 .00 4,351,250 .00 100% 100% 1,471,741 .98 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 153 公司 嘉兴诚欣 制衣有限 公司 成本法 3,101,250 .00 3,101,250 .00 3,000,000 .00 6,101,250 .00 100% 100% 10,079,66 2.49 浙江嘉欣 兴昌印染 有限公司 成本法 24,370,00 1.78 24,370,00 1.78 -1,624,66 6.79 22,745,33 4.99 70% 70% 2,250,000 .00 嘉兴市特 欣织造有 限公司 成本法 40,475,00 0.00 40,475,00 0.00 40,475,00 0.00 100% 100% 嘉兴亚欣 商标印务 有限公司 成本法 1,500,000 .00 1,500,000 .00 1,500,000 .00 75% 75% 嘉兴梦欣 时装有限 公司 成本法 3,990,000 .00 3,990,000 .00 3,990,000 .00 57% 57% 浙江嘉欣 苗木城开 发有限公 司 成本法 58,800,00 0.00 58,800,00 0.00 42,450,00 0.00 101,250,0 00.00 75% 75% 合计 -- 229,934,2 69.95 174,765,8 06.48 104,689,6 68.98 279,455,4 75.46 -- -- -- 21,592,79 2.04 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,301,994,789.52 1,131,565,704.40 合计 1,301,994,789.52 1,131,565,704.40 营业成本 1,101,617,762.52 974,672,803.32 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 丝、绸、服装及相关业务 1,301,994,789.52 1,101,617,762.52 1,131,565,704.40 974,672,803.32 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 154 合计 1,301,994,789.52 1,101,617,762.52 1,131,565,704.40 974,672,803.32 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服装 986,280,177.25 830,468,246.19 833,160,471.37 717,313,492.42 五金产品 26,229.72 24,525.32 3,221.30 3,905.51 丝类产品 62,412,640.80 59,632,405.29 14,848,143.18 14,655,072.61 绸类产品 201,567,333.58 183,304,521.20 220,560,414.66 202,115,196.91 其他 51,708,408.17 28,188,064.52 62,993,453.89 40,585,135.87 合计 1,301,994,789.52 1,101,617,762.52 1,131,565,704.40 974,672,803.32 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 258,505,131.49 205,378,178.32 236,451,510.76 197,266,316.11 国外 1,043,489,658.03 896,239,584.20 895,114,193.64 777,406,487.21 合计 1,301,994,789.52 1,101,617,762.52 1,131,565,704.40 974,672,803.32 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) ITX 114,025,646.56 8.76% MICHAEL 100,822,633.15 7.74% LEONMAX 88,681,864.41 6.81% BRIGHTEX 38,655,839.27 2.97% FRENCH CONNECTION (HONG KONG)LTD. 27,985,777.58 2.15% 合计 370,171,760.97 28.43% 营业收入的说明 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 155 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 20,872,792.04 57,855,436.26 权益法核算的长期股权投资收益 329,644.86 783,714.19 处置长期股权投资产生的投资收益 4,046,933.21 -101,065.80 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 404,800.00 73,600.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 5,862,442.10 9,291,900.00 合计 31,516,612.21 67,903,584.65 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 浙江嘉欣兴昌印染有限公司 2,250,000.00 37,245,750.00 嘉兴诚欣制衣有限公司 10,079,662.49 10,780,492.00 嘉兴市联欣水汽供应有限公司 4,746,387.57 6,287,944.26 浙江嘉欣金三塔丝针织有限公司 1,560,000.00 1,560,000.00 嘉兴中欣制衣有限公司 1,471,741.98 合计 20,107,792.04 55,874,186.26 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 上海嘉欣丝绸进出口有限公司 1,096,949.20 1,516,408.15 浙江嘉兴永理丝线有限公司 -385,958.53 129,619.98 嘉兴市秀洲区嘉欣小额贷款有限公司 -381,345.81 合计 329,644.86 783,714.19 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 156 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 76,371,990.63 98,219,877.93 加：资产减值准备 1,355,885.75 2,465,648.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,745,954.36 20,938,469.30 无形资产摊销 2,179,239.28 2,093,116.26 长期待摊费用摊销 1,358,655.26 246,334.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 3,649,543.41 917,286.84 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,753,601.00 -2,649,239.00 财务费用（收益以“－”号填列） 326,474.51 370,929.09 投资损失（收益以“－”号填列） -31,516,612.21 -67,903,584.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 125,225.02 873,498.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -438,400.25 662,309.75 存货的减少（增加以“－”号填列） -18,516,806.70 -21,750,697.04 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -130,521,742.41 -43,620,792.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 107,075,182.96 52,853,643.06 经营活动产生的现金流量净额 35,948,190.61 43,716,800.14 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 58,021,782.92 258,141,111.37 减：现金的期初余额 258,141,111.37 38,570,514.74 现金及现金等价物净增加额 -200,119,328.45 219,570,596.63 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 157 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.8% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 5.74% 0.26 0.26 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 期末余额（或本期金额） 年初余额（或上期金额） 变动比率 变动原因 货币资金 257,379,620.83 436,864,350.39 -41.08%正常资金使用 应收票据 280,000.00 1,657,600.00 -83.11%银行承兑汇票减少 应收账款 203,618,452.34 202,308,924.40 0.65%销售货物及相应收款 预付款项 29,235,117.81 78,935,024.16 -62.96%土地购置完成，预付土地出让金结转 存货 350,540,181.39 199,368,029.87 75.83%正常采购及生产的货物 长期股权投资 80,664,657.21 13,440,275.13 500.17%对外投资 在建工程 139,048,771.12 89,598,312.58 55.19%尚未完工的工程投入增加 长期待摊费用 4,930,775.85 2,649,796.41 86.08%模具费用和房屋装修增加 递延所得税资产 4,808,316.79 3,279,335.56 46.62%可抵扣暂时性差异增加 应付账款 188,992,208.33 184,058,123.39 2.68%正常的采购货物及相关固定资产及在 建工程 应付职工薪酬 2,726,555.73 4,451,007.79 -38.74%职工工资奖金发放规则改变 应交税费 5,409,142.09 8,454,110.49 -36.02%预缴房产税和土地使用税，以及应缴所 得税费用的减少 应付股利 3,833,107.43 10,990,250.00 -65.12%正常股利支付 其他非流动负债 75,000.00 26,243,399.00 -99.71%拆迁完成，拆迁补偿款结转 股本 260,325,000.00 173,550,000.00 50.00%资本公积转增股本 资本公积 592,032,109.73 665,095,492.43 -10.99%资本公积转增股本、可供出售金融资产 公允价值的变动以及购买和处置少数 股东股权的影响 营业收入 1,735,235,828.83 1,646,528,599.05 5.39%正常销售货物 营业成本 1,397,728,642.77 1,325,827,055.97 5.42%正常生产经营成本 销售费用 99,076,134.54 72,309,064.89 37.02%正常销售费用 管理费用 128,248,803.07 128,471,445.61 -0.17%正常管理费用 公允价值变动收益 -1,739,913.00 2,649,239.00 -165.68%远期结售汇公允价值变动 营业外收入 31,548,320.29 16,841,268.66 87.33%拆迁完毕,补偿款转入营业外收入 营业外支出 6,262,346.36 2,313,780.96 170.65%非流动资产处置损失的增加 所得税费用 28,721,167.47 28,857,962.59 -0.47%正常的所得税费用 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 2012 年度报告全文 158 第十一节 备查文件目录 一、载有公司董事、高级管理人员签名确认的2012年年度报告正本。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 三、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 法定代表人：周国建 2013年03月22日