301016_2021_雷尔伟_2021年年度报告_2022-03-30.txt

南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告 2022-003 2022 年 03 月 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘俊、主管会计工作负责人陈娟及会计机构负责人(会计主管人 员)韩伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营中可能存在原材料价格上涨的风险、竞争加剧毛利率下降的风 险、人力资源成本上升带来的风险及产业政策变动的风险对公司经营业绩带来 的风险。详情参见本报告“第三节 管理层讨论与分析 十一、公司未来发展的 展望”。敬请广大投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 120,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标..............................................................................6 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................ 10 第四节 公司治理.........................................................................................................31 第五节 环境和社会责任............................................................................................ 48 第六节 重要事项.........................................................................................................50 第七节 股份变动及股东情况.................................................................................... 67 第八节 优先股相关情况............................................................................................ 75 第九节 债券相关情况................................................................................................ 76 第十节 财务报告.........................................................................................................77 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 (一)、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (四)、载有公司法定代表人签名的 2021 年年度报告文本原件。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 雷尔伟、本公司、公司 指 南京雷尔伟新技术股份有限公司 股东、股东大会 指 南京雷尔伟新技术股份有限公司股东、南京雷尔伟新技术股份有限 公司股东大会 董事、董事会 指 南京雷尔伟新技术股份有限公司董事、南京雷尔伟新技术股份有限 公司董事会 监事、监事会 指 南京雷尔伟新技术股份有限公司监事、南京雷尔伟新技术股份有限 公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 配件公司 指 南京浦镇铁路产品配件有限公司，本公司全资子公司 安徽雷尔伟 指 安徽雷尔伟交通装备有限公司，本公司全资子公司 南京博科、博科有限合伙 指 南京博科企业管理中心（有限合伙） 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 雷尔伟 股票代码 301016 公司的中文名称 南京雷尔伟新技术股份有限公司 公司的中文简称 雷尔伟 公司的外文名称（如有） Nanjing Railway New Technology Co., Ltd. 公司的法定代表人 刘俊 注册地址 江苏省南京市江北新区龙泰路 19 号 注册地址的邮政编码 210061 公司注册地址历史变更情 况 无变更 办公地址 江苏省南京市江北新区龙泰路 19 号 办公地址的邮政编码 210061 公司国际互联网网址 电子信箱 chenjuan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈娟 李静平 联系地址 江苏省南京市江北新区龙泰路 19 号 江苏省南京市江北新区龙泰路 19 号 电话 025-85848681 025-85848681 传真 025-58744499 025-58744499 电子信箱 chenjuan@ Lijingping@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《经济参 考报》、巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券事务部办公室 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 签字会计师姓名 谢栋清、刘涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验 区浦明路 8 号 崔增英 曾文强 2021.6.30-2024.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 510,230,072.92 466,864,574.41 9.29% 370,631,318.07 归属于上市公司股东的净利润 （元） 126,897,669.56 114,421,061.05 10.90% 85,970,174.47 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 122,361,845.79 109,589,940.93 11.65% 83,333,889.12 经营活动产生的现金流量净额 （元） 156,465,759.04 155,672,157.09 0.51% 89,001,079.31 基本每股收益（元/股） 1.21 1.27 -4.72% 0.96 稀释每股收益（元/股） 1.21 1.27 -4.72% 0.96 加权平均净资产收益率 19.69% 32.92% -13.23% 33.44% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增 减 2019 年末 资产总额（元） 1,073,298,251.51 616,307,638.72 74.15% 603,579,730.96 归属于上市公司股东的净资产 （元） 895,370,012.48 400,304,426.96 123.67% 301,654,937.55 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 141,661,329.57 159,926,773.39 119,408,911.11 89,233,058.85 归属于上市公司股东的净利润 38,052,314.10 42,104,026.45 28,923,470.65 17,817,858.36 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 37,846,564.46 41,993,520.43 25,687,762.87 16,833,998.03 经营活动产生的现金流量净额 -46,332,751.68 -15,431,947.44 28,009,233.81 190,221,224.35 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -108,784.44 -31,058.84 5,679.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 4,386,790.94 5,127,234.82 2,746,892.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 981,917.00 587,494.75 405,628.13 减：所得税影响额 724,099.73 852,550.61 521,914.47 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 合计 4,535,823.77 4,831,120.12 2,636,285.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定 为经常性损益的项目的情形。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、全国城市轨道交通行业发展现状 2021年是“十四五”开局之年，也是城轨行业再度取得丰硕成果的一年。这一年，城轨行业同仁披荆斩棘、砥砺奋进，助 力我国城轨行业取得了令人瞩目的成就，“城轨大国”地位进一步得以夯实。 据RT轨道交通数据统计，2021年，中国内地共有34座城市开通了63条城市轨道交通线路，新增运营里程共计1290.02公 里，新增运营车站833座。不仅如此，2021年，我国城轨智能化发展迈出了重要的步伐，新技术应用和新成果不断涌现，实 现了“十四五”城轨行业高质量发展的良好开局。 随着城市轨道交通系统制式多样化发展，2021年，城轨行业开通运营的线路按制式划分，有8种新制式开通运营，分别 为地铁、市域快轨、跨座式单轨、有轨电车、中运量轨道、云轨、捷运系统以及磁浮。其中，2021年，全国新开通城市轨 道交通线路有47条是地铁制式，总里程为999.73公里；市域快轨3条，总里程为152.52公里；跨座式单轨2条，总里程为45.78 公里。 序号 制式 新增线路段数（条） 新增线路总长（公里） 车站（座） 1 地铁 47 999.73 679 2 市域快轨 3 152.52 34 3 跨座式单轨 2 45.78 36 4 有轨电车 5 44.06 41 5 中运量轨道 2 26.85 22 6 云轨 1 15.4 15 7 捷运系统 2 4.48 5 8 磁浮 1 1.2 1 合计 63 1290.02 833 截至2021年12月31日，我国内地共有48座城市开通城轨运营线路283条，共计运营里程达8,898.18公里，运营车站数达 到5,983座，线网规模和运营线路数量双双位居世界首位。 2、全国铁路交通行业发展现状 据RT轨道交通数据统计，2021年，全国铁路固定资产投资完成7,489亿元，投产新线4,208公里，其中高速铁路2,168公 里。 路网规模：全国铁路营业里程15万公里，其中高铁4万公里；全国铁路路网密度156.7公里/万平方公里；复线率59.5%； 电化率73.3%。西部地区铁路营业里程6.1万公里。国家铁路营业里程13.1万公里，复线率61.9%；电化率75.4%。 移动装备：全国铁路机车拥有量为2.17万台。其中，内燃机车0.78万台，占35.9%；电力机车1.39万台，占64.1%。全 国铁路客车拥有量为7.8万辆，其中，动车组4,153标准组、33,221辆。全国铁路货车拥有量为96.6万辆。 国家铁路机车拥有量为2.09万台。其中，内燃机车0.74万台，占35.4%；电力机车1.35万台，占64.6%。国家铁路客车 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 拥有量为7.6万辆，其中，动车组4,012标准组、32,097辆。国家铁路货车拥有量为89.2万辆。 3、公司所处行业 公司所处行业为轨道交通车辆车体部件、电气系统部件及转向架零部件制造业。 公司专注于各类型轨道车辆车体部件、电气系统部件及转向架零部件的研发和制造，掌握自主研发的轨道车辆车体大 部件、转向架系统零部件、电气系统部件、智能化控制及产品质量检测与保障技术等先进核心技术。 公司自创立起，坚持自主创新和前沿技术研发，拥有9项发明专利及47项实用新型专利，7项产品获得高新技术产品认 证，诸多产品通过EN15085国际焊接质量体系认证、ISO/TS22163国际铁路行业标准认证、CRCC认证等行业内权威资质认证。 近年来先后获得“南京市科学技术进步三等奖”、“江苏省民营科技企业”、“南京高新区知识产权示范企业”、“2021年度省级 专精特新小巨人企业”及“江苏省博士后创新实践基地”等诸多荣誉。 公司凭借过硬的产品质量和规范的管理，成为中国中车下属子公司中车浦镇、中车四方、中车广东等轨道车辆整车制 造企业以及铁路集团公司地方铁路局的核心供应商。主要产品成功应用于“复兴号”在内的高速动车组、城际动车组、铁路客 车以及北京、上海、深圳、南京、杭州等国内逾20个城市、上百条城市轨道交通线路车辆。积极践行我国轨道交通行业“走 出去”战略，与国际大型整车制造企业阿尔斯通公司开展合作，代表性项目包括洛杉矶、墨尔本、哥德堡、布鲁塞尔等城市 轨道交通项目。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主营业务、主要产品的基本情况 公司主要从事各类型轨道车辆车体部件、电气系统部件及转向架零部件的研发、制造和销售。具体包括底架组成、墙 板组成、车顶组成、司机室组成等车体部件以及电动开闭机构、蓄电池在线检测系统等电气系统部件及牵引制动类、减震 缓冲类等转向架零部件，主要产品已全面应用于铁路交通领域及城市轨道交通领域、覆盖时速60公里至350公里的各类型轨 道车辆。 序号 产品 类型 产品 名称 产品简介 图片示例 1 底架 组成 端牵枕组 成 又称牵枕缓，为车体结构的关键核心部件之 一，用于连接车体底架及车钩系统，通常由车 钩安装座、牵引梁、枕梁及缓冲梁组成。端牵 枕组成不仅承载整车的自身质量,在车辆运行 时还需承受车辆间牵引力和制动力,其制造工 艺流程、工艺方法以及关键部位尺寸控制精度 直接影响整车运行的安全性 底架结构底架结构为轨道车辆车体关键受力部件及设 备吊挂功能性部件，通常由边梁、枕梁及地板 组成，是车体结构制造质量基础。底架结构在 静止时承受车体上部及车辆吊挂电气设备载 荷，运行时传递车辆牵引力及承受各种冲击 力，对车辆运行的安全性及稳定性起到关键作 用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 2 墙板 组成 侧墙 侧墙为轨道车辆车体侧面骨架结构，位于车厢 的两侧并连接车顶与底架，通常由若干侧墙模 块与侧墙上边梁连接组成，各侧墙模块之间用 于车辆的门窗的装配。在车辆行驶过程中承受 横向、纵梁扭曲力，具有较高的刚性及韧性要 求，同时其制造平面度直接影响车辆外观品质 端墙 端墙为轨道车辆车体两端重要结构部件，位于 车厢两端，与侧墙、车顶及底架间实现高强度 与刚度的连接，通常由端墙板组成、端角柱、 弯梁、盖板及风挡安装座等组成。端墙是轨道 车辆编组连接关键部件，并决定了车辆间连接 及装配质量高低 3 车顶 组成 车顶 车顶安装于车体顶部，依靠侧墙、端墙进行支 撑形成一个箱体结构。车顶外部作为安装受电 弓的支撑体，对车顶密封性要求较高，且需具 备防雨作用；车顶内部通常安装有吊挂空调及 其他电器设备 4 司机室 组成 司机室 司机室总成安装于轨道车辆车头位置，与车体 及司机室面罩相连接，是轨道车辆驾驶室的骨 架结构，其内部用于安装驾驶室内部结构与电 器部件，外部安装车辆面罩等。司机室结构由 于其安装位置的特殊性，其结构强度、设计合 理性及制造精度对轨道车辆质量具有重要影 响 5 铝钎焊 蜂窝类 产品 市域地铁 司机室 铝钎焊蜂窝板是一种新型纯金属复合材料，采 用专用模具将平板蜂窝板压型为司机室各分 块组件后焊接，形成具备密度低、抗压强度高、 隔音性好、环保、工艺性能优异的司机室组成 结构 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 6 合金热 塑板部 件 地铁内饰 件上墙 板、门柱 罩板、侧 顶板等 合金热塑板是一种以CPVC、PMMA、ABS等塑料 为主要成分，添加多种助剂制作而成的热塑性 合金材料。将其设计加工成适用于轨道车辆内 装件产品，具有高阻燃、低密度、高抗冲击、 防水、耐酸碱、环保等优异的性能。现主要开 发的产品包括地铁内饰件上墙板、门柱罩板、 侧顶板等 7 牵引制 动类零 部件 连杆、销 轴、衬套、 制动吊 座、金属 软管等 牵引制动类零部件主要用于轨道车辆转向架 系统，具体包括连杆、销轴、衬套、制动吊座、 金属软管等零部件，其主要功能是传递牵引力 和制动力 8 减震缓 冲类零 部件 橡胶减震 件、弹簧 筒组成等 减震缓冲类零部件主要用于轨道车辆转向架 系统，具体包括橡胶减震件、弹簧筒组成等零 部件，其主要功能是对轨道车辆起到无摩擦柔 性连接、减震、降噪吸能等作用 9 电气系 统部件 铅酸、镍 镉、镍氢 蓄电池箱 及镍镉、 镍氢电池 的在线监 测系统 蓄电池是地铁车辆辅助供电系统中的一个重 要设备,它作为列车控制设备和各种应急照明 的备用电源，保障列车主要控制系统的安全、 稳定。在线检测系统是对蓄电池组进行动态电 压监测、电流监测、温度监测、故障报警的装 置，确保蓄电池的性能稳定可靠 2、公司主要经营模式 报告期内，公司已建立独立完整的研发、采购、生产、销售体系，根据市场需求、自身情况、市场规则和运作机制，公 司独立进行生产经营活动。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 ①研发模式 公司通过参与下游客户招投标或竞争性谈判等方式获得销售订单，除对轨道车辆运营维护用转向架零部件类产品及其所 需原材料有一定备货外，主要以客户订单为导向组织产品工艺研发、原材料采购及产品生产，经内部质量检验及客户验收后 完成向客户交付，实现盈利。 公司建立了以客户需求为导向的订单式研发和根据行业发展趋势的创新式研发相结合的技术研发体系。订单式研发模式 下，公司以客户需求为导向，根据产品的定制化需求进行工艺设计、工装设计、首件试制和鉴定，最终满足客户订单需求。 创新式研发模式下，公司根据行业及市场未来发展需求，对产品方案和工艺流程进行技术创新研发，最终研发出符合行业未 来发展需求的产品。 报告期内，公司在新材料新工艺应用方面做了大量研究，成功开发蜂窝式夹层金属复合板，并应用于城市轨道交通领域 杭州机场快线项目司机室组成产品上；同时开发了内装用的合金热塑板产品，产品已在标准地铁项目中装车。另外公司积极 开发车辆电气系统部件，开发的镍镉、镍氢电池在线检测系统已成功应用于市域地铁项目。 ②采购模式 报告期内，公司采购模式主要以销售订单及生产需求为导向，包括自主采购和客户指定采购。 ③生产模式 报告期内，在主要以订单为导向下，公司与客户签订项目销售合同，生产制造部按照客户指定要求及交付计划分批次组 织生产、交付，生产工艺主要包括下料、成型、机加工、装配焊接、热处理、无损检测等；质量管理部负责对产品生产的全 过程进行监督和检验；采购部负责根据生产计划确保物料及时供应。 ④销售模式 报告期内，公司客户以国内外整车制造企业及铁路总公司地方铁路局为主，客户所处行业集中度较高，公司产品销售主 要采用直销模式；为保证销售效率、回款周期等，公司对部分铁路总公司地方铁路局客户转向架零部件产品销售采用买断式 经销模式。 报告期内主要经营模式未发生变化。 3、主要业绩驱动因素 报告期内，公司紧紧围绕 “轨道车辆车体大部件先进制造技术、轨道车辆转向架系统零部件制造技术、智能化控制技术、 产品质量检测与保障技术” 贯穿于产品研发、制造、检测等全生命周期，具有较强经营成果转换能力。公司全力以客户为中 心，继续推进各项提质增效工作，共实现营业收入5.10亿元。公司具有稳健的持续经营能力，不存在对持续经营能力有重大 不利影响事项。 4、市场地位 报告期内，公司重点服务于城轨车辆、铁路客车和动车组车辆三大产业领域，拥有车体部件、电气系统部件、转向架零 部件的先进研发设计、验证、质量控制平台和多条高效生产线。公司先后参与完成多个轨道车辆关键部件的研发制造，助力 我国轨道交通产业快速发展。 三、核心竞争力分析 1、技术竞争力 公司立足于传统焊接方法的技术优势，在轨道车辆车体、电气系统部件和转向架零部件制造领域持续保持领先的技术 竞争力。推进绿色高效搅拌摩擦焊、异种材料焊接与粘接、弯曲成型、材料热处理、智能化控制、无损检测、橡胶硫化等 技术开发。在轨道交通装备领域的创新性应用打造出了车体部件先进制造技术、转向架系统零部件制造技术、智能化控制 技术、产品质量检测与保障技术。公司2021年成功入选为“南京市瞪羚企业”、“省级专精特新小巨人企业”，现已获得“车体 牵枕缓组焊工艺”、“牵枕缓焊接工装”等9项国家发明专利，取得了国际焊接、粘接质量体系等多项资质认证和行业认证。为 建立核心技术竞争力，先后与哈尔滨工业大学、南京航空航天大学、江苏科技大学、南京工业大学等国内多所知名院校及 科研院所展开了技术交流，在各领域内与具有优势的企业开展了广泛而又深入的技术合作。 公司致力于新材料、新产品、新工艺的技术研发及创新应用，先后承担并完成市域地铁列车镍氢电池及在线监测系统 开发、城市轨道车辆钎焊铝蜂窝司机室产品研制、超塑成形技术在轨道交通行业应用技术前瞻性研究、新型轨道车辆铝合 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 金中厚板双轴肩搅拌摩擦焊接关键技术研究等重点项目和课题。项目新颖性及前瞻性处于轨道车辆同行业领先水平。其中， 开发引进节能与新能源领域的镍氢电池，更加智能化且综合性能更好，电池宽温域特性、环保特性更优。钎焊铝蜂窝司机 室创新采用多孔铝蜂窝结构体材料，具有高的比刚度、抗压强度，优良的吸能、减震、隔音降噪、抗冲击性、减重环保等 优异性能，现已经在杭州机场轨道快线列车上推广使用。在超塑成形技术的前瞻性研究方面，已取得突破性进展，通过技 术创新改变现有地铁列车司机室蒙皮制造工艺，将传统设计采用的铝型材骨架加玻璃纤维结构改成铝合金蒙皮一体化板梁 结构，整车重量得以减轻、同时兼具绿色环保等优势。搅拌摩擦焊技术已成熟应用于“复兴号”动车组车钩安装座、城市地铁 列车牵枕缓枕梁、车钩组成部件的生产制造，极大地提高了底架产品部件制造的工艺水平、产品质量和生产效率。此外， 公司积极推进转向架制动、减震缓冲类产品关键核心技术攻关研究，与国内主要轴承配套厂商联合开发出适用于转向架连 杆组成用不同设计的关节轴承产品以及锻造机加工产品，朝着国产化、轻量化、稳定性等方向迈进。 与此同时，为保持公司核心焊接技术的领先优势，顺应轨道交通行业高效、智能、绿色的发展要求。公司在地铁车辆 部件焊接技术开发方面持续保持较大的技术和资金投入。目前，公司已经形成地铁牵枕缓焊接自动化、精益化生产流水线。 生产产线引进多种设计和不同功能的弧焊自动焊设备，配备有焊接过程多参数实时反馈系统及多自由度焊接机械手，持续 保证焊接过程的稳定可靠实，并已成功解决了异形焊接构件自适应、可调节的问题。公司针对搅拌摩擦焊核心技术，深挖 其内在技术潜力优势和创新要点。开创性地提出了磁力环绕式双轴肩搅拌摩擦焊具及其安装方法、一种动态偏磁场式双轴 肩搅拌头及其安装方法两项发明专利，为后续搅拌摩擦焊技术的进一步推广应用和产品开发注入了强大的活力。 除核心焊接技术以外，公司还熟练掌握橡胶产品硫化、高分子材料粘接、金属材料热处理等关键技术，在轨道车辆车 体部件及转向架零部件产品生产中发挥着重要作用。目前，公司自主研发并掌握包括一套完备的橡胶硫化、高分子材料粘 接，形成了独立自主的生产工艺体系。公司研发出全新的弹性定位套粘接硫化工艺及橡胶注压技术，并结合弹性橡胶表面 结构优化，生产出了具有台阶式内外啮合骨架结构的弹性定位套，有效地分散应力，使橡胶承受的载荷得到更加均匀的释 放，大幅度地提高了其使用寿命；公司完成了多种橡胶减震元器件的结构设计优化，经改良设计的独立上模盖台阶状地铁 橡胶件硫化模具已广泛应用于叠层弹簧类、止挡类、弹性节点类的转向架用橡胶元器件的生产，在提高产品外观的同时保 障了产品的使用寿命。 2、安全运营业绩 为保证轨道交通车辆运行安全性、稳定性，铁路总公司地方铁路局及整车制造企业对供应商主要轨道交通装备产品装 车安全验证情况具有严格的技术和质量要求。公司主要产品已成功应用于“复兴号”在内的高速动车组、城际动车组、铁路客 车以及北京、上海、深圳、南京、杭州等国内逾20个城市、上百条城市轨道交通线路车辆，且经多年安全运营验证，未出 现安全质量事故。公司主要产品安全运营业绩在整车制造企业及铁路总公司地方铁路局选用配套产品时具有较强的竞争力。 3、资质认证竞争力 鉴于轨道交通高安全性、稳定性产品要求，轨道交通主管部门及整车制造企业对轨道交通装备制造业通过行业准入制 度、技术标准以及生产许可等进行管理和引导，对配套产品供应商的资质、体系、产品均有严格要求。截至目前，公司已 取得EN15085、ISO3834、ISO/TS22163、DIN6701等轨道交通车辆车体部件、电气系统部件及转向架零部件产品所需的行业 权威资质认证，为公司维持现有客户稳定性及拓展其他整车制造企业客户提供了重要基础保障。 4、精益化生产体系 近年来，公司充分总结轨道车辆车体部件、电气系统部件、转向架零部件产品研发及生产经验，结合轨道交通装备行业 发展趋势，打造出了以符合自身发展的定制化MES系统为核心的精益生产管理平台，实现了产品制造全过程的数字化管理。 目前，公司MES系统已全面投入使用，具体包括工艺设计系统、制造执行系统、质量管理系统以及物流管理系统四大模块， 涵盖产品设计、生产、检测、销售等产品全生命周期。在MES系统控制下，实现了制造过程中的产品物料供应、质量数据、 生产进度等信息的实时获取，并进行结构化存储，进而实现产品质量的追溯管理。在产品工艺设计及生产管理方面，通过数 字工艺平台可提供标准化、柔性化的工艺设计，使得生产计划可执行、可量化、可在线跟踪，促进生产业务全流程管理的信 息化、精细化、便捷化、透明化、自动化。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 四、主营业务分析 1、概述 2021年，公司不断提升各类产品业务核心竞争力，保持各产品线持续发力。同时，加强内部管理与风险控制，经济效益 得到进一步提升。报告期内，公司实现营业收入51,023.01万元，较去年同期增长9.29%；实现营业利润14,632.76万元，较 去年同期增长11.54%；实现归属于母公司所有者的净利润12,689.77万元，较去年同期增长10.90%。 具体主营业务参见第三节 管理层讨论与分析 二、报告期内公司从事的主要业务。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 510,230,072.92 100% 466,864,574.41 100% 9.29% 分行业 轨道交通行业 510,230,072.92 100.00% 466,864,574.41 100.00% 9.29% 分产品 铝合金产品 322,482,655.02 63.20% 305,329,197.54 65.40% 5.62% 碳钢产品 97,457,150.54 19.10% 84,763,988.93 18.16% 14.97% 不锈钢产品 29,715,491.79 5.82% 22,651,523.98 4.85% 31.19% 机加工产品 50,479,550.87 9.90% 49,154,551.81 10.53% 2.70% 其他 10,095,224.70 1.98% 4,965,312.15 1.06% 103.32% 分地区 境内 488,781,167.29 95.80% 458,265,757.13 98.16% 6.66% 境外 21,448,905.63 4.20% 8,598,817.28 1.84% 149.44% 分销售模式 直销 508,084,757.44 99.58% 465,927,793.81 99.80% 9.05% 经销 2,145,315.48 0.42% 936,780.60 0.20% 129.01% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 分行业 轨道交通行业 510,230,072.92 289,747,856.33 43.21% 9.29% 10.49% -0.62% 分产品 铝合金产品 322,482,655.02 159,962,481.27 50.40% 5.62% 7.24% -0.75% 碳钢产品 97,457,150.54 64,233,260.87 34.09% 14.97% 12.37% 1.53% 分地区 境内 488,781,167.29 280,632,071.44 42.59% 6.66% 8.49% -0.97% 分销售模式 直销 508,084,757.44 287,811,939.45 43.35% 9.05% 10.00% -0.49% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 轨道交通行业 销售量 件 1,440,977 1,217,134 18.39% 生产量 件 1,404,450 1,225,207 14.63% 库存量 件 201,585 238,112 -15.34% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 轨道交通行业 原材料 162,838,295.30 56.20% 145,507,085.40 55.49% 11.91% 轨道交通行业 人工工资 37,435,423.04 12.92% 34,864,812.39 13.29% 7.37% 轨道交通行业 制造费用及委 外费用 89,474,137.99 30.88% 81,870,615.21 31.22% 9.29% 说明 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 本报告期各营业成本构成比重较上年度相对稳定。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2021年8月12日，因业务发展需要，公司投资设立全资子公司南京创想电气有限公司，纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 455,364,034.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 89.25% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 中车南京浦镇车辆有限公司 379,565,796.61 74.39% 2 客户二 33,830,703.34 6.63% 3 客户三 16,600,592.64 3.25% 4 客户四 13,078,442.36 2.56% 5 客户五 12,288,499.26 2.41% 合计 -- 455,364,034.21 89.25% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 83,788,748.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 52.99% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 45,260,556.31 28.63% 2 供应商二 17,857,006.22 11.29% 3 供应商三 7,176,243.98 4.54% 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 4 供应商四 7,037,169.16 4.45% 5 供应商五 6,457,773.08 4.08% 合计 -- 83,788,748.75 52.99% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 6,188,861.96 14,779,394.53 -58.13% 主要系执行新准则，按照准则要求 销售费用中运输费、包装费重分类 到营业成本科目核算。 管理费用 44,363,639.93 34,920,212.25 27.04% 财务费用 -367,007.69 2,840,959.12 -112.92% 主要系报告期募集资金和自有资金 存银行利息收入，且报告期未发生 票据贴现业务。 研发费用 20,895,343.15 19,676,214.35 6.20% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名 称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影 响 新型轨道车辆铝 合金中厚板双轴 肩搅拌摩擦焊接 关键技术研究 深化行业基础性研 究，推动搅拌摩擦焊 工艺朝着更加稳定、 可靠、绿色高效的方 向发展。 与高校、江苏省先 进焊接技术重点 实验室签署合作 协议，自主和联合 申报 3 项发明专 利。 促进双轴肩搅拌摩擦焊接 技术在轨道车辆中厚板型 材部件上推广应用，开发 和研制出适用于地铁列车 的焊接工艺和装备。 提高产品性能、增强产品 竞争力，夯实公司搅拌摩 擦焊技术在行业内的领先 地位，引领行业的技术的 升级发展。 铝合金铝蜂窝技 术在市域地铁车 辆司机室上的开 发应用 采用新材料、新结构， 提升车辆轻量化、稳 定性及安全性。实现 关键技术的产业化， 提高核心技术水平， 增加产品的竞争力和 经济效益。 达到客户及公司 内部技术标准要 求，开发的技术已 经成功批量应用 于杭州机场快线 项目地铁司机产 品上。 促进行业创新研究成果落 地推广，解决行业痛点， 为客户提供更加优质、环 保的新材料产品。 提高公司核心技术水平， 推动轨道交通产品朝着轻 量化、绿色环保、稳定可 靠的方向发展。提高公司 在该产品的市场份额。 城市市域地铁列 车镍氢蓄电池箱 及 BMS 开发 解决行业痛点，改善 现有行业内铅酸蓄电 池、镍镉电池容量小、 产品试生产阶段， 达到公司产品技 术要求。首批次镍 推动轨道交通行业蓄电池 箱产品朝着绿色环保、高 效节能的方向发展。 采用新工艺生产出镍氢电 池箱，提高公司产品的市 场竞争优势，提高产品性 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 成本高、污染大等缺 点。 氢电池箱及 BMS 已经在市域地铁 列车上装车运行。 能。 城市地铁车辆连 杆组成用关节轴 承国产化关键技 术开发及应用推 广研究 联合开发出稳定可 靠，装配有国产球铰 的连杆组成产品，逐 步取代现有进口轴承 连杆。 产品试生产阶段， 达到公司产品技 术要求。首批次国 产锥销轴承已在 标准地铁项目上 应用。 促进国产化球铰的行业推 广及应用，进一步提高关 节轴承国产化率及行业占 比。 促进国产球铰在行业内的 推广和应用，减少对关节 轴承的进口依赖，进一步 解决产品供应问题和减低 制造成本。 高速铁路及城市 轨道车辆锻造产 品工艺开发及应 用研究 提高公司在锻造件产 品上的市场份额和占 有率，开拓新兴市场 和新产品。 完成 PW80E-Ⅱ、 PW120E-Ⅱ地铁 平台锻造产品试 制，达到客户产品 技术要求，计划进 行项目及产品验 收。 开发出适用于高速铁路、 地铁项目的多种锻造类产 品，掌握行业锻造开发技 术，占据一定的市场份额。 拓展公司市场业务，以新 产品开发促进提升市场占 有率，打造锻造工艺相关 供应链，促进公司在锻造 市场占据主要地位，未来 成为各主机厂的核心供应 商。 数字轨道胶轮快 捷有轨电车车体 部件开发及应用 项目 掌握新一代氢、电能 一体的数字化导向胶 轮低地板列车车体的 设计及制造技术，开 拓胶轮车产品市场。 首批上海临港 T1 线项目车体部件 已开发成功并交 付客户，现已经成 熟运行。目前，正 在逐步完善改进， 开发出新一代车 体，拟在上海临港 T1、T6 线项目上 应用。 完成产品设计三维建模、 仿真分析、工艺设计及产 品制造。具备自主设计、 生产等能力，在数字轨道 胶轮快捷有轨电车车体开 发种处于领先地位。 促进公司产品朝着多元 化、现代化、个性化方向 发展，提升公司设计、制 造、管理水平和公司整体 竞争优势。 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 61 53 15.09% 研发人员数量占比 14.66% 12.50% 2.16% 研发人员学历 本科 19 21 -9.52% 硕士 3 2 50.00% 大专及以下 39 30 30.00% 研发人员年龄构成 30 岁以下 5 8 -37.50% 30 ~40 岁 45 38 18.42% 40 岁以上 11 7 57.14% 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 2021 年 2020 年 2019 年 研发投入金额（元） 20,895,343.15 19,676,214.35 11,985,004.69 研发投入占营业收入比例 4.10% 4.21% 3.23% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 466,292,858.90 428,671,869.12 8.78% 经营活动现金流出小计 309,827,099.86 272,999,712.03 13.49% 经营活动产生的现金流量净 额 156,465,759.04 155,672,157.09 0.51% 投资活动现金流入小计 339,368,675.42 130,170,198.80 160.71% 投资活动现金流出小计 441,252,927.87 186,982,856.15 135.99% 投资活动产生的现金流量净 额 -101,884,252.45 -56,812,657.35 -79.33% 筹资活动现金流入小计 385,305,067.50 42,078,147.50 815.69% 筹资活动现金流出小计 57,874,311.73 59,471,247.74 -2.69% 筹资活动产生的现金流量净 额 327,430,755.77 -17,393,100.24 1,982.53% 现金及现金等价物净增加额 381,154,529.56 81,405,783.03 368.22% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入小计：本报告期发生额较上年同期上升160.71%，主要系公司本报告期赎回自有资金购买的银行理财产 品增加所致。 2、投资活动现金流出小计：本报告期发生额较上年同期上升135.99%，主要系公司本报告期利用自有资金购买银行理财产品 增加所致。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 3、投资活动产生的现金流量净额：本报告期发生额较上年同期下降79.33%，主要系公司本报告期投资建设和购买理财产品 未到期所致。 4、筹资活动现金流入小计：本报告期发生额较上年同期上升815.69%，主要系公司本报告期收到募集资金3.825亿元所致。 5、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期发生额较上年同期上升1,982.53%，主要系公司本报告期收到募集资金3.825亿 元所致。 6、现金及现金等价物净增加额：本报告期发生额较上年同期上升368.22%，主要系公司本报告期收到募集资金3.825亿元所 致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,348,069.44 0.90% 自有资金理财收益 是 资产减值 -1,043,751.40 -0.70% 主要系计提存货跌价准 备所致 是 营业外收入 3,098,011.83 2.08% 主要系收到与日常经营 活动无关的政府补助、质 量考核款、违约赔偿收入 等 否 营业外支出 224,879.27 0.15% 主要系非流动资产毁损 报废损失、对外捐赠等 否 其他收益 2,386,790.94 1.60% 主要系各项与日常经营 活动有关的政府补助 否 信用减值损失 -816,378.37 -0.55% 主要系计提坏账准备所 致 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 526,547,793. 46 49.06% 148,198,331. 40 24.05% 25.01% 主要系本报告期收到募集资金 3.825 亿元。 应收账款 78,321,785.9 7.30% 46,249,461.6 7.50% -0.20% 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 0 2 合同资产 17,841,235.3 7 1.66% 17,893,278.4 1 2.90% -1.24% 存货 135,283,529. 74 12.60% 147,443,148. 87 23.92% -11.32 % 主要系消耗备料存货。 固定资产 174,662,254. 36 16.27% 107,092,798. 30 17.38% -1.11% 主要系本报告期新建部分厂房及设 备转固。 在建工程 30,784,995.8 0 2.87% 78,810,823.4 5 12.79% -9.92% 主要系本报告期新建部分厂房及设 备转固。 短期借款 40,000,000.0 0 6.49% -6.49% 主要系本报告期还清银行借款。 合同负债 3,163,379.28 0.29% 2,435,848.40 0.40% -0.11% 交易性金融资 产 60,000,000.0 0 5.59% 0.00 0.00% 5.59% 主要系本报告期使用自有资金购买 理财产品。 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计 提的减 值 本期购买金 额 本期出售 金额 其他变 动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 1,348,069. 44 398,000,000. 00 339,348,06 9.44 60,000,000.0 0 金融资产 小计 1,348,069. 44 398,000,000. 00 339,348,06 9.44 60,000,000.0 0 应收款项 融资 7,277,244. 72 -3,056,91 9.80 4,220,324.92 上述合计 7,277,244. 72 1,348,069. 44 398,000,000. 00 339,348,06 9.44 -3,056,91 9.80 64,220,324.9 2 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产：未终止确认已贴现或背书未到期应收票据327,846.77元。 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 31,020,369.75 23,991,092.54 29.30% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投 资成本 本期公允 价值变动 损益 计入权益的 累计公允价 值变动 报告期内购 入金额 报告期内 售出金额 累计投资 收益 期末金额 资金来源 其他 0.00 1,348,069.4 4 398,000,000. 00 339,348,0 69.44 1,348,069 .44 60,000,00 0.00 自有资金 合计 0.00 1,348,069.4 4 0.00 398,000,000. 00 339,348,0 69.44 1,348,069 .44 60,000,00 0.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2021 年 首次公 开发行 股票 36,098.1 7 3,998.2 7,043.66 0 0 0.00% 29,054.5 1 均存放 于募集 资金专 户 0 合计 -- 36,098.1 7 3,998.2 7,043.66 0 0 0.00% 29,054.5 1 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1、经中国证券监督管理委员会《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 【2021】1718 号）核准并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行面值为 1.00 元的人民币普通股股票 3,000 万股，每 股发行价格为人民币 13.75 元，本次发行募集资金总额为人民币 41,250.00 万元，扣除发行费用（不含税）人民币 5,151.83 万元，实际募集资金净额为人民币 36,098.17 万元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 6 月 25 日对公司首 次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“天衡验资（2021）00072 号”《验资报告》。 2、截止 2021 年 12 月 31 日，累计使用募集资金人民币 7,043.66 万元，其中：公司使用募集资金置换预先投入募集资金 投资项目的自筹资金人民币 4,024.19 万元，募集资金账户利息收入及手续费净额 284.16 万元，前期用自有资金支付发行 费用金额 508.98 万元。截止报告期末，存放于募集资金专户的余额为 29,847.65 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺 投资 项目 和超 募资 金投 向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 1.轨道 交通 装备 智能 生产 线建 设项 目 否 36,242.2 8 21,104.7 5 3,252. 83 5,867.39 27.80% 2023 年 06 月 30 日 不适 用 否 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 2.研发 中心 建设 项目 否 7,747.54 4,511.58 654.22 1,085.12 24.05% 2022 年 12 月 31 日 不适 用 否 3.补充 营运 资金 否 18,000 10,481.8 3 91.15 91.15 0.87% 不适 用 否 承诺 投资 项目 小计 -- 61,989.8 2 36,098.1 7 3,998. 2 7,043.66 -- -- -- -- 超募资金投向 不适 用 合计 -- 61,989.8 2 36,098.1 7 3,998. 2 7,043.66 -- -- 0 0 -- -- 未达 到计 划进 度或 预计 收益 的情 况和 原因 （分 具体 项目） 不适用 项目 可行 性发 生重 大变 化的 情况 说明 不适用 超募 资金 的金 额、用 途及 使用 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 进展 情况 募集 资金 投资 项目 实施 地点 变更 情况 不适用 募集 资金 投资 项目 实施 方式 调整 情况 不适用 募集 资金 投资 项目 先期 投入 及置 换情 况 适用 2021 年 7 月 15 日，公司召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议，审议通过《关于使用募 集资金置换已预先投入募投项目之自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目 的自筹资金人民币 4,024.19 万元，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募集 资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，并出具了《南京雷尔伟新技术股份有限公司以募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金专项审核报告》（天衡专字（2021）01534 号），公司独立董事、保荐机构均发表了明确的 同意意见，具体详见公司于 2021 年 7 月 16 日在巨潮资讯网（）披露的《关于使用募 集资金置换已预先投入募投项目之自筹资金的公告》（公告编号：2021-007）。上述置换事项已于 2021 年 8 月 31 日完成。 用闲 置募 集资 金暂 时补 充流 动资 金情 况 不适用 项目 实施 出现 募集 资金 结余 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 的金 额及 原因 尚未 使用 的募 集资 金用 途及 去向 均存放于募集资金专户 募集 资金 使用 及披 露中 存在 的问 题或 其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 2022年，公司将以产品、市场、研发为创新焦点，以组织、人才、激励为落地支撑，以加强管理降成本、抓住机遇研产 品、加强培训提能力为主要路径，实现年度目标。 2022年是求稳的一年。对于轨交市场的宏观政策影响下，公司有充足的时间来提升管理，把各项工作做细做精。在疫 情、限电限产不确定性的因素下，稳步前进。 2022年是稳中求进的一年。公司将根据募投项目实施计划，将研发中心建设项目中的研发楼装修完成，为来年做好准 备。同时募投项目设备的投入按计划稳步推进，确保投入产出成正比。改变平台化产品的研发，拓展新领域产品的研究；树 立“优质服务，客户第一，令客户感动”的理念，认真对待每个订单。积极与客户交流，拓宽产品工艺界限，争取更多订单。 （二）2022年度经营计划 开拓国内外市场。利用现有产品积极拓展新项目新客户。积极交流，力争多领域的合作。受全球疫情影响，公司将克服 困难，争取确保海外项目的正常交付。 积极推进新产品的开发。积极了解客户技术规划、立项内容，及时汇报我们公司的优势状况。依托高校、科研院所， 整合外部资源，关注并研发更高速、更安全、更环保、更节能、更智能的结构产品，电气产品，磁浮产品等，扩大技术产品 范围，积极参与国家新一代更高速动车组车体部件的研制。 努力打造创想电气品牌。通过持续研发，不断丰富电气产品种类。电气产品门类至少涵盖高压电气，低压控制，数字 化、智能化控制等产品。不断加强与技术系统的交流，跟踪电气类产品的更新换代和国产化替代。 抓项目，稳投资。公司借助资本市场平台及相关资源，合理规划布局，加强资本市场、技术等资源的整合力度，不断拓 展业务，提升公司盈利能力，促进战略目标的实现。 防疫工作常态化管理。2022年新冠疫情仍将持续存在，企业的安全生产将常态化增加防疫任务，全员按照防疫的要求， 领导干部需进行带班、值班，带班、值班应坚持“一岗双责”、“三管三必须”、“谁当班谁负责”原则，做好疫情防控工作。 质量、安全严管理。生产车间员工必须正确穿戴好防护用品，严格遵守工艺和劳动纪律，工作中严格遵守各项技术规范 和安全操作规程，不可图省事、抢时间、求快而违反规程，冒险盲干。 （三）生产经营可能面临的风险及应对措施。 1.原材料价格上涨的风险。现在全球疫情、海外战争等影响存在原材料价格上涨的风险。公司应积极了解市场行情变 化，利用采购招投标机制，多元化的策略控制成本。 2.竞争加剧毛利率下降的风险。公司产品存在一定的技术壁垒，如果未来技术壁垒被打破，市场准入门槛放宽，在竞争 加剧的市场环境下，公司产品面临毛利率下降的风险。公司应自主研发、技术提升来降低毛利率下降的风险。 3.人力资源成本上升带来的风险。公司为了开发新的先进工艺技术，公司高薪吸引高水平的研发技术人员加入团队。人 力资源成本上升会给公司经营带来一定不利影响。公司应通过技术改造，提高设备的自动化、智能化程度，提升生产效率等 方式降低人工成本上升。 4.产业政策变动的风险。受益于我国经济的快速发展、城市化进程的不断推进以及国家产业政策的支持，近年来轨道交 通产业链得到快速发展。但受政策和疫情的影响会导致一些地方出现未来轨道交通领域投资建设进度阶段性放缓，进而导致 公司面临的市场环境和发展空间发生不利变化，从而对公司未来的经营业绩造成不利影响。公司将进一步巩固研发实力，加 强研发团队的建设，拓展维保市场和其他市场。同时把现有产品上的先进技术运用到其他领域上去，开发新的产品，降低产 业政策变动给公司未来带来的不利影响。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际 情况，持续完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司治理水平。公司治理的实际状况符合中国证监 会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1、股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板 的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，全面采用现场投票与网络投票结合的方式，为全体股东行使权 利提供便利条件，确保全体股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。 报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，2次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开。同时，公司聘请专业的律 师进行现场见证并出具法律意见书，对会议召集、出席人员资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见， 确保股东大会的规范运作。 2、董事与董事会 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，董事会人数、人员构成及资格均符合法律、法规和公司规章的规定。 报告期内，公司共召开9次董事会，会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规 定。 公司全体董事能够依据相关规章制度的规定开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法 律法规，以勤勉、尽责的态度认真履行董事职责，维护公司和广大股东的利益。 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科 学和专业的意见和参考，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则合规 运作，就各专业性事项进行研究，提出意见及建议。 3、监事与监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数、构成和聘任程序符合法律、法规的要求。 报告期内，公司共召开5次监事会，会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规 定。 公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责， 对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东的合法权益。 4、公司与控股股东 公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在资产、人员、财务、机构、业务等方面独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构独立运作，保证了公司独立性。 报告期内，公司控股股东和实际控制人依法行使权力，并承担相应义务，严格规范自身行为，未发生超越公司股东大 会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，对公司治理结构、独立性等均没有产生不利的影响， 不存在控股股东占用资金及违规担保等情形。 5、绩效评价和激励约束机制 公司建立并完善公正、透明、有效的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的 聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司对部分高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）骨干实 施了限制性股票激励计划，充分调动员工的积极性，有利于公司长远发展。 6、信息披露与透明度 公司高度重视信息披露工作，严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《创业板上市公司业务办理指南第6号 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 ——信息披露公告格式》等要求，做到真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。公司指定《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券日报》、《经济参考报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平地获得公司相关 信息。 7、相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极履行企业社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，实现股东、 员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续稳健发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机 构、业务等方面与控股股东、实际控制人分开，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 1、资产独立 公司拥有独立的生产经营场所，和与经营有关的研发、销售、采购等完整的业务体系及主要相关资产。各种资产权属清 晰、完整，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 2、人员独立 公司董事、监事均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生，高级管理人员均由董事会聘任，不存在控 股股东和其他关联方干涉公司人事任免的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书等高级管理人员均未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业领薪。公司的财务人员也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立健全了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有 规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 4、机构独立 公司建立了符合公司实际情况、独立健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人控制 的其他企业间不存在机构混同的情形。 5、业务独立 公司具有独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的能力，业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业， 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 会议决议 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 2020 年年度股东 大会 年度股东大 会 100.00% 2021 年 03 月 13 日 审议通过《关于南京雷尔伟新技术 股份有限公司董事会工作报告的 议案》、《关于南京雷尔伟新技术股 份有限公司监事会工作报告的议 案》、《关于南京雷尔伟新技术股份 有限公司 2020 年度财务决算报告 和 2021 年度财务预算报告的议 案》、《关于南京雷尔伟新技术股份 有限公司 2020 年度利润分配预案 的议案》、《关于续聘会计师事务所 的议案》、《关于 2021 年度银行融 资计划及提供融资担保的议案》及 《关于 2021 年度董事、监事、高 级管理人员薪酬方案的议案》。 2021 年第一次临 时股东大会 临时股东大 会 100.00% 2021 年 04 月 09 日 审议通过《关于增加公司经营范围 的议案》和《关于修订公司章程的 议案》。 2021 年第二次临 时股东大会 临时股东大 会 75.32% 2021 年 08 月 04 日 2021 年 08 月 04 日 审议通过《关于变更公司注册资 本、公司类型、增设副董事长、修 订公司章程并办理工商变更登记 的议案》、《关于使用部分闲置募集 资金和自有资金进行现金管理的 议案》、《关于选举公司第二届董事 会非独立董事的议案》、《关于选举 公司第二届董事会独立董事的议 案》、《关于选举公司第二届监事会 股东代表监事的议案》 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、公司具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 六、红筹架构公司治理情况 □ 适用 √ 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末 持股 数 （股） 股份 增减 变动 的原 因 刘俊 董事 长 现任 男 60 2018 年 06 月 18 日 2024 年 08 月 03 日 77,389 ,126 0 0 0 77,389 ,126 纪益 根 副董 事长、 董事、 总经 理 现任 男 55 2018 年 06 月 18 日 2024 年 08 月 03 日 9,010, 874 0 0 0 9,010, 874 王冲 董事、 总经 理 现任 男 41 2018 年 06 月 18 日 2024 年 08 月 03 日 500,00 0 0 0 0 500,00 0 陈娟 董事、 财务 总监、 董事 会秘 书 现任 女 40 2018 年 06 月 18 日 2024 年 08 月 03 日 400,00 0 0 0 0 400,00 0 张健 彬 董事、 副总 经理 现任 男 36 2018 年 06 月 18 日 2024 年 08 月 03 日 400,00 0 0 0 0 400,00 0 夏铁 存 董事、 总经 理助 理 现任 男 38 2018 年 06 月 18 日 2024 年 08 月 03 日 350,00 0 0 0 0 350,00 0 张益 民 独立 董事 现任 男 62 2021 年 08 月 04 日 2024 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 朱蓬 独立 董事 离任 男 55 2019 年 11 2021 年 08 0 0 0 0 0 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 月 29 日 月 04 日 吴宇 独立 董事 现任 男 53 2019 年 11 月 29 日 2024 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 李国 香 独立 董事 现任 女 59 2019 年 11 月 29 日 2024 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 徐桃 监事 会主 席 现任 女 34 2019 年 11 月 29 日 2024 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 潘靖 职工 代表 监事 现任 女 36 2019 年 11 月 29 日 2024 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 汪贤 亮 监事 现任 男 32 2019 年 11 月 29 日 2024 年 08 月 03 日 0 0 0 0 0 杨代 立 副总 经理 现任 男 33 2021 年 08 月 04 日 2024 年 08 月 03 日 250,00 0 0 0 0 250,00 0 合计 -- -- -- -- -- -- 88,300 ,000 0 0 0 88,300 ,000 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 第一届董事会独立董事朱蓬先生任期届满不再担任公司独立董事职务，于2021年8月4日离任，亦不在公司担任其他职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 朱蓬 独立董事 任期满离任 2021 年 08 月 04 日 董事会换届，不再担任独立董事 王冲 总经理 任免 2021 年 08 月 04 日 董事会换届工作调整，不再担任副总经理 杨代立 副总经理 聘任 2021 年 08 月 04 日 董事会换届，聘任副总经理 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 纪益根 副董事长 任免 2021 年 08 月 04 日 董事会换届选举，不再担任总经理 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、非独立董事 刘俊，男，1961年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1982年8月至1985年8月任职浦镇车辆厂生产人员； 1985年9月至1988年7月于浦镇车辆厂职工大学学习铁道车辆专业；1988年8月至1996年10月历任浦镇车辆厂生产人员、技术 员、助理工程师；1996年10月至2006年8月历任南京雷尔伟新技术公司技术开发部经理、生产制造部经理、市场营销部经理、 总经理；2006年9月至2014年4月任职雷尔伟有限董事长、总经理；2014年5月至2018年6月任职雷尔伟有限董事长；2018年6 月至今任职雷尔伟股份董事长，同时兼任博科有限合伙执行事务合伙人、配件公司执行董事兼总经理、安徽雷尔伟执行董事。 纪益根，男，1966年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1989年7月至2001年9月历任浦镇车辆厂铸工车 间工程师、技术研发部高级工程师；2001年10月至2005年9月任职南京苏铁经济技术发展公司副总经理、党支部书记；2005 年10月至2006年8月任职南京雷尔伟新技术公司副总经理、党支部书记；2006年9月至2018年6月历任雷尔伟有限副总经理、 总经理、董事、党支部书记；2018年6月至2021年8月任职雷尔伟股份董事、总经理、党支部书记；2021年8月至今任职雷尔 伟股份副董事长、党支部书记。 王冲，男，1980年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年6月至2010年9月历任江苏西希维轴承有限 公司滚子事业部生产管理员、计划副厂长；2010年9月至2018年6月历任雷尔伟有限计划主管、生产制造部部长、总经理助理、 副总经理、董事；2018年6月至2021年8月任职雷尔伟股份董事、副总经理、市场营销部部长，同时兼任安徽雷尔伟总经理； 2021年8月至今任职雷尔伟股份董事、总经理。 张健彬，男，1985年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008年3月至2009年5月任职南京元稀世特自动 化设备有限公司机械设计师；2009年6月至2018年6月历任雷尔伟有限工艺师、部长助理、副部长、部长、总经理助理、副总 经理；2018年6月至2021年8月任职雷尔伟股份董事、副总经理、技术研发部部长；2021年8月至今任职雷尔伟股份董事、副 总经理，同时兼任安徽雷尔伟总经理。 陈娟，女，1981年1月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年10月至2006年12月任职南荣石油化工（江 阴）有限公司财务部会计；2007年1月至2008年11月任职南京爱维斯货架制造有限公司财务部会计；2009年2月至2018年6月 历任雷尔伟有限财务会计、财务总监；2018年6月至2019年11月任职雷尔伟股份董事会秘书、财务总监；2019年11月至今任 职雷尔伟股份董事、董事会秘书、财务总监。 夏铁存，男，1983年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年7月至2008年12月任职广东美的微波电 器制造有限公司工艺设计部产品工艺师；2009年5月至2018年6月历任雷尔伟有限副总经理、董事；2018年6月至今任职雷尔 伟股份董事、总经理助理、采购部部长。 2、独立董事 张益民，男，1959年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1980年8月至1984年9月任职常州市商业局科员； 1984年9月至1991年4月任职常州兰陵商业集团科长；1991年4月至1999年4月任职常州市贸易委副处长，同时于1996年6月至 1998年8月兼任原常州前进冷饮厂党总支书记兼副厂长；1999年4月至2006年12月任职常州百货大楼股份有限公司董事、副总 经理、总会计师；2007年1月至2010年12月任职常州莱蒙商业管理有限管理公司副总经理；2011年1月至2016年2月任职常州 月星环球商业中心有限管理公司副总经理；2016年3月至2020年4月任职捷成世纪文化产业集团有限公司财务总监；2012年2 月至2020年12月任南京寒锐钴业股份有限公司独立董事；2017年4月至今任职浙江闰土股份有限公司独立董事；2020年5月至 今任职常州华联医疗器械集团股份有限公司管理顾问。 李国香，女，1962年5月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1985年7月至1997年10月任职北京市地下铁道公 司古城车辆段技术科职员；1997年11月至2000年2月任职北京市地下铁道公司太平湖车辆段检修车间技术组组长；2000年3 月至2003年3月任职北京城市铁路股份有限公司设备部车辆主管；2003年4月至2014年2月任职北京市轨道交通建设管理有限 公司设备部车辆部长；2014年3月至2017年5月任职北京京港地铁有限公司运营工程部运营工程总管；2017年6月退休后至今 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 被北京京港地铁有限公司返聘担任顾问；2019年11月至今任职雷尔伟股份独立董事。 吴宇，男，1968年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1992年12月至2002年4月历任中国银行南 京市分行、中国银行江苏省分行银行卡中心副科长；2002年8月至2010年8月任职江苏金鼎英杰律师事务所诉讼部合伙人；2010 年9月至2017年9月任职北京市盈科（南京）律师事务所诉讼部合伙人；2017年10月至2021年2月任职江苏君伴行律师事务所 主任，合伙人；2021年3月至今任北京市盈科（南京）律师事务所民商部合伙人，同时于2012年6月至2021年2月兼任南京寒 锐钴业股份有限公司独立董事，2021年2月至今兼任永悦科技股份有限公司独立董事；2019年11月至今任职雷尔伟股份独立 董事。 3、监事 徐桃，女，1987年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2012年4月至2014年4月任职南京富聚科技 有限公司人力资源部人事专员；2014年6月至2016年6月任职南京拓峰自动化系统有限公司人力资源部人事主管；2017年3月 至2018年6月任职雷尔伟有限人力资源主管；2018年6月至2019年11月任职雷尔伟股份人力资源主管；2019年11月至今任职雷 尔伟股份监事会主席、人力资源主管。 汪贤亮，男，1989年3月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012年1月至2015年11月历任南京苏美达动力产 品有限公司质量部IQC工程师、生产部机加工车间生产主管；2015年11月至2017年3月任职南京苏特电气股份有限公司生产部 车间主任；2017年3月至2018年6月任职雷尔伟有限设备管理专员；2018年6月至2019年11月任职雷尔伟股份设备管理专员； 2019年11月至今任职雷尔伟股份监事、设备管理专员；2020年5月至今任职雷尔伟股份监事、安技环保部副部长。 潘靖，女，1985年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年7月至2010年11月任职南京安信置业顾问有 限公司人力资源部人事助理；2011年7月至2016年7月任职南京圣元惠仁医学检验所有限公司（现用名：南京华银医学检验所 有限公司）人力资源部人事主管，2016年10月至2018年6月任职雷尔伟有限行政主管；2018年6月至2019年11月任职雷尔伟股 份行政主管；2019年11月至今任职雷尔伟股份职工代表监事、行政主管。 4、高级管理人员 王冲：总经理（简历见前述董事介绍） 陈娟：财务总监兼董事会秘书（简历见前述董事介绍） 张健彬：副总经理（简历见前述董事介绍） 杨代立，男，1988年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2014年7月至2018年6月历任雷尔伟有限技术 部技术员、生产制造部部长助理、生产制造部副部长；2018年6月至2019年11月任职雷尔伟股份生产制造部副部长、监事会 主席；2019年11月至2020年4月任职雷尔伟股份生产制造部副部长，同时兼任安徽雷尔伟及配件公司的监事；2020年5月至2021 年8月任职雷尔伟股份总经理助理、生产制造部部长，同时兼任安徽雷尔伟及配件公司监事；2021年8月至今任职雷尔伟股份 副总经理，同时兼任安徽雷尔伟及配件公司监事。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 张益民 常州华联医疗器械集团股份有限公司 管理顾问 2020 年 05 月 04 日 是 张益民 浙江闰土股份有限公司 独立董事 2017 年 04 月 24 日 是 李国香 北京京港地铁有限公司 顾问 2017 年 06 月 01 日 是 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 吴宇 北京市盈科（南京）律师事务所 民商部合 伙人 2021 年 03 月 01 日 是 吴宇 永悦科技股份有限公司 独立董事 2021 年 02 月 19 日 是 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。公司目前非独立董事均为公司内部 员工，除担任董事以外，还担任其他具体岗位，故公司决定不对非独立董事发放额外津贴；公司聘请的独立董事津贴根据股 东大会所通过的决议来进行支付。 确定依据：根据国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合行业及地区的收入水平和公司盈利水平，依据董 事、监事、高级管理人员的职责履行情况和年度绩效完成情况综合确定。 实际支付：董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 刘俊 董事长 男 60 现任 62.46 否 纪益根 副董事长 男 55 现任 68.26 否 王冲 董事、总经理 男 41 现任 56.25 否 陈娟 董事、财务总 监兼董事会秘 书 女 40 现任 49.78 否 张健彬 董事、副总经 理 男 36 现任 50.08 否 夏铁存 董事、总经理 助理 男 38 现任 40.89 否 张益民 独立董事 男 62 现任 4.17 否 朱蓬 独立董事 男 55 离任 5.83 否 吴宇 独立董事 男 53 现任 10 否 李国香 独立董事 女 59 现任 10 否 徐桃 监事会主席 女 34 现任 13.98 否 潘靖 监事 女 36 现任 14.92 否 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 汪贤亮 监事 男 32 现任 18.85 否 杨代立 副总经理 男 33 现任 37.33 否 合计 -- -- -- -- 442.8 -- 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第一届董事会第十次会议 2021 年 02 月 03 日 审议通过《关于批准公司 2020 年度财务报表审阅报 告报出的议案》 第一届董事会第十一次会议 2021 年 02 月 18 日 审议通过《关于南京雷尔伟 新技术股份有限公司总经理 工作报告的议案》、《关于南 京雷尔伟新技术股份有限公 司董事会工作报告的议案》、 《关于南京雷尔伟新技术股 份有限公司 2020 年度财务 决算报告和 2021 年度财务 预算报告的议案》、《关于 2020 年度利润分配预案的 议案》、 《关于审议<公司内部 控制自我评估报告>的议 案》、《关于批准公司 2018-2020 年度财务报告报 出的议案》、《关于续聘会计 师事务所的议案》、《关于 2021 年度银行融资计划及 提供融资担保的议案》、《关 于 2021 年度董事、监事、高 级管理人员薪酬方案的议 案》、 《关于召开 2020 年度股 东大会的议案》 第一届董事会第十二次会议 2021 年 03 月 22 日 审议通过《关于增加公司经 营范围的议案》、《关于修订 公司章程的议案》、《关于召 开 2021 年第一次临时股东 大会的议案》 第一届董事会第十三次会议 2021 年 04 月 27 日 审议通过《关于批准公司 2021 年一季度财务报表审 阅报告报出的议案》 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 第一届董事会第十四次会议 2021 年 06 月 16 日 审议通过《关于设立募集资 金专项账户并签署募集资金 监管协议的议案》 第一届董事会第十五次会议 2021 年 07 月 15 日 2021 年 07 月 16 日 审议通过《关于选举公司第 二届董事会非独立董事的议 案》、《关于选举公司第二届 董事会独立董事的议案》、 《关于调整募集资金投资项 目拟投入募集资金金额的议 案》、《关于使用募集资金置 换已预先投入募投项目及已 支付发行费用之自筹资金的 议案》、《关于使用部分闲置 募集资金和自有资金进行现 金管理的议案》、《关于使用 银行票据支付募投项目所需 资金并以募集资金等额置换 的议案》、《关于变更公司注 册资本、公司类型、修订公 司章程并办理工商变更登记 的议案》、《关于召开公司 2021 年第二次临时股东大 会的议案》 第二届董事会第一次会议 2021 年 08 月 04 日 2021 年 08 月 04 日 审议通过《关于选举公司第 二届董事会董事长的议案》、 《关于选举公司第二届董事 会副董事长的议案》、《关于 选举公司第二届董事会各专 门委员会委员的议案》、《关 于聘任公司高级管理人员的 议案》 第二届董事会第二次会议 2021 年 08 月 09 日 2021 年 08 月 10 日 审议通过《关于 2021 年半年 度报告及摘要的议案》 第二届董事会第三次会议 2021 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 26 日 审议通过《关于 2021 年第三 季度报告的议案》 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 出席股东大 会次数 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 议 刘俊 9 9 0 0 否 3 纪益根 9 9 0 0 否 3 王冲 9 9 0 0 否 3 陈娟 9 9 0 0 否 3 张健彬 9 9 0 0 否 3 夏铁存 9 9 0 0 否 3 张益民 3 1 2 0 0 否 1 朱蓬 6 6 0 0 否 2 吴宇 9 7 2 0 0 否 3 李国香 9 7 2 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制 度开展工作，忠实、勤勉地履行职责，积极按时出席相关会议，认真审议各项议案。高度关注公司规范运作和经营情况，为 公司的发展战略、完善公司治理等方面建言献策，努力维护公司整体利益和中小股东的合法权益，切实增强了董事会决策的 科学、及时、高效，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开 会议 次数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 董事会战略 委员会 刘俊、纪益 根、张益民 1 2021 年 08 月 04 日 审议《选举刘俊为战略 委员会召集人的议案》 董事会提名 委员会 吴宇、李国 香、陈娟 2 2021 年 07 月 15 日 审议《关于选举公司第 二届董事会非独立董 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 事的议案》、 《关于选举 公司第二届董事会独 立董事的议案》 2021 年 08 月 04 日 审议《选举吴宇为提名 委员会召集人的议 案》、 《关于提名公司高 级管理人员候选人的 议案》 董事会薪酬 与考核委员 会 李国香、吴 宇、张健彬 2 2021 年 02 月 18 日 审议《关于 2021 年度 董事、监事、高级管理 人员薪酬方案的议案》 2021 年 08 月 04 日 审议《选举李国香为薪 酬与考核委员会召集 人的议案》 董事会审计 委员会 朱蓬、吴 宇、王冲 4 2021 年 02 月 18 日 审议《2020 年度内部 审计工作报告》、 《关于 南京雷尔伟新技术股 份有限公司 2020 年度 财务决算报告和 2021 年度财务预算报告的 议案》、《2020 年度利 润分配预案的议案》、 《关于续聘会计师事 务所的议案》、 《关于审 议<公司内部控制自我 评估报告>的议案》、 《关于批准公司 2018-2020 年度财务报 告报出的议案》 2021 年 04 月 27 日 审议《关于批准公司 2021 年一季度财务报 表审阅报告报出的议 案》 2021 年 06 月 16 日 审议《关于设立募集资 金专项账户并签署募 集资金监管协议的议 案》 2021 年 07 月 15 日 审议《关于调整募集资 金投资项目拟投入募 集资金金额的议案》、 《关于使用募集资金 置换已预先投入募投 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 项目之自筹资金的议 案》、 《关于使用部分闲 置募集资金和自有资 金进行现金管理的议 案》、 《关于使用银行票 据支付募投项目所需 资金并以募集资金等 额置换的议案》 董事会审计 委员会 张益民、吴 宇、王冲 3 2021 年 08 月 04 日 审议《选举张益民为审 计委员会召集人的议 案》 2021 年 08 月 09 日 审议《关于 2021 年半 年度报告及摘要的议 案》 2021 年 10 月 25 日 审议《关于 2021 年第 三季度报告的议案》 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 389 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 27 报告期末在职员工的数量合计（人） 416 当期领取薪酬员工总人数（人） 482 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 297 销售人员 10 技术人员 20 财务人员 9 行政人员 21 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 其他人员 59 合计 416 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 5 大学本科 60 大专 120 大专及以下 231 合计 416 2、薪酬政策 公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和南京市有关劳动法规的规定与员工签订劳动合同，向员工提供稳定而有 竞争力的薪酬，为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金。报告期内，公司的员工薪酬以 按岗定薪与绩效考核相结合，按照员工岗位的重要程度、难度高低等综合因素制定岗级，对应不同的薪酬标准。同时，公司 为员工提供工作餐，并为员工提供节日礼金、生日礼金、年度体检、定期组织员工活动等，切实保障了员工福利。报告期内， 公司积极响应南京市政府部门劳动保障诚信政策，无任何违规操作。 3、培训计划 公司根据业务发展规划，制定了一系列有效地员工培训计划及后备人才储备方案，不断完善公司人才队伍建设。2021 年，公司持续加强员工的培训工作，提升员工的业务水平和岗位技能，其中包括新员工的入职培训、在职员工的从业资格培 训、以及一线员工的技能培训等。公司组织人员积极参加职称评定、发表专业论文。2022年，公司将在现有培训体系的基础 上，重点加强员工的职业技能培训以及技术人才、管理人才的培养，全面提升公司员工的业务技能和综合素质。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 58,681 劳务外包支付的报酬总额（元） 2,934,035.62 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 120,000,000 现金分红金额（元）（含税） 18,000,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 18,000,000.00 可分配利润（元） 312,849,985.56 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2021 年度实现净利润 131,877,407.11 元，根据《公司法》及《公司 章程》的规定提取法定盈余公积金 13,187,740.71 元后，本年度母公司实现可分配利润 118,689,666.40 元，截至 2021 年 12 月 31 日，母公司累计未分配利润 312,849,985.56 元。 2022 年 3 月 30 日，公司召开了第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2021 年度利润 分配预案的议案》，根据有关法律法规及《公司章程》的规定，综合考虑股东利益及公司长远发展，本年度拟以截止 2021 年 12 月 31 日的总股本 120,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.50 元（含税），合计派发现金 股利人民币 1,800.00 万元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预案尚需提交公司 2021 年年度股东 大会审议。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 报告期内，公司适时对内部控制体系进行更新和完善，并强化内部审计监督。通过内部控制体系的运行、分析与评价， 同时，加强管理层的内部控制培训及学习，提高风险防范、合规经营意识，确保内控制度得到有效执行，促进了内部控制目 标的实现和公司健康持续发展。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 03 月 31 日 内部控制评价报告全文披露索引 具体内容详见公司于 2022 年 03 月 31 日在巨潮资讯网 （,cn/）上披露的《2021 年度内部控制自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业总收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷定性标准： （1）控制环境无效； （2）公司董事会、监事会和高级管理人 员的舞弊行为； （3）已经发现并报告给管理层的重大缺 陷在合理的时间后未能加以更正； （4）公司审计委员会和内部审计部门对 财务报告和内部控制监督无效； （5）其他可能影响报表使用者正确判断 的缺陷。 2、重要缺陷和一般缺陷定性标准：其他 情况。 1、重大缺陷定性标准： （1）控制环境无效； （2）公司董事会、监事会和高级管 理人员的舞弊行为； （3）已经发现并报告给管理层的重 大缺陷在合理的时间后未能加以更 正； （4）公司审计委员会和内部审计部 门对财务报告和内部控制监督无效； （5）其他可能影响报表使用者正确 判断的缺陷。 2、重要缺陷和一般缺陷定性标准： 其他情况。 定量标准 1、重大缺陷定量标准：利润错报≥利润 总额的 5%； 2、重要缺陷定量标准：利润总额的 2% ≤利润错报<利润总额的 5%； 3、一般缺陷定量标准：利润错报<利润 总额的 2%。 股份公司总部的重要性水平，以合并财 务报表的数据为基础计算；控股子公司 公司确定的非财务报告内部控制缺 陷评价的定量认定参照财务报告内 部控制缺陷的认定标准。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 的重要性水平，以子公司个别财务报表 的数据为基础计算。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）认为：南京雷尔伟新技术股份有限公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日 期 2022 年 03 月 31 日 内部控制鉴证报告全文披露索 引 具体内容详见公司于 2022 年 03 月 31 日在巨潮资讯网（,cn/）上 披露的《2021 年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环 境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、 《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。公司通过了GB/T 24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体 系认证，该体系认证通过表明公司已经在环境保护方面实现了制度化和可操作性的安排。公司及子公司的生产经营活动符合 国家有关环境保护的要求，不存在因违法违规而受到处罚的情况。 二、社会责任情况 （一）股东和债权人权益保护 报告期内，公司持续完善治理结构，严格履行信息披露义务，加强投资者关系管理，积极回报股东，努力践行保护股 东与债权人权益的义务和理念。报告期内，公司召开了3次股东大会、9次董事会、5次监事会，会议的召集、召开与表决 程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。 1、公司高度重视企业制度的建设和实施， 严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规的要求，持续完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制 制度，促进公司规范运作，有效提升了公司治理水平。 公司构建了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》等为主要架构的规章体系，形成了股东大会、董事会和监事会协调运行的治理体系， 与公司管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡的法人治理结构，切实保障全体股东和债权人的合法权益。 2、董事会下设的战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，能够确保董事会 职能的充分实现，为董事会的决策提供了科学和专业的参考意见。监事会认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状 况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督；独立董事独立、客观、公正地履行职责，出席了报告期内历次董 事会会议和股东大会会议，对董事会议案进行认真审核，为公司经营和发展提出合理化的意见和建议。 3、公司设立了独立的内部审计部门，配备了专职审计人员，按照《内部审计制度》的规定进行内部审计工作，建立 了内部控制管理体系，内部控制活动已涵盖经营管理环节的各个方面。 4、公司真实、准确、及时、完整、公平的披露信息，平等地对待所有股东，确保他们能够充分享有法律、法规、规 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 章所规定各项合法权益。董事会秘书负责信息披露管理事务，切实履行信息披露义务。 5、公司在注重对股东权益保护的同时，高度重视对债权人合法权益的保护。在公司的经营决策过程中，公司严格遵 守相关合同及制度，充分考虑债权人的合法权益，及时向债权人通报与债权人权益相关的重大信息；债权人为维护自身 利益需要了解公司有关财务、经营和管理等情况时，公司全力予以配合和支持，保证与相关方良好的合作关系，为公司 的长远发展提供了必要的条件。 6、公司合理分配利润，积极回报股东。在努力实现企业规模和经济效益稳步增长的同时，公司根据盈利状况和生产 经营发展的需要，制定切实合理的分红方案，积极回报股东。 （二）职工权益保护 公司始终坚持“以人为本”的用人理念，把实现和维护全体员工的利益作为工作的出发点和落脚点，保障员工的各项 权益，保护员工的身心健康，提升企业的凝聚力，实现员工与企业共同成长。 1、本报告期内，新冠疫情反复爆发，公司成立疫情防控工作小组，制定工作预案，制定相应的防控措施，科学有效 地完成厂区防控工作。公司储备防疫物资，做好日出消杀，宣传引导员工接种新冠疫苗，守护好员工健康。 2、公司严格遵守《劳动法》，同时建立了合理的薪酬福利体系和科学完善的绩效考核体系，遵循同工同酬、按劳分配、 多劳多得的原则，做到公开、公平、公正。同时，结合公司实际情况， 制定合理的激励措施，有效地激发全体员工的积 极性和创造性。 3、公司将员工安全生产和职业健康的保障作为生产运营的重点工作，严格遵守国家有关职业健康的法律法规和标准。 公司对员工进行安全培训，帮助员工树立安全防范意识、掌握控制风险技能，为员工营造安全健康的工作环境，并针对 不同岗位为员工配备必要的劳动防护用品。同时，公司坚持深入开展安全隐患排查治理活动，确保发现隐患和不安全因 素并及时有效地得到处理，有效预防和避免隐患引起的安全事故。公司还开展了消防演习活动，提高员工对安全事故的 应变能力。 4、公司非常重视人文关怀，加强与员工的沟通、交流，丰富员工的文化体育活动，构建和谐稳定的员工关系。公司定 期组织员工开展羽毛球、爬山、掼蛋、技能大赛等活动，帮助员工增强体质、丰富生活。 （三）供应商及客户权益保护 公司重视与供应商、客户的共赢关系，恪守诚信，与其共同构筑信任与合作的平台。 1、公司注重供应链建设，不断完善采购流程与机制，对采购部岗位职责和人员行为规范、采购流程和付款、采购招 标、采购合同评审等方面做出了严格的规范。公司严格遵守并履行合同约定，到期付款，友好协商解决纷争，以保证供应 商的合理合法权益。公司目前已经形成了长期稳定的合格供应商，并在不断扩大。 2、公司把客户满意度作为衡量企业各项工作的准绳，重视与客户的共赢关系，建立了客户质量信息反馈处理制度。 3、公司在技术开发、产品研制、经营管理和产品质量控制等方面精益求精，以ISO9001:2015质量管理体系和 ISO14001:2015环境管理体系为基础，建立了ISO/TS 22163:2017管理体系、DIN 6701粘接体系等。 （四）公共关系和社会公益事业 企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。公司在保持自身稳定、健康发展的同时，主动承担起社会责任。 1、公司规范经营，依法纳税，加强与政府相关部门联系，建立良好的沟通关系。随着企业的不断发展，公司也成为 园区主要纳税户，为园区的发展做贡献。 2、公司员工积极参与无偿献血活动，以实际行动为公益事业奉献爱心。 （五）2022年社会责任展望 企业社会责任任重道远。今后，公司将进一步深化社会责任的理念、完善公司社会责任执行机制，通过守法、诚信、 稳健、持续的经营为股东、员工、客户、社会创造更多价值，不断完善企业社会责任管理体系，把履行企业社会责任贯 穿于公司经营和管理的各个环节，广泛参与社会公益事业，自觉接受政府和社会公众的监督。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作，公司将积极响应国家号召，适时进行乡村振兴工作。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 资产重组时 所作承诺 首次公开发 行或再融资 时所作承诺 刘俊、纪益 根、南京博 科企业管 理中心（有 限合伙） 股份限售 承诺 （1）控股股东、实际控制人、董事 刘俊承诺： “①自公司股票上市之日 起 36 个月内，本人不转让或委托他 人管理本人直接或间接持有的公司 首次公开发行股票前已发行的股 份，也不由公司回购该等股份；② 本人所持公司股票在锁定期满后两 年内减持的，减持价格不低于公司 首次公开发行股票的发行价（若公 司股票在此期间发生派息、送股、 资本公积金转增股本等除权除息事 项的，发行价应相应调整，下同）； 公司上市后 6 个月内如公司股票连 续 20 个交易日的收盘价均低于发 行价，或者上市后 6 个月期末收盘 价低于发行价，本人持有公司股票 的锁定期限自动延长 6 个月；③上 述锁定期满后，在本人担任发行人 的董事期间：每年转让的股份不超 过本人直接持有的发行人股份总数 的 25%；若本人离职的，离职后 6 个月内不转让本人直接持有的发行 人之股份；④在本人所持公司股份 锁定期满后，将严格遵守证监会、 深圳证券交易所关于减持的相关规 则，并履行相关信息披露义务。” 2021 年 06 月 30 日 2021 年 6 月 30 日 -2024 年 6 月 29 日 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 （2）持股 5%以上的股东、董事纪 益根承诺： “①自发行人股票在深圳 证券交易所上市之日起 36 个月内， 本人不转让或者委托他人管理本人 在上市前直接持有的公司股份，也 不由公司回购该部分股份；②所持 公司股票在锁定期满后两年内进行 减持的，其减持价格不低于发行价 （若公司股票在此期间发生派息、 送股、资本公积金转增股本等除权 除息事项的，发行价应相应调整）； 若公司上市后 6 个月内发生公司股 票连续 20 个交易日的收盘价均价 低于发行价或者上市后 6 个月期末 收盘价低于发行价的情形，本人所 持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月；③上述锁定期满后，在本人 担任发行人的董事或高级管理人员 期间：每年转让的股份不超过本人 直接持有的发行人股份总数的 25%；若本人离职的，离职后 6 个 月内不转让本人直接持有的发行人 之股份；④在本人所持公司股份锁 定期满后，将严格遵守证监会、深 圳证券交易所关于减持的相关规 则，并履行相关信息披露义务。” （3）博科有限合伙承诺：“①自发 行人股票上市之日起 36 个月内，本 企业不转让或者委托他人管理本企 业直接持有的发行人公开发行股票 前已发行的股份，也不由发行人回 购该等股份；②在本人所持公司股 份锁定期满后，将严格遵守证监会、 深圳证券交易所关于减持的相关规 则，并履行相关信息披露义务。” 刘俊、纪益 根、南京博 科企业管 理中心（有 限合伙） 股份减持 承诺 刘俊、纪益根及博科有限合伙承诺： “本人/本企业对于本次公开发行 前所持有的公司股份，将严格遵守 已作出的自愿锁定股份的承诺，在 限售期内，不出售本次公开发行前 持有的公司股份；限售期满后两年 内，本人/本企业将根据自身需要及 已作出的自愿锁定股份的承诺，选 择集中竞价、大宗交易及协议转让 2024 年 06 月 30 日 2024 年 6 月 30 日 -2028 年 6 月 29 日 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 等法律、法规规定的方式减持，减 持价格不低于本次公开发行时的发 行价（若公司股票在此期间发生派 息、送股、资本公积金转增股本等 除权除息事项的，发行价应相应调 整）。本人/本企业保证将严格遵守 中国证监会、深圳证券交易所相关 法律、法规的规定减持公司的股份， 并及时履行信息披露义务。” 刘俊、南京 雷尔伟新 技术股份 有限公司 股份回购 承诺 1、关于股份回购和股份买回的措施 和承诺（1）发行人承诺：“如公司 招股说明书有虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，对判断公司是否 符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响的，公司董事会将在 证券监管部门或司法机关依法对上 述事实作出认定或处罚决定后五个 工作日内，制订股份回购方案并提 交公司股东大会审议批准，公司将 依法回购首次公开发行的全部新股 （若公司股票有派息、送股、资本 公积金转增股本等除权、除息事项 的，回购的股份包括首次公开发行 的全部新股及其派生股份，发行价 格将相应进行除权、除息调整），回 购价格按照发行价加算银行同期存 款利息确定，并根据相关法律、法 规规定的程序实施。 “（2）控股股东、 实际控制人刘俊承诺： “如公司招股 说明书有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，对判断公司是否符合 法律规定的发行条件构成重大、实 质影响的，本人将在证券监管部门 或司法机关依法对上述事实作出认 定或处罚决定后五个工作日内，督 促公司依法回购首次公开发行的全 部新股，并依法购回本人已转让的 原限售股份（若公司股票有派息、 送股、资本公积金转增股本等除权、 除息事项的，购回的股份包括已转 让的原限售股份及其派生股份，购 回价格将相应进行除权、除息调 整），购回价格按照发行价加算银行 同期存款利息确定，并根据相关法 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 律、法规规定的程序实施。”2、对 欺诈发行上市的股份回购和股份买 回承诺（1）发行人承诺：“①保证 公司本次公开发行股票并在创业板 上市不存在任何欺诈发行的情形； ②如公司不符合发行上市条件，以 欺骗手段骗取发行注册并已经发行 上市的，公司将在中国证监会等有 权部门确认后五个工作日内启动股 份购回程序，购回公司本次公开发 行的全部新股。”（2）控股股东、实 际控制人刘俊承诺： “①保证公司本 次公开发行股票并在创业板上市不 存在任何欺诈发行的情形；②如公 司不符合发行上市条件，以欺骗手 段骗取发行注册并已经发行上市 的，本人将在中国证监会等有权部 门确认后五个工作日内启动股份购 回程序，购回公司本次公开发行的 全部新股。” 南京雷尔 伟新技术 股份有限 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、监事、 高级管理 人员 分红承诺 1、发行人承诺：“本公司已经根据 《中华人民共和国公司法》、中国证 监会《关于进一步落实上市公司现 金分红有关事项的通知》、《上市公 司监管指引第 3 号—上市公司现金 分红》等法律法规的要，求制定了 本次发行上市后适用的《公司章程 （草案）》及《公司上市后三年分红 回报规划》，完善了公司利润分配制 度，对利润分配政策尤其是现金分 红政策进行了具体安排。2、控股股 东、实际控制人刘俊承诺：“本人将 采取一切必要的合理措施，促使公 司按照股东大会审议通过的《公司 上市后三年分红回报规划》及上市 后生效的《公司章程（草案）》的相 关规定，严格执行相应的利润分配 政策和分红回报规划。本人采取的 措施包括但不限于：①根据《公司 章程（草案）》中规定的利润分配政 策及分红回报规划，督促相关方提 出利润分配预案；②在审议公司利 润分配预案的股东大会上，本人将 对符合利润分配政策和分红回报规 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 划要求的利润分配预案投赞成票； ③督促公司根据相关决议实施利润 分配。”3、发行人董事、监事及高 级管理人员承诺： “本人将采取一切 必要的合理措施，促使公司按照股 东大会审议通过的《公司上市后三 年分红回报规划》及上市后生效的 《公司章程（草案）》的相关规定， 严格执行相应的利润分配政策和分 红回报规划。本人采取的措施包括 但不限于：①根据《公司章程（草 案）》中规定的利润分配政策及分红 回报规划，提出或督促相关方提出 利润分配预案； 控股股东、 实际控制 人刘俊 关于同业 竞争、关联 交易、资金 占用方面 的承诺 控股股东、实际控制人刘俊承诺： “（1）本人将尽量避免或减少本人 及本人控制的企业与发行人之间的 关联交易。若本人及本人控制的企 业与发行人发生无法避免的关联交 易，则此种关联交易必须按公平、 公允、等价有偿的原则进行，交易 价格应按市场公认的合理价格确 定，避免损害中小股东权益的情况 发生，保证关联交易的必要性和公 允性；（2）本人及本人控制的企业 与公司所发生的关联交易将严格遵 守有关法律、法规以及公司章程， 关联交易决策制度等规定，履行各 项批准程序和信息披露义务；（3） 本人及本人控制的企业不会通过关 联交易损害公司以及其他股东的合 法权益，如因关联交易损害公司及 其他股东合法权益的，本人自愿承 担赔偿责任。” 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔 伟新技术 股份有限 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、高级管 理人员 IPO 稳定 股价承诺 ①发行人承诺：“A.公司严格按照 《关于上市后三年内稳定公司股价 的预案》的相关要求，全面履行在 稳定股价预案项下的各项义务和责 任；B.在启动股价稳定措施的前提 条件满足时，如公司未按照上述预 案采取稳定股价的具体措施，公司 同意采取下列约束措施：a.公司、 控股股东、董事、高级管理人员将 在公司股东大会及中国证监会指定 2021 年 06 月 30 日 2021 年 6 月 30 日 -2024 年 6 月 30 日 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 报刊上公开说明未采取上述稳定股 价措施的具体原因并向公司股东和 社会公众投资者道歉；b.若控股股 东未履行或未完全履行上述稳定股 价义务，则公司应将该年度及以后 年度应付控股股东的现金分红款项 予以暂扣，直至其按承诺采取相应 的增持措施并实施完毕为止；c.若 董事、高级管理人员未履行或未完 全履行上述稳定股价义务，则公司 可将其个人的薪酬予以暂扣，其按 承诺采取相应的增持措施并实施完 毕为止。”②控股股东、实际控制人 刘俊承诺：“A.本人严格按照《关于 上市后三年内稳定公司股价的预 案》的相关要求，全面履行在稳定 股价预案项下的各项义务和责任； B.如本人届时持有公司的股票，本 人将在审议股份回购议案的股东大 会中就相关股份回购议案投赞成 票；C.在启动股价稳定措施的前提 条件满足时，如本人未按照上述预 案采取稳定股价的具体措施，本人 同意采取下列约束措施：a.本人将 在公司股东大会及中国证券监督管 理委员会指定报刊上公开说明未采 取上述稳定股价措施的具体原因并 向公司股东和社会公众投资者道 歉；b.本人将在前述事项发生之日 起十个交易日内，停止在公司领取 股东现金分红，直至本人按上述预 案的规定采取相应的稳定股价措施 并实施完毕时止。”③公司董事、高 级管理人员承诺：“A.本人严格按照 《关于上市后三年内稳定公司股价 的预案》的相关要求，全面履行在 稳定股价预案项下的各项义务和责 任；B.如本人届时持有公司的股票， 本人将在审议股份回购议案的股东 大会中就相关股份回购议案投赞成 票；C.在启动股价稳定措施的前提 条件满足时，如本人未按照上述预 案采取稳定股价的具体措施，本人 同意采取下列约束措施：a.本人将 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 在公司股东大会及中国证券监督管 理委员会指定报刊上公开说明未采 取上述稳定股价措施的具体原因并 向公司股东和社会公众投资者道 歉；b.本人将在前述事项发生之日 起十个交易日内，停止在公司领取 薪酬，直至本人按上述预案的规定 采取相应的稳定股价措施并实施完 毕时止。” 南京雷尔 伟新技术 股份有限 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、高级管 理人员 其他承诺 1、发行人承诺：“公司拟通过多种 措施防范即期回报被摊薄的风险， 积极应对外部环境变化，增厚未来 收益，实现公司业务的可持续发展， 以填补股东回报，充分保护中小股 东的利益，具体措施如下：①加快 募集资金投资项目建设进度，尽早 实现募投项目预期收益。本次发行 募集资金投资项目围绕公司主营业 务，项目建成后有利于提升公司研 发和生产能力、优化公司产品结构 并提高市场份额，有利于促进公司 盈利、核心竞争力和可持续发展能 力的提升。公司将加快推进募集投 资项目的投资和建设，及时、高效 完成募集资金投资项目建设，通过 全方位推动措施，争取募集资金投 资项目早日建成并实现预期效益， 增强以后年度的股东回报，降低本 次发行导致的股东即期回报摊薄的 风险。 ②加强募集资金管理，提高 募集资金使用效率。 公 司已按照《公司法》、《证券法》、《上 市公司监管指引第 2 号—上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》 等法律法规、规范性文件及公司章 程的规定，制定了《募集资金管理 制度》。本次发行募集资金将存放于 募集资金专户中，并建立募集资金 三方监管制度，由保荐机构、存管 银行、公司共同监管募集资金使用， 保荐机构定期对募集资金使用情况 进行检查。本次募集资金到账后， 公司将根据相关法律法规和《募集 资金管理制度》的要求，严格管理 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 募集资金，保证募集资金按照计划 用途充分有效使用，并积极提高募 集资金使用效率。 ③强化主营业 务，提高公司持续盈利能力。公司 主要从事各类型轨道车辆车体部件 及转向架配件的研发和制造，积累 了较为丰富的产品生产及研发经 验。目前公司处于业务快速发展阶 段，公司营业收入和利润均快速增 长，公司快速发展面临的主要风险 有下游行业需求下降、成本波动等 风险。为了应对风险，增强公司持 续回报能力，公司将继续与客户保 持良好的合作关系，扩大并完善原 有销售网络，不断开拓市场；同时， 公司将继续加大研发投入和技术储 备，加强自身核心技术的开发和积 累，提高公司竞争能力和持续盈利 能力。 ④注重内部控制制度的建设 和执行，严格控制成本费用。 在加 强公司研发能力、推进公司业务发 展的同时，公司将更加注重内部控 制制度的建设和有效执行，进一步 保障公司的生产经营，提高运营效 率，降低财务风险。公司将不断提 高管理水平，通过建立有效的成本 和费用考核体系，对预算、采购、 生产、销售等各方面进行管控，加 大成本、费用控制力度，提升经营 效率和盈利能力。 ⑤实行 积极的利润分配政策，强化投资者 回报机制。 为充分保障公司 股东的合法权益，为股东提供持续、 稳定的投资回报，公司已经在上市 后适用的公司章程中明确了公司的 利润分配政策。本公司将按照相关 规定，实行可持续、稳定、积极的 利润分配政策，将结合公司实际情 况、政策导向和市场意愿，不断提 高公司运营绩效，完善公司股利分 配政策，增加分配政策执行的透明 度，以更好的保障并提升公司股东 利益。上述填补被摊薄即期回报措 施的实施，有利于增强公司的核心 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 竞争力和持续盈利能力，增厚未来 收益，填补股东回报，然而，由于 公司经营面临的内外部风险客观存 在，上述措施的实施不等于对公司 未来利润做出保证。” 2、控股股东、实际控制人刘俊承诺： “本人承诺不越权干预公司经营管 理活动，不侵占公司利益。” 3、发行人董事、高级管理人员承诺： “①本人承诺不无偿或以不公平条 件向其他单位或者个人输送利益， 也不采取其他方式损害公司利益； ②本人承诺对公司董事和高级管理 人员的职务消费行为进行约束；③ 本人承诺不动用公司资产从事与其 履行职责无关的投资、消费活动； ④本人承诺由董事会或薪酬委员会 制定的薪酬制度与公司填补回报措 施的执行情况相挂钩；⑤若公司未 来推出股权激励计划，本人承诺拟 公布的公司股权激励的行权条件与 公司填补回报措施的执行情况相挂 钩。” 南京雷尔 伟新技术 股份有限 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、监事、 高级管理 人员 其他承诺 1、发行人承诺：“①本公司保证将 严格履行在公司上市招股说明书中 所披露的全部公开承诺事项中的各 项义务和责任；②若本公司非因不 可抗力原因导致未能履行上述全部 公开承诺事项中各项义务或责任， 则本公司承诺将采取以下措施予以 约束：A.本公司将按照有关法律法 规的规定及监管部门的要求承担相 应责任；B.本公司将在股东大会及 中国证监会指定报刊上公开说明未 履行承诺的具体原因并向股东和社 会投资者道歉；C.若因本公司未能 履行上述承诺事项导致投资者在证 券交易中遭受损失，本公司将依法 向投资者赔偿损失；投资者损失根 据证券监管部门、司法机关认定的 方式及金额确定或根据本公司与投 资者协商确定。本公司将自愿按照 相应的赔偿金额申请冻结自有资 金，从而为本公司根据法律法规的 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 规定及监管部门要求赔偿投资者的 损失提供保障。” 2、控股股东、实际控制人刘俊承诺： “①本人保证将严格履行在公司上 市招股说明书中所披露的全部公开 承诺事项中的各项义务和责任；② 若本人非因不可抗力原因导致未能 履行上述全部公开承诺事项中各项 义务或责任，则本人承诺将采取以 下措施予以约束：A.本人将在股东 大会及中国证监会指定报刊上公开 说明未履行承诺的具体原因并向股 东和社会投资者道歉；B.本人将按 照有关法律法规的规定及监管部门 的要求承担相应责任；C.若因本人 未能履行上述承诺事项导致投资者 在证券交易中遭受损失，本人将依 法向投资者赔偿损失；投资者损失 根据证券监管部门、司法机关认定 的方式及金额确定或根据发行人与 投资者协商确定。本人将自愿按照 相应的赔偿金额申请冻结本人所持 有的相应市值的发行人股票，从而 为本人根据法律法规的规定及监管 部门要求赔偿投资者的损失提供保 障；D.如果本人未承担前述赔偿责 任，则本人持有的发行人上市前的 股份在本人履行完毕前述赔偿责任 前不得转让，同时发行人有权扣减 本人所获分配的现金红利用于承担 前述赔偿责任；E.如本人因未履行 相关承诺事项而获得收益的，所获 收益归公司所有。” 3、 持股 5%以上股东纪益根承诺：“① 本人保证将严格履行在公司上市招 股说明书中所披露的全部公开承诺 事项中的各项义务和责任；②若本 人非因不可抗力原因导致未能履行 上述全部公开承诺事项中各项义务 或责任，则本人/本企业承诺将采取 以下措施予以约束：A.本人将在股 东大会及中国证监会指定报刊上公 开说明未履行承诺的具体原因并向 股东和社会投资者道歉；B.本人将 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 按照有关法律法规的规定及监管部 门的要求承担相应责任；C.若因本 人未能履行上述承诺事项导致投资 者在证券交易中遭受损失，本人将 依法向投资者赔偿损失；投资者损 失根据证券监管部门、司法机关认 定的方式及金额确定或根据发行人 与投资者协商确定。本人将自愿按 照相应的赔偿金额申请冻结本人所 持有的相应市值的发行人股票，从 而为本人根据法律法规的规定及监 管部门要求赔偿投资者的损失提供 保障。如果本人未承担前述赔偿责 任，则本人持有的发行人上市前的 股份在本人履行完毕前述赔偿责任 前不得转让，同时发行人有权扣减 本人所获分配的现金红利用于承担 前述赔偿责任。” 4、发行 人董事、监事及高级管理人员承诺： “①本人保证将严格履行在公司上 市招股说明书中所披露的全部公开 承诺事项中的各项义务和责任；② 若本人非因不可抗力原因导致未能 履行上述全部公开承诺事项中各项 义务或责任，则本人承诺将采取以 下措施予以约束：A.本人将按照有 关法律法规的规定及监管部门的要 求承担相应责任；B.本人将在股东 大会及中国证监会指定报刊上公开 说明未履行承诺的具体原因并向股 东和社会投资者道歉；C.若因本人 未能履行上述承诺事项导致投资者 在证券交易中遭受损失，本人将依 法向投资者赔偿损失；投资者损失 根据证券监管部门、司法机关认定 的方式及金额确定或根据发行人与 投资者协商确定。自本人完全消除 未履行相关承诺事项所产生的不利 影响之前，本人不得以任何方式减 持所持有的发行人股份（如有）或 以任何方式要求发行人为本人增加 薪资或津贴；D.如果本人未承担前 述赔偿责任，公司有权扣减本人从 公司所获分配的现金分红（如有） 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 用于承担前述赔偿责任；E.如本人 因未履行相关承诺事项而获得收益 的，所获收益归公司所有。” 南京雷尔 伟新技术 股份有限 公司 其他承诺 关于股东信息披露的相关承诺，公 司承诺如下：（1）本公司股东均具 备持有本公司股份的主体资格，不 存在法律法规规定禁止持股的主体 直接或间接持有本公司股份的情 形。（2）本次发行的中介机构或其 负 责人、高级管理人员、经办人 员不存在直接或间接持有本公司股 份或其他权益的情形。（3）本公司 股东不存在以本公司股权进行不当 利益输送的情形。（4）本公司及本 公司股东已及时向本次发行的中介 机构提供了真实、准确、完整的资 料，积极和全面配合了本次发行的 中介机构开展尽职调查，依法在本 次发行的申报文件中真实、准确、 完整地披露了股东信息，履行了信 息披露义务。（5）若本公司违反上 述承诺，将承担由此产生的一切法 律后果。 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔 伟新技术 股份有限 公司、控股 股东、实际 控制人、董 事、监事、 高级管理 人员 其他承诺 1、发行人承诺：“①本公司向中国 证监会、深圳证券交易所提交的首 次公开发行股票并在创业板上市的 招股说明书不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。本公司对招 股说明书真实性、准确性、完整性 承担个别和连带的法律责任；②若 中国证监会、深圳证券交易所或其 他有权部门认定招股说明书所载内 容存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏之情形，且该等情形对判 断本公司是否符合法律规定的发行 条件构成重大、实质影响的，本公 司将在证券监管部门依法对上述事 实作出认定或处罚决定后依法赔偿 投资者的损失。” 2、控股 股东、实际控制人刘俊承诺：“①公 司向中国证监会、深圳证券交易所 提交的首次公开发行股票并在创业 板上市的招股说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。本 2021 年 06 月 30 日 长期 正常履行 中 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 人对其真实性、准确性、完整性承 担相应的法律责任；②若中国证监 会、深圳证券交易所或其他有权部 门认定招股说明书所载内容存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏 之情形，且该等情形对判断公司是 否符合法律规定的发行条件构成重 大、实质影响的，本人将在证券监 管部门依法对上述事实作出认定或 处罚决定后依法赔偿投资者的损 失。” 3、发行人董事、监事及高级 管理人员承诺： “①公司向中国证监 会、深圳证券交易所提交的首次公 开发行股票并在创业板上市的招股 说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。本人对其真实性、 准确性、完整性承担相应的法律责 任；②若中国证监会、深圳证券交 易所或其他有权部门认定招股说明 书所载内容存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏之情形，且该等 情形对判断公司是否符合法律规定 的发行条件构成重大、实质影响的， 本人将在证券监管部门依法对上述 事实作出认定或处罚决定后依法赔 偿投资者的损失。” 股权激励承 诺 其他对公司 中小股东所 作承诺 承诺是否按 时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本年新设立全资子公司南京创想电气有限公司，纳入合并报表范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 谢栋清、刘涛 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、公司租赁的房产为安徽浦镇铁路车辆装备有限公司2,000.00平方米的仓库，并已经办理《房屋租赁合同登记备案证明》 （（来）房租登第2020-（001）号）。该房屋租赁的用途系仓储，用于储存设备及工装，具体情况如下： 序号 承租人 出租人 房屋地址 面积（㎡） 期限 租赁价格 （元/月） 1 雷尔伟 安徽浦镇铁路车辆 装备有限公司 滁州市来安县汊河经济开发 区江浦路48号 2,000.00 2019.3.23至 2021.3.22 25,000.00 2021年3月22日到期后，未续租。 2、2021年7月12日，公司向中车南京浦镇车辆有限公司签订10台移动点焊机设备租赁合同，租赁费46,856.00元,租赁期到2022 年3月31日止。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金 来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金 额 逾期未收回理财 已计提减值金额 银行理财产品 自有资金 6,000 6,000 0 0 合计 6,000 6,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 90,000, 000 100.00 % 1,547,5 63 -1,547,5 63 0 90,000, 000 75.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 6,979 -6,979 0 3、其他内资持股 90,000, 000 100.00 % 1,536,8 58 -1,536,8 58 0 90,000, 000 75.00% 其中：境内法人持股 3,600,0 00 4.00% 1,532,0 80 -1,532,0 80 0 3,600,0 00 3.00% 境内自然人持 股 86,400, 000 96.00% 4,778 -4,778 0 86,400, 000 72.00% 4、外资持股 3,726 -3,726 0 其中：境外法人持股 3,618 -3,618 0 境外自然人持 股 108 -108 0 二、无限售条件股份 28,452, 437 1,547,5 63 30,000, 000 30,000, 000 25.00% 1、人民币普通股 28,452, 437 1,547,5 63 30,000, 000 30,000, 000 25.00% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 90,000, 000 100.00 % 30,000, 000 0 30,000, 000 120,00 0,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2021年5月18日中国证券监督管理委员会下发了《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批 复》（证监许可〔2021〕1718号）同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票3,000万股。经深圳证 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 券交易所《关于南京雷尔伟新技术股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕637号）审核，公 司获准在深交所创业板上市，正式上市交易日为2021年6月30日，上市后公司总股份数为120,000,000股。 公司首次公开发行网下配售限售股份于2021年12月30日锁定期届满并上市流通。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司首次公开发行股票事项，已经中国证券监督管理委员会《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行股 票注册的批复》（证监许可〔2021〕1718号）同意，并经深圳证券交易所《关于南京雷尔伟新技术股份有限公司人民币普通 股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕637号）审核，同意公司在深圳证券交易所创业板上市。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司股本由9,000.00万股增加至12,000.00万股，对稀释每股收益、归属于普通股股东的每股净资产有影响。报告期末， 股本120,000,000.00元，基本每股收益为1.21元，稀释每股收益为1.21元，归属于公司普通股股东的每股净资产为7.46元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售 日期 刘俊 77,389,126 77,389,126 首发前限售 股 2024 年 6 月 30 日 纪益根 9,010,874 9,010,874 首发前限售 股 2024 年 6 月 30 日 南京博科企 业管理中心 （有限合伙） 3,600,000 3,600,000 首发前限售 股 2024 年 6 月 30 日 交通银行股 份有限公司 －同泰慧利 混合型证券 投资基金 311 311 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 国网重庆市 电力公司企 业年金计划 －中国工商 银行股份有 275 275 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 限公司 中意人寿保 险有限公司 －中石油年 金产品－股 票账户 275 275 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 中意人寿保 险有限公司 －万能－个 险股票账户 275 275 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 中信证券信 养天盈股票 型养老金产 品－中国工 商银行股份 有限公司 275 275 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 中信证券信 养天丰股票 型养老金产 品－招商银 行股份有限 公司 275 275 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 中信证券信 安增利混合 型养老金产 品－中信银 行股份有限 公司 275 275 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 其他限售股 股东 1,545,602 1,545,602 0 首发后限售 股 2021 年 12 月 30 日 合计 90,000,000 1,547,563 1,547,563 90,000,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其 衍生证券 名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止 日期 披露索引 披露日期 股票类 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 普通股 （A）股 2021 年 06 月 21 日 13.75 元/股 30,000,000 2021 年 06 月 30 日 30,000,000 巨潮资讯 网《南京雷 尔伟新技 术股份有 限公司首 次公开发 行股票并 在创业板 上市之上 市公告书》 2021 年 06 月 29 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》 （证监许可〔2021〕 1718号）同意，公司首次公开发行人民币普通股股票3,000万股。经深圳证券交易所《关于南京雷尔伟新技术股份有限公司 人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2021〕637号）审核，公司股票已于2021年6月30日在深圳证券交易所创 业板正式上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2021年5月18号经中国证券监督管理委员会《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批 复》（证监许可【2021】1718号）文件同意注册，向社会公众公开发行面值为1元的人民币普通股票3,000万股，每股发行价 格为人民币13.75元。 公司由注册资本由9,000万元变更为12,000万元，公司股权结构变更为刘俊持股64.49%，纪益根持股7.51%，南京博科持股 3.00%，社会公众持股25%。 截止2021年6月25日止，公司已发行人民币普通股3,000万股，本次发行募集资金总额为人民币41,250.00万元，扣除发行 费用后，募集资金净额其中3,000.00万元计入股本，剩余计入资本公积。 本报告期末公司资产负债率为16.58%，比去年同期下降了18.47%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末 普通股股 东总数 14,787 年度报 告披露 日前上 12,564 报告期 末表决 权恢复 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 0 持有特 别表决 权股份 0 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 一月末 普通股 股东总 数 的优先 股股东 总数（如 有）（参 见注 9） 股东总数（如有） （参见注 9） 的股东 总数（如 有） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘俊 境内自然 人 64.49 % 77,389,1 26 77,389,1 26 纪益根 境内自然 人 7.51% 9,010,87 4 9,010,87 4 南京博科 企业管理 中心（有 限合伙） 境内非国 有法人 3.00% 3,600,00 0 3,600,00 0 徐芳 境内自然 人 0.31% 376,200 376,200 376,20 0 陆云超 境内自然 人 0.19% 231,832 231,832 231,83 2 陈军 境内自然 人 0.13% 151,000 151,000 151,00 0 #陆宝仙 境内自然 人 0.12% 146,500 146,500 146,50 0 法国兴业 银行 境外法人 0.12% 143,100 143,100 143,10 0 施永良 境内自然 人 0.11% 130,000 130,000 130,00 0 张勤素 境内自然 人 0.09% 105,400 105,400 105,40 0 战略投资者或一般法 人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或 一致行动的说明 1.南京博科企业管理中心（有限合伙）普通合伙人及执行事务合伙人为刘俊。 2.除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。 上述股东涉及委托/受 托表决权、放弃表决权 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 情况的说明 前 10 名股东中存在回 购专户的特别说明（如 有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 徐芳 376,200 人民币普通股 376,200 陆云超 231,832 人民币普通股 231,832 陈军 151,000 人民币普通股 151,000 #陆宝仙 146,500 人民币普通股 146,500 法国兴业银行 143,100 人民币普通股 143,100 施永良 130,000 人民币普通股 130,000 张勤素 105,400 人民币普通股 105,400 吕又英 101,300 人民币普通股 101,300 郭晓芸 99,600 人民币普通股 99,600 李拥 92,697 人民币普通股 92,697 前 10 名无限售流通股 股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关 联关系或一致行动的 说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是 否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股 东情况说明（如有） （参 见注 5） 公司股东陆宝仙除通过普通证券账户持有 0 股外，通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 146,500 股，实际合计持有 146,500 股。 公司是否具有表决权差异安排 □ 适用 √ 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘俊 中国 否 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 主要职业及职务 担任公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 刘俊 本人 中国 否 主要职业及职务 担任公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外 上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 03 月 28 日 审计机构名称 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 天衡审字（2022）00030 号 注册会计师姓名 谢栋清、刘涛 审计报告正文 审计报告 天衡审字（2022）00030号 南京雷尔伟新技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京雷尔伟新技术股份有限公司(以下简称雷尔伟公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雷尔伟公司2021年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于雷尔伟公司，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1.事项描述 如附注三、（二十八）收入确认方法及附注五、注释29所述，雷尔伟公司2021年度营业收入为51,023.01万元，作为雷尔 伟公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目的或期望而操作收入确认的固有风险，因此我们将收入确认作为关 键审计事项。 2.审计应对 我们对于营业收入所实施的重要审计程序包括： （1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制有效性。 （2）复核雷尔伟公司收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，并确定是否一贯执行。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 （3）结合产品类型对收入及毛利情况进行分析，判断收入金额是否出现异常波动的情况。 （4）对报告期确认的收入交易选取样本，并进行细节测试，核对发票、接收确认单等资料。 （5）对报告期记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款进行函证，以评价收入确认的准确性。 （6）执行营业收入的截止性测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。 （二）存货跌价准备 1.事项描述 如附注三、（十三）关于存货跌价准备的会计政策及附注五、注释8.所述，雷尔伟公司的存货2021年12月31日存货余额 为14,026.04 万元，存货跌价准备497.69万元，存货账面价值占同期资产总额的13.07%。由于存货账面金额重大，存货跌价 准备计提准确与否对财务报表影响重大，在确定存货跌价准备时涉及管理层重大估计及判断，尤其在预计可变现净值方面存 在固有不确定性以及有可能受管理层偏向的影响，因此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们对于存货所实施的重要审计程序包括： （1）取得并复核被审单位盘点计划，执行存货监盘程序，检查存货的数量及状况等。 （2）取得并结合监盘程序的执行对库龄较长的存货进行分析性复核。 （3）检查以前年度计提的存货跌价准备的本期变化情况。 （4）查询报告期主要产品和原材料的价格变动情况，了解公司主要产品及原材料价格变动走势。 （5）取得管理层编制的存货跌价准备计算表，执行存货减值测算程序，复核计算过程，评估存货跌价准备计提及转销 的准确性。 四、其他信息 雷尔伟公司管理层对其他信息负责。其他信息包括雷尔伟公司2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 雷尔伟公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，雷尔伟公司管理层负责评估雷尔伟公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算雷尔伟公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督雷尔伟公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对雷尔伟公司持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致雷尔伟公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就雷尔伟公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：谢栋清 (项目合伙人) 中国·南京 2022年3月28日 中国注册会计师：刘涛 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 526,547,793.46 148,198,331.40 结算备付金 拆出资金 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 交易性金融资产 60,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 4,258,010.82 13,813,361.29 应收账款 78,321,785.90 46,249,461.62 应收款项融资 4,220,324.92 7,277,244.72 预付款项 1,374,885.37 2,603,704.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 564,186.22 424,850.03 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 135,283,529.74 147,443,148.87 合同资产 17,841,235.37 17,893,278.41 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,316,879.81 10,723,455.65 流动资产合计 832,728,631.61 394,626,836.86 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 174,662,254.36 107,092,798.30 在建工程 30,784,995.80 78,810,823.45 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 32,263,363.38 33,103,734.99 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,859,006.36 2,673,445.12 其他非流动资产 非流动资产合计 240,569,619.90 221,680,801.86 资产总计 1,073,298,251.51 616,307,638.72 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 54,554,979.06 30,311,850.38 应付账款 101,224,695.48 107,672,267.37 预收款项 合同负债 3,163,379.28 2,435,848.40 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 9,114,988.87 9,932,215.36 应交税费 2,784,167.86 2,966,238.01 其他应付款 178,964.62 15,887,917.24 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 472,688.86 流动负债合计 171,493,864.03 209,206,336.76 非流动负债： 保险合同准备金 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,434,375.00 6,796,875.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,434,375.00 6,796,875.00 负债合计 177,928,239.03 216,003,211.76 所有者权益： 股本 120,000,000.00 90,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 405,883,950.75 68,266,462.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,033,894.04 2,483,466.62 盈余公积 39,288,887.28 26,101,146.57 一般风险准备 未分配利润 327,163,280.41 213,453,351.56 归属于母公司所有者权益合计 895,370,012.48 400,304,426.96 少数股东权益 所有者权益合计 895,370,012.48 400,304,426.96 负债和所有者权益总计 1,073,298,251.51 616,307,638.72 法定代表人：刘俊 主管会计工作负责人：陈娟 会计机构负责人：韩伟 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 流动资产： 货币资金 525,060,221.59 133,237,393.57 交易性金融资产 37,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 4,258,010.82 13,813,361.29 应收账款 76,942,352.39 44,157,512.35 应收款项融资 4,220,324.92 6,155,244.72 预付款项 1,284,311.89 2,598,918.61 其他应收款 54,906,941.33 49,772,035.04 其中：应收利息 应收股利 存货 134,529,113.36 143,974,077.03 合同资产 17,841,235.37 17,893,278.41 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,306,199.55 7,436,343.29 流动资产合计 858,348,711.22 419,038,164.31 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 15,180,000.00 15,180,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 122,967,140.80 52,031,103.67 在建工程 30,784,995.80 78,810,823.45 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 21,360,496.33 21,833,741.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 递延所得税资产 1,233,242.06 952,831.51 其他非流动资产 非流动资产合计 191,525,874.99 168,808,499.77 资产总计 1,049,874,586.21 587,846,664.08 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 54,554,979.06 30,311,850.38 应付账款 99,731,104.37 108,800,617.19 预收款项 合同负债 3,160,037.61 2,435,848.40 应付职工薪酬 8,582,739.41 9,450,566.40 应交税费 2,571,396.14 2,755,651.74 其他应付款 178,641.02 13,458,241.94 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 472,189.53 流动负债合计 169,251,087.14 207,212,776.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 负债合计 169,251,087.14 207,212,776.05 所有者权益： 股本 120,000,000.00 90,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 405,883,950.75 68,266,462.21 减：库存股 其他综合收益 专项储备 2,600,675.48 2,105,960.09 盈余公积 39,288,887.28 26,101,146.57 未分配利润 312,849,985.56 194,160,319.16 所有者权益合计 880,623,499.07 380,633,888.03 负债和所有者权益总计 1,049,874,586.21 587,846,664.08 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 510,230,072.92 466,864,574.41 其中：营业收入 510,230,072.92 466,864,574.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 365,777,196.21 339,183,934.18 其中：营业成本 289,747,856.33 262,242,513.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,948,502.53 4,724,640.93 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 销售费用 6,188,861.96 14,779,394.53 管理费用 44,363,639.93 34,920,212.25 研发费用 20,895,343.15 19,676,214.35 财务费用 -367,007.69 2,840,959.12 其中：利息费用 1,386,333.33 3,018,060.98 利息收入 3,150,979.81 107,337.50 加：其他收益 2,386,790.94 1,662,500.00 投资收益（损失以“－”号 填列） 1,348,069.44 168,198.80 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -816,378.37 2,677,873.76 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -1,043,751.40 -1,003,552.28 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,327,607.32 131,185,660.51 加：营业外收入 3,098,011.83 4,099,099.08 减：营业外支出 224,879.27 77,928.35 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 149,200,739.88 135,206,831.24 减：所得税费用 22,303,070.32 20,785,770.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,897,669.56 114,421,061.05 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 126,897,669.56 114,421,061.05 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 126,897,669.56 114,421,061.05 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 126,897,669.56 114,421,061.05 归属于母公司所有者的综合收 益总额 126,897,669.56 114,421,061.05 归属于少数股东的综合收益总 额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.21 1.27 （二）稀释每股收益 1.21 1.27 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：刘俊 主管会计工作负责人：陈娟 会计机构负责人：韩伟 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 512,785,399.97 464,023,924.66 减：营业成本 292,904,337.20 258,888,231.13 税金及附加 4,105,710.33 3,889,068.32 销售费用 6,007,466.94 14,162,714.76 管理费用 40,836,256.35 31,433,572.06 研发费用 19,185,761.88 19,144,418.95 财务费用 -365,566.05 2,817,807.71 其中：利息费用 1,386,333.33 3,018,060.98 利息收入 3,140,951.85 102,657.06 加：其他收益 1,953,750.00 500,000.00 投资收益（损失以“－” 号填列） 1,016,266.92 168,198.80 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -825,652.26 2,617,883.25 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -1,043,751.40 -1,003,552.28 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 151,212,046.58 135,970,641.50 加：营业外收入 3,097,531.83 4,098,819.08 减：营业外支出 223,950.29 77,925.01 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 154,085,628.12 139,991,535.57 减：所得税费用 22,208,221.01 20,208,466.39 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 131,877,407.11 119,783,069.18 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 131,877,407.11 119,783,069.18 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减 值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 7.其他 六、综合收益总额 131,877,407.11 119,783,069.18 七、每股收益： （一）基本每股收益 1.26 1.33 （二）稀释每股收益 1.26 1.33 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 454,933,951.32 419,207,162.07 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,312,738.06 2,125,167.65 收到其他与经营活动有关的现 金 10,046,169.52 7,339,539.40 经营活动现金流入小计 466,292,858.90 428,671,869.12 购买商品、接受劳务支付的现 金 154,758,415.39 137,627,626.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 66,048,796.33 53,353,322.75 支付的各项税费 49,932,725.28 49,383,882.54 支付其他与经营活动有关的现 金 39,087,162.86 32,634,880.65 经营活动现金流出小计 309,827,099.86 272,999,712.03 经营活动产生的现金流量净额 156,465,759.04 155,672,157.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 338,000,000.00 130,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,348,675.42 168,198.80 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 20,000.00 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 339,368,675.42 130,170,198.80 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 43,252,927.87 56,982,856.15 投资支付的现金 398,000,000.00 130,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 441,252,927.87 186,982,856.15 投资活动产生的现金流量净额 -101,884,252.45 -56,812,657.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 382,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 收到其他与筹资活动有关的现 金 2,805,067.50 2,078,147.50 筹资活动现金流入小计 385,305,067.50 42,078,147.50 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 1,386,333.33 24,089,159.74 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 16,487,978.40 382,088.00 筹资活动现金流出小计 57,874,311.73 59,471,247.74 筹资活动产生的现金流量净额 327,430,755.77 -17,393,100.24 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -857,732.80 -60,616.47 五、现金及现金等价物净增加额 381,154,529.56 81,405,783.03 加：期初现金及现金等价物余 额 145,393,263.90 63,987,480.87 六、期末现金及现金等价物余额 526,547,793.46 145,393,263.90 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 431,704,794.43 415,758,589.01 收到的税费返还 625,282.45 202,618.88 收到其他与经营活动有关的现 金 9,881,920.62 9,434,858.96 经营活动现金流入小计 442,211,997.50 425,396,066.85 购买商品、接受劳务支付的现 金 143,575,211.90 132,410,405.38 支付给职工以及为职工支付的 现金 62,420,017.82 51,170,312.00 支付的各项税费 48,953,225.17 47,317,173.26 支付其他与经营活动有关的现 金 41,794,635.32 52,217,146.87 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 经营活动现金流出小计 296,743,090.21 283,115,037.51 经营活动产生的现金流量净额 145,468,907.29 142,281,029.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 323,000,000.00 130,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,016,872.90 168,198.80 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 20,000.00 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 324,036,872.90 130,170,198.80 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 41,450,907.64 54,765,912.30 投资支付的现金 360,000,000.00 130,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 401,450,907.64 184,765,912.30 投资活动产生的现金流量净额 -77,414,034.74 -54,595,713.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 382,500,000.00 取得借款收到的现金 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 2,805,067.50 2,078,147.50 筹资活动现金流入小计 385,305,067.50 42,078,147.50 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 1,386,333.33 24,089,159.74 支付其他与筹资活动有关的现 金 16,487,978.40 382,088.00 筹资活动现金流出小计 57,874,311.73 59,471,247.74 筹资活动产生的现金流量净额 327,430,755.77 -17,393,100.24 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -857,732.80 -60,616.47 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 五、现金及现金等价物净增加额 394,627,895.52 70,231,599.13 加：期初现金及现金等价物余 额 130,432,326.07 60,200,726.94 六、期末现金及现金等价物余额 525,060,221.59 130,432,326.07 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 90, 000 ,00 0.0 0 68,2 66,4 62.2 1 2,48 3,46 6.62 26,1 01,1 46.5 7 213, 453, 351. 56 400, 304, 426. 96 400, 304, 426. 96 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 90, 000 ,00 0.0 0 68,2 66,4 62.2 1 2,48 3,46 6.62 26,1 01,1 46.5 7 213, 453, 351. 56 400, 304, 426. 96 400, 304, 426. 96 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 30, 000 ,00 0.0 0 337, 617, 488. 54 550, 427. 42 13,1 87,7 40.7 1 113, 709, 928. 85 495, 065, 585. 52 495, 065, 585. 52 （一）综合收 126, 126, 126, 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 益总额 897, 669. 56 897, 669. 56 897, 669. 56 （二）所有者 投入和减少 资本 30, 000 ,00 0.0 0 337, 617, 488. 54 367, 617, 488. 54 367, 617, 488. 54 1．所有者投 入的普通股 30, 000 ,00 0.0 0 331, 064, 048. 54 361, 064, 048. 54 361, 064, 048. 54 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 6,55 3,44 0.00 6,55 3,44 0.00 6,55 3,44 0.00 4．其他 （三）利润分 配 13,1 87,7 40.7 1 -13, 187, 740. 71 1．提取盈余 公积 13,1 87,7 40.7 1 -13, 187, 740. 71 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 550, 427. 42 550, 427. 42 550, 427. 42 1．本期提取 2,03 2,59 9.97 2,03 2,59 9.97 2,03 2,59 9.97 2．本期使用 -1,4 82,1 72.5 5 -1,4 82,1 72.5 5 -1,4 82,1 72.5 5 （六）其他 四、本期期末 余额 120 ,00 0,0 00. 00 405, 883, 950. 75 3,03 3,89 4.04 39,2 88,8 87.2 8 327, 163, 280. 41 895, 370, 012. 48 895, 370, 012. 48 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 90, 000 ,00 61,7 13,0 22.2 2,30 8,47 14,1 22,8 39.6 133, 510, 597. 301, 654, 937. 301,6 54,93 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 0.0 0 1 8.26 5 43 55 7.55 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 90, 000 ,00 0.0 0 61,7 13,0 22.2 1 2,30 8,47 8.26 14,1 22,8 39.6 5 133, 510, 597. 43 301, 654, 937. 55 301,6 54,93 7.55 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 6,55 3,44 0.00 174, 988. 36 11,9 78,3 06.9 2 79,9 42,7 54.1 3 98,6 49,4 89.4 1 98,64 9,489 .41 （一）综合收 益总额 114, 421, 061. 05 114, 421, 061. 05 114,4 21,06 1.05 （二）所有者 投入和减少 资本 6,55 3,44 0.00 6,55 3,44 0.00 6,553 ,440. 00 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 6,55 3,44 0.00 6,55 3,44 0.00 6,553 ,440. 00 4．其他 （三）利润分 配 11,9 78,3 06.9 2 -34, 478, 306. 92 -22, 500, 000. 00 -22,5 00,00 0.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 1．提取盈余 公积 11,9 78,3 06.9 2 -11,9 78,3 06.9 2 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -22, 500, 000. 00 -22, 500, 000. 00 -22,5 00,00 0.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 174, 988. 36 174, 988. 36 174,9 88.36 1．本期提取 1,77 8,58 1.81 1,77 8,58 1.81 1,778 ,581. 81 2．本期使用 -1,6 03,5 93.4 5 -1,6 03,5 93.4 5 -1,60 3,593 .45 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 （六）其他 四、本期期末 余额 90, 000 ,00 0.0 0 68,2 66,4 62.2 1 2,48 3,46 6.62 26,1 01,1 46.5 7 213, 453, 351. 56 400, 304, 426. 96 400,3 04,42 6.96 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 90,00 0,000 .00 68,266 ,462.2 1 2,105, 960.09 26,101 ,146.5 7 194, 160, 319. 16 380,633, 888.03 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 90,00 0,000 .00 68,266 ,462.2 1 2,105, 960.09 26,101 ,146.5 7 194, 160, 319. 16 380,633, 888.03 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 30,00 0,000 .00 337,61 7,488. 54 494,71 5.39 13,187 ,740.7 1 118,6 89,6 66.4 0 499,989, 611.04 （一）综合收 益总额 131, 877, 407.1 1 131,877, 407.11 （二）所有者 投入和减少资 本 30,00 0,000 .00 337,61 7,488. 54 367,617, 488.54 1．所有者投入 30,00 331,06 361,064, 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 的普通股 0,000 .00 4,048. 54 048.54 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 6,553, 440.00 6,553,44 0.00 4．其他 （三）利润分 配 13,187 ,740.7 1 -13,1 87,7 40.7 1 1．提取盈余公 积 13,187 ,740.7 1 -13,1 87,7 40.7 1 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 494,71 5.39 494,715. 39 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 1．本期提取 1,828, 047.85 1,828,04 7.85 2．本期使用 -1,333, 332.46 -1,333,3 32.46 （六）其他 四、本期期末 余额 120,0 00,00 0.00 405,88 3,950. 75 2,600, 675.48 39,288 ,887.2 8 312, 849, 985. 56 880,623, 499.07 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 90,0 00,0 00.0 0 61,71 3,022. 21 1,957,4 22.32 14,12 2,839 .65 108,85 5,556.9 0 276,648, 841.08 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 90,0 00,0 00.0 0 61,71 3,022. 21 1,957,4 22.32 14,12 2,839 .65 108,85 5,556.9 0 276,648, 841.08 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 6,553, 440.0 0 148,53 7.77 11,97 8,306 .92 85,304, 762.26 103,985, 046.95 （一）综合收 益总额 119,783 ,069.18 119,783,0 69.18 （二）所有者 投入和减少 资本 6,553, 440.0 0 6,553,44 0.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 6,553, 440.0 0 6,553,44 0.00 4．其他 （三）利润分 配 11,97 8,306 .92 -34,478 ,306.92 -22,500,0 00.00 1．提取盈余 公积 11,97 8,306 .92 -11,978 ,306.92 2．对所有者 （或股东）的 分配 -22,500 ,000.00 -22,500,0 00.00 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 148,53 7.77 148,537. 77 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 1．本期提取 1,631,5 06.95 1,631,50 6.95 2．本期使用 -1,482, 969.18 -1,482,96 9.18 （六）其他 四、本期期末 余额 90,0 00,0 00.0 0 68,26 6,462. 21 2,105,9 60.09 26,10 1,146 .57 194,16 0,319.1 6 380,633, 888.03 三、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 南京雷尔伟新技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） ，法定代表人刘俊。截至2021年12月31日，本公司累 计发行股本总数 12,000.00 万股，注册资本为 12,000.00 万元，注册地址：南京市江北新区龙泰路19号 ，总部地址：南 京市江北新区龙泰路19号，实际控制人为刘俊。 2021年5月18日，本公司经中国证监会同意注册，于2021年6月30日在深证证券交易所创业板上市，并首次向社会公众发 行人民币普通股3,000.00万股，发行股票后，公司股份总数12,000.00万股，均为人民币普通股。截止2021年12月31日股权 结构如下，公司股权结构如下： 股东名称 持股数量 持股比例（%） 刘俊 77,389,126.00 64.49 纪益根 9,010,874.00 7.51 博科有限合伙 3,600,000.00 3.00 社会公众股 30,000,000.00 25.00 合计 120,000,000.00 100.00 （二）公司业务性质和主要经营活动 本公司属轨道交通装备行业，主要产品和服务为轨道交通装备、机电一体化装备的研发、制造、销售与技术服务;轨道 车辆配件的研发、制造、销售与技木服务;新型复合材料的研发、制造、销售与技术服务;铁路专用设备、器材及配件的制造、 修理与销售;电子电器产品、机械设备及金属结构件的设讦、制造、销售，橡胶元件的研发、制造、销售与技术服务、技术 转让、咨询和服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务:房屋祖赁、机械设备租赁。(依法须经批准的许可项目,经相关 部门批准后方可开展经营活动)。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会批准于2022年3月31日报出。 本公司2021年度纳入合并范围的子公司共3户，详见第十节财务报告 九、在其他主体中的权益。本公司本年度合并范围 比上年度增加1户，详见第十节财务报告 八、合并范围的变更。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准 则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本 财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司重要会计政策与会计估计，是根据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合本公司生产经营特点制定。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 釆用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并 方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制 方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权 之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本 是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公 允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投 资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包 含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对 其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公 司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。 内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股 东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行 重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权 投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项 交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合 营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同 承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的 收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确 认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生 的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值 损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定 进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核 算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率 折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币 报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融 资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃 了对该金融资产的控制。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认 已出售的资产。 （2）金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊 余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 1）金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 2）金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本 计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失， 计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇 兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其 他综合收益转出，计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公 司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的 累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融 资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资 产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 1）金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 2）金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计 入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综 合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动 计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风 险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分 类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （6）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （7）金融工具减值（不含应收款项） 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表 日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险 显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计 量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 11、应收票据 本公司应收票据参见应收账款会计政策。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 12、应收账款 本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款。 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量 损失准备。 对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某 项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明 该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失 的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计 量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ，在组合基础上计算预 期信用损失，不同组合的确定依据： 单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 组合名称 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票 银行承兑汇票组合 由于银行承兑汇票期限较短、违约风险较低，在 短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很 强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信用 风险的金融工具，对没有明显迹象表明债务人很 可能无法履行还款义务的银行承兑汇票，本公司 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未 来经济状况的预测确定预期损失率为零。 低风险组合 本组合为按照债务人信誉、款项性质、 交易保障措施等划分组合，一般包含应 收政府部门的款项、应收政府直属国有 企业款项、员工的备用金及借款、合并 范围内关联方的应收款项等。 公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及 对未来经济状况的预测确定预期损失率为零。 账龄组合 除上述组合之外的应收账款 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例 作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风 险组合分类。 对于划分为账龄组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收 款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 账龄 应收款项计提比例（%） 1年以内 3.00 1－2年 10.00 2－3年 20.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 3－4年 50.00 4－5年 80.00 5年以上 100.00 13、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又 以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收 款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法同于应收账款。 15、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品 等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经 消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 16、合同资产 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公 司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 17、合同成本 （1）取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资 产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期 损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 （2）履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本 预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）合同成本减值 合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品预 期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款（1）减（2）的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产 减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 1）本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代 表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员； 是否向被投资单位提供关键技术资料。 2）若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止 其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： ①对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有 的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投 资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其 中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩 余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 ②对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的 股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允 价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。 2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 3）因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价 值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。 （3）后续计量及损益确认方法 1）对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按合并财务报表的编制进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。 2）对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对 于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础 确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单 位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额 后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）处置长期股权投资 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权 不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费 用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75% 机器设备 年限平均法 5 年-10 年 5.00% 9.50%-19.00% 电子设备 年限平均法 3 年-5 年 5.00% 19.00%-31.67% 运输设备 年限平均法 4 年 5.00% 23.75% 办公设备及其他 年限平均法 3 年-5 年 5.00% 19.00%-31.67% 公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入 当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废 或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可 使用状态后结转为固定资产。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 26、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化 条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （1）借款费用资本化的确认原则 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月 的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发 生的借款费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、 辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未 动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销）， 其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率 计算确定。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前 支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆 卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价 值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的初始计量 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 2）无形资产的摊销方法 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 项目 预计使用寿命 依据 软件 5.00 土地使用权 50.00土地使用期限 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如 果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研 究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建 工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减 值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、 使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关 的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以 及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续 使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或 者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产 的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定 的）和零三者之中最高者。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 32、长期待摊费用 33、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净 额列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会 经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两 者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提 供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收 益计划进行会计处理。 35、租赁负债 在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算 租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未 纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资 产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关 资产成本的，从其规定。 租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。 租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租 赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。 在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已 调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 36、预计负债 37、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分 为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1）以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直 线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可 行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认 取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支 付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司 取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确 认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司 将其作为授予权益工具的取消处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法 律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： （1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： 1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； 2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； 4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或 其他金融资产的衍生工具合同除外。 （2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： 1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合 同义务； 2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权 益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产 结算该金融工具。 （3）会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的 变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损 失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认 收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符 合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有 事项》规定对质量保证责任进行会计处理。 交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司 预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含 可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户 对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收 入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资 成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任 人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总 额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额 扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。 公司收入主要来源于以下业务类型： 商品销售收入，公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务。公司通常在综 合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上 的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。 本公司内销货物在已发货并收到客户签收确认单时确认收入。 出口销售，采用FOB、CIF的价格条件，公司以货物装船并报关、取得报关单和装箱单、提货单时确认 收入且货物运抵合同约定地点交付给客户时确认收入。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 不适用 40、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补 助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项 目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复 核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业 日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入 营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或 损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关 成本。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益） 计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调 整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的 可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的 暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资 产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。 但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。 在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁 付款额，在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转 移。 在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时， 以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租 赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁 投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 43、其他重要的会计政策和会计估计 不适用 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行新租赁准则导致的会计政策变更 不适用 本次会计政策变更是南京雷尔伟新技 术股份有限公司（以下简称“公司”） 根据中华人民共和国财政部（以下简称 “财政部”）修订的相关企业会计准则 而进行的相应变更，不涉及对以前年度 的追溯调整，对公司财务状况、经营成 果和现金流量不会产生重大影响。 公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），对首次执行 日前的经营租赁，对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累 积影响，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理： 1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用； 3）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 4）作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前 是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 5）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对2021年1月1日的留存收益产生重大影响。 执行新租赁准则对本年年初资产负债表相关项目无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 □ 是 √ 否 不需要调整年初资产负债表科目的原因说明 公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），对首次执行 日前的经营租赁，对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累 积影响，调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对本年年初资产负 债表相关项目无影响。 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 不适用。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 0%、6%、13% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 房产税 房产原值或租金收入 1.2%、12% 土地使用税 土地面积 5、10、16 元每平方米 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 南京雷尔伟新技术股份有限公司 15% 南京浦镇铁路产品配件有限公司 20% 安徽雷尔伟交通装备有限公司 25% 南京创想电气有限公司 25% 2、税收优惠 本公司于2019年11月22日取得编号为GR201932003783的高新技术企业证书，有效期3年，依据科技部、财政部、国家税 务总局2008年4月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》认定的高新技术企业，可 以依照2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》及其《实施条例》、《中华人民共和国税收征收管理法》(以下称《税收征 管法》)及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》(以下称《实施细则》)等有关规定申请享受减至15%的税率征收企业 所得税税收优惠政策。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国 家税务总局公告2021年第8号）等规定，南京浦镇铁路产品配件有限公司适用小型微利企业所得税税率，对年应纳税所得额 不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超 过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 85,898.45 75,458.45 银行存款 526,461,895.01 145,317,805.45 其他货币资金 2,805,067.50 合计 526,547,793.46 148,198,331.40 其他说明 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 60,000,000.00 其中： 银行理财产品 60,000,000.00 其中： 合计 60,000,000.00 其他说明： 本期持有的交易性金融资产为购买的银行非保本浮动收益理财。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 327,846.77 400,000.00 商业承兑票据 3,930,164.05 13,413,361.29 合计 4,258,010.82 13,813,361.29 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 4,379,5 62.29 100.00 % 121,55 1.47 2.78% 4,258,0 10.82 14,228, 207.52 100.00 % 414,846. 23 2.92% 13,813, 361.29 其中： 账龄组合 4,051,7 15.52 92.51 % 121,55 1.47 3.00% 3,930,1 64.05 13,828, 207.52 97.19% 414,846. 23 3.00% 13,413, 361.29 银行承兑汇票 327,84 6.77 7.49% 327,84 6.77 400,00 0.00 2.81% 400,00 0.00 合计 4,379,5 62.29 100.00 % 121,55 1.47 2.78% 4,258,0 10.82 14,228, 207.52 100.00 % 414,846. 23 2.92% 13,813, 361.29 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 4,051,715.52 121,551.47 3.00% 确定该组合依据的说明： 账龄组合。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 414,846.23 -293,294.76 121,551.47 合计 414,846.23 -293,294.76 121,551.47 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 327,846.77 合计 327,846.77 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 80,776, 439.17 100.00 % 2,454,6 53.27 3.04% 78,321, 785.90 47,681, 597.42 100.00 % 1,432,1 35.80 3.00% 46,249,4 61.62 其中： 账龄组合 80,776, 439.17 100.00 % 2,454,6 53.27 3.04% 78,321, 785.90 47,681, 597.42 100.00 % 1,432,1 35.80 3.00% 46,249,4 61.62 合计 80,776, 439.17 100.00 % 2,454,6 53.27 3.04% 78,321, 785.90 47,681, 597.42 100.00 % 1,432,1 35.80 3.00% 46,249,4 61.62 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 80,328,437.80 2,409,853.13 3.00% 1－2 年 448,001.37 44,800.14 10.00% 合计 80,776,439.17 2,454,653.27 -- 确定该组合依据的说明： 账龄组合。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 80,328,437.80 1 至 2 年 448,001.37 合计 80,776,439.17 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 1,432,135.80 1,022,517.47 2,454,653.27 合计 1,432,135.80 1,022,517.47 2,454,653.27 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 22,567,216.40 27.94% 678,074.89 客户二 20,946,498.00 25.93% 628,394.94 客户三 10,748,969.71 13.31% 322,469.09 客户四 3,537,559.36 4.38% 106,126.78 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 客户五 2,600,000.00 3.22% 78,000.00 合计 60,400,243.47 74.78% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期不存在因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 无。 5、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,220,324.92 7,277,244.72 合计 4,220,324.92 7,277,244.72 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： （1）坏账准备情况 于2021年12月31日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。 （2）期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,039,668.40 合计 3,039,668.40 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,282,302.63 93.27% 707,065.47 27.16% 1 至 2 年 7,964.58 0.58% 1,810,064.00 69.52% 2 至 3 年 86,575.40 3.32% 3 年以上 84,618.16 6.15% 合计 1,374,885.37 -- 2,603,704.87 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额（元）占预付款项总额 的比例(%) 预付款时间 未结算原因 洛阳三恒感应加热科技有限 公司 462,000.00 33.602021年8月与12月 预付货款 江苏省电力公司南京供电公 司 233,393.84 16.982021年12月 预付电费 株洲时代瑞唯减振装备有限 公司 110,150.44 8.012021年11月与12 月 预付货款 中国石化浦口石油经营部 91,111.69 6.632021年12月 预付汽油费 江苏中通伟业特钢有限公司 84,079.10 6.122021年12月 预付货款 合计 980,735.07 71.34 其他说明： 无。 7、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 564,186.22 424,850.03 合计 564,186.22 424,850.03 （1）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 650,308.00 282,758.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 押金 13,670.17 备用金 29,180.58 108,008.90 其他 64,100.00 140,000.00 合计 757,258.75 530,766.90 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 105,916.87 105,916.87 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 87,155.66 87,155.66 2021 年 12 月 31 日余 额 193,072.53 193,072.53 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 336,950.75 1 至 2 年 140,000.00 2 至 3 年 38,800.00 3 年以上 241,508.00 3 至 4 年 122,608.00 4 至 5 年 95,000.00 5 年以上 23,900.00 合计 757,258.75 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 账龄组合 105,916.87 87,155.66 193,072.53 合计 105,916.87 87,155.66 193,072.53 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 安徽清实工程咨 询有限公司 往来款 140,000.00 1 至 2 年 18.48% 14,000.00 长春中车轨道车 辆有限公司 保证金 126,608.00 3 至 4 年、4 至 5 年、5 年以上 16.71% 77,004.00 广州铁道车辆有 限公司 保证金 70,000.00 3 至 4 年、4 至 5 年 9.24% 50,000.00 苏州市轨道交通 集团有限公司运 营一分公司 保证金 70,000.00 1 年以内 9.24% 2,100.00 江西京九物流有 限责任公司 往来款 60,000.00 1 年以内 7.92% 1,800.00 合计 -- 466,608.00 -- 61.59% 144,904.00 5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 其他说明： 无。 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 32,403,620.54 1,919,037.93 30,484,582.61 30,212,011.00 1,450,595.17 28,761,415.83 在产品 34,027,774.35 625,410.20 33,402,364.15 41,563,672.27 565,437.67 40,998,234.60 库存商品 18,129,794.62 2,430,442.83 15,699,351.79 31,026,647.48 1,914,422.95 29,112,224.53 发出商品 50,896,005.91 50,896,005.91 41,983,971.74 41,983,971.74 自制半成品 2,714,880.61 1,960.30 2,712,920.31 2,041,394.82 1,034.49 2,040,360.33 委托加工物资 2,088,304.97 2,088,304.97 4,546,941.84 4,546,941.84 合计 140,260,381.00 4,976,851.26 135,283,529.74 151,374,639.15 3,931,490.28 147,443,148.87 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,450,595.17 500,311.03 31,868.27 1,919,037.93 在产品 565,437.67 59,972.53 625,410.20 库存商品 1,914,422.95 710,093.10 194,073.22 2,430,442.83 自制半成品 1,034.49 1,371.90 446.09 1,960.30 合计 3,931,490.28 1,271,748.56 226,387.58 4,976,851.26 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出 售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与 在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提 存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 9、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 未到期的质保金 18,393,026.15 551,790.78 17,841,235.37 18,446,678.77 553,400.36 17,893,278.41 合计 18,393,026.15 551,790.78 17,841,235.37 18,446,678.77 553,400.36 17,893,278.41 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 未到期质保金 -1,609.58 合计 -1,609.58 -- 其他说明： 无。 10、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 IPO 中介费 2,094,339.58 增值税留抵税额 4,316,879.81 8,627,796.07 待认证抵扣进项税额 1,320.00 合计 4,316,879.81 10,723,455.65 其他说明： 无。 11、长期应收款 12、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 固定资产 174,662,254.36 107,092,798.30 合计 174,662,254.36 107,092,798.30 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公及其他设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 104,367,247.69 69,728,792.60 5,354,768.95 3,791,422.87 3,397,209.15 186,639,441.26 2.本期增加 金额 67,253,841.94 10,545,400.94 365,044.25 352,743.37 529,166.90 79,046,197.40 （1）购置 1,295,000.02 365,044.25 352,743.37 529,166.90 2,541,954.54 （2）在建 工程转入 67,253,841.94 9,250,400.92 76,504,242.86 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 2,901,435.64 618,385.00 3,519,820.64 （1）处置 或报废 2,901,435.64 618,385.00 3,519,820.64 4.期末余额 171,621,089.63 77,372,757.90 5,101,428.20 4,144,166.24 3,926,376.05 262,165,818.02 二、累计折旧 1.期初余额 32,520,837.59 36,969,500.91 3,929,064.07 2,971,388.31 3,155,852.08 79,546,642.96 2.本期增加 金额 4,964,961.67 5,381,916.83 453,748.84 304,063.82 76,133.96 11,180,825.12 （1）计提 4,964,961.67 5,381,916.83 453,748.84 304,063.82 76,133.96 11,180,825.12 3.本期减少 金额 2,636,438.67 587,465.75 3,223,904.42 （1）处置 或报废 2,636,438.67 587,465.75 3,223,904.42 4.期末余额 37,485,799.26 39,714,979.07 3,795,347.16 3,275,452.13 3,231,986.04 87,503,563.66 三、减值准备 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 134,135,290.37 37,657,778.83 1,306,081.04 868,714.11 694,390.01 174,662,254.36 2.期初账面 价值 71,846,410.10 32,759,291.69 1,425,704.88 820,034.56 241,357.07 107,092,798.30 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 机器设备 1,323,853.12 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 不存在未办产权证书的固定资产情况。 （5）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 其他说明 13、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 30,784,995.80 78,810,823.45 合计 30,784,995.80 78,810,823.45 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 轨道交通装备 智能生产线建 设项目 16,672,906.79 16,672,906.79 68,606,773.28 68,606,773.28 研发中心建设 项目 14,112,089.01 14,112,089.01 8,935,023.61 8,935,023.61 弹簧筒及地铁 制动吊座焊接 线增购设备 384,070.80 384,070.80 电液伺服疲劳 试验机 411,504.43 411,504.43 扭转疲劳试验 机 473,451.33 473,451.33 合计 30,784,995.80 30,784,995.80 78,810,823.45 78,810,823.45 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 轨道 交通 装备 211,04 7,500. 00 68,606 ,773.2 8 22,283 ,296.7 3 74,217 ,163.2 2 16,672 ,906.7 9 43.07 % 85% 募股 资金 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 智能 生产 线建 设项 目 研发 中心 建设 子项 目 45,115 ,800.0 0 8,935, 023.61 5,177, 065.40 14,112 ,089.0 1 31.28 % 50% 募股 资金 奥太 逆变 焊机 6,700. 00 6,725. 64 6,725. 64 100.38 % 100% 其他 弹簧 筒及 地铁 制动 吊座 焊接 线增 购设 备 548,70 0.00 384,07 0.80 164,60 1.77 548,67 2.57 100.00 % 100% 其他 电液 伺服 疲劳 试验 机 411,60 0.00 411,50 4.43 411,50 4.43 99.98 % 100% 其他 扭转 疲劳 试验 机 473,50 0.00 473,45 1.33 473,45 1.33 99.99 % 100% 其他 金相 试样 磨抛 机 13,300 .00 13,274 .34 13,274 .34 99.81 % 100% 其他 牵引 车 45,800 .00 45,840 .71 45,840 .71 100.09 % 100% 其他 电液 闭环 数控 折弯 机 787,60 0.00 787,61 0.62 787,61 0.62 100.00 % 100% 其他 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 合计 258,45 0,500. 00 78,810 ,823.4 5 28,478 ,415.2 1 76,504 ,242.8 6 30,784 ,995.8 0 -- -- -- 14、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 15、油气资产 □ 适用 √ 不适用 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 33,867,214.57 3,624,844.09 37,492,058.66 2.本期增加 金额 481,785.73 481,785.73 （1）购置 481,785.73 481,785.73 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 （4） 在建工程转入 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 33,867,214.57 4,106,629.82 37,973,844.39 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 二、累计摊销 1.期初余额 3,327,900.96 1,060,422.71 4,388,323.67 2.本期增加 金额 677,361.96 644,795.38 1,322,157.34 （1）计提 677,361.96 644,795.38 1,322,157.34 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 4,005,262.92 1,705,218.09 5,710,481.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 29,861,951.65 2,401,411.73 32,263,363.38 2.期初账面 价值 30,539,313.61 2,564,421.38 33,103,734.99 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 土地使用权均已办妥产权证书。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 17、商誉 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,528,642.04 829,296.31 3,931,490.28 589,723.54 信用减值准备 2,750,647.68 421,116.30 2,506,299.26 384,502.83 递延收益 6,434,375.00 1,608,593.75 6,796,875.00 1,699,218.75 合计 14,713,664.72 2,859,006.36 13,234,664.54 2,673,445.12 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 2,859,006.36 2,673,445.12 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 短期借款分类的说明： 无。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 20、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 54,554,979.06 30,311,850.38 合计 54,554,979.06 30,311,850.38 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 21、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 49,560,768.32 33,595,613.10 应付外协加工费 11,830,891.23 24,406,338.37 应付暂估款 34,244,672.53 37,338,774.05 应付服务费 2,206,769.06 应付工程款 948,084.35 应付运费 1,416,218.97 1,282,951.61 应付设备款 740,543.11 2,780,187.24 应付其他 276,747.91 8,268,403.00 合计 101,224,695.48 107,672,267.37 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中车南京浦镇车辆有限公司 16,454,547.15 尚未开票结算金额 西南交通大学 800,000.00 尚未开票结算金额 南京中车浦镇城轨车辆有限责任公司 796,313.61 尚未开票结算金额 合计 18,050,860.76 -- 其他说明： 无。 22、合同负债 单位：元 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 项目 期末余额 期初余额 预收货款 3,163,379.28 2,435,848.40 合计 3,163,379.28 2,435,848.40 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 23、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,932,215.36 59,556,798.41 60,374,024.90 9,114,988.87 二、离职后福利-设定 提存计划 5,582,745.19 5,582,745.19 三、辞退福利 56,868.00 56,868.00 合计 9,932,215.36 65,196,411.60 66,013,638.09 9,114,988.87 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 9,841,560.44 50,292,820.27 51,434,745.98 8,699,634.73 2、职工福利费 3,474,760.34 3,175,878.82 298,881.52 3、社会保险费 1,495.59 3,464,811.98 3,442,552.28 23,755.29 其中：医疗保险 费 1,302.32 2,918,728.67 2,919,031.79 999.20 工伤保险 费 280,944.02 280,944.15 -0.13 生育保险 费 193.27 265,139.29 242,576.34 22,756.22 4、住房公积金 -721.00 2,170,417.10 2,168,859.10 837.00 5、工会经费和职工教 育经费 89,880.33 153,988.72 151,988.72 91,880.33 合计 9,932,215.36 59,556,798.41 60,374,024.90 9,114,988.87 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,413,541.02 5,413,541.02 2、失业保险费 169,204.17 169,204.17 合计 5,582,745.19 5,582,745.19 其他说明： 无。 24、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 2,119,351.63 2,458,356.43 个人所得税 35,343.40 70,501.64 教育费附加 房产税 433,994.30 245,859.36 土地使用税 190,412.38 190,412.38 印花税 2,725.40 369.40 地方水利建设基金 2,340.75 738.80 合计 2,784,167.86 2,966,238.01 其他说明： 无。 25、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 178,964.62 15,887,917.24 合计 178,964.62 15,887,917.24 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 押金及保证金 150,000.00 470,000.00 代收代付款 25,723.02 110,342.36 工程款 13,306,760.27 服务费 1,132,596.87 试验费 800,000.00 维修费 46,978.00 其他 3,241.60 21,239.74 合计 178,964.62 15,887,917.24 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 来安县珙武机械制造有限公司 30,000.00 未结算完毕 南京市六合区永固模具厂 20,000.00 未结算完毕 滁州润江机械制造有限公司 20,000.00 未结算完毕 南京千强机械制造厂 20,000.00 未结算完毕 滁州诚启机械制造有限公司 20,000.00 未结算完毕 合计 110,000.00 -- 其他说明 无。 26、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 472,688.86 合计 472,688.86 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- 其他说明： 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 27、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,796,875.00 362,500.00 6,434,375.00 合计 6,796,875.00 362,500.00 6,434,375.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 单轨车和 APM 车体 关键部分 产业化项 目 6,796,875.00 362,500.0 0 6,434,375.00 与资产相 关 其他说明： 芜湖经济技术开发区管理委员会与本公司签订《投资合同》，就公司在芜湖经济技术开发区投资建设“单轨车和APM车车体关 键部件产业化项目”按公司固定资产投资额的5%给予投资补助，补助资金最高不超过750.00万元人民币。其为与资产相关的 政府补助，公司按资产年限平均摊销，共摊销20年。 28、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 90,000,000.0 0 30,000,000.0 0 30,000,000.0 0 120,000,000. 00 其他说明： 2021年5月18日，本公司经中国证监会同意注册，首次从向社会公众发行人民币普通股3,000万股，于2021年6月30日在 深圳证券交易所创业板上市。发行股票后，公司股份总数12,000.00万股，均为人民币普通股，公司注册资本为 12,000.00 万元。 29、其他权益工具 30、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 资本溢价（股本溢价） 60,620,782.21 331,064,048.54 391,684,830.75 其他资本公积 7,645,680.00 6,553,440.00 14,199,120.00 合计 68,266,462.21 337,617,488.54 405,883,950.75 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、股本溢价变动：公司于2021年5月18号经中国证券监督管理委员会《关于同意南京雷尔伟新技术股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可【2021】1718号）文件同意注册，向社会公众公开发行面值为1元的人民币普通股票 30,000,000.00股，每股发行价格为人民币13.75元。截止2021年6月25日止，公司已发行人民币普通股30,000,000.00股，募 集资金总额为人民币412,500,000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币51,435,951.46元，实际募集资金净额为人民币 361,064,048.54元，其中：增加股本人民币30,000,000.00元，增加资本公积331,064,048.54元。 2、其他资本公积变动：本期计提股份支付费用6,553,440.00元，计入其他资本公积。 31、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 2,483,466.62 2,032,599.97 1,482,172.55 3,033,894.04 合计 2,483,466.62 2,032,599.97 1,482,172.55 3,033,894.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司根据财企[2012]16号文件的规定，机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准 平均逐月提取安全生产费用。 具体标准如下：营业收入不超过1,000.00万元的，按照2.00%提取；营业收入超过1,000.00万元至1.00亿元的部分，按照 1.00%提取；营业收入超过1.00亿元至10.00亿元的部分，按照0.20%提取；营业收入超过10.00亿元至50.00亿元的部分，按 照0.10%提取；营业收入超过50.00亿元的部分，按照0.05%提取。 32、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 26,101,146.57 13,187,740.71 39,288,887.28 合计 26,101,146.57 13,187,740.71 39,288,887.28 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无。 33、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 213,453,351.56 133,510,597.43 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 调整后期初未分配利润 213,453,351.56 133,510,597.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 126,897,669.56 114,421,061.05 减：提取法定盈余公积 13,187,740.71 11,978,306.92 对股东的其他分配 22,500,000.00 期末未分配利润 327,163,280.41 213,453,351.56 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 34、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 497,899,255.68 282,329,470.32 462,253,536.29 260,398,055.92 其他业务 12,330,817.24 7,418,386.01 4,611,038.12 1,844,457.08 合计 510,230,072.92 289,747,856.33 466,864,574.41 262,242,513.00 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 与履约义务相关的信息： 第1条– 支付条款 合同生效后并且在供应商根据本合同条款的规定于交货地点交付设备后，以及收到供应商提供的如下所列的文件60天内以 支票、电子汇票或者银行承兑汇票的方式向供应商支付合同总价的95%： 由供应商开具的，金额为合同总价按比例支付的金额的100%的发票（合法增值税发票）正本1（一）份，副本2（二）份； 经供应商签字的质量证书正本一式3（三）份； 运送设备至交货地的全套装运提单正本1（一）份，副本2（二）份； 由质量代表签发的放行单原件; 合同总价的 5 %应在供应商提供设备所在车辆质保期满后，并于客户收到下列文件并审核无误后60日内，以支票、电子汇 票或者银行承兑汇票的方式支付给供应商： 由供货商开具的，金额为合同总价按比例支付的金额的 5 %的收据正本1（一）份，副本2（二）份； 供应商应开具特别的增值税发票，该发票将清楚列出不含增值税的金额和增值税的金额。 供应商应和客户采购管理部每月对账一次，内容包括：本月开票信息（含编号、金额等）、欠款金额。 第2条 - 交货期 按客户提供的交货计划，按时交货。 如果供应商未能按照交货进度履行其职责，客户将有权向供应商收取违约金, 自应当交货之日起，每天支付应交付而未交 付货物总价款的1%。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 违约金应根据所延迟设备（含已交付但不符合合同要求的货物、服务）的合同价格（不含增值税）来计算。所有违约金的 累计最大金额不得超过第1条提到的价格（不含增值税）的30%，如果供应商支付的违约金达到最高限额，客户有权选择解 除合同。如果因为供应商延迟交货导致客户重大损失的包括但不限于生产线停滞和影响列车交付等，供应商同时应就因此 给客户造成的该损失进行赔偿。赔偿金按照如下方式计算：生产线人数*影响时间*工时费率。 第3条 – 质量保证和质量控制 在请求运输之前，供应商应申请并获得客户的采购交付放行单。没有放行单的货物将不予接收。 第4条 – 包装 供应商负责提供货物和足的包装，以符合运输要求，将货物交付到交货地点。供应商应根据国际惯例包装货物。所有的交 付货物包装上应该加上客户物料编号。 第5条 – 风险的转移和所有权的转让 货物一经交付验收合格后，其所有权及风险即转移至客户。 第6条 - 质保期 正常质保期 供应商保证其提供部件和货物符合适用的标准、适用的文件和有效的规范和法规。 供应商从整列车通过验收并投入运营后给客户提供 24 个月的质保期。 在质保期内，任何正确装配好的货物如果出现故障，供应商应在车辆现场或其它客户通知的地方，自己独立承担风险和 费用，在客户根据情况要求的时间内，进行维修和/或更换和/或更改。在任何情况下，更换件必须在客户提出要求后6周内 交货。如果无法按时在此期间交付更换件或没能完成维修工作，供应商支付违约金，每延迟一周支付违约金5000元。 在质保期内任何供应商维修、更换、更改过的货物的质保期要从接受维修/更换/更改之日起延长24个月。 性能质保期 性能质保期为正常质保结束后24个月。在这24个月内，供应商同意遵守首件检查中设定的可靠性数值。如果在这24个 月内，任何一种类型的货物没有达到以上提到的条件，那么供应商必须立即在操作现场更改或维修所有这类型的设备，包括 备品备件和免费备用件，所有的费用（零部件和人工）自理。相关的经过更换/更改维修的货物的质保期要延长一年。 特殊质保期 如果在质保期内占同种部件总数的5%以上的已安装或收到的某种部件发生产品制造、安装和装配（在附件4中）缺陷， 那么该缺陷即认为是系统缺陷。如果发生这种情况客户有权按自己的判断要求供应商免费更换所有类似部件。 第7条 – 合同提前终止 如果已达到合同第2条适用的违约赔偿的最大数额，在不损害其它权利或补救的情况下，客户有权终止合同。 第8条 - 不可抗力 双方同意把本项目合同中认可的不可抗力视为不可抗力，并且由于不可抗力事件，买方同意延期完成工作。当不可抗力事 件结束后，受事件影响的一方应立即以传真或其它书面形式通知另一方。由于不可抗力事件的影响，一方无法履行合同，在 与另一方协商后，可以延长合同履行时间，该段时间相当于受不可抗力影响损失的时间。如果不可抗力持续2个月或更长时 间，双方应安排一次紧急会议，讨论由不可抗力引起的关于合同执行的问题，并尽快找到解决方案。 第9条 - 有限责任 供应商基于本合同所承担的全部责任不应超过本合同之合同总价。 供应商不应对因本合同引起的或违反本合同或本合同项下提供的货物之任何缺陷所引起的故障而造成的任何特别的、间接 的、附带的或后续的任何形式的损害承担责任。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 上述责任限制不适用于造成任何人死亡或人身伤害的法律责任，也不适用于因故意或者重大过失造成财产损失的法律责 任，还不适用于根据可适用的强制性法律规定法律责任不得被排除的其他情形。 第10条 – 适用法律，语言和冲突的解决 合同适用于中国法律。 合同引起的与本合同有关的分歧或冲突由合同双方通过友好协商的方式解决。如果试图解决争端已经失败，争议应由 客户所在地仲裁委员会仲裁。仲裁结果必须用书面文件证明，对各方都是最终的，有约束力的。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 440,000,000.00 元，其中，440,000,000.00 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 无。 35、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,621,941.43 1,554,087.80 教育费附加 1,158,529.59 1,110,062.68 房产税 1,171,572.38 980,500.54 土地使用税 761,649.52 761,649.52 车船使用税 8,917.44 11,724.98 印花税 219,792.50 113,572.90 其他 6,099.67 193,042.51 合计 4,948,502.53 4,724,640.93 其他说明： 无。 36、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,632,267.35 1,639,692.40 广告及业务宣传费 1,428,995.94 1,101,674.26 业务招待费 1,310,311.19 1,141,546.62 售后服务 337,565.70 291,496.32 差旅费 223,594.70 215,538.38 办公费 90,183.43 94,728.32 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 招投标费用 30,498.11 166,917.92 运输费用 8,621,548.60 包装费 1,447,285.90 其他 135,445.54 58,965.81 合计 6,188,861.96 14,779,394.53 其他说明： 无。 37、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,203,796.89 13,233,545.80 股份支付 6,553,440.00 6,553,440.00 中介服务费 6,511,180.42 1,879,670.52 修理费 3,788,548.29 2,483,469.21 业务招待费 2,914,858.37 2,458,356.16 折旧和摊销 2,513,131.21 2,183,908.00 办公费 2,310,687.23 2,226,665.31 汽车费用 1,197,124.93 902,791.62 劳动保护费 594,841.18 639,155.54 差旅费 346,514.45 156,673.81 通讯费 262,053.76 192,669.64 其他 3,167,463.20 2,009,866.64 合计 44,363,639.93 34,920,212.25 其他说明： 无。 38、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,902,873.99 7,508,071.75 直接消耗材料 7,630,342.49 7,779,626.27 模具、工艺装备开发及制造费 2,016,451.75 1,965,137.98 技术服务费和专利申请费 421,946.57 968,540.04 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 检验费 405,688.09 1,315,010.59 专利费 196,587.27 折旧费 95,964.68 94,519.08 咨询费 90,000.00 其他 135,488.31 45,308.64 合计 20,895,343.15 19,676,214.35 其他说明： 无。 39、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 票据贴现利息支出 1,428,901.24 贷款利息支出 1,386,333.33 1,589,159.74 减：利息收入 3,150,979.81 107,337.50 汇兑损益 1,328,250.14 -196,496.00 银行手续费 64,275.75 126,731.64 其他 5,112.90 合计 -367,007.69 2,840,959.12 其他说明： 无。 40、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,386,790.94 1,662,500.00 41、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财收益 1,348,069.44 168,198.80 合计 1,348,069.44 168,198.80 其他说明： 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 42、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -87,155.66 -49,243.92 应收账款坏账损失 -1,022,517.47 1,005,753.99 应收票据坏账损失 293,294.76 1,928,392.02 合同资产坏账损失 -207,028.33 合计 -816,378.37 2,677,873.76 其他说明： 无。 43、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -1,045,360.98 -1,003,552.28 十二、合同资产减值损失 1,609.58 合计 -1,043,751.40 -1,003,552.28 其他说明： 无。 44、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 2,000,000.00 3,464,734.82 2,000,000.00 质量考核款 770,692.63 502,725.47 770,692.63 违约赔偿收入 325,326.46 325,326.46 其他 1,992.74 131,638.79 1,992.74 合计 3,098,011.83 4,099,099.08 3,098,011.83 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 江北新区 管委会财 政局上市 挂牌奖励 南京市江 北新区管 理委员会 财政局 奖励 奖励上市 而给予的 政府补助 是 否 2,000,000. 00 3,000,000. 00 与收益相 关 职培补贴 南京市社 会保险管 理中心、南 京市人力 资源和社 会保障局、 南京市职 业技术培 训指导中 心 补助 因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助 是 否 274,680.00 与收益相 关 稳岗补贴 南京市社 会保险管 理中心 补助 因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助 是 否 163,054.82 与收益相 关 高污染车 淘汰补贴 南京市环 境执法局 补助 因承担国 家为保障 某种公用 事业或社 会必要产 品供应或 价格控制 职能而获 得的补助 是 否 24,000.00 与收益相 关 2019 年知 识产权专 项资金 南京市江 北新区管 理委员会 科技创新 局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 否 3,000.00 与收益相 关 其他说明： 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 45、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 10,000.00 10,000.00 非流动资产毁损报废损失 108,784.44 31,058.84 108,784.44 税金滞纳金 44,869.51 其他 106,094.83 2,000.00 106,094.83 合计 224,879.27 77,928.35 224,879.27 其他说明： 无。 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 22,488,631.56 20,237,997.89 递延所得税费用 -185,561.24 547,772.30 合计 22,303,070.32 20,785,770.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 149,200,739.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 23,112,844.22 子公司适用不同税率的影响 729,874.48 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,026,709.64 研发费用加计扣除的影响 -2,566,358.02 所得税费用 22,303,070.32 其他说明 无。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 47、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 除税费返还外的其他政府补助 4,024,290.94 3,964,734.82 质量考核款 611,472.63 502,725.47 收保证金 1,741,450.00 2,082,000.00 经营租赁固定资产收到的现金 553,449.00 利息收入 3,150,979.81 107,337.50 收取违约金 325,326.46 129,292.61 其他 192,649.68 合计 10,046,169.52 7,339,539.40 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付各项期间费用 37,131,261.77 30,966,987.65 保证金 1,741,450.00 1,667,893.00 其他 214,451.09 合计 39,087,162.86 32,634,880.65 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无。 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 本报告期不存在收到的其他与投资活动有关的现金。 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 本报告期不存在支付的其他与投资活动有关的现金。 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据保证金 2,805,067.50 2,078,147.50 合计 2,805,067.50 2,078,147.50 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付股票发行费用 16,487,978.40 支付票据保证金 382,088.00 合计 16,487,978.40 382,088.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无。 48、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 126,897,669.56 114,421,061.05 加：资产减值准备 1,860,129.77 -1,674,321.48 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 11,180,825.12 9,907,370.60 使用权资产折旧 无形资产摊销 1,322,157.34 1,228,266.32 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其 108,784.44 31,058.84 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 1,386,333.33 1,428,901.24 投资损失（收益以“－”号填 列） -1,348,069.44 -168,198.80 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -185,561.24 547,772.30 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） 11,114,258.15 1,560,649.64 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -23,463,675.76 12,225,525.14 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 27,230,407.77 9,610,632.24 其他 362,500.00 6,553,440.00 经营活动产生的现金流量净额 156,465,759.04 155,672,157.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 526,547,793.46 145,393,263.90 减：现金的期初余额 145,393,263.90 63,987,480.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 381,154,529.56 81,405,783.03 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 一、现金 526,547,793.46 145,393,263.90 其中：库存现金 85,898.45 75,458.45 可随时用于支付的银行存款 526,461,895.01 145,317,805.45 三个月到期的理财产品 三、期末现金及现金等价物余额 526,547,793.46 145,393,263.90 其他说明： 无。 49、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 应收票据 327,846.77 未终止确认已贴现或背书未到期应收 票据 合计 327,846.77 -- 其他说明： 无。 50、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 573,537.15 6.3757 3,656,700.81 欧元 787,930.14 7.2197 5,688,619.23 港币 澳大利亚元 1,456,044.19 4.6220 6,729,836.25 瑞士法郎 93,444.83 6.9776 652,020.65 应收账款 -- -- 其中：美元 189,960.34 6.3757 1,211,130.14 欧元 港币 澳大利亚元 17,344.41 4.6220 80,165.86 瑞士法郎 6,615.00 6.9776 46,156.82 长期借款 -- -- 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 其中：美元 欧元 港币 合同负债： 其中：欧元 22,462.40 7.2197 162,171.79 其他说明： 无。 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 51、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入其他收益的政府补助 2,386,790.94 2,386,790.94 计入营业外收入的政府补助 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 无。 52、其他 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2021年度本公司投资设立全资子公司南京创想电气有限公司。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南京浦镇铁路 产品配件有限 公司 江苏南京 南京 轨道交通行业 100.00% 国企混改组建 安徽雷尔伟交 通装备有限公 司 安徽芜湖 芜湖 轨道交通行业 100.00% 出资设立 南京创想电气 有限公司 江苏南京 南京 轨道交通行业 100.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 子公司的持股比例与表决权比例一致。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 不适用。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用。 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用。 其他说明： 无 十、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工 具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立公司的风险管理架构，制定公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风 险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及 系统进行更新。公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与公司其他业务部门的 紧密合作来识别、评价和规避相关风险。公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公 司的审计委员会。公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于 单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （一）市场风险 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变 量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是 在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、汇率风险 汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元或港 币的借款及银行存款有关，由于美元或港元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认 为，该等美元或港元的借款及银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司 所面临的外汇风险并不重大。 公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在 汇率风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。 截止2021年12月31日，公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额（元） 澳元项目 欧元项目 瑞士法郎项目 美元项目 合计 外币金融资产： 6,810,002.11 5,526,447.44 698,177.47 4,867,830.95 17,902,457.97 货币资金 6,729,836.25 5,688,619.23 652,020.65 3,656,700.81 16,727,176.94 应收账款 80,165.86 46,156.82 1,211,130.14 1,337,452.82 合同负债 -162,171.79 -162,171.79 小计 6,810,002.11 5,526,447.44 698,177.47 4,867,830.95 17,902,457.97 本公司承受外汇风险主要与美元或港币与人民币的汇率变化有关。 2021年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况 下，如果人民币对澳元升值或贬值5%，则公司将减少或增加净利润28.94万元；于2021年12月31日，在所有其他变量保持不 变的情况下，如果人民币对欧元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润23.49万元；于2021年12月31日，在所有其他变 量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润20.69万元。 2、利率风险 公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使 本公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带 息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 截至2021年12月31日，公司的金融机构借款已全部归还。 （二）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断 监察信用风险的敞口。 公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、 信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司对应收票据、应收账款余额及收回情 况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面 临重大信用损失。此外，公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损 失准备。 公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口 为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高 信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。公司的政策是根据各知名金融 机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 作为公司信用风险资产管理的一部分，公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。公司的应收账款和其 他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。公司根据历史数据 计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，得出预期损失率。 截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 项目 账面余额(元) 信用减值损失（元） 应收票据 4,379,562.29 121,551.47 应收账款 80,776,439.17 2,454,653.27 应收款项融资 4,220,324.92 其他应收款 757,258.75 193,072.53 合同资产 18,393,026.15 551,790.78 合计 108,526,611.28 3,321,068.05 （三）流动风险 流动性风险是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司下属财务部门 基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时 持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截止2021年12月31日，公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：单位（元） 项目 无期限 1个月以内 1-3个月 3-12个月 1-5年 5年以上 应付票据 8,494,204.67 7,806,525.77 38,254,248.62 应付账款 101,224,695.48 其他应付款 178,964.62 合计 101,403,660.10 8,494,204.67 7,806,525.77 38,254,248.62 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00 应收款项融资 4,220,324.92 4,220,324.92 持续以公允价值计量 的资产总额 4,220,324.92 60,000,000.00 64,220,324.92 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似 资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价 间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 刘俊[注] 64.69% 64.69% 本企业的母公司情况的说明 股东刘俊直接持有公司64.49%的股份，并通过南京博科间接持有公司0.20%的股份。 本企业最终控制方是刘俊。 其他说明： 无。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1、(1)企业集团的构成。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注无。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 纪益根、王冲、陈娟、张健彬、夏铁存、杨代立、潘靖、 徐桃、汪贤亮 现任董事、监事、高级管理人员 南京博科企业管理中心（有限合伙） 持有本公司 3%股权，主要为本公司员工持股的合伙企业 其他说明 无。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （2）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,899,378.23 4,637,556.27 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 2.60 元/股，剩余期限为 34 个月 其他说明 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 公司于2019年11月13日授予高管及核心技术人员333.00万股用于股权激励，股权激励购买价格2.60元/股。依据公司截止2019 年11月30日估值11.20亿元计算每股公允价值12.44元，因此确认每股股份支付金额9.84元，按照服务期共60个月摊销，截止 报告期已摊销26个月，剩余期限34个月。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 2019 年 11 月 30 日本公司评估价值 可行权权益工具数量的确定依据 最佳估计数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,199,120.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,553,440.00 其他说明 无。 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无。 5、其他 无。 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重要或有事项。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无。 十五、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 截至财务报告批准报出日止，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部 分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上； （2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大 者的10%或者以上。 本公司的业务单一，主要为生产轨道交通行业产品，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财 务报表不呈报分部信息。 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 （4）其他说明 无。 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 3、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 79,354, 342.77 100.00 % 2,411,9 90.38 3.04% 76,942, 352.39 45,524, 948.69 100.00 % 1,367,4 36.34 3.00% 44,157,5 12.35 其中： 账龄组合 79,354, 342.77 100.00 % 2,411,9 90.38 3.04% 76,942, 352.39 45,524, 948.69 100.00 % 1,367,4 36.34 3.00% 44,157,5 12.35 合计 79,354, 342.77 100.00 % 2,411,9 90.38 3.04% 76,942, 352.39 45,524, 948.69 100.00 % 1,367,4 36.34 3.00% 44,157,5 12.35 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 1 年以内 1－2 年 按单项计提坏账准备： 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 78,906,341.40 2,367,190.24 3.00% 1－2 年 448,001.37 44,800.14 10.00% 合计 79,354,342.77 2,411,990.38 -- 确定该组合依据的说明： 账龄组合。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 78,906,341.40 1 至 2 年 448,001.37 合计 79,354,342.77 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 1,367,436.34 1,044,554.04 2,411,990.38 合计 1,367,436.34 1,044,554.04 2,411,990.38 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 单位名称 收回或转回金额 收回方式 不适用 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户一 21,967,216.40 27.68% 659,016.49 客户二 20,946,498.00 26.40% 628,394.94 客户三 10,748,969.71 13.55% 322,469.09 客户四 3,537,559.36 4.46% 106,126.78 客户五 2,600,000.00 3.28% 78,000.00 合计 59,800,243.47 75.37% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期不存在转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额。 其他说明： 无。 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 其他应收款 54,906,941.33 49,772,035.04 合计 54,906,941.33 49,772,035.04 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 54,499,935.01 49,485,705.01 保证金 480,908.00 263,358.00 押金 13,670.17 备用金 7,758.00 108,008.90 其他 64,100.00 合计 55,066,371.18 49,857,071.91 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 85,036.87 85,036.87 2021 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 74,392.98 74,392.98 2021 年 12 月 31 日余 额 159,429.85 159,429.85 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 9,165.85 2 至 3 年 7,760.00 3 年以上 142,504.00 3 至 4 年 60,604.00 4 至 5 年 76,000.00 5 年以上 5,900.00 合计 159,429.85 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 账龄组合 85,036.87 74,392.98 159,429.85 合计 85,036.87 74,392.98 159,429.85 不适用 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 不适用 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 安徽雷尔伟交通装 备有限公司 往来款 54,499,935.01 1 年以内 98.97% 长春中车轨道车辆 有限公司 保证金 126,608.00 3 至 4 年、4 至 5 年、5 年以上 0.23% 77,004.00 广州铁道车辆有限 公司 保证金 70,000.00 3 至 4 年、4 至 5 年 0.13% 50,000.00 苏州市轨道交通集 团有限公司运营一 分公司 保证金 70,000.00 1 年以内 0.13% 2,100.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 江西京九物流有限 责任公司 往来款 60,000.00 1 年以内 0.11% 1,800.00 合计 -- 54,826,543.01 -- 99.57% 130,904.00 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 本报告期无涉及政府补助的其他应收款。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 无。 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 15,180,000.00 15,180,000.00 15,180,000.00 15,180,000.00 合计 15,180,000.00 15,180,000.00 15,180,000.00 15,180,000.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 南京浦镇铁 路产品配件 有限公司 5,180,000.00 5,180,000.00 安徽雷尔伟 交通装备有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 合计 15,180,000.00 15,180,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 无。 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 500,454,582.73 285,485,951.19 459,412,886.54 257,043,774.05 其他业务 12,330,817.24 7,418,386.01 4,611,038.12 1,844,457.08 合计 512,785,399.97 292,904,337.20 464,023,924.66 258,888,231.13 与履约义务相关的信息： 第1条– 支付条款 合同生效后并且在供应商根据本合同条款的规定于交货地点交付设备后，以及收到供应商提供的如下所列的文件60天内以 支票、电子汇票或者银行承兑汇票的方式向供应商支付合同总价的95%： 由供应商开具的，金额为合同总价按比例支付的金额的100%的发票（合法增值税发票）正本1（一）份，副本2（二）份； 经供应商签字的质量证书正本一式3（三）份； 运送设备至交货地的全套装运提单正本1（一）份，副本2（二）份； 由质量代表签发的放行单原件; 合同总价的 5 %应在供应商提供设备所在车辆质保期满后，并于客户收到下列文件并审核无误后60日内，以支票、电子汇 票或者银行承兑汇票的方式支付给供应商： 由供货商开具的，金额为合同总价按比例支付的金额的 5 %的收据正本1（一）份，副本2（二）份； 供应商应开具特别的增值税发票，该发票将清楚列出不含增值税的金额和增值税的金额。 供应商应和客户采购管理部每月对账一次，内容包括：本月开票信息（含编号、金额等）、欠款金额。 第2条 - 交货期 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 按客户提供的交货计划，按时交货。 如果供应商未能按照交货进度履行其职责，客户将有权向供应商收取违约金, 自应当交货之日起，每天支付应交付而未交 付货物总价款的1%。 违约金应根据所延迟设备（含已交付但不符合合同要求的货物、服务）的合同价格（不含增值税）来计算。所有违约金的 累计最大金额不得超过第1条提到的价格（不含增值税）的30%，如果供应商支付的违约金达到最高限额，客户有权选择解 除合同。如果因为供应商延迟交货导致客户重大损失的包括但不限于生产线停滞和影响列车交付等，供应商同时应就因此 给客户造成的该损失进行赔偿。赔偿金按照如下方式计算：生产线人数*影响时间*工时费率。 第3条 – 质量保证和质量控制 在请求运输之前，供应商应申请并获得客户的采购交付放行单。没有放行单的货物将不予接收。 第4条 – 包装 供应商负责提供货物和足的包装，以符合运输要求，将货物交付到交货地点。供应商应根据国际惯例包装货物。所有的交 付货物包装上应该加上客户物料编号。 第5条 – 风险的转移和所有权的转让 货物一经交付验收合格后，其所有权及风险即转移至客户。 第6条 - 质保期 正常质保期 供应商保证其提供部件和货物符合适用的标准、适用的文件和有效的规范和法规。 供应商从整列车通过验收并投入运营后给客户提供 24 个月的质保期。 在质保期内，任何正确装配好的货物如果出现故障，供应商应在车辆现场或其它客户通知的地方，自己独立承担风险和 费用，在客户根据情况要求的时间内，进行维修和/或更换和/或更改。在任何情况下，更换件必须在客户提出要求后6周内 交货。如果无法按时在此期间交付更换件或没能完成维修工作，供应商支付违约金，每延迟一周支付违约金5000元。 在质保期内任何供应商维修、更换、更改过的货物的质保期要从接受维修/更换/更改之日起延长24个月。 性能质保期 性能质保期为正常质保结束后24个月。在这24个月内，供应商同意遵守首件检查中设定的可靠性数值。如果在这24个 月内，任何一种类型的货物没有达到以上提到的条件，那么供应商必须立即在操作现场更改或维修所有这类型的设备，包括 备品备件和免费备用件，所有的费用（零部件和人工）自理。相关的经过更换/更改维修的货物的质保期要延长一年。 特殊质保期 如果在质保期内占同种部件总数的5%以上的已安装或收到的某种部件发生产品制造、安装和装配（在附件4中）缺陷， 那么该缺陷即认为是系统缺陷。如果发生这种情况客户有权按自己的判断要求供应商免费更换所有类似部件。 第7条 – 合同提前终止 如果已达到合同第2条适用的违约赔偿的最大数额，在不损害其它权利或补救的情况下，客户有权终止合同。 第8条 - 不可抗力 双方同意把本项目合同中认可的不可抗力视为不可抗力，并且由于不可抗力事件，买方同意延期完成工作。当不可抗力事 件结束后，受事件影响的一方应立即以传真或其它书面形式通知另一方。由于不可抗力事件的影响，一方无法履行合同，在 与另一方协商后，可以延长合同履行时间，该段时间相当于受不可抗力影响损失的时间。如果不可抗力持续2个月或更长时 间，双方应安排一次紧急会议，讨论由不可抗力引起的关于合同执行的问题，并尽快找到解决方案。 第9条 - 有限责任 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 供应商基于本合同所承担的全部责任不应超过本合同之合同总价。 供应商不应对因本合同引起的或违反本合同或本合同项下提供的货物之任何缺陷所引起的故障而造成的任何特别的、间接 的、附带的或后续的任何形式的损害承担责任。 上述责任限制不适用于造成任何人死亡或人身伤害的法律责任，也不适用于因故意或者重大过失造成财产损失的法律责 任，还不适用于根据可适用的强制性法律规定法律责任不得被排除的其他情形。 第10条 – 适用法律，语言和冲突的解决 合同适用于中国法律。 合同引起的与本合同有关的分歧或冲突由合同双方通过友好协商的方式解决。如果试图解决争端已经失败，争议应由 客户所在地仲裁委员会仲裁。仲裁结果必须用书面文件证明，对各方都是最终的，有约束力的。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 440,000,000.00 元，其中，440,000,000.00 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 无。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 1,016,266.92 168,198.80 合计 1,016,266.92 168,198.80 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -108,784.44 计入当期损益的政府补助（与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 4,386,790.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 981,917.00 减：所得税影响额 724,099.73 南京雷尔伟新技术股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 合计 4,535,823.77 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 19.69% 1.21 1.21 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 18.76% 1.16 1.16 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用