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爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告 2021 年 02 月 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人简军、主管会计工作负责人赵双泓及会计机构负责人(会计主管人员)王慧声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 风险提示： 本报告中涉及的未来发展的展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广 大投资者理性投资，注意风险。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第四节 经营 情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中的“4、可能存在的风险”，敬请投资者予以 关注。 利润分配预案或资本公积金转增股本预案提示： 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以股本 120,200,000 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 35 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 72 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 73 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 74 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 87 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 97 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 98 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 248 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、 爱美客 指 爱美客技术发展股份有限公司 爱美客科技 指 北京爱美客科技发展有限公司，系公司全资子公司 诺博特生物 指 北京诺博特生物科技有限公司，系公司控股子公司 诺博沃生物 指 北京诺博沃生物技术有限公司，系公司控股子公司诺博特 生物的全资子公司 融知生物 指 北京融知生物科技有限公司，系公司控股子公司 江苏爱美客 指 江苏爱美客生物医疗科技发展有限公司，系公司全资子公 司 青岛博睿 指 青岛博睿爱美投资合伙企业（有限合伙） 国家药监局，NMPA 指 中华人民共和国国家药品监督管理局 原国家食药总局、原 CFDA 指 原中华人民共和国国家食品药品监督管理总局 艾尔建 指 Allergan plc，美国艾尔建有限公司（股票代码：AGN.N）， 国际知名医疗器械及制药企业 华熙生物 指 华熙生物科技股份有限公司（股票代码：688363.SH） 昊海生科 指 上海昊海生物科技股份有限公司（股票代码：688366.SH） 九州通 指 九州通医药集团股份有限公司（股票代码：600998.SH）， 系公司的股东 北京九州通医药有限公司 指 北京九州通医药有限公司，系九州通控股子公司 北京好药师大药房连锁有限 公司 指 北京好药师大药房连锁有限公司，系九州通控股子公司 报告期 指 2020 年 元、万元 指 人民币元、万元 软组织修复材料 指 用以修复和替代机体中发生病变或缺损的软组织，恢复或 部分恢复原有组织形态和功能的材料 生物医用材料 指 对生物体进行诊断、治疗、修复或替换其病损组织、器官 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 或增进其功能的材料 Ⅰ类医疗器械 指 风险程度低，实行常规管理可以保证其安全、有效的医疗 器械 Ⅱ类医疗器械 指 具有中度风险，需要严格控制管理以保证其安全、有效的 医疗器械 Ⅲ类医疗器械 指 具有较高风险，需要采取特别措施严格控制管理以保证其 安全、有效的医疗器械 医疗美容、医美 指 运用手术、药物、医疗器械以及其他具有创伤性或者侵入 性的医学技术方法对人的容貌和人体各部位形态进行的 修复与再塑 整形外科 指 外科学的一个分支，治疗范围主要是皮肤、肌肉及骨骼等 创伤、疾病，先天性或后天性组织或器官的缺陷与畸形 逸美 指 公司产品“医用羟丙基甲基纤维素-透明质酸钠溶液”的商 品名，于 2009 年 10 月首次取得Ⅲ类医疗器械注册证 宝尼达 指 公司产品“医用含聚乙烯醇凝胶微球的透明质酸钠-羟丙基 甲基纤维素凝胶”的商品名，于 2012 年 10 月首次取得Ⅲ 类医疗器械注册证 爱芙莱 指 公司产品“注射用修饰透明质酸钠凝胶”的商品名，于 2015 年 4 月取得Ⅲ类医疗器械注册证 嗨体 指 公司产品“注射用透明质酸钠复合溶液”的商品名，于 2016 年 12 月取得Ⅲ类医疗器械注册证 逸美一加一 指 公司产品“医用透明质酸钠-羟丙基甲基纤维素凝胶”的商 品名，于 2016 年 12 月取得Ⅲ类医疗器械注册证 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 爱美客 股票代码 300896 公司的中文名称 爱美客技术发展股份有限公司 公司的中文简称 爱美客 公司的外文名称（如有） IMEIK TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） IMEIK 公司的法定代表人 简军 注册地址 北京市昌平区科技园区白浮泉路 10 号北控科技大厦 4 层 416B 室 注册地址的邮政编码 102299 办公地址 北京市朝阳区建国路甲 92 号世茂大厦 C 座 21 层 办公地址的邮政编码 100022 公司国际互联网网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 简勇 联系地址 北京市朝阳区建国路甲 92 号世茂大厦 C 座 21 层 电话 010-85809026 传真 010-85809025 电子信箱 ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券 时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市朝阳区建国路甲 92 号世茂大厦 C 座 21 层 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 边俊豪、邓军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 洪立斌、王栋 2020.9.28-2023.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 709,290,197.00 557,715,652.79 27.18% 321,011,015.33 归属于上市公司股东的净利 润（元） 439,748,783.82 305,519,840.87 43.93% 122,854,839.34 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 424,232,869.64 296,774,221.66 42.95% 120,782,380.23 经营活动产生的现金流量净 额（元） 425,677,596.15 309,715,080.14 37.44% 135,496,573.93 基本每股收益（元/股） 4.51 3.39 33.04% 1.37 稀释每股收益（元/股） 4.51 3.39 33.04% 1.37 加权平均净资产收益率 25.31% 44.01% -18.70% 35.17% 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增 减 2018 年末 资产总额（元） 4,632,668,833.13 743,645,859.37 522.97% 463,606,437.10 归属于上市公司股东的净资 产（元） 4,533,816,111.30 658,933,558.25 588.05% 398,413,717.38 备注： 1、本报告期末资产总额较上年末增长 522.97%，归属于上市公司股东的净资产较上年末增长 588.05%，主要系本报告期内公司发行新股筹资所致； 2、本报告期加权平均净资产收益率较上年减少 18.7 个百分点，主要系本报告期发行新股筹 资导致公司净资产规模较上年大幅增长，同时该项募集资金正稳步有序的投入各项目中，暂 时未能产生收益。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告 显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 79,186,987.05 162,713,274.35 222,537,945.03 244,851,990.57 归属于上市公司股东的净利 润 43,066,525.64 104,226,339.84 143,141,433.01 149,314,485.33 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 40,262,829.06 100,713,352.23 139,333,055.41 143,923,632.94 经营活动产生的现金流量净 额 -8,157,653.10 123,441,312.08 143,462,642.22 166,931,294.95 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差 异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -2,524.65 3,000.00 -5,811.75 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 1,498,460.61 2,783,812.17 1,633,489.36 委托他人投资或管理资产的损益 15,139,986.29 6,970,378.07 747,643.83 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 1,568,000.00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -85,684.01 605,865.43 65,812.51 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 216,856.30 减：所得税影响额 2,716,280.36 1,631,501.87 365,017.96 少数股东权益影响额（税后） 102,900.00 -14,065.41 3,656.88 合计 15,515,914.18 8,745,619.21 2,072,459.11 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主营业务 公司是国内生物医用软组织修复材料领域的创新型领先企业。公司坚持“以创新为先导， 以提高生活品质、提升生命质量为目标，打造民族品牌”的理念，立足于生物医用材料的研发 和转化，致力于重组蛋白和多肽等生物医药的开发。公司自成立以来一直聚焦于医美主业， 并围绕“新医美、新经济”探索医疗美容的理论前沿和技术创新，对国内医疗美容行业从产品、 技术、服务到生态都进行了战略性布局。 报告期内，已成功实现注射类透明质酸钠系列产品及聚对二氧环己酮面部埋植线的产业 化，并建立了医用几丁糖、聚乳酸等生物医用材料的产品技术转化平台。 公司目前的主要产品为：Ⅲ类医疗器械系列注射用透明质酸钠产品、面部埋植线产品、 衍生的品牌矩阵“伴侣型”化妆品。在医疗美容领域，公司拥有丰富的医美Ⅲ类医疗器械产品 线，具有产品布局差异化的竞争优势。公司以持续赋能医疗美容医生技术培训为基础，推动 行业生态的良性发展，为客户和消费者带来便捷舒适、安全有效的良好体验。 公司系列透明质酸钠产品分为凝胶类和溶液类注射产品。凝胶类产品：医用含聚乙烯醇 凝胶微球的透明质酸钠-羟丙基甲基纤维素凝胶，注射用修饰透明质酸钠凝胶和医用透明质酸 钠-羟丙基甲基纤维素凝胶。溶液类产品：注射用透明质酸钠复合溶液，医用羟丙基甲基纤维 素-透明质酸钠溶液；此外，公司已经上市的医疗器械产品还有聚对二氧环己酮面部埋植线。 此外，公司还在不断研发其他医疗美容领域的医疗产品，包括含聚乳酸用于皮肤功能性 治疗的注射产品，注射用A型肉毒毒素药品，用于慢性体重管理的注射用基因重组蛋白药物 等。丰富的在研产品布局，为公司未来持续快速发展提供了有力支撑。 报告期内的公司主营业务未发生重大变化。 2、公司主要经营模式 公司坚持技术创新为先导的产、学、研、医一体化的研发模式。公司经营的主要产品属 于Ⅲ类医疗器械，严格按照医疗器械质量管理体系，建立了符合要求的采购和供应体系。 公司主要产品采用以销定产的模式制定生产计划，公司严格按照ISO13485及医疗器械相 关法规标准建立质量管理体系并持续运行，符合《医疗器械生产质量管理规范》的要求，并 取得了ISO13485医疗器械质量管理体系认证证书。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 根据行业特点和自身实际情况，公司采取直销和经销相结合的销售方式，以直销为主， 经销为辅。经过多年的积累与沉淀，已形成以北京为中心，覆盖全国31个省、市、自治区的 销售服务网络，最终客户涵盖大型连锁非公立医疗机构和中国医学科学院整形外科医院、中 日友好医院等三甲公立医院。 3、报告期内主要的业绩驱动因素 （1）医疗美容行业市场规模的扩大。 中国医疗美容市场是全球增速最快的医美市场之一。经济的发展、人均可支配收入的增 加、购买力和个人医美意识的提升，为中国医疗美容市场的增长提供了强有力的支撑，国内 医美行业市场规模持续扩大。 （2）公司透明质酸钠类填充剂产品市场占有率进一步提升。 公司领先的技术优势、丰富的产品布局、完善的市场网络和营销体系，加强了公司在医 疗美容行业的领先地位，进一步提高了公司产品的市场占有率。 4、所属行业的发展情况及公司所处行业地位 医疗美容行业是兼具医疗与消费双重属性的新兴行业，近年来，医疗美容市场呈现出快 速发展的趋势。随着经济条件得到改善、生活水平不断提高，大众对美的需求、对美好生活 的向往不断增强，医疗美容也从原来单一的手术形式逐渐发展成为手术和非手术相结合的多 种形式。 医疗美容产业链中，行业上游为医疗美容耗材的生产商和器械设备的制造商，行业中游 为医疗美容机构，包括公立医院的整形外科、皮肤科和非公立医疗美容机构，下游为广大终 端消费者。公司为医疗美容行业上游的耗材生产商。 虽然我国医疗美容行业正处于快速发展阶段，但与美国、巴西、韩国等国家相比，医疗 美容渗透率还远远偏低，在一段时间内，医疗美容行业还将持续快速发展。 据弗若斯特沙利文2020年研究报告统计，截至2019年，公司透明质酸钠类注射产品，按 销售数量计算的国内市场份额达到26.5%；按金额（入院价）计算的国内市场份额已达到14.0%， 在国产企业中排位第一。公司在所处的医疗美容行业中具有明显的先发优势和领先地位。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资期末余额为 3389.27 万元，期初余额为 0，主要系本期投资合营公司所致 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司经过多年的积累和沉淀，在医疗美容行业构建了多方面的核心竞争力，在产品、研 发、生产、销售及团队等方面的竞争优势推动了销售规模的增长和品牌影响力的提升。 1、透明质酸钠系列产品差异化布局，享有较高市场知名度 公司是国产医美透明质酸系列产品领域的领导者，在行业内拥有最丰富的Ⅲ类医疗器械 产品。公司目前已拥有五款差异化透明质酸钠系列注射产品，先发优势显著，各产品在配方 组分、适用部位、技术运用、注射/植入层次及修复效果上均有所不同，能够满足多个细分市 场的消费需求。多年来，公司产品的安全性和有效性得到了下游医疗机构以及终端消费者的 充分认可，品牌影响力日益增强。据弗若斯特沙利文研究报告统计，公司2018-2019年在国产 厂家中市场份额排名蝉联第一。 2、产品布局组合差异化，研发投入确保产品线拓展 在透明质酸钠产品领域之外，公司已于2019年取得聚对二氧环己酮面部埋植线的Ⅲ类医 疗器械注册证书，为首款取得国家药监局批准的面部埋植线产品，且已成功实现产业化，与 公司已有的玻尿酸注射产品形成互补与配合。目前，公司已经形成包含差异化透明质酸钠注 射剂、含微球类注射剂、A型肉毒毒素、埋植线、体重管理类产品的组合化布局，各产品功 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 能定位均有差异，但同时具备较强的协同性。 公司通过持续的技术研发投入保证竞争优势，部分在研项目已处于研发及注册申请的阶 段。2020年公司研发投入占营业收入8.71%，研发投入金额同比增长27.26%，专利申请4篇， 获得授权4篇。累积拥有41篇专利，其中发明23篇。拥有组织仿生液、仿生脱细胞组织制备和 多功能止血材料制备等8项核心技术。 3、坚持“直销为主，经销为辅”的差异化营销模式 公司下游客户主要为医院、医美机构及经销商。公司坚持“直销为主、经销为辅”的营销 模式。公司制定了完整、高效的销售人员培训体系，已建立覆盖全国31个省、市、自治区的 销售服务网络。 在直销模式下，公司更多地参与到医疗美容机构的产品推广和终端销售，为下游医疗机 构提供从产品到服务的全面解决方案，解决医疗机构产品定位、推广策略和内容制定、客户 经营与维护等诸多问题；同时对终端产品的使用效果形成了较好的掌控能力，有利于产品直 接在终端消费者中打造品牌，把握住优质的客户资源。经销模式主要覆盖公司销售团队无法 直接覆盖的医疗机构，有利于迅速扩大产品的市场占有率。 4、坚实、可扩展的生产能力，严格、规范的质量体系 2020年，公司顺利完成昌平到平谷工厂搬迁，公司所有产品建立并通过了质量管理体系 认证，通过了ISO19001和ISO13485体系认证。平谷生产基地具备坚实、可扩展的生产能力， 严格、规范的质量体系。 5、经验丰富、敬业且富有远见的团队和外部专家 公司拥有一支具有国际视野、经验丰富、敬业且富有远见的管理团队和外部专家。公司 密切关注行业研究成果和发展趋势，把握国际生物医药最新发展动态和应用方向，并结合公 司实际，制定了具有前瞻性的技术、产品发展战略，为公司取得行业内的先发优势和未来持 续发展奠定了基础。此外，公司与北京大学、南开大学等国内数十家科研及医疗机构的专家 保持紧密合作。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期内，全体员工在公司董事会的正确决策和管理层的高效领导下，从新型冠状肺炎 病毒疫情的不良影响中寻求突围。在疫情封锁期间及时调整和推进客户激活方案，迅速帮助 下游机构突破线下场景限制，寻找业绩突破，带动行业恢复信心。 经历全年新型冠状肺炎病毒疫情的考验，公司在医疗美容行业的竞争优势和领先的市场 地位不仅得到了巩固，公司的整体经营效率和决策水平再次实现了提升，公司的治理优化、 行业管理和实践经验、品牌和人力资源优势等综合实力逐步显现。同时，公司积极推进资本 战略和引领行业发展的目标，报告期内公司在A股首次公开发行股票并于2020年9月28日在创 业板成功上市，公司正式进入新的历史阶段。 报告期内，公司全年实现营业收入70,929.02万元，同比增长27.18%；实现利润总额 50,265.64万元，同比增长43.29%；实现净利润43,338.98万元，同比增长45.45%；公司资产总 额为463,266.88万元，比期初增加522.97%。 1、把握行业机会，引领行业发展 报告期内，受新型冠状肺炎病毒疫情影响，公司上半年第一季度业绩承压；二季度以来 随着疫情的控制和消费的复苏，公司迎来了快速增长，下半年的增长带动了公司全年的增长。 报告期内，“嗨体”以其品牌价值、技术优势、效果优势、营销服务网络优势迅速在行业中率 先打开局面，实现了以价值驱动带动公司业绩增长的全年目标，巩固和加强了公司的市场地 位。 2、聚焦主业，差异化产品布局医美市场 报告期内，公司继续聚焦医美主业，坚持以市场需求为导向的研发创新，不断丰富医美 产品组合，加强营销服务网络建设，为医生群体和下游机构提供先进的技术培训和营销指导， 助推公司从医美产品供应商角色逐步升级成为医美行业解决方案提供者。 从产品收入分析，公司全年业绩主要增长来自于以嗨体为核心产品的溶液类注射针剂。 报告期内，该类产品实现营业收入44,737.52万元，较上年同期增长82.85%。嗨体产品在细分 市场具有先发优势和独占性，经过前期的市场培育，其安全性和有效性得到了下游医疗机构 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 以及终端消费者的充分认可，品牌影响力持续增强，市场渗透率稳步提升。 3、持续研发创新，在研项目获得实质进展 报告期内，公司继续保证高研发投入，2020年公司研发投入占营业收入8.71%，研发投入 金额同比增长27.26%，并取得了一系列突出的研发成果。其中，用于皮肤填充的产品医用含 修饰聚左旋乳酸微球的透明质酸钠凝胶项目进入到注册申报阶段；用于去除动态皱纹的注射 用A型肉毒毒素正处于临床阶段；用于慢性体重管理的利拉鲁肽注射液正处于临床阶段。公 司注重在生物高分子、生物蛋白和组织工程技术领域的投入，通过技术、材料与产品配方的 创新，产品线从生物医用材料向生物医药领域扩展，在研产品呈现出了梯队化的布局。截至 报告期末，研发人员数量91人，占公司总人数的23.45%。高比例的研发技术人才队伍为公司 不断推出符合市场需求的新技术、新产品提供了保障。公司累积拥有专利41项，其中发明23 项。 4、建设营销服务网络，持续赋能行业发展 报告期内，公司利用自有资金和募投项目资金，加强国内市场建设，扩充营销团队，拓 展公司的营销网络，不断提升公司的综合竞争力。公司已经建立了一支执行力强、高度专业 的销售团队，截止报告期末，公司拥有160名销售和市场人员，覆盖全国31个省、市、自治区， 覆盖国内大约5000家医美机构。 新型冠状肺炎病毒疫情期间，公司通过医生教育平台“全轩学院”为医美行业医生提供线 上网络技术培训。截止报告期末，全轩学院提供课程超3,000课时，注册认证的合作医生累计 超过6,000名。全轩学院通过对医生的技术培训不断引导行业的规范化发展，履行社会责任， 为行业的可持续发展提供动力支持。 5、加强对外投资和战略布局 报告期内，为进一步提升公司产品线的长期竞争能力，丰富产品线，推进战略布局，公 司通过投资等方式加大对外合作力度，并达成以下合作项目。 报告期内，公司与韩国DongBang Medical co.,Ltd（株式会社东方医疗）合资成立东方美 客（北京）科技发展有限公司，其中爱美客持有该公司51%股份。合资公司通过引进韩国专 利技术，进行埋植线产品的研发和生产，将进一步提升公司在埋植线产品方向的长期领先和 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 竞争能力。 报告期内，公司通过投资取得杭州先为达生物科技有限公司2%股份。杭州先为达生物科 技有限公司围绕GLP-1靶点研究开发并拥有自主知识产权的长效注射产品及口服产品，有望 未来在GLP-1的市场竞争中获得优势。该投资将进一步丰富和完善公司在生物药肥胖症治疗 方向的业务布局和长期竞争能力。 报告期内，公司与山东诚创蓝海医药科技有限公司达成协议，公司以技术转让方式引进 局部外用麻醉乳膏产品。该产品主要应用于面部填充注射等医美相关操作术前的局部麻醉， 具有起效快、麻醉效果好、自成膜易去除、临床使用便利等优势，将进一步丰富公司在医美 产品线上的布局，提高公司在医疗美容领域内的行业领先地位。 报告期内，公司与宁波仰华企业管理咨询合伙企业（有限合伙）共同投资设立有限合伙 制私募基金青岛博睿爱美投资合伙企业（有限合伙），投资布局产业链。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 709,290,197.00 100% 557,715,652.79 100% 27.18% 分行业 医疗器械行业 701,404,824.22 98.89% 556,919,529.63 99.86% 25.94% 其他行业 7,885,372.78 1.11% 796,123.16 0.14% 890.47% 小计 709,290,197.00 100.00% 557,715,652.79 100.00% 27.18% 分产品 溶液类注射产品 447,375,184.79 63.07% 244,673,117.37 43.87% 82.85% 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 凝胶类注射产品 252,187,427.08 35.56% 312,161,456.51 55.97% -19.21% 面部埋植线 1,842,212.35 0.26% 84,955.75 0.02% 2,068.44% 化妆品 7,885,372.78 1.11% 796,123.16 0.14% 890.47% 小计 709,290,197.00 100.00% 557,715,652.79 100.00% 27.18% 分地区 华东 287,912,578.06 40.59% 237,628,640.22 42.61% 21.16% 华北 119,070,541.57 16.79% 82,218,094.66 14.74% 44.82% 华南 78,460,614.89 11.06% 58,097,567.76 10.42% 35.05% 华中 78,112,000.78 11.01% 62,782,451.77 11.26% 24.42% 西南 72,841,063.58 10.27% 61,582,127.52 11.04% 18.28% 东北 49,564,094.91 6.99% 37,764,458.13 6.77% 31.25% 西北 23,329,303.21 3.29% 17,642,312.73 3.16% 32.23% 小计 709,290,197.00 100.00% 557,715,652.79 100.00% 27.18% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 医疗器械行 业 701,404,824.22 54,592,370.14 92.22% 25.94% 34.58% -0.50% 分产品 溶液类注射 产品 447,375,184.79 33,754,460.48 92.45% 82.85% 97.49% -0.56% 凝胶类注射 产品 252,187,427.08 20,336,046.12 91.94% -19.21% -13.30% -0.55% 分地区 华东 287,912,578.06 22,782,987.54 92.09% 21.16% 34.30% -0.77% 华北 119,070,541.57 11,251,015.58 90.55% 44.82% 57.76% -0.78% 华南 78,460,614.89 6,568,652.11 91.63% 35.05% 40.82% -0.34% 华中 78,112,000.78 6,098,117.00 92.19% 24.42% 36.02% -0.67% 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 西南 72,841,063.58 5,499,064.09 92.45% 18.28% 51.31% -1.65% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整 后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 医疗器械行业-溶 液类注射产品 销售量 万支 124.19 69.1 79.73% 生产量 万支 132.67 77.05 72.19% 库存量 万支 12.1 8.37 44.56% 医疗器械行业-凝 胶类注射产品 销售量 万支 61.03 76.47 -20.19% 生产量 万支 59.2 90.86 -34.84% 库存量 万支 15.3 19.39 -21.09% 医疗器械行业-面 部埋植线 销售量 万包 2.79 0.48 481.25% 生产量 万包 4.19 0.49 755.10% 库存量 万包 1.37 0.01 13600.00% 其他行业-化妆品 销售量 万盒 20.11 1.93 941.97% 生产量 万盒 37.63 5.1 637.84% 库存量 万盒 15.88 2.46 545.53% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 随着销售规模扩大，销量产量库存同比上浮，同时部分产品更新换代，产量有所控制。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 医疗器械行业 材料成本 19,175,483.69 32.99% 18,535,019.90 45.10% 3.46% 医疗器械行业 人工成本 16,638,669.21 28.63% 13,100,450.57 31.87% 27.01% 医疗器械行业 制造费用 18,778,217.24 32.31% 8,929,341.26 21.73% 110.30% 其他行业-化妆品 外购成本 3,529,458.01 6.07% 534,702.09 1.30% 560.08% 合计 58,121,828.15 100.00% 41,099,513.82 100.00% 41.42% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本 比重 金额 占营业成本 比重 溶液类注射产品 主营业务成本 33,754,460.48 58.08% 17,091,793.60 41.59% 97.49% 凝胶类注射产品 主营业务成本 20,336,046.12 34.99% 23,456,534.93 57.07% -13.30% 面部埋植线 主营业务成本 501,863.54 0.86% 16,483.20 0.04% 2944.70% 化妆品 主营业务成本 3,529,458.01 6.07% 534,702.09 1.30% 560.08% 合计 58,121,828.15 100.00% 41,099,513.82 100.00% 41.42% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期新设子公司江苏爱美客生物医疗科技发展有限公司、青岛博睿爱美投资合伙企业（有限 合伙），本公司新增2家公司纳入合并范围；另外，公司2019年度注销北京在声生物科技有限 公司、北京江夏逸美生物科技有限公司、天津云中阅美科技有限责任公司，本期不再纳入合 并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 98,174,193.57 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.84% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 2.44% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 34,364,516.29 4.84% 2 客户 2 18,724,553.51 2.64% 3 客户 3 17,319,603.84 2.44% 4 客户 4 15,059,093.21 2.12% 5 客户 5 12,706,426.72 1.79% 合计 -- 98,174,193.57 13.84% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 23,376,601.65 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 73.68% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 11,734,071.50 36.99% 2 供应商 2 6,046,500.00 19.06% 3 供应商 3 2,215,489.30 6.98% 4 供应商 4 2,044,369.03 6.44% 5 供应商 5 1,336,171.82 4.21% 合计 -- 23,376,601.65 73.68% 主要供应商其他情况说明 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 70,949,966.34 77,168,218.27 -8.06% 管理费用 43,503,035.21 48,089,374.08 -9.54% 财务费用 -14,334,703.36 -1,706,400.61 -740.05% 主要系本报告期内募集资金专户利息 收入增加所致 研发费用 61,804,030.84 48,563,650.73 27.26% 主要系本报告期内研发投入增加所致 所得税费用 69,266,620.93 52,821,340.17 31.13% 主要系本报告期内销售额增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司在生物医用材料和生物医药研发方向不断开拓，保持高比例研发投入和 产品开发速度。2020 年，公司继续加速推进医美方向产品的研发工作，建立了组织工程支架 和修复型填充剂的研发技术平台。公司于 2020 年 2 月与韩国 DongBang Medical Co., Ltd 成立 合资公司东方美客（北京）科技发展有限公司，从事埋植线与缝合器械的研发和生产工作， 进一步扩大对面部埋植线的研究和临床应用，已完成第二代产品的实验室阶段开发。 2020 年，公司合作研发的“注射用 A 型肉毒毒素”和用于慢性体重管理的“利拉鲁肽注 射液”产品分别获得临床试验许可，标志着公司在医美领域相关药品研发上取得突破性的进 展。同时，公司与山东诚创医药技术开发有限公司合作研发利多卡因丁卡因乳膏用于术前的 局部麻醉，以期提高患者临床体验感。公司通过持续的研发投入，助力公司业绩的长足发展。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 91 72 62 研发人员数量占比 23.45% 22.86% 21.45% 研发投入金额（元） 61,804,030.84 48,563,650.73 33,677,788.46 研发投入占营业收入比例 8.71% 8.71% 10.49% 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 （1）公司应当根据《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医 疗器械业务》第三条的要求，披露处于注册申请中的医疗器械情况、已获得注册证的医疗器 械情况以及本报告期末及去年同期的医疗器械注册证的数量等信息。 1)医疗器械注册证数量统计 单位：个 报告期末医疗器械注册证数量 6 去年同期医疗器械注册证数量 6 2)已获得注册证的医疗器械 序 号 产品名称 注册 分类 临床用途 注册证有效 期 报告期内进展 1 医用羟丙基甲基纤维 素-透明质酸钠溶液 Ⅲ 该产品用于皮肤真皮深层至皮 下浅层之间注射填充，以纠正额 部皱纹和中重度鼻唇部皱纹。 2022 年 9 月 6 日 / 2 医用含聚乙烯醇凝胶 微球的透明质酸钠-羟 丙基甲基纤维素凝胶 Ⅲ 该产品用于皮肤真皮深层及皮 下浅层之间注射填充，以纠正中 重度额部皱纹和中重度鼻唇部 皱纹。 2021年12月 19 日 延续注册受理 3 注射用修饰透明质酸 钠凝胶 Ⅲ 该产品用于皮肤真皮中层至深 层注射填充，以纠正中、重度鼻 唇沟。 2024年12月 26 日 / 4 注射用透明质酸钠复 合溶液 Ⅲ 该产品用于皮内真皮层注射填 充，以纠正颈部中重度皱纹。 2021年12月 01 日 延续注册受理 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 5 医用透明质酸钠-羟丙 基甲基纤维素凝胶 Ⅲ 该产品用于皮肤皮下浅层至深 层之间的填充,以纠正中重度额 部皱纹和中重度鼻唇沟皱纹。 2021年12月 12 日 延续注册受理 6 聚对二氧环己酮面部 埋植线 Ⅲ 用于皮下脂肪层植入纠正中、重 度鼻唇沟皱纹。 2024 年 5 月 7 日 / 3)报告期内处于注册申请中的医疗器械 序号 产品名称 注册 分类 临床用途 注册 所处 阶段 进展情况 是否申报创新 医疗器械 1 医用含修饰聚左旋乳 酸微球的透明质酸钠 凝胶 Ⅲ 本产品适用于真皮 深层至皮下深层注 射填充纠正中、重 度鼻唇沟皱纹。 注册 申报 阶段 注册中 否 （2）公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号--上市公司从事药品、生 物制品业务》的披露要求 药品、生物制品相关情况 1）进入临床及注册程序的项目 序号 产品名称 注册分类 临床用途 注册所处阶段 进展情况 1 注射用 A 型肉 毒毒素 治疗用生物 制品 15 类 中度至重度皱眉纹 临床阶段 获得临床试验 许可 2 利拉鲁肽 注射液 治疗用生物 制品 3.3 类 慢性体重管理。适用于初始体 重指数（BMI）为 30kg/m2 及以上（肥胖）或 BMI 为 27kg/m2 及以上（超重）并伴 有至少一种与体重相关的并 发症如高血压、Ⅱ型糖尿病或 高脂血症的成人患者。 临床阶段 获得临床试验 许可 5、现金流 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 747,764,640.55 590,642,031.86 26.60% 经营活动现金流出小计 322,087,044.40 280,926,951.72 14.65% 经营活动产生的现金流量净额 425,677,596.15 309,715,080.14 37.44% 投资活动现金流入小计 1,565,154,251.29 816,973,478.07 91.58% 投资活动现金流出小计 2,481,404,055.46 842,596,504.77 194.49% 投资活动产生的现金流量净额 -916,249,804.17 -25,623,026.70 -3,475.88% 筹资活动现金流入小计 3,473,316,459.76 6,566,000.00 52,798.51% 筹资活动现金流出小计 32,512,883.40 50,596,359.25 -35.74% 筹资活动产生的现金流量净额 3,440,803,576.36 -44,030,359.25 7,914.62% 现金及现金等价物净增加额 2,950,231,368.34 240,061,694.19 1,128.95% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年增加37.44%，主要系本报告期内销售额增加，回款 增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年减少3475.88%，主要系本报告期内购买银行结构性 存款所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年增加7914.62%，主要系本报告期内公司发行新股筹 资所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额 比例 形成原因说明 是否具有可 持续性 投资收益 14,734,728.49 2.93% 主要系本报告期内购买银行结构性存款所致 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 公允价值变动 损益 1,568,000.00 0.31% 主要系本报告期内购买银行结构性存款所致 否 资产减值 -14,045.16 0.00% 主要系本报告期存货跌价损失所致 否 营业外收入 78,117.83 0.02% 主要系保证金核销所致 否 营业外支出 163,801.84 0.03% 主要系本报告期内资产报废所致 否 信用减值损失 -849,015.28 -0.17% 主要系本报告期内应收款项增多所致 否 其他收益 1,715,316.91 0.34% 主要系本报告期内政府补助款项减少所致 否 资产处置收益 -2,524.65 0.00% 主要系本报告期内资产处置损失所致 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重 增减 重大变 动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 3,455,840,597.30 74.60% 505,609,228.96 67.99% 6.61% 应收账款 29,821,541.38 0.64% 14,737,238.85 1.98% -1.34% 存货 26,804,184.01 0.58% 23,292,508.38 3.13% -2.55% 投资性房 地产 长期股权 投资 33,892,732.20 0.73% 0.73% 固定资产 142,873,875.54 3.08% 150,641,422.68 20.26% -17.18 % 在建工程 短期借款 长期借款 其他非流 动金融资 产 25,000,000.00 0.54% 0.00% 0.54% 主要系本报告期内投资 先为达公司所致 预付款项 6,274,167.69 0.14% 4,569,104.79 0.61% -0.47% 主要系本报告期内预付 采购款增加所致 其他应收 款 3,332,289.13 0.07% 2,304,301.51 0.31% -0.24% 主要系本报告期内支付 新增办公场所房租押金 所致 长期待摊 费用 8,213,869.80 0.18% 22,552.99 0.00% 0.18% 主要系本报告期内办公 楼装修摊销所致 其他非流 动资产 34,695,062.84 0.75% 15,720,287.82 2.11% -1.36% 主要系本报告期内支付 A 型肉毒毒素项目特许 经销费所致 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 注：鼓励公司结合各项营运能力和偿债能力的财务指标进行分析 单位：元 2020 年末 2019 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 3,455,840,597.30 74.60% 505,609,228.96 67.99% 6.61% 主要系本报告期内公 司发行新股筹资所致 应收账款 29,821,541.38 0.64% 14,737,238.85 1.98% -1.34% 主要系本报告期内销 售额增加所致 存货 26,804,184.01 0.58% 23,292,508.38 3.13% -2.55% 投资性房地产 长期股权投资 33,892,732.20 0.73% 0.73% 固定资产 142,873,875.54 3.08% 150,641,422.68 20.26% -17.18% 在建工程 短期借款 长期借款 其他非流动金融 资产 25,000,000.00 0.54% 0.54% 主要系本报告期内投资 先为达公司所致 预付款项 6,274,167.69 0.14% 4,569,104.79 0.61% -0.47% 主要系本报告期内预付 采购款增加所致 其他应收款 3,332,289.13 0.07% 2,304,301.51 0.31% -0.24% 主要系本报告期内支付 新增办公场所房租押金 所致 长期待摊费用 8,213,869.80 0.18% 22,552.99 0.00% 0.18% 主要系本报告期内办公 楼装修摊销所致 其他非流动资产 34,695,062.84 0.75% 15,720,287.82 2.11% -1.36% 主要系本报告期内支付 A 型肉毒毒素项目特许 经销费所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 单位：元 项目 期初 数 本期公允价值 变动损益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期计 提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 1.交易性 金融资产 （不含衍 生金融资 产） 0.00 1,568,000.00 2,390,000,000.00 1,550,000,000.00 841,568,000.00 其他 25,000,000.00 25,000,000.00 上述合计 0.00 1,568,000.00 2,415,000,000.00 1,550,000,000.00 866,568,000.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 2,481,404,055.46 842,596,504.77 194.49% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露 索引 （如 有） 东方 美客 （北 京）科 技发 展有 限公 司 医疗 技术 开发、 技术 服务， 医疗 器械 生产 与销 售 新设 34,29 7,990. 00 51.00 % 自有 资金 Dong Bang Medic al co.,Lt d 长期 股权 完成 出资 -405, 257.8 0 -405,2 57.80 否 合计 -- -- 34,29 7,990. 00 -- -- -- -- -- -- -405, 257.8 0 -405,2 57.80 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产 类别 初始投 资成本 本期公允价 值变动损益 计入权 益的累 计公允 报告期内购入金 额 报告期内售出金 额 累计投资收益 期末金额 资金 来源 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 价值变 动 其他 0.00 0.00 0.00 25,000,000.00 0.00 0.00 25,000,000.00 自有 资金 其他 1,568,000.00 2,390,000,000.00 1,550,000,000.00 15,139,986.29 841,568,000.00 自有 资金 合计 0.00 1,568,000.00 0.00 2,415,000,000.00 1,550,000,000.00 15,139,986.29 866,568,000.00 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集 年份 募集 方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置 两年 以上 募集 资金 金额 2020 年 公开 发行 股票 343,513.38 60,766.78 64,962.41 0 0 0.00% 279,602.63 存放于募 集资金专 户和进行 现金管理 0 合计 -- 343,513.38 60,766.78 64,962.41 0 0 0.00% 279,602.63 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1937 号文核准，并经深圳证券交易所同意，爱美客技术 发展股份有限公司（以下简称“本公司”）由主承销商中信证券股份有限公司于 2020 年 9 月 23 日向社 会公众公开发行普通股（A 股）股票 3,020 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 118.27 元。截至 2020 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 年9月23日止，本公司共募集资金357,175.40万元，扣除发行费用13,662.02万元，募集资金净额343,513.38 万元。 截止 2020 年 9 月 23 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普 通合伙）以“大华验字[2020]000553 号”验资报告验证确认。 截止 2020 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 64,962.41 万元，其中：公司于募集资金到 位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 4,195.63 万元；本年度使用募集资金 60,766.78 万元。 截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 279,602.63 万元，其中利息收入扣减手续费后净额为 1,051.66 万元。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资 进度(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告 期实现 的效益 截止报告期 末累计实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.植入医疗器械 生产线二期建设 项目 否 19,140.49 19,140.49 59.28 713.09 3.73% 2022 年 12 月 31 日 不适用 否 2.医用材料和医 疗器械创新转化 研发中心及新品 研发建设项目 否 12,953.73 12,953.73 319.39 1,307.73 10.10% 2028 年 12 月 31 日 不适用 否 3.基因重组蛋白 研发生产基地建 设项目 否 16,000 16,000 0 31 0.19% 2023 年 12 月 31 日 不适用 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 4.注射用 A 型肉 毒毒素研发项目 否 12,000 12,000 194.46 1,210.8 10.09% 2024 年 12 月 31 日 不适用 否 5.营销网络建设 项目 否 15,000 15,000 177.91 279.04 1.86% 2022 年 12 月 31 日 不适用 否 6.智能工业管理 平台建设项目 否 8,000 8,000 13.83 964.63 12.06% 2024 年 12 月 31 日 不适用 否 7.注射用基因重 组蛋白药物研发 项目 否 30,400 30,400 1.9 456.11 1.50% 2027 年 12 月 31 日 不适用 否 8.去氧胆酸药物 研发项目 否 20,000 20,000 0 0 2026 年 12 月 31 日 不适用 否 9.补充流动资金 项目 否 60,000 60,000 60,000 60,000 100.00% 不适用 否 承诺投资项目小 计 -- 193,494.22 193,494.22 60,766.77 64,962.4 -- -- -- -- 超募资金投向 无 归 还 银 行 贷 款 （如有） -- -- -- -- -- -- 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 补 充 流 动 资 金 （如有） -- -- -- -- -- -- 超募资金投向小 计 -- -- -- -- -- 合计 -- 193,494.22 193,494.22 60,766.77 64,962.4 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用，本公司共取得超募资金 150,019.16 万元，截止 2020 年 12 月 31 日尚余 150,580.34 万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用，经公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第九次会议审议批准，使用募集资金置换先期 投入募投项目自筹资金人民币 4,195.63 万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金放于募集资金专户，进行现金管理，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。截 止 2020 年 12 月 31 日的募集资金专户活期存款的余额为 279,602.63 万元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 北京爱美 客科技发 展有限公 司 子公司 销售Ⅱ、Ⅲ类医 疗器械；技术推 广服务；销售Ⅰ 类医疗器械、化 妆品、日用品； 委托加工化妆 品；经济贸易咨 询。 1,000,000.00 14,598,987.02 13,648,614.56 25,831,488.59 1,256,800.48 4,317,525.61 北京诺博 特生物科 技有限公 子公司 生物、医药科技 技术开发，技术 服务，技术转 40,000,000.00 8,825,170.59 -1,470,562.17 0.00 -9,081,869.33 -9,081,869.33 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 司 让、技术咨询。 北京诺博 沃生物技 术有限公 司 子公司 生物、医药科技 的技术开发、技 术转让、技术服 务、技术咨询。 500,000.00 513,184.89 -1,619,190.87 0.00 -562,860.54 -562,860.54 北京融知 生物科技 有限公司 子公司 生物、医药科技 技术开发，技术 服务，技术转 让、技术咨询。 10,000,000.00 3,343,409.23 -1,699,916.29 0.00 -3,332,844.30 -3,332,844.30 江苏爱美 客生物医 疗科技发 展有限公 司 子公司 第二类医疗器 械生产；第三类 医疗器械生产； 第三类医疗器 械经营；技术服 务、技术开发、 技术咨询、技术 交流、技术转 让、技术推广； 化妆品批发；化 妆品零售；第一 类医疗器械生 产；第一类医疗 器械销售；第二 类医疗器械销 售；创业投资； 以自有资金从 事投资活动；信 息咨询服务。 10,000,000.00 4,410,801.31 4,073,565.31 4,406,496.34 2,248,591.12 2,073,565.31 青岛博睿 子公司 以私募基金从 60,150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 爱美投资 合伙企业 （有限合 伙） 事股权投资、投 资管理、资产管 理等活动 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 江苏爱美客生物医疗科技发展 有限公司 新设 拓展医疗器械及相关产品销售 青岛博睿爱美投资合伙企业（有 限合伙） 新设 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 不适用。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、行业格局和趋势 报告期内，公司主要产品为生物医用软组织修复材料，属于Ⅲ类医疗器械，主要产品用 于医疗美容行业。 （1）国家产业政策大力支持 生物医用材料是“十三五”国家战略性新兴产业发展规划中大力推动发展的行业，国务院 及有关政府部门先后颁布了《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》、《战略性新兴产业 重点产品和服务指导目录》（2016版）、《“十三五”卫生与健康科技创新专项规划》等一系 列政策，明确了生物医用材料的发展方向，推动了生物医用材料行业的发展。 （2）中国医疗美容市场前景广阔 2021年1月18日，国家统计局发布数据，2020年，我国国内生产总值（GDP）首次突破100 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 万亿元大关。中国经济迎来重要里程碑。随着我国综合国力的显著增强，居民人均可支配收 入的日益增长、人口老龄化进程的加快，人们对美的需求、对美好生活的向往不断增强。在 可预见的未来，医疗美容行业还将保持快速发展的势头，市场前景广阔。 1）人均可支配收入增长 据国家统计局统计，2020年，全国居民人均可支配收入为32189元，扣除价格因素实际增 长2.1%，居民收入增长与经济增长基本同步。我国城乡居民人均收入比2010年翻一番的目标 如期实现。人均可支配收入的提升，为医疗美容行业发展提供了强劲动力。 2）人们对美好生活的向往驱动医美行业快速发展 爱美之心，人皆有之。随着居民收入日益增长，人们对生活品质和对美的追求也不断提 高，医疗美容服务需求快速增长。同时，行业内企业持续地进行研发投入和技术创新，使得 医疗美容产品本身的质量和使用体验不断提升，互联网医美平台、直播等多样化传播渠道也 帮助消费者建立了对医美的科学认知，医疗美容逐步走入人们的日常生活，驱动医美行业快 速发展。 3）人口老龄化进程的加快 进入21世纪以来，我国进入人口快速老龄化阶段。2011年至2019年，我国60岁以上人口 数从1.85亿增长至2.54亿。老龄化进程的加快使得人们对容貌延缓衰老的需求增加，推动了医 疗美容行业的发展。 （3）行业竞争格局 生物医用材料行业技术、资质和资金壁垒较高，新进入者难以在短期内形成规模效应， 行业竞争主要集中在少数具备技术优势且已经形成规模的企业之间展开，市场集中度较高。 目前，艾尔建、爱美客、Q-Med AB、LG Life Sciences,Ltd.、华熙生物、昊海生科占据了主要 的市场份额。同时，随着国内企业技术、工艺水平的不断提高，本土企业将在国内甚至国际 市场更多地与国外品牌展开竞争。 2、未来发展战略 公司秉承“以创新为先导，以提高生活品质、提升生命质量为目标，打造民族品牌”的理 念，立足于生物医用材料和生物医药的研发和产品转化，把公司打造成医疗美容、外科修复 以及代谢疾病治疗等领域内技术领先、产品具有国际竞争力的知名企业。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 3、公司2021年经营计划 展望2021年，全球疫情尚未消退。在党和国家的领导下，爱美客人还将秉持初心，结合 自身发展具体情况，完成产品的优化升级及产能扩大，通过加强研发投入，不断研发新产品 和技术，实现医疗美容领域的产品种类的拓展。同时，在产品营销和市场教育，企业信息化 建设，人力资源方面，不断提升公司的核心竞争能力，保持公司在行业的领先地位。 （1）加强研发投入，巩固技术引领优势 公司将继续加强研发的持续性投入，通过技术、材料与产品配方的创新，聚焦于生物医 用材料领域的研发与创新，同时研发管线向生物医药领域扩展，强化公司在行业内的技术引 领优势。2021年，公司在医用含修饰聚左旋乳酸微球的透明质酸钠凝胶、注射用A型肉毒毒 素以及其他相关产品的开发上，还将持续加大投入。与此同时，公司还将持续加大对医疗美 容领域不同技术方向的研发投入，着力于通过医学和科技等前沿技术的运用，保持产品和技 术上已经积累的先发优势。 公司在保证自身研发投入的同时，也将继续推进和外部的合作。公司一直强调以“以需求 为导向，开发研发”的思路，持续不断地与各大高校、知名医生、以及海内外知名机构和企业 进行广泛合作，开发更多符合临床需求的创新性产品。 （2）完善市场营销服务网络布局，进一步提升市场占有率 公司一直以来采取“直销为主、经销为辅”的销售模式，并将营销能力视为公司重要的核 心竞争力之一。公司已经建立了一支执行力强、高度专业的销售团队，形成了以北京为中心， 覆盖全国 31 个省、市、自治区的销售网络。2021年，公司将继续与公司的主要客户建立长 期、稳定的合作关系，快速响应客户需求，提升客户满意度。 同时，在医生教育和培训方面，公司还将在2021年通过线上、线下等多种形式，建立起“全 轩学院”品牌下的医生交流平台，帮助医生很好的使用公司的产品，给消费者带去更好的临床 效果和体验。我们相信，通过不断提高客户机构、执业医师和最终消费者的满意度，可以进 一步提升公司现有产品的市场占有率，帮助我们不断提升在医疗美容领域的领先地位。 （3）提升公司信息化水平，完善人才引进与激励机制 公司计划通过信息系统提升项目，进一步提升公司的信息化水平。将信息化覆盖产品研 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 发、精益制造、质量管控、销售与渠道管理、供应链供需平衡等关键业务链，以及人力资源 管理、财务管理等每一个公司运营环节，进一步优化企业管理水平和管理效率。 公司在2021年还会继续加强人才队伍和梯队建设，支持公司业务创新与发展。同时，通 过激励机制，围绕公司核心价值观完善企业文化建设，吸引与留住核心人才，保障公司持续 健康发展。 4、可能存在的风险 （1）新型冠状病毒肺炎疫情持续影响的风险 公司的主要客户为医疗机构，2021年新型冠状病毒肺炎疫情状况，有可能带来对下游医 疗机构的影响。公司将持续关注新型冠状病毒肺炎疫情情况，加强网络等方式的市场推广活 动，以减少疫情可能对全年经营业绩影响的风险。 （2）产品研发和注册风险 由于公司所处的生物医用材料及布局的生物医药领域具有科技水平高、发展变化快的特 点。在产品研发和商业化应用过程中，研发团队、管理水平、技术路线选择等都会影响新产 品和新技术研发的结果。另外，根据《药品注册管理办法》、《医疗器械注册管理办法》等 相关规定，药品和医疗器械需要通过国家药监局审评审批并取得相关产品注册批件后才能上 市销售。公司新产品研发从实验室研究至最终获批上市销售，一般需经过实验室研究、动物 实验、注册检验、临床试验和注册申报等多个环节，具有一定的不确定性，公司面临产品研 发和注册风险。 （3）市场竞争加剧的风险 公司是国内生物医用软组织修复材料领域的创新型领先企业，在国内市场具有一定的先 发优势。近年来医疗美容市场的需求快速增长，公司所处行业发展前景向好，主导产品行业 平均毛利率水平较高，吸引多家企业通过自主研发或者兼并收购的方式进入国内市场，行业 竞争将逐渐加剧，公司的经营业绩将面对市场竞争加剧的风险。 （4）产品质量风险 公司对产品安全性以及质量的可靠性、稳定性尤为重视。公司自设立以来始终将产品质 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 量放在首要位置，产品的研发环节、原料采购环节、生产环节、销售环节均进行严格的质量 控制，并确保全程质量管控体系在各个环节均得到持续有效实施，公司通过了ISO 13485医疗 器械质量管理体系认证和ISO 9001质量管理体系认证，公司产品自上市以来未曾发生重大不 良事件。如果公司未来在原料采购、生产、储存、运输、销售等环节出现质量管理失误，并 因此导致公司产品出现质量问题，将可能使公司的生产经营及市场声誉受到重大影响的风险。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类 型 接待对象 谈论的主要 内容及提供 的资料 调研的基本情况索 引 2020 年 10 月 30 日 北京嘉里大 酒店 实地调研 机构 富国基金、广 发基金、中信 证券、兴业证 券等 264 家机 构 详见巨潮资 讯网 （inf ） 详见巨潮资讯网 （. cn） 2020 年 11 月 05 日 北京世茂大 厦公司会议 室 实地调研 机构 华夏基金、工 银瑞信、嘉实 基金、中国人 寿等共 16 家 机构 详见巨潮资 讯网 （inf ） 详见巨潮资讯网 （. cn） 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分 红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相 关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策 程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司 也听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审 议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东 的利益。 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度归属于母公司所有者的净利 润为30,551.98万元，母公司实现净利润30,664.61万元。按照《公司法》、《公司章程》的规 定，提取法定盈余公积金1,983.04万元，加上期初的未分配利润14,355.05万元，扣除应付股利 4,500.00万元，截止2019年12月31日经审计可供股东分配的利润为38,424.00万元。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规 定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 35 每 10 股转增数（股） 8 分配预案的股本基数（股） 120,200,000 现金分红金额（元）（含税） 420,700,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 420,700,000.00 可分配利润（元） 808,888,734.06 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度公司合并报表归属于母公司所有者的净 利润为 43,974.88 万元，母公司实现净利润 43,998.86 万元。按照《公司法》、《公司章程》的规定，提 取法定盈余公积金 1,510.00 万元，加上期初的未分配利润 38,424.00 万元，截止 2020 年 12 月 31 日经审 计可供股东分配的利润为 80,888.87 万元。 基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期，为积极合理回报 投资者、共享企业价值，公司拟以 2020 年年末总股本 120,200,000 股为基数，进行如下分配： 1、向全体股东每 10 股派发现金红利 35 元（含税）。合计派发现金股利 42,070.00 万元，比例为 2020 年度公司合并报表归属于母公司所有者净利润的 95.67%。 2、向全体股东每 10 股转增 8 股的比例实施资本公积转增股本。合计转增股本 96,160,000 股，转增 后公司总股本增加至 216,360,000 股。 3、本年度公司不送红股。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方 案（预案）情况 1、2018年度：公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配 方案的议案》。 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度归属于母公司所有者的净利 润为 12,285.48万元，母公司实现净利润11,848.43万元。按照《公司法》、《公司章程》的规 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 定，提取法定盈余公积金1,184.84万元，加上期初的未分配利润8,204.41万元，扣除应付股利 4,950.00万元，截止2018年12月31日经审计可供股东分配的利润为14,355.05万元，分配方案为： 经研究，公司拟于2019年5月20日前依据公司章程及股东大会决议，以报告期末的总股本 9,000万股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.5元（含税），共计分配利润4,500万元。 2、2019年度：公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配方 案的议案》。 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度归属于母公司所有者的净利 润为30,551.98万元，母公司实现净利润30,664.61万元。按照《公司法》、《公司章程》的规 定，提取法定盈余公积金1,983.04万元，加上期初的未分配利润14,355.05万元，扣除应付股利 4,500.00万元，截止2019年12月31日经审计可供股东分配的利润为38,424.00万元。 为保障公司生产经营的正常运行，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发 展，更好的维护全体股东的长远利益，从公司实际经营角度出发，公司2019年度拟不进行现 金分红，也不进行资本公积转增股本及送红股。 3、2020年度：公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司2020年利润分配及 资本公积金转增股本预案的议案》。 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度公司合并报表归属于母公司 所有者的净利润为43,974.88万元，母公司实现净利润43,998.86万元。按照《公司法》、《公 司章程》的规定，提取法定盈余公积金1,510.00万元，加上期初的未分配利润38,424.00万元， 截止2020年12月31日经审计可供股东分配的利润为80,888.87万元。 基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期，为积 极合理回报投资者、共享企业价值，公司拟以2020年年末总股本120,200,000股为基数，进行 如下分配： （1）向全体股东每10股派发现金红利35元（含税）。合计派发现金股利42,070.00万元， 比例为2020年度公司合并报表归属于母公司所有者净利润的95.67%。 （2）向全体股东每10股转增8股的比例实施资本公积转增股本。合计转增股本96,160,000 股，转增后公司总股本增加至216,360,000股。 （3）本年度公司不送红股。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红 金额占合 并报表中 归属于上 市公司普 通股股东 的净利润 的比率 以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额 以其他方 式现金分 红金额占 合并报表 中归属于 上市公司 普通股股 东的净利 润的比例 现金分红总额 （含其他方式） 现金分红 总额（含其 他方式）占 合并报表 中归属于 上市公司 普通股股 东的净利 润的比率 2020 年 420,700,000.00 439,748,783.82 95.67% 420,700,000.00 95.67% 2019 年 0.00 305,519,840.87 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 45,000,000.00 122,854,839.34 36.63% 45,000,000.00 36.63% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截 至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 - - - - - - 资产重组时所作 承诺 - - - - - - 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 简军 限售承诺 附一 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 简军 增持承诺 附二 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 简军 减持承诺 附三 2023 年 09 月 28 日 2025-09-28 正常履行中 宁波知行军投资管 限售承诺 附四 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 理合伙企业（有限合 伙） GANNETT PEAK LIMITED 限售承诺 附五 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 GANNETT PEAK LIMITED 限售承诺 附六 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 石毅峰 限售承诺 附七 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 石毅峰 减持承诺 附八 2021 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 宁波丹瑞投资管理 合伙企业（有限合 伙） 限售承诺 附九 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 宁波客至上投资管 理合伙企业（有限合 伙） 限售承诺 附十 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 苑丰 限售承诺 附十一 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 王兰柱 限售承诺 附十二 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 简勇 限售承诺 附十三 2020 年 09 月 28 日 2023-09-28 正常履行中 九州通医药集团股 份有限公司 限售承诺 附十四 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 刘兆年 限售承诺 附十五 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 张政朴 限售承诺 附十六 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 刘佳 限售承诺 附十七 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 宁波聚美军成投资 管理合伙企业（有限 合伙） 限售承诺 附十八 2020 年 09 月 28 日 2021-09-28 正常履行中 股权激励承诺 - - - - - - 其他对公司中小 股东所作承诺 - - - - - - 承诺是否按时履 是 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 行 如承诺超期未履 行完毕的，应当详 细说明未完成履 行的具体原因及 下一步的工作计 划 无超期未履行承诺的情形。 附一： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）发行人上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行 价格（期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则 作除权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个 交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本人直接或间接持有的发行人股票的锁定期限在 原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。 （3）本人在担任发行人董事和/或高级管理人员期间，每年转让发行人股份不超过本人所直 接或间接持有股份总数的 25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的发行人股份。 （4）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 （5）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附二： 在达到触发启动股价稳定措施条件的情况下，由于公司无法实施回购股票或回购股票方案未 获得公司董事会、股东大会审议通过，或者公司回购股票方案实施完毕后（以发行人公告的 实施完毕日为准）3 个月内，其股票收盘价连续 20 个交易日仍均低于发行人最近一期经审计 的每股净资产值，则控股股东、实际控制人将按下述规则和程序启动稳定股价措施： （1）自触发上述股价稳定措施的启动条件之日起，控股股东、实际控制人将在 10 个交易日 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 内，向公司提交增持发行人股份的具体方案，包括但不限于拟增持公司股票的种类、数量区 间、价格区间、实施期限等内容，公司应按照相关规定披露其增持股份的计划。 （2）控股股东、实际控制人增持公司股票必须符合相关法律法规的规定，需要向证券监督管 理部门、证券交易所等主管部门审批或者备案的，应履行相应的审批或备案手续。若因未获 批准导致控股股东、实际控制人的股票增持方案未能实施的，视同控股股东、实际控制人已 履行完毕稳定股价措施的承诺。 （3）控股股东、实际控制人增持股票的方案应遵循如下原则： 1）单次增持公司股票的总金额不应少于 500 万元； 2）单次及/或连续12个月增持公司股份数量合计不超过增持前公司总股本的2%。如上述第1） 项与第 2）项发生冲突，按照第 2）项标准执行； 3）增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。 （4）控股股东、实际控制人应在触发上述股价稳定措施启动条件之日起 6 个月内增持股票， 若增持股份方案实施前或实施过程中已满足如下条件，则控股股东、实际控制人将终止实施 股价稳定措施： 1）公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高于发行人最近一期经审计的每股净资产； 2）继续增持公司股票将导致发行人股权分布不符合上市条件。若增持方案由于满足前述终止 条件而终止实施后，若公司股价再次触发启动稳定股价措施条件的，则仍由控股股东、实际 控制人实施上述增持股份方案。 （5）控股股东、实际控制人增持方案实施完毕后，应在 3 个交易日内向公司报告并由公司进 行公告，自前述公告之日起 6 个月内，控股股东、实际控制人将不再启动增持股份方案；自 前次增持方案实施完毕公告之日起 6 个月后，若公司股价再次触发启动稳定股价措施条件且 满足启动控股股东、实际控制人增持股份方案条件的，则控股股东、实际控制人将继续按照 上述增持股份方案执行。 附三： （1）本人持有公司股票锁定期满后一年内，减持股份数量不超过本次发行前本人所持发行人 股份总数的 10%；在锁定期满后的两年内，减持股份数量累计不超过本次发行前本人所持发 行人股份总数的 30%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致所持股份变化的，相应年度可 转让股份额度做相应变更。 （2）在锁定期届满后，若本人拟减持直接或间接持有的公司股票，将按照相关法律、法规、 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 规章及中国证监会和证券交易所的相关规定及时、准确、完整地履行信息披露义务。在持有 股份超过 5%以上期间，本人减持所持有的公司股份，应通过公司在减持前 3 个交易日予以公 告。 （3）在锁定期届满后，本人减持公司股票的价格将根据二级市场价格确定，并应符合相关法 律、法规、规章的规定。在股票锁定期届满后两年内拟减持公司股票的，本人减持价格将不 低于公司股票的发行价。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行 为的，上述发行价为除权除息后的价格。 （4）本人将按照相关法律、法规、规章及中国证监会、证券交易规定的方式减持股票，包括 但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 （5）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》及其他法律、法规、规章及中国证监会、证券交易所关于股份减持的相关规定。 附四： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本 企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企 业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》的相关规定。 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 附五： （1）本企业在以下期限内不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的发行人首次公 开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企业直接或者间接持有的发行人首次公开 发行股票前已发行的股份，具体期限如下：非控股股东（苑丰、汤胜河和张政朴）转让给本 企业的股份的锁定期为自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月，控股股东（简军）转 让给本企业的股份的锁定期为自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 实施细则》的相关规定。 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 附六： （1）本企业在以下期限内不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的发行人首次公 开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企业直接或者间接持有的发行人首次公开 发行股票前已发行的股份，具体期限如下：非控股股东（苑丰、汤胜河和张政朴）转让给本 企业的股份的锁定期为自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月，控股股东（简军）转 让给本企业的股份的锁定期为自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》的相关规定。 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 附七： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份； （2）发行人上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行 价格（期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则 作除权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个 交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本人直接或间接持有的发行人股票的锁定期限在 原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承 诺。 （3）本人在担任发行人董事和/或高级管理人员期间，每年转让发行人股份不超过本人所直 接或间接持有股份总数的 25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的发行人股份。 （4）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 （5）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附八： （1）本人持有公司股票锁定期满后一年内，减持股份数量不超过本次发行前本人所持发行人 股份总数的 10%；在锁定期满后的两年内，减持股份数量累计不超过本次发行前本人所持发 行人股份总数的 30%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致所持股份变化的，相应年度可 转让股份额度做相应变更。 （2）在锁定期届满后，若本人拟减持直接或间接持有的公司股票，将按照相关法律、法规、 规章及中国证监会和证券交易所的相关规定及时、准确、完整地履行信息披露义务。在持有 股份超过 5%以上期间，本人减持所持有的公司股份，应通过公司在减持前 3 个交易日予以公 告。 （3）在锁定期届满后，本人减持公司股票的价格将根据二级市场价格确定，并应符合相关法 律、法规、规章的规定。在股票锁定期届满后两年内拟减持公司股票的，本人减持价格将不 低于公司股票的发行价。若公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行 为的，上述发行价为除权除息后的价格。 （4）本人将按照相关法律、法规、规章及中国证监会、证券交易规定的方式减持股票，包括 但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 （5）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》及其他法律、法规、规章及中国证监会、证券交易所关于股份减持的相关规定。 附九： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本 企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企 业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》的相关规定。 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 附十： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本 企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企 业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》的相关规定。 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 附十一： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 （3）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附十二： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份； （2）发行人上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行 价格（期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则 作除权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个 交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本人直接或间接持有的发行人股票的锁定期限在 原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承 诺。 （3）本人在担任发行人董事和/或高级管理人员期间，每年转让发行人股份不超过本人所直 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 接或间接持有股份总数的 25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的发行人股份。 （4）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 （5）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附十三、 （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）发行人上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行 价格（期间发行人如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则 作除权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个 交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本人直接或间接持有的发行人股票的锁定期限在 原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。 （3）本人在担任发行人董事和/或高级管理人员期间，每年转让发行人股份不超过本人所直 接或间接持有股份总数的 25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的发行人股份。 （4）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 （5）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附十四： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本 企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企 业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》的相关规定。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 附十五： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 （3）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附十六： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或 间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本人在担任发行人监事期间，每年转让发行人股份不超过本人所直接或间接持有股份总 数的 25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的发行人股份。 （3）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 （4）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附十七： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人 直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接 或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细 则》的相关规定。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 （3）本人还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流 通的其他规定。 附十八： （1）自发行人股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本 企业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本企 业直接或者间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份。 （2）本企业将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份 实施细则》的相关规定。 （3）本企业还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制 流通的其他规定。 （2） 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 财政部于2017年7月5日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知（财 会[2017]22号），（以下简称新收入准则）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并 采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他 境内上市企业，自2020年1月1日起施行。公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于会计 政策变更的议案》，公司于2020年1月1日开始执行新收入准则。 实施新收入准则后对合并资产负债表主要影响如下： 项目 2019年12月31日 原列报金额（元） 累计影响金额（元） 追溯调整后2019年12 月31日列报金额（元） 重分类 重新计量 小计 预收款项 9,902,197.12 -9,902,197.12 -9,902,197.12 合同负债 9,547,978.50 9,547,978.50 9,547,978.50 其他流动负债 354,218.62 354,218.62 354,218.62 负债合计 9,902,197.12 0.00 0.00 0.00 9,902,197.12 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期新设子公司江苏爱美客生物医疗科技发展有限公司、青岛博睿爱美投资合伙企业（有 限合伙），本公司新增2家公司纳入合并范围；另外，公司2019年度注销北京在声生物科技有 限公司、北京江夏逸美生物科技有限公司、天津云中阅美科技有限责任公司，本期不再纳入 合并范围 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 边俊豪、邓军 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 6 是否改聘会计师事务所 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或 被中国证监会、深圳证券交易所公开谴责的情形。 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 公司报告期不存在担保情况。 3、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 239,000 84,000 0 合计 239,000 84,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司履行社会责任情况详见公司年报披露日同日于巨潮资讯网披露的《企业社会责任报告》。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （2）年度精准扶贫概要 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 （1）公司严格遵守现行环境保护相关法律法规要求，制定了建设项目环境保护、环保设 施维护保养、环境噪声控制、水污染防治、大气污染控制、固体废物管理等管理制度，编制 了突发环境事件应急预案，有效落实废气、废水、噪声和固体废弃物的防治措施。2020年度 环保设施全时正常运行，污水、废气、环境噪声检测结果全部合格，危险废物均由具有“危险 废物经营许可证”资质的单位处置。 （2）公司严格遵守现行环境保护相关法律法规要求，落实废气、废水噪声和固体废弃物 的防治措施。生产、质检及研发车间全面采用有组织方式，进行废气的收集和集中排放。锅 炉烟气采用30mg/Nm3低氮燃烧器，周期性组织第三方检测，全年低氮排放。食堂油烟采用油 烟净化器处理，周期性组织第三方检测，全年油烟达标排放。2020年全年废气排放满足国家 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 及北京地方环保标准限值要求。 （3）废水排入市政管网，进入园区污水处理厂处理；生活污水经化粪池预处理排入市政 网管，最终排入园区污水处理厂处理。2020年全年废水排放满足国家及北京地方环保标准限 值要求。 （4）厂界的噪声贡献值低于环境噪声排放标准，与环境现状噪声叠加后，厂界噪声满足 《声环境质量标准》限值的要求。加强设备的日常维护工作，保证其正常安全运行。定期检 修设备，以保证噪声达标排放。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、子公司诺博特生物于2020年9月7日受理申报的利拉鲁肽注射液项目临床试验申请，已于 2020年11月13日获得《药物临床试验批准通知书》。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 90,000,000 100.00% 4,193,606 4,193,606 94,193,606 78.36% 2、国有法人持股 15,409 15,409 15,409 0.01% 3、其他内资持股 82,800,000 92.00% 4,176,707 4,176,707 86,976,707 72.36% 其中：境内法人持股 22,443,070 25.00% 4,172,822 4,172,822 26,615,892 22.14% 境内自然人 持股 60,356,930 67.00% 3,885 3,885 60,360,815 50.22% 4、外资持股 7,200,000 8.00% 1,490 1,490 7,201,490 5.99% 其中：境外法人持股 7,200,000 8.00% 1,419 1,419 7,201,419 5.99% 境外自然人 持股 71 71 71 0.00% 二、无限售条件股份 26,006,394 26,006,394 26,006,394 21.64% 1、人民币普通股 26,006,394 26,006,394 26,006,394 21.64% 三、股份总数 90,000,000 100.00% 30,200,000 30,200,000 120,200,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司首次公开发行股票并在创业板上市。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 中国证券监督管理委员会于2020年8月26日出具证监许可[2020]1937号文，同意公司首次 公开发行股票的注册申请。公司首次向社会公开发行的股票3,020.00万股。公司首次公开发行 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 的人民币普通股（A股）股票已于2020年9月28日在深圳证券交易所上市交易。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司本次发行的股份于2020年9月24日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完 成初始登记，并取得了《证券初始登记确认书》。登记数量为120,200,000股，其中无限售条 件的股份为26,006,394股，有限售条件的股份为94,193,606股。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司完成首次公开发行股票，总股本由90,000,000股增加至120,200,000股，按 发行前总股本计算，公司2020年度基本每股收益为4.89元/股（基本每股收益按2020年未发行 股份情况下计算），稀释每股收益为4.89元/股（稀释每股收益按2020年未发行股份情况下计 算），归属于公司普通股股东的每股净资产为12.21元/股（每股净资产按2020年未发行股份情 况下计算）；按发行后总股本计算，公司2020年度基本每股收益为4.51元/股，稀释每股收益 为4.51元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产为46.48元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限 售股数 本期解除限售 股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 简军 37,215,746 0 0 37,215,746 首发前限售 2023 年 9 月 28 日 苑丰 4,914,858 0 0 4,914,858 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 石毅峰 5,825,016 0 0 5,825,016 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 王兰柱 4,368,762 0 0 4,368,762 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 宁波丹瑞投 资管理合伙 企业（有限 合伙） 5,825,016 0 0 5,825,016 首发前限售 2023 年 9 月 28 日 宁波聚美军 成投资管理 合伙企业 （有限合 伙） 1,456,254 0 0 1,456,254 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 简勇 2,912,508 0 0 2,912,508 首发前限售 2023 年 9 月 28 日 张政朴 1,638,286 0 0 1,638,286 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 刘佳 1,456,254 0 0 1,456,254 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 宁波客至上 投资管理合 伙企业（有 限合伙） 5,139,720 0 0 5,139,720 首发前限售 2023 年 9 月 28 日 宁波知行军 投资管理合 伙企业（有 限合伙） 7,709,580 0 0 7,709,580 首发前限售 2023 年 9 月 28 日 九州通医药 集团股份有 限公司 2,312,500 0 0 2,312,500 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 刘兆年 2,025,500 0 0 2,025,500 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 Gannett Peak Limited 3,640,634 0 0 3,640,634 首发前限售 2021 年 9 月 28 日 Gannett Peak 3,559,366 0 0 3,559,366 首发前限售 2023 年 9 月 28 日 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 Limited 中信证券爱 美客员工参 与创业板战 略配售集合 资产管理计 划 2,767,396 2,767,396 战略配售限售 2021 年 9 月 28 日 网下摇号限 售股份 1,426,210 1,426,210 首发网下发行 部分 10%的最 终获配账户根 据摇号结果限 售 2021 年 3 月 28 日 合计 90,000,000 4,193,606 0 94,193,606 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍 生证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止日期 股票类 人民币 A 股 2020 年 09 月 17 日 118.27 30,200,000 2020 年 09 月 28 日 26,006,394 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 爱美客技术发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年8月26日取得了中国证券监督 管理委员会出具的证监许可[2020]1937号文，同意公司关于首次公开发行股票的注册申请。 公司首次向社会公开发行的股票3,020.00万股，每股面值1.00元，发行价格118.27元/股， 募集资金总额为人民币3,571,754,000.00元，扣除与本次发行有关的费用人民币136,620,230.77 元，实际募集资金净额为人民币3,435,133,769.23元。该募集资金已于2020年9月23日划至公司 指定账户，上述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，并 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 于2020年9月23日出具了大华验字[2020]000553号《验资报告》。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司获准首次公开发行人民币普通股30,200,000股，发行后公司总股本由 90,000,000股增至120,200,000股。 报告期期初，公司资产总额为74,364.59万元，负债为8,094.52万元，资产负债率为10.88%； 报告期期末，公司资产总额为463,266.88万元，负债总额为10,144.47万元，资产负债率为2.19%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 22,275 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 23,072 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 简军 境内自然人 30.96% 37,215,746 0 37,215,746 0 宁波知行军投 资管理合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法 人 6.41% 7,709,580 0 7,709,580 0 GANNETT 境外法人 5.99% 7,200,000 0 7,200,000 0 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 PEAK LIMITED 石毅峰 境内自然人 4.85% 5,825,016 0 5,825,016 0 宁波丹瑞投资 管理合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法 人 4.85% 5,825,016 0 5,825,016 0 宁波客至上投 资管理合伙企 业（有限合伙） 境内非国有法 人 4.28% 5,139,720 0 5,139,720 0 苑丰 境内自然人 4.09% 4,914,858 0 4,914,858 0 王兰柱 境内自然人 3.63% 4,368,762 0 4,368,762 0 简勇 境内自然人 2.42% 2,912,508 0 2,912,508 0 中信证券－招 商银行－中信 证券爱美客员 工参与创业板 战略配售集合 资产管理计划 其他 2.30% 2,767,396 2,767,396 2,767,396 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 （1）简军与简勇系姐弟关系； （2）石毅峰为丹瑞投资、知行军投资和客至上投资的执行事务合伙人。 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售 条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中信证券－中信银行－中信证券红利价值一年持有混合型 549,282 人民币普通股 549,282 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 集合资产管理计划 葛卫东 434,452 人民币普通股 434,452 中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投 资基金 356,483 人民币普通股 356,483 上海浦东发展银行股份有限公司－广发小盘成长混合型证 券投资基金（LOF） 299,916 人民币普通股 299,916 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 265,439 人民币普通股 265,439 中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 254,686 人民币普通股 254,686 中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投 资基金 250,042 人民币普通股 250,042 中国建设银行股份有限公司－华泰柏瑞品质优选混合型证 券投资基金 240,073 人民币普通股 240,073 #上海珏朔资产管理中心（有限合伙）－珏朔惊帆多策略一 号私募证券投资基金 228,000 人民币普通股 228,000 交通银行股份有限公司－汇添富中盘价值精选混合型证券 投资基金 220,090 境内上市外资 股 220,090 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 不适用。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 前 10 名无限售流通股股东“上海珏朔资产管 理中心（有限合伙）－珏朔惊帆多策略一号私 募证券投资基金”通过投资者信用证券账户持 有本公司股票 228000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 简军 中国 否 主要职业及职务 详见年报第九节之“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“三、 任职情况” 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区 居留权 简军 本人 中国 否 主要职业及职务 详见年报第九节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职 情况” 过去10年曾控股的境内外上市公司 情况 不适用。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末持股 数（股） 简军 董事 现任 女 57 2016 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 13 日 37,215,746 0 0 0 37,215,746 石毅峰 董事、总 经理 现任 男 47 2016 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 13 日 5,825,016 0 0 0 5,825,016 王兰柱 董事 现任 男 56 2016 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 13 日 4,368,762 0 0 0 4,368,762 简勇 董事、董 事会秘 书 现任 男 52 2016 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 13 日 2,912,508 0 0 0 2,912,508 林新扬 董事 现任 男 55 2016 年 11 月 18 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 赵晋 董事 现任 男 44 2018 年 10 月 14 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 陈重 独立董 事 现任 男 64 2016 年 11 月 18 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 刘勇 独立董 事 现任 男 53 2016 年 11 月 18 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 李艳芳 独立董 事 现任 女 56 2016 年 11 月 18 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 张政朴 监事 现任 男 73 2018 年 10 月 14 日 2022 年 06 月 13 日 1,638,286 0 0 0 1,638,286 冯瑞瑞 监事 现任 女 40 2016 年 06 月 2022 年 06 月 0 0 0 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 17 日 13 日 张雅宁 监事 现任 女 30 2018 年 09 月 18 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 勾丽娜 副总经 理 现任 女 38 2016 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 尹永磊 副总经 理 现任 女 38 2016 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 赵双泓 副总经 理 现任 女 42 2018 年 09 月 28 日 2022 年 06 月 13 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 51,960,318 0 0 0 51,960,318 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 （1）简军：1963年11月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理硕 士，1985年至1989年于中国粮油食品进出口总公司工作，1990年至1995年于美国Bestrend Int’l Inc.公司工作，1995年至2004年于巴拿马Abatecedora Textil S.A.公司工作，2004年至2005年任 北京优森生物科技有限公司副总经理，2004年至2005年任爱美客有限董事，2005年至2011年 任爱美客有限副总经理、2011年至2016年任爱美客有限董事长，2016年至今担任爱美客股份 董事长，2012年至今任爱美客科技监事，2017年至今任融知生物执行董事，2014年至2016年 任聚美军成的执行事务合伙人，2020年2月至今担任东方美客董事。 （2）石毅峰：1974年1月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理硕 士；1998年至2009年，在北京华旗资讯（爱国者）科技发展有限公司先后担任客户经理、渠 道经理、事业部总经理、人力资源总监、子公司总经理、集团销售总监、副总裁、管理者代 表、KPI和战略绩效负责人、预核算管理负责人等；2009年至2010年，任北京楚星融智咨询公 司合伙人、高级咨询师和资深讲师；2010年至2011年，任爱美客有限销售副总经理；2011年 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 至2016年，任爱美客有限董事、总经理；2012年至2016年，任北京思美睿文化传播有限公司 监事；2014年至今，任宁波十禾一投资管理合伙企业（有限合伙）；2014年至2019年，任云 中阅美（已于2019年4月注销）执行董事、经理；2014年至今，任宁波丹瑞执行事务合伙人； 2016年至今，任宁波聚美军成执行事务合伙人；2015年至今，任宁波知行军执行事务合伙人； 2015年至今，任宁波客至上执行事务合伙人；2016年至2019年，任江夏逸美执行董事、经理； 2016年至今，任诺博特生物董事长；2016年至2019年，任在声生物（已于2019年5月注销）执 行董事、经理；2016年至今，任爱美客股份公司董事、总经理；2017年至今，任融知生物经 理；2020年2月至今担任东方美客董事长。 （3）王兰柱：1964年12月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，澳大利亚蒙纳士工 商管理学院工商管理硕士，清华大学新闻与传播学院博士后，1987年至1992年在国际贸易研 究院工作，1993年至2007年在央视索福瑞媒介研究公司任总经理，2007年至今任北京迈瑞科 教育科技发展有限公司董事，2011年至2016年任爱美客有限公司董事，2012年至2018年任北 京蓝坤星才文化传播有限公司董事，2013年至今任北京迈瑞科教育科技有限公司执行董事兼 经理，2014年至2018年任北京信长城技术研究院理事，2015年至今任北京思佳正宜科技发展 有限公司执行董事兼经理，2015年至今任北京中传数广控股有限公司执行董事兼经理，2016 年至今任爱美客股份董事，2018年至今任北京众瑞德教育科技有限公司董事，2018年至今任 领施（北京）教育科技有限公司董事，2018年至2019年任北京励合教育投资有限公司董事长， 2018年至今任南京合励教育科技有限公司董事，2018年至今任北京仁聚信科技有限公司董事。 2020年11月至今任霍尔果斯世瑞博元教育科技有限公司执行董事。 （4）简勇：1968年8月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，吉林大学经济管理学院 本科学历，1990年至1992年于长春市物价管理局工作，1992年至1997年担任中国惠通集团总 公司业务经理、部门经理，1997年至1998年担任海南达讯贸易有限公司副总经理，1999年至 今担任海南新境界网络科技有限公司董事长，2016年至今在爱美客股份担任董事和董事会秘 书。 （5）林新扬：1965年5月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，香港公开大学工商管 理硕士，2004年1月至2005年3月担任福州市商业银行总行公司金融部高级主管，2005年3月至 2008年11月担任北京九州通医药有限公司副总经理，2008年11月至2011年11月担任九州通医 药集团股份有限公司董事会秘书处主任兼证券事务代表，2011年11月至2013年1月担任九州通 医药集团股份有限公司董事会秘书，2013年1月至2020年10月担任九州通医药集团股份有限公 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 司董事兼董事会秘书，2020年10月至今担任九州通医药集团股份有限公司董事会秘书，2013 年3月至今担任大连九港生物科技有限公司董事，2013年7月至今担任内蒙古佳瑞米精细化工 有限公司董事，2014年12月至今担任大连九信精细化工有限公司董事，2016年至今在爱美客 担任董事，2018年1月至今担任大连九信农化有限公司董事，2018年3月至今担任大连九信作 物科学有限公司董事，2018年9月至今中融上市企业会展中心有限公司董事。 （6）赵晋：1976年出生，男，硕士学位，中国国籍，无境外永久居留权，Washington University In St. Louis工商管理学专业、Vrije University Brussels分子生物学专业，硕士研究生学历；2007 年至2015年历任VIVO Ventures高级经理、副总裁、合伙人、执行事务合伙人；2015年6月至 今任南京优科生物医药集团股份有限公司董事；2015年7月至今任LYFE Capital董事、济佰（上 海）企业管理咨询有限公司执行董事、济鑫（上海）企业管理咨询有限公司执行董事、济振 （上海）企业管理咨询有限公司执行董事、济峰股权投资管理（上海）有限公司执行董事兼 总经理、嘉兴济峰股权投资管理有限公司执行董事兼总经理；2015年8月至今任广东博迈医疗 器械有限公司董事；2015年10月至今任济升（上海）企业管理咨询有限公司执行董事；2015 年12月至今任成都苑东生物制药股份有限公司董事；2016年3月至今任北京华亘安邦科技有限 公司董事；2016年7月至今任北京嘉宝仁和医疗科技有限公司董事；2016年8月至2018年7月任 杭州康基医疗器械股份有限公司董事；2016年8月至今任苏州安德佳生物科技有限公司董事； 2017年1月至今任上海济舟企业管理咨询有限公司执行董事；2018年11月至今任浙江医学科技 开发有限公司董事；2018年10月至今任爱美客董事。 （7）刘勇：1967年9月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师，中欧 国际工商学院EMBA。2009年12月至今任江苏中欧投资股份有限公司董事，2013年9月至今任 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）） 合伙人，2015年3月至今任深圳市中新赛克科技股份有限公司独立董事，2015年10月至2019 年12月任江苏荣成环保科技股份有限公司独立董事，2015年10月至今任美年大健康产业控股 股份有限公司独立董事，2016年11月至今任爱美客独立董事，2020年4月至今任苏州旭杰建筑 科技股份有限公司独立董事，2020年6月至今任中新苏州工业园区开发集团股份有限公司独立 董事。 （8）陈重：1956年4月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学光华管理学院 金融学博士，1982年至1995年任中国企业联合会研究部副主任、主任，1996年至2001年任中 国企业联合会常务副理事长、党委副书记，兼任中国企业报社社长，中国企业管理科学基金 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 会秘书长；2001年至2003年任重庆市人民政府副秘书长，2003年至2008年任中国企业联合会 常务副理事长，2008年至2019年任新华基金管理股份有限公司董事长，2011年至2017年任山 东朗进科技股份有限公司独立董事，2011年至2016年任重庆宗申动力机械股份有限公司独立 董事，2012年至2016年任长安汽车股份有限公司独立董事，2013年至2016年任重庆啤酒股份 有限公司独立董事，2014年3月至今任明石旅游产业基金管理有限公司董事，2015年4月至今 任明石创新技术集团股份有限公司董事，2015年至今任重庆三峡银行股份有限公司独立董事， 2016年至今任重庆银行股份有限公司监事，2015年5月至2018年6月任北京立思辰科技股份有 限公司独立董事，2015年6月至2017年11月任重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司独立董事， 2016年1月至今任北京东方红航天生物技术股份有限公司独立董事，2016年11月至今任爱美客 独立董事，2017年8月至2019年4月任首中投资管理有限公司董事。 （9）李艳芳：1964年5月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民大学法学院 经济法学博士，1985年7月至1987年8月任陕西财经学院财经系（现合并入西安交通大学）教 师，1989年1月至1990年7月任中国人民大学法律系助教，1990年7月至1995年7月任中国人民 大学法律系讲师，1995年7月至2005年7月任中国人民大学法律系、法学院副教授，2005年7 月至今任中国人民大学法学院教授，2016年11月至今任爱美客独立董事，2017年6月至今任航 天宏图信息技术股份有限公司独立董事，2018年2月至今任北京佰仁医疗科技股份有限公司独 立董事。 2、监事 （1）张政朴：1947年8月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，南开大学高分子化学硕 士，1981年至1988年任南开大学元素所讲师，1988年至1990年任英国兰卡斯特大学化学系访 问学者，1992年至1993年任英国曼彻斯特大学化学系高级访问学者，1990年至2012年任南开 大学高分子化学研究所副教授、教授，2013年退休，2013年至2016年6月任爱美客有限高级顾 问，2016年6月至今任公司高级顾问，2016年6月17日至2017年2月21日任爱美客有限监事，2017 年2月21日至2018年10月13日任爱美客股份董事，2018年10月至今在爱美客股份担任监事会主 席。 （2）冯瑞瑞：1980年8月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，首都经贸大学会计学本 科，1998年8月至2002年4月，任北京金鼎立玻璃钢制品有限公司会计，2002年5月至2006年8 月，任北京市密云县经济开发区总公司会计，2006年9月至2007年1月，任北京北纬机电技术 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 有限公司会计，2007年2月至今任爱美客注册经理，2008年至今任北京瑞雪儿咨询服务有限公 司监事，2009年10月至2019年任江夏逸美监事，2011年至2016年任宏宫会监事，2014年至2019 年任云中阅美监事，2016年5月至今在爱美客担任监事。 （3）张雅宁：1990年6月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，陕西理工学院汉语言文 学本科，2013年11月至2015年2月任天赋明德（北京）房地产投资管理顾问有限公司行政助理， 2015年3月至今任爱美客证券事务专员，2018年9月至今在爱美客担任监事。 3、高级管理人员 （1）石毅峰：1974年1月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理硕士； 1998年至2009年，在北京华旗资讯（爱国者）科技发展有限公司先后担任客户经理、渠道经 理、事业部总经理、人力资源总监、子公司总经理、集团销售总监、副总裁、管理者代表、 KPI和战略绩效负责人、预核算管理负责人等；2009年至2010年，任北京楚星融智咨询公司合 伙人、高级咨询师和资深讲师；2010年至2011年，任爱美客有限销售副总经理；2011年至2016 年，任爱美客有限董事、总经理；2012年至2016年，任北京思美睿文化传播有限公司监事； 2014年至今，任宁波十禾一投资管理合伙企业（有限合伙）；2014年至2019年，任云中阅美 （已于2019年4月注销）执行董事、经理；2014年至今，任宁波丹瑞执行事务合伙人；2016 年至今，任宁波聚美军成执行事务合伙人；2015年至今，任宁波知行军执行事务合伙人；2015 年至今，任宁波客至上执行事务合伙人；2016年至2019年，任江夏逸美执行董事、经理；2016 年至今，任诺博特生物董事长；2016年至2019年，任在声生物（已于2019年5月注销）执行董 事、经理；2016年至今，任爱美客股份公司董事、总经理；2017年至今，任融知生物经理； 2020年2月至今担任东方美客董事长。 （2）简勇：1968年8月出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，吉林大学经济管理学院本 科学历，1990年至1992年于长春市物价管理局工作，1992年至1997年担任中国惠通集团总公 司业务经理、部门经理，1997年至1998年担任海南达讯贸易有限公司副总经理，1999年至今 担任海南新境界网络科技有限公司董事长，2016年至今在爱美客股份担任董事和董事会秘书。 （3）尹永磊：1982年9月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，中国药科大学药物制剂 本科学历，2005年7月至2007年7月任职于天津中新药业集团股份有限公司，2007年7月至2007 年8月任职于北京诺华制药有限公司，2007年9月至今历任爱美客检验员、生产部经理、生产 总监、公司副总经理。主导公司已上市产品的规模化生产工艺开发及转化，主要包括透明质 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 酸钠凝胶类产品混合工艺、灌装工艺、灭菌工艺及聚对二氧环己酮面部埋植线组装工艺等。 作为生产转换负责人，参与了“生物可降解新材料北京市工程实验室”的建立和验收，以及“十 三五”规划国家重点研发计划“新型颌面软硬组织修复材料研发”项目。 （4）勾丽娜：1982年6月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，中共中央党校经济管理 大专学历，2003年3月至2009年12月历任华旗资讯科技有限公司店长、商场F类负责人、事业 部经理、大客户经理、分公司经理、项目经理、电子商务经理，2010年至2016年6月，任爱美 客科技大区经理、销售总监，2016年6月至今，任爱美客股份副总经理和销售总监。 （5）赵双泓：1978年11月出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，北京交通大学会计学专 业硕士学位，2006年至2011年，任京东方科技集团股份有限公司会计统计科科长，2011年至 2015年任华润医药（上海）有限公司财务总监，2015年至2017年任北京京东方多媒体科技有 限公司财务总监，2015年12月至2018年10月任北京京东方多媒体科技有限公司董事，2016年1 月至2018年12月任北京京东方智慧商务有限公司董事，2016年1月至2018年12月任京东方智慧 物联有限公司（原名为京东方智能科技有限公司）董事，2017年1月至2018年10月任北京京东 方艺云科技有限公司董事，2017年至2018年任西藏天晟泰丰药业有限公司财务部总经理，2018 年9月至今任爱美客财务负责人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 简军 宁波聚美军成投资管理合伙企业 （有限合伙） 执行事务 合伙人 2014年03月 26 日 2016 年 12 月 14 日 否 石毅峰 宁波丹瑞投资管理合伙企业（有限 合伙） 执行事务 合伙人 2014年03月 25 日 至今 否 石毅峰 宁波聚美军成投资管理合伙企业 （有限合伙） 执行事务 合伙人 2016年12月 14 日 至今 否 石毅峰 宁波客至上投资管理合伙企业（有 限合伙） 执行事务 合伙人 2015年07月 23 日 至今 否 石毅峰 宁波知行军投资管理合伙企业（有 执行事务 2015年07月 27 日 至今 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 限合伙） 合伙人 林新扬 九州通医药集团股份有限公司 董事会秘 书 2011 年 11 月 16 日 至今 是 林新扬 九州通医药集团股份有限公司 董事 2013年01月 01 日 2020 年 11 月 05 日 是 赵晋 Gannett Peak Limited 董事 2018年05月 01 日 至今 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日 期 在其他单位 是否领取报 酬津贴 石毅峰 宁波十禾一投资管理合伙企业（有 限合伙） 执行事务 合伙人 2014 年 04 月 21 日 至今 否 简勇 海南新境界网络科技有限公司 董事长 1999 年 04 月 02 日 至今 否 王兰柱 北京瑞沃迪国际教育科技发展有 限公司 执行董事 兼经理 2016 年 6 月 至今 否 王兰柱 北京思佳正宜科技发展有限公司 执行董事 兼经理 2015 年 7 月 至今 否 王兰柱 北京中传数广控股有限公司 执行董事 兼经理 2015 年 12 月 至今 否 王兰柱 北京迈瑞科教育科技有限公司 执行董事 兼经理 2013 年 4 月 至今 否 王兰柱 北京亮易科室内环境污染治理技 术有限公司 监事 2004 年 2 月 至今 否 王兰柱 西禾加（北京）教育科技有限公司 董事 2016 年 1 月 至今 否 王兰柱 北京中传数广技术有限公司 董事长 2009 年 1 月 至今 否 王兰柱 北京百年厚德文化发展有限责任 公司 董事 2010 年 11 月 至今 否 王兰柱 北京澜坤星才文化传媒有限公司 经理 2012 年 1 月 至今 否 王兰柱 北京众瑞得教育科技有限公司 执行董事 兼经理 2018 年 6 月 至今 否 王兰柱 北京融金堂投资企业（有限合伙） 执行事务 合伙人 2015 年 7 月 至今 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 王兰柱 北京仁聚信科技中心（有限合伙） 执行事务 合伙人 2017 年 6 月 至今 否 王兰柱 南京合励教育科技有限公司 董事 2018 年 8 月 至今 否 王兰柱 霍尔果斯世瑞博元教育科技有限 公司 执行董事 2020 年 11 月 至今 否 王兰柱 北京仁信证科技有限公司 董事 2017 年 6 月 至今 否 林新扬 大连九港生物科技有限公司 董事 2013 年 03 月 01 日 至今 否 林新扬 内蒙古佳瑞米精细化工有限公司 董事 2013 年 07 月 01 日 至今 否 林新扬 大连九信精细化工有限公司 董事 2014 年 12 月 01 日 至今 否 林新扬 大连九信农化有限公司 董事 2018 年 01 月 01 日 至今 否 林新扬 大连九信作物科学有限公司 董事 2018 年 03 月 01 日 至今 否 林新扬 中融上市企业会展中心有限公司 董事 2018 年 09 月 01 日 至今 否 赵晋 LYFE Capital 董事 2015 年 07 月 01 日 至今 是 赵晋 济佰（上海）企业管理咨询有限公 司 执行董事 2015 年 07 月 01 日 至今 否 赵晋 济鑫（上海）企业管理咨询有限公 司 执行董事 2015 年 07 月 01 日 至今 否 赵晋 济振（上海）企业管理咨询有限公 司 执行董事 2015 年 07 月 01 日 至今 否 赵晋 济峰股权投资管理（上海）有限公 司 执行董事 兼总经理 2015 年 07 月 01 日 至今 否 赵晋 济升（上海）企业管理咨询有限公 司 执行董事 2015 年 10 月 01 日 至今 否 赵晋 成都苑东生物制药股份有限公司 董事 2015 年 12 月 26 日 2021 年 12 月 26 日 否 赵晋 北京华亘安邦科技有限公司 董事 2016 年 03 月 01 日 至今 否 赵晋 北京嘉宝仁和医疗科技有限公司 董事 2016 年 07 月 01 日 至今 否 赵晋 苏州安德佳生物科技有限公司 董事 2016 年 08 月 01 日 至今 否 赵晋 上海济舟企业管理咨询有限公司 董事 2017 年 01 月 01 日 至今 否 赵晋 浙江医学科技开发有限公司 董事 2018 年 11 月 01 日 至今 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 李艳芳 中国人民大学法学院 教授 2005 年 07 月 01 日 至今 是 李艳芳 北京佰仁医疗科技股份有限公司 独立董事 2018 年 02 月 01 日 2024 年 02 月 01 日 是 李艳芳 航天宏图信息技术股份有限公司 独立董事 2017 年 06 月 01 日 2022 年 03 月 01 日 是 陈重 北京东方红航天生物技术股份有 限公司 独立董事 2016 年 01 月 01 日 2022 年 01 月 01 日 是 陈重 重庆三峡银行股份有限公司 独立董事 2015 年 09 月 01 日 2023 年 12 月 27 日 是 陈重 明石创新技术集团股份有限公司 （股票代码：832924.OC） 董事 2015 年 04 月 01 日 2021 年 04 月 01 日 否 陈重 明石旅游产业基金管理有限公司 董事 2014 年 03 月 01 日 2023 年 03 月 01 日 否 陈重 重庆银行股份有限公司 监事 2016 年 06 月 01 日 2022 年 06 月 01 日 否 刘勇 江苏中欧投资股份有限公司 董事 2009 年 12 月 01 日 2022 年 12 月 01 日 否 刘勇 公证天业会计师事务所（特殊普通 合伙） 合伙人 2013 年 09 月 01 日 至今 是 刘勇 美年大健康产业控股股份有限公 司 独立董事 2015 年 03 月 01 日 2021 年 03 月 01 日 是 刘勇 苏州旭杰建筑科技股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 01 日 2021 年 10 月 01 日 是 刘勇 苏州新区高新技术产业股份有限 公司 独立董事 2020 年 04 月 01 日 2023 年 04 月 01 日 是 刘勇 深圳市中新赛克科技股份有限公 司 独立董事 2020 年 06 月 01 日 2023 年 06 月 01 日 是 在其他单位 任职情况的 说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事薪酬经股东大会审议通过， 高级管理人员薪酬经董事会审议通过； 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高管为公司员工，工资 按照公司薪酬体系确定标准支付； 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：独立董事、职工监事及公司高级管 理人员的薪酬已按规定发放。 截止报告期末，在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共 15 人，2020 年实际支 付薪酬总额 1429.83 万元，其中支付独立董事津贴 56.04 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 简军 董事兼董事长 女 57 现任 261.71 否 石毅峰 董事兼总经理 男 47 现任 279.02 否 王兰柱 董事 男 56 现任 12.11 否 简勇 董事兼董事会 秘书 男 52 现任 112.79 否 林新扬 董事 男 55 现任 12.11 是 赵晋 董事 男 44 现任 12.11 否 陈重 独立董事 男 64 现任 18.68 否 刘勇 独立董事 男 53 现任 18.68 否 李艳芳 独立董事 女 56 现任 18.68 否 张政朴 监事 男 73 现任 12 否 冯瑞瑞 监事 女 40 现任 32.03 否 张雅宁 监事 女 30 现任 17.58 否 勾丽娜 副总经理 女 38 现任 350.72 否 尹永磊 副总经理 女 38 现任 162.96 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 赵双泓 财务负责人 女 42 现任 108.65 否 合计 -- -- -- -- 1,429.83 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 370 主要子公司在职员工的数量（人） 18 在职员工的数量合计（人） 388 当期领取薪酬员工总人数（人） 398 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 （人） 7 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 87 销售人员 160 技术人员 91 财务人员 16 行政人员 34 合计 388 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 6 硕士 64 本科及大专 289 大专以下 29 合计 388 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 2、薪酬政策 公司按照国家有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳医疗、养老 等保险及住房公积金等，并结合公司所处行业及实际经营情况，建立了科学的绩效管理体系， 制定了与绩效挂钩的弹性薪酬体系，科学合理的保障了员工切身利益；公司积极组织开展各 种形式多样的活动，丰富职工的文化生活，增强员工归属感和满意度。 3、培训计划 √ 适用 □ 不适用 公司计划减少线下培训的场次，利用华为云会议、腾讯会议、京训钉等线上平台，举办 线上培训，计划培训场次 40-50 场，培训面覆盖全体员工： （1）公司完成了培训体系的初步搭建，加强食品、药品、医疗器械经营质量体系培训； （2）收集建议和效果评估，搭建安全体系培训，深化安全管理； （3）优化新员工入职培训，为员工职业发展提供职业规划体系； （4）举办中、高层领导力培训，初步搭建人才盘点模型； （5）推行企业文化培训，提高公司软实力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他 有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管 理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至 报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》等要求。 1、关于股东与股东大会。 公司股东按照《公司章程》的规定，依照其所持有的股份份额享有平等权利，并承担相 应义务。公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会 召集、召开和表决程序，全面采取现场投票与网络投票结合的方式，审议影响中小投资者利 益的重大事项时对中小投资者表决单独计票，并及时披露中小投资者的表决结果，确保全体 股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使股东权利。同时聘请律师列席股 东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权 益。 2、关于股东与控股公司。 报告期内，公司不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的 情况。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司在业务、人员、资产、机构和财务方 面均相互独立运行，同时公司董事会、监事会和内部机构亦能够独立运作。 3、关于董事和董事会。 董事会现由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求，董事会成员包含行业专家、财务、法律和企业管理等方面的专业人 士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。各位董事均能按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，认真勤勉的履行 职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规；独立董事能够独立地作出判断并 发表意见。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 有战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。专门委员会严格按照有关法 律法规及《公司章程》、董事会各专门委员会工作细则等制度履行其职责，运行情况良好。 4、关于监事和监事会。 公司监事会设监事3名，其中职工代表监事2名，监事会的人数及人员构成符合法律、法 规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司的 重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和 检查，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制。 公司已建立了公正、透明的绩效考核标准和激励约束机制，并在不断地完善。公司高级 管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会设立了薪酬与考核委员会， 负责薪酬政策及方案的制定与审定。 6、关于经理层。 公司已建立《总经理工作细则》，对总经理的选聘、职责、权限范围等事项进行了明确 约定。总经理及其他高级管理人员能够严格按照公司各项管理制度履行职责，能够忠实的执 行董事会的各项决议，较好地完成了董事会制定的经营管理任务，没有发现违规行为。 7、关于信息披露与透明度。 公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理办法》、《投资者关系 管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘 书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资 者提供公司已披露的资料，并指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司 所有股东能够以平等的机会获得信息。 8、关于相关利益者。 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 益的协调平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。 9、关于投资者关系管理。 公司自上市以来，一直非常重视投资者关系管理工作，并制定了《投资者关系管理制度》， 明确规定了投资者关系管理的基本原则、目的、投资者关系管理的工作对象、内容和方式等， 以保证与投资者建立良好的互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期内，公司严 格执行《投资者关系管理制度》，认真做好投资者关系管理工作。报告期内，公司严格按照 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律、法规和规范性文件的要 求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司 治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符 合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司建立了独立完整的生产经营体系，具备完全自主的经营能力，在业务、资产、人员、 机构和财务等方面与控股股东及实际控制人相互独立。 1、公司业务与资产独立情况。 公司与实际控制人之间产权关系明确。本公司拥有独立于实际控制人的房产、商标、专 利等资产；本公司拥有独立的采购、销售和管理系统。截至报告期末，公司不存在资金、资 产及其他资源被实际控制人占用的情况，公司业务、资产与控股股东及实际控制人相互独立。 2、机构和人员独立情况。 本公司机构独立于实际控制人。本公司法人治理结构健全，责、权、利关系明晰。公司 拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合 经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 股东单位各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位直接 干预公司生产经营活动的情况。 本公司人员独立于实际控制人。本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员专职在本公司工作并在公司领取薪酬，未在控制人处兼任董事、监事之外的职 务。董事、监事和经理候选人的提名严格按照公司章程进行，不存在大股东超越公司董事会 和股东大会职权做出的人事任免决定的情况。 3、财务独立情况。 本公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行独立开设账户，未与股东单 位或其他任何单位或个人共用银行账号。公司独立办理纳税登记，依法独立纳税。公司不存 在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年度股东大 会 年度股东大会 100.00% 2020 年 03 月 09 日 无 2020 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 100.00% 2020 年 08 月 20 日 无 2020 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 77.71% 2020 年 10 月 29 日 2020 年 10 月 30 日 （巨潮资讯网） 公告编号： 2020-013 2020 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 75.18% 2020 年 12 月 15 日 2020 年 12 月 16 日 （巨潮资讯网） 公告编号： 2020-025 号 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 陈重 14 14 0 0 0 否 4 刘勇 14 14 0 0 0 否 4 李艳芳 14 14 0 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》、《上市公司治 理准则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关法律、法规等有关规定 和要求，本着对公司及中小股东负责的态度，独立公正地履行职责，深入公司现场调查，了 解生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的 影响。独立董事利用自已的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 提供了专业性意见，对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督，为公司未来 发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。 报告期内，公司独立董事对聘任董事、聘任高级管理人员、现金管理、对外投资、关联交 易等事项发表了独立、客观的独立意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法 权益发挥了重要作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。2020年，公 司召开战略委员会2次，召开提名委员会0次，召开薪酬与考核委员会1次，召开审计委员会3 次。具体情况如下： 1、战略委员会 （1）2020年2月3日，公司召开了第二届战略委员会第二次会议。会议应到3人，实到3人。会 议提出了《关于对外投资成立合资公司的议案》。参会委员认真审议议案并进行了表决。会 议不存在异议事项。 （2）2020年7月7日，公司召开了第二届战略委员会第三次会议。会议应到3人，实到3人。会 议提出了《关于公司高级管理人员、核心员工参与公司首次公开发行股票并在创业板上市战 略配售的议案》。参会委员认真审议议案并进行了表决。会议不存在异议事项。 2、提名委员会 因2020年公司没有董事、监事及高级管理人员的变动情况，故报告期内没有召开提名委 员会。 3、薪酬与考核委员会 （1）2020年2月12日，公司召开了第二届薪酬与考核委员会第二次会议。会议应到3人， 实到3人。会议提出了《关于公司董事2020年度薪酬（津贴）的议案》、《关于公司高级管理 人员2020年度薪酬的议案》。参会委员认真逐项审议各议案并进行了表决。会议不存在异议 事项。 4、审计委员会 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 （1）2020年1月10日，公司召开第二届审计委员会第三次会议。会议应到3人，实到3人。 会议提出了《关于批准报出公司2017年度、2018年度、2019年度财务报告的议案》、《关于 会计政策变更的议案》、《关于批准报出<公司内部控制评价报告>的议案》、《关于批准报 出<公司原始合并财务报表与申报合并财务报表的差异比较表的说明>的议案》、《关于批准 报出<公司主要税种纳税情况的说明>的议案》、《关于批准报出<公司非经营性损益明细表 及其附注>的议案》。参会委员认真逐项审议各议案并进行了表决。会议不存在异议事项。 （2）2020年2月12日，公司召开了第二届审计委员会第四次会议。会议应到3人，实到3 人。会议提出了《关于公司2019年财务报告、财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度 财务预算方案的议案》、《关于确认公司2019年使用闲置自有资金购买理财产品的议案》、 《关于授权公司2020年使用闲置自有资金购买理财产品的议案》、《关于预计公司2020年度 发生日常性关联交易的议案》、《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度审计机构的议案》。参会委员认真逐项审议各议案并进行了表决，会议不存在异议事项。 （3）2020年10月22日，公司召开第二届审计委员会第五次会议。会议应到3人，实到3 人。会议提出了《公司2020年第三季度报告的议案》。参会委员认真审议议案并进行了表决， 会议不存在异议事项。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事 会聘任，对董事会负责，执行董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高 级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报 董事会审核批准。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 02 月 09 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2021 年 2 月 9 日在巨潮资讯网刊登的《爱美客技术发展 股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告相关的内部控制重大缺陷 的迹象包括：（1）公司董事、监事 和高级管理人员的舞弊行为；（2） 公司更正已公布的财务报告；（3） 外部审计发现当期财务报告存在重 大错报,公司在运行过程中未能发现 该错报；（4）审计委员会、审计部 门对公司的对外财务报告和财务报 告内部控制监督无效。财务报告相关 的内部控制重要缺陷的迹象包括： （1）未依照公认会计准则选择和应 用会计政策；（2）未建立反舞弊程 序和控制措施；（3）对于非常规或 特殊交易的账务处理没有建立相应 的控制机制或没有实施且没有相应 的补偿性控制；（4）对于期末财务 报告过程的控制存在一项或多项缺 陷且不能合理保证编制的财务报表 非财务报告重大缺陷的存在的迹 象包括：违犯国家法律法规或规 范性文件、缺少重大决策程序或 程序不科学、制度缺失可能导致 系统性失效、重大或重要缺陷未 能得到整改、其他对公司负面影 响重大的情形。其他情形按影响 程度分别确定为重要缺陷或一般 缺陷。重要缺陷：单独缺陷或连 同其它缺陷组合，其严重程度低 于重大缺陷，但仍有可能导致公 司偏离控制目标。一般缺陷：不 构成重大缺陷或重要缺陷的其他 内部控制缺陷。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 达到真实、准确的目标。财务报告相 关的内部控制一般缺陷是指除上述 重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制 缺陷。 定量标准 财务报告内部控制重大缺陷评价的 定量标准如下：（1）错报金额大于 资产总额的 2%；（2）错报金额大 于营业收入总额的 2%；（3）错报 金额大于利润总额的 5%。财务报告 内部控制重要缺陷评价的定量标准 如下：（1）错报金额大于资产总额 的 1%且小于等于资产总额的 2%； （2）错报金额大于营业收入总额的 1%且小于等于营业收入总额的 2%； （3）错报金额大于利润总额的 2% 且小于等于利润总额的 5%。财务报 告内部控制一般缺陷评价的定量标 准如下：（1）错报金额大于等于资 产总额的 1%；（2）错报金额大于 等于营业收入总额的 1%；（3）错 报金额大于等于利润总额的 2%。 非财务报告内部控制重大缺陷评 价的定量标准为：直接或间接财 产损失金额大于 500 万，非财务 报告内部控制重要缺陷评价的定 量标准为：直接或间接财产损失 金额大于 100 万且小于等于 500 万；非财务报告内部控制一般缺 陷评价的定量标准为：直接或间 接财产损失金额小于等于100万。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，爱美客公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面 保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 02 月 09 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 详见公司于 2021 年 02 月 0 9 日在巨潮资讯网刊登的《爱美客技术发 展股份有限公司内部控制鉴证报告》。 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全 额兑付的公司债券 否 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 第十二节财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 02 月 08 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2021]000806 号 注册会计师姓名 边俊豪、邓军 审计报告正文 爱美客技术发展股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了爱美客技术发展股份有限公司（以下简称爱美客公司）财务报表，包括2020 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 爱美客公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于爱美客公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2020年度财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （1）事项描述 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 爱美客公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注所述，2020年营 业收入为70,929.02万元，增加了27.18%。 由于收入是爱美客公司的关键财务指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望 而操纵收入确认的固有风险，为此我们将收入确认作为关键审计事项。 （2）审计应对 在收入确认的审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： 1）了解与销售及收款相关的内部控制制度，并测试了关键控制执行的有效性； 2）了解销售业务流程并检查销售合同、发货快递单、客户签收记录等关键业务单据，分 析商品所有权上的主要风险和报酬转移时点，判断爱美客公司的收入确认政策是否符合企业 会计准则的规定； 3）执行分析性程序，将本期营业收入、成本以及毛利情况与上年数据进行比较，分析其 是否存在异常波动； 4）执行细节测试，结合收入确认政策，检查销售合同、产品出库单、发货快递单、客户 签收记录、银行回款等业务单据，并追查快递签收记录，核实收入的真实性； 5）根据不同销售模式，分别对资产负债表日前后确认的销售收入核对至收入确认的支持 性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 6）执行函证程序，核实销售收入的真实性、完整性； 7）对销售额较大的经销商，执行收入函证程序时一并确认经销商期末库存及对外销售情 况，分析对经销商销售是否最终实现; 8) 评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。 根据已执行的审计工作，我们认为，收入确认符合爱美客公司的会计政策。 4、管理层和治理层对财务报表的责任 爱美客公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，爱美客公司管理层负责评估爱美客公司的持续经营能力，并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算爱美客公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督爱美客公司的财务报告过程。 5、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执 行的审计在某一重大错报存在时总能被发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期 错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错 报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对爱美客公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致爱美客公司不能持 续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就爱美客公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：爱美客技术发展股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,455,840,597.30 505,609,228.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 841,568,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,821,541.38 14,737,238.85 应收款项融资 预付款项 6,274,167.69 4,569,104.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,332,289.13 2,304,301.51 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 26,804,184.01 23,292,508.38 合同资产 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,200,544.58 14,187,591.60 流动资产合计 4,375,841,324.09 564,699,974.09 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 33,892,732.20 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 25,000,000.00 投资性房地产 固定资产 142,873,875.54 150,641,422.68 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,363,398.13 10,664,829.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,213,869.80 22,552.99 递延所得税资产 1,788,570.53 1,896,791.87 其他非流动资产 34,695,062.84 15,720,287.82 非流动资产合计 256,827,509.04 178,945,885.28 资产总计 4,632,668,833.13 743,645,859.37 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,559,011.00 7,430,044.28 预收款项 9,902,197.12 合同负债 17,762,877.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 29,250,141.59 24,695,130.60 应交税费 25,472,188.92 14,513,815.77 其他应付款 12,292,793.58 10,701,772.69 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 415,507.62 流动负债合计 89,752,520.20 67,242,960.46 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 9,220,531.84 11,291,213.55 递延所得税负债 2,471,607.94 2,411,053.92 其他非流动负债 非流动负债合计 11,692,139.78 13,702,267.47 负债合计 101,444,659.98 80,945,227.93 所有者权益： 股本 120,200,000.00 90,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,544,627,377.24 139,693,608.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,100,000.00 45,000,000.00 一般风险准备 未分配利润 808,888,734.06 384,239,950.24 归属于母公司所有者权益合计 4,533,816,111.30 658,933,558.25 少数股东权益 -2,591,938.15 3,767,073.19 所有者权益合计 4,531,224,173.15 662,700,631.44 负债和所有者权益总计 4,632,668,833.13 743,645,859.37 法定代表人：简军 主管会计工作负责人：赵双泓 会计机构负责人：王慧 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,436,327,516.82 486,679,548.85 交易性金融资产 841,568,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 29,081,307.88 14,119,928.85 应收款项融资 预付款项 5,512,823.47 1,889,987.14 其他应收款 18,227,857.27 12,141,697.05 其中：应收利息 应收股利 存货 24,891,679.94 22,395,143.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,997,391.52 11,468,669.36 流动资产合计 4,364,606,576.90 548,694,974.49 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 63,797,625.78 27,904,893.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 25,000,000.00 投资性房地产 固定资产 140,173,821.71 147,286,554.51 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,213,419.99 10,502,424.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,209,359.29 递延所得税资产 1,734,126.44 1,837,199.53 其他非流动资产 34,695,062.84 15,720,287.82 非流动资产合计 283,823,416.05 203,251,359.78 资产总计 4,648,429,992.95 751,946,334.27 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,526,635.24 7,292,419.28 预收款项 9,113,417.12 合同负债 17,617,246.42 应付职工薪酬 28,504,743.38 23,734,412.81 应交税费 25,128,587.42 14,165,587.46 其他应付款 12,054,486.58 10,565,597.44 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 411,138.69 流动负债合计 88,242,837.73 64,871,434.11 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 9,220,531.84 11,291,213.55 递延所得税负债 2,471,607.94 2,411,053.92 其他非流动负债 非流动负债合计 11,692,139.78 13,702,267.47 负债合计 99,934,977.51 78,573,701.58 所有者权益： 股本 120,200,000.00 90,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,544,627,377.24 139,693,608.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,100,000.00 45,000,000.00 未分配利润 823,567,638.20 398,679,024.68 所有者权益合计 4,548,495,015.44 673,372,632.69 负债和所有者权益总计 4,648,429,992.95 751,946,334.27 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 709,290,197.00 557,715,652.79 其中：营业收入 709,290,197.00 557,715,652.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 223,700,579.89 216,749,939.76 其中：营业成本 58,121,828.15 41,099,513.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,656,422.71 3,535,583.47 销售费用 70,949,966.34 77,168,218.27 管理费用 43,503,035.21 48,089,374.08 研发费用 61,804,030.84 48,563,650.73 财务费用 -14,334,703.36 -1,706,400.61 其中：利息费用 利息收入 14,397,665.05 1,764,586.34 加：其他收益 1,715,316.91 2,808,800.37 投资收益（损失以“－”号填列） 14,734,728.49 6,970,378.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -405,257.80 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,568,000.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -849,015.28 -514,571.45 资产减值损失（损失以“-”号填列） -14,045.16 -20,911.20 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,524.65 3,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 502,742,077.42 350,212,408.82 加：营业外收入 78,117.83 678,592.38 减：营业外支出 163,801.84 97,715.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 502,656,393.41 350,793,286.05 减：所得税费用 69,266,620.93 52,821,340.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 433,389,772.48 297,971,945.88 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 433,389,772.48 297,971,945.88 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 439,748,783.82 305,519,840.87 2.少数股东损益 -6,359,011.34 -7,547,894.99 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 433,389,772.48 297,971,945.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 439,748,783.82 305,519,840.87 归属于少数股东的综合收益总额 -6,359,011.34 -7,547,894.99 八、每股收益： （一）基本每股收益 4.51 3.39 （二）稀释每股收益 4.51 3.39 法定代表人：简军 主管会计工作负责人：赵双泓 会计机构负责人：王慧 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 703,669,446.56 545,003,463.51 减：营业成本 58,651,442.60 41,327,104.98 税金及附加 3,329,043.34 2,586,995.25 销售费用 69,487,776.88 72,081,338.29 管理费用 42,534,822.21 45,172,750.67 研发费用 48,584,447.09 33,569,185.83 财务费用 -14,196,618.87 -1,536,746.19 其中：利息费用 利息收入 14,248,117.62 1,575,351.67 加：其他收益 1,480,478.66 2,754,813.66 投资收益（损失以“－”号填列） 14,734,728.49 4,288,012.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -405,257.80 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 （损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,568,000.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） -837,746.28 -1,053,461.28 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,524.65 3,282.63 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 512,221,469.53 357,795,482.28 加：营业外收入 78,117.83 0.21 减：营业外支出 163,801.84 38,044.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 512,135,785.52 357,757,438.20 减：所得税费用 72,147,172.00 51,111,383.82 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 439,988,613.52 306,646,054.38 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 439,988,613.52 306,646,054.38 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 六、综合收益总额 439,988,613.52 306,646,054.38 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 724,710,130.01 574,624,521.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 6,509,135.94 6,764,533.49 收到其他与经营活动有关的现金 16,545,374.60 9,252,976.95 经营活动现金流入小计 747,764,640.55 590,642,031.86 购买商品、接受劳务支付的现金 43,105,287.79 36,442,448.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 116,901,203.87 90,658,103.15 支付的各项税费 92,702,150.66 79,475,279.94 支付其他与经营活动有关的现金 69,378,402.08 74,351,120.56 经营活动现金流出小计 322,087,044.40 280,926,951.72 经营活动产生的现金流量净额 425,677,596.15 309,715,080.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,550,000,000.00 810,000,000.00 取得投资收益收到的现金 15,139,986.29 6,970,378.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,265.00 3,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,565,154,251.29 816,973,478.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,106,065.46 32,596,504.77 投资支付的现金 2,449,297,990.00 810,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,481,404,055.46 842,596,504.77 投资活动产生的现金流量净额 -916,249,804.17 -25,623,026.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,473,316,459.76 6,566,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,566,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,473,316,459.76 6,566,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 支付其他与筹资活动有关的现金 32,512,883.40 5,596,359.25 筹资活动现金流出小计 32,512,883.40 50,596,359.25 筹资活动产生的现金流量净额 3,440,803,576.36 -44,030,359.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,950,231,368.34 240,061,694.19 加：期初现金及现金等价物余额 505,609,228.96 265,547,534.77 六、期末现金及现金等价物余额 3,455,840,597.30 505,609,228.96 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 713,299,879.36 556,232,250.71 收到的税费返还 3,274,492.80 6,764,533.49 收到其他与经营活动有关的现金 16,017,651.25 8,212,382.30 经营活动现金流入小计 732,592,023.41 571,209,166.50 购买商品、接受劳务支付的现金 38,133,327.50 38,478,205.17 支付给职工以及为职工支付的现金 110,837,902.07 75,256,513.99 支付的各项税费 89,441,162.29 60,801,240.91 支付其他与经营活动有关的现金 67,139,835.77 70,762,476.57 经营活动现金流出小计 305,552,227.63 245,298,436.64 经营活动产生的现金流量净额 427,039,795.78 325,910,729.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,550,000,000.00 817,658,596.72 取得投资收益收到的现金 15,139,986.29 6,970,378.07 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 14,265.00 30,900.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,565,154,251.29 824,659,874.79 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 32,051,665.46 32,441,112.33 投资支付的现金 2,451,297,990.00 816,834,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,483,349,655.46 849,275,112.33 投资活动产生的现金流量净额 -918,195,404.17 -24,615,237.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,473,316,459.76 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,473,316,459.76 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 45,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 32,512,883.40 4,020,000.00 筹资活动现金流出小计 32,512,883.40 49,020,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 3,440,803,576.36 -49,020,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 2,949,647,967.97 252,275,492.32 加：期初现金及现金等价物余额 486,679,548.85 234,404,056.53 六、期末现金及现金等价物余额 3,436,327,516.82 486,679,548.85 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 90,000,000.00 139,693,608.01 45,000,000.00 384,239,950.24 658,933,558.25 3,767,073.19 662,700,631.44 加：会计 政策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合 并 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 其他 二、本年期初 余额 90,000,000.00 139,693,608.01 45,000,000.00 384,239,950.24 658,933,558.25 3,767,073.19 662,700,631.44 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 30,200,000.00 3,404,933,769.23 15,100,000.00 424,648,783.82 3,874,882,553.05 -6,359,011.34 3,868,523,541.71 （一）综合收 益总额 439,748,783.82 439,748,783.82 -6,359,011.34 433,389,772.48 （二）所有者 投入和减少 资本 30,200,000.00 3,404,933,769.23 3,435,133,769.23 3,435,133,769.23 1．所有者投 入的普通股 30,200,000.00 3,404,933,769.23 3,435,133,769.23 3,435,133,769.23 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 15,100,000.00 -15,100,000.00 1．提取盈余 公积 15,100,000.00 -15,100,000.00 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 120,200,000.0 0 3,544,627,377.24 60,100,000.00 808,888,734.06 4,533,816,111.30 -2,591,938.15 4,531,224,173.15 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 90,000,000.00 139,693,608.01 25,169,616.95 143,550,492.42 398,413,717.38 6,325,766.61 404,739,483.99 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 他 二、本年期初 余额 90,000,000.00 139,693,608.01 25,169,616.95 143,550,492.42 398,413,717.38 6,325,766.61 404,739,483.99 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 19,830,383.05 240,689,457.82 260,519,840.87 -2,558,693.42 257,961,147.45 （一）综合收 益总额 305,519,840.87 305,519,840.87 -7,547,894.99 297,971,945.88 （二）所有者 投入和减少 资本 4,989,201.57 4,989,201.57 1．所有者投 入的普通股 6,566,000.00 6,566,000.00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 权益的金额 4．其他 -1,576,798.43 -1,576,798.43 （三）利润分 配 19,830,383.05 -64,830,383.05 -45,000,000.00 -45,000,000.00 1．提取盈余 公积 19,830,383.05 -19,830,383.05 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -45,000,000.00 -45,000,000.00 -45,000,000.00 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 90,000,000.00 139,693,608.01 45,000,000.00 384,239,950.24 658,933,558.25 3,767,073.19 662,700,631.44 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 90,000,000.00 139,693,608.01 45,000,000.00 398,679,024.68 673,372,632.69 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 90,000,000.00 139,693,608.01 45,000,000.00 398,679,024.68 673,372,632.69 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 30,200,000.00 3,404,933,769.23 15,100,000.00 424,888,613.52 3,875,122,382.75 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 （一）综合收益 总额 439,988,613.52 439,988,613.52 （二）所有者投 入和减少资本 30,200,000.00 3,404,933,769.23 3,435,133,769.23 1．所有者投入的 普通股 30,200,000.00 3,404,933,769.23 3,435,133,769.23 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 15,100,000.00 -15,100,000.00 1．提取盈余公积 15,100,000.00 -15,100,000.00 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 120,200,000.00 3,544,627,377.24 60,100,000.00 823,567,638.20 4,548,495,015.44 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合 计 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 90,000,000.00 139,693,608.01 25,169,616.95 156,863,353.35 411,726,578.31 加：会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余 额 90,000,000.00 139,693,608.01 25,169,616.95 156,863,353.35 411,726,578.31 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 19,830,383.05 241,815,671.33 261,646,054.38 （一）综合收益 306,646,054.38 306,646,054.38 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 总额 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 19,830,383.05 -64,830,383.05 -45,000,000.00 1．提取盈余公积 19,830,383.05 -19,830,383.05 2．对所有者（或 股东）的分配 -45,000,000.00 -45,000,000.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他综合收益 结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 90,000,000.00 139,693,608.01 45,000,000.00 398,679,024.68 673,372,632.69 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 三、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 爱美客技术发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在北京爱美客生物科技有 限公司基础上以整体变更方式设立的股份公司，于2016年6月24日取得北京市工商行政管理局 昌平分局核发的统一社会信用代码为91110114763510383J的营业执照，注册资本及股本为人 民币8,566.20万元。 根据本公司2016年第一次临时股东大会决议的规定，本公司增加注册资本至人民币 9,000.00万元，新增注册资本433.80万元由新股东九州通医药集团股份有限公司和刘兆年认缴， 注册资本实缴情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2016]第001055号验 资报告验证。本公司于2016年10月31日办理完毕工商变更手续。 根据2018年10月14日公司2018年第一次临时股东大会决议，苑丰、汤胜和、张政朴、简 军分别将其持有的1,638,285股、1,456,254股、546,095股和3,559,366股转让给Gannett Peak Limited（香港），转让价值为3.47美元/股。工商变更手续于2018年10月17日办理完毕。 根据公司第一届董事会第十九次会议、2019年第一次临时股东大会的决议，并经中国证 券监督管理委员会证监许可[2020]1937号文核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股） 3,020万股，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数12,020.00万股，注册资本为 12,020.00万元。 注册地址：北京市昌平区科技园区白浮泉路10号北控科技大厦4层416B室，总部地址：北 京市朝阳区建国路甲92号世茂大厦C座21层，实际控制人为简军。 2、公司业务性质和主要经营活动 本公司属专用设备制造业，主要从事生物医用材料及生物医药的研发、生产和销售。 经营范围为：药品、生物制品、医疗器械、化妆品的技术开发、转让；新型药用辅料的 开发、生产；货物进出口、技术进出口、代理进出口；企业管理咨询（不含中介服务）；销 售（含网上销售）医疗器械、化妆品；批发、零售（含网上销售）食品；批发（含网上销售） 药品。生产医疗器械III类：III-6846-1植入器材。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经 营活动；公司2018年10月17日前为内资企业，于2018年10月17日变更为外商投资企业；批发、 零售（含网上销售）食品、批发（含网上销售）药品以及依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 活动。） 3、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2021年2月8日批准报出。 注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。 本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例 北京爱美客科技发展有限公司（简 称：科技公司） 全资子公司 二级 100% 100% 北京诺博特生物科技有限公司（简 称：诺博特公司） 控股子公司 二级 51% 51% 北京诺博沃生物技术有限公司（简 称：诺博沃公司） 控股子公司 三级 51% 51% 北京融知生物科技有限公司（简称： 融知公司） 控股 二级 51% 51% 江苏爱美客生物医疗科技发展有限 公司（简称：江苏爱美客公司） 全资 二级 100% 100% 青岛博睿爱美投资合伙企业（有限 合伙）（简称：青岛博睿公司）*1 控股 二级 99.75% 99.75% *1：青岛博睿公司截止2020年12月31日尚未出资，尚未开展经营。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称 “企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财 务报表。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 2、持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重 大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、营业周期 公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情 况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 1）个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的， 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资 产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股 本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投 资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当 期损益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用， 冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具 作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。 被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有 者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 2）合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值计量。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权 投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认 有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 （3）非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营 决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的 转移： 1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 3）已办理了必要的财产权转移手续。 4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应 的风险。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并 合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并 且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易 费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所 持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本； 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值 与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期 的投资收益。 2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为 购买日所属当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表 的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表； 将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负 债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量 表。 本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计 入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金 融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产 或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预 期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 （1）金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划 分为以下三类： 1）以摊余成本计量的金融资产。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款 或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始 计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损 益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时， 才对所有受影响的相关金融资产进行重分类： 1）分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为 基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司 将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发 生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据 金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资 产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产， 本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融 工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金 融资产账面余额来计算确定利息收入。 2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为 基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该 金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差 额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资， 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投 资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资 产。 3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止 确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利 益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公 司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融 资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符 合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失 以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤 销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可 以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 生工具不应分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失 以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 （2）金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权 益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近 期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近 期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符 合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公 允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不 可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： ①能够消除或显著减少会计错配。 ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组 合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人 员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起 的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本 公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 2）其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采 用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损 益： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 ③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利 率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时， 要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始 确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 （3）金融资产和金融负债的终止确认 1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以 转销： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 ②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金 融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债 与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实 质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允 价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 期损益。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并 分别下列情形处理： 1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移 中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2） 之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： ①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利 和义务单独确认为资产或负债。 ②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关 金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转 移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 ②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产）之和。 2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体 的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同 继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两 项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分在终止确认日的账面价值。 ②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产）之和。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金 融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的 报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得 的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集 团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并 经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先 使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 （6）金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认 损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生 信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内 预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将 预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司 在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下 列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当 于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利 率计算利息收入。 2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按 照账面余额和实际利率计算利息收入。 3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当 于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利 率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类 为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的 账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其 他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量 了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增 加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量 该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 1）信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出 不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素 ①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 ②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； ③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化， 这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； ④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； ⑤ 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融 工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期 内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利 变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 2）已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成 为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： ①发行方或债务人发生重大财务困难； ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下 都不会做出的让步； ④债务人很可能破产或进行其他财务重组； ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件 所致。 3）预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有 关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用 风险特征包括：账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金 融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 差额的现值。 ②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付 的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额 的现值。 ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信 用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 ④减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融 资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （7）金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收票据 12、应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（七）6. 金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确 定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信 用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分 为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当期状况及对未来经济状 况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期损失率 对照表计算预期信用损失 合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当期状况及对未来经济状 况的预测，按照整个存续期预期损失率计算预期信用损 失 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（七） 6.金融工具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独 确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信 用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划 分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当期状况及对未来经济状况的 预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期损失率对照表计 算预期信用损失 余额百分比组合 余额百分比组合 参考历史信用损失经验，结合当期状况及对未来经济状况的 预测，按照整个存续期预期损失率计算预期信用损失 合并范围内关联方组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当期状况及对未来经济状况的 预测，按照整个存续期预期损失率计算预期信用损失 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 15、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、 半产品、库存商品等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1）低值易耗品采用一次转销法； 2）包装物采用一次转销法。 16、合同资产 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的 权利作为应收款项单独列示。 17、合同成本 1. 合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同 时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费 用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产 中列报。 2. 合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一 年的，在发生时计入当期损益。 3. 合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在 履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 4. 合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够 取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准 备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账 面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 18、持有待售资产 （1）划分为持有待售确认标准 将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： 1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含 交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性 极小。 （2）划分为持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价 值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计 量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所 得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险 合同所产生的权利。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 （1）初始投资成本的确定 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见“第十二节 财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销， 在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的 原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被 投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价 值，并计入当期营业外收入。 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入 当期损益。 3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控 制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当 期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法 核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入 当期损益。 2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长 期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： 1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权 投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 （5）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似 权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间 发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益 很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-30 年 0-5% 4.75-10.00% 机器设备 年限平均法 5-10 年 0-5% 9.50-20.00% 运输设备 年限平均法 4 年 0-5% 23.75-25.00% 办公设备及其他 年限平均法 3-5 年 0-5% 19.00-33.33% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使 用权、软件、专利权、非专利技术等。 1）无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2）无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 ①使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿 命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50年 出让年限 软件 3-10年 预计使用寿命 专利权 3-10年 预计使用寿命 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于 使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如 果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 1）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号--上市公司从事医疗器械业务》 的披露要求 31、长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组 或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价 值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可 收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值 损失。 32、长期待摊费用 （1）摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的 各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 （2）摊销年限 类别 摊销年限 备注 房屋装修费 2-10年 参照装修的耐用年限和租赁年限确定 33、合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应 付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养 老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间， 将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工 福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 36、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 37、股份支付 股份支付的种类：本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支 付。 （1）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行 价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条 件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可 行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 （2）确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实 际可行权数量一致。 （3）会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的， 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期 内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负 债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关 成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础， 按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入 当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权 处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方 能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处 理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 （1）收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊 至该项履约义务的交易价格确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定 各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某 一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：1)客户在本公 司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制本公司履约过程 中在建的商品；3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同 期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服 务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰 当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是 根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发 生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理 确定为止。 （2）收入确认的具体方法 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 本公司主要从事生物医用材料研发、生产和销售，收入合同中一般包括一项履约义务， 为某一时点履行。公司将商品交付给客户时客户取得相关商品的控制权，即收入确认的具体 时点为公司商品交付给客户，并取得客户签收单时确认收入。具体如下： 1）线下销售，公司将商品委托第三方物流公司运输到购货方指定地点并由购货方签收确 认后确认销售收入。 2）线上业务公司自营模式，公司通过天猫、小红书和微店等互联网电商平台直接销售商 品，消费者将货款支付至互联网支付平台，公司发出商品，消费者收到货物，公司收到货款 时确认收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持 资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （3）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期 的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直 接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常 活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴 息资金直接拨付给企业两种情况。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优 惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该 政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴 息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交 易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 （2）确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响 应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能 够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见“第十二节 财务报 告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“24、固定资产”。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出 租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收 益金额。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了 《关于修订印发<企业会计准则第 14 号—收入>的通知（财会[2017]22 号），（以下简称新收入准则）要 求在境内外同时上市的企业以及 在境外上市并采用国际财务报告 准则或企业会计准则编制财务报 表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起 施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据上述文件 的要求，公司于 2020 年 1 月 1 日 开始执行新收入准则。 公司第二届董事会第五次会议审 议通过了《关于会计政策变更的议 案》，自 2020 年 1 月 1 日开始执 行新收入准则。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 505,609,228.96 505,609,228.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 应收账款 14,737,238.85 14,737,238.85 应收款项融资 预付款项 4,569,104.79 4,569,104.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,304,301.51 2,304,301.51 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 23,292,508.38 23,292,508.38 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 14,187,591.60 14,187,591.60 流动资产合计 564,699,974.09 564,699,974.09 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 150,641,422.68 150,641,422.68 在建工程 生产性生物资产 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 油气资产 使用权资产 无形资产 10,664,829.92 10,664,829.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 22,552.99 22,552.99 递延所得税资产 1,896,791.87 1,896,791.87 其他非流动资产 15,720,287.82 15,720,287.82 非流动资产合计 178,945,885.28 178,945,885.28 资产总计 743,645,859.37 743,645,859.37 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,430,044.28 7,430,044.28 预收款项 9,902,197.12 -9,902,197.12 合同负债 9,547,978.50 9,547,978.50 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 24,695,130.60 24,695,130.60 应交税费 14,513,815.77 14,513,815.77 其他应付款 10,701,772.69 10,701,772.69 其中：应付利息 应付股利 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 354,218.62 354,218.62 流动负债合计 67,242,960.46 67,242,960.46 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,291,213.55 11,291,213.55 递延所得税负债 2,411,053.92 2,411,053.92 其他非流动负债 非流动负债合计 13,702,267.47 13,702,267.47 负债合计 80,945,227.93 80,945,227.93 所有者权益： 股本 90,000,000.00 90,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 139,693,608.01 139,693,608.01 减：库存股 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 其他综合收益 专项储备 盈余公积 45,000,000.00 45,000,000.00 一般风险准备 未分配利润 384,239,950.24 384,239,950.24 归属于母公司所有者权益 合计 658,933,558.25 658,933,558.25 少数股东权益 3,767,073.19 3,767,073.19 所有者权益合计 662,700,631.44 662,700,631.44 负债和所有者权益总计 743,645,859.37 743,645,859.37 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 486,679,548.85 486,679,548.85 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 14,119,928.85 14,119,928.85 应收款项融资 预付款项 1,889,987.14 1,889,987.14 其他应收款 12,141,697.05 12,141,697.05 其中：应收利息 应收股利 存货 22,395,143.24 22,395,143.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 资产 其他流动资产 11,468,669.36 11,468,669.36 流动资产合计 548,694,974.49 548,694,974.49 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 27,904,893.58 27,904,893.58 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 147,286,554.51 147,286,554.51 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,502,424.34 10,502,424.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,837,199.53 1,837,199.53 其他非流动资产 15,720,287.82 15,720,287.82 非流动资产合计 203,251,359.78 203,251,359.78 资产总计 751,946,334.27 751,946,334.27 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 应付账款 7,292,419.28 7,292,419.28 预收款项 9,113,417.12 -9,113,417.12 合同负债 8,849,943.10 8,849,943.10 应付职工薪酬 23,734,412.81 23,734,412.81 应交税费 14,165,587.46 14,165,587.46 其他应付款 10,565,597.44 10,565,597.44 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 263,474.02 263,474.02 流动负债合计 64,871,434.11 64,871,434.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,291,213.55 11,291,213.55 递延所得税负债 2,411,053.92 2,411,053.92 其他非流动负债 非流动负债合计 13,702,267.47 13,702,267.47 负债合计 78,573,701.58 78,573,701.58 所有者权益： 股本 90,000,000.00 90,000,000.00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 139,693,608.01 139,693,608.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 45,000,000.00 45,000,000.00 未分配利润 398,679,024.68 398,679,024.68 所有者权益合计 673,372,632.69 673,372,632.69 负债和所有者权益总计 751,946,334.27 751,946,334.27 调整情况说明 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、转让无形资产或者不 动产；提供应税服务收入 13%、3%、1% 消费税 城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、20% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育附加 实缴流转税税额 2% 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收 入）为纳税基准 1.2%或 12% 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 爱美客技术发展股份有限公司 15% 北京爱美客科技发展有限公司 小型微利企业 北京诺博特生物科技有限公司 25% 北京诺博沃生物技术有限公司 25% 北京融知生物科技有限公司 25% 江苏爱美客生物医疗科技发展有限公司 小型微利企业 2、税收优惠 （1）企业所得税 本公司于2020年7月31日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局共同核发的编号为GR202011000959的高新技术企业证书，有效期三年。根 据高新技术企业认定和税收优惠的相关政策，2020年-2022年所得税税率为15%。 财政部、税务总局、科技部联合发布《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》 （财税〔2018〕99号）规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计 入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日～2020年12月31日期间，再按 照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175% 在税前摊销。本公司为开发新技术、新产品、新工艺发生的研发费用享受企业所得税前加计 扣除的税收优惠。 根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和 《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税 [2009]70号）的规定，企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上， 可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。已向主管税务机关报 办理享受企业所得税加计扣除优惠的备案手续，享受安置残疾人员就业有关企业所得税优惠。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例（以下简称企业所得税法及其实施 条例）、《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕 54号）规定，企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不 超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 折旧。 根据财税〔2019〕13号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25% 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过 300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。科技公司和江 苏爱美客公司适用小型微利企业的税收优惠。 （2）增值税 根据《关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》， 本公司发生的增值税税控系统专用设备技术维护费，凭技术维护服务单位开具的技术维护费 发票，在增值税应纳税额中全额抵减。 根据财税[2014]57号、财税[2009]9号、国家税务总局公告“2012年第20号”文件规定，公司 生产的属于微生物代谢产物制成的生物制品可申请办理增值税简易征收。公司于2018年12月 17日向国家税务总局北京市昌平区税务局第一税务所提交《增值税一般纳税人选择简易办法 征收备案表》，本公司主要产品医用羟丙基甲基纤维素-透明质酸钠溶液（商品名逸美）、医 用含聚乙烯醇凝胶微球的透明质酸钠-羟丙基甲基纤维素凝胶（商品名宝尼达）、注射用修饰 透明质酸钠凝胶（商品名爱芙莱、爱美飞）、注射用透明质酸钠复合溶液（商品名嗨体）和 医用透明质酸钠-羟丙基甲基纤维素凝胶（商品名逸美一加一）变更为使用简易办法征收，征 收率为3%。 江苏爱美客公司为小规模纳税人，增值税征收率为3%。根据财政部税务总局公告2020年 第13号和财政部税务总局公告2020年第24号，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值 税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行存款 3,455,840,597.30 505,609,228.96 合计 3,455,840,597.30 505,609,228.96 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 其他说明：货币资金期末余额较期初增加了 583.50%，主要系 2020 年公开发行股票募集资金 到位所致。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 841,568,000.00 其中： 结构性存款 841,568,000.00 其中： 合计 841,568,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露 坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏 账准备的应收 账款 其中： 按组合计提坏 账准备的应收 账款 31,391,096.19 100.00% 1,569,554.81 5.00% 29,821,541.38 其中： 账龄组合 31,391,096.19 100.00% 1,569,554.81 5.00% 29,821,541.38 合计 31,391,096.19 100.00% 1,569,554.81 5.00% 29,821,541.38 单位：元 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏 账准备的应收 账款 96,600.00 0.62% 96,600.00 100.00% 其中： 按组合计提坏 账准备的应收 账款 15,512,883.00 99.38% 775,644.15 5.00% 14,737,238.85 其中： 账龄组合 15,512,883.00 99.38% 775,644.15 5.00% 14,737,238.85 合计 15,609,483.00 100.00% 872,244.15 5.59% 14,737,238.85 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 31,391,096.19 1,569,554.81 5.00% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露 坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 31,391,096.19 合计 31,391,096.19 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款预期 信用损失 872,244.15 793,910.66 96,600.00 1,569,554.81 合计 872,244.15 793,910.66 96,600.00 1,569,554.81 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 96,600.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例 坏账准备期末余额 客户一 15,287,385.00 48.70% 764,369.25 客户二 1,655,636.60 5.27% 82,781.83 客户三 1,506,000.00 4.80% 75,300.00 客户四 1,197,104.42 3.81% 59,855.22 客户五 867,190.20 2.76% 43,359.51 合计 20,513,316.22 65.34% 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式 披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,244,143.66 99.52% 4,522,544.96 98.98% 1 至 2 年 10,024.03 0.16% 46,559.83 1.02% 2 至 3 年 20,000.00 0.32% 合计 6,274,167.69 -- 4,569,104.79 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款 总额的比例 (%) 预付款时间 未结算原因 供应商一 1,913,385.00 30.50 1年以内 尚未提供服务 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 供应商二 1,611,073.58 25.68 1年以内 服务尚未完成 供应商三 755,108.94 12.04 1年以内 预付房租费 供应商四 284,466.00 4.53 1年以内 尚未提供服务 供应商五 243,900.00 3.89 1年以内 尚未交货 合计 4,807,933.52 76.64 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 3,332,289.13 2,304,301.51 合计 3,332,289.13 2,304,301.51 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其 判断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其 判断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 2,475,662.66 1,942,429.41 员工借款及备用金 283,271.09 25,345.40 员工社保、公积金等 849,647.27 558,713.97 合计 3,608,581.02 2,526,488.78 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 121,279.02 100,908.25 222,187.27 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 55,104.62 55,104.62 本期核销 1,000.00 1,000.00 2020 年 12 月 31 日余 额 175,383.64 100,908.25 276,291.89 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,756,867.21 1 至 2 年 1,657,198.40 2 至 3 年 16,900.25 3 年以上 177,615.16 3 至 4 年 177,615.16 合计 3,608,581.02 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账损失 222,187.27 55,104.62 1,000.00 276,291.89 合计 222,187.27 55,104.62 1,000.00 276,291.89 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 保证金、押金 1,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 供应商一 押金 2,261,147.25 2 年以内 62.66% 113,057.36 供应商二 押金 100,908.25 3 年以内 2.80% 100,908.25 员工 备用金 99,500.00 1 年以内 2.76% 4,975.00 供应商三 保证金 70,785.00 3 至 4 年 1.96% 3,539.25 员工 备用金 63,292.00 1 年以内 1.75% 3,164.60 合计 -- 2,595,632.50 -- 71.93% 225,644.46 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 10,649,213.45 10,649,213.45 11,582,029.21 11,582,029.21 在产品 4,810,783.64 4,810,783.64 1,400,129.55 1,400,129.55 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 库存商品 11,306,584.51 300,834.17 11,005,750.34 10,717,282.90 415,643.67 10,301,639.23 发出商品 338,436.58 338,436.58 8,710.39 8,710.39 合计 27,105,018.18 300,834.17 26,804,184.01 23,708,152.05 415,643.67 23,292,508.38 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 415,643.67 14,045.16 128,854.66 300,834.17 合计 415,643.67 14,045.16 128,854.66 300,834.17 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露 坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 12,200,544.58 9,597,497.27 上市费用 4,590,094.33 合计 12,200,544.58 14,187,591.60 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初 余额 (账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 东方美 客（北 京）科技 发展有 限公司 34,297,990.00 -405,257.80 33,892,732.20 小计 34,297,990.00 -405,257.80 33,892,732.20 二、联营企业 合计 34,297,990.00 -405,257.80 33,892,732.20 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量的股权投资 25,000,000.00 合计 25,000,000.00 其他说明： 2020年9月10日经总经理办公会会议通过了对杭州先为达生物科技有限公司进行股权投资， 2020年10月10日签订了增资协议（B轮融资），以人民币25,000,000元认购目标公司新增注册 资本25万元，本次交易完成后，持有目标公司2%股权，未向目标公司委派董事。 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 142,873,875.54 150,641,422.68 合计 142,873,875.54 150,641,422.68 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 119,067,992.28 43,755,936.25 1,875,794.03 8,419,173.59 173,118,896.15 2.本期增加金额 640,693.66 1,898,135.96 345,685.77 2,884,515.39 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 （1）购置 1,898,135.96 345,685.77 2,243,821.73 （2）在建工 程转入 640,693.66 640,693.66 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 233,963.84 123,795.95 357,759.79 （1）处置或 报废 233,963.84 123,795.95 357,759.79 4.期末余额 119,708,685.94 45,420,108.37 1,875,794.03 8,641,063.41 175,645,651.75 二、累计折旧 1.期初余额 7,695,659.01 8,649,620.18 1,084,311.31 5,047,882.97 22,477,473.47 2.本期增加金额 4,317,797.04 4,202,479.67 252,071.16 1,721,608.52 10,493,956.39 （1）计提 4,317,797.04 4,202,479.67 252,071.16 1,721,608.52 10,493,956.39 3.本期减少金额 103,534.53 96,119.12 199,653.65 （1）处置或 报废 103,534.53 96,119.12 199,653.65 4.期末余额 12,013,456.05 12,748,565.32 1,336,382.47 6,673,372.37 32,771,776.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或 报废 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 107,695,229.89 32,671,543.05 539,411.56 1,967,691.04 142,873,875.54 2.期初账面价值 111,372,333.27 35,106,316.07 791,482.72 3,371,290.62 150,641,422.68 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,223,751.97 200,000.00 2,831,343.05 12,255,095.02 2.本期增加 金额 186,935.56 186,935.56 （1）购置 186,935.56 186,935.56 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 9,223,751.97 200,000.00 3,018,278.61 12,442,030.58 二、累计摊销 1.期初余额 1,157,413.60 46,037.82 386,813.68 1,590,265.10 2.本期增加 金额 184,475.04 16,037.76 287,854.55 488,367.35 （1）计提 184,475.04 16,037.76 287,854.55 488,367.35 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 1,341,888.64 62,075.58 674,668.23 2,078,632.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 7,881,863.33 137,924.42 2,343,610.38 10,363,398.13 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 价值 2.期初账面 价值 8,066,338.37 153,962.18 2,444,529.37 10,664,829.92 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 合计 （2）商誉减值准备 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增 长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 邮箱服务费等 22,552.99 18,042.48 4,510.51 平谷区马坊工业 园区厂房装修改 造工程 8,285,335.16 75,975.87 8,209,359.29 合计 22,552.99 8,285,335.16 94,018.35 8,213,869.80 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,793,529.57 269,029.44 956,783.30 143,517.50 内部交易未实现利润 231,274.10 54,444.09 245,596.97 59,592.34 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 递延收益 9,767,313.38 1,465,097.00 11,291,213.55 1,693,682.03 合计 11,792,117.05 1,788,570.53 12,493,593.82 1,896,791.87 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 结构性存款公允价 值变动损益 1,568,000.00 235,200.00 固定资产折旧差异 14,909,386.25 2,236,407.94 16,073,692.80 2,411,053.92 合计 16,477,386.25 2,471,607.94 16,073,692.80 2,411,053.92 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和 负债期末互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期末余 额 递延所得税资产和 负债期初互抵金额 抵销后递延所得税 资产或负债期初余 额 递延所得税资产 1,788,570.53 1,896,791.87 递延所得税负债 2,471,607.94 2,411,053.92 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 83,803,899.03 66,667,681.89 资产减值准备 467,197.66 8,218.98 合计 84,271,096.69 66,675,900.87 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 218,175.25 2021 年 425,017.93 426,057.93 2022 年 14,669,326.82 16,368,037.28 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 2023 年 22,022,528.17 22,907,061.39 2024 年 24,914,365.88 26,748,350.04 2025 年 21,772,660.23 合计 83,803,899.03 66,667,681.89 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程、设备款 6,544,546.9 8 6,544,546.9 8 1,738,305.7 3 1,738,305.7 3 预付代理权 28,150,515. 86 28,150,515. 86 13,981,982. 09 13,981,982. 09 合计 34,695,062. 84 34,695,062. 84 15,720,287. 82 15,720,287. 82 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 3,864,798.14 6,040,218.26 应付工程设备款 324,678.45 1,125,391.27 应付其他费用 369,534.41 264,434.75 合计 4,559,011.00 7,430,044.28 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 17,762,877.49 9,547,978.50 合计 17,762,877.49 9,547,978.50 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 24,021,060.24 120,956,370.21 115,727,288.86 29,250,141.59 二、离职后福利-设定 提存计划 674,070.36 445,366.78 1,119,437.14 合计 24,695,130.60 121,401,736.99 116,846,726.00 29,250,141.59 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 23,346,989.88 105,986,764.41 100,083,612.70 29,250,141.59 2、职工福利费 1,865,336.52 1,865,336.52 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 3、社会保险费 674,070.36 4,186,248.26 4,860,318.62 其中：医疗保险 费 674,070.36 3,809,946.11 4,484,016.47 工伤保 险费 27,796.93 27,796.93 生育保 险费 348,505.22 348,505.22 4、住房公积金 6,979,446.96 6,979,446.96 5、工会经费和职工 教育经费 1,938,574.06 1,938,574.06 合计 24,021,060.24 120,956,370.21 115,727,288.86 29,250,141.59 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 674,070.36 394,539.43 1,068,609.79 2、失业保险费 50,827.35 50,827.35 合计 674,070.36 445,366.78 1,119,437.14 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,334,152.54 2,470,553.24 企业所得税 20,863,578.40 10,961,110.65 个人所得税 936,884.48 829,281.40 城市维护建设税 171,144.43 129,238.13 教育费附加 166,429.07 123,632.35 合计 25,472,188.92 14,513,815.77 其他说明：应交税费期末余额较期初增加了 75.50%，主要系应交企业所得税增加所致。 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 12,292,793.58 10,701,772.69 合计 12,292,793.58 10,701,772.69 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 保证金、押金 10,519,336.93 8,624,045.85 待拨付政府补助资金 1,592,981.65 个人报销款 762,878.08 484,745.19 其他 1,010,578.57 合计 12,292,793.58 10,701,772.69 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国电子系统工程第二建设有限 6,423,780.12 质保金 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 公司 合计 6,423,780.12 -- 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 415,507.62 354,218.62 合计 415,507.62 354,218.62 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关政府 补助 6,017,021.24 1,031,489.40 4,985,531.84 政府补助 与收益相关政府 补助 4,215,018.35 20,000.00 18.35 4,235,000.00 政府补助 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 未实现收入 1,059,173.96 1,059,173.96 合计 11,291,213.55 20,000.00 2,090,681.71 9,220,531.84 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲 减成本 费用金 额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 生物可降 解工程实 验室专项 经费 6,017,021.24 1,031,489.40 4,985,531.84 与资产相 关 新型颌面 软硬组织 修复材料 研究 4,215,018.35 20,000.00 18.35 4,235,000.00 与收益相 关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 90,000,000.00 30,200,000.00 30,200,000.00 120,200,000.00 其他说明：经第一届董事会第十九次会议、2019 年第一次临时股东大会的决议，并经中国证 券监督管理委员会证监许可[2020]1937 号核准，本公司于 2020 年 9 月 23 日向社会公众开发 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 行人民币普通股（A 股）3,020 万股。大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字 [2020]000553 号验字报告对实收股本予以审验。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 139,693,608.01 3,404,933,769.23 3,544,627,377.24 合计 139,693,608.01 3,404,933,769.23 3,544,627,377.24 其他说明：本公司 2020 年公开发行 3,020 万新股，共募集资金 3,571,754,000.00 元，扣 除与发行有关的费用人民币 136,620,230.77 元，实际可使用募集资金 3,435,133,769.23 元，其 中计入“股本”人民币 30,200,000.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币 3,404,933,769.23 元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 减：前期计 减：前期 减：所得 税后归 税后归 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 得税前 发生额 入其他综 合收益当 期转入损 益 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 税费用 属于母 公司 属于少 数股东 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 45,000,000.00 15,100,000.00 60,100,000.00 合计 45,000,000.00 15,100,000.00 60,100,000.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：盈余公积增加系本公司按《中 华人民共和国公司法》及本公司章程有关规定提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 384,239,950.24 143,550,492.42 调整后期初未分配利润 384,239,950.24 143,550,492.42 加：本期归属于母公司所有者的净利润 439,748,783.82 305,519,840.87 减：提取法定盈余公积 15,100,000.00 19,830,383.05 应付普通股股利 45,000,000.00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 期末未分配利润 808,888,734.06 384,239,950.24 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 709,290,197.00 58,121,828.15 557,715,652.79 41,099,513.82 合计 709,290,197.00 58,121,828.15 557,715,652.79 41,099,513.82 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是√否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 凝胶类注射产品 252,187,427.08 252,187,427.08 溶液类注射产品 447,375,184.79 447,375,184.79 面部埋植线 1,842,212.35 1,842,212.35 化妆品 7,885,372.78 7,885,372.78 合计 709,290,197.00 709,290,197.00 注：披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分 部的收入之间的关系等。 与履约义务相关的信息： 不适用。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,265,572.56 1,390,809.45 教育费附加 1,213,323.94 1,238,970.28 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 房产税 975,296.08 678,283.02 其他 202,230.13 227,520.72 合计 3,656,422.71 3,535,583.47 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 53,960,506.06 45,680,655.05 会议费 647,626.90 8,682,114.01 销售促进费 2,985,574.51 3,423,551.98 差旅交通费 3,790,106.46 5,363,626.37 业务招待费 3,270,326.80 5,214,943.49 广告宣传费 1,156,138.87 5,020,453.44 物流运输费 329,265.11 2,527,121.97 其他 4,810,421.63 1,255,751.96 合计 70,949,966.34 77,168,218.27 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 21,583,114.50 23,520,188.47 服务费 3,462,248.74 3,397,053.49 房租物业折旧费 7,081,256.90 11,592,023.42 业务招待费 2,552,049.34 2,968,217.48 办公费 1,066,446.77 2,171,925.54 差旅交通费 642,265.23 808,004.39 会议费 3,534,193.61 480,257.79 其他 3,581,460.12 3,151,703.50 合计 43,503,035.21 48,089,374.08 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 25,906,650.10 21,060,840.68 服务费 24,988,705.14 16,164,297.71 实验用品及材料 3,643,560.63 5,271,452.53 房租物业折旧费 4,371,022.80 3,557,139.45 其他 2,894,092.17 2,509,920.36 合计 61,804,030.84 48,563,650.73 其他说明：研发费用发生额本年较上年增加 27.26%，主要系本期服务增加所致。 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 14,397,665.05 1,764,586.34 手续费及其他 62,961.69 58,185.73 合计 -14,334,703.36 -1,706,400.61 其他说明：财务费用发生额本期年较上期年减少 740.05%，主要系本期公开发票股票募集资 金到账，银行存款利息收入增加所致。 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入其他收益的政府补助 1,498,460.61 2,783,812.17 扣缴个税手续费返还 216,856.30 24,988.20 68、投资收益 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -405,257.80 交易性金融资产在持有期间的投资收益 15,139,986.29 6,970,378.07 合计 14,734,728.49 6,970,378.07 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 1,568,000.00 合计 1,568,000.00 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -849,015.28 -514,571.45 合计 -849,015.28 -514,571.45 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本 减值损失 -14,045.16 -20,911.20 合计 -14,045.16 -20,911.20 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处理收益 -2,524.65 无形资产处理收益 3,000.00 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 应付款项核销 678,164.45 其他 78,117.83 427.93 78,117.83 合计 78,117.83 678,592.38 78,117.83 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 对外捐赠 1,200.00 固定资产报废 142,900.12 70,480.15 142,900.12 税收滞纳金 20,901.72 20,901.72 违约金 26,035.00 合计 163,801.84 97,715.15 163,801.84 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 69,097,845.57 51,594,541.47 递延所得税费用 168,775.36 1,226,798.70 合计 69,266,620.93 52,821,340.17 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 502,656,393.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 75,398,459.01 子公司适用不同税率的影响 -275,269.58 调整以前期间所得税的影响 -3,180,918.47 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 457,094.49 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 1,954,240.49 研发费用等加计扣除的影响 -5,086,985.01 所得税费用 69,266,620.93 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 14,397,665.05 1,764,586.34 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 备用金押金保证金 1,277,831.00 3,259,358.11 政府补助 486,971.21 4,177,982.77 其他 382,907.34 51,049.73 合计 16,545,374.60 9,252,976.95 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 日常费用 65,279,446.66 70,917,566.79 备用金押金保证金 2,442,993.73 1,781,479.78 政府补助协作费 1,593,000.00 1,592,981.65 手续费 62,961.69 57,885.73 其他 1,206.61 合计 69,378,402.08 74,351,120.56 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 上市费用 32,512,883.40 4,020,000.00 子公司清算退回少数股东投资款 1,576,359.25 合计 32,512,883.40 5,596,359.25 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 433,389,772.48 297,971,945.88 加：资产减值准备 863,060.44 535,482.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧 10,493,956.39 9,669,581.86 使用权资产折旧 无形资产摊销 488,367.35 372,397.20 长期待摊费用摊销 94,018.35 18,042.48 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填列） 2,524.65 -3,000.00 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 142,900.12 70,473.54 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -1,568,000.00 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -14,734,728.49 -6,970,378.07 递延所得税资产减少（增加以“－” 108,221.34 762,430.22 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列） 60,554.02 464,368.48 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,396,866.13 -10,325,971.85 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -9,574,603.49 -7,666,416.66 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 9,308,419.12 24,816,124.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 425,677,596.15 309,715,080.14 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 3,455,840,597.30 505,609,228.96 减：现金的期初余额 505,609,228.96 265,547,534.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,950,231,368.34 240,061,694.19 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,455,840,597.30 505,609,228.96 可随时用于支付的银行存款 3,455,840,597.30 505,609,228.96 三、期末现金及现金等价物余额 3,455,840,597.30 505,609,228.96 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本 位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 20,000.00 递延收益 1,031,489.40 计入其他收益的政府补助 466,971.21 其他收益 466,971.21 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依 据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新设子公司江苏爱美客生物医疗科技发展有限公司、青岛博睿爱美投资合伙企业（有限 合伙），本公司新增2家公司纳入合并范围；另外，公司2019年度注销北京在声生物科技有限 公司、北京江夏逸美生物科技有限公司、天津云中阅美科技有限责任公司，本期不再纳入合 并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京爱美客科 技发展有限公 司 北京 北京 销售 100.00% 设立 北京诺博特生 物科技有限公 司 北京 北京 研发 51.00% 设立 北京诺博沃生 物技术有限公 司 北京 北京 研发 51.00% 设立 北京融知生物 北京 北京 研发 51.00% 设立 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 科技有限公司 江苏爱美客生 物医疗科技发 展有限公司 常州市 常州市 销售 100.00% 设立 青岛博睿爱美 投资合伙企业 （有限合伙） 青岛市 青岛市 投资 99.75% 设立 （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权益 余额 北京诺博特生物科 技有限公司 49.00% -4,450,115.97 -720,575.46 北京融知生物科技 有限公司 49.00% -1,633,093.71 -832,958.98 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 北京诺 博特生 物科技 有限公 司 6,738,8 18.39 2,086,3 52.20 8,825,1 70.59 10,295, 732.76 10,295, 732.76 13,433, 952.68 2,598,5 27.71 16,032, 480.39 8,421,1 73.23 8,421,1 73.23 北京融 知生物 科技有 2,365,5 12.03 977,89 7.20 3,343,4 09.23 5,043,3 25.52 5,043,3 25.52 2,591,4 78.17 1,091,9 02.47 3,683,3 80.64 2,050,4 52.63 2,050,4 52.63 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 限公司 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业 收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现金 流量 营 业 收 入 净利润 综合收益总额 经营活动现 金流量 北京诺博 特生物科 技有限公 司 -9,081,869.33 -9,081,869.33 -5,349,666.73 -11,415,841.80 -11,415,841.80 -5,067,754.26 北京融知 生物科技 有限公司 -3,332,844.30 -3,332,844.30 71,947.73 -2,939,028.38 -2,939,028.38 -1,700,634.33 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 东方美客（北 京）科技发展 北京 北京 研发、生产 51.00% 权益法 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 有限公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的 依据：公司和株式会社东方医疗分别持有东方美客（北京）科技发展有限公司 51%和 49%股 权，向其委派董事均为 2 人，公司和株式会社东方医疗共同控制东方美客（北京）科技发展 有限公司，即东方美客（北京）科技发展有限公司为公司的合营企业。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 34,284,190.86 其中：现金和现金等价物 33,180,725.52 非流动资产 34,338,937.19 资产合计 68,623,128.05 流动负债 2,579,551.19 负债合计 2,579,551.19 归属于母公司股东权益 66,043,576.86 按持股比例计算的净资产份额 33,682,224.20 财务费用 320,684.59 净利润 -794,623.14 综合收益总额 -794,623.14 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损 失 本期未确认的损失（或本 期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项及应付款项等。在日常活动 中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具 相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引 并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的 风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性 风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险 管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。 风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公 司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委 员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风 险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 1、信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已 制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务 状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信 用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对 于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保 本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况， 以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风 险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公 司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管 理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方 单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 227 模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款 的减值损失。账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。 本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的 预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失 率。 截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 账龄 账面余额 减值准备 应收账款 31,391,096.19 1,569,554.81 其他应收款 3,608,581.02 276,291.89 合计 34,999,677.21 1,845,846.70 本公司的主要客户为上海康汝医疗器械有限公司、长沙市岳麓区润琪医疗美容门诊部、 北京中康时代医疗科技有限公司、南京康美美容医院有限公司等，该等客户具有可靠及良好 的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。截止2020年12月31日，前五大客户 应收账款余额为20,513,316.22元，占应收账款余额的65.34%。 2、流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其 他支付义务的风险。 本公司财务部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时 持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足 短期和长期的资金需求。 截止2020年12月31日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按变现时间列示如 下： 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 应付账款 4,559,011.00 4,559,011.00 4,559,011.00 其他应付款 12,292,793.58 12,292,793.58 12,292,793.58 其他流动负债 415,507.62 415,507.62 415,507.62 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 228 合计 17,267,312.20 17,267,312.20 17,267,312.20 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值 计量 第二层次公允价值 计量 第三层次公允价值 计量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- （一）交易性金融资 产 841,568,000.00 25,000,000.00 866,568,000.00 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 841,568,000.00 25,000,000.00 866,568,000.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 25,000,000.00 25,000,000.00 （3）衍生金融资产 841,568,000.00 2.指定以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具 投资 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用 权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后 转让的土地使用权 （五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量 841,568,000.00 25,000,000.00 866,568,000.00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 229 的资产总额 （六）交易性金融负 债 其中：发行的交易性 债券 衍生金融负债 其他 （七）指定为以公允 价值计量且变动计入 当期损益的金融负债 持续以公允价值计量 的负债总额 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- （一）持有待售资产 非持续以公允价值计 量的资产总额 非持续以公允价值计 量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的 政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 230 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是简军。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见“第十二节 财务报告“之“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见“第十二节 财务报告“之“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营 企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 东方美客（北京）科技发展有限公司 合营公司 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京九州通医药有限公司 该公司母公司九州通医药集团股份有限公司的董事 兼董事会秘书于 2016 年 10 月起担任本公司董事 北京好药师大药房连锁有限公司 九州通医药集团股份有限公司之子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 231 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 北京九州通医药 有限公司 采购原料、检验 用溶剂 5,121.28 2,000,000.00 否 34,058.00 北京好药师大药 房连锁有限公司 采购参比试剂 420,000.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京九州通医药有限公司 销售商品 17,319,603.84 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 232 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 233 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 234 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2020年12月，公司联合宁波仰华企业管理咨询合伙企业（有限合伙）成立青岛博睿爱美 投资合伙企业（有限合伙），总投资额为6015万元，公司认缴出资6000万元，持有该公司99.75% 股份，为该公司有限合伙人，截止2020年12月31日，公司尚未实际出资。 （2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 截止2020年12月31日已签订的正在执行的重要的租赁合同如下： 序号 出租方 地址 实际用 途 租赁期限 面积（㎡） 租金 1 北京茂悦盛欣 企业管理有限 公司 北京市朝阳区建国路甲92 号世茂大厦21层 2101-2103、2112-2117单元 办公 2019.11.01-202 1.10.31 1163 35.4715万元/月 2 北京茂悦盛欣 企业管理有限 公司 北京市朝阳区建国路甲92 号世茂大厦22层 2201-2205单元 办公 2020.08.01-202 3.12.31 820 17.22万元/月 3 北京茂悦盛欣 企业管理有限 公司 北京市朝阳区建国路甲92 号世茂大厦第一层103号 商铺 商铺 2020.9.15-2023. 12.31 582.25 13.9740万元/月 除存在上述承诺事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺 事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 235 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 （3）行业信息披露指引要求的其他信息 公司对经销商的担保情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和 经营成果的影 响数 无法估计影响 数的原因 股票和债券的发行 重要的对外投资 重要的债务重组 自然灾害 外汇汇率重要变动 重要的对外投资 经本公司 2021 年 2 月 8 日董事会决议批准，本 公司拟收购控股子公司北京诺博特生物科技有 限公司少数股东持有的 49%股权，收购价为 3,119.64 万元 0.00 重要的对外投资 经本公司 2021 年 2 月 8 日董事会决议批准，本 公司拟收购控股子公司北京融知生物科技有限 公司少数股东持有的 49%股权，收购价分别为 342.81 万元。 0.00 重要的对外投资 公司于 2020 年 12 月与宁波仰华企业管理咨询 合伙企业（有限合伙）共同投资设立有限合伙 0..00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 236 制私募基金青岛博睿爱美投资合伙企业（有限 合伙），于 2021 年 1 月 7 日完成 6,000 万元的 出资，青岛博睿于 2020 年 12 月 31 日签订了对 山东博安生物技术有限公司的增资协议，并于 2021 年 1 月 11 日以人民币 6,000 万元认购山东 博安生物技术有限公司新增注册资本 517.71 万 元，本次交易完成后，持有该公司 1.07%股权， 未向目标公司委派董事。 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 420,700,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 420,700,000.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报 表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 237 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准备的应 收账款 30,604,064.94 100.00% 1,522,757.06 4.98% 29,081,307.88 其中： 账龄组合 30,455,141.26 99.51% 1,522,757.06 5.00% 28,932,384.20 内部往来组合 148,923.68 0.49% 148,923.68 合计 30,604,064.94 100.00% 1,522,757.06 4.98% 29,081,307.88 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 238 单位：元 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准备的应 收账款 14,863,083.00 100.00% 743,154.15 5.00% 14,119,928.85 其中： 账龄组合 14,863,083.00 100.00% 743,154.15 5.00% 14,119,928.85 内部往来组合 合计 14,863,083.00 100.00% 743,154.15 5.00% 14,119,928.85 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 30,455,141.26 1,522,757.06 5.00% 合计 30,455,141.26 1,522,757.06 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露 坏账准备的相关信息： 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 239 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 30,604,064.94 合计 30,604,064.94 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款预期 信用损失 743,154.15 779,602.91 1,522,757.06 合计 743,154.15 779,602.91 1,522,757.06 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例 坏账准备期末余额 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 240 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 18,227,857.27 12,141,697.05 合计 18,227,857.27 12,141,697.05 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其 判断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其 判断依据 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 241 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工借款及备用金 280,955.69 23,030.00 押金、保证金 2,399,932.35 1,808,868.10 住房公积金、社保 817,305.39 523,428.09 内部单位往来 15,000,436.35 10,000,000.00 合计 18,498,629.78 12,355,326.19 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 112,720.89 100,908.25 213,629.14 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 本期计提 58,143.37 58,143.37 本期核销 1,000.00 1,000.00 2020 年 12 月 31 日余 额 169,864.26 100,908.25 270,772.51 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 242 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 6,724,961.68 1 至 2 年 11,654,883.00 2 至 3 年 13,266.25 3 年以上 105,518.85 3 至 4 年 105,518.85 合计 18,498,629.78 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账损失 213,629.14 58,143.37 1,000.00 270,772.51 合计 213,629.14 58,143.37 1,000.00 270,772.51 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 押金 1,000.00 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 坏账准备期末余 额 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 243 比例 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 29,904,893.58 29,904,893.58 27,904,893.58 27,904,893.58 对联营、合营 企业投资 33,892,732.20 33,892,732.20 合计 63,797,625.78 63,797,625.78 27,904,893.58 27,904,893.58 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 北京爱美客 科技发展有 限公司 4,070,893.58 4,070,893.58 北京诺博特 生物科技有 限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 北京融知生 物科技有限 公司 3,434,000.00 3,434,000.00 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 244 江苏爱美客 生物医疗科 技发展有限 公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 27,904,893.58 2,000,000.00 29,904,893.58 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初 余额 (账面 价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准 备期末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其 他 一、合营企业 东方美 客（北 京）科技 发展有 限公司 34,297,990.00 -405,257.80 33,892,732.20 小计 34,297,990.00 -405,257.80 33,892,732.20 二、联营企业 合计 34,297,990.00 -405,257.80 33,892,732.20 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 703,669,446.56 58,651,442.60 545,003,463.51 41,327,104.98 合计 703,669,446.56 58,651,442.60 545,003,463.51 41,327,104.98 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 245 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 其中： 凝胶类注射产品 251,857,686.73 251,857,686.73 溶液类注射产品 445,856,348.50 445,856,348.50 面部埋植线 1,848,938.00 1,848,938.00 化妆品 4,106,473.33 4,106,473.33 合计 703,669,446.56 703,669,446.56 注：披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分 部的收入之间的关系等。 与履约义务相关的信息： 不适用 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元， 其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -405,257.80 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,682,365.48 银行理财产品收益 15,139,986.29 6,970,378.07 合计 14,734,728.49 4,288,012.59 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 246 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -2,524.65 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 1,498,460.61 委托他人投资或管理资产的损益 15,139,986.29 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投 资收益 1,568,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -85,684.01 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 216,856.30 减：所得税影响额 2,716,280.36 少数股东权益影响额 102,900.00 合计 15,515,914.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 247 归属于公司普通股股东的净利润 25.31% 4.51 4.51 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 24.41% 4.35 4.35 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调 节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 爱美客技术发展股份有限公司 2020 年年度报告全文 248 第十三节备查文件目录 公司2020年度报告的备查文件包括： 1、载有公司法定代表人签名的2020年度报告全文的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 5、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：北京市朝阳区建国路甲92号世茂大厦C座21层董事会秘书办公室