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北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告 2021-032 2021 年 04 月 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人蔡惠智、主管会计工作负责人段丽丽及会计机构负责人(会计主 管人员)段丽丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1.2020 年度，公司产品的招投标、研发、生产、交付、验收等环节受疫情 影响而不同程度地受到延误，归属于上市公司股东的净利润和去年同期相比下 降 74.08%。目前，公司生产经营活动已完全恢复正常，公司正积极与客户就产 品研发生产及交付验收事宜进行持续沟通，疫情对公司业绩的负面影响不具有 持续性。2.受国内外环境影响，客户在声纳装备的部署及应用上存在规划调整， 公司主要产品正在根据客户需求变化进行国产化改造，进而影响了 2020 年度客 户对部分产品的采购进度。但是，2021 年随着公司国产化改造产品的研发完成 以及国防支出逐年增加，上述规划调整因素对公司业绩的短期负面影响将逐步 消除，公司产品的市场需求也将保持增长态势。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 78,700,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 33 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 78 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 84 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 84 第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 84 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 85 第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 86 第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 94 第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 99 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................ 100 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、中科海讯、股份公司 指 北京中科海讯数字科技股份有限公司，于 2016 年 3 月 31 日由北京中 科海讯数字信号处理技术有限公司整体变更方式设立 控股股东、梅山科技 指 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙），系公司 控股股东 实际控制人 指 蔡惠智 海讯声学 指 原宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业（有限合伙），于 2021 年 2 月更名为平顶山海讯声学科技投资合伙企业（有限合伙） 晨灿投资 指 上海晨灿投资中心（有限合伙） 成业联 指 武汉成业联股权投资企业（有限合伙） 国鼎投资 指 北京国鼎军安天下二号投资合伙企业（有限合伙） 虹元汇诚 指 北京虹元汇诚资产管理中心（有限合伙） 云炜衷 指 上海云炜衷投资管理中心（有限合伙） 海讯科技 指 北京中科海讯科技有限公司，系蔡惠智与其配偶贺琳共同控制的企业 海讯瑞声 指 北京海讯瑞声管理咨询有限公司，系公司控股股东之执行事务合伙 人，受蔡惠智实际控制 海晟科讯 指 武汉海晟科讯科技有限公司，系公司控股子公司 范思合成 指 武汉范思合成数字科技有限责任公司，系公司控股子公司 中科雷声 指 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司，系公司全资子公司 青岛海讯 指 青岛海讯数字科技有限公司，系公司全资子公司 武汉海讯 指 武汉中科海讯电子科技有限公司，系公司全资子公司 海天维景 指 北京海天维景科技有限公司，系公司参股公司 海天瑞声 指 北京海天瑞声科技股份有限公司 实创投资 指 北京实创科技投资有限公司，系梅山声学有限合伙人之一 中科院声学所 指 中国科学院声学研究所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、主承销商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《北京中科海讯数字科技股份有限公司章程》 企业会计准则 指 国家财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》以及后 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 续陆续颁布和修订的各项具体准则 元、万元、亿元 指 若无特别说明，均以人民币为度量币种 声纳 指 英文 Sound Navigation And Ranging 的缩写"SONAR"的音译，中文全 称为"声音导航与测距"，是一种利用声波在水下的传播特性，通过电 声转换和信息处理，完成水下探测、定位和通讯任务的电子设备，是 水声学中应用最广泛、最重要的一种装置 声纳系统 指 主要包括干端（水上部分）和湿端（水下部分）两个组成部分。湿端 主要由水声换能器或换能器基阵组成，干端主要由信号源、发射设备、 信号处理平台、电源、显控单元等构成 信号处理 指 对各种类型的电信号，按各种预期的目的及要求进行加工过程的统 称。对模拟信号的处理称为模拟信号处理，对数字信号的处理称为数 字信号处理 信号处理平台 指 由机箱、信号处理模块和配套的系统集成开发软件及实时开发系统组 成，系用于水声装备数据、信息处理的专用设备 信号处理平台功能模块 指 又称信号处理平台板卡（包括主板模块、多路信号模数转换模块、阵 列信号处理模块、多路信号数模转换模块、电源模块等），制作时带 有插芯，可以插入计算机的主电路板（主板）的插槽中，用来控制硬 件的运行，安装驱动程序后，即可实现相应的硬件功能的一种印刷电 路板 声纳模拟仿真系统 指 以水声仿真技术为基础，采用数字化平台，将物理场的模型和数字信 号处理技术相结合，不断提高信号的仿真逼真度和实时处理能力，生 成逼真的环境，使受训人员在一种接近真实的环境中进行虚拟训练的 系统 矢量阵声纳系统 指 一种固定式水下探测声纳，由湿端和干端两部分组成，湿端主要由若 干条以一定形式排列的声阵缆、传输光（电）缆等组成，干端主要包 括若干台信号处理平台、电源和显控单元等，可广泛用于海洋勘探与 探测领域 定型 指 拟正式列编和配发的新型装备，应当按照规定进行定型，分为设计定 型和生产定型。设计定型主要考核装备的技术指标和使用性能，确认 其是否达到研制总要求的规定；生产定型主要考核装备的质量稳定性 和成套、批量生产条件，确认其是否符合批量生产的标准。技术简单 的新型装备或者经改进、改型、技术革新后未改变其基本技术性能和 结构的装备，可以不进行装备定型，授权有关部门或者单位以鉴定方 式考核。新型装备定型前，对能够独立进行考核的配套设备、部件、 器件、原材料、软件，应当按照规定进行定型或者鉴定。本招股说明 书中除明确说明外，"定型"指广义上的定型或鉴定 最终用户代表 指 最终用户代表，是国家特种部门向承担特种产品型号研制和定点生产 的企业、事业单位派出的代表，主要负责代表国家特种部门签订经济 合同，在驻地的工厂内监控、协调产品质量、生产工艺、产品交接等 工作 预研 指 装备预先研究，是为研制新型装备而先期进行的科学研究和技术开发 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 活动，包括应用基础研究、应用研究和先期技术开发。对列入装备预 先研究计划的应用研究项目和先期技术开发项目，分管有关装备的部 门，在经过资格审查的单位中，通过邀请招标、竞争性谈判、单一来 源谈判以及其他方式选定承研单位选择相应的合同类型，订立装备预 先研究合同 研制 指 装备研制，是为发展新型装备和改进、提高现役装备的使用性能而进 行的科学研究及相关管理活动。装备研制项目依据主要装备研制五年 计划和一般装备研制五年计划，分为主要装备研制项目和一般装备研 制项目。主要装备研制项目根据需要还可以分为重大装备研制项目和 其他主要装备研制项目。装备研制主要包括产品方案设计、原理样机 （初样机）研制、工程样机（正样机）研制、技术状态鉴定（定型） 等阶段 换能器、水听器 指 换能器是声纳中的重要器件，它是声能与其它形式的能如机械能、电 能、磁能等相互转换的装置。换能器在实际使用时往往同时用于发射 和接收声波，专门用于接收的换能器又称为"水听器" 矢量传感器、矢量水听器 指 一种专门用于接收声信号的换能器，可以同时获得声场声压与振速信 息 主动声纳 指 主动发射水声信号并从水中目标反射回波中获取目标参数的各种声 纳的统称 被动声纳 指 通过接受和处理水中目标发出的辐射噪声或声纳信号，从而获取目标 参数的各种声纳的统称 舰壳声纳 指 安装在船舶前部的声纳装置，在船舶前部球鼻中有一个球形或圆柱体 的声纳基阵，工作时基阵会主动连续发出一定频率的声音信号，靠声 波在目标上的反射来探测和追踪目标 通信声纳 指 利用声波进行水下通信联络的声纳，亦称水声通信机。主要装备在特 种船舶上，用于相互间的话音通信或电报通信，有的还可进行敌我识 别和合作测距。通信声纳由换能器基阵、发射机和接收机组成 前视避碰声纳 指 用于探测水中的障碍物，以保证船舶安全的扫描声纳 拖曳声纳 指 将换能器基阵拖曳在运载平台尾后水中探测目标的声纳 无人水下航行器（UUV）探测系统 指 无人水下航行器（Unmanned Underwater Vehicle）探测系统，主要用 于水下搜索和侦查的海洋探测系统，亦可用于海洋环境监测、水下测 绘与调查 水下无人自主航行器（AUV） 指 水下机器人的一种，习惯称为自主式水下潜器(Autonomous Underwater Vehicle) ，是新一代水下机器人，具有活动范围大、机动 性好、安全、智能化等优点，成为完成各种水下任务的重要工具 水面无人艇 指 Unmanned Surface Vessel，简称 USV，是一种无人操作的水面船舶。 主要用于执行危险以及不适于有人船只执行的任务 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 中科海讯 股票代码 300810 公司的中文名称 北京中科海讯数字科技股份有限公司 公司的中文简称 中科海讯 公司的外文名称（如有） Beijing Zhongkehaixun Digital S&T Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） 无 公司的法定代表人 蔡惠智 注册地址 北京市海淀区地锦路 33 号院 1 号楼 3 层 S6306 室 注册地址的邮政编码 100095 办公地址 北京市海淀区地锦路 33 号院中科海讯大厦 办公地址的邮政编码 100095 公司国际互联网网址 无 电子信箱 zkhx@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李乐乐 联系地址 北京市海淀区地锦路 33 号院中科海讯大 厦 电话 010-82492042 传真 010-82493085 电子信箱 zkhx@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（) 公司年度报告备置地点 公司证券资本部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 陆红、王逸飞、王玉宝 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号 （新盛大厦）6、10、12、15、 16 层 王会然、姚浩杰 2019 年 12 月 6 日至 2022 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 125,155,641.31 241,367,321.98 -48.15% 298,311,769.47 归属于上市公司股东的净利润 （元） 21,209,443.59 81,814,326.66 -74.08% 85,806,351.06 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 20,890,861.07 78,541,695.97 -73.40% 84,345,410.26 经营活动产生的现金流量净额 （元） -59,512,862.48 9,974,087.34 -696.67% 45,924,755.70 基本每股收益（元/股） 0.27 1.35 -80.00% 1.4543 稀释每股收益（元/股） 0.27 1.35 -80.00% 1.4543 加权平均净资产收益率 2.10% 14.91% -12.81% 20.05% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 1,126,861,833.44 1,094,445,213.99 2.96% 577,980,269.81 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,008,391,533.39 994,651,709.01 1.38% 470,919,523.86 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 19,298,282.67 11,373,857.07 23,183,841.40 71,299,660.17 归属于上市公司股东的净利润 2,606,500.59 -11,720,707.78 -3,461,422.20 33,785,072.98 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 2,181,412.23 -11,710,960.45 -2,695,595.00 33,116,004.28 经营活动产生的现金流量净额 -51,142,705.86 -9,828,772.36 -26,807,469.10 28,266,084.84 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 99,742.06 -169,477.52 153,868.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,280,283.81 4,051,771.02 1,564,885.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 181,519.66 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,145,815.19 减：所得税影响额 63,973.11 559,578.37 257,813.08 少数股东权益影响额（税后） 33,174.71 50,084.44 合计 318,582.52 3,272,630.69 1,460,940.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 1、公司的主要业务、主要产品及用途 公司长期专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售。 公司围绕国家特种电子信息行业战略发展方向，紧贴最终用户需求，主要为客户提供信号处理平台、水声大数据与仿真 系统、声纳系统、无人探测系统等产品。 公司产品目前主要应用于国家特种电子信息行业声纳装备领域，声纳装备主要作用为水声目标探测与识别、水声通信与 数据传输、水声导航与测绘等，最终用户主要为国家特种部门。 2、公司的主要经营模式 （1）盈利模式 声纳领域相关产品销售系公司主要的盈利模式，公司通过向国家特种电子信息行业大型企事业单位、科研院所、国家特 种部门等用户销售产品获得产品销售收入。采取此种盈利模式，公司可贴近最终用户需求，确保公司产品与下游总装单位或 最终使用单位在产品技术、兼容、结构、性能等方面的有机结合，为客户提供及时全面的服务。 由于特种产品采购的计划性较强，最终用户通常按年度计划配额编制采购计划，并向供应商提出采购需求，制造产业链 各参与主体按计划逐级配套进行生产、销售。国家特种电子信息行业资质、技术等壁垒较高，产品研发周期长、研发经费投 入大且技术复杂，因此一旦装备定型或鉴定进入批量生产后，基于整个装备体系的安全可靠性、技术状态稳定性、一致性等 考虑，国家特种电子信息行业产品均由原研制、定型厂家、核心配件生产厂家保障后续生产供应，最终用户不会更换其主要 装备及其核心配套产品供应商，并在其后续的产品日常维护与维修、技术改进和升级、更新换代、备件采购中对该产品的供 应商存在一定的技术和产品依赖，形成“科研、购置、维修一体化”的装备供应体系。 （2）采购模式 公司采购采取订单驱动的模式。公司采购由采购部负责，根据已签订的销售订单制定采购计划。基于特种产品的特殊性， 公司根据行业质量管理体系要求，建立了合格供方名录机制。合格供方名录由公司按照国家特种产品质量标准的相关要求并 根据生产经营需要以市场化原则，对供方的业务资质、技术水平、综合实力等因素进行综合审查评定选出后，报最终用户代 表审查备案，最终用户代表审查通过后方可由公司将其列入《合格供方名录》。公司《合格供方名录》每年进行一次统一评 定，以后每增加供应商应当履行上述相同程序。最终用户代表审查的核心为供应商是否具备长期、稳定提供满足公司质量要 求的外购件、外协件的能力。 （3）生产模式 公司采取以销定产的生产模式，根据已签订的订单组织生产，对订单组织完成评审，并交由生产部门进行生产。鉴于国 家特种电子信息行业产品的特殊性，公司的生产为定制化生产。对于定型前的产品，公司根据客户需求变化而不断调整公司 产品的设计、技术参数、规格等，多次提供小批量产品供试验或使用，以实现目标功能和状态，具有小批量定制特点。对于 定型后的产品，公司按定型的规格根据客户订单进行定制化生产，生产数量相对较大。 公司生产的关键与核心环节如系统软件开发与嵌入、整机集成、性能检测、装配调试、湖海试验等与系统产品的技术指 标及可靠性密切相关，公司依靠自身技术优势及研发生产能力独立完成。同时为将更多资源投入到提升研发设计能力方面， 公司充分利用社会分工降低制造成本，在生产环节利用外协企业发挥配套作用。 （4）销售模式 公司采取直接销售模式。作为声纳相关产品的重要供应商，公司直接与客户确定合作意向后，通过签订购销协议、取得 采购订单的方式确定销售关系。在我国特种电子信息行业现行体制下，该领域业务主要集中于各大国有集团，因此公司客户 主要为国家大型企事业单位、科研院所，最终使用客户为国家特种部门，客户具有较高集中度。公司凭借丰富的行业经验、 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 先进的技术水平、可靠的质量控制体系，主要产品已经进入最终用户的合格供方名录，与客户建立了长期合作关系，客户稳 定性高。 公司长期专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售，采用上述经营模式是根据公司所处行业特点、主营产品研发流 程及生产工艺、原材料供应情况等因素确定的，在报告期内未发生重大变化，在可预见的未来不会发生重大变化。 3、公司所处行业发展情况和行业地位 公司所处行业为特种电子信息行业，公司产品主要应用于国家特种电子信息行业声纳装备领域。声纳装备主要作用为水 声目标探测与识别、水声通信与数据传输、水声导航与测绘等，是海洋装备的组成部分，海洋装备制造是关系国民经济、社 会和国家发展的战略性先导产业，属于《产业结构调整指导目录（2011年本）》、《当前优先发展的高技术产业化重点领域 指南（2011年度）》、《中国制造2025》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》等文件提出的国家大力倡导、鼓励发 展的高技术产业和战略性新兴产业。 从行业宏观环境来看，国家政策的支持力度及投入在不断加大，2021年全国财政安排国防支出预算13,795.44亿元，比上 年预算执行数增长6.8%，为公司产品的后续发展提供了有利的外部条件；人工智能技术、大数据技术、信息网络技术的迅 猛发展，为公司产品的功能扩展和性能提高，提供了广阔的发展空间。声纳装备行业参与主体很少，公司在声纳装备的核心 配套信号处理平台产品和部分细分领域声纳系统整机以及基于创新概念的系统整机无人探测系统等方面具有较强的竞争优 势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 固定资产大幅增加，主要原因是全资子公司秦皇岛中科雷声信息技术有限公司、青 岛海讯数字科技有限公司购买办公场所增加所致 无形资产 无重大变化 在建工程 不适用 货币资金 货币资金大幅减少，主要原因是公司使用募集资金购买结构性存款增加所致 存货 账面余额大幅增加，主要原因是受疫情及军改影响，公司产品发货交付验收进度推 迟 其他流动资产 其他流动资产大幅增加，主要原因是公司购买结构性存款增加所致 长期待摊费用 长期待摊费用增加，主要原因是公司经营租赁房屋装修费增长所致 其他非流动资产 其他非流动资产增加，主要原因是子公司购买的办公场所预付的购置款增加所致 应收票据 应收票据增加，主要原因是公司销售回款收到的银行承兑汇票大幅增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 三、核心竞争力分析 1、声纳装备行业具有较高的人力资源门槛、技术门槛、资质门槛，公司具有先入优势 声纳领域高端人才数量少，培养时间长；同时，声纳装备属于特种行业装备，声纳技术系涉及数学、物理学、机械工程、 海洋工程、电子技术、计算机、计算机软件等多学科、多专业领域的综合性技术，而声信号在海洋信道中传播规律的研究是 其重要的物理基础，其受海洋的深度、地质、盐度、温度分布参数影响很大，因此传播模型的研究和建立依赖于长时间、大 量的海上试验研究和数据、经验的积累。所以，进入水声装备声纳领域一般需要很长时间的人才培养和技术积累、沉淀，行 业外的竞争者很难在短时间进入。 水声装备行业尤其是声纳领域是一个技术密集型的行业，需要较长时间的技术和市场的储备和积累，行业实行严格的许 可制度，为新进入企业设立了较高的技术和资质门槛，潜在竞争者很难在短期内与公司在同一层面上进行竞争。最终用户对 配套产品的安全可靠性、一致性要求尤其严格。用户将公司纳入供应链体系后，在其后续的产品日常维护与维修、技术改进 和升级、更新换代、备件采购中将对公司存在一定的技术和产品依赖，形成“科研、购置、维修一体化”的装备供应体系。因 此，公司产品一旦对客户形成批量供应，可在较长期间内保持优势地位。优质的客户资源和齐备的行业资质，使得公司在声 纳装备行业具有先入优势。 2、持续加大研发投入，公司具有技术研发优势 公司自成立以来始终专注于声纳领域相关产品的研发、生产和销售。报告期内，公司持续加大研发投入，在信号处理平 台、声纳系统、水声大数据和仿真系统、无人探测系统四个领域储备了较多核心技术，并形成了系列产品。截至2020年12 月31日，公司拥有已获得授权的发明专利2项、实用新型专利13项、外观设计专利1项、软件著作权114项，正在申请的发明 专利25项。 3、注重人才培养，公司核心管理团队对声纳领域具有深刻的认识和理解，具有高端人才优势 水声学作为一门实验科学，声纳的发展不仅需要涉及机械设计、集成电路及系统设计、水声科学、计算机集成、软硬件 开发、算法、结构设计等多学科知识深厚的理论储备作为支撑，更需要大量的海上、湖上实验数据方能从事该领域的产品研 发及设计。公司产品可广泛运用于水下警戒、通信导航等领域，对产品的技术先进性、可靠性、稳定性具有极高要求，产品 的推出需要进行大量的联试、海试和湖试，需要长期的经验积累和反复的实验检验方能应用于下游客户。 截至2020年12月31日，公司拥有一支166人的技术研发队伍，博士12名，硕士49名，研发人员占公司总人数的68.31%。 研发人员专业构成涵盖电子、计算机、通信、自动化测试与控制、现代设计制造等，全面覆盖系统设计、软件算法、硬件电 路、结构设计、工艺设计等多个方面，公司核心管理团队人员配备齐全，专业结构合理，大部分为声纳领域的专家型人才， 在水声装备软硬件领域积累了丰富的研制经验。对水声装备领域技术研发、产品研制、经营模式、日常管理具有深刻的理解， 了解国内外声纳装备领域的技术水平以及发展方向，可有效、敏锐把握最终用户的市场需求及未来发展趋势，有针对性地进 行产品研发设计，切实提升公司竞争力，促进公司业务规模持续快速发展。 4、能够提供完善的声纳系统技术整体解决方案，公司具备优秀的设计能力和突出的系统集成能力 公司拥有声纳领域的核心技术，凭借强大的产品技术研发体系、丰富的水声装备实践经验，能根据不同客户的使用要求， 对产品进行定制化设计、研发、生产，可准确、及时满足客户的各类产品需求，公司已具备提供各型声纳系统整体解决方案 的能力。 公司具有优秀的产品设计能力、突出的软件开发与系统集成能力。如在信号处理平台产品设计时，产品占据空间小、设 备功能模块、零配件多，对设计工艺水平的要求较高。除此之外，公司产品设计需充分考虑到产品在恶劣环境下的高可靠性、 可扩展性及模块间的协同性，使得整体产品设计、功能模块设计布局能经受各种极端环境的考验。公司各类自主开发的嵌入 式软件系统具有兼容性、开放性、算法先进性、处理高效性，通过系统集成，将软件系统嵌入硬件系统当中，使得各功能模 块之间能协调一致以发挥产品的最佳性能，确保公司产品强大的数据处理和通信能力。与目前行业中被动接受客户需求、为 客户提供简单设备制造类型的企业相比，公司在前端客户需求分析与提供整体解决方案方面具有明显的竞争优势。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）主要经济指标运行情况 2020年度，一方面，受到新冠肺炎疫情影响，公司及产业链下游客户产品的招投标、研发、生产、交付、验收等环节不 同程度地受到延误；另一方面，受国内外贸易环境紧张局势影响，客户在声纳装备的部署及应用上存在规划调整，公司主要 产品正在根据客户需求变化进行国产化改造，进而影响了2020年度客户对部分产品的采购进度。从而导致公司2020年度主要 经济指标和上年同期相比出现大幅下滑。 2020年度，公司实现营业收入12,515.56万元，较上年同期24,136.73万元下降48.15%；归属于上市公司的股东净利润 2,120.94万元，较上年同期8,181.43万元下降74.08%；经营活动产生的现金流量净额-5,951.29万元，较上年同期997.41万元减 少696.67%；报告期末资产总额112,686.18万元，较上年同期109,444.52万元增长2.96%；归属于上市公司股东的净资产 100,839.15万元，较上年同期99,465.17万元增长1.38%。 公司主营业务分为信号处理平台、水声大数据及仿真系统、声纳系统、无人探测系统四大领域。2020年度，信号处理平 台产品实现收入为10,938.10万元，较上年同期21,618.63万元减少49.40%；水声大数据及仿真系统产品实现收入573.47万元， 较上年同期809.14万元减少29.13%；声纳探测系统订单具有不稳定性，2020年度未实现收入；无人探测系统实现收入301.89 万元，为某科技委“十三五”预研项目完成结题验收所实现的收入；其他产品实现收入702.11万元，较上年同期104.26万元增 长573.44%。 目前，疫情对公司生产经营的负面影响已基本消除，随着公司国产化改造产品的研发完成以及国防支出逐年增加，客户 规划调整因素对公司业绩的短期负面影响也将逐步消除，2021年度公司产品的市场需求将保持增长态势。 （二）做好疫情防控，稳定生产经营；调整战略布局，加大研发投入 2020年，在新冠肺炎疫情形势下，公司所处特种电子信息行业受到的管控措施异常严格，面临的生产经营环境十分复杂， 公司一方面做好疫情防控，采取灵活办公方式，稳定职工队伍，保障员工身心健康，有序推进复工复产；另一方面，采用现 场和通讯相结合的方式与客户和供应商加强交流，千方百计保障重点项目的物资供应和产品交付验收，稳定了公司总体生产 经营状况。 除了继续以北京为中心加大研发投入外，2020年，为促进水声大数据及仿真系统、无人探测业务的快速发展，公司加强 了对青岛、武汉地区的资源投入。2020年3月，公司投资1,000万元在青岛新设全资子公司青岛海讯数字科技有限公司，专注 于数据工程、仿真训练装备的设计、开发、生产、销售与服务；2020年5月，公司投资5,000万元在武汉新设全资子公司武汉 中科海讯电子科技有限公司，专注于无人智能海洋信息装备的设计、开发、生产、销售与服务；2020年9月，公司投资150 万元，参股北京海天维景科技有限公司，促进三维数据可视化领域的研究开发。 2020年，在营业收入减少、经营压力增大的情况下，基于对水声行业及公司业务未来发展的信心，公司在北京、青岛、 武汉加大人员招聘力度，截至2020年12月31日，公司员工总数243人，比去年同期增加10.45%，其中，博士12人、硕士49人、 本科121人；技术人员166人，比去年同期增加36.07%，技术人员占公司总人数的比重为68.31%。 2020年，公司累计研发投入4,651.31万元，比去年同期增长12.14%，研发投入占营业收入的比重高达37.16%。截至2020 年12月31日，公司拥有已获得授权的发明专利2项、实用新型专利13项、外观设计专利1项、软件著作权114项，正在申请的 发明专利25项。2020年，公司顺利通过了国家高新技术企业证书到期复审，并于2020年12月重新获得了高新技术企业证书， 有效期三年。 （三）统筹协调，推进重点产品国产化改造 信号处理平台产品方面，公司已完成国产样机试制，正在参与用户委托的第三方组织的功能、性能测试，测试完成后国 产化产品今年会有小批量订单；此外，已完成鉴定的含进口元器件信号处理平台产品，仍将保持一定的市场份额。 水声大数据及仿真系统产品方面，重点新研产品已完成含进口元器件的产品实物，目前正在开展国产化改造工作。其中， 算法、可视化等软件适配工作已经完成，适配了国产化的操作系统和国产化芯片，完成了国产化系统的改造和升级；硬件配 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 置和指标、装备形态试验已完成，正在进行国产化样机研制。该领域产品正在积极准备投标工作。 声纳系统及无人探测产品方面，根据用户实际需求，公司正在布局新的研发方向，多型产品正在准备参与投标。 （四）公司特别提醒投资者注意以下风险因素 1、公司业绩可能存在大幅波动的风险 公司产品主要面向国家特种电子信息行业，产品为特种产品，最终使用主体为国家特种部门。国家特种部门的采购计划 通常受国家支出预算、国际安全环境、国内政治等因素影响，因此，公司的产品销售受未来最终用户采购变化的影响较大， 产品采购订单数量、订单规模可能波动较大，具有一定的不稳定性。2020年度，公司信号处理平台产品实现营业收入10,938.10 万元，水声大数据与仿真系统产品实现营业收入573.47万元，声纳系统产品未实现营业收入，无人探测系统产品实现营业收 入301.89万元，其他产品实现营业收入702.11万元，和2019年同期相比均存在较大波动。由于特种电子信息行业的特殊性， 公司产品订单具有不稳定性，未来公司产品的收入可能呈现波动性特征，进而导致公司业绩出现大幅波动。同时特种产品采 购具有严格的试验、检验和资质审查要求，从而决定了公司签订订单的金额和时间存在较大的不稳定性，而新客户的开拓亦 存在较高的门槛，因此，源自最终用户订单的变化可能直接导致公司经营业绩存在大幅波动的风险。 2、特种电子信息行业特性导致的客户集中风险 公司所处产业链参与主体包括船舶整体制造厂商、声纳整体系统提供商（声纳系统整机厂）、核心模块供应商（核心配 套单位）、元器件供应商（一般配套单位），最终用户主要为国家特种部门。最终用户按计划编制采购计划，并向特种产品 供应商提出采购需求，声纳装备制造产业链各参与主体按计划逐级配套进行生产、销售。公司主要为声纳装备的核心配套单 位，主要向下游声纳整体系统提供商销售信号处理平台等产品。受我国特种行业现行体制影响，目前公司所处行业的船舶整 体制造厂商、声纳整体系统提供商主要为中船集团及其下属单位，公司所处行业具有客户明确且高度集中的特点。 2020年度，公司前五大客户销售收入继续呈现高度集中的特征。如果国际形势、我国国家战略的变化导致最终用户的需 求发生不利变化，或者公司与最终用户或下游客户的合作发生不利变化，公司开拓其他领域客户进展不如预期，则将对本公 司的经营业绩产生不利影响。 3、销售季节性风险 公司客户主要为特种电子信息行业企事业单位、科研院所及国家特种部门，存在集中交付、集中结算的经营特点。由于 特种产品采购的计划性较强，最终用户通常按年度计划配额编制采购计划，并向供应商提出采购需求，制造产业链各参与主 体按计划逐级配套进行生产、销售。公司作为声纳相关产品的重要供应商，一般每年年初与年中承接研发生产任务，考虑生 产周期等因素，交付完成大多在二季度、四季度。因此公司的经营情况会呈现出一定的季节性，在年度费用较为均衡的情况 下，营业收入和利润也呈现出季节性，存在出现季节性亏损的可能性。 季度 2020年度 2019年度 营业收入金额(万元) 占比 营业收入金额（万元） 占比 第一季度 1,929.83 15.42% 3,578.94 14.83% 第二季度 1,137.39 9.09% 7,147.01 29.61% 第三季度 2,318.38 18.52% 3,799.60 15.74% 第四季度 7,129.97 56.97% 9,611.18 39.82% 合计 12,515.57 100.00% 24,136.73 100.00% 因此，公司的收入和利润存在季节性波动风险。 4、应收账款金额较大的风险 2020年末，公司应收账款余额为42,650.70万元，公司应收账款余额占当期末流动资产的比例为2.42%。公司产品主要系 根据最终用户采购计划进行生产，具有高度计划性和定制化特征。应收账款主要为应收大型央企集团下属单位货款，客户信 用良好，未曾发生过不能偿还货款的情况。由于公司所处产业链参与主体采取“逐级结算”模式，公司处于产业链中上游，且 公司客户付款手续相对复杂、流程较长，应收账款回收周期长，导致应收账款金额处于较高水平，大额应收账款减缓了公司 资金回笼速度，给公司带来了一定的资金压力。若国际形势、国内环境发生变化，可能导致公司主要客户回款时间进一步延 长，且随着应收账款账龄增加、应收账款坏账计提金额可能存在计提不足导致坏账计提增加的情形，将会对公司的经营业绩 产生一定的不利影响。 5、特种产品研发风险 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 作为民营高新技术企业，公司围绕我国特种电子信息行业战略发展方向，紧贴最终用户需求，在声纳领域储备了较多核 心技术，具备较强的竞争优势。公司结合自身核心技术，并结合国际上最新技术发展动态，有针对性的自主开展前瞻性新技 术和新产品的研究开发，以满足特种产品市场需求。公司产品研制过程较长，一般需要经过装备研制阶段和装备定型阶段， 从立项研制到设计定型的时间跨度较大，具有研发周期长、研发投入高、研发风险大等特点。作为水声装备声纳领域的产品 供应商，公司研发的产品一般情况下需通过设计定型、生产定型，达到特定技术性能要求后，方可批量生产。如果公司新产 品或研发产品所应用的整机未能及时实现批量销售，将对公司未来财务状况及经营成果造成不利影响。 6、存货管理风险 公司所处行业产业链的参与主体主要包括船舶整体制造厂商、声纳整体系统提供商、核心模块供应商、元器件供应商， 最终用户主要为国家特种部门。特种产品采购具有较强的计划性，最终用户按计划编制采购计划，并向各供应商提出采购需 求，供应商进行逐级配套供应。报告期内，公司主要产品除声纳模拟仿真系统、无人探测系统产品直接面向最终用户销售外， 其他产品主要作为声纳系统的核心模块或分系统提供商，为下游声纳整体系统提供商提供产品，公司取得的订单绝大部分直 接来源于声纳整体系统提供商。 2020年末，公司存货余额12,556.44万元，存货账面价值占2020年末资产总额的比例为11.08%，占比较高。公司经营模 式为以销定产，存货由公司正常经营形成，除少量备货原材料外，存货均可与订单对应，符合公司经营的实际情况及行业特 点。随着公司经营规模的进一步扩大，存货金额有可能继续增加，若在以后的经营年度因市场环境发生变化或竞争加剧导致 存货跌价或存货变现困难，将给公司经营业绩造成较大不利影响。 7、募集资金投资项目实施风险 芯片技术及其产业是我国最薄弱的技术和产业领域，其技术水平与发展目前受国外制约较大，虽然国家在资金和人员力 量投入上逐年加大，仍然存在全国产化芯片的技术水平和性能提升缓慢的可能，从而存在募投项目根据用户需求开发的国产 化产品性能水平不够先进的风险。 募投项目建设所需的部分大型专业软件系统和关键仪器需要采用国外厂商产品，存在因外部环境变化不能进口的风险。 综上，募投项目的实施与特种产品供求、国际形势、行业竞争情况、技术进步、公司管理及人才等情况密切相关，上述 任何因素的变动都直接影响项目的预期效益。 8、募集资金投资项目折旧摊销影响经营业绩的风险 公司本次募集资金主要拟投资“第三代水声信号处理平台研发产业化项目”、“水下模拟仿真体系应用项目”、“水声研发 中心建设项目”和“补充流动资金项目”，投资主要用于固定资产、无形资产购置及研发费用支出。募集资金投资项目实施后， 公司固定资产折旧、摊销费用将相应增加。如本次募集资金投资项目按预期实现效益，公司预计主营业务收入的增长可以消 化本次募投项目新增的折旧、摊销及费用支出，但如果行业或市场环境发生重大不利变化，募投项目无法实现预期收益，则 募投项目折旧、摊销、费用支出的增加会导致公司利润出现一定程度的下滑，公司存在因折旧、摊销增加对公司业绩产生不 利影响的风险。 9、核心技术人员流失的风险 公司拥有声纳领域的核心技术，主要产品包括信号处理平台、声纳系统、水声大数据与仿真系统、无人探测系统，上述 技术和产品的研发设计及更新升级对核心技术人员存在较大依赖，公司的发展亦与公司高级管理人员和核心技术人员的贡献 及持续服务和表现存在较大关系。公司打造了一批优秀的管理和技术研发团队，截至2020年12月31日，公司68.31%的人员 为技术人员，拥有博士、硕士总共61人。截至目前，本公司高级管理人员和核心技术人员相对稳定，已分别与公司签订了3 年固定期限的劳动合同或无固定期限劳动合同，目前主要高级管理人员或核心技术人员均持有不同数量的本公司股份，且公 司已经采取提高福利待遇、搭建研发平台等措施降低核心人才离职率。但若未来发生较大规模的高级管理人员或核心技术人 员流失，则并不能保证本公司能够招聘到胜任职务的继任者，将对公司的研发实力、技术优势、产品更新产生较大冲击，进 而对本公司业务带来不利影响。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 125,155,641.31 100% 241,367,321.98 100% -48.15% 分行业 国家特种电子信息 行业 125,155,641.31 100.00% 241,367,321.98 100.00% -48.15% 分产品 信号处理平台 109,380,973.44 87.40% 216,186,307.25 89.57% -49.40% 水声大数据与仿真 系统 5,734,745.36 4.58% 8,091,437.97 3.35% -29.13% 声纳系统 0.00% 16,047,008.55 6.65% -100.00% 无人探测系统 3,018,867.92 2.41% 其他 7,021,054.59 5.61% 1,042,568.21 0.43% 573.44% 分地区 华北 55,016,391.45 43.97% 105,429,030.69 43.68% -47.82% 华东 54,935,580.10 43.89% 42,530,427.56 17.62% 29.17% 东北 13,394,722.96 10.70% 84,485,893.15 35.00% -84.15% 华中 1,007,060.00 0.80% 8,921,970.58 3.70% -88.71% 西北 801,886.80 0.64% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 2020 年度 2019 年度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 19,298,282.6 7 11,373,857.0 7 23,183,841.4 0 71,299,660.1 7 35,789,379.2 0 71,470,147.0 7 37,995,967.0 2 96,111,828.6 9 归属于上市公司股 2,606,500.59 -11,720,707. -3,461,422.2 33,785,072.9 23,502,256.7 26,176,531.4 2,677,817.00 29,457,721.4 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 东的净利润 78 0 8 7 1 8 说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险 公司主要的盈利模式为声纳领域相关产品销售，通过向国家特种电子信息行业大型企事业单位、科研院所、国家特种部 门等用户销售产品获得产品销售收入。由于特种产品采购的计划性较强，最终用户通常按年度计划配额编制采购计划，并向 供应商提出采购需求，制造产业链各参与主体按计划逐级配套进行生产、销售。公司作为声纳相关产品的重要供应商，一般 每年年初与年中承接研发生产任务，考虑生产周期等因素，交付完成大多在二季度、四季度。因此公司的经营情况会呈现出 一定的季节性,在年度费用较为均衡的情况下，营业收入和利润也呈现出季节性，存在出现季节性亏损的可能性。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分客户所处行业 国家特种电子信 息行业 125,155,641.31 39,494,358.44 68.44% -48.15% -50.34% 1.39% 分产品 信号处理平台 109,380,973.44 29,908,515.96 72.66% -49.40% -51.17% 0.99% 水声大数据与仿 真系统 5,734,745.36 2,085,814.68 63.63% -29.13% -61.04% 29.79% 声纳系统 -100.00% -100.00% 无人探测系统 3,018,867.92 1,603,596.80 46.88% 其他 7,021,054.59 5,896,431.00 16.02% 573.44% 1,346.09% -44.87% 分地区 华北 55,016,391.45 14,074,872.06 74.42% 华东 54,935,580.10 21,391,424.74 61.06% 22.58% 43.22% -17.00% 东北 13,394,722.96 3,054,562.33 77.20% -530.74% -816.53% 13.39% 华中 1,007,060.00 548,844.46 45.50% -785.94% -564.04% -30.00% 西北 801,886.80 424,654.85 47.04% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 国家特种电子信息 行业-信号处理平台 销售量 台 47 95 -50.53% 生产量 台 44 82 -46.34% 库存量 台 6 9 -33.33% 国家特种电子信息 行业-水声大数据与 仿真系统 销售量 套 4 3 33.00% 生产量 套 4 3 33.00% 库存量 套 0 0 0.00% 国家特种电子信息 行业-声纳系统 销售量 套 0 1 -100.00% 生产量 套 0 1 -100.00% 库存量 套 0 0 0.00% 国家特种电子信息 行业-无人探测系统 销售量 套 0 0 0.00% 生产量 套 0 0 0.00% 库存量 套 0 0 0.00% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2020年度，信号处理平台产品销售量、生产量、库存量减少，主要系2020年受疫情影响，信号处理平台业务产业链下 游客户的采购进度延缓；水声大数据与仿真系统产品销售量、生产量增加，主要系2020年硬件采购量增加导致；声纳系统方 面，2019年度公司声纳系统实现收入，该类产品订单具有不稳定性，2020年未形成生产、销售；无人探测系统产品销售量、 生产量、库存量为0，主要系2020年实现营业收入的301.89万元为某科技委“十三五”预研项目完成研究结题所实现的收入， 非硬件产品。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 国家特种电子信 息行业 直接材料 31,541,498.39 79.86% 66,953,801.81 84.19% -52.89% 国家特种电子信 息行业 直接人工 1,064,171.81 2.69% 1,546,955.22 1.95% -31.21% 国家特种电子信 息行业 制造费用 6,888,688.24 17.44% 11,027,096.47 13.87% -37.53% 说明 2020年度，直接材料和制造费用占营业成本比重和上年相比发生显著变化的主要原因为2020年度某研发项目发生的技术开发 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 费用较高，该研发项目发生的材料费用较低。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 直接材料 31,541,498.39 79.86% 66,953,801.81 84.19% -52.89% 直接人工 1,064,171.81 2.69% 1,546,955.22 1.95% -31.21% 制造费用 6,888,688.24 17.44% 11,027,096.47 13.87% -37.53% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1.公司于2020年3月在青岛投资设立全资公司青岛海讯数字科技有限公司，注册资本1000万元人民币，截至2020年12月31日， 实收资本1000万元，自其设立起纳入合并范围。 2.公司于2020年5月在武汉投资设立全资子公司武汉中科海讯电子科技有限公司，注册资本5000万元人民币，截至2020年12 月31日，实收资本2300万元，自其设立起纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 120,660,211.08 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 96.40% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 中国船舶集团 91,620,747.20 73.21% 2 单位 N 16,401,188.76 13.10% 3 机关 E 6,426,663.87 5.13% 4 机关 O 3,192,743.33 2.55% 5 机关 I 3,018,867.92 2.41% 合计 -- 120,660,211.08 96.40% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 53,268,994.12 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 67.44% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 33,078,380.58 41.88% 2 供应商 2 8,865,632.04 11.22% 3 供应商 3 3,821,396.61 4.84% 4 供应商 4 3,773,584.89 4.78% 5 供应商 5 3,730,000.00 4.72% 合计 -- 53,268,994.12 67.44% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 4,022,517.47 6,380,793.02 -36.96% 主要系售后服务费减少所致 管理费用 29,413,853.09 36,210,970.67 -18.77% 疫情下享受政府社保免征或减征优 惠政策导致职工应酬减少所致 财务费用 -1,958,020.72 -1,361,744.16 43.79% 存款利息增加所致 研发费用 46,513,061.49 41,476,435.67 12.14% 继续加大了研发投入 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 除了继续以北京为中心加大研发投入外，2020年，为促进水声大数据及仿真系统、无人探测业务的快速发展，公司加强 了对青岛、武汉地区的资源投入。2020年3月，公司投资1,000万元在青岛新设全资子公司青岛海讯数字科技有限公司，专注 于数据工程、仿真训练装备的设计、开发、生产、销售与服务；2020年5月，公司投资5,000万元在武汉新设全资子公司武汉 中科海讯电子科技有限公司，专注于无人智能海洋信息装备的设计、开发、生产、销售与服务；2020年9月，公司投资150 万元，参股北京海天维景科技有限公司，促进三维数据可视化领域的研究开发。 2020年，在营业收入减少、经营压力增大的情况下，基于对水声行业及公司业务未来发展的信心，公司在北京、青岛、 武汉加大人员招聘力度，截至2020年12月31日，公司员工总数243人，比去年同期增加10.45%，其中，博士12人、硕士49人、 本科121人；技术人员166人，比去年同期增加36.07%，技术人员占公司总人数的比重为68.31%。 2020年，公司累计研发投入4,651.31万元，比去年同期增长12.14%，研发投入占营业收入的比重高达37.16%。截至2020 年12月31日，公司拥有已获得授权的发明专利2项、实用新型专利13项、外观设计专利1项、软件著作权114项，正在申请的 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 发明专利25项。2020年，公司顺利通过了国家高新技术企业证书到期复审，并于2020年12月重新获得了高新技术企业证书， 有效期三年。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 166 122 120 研发人员数量占比 68.31% 55.45% 56.34% 研发投入金额（元） 46,513,061.49 41,476,435.67 34,814,329.35 研发投入占营业收入比例 37.16% 17.18% 11.67% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司研发投入金额较去年同期增加，但营业收入和去年同期相比大幅减少所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 单位：元 项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 125,698,816.46 191,006,545.76 -34.19% 经营活动现金流出小计 185,211,678.94 181,032,458.42 2.31% 经营活动产生的现金流量净 额 -59,512,862.48 9,974,087.34 -696.67% 投资活动现金流入小计 1,394,411,463.36 投资活动现金流出小计 1,668,998,855.82 7,837,646.36 21,194.64% 投资活动产生的现金流量净 额 -274,587,392.46 -7,837,646.36 3,403.44% 筹资活动现金流入小计 484,620,000.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 9,548,743.16 40,519,270.00 -76.43% 筹资活动产生的现金流量净 -9,548,743.16 444,100,730.00 -102.15% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 额 现金及现金等价物净增加额 -343,648,998.10 446,237,170.98 -177.01% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1.经营活动产生的现金流量净额大幅减少主要原因为公司应收账款回款减少。 2.投资活动现金流入大幅增加的主要原因为所购买的理财产品赎回。 3.投资活动现金流出大幅增加的主要原因为购买理财产品。 4.筹资活动现金流入大幅减少的原因为公司2019年度完成首发上市筹集到了大额募集资金，2020年度未发生融资行为。 5.筹资活动现金流出大幅减少的主要原因为2019年度完成首发上市发生了大额发行费用。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司信号处理平台产品用于水下部分的占比增加，下游客户水下产品的产销周期长于水面产品，由此公司应收 账款周转速度较慢，导致公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在较大差异。 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 10,870,982.57 49.50% 主要为结构性存款投资产 生的投资收益 否 公允价值变动损益 181,519.66 0.83% 购买基金类理财产品的收 益 否 资产减值 0.00% 存货跌价准备 否 营业外收入 1,000,000.00 4.55% 上市（挂牌）中介费用补贴 否 营业外支出 2,159,528.26 9.83% 捐赠支出等 否 其他收益 24,439,394.00 111.28% 收到的特种产品增值税及 其附加的退税款以及政府 补助 特种产品增值税及其附加退 税具有可持续性，其他政府补 助无可持续性。 信用减值损失 -17,287,419.29 -78.72% 主要系计提应收账款坏账 准备所致 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 233,862,256.7 3 20.75% 577,511,254.83 52.77% -32.02% 主要原因是公司使用募集资金购买 结构性存款增加所致。 应收账款 363,886,503.6 4 32.29% 351,738,012.00 32.14% 0.15% 存货 125,364,550.2 6 11.13% 82,018,269.98 7.49% 3.64% 主要原因是受疫情及军改影响，公司 产品发货交付验收进度推迟。 长期股权投资 1,450,243.04 0.13% 0.13% 主要原因是向北京海天维景科技有 限公司进行股权投资。 固定资产 38,904,266.98 3.45% 20,932,226.52 1.91% 1.54% 主要原因是全资子公司秦皇岛中科 雷声信息技术有限公司、青岛海讯数 字科技有限公司购买办公场所增加 所致。 应收票据 51,003,700.00 4.53% 12,723,350.00 1.16% 3.37% 主要原因是公司销售回款收到的银 行承兑汇票大幅增加所致。 其他流动资产 231,437,603.9 7 20.54% 188.57 0.00% 20.54% 其他流动资产大幅增加，主要原因是 公司购买结构性存款增加所致 其他非流动资产 31,231,308.55 2.77% 13,177,432.05 1.20% 1.57% 其他非流动资产增加，主要原因是子 公司购买的办公场所预付的购置款 增加所致。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额 本期出售金 额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金融 资产） 0.00 181,519.66 10,000,000.00 10,181,519.66 上述合计 0.00 181,519.66 10,000,000.00 10,181,519.66 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 61,500,000.00 10,000,000.00 515.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 青岛海 讯数字 科技有 限公司 数据工 程、仿 真训练 装备设 计、开 发、生 产、销 售与服 务 新设 10,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 不适用 长期 股权投 资 已完 成全 部实 缴出 资 -641,11 5.43 否 2020 年 03 月 13 日 《关于 全资子 公司青 岛海讯 数字科 技有限 公司完 成工商 登记的 公告》 （公告 编号： 2020-01 6） 武汉中 科海讯 电子科 技有限 公司 无人智 能海洋 信息装 备设 计、开 发、生 新设 50,000, 000.00 100.00 % 自有资 金 不适用 长期 股权投 资 已实 缴 23,000 ,000 元 -2,257,2 85.73 否 2020 年 05 月 21 日 《关于 武汉中 科海讯 电子科 技有限 公司完 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 产、销 售与服 务 成工商 登记的 公告》 （公告 编号： 2020-03 7） 北京海 天维景 科技有 限公司 三维数 据可视 化 增资 1,500,0 00.00 10.71% 自有资 金 不适用 长期 股权投 资 已完 成 15000 00 元 实际 出资 -49,756. 96 否 合计 -- -- 61,500, 000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -2,948,1 58.12 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售 出金额 累计投资收 益 期末金额 资金来源 基金 10,000,000 .00 181,519.66 0.00 10,000,000.00 0.00 181,519.66 10,181,519. 66 自有资金 合计 10,000,000 .00 181,519.66 0.00 10,000,000.00 0.00 181,519.66 10,181,519. 66 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 已累计使 用募集资 报告期内 变更用途 累计变更 用途的募 累计变更 用途的募 尚未使用 募集资金 尚未使用 募集资金 闲置两年 以上募集 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 金总额 金总额 的募集资 金总额 集资金总 额 集资金总 额比例 总额 用途及去 向 资金金额 2019 年 公开发行 股票 44,191.79 14,905.15 14,905.15 0 0 0.00% 29,286.64 存放于募 集资金专 户或购买 理财产品 0 合计 -- 44,191.79 14,905.15 14,905.15 0 0 0.00% 29,286.64 -- 0 募集资金总体使用情况说明 1.经中国证券监督管理委员会证监发行字[2019]2278 号文核准，公司于 2019 年 11 月 21 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,970.00 万股，每股发行价为 24.60 元，应募集资金总额为人民币 48,462.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 3,111.78 万元后，实际募集资金金额为 45,350.22 万元（包含未支付其他发行费用 1,158.43 万元）。该募集资金已于 2019 年 11 月 27 日到账。上述资金到账情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2019]01810003 号《验资报告》验证。公司 对募集资金采取了专户存储管理。 2.2020 年度，公司募集资金使用情况为：1.支付与发行相关的费用 928.87 万元，上述募集资金到位前，截至 2019 年 12 月 31 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 4,469.74 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金 4,469.74 万元；2.直接投入募集资金项目 10,435.41 万元；3.截至 2020 年 12 月 31 日，使用 闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为 18,000.00 万元；4.支付银行手续费 0.62 万元；5.收到银行存款利息及现金管 理收益 793.04 万元，截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额合计为 12,337.80 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投 资项目 和超募 资金投 向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 第三代 水声信 号处理 平台研 发产业 化 否 15,870 15,870 963.34 963.34 6.07% 2021 年 03 月 31 日 0 0 不适用 否 水下模 拟仿真 体系应 用项目 否 10,590 10,590 1,671.49 1,671.49 15.78% 2021 年 08 月 31 日 0 0 不适用 否 水声研 发中心 否 8,300 8,300 2,838.53 2,838.53 34.20% 2021 年 08 月 31 0 0 不适用 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 建设项 目 日 补充流 动资金 否 10,000 9,431.79 9,431.79 9,431.79 100.00% 0 0 不适用 否 承诺投 资项目 小计 -- 44,760 44,191.79 14,905.1 5 14,905.15 -- -- 0 0 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 44,760 44,191.79 14,905.1 5 14,905.15 -- -- 0 0 -- -- 未达到 计划进 度或预 计收益 的情况 和原因 （分具 体项目） 募集资金到位后，公司积极推进建设工作，2020 年受新冠肺炎疫情影响，公司的研发、产品试制和评审、设备的 采购、安装调试、人员的招聘等各方面均受到较大不利影响，同时，受国内外环境影响，客户在声纳装备的部署 及应用上存在规划调整，募投项目中的设备采购、产品核心部件等均需进行国产化改造，因此“第三代水声信号 处理平台研发产业化项目”的建设进度未能按预期进度在 2021 年 3 月 31 日达到预定可使用状态，“水下模拟仿真 体系应用项目”、“水声研发中心建设项目”未能按原计划进度实施；下一步，公司将继续积极推动募投项目实施， 根据经营环境和公司业务实际情况谨慎论证，不排除存在变更部分募投项目实施内容或地点的可能性。 项目可 行性发 生重大 变化的 情况说 明 募集资金投资项目可行性未发生重大变化。 超募资 金的金 额、用途 及使用 进展情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施地点 变更情 况 不适用 募集资 金投资 项目实 施方式 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 调整情 况 募集资 金投资 项目先 期投入 及置换 情况 适用 2020 年 5 月 25 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的 议案》，同意使用募集资金人民币 44,697,424.13 元置换预先已投入募投项目的自筹资金，中兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）出具了中兴华核字（2020）第 010142 号鉴证报告。公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案 发表了明确的同意意见，公司已于 2020 年 5 月 27 日完成募集资金置换事宜。 用闲置 募集资 金暂时 补充流 动资金 情况 不适用 项目实 施出现 募集资 金结余 的金额 及原因 不适用 尚未使 用的募 集资金 用途及 去向 存放于募集资金专户或购买理财产品。 募集资 金使用 及披露 中存在 的问题 或其他 情况 无。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉海晟科 讯科技有限 公司 子公司 声学技术开 发、技术转 让、技术咨 询、技术服 务 5,660,000.00 1,952,832.23 -794,206.85 1,540,413.89 -2,178,001.8 2 -2,178,001.8 2 武汉范思合 成数字科技 有限责任公 司 子公司 计算机软硬 件技术开 发、技术咨 询；计算机 系统集成 500,000.00 210,962.92 -973,197.04 1,114,400.00 -337,726.37 -338,391.63 秦皇岛中科 雷声信息技 术有限公司 子公司 电子产品、 计算机软 件、导航专 用仪器的技 术开发、技 术咨询、技 术服务 20,000,000.0 0 8,280,525.61 7,672,886.93 0.00 -1,906,929.4 6 -1,906,973.6 6 青岛海讯数 字科技有限 公司 子公司 数据工程、 仿真训练装 备设计、开 发、生产、 销售与服务 10,000,000.0 0 13,803,188.5 8 9,358,884.57 4,350,000.00 -641,115.43 -641,115.43 武汉中科海 讯电子科技 有限公司 子公司 无人智能海 洋信息装备 设计、开发、 生产、销售 与服务 50,000,000.0 0 23,594,728.3 4 20,742,714.2 7 0.00 -2,257,285.7 3 -2,257,285.7 3 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 青岛海讯数字科技有限公司 设立 无重大影响 武汉中科海讯电子科技有限公司 设立 无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 2021年，公司将重点做好以下几个方面的工作：一是加强市场开拓工作，快速响应客户需求，统筹调动公司内部资源， 保障重点项目投标成功；二是加大应收账款催收力度，增加回款金额，改善公司经营性现金流量；三是持续加大研发投入， 加强人才队伍建设，通过实施股权激励，吸引并留住优秀人才，增强公司核心竞争力；四是加快募投项目实施进度，充分使 用募集资金，提升公司整体效益；五是进一步规范公司治理，实施管理提升计划，推动公司经营管理工作科学化、精细化、 规范化。 公司立足水声技术，围绕水下安全领域和水声技术在民品市场的应用，深耕信号处理、声纳系统、水声大数据与仿真训 练系统、无人探测系统等核心优势业务。公司坚持研发优先，资源向研发倾斜，持续提升公司技术实力；同时，公司综合运 用行业地位、研发体系、资质齐备、资金充裕所形成的综合竞争优势开展资本运营，引进优秀技术团队、与下游客户或潜在 客户建立紧密的业务合作关系，提升公司的核心竞争力。长期来看，公司将重点围绕以下五个方面的规划开展工作： 1、产品与业务发展规划 公司将针对已经掌握的成熟核心技术，继续推动其产业化应用，拓展应用市场，加强公司的市场地位；另一方面，对于 反映行业发展趋势的核心技术，继续投入研发力量，努力取得突破，保障公司的综合竞争实力。公司将继续围绕信号处理平 台、声纳系统、水声大数据与仿真训练系统、无人探测系统，深耕传统优势业务，进行系列化产品的研发升级和技术创新。 同时，不断丰富产品种类，开发水声装备新型训练系统、无人探测系统、高频图像声纳、第四代信号处理平台、柔性计算环 境、数据采集处理系统等产品。 2、资本运营计划 随着国家对水下安全的高度重视和持续投入，水声装备行业呈现蓬勃发展态势。新技术、新装备陆续面世，促进了行业 的整体发展。公司自成立以来，始终专注声纳系统及相关产品的研发、生产和销售，产品广泛应用于涉及水下安全的各个领 域。通过优秀的产品和服务，公司树立了良好的企业声誉，确定了行业地位并与声纳装备行业主要参与者建立了良好的合作 关系；通过十余年的踏实耕耘，公司汇聚了一批优秀的人才，建立了完整的研发体系、质量管理体系，工程经验丰富，内部 管理日趋科学成熟。同时，作为声纳装备行业目前唯一的民营上市企业，公司已经具备综合运用行业地位、研发体系、资质 齐备、资金充裕所形成的综合竞争优势，利用资本平台加快外延式发展。公司资本运作核心目标包括：通过参股，引进优秀 的技术团队并建立紧密的技术合作关系，提升公司的技术实力；通过股权合作，与下游客户或潜在客户建立紧密的业务合作 关系，共同开发新产品、拓展新的市场。公司将审慎评估投资风险，抓住行业赋予的机会，积极稳妥推进外延式发展，提升 公司的核心竞争力。 3、市场发展规划 公司将继续坚持以客户需求为导向，以技术创新为支撑，在声纳领域充分发挥自身的领先优势，积极拓展声纳产品应用 领域。除此之外，结合公司产品定制化的特点，不同应用场景和需求目的需要具备不同功能的产品差异化需求，公司将与国 内大型集团适时展开技术、研发、服务等领域的合作，建立双赢的战略合作关系，共同促进声纳装备行业的发展。 4、人才战略规划 公司将持续实施人才战略，实行人力资源的优化配置，通过内部培养和外部引进的方式，完善激励机制，保持公司核心 竞争力。 ①强化内部培训。通过建立和完善内部培训体系，采用多种培训方式，加快培养出一批素质高、专业能力强的专业人才； 与行业内知名企业、科研院所开展技术交流，聘请各技术领域专家来公司授课。通过培训，使现有员工队伍进一步适应公司 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 快速发展步伐。 ②不断引进外部人才。随着公司经营规模的不断扩大，管理的复杂程度日益加深，公司将面向相关领域和知名院校引进 大批优秀的专业技术人才和管理人才，壮大公司科研技术力量和管理队伍，优化公司的人员结构，满足公司可持续发展需求。 ③进一步完善现有激励机制，建立公正、公平、公开的考核体系，激发员工的创新能力，形成先进的企业文化。 5、管理水平提升与规划 为了更有效的实现各项经营目标和管理目标，公司将采用目标管理责任制的方法，建立一套明确的可考核的目标和指标 体系，制定可量化和细化的业务工作和管理工作目标，根据目标完成情况作为考评、监督和奖惩的依据。通过推行目标责任 考核体系，以加强和推动公司对各项工作的科学化、规范化管理，使各部门工作有目标、行为有规范、考核有标准、奖惩有 依据。充分调动经营管理人员的主动性、积极性和创造性, 达到绩效评价和激励的作用，在确保各项任务圆满完成的同时， 推动公司经营管理工作逐步向理性、科学、精细和规范的方向发展。 公司将按照上市公司要求规范运作，不断完善管理体制，提高管理水平，形成科学有效的决策和约束机制，从而实现公 司的高效管理和运营，努力降低管理运作成本。公司将按照上市公司要求不断健全科学决策、投资管理、系列化产品开发、 科学生产管理、财务审核监督和内控等制度，加强对董事、监事、高级管理人员及公司内审人员的培训，督促上述人员履行 相应职责。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司严格按照《公司章程》规定的利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相 关的决策机制和程序完备。公司的利润分配方案须由董事会审议通过后提交股东大会审议，经股东大会审议通过后在规定时 间内实施，切实保证了全体股东的利益。 2020年4月23日，公司召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司2019年度利 润分配预案的议案》，为了与全体股东分享公司的经营成果，在符合法律法规及《公司章程》利润分配原则，保证公司正常 经营和长远利益的前提下，公司董事会提出的2019年度利润分配预案为：以截至2019年12月31日的公司总股本78,700,000股 为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.94元人民币（含税），共计派发现金股利7,397,800元，不以资本公积金转增股本， 不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。若在分配预案实施前，公司总股本发生变动，将按照利润分配总额不变的原则 实施相应调整。 2020年5月19日，公司召开了2019年度股东大会，审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》。 2020年6月18日，公司发布了《2019年年度权益分派实施公告》，按照2020年5月19日股东大会审议通过的方案进行2019 年度利润分配，公司2019年度权益分派的股权登记日为2020年6月23日，除权除息日为2020年6月24日，权益分派对象为截止 2020年6月23日下午深交所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.5 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 78,700,000 现金分红金额（元）（含税） 3,935,000.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 3,935,000.00 可分配利润（元） 232,275,256.83 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 以截至 2020 年 12 月 31 日的公司总股本 78,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元人民币（含税）, 共计派发现金股利 3,935,000 元（含税）；同时，以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 39,350,000 股，不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。本次以资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至 118,050,000 股。 若在分配预案实施前公司总股本发生变动，将按照利润分配总额不变的原则相应调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、公司2018年度利润分配方案 2019年1月31日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，公司独立董事对该 议案发表了同意的独立意见。2019年2月21日，公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，公司2018 年度不进行利润分配。 2、公司2019年度利润分配预案 2020年4月23日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《公司2019年度利润分配预案》。根据《公司法》和《公 司章程》的相关规定，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，拟以截至2019年12月31日公司总股本 78,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.94元人民币（含税），不以资本公积金转增股本，不送红股，剩余 未分配利润结转至以后年度。若在分配预案实施前公司总股本发生变动，将按照利润分配总额不变的原则相应调整。 3、公司2020年度利润分配预案 2021年4月21日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，根据《公司章程》、 股东分红回报规划等相关文件，在充分考虑公司未来资金支出安排和正常经营需求的前提下，为回报广大投资者，与全体股 东分享公司成长的经营成果，公司董事会提出2020年度利润分配预案为： 以截至2020年12月31日的公司总股本78,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.50元人民币（含税），共计派 发现金股利3,935,000元（含税）；同时，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增5股，共计转增39,350,000股，不送 红股，剩余未分配利润结转至以后年度。本次以资本公积金转增股本后，公司总股本将增加至118,050,000股。若在分配预案 实施前公司总股本发生变动，将按照利润分配总额不变的原则相应调整。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2020 年 3,935,000.00 21,209,443.59 18.55% 0.00 0.00% 3,935,000.00 18.55% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 2019 年 7,397,800.00 81,814,326.66 9.04% 0.00 0.00% 7,397,800.00 9.04% 2018 年 0.00 85,806,351.06 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份。 2019 年 12 月 06 日 36 个月 正常履行 平顶山海讯 声学科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合 伙）、武汉成 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本企业/本 人直接或间 2019 年 12 月 06 日 12 个月 履行完毕 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 业联股权投 资企业（有限 合伙）、北京 虹元汇诚资 产管理中心 （有限合 伙）、上海云 炜衷投资管 理中心（有限 合伙）、北京 国鼎军安天 下二号合伙 企业（有限合 伙）、王立法、 赵文立、徐俊 华、程月茴 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本企业/本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份。 若本企业/本 人未遵守上 述承诺事项， 则本企业/本 人出售股票 收益归公司 所有，本企业 /本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本企业/本 人未履行上 述承诺事项 给公司或者 其他投资者 造成损失的， 本企业/本人 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 企业/本人怠 于承担前述 责任，则公司 有权在分红 或支付本企 业/本人其他 报酬时直接 扣除相应款 项。 何国建 股份限售承 自公司股票 2019 年 12 月 36 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 诺 在证券交易 所上市之日 起 36 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人通过 梅山科技持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份，也不由 公司回购本 人通过梅山 科技持有的 公司公开发 行股票前已 发行的股份。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 06 日 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 何国建 股份限售承 诺 自公司股票 在证券交易 所上市之日 起 12 个月内， 不转让或者 委托他人管 理本人直接 持有的公司 公开发行股 票前已发行 的股份，也不 由公司回购 本人直接持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 2019 年 12 月 06 日 12 个月 履行完毕 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 刘云涛、张战 军、徐江、李 红兵、罗文 天、周善明 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 12 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本人直接 或间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。 2019 年 12 月 06 日 12 个月 履行完毕 巩玉振、李莉 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 12 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本人直接 或间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。 2019 年 12 月 06 日 12 个月 履行完毕 蔡婷、郑洪涛 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 36 个月内，不转 2019 年 12 月 06 日 36 个月 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 让或者委托 他人管理本 人直接或间 接持有的公 司公开发行 股票前已发 行的股份，也 不由公司回 购本人直接 或间接持有 的公司公开 发行股票前 已发行的股 份。若本人未 遵守上述承 诺事项，则本 人出售股票 收益归公司 所有，本人将 在 5 个工作日 内将前述收 益缴纳至公 司指定账户。 如因本人未 履行上述承 诺事项给公 司或者其他 投资者造成 损失的，本人 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 人怠于承担 前述责任，则 公司有权在 分红或支付 本人其他报 酬时直接扣 除相应款项。 张秋生、徐 韬、周萍、冯 继忠、涂英、 王福珍、徐 股份限售承 诺 自中科海讯 的股票在证 券交易所上 市之日起 12 2019 年 12 月 06 日 12 个月 履行完毕 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 昶、黎敏、李 乐乐、北京实 创科技投资 有限公司 个月内，不转 让或者委托 他人管理本 人/本企业直 接或间接持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份，也不由 公司回购本 人/本公司直 接或间接持 有的公司公 开发行股票 前已发行的 股份。 若本人/本企 业未遵守上 述承诺事项， 则本人/本企 业出售股票 收益归公司 所有，本人/ 本企业将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人/本企 业未履行上 述承诺事项 给公司或者 其他投资者 造成损失的， 本人/本企业 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 人/本企业怠 于承担前述 责任，则公司 有权在分红 或支付本人/ 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 本企业其他 报酬时直接 扣除相应款 项。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合伙） 股份减持承 诺 若中科海讯 上市后 6 个月 内公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价或者上 市后 6 个月期 末收盘价低 于发行价，则 本企业持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。若中科 海讯股票在 此期间有派 息、送股、资 本公积金转 增股本等除 权、除息事项 的，发行价格 将作相应调 整。若本企业 未遵守上述 承诺事项，则 本企业出售 股票收益归 公司所有，本 企业将在 5 个 工作日内将 前述收益缴 纳至公司指 定账户。如因 本企业未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本企业 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 将向公司或 者其他投资 者依法承担 赔偿责任。本 企业怠于承 担前述责任， 则公司有权 在分红或支 付本企业其 他报酬时直 接扣除相应 款项。 对于本企业 在中科海讯 首次公开发 行前所持的 中科海讯股 份，在相关法 律法规规定 及本企业承 诺的相关锁 定期满后 24 个月内，本企 业将通过证 券交易所集 中竞价交易、 大宗交易、协 议转让等法 律法规允许 的方式进行 减持。 本企业所持 公司股票在 锁定期满后 24 个月内减 持的，其减持 价格不低于 发行价，减持 的股份总额 不超过法律、 法规、规章的 规定限制，并 于减持前 3 个 交易日予以 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 公告。 自中科海讯 上市之日至 本企业减持 之日，若中科 海讯发生派 息、送股、资 本公积转增 股本、配股等 除权或除息 事项，则上述 承诺的减持 底价下限将 相应进行调 整。 本企 业将严格遵 守关于锁定 期满后 24 个 月内减持意 向的上述承 诺，若本企业 违反该等承 诺进行减持 的，则自愿将 减持所得收 益上缴至中 科海讯，并同 意归中科海 讯所有。 蔡惠智 股份减持承 诺 若中科海讯 上市后 6 个月 内公司股票 连续 20 个交 易日的收盘 价均低于发 行价或者上 市后 6 个月期 末收盘价低 于发行价，则 本人持有公 司股票的锁 定期限自动 延长至少 6 个 月。若中科海 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 讯股票在此 期间有派息、 送股、资本公 积金转增股 本等除权、除 息事项的，发 行价格将作 相应调整。 本人作为中 科海讯董事 长、总经理， 承诺自上述 承诺的股份 锁定期限届 满后，本人在 任职期间每 年转让的公 司股份不超 过本人直接 或间接持有 公司的股份 总数的 25%； 本人离职后， 自申报离职 之日起 6 个月 内不转让本 人直接或间 接持有的公 司股份。本人 在任期届满 前离职的，在 本人就任时 确定的任期 内和任期届 满后 6 个月 内，仍应遵守 上述规定。因 上市公司进 行权益分派 等导致本人 持有的公司 股份发生变 化的，仍应遵 守上述规定。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 对于本人在 中科海讯首 次公开发行 前所持的中 科海讯股份， 在相关法律 法规规定及 本人承诺的 相关锁定期 满后 24 个月 内，本人将通 过证券交易 所集中竞价 交易、大宗交 易、协议转让 等法律法规 允许的方式 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 进行减持。 本人所持公 司股票在锁 定期满后 24 个月内减持 的，其减持价 格不低于发 行价，减持的 股份总额不 超过法律、法 规、规章的规 定限制，并于 减持前 3 个交 易日予以公 告。自中科海 讯上市之日 至本人减持 之日，若中科 海讯发生派 息、送股、资 本公积转增 股本、配股等 除权或除息 事项，则上述 承诺的减持 底价下限将 相应进行调 整。 本人将 严格遵守关 于锁定期满 后 24 个月内 减持意向的 上述承诺，若 本人违反该 等承诺进行 减持的，则自 愿将减持所 得收益上缴 至中科海讯， 并同意归中 科海讯所有。 平顶山海讯 声学科技投 资合伙企业 股份减持承 诺 对于本企业 在中科海讯 首次公开发 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 （有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合伙） 行前所持的 中科海讯股 份，在相关法 律法规规定 及本企业承 诺的相关锁 定期满后 24 个月内，本企 业将通过证 券交易所集 中竞价交易、 大宗交易、协 议转让等法 律法规允许 的方式进行 减持；减持的 股份总额不 超过法律、法 规、规章的规 定限制。自中 科海讯上市 之日至本企 业减持之日， 若中科海讯 发生派息、送 股、资本公积 转增股本、配 股等除权或 除息事项，则 上述承诺的 减持底价下 限将相应进 行调整。本企 业将严格遵 守关于锁定 期满后 24 个 月内减持意 向的上述承 诺，若本企业 违反该等承 诺进行减持 的，则自愿将 减持所得收 益上缴至中 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 科海讯，并同 意归中科海 讯所有。 刘云涛、张战 军、徐江、李 红兵、罗文 天、周善明 股份减持承 诺 本人所持公 司股票在锁 定期满后两 年内减持的， 其减持价格 不低于发行 价；若中科海 讯上市后 6 个 月内公司股 票连续 20 个 交易日的收 盘价均低于 发行价或者 上市后 6 个月 期末收盘价 低于发行价， 则本人持有 公司股票的 锁定期限自 动延长至少 6 个月。若中科 海讯股票在 此期间有派 息、送股、资 本公积金转 增股本等除 权、除息事项 的，发行价格 将作相应调 整。 本人作为中 科海讯董事/ 高级管理人 员，承诺自上 述承诺的股 份锁定期限 届满后，本人 在任职期间 每年转让的 公司股份不 超过本人直 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 接或间接持 有公司的股 份总数的 25%；本人离 职后，自申报 离职之日起 6 个月内不转 让本人直接 或间接持有 的公司股份。 本人在任期 届满前离职 的，在本人就 任时确定的 任期内和任 期届满后 6 个 月内，仍应遵 守上述规定。 因上市公司 进行权益分 派等导致本 人持有的公 司股份发生 变化的，仍应 遵守上述规 定。 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 巩玉振、李莉 股份减持承 诺 本人作为中 科海讯监事， 承诺自上述 承诺的股份 锁定期限届 满后，本人在 任职期间每 年转让的公 司股份不超 过本人直接 或间接持有 公司的股份 总数的 25%； 本人离职后， 自申报离职 之日起 6 个月 内不转让本 人直接或间 接持有的公 司股份。本人 在任期届满 前离职的，在 本人就任时 确定的任期 内和任期届 满后 6 个月 内，仍应遵守 上述规定。因 上市公司进 行权益分派 等导致本人 持有的公司 股份发生变 化的，仍应遵 守上述规定。 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 若本人未遵 守上述承诺 事项，则本人 出售股票收 益归公司所 有，本人将在 5 个工作日内 将前述收益 缴纳至公司 指定账户。如 因本人未履 行上述承诺 事项给公司 或者其他投 资者造成损 失的，本人将 向公司或者 其他投资者 依法承担赔 偿责任。本人 怠于承担前 述责任，则公 司有权在分 红或支付本 人其他报酬 时直接扣除 相应款项。 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司 关于信息披 露的承诺 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，对 判断本公司 是否符合法 律规定的发 行条件构成 重大、实质影 响的，本公司 将依法回购 本次公开发 行的全部新 股。 本公司董事 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 会应在上述 违法违规情 形确认之日 起 15 个交易 日内制定并 公告回购新 股的回购计 划，包括回购 股份数量、价 格区间、完成 时间等信息， 股份回购计 划经董事会 审议通过后 提交股东大 会以经出席 股东大会的 股东所持有 表决权股份 总数的三分 之二以上审 议通过。 自股份回购 计划经股东 大会批准之 日起 6 个月 内，除非交易 对方在公告 的购回期间 不同意转让, 本公司将依 法回购首次 公开发行的 全部新股（若 该股份回购 计划需经相 关部门审批， 则完成时间 相应顺延）。 回购价格以 公司股票发 行价加算同 期银行存款 利率与违规 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 事实被确认 之日前一个 交易日公司 股票均价（股 票均价=当日 总成交额÷当 日总成交量） 孰高者确定。 除因不可抗 力、未获相关 部门审批及 交易对方不 同意转让等 外部因素之 外，若公司未 能按期履行 上述回购义 务，公司将公 开说明未按 期履行该等 回购义务的 具体原因并 向公司股东 及社会公众 投资者道歉。 同时，本公司 将自愿申请 冻结与履行 本次回购义 务相等金额 的自有资金， 直至公司实 施完毕上述 股份回购计 划或根据监 管机构要求 履行完毕其 他替代措施。 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本公司将依 法赔偿投资 者损失。一旦 发生前述情 形，本公司将 自愿按相应 的赔偿金额 申请冻结公 司自有资金， 为本公司根 据相关法律 法规规定和 监管机构要 求赔偿投资 者损失提供 保障。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智 关于信息披 露的承诺 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本企业/本人 将依法赔偿 投资者损失。 一旦发生前 述情形，本企 业/本人同意 按照经司法 机关最终裁 决确认的赔 偿金额冻结 企业相应自 有资金，为本 企业/本人根 据相关法律 法规规定和 监管机构要 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 求赔偿投资 者损失提供 保障。 董事、监事、 高级管理人 员 关于信息披 露的承诺 本次公开发 行的招股说 明书若有虚 假记载、误导 性陈述或者 重大遗漏，致 使投资者在 证券交易中 遭受损失的， 本人将依法 赔偿投资者 损失。自上述 情形经证券 监管部门或 有关机关确 认之日起 30 日内，本人自 愿以前一个 会计年度从 中科海讯领 取的全部薪 酬及现金分 红（如有）， 对投资者先 行进行赔偿。 本人不因职 务变更、离职 等原因而放 弃履行上述 承诺。 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 东兴证券股 份有限公司 关于信息披 露的承诺 东兴证券股 份有限公司 作为北京中 科海讯数字 科技股份有 限公司首次 公开发行股 票并上市的 保荐机构，现 根据中国证 监会于 2013 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 年 11 月 30 日 发布的《关于 进一步推进 新股发行体 制改革的意 见》等相关规 定要求，作出 如下承诺：若 因本公司为 中科海讯首 次公开发行 股票并上市 制作、出具的 文件有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，给社 会公众投资 者造成损失 的，本公司将 依法先行赔 偿投资者损 失。 北京市嘉源 律师事务所 有限公司 关于信息披 露的承诺 北京市嘉源 律师事务所 作为北京中 科海讯数字 科技股份有 限公司首次 公开发行股 票并上市的 发行人律师， 现根据中国 证监会于 2013 年 11 月 30 日发布的 《关于进一 步推进新股 发行体制改 革的意见》等 相关规定要 求，作出如下 承诺：若因本 所未能依照 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 适用的相关 法律法规、规 范性文件及 行业准则的 要求勤勉尽 责地履行法 定职责，而导 致本所为中 科海讯首次 公开发行股 票并上市制 作、出具的法 律意见书及 律师工作报 告有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，给社会 公众投资者 造成损失的， 本所将依法 赔偿投资者 损失。 瑞华会计师 事务所（特殊 普通合伙） 关于信息披 露的承诺 瑞华会计师 事务所（特殊 普通合伙）作 为北京中科 海讯数字科 技股份有限 公司首次公 开发行股票 并上市的会 计事务所，现 根据中国证 监会于 2013 年 11 月 30 日 发布的《关于 进一步推进 新股发行体 制改革的意 见》等相关规 定要求，作出 如下承诺：若 因本所为中 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 科海讯首次 公开发行股 票并上市制 作、出具的文 件有虚假记 载、误导性陈 述或者重大 遗漏，给社会 公众投资者 造成损失的， 本所将依法 赔偿投资者 损失。 北京中同华 资产评估有 限公司 关于信息披 露的承诺 北京中同华 资产评估有 限公司作为 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司首次公开 发行股票并 上市的资产 评估机构，现 根据中国证 监会于 2013 年 11 月 30 日 发布的《关于 进一步推进 新股发行体 制改革的意 见》等相关规 定要求，作出 如下承诺：若 因本公司为 中科海讯首 次公开发行 股票并上市 制作、出具的 文件有虚假 记载、误导性 陈述或者重 大遗漏，给社 会公众投资 者造成损失 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 的，本公司将 依法赔偿投 资者损失。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智 关于填补被 摊薄即期回 报措施的承 诺 本企业/本人 承诺依照相 关法律、法规 及公司章程 的有关规定 行使股东相 关职能，不越 权干预公司 经营管理活 动，不采用其 他方式损害 公司利益。本 企业/本人承 诺切实履行 公司制定的 有关填补回 报措施以及 对此做出的 任何有关填 补回报措施 的承诺，若违 反该等承诺 并给公司或 者投资者造 成损失的，本 企业/本人依 法承担对公 司或者投资 者的补偿责 任，且在本企 业/本人履行 上述相关义 务之日前，公 司有权暂时 扣留本企业/ 本人分红、薪 酬或津贴（如 有）。 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 董事、高级管 理人员 关于填补被 摊薄即期回 报措施的承 公司全体董 事、高级管理 人员承诺：1、 2019 年 12 月 06 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 诺 不无偿或以 不公平条件 向其他单位 或者个人输 送利益，也不 采用其他方 式损害公司 利益。2、对 本人的职务 消费行为进 行约束。3、 不动用公司 资产从事与 其履行职责 无关的投资、 消费活动。4、 公司董事会 或薪酬委员 会制订薪酬 制度时，应全 力支持与公 司填补回报 措施的执行 情况相挂钩 的会议议案， 并愿意投票 赞成（若有投 票权）该等议 案。5、若公 司未来实施 股权激励方 案，应全力支 持行权条件 与公司填补 回报措施的 执行情况相 挂钩的涉及 股权激励的 会议议案，并 愿意投票赞 成（若有投票 权）该等议 案。6、本人 承诺切实履 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 行公司制定 的有关填补 回报措施以 及对此做出 的任何有关 填补回报措 施的承诺，若 违反该等承 诺并给公司 或者投资者 造成损失的， 本人依法承 担对公司或 者投资者的 补偿责任，且 在本人履行 上述相关义 务之日前，公 司有权暂时 扣留本人薪 酬、津贴或分 红。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、蔡惠智、 平顶山海讯 声学科技投 资合伙企业 （有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合伙） 避免同业竞 争的承诺 1、截至承诺 函出具之日， 本企业/本人 没有投资或 控制其他对 中科海讯构 成直接或间 接竞争的企 业，也未从事 任何在商业 上对中科海 讯构成直接 或间接竞争 的业务或活 动。2、自承 诺函出具之 日起，本企业 /本人自身不 会、并保证不 从事与中科 海讯生产经 营有相同或 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 类似业务的 投资，今后不 会新设或收 购从事与中 科海讯有相 同或类似业 务的公司或 经营实体，不 在中国境内 或境外成立、 经营、发展或 协助成立、经 营、发展任何 与中科海讯 业务直接或 可能竞争的 业务、企业、 项目或其他 任何活动，以 避免对中科 海讯的生产 经营构成新 的、可能的直 接或间接的 业务竞争。3、 如中科海讯 进一步拓展 其产品和业 务范围，本企 业/本人承诺 将不与中科 海讯拓展后 的产品或业 务相竞争；若 出现可能与 中科海讯拓 展后的产品 或业务产生 竞争的情形， 本企业/本人 按包括但不 限于以下方 式退出与中 科海讯的竞 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 争：1）停止 生产构成竞 争或可能构 成竞争的产 品；2）停止 经营构成竞 争或可能构 成竞争的业 务；3）将相 竞争的资产 或业务以合 法方式置入 中科海讯；4） 将相竞争的 业务转让给 无关联的第 三方；5）采 取其他对维 护中科海讯 权益有利的 行动以消除 同业竞争。4、 如因本企业/ 本人未履行 在本承诺函 中所作的承 诺给中科海 讯造成损失 的，本企业/ 本人将赔偿 中科海讯的 实际损失。本 保证、承诺持 续有效，直至 本企业/本人 不再是中科 海讯控股股 东/实际控制 人或持股 5% 以上股东为 止。 宁波梅山保 税港区中科 海讯科技投 关于规范关 联交易及不 占用公司资 1、本企业及 本企业投资 或控制的企 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 资合伙企业 （有限合 伙）、平顶山 海讯声学科 技投资合伙 企业（有限合 伙）、上海晨 灿投资中心 （有限合伙） 金的承诺 业将尽量避 免与中科海 讯发生任何 形式的关联 交易或资金 往来；如确实 无法避免，本 企业将严格 遵守有关法 律、法规、规 范性文件和 《公司章 程》、《关联交 易管理制度》 的规定，按照 通常的商业 准则确定公 允的交易价 格及其他交 易条件，并严 格履行相关 批准手续。2、 自本承诺出 具之日起，本 企业保证不 从中科海讯 借用资金，承 诺不利用中 科海讯控股 股东地位直 接或间接占 用中科海讯 资金或其他 资产，不损害 中科海讯及 其他股东的 利益。3、如 出现因本企 业违反上述 承诺与保证 而导致中科 海讯及其他 股东的权益 受到损害，本 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 企业愿意承 担由此产生 的全部责任， 充分赔偿或 补偿由此给 中科海讯造 成的实际损 失。 蔡惠智 关于规范关 联交易及不 占用公司资 金的承诺 1、本人及本 人近亲属控 制的企业将 尽量避免、减 少与中科海 讯发生关联 交易或资金 往来；如确实 无法避免，本 人及本人近 亲属控制的 企业将严格 遵守有关法 律、法规、规 范性文件和 《公司章 程》、《关联交 易管理制度》 的规定，按照 通常的商业 准则确定公 允的交易价 格及其他交 易条件，并严 格履行相关 批准手续。2、 自本承诺出 具之日起，本 人保证不从 中科海讯借 用资金，承诺 不利用实际 控制人/董事/ 监事/高级管 理人员地位 直接或间接 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 占用中科海 讯资金或其 他资产，不损 害中科海讯 及其他股东 的利益。3、 如出现因本 人违反上述 承诺与保证 而导致中科 海讯或股东 的权益受到 损害，本人愿 意承担由此 产生的全部 责任，充分赔 偿或补偿由 此给中科海 讯造成的实 际损失。 董事、监事、 高级管理人 员 关于规范关 联交易及不 占用公司资 金的承诺 1、本人及本 人近亲属控 制的企业将 尽量避免、减 少与中科海 讯发生关联 交易或资金 往来；如确实 无法避免，本 人及本人近 亲属控制的 企业将严格 遵守有关法 律、法规、规 范性文件和 《公司章 程》、《关联交 易管理制度》 的规定，按照 通常的商业 准则确定公 允的交易价 格及其他交 易条件，并严 2018 年 10 月 11 日 长期 正常履行 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 格履行相关 批准手续。2、 自本承诺出 具之日起，本 人保证不从 中科海讯借 用资金，承诺 不利用实际 控制人/董事/ 监事/高级管 理人员地位 直接或间接 占用中科海 讯资金或其 他资产，不损 害中科海讯 及其他股东 的利益。3、 如出现因本 人违反上述 承诺与保证 而导致中科 海讯或股东 的权益受到 损害，本人愿 意承担由此 产生的全部 责任，充分赔 偿或补偿由 此给中科海 讯造成的实 际损失。本声 明、承诺与保 证将持续有 效，直至本人 不再担任中 科海讯的任 何董事、监事 或高级管理 人员职务。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 1.重要会计政策变更 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称新收入准则）。要求境 内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整， 详见附注三、（二十七）。 新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关 项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 上述会计政策的累积影响数如下： 因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债16,828,866.14元、其他流动负债848,763.07元、 预收款项- 17,677,629.21元、应收账款 - 18,507,985.50元、合同资产18,507,985.50元。本公司母公司财务报表相应调整2020 年1月1日合同负债16,467,866.14元、其他流动负债848,763.07元、预收款项- 17,316,629.21元、应收账款- 18,507,985.50元、合 同资产18,507,985.50元。 上述会计政策变更经本公司于2020年3月10日召开的第二届董事会第七次会议批准。 2.重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。 3.首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数 应收账款 370,245,997.50 351,738,012.00 -18,507,985.50 合同资产 不适用 18,507,985.50 18,507,985.50 预收款项 17,677,629.21 -17,677,629.21 合同负债 不适用 16,828,866.14 16,828,866.14 其他流动负债 848,763.07 848,763.07 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 母公司资产负债表 项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数 应收账款 370,458,382.71 351,950,397.21 -18,507,985.50 合同资产 不适用 18,507,985.50 18,507,985.50 预收款项 17,316,629.21 -17,316,629.21 合同负债 不适用 16,467,866.14 16,467,866.14 其他流动负债 848,763.07 848,763.07 各项目调整情况说明： 注1、合同资产、应收账款 于2020年1月1日，本公司将在应收账款核算的未到期质保金18,507,985.50元重分类至合同资产。 注2、合同负债、预收款项、其他流动负债 于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项17,677,629.21元重分类至合同负债，并将相关的增值 税销项税额重分类至其他流动负债。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.本报告期末纳入合并范围的子公司 序 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 直接 间接 1 武汉海晟科讯科技有限公司 海晟公司 67.00 2 武汉范思合成数字科技有限责任公司 范思合成公司 51.00 3 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 中科雷声公司 100.00 4 武汉中科海讯电子科技有限公司 武汉海讯公司 100.00 5 青岛海讯数字科技有限公司 青岛海讯公司 100.00 2．本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 序 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并报表原因 1 武汉中科海讯电子科技有限公司 武汉海讯公司 2020年5-12月 全资子公司 2 青岛海讯数字科技有限公司 青岛海讯公司 2020年3-12月 全资子公司 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 陆红、王逸飞、王玉宝 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 是否改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘会计师事务所情况说明 公司原审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）为公司提供了2019年度财务审计和内控审 计服务，在执业过程中勤勉尽责，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映了公司财务报表及内部控制情况。考 虑到公司业务发展情况和未来审计的需要，经双方友好协商，公司不再续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2020年度的财务审计工作。通过慎重筛选、调查和考虑，经公司董事会审计委员会提议，拟聘任具备证券、期货业务资格的 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）为公司2020年度财务审计机构，聘期为1年。公司独立董事对公司 更换2020年度审计机构发表了同意的事前认可意见和同意的独立意见。2020年12月30日，公司第二届董事会第十四次会议及 第二届监事会第十次会议审议通过了《关于变更公司2020年度财务审计机构的议案》。2021年1月21日，公司2021年第一次 临时股东大会审议通过了上述议案。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 公司作为承租方在2020年度以公允市场价格租赁了关联方北京中科海讯科技有限公司的部分房产作为日常办公场 所，2020年度确认的租赁费用为496.27万元，公司已于2019年12月17日在巨潮资讯网披露了《关联交易公告》（公告编号： 2019-007）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关联交易公告 2019 年 12 月 17 日 巨潮资讯网（) 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1.公司总部 2020年1月，公司与北京中科海讯科技有限公司签订房屋租赁合同，租赁北京市海淀区地锦路33号院1号楼，面积3,488.80 平米，租赁期限2020年1月1日至2022年12月31日。 2.武汉分公司 2019年4月，公司与武汉凌霄花商业运营管理有限公司签订房屋租赁合同，租赁武汉市东湖新技术开发区凌家山南路武 汉光谷企业天地1号楼1803-1房屋，面积180平米，租赁期限2019年6月12日至2020年6月11日。 3.子公司海晟科讯 2019年4月，海晟科讯与武汉凌霄花商业运营管理有限公司签订房屋租赁合同，租赁武汉市东湖新技术开发区凌家山南 路武汉光谷企业天地1号楼1803-2房屋，面积120平米，租赁期限2019年6月12日至2020年6月11日。 4.子公司武汉中科海讯 2020年12月，武汉中科海讯与武汉地球空间信息产业投资有限公司签订租赁合同，租赁武汉东湖新技术开发区长投未来 智汇城A2栋4层18/19/20/21/22/23/24号房，面积435.00平米，租赁期限2020年12月8日至2021年1月7日。 2020年11月，武汉中科海讯与武汉地球空间信息产业投资有限公司签订租赁合同，租赁武汉东湖新技术开发区长投未来 智汇城A2栋7层16/18号房，11层23号房，面积170.00平米，租赁期限2020年11月2日至2021年11月1日。 2020年10月，武汉中科海讯与武汉地球空间信息产业投资有限公司签订租赁合同，租赁武汉东湖新技术开发区长投未来 智汇城A2栋7层01-07号房，面积343.00平米，租赁期限2020年10月9日至2021年10月8日。 5.子公司中科雷声：2019年7月15日，公司与秦皇岛市必玉房地产开发有限公司签订房屋租赁合同，租赁秦皇岛市海港 区迎秋里39栋君御商务大厦公寓楼701、703号，面积合计470平米，租赁期限2019年7月15日至2020年7月14日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 √ 适用 □ 不适用 出租方名 称 租赁方名 称 租赁资产 情况 租赁资产 涉及金额 （万元） 租赁起始 日 租赁终止 日 租赁收益 （万元） 租赁收益 确定依据 租赁收益 对公司影 响 是否关联 交易 关联关系 北京中科 海讯科技 北京中科 海讯数字 公司承租 北京中科 1,563.24 2020 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 -496.27 房屋租赁 合同 减少公司 利润 是 出租方为 公司实际 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 有限公司 科技股份 有限公司 海讯科技 有限公司 位于北京 市海淀区 地锦路 33 号院 1 号 楼的部分 房产作为 日常办公 场所，2020 年度租赁 面积为 5,428.56 平方米 控制人蔡 惠智先生 及其配偶 贺琳女士 共同控制 的企业 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、日常经营重大合同 单位：万元 合同订立公 司方名称 合同订立对 方名称 合同总金额 合同履行的 进度 本期确认的 销售收入金 额 累计确认的 销售收入金 额 应收账款回 款情况 影响重大合 同履行的各 项条件是否 发生重大变 化 是否存在合 同无法履行 的重大风险 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司 单位 4 1,388 正在执行 0 0 0 否 否 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司 单位 4 1,388 正在执行 0 0 0 否 否 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 司 单位 4 1,388 正在执行 0 0 0 否 否 北京中科海 讯数字科技 股份有限公 单位 4 1,388 正在执行 0 0 0 否 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 司 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 30,000 18,000 0 银行理财产品 自有资金 12,000 5,000 0 其他类 自有资金 1,000 1,000 0 合计 43,000 24,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 北京中 科海讯 数字科 技股份 有限公 司 北京威 凯建设 发展有 限责任 公司 定制研 发办公 用房 2017 年 01 月 16 日 无 市场公 允价格 14,793. 76 否 无 正在执 行 北京中 北京威 定制研 2018 年 无 市场公 14,793. 否 无 正在执 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 科海讯 数字科 技股份 有限公 司 凯建设 发展有 限责任 公司 发办公 用房 （上述 2017 年 1 月 16 日所签 署合同 的补充 协议） 09 月 21 日 允价格 76 行 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 1.社区福利方面，2020年5月，受到疫情影响，北京十一学校在学生复课时缺乏疫情防控物资，公司主动捐资购买了10 万支口罩、10箱医用酒精和10箱消毒液等疫情防疫物资，捐赠给了北京十一学校，帮助学生复课。 2.救灾助困方面，2020年3月，公司通过海淀区红十字会向武汉捐赠50余万元，专项用于新冠疫情防控。2020年6月，公 司组织了“迎七一爱心捐款活动”，公司党员、入党积极分子、群众积极参加，捐款主要用于海淀区范围内开展的慈善助医、 慈善助学、慈善助老、帮扶生活困难党员等精准救助项目。 3.精准扶贫方面，2020年10月，为了响应国家扶贫攻坚的号召，了解到河北省张家口市赤城县独石口小学地处偏远，自 然环境恶劣，冬天零下二三十度条件下师生缺乏棉衣、床铺，学校缺乏教学设备和打印机等困难，公司出资十余万元，购置 了佳能彩色打印机1台、教师一体机电脑2台、教学一体机电视1台、床铺40余张、学生冬季棉服140余件捐赠给河北省张家口 市赤城县独石口小学，帮助学校师生解决了实际困难。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司以全国各地区贫困村为重点扶贫对象，以教育扶贫为主要投入方向，对口帮扶，切实贯彻精准扶贫基本方略，着 力帮助改善扶贫对象的基本生活条件和教育实际问题。 （2）年度精准扶贫概要 2020年10月，为了响应国家扶贫攻坚的号召，了解到河北省张家口市赤城县独石口小学地处偏远，自然环境恶劣，冬天 零下二三十度条件下师生缺乏棉衣、床铺，学校缺乏教学设备和打印机等困难，公司出资十余万元，购置了佳能彩色打印机 1台、教师一体机电脑2台、教学一体机电视1台、床铺40余张、学生冬季棉服140余件捐赠给河北省张家口市赤城县独石口小 学，帮助学校师生解决了实际困难。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 10.48 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 4.2 资助贫困学生人数 人 140 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 额 万元 10.48 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 2021年，公司坚持做到帮扶力度不减，帮扶队伍不散，以教育扶贫为主要方向，加大对贫困地区学校师生的帮扶力度， 最大限度地帮助解决实际问题。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内，2020年3月11日，公司全资子公司青岛海讯数字科技有限公司完成工商注册，详见公司于2020年3月13日在 巨潮资讯网披露的《关于全资子公司青岛海讯数字科技有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2020-016）；2020年5 月19日，公司全资子公司武汉中科海讯电子科技有限公司完成工商注册，详见公司于2020年5月21日在巨潮资讯网披露的《关 于武汉中科海讯电子科技有限公司完成工商登记的公告》（公告编号：2020-037）。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 59,000,00 0 74.97% 0 0 0 -32,372,7 62 -32,372,7 62 26,627,23 8 33.83% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 59,000,00 0 74.97% 0 0 0 -32,372,7 62 -32,372,7 62 26,627,23 8 33.83% 其中：境内法人持股 49,465,52 2 62.85% 0 0 0 -26,434,3 06 -26,434,3 06 23,031,21 6 29.26% 境内自然人持股 9,534,478 12.12% 0 0 0 -5,938,45 6 -5,938,45 6 3,596,022 4.57% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 19,700,00 0 25.03% 0 0 0 32,372,76 2 32,372,76 2 52,072,76 2 66.17% 1、人民币普通股 19,700,00 0 25.03% 0 0 0 32,372,76 2 32,372,76 2 52,072,76 2 66.17% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 78,700,00 0 100.00% 0 0 0 0 0 78,700,00 0 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2019年12月，持有公司首次公开发行股票前股份的部分股东因锁定期届满而解除限售。 股份变动的批准情况 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 期 宁波梅山保税 港区中科海讯 科技投资合伙 企业（有限合 伙） 23,031,216 0 0 23,031,216 首发限售 2022 年 12 月 5 日 蔡惠智 3,596,022 0 0 3,596,022 首发限售 2022 年 12 月 5 日 合计 26,627,238 0 0 26,627,238 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 13,468 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 12,489 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 宁波梅山保税 港区中科海讯 科技投资合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 29.26% 23,031,216 0 23,031,216 0 平顶山海讯声 学科技投资合 伙企业（有限 合伙） 境内非国有法 人 20.57% 16,187,500 0 0 16,187,500 蔡惠智 境内自然人 4.57% 3,596,022 0 3,596,022 0 赵文立 境内自然人 2.16% 1,696,962 -4,200.00 0 1,696,962 徐俊华 境内自然人 2.04% 1,603,836 -45,000.00 0 1,603,836 陆政 境内自然人 2.00% 1,574,000 1,574,000.00 0 1,574,000 上海晨灿投资 中心（有限合 伙） 境内非国有法 人 1.94% 1,526,000 -1,574,000.00 0 1,526,000 北京虹元汇诚 资产管理中心 （有限合伙） 境内非国有法 人 1.86% 1,460,078 -492,400.00 0 1,460,078 王立法 境内自然人 1.58% 1,246,266 0.00 0 1,246,266 付薇 境内自然人 1.53% 1,202,955 1,202,955.00 0 1,202,955 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙）为实际控制人蔡惠智先生所控制 的企业。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 上述股东涉及委托/受托表决 权、放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 平顶山海讯声学科技投资合伙 企业（有限合伙） 16,187,500 人民币普通 股 16,187,500 赵文立 1,696,962 人民币普通 股 1,696,962 徐俊华 1,603,836 人民币普通 股 1,603,836 陆政 1,574,000 人民币普通 股 1,574,000 上海晨灿投资中心（有限合伙） 1,526,000 人民币普通 股 1,526,000 北京虹元汇诚资产管理中心 （有限合伙） 1,460,078 人民币普通 股 1,460,078 王立法 1,246,266 人民币普通 股 1,246,266 付薇 1,202,955 人民币普通 股 1,202,955 上海云炜资产管理有限公司－ 上海云炜衷投资管理中心（有 限合伙） 999,320 人民币普通 股 999,320 武汉成业联股权投资企业（有 限合伙） 547,008 人民币普通 股 547,008 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 不适用。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 宁波梅山保税港区中科海 讯科技投资合伙企业（有限 合伙） 李乐乐 2014 年 12 月 16 日 91330206308930941H 除持有公司股权外，未从事 实际经营业务 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 蔡惠智 本人 中国 否 主要职业及职务 2016 年 3 月至 2021 年 2 月担任中科海讯董事长兼总经理，现任中科海讯董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 平顶山海讯声学科技投资合伙企 业（有限合伙） 黎敏 2014 年 12 月 19 日 1797.8011 万元 除持有中科海讯股权外， 无其他实际业务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 蔡惠智 董事长兼 总经理 现任 男 58 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 13 日 3,596,022 0 0 0 3,596,022 刘云涛 董事、副 总经理 现任 男 45 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 张战军 董事、副 总经理 现任 男 45 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 鲁委 董事 现任 男 47 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 张哲 董事 现任 女 32 2018 年 05 月 21 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 赵华 独立董事 现任 男 51 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 胡颖 独立董事 现任 女 57 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 潘贵民 独立董事 现任 男 69 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 巩玉振 监事会主 席 现任 男 37 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 刘云峰 监事 现任 男 40 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 李莉 职工监事 现任 女 41 2016 年 2022 年 0 0 0 0 0 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 03 月 01 日 02 月 20 日 李红兵 副总经理 现任 男 50 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 徐江 副总经理 离任 男 46 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 周善明 财务总监 离任 男 48 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 罗文天 副总经 理、董事 会秘书 离任 男 40 2016 年 03 月 01 日 2022 年 02 月 20 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 3,596,022 0 0 0 3,596,022 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 徐江 副总经理 离任 2020 年 05 月 06 日 个人原因主动离职 周善明 财务总监 离任 2020 年 11 月 26 日 子女教育原因主动离职 罗文天 副总经理、董事 会秘书 离任 2020 年 12 月 25 日 个人原因主动离职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 蔡惠智先生：现任公司董事长、总经理，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，研究员。1987 年12月至1999年12月，历任中国科学院声学研究所助理研究员、副研究员、研究员。2000年1月至2009年5月任中国科学院声 学研究所声纳工程设计实验室主任、研究员、博士生导师；2003年4月至2009年7月，任海讯科技执行董事、经理；2005年7 月至2009年7月，任海讯有限执行董事；2013年12月至2016年2月，任海讯有限执行董事、总经理；2016年3月至2021年2月担 任公司董事长、总经理；2021年2月至今担任公司董事长。 刘云涛先生：现任公司董事、副总经理，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，副研究员。2004 年6月至2015年10月，任职于中国科学院声学研究所；2015年11月至2016年2月，任海讯有限副总经理；2016年3月至2021年2 月担任公司董事、副总经理；2021年2月至今担任公司董事、总经理、总工程师。 张战军先生：现任公司董事、副总经理，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年7月至2005年6 月，任海讯科技研发工程师；2005年7月至2016年2月，历任海讯有限水下系统部项目主管、生产技术部经理、生产部经理等 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 职；2016年3月起担任公司董事、副总经理。 鲁委先生：现任公司董事，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，注册会计师、注册税务师。2003 年至今，任北京兴润诚税务师事务所有限公司总经理；2009年11月至今，任兴润诚（北京）投资管理有限公司执行总裁；2018 年7月至2020年2月20日，任北京华路时代信息技术股份有限公司董事；2016年3月起担任公司董事。 张哲女士：现任公司董事，1989年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年9月至2016年5月，任众华会 计师事务所（特殊普通合伙）项目经理；2016年6月至2018年4月，历任上海融玺创业投资管理有限公司财务经理、财务副总； 2018年5月至今，担任上海融玺创业投资管理有限公司投资部高级经理；2018年5月起担任公司董事。 赵华先生：现任公司独立董事，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1992年7月至1997年8 月历任天津开发区总公司建设开发处科长、办公室副主任；1997年8月至2000年6月，任天津泰达标准食品有限公司总经理； 2004年8月至2016年4月，历任青海明胶股份有限公司董事、董事长、副董事长等职。现主要担任广西泰达新原股权投资有限 公司执行董事兼总经理、天津泰达科技投资股份有限公司董事兼总经理、西藏泰达新原科技有限公司执行董事兼总经理、西 藏津盛泰达创业投资有限公司执行董事兼总经理、海南华益泰康药业有限公司董事；2016年3月起担任公司独立董事。 胡颖女士：现任公司独立董事，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计 师、注册评估师、注册税务师。1986年至2001年，历任沈阳财政局审计员、项目经理、部门负责人；2001年至2004年，任合 金投资股份有限公司审计部总经理；2004年9月至2013年7月，任奥维通信股份有限公司董事、副总经理、财务总监及董事会 秘书；2013年至今，任辽宁中意慧佳会计师事务所有限公司部门经理；2016年3月起担任公司独立董事。 潘贵民先生：现任公司独立董事，1952年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1969年2月入 伍，历任技师、助理工程师、工程师、高级工程师、某研究室主任、副所长、总工程师、副院长等职务；2010年12月退休； 2016年3月至今担任深圳国志汇富高分子材料有限公司监事；2016年3月起担任公司独立董事。 2、监事 巩玉振先生：现任公司监事会主席、海洋工程装备事业部副总经理，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士 研究生学历，助理研究员。2012年至2015年10月，任职于中国科学院声学研究所；2015年11月至2016年2月任海讯有限海洋 工程装备事业部副总经理；2016年3月起担任公司监事会主席。 刘云峰先生：现任公司监事，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2007年7月至2015年9月， 任国泰君安证券股份有限公司投资银行部董事、保荐代表人；2015年9月至2018年8月，任云毅投资管理（上海）有限公司合 伙人；2017年3月至2018年12月任北京多点科技股份有限公司副总经理、董事会秘书；2019年1月至今任齐集投资管理（上海） 有限公司监事；2016年3月起担任公司监事。 李莉女士：现任公司职工代表监事、信号处理机事业部副总经理，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研 究生学历。2007年开始任职于海讯有限，后担任信号处理机事业部副总经理；2016年3月起担任公司监事。 3、高级管理人员 蔡惠智先生：现任公司董事长、总经理，个人简历请参见本节“1、董事”。 刘云涛先生：现任公司董事、副总经理，个人简历请参见本节“1、董事”。 张战军先生：现任公司董事、副总经理，个人简历请参见本节“1、董事”。 李红兵先生：现任公司副总经理，1971年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历、博士研究生肄业，工程师。 1994年至1999年，任北京电加工所研究中心工程技术人员；2001年至2009年在北京航空航天大学计算机学院攻读博士学位； 2009年至2011年任北京泰科思得科技有限责任公司副总经理；2011年7月至2014年1月，任北京神舟航天软件技术有限公司事 业部技术总监；2014年2月至2016年2月，任北京景云鼎信科技有限公司总经理；2016年3月起任公司副总经理。 李乐乐女士：1986年出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2012年6月至2015年6月，担任中国航天三江 集团公司重工所发展计划部兼董事会办公室规划、投资主管；2015年7月至2020年12月，担任本公司证券事务代表。2015年 12月至今，担任公司控股股东宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人委派代表；2017 年2月至今，担任北京海讯瑞声管理咨询有限公司执行董事、经理；2018年9月至今，担任武汉范思合成数字科技有限公司董 事；2020年6月至今，担任北京泽兴管理咨询有限公司执行董事、经理；2021年1月至今担任公司副总经理、董事会秘书。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 段丽丽女士：1981年出生，女，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级会计师。2006年至2020年12月先后担任 本公司会计、主管会计、财务经理；2021年1月至今担任公司财务总监。 胡波先生：1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1990年毕业于海军电子工程学院；1990年7月至1998 年12月，担任海军某基地技师、参谋；1999年1月至2000年9月，担任海军驻某地区军事代表；2000年10月至2011年3月，担 任海军装备部某部参谋、处长；2011年4月至2016年12月，担任海军装备部某中心高级工程师、处长（大校），曾获国家科 学技术进步奖二等奖、国防科学技术进步奖一等奖、海军装备部专业技术带头人等荣誉；2017年12月自主择业；2021年2月 至今担任公司副总经理。 周萍女士：1985年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年进入中科海讯，担任硬件工程师。2008年至 2010年，参与国家海军装备某平台研制，担任硬件设计师；2010年至2012年，担任国家海军型号装备研制项目某声纳系统项 目水上硬件负责人；2010年至2012年，担任国家海军型号装备研制项目某型舰壳声纳系统硬件负责人；2014年至2017年，担 任国家海军型号装备研制项目综合声纳处理机负责人；2014年至2019年，担任国家海军装备第三代水声装备标准信号处理设 备研制项目负责人；2019年至今，担任国家海军型号装备研制项目某声纳系统记录设备总负责人；2021年2月至今担任公司 副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 李乐乐 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合 伙企业（有限合伙） 执行事务合 伙人委派代 表 2015 年 12 月 25 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 蔡惠智 北京海讯瑞声管理咨询有限公司 监事 2017 年 02 月 22 日 否 蔡惠智 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 董事 2019 年 07 月 24 日 否 蔡惠智 青岛海讯数字科技有限公司 执行董事、法 定代表人 2020 年 03 月 11 日 否 鲁委 兴润诚（北京）投资管理有限公司 执行总裁、监 事 2009 年 11 月 03 日 否 鲁委 北京兴润诚税务师事务所有限公司 总经理 2000 年 09 月 14 日 是 鲁委 平顶山垚硕商贸有限公司 监事 2016 年 11 月 11 日 否 鲁委 西藏翔瑞逸展财税服务有限责任公司 经理 2017 年 07 月 19 日 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 鲁委 北京华路时代信息技术股份有限公司 董事 2018 年 07 月 23 日 2020 年 02 月 20 日 否 鲁委 贵州律动文化发展股份有限公司 董事 2018 年 03 月 19 日 否 张哲 上海融玺创业投资管理有限公司 高级经理 2018 年 05 月 01 日 是 赵华 广西泰达新原股权投资有限公司 执行董事兼 总经理、法定 代表人 2014 年 03 月 25 日 否 赵华 天津泰达科技投资股份有限公司 董事、总经理 2019 年 11 月 06 日 是 赵华 西藏泰达新原科技有限公司 执行董事兼 总经理、法定 代表人 2016 年 07 月 27 日 否 赵华 西藏津盛泰达创业投资有限公司 执行董事兼 总经理、法定 代表人 2016 年 09 月 14 日 否 赵华 海南华益泰康药业有限公司 董事 2017 年 04 月 18 日 否 胡颖 辽宁中意慧佳会计师事务所有限公司 部门经理 2013 年 08 月 01 日 否 胡颖 辽宁中意慧佳资产评估有限公司 监事 2017 年 04 月 27 日 否 潘贵民 深圳国志汇富高分子材料股份有限公司 监事 2016 年 03 月 29 日 否 刘云峰 齐集投资管理（上海）有限公司 监事 2019 年 01 月 09 日 是 李乐乐 北京海讯瑞声管理咨询有公司 执行董事、经 理 2017 年 02 月 22 日 否 李乐乐 武汉范思合成数字科技有限责任公司 董事 2018 年 09 月 28 日 否 李乐乐 北京泽兴管理咨询有限公司 执行董事、经 理 2020 年 06 月 03 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定；与公司签署劳动合同的非独立董事、监事、 高级管理人员报酬由公司支付，非独立董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会决议通过的标准支付。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 根据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效考核情况综合确定。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 与公司签署劳动合同的非独立董事、监事、高级管理人员按月发放基本工资，根据年度绩效考核情况发放年终奖金；公 司独立董事按季度发放独董津贴。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 蔡惠智 董事长、总经理 男 58 现任 73.82 否 刘云涛 董事、副总经理 男 45 现任 59.84 否 张战军 董事、副总经理 男 45 现任 51.33 否 鲁委 董事 男 47 现任 0 是 张哲 董事 女 32 现任 0 是 赵华 独立董事 男 51 现任 8 是 胡颖 独立董事 女 57 现任 8 否 潘贵民 独立董事 男 69 现任 8 否 巩玉振 监事会主席 男 37 现任 52.25 否 刘云峰 监事 男 40 现任 0 是 李莉 职工监事 女 41 现任 45.43 否 李红兵 副总经理 男 50 现任 59.43 否 徐江 副总经理 男 46 离任 15.8 否 罗文天 副总经理、董事 会秘书 男 40 离任 55.42 否 周善明 财务总监 男 48 离任 61.68 否 合计 -- -- -- -- 499 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 160 主要子公司在职员工的数量（人） 83 在职员工的数量合计（人） 243 当期领取薪酬员工总人数（人） 243 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 15 销售人员 12 技术人员 166 财务人员 5 行政人员 45 合计 243 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 12 硕士 49 本科 121 大专 31 高中及以下 30 合计 243 2、薪酬政策 公司在董事会薪酬与考核委员会的指导下制定了完善的薪酬政策。公司员工薪酬按照薪酬制度每月按时发放，根据岗位 价值、个人能力核定员工的固定工资，根据公司及个人业绩考核结果核定绩效奖金，薪酬分配向核心人才倾斜，确保核心人 才收入水平的市场竞争力。员工的薪酬政策会根据地域差别、人才供给情况、员工流动情况、行业环境变化情况及公司支付 能力做动态调整。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 公司的薪酬政策遵循了公平原则、公正原则、竞争性原则、激励性原则，并与公司经济效益相结合，将员工个人业绩与 公司整体目标结合起来，根据岗位价值、技能与业绩贡献，共同分享企业发展所带来的收益。报告期内公司核心技术人员保 持稳定，未发生变动。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 3、培训计划 公司秉承“尊重人才、聚才育才、人尽其才”的用人理念，高度注重人才的培养和发展，不断加强人才引进与人才培养工 作。为适应公司快速发展带来的人才需求，通过积极寻求内外部各种培训资源和渠道，搭建内部分享交流机制，构建完善的 培训发展体系。人力资源部通过对各个部门个性化的培训需求调研，结合员工在管理技能、专业技术水平方面的不同需求， 以及公司的整体发展战略规划制定公司年度的培训计划。2020年度培训计划主要包含各项岗位培训、安全生产培训、法律制 度培训、质量体系培训、各部门内训等，公司合计培训43次，超过170人次参加。通过多方面的培训模式在公司内部搭建起 交流与学习的平台，为员工创造更好的学习环境和机会，激发员工自主学习、提高学习积极性，进一步提高公司员工的整体 素质与工作能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，结合公司的实际情况不断完善公司法人治理结构，建立健 全内部控制体系，保证公司规范运作，提升公司治理水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法规范运作，公司 治理的实际状况符合证券监管部门关于上市公司治理的法律法规和规范性文件的要求。 1、股东与股东大会 公司股东大会的召集、召开均严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》以及《公司章程》的要求规范运行，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和合法权利。报告期内，公司 共召开1次年度股东大会，3次临时股东大会，均由公司董事会召集， 股东大会的召开程序及决议内容合法有效。 2、董事与董事会 公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报 告期内，公司共召开9次董事会会议。公司董事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 以及《公司章程》的要求规范运行，董事会召集、召开及决议内容合法有效。公司董事严格按照相关规定，积极出席相关会 议，勤勉规范履行职责，认真审议各项议案，促使董事会规范高效运作、科学审慎决策，积极维护公司和股东利益。 3、监事与监事会 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报 告期内，公司共召开7次监事会会议。公司监事会严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 以及《公司章程》的要求规范运行，公司监事认真履行监事职责，及时了解公司的生产经营情况，监督公司财务及资金运作 等情况，检查公司董事及高级管理人员执行职务行为，核查公司经营管理层实施公司股东大会和董事会决议情况，切实维护 公司和股东的合法权益。 4、高级管理人员与公司激励约束机制 报告期内，公司依照法定程序聘任高级管理人员，高级管理人员能够严格按照《公司章程》及其他相关管理制度忠实、 勤勉、谨慎地履行职责，较好地完成了董事会制定的经营管理任务，没有发现违规行为。公司建立了薪酬与公司绩效、个人 业绩相联系的机制，以吸引人才，保持高级管理人员及核心员工的稳定。 5、控股股东及其关联方与公司 报告期内，公司不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况，不存在关联方占用和支配 公司资产情况。公司控股股东、实际控制人及关联方不存在干涉公司具体运作、影响公司经营管理独立性及以任何方式隐瞒 关联关系的情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、 财务等方面与 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 控股股东分开，独立运作经营。报告期内不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 1.业务独立 公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售业务体系，业务独立于控股股东，与控股股东之间不存在同业竞争或者显 失公平的关联交易。 2、人员独立 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东中担任除董事、监事以外的其他职务， 未在控股股东领薪；公司的财务人员未在控股股东中兼职。公司拥有独立于控股股东的员工，并在有关社会保障及薪资等方 面保持独立性。 3、资产独立 公司具备与生产经营有关的业务体系及主要相关资产。公司合法拥有主要生产设备、房屋以及商标、专利、计算机软件 著作权等所有权或者使用权，上述资产独立完整、产权清晰，公司对上述资产拥有合法的所有权或使用权。目前不存在依赖 控股股东的资产进行生产经营的情况，不存在控股股东违规占用公司资产和其他资源的情形。 4、机构独立 公司建立了健全的法人治理结构，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，同时建立了独立完整的内部组 织机构，各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司独立行使经营管理职权，与控股股东完全分开， 不存在合署办公、机构混同的情况。 5、财务独立 公司作为独立的纳税人，依法纳税。公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，公司已建立独立的财务核算 体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司未与控股股东共用银行 账户。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2020 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 54.41% 2020 年 01 月 03 日 2020 年 01 月 03 日 巨潮资讯网 2020 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 54.43% 2020 年 03 月 13 日 2021 年 03 月 13 日 巨潮资讯网 2019 年度股东大会 年度股东大会 61.08% 2020 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 19 日 巨潮资讯网 2020 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 54.42% 2020 年 06 月 22 日 2020 年 06 月 22 日 巨潮资讯网 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 赵华 9 3 5 0 1 否 4 胡颖 9 3 6 0 0 否 4 潘贵民 9 3 6 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2020年，公司独立董事在工作中勤勉尽责，深入了解公司发展和经营状况，认真审议各项议案，对公司财务报告、内部 控制、公司治理等议案做出了客观公正的判断，提供了专业的建议并发表独立董事意见，充分发挥了独立董事的独立性，对 公司的良性发展起到了积极作用，切实维护了公司和投资者利益。 本公司独立董事所具备的丰富的专业知识和勤勉尽责的职业道德在董事会制定公司发展战略、发展计划和生产经营决策 等方面发挥了良好的作用，有力保障了公司经营决策的科学性和公正性。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会成员共3名，人数及人员构成符合法律法规及公司章程的要求。报告期内，公司董事会审计委员 会共计召开会议4次，向董事会提出建议12条，各位委员均能按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规 定，认真履行职责，定期了解公司经营情况和财务状况，监督公司内部控制制度的执行情况，督促内外部审计机构对公司财 务管理运行情况进行定期和不定期的检查评估，配合审计工作。 （二）战略委员会履职情况 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 公司董事会战略委员会成员共3名，人数及人员构成符合法律法规及公司章程的要求。报告期内，公司董事会战略委员 会共计召开会议1次，向董事会提出建议4条，各位委员均能按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定，认真履行 职责，结合公司所处行业发展趋势和公司自身发展情况，对公司发展规划、经营目标、发展方针以及投资、融资或重大资本 运作提出建议。 （三）提名委员会履职情况 公司董事会提名委员会成员共3名，人数及人员构成符合法律法规及公司章程的要求。报告期内，公司董事会提名委员 会共计召开会议2次，向董事会提出建议3条，各位委员均能按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定，对高级管 理人员的选择标准和程序进行调研与分析，并对相关人员的任职资格进行了认真核查，确保公司顺利完成高级管理人员的聘 任工作。 （四）薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会成员共3名，人数及人员构成符合法律法规及公司章程的要求。报告期内，公司董事会薪 酬与考核委员会共计召开会议1次，向董事会提出建议2条，各位委员均能按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工 作细则》等有关规定，对年度报告披露的董事、监事和高级管理人员的报酬情况进行监督审查，保证披露的信息真实、准确、 完整，同时对公司年度经营业绩和高级管理人员年度绩效进行了考核，在促进公司规范运作的基础上，进一步提高了在薪酬 考核方面的公平性和科学性。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行基本年薪和绩效年薪相结合的薪酬制度，公司高级管理人员的薪酬以个人绩效为导向，根据公司 盈利情况以及个人绩效考评结果确定，公司根据考评结果发放高级管理人员的绩效年薪，形成了有效的激励约束机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1.重大缺陷：（1）存在董事、监事、高级 管理层舞弊；（2）对已公布的财务报告进 行更正和追溯；（3）注册会计师发现当期 财务报告存在重大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错报；（4）已经发现 并报告给管理层的财务报告内部控制重大 缺陷在经过合理时间后未得到整改；（5） 公司审计委员会和内部审计部门对内部控 制的监督无效。 2.重要缺陷：（1）存在中基层管理人员舞 弊；（2）对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项内部控制缺陷且不能合理保 证编制的财务报表达到真实、准确的目标； （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没 有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性机制；（4）已经发现并报告 给管理层的财务报告内部控制重要缺陷在 经过合理时间后未得到整改。 3.一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外 的其他财务报告内部控制缺陷。 1.重大缺陷：（1）决策程序导致重大失 误；（2）重要业务缺乏制度控制或系统 性失效且缺乏有效的补偿性控制；（3） 内部控制评价的结果特别是重大缺陷 未得到整改等可能造成直接或潜在的 重大赔偿、罚款或投资风险等损失。 2.重要缺陷：（1）决策程序导致出现一 般性失误；（2）重要业务制度或系统存 在缺陷；（3）内部控制评价的结果特别 是重要缺陷未得到整改等可能造成的 直接或潜在的负面影响严重程度低于 重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控 制目标的内部控制缺陷。 3.一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他非财务报告内部控制缺陷。 定量标准 1.重大缺陷：利润总额的潜在错报≥合并财 务报表利润总额的 5%。 2.重要缺陷：合并财务报表利润总额的 3%≤利润总额的潜在错报＜合并财务报表 利润总额的 5%。 3.一般缺陷：利润总额的潜在错报＜合并 财务报表利润总额的 3%。 1.重大缺陷：直接经济损失金额≥合并 财务报表利润总额的 5%。 2.重要缺陷：合并财务报表利润总额的 3%≤直接经济损失金额＜合并财务报 表利润总额的 5%。 3.一般缺陷：直接经济损失金额＜合并 财务报表利润总额的 3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 21 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2021]110Z0233 号 注册会计师姓名 陆红、王逸飞、王玉宝 审计报告正文 审 计 报 告 容诚审字[2021]110Z0233号 北京中科海讯数字科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下简称中科海讯）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中科海讯2020年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中科海讯，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入的确认 1．事项描述 2020年度中科海讯财务报表收入金额为12,515.56万元。收入确认的会计政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会 计估计（二十七）收入确认原则和计量方法”，营业收入账面金额信息参见财务报表附注“五、财务报表主要项目注释（二十 九）营业收入及营业成本”。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 由于收入是中科海讯重要的财务指标之一，存在中科海讯管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收 入确认的固有风险，因此我们将收入的确认确定为关键审计事项。 2．审计应对 对于销售收入，我们实施的相关程序主要包括： （1）了解、评估中科海讯与销售收入确认相关的内部控制设计，并测试关键控制执行的有效性； （2）结合合同检查以及与管理层的访谈，对与销售收入确认有关的相关产品控制权转移时点进行分析评估，进而评估 中科海讯销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求； （3）执行分析程序，主要包括应收账款周转率变动情况、营业收入增长幅度、毛利率波动分析，并结合应收账款等报 表项目的审计，分析营业收入是否存在异 常情况； （4）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、发运单据及记录、验收单等； （5）对主要客户的销售收入进行函证或现场访谈，检查销售收入的真实性及准确性； （6）对销售收入执行截止性测试，选取样本，对销售合同、销售发票、发运单据及记录、验收单等与收入确认相关的 支持性文件进行复核，评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （7）评估中科海讯对销售收入的披露是否恰当。 （二）应收账款坏账准备的评估 1．事项描述 截至2020年12月31日止，中科海讯应收账款账面余额为42,650.70万元，坏账准备期末余额为5,127.07万元，应收账款坏 账准备政策参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十）金融工具”，应收账款账面金额信息参见财务报表附注“五、 财务报表主要项目注释（四）应收账款、注释（八）合同资产及注释（十五）其他非流动资产”。 由于应收账款的账面余额较高，对财务报表影响较为重大，且坏账准备的计提涉及管理层的重大判断和估计，因此我们 将该事项作为关键审计事项予以关注。 2．审计应对 我们对应收账款坏账准备的计提实施的相关程序主要包括： （1）评价管理层对应收账款管理内部控制制度的设计及运行的有效性； （2）复核应收账款坏账准备计提会计政策及会计估计的合理性； （3）对于按单项计提坏账准备的应收账款，复核管理层对于预计信用损失进行评估判断的依据； （4）对按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，复核组合划分的合理性，复核预期信用损失率是否合理，结 合账龄分析检查坏账准备计提的准确性； （5）结合期后回款情况，评价坏账准备计提的合理性； （6）执行函证及走访程序并期后回款情况检查，并根据函证、走访的结果与中科海讯的账务情况进行核对； （7）通过公开渠道查询与债务人或其行业发展状况有关的信息，以识别是否存在影响应收账款坏账准备评估结果的情 形。 四、其他信息 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 管理层对其他信息负责。其他信息包括中科海讯2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中科海讯的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除 非管理层计划清算中科海讯、终止运营或别无其他现实的选择。 中科海讯治理层（以下简称治理层）负责监督中科海讯的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中科海讯持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中科海讯不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就中科海讯中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （此页为中科海讯容诚审字[2021]110Z0233号报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：陆红 中国·北京 中国注册会计师：王逸飞 中国注册会计师：王玉宝 2021年4月21日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 233,862,256.73 577,511,254.83 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 10,181,519.66 衍生金融资产 应收票据 51,003,700.00 12,723,350.00 应收账款 363,886,503.64 370,245,997.50 应收款项融资 预付款项 4,872,007.19 1,258,036.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,744,755.90 1,947,927.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 125,364,550.26 82,018,269.98 合同资产 10,761,799.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 231,437,603.97 188.57 流动资产合计 1,034,114,696.85 1,045,705,024.84 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,450,243.04 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 38,904,266.98 20,932,226.52 在建工程 生产性生物资产 油气资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 使用权资产 无形资产 6,924,731.44 8,250,323.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,376,380.82 递延所得税资产 10,860,205.76 6,380,207.01 其他非流动资产 31,231,308.55 13,177,432.05 非流动资产合计 92,747,136.59 48,740,189.15 资产总计 1,126,861,833.44 1,094,445,213.99 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 53,970,209.45 54,139,345.57 预收款项 17,677,629.21 合同负债 27,739,696.12 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,802,597.46 7,238,582.99 应交税费 11,277,444.12 10,946,291.48 其他应付款 1,041,333.89 2,656,563.91 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 469,728.87 流动负债合计 101,301,009.91 92,658,413.16 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 5,881,016.99 7,021,234.40 递延收益 12,000,000.00 递延所得税负债 27,227.95 其他非流动负债 非流动负债合计 17,908,244.94 7,021,234.40 负债合计 119,209,254.85 99,679,647.56 所有者权益： 股本 78,700,000.00 78,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 669,644,638.73 669,716,458.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 27,771,637.83 24,890,479.81 一般风险准备 未分配利润 232,275,256.83 221,344,771.02 归属于母公司所有者权益合计 1,008,391,533.39 994,651,709.01 少数股东权益 -738,954.80 113,857.42 所有者权益合计 1,007,652,578.59 994,765,566.43 负债和所有者权益总计 1,126,861,833.44 1,094,445,213.99 法定代表人：蔡惠智 主管会计工作负责人：段丽丽 会计机构负责人：段丽丽 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 229,785,532.72 571,051,501.05 交易性金融资产 10,181,519.66 衍生金融资产 应收票据 51,003,700.00 12,723,350.00 应收账款 364,268,726.71 370,458,382.71 应收款项融资 预付款项 7,959,075.01 1,766,285.32 其他应收款 6,074,077.80 2,072,511.00 其中：应收利息 应收股利 存货 125,564,412.48 81,941,944.65 合同资产 10,721,424.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 231,354,520.55 188.57 流动资产合计 1,036,912,989.43 1,040,014,163.30 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 47,359,783.04 12,884,540.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 19,065,415.26 20,466,564.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 6,904,509.92 8,245,266.04 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,376,380.82 递延所得税资产 10,860,205.76 6,380,207.01 其他非流动资产 8,984,823.55 7,396,878.05 非流动资产合计 96,551,118.35 55,373,455.92 资产总计 1,133,464,107.78 1,095,387,619.22 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 53,500,198.97 53,714,345.57 预收款项 17,316,629.21 合同负债 25,749,123.04 应付职工薪酬 4,968,969.56 6,455,636.11 应交税费 11,201,508.11 10,899,128.15 其他应付款 996,324.50 2,659,389.50 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 404,701.95 流动负债合计 96,820,826.13 91,045,128.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 5,881,016.99 7,021,234.40 递延收益 12,000,000.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 递延所得税负债 27,227.95 其他非流动负债 非流动负债合计 17,908,244.94 7,021,234.40 负债合计 114,729,071.07 98,066,362.94 所有者权益： 股本 78,700,000.00 78,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 669,716,458.18 669,716,458.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 27,771,637.83 24,890,479.81 未分配利润 242,546,940.70 224,014,318.29 所有者权益合计 1,018,735,036.71 997,321,256.28 负债和所有者权益总计 1,133,464,107.78 1,095,387,619.22 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 125,155,641.31 241,367,321.98 其中：营业收入 125,155,641.31 241,367,321.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 118,640,094.39 164,465,244.19 其中：营业成本 39,494,358.44 79,527,853.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,154,324.62 2,230,935.49 销售费用 4,022,517.47 6,380,793.02 管理费用 29,413,853.09 36,210,970.67 研发费用 46,513,061.49 41,476,435.67 财务费用 -1,958,020.72 -1,361,744.16 其中：利息费用 利息收入 1,996,720.46 1,398,625.91 加：其他收益 24,439,394.00 29,775,558.87 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,870,982.57 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -49,756.96 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 181,519.66 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -17,287,419.29 -14,245,727.40 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -1,712,642.58 -114,556.80 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 113,455.13 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,120,836.41 92,317,352.46 加：营业外收入 1,000,000.00 减：营业外支出 2,159,528.26 169,477.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,961,308.15 92,147,874.94 减：所得税费用 1,651,496.23 10,820,678.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,309,811.92 81,327,196.52 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 20,309,811.92 81,327,196.52 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 21,209,443.59 81,814,326.66 2.少数股东损益 -899,631.67 -487,130.14 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 20,309,811.92 81,327,196.52 归属于母公司所有者的综合收益 总额 21,209,443.59 81,814,326.66 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 归属于少数股东的综合收益总额 -899,631.67 -487,130.14 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 1.35 （二）稀释每股收益 0.27 1.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：蔡惠智 主管会计工作负责人：段丽丽 会计机构负责人：段丽丽 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 123,752,427.42 240,728,112.28 减：营业成本 38,940,219.74 79,155,603.13 税金及附加 1,088,731.97 2,224,844.05 销售费用 3,721,712.37 6,034,322.03 管理费用 27,422,342.46 35,332,887.70 研发费用 39,405,400.41 40,497,568.36 财务费用 -1,944,146.53 -1,318,526.94 其中：利息费用 利息收入 1,977,064.25 1,352,483.49 加：其他收益 24,344,646.57 29,624,803.35 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,870,982.57 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -49,756.96 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 181,519.66 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -17,296,358.13 -14,236,686.62 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -1,710,517.58 -114,556.80 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 113,455.13 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,621,895.22 94,074,973.88 加：营业外收入 1,000,000.00 减：营业外支出 2,158,818.80 169,477.52 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 30,463,076.42 93,905,496.36 减：所得税费用 1,651,496.23 10,820,678.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,811,580.19 83,084,817.94 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 7.其他 六、综合收益总额 28,811,580.19 83,084,817.94 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 84,809,378.76 159,648,121.00 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 23,073,969.59 25,725,818.85 收到其他与经营活动有关的现金 17,815,468.11 5,632,605.91 经营活动现金流入小计 125,698,816.46 191,006,545.76 购买商品、接受劳务支付的现金 90,146,244.04 76,950,371.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 50,303,182.64 53,385,452.53 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 金 支付的各项税费 13,910,793.19 31,608,536.05 支付其他与经营活动有关的现金 30,851,459.07 19,088,098.01 经营活动现金流出小计 185,211,678.94 181,032,458.42 经营活动产生的现金流量净额 -59,512,862.48 9,974,087.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,384,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,241,463.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 170,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,394,411,463.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 43,473,855.82 7,837,646.36 投资支付的现金 1,625,525,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,668,998,855.82 7,837,646.36 投资活动产生的现金流量净额 -274,587,392.46 -7,837,646.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 484,620,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 484,620,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,397,799.76 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,150,943.40 40,519,270.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 筹资活动现金流出小计 9,548,743.16 40,519,270.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,548,743.16 444,100,730.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -343,648,998.10 446,237,170.98 加：期初现金及现金等价物余额 577,511,254.83 131,274,083.85 六、期末现金及现金等价物余额 233,862,256.73 577,511,254.83 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,576,062.00 158,808,735.00 收到的税费返还 23,073,969.59 25,724,803.35 收到其他与经营活动有关的现金 17,884,067.51 5,432,483.49 经营活动现金流入小计 122,534,099.10 189,966,021.84 购买商品、接受劳务支付的现金 100,120,825.00 76,054,731.52 支付给职工以及为职工支付的现 金 41,043,164.38 49,362,585.79 支付的各项税费 13,749,136.95 31,596,166.58 支付其他与经营活动有关的现金 28,291,495.11 22,639,902.92 经营活动现金流出小计 183,204,621.44 179,653,386.81 经营活动产生的现金流量净额 -60,670,522.34 10,312,635.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,384,000,000.00 取得投资收益收到的现金 10,241,463.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 170,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,394,411,463.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 6,933,166.19 1,828,464.39 投资支付的现金 1,658,525,000.00 10,000,000.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,665,458,166.19 11,828,464.39 投资活动产生的现金流量净额 -271,046,702.83 -11,828,464.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 484,620,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 484,620,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 7,397,799.76 支付其他与筹资活动有关的现金 2,150,943.40 40,519,270.00 筹资活动现金流出小计 9,548,743.16 40,519,270.00 筹资活动产生的现金流量净额 -9,548,743.16 444,100,730.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -341,265,968.33 442,584,900.64 加：期初现金及现金等价物余额 571,051,501.05 128,466,600.41 六、期末现金及现金等价物余额 229,785,532.72 571,051,501.05 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 78,70 0,000 .00 669,71 6,458. 18 24,890 ,479.8 1 221,34 4,771. 02 994,65 1,709. 01 113,85 7.42 994,76 5,566. 43 加：会计政 策变更 前期 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 78,70 0,000 .00 669,71 6,458. 18 24,890 ,479.8 1 221,34 4,771. 02 994,65 1,709. 01 113,85 7.42 994,76 5,566. 43 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -71,81 9.45 2,881, 158.02 10,930 ,485.8 1 13,739 ,824.3 8 -852,8 12.22 12,887 ,012.1 6 （一）综合收益 总额 21,209 ,443.5 9 21,209 ,443.5 9 -899,6 31.67 20,309 ,811.9 2 （二）所有者投 入和减少资本 -71,81 9.45 -71,81 9.45 46,819 .45 -25,00 0.00 1．所有者投入 的普通股 -25,00 0.00 -25,00 0.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -71,81 9.45 -71,81 9.45 71,819 .45 （三）利润分配 2,881, 158.02 -10,27 8,957. 78 -7,397, 799.76 -7,397, 799.76 1．提取盈余公 积 2,881, 158.02 -2,881, 158.02 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -7,397, 799.76 -7,397, 799.76 -7,397, 799.76 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 78,70 0,000 .00 669,64 4,638. 73 27,771 ,637.8 3 232,27 5,256. 83 1,008, 391,53 3.39 -738,9 54.80 1,007, 652,57 8.59 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 59,00 0,000 .00 247,49 8,599. 69 16,581 ,998.0 2 147,83 8,926. 15 470,91 9,523. 86 600,987 .56 471,520 ,511.42 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 其他 二、本年期初 余额 59,00 0,000 .00 247,49 8,599. 69 16,581 ,998.0 2 147,83 8,926. 15 470,91 9,523. 86 600,987 .56 471,520 ,511.42 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 19,70 0,000 .00 422,21 7,858. 49 8,308, 481.79 73,505 ,844.8 7 523,73 2,185. 15 -487,13 0.14 523,245 ,055.01 （一）综合收 益总额 81,814 ,326.6 6 81,814 ,326.6 6 -487,13 0.14 81,327, 196.52 （二）所有者 投入和减少资 本 19,70 0,000 .00 422,21 7,858. 49 441,91 7,858. 49 441,917 ,858.49 1．所有者投入 的普通股 19,70 0,000 .00 422,21 7,858. 49 441,91 7,858. 49 441,917 ,858.49 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 8,308, 481.79 -8,308, 481.79 1．提取盈余公 积 8,308, 481.79 -8,308, 481.79 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 78,70 0,000 .00 669,71 6,458. 18 24,890 ,479.8 1 221,34 4,771. 02 994,65 1,709. 01 113,857 .42 994,765 ,566.43 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 78,700, 000.00 669,716, 458.18 24,890,4 79.81 224,01 4,318.2 9 997,321,2 56.28 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 78,700, 000.00 669,716, 458.18 24,890,4 79.81 224,01 4,318.2 9 997,321,2 56.28 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 2,881,15 8.02 18,532, 622.41 21,413,78 0.43 （一）综合收益 总额 28,811, 580.19 28,811,580 .19 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,881,15 8.02 -10,278 ,957.78 -7,397,799 .76 1．提取盈余公 积 2,881,15 8.02 -2,881, 158.02 2．对所有者（或 股东）的分配 -7,397, 799.76 -7,397,799 .76 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 78,700, 000.00 669,716, 458.18 27,771,6 37.83 242,54 6,940.7 0 1,018,735, 036.71 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 59,000 ,000.0 0 247,498 ,599.69 16,581, 998.02 149,237,9 82.14 472,318,57 9.85 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 59,000 ,000.0 0 247,498 ,599.69 16,581, 998.02 149,237,9 82.14 472,318,57 9.85 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 19,700 ,000.0 0 422,217 ,858.49 8,308,4 81.79 74,776,33 6.15 525,002,67 6.43 （一）综合收益 总额 83,084,81 7.94 83,084,817. 94 （二）所有者投 入和减少资本 19,700 ,000.0 0 422,217 ,858.49 441,917,85 8.49 1．所有者投入 的普通股 19,700 ,000.0 0 422,217 ,858.49 441,917,85 8.49 2．其他权益工 具持有者投入 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 8,308,4 81.79 -8,308,48 1.79 1．提取盈余公 积 8,308,4 81.79 -8,308,48 1.79 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 78,700 ,000.0 0 669,716 ,458.18 24,890, 479.81 224,014,3 18.29 997,321,25 6.28 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 三、公司基本情况 （一）公司概况 1．公司的历史沿革 北京中科海讯数字科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由北京中科海讯数字信号处理技术有限公司（以下简 称有限公司）于2016年以整体变更方式设立的股份有限公司，有限公司是由北京中科海讯科技有限公司及自然人赵文立、冯 欣欣、徐俊华和戈弋共同投资组建并于2005年07月18日在北京市注册成立的有限责任公司，有限公司设立时的注册资本为人 民币50.00万元，其中北京中科海讯科技有限公司持股59.00%，自然人赵文立持股19.00%、冯欣欣持股10.00%、徐俊华和戈 弋分别持股6.00%。 2012年12月30日，根据有限公司股东会决议及修改后章程的规定，北京中科海讯科技有限公司及自然人蔡惠智、何国建、 陈丹平、赵文立、徐俊华以货币资金向有限公司增资250.00万元。 2013年8月5日，根据有限公司股东会决议及修改后章程的规定，自然人王立法、武汉成业联股权投资企业（有限合伙）、 北京虹元汇诚资产管理中心（有限合伙）、上海云炜衷投资管理中心（有限合伙）以货币资金向有限公司增资15.82万元， 有限公司变更后的注册资本为515.82万元。 2016年02月05日，有限公司召开股东会会议，同意以2015年11月30日作为基准日，以经审计的净资产12,725.10万元折股 5,400.00万股整体改制变更为股份有限公司，公司变更后的名称为北京中科海讯数字科技股份有限公司，并于2016年3月31 日取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的911101097766050XL号《企业法人营业执照》。 2016年10月16日，根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，上海晨灿投资中心（有限合伙）、北京国鼎军安天下二 号投资合伙企业（有限合伙）、自然人程月茴以货币资金方式增加公司注册资本400.00万元。 2016年11月29日，根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，宁波梅山保税港区海讯声学科技投资合伙企业（有限合 伙）以货币资金方式增加公司注册资本100.00万元。公司变更后的注册资本为5,900.00万元。 2019年11月21日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2278号文件核准，公司向社会公众公开发行人民币普通 股（A股）股票1,970.00万股，每股面值1.00元，每股发行价格24.60元，发行后公司股本变更为7,870.00万股。 截至2020年12月31日止，公司注册资本为7,870.00万元，实收资本为7,870.00万元。 2．主要业务 公司主要产品及业务：从事声纳领域相关产品的研发、生产和销售；为最终客户提供信号处理平台、声纳系统、水声大 数据与仿真系统、无人探测系统等声纳领域相关产品。 3．公司经营范围 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云 计算数据中心除外）；软件开发；基础软件服务；应用软件服务；电子信息设备、雷达、通信设备、超声波探测搜索设备的 研发、制造及系统集成；计算机系统集成；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、模拟训练产品、机械设备、通讯设备。 （市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 4. 公司法定代表人：蔡惠智。 5. 公司注册地址：北京市海淀区地锦路33号院1号楼3层S6306室。 6. 财务报告批准报出日：本财务报告业经本公司董事会于2021年4月21日决议批准报出。 （二）合并财务报表范围及变化 1. 本报告期末纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 直接 间接 1 武汉海晟科讯科技有限公司 海晟公司 67.00 2 武汉范思合成数字科技有限责任公司 范思合成公司 51.00 3 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 中科雷声公司 100.00 4 武汉中科海讯电子科技有限公司 武汉海讯公司 100.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 5 青岛海讯数字科技有限公司 青岛海讯公司 100.00 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”； 2．本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并报表原因 1 武汉中科海讯电子科技有限公司 武汉海讯公司 2020年5-12月 全资子公司 2 青岛海讯数字科技有限公司 青岛海讯公司 2020年3-12月 全资子公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营 为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中， 对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被 合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额 的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积 和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、（六）、6”。 2．非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公 司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的 账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为 商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中 取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价 值的，其差额确认为合并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、（六）、6”。 3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合 并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1．合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的 子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主 体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目 的主体）。 2．关于母公司是投资性主体的特殊规定 如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予 以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： （1）该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。 （2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。 （3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制 合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。 当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范 围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处 理方法进行处理。 3．合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 （1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 （2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 （3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全 额确认该部分损失。 （4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 4．报告期内增减子公司的处理 （1）增加子公司或业务 ①同一控制下企业合并增加的子公司或业务 A．编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告 主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B．编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比 较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 C．编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比 较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 ②非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 A．编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B．编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C．编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 ①编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 ②编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 ③编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 5．合并抵销中的特殊考虑 （1）子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司 所有者权益中所享有的份额相互抵销。 （2）“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不 同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 （3）因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产 生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与 直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 （4）本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司 向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分 配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 （5）子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲 减少数股东权益。 6．特殊交易的会计处理 （1）购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按 照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不 足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）通过多次交易分步取得子公司控制权的 ①通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在 最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中 取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期 间的期初留存收益。 ②通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期 股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值 与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相 关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综 合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生 的相关利得或损失的金额。 （3）本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 ①一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权 相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表 中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财 务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综 合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 A. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 B. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 C. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 D. 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （5）因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照 增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后 子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 1．共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 2．合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似 的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。 2．资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 3．外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致， 再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报 表进行折算： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 （3）外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变 动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 （4）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综 合收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全 部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1. 金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借 出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金 融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法 规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2. 金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计 量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间 的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计 入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现 金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的 支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利 得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产 的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金 流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失 或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时， 其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入 留存收益。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当 期损益。 3. 金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保 合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费 用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该 金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当 从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （2）贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损 失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同 持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣 除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 （3）以摊余成本计量的金融负债初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： （1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定 义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形 成合同义务。 （2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具， 是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是 前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公 司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘 以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市 场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 4. 衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍 生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具 公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主 合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经 济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混 合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量， 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 5. 金融工具减值 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收 款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 （1）预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期） 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用 风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风 险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工 具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计 算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信 用损失计量损失准备。 1. 应收款项/合同资产 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同 资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应 收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时， 本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A. 应收票据确定组合的依据如下： 对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项 减值准备。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 除了单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合1：商业承兑汇票 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，本组合以账龄作为信 用风险特征 组合2：银行承兑汇票 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，本组合不计提坏账准 备 B. 应收账款确定组合的依据如下： 对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项 减值准备。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款 账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合： 项目 确定组合的依据 组合1：应收客户款 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 组合2：风险低组合 应收合并范围内关联方款项等确信完全可以收回的款项组合不计提坏账准备 C. 其他应收款确定组合的依据如下： 对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单 项减值准备。 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风 险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 组合1：应收利息 本组合为应收金融机构的利息，以应收款项的账龄作为信用风险特征 组合2：押金、保证金及备用金等 本组合为信用风险不重大的押金、投标保证金、代垫款项和备用金不计提坏 账准备 组合3：风险低组合 应收合并范围内关联方款项等确信完全可以收回的款项组合不计提坏账准备 D. 合同资产确定组合的依据如下： 项目 确定组合的依据 组合1：未到期质保金 本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征 ②债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未 来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 （2）具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和 经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （3）信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的 违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增 加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据 的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： ①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； ②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； ③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； ④作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合 同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； ⑤预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； ⑥借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要 求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； ⑦债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； ⑧合同付款是否发生逾期超过（含）30日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基 础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力 即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 （4）已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值 的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难 有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方 或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事 实。 （5）预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失 准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资 产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中 确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 （6）核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构 成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被 减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 6. 金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一 个或多个收款方的合同义务。 （1）终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金 融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此 种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分在终止确认日的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产的情形）之和。 （2）继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 （3）继续确认所转移的金融资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认 为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利 得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 7. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 8. 金融工具公允价值的确定方法 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、（十一）。 11、应收票据 12、应收账款 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 15、存货 1．存货的分类 公司根据存货存在的实际状态，将存货划分为：在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品、处在生产、安装过程中 的在产品和自制半成品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等。 2．发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法或个别计价法计价。 3．存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 4．存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 （1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现 净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用 于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按 成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准 备。 （3）存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 （4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 5．周转材料的摊销方法 （1）低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 （2）包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 16、合同资产 自2020年1月1日起适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或 提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应 向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、（十）。 合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根 据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动 负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 17、合同成本 自2020年1月1日起适用 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客 户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 （2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限 未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值 损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价 值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时 摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初 始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟 出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在 合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成 的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权 利的计量分别适用于其他相关会计准则。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净 额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的 金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价 值不得转回。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量： （1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行 调整后的金额； （2）可收回金额。 3. 列报 本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债 单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不 予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够 对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组 参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某 项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资 方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可 转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单 位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 2. 初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成 本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益； ②同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； ③非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性 证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直 接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计 量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若 非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 ④通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间 的差额计入当期损益。 3. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法 核算。 （1）成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 （2）权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初 始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同 时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投 资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出， 计入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在 丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他 综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 4. 持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、（十五）。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资 产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、（二十二）。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。计提资产减值方法见附注三、（二十二）。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。（2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10.00-30.00 5.00 9.50-3.17 机械设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 5.00 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3.00 5.00 31.67 其他 年限平均法 5.00 5.00 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 1．在建工程以立项项目分类核算。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机 器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借 款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转 入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程 预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 26、借款费用 1．借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相 关资产成本： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1．无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 2．无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 计算机软件 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命 及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资 产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债 表日进行减值测试。 （3）无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按 受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的 无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以 根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 1．划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时 计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 2．开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 1．长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能 力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期 股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2．投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果 已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 3．固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 （5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 4．在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账 面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 5．无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项 或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： （1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； （3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 6．商誉减值测试 企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值 测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的 减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包 括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差 额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中 除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 32、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 （1）职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允 许计入资产成本的除外。 （2）职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。 （3）医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相 应负债，计入当期损益或相关资产成本。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 （4）短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行 使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 （5）短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： ①企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； ②因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照 相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益 率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 ①确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益 计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和 币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定 受益计划义务的现值和当期服务成本。 ②确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为 一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 ③确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的 当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响 的利息，均计入当期损益。 ④确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： A．精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少； B．计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; C．资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至 损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金 额计量应付职工薪酬。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 （1）符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪 酬。 （2）符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本； ②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； ③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 36、预计负债 1．预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2．预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计 数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 本公司根据以往经验并结合售后维修、服务费用支出情况，报告期内按照最近四年主营业务收入合计的1.00%计提产品 质量保证金。 37、股份支付 1．股份支付的种类 本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 （1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括 市场条件之外的可行权条件）进行调整。 （2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选 择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的 权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 4．股份支付计划实施的会计处理 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表 日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。 （4）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本 或费用和资本公积。 5．股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或 采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生， 除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 6．股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： （1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； （2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价 值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价 值的部分，计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 自2020年1月1日起适用 1．一般原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该 商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易 价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性 消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在 取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率 法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： （1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； （2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； （3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。 本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务 控制权时，本公司会考虑下列迹象： （1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； （2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； （3）本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； （4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； （5）客户已接受该商品。 2. 具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： （1）商品销售合同 本公司确认产品销售收入的具体标准是：公司与客户签订销售合同或协议，公司按照合同或协议发出商品后经客户对产 品数量质量进行交付验收，公司在取得客户的验收单后确认收入。若合同价为审定价的在产品实际交付并取得客户的验收单 时按合同价格确认收入，若合同价格为暂定价，在产品实际交付取得客户的验收单时按合同暂定价格确认收入，最终价格需 要由最终客户审价确定，暂定价格与最终审定价格的差额在最终客户审价后签订补充协议的当期确认收入的增加或减少。 （2）提供服务合同 本公司对提供劳务收入的具体标准是：对于提供劳务收入，在合同签订及提供劳务交易已经完成，并经对方确认验收合 格，取得验收单时确认收入。 技术开发服务收入的确认原则及具体方法：公司从事的技术开发服务系向用户提供技术开发劳务，即指根据用户的需求， 对自行研究开发的专有技术或软件再次开发取得的收入。公司的技术开发服务实质上属于提供劳务，适用收入准则中提供劳 务收入的确认原则。公司在相关技术开发项目已经完工、取得客户验收单后确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量 的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。 以下收入会计政策适用于2019年度及以前 1．销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2．提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入 企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产 负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3．销售商品同时负责安装调试的收入 公司销售给客户的商品，主要包括移动通信网络优化覆盖设备及系统、行业应用及军工产品，其中移动通信网络优化覆 盖设备及系统包括方案设计、提供相关产品、设备安装及调试至达到与运营商约定的网络质量要求。公司将上述销售商品及 提供相关劳务符合与客户约定的质量要求、不再对相关商品实施有效控制、相关的收入已经收到或确认能够收到、与该项目 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的，确认为销售商品收入的实现。 4．让渡资产使用权收入 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入。 40、政府补助 1．政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）本公司能够满足政府补助所附条件； （2）本公司能够收到政府补助。 2．政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。 3．政府补助的会计处理 本公司除财政贴息外，采用总额法核算政府补助。 （1）与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确 认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的 损益。 （2）与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定 进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期 损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类 为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业 外收入。 （3）政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款 的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4）政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税 暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资 产和递延所得税负债进行折现。 1．递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产， 但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递 延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响 额（才能）确认为递延所得税资产： （1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回； （2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间 未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 2．递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负 债，但下列情况的除外： （1）因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所 得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： ①本公司能够控制暂时性差异转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3．特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 （1）与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同 时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 （2）直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响 计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对 前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时 计入所有者权益等。 （3）可弥补亏损和税款抵减 ①本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来 期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期 利润表中的所得税费用。 ②因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。 购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异 带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除 上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 （4）合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳 税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润 表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 （5）以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末 取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得 税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响 应直接计入所有者权益。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用 量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进 行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后 的租金费用余额在租赁期内进行分摊。 初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人 将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担 了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入 当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内 各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。 发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合 理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租 赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 （2）本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业 会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】 22 号）（以下简称新收入准则）。要求境 内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新 收入准则。本公司于 2020 年 1 月 1 日执 行新收入准则，对会计政策的相关内容 进行调整，详见附注三、（二十七）。新 收入准则要求首次执行该准则的累积影 响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关 项目金额，对可比期间信息不予调整。 在执行新收入准则时，本公司仅对首次 执行日尚未完成的合同的累计影响数进 行调整。 经本公司第二届董事会第七次会议批准 无 因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债16,828,866.14元、其他流动负债848,763.07元、 预收款项- 17,677,629.21元、应收账款 - 18,507,985.50元、合同资产18,507,985.50元。本公司母公司财务报表相应调整2020 年1月1日合同负债16,467,866.14元、其他流动负债848,763.07元、预收款项- 17,316,629.21元、应收账款- 18,507,985.50元、合 同资产18,507,985.50元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 577,511,254.83 577,511,254.83 结算备付金 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,723,350.00 12,723,350.00 应收账款 370,245,997.50 351,738,012.00 -18,507,985.50 应收款项融资 预付款项 1,258,036.96 1,258,036.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,947,927.00 1,947,927.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 82,018,269.98 82,018,269.98 合同资产 18,507,985.50 18,507,985.50 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 188.57 188.57 流动资产合计 1,045,705,024.84 1,045,705,024.84 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,932,226.52 20,932,226.52 在建工程 生产性生物资产 油气资产 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 使用权资产 无形资产 8,250,323.57 8,250,323.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,380,207.01 6,380,207.01 其他非流动资产 13,177,432.05 13,177,432.05 非流动资产合计 48,740,189.15 48,740,189.15 资产总计 1,094,445,213.99 1,094,445,213.99 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 54,139,345.57 54,139,345.57 预收款项 17,677,629.21 -17,677,629.21 合同负债 16,828,866.14 16,828,866.14 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,238,582.99 7,238,582.99 应交税费 10,946,291.48 10,946,291.48 其他应付款 2,656,563.91 2,656,563.91 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 848,763.07 848,763.07 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 流动负债合计 92,658,413.16 92,658,413.16 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 7,021,234.40 7,021,234.40 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,021,234.40 7,021,234.40 负债合计 99,679,647.56 99,679,647.56 所有者权益： 股本 78,700,000.00 78,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 669,716,458.18 669,716,458.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,890,479.81 24,890,479.81 一般风险准备 未分配利润 221,344,771.02 221,344,771.02 归属于母公司所有者权益 合计 994,651,709.01 994,651,709.01 少数股东权益 113,857.42 113,857.42 所有者权益合计 994,765,566.43 994,765,566.43 负债和所有者权益总计 1,094,445,213.99 1,094,445,213.99 调整情况说明 注1、合同资产、应收账款 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 于2020年1月1日，本公司将在应收账款核算的未到期质保金18,507,985.50元重分类至合同资产。 注2、合同负债、预收款项、其他流动负债 于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项17,677,629.21元重分类至合同负债，并将相关的增值 税销项税额重分类至其他流动负债。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 571,051,501.05 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 12,723,350.00 应收账款 370,458,382.71 351,950,397.21 -18,507,985.50 应收款项融资 预付款项 1,766,285.32 其他应收款 2,072,511.00 2,072,511.00 其中：应收利息 应收股利 存货 81,941,944.65 合同资产 18,507,985.50 18,507,985.50 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 188.57 流动资产合计 1,040,014,163.30 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 12,884,540.00 12,884,540.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,466,564.82 在建工程 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 8,245,266.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,380,207.01 其他非流动资产 7,396,878.05 非流动资产合计 55,373,455.92 资产总计 1,095,387,619.22 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 53,714,345.57 预收款项 17,316,629.21 -17,316,629.21 合同负债 16,467,866.14 16,467,866.14 应付职工薪酬 6,455,636.11 应交税费 10,899,128.15 其他应付款 2,659,389.50 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 848,763.07 848,763.07 流动负债合计 91,045,128.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 7,021,234.40 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,021,234.40 负债合计 98,066,362.94 所有者权益： 股本 78,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 669,716,458.18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 24,890,479.81 未分配利润 224,014,318.29 所有者权益合计 997,321,256.28 负债和所有者权益总计 1,095,387,619.22 调整情况说明 注1、合同资产、应收账款 于2020年1月1日，本公司将在应收账款核算的未到期质保金18,507,985.50元重分类至合同资产。 注2、合同负债、预收款项、其他流动负债 于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项17,677,629.21元重分类至合同负债，并将相关的增值 税销项税额重分类至其他流动负债。 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售业务收入、安装工程收入、不 动产经营租赁服务收入、应税劳务收入 13%、6%、3%、0% 消费税 不适用 不适用 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费 实际缴纳的流转税额 2%、1.5% 房产税 房产原值 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 武汉海晟科讯科技有限公司 25% 武汉范思合成数字科技有限责任公司 25% 秦皇岛中科雷声信息技术有限公司 25% 武汉中科海讯电子科技有限公司 25% 青岛海讯数字科技有限公司 25% 2、税收优惠 1.公司经北京市可续技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合审查，通过高新技术企业复审，于2020 年12月2日取得以上部门联合重新颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年，根据企业所得税法的规定，公司报告期内 按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。 2.根据财政部、国家税务总局的相关规定，公司自2016年1月13日取得行业相应资质开始，对相关销售业务实行增值税 免税政策，对该部分收入实缴税费予以返还或免税。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 库存现金 9,095.14 11,502.39 银行存款 233,853,161.59 577,499,752.44 合计 233,862,256.73 577,511,254.83 其他说明 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 10,181,519.66 其中： 其中： 合计 10,181,519.66 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 46,188,700.00 9,050,000.00 商业承兑票据 5,350,000.00 3,941,500.00 坏账准备 -535,000.00 -268,150.00 合计 51,003,700.00 12,723,350.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 按组合计提坏账准 备的应收票据 51,538,7 00.00 100.00% 535,000. 00 1.04% 51,003,70 0.00 12,991,50 0.00 100.00% 268,150.00 2.06% 12,723,35 0.00 其中： 组合1商业承兑汇票 5,350,00 0.00 10.38% 535,000. 00 10.00% 4,815,000 .00 3,941,500 .00 30.34% 268,150.00 6.80% 3,673,350 .00 组合2银行承兑汇票 46,188,7 00.00 89.62% 46,188,70 0.00 9,050,000 .00 69.66% 9,050,000 .00 合计 51,538,7 00.00 100.00% 535,000. 00 1.04% 51,003,70 0.00 12,991,50 0.00 100.00% 268,150.00 2.06% 12,723,35 0.00 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 5,350,000.00 535,000.00 10.00% 合计 5,350,000.00 5,350,000.00 -- 确定该组合依据的说明： 于2020年12月31日、2019年12月31日，按组合1计提坏账准备 按组合2计提坏账准备：于 2020年12月31日、2019年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票 坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组 合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、（十）。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 商业承兑汇票坏 账准备 268,150.00 266,850.00 535,000.00 合计 268,150.00 266,850.00 535,000.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 414,559, 858.96 100.00% 50,673,3 55.32 12.22% 363,886,5 03.64 385,390,7 98.03 100.00% 33,652,78 6.03 8.55% 351,738,01 2.00 其中： 组合 1 应收客户款 414,559, 858.96 100.00% 50,673,3 55.32 12.22% 363,886,5 03.64 385,390,7 98.03 100.00% 33,652,78 6.03 8.73% 351,738,01 2.00 合计 414,559, 858.96 100.00% 50,673,3 55.32 12.22% 363,886,5 03.64 385,390,7 98.03 100.00% 33,652,78 6.03 8.55% 351,738,01 2.00 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 95,910,636.46 4,795,531.82 5.00% 1-2 年 187,065,210.00 18,706,521.00 10.00% 2-3 年 123,039,012.50 24,607,802.50 20.00% 3-4 年 8,545,000.00 2,563,500.00 30.00% 4-5 年 5 年以上 合计 414,559,858.96 50,673,355.32 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、（十）。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 1 年以内（含 1 年） 95,910,636.46 1 至 2 年 187,065,210.00 2 至 3 年 123,039,012.50 3 年以上 8,545,000.00 3 至 4 年 8,545,000.00 合计 414,559,858.96 公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准 备 33,652,786.03 17,020,569.29 50,673,355.32 合计 33,652,786.03 17,020,569.29 50,673,355.32 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 客户 1 333,870,651.00 80.53% 43,682,144.93 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 客户 2 69,474,000.00 16.76% 6,229,200.00 客户 3 5,685,500.00 1.37% 284,275.00 客户 4 3,225,000.00 0.78% 322,500.00 客户 5 864,000.00 0.21% 43,200.00 合计 413,119,151.00 99.65% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,711,256.68 96.70% 1,215,296.96 96.60% 1 至 2 年 119,250.51 2.45% 18,740.00 1.49% 2 至 3 年 17,500.00 0.36% 24,000.00 1.91% 3 年以上 24,000.00 0.49% 合计 4,872,007.19 -- 1,258,036.96 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2020年12月31日余额 占预付账款期末余额合计数的比 例(%) 供应商1 550,000.00 11.29 供应商2 426,153.00 8.75 供应商3 390,000.00 8.00 供应商4 327,436.20 6.72 供应商5 269,550.18 5.53 合计 1,963,139.38 40.29 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,744,755.90 1,947,927.00 合计 2,744,755.90 1,947,927.00 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 806,612.72 1,212,587.39 投标保证金 1,261,464.00 95,249.00 代垫款项 453,669.66 428,156.19 备用金 223,009.52 211,934.42 合计 2,744,755.90 1,947,927.00 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 2,430,990.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 1 至 2 年 112,286.00 2 至 3 年 6,000.00 3 年以上 195,479.90 3 至 4 年 195,479.90 合计 2,744,755.90 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 本期无收回或转回坏账准备的情况。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 各报告期内，公司无实际核销的其他应收款。 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中招国际招标有限 公司 投标保证金 460,651.00 1 年以内 16.78% 北京中科海讯科技 有限公司 押金 434,232.72 1 年以内 15.82% 39,925.10 1 年以内 1.45% 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 北京实创环保发展 有限公司 押金 13,735.00 1-2 年 0.50% 195,479.90 3-4 年 7.12% 中航技国际经贸发 展有限公司 投标保证金 220,000.00 1 年以内 8.02% 中信国际招标有限 公司 投标保证金 200,000.00 1 年以内 7.29% 合计 -- 1,564,023.72 -- 56.98% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 截至2020年12月31日止，公司无涉及政府补助的应收款项。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 38,368,105.43 60,100.37 38,308,005.06 27,833,242.19 60,100.37 27,773,141.82 在产品 64,324,402.22 2,281,398.80 62,043,003.42 40,963,632.81 192,006.72 40,771,626.09 发出商品 8,613,466.99 8,613,466.99 3,283,277.91 3,283,277.91 自制半成品 16,619,405.41 375,372.18 16,244,033.23 9,809,837.05 375,372.18 9,434,464.87 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 产成品 156,041.56 156,041.56 755,759.29 755,759.29 合计 128,081,421.61 2,716,871.35 125,364,550.26 82,645,749.25 627,479.27 82,018,269.98 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 60,100.37 60,100.37 在产品 192,006.72 2,089,392.08 2,281,398.80 自制半成品 375,372.18 375,372.18 发出商品 产成品 合计 627,479.27 2,089,392.08 2,716,871.35 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本公司期末存货余额中无借款费用资本化金额。 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 未到期的质保金 11,947,100.00 597,355.00 11,349,745.00 18,507,985.50 18,507,985.50 减：列示于其他非流动资产 -618,890.00 -30,944.50 -587,945.50 合计 11,328,210.00 566,410.50 10,761,799.50 18,507,985.50 18,507,985.50 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 合同资产减值准备 -407,694.00 会计政策变更 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 列示于其他非流动资产 减值准备 30,944.50 会计政策变更 合计 -376,749.50 -- 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待摊房租 39,841.41 待抵扣增值税 63,242.01 188.57 结构性存款 231,334,520.55 合计 231,437,603.97 188.57 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京海天 维景科技 有限公司 1,500,000 .00 -49,756.9 6 1,450,243 .04 小计 1,500,000 .00 -49,756.9 6 1,450,243 .04 合计 1,500,000 .00 -49,756.9 6 1,450,243 .04 其他说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 38,904,266.98 20,932,226.52 合计 38,904,266.98 20,932,226.52 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机械设备 运输工具 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 15,416,032.75 8,990,861.48 3,126,288.38 5,899,508.35 1,185,673.97 34,618,364.93 2.本期增加金 额 19,590,379.80 455,336.29 900,401.25 1,120,493.94 26,737.77 22,093,349.05 （1）购置 19,590,379.80 455,336.29 900,401.25 1,120,493.94 26,737.77 22,093,349.05 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 319,194.68 874,236.74 252,168.58 21,488.99 1,467,088.99 （1）处置或 报废 128,499.59 874,236.74 218,584.26 19,140.00 1,240,460.59 其他转出 190,695.09 33,584.32 2,348.99 226,628.40 4.期末余额 35,006,412.55 9,127,003.09 3,152,452.89 6,767,833.71 1,190,922.75 55,244,624.99 二、累计折旧 1.期初余额 791,785.26 5,501,336.65 2,356,843.87 4,212,189.47 823,983.16 13,686,138.41 2.本期增加金 额 788,245.19 1,245,411.87 501,234.41 1,249,096.10 94,309.41 3,878,296.98 （1）计提 788,245.19 1,245,411.87 501,234.41 1,249,096.10 94,309.41 3,878,296.98 3.本期减少金 额 215,696.34 787,936.45 210,220.80 10,223.79 1,224,077.38 （1）处置或 报废 113,748.67 787,936.45 179,371.03 10,000.65 1,091,056.80 其他转出 101,947.67 30,849.77 223.14 133,020.58 4.期末余额 1,580,030.45 6,531,052.18 2,070,141.83 5,251,064.77 908,068.78 16,340,358.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 33,426,382.10 2,595,950.91 1,082,311.06 1,516,768.94 282,853.97 38,904,266.98 2.期初账面价 值 14,624,247.49 3,489,524.83 769,444.51 1,687,318.88 361,690.81 20,932,226.52 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 秦皇岛茂业中心 1 号楼 3404 1,724,211.00 尚未办理完毕 秦皇岛茂业中心 1 号楼 3405 1,724,211.00 尚未办理完毕 秦皇岛茂业中心 1 号楼 3406 1,997,689.37 尚未办理完毕 合计 5,446,111.37 其他说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 4,009,433.97 8,595,128.15 12,604,562.12 2.本期增加金 额 16,509.43 16,509.43 （1）购置 16,509.43 16,509.43 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 4,009,433.97 8,611,637.58 12,621,071.55 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 二、累计摊销 1.期初余额 1,721,619.49 2,632,619.06 4,354,238.55 2.本期增加金 额 400,943.38 941,158.18 1,342,101.56 （1）计提 400,943.38 941,158.18 1,342,101.56 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 2,122,562.87 3,573,777.24 5,696,340.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,886,871.10 5,037,860.34 6,924,731.44 2.期初账面价 值 2,287,814.48 5,962,509.09 8,250,323.57 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 公司期末无未办妥产权证书的无形资产。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 4,619,083.83 1,242,703.01 3,376,380.82 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 合计 4,619,083.83 1,242,703.01 3,376,380.82 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 50,673,253.38 7,600,988.01 34,617,849.75 5,192,677.46 应收票据坏账准备 535,000.00 80,250.00 268,150.00 40,222.50 合同资产坏账准备 595,230.00 89,284.50 存货跌价准备 2,716,871.35 407,530.70 627,479.27 94,121.89 递延收益-政府补助 12,000,000.00 1,800,000.00 预计负债-质量保证 5,881,016.99 882,152.55 7,021,234.40 1,053,185.16 合计 72,401,371.72 10,860,205.76 42,534,713.42 6,380,207.01 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产公允价 值变动 181,519.66 27,227.95 合计 181,519.66 27,227.95 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 10,860,205.76 6,380,207.01 递延所得税负债 27,227.95 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 可抵扣暂时性差异 2,226.94 9,040.78 可抵扣亏损 11,454,918.12 4,133,149.85 合计 11,457,145.06 4,142,190.63 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 2021 2022 2023 2,375,519.81 2,375,519.81 子公司 2018 年亏损形成 2024 1,757,630.04 1,757,630.04 子公司 2019 年亏损形成 2025 7,321,768.27 子公司 2020 年亏损形成 合计 11,454,918.12 4,133,149.85 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产 618,890.00 30,944.50 587,945.50 预付工程、设备款 30,643,363.0 5 30,643,363.0 5 13,177,432.0 5 13,177,432.0 5 合计 31,262,253.0 5 30,944.50 31,231,308.5 5 13,177,432.0 5 13,177,432.0 5 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 购买材料、接受劳务及服务应付款项 53,953,109.45 54,122,245.57 购买工程设备款项 17,100.00 17,100.00 合计 53,970,209.45 54,139,345.57 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 供应商 6 14,513,152.05 未到结算期 合计 14,513,152.05 -- 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 无 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 27,739,696.12 16,828,866.14 合计 27,739,696.12 16,828,866.14 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 无 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,921,847.12 49,315,078.91 49,434,328.57 6,802,597.46 二、离职后福利-设定提 存计划 316,735.87 394,468.58 711,204.45 三、辞退福利 274,515.68 274,515.68 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 合计 7,238,582.99 49,984,063.17 50,420,048.70 6,802,597.46 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,672,756.66 42,487,573.75 42,616,486.29 6,543,844.12 2、职工福利费 1,242,424.96 1,242,424.96 3、社会保险费 222,425.74 2,708,089.45 2,693,954.75 236,560.44 其中：医疗保险费 199,097.20 2,691,534.00 2,654,070.76 236,560.44 工伤保险费 7,542.45 8,886.86 16,429.31 生育保险费 15,786.09 7,668.59 23,454.68 4、住房公积金 26,664.72 2,552,475.94 2,556,947.76 22,192.90 5、工会经费和职工教育 经费 324,514.81 324,514.81 合计 6,921,847.12 49,315,078.91 49,434,328.57 6,802,597.46 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 301,653.28 376,134.19 677,787.47 2、失业保险费 15,082.59 18,334.39 33,416.98 合计 316,735.87 394,468.58 711,204.45 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,423,466.41 5,340,777.89 企业所得税 6,059,700.97 4,459,202.90 个人所得税 186,686.10 466,965.16 城市维护建设税 311,188.84 374,041.41 教育费附加 133,366.65 160,303.48 地方教育费 88,911.10 106,738.76 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 其他 74,124.05 38,261.88 合计 11,277,444.12 10,946,291.48 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,041,333.89 2,656,563.91 合计 1,041,333.89 2,656,563.91 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 发行费用 23,584.91 2,174,528.31 内部职工垫款 294,148.98 474,474.52 代收代扣款 690,047.00 房屋押金 21,553.00 其他 12,000.00 7,561.08 合计 1,041,333.89 2,656,563.91 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 469,728.87 848,763.07 合计 469,728.87 848,763.07 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 5,881,016.99 7,021,234.40 产品质量保证金 合计 5,881,016.99 7,021,234.40 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 12,000,000.00 12,000,000.00 项目未到验收期 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 水声大数据 处理与应用 平台产业化 项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 水声大数据 采集及分析 关键技术产 业化项目 10,000,000.0 0 10,000,000.00 合计 12,000,000.0 0 12,000,000.00 其他说明： 水声大数据采集及分析关键技术产业化项目与资产和收益均相关。 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 78,700,000.00 78,700,000.00 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 669,716,458.18 71,819.45 669,644,638.73 合计 669,716,458.18 71,819.45 669,644,638.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 24,890,479.81 2,881,158.02 27,771,637.83 合计 24,890,479.81 2,881,158.02 27,771,637.83 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 221,344,771.02 147,838,926.15 调整后期初未分配利润 221,344,771.02 147,838,926.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,209,443.59 81,814,326.66 减：提取法定盈余公积 2,881,158.02 8,308,481.79 应付普通股股利 7,397,799.76 加：所有者权益内部结转 期末未分配利润 232,275,256.83 221,344,771.02 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 125,155,641.31 39,494,358.44 241,367,321.98 79,527,853.50 合计 125,155,641.31 39,494,358.44 241,367,321.98 79,527,853.50 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 信号处理平台 109,380,973.45 水声大数据与仿真系统 5,734,745.36 无人探测系统 3,018,867.92 其他 7,021,054.58 合计 125,155,641.31 与履约义务相关的信息： 本公司与客户之间的销售商品合同主要包含转让信号处理设备及数据处理系统的履约义务，本公司根据合同约定将产品 交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险 和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； 本公司与客户之间的技术开发合同主要为根据用户需求，自行研究开发的专有技术或软件再次开发服务，本公司将其作 为单项履约义务，在相应的单项履约义务履行后，客户验收完成时商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有 权已转移。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 510,602.92 1,197,894.27 教育费附加 218,829.82 513,383.26 房产税 149,733.21 67,115.01 土地使用税 5,419.07 2,089.23 车船使用税 9,536.67 11,450.00 印花税 114,316.37 96,973.50 地方教育费 145,886.56 342,030.22 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 合计 1,154,324.62 2,230,935.49 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,722,623.36 2,873,607.22 售后服务费 121,299.57 1,827,585.55 业务费 693,573.48 739,166.28 交通差旅费 203,159.33 713,911.50 房租 193,652.04 68,055.60 汽车费用 19,420.00 36,719.30 办公费 35,118.48 19,967.48 运输费 28,255.40 64,047.57 其他 5,415.81 37,732.52 合计 4,022,517.47 6,380,793.02 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,572,698.53 17,191,244.03 房租水电及维修费 5,814,385.81 5,045,062.77 折旧费 2,996,320.89 3,379,703.07 财经公关费 3,075,344.25 长期待摊费用摊销 1,219,301.01 1,434,588.08 业务费 1,029,392.23 1,315,620.50 中介咨询服务 1,749,529.17 978,846.80 离职补偿金 274,515.68 842,543.45 交通差旅费 347,127.77 729,496.70 办公费 1,309,523.88 599,892.06 汽车费用 503,284.25 544,036.80 残疾人就业保障金 376,654.97 367,903.58 其他 221,118.90 706,688.58 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 合计 29,413,853.09 36,210,970.67 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 31,108,795.58 30,557,752.10 委托开发费 5,446,516.46 4,748,356.94 直接材料费 6,197,053.90 2,569,924.76 无形资产摊销 1,261,616.92 1,022,992.80 检测鉴定费用 27,929.94 730,325.18 交通差旅费 722,000.29 592,895.10 其他 1,749,148.40 1,254,188.79 合计 46,513,061.49 41,476,435.67 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 1,996,720.46 1,398,625.91 利息净支出 -1,996,720.46 -1,398,625.91 其他 38,699.74 36,881.75 合计 -1,958,020.72 -1,361,744.16 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、计入其他收益的政府补助 24,354,253.40 29,767,303.35 其中：与递延收益相关的政府补助 与递延收益相关的政府补助 直接计入当期损益的政府补助 24,354,253.40 29,767,303.35 二、其他与日常活动相关且计入其他收 85,140.60 8,255.52 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 益的项目 其中：个人所得税手续费返还 85,140.60 小规模纳税人增值税减免 8,255.52 合计 24,439,394.00 29,775,558.87 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -49,756.96 结构性存款投资产生的投资收益 10,920,739.53 合计 10,870,982.57 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 181,519.66 合计 181,519.66 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -266,850.00 -268,150.00 应收账款坏账损失 -17,020,569.29 -13,977,577.40 合计 -17,287,419.29 -14,245,727.40 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -2,089,392.08 -114,556.80 十二、合同资产减值损失 376,749.50 合计 -1,712,642.58 -114,556.80 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在 建工程、生产性生物资产及无形资产的 处置利得或损失： 113,455.13 其中：固定资产处置利得 113,455.13 合计 113,455.13 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 与企业日常活动无关的政府 补助 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 上市（挂牌） 中介费用补 贴 海淀区政府 办公室 补助 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 655,770.99 非流动资产毁损报废损失 13,713.07 169,477.52 抚恤金支出 1,490,000.00 罚款及滞纳金 44.20 合计 2,159,528.26 169,477.52 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,104,267.03 13,135,888.84 递延所得税费用 -4,452,770.80 -2,315,210.42 合计 1,651,496.23 10,820,678.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 21,961,308.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,294,196.22 非应税收入的影响 7,463.54 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 360,990.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,098,265.24 研发费用加计扣除 -3,109,419.06 所得税费用 1,651,496.23 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,996,720.46 1,398,625.91 除税收返还外的其他政府补助 14,365,424.41 4,042,500.00 其他往来款等 1,453,323.24 191,480.00 合计 17,815,468.11 5,632,605.91 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用-手续费 38,699.74 36,881.75 管理费用 10,969,942.83 12,213,097.05 研发费用 14,142,648.99 5,021,228.10 销售费用 2,440,111.52 1,158,843.24 抚恤金及捐赠支出 2,145,770.99 其他往来款 1,114,285.00 658,047.87 合计 30,851,459.07 19,088,098.01 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付证券发行费 2,150,943.40 40,519,270.00 合计 2,150,943.40 40,519,270.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 20,309,811.92 81,327,196.52 加：资产减值准备 1,712,642.58 114,556.80 信用减值损失 17,287,419.29 14,245,727.40 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 3,878,296.98 3,847,425.32 使用权资产折旧 无形资产摊销 1,342,101.56 1,230,645.63 长期待摊费用摊销 1,242,703.01 1,434,588.08 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -113,455.13 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 13,713.07 169,477.52 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -181,519.66 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -10,870,982.57 递延所得税资产减少（增加以 -4,479,998.75 -2,315,210.42 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 27,227.95 存货的减少（增加以“－”号填列） -45,738,805.36 23,557,399.43 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -64,666,701.00 -109,829,229.31 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 20,724,683.63 -3,808,489.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -59,512,862.48 9,974,087.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 233,862,256.73 577,511,254.83 减：现金的期初余额 577,511,254.83 131,274,083.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -343,648,998.10 446,237,170.98 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 233,862,256.73 577,511,254.83 其中：库存现金 9,095.14 11,502.39 可随时用于支付的银行存款 233,853,161.59 577,499,752.44 三、期末现金及现金等价物余额 233,862,256.73 577,511,254.83 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 增值税军免退税 23,073,969.59 其他收益 23,073,969.59 代扣个人所得税手续费返还 85,140.60 其他收益 85,140.60 军民融合政策专项 550,000.00 其他收益 550,000.00 失业保险返还 167,829.00 其他收益 167,829.00 社保补贴款 11,911.81 其他收益 11,911.81 精准支持临时性岗位补贴 217,140.00 其他收益 217,140.00 收到滞留湖北未返京人员临 时性岗位补款 29,260.00 其他收益 29,260.00 稳岗培训款 217,143.00 其他收益 217,143.00 海淀区政府办公室上市（挂 牌）中介费用补贴 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00 中关村管委会 2019 年信用报 告费用补贴款 5,000.00 其他收益 5,000.00 知识产权专项资助 3,000.00 其他收益 3,000.00 东湖开发区财政局技术成果 转移奖励 78,000.00 其他收益 78,000.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 一次性吸纳高校毕业生就业 补贴 1,000.00 其他收益 1,000.00 海淀区企业研发费用补贴 其他收益 900,000.00 新兴领域专项资金补助 其他收益 1,000,000.00 大学生创业补贴 其他收益 142,500.00 小规模纳税人增值税减免 其他收益 8,255.52 水声大数据处理与应用平台 产业化项目 2,000,000.00 递延收益 2,000,000.00 水声大数据采集及分析关键 技术产业化项目 10,000,000.00 递延收益 10,000,000.00 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 新增子公司 1．2020年5月19日，根据第二届董事会第五次会议决议，公司出资设立武汉海讯公司，公司持股比例为100.00%，截至 2020年12月31日止，武汉海讯公司注册资本5,000.00万元，实收资本2,300.00万元，公司将其纳入2020年度合并财务报表。 2．2020年3月11日，根据第二届董事会第五次会议决议，公司出资设立青岛海讯公司，公司持股比例为100.00%，截至 2020年12月31日止，青岛海讯公司注册资本1,000.00万元，实收资本1,000.00万元，公司将其纳入2020年度合并财务报表。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 武汉海晟科讯科 技有限公司 武汉市 武汉市 装备生产、销售 67.00% 出资设立 武汉范思合成数 字科技有限责任 公司 武汉市 武汉市 计算机技术开 发、集成 51.00% 出资设立 秦皇岛中科雷声 信息技术有限公 司 秦皇岛市 秦皇岛市 计算机技术开 发、集成 100.00% 出资设立 武汉中科海讯电 子科技有限公司 武汉市 武汉市 计算机技术开 发、集成 100.00% 出资设立 青岛海讯数字科 青岛市 青岛市 水声数据采集产 100.00% 出资设立 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 技有限公司 品生产 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 武汉海晟科讯科技有限 公司 33.00% -718,740.60 -262,088.26 武汉范思合成数字科技 有限责任公司 49.00% -180,891.07 -476,866.54 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 武汉海 晟科讯 科技有 限公司 1,880,61 9.67 72,212.5 6 1,952,83 2.23 2,747,03 9.08 2,747,03 9.08 2,283,14 9.36 103,266. 57 2,386,41 5.93 1,002,62 0.96 1,002,62 0.96 武汉范 思合成 数字科 技有限 责任公 司 1,363.92 209,599. 00 210,962. 92 1,184,15 9.96 1,184,15 9.96 571,792. 25 320,147. 38 891,939. 63 1,526,74 5.04 1,526,74 5.04 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 武汉海晟科 1,540,413.89 -2,178,001.82 -2,178,001.82 -1,114,218.03 1,474,743.72 -1,119,594.32 -1,119,594.32 -428,145.26 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 讯科技有限 公司 武汉范思合 成数字科技 有限责任公 司 1,114,400.00 -338,391.63 -338,391.63 -504,711.43 3,343,200.00 -217,896.31 -217,896.31 245,567.45 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 公司以2.50万元的价格购买自然人郭瑞持有的范思合成公司5.00%股份，并于2020年6月18日办理了股权变更手续，变更 后公司对范思合成公司持股比例由46.00%上升至51.00%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 武汉范思合成数字科技有限责任公司 --现金 25,000.00 购买成本/处置对价合计 25,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -46,819.45 差额 71,819.45 其中：调整资本公积 -71,819.45 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 联营企业 北京海天维景科 北京市 北京市 软件开发 10.71% 权益法 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 技有限公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 2020年9月28日，公司与北京海天维景科技有限公司（以下简称海天维景公司）及其实际控制人唐小石签订股权投资协 议，公司对海天维景公司投资150.00万元，海天维景公司注册资本由50.00万元增至56.00万元，其中公司持有海天维景公司 出资额6.00万元，占其增资后注册资本的10.71%，双方同意设立董事会，董事会成员由三名董事组成，公司提名董事一名， 结合海天维景公司章程判断，董事会为其经营决策机构，由此判断公司对其财务和经营政策有重大影响，因此海天维景公司 为公司的联营企业。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,450,243.04 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -49,756.96 --综合收益总额 引用的财务报告数据可能有错误 其他说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风 险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的 风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司 审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过渡影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的 风险管理政策。 （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币 资金、应收票据、应收账款以及其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等 于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用 风险。 对于应收票据、应收账款及其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本 公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 1．信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据 的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合 为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内 发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩 余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清 单等。 2．已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考 虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会 做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折 扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 3．预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用 损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险 敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担 保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基 准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风 险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风 险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承 受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的99.65%（比较期99.37%）；本公司其他应收款中， 欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的56.98%（比较期：61.09%）。 （二）流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公 司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和 长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 （三）市场风险 1．外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 银行存款、以美元结算的购销业务有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇 率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 截至2020年12月31日止，本公司无外币资产。 2．利率风险 本公司的利率风险主要产生于其他应付款、银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险， 固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比 例。 本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计 息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。 截至2020年12月31日止，本公司已无其他应付、银行借款等带息债务。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （1）债务工具投资 10,181,519.66 10,181,519.66 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是蔡惠智。 其他说明： 股东名称 2020年12月31日 2019年12月31日 出资额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 出资额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 宁波梅山保税港区中科海讯科技投资 合伙企业（有限合伙） 23,031,216.00 29.26 29.26 23,031,216.00 29.26 29.26 平顶山海讯声学科技投资合伙企业 （有限合伙） 16,187,500.00 20.57 20.57 16,187,500.00 20.57 20.57 蔡惠智 3,596,022.00 4.57 4.57 3,596,022.00 4.57 4.57 自然人股东蔡惠智持有宁波梅山保税港区中科海讯科技投资合伙企业（有限合伙91.82%股权，持有平顶山海讯声学科 技投资合伙企业（有限合伙）6.48%股权，直接持有本公司4.57%股权，合计持有本公司32.85%股权，因此本公司实际控制 人为蔡惠智。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、“在其他主体中的权益”。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、“在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 北京中科海讯科技有限公司 蔡惠智与其配偶贺琳合计持有 50.00%股权 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京中科海讯科技有限公司 房屋建筑物 4,962,659.16 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 7,270,900.00 7,176,100.00 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京中科海讯科技 有限公司 434,232.72 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 截至2020年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2020年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至2020年12月31日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 本公司经营地集中在北京市，主要经营特种产品的研发、生产和销售业务，管理层认为这些特种产品研发、生产和销售 有着非常紧密的关系且有共同的风险与回报，因此公司特种产品经营活动被视为特种产品单一分部，无需披露分部信息。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司2021年第二次临时股东大会及第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议 案》，以增发的方式授予公司董事、高级管理人员及核心技术人员共计60人第二类限制性股票340.80万股，约占公司股本总 额的4.33%，首次授予日为2021年3月10日，授予价格为27.00元/股，预计2021年至2024年累计发生股份支付费用1,346.16万 元。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 414,941, 980.09 100.00% 50,673,2 53.38 12.21% 364,268,7 26.71 385,594,1 42.46 100.00% 33,643,74 5.25 8.73% 351,950,39 7.21 其中： 组合 1 应收客户款 414,557, 820.13 99.91% 50,673,2 53.38 12.22% 363,884,5 66.75 385,209,9 82.50 99.90% 33,643,74 5.25 8.73% 351,566,23 7.25 组合 2 内部往来 384,159. 96 0.09% 384,159.9 6 384,159.9 6 0.10% 384,159.96 合计 414,941, 980.09 100.00% 50,673,2 53.38 12.21% 364,268,7 26.71 385,594,1 42.46 100.00% 33,643,74 5.25 8.73% 351,950,39 7.21 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备：于 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，按组合 1 计提坏账准备的应收账款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 95,908,597.63 4,795,429.88 5.00% 1-2 年 187,065,210.00 18,706,521.00 10.00% 2-3 年 123,039,012.50 24,607,802.50 20.00% 3-4 年 8,545,000.00 2,563,500.00 30.00% 4-5 年 5 年以上 合计 414,557,820.13 50,673,253.38 -- 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、（十）。 按组合计提坏账准备：于 2020 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，按组合 2 计提坏账准备的应收账款 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1-2 年 2-3 年 384,159.96 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 384,159.96 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、（十）。 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 95,908,597.63 1 至 2 年 187,065,210.00 2 至 3 年 123,423,172.46 3 年以上 8,545,000.00 3 至 4 年 8,545,000.00 合计 414,941,980.09 未按照财报填写减值准备 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 220 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账准 备 33,643,745.25 17,029,508.13 50,673,253.38 合计 33,643,745.25 17,029,508.13 50,673,253.38 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 本期无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 客户 1 333,868,612.17 80.46% 43,682,042.98 客户 2 69,474,000.00 16.74% 6,229,200.00 客户 3 5,685,500.00 1.37% 284,275.00 客户 4 3,225,000.00 0.78% 322,500.00 客户 5 864,000.00 0.21% 43,200.00 合计 413,117,112.17 99.56% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 221 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 6,074,077.80 2,072,511.00 合计 6,074,077.80 2,072,511.00 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 222 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 3,520,812.06 210,000.00 押金 722,622.72 1,146,385.39 投标保证金 1,261,464.00 95,249.00 代垫款项 397,106.50 413,942.19 备用金 172,072.52 206,934.42 合计 6,074,077.80 2,072,511.00 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 5,777,301.90 1 至 2 年 95,296.00 2 至 3 年 6,000.00 3 年以上 195,479.90 3 至 4 年 195,479.90 合计 6,074,077.80 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 223 计提 收回或转回 核销 其他 本期无收回或转回坏账准备的情况。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 武汉中科海讯电子科 技有限公司 往来款 2,028,399.46 1 年以内 33.40% 武汉范思合成数字科 技股份有限责任公司 往来款 800,000.00 1 年以内 13.17% 中招国际招标有限公 司 投标保证金 460,651.00 1 年以内 7.58% 北京中科海讯科技有 限公司 押金 434,232.72 1 年以内 7.15% 秦皇岛中科雷声信息 技术有限公司 往来款 350,000.00 1 年以内 5.76% 合计 -- 4,073,283.18 -- 67.06% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 截至2020年12月31日止，公司无涉及政府补助的应收款项。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 224 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 45,909,540.00 45,909,540.00 12,884,540.00 12,884,540.00 对联营、合营企 业投资 1,450,243.04 1,450,243.04 合计 47,359,783.04 47,359,783.04 12,884,540.00 12,884,540.00 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 武汉海晟科讯 科技有限公司 2,654,540.00 2,654,540.00 武汉范思合成 数字科技有限 责任公司 230,000.00 25,000.00 255,000.00 秦皇岛中科雷 声信息技术有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉中科海讯 电子科技有限 公司 23,000,000.00 23,000,000.00 青岛海讯数字 科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 12,884,540.00 33,025,000.00 45,909,540.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 225 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京海天 维景科技 有限公司 0.00 1,500,000 .00 -49,756.9 6 1,450,243 .04 小计 1,450,243 .04 合计 1,500,000 .00 -49,756.9 6 1,450,243 .04 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 123,752,427.42 38,940,219.74 240,728,112.28 79,155,603.13 合计 123,752,427.42 38,940,219.74 240,728,112.28 79,155,603.13 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 其中： 与履约义务相关的信息： 0 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 226 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -49,756.96 结构性存款投资产生的投资收益 10,920,739.53 合计 10,870,982.57 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 99,742.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,280,283.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 181,519.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,145,815.19 减：所得税影响额 63,973.11 少数股东权益影响额 33,174.71 合计 318,582.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 227 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 2.12% 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.10% 0.27 0.27 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北京中科海讯数字科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 228 第十三节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、经公司法定代表人签名的2020年年度报告原稿。 5、以上备查文件的备置地点：公司证券资本部。