300815_2020_玉禾田_2020年年度报告_2021-03-29.txt

玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 证券代码：300815 证券简称：玉禾田 公告编号：2021-018 玉禾田环境发展集团股份有限公司 EIT Environmental Development Group Co.,Ltd 2020 年年度报告 2021 年 03 月 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人周平、主管会计工作负责人王东焱及会计机构负责人(会计主管 人员)林克展声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者 的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计 划、展望规划与承诺之间的差异。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。 本公司请投资者认真阅读本报告全文，公司在本报告第四节“经营情况讨论 与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主 要风险及应对措施，敬请广大投资者予以关注，并注意相关风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 138,400,000 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 11.20 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ............................................................................................ 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................ 17 第五节 重要事项.................................................................................................... 42 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 67 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................ 75 第八节 可转换公司债券相关情况 ........................................................................ 76 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................. 77 第十节 公司治理.................................................................................................... 84 第十一节 公司债券相关情况 ................................................................................ 90 第十二节 财务报告 ................................................................................................ 91 第十三节 备查文件目录 ...................................................................................... 219 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、玉禾田 指 玉禾田环境发展集团股份有限公司 玉禾田有限 指 深圳玉禾田环境事业发展集团有限公司/深圳市玉禾田环境事业发展 有限公司，系公司前身 控股股东、西藏天之润 指 西藏天之润投资管理有限公司 深圳鑫卓泰 指 深圳市鑫卓泰投资管理有限公司 深圳鑫宏泰 指 深圳市鑫宏泰投资管理有限公司 杭州城和 指 杭州城和股权投资基金合伙企业（有限合伙） 海立方舟 指 天津海立方舟投资管理有限公司 安庆同安 指 安庆市同安产业招商投资基金（有限合伙） 深圳玉禾田 指 深圳市玉禾田物业清洁管理有限公司 深圳玉蜻蜓 指 深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司 深圳金枫叶 指 深圳市金枫叶园林生态科技工程有限公司 北京玉禾田 指 北京玉禾田环境管理服务有限公司 天津玉禾田 指 天津玉禾田环境发展有限公司 福建玉禾田 指 福建玉禾田环境事业发展有限公司 山东玉禾田 指 山东玉禾田环境发展有限公司 上海玉禾田 指 上海玉禾田环境管理服务有限公司 广州玉禾田 指 广州玉禾田环境发展有限公司 海口玉禾田 指 海口玉禾田环境服务有限公司 海南玉禾田 指 海南玉禾田环境事业发展有限公司 成都玉禾田 指 成都玉禾田环境管理服务有限公司 玉溪玉禾田 指 玉溪市江川区玉禾田环境发展有限公司 澄迈玉禾田 指 澄迈玉禾田环境服务有限公司 儋州玉禾田 指 儋州玉禾田环境工程有限公司 岳西玉禾田 指 岳西县玉禾田环境发展有限公司 牡丹江玉禾田 指 牡丹江玉禾田环境事业发展有限公司 新沂玉禾田 指 新沂玉禾田环境发展有限公司 淄博临淄玉禾田 指 淄博临淄玉禾田环境工程有限公司 寻乌玉禾田 指 寻乌玉禾田环境管理有限公司 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 九江玉禾田 指 九江玉禾田环境发展有限公司 九江经开区玉禾田 指 九江经开区玉禾田环境发展有限公司 石河子玉禾田 指 石河子市玉禾田环境发展有限公司 哈尔滨玉禾田 指 哈尔滨玉禾田环境事业发展有限公司 景德镇玉禾田 指 景德镇玉禾田环境事业发展有限公司 玉禾田佳木斯分公司 指 玉禾田环境发展集团股份有限公司佳木斯分公司 南昌红谷滩玉禾田 指 南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司 南昌青禾玉禾田 指 南昌市青山湖青禾环境工程有限公司 太湖玉禾田 指 太湖玉禾田环境发展有限公司 湘潭城市玉禾田 指 湘潭玉禾田城市运营管理有限公司 辽宁玉禾田 指 辽宁玉禾田市容环境管护有限公司 山高玉禾田 指 山高玉禾田（山东）城市运营服务有限公司 全心咨询 指 深圳市全心咨询顾问企业（有限合伙） 全意咨询 指 深圳市全意咨询顾问企业（有限合伙） 高能环境 指 北京高能时代环境技术股份有限公司 《公司章程》 指 《玉禾田环境发展集团股份有限公司章程》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、招商证券、平安证券 指 招商证券股份有限公司、平安证券股份有限公司 PPP 指 Public-Private-Partnership,又称 PPP 模式，即政府和社会资本合作，是 公共基础设施中的一种项目运作模式。 BOT 指 Build-Operate-Transfer（建设-运营-转让），是指由社会资本或项目公 司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合 同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。 TOT 指 Transfer-Operate-Transfer（移交-运营-移交），是指政府部门将存量资 产所有权有偿转让给社会资本或项目公司,并由其负责运营、维护和用 户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给政府的项目运作方式。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 上年末 指 2019 年 12 月 31 日 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 玉禾田 股票代码 300815 公司的中文名称 玉禾田环境发展集团股份有限公司 公司的中文简称 玉禾田 公司的外文名称（如有） EIT Environmental Development Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） EIT 公司的法定代表人 周平 注册地址 安徽省安庆市岳西县天馨大道筑梦小镇电商产业园 5 号楼 注册地址的邮政编码 246600 办公地址 深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 18 楼 办公地址的邮政编码 518040 公司国际互联网网址 www.eit- 电子信箱 dmb@eit- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王东焱 邓娜 联系地址 深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A 座 18 楼 深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦 A座18楼 电话 0755-82734788 0755-82734788 传真 0755-82734952 0755-82734952 电子信箱 dmb@eit- dmb@eit- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 陈延柏、谈侃 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 徐国振、陈昕 2020 年 1 月 23 日-2020 年 9 月 18 日 平安证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道益田路 5023 号 平安金融中心 B 座第 22-25 层 覃建华、王志 2020 年 9 月 18 日-2023 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 4,315,219,469.31 3,594,582,012.69 20.05% 2,816,367,647.92 归属于上市公司股东的净利润 （元） 631,042,009.37 312,790,640.31 101.75% 182,429,940.54 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 627,974,190.81 301,771,150.03 108.10% 177,978,237.26 经营活动产生的现金流量净额 （元） 521,753,417.33 565,008,824.77 -7.66% 199,082,028.64 基本每股收益（元/股） 4.66 3.01 54.82% 1.76 稀释每股收益（元/股） 4.66 3.01 54.82% 1.76 加权平均净资产收益率 28.98% 37.30% -8.32% 30.87% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元） 4,547,848,286.89 2,655,693,851.23 71.25% 2,120,978,357.70 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,558,655,860.90 995,018,621.59 157.15% 682,227,981.28 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 □ 是 √ 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 4.5596 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 983,331,451.33 1,073,282,624.73 1,093,422,993.30 1,165,182,399.95 归属于上市公司股东的净利润 145,158,975.05 202,657,129.03 179,998,147.70 103,227,757.59 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 149,959,536.53 193,766,438.63 174,257,160.87 109,991,054.78 经营活动产生的现金流量净额 -37,649,130.83 148,512,711.33 199,972,435.51 210,917,401.32 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -6,775,135.40 -4,132,101.29 -85,870.45 主要为固定资产处置损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 34,889,379.60 23,701,310.40 12,581,477.44 主要为政府奖励。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 124,247.84 208,768.99 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 占用费 委托他人投资或管理资产的损益 8,461,139.04 主要为投资理财产品收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,026,109.52 -4,132,976.08 -6,861,133.32 主要为对外捐赠支出。 减：所得税影响额 887,384.70 3,355,133.59 549,730.48 少数股东权益影响额（税后） 594,070.46 1,185,857.00 841,808.90 合计 3,067,818.56 11,019,490.28 4,451,703.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司专注于环境卫生领域，主营业务涵盖市政环卫和物业清洁两大板块。经过24年的积累，公司业务范围从深圳扩展至 全国89座城市，服务超过1,200家品牌客户和近200家政府客户；公司坚持打造专业化、精细化的服务体系，树立了良好的品 牌形象，现已成为行业内颇具规模和影响力的城市环境综合管理服务运营商，为城市基础管理和城乡一体化运营管理服务提 供整体解决方案。 公司先后通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。拥 有深圳市环卫清洁服务企业环卫作业清洁服务甲级等级证书、公共设施维护能力甲级等级证书和城市生活垃圾经营性清扫、 收集、运输服务许可证、道路运输经营许可证，具备中国清洁清洗行业国家一级资质、有害生物防治服务资质等专业资质。 公司现为中国城市环境卫生协会常务理事单位。公司先后参与编制由中国城市环境卫生协会的《保洁员职业技能标准》、《背 街小巷清扫保洁作业规程》、《道路及附属设施机械清洗作业规程》、《农村垃圾分类设施设置标准》。 示图1：公司市政环卫和物业清洁业务全国分布图 （一）市政环卫业务 1、概述 市政环卫，是指对市政道路、广场、水域、公厕、垃圾中转站等各类城乡公共区域的环境卫生进行综合管理，主要服务 内容包括但不限于：垃圾清扫、收集、垃圾清运、绿化带养护、公厕和垃圾中转站等环卫设施运营管理、市容管理、垃圾分 类、重大活动环卫保障等，以及基于传统市政环卫衍生出来的水域保洁、农村垃圾捡拾、园林绿化、景区保洁、地下管网、 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 市政道路维护、交通设施管理、政府物业、城市停车场、市政景观照明维护等多位一体的公共领域服务。 随着环卫市场化改革的不断深化，公司依托物业清洁服务积累的服务经验和口碑，凭借市场先发优势、丰富的技术管理 经验和优秀的市场开拓能力，在市政环卫业务上取得了快速发展。目前，公司市政环卫业务覆盖全国22个省级行政区域，为 区域内城乡居民提供专业化、精细化的市政环境卫生管理服务。 基于该领域多年的经营积累，公司整合内外资源，从道路清扫、收集、垃圾清运到垃圾分类管理，提供了一站式、定制 化城市乡环境综合管理服务，助力当地政府实现环卫市场化改革，服务覆盖了城乡主次干道、商业区、开放式居民区、背街 小巷、公厕和城乡水域等各类区域。此外，公司的市政环卫服务正全力配合各地政府一体化推进农村垃圾、污水、厕所环境 “三大革命”，积极推动美丽乡村建设再上新台阶。 公司通过PPP、特许经营、政府托管、国资混改等多种模式，助力当地政府实现环卫市场化改革，提供一站式、定制化 城乡环境综合运营服务，逐步健全城市公共服务领域的多位一体、全面负责、一杆到底的“城市大管家”能力。 2、公司所属行业发展阶段及行业特征 我国市政环卫服务市场的发展大体上可以分为三个阶段，第一是政府行政职能主导阶段，市场化程度极低；第二是市场 化试点阶段，以中小型企业参与为主；第三是市场化全面推广阶段。2013年以来，环卫服务进入市场化全面推广阶段。 市政环卫项目的经营模式主要分为传统模式和PPP模式，传统模式指各地环卫主管部门通过政府采购，与其签署相应的 环卫服务运营协议，向市政环卫服务提供商采购环卫服务。PPP模式指政府与企业以协议为基础，并通过签署合同来明确双 方的权利和义务。2020年以来，市场上正在形成第三种得到认同的共性经营模式——特许经营权模式，特许经营权模式是指 政府向企业授权，允许其在一定时期内投资建设运营公共事业并获得收益。根据环境司南统计，2020年度，全国共开标环卫 PPP项目27个、环卫特许经营项目28个，特许经营权模式与PPP模式在环卫行业的此消彼长已现端倪。同时，环卫资产国资混 改模式出现。 未来政府环卫平台或将借助资本市场做大做强，逐渐实现环卫及其他资产的证券化，建立地方政府利用资本市场长效融 资机制。而环卫企业将适应政府环卫市场化形式，全面提升服务效率与质量。 我国市政环卫行业特征： （1）刚需性 市政环卫总体属于刚性需求，随着经济水平的提高和生活水平的提高，市场对服务品质的要求越来越高，市场需求量和 需求的多样性总体呈扩大上升趋势。从企业来看，行业内大部分企业为区域性企业，但是随着行业的发展，具有品牌优势和 较强资金实力的企业以及全国布局的上市企业已经逐步突破区域的限制，形成了一定的竞争壁垒。 （2）持续性 环境卫生管理的工作涉及到城乡人居环境，是日常生活和城市公共服务不可或缺的组成部分，环境卫生管理属于刚需的 民生工程，不能出现业务中断或空白期，因此，行业具有持续性特征。 （3）淡周期性 城乡环境卫生管理同民生密切相关，主要受国民经济长期发展趋势和人们生活水平影响，我国已进入城镇化加速时期， 改善城乡人居环境和市容市貌已经成为现代城市和乡村发展的必然趋势，其刚需性和持续性特点，决定了本行业与宏观经济 短期波动不完全相关，不体现出强周期性。 3、行业竞争格局 目前参与环卫运营市场的主要有三类企业，一是体现纵向一体化能力的上游环卫装备制造商和下游垃圾处理商，其在设 备领域或下游垃圾处理上更具优势；二是以本公司等为代表的专业环卫服务企业，其轻资产模式服务更灵活，专注于运营服 务能力的建设；三是以具有大型地产背景的物业管理龙头企业，通过投资并购方式收购环卫服务性企业，实现行业介入，并 极力引导政府推动“物管城市模式”。 三类企业各具优势，随着环卫市场化不断推行，行业龙头将发挥自身优势，加速行业整合，提升市场占有率。 4、公司在行业内所处地位 当前行业格局较分散，根据东吴证券研究报告所述，公司2019年环卫服务业务收入市占率为1.70%，排名行业第二，包 括公司在内的同行业6家头部上市公司环卫营业收入市占率合计8.38%。根据环境司南的环卫数据统计，2018年全国各地市政 环卫运营项目中标金额合计2,278亿元，其中公司中标市政环卫合同金额88亿元，在国内环卫企业中排名第三。从市政环卫 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 运营收入对比看，公司2018年的市政环卫收入在环卫公司中排名第二。公司2018年、2019年、2020年被E20环境平台评为“环 卫十大影响力企业”。 （二）物业清洁业务 1、概述 物业清洁，是指对写字楼、住宅小区、商业综合体、公共交通枢纽等建筑的公共区域（如：楼层走道、公共卫生间、小 区公共空间等）进行环境卫生综合管理，包括但不限于：清洁服务、外墙清洗服务以及有害生物防治等。 物业清洁服务是公司的传统优势业务，公司在该领域深耕20余载，建立了一套规范化的服务体系，依托自身多年的成熟 管理体系，在全国范围内设立了七大区域公司。为更好地开拓综合物业市场，为客户提供全面优质的服务，集团物业清洁事 业部又相继成立了金枫叶园林绿化公司和玉蜻蜓有害生物防治公司。 经过24年的行业深耕，目前公司已积累大量长期合作的优质客户，与广州地铁、深圳地铁、万科物业、华润置地、龙湖 物业、华侨城物业等保持长期稳定的合作关系。签署了多个精品项目，包括中国工商银行股份有限公司深圳分行项目、深圳 招商银行大厦项目、腾讯大厦清洁服务项目、深圳证券交易所清洁服务项目、深圳世界之窗项目、深圳人才公园项目、中国 人民大学图书馆项目、前海金融中心项目等，在行业内取得了良好的口碑。 示图2：公司物业清洁板块合作的部分品牌客户 2、公司所属行业发展阶段及行业特征 中国物业清洁市场经过二十多年的成长，目前已进入快速发展期。我国物业清洁市场需求出现于20世纪90年代初，相比 较发达国家，发展时间相对较短。但随着我国改革开放进程不断的推进，市场经济发展越来越快，高档酒店、商业写字楼、 高铁站、机场等公共场所逐渐增多，从而催生了物业清洁市场的兴起。和国外成熟市场相比，目前中国物业清洁市场所具备 的特点是高增长率、供应商数量众多。物业清洁市场需求主要受下游商品房、写字楼、商业综合体、公共交通枢纽（包括但 不限于高铁、地铁和机场等）的市场情况影响，下游市场的发展将带动物业清洁市场的发展。 3、行业竞争格局 目前，我国物业清洁行业企业数量众多，但全国性布局的物业清洁企业很少，大多数只服务于当地市场，缺乏跨地区开 拓市场的能力。这样就形成了大型物业清洁企业数量较少，中小型物业清洁企业数量众多的竞争格局，领军企业有望提升高 端市场竞争份额。 大多数物业清洁服务企业的业务主要集中在住宅小区和写字楼等领域，市场较为成熟，参与竞争的主体相对较多，市场 竞争较为激烈，而地铁、高铁、机场等大型公共设施领域、大型商业综合体、高端住宅小区和写字楼等领域的物业清洁业务， 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 对于供应商的过往业绩、服务品质等要求较高，对供应商的综合管理能力和品牌提出较高的要求，因此，该部分业务参与竞 争的主体主要为全国性布局的物业清洁公司以及具有一定规模的当地物业清洁公司，竞争强度相对较小。随着行业不断的发 展，未来中高端服务将更具发展潜力，行业结构将不断优化，部分企业优势将不断凸显，行业集中度将有所提高。 （三）主要业绩驱动因素 驱动公司业绩增长的主要因素包括国家战略、产业政策以及公司自身的竞争优势。 1、国家战略驱动 环境卫生是现代文明的重要标志，环卫行业是实现“清洁大中国”、“美丽大中国”、“环保大中国”和“生态大中国” 的国家环保战略的刚需行业。 2、产业政策驱动 环卫行业的发展速度和规模与国家产业政策、环保意识增强和环卫市场化特征密切相关，这些产业政策对公司的环卫业 务及物业清洁业务的市场需求和发展前景有着较大影响。 2013年，党的十八届三中全会通过《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，确立了城市公共服务市场化之 路。在未来，将会有更多民营资本涌入城市环境卫生服务行业，激发市场活力，推动市容环保市场的健康发展。 2016年，国务院印发《“十三五”生态环境保护规划》，提出要提高智慧环境管理技术水平，重点提升环境污染治理工 艺自动化、智能化技术水平，建立环保数据共享与产品服务业务体系。 2017年，国家发改委、住建部联合发布《生活垃圾分类制度实施方案》，提出要加快城市智慧环卫系统研发和建设，通 过“互联网+”等模式促进垃圾分类回收系统线上平台与线下物流实体相结合。 2018年，国务院印发《农村人居环境整治三年行动方案》，提出以建设美丽宜居村庄为导向，以农村垃圾、污水治理和 村容村貌提升为主攻方向，重点推进农村生活垃圾治理、开展厕所粪污治理、梯次推进农村生活污水治理、提升村容村貌、 加强村庄规划管理。 2019年，环境生态部发布《“无废城市”建设试点实施方案编制指南》和《“无废城市”建设指标体系（试行）》，针 对城乡生活垃圾产生量不断增长与分类回收、利用处置能力不足的突出矛盾，研究提出降低人均生活垃圾日产生量、提高生 活垃圾分类收运系统覆盖率和农村卫生厕所普及率、提高生活垃圾回收利用率、控制生活垃圾填埋量等方面的具体任务措施， 鼓励采用政府和社会资本合作（PPP）等模式新建城市生活垃圾处置项目，推动实现城乡生活消费领域固体废物高效利用处 置。 2020年3月，为推进城市环卫工作的健康发展，住建部办公厅印发了《关于进一步做好城市环境卫生工作的通知》，其 中明确将全面推进城市环卫工作。 2020年11月，习近平主持召开中央深改委会议审议通过《关于进一步推进生活垃圾分类工作的若干意见》，深入推进生 活垃圾分类工作，提高生活垃圾减量化、资源化、无害化水平，为建设美丽中国作出贡献。 3、公司自身的竞争优势 经过24年的发展，公司已在市政环卫和物业清洁领域取得了行业领先优势，其中，公司的市场先发优势、公司的规模及 资金实力、综合成本管控能力、丰富的项目运营管理经验、优秀的市场拓展能力及品牌知名度等，都构成影响公司业绩的主 要驱动因素。详情请见本报告“第三节、公司业务概要”之“三、核心竞争力分析”。 近5年内，受快速扩张的市政环卫业务推动，公司规模与业绩呈高速扩张之势。2015-2019年营收同比增速均保持在27% 以上。随着我国城镇化进程不断推进，基础设施建设逐步完善，城市清扫保洁面积逐年增加，生活垃圾清运量也持续增长。 基于日益增长的环境卫生管理需求，政府对于城市市容环境卫生的投资也快速增长。公司积极采取提升服务能力、跨区域拓 展业务以及开展技术创新等应对措施，以一贯坚持的良好商业信誉和优秀的作业品质，持续优化业务结构，采取突出自身特 点，差异化竞争的策略，努力实施全国范围的业务拓展，积极应对外部环境变化。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本报告期较上年末增加 1,162.08%，主要系报告期参与山东高速（深圳）投资有限公司混改增加投资 29,031.39 万元所致。 固定资产 本报告期较上年末增加 26.21%，主要系增加海松大厦的房产以及新项目进场而购置的作业车辆及设 备。 无形资产 本报告期无重大变化。 在建工程 主要系报告期海口乡村公厕和垃圾转运站工程完工所致。 货币资金 主要系发行新股募集资金所致。 应收票据 主要系本年度增加商业票据回款所致。 应收账款 主要系报告期收入增加导致应收账款增加。 预付款项 本报告期末较上年末无重大变化。 其他应收款 主要系报告期增加湘潭经开区城区环卫一体化项目保证金 6,000 万元及天津产权交易中心的投标保证 金 2,172.30 万元所致。 存货 主要系储备物资所致。 合同资产 主要系执行新收入准则，将根据合同约定向客户提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时 间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。 一年内到期的非流 动资产 主要系报告期特许经营权项目资本投入增加及湘潭经开区城区环卫一体化项目环卫存量资产购置款重 分类所致。 其他流动资产 主要系报告期项目增加导致作业油费、设备保险费付款增加。 长期应收款 本报告期无重大变化。 其他权益工具投资 主要系报告期增加内江高能环境技术有限公司投资金额 29.40 万元所致。 投资性房地产 本报告期无重大变化。 长期待摊费用 本报告期无重大变化。 递延所得税资产 主要系报告期内资产减值准备及 PPP 项目计提利息费用增加，导致可抵扣暂时性差异增加所致。 其他非流动资产 主要系报告期增加湘潭经开区城区环卫一体化项目存量资产购置款 7,833.33 万元及天津市红桥区环卫 一体化特许经营权项目合同取得成本 4,622.18 万元所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （1）市场先发优势和规模优势 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 公司自成立之初至今，始终致力于环境卫生综合管理服务领域，以“传承匠人精神、建设美丽中国”为己任，经过24 年的发展，目前公司已拥有超过近七万名员工，服务超过1,200家品牌客户和近200家政府客户，在环境卫生服务领域积累了 大量的优质客户，并拥有丰富的项目组织、项目运营及服务管理经验。公司为环卫龙头企业，将更多受益于订单大型化进程， 马太效应逐步显现。 （2）管理优势 环境卫生管理行业属于劳动力密集型行业，对管理水平有较高要求。公司拥有24年的行业管理经验，在行业中独树一帜。 公司高度重视人员技能培训、项目的精细化管理、客户满意度管理等，为持续扩大公司业务规模和服务区域奠定了坚实的管 理基础。在获得ISO9001、ISO14001、OHSAS18001管理体系认证的基础上，持续完善及优化各项管理制度和作业流程，全面 实现服务标准化和管理可复制化。 1. 服务标准化 通过对自身管理经验及服务经验的总结和积累，公司形成了整套标准化管理流程和服务体系：针对不同项目场景、室内 外环境、客户定制化需求，设计制定精细化、标准化的作业实施方案，针对作业中的主要环节制定可量化、可执行及可检验 的操作要求；对服务品质制定了清晰、严格的检验标准；在人员组织、技能及安全培训、设备配置、现场作业方案及突发应 急预案的制定及实施、物资准备、后勤保障、服务后的品质稽核等方面形成完整的管理体系。 公司建立了一系列规章制度和作业规范，确保上述标准化的管理流程和服务规范能够落实。一方面，公司通过完整、严 格的三级培训及考核体系，使项目管理人员和一线员工能够充分理解作业规范，掌握质量标准和工作技能；另一方面，在项 目实施过程中、实施后，公司通过多层次检查、稽核以及激励考核制度，持续督促项目人员改善服务品质、提升客户满意度。 2. 管理可复制化 公司的标准化管理流程和服务体系，保障了先进管理经验和服务经验的快速复制，为公司持续发展奠定了基础。 公司创立了“玉禾田大学”，专门培养多层次的项目管理人员和业务骨干，推广、复制先进的作业方法和管理制度。公 司建立了从项目管理、作业管理、督查管理、应急管理、满意度管理等全方位的管理体系，并根据项目运营管理的实际情况 和客户需求不断进行优化、创新和升级。这些管理制度是多年管理实践经验的提炼和总结，已经被广泛复制到日常各项管理 活动和项目作业活动中，显著提升了运营效率和作业规范，已经成为公司核心竞争力的重要组成部分。 （3）成熟的环卫行业市场化项目运营管理经验 公司深耕行业24年，至今运营管理的环卫项目达数百个，涉及22个省89个城市，在助力各地政府进行环卫市场化改革的 进程中积累了丰富的项目运营管理经验。多年来，公司通过项目运营和玉禾田大学逐渐培养锻炼出一支业务能力过硬、管理 经验丰富的管理团队，拥有环卫项目方案设计、运营及管理、市政园林绿化养护、垃圾分类管理等方面的多层次专业人才， 可根据作业环境和客户需求制定和组织实施标准化及差异化的定制方案。公司凭借多年积累的项目运营管理经验，严格规范 项目管理标准及工作流程，有效实施项目的风险管控，为客户提供高品质的环境卫生服务整体解决方案。 （4）完善的一站式环境卫生综合管理服务产业链 公司立足环卫行业多年，深耕城市环境综合服务领域，结合专业运营经验，整合内外资源，形成了从道路清扫到垃圾分 类管理的完整闭环，提供一站式专业城乡环境综合管理服务，助力当地政府实现环卫市场化改革。服务覆盖了城乡主次干道、 街区、写字楼、工业区、绿化养护、PCO虫控、地铁、公厕、公园、城乡水域等各类区域。此外，通过环卫服务延伸，配合 各地政府一体化推进农村垃圾治理、生活污水、厕所管护“三大革命”。完善的一站式环境卫生综合管理服务产业链有助于 公司加速拓展，扩大业务规模。 （5）市场地位和品牌优势 公司作为专业从事环境卫生管理的综合型企业，经过多年的实践探索，成功实施了众多精品项目，在行业内取得了良好 的口碑，建立了自身的品牌。公司先后获得“国家级重合同守信用企业”、“广东省著名商标”、“广东企业500强”、“广 东服务业100强”、“广东民营企业100强”、“深圳市质量百强企业”、“深圳百位行业领军企业”、“深圳十佳爱心企业”、 “深圳老字号企业”、“企业信用评价AAA级信用企业”、“中国环境50强企业”、“深圳可持续发展大奖”、“深圳质量 诚信示范企业”和“深圳质量引领先进示范单位”等荣誉。 凭借着良好的声誉和不断积累的标杆项目，公司业务规模不断扩大，服务品质和品牌得到客户广泛认可。物业清洁领域， 公司承接了腾讯大厦清洁服务项目、深圳证券交易所清洁服务项目等知名保洁项目的运营；在市政环卫领域，公司承接了海 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 口、赣州、景德镇等地的大型环卫一体化PPP项目的运营。 作为具有强烈社会责任感的公司，长期以来，公司不断助力政府扶贫攻坚，为全国各地的超龄群体、军转人员、下岗人 员、生活困难群体、贫困户等就业困难群体提供了大量的就业岗位，产生了良好的社会效益，提升了公司的品牌美誉度。 （6）人才优势和企业文化优势 24年的行业实践经验以及玉禾田大学培养了大批业务核心骨干和精通业务的一线员工，同时形成了独特的具有家国情怀 的企业文化，玉禾田要做一家伟大的对社会和对祖国有贡献的企业、一家伟大的对改善人类生态环境做出杰出贡献的企业。 （7）智慧化及信息化优势 近几年，公司抓住物联网、大数据、人工智能技术发展的新趋势，在全国十余个分子公司完成了智慧环卫指挥中心的基 础建设。通过智慧环卫指挥中心可对环卫资源（人、车、物）进行实时监控、预警、调度、管理及决策分析，保障了作业需 求和应急响应，同时也充分发挥了资源的使用效率，确保了项目的高效稳定运营。聚焦物联网、大数据、云计算、区块链、 人工智能等前沿信息技术手段，通过推进“玉禾田智慧环卫系统”及“城市环境运营作业云系统”的应用，公司逐步构建在 国内市政环卫领域领先的“智慧大脑”。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年，受到新冠疫情影响，在世界经济周期下行以及国内经济下行压力增大的宏观背景下，环保行业受益于“税收减 压、政策利好、流动性宽松”的组合政策，基本面向好的势头强劲。 报告期内，公司实现营业收入431,521.95万元，较上年同期增长20.05%，实现归属上市公司股东的净利润63,104.20万 元，较上年同期增长101.75%，2020年总资产为454,784.83万元，较上年末增长71.25%，归属上市公司股东的所有者权益 255,865.59万元，较上年末增长157.15%。 公司市政环卫业务持续拓展，报告期内在广东、天津、江西、海南、辽宁、安徽、新疆等落地新项目，增加公司营业收 入；同时公司持续推动管理优化升级，提升经营精细化管理，结合信息化应用等手段，管理规模化效应逐步体现，公司各项 成本费用管控良好，项目毛利率提升明显。 （一）市政环卫业务 报告期内，公司市政环卫业务板块实现营业收入337,074.28万元，较上年同期增长23.61%，占总营业收入比重为78.11%， 较2019年上升了2.25个百分点；毛利率为34.75%, 较2019年上升10.17个百分点，与同期物业清洁业务毛利率相比高出23.16 个百分点。市政环卫业务已经成长为公司营收的主要来源和业绩增长的主要驱动力。 2020年，公司市政环卫业务板块新签合同总金额103.70亿元，截至2020年12月31日止，市政环卫业务在手合同总金额 336.29亿元，待执行合同金额257.95亿元。 报告期内，6月、7月、12月，公司在深圳地区相继中标《龙岗区宝龙街道清扫清运及转运站管理服务项目》、《龙华区 观湖街道清扫清运一体化升级运营服务项目》、《龙岗区南湾街道清扫清运及转运站管理服务项目》、《龙岗区布吉街道清 扫清运及转运站管理服务项目》及《罗湖区翠竹街道环卫作业外包服务项目》，新增年服务金额超13,206.37万元，总中标 金额超30,331.73万元。 8月、10月，公司相继在南昌中标《南昌市红谷滩区市政公共服务市场管理一体化项目》，《南昌市青山湖区市政公共 服务一体化入围采购项目》，年服务金额分别为16,000万元和13,000万元，合同期均为15年，合同总金额分别为240,000万 元和195,000万元。 8月，公司中标《安徽省安庆市太湖县城乡环卫一体化PPP项目》，年服务金额约5,707.90万元，合同期16年，合同总金 额约91,326.33万元。 9月，公司中标《湘潭经济技术开发区城区环卫一体化特许经营权项目》，年服务金额约3,973.46万元，合同期15年， 合同总金额约59,601.90万元。 10月，公司相继中标《辽阳市中心城区环卫作业服务市场化项目》、《琼海市嘉积城区及部分镇墟环卫一体化PPP新增 面积项目》、《佳木斯市郊区城乡环卫服务市场化政府购买服务项目》、《兰陵县城乡环卫一体化全覆盖保洁项目5片区》、 《兰陵县城乡环卫一体化全覆盖保洁项目6片区》，新增年服务金额超14,818.53万元，总中标金额超80,247.01万元。 11月，公司中标《天津市红桥区环卫一体化特许经营权项目》，年服务金额超7,228.00万元，合同期15年，合同总金额 超108,420.05万元。 报告期内，公司加大对垃圾分类项目的市场开发，相继承接了新疆石河子市、辽宁大连市及江西寻乌县的垃圾分类项目， 新增垃圾分类年服务金额超1,500万元。 （二）物业清洁业务 报告期内，公司物业清洁业务板块实现营业收入93,110.84万元，同比增长7.80%，占公司总营业收入比重为21.58%，毛 利率为11.59%。 2020年物业清洁项目订单稳步增长。2020年，公司物业清洁业务新签合同总金额10.90亿元，截至2020年12月31日止， 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 物业清洁业务在手合同总金额13.31亿元，待执行合同金额7.00亿元。 物业清洁服务是公司的传统优势业务，未来的目标是聚焦全国1%的高端市场，精选项目，打造品牌，做高端物业清洁领 域的领军企业。 报告期内，物业清洁板块中标的交通轨道地标项目有：深圳地铁1-11号线隧道清洗项目、深圳地铁6/8/10号车站和车辆 的保洁服务项目、深圳地铁2号线三期车站保洁项目、广州地铁4号线项目、广州地铁广佛线项目、广州地铁13号线项目、成 都地铁9号线一期工程筹备期及运营期场段项目、长沙地铁3号线项目等；中标的传统物业地标项目有：深圳世界之窗项目、 深圳人才公园项目、北京银行项目、深圳招商证券大厦项目、中国人民大学图书馆项目、沈阳亚泰城项目、沈阳中街恒隆内 场项目、成都双流区欢乐田园项目、前海金融中心项目等。 此外，公司一直与上千个不同客户保持着长期稳定的合作关系，如中国工商银行股份有限公司深圳分行项目、腾讯大厦 清洁服务项目、深圳证券交易所清洁服务项目，厦门国际银行科研中心项目、厦门思明法院项目、站南中心项目、石狮世茂 博物馆项目、平潭高铁站前广场物业服务项目、海口市菜篮子江楠农产品批发市场、海南省政府、沈阳招商钻石山广场项目 等。 （三）2020年公司所获荣誉 序号 事项 1 《沈阳经济技术开发区环境卫生作业服务项目》被评为“全国城乡环卫一体化典型案例” 2 《岳西县城乡环卫一体化PPP项目》被评为“全国城乡环卫一体化典型案例” 3 淄博临淄玉禾田环境工程有限公司申报的《创新标准化作业模式，建立精细化管理体系项目》和《创新高标准、 严要求、精细化保洁作业模式，全面提升公厕服务质量项目》被评为“全国城乡环卫一体化典型案例” 4 《佳木斯市郊区城乡一体化管理案例》被评为“全国城乡环卫一体化典型案例” 5 海口玉禾田公司员工陆受伦被评为“全国劳动模范” 6 公司被中国城市环境卫生协会评为“中国环境企业信用评价AAA级信用企业” 7 公司被E20平台评为“环卫行业最具影响力企业” 8 公司被2020中国生态环境产业高峰论坛评为“中国环境50强企业” 9 公司被深圳市质量协会评为“深圳可持续发展大奖”、“深圳质量诚信示范企业”和“深圳质量引领先进示范单 位” 10 公司被住建部授予 “抗疫先进集体” 11 公司被深商总会授予玉禾田“2020深商抗疫先锋企业” 12 公司被中华全国工商业联合会发文表彰在抗击新冠肺炎疫情中所作的突出贡献 13 公司被深圳市市场监督管理局、广州市市场监督管理局分别评为“广东省守合同重信用企业” 14 深圳玉禾田被中国企业联合会、中国企业家协会评为“深圳500强企业“” 15 深圳玉禾田获得了“广东省石材行业协会一级资质”、“企业信用5A级”、“深圳市企业社会责任AAA级” 16 深圳玉禾田被深圳市市场监督管理局授予“连续7年广东省守合同重信用企业称号” 17 深圳玉禾田被中国企业发展促进会授予“全国垃圾分类先进示范单位” 18 深圳玉禾田被深圳质量协会评为“第十届深圳顾客满意服务明星单位” 19 深圳玉禾田被深圳市物业管理行业协会授予“公益慈善突出贡献爱心企业” 20 萍乡玉禾田荣获“萍乡市环卫市场化服务先进企业” 21 赣州玉禾田被中共江西省委统战部、省工商业联合会、省光彩事业促进会评为“突出贡献企业” 22 广州玉禾田连续十年获得《广东省守合同重信用企业》荣誉称号 23 玉禾田合肥分公司荣获2020年度合肥市环卫系统“环卫市场化服务先进单位”荣誉称号 24 琼海、天津、临淄玉禾田相继被全国多地有关部门授予“退役军人就业创业示范单位” 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 （三）报告期内完成的主要工作 1、深化“以质取胜”理念，经营性现金流稳定充沛 报告期内，公司严格控制成本和各类风险，提高经营管理效率，凭借良好的项目筛选和项目运营管理能力，毛利率始终 保持在较理想的水平。同时，在疫情期间公司采取各项有效措施，加大应收款回笼力度，加快运营周转效率，使得经营现金 流稳定充沛。公司稳定的经营性现金流以及运营质量的提升，为公司高质量的可持续发展提供了切实的保障。 2、加强内部规范运作，完善公司治理体系 报告期内，公司严格按照相关的法律法规规范股东大会、董事会、监事会的日常运作，不断提高法人治理水平；公司适 时完善内部控制制度，持续深入加强公司治理体系，进一步推动企业管理的规范化、标准化，促进公司持续健康稳定发展， 切实维护全体股东，尤其是中小股东的合法权益。同时，公司通过业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和建立投资者 关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。 3、围绕战略规划进行投资布局，积极探索合作 报告期内，公司围绕战略规划进行投资布局，积极探索合作，抢抓混合所有制改革发展机遇，通过公开摘牌方式参与山 东高速（深圳）投资有限公司股权转让项目、与山东高速股份有限公司成立合资子公司，通过混合所有制改革及新设合资公 司的形式，有助于将山东高速在山东省的高速公路特许经营资源与玉禾田的服务优势整合，符合公司在环保及公共服务方面 的产业布局和战略发展要求，利于公司核心竞争力的提升，以及盈利能力的增强。 4、科技赋能精细化管理，助力降本增效 劳动力密集型特性对公司的管理水平提出了较高要求，而现代信息技术的应用和智慧化信息系统的建设、升级，助力公 司实现项目管理的标准化、可复制化和科学化，是公司树立竞争壁垒及获取长期高质量成长的关键动力。2020年，公司积极 推进智慧环卫管理系统和硬件设施的建设，基于IOT、云计算、AI以及大数据等新一代信息技术，自主研发了“城市环境运 营作业云系统”（以下简称：作业云），作业云涵盖了对线下环卫作业人员的出勤率统计、工作状态、质量管控、指挥调动 的实时跟踪和数据分析，提高了管理效率，实现了降本增效，为公司精细化管理和成本管控奠定了坚实的基础。 5、企业品牌形象得到进一步提升 报告期内，公司被深圳市市场监督管理局、广州市市场监督管理局分别评为广东省守合同重信用企业。在中国城市环境 卫生协会年会上，公司被评为中国环境企业信用评价AAA级信用企业，玉禾田临淄、沈阳、长沙、广饶、石河子等全国多个 项目荣获年度环卫行业典型案例。其中公司琼海、天津、临淄玉禾田相继被授予退役军人就业创业示范单位。同时，公司不 断助力政府扶贫攻坚，为全国各地的就业困难群体提供了大量的就业机会，取得了良好的社会效益。在2020年新冠疫情最严 峻时期，公司全体员工坚守岗位，成为了疫情中的“最美逆行者”。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,315,219,469.31 100% 3,594,582,012.69 100% 20.05% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 分行业 物业清洁 931,108,446.11 21.58% 863,707,419.34 24.03% 7.80% 市政环卫 3,370,742,777.08 78.11% 2,726,879,830.63 75.86% 23.61% 其他业务 13,368,246.12 0.31% 3,994,762.72 0.11% 234.64% 分产品 物业清洁 931,108,446.11 21.58% 863,707,419.34 24.03% 7.80% 市政环卫 3,370,742,777.08 78.11% 2,726,879,830.63 75.86% 23.61% 其他业务 13,368,246.12 0.31% 3,994,762.72 0.11% 234.64% 分地区 东北 581,175,584.95 13.47% 492,635,738.58 13.70% 17.97% 华北 227,550,864.51 5.27% 192,748,576.93 5.36% 18.06% 华东 1,501,776,599.67 34.80% 1,213,572,764.02 33.76% 23.75% 华南 1,496,379,631.54 34.68% 1,258,082,790.62 35.00% 18.94% 华中 57,964,369.23 1.34% 49,069,709.83 1.37% 18.13% 西北 327,105,925.58 7.58% 271,554,473.88 7.55% 20.46% 西南 123,266,493.83 2.86% 116,917,958.83 3.25% 5.43% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 物业清洁 931,108,446.11 823,174,245.18 11.59% 7.80% 8.24% -0.36% 市政环卫 3,370,742,777.08 2,199,388,740.87 34.75% 23.61% 6.94% 10.17% 分产品 物业清洁 931,108,446.11 823,174,245.18 11.59% 7.80% 8.24% -0.36% 市政环卫 3,370,742,777.08 2,199,388,740.87 34.75% 23.61% 6.94% 10.17% 分地区 东北 581,175,584.95 389,036,407.80 33.06% 17.97% 4.31% 8.76% 华东 1,501,776,599.67 1,049,485,303.75 30.12% 23.75% 8.10% 10.12% 华南 1,496,379,631.54 1,074,115,938.69 28.22% 18.94% 10.31% 5.62% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 序号 项目全称 项目所在地 项目期限 合作方式 收益来源 履行情况 1 海口市秀英区环卫一体化PPP项目 海口秀英 15年 合资经营 运营服务费 正在履行中 2 澄迈县澄北五镇环境卫生公共服务提升PPP 项目 澄迈 24年 独资经营 可用性服务费+运 营服务费 正在履行中 3 琼海市嘉积城区及部分镇墟环卫一体化PPP 项目 琼海 15年 独资经营 可用性服务费+运 营服务费 正在履行中 4 景德镇市环卫一体化PPP项目 景德镇 8年 合资经营 运营服务费 正在履行中 5 沈阳经开技术开发区环境卫生作业服务项目 沈阳 8年 合资经营 运营服务费 正在履行中 6 九江市中心城区（除经开区）环卫市场一体 化项目 九江 3年 独资经营 运营服务费 正在履行中 7 石河子市环卫园林一体化项目 石河子 9年 独资经营 运营服务费 正在履行中 8 辽阳市中心城区环卫作业服务市场化项目 辽阳 6年 独资经营 运营服务费 正在履行中 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 物业清洁 人工成本 743,153,243.45 90.28% 693,402,033.53 91.17% 7.17% 物业清洁 服务采购 29,853,120.23 3.63% 25,080,961.93 3.30% 19.03% 物业清洁 材料费 26,586,717.45 3.23% 23,465,521.03 3.09% 13.30% 物业清洁 其他 23,581,164.05 2.86% 18,565,198.85 2.44% 27.02% 市政环卫 人工成本 1,443,312,601.90 65.62% 1,407,244,012.52 68.42% 2.56% 市政环卫 车辆费用 266,014,741.44 12.09% 241,385,502.63 11.74% 10.20% 市政环卫 折旧摊销 153,212,793.42 6.97% 142,146,983.51 6.91% 7.78% 市政环卫 材料费 68,734,990.09 3.13% 67,129,389.66 3.26% 2.39% 市政环卫 服务采购 127,541,354.62 5.80% 79,874,163.80 3.88% 59.68% 市政环卫 其他 140,572,259.40 6.39% 118,905,271.39 5.78% 18.22% 其他业务 其他 10,051,269.80 100.00% 2,878,099.35 100.00% 249.23% 说明 无 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司名称 与集团关系 取得方式 取得时点 大庆市庆禾润科技发展有限公司 一级子公司 设立 2020年9月 湘潭玉禾田城市运营管理有限公司 一级子公司 设立 2020年10月 莲花玉禾田环境发展有限公司 一级子公司 设立 2020年7月 海口玉禾田城市公共服务有限公司 一级子公司 设立 2020年7月 辽宁玉禾田市容环境管护有限公司 一级子公司 设立 2020年11月 大连玉禾田清洁服务有限公司 一级子公司 设立 2020年11月 深圳市玉禾田华南环境发展有限公司 一级子公司 设立 2020年12月 太湖玉禾田环境发展有限公司 一级合资公司 设立 2020年9月 安庆玉禾田环保科技有限公司 一级合资公司 设立 2020年2月 湖南天长玉禾田物业管理有限公司 一级合资公司 设立 2020年8月 南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司 一级合资公司 设立 2020年9月 南昌市玉禾田环卫保洁有限公司 一级合资公司 设立 2020年9月 南昌市青山湖青禾环境工程有限公司 一级合资公司 设立 2020年10月 山高玉禾田（山东）城市运营服务有限公司 一级合资公司 设立 2020年11月 湖南玉禾田城市运营管理有限公司 二级子公司 设立 2020年5月 深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司 二级子公司 设立 2020年7月 深圳市金枫投资咨询有限公司 二级子公司 设立 2020年7月 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 997,312,789.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.11% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一大客户 361,970,439.36 8.39% 2 第二大客户 208,027,266.57 4.82% 3 第三大客户 158,650,247.10 3.68% 4 第四大客户 138,023,838.63 3.20% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 5 第五大客户 130,640,997.81 3.03% 合计 -- 997,312,789.50 23.11% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心骨干、持股5%以上股东，实际控制人和其他关 联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益等。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 331,061,411.07 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.49% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一大供应商 100,234,547.19 8.32% 2 第二大供应商 77,402,065.00 6.43% 3 第三大供应商 61,741,677.70 5.13% 4 第四大供应商 56,672,366.18 4.71% 5 第五大供应商 35,010,755.00 2.91% 合计 -- 331,061,411.07 27.49% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心骨干、持股5%以上股东，实际控制人和其他 关联方在主要供应商中没有直接或者间接拥有权益等。 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 45,762,844.15 21,333,969.41 114.51% 报告期内，为更好拓展业务，加大了对销售人员的激励。 管理费用 300,382,647.27 255,258,068.27 17.68% 报告期内，新增多家子公司，导致管理费用增加。 财务费用 47,898,847.24 60,649,236.07 -21.02% 报告期内，发行新股募集资金导致银行利息收入增加。 研发费用 4,489,047.98 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，围绕公司战略及整体规划，加快推进公司信息化建设及科技创新，公司设立研发部门，开展公司信息化、垃 圾分类收集设备、破袋餐厨垃圾投放箱等项目研发工作，2020年度公司研发项目取得三项实用新型专利，有利于提升公司市 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 场竞争力。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2020 年 2019 年 2018 年 研发人员数量（人） 30 0 0 研发人员数量占比 0.04% 0.00% 0.00% 研发投入金额（元） 4,489,047.98 0.00 0.00 研发投入占营业收入比例 0.10% 0.00% 0.00% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.65% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 √ 适用 □ 不适用 围绕公司战略及整体规划，加快推进公司信息化建设及科技创新，公司2020年4月设立独立研发部门。报告期内，研发总投 入448.90万元，占营业收入的比重为0.10%。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,336,744,329.14 3,900,463,581.32 11.19% 经营活动现金流出小计 3,814,990,911.81 3,335,454,756.55 14.38% 经营活动产生的现金流量净 额 521,753,417.33 565,008,824.77 -7.66% 投资活动现金流入小计 752,835,460.65 30,061,252.95 2,404.34% 投资活动现金流出小计 1,494,912,492.73 441,983,330.29 238.23% 投资活动产生的现金流量净 额 -742,077,032.08 -411,922,077.34 80.15% 筹资活动现金流入小计 1,903,751,334.61 753,231,500.00 152.74% 筹资活动现金流出小计 912,110,341.46 740,108,272.01 23.24% 筹资活动产生的现金流量净 额 991,640,993.15 13,123,227.99 7,456.38% 现金及现金等价物净增加额 771,317,378.40 166,209,975.42 364.06% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 1、报告期内投资活动现金流入小计同比增加2404.34%，主要系报告期赎回理财产品70,000万元所致。 2、报告期内投资活动现金流出小计同比增加238.23%，主要系报告期购买理财产品70,000万元及参与山东高速（深圳）投资 有限公司混改增加投资29,031.39万元所致。 3、报告期内筹资活动现金流入小计同比增加152.74%，主要系报告期发行新股实际募集资金净额96,040.70万元及收到关联 方往款10,000万元所致。 4、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加7456.38%，主要系报告期发行新股筹资所致。 5、报告期内现金及现金等价物净增加额同比增加364.06%，主要系报告期发行新股筹资所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续 性 投资收益 11,061,376.14 1.28% 主要为参股公司投资收益及委托理财收益。 是 资产减值 -18,977,849.52 -2.19% 主要为计提合同资产的减值准备及信用减值损失。 否 营业外收入 12,659,005.72 1.46% 主要为收到奖励类政府补助及保险理赔收入。 否 营业外支出 43,792,793.59 5.06% 主要为对外捐赠、处置固定资产净损失及保险理赔支出。 否 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,320,716,030.60 29.04% 587,443,387.01 22.12% 6.92% 应收账款 1,021,162,366.29 22.45% 720,332,539.57 27.12% -4.67% 存货 8,549,999.85 0.19% 4,635,539.05 0.17% 0.02% 投资性房地产 5,058,948.58 0.11% 5,583,947.62 0.21% -0.10% 长期股权投资 318,385,443.02 7.00% 24,844,201.31 0.94% 6.06% 固定资产 730,014,196.79 16.05% 578,433,133.70 21.78% -5.73% 在建工程 471,126.58 0.01% 14,238,880.43 0.54% -0.53% 短期借款 617,460,445.55 13.58% 566,798,750.15 21.34% -7.76% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 长期借款 90,000,000.00 1.98% 5,782,015.93 0.22% 1.76% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 28,336,953.23 保函保证金 应收账款 165,225,858.64 质押担保 固定资产-作业车辆及设备 87,285,139.47 融资租赁资产 固定资产-运输设备 957,411.42 融资租赁资产 合计 281,805,362.76 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 409,657,900.00 90,295,800.00 353.68% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司名 称 主要业 务 投资 方式 投资金额 持股比 例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负 债表日的进 展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 大庆市庆禾润 科技发展有限 公司 设备租 赁 新设 20,000,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 设备租赁 完成出资 -647,058.22 否 海口玉禾田城 市公共服务有 限公司 市政服 务 新设 10,000,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 市政服务 完成出资 2,312,946.96 否 太湖玉禾田环 境发展有限公 司 市政服 务 新设 38,000,000.00 95.00% 自有资金 太湖县富强城 市管理服务有 限责任公司 长期 市政服务 完成出资 301,982.61 否 湖南天长玉禾 田物业管理有 限公司 物业清 洁 新设 3,250,000.00 65.00% 自有资金 湖南天长置业 有限责任公司 长期 物业清洁 完成出资 -39,522.41 否 山高玉禾田（山 东）城市运营服 务有限公司 市政服 务 新设 10,200,000.00 51.00% 自有资金 山东高速股份 有限公司 长期 市政服务 未完成出资 -162,138.91 否 白沙玉禾田环 境工程有限公 司 市政服 务 新设 10,000,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 市政服务 完成出资 12,415,775.68 否 淄博临淄玉禾 田环境工程有 市政服 务 新设 22,500,000.00 75.00% 自有资金 淄博齐德城市 建设投资有限 长期 市政服务 完成出资 22,006,724.82 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 限公司 公司 山东高速（深 圳）投资有限公 司 股权投 资 收购 290,313,900.00 45.00% 自有资金 山东高速投资 发展有限公司 长期 股权 完成出资 -1,131,974.72 否 合计 -- -- 404,263,900.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 35,056,735.81 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资 金总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募 集资金用途 及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2020 年 公开发行股票 96,040.7 43,629.58 43,629.58 0 0 0.00% 54,159.3 存放于募集 资金专户和 暂时补充流 动资金 0 合计 -- 96,040.7 43,629.58 43,629.58 0 0 0.00% 54,159.3 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一）募集资金基本情况 2019 年 12 月 27 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2019]2963 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,460 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股 发行价格为人民币 29.55 元。公司股票已于 2020 年 1 月 23 日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。本次募集资金总额为人 民币 1,022,430,000.00 元，扣除发行费用人民币 62,023,010.07 元后，实际募集资金净额为人民币 960,406,989.93 元。立信 会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 1 月 20 日出具了“信会师报字[2020]第 ZI10011 号”《玉禾田环境发展集团股份有 限公司公开发行人民币普通股（A 股）3,460 万股后实收股本的验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。公司已 将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专户。 （二）募集资金专户存储情况 为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的相关规定，公司与珠海华润银行股份有限公司深圳分行及保荐 机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议及其补充协议》，公司及其全资子公司深圳市玉禾田物业清洁管理 有限公司连同保荐机构招商证券分别与平安银行股份有限公司深圳分行、汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签订了《募集资 金四方监管协议》。 公司于 2020 年 4 月 24 日召开第二届董事会 2020 年第五次会议、于 2020 年 5 月 18 日召开 2019 年年度股东大会，审议通 过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，决定将“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项 目”的实施主体变更为母公司玉禾田，实施地点变更为公司在全国范围内提供市政环卫服务建设 “环卫服务运营中心建设项 目”和“智慧环卫建设项目”的项目所在地，公司与保荐机构招商证券、平安银行、汇丰银行重新签订了《募集资金三方监管 协议》。 公司于 2020 年 9 月 19 日披露了《关于更换保荐机构及保荐代表人的公告》，并于 2020 年 9 月 18 日与平安证券签署保荐 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 协议，平安证券将承接公司的持续督导工作。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及公司《募 集资金管理制度》的规定，公司及保荐机构平安证券分别与平安银行股份有限公司深圳分行、汇丰银行（中国）有限公司深圳 分行重新签订了《募集资金三方监管协议》。 公司于 2020 年 10 月 14 日披露了《关于首次公开发行股票募集资金部分专户销户的公告》，珠海华润银行股份有限公司深 圳泰然支行募集资金专户用途为补充流动资金项目，该专户已按规定全部使用完毕，为便于账户管理，公司已完成该募集资金 专用账户销户的手续。 （三） 募投项目先期投入及置换情况 公司于 2020 年 4 月 3 日召开第二届董事会 2020 年第四次会议和第二届监事会 2020 年第三次会议，审议通过以募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金人民币 3,079.67 万元。 公司于 2020 年 8 月 14 日召开第二届董事会 2020 年第六次会议和第二届监事会 2020 年第五次会议，审议通过使用不超过 人民币 30,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日 起不超过 12 个月，到期日前将归还至募集资金专户。 （四）本年度使用金额及当前余额 截至 2020 年 12 月 31 日，公司本次募集资金已累计使用 43,629.58 万元（含置换前期预先投入部分），尚未使用的募集资 金余额（包括利息及理财收益）共 54,159.30 万元，其中存放于募集资金专户的余额合计 28,821.94 万元，使用闲置募集资金 暂时补充流动资金合计 25,337.35 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资 项目和超 募资金投 向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 环卫服务 运营中心 建设项目 否 67,858.39 67,858.39 23,209.00 23,209.00 34.20% 2022 年 12 月 31 日 1,152.01 1,152.01 是 否 智慧环卫 平台搭建 否 8,182.31 8,182.31 414.88 414.88 5.07% 2022 年 12 月 31 日 不适用 不适用 不适用 否 补充流动 资金 否 20,000.00 20,000.00 20,005.70 20,005.70 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资 项目小计 -- 96,040.70 96,040.70 43,629.58 43,629.58 -- -- 1,152.01 1,152.01 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 96,040.70 96,040.70 43,629.58 43,629.58 -- -- 1,152.01 1,152.01 -- -- 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 未达到计 划进度或 预计收益 的情况和 原因（分 具体项 目） 智慧环卫建设项目：公司根据智慧环卫建设项目的实际情况，对项目的投资进度进行适当调整，以匹配新增项 目的需求，截至期末投入进度较低。 项目可行 性发生重 大变化的 情况说明 不适用 超募资金 的金额、 用途及使 用进展情 况 不适用 募集资金 投资项目 实施地点 变更情况 适用 报告期内发生 2020 年 4 月 24 日，公司召开第二届董事会 2020 年第五次会议和第二届监事会 2020 年第四次会议，审议通过 《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐 机构出具了同意的核查意见，同意将“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”的实施主体变更为母 公司玉禾田，实施地点变更为公司在全国范围内提供市政环卫服务建设“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环 卫建设项目”的项目所在地。2020 年 5 月 18 日，公司召开 2019 年年度股东大会，审议通过《关于变更募集资 金投资项目实施主体和实施地点的议案》。 募集资金 投资项目 实施方式 调整情况 不适用 募集资金 投资项目 先期投入 及置换情 况 适用 2020 年 4 月 3 日，公司召开第二届董事会 2020 年第四次会议和第二届监事会 2020 年第三次会议，审议通过《关 于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐 机构出具了同意的核查意见，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币 3,079.67 万元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2020]第 ZI10072 号《募集资金置换 专项鉴证报告》鉴证。其中：公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,079.67 万元，其 中环卫服务运营中心建设项目已投入 3,079.67 万元。2020 年 6 月，公司从募集资金专户转出 3,079.67 万元用于 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 用闲置募 集资金暂 时补充流 动资金情 况 适用 2020 年 8 月 14 日，公司召开第二届董事会 2020 年第六次会议和第二届监事会 2020 年第五次会议，审议通过 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事发表了同意意见，履行了必要程序，保荐机 构出具了同意的核查意见，同意公司使用不超过人民币 30,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 司主营业务相关的生产经营，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日前将归还至募集资 金专户。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用人民币 25,337.35 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。 项目实施 出现募集 资金结余 的金额及 原因 不适用 尚未使用 的募集资 金用途及 去向 本公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户中。 募集资金 使用及披 露中存在 的问题或 其他情况 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不 存在违规情形。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳 市玉 禾田 物业 清洁 管理 有限 公司 子公 司 提供物业 清洁服务 和市政环 卫服务。 110,000,000 1,197,516,448.92 364,346,444.06 916,459,157.60 149,287,247.79 111,545,615.15 海口 玉禾 田环 境服 务有 限公 司 子公 司 提供市政 环卫服 务。 91,165,163.33 361,888,266.36 232,073,854.62 360,046,981.77 135,463,052.22 118,221,627.83 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 大庆市庆禾润科技发展有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 湘潭玉禾田城市运营管理有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 莲花玉禾田环境发展有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 海口玉禾田城市公共服务有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 辽宁玉禾田市容环境管护有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 大连玉禾田清洁服务有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 深圳市玉禾田华南环境发展有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 太湖玉禾田环境发展有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 安庆玉禾田环保科技有限公司 新设/出售 对公司整体经营业绩无重大影响。 湖南天长玉禾田物业管理有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 和持续发展能力。 南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限 公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 南昌市玉禾田环卫保洁有限公司 新设 对公司整体经营业绩无重大影响。 南昌市青山湖青禾环境工程有限公司 新设 对公司整体经营业绩无重大影响。 山高玉禾田（山东）城市运营服务有 限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 湖南玉禾田城市运营管理有限公司 新设 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力，提升公司盈利 和持续发展能力。 深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司 新设 对公司整体经营业绩无重大影响。 深圳市金枫投资咨询有限公司 新设 对公司整体经营业绩无重大影响。 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展状况与趋势 1、政策赋能行业发展 近年来，随着国家城市化进程的不断发展，环卫行业作为我国环保事业的重要组成部分，是维护城市环境、践行“无 废城市”、“智慧城市”的重要力量。而国家政策的推动始终是环卫行业发展的重要驱动力。近年来，我国政府陆续发布了 一系列相关政策，对环卫行业发展有着重要的影响，主要政策如下： 时间 文件名称 主要内容 2013年 《中共中央关于全面深化改革若干重大 问题的决定》 确立了城市公共服务市场化之路。在未来，将会有更多民营资本涌入城市 环境卫生服务行业，激发市场活力，推动市容环保市场的健康发展。 2016年 《国民经济和社会发展第十三个五年规 划纲要》 提出鼓励社会资本进入环境基础设施领域，开展小城镇、园区环境综合治 理托管服务试点。 2016年 《“十三五”生态环境保护规划》 提出要提高智慧环境管理技术水平，重点提升环境污染治理工艺自动化、 智能化技术水平，建立环保数据共享与产品服务业务体系。 2017年 《生活垃圾分类制度实施方案》 要加快城市智慧环卫系统研发和建设，通过“互联网+”等模式促进垃圾分 类回收系统线上平台与线下物流实体相结合。 2017年 《关于加快推进环保装备制造业发展的 指导意见》 提到要重点发展一批智能型、节能型先进高效环保装备，根据用户治理需 求和运行环境，打造一批定制化产品。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 2018年 《农村人居环境整治三年行动方案》 以建设美丽宜居村庄为导向，以农村垃圾、污水治理和村容村貌提升为主 攻方向，重点推进农村生活垃圾治理、开展厕所粪污治理、梯次推进农村 生活污水治理、提升村容村貌、加强村庄规划管理。 2019年 《国务院办公厅关于印发“无废城市” 建设试点工作方案的通知》 通过“无废城市”建设试点，统筹经济社会发展中的固体废物管理，大力 推进源头减量、资源化利用和无害化处置，坚决遏制非法转移倾倒，探索 建立量化指标体系，系统总结试点经验，形成可复制、可推广的建设模式。 2019年 《“无废城市”建设试点实施方案编制 指南》和《“无废城市”建设指标体系 （试行）》 针对城乡生活垃圾产生量不断增长与分类回收、利用处置能力不足的突出 矛盾，研究提出降低人均生活垃圾日产生量、提高生活垃圾分类收运系统 覆盖率和农村卫生厕所普及率、提高生活垃圾回收利用率、控制生活垃圾 填埋量等方面的具体任务措施，鼓励采用政府和社会资本合作（PPP）等模 式新建城市生活垃圾处置项目，推动实现城乡生活消费领域固体废物高效 利用处置。 2020年 《中华人民共和国固体废物污染环境防 治法》(2020修订) 提出要围绕监督管理、工业固体废物、生活垃圾处理、建筑农业固体废物、 危险废物、保障措施等方面，明缺实行固体废物污染环境防治目标责任制 和考核评价制度，将固体废物污染环境防治目标完成情况纳入考核评价的 内容。 2020年 《城镇生活垃圾分类和处理设施补短板 强弱项实施方案》 提出要推动具备条件的地级以上城市基本建成分类投放、分类收集、分类 运输、分类处理的生活垃圾处理系统，全国生活垃圾焚烧处理能力大幅提 升，县城生活垃圾处理系统进一步完善，建制镇生活垃圾收集转运体系逐 步健全。 2020年 《国务院关于深入开展爱国卫生运动的 意见》 加强城市生活垃圾和污水处理设施建设，做好生活垃圾分类投放、分类收 集、分类运输、分类处理，逐步实现城市生活垃圾减量化和资源化、无害 化处理。通过政策鼓励、宣传教育等，引导群众主动参与垃圾分类。持续 推进县域生活垃圾和污水统筹治理，有条件的地方垃圾污水处理设施和服 务向农村延伸。 2021年 《中共中央 国务院关于全面推进乡村 振兴加快农业农村现代化的意见》 实施农村人居环境整治提升五年行动。健全农村生活垃圾收运处置体系， 推进源头分类减量、资源化处理利用，建设一批有机废弃物综合处置利用 设施。健全农村人居环境设施管护机制。有条件的地区推广城乡环卫一体 化第三方治理。深入推进村庄清洁和绿化行动。开展美丽宜居村庄和美丽 庭院示范创建活动。 2021年 《国务院关于加快建立健全绿色低碳循 环发展经济体系的指导意见》 加快推进农村人居环境整治，因地制宜推进农村改厕、生活垃圾处理和污 水治理、村容村貌提升、乡村绿化美化等。继续做好农村清洁供暖改造、 老旧危房改造，打造干净整洁有序美丽的村庄环境。 2、政策驱动叠加环保意识增强，促进环卫服务市场化进程加速，带来项目订单从to G 端向to B 端转移的成长红利。 环卫服务总体规模既包括由政府主导的（G端）环卫服务也包括由第三方市场化企业提供的（B端）环卫服务。而环卫服 务市场化规模仅指由第三方市场化企业提供的（B端）环卫服务，这是各类环卫服务企业真实发展的市场空间。根据弗若斯 特沙利文编制的报告，企业在整个环卫市场中所占的份额预计将由2019年的47.3%增至2024年的74.9%。根据发达国家经验， 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 环卫市场化率达到80%属于较高的市场化水平，而我国目前环卫市场化率远未达到发达国家的水平，随着我国城镇化率的提 升，城乡社区环境环卫支出也不断提高，市政环卫未来的市场空间巨大。 3、前端导流入口，助力打开后端再生资源回收市场 环卫服务可充分发挥前端导流优势，助力打开后端再生资源的回收市场。环卫服务行业通过前端的垃圾收集，可为后端 的再生资源回收利用和垃圾分类处置形成有效的导流作用。前端环卫企业可通过上下游纵向一体化或与后端的再生资源回收 企业合作，开拓上下游联动的再生资源回收市场。 4、环卫行业市场竞争的不断加剧以及环卫服务项目标准化的提升（标准化扩大服务范围、增加服务内容、扩充服务品类）， 促进行业龙头市场份额的进一步集中，行业进入集约化、规模化的快速发展阶段。 环卫服务龙头企业有望凭借其雄厚的资金实力、丰富的管理技术经验和优秀的市场开拓能力，获取更多大型环卫服务项 目，加速份额提升。 环卫标准化提高参与者竞争门槛，利于行业龙头份额提升。环卫标准化包含三个方面：第一，服务范围扩大。环卫服务 项目招标方管理层级提升，如从一个街道的路面清扫项目提升为多个街道联合的路面清扫打包项目，甚至提升为整个行政区 或地级市的路面清扫打包项目。第二，服务内容一体化。环卫服务内容从路面清扫的单项服务，扩充为路面清扫+垃圾清运+ 公厕及垃圾中转站运维的一体化项目，扩大单个环卫服务项目的体量。第三，服务品类扩充。除了传统的环卫服务内容一体 化打包外，服务品类扩充至其他的增值环卫服务，如：垃圾分类服务、小广告清理、水面保洁、门前四修包等，打造成“城 市服务管家”的大环卫服务。 以上三个方面，使得环卫服务标准化程度和单个项目的体量不断提高，同时也对市场参与者的资金、资质、人员、技术、 过往业绩提出了更高的要求，而环卫服务龙头有望凭借其雄厚的资金实力、丰富的管理技术经验和优秀的市场开拓能力，获 取更多的环卫服务项目，从而加速份额提升。 5、“智能化、一体化、机械化、市场下沉”是未来环卫行业发展趋势 随着城市化进程加快和物联网技术的迅速发展，我国环卫行业将呈现四大趋势：智能化、一体化、机械化、市场下沉。 其中，环卫智能化能提升环卫作业质量，降低环卫运营成本，提高突发事件应急能力；环卫一体化将有效集合垃圾分类、收 集、清运和处理业务，并有效整合环卫行业的上下游产业链；环卫机械化表现为机械化率的提升、人工参与数量的减少和劳 动生产率的提高；市场下沉表现为县区、乡村将成为巨大的环卫综合服务潜力市场。 6、 “城市管家”，对传统环卫，既是机遇，也是挑战 随着政府职能的进一步放开，环卫市场化进一步深入，市政业务出现综合化趋势。横向来看，沿着城市治理的思路，城 市空间的传统边界被打破，小区内外、市政以及公共服务出现融合趋势。“城市管家”项目综合性较强，业务内容包含了传 统市政环卫、公共服务（城管执法）、市政基础设施投运等，对企业的综合实力要求较高。 目前环卫市场的参与方主要有中央型企业、地方国资、物业公司、环卫公司等。未来的“物管城市”将会充分利用城市 智慧管理平台，将城市环境卫生、园林绿化、勤务管理、垃圾分类、数字化城管巡查等作业服务及管理事项等统一纳入城市 精细化管理平台。 （二）公司发展战略 公司以“传承匠人精神、建设美丽中国”为使命，以“做一家伟大的对改善人类生态环境做出杰出贡献的企业”为目标， 在环境环保综合服务领域进行深耕细作，不断提升服务品质和智慧化水平，不断扩大业务规模和市场占有率，努力打造公司 的核心竞争力，为股东持续创造价值。 根据公司的“五五战略规划”，公司将在巩固现有市场份额的基础上，聚焦主业，继续推进全国性的业务布局。公司将 结合机械化、信息化、智慧化及互联网+等现代信息技术手段进一步推进“岗位阿米巴”的经营模式，量化作业激励机制， 继续做大做强，巩固核心竞争力，进一步提升公司的市场份额及行业地位；努力成为行业领先、专业卓越的环境卫生综合管 理服务运营商。 （三）公司2021年经营发展计划 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 2020年，公司紧密围绕发展战略和年度经营计划，聚焦主业、加强管理，较好的完成了2020年经营计划。 2021年是玉禾田上市的第二年，也是玉禾田“五五规划”的第四年。公司将坚持“强化管理、狠抓经营、培养干部、打 造品质、提效降本、再上台阶”的经营方针，继续贯彻“管理就是生命、业绩就是尊严”的经营理念，聚焦核心战略主业， 加强内外风险管控，抓住战略机遇期，大力拓展市场份额。 公司基于近年来的经营情况、在手订单情况、公司可开发的市场资源现状以及项目运营的管控能力，为实现上述经营目 标，公司将着重做好以下工作： 1、加强企业文化引领，构建高素质专业人才队伍 公司持续完善“公平、公正、公开”的选拔机制，建立学习型组织，培养创新能力，搭建交流平台，在平等互动中学习 提高；建立实效性更强的培训机制；建立专业人才发展管理机制、配套完善的激励机制、利益分享机制与约束机制等。实现 对优秀人才的信任与尊重，全面营造人才可持续发展的人文环境；实现优秀人才对玉禾田文化理念的认同和传播；实现对人 才投放和产出的及时跟踪评估。全方位提高关键岗位人员的综合素质、业务技能和工作积极性，使得公司人才队伍建设形成 良性循环，为公司长期稳定的发展提供基础保障。 2、优化管理体系，加强风险管控，持续改善各项工作品质 “持续改进，追求零缺陷”是公司始终坚持的内部管理宗旨。建立架构稳定、分工明确、权责统一、协同高效的内部管 理体系。加强内部管控能力，夯实管理基础，提高公司运营效率。强化核算、精控成本、降低公司运营成本，实现更高效的 增收节支。建立事前预防、事中跟踪与事后追责相结合的风险防控体系，保障公司资产和经营的安全。公司将继续推进“阿 米巴”经营管理模式，促进公司健康、稳定、可持续发展。 3、提升品牌，聚焦主业，优化营销团队，提升市场占有率 公司将延续提升品牌影响力、辨识度和美誉度。聚焦主业，积极主动布局全国市场，不断尝试服务标准的升级突破。凭 借工匠精神、专业实力、品牌自信赢得更多客户的信任。加强市场拓展队伍建设和对市场的掌控力度，不断优化市场网络建 设及市场拓展组织机构，完善市场拓展人员激励考核机制，实行精细化管理，提高市场拓展队伍的综合能力和业务素养。在 加强内部市场拓展人才培养的同时，吸纳行业精英人才，激发营销活力，采取针对性的市场拓展策略，保持市场优势地位， 持续提升公司的市场占有率。 4、提升机械化、智慧化和“互联网+”，保持核心竞争优势 公司的核心竞争优势在于多年经营实践中的良好作业品质形成的市场口碑。2021年公司将持续提升公司现有的智慧环卫 管理系统和硬件设施，利用IOT、云计算、AI以及大数据等新一代信息技术，提高项目的机械化率和智慧化管控，减少不必 要的人为因素失误，提升服务品质，优化客户体验，提高作业效率，持续保持公司的核心竞争优势。 5、以资本为纽带，实现公司长远发展 公司将根据环卫行业的发展趋势，结合自身的战略部署，充分利用资本市场，拓宽融资渠道、提升公司融资能力，通过 收购兼并等多种方式整合产业资源。进一步扩大业务规模，夯实公司的行业龙头地位，实现规模效益。 6、认真履行上市公司的信息披露义务，注重投资者关系管理工作，切实保障投资者、特别是中小投资者的合法权益。 公司将严格按照国家法律法规及相关规范性文件的要求，继续规范信息披露工作，提升信息披露工作的整体质量，确保 信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，在资本市场树立良好的企业形象。投资者关系管理方面，公司将以广大投资 者的切身利益为出发点，通过互动易平台、投资者咨询热线、公司邮箱等多方途径，加深投资者对企业的了解和信任，进一 步促进双方良好、和谐、稳定的关系。 （四）公司可能面对的风险和应对措施 1、市场竞争风险 公司主要从事物业清洁和市政环卫等环境卫生综合管理服务业务。虽然在与同行业其他企业相比，公司在资产规模、经 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 营业绩、业务水平、市场品牌等方面位居行业前列，具有一定竞争优势，并已初步成为了跨区域全国布局的物业清洁和市政 环卫业务运营企业。但随着行业的快速发展，包括上市公司和大型国企在内的众多行业上下游企业、大型物业管理公司纷纷 进入这一领域，市场竞争愈加激烈。 应对措施：公司将充分发挥24年行业深耕积累的品牌、行业地位、管理、服务、规模、资金、业绩及市场先发等优势， 依靠全国布局的市场敏锐度及快速反应的市场触角，借助机械化、信息化、智慧化等现代科技手段，不断提升公司的核心竞 争力，力争在日益激烈的市场竞争中始终保持领先地位。 2、 公司管理风险 随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行持续优化，对公 司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高的要求。如果公司的经营管理水平和组织管理体系不能满足公司 经营规模扩大后的要求，将对项目的实施和未来运作产生一定的管理风险。 应对措施：不断完善公司治理，通过经营管理实践，不断积累和总结经验，积极推行精细化、信息化管理手段，持续创 新和优化管理体系；全方位建立及完善与公司发展规模及速度相匹配的风险管控体系，强化全面风险管控，严格规范制度流 程；同时，推进阿米巴管理理念，强化玉禾田大学的专业人才培育功能和人才队伍的梯队建设，切实提高管理水平和管理效 率，以降低因经营规模扩张所带来的管理风险。 3、 劳动用工成本上升的风险 公司属劳动密集型企业，员工人数众多，人工成本在主营业务成本中的占比较高。随着公司业务规模的快速扩大，公司 的员工人数持续增加。尽管不断紧盯行业发展趋势，不断提高项目的机械化、信息化和智能化水平，但如相关措施的实施效 果未能完全覆盖成本上升，则将对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将更精准的使用人力投放，引入信息化、智能化工具。加强人员、设备利用效率。紧盯行业向市场化、 专业化、规模化发展的趋势，持续对环卫作业全过程进行创新、优化及精细化管理，不断提高项目的机械化和智能化水平。 提高劳动生产率，从而降低人工成本。同时，依据相关项目合同约定的议价调价机制，对冲劳动用工成本上升的风险。 4、 项目合同期满后是否能延续的风险 公司物业清洁业务和市政环卫业务项目的服务合同都约定一定的服务期限。虽然公司已在环境卫生管理领域积累了丰富 的项目经验，且在全国范围内树立了一定的品牌影响力，但是如果业务合同期限届满后，公司未能继续承接相关服务项目， 将影响公司经营业绩。 应对措施：公司长期以来凭借自身的品牌和优质的服务赢得了客户的信任，未来仍然会一如既往地提供优质的服务，靠 实力打造玉禾田阳光下的客户关系管理体系，通过满足客户的各类定制化需求、提供差异化的增值服务和优惠的售后服务， 化解项目合同期满后能否续约的风险。 5、 应收账款不能及时收回的风险 公司应收账款增长较快，占总资产比例相对较高，主要与公司营业收入增长和结算周期有关。公司应收账款整体账期处 于合理水平，且公司客户主要为政府部门、大型物业公司、地铁运营单位，但不排除未来如果由于客户财政资金安排等方面 的原因，公司应收账款不能及时收回的可能，从而对公司资金周转产生不利影响。 应对措施：应收账款管理是公司最重要的工作之一，公司始终采取风险管控端口前移的做法，首先在承接项目之前对客 户的资金支付能力以及以往的支付情况、履约情况等进行摸底和评估；确定承接后，会从项目负责人和客户两方面入手，建 立应收账款回款的长效预警机制和项目负责人责任制，并就此与客户建立及时联动机制；每个项目公司均设有专门的应收账 款管理小组，项目负责人为第一责任人，财务经理为第二责任人，每月召开应收款专题会议通报收款情况，每周向集团总部 汇报收款进度；出现特殊情况会启动预警机制，及时提出处理预案，以保证应收账款的及时收回。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2020 年 02 月 12 日 公司会议室 电话沟通 机构 安信证券、广发基金、平安养老、人保资产、海富通、华安资产、 建信养老、博时基金、平安基金、平安资管、德邦基金、大家保险、 东方基金、东方资产、富国基金、国联安、华宝基金、华商基金、 汇添富、交银基金、平安资产、融通基金、太平资产、新华资产、 万家基金、兴银基金、长江养老、招商基金、国寿资产、中金基金、 中科沃土、中融基金、信诚基金、中信资管、中银基金、淳厚基金、 鼎锋资产、广东泓毅资产、广州金控投资、国融证券、国信证券、 和沣资本、安信基金、城发环境、国贞环保、恒基投资、恒生基金、 集诚投资、聚鸣投资、凯石基金、启迪金控、圣为投资、始丰投资、 腾业资本、长城证券、一二零环境平台、湘财证券、御风港湾、中 科沃土、中远海运、颖灏资产、国海证券。 主要内容：环卫行业的空间 和未来发展趋势，以及公司 具备哪些竞争优势，疫情期 间对公司有哪些影响等问 题。 巨潮资讯网 （） 《玉禾田：2020 年 2 月 12 日投资者关系活动记 录表》 2020 年 02 月 13 日 公司会议室 电话沟通 机构 东吴证券、博时基金、中海基金、招商基金、长城基金、星石投 资、新华资产、新华基金、天弘基金、太平养老、睿远基金、融通 基金、前海人寿保险、南方基金、九泰基金、嘉实基金、嘉合基金、 汇添富基金、华泰证券、华商基金、华安基金、合众资产、国信证 券、国泰基金、国联安基金、广发基金、富国基金、东海基金、德 汇集团、财通资管、宝盈基金。 主要内容：环卫行业的空间、 公司的核心优势、公司订单 情况以及疫情对公司的影响 等问题进行了沟通和交流。 巨潮资讯网 （） 《玉禾田：2020 年 2 月 13 日投资者关系活动记 录表》 2020 年 05 月 08 日 公司会议室 电话沟通 机构 天风证券、东吴证券、安信证券、华泰证券、兴业证券、国盛证券、 光大证券、中信证券、华创证券、太平洋证券、山西证券、平安证 券、中金公司、申万宏源、博时基金、鹏华基金、南方基金、中银 基金、大成基金、光大保德信基金、上投摩根基金、招商基金、华 安基金、汇添富基金、东方阿尔法基金、建信基金、银华基金、东 兴基金、银河基金、东方基金、中海基金、新华基金、兴银基金、 华宝兴业基金、圆信永丰基金、申万基金、Prime Capital Management、上海光大证券资产管理有限公司、上海国际信托、上 海晟盟资产管理有限公司、东莞市思普云投资、东证资管、中兴公 主要内容：2019 年度及 2020 年一季度业绩情况、环卫行 业的空间、公司未来发展规 划、公司订单情况以及疫情 对公司的影响等问题进行了 沟通和交流。 巨潮资讯网 （） 《玉禾田：2020 年 5 月 8 日投资者关系活动记录 表》 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 司、中金资管、致顺投资、高盛资本、丹羿投资、准锦投资、北京 森林湖资产、同犇投资、善润投资、国信嘉昀、圣为投资、坤潭资 本、大象资产、广东询峰投资管理有限公司、广东钜洲投资有限责 任公司、广发资管、明己投资、星石投资、泓尚资产、浩象投资、 千合资本、维京资本、红筹投资、智信创富投资、源乘投资、瀚伦 投资、灏赢投资、西部利德基金、环球众城资产管理有限公司、盛 世景资产、禾永投资管理有限公司、维景价值、裕晋投资、西藏源 乘投资管理有限公司、重庆德睿恒丰资产管理有限公司、青榕资产 管理有限公司、高见资产管理有限公司。 2020 年 08 月 18 日 公司会议室 电话沟通 机构 天风证券、长江证券、中金公司、华创证券、广发证券、广发基金、 鹏华基金、招商基金、 KAIZEN CAPITAL、富达基金、深圳市红 筹投资、东方阿尔法基金、上海汐泰投资、圣为投资、陆宝投资、 重庆穿石投资、中英人寿、长江养老、平安资产、农银汇理基金、 聚鸣投资、建信基金、华宝基金、华安基金、光大资管、中天国富 证券、广州致顺投资、东吴基金、光大保德信基金等。 主要内容：2020 年半年度业 绩情况、业绩亮点等问题进 行了沟通和交流。 巨潮资讯网 （） 2020 年 8 月 20 日于巨潮 资讯网披露的《投资者关 系活动记录表》。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、 《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红 标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。在分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用， 积极听取了中小股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意 见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 报告期内，公司现金分红政策不存在调整或变更的情况 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 11.20 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 138,400,000 现金分红金额（元）（含税） 155,008,000.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 155,008,000.00 可分配利润（元） 1,425,629,509.08 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度归属于上市公司股东的净利润为 631,042,009.37 元，加上 年初未分配利润 842,046,069.72 元，减当年分配利润 31,416,799.99 元，减当年计提法定盈余公积 16,041,770.02 元,截至 2020 年末，合并报表可供分配的未分配利润为人民币 1,425,629,509.08 元，资本公积余额为 957,659,448.70 元。截至 2020 年末， 母公司报表可供分配的未分配利润为人民币 307,392,856.58 元，资本公积余额为 955,600,149.99 元。 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—— 上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，并结合公司 2020 年的经营情况以及未来经营发展的需要， 公司董事会拟定 2020 年度利润分配预案为： 1、计提法定盈余公积 16,041,770.02 元； 2、以公司总股本 138,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 11.20 元(含税)；合计派发现金股利 人民币 155,008,000.00 元(含税)；剩余未分配利润留存至下一年度； 3、进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 138,400,000 股，转增后公司总股份增加至 276,800,000 股，本年度不送红股。 4、本次利润分配方案实施时，若公司董事会、股东大会审议通过利润分配方案后到方案实施前公司的股本发生变动 的，则以实施方案时股权登记日的总股本为基数，公司将按照“现金分红总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2020年利润分配方案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度归属于上市公司股东的净利润为631, 042,009.37元，加上年初未分配利润842,046,069.72元，减当年分配利润31,416,799.99元，减当年计提法定盈余公积16,041,77 0.02元,截至2020年末，合并报表可供分配的未分配利润为人民币1,425,629,509.08元，资本公积余额为957,659,448.70元。截 至2020年末，母公司报表可供分配的未分配利润为人民币307,392,856.58元，资本公积余额为955,600,149.99元。 1、计提法定盈余公积16,041,770.02元； 2、以公司总股本138,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币11.20元(含税)；合计派发现金股利人民 币155,008,000.00元(含税)；剩余未分配利润留存至下一年度； 3、进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，共计转增138,400,000股，转增后公司总股份增加至276,800,000 股，本年度不送红股。 4、本次利润分配方案实施时，若公司董事会、股东大会审议通过利润分配方案后到方案实施前公司的股本发生变动的， 则以实施方案时股权登记日的总股本为基数，公司将按照“现金分红总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。 2019年利润分配方案：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止2019年12月31日，公司总股本 138,400,000 股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利2.27元（含税），合计派发现金股利31,416,800.00元（含税）。不送红股，不进 行资本公积金转增股本。 2018年度未进行股利分配，未进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额（含 其他方式）占合并 报表中归属于上市 公司普通股股东的 净利润的比率 2020 年 155,008,000.00 631,042,009.37 24.56% 0.00 0.00% 155,008,000.00 24.56% 2019 年 31,416,800.00 312,790,640.31 10.04% 0.00 0.00% 31,416,800.00 10.04% 2018 年 0.00 182,429,940.54 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 无 资产重组时所作承诺 无 首次公开发行或再融资时所作承诺 西藏天之润 股份限售承 诺 “自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本单 位直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发 行人回购本单位直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 份。本单位所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价 格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票上市后 六个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于以当日为基准经 前复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后六个月期末收盘价低于 以当日为基准经前复权计算的发行价格，则本单位所持公司股票的锁定 期自动延长六个月。本单位将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责 任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本单位将承担发行人、发行 人其他股东或利益相关方因此所受到的任何损失，违规减持发行人股票 的收益将归发行人所有。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机 构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的 该等规定时，本单位承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。” 2020 年 01 月 23 日 2023 年 1 月 22 日 正常履行中 周平 股份限售承 诺 “自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人 持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股 份。本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格 不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票上市后六 个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于以当日为基准经前 复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后六个月期末收盘价低于以 当日为基准经前复权计算的发行价格，则本人所持公司股票的锁定期自 动延长六个月。本人担任发行人董事、高级管理人员期间，每年通过西 藏天之润投资管理有限公司和深圳市鑫宏泰投资管理有限公司间接转让 的股份之和不超过本人直接或者间接持有公司股份总数的百分之二十 2020 年 01 月 23 日 2023 年 1 月 22 日 正常履行中 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 五；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。发行人首次公开发行 股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不 转让本人持有的发行人股份；发行人首次公开发行股票上市之日起第七 个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转 让本人持有的发行人股份。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出 机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构 的该等规定时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。” 周梦晨 股份限售承 诺 “自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人 持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股 份。本人所持股票在上述锁定期届满后二十四个月内转让的，转让价格 不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格；发行人股票上市后六 个月内如股票价格连续20个交易日的收盘价格均低于以当日为基准经前 复权计算的发行价格，或者发行人股票上市后六个月期末收盘价低于以 当日为基准经前复权计算的发行价格，则本人所持公司股票的锁定期自 动延长六个月。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其 他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定 时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。” 2020 年 01 月 23 日 2023 年 1 月 22 日 正常履行中 深圳鑫宏泰 股份限售承 诺 “发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发行人 股票上市之日起三十六个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位 所持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。” 2020 年 01 月 23 日 2023 年 1 月 22 日 正常履行中 王东焱、周 明、周聪 股份限售承 诺 “发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发行人 股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持 有的发行人已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。本人所持公司 股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果因派发现金红利、 送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券 监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）不低于公司 首次公开发行股票时的发行价。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股 等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券 2020 年 01 月 23 日 2023 年 1 月 22 日 正常履行中 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 交易所的有关规定作相应调整）均低于公司首次公开发行股票时的发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增 股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委 员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）低于公司首次公开发行 股票时的发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人 在公司担任董事、高管期间，每年转让的股份不超过本人所持有的公司 股份总数的 25%；在本人离职后半年内，不转让本人持有的公司股份； 若本人在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申 报离职之日起十八个月内不转让或者委托他人管理本人持有的公司股 份；若本人在公司首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月 之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让或者委托他人管 理本人持有的公司股份。本人将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律 责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，本人将承担公司、公司其 他股东或利益相关方因此所受到的任何损失，违规减持公司股票的收益 将归公司所有。若本人离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，本人 仍将继续履行上述承诺。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机 构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的 该等规定时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。” 深圳鑫卓泰、 海立方舟、安 庆同安、杭州 城和 股份限售承 诺 “发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发行人 股票上市之日起十二个月内，本单位不转让或者委托他人管理本单位所 持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。本承诺函出具日后， 若中国证监会或其派出机构作出其他监管规定，且上述承诺不能满足中 国证监会或其派出机构的该等规定时，本单位承诺届时将按照该最新规 定出具补充承诺。” 2020 年 01 月 23 日 2020 年 1 月 23 日-2021 年 1 月 25 日 履行完毕 李国刚、陈 强、王云福、 鲍江勇、张向 前 股份限售承 诺 “发行人经中国证券监督管理委员会核准首次公开发行股票后，自发行人 股票上市之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持有 的发行人已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。本人所持公司股 票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格（如果因派发现金红利、送 股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监 2020 年 01 月 23 日 2020 年 1 月 23 日-2021 年 1 月 22 日 履行完毕 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定作相应调整）不低于公司首 次公开发行股票时的发行价。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个 交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等 原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交 易所的有关规定作相应调整）均低于公司首次公开发行股票时的发行价， 或者上市后 6 个月期末收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、 增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证券监督管理委员会、 深圳证券交易所的有关规定作相应调整）低于公司首次公开发行股票时 的发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人在公司 担任监事、高管期间，每年转让的股份不超过本人所持有的公司股份总 数的 25%；在本人离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；若本人 在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职 之日起十八个月内不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份；若本 人在公司首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报 离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让或者委托他人管理本人持 有的公司股份。本人将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若 不履行本承诺所赋予的义务和责任，本人将承担公司、公司其他股东或 利益相关方因此所受到的任何损失，违规减持公司股票的收益将归公司 所有。若本人离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，本人仍将继续 履行上述承诺。本承诺函出具日后，若中国证监会或其派出机构作出其 他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会或其派出机构的该等规定 时，本人承诺届时将按照该最新规定出具补充承诺。” 公司 分红承诺 根据国务院发布国办发〔2013〕110 号《关于进一步加强资本市场中小投 资者合法权益保护工作的意见》及证监会《上市公司监管指引第 3 号—— 上市公司现金分红》等规范文件的相关要求，公司重视对投资者的合理 投资回报，制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《关于 上市后三年分红回报规划》，完善了公司利润分配制度，对利润分配政策 尤其是现金分红政策进行了具体安排。公司承诺将严格按照上述制度进 行利润分配，切实保障投资者收益权。 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 西藏天之润 关于同业竞 争的承诺 “一、截至本承诺函出具之日，本公司直接或间接控制的其他企业与玉禾 田集团所从事的业务属于不同的业务，不存在同业竞争的情形。因此， 本公司直接或间接控制企业的现有业务与玉禾田集团的现有业务目前不 构成同业竞争。二、为避免本公司及下属企业将来与玉禾田集团发生同 业竞争，本公司进一步作出以下明示且不可撤销的承诺：1、在本公司作 为玉禾田集团的控股股东期间，将不会并且要求、督促本公司控制的下 属公司不可以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营合资、合作、 合伙、承包或租赁经营等形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集 团目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2、在本公司作为玉禾田集团的控股股东期间，如本公司及其下属公司存 在任何与玉禾田集团及其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间接 竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优 先提供给玉禾田集团。3、如果本公司未履行或者未完全履行上述承诺， 而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本公司将在 玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本 公司未按照前述承诺承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其 应向本公司支付的分红利润，作为本公司对玉禾田集团的赔偿。” 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 周平、周梦晨 关于同业竞 争的承诺 “为避免本人直接或间接控制的企业将来与玉禾田集团发生同业竞争，本 人进一步作出以下明示且不可撤销的承诺：一、在本人作为玉禾田集团 的实际控制人期间，本人直接或间接控制的企业保证不以任何形式（包 括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营等 形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及今后进行的主营 业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。二、在本人作为玉禾田集 团的实际控制人期间，如本人控制的其他企业存在任何与玉禾田集团及 其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机 会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给玉禾田集团。 三、如果本人未履行或者未完全履行上述承诺，而给玉禾田集团造成损 失的，在有关损失金额厘定确认后，本人将在玉禾田集团董事会通知的 时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本人未按照前述承诺承担赔 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行中 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其应向本人或本人控制的公司 支付的分红利润，作为本人对玉禾田集团的赔偿。” 深圳鑫宏泰、 深圳鑫卓泰 关于同业竞 争的承诺 “一、截至本承诺函出具之日，本公司无下属公司，本公司未经营或者与 第三方共同经营与玉禾田集团及其分子公司的主营业务相同或者类似的 业务。二、为避免本公司及下属企业将来与玉禾田集团发生同业竞争， 本公司进一步作出以下明示且不可撤销的承诺：1、在本公司作为玉禾田 集团的直接股东期间，将不会并且要求、督促本公司控制的下属公司不 会以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营合资、合作、合伙、承 包或租赁经营等形式）直接或间接从事或参与任何与玉禾田集团目前及 今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、在本公 司作为玉禾田集团的直接股东期间，如本公司或本公司控制的下属公司 存在任何与玉禾田集团及其分子公司主营业务构成或可能构成直接或间 接竞争的业务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件 优先提供给玉禾田集团。3、如果本公司未履行或者未完全履行上述承诺， 而给玉禾田集团造成损失的，在有关损失金额厘定确认后，本公司将在 玉禾田集团董事会通知的时限内赔偿玉禾田集团因此遭受的损失。如本 公司未按照前述承诺承担赔偿责任的，玉禾田集团有权相应等额扣减其 应向本公司支付的分红利润，作为本公司对玉禾田集团的赔偿。” 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 西藏天之润、 周平、周梦晨 关于规范和 减少关联交 易的承诺 1、不利用自身的控制性地位影响谋求发行人在业务合作等方面给予优于 市场第三方的权利。2、不利用自身的控制性地位影响谋求与发行人达成 交易的优先权利。3、不以与市场价格相比显失公允的条件与发行人进行 交易，亦不利用该类交易从事任何损害发行人利益的行为。4、在发行人 将来可能产生的与本人/本公司控制的除发行人及其控股子公司以外的 其他企业的关联交易时，本人/本公司将积极、善意促使发行人采取如下 措施规范该等关联交易：（1）严格遵守发行人章程、股东大会议事规则、 董事会议事规则等相关规定，履行关联交易决策、回避表决等公允决策 程序，及时详细进行信息披露；（2）依照市场经济原则，采取市场定价 确定交易价格。 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行中 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 公司、西藏天 之润、周平、 周梦晨、凌锦 明、周聪、王 东焱、周明、 鲍江勇 IPO 稳定股价 承诺 在公司上市后三年内股价达到《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》 规定的启动稳定股价措施的具体条件后，本单位遵守发行人董事会做出 的稳定股价的具体实施方案，并根据该具体实施方案采取包括但不限于 回购公司股票或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施。本单位/本 人保证将严格履行上述承诺事项，并严格遵守董事会决议采取的约束措 施。 2020 年 01 月 23 日 2023 年 1 月 22 日 正常履行中 周平、周梦晨 关于申请文 件不存在虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺 如因公司未按照相关法律法规要求为公司员工缴纳或者足额缴纳社会保 险、住房公积金，无论因何等原因，如公司因此而被社会保险主管部门 或者其他主管部门要求补缴社会保险、住房公积金的，其无条件按照主 管部门核定的金额代公司足额补缴相关款项，无需公司承担任何补缴责 任；如公司因此而受到处罚或者被员工主张经济补偿的，其将无条件代 公司支付相应款项保证公司不会因此而受到损失。 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行中 公司、西藏天 之润、周平、 周梦晨、王东 焱、周聪、周 明、凌锦明、 曹阳、何俊 辉、华晓锋、 陈强、王云 福、李国刚、 鲍江勇 关于申请文 件不存在虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺 本次发行申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真 实性、准确性和完整性、及时性承担个别及连带的法律责任。 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 招商证券 关于申请文 件不存在虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺 “因本单位为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔付投资者损失。 该承诺为本单位真实意思表示，本单位自愿接受监管机构、自律组织及 社会公众的监督，若违反上述承诺，本单位将依法承担相应的责任。” 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 立信会计师 事务所（特殊 普通合伙） 关于申请文 件不存在虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺 “本所为发行人首次公开发行股票事宜制作、出具的文件有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失，将依法赔偿投资者损失。” 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 广东华商律 师事务所 关于申请文 件不存在虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺 “本所为本项目制作、出具的申请文件真实、准确、完整、无虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏；若因本所未能勤勉尽责，为本项目制作、出具 的申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏给投资者造成损失的， 本所将依法赔偿投资者损失。” 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 同致信德（北 京）资产评估 有限公司 关于申请文 件不存在虚 假记载、误导 性陈述或重 大遗漏的承 诺 “若本单位因过失为发行人首次公开发行股票并在创业板上市制作、出具 的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的， 本单位依法赔偿投资者由此遭受的直接损失；该承诺为本单位真实意思 表示，本单位自愿接受监管机构、自律组织和社会公众的监督，若违反 上述承诺，本公司将依法承担相应责任。” 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 公司 填补被摊薄 即期回报的 承诺 公司将履行填补被摊薄即期回报措施，若未履行填补被摊薄即期回报措 施，将在公司股东大会上公开说明未履行填补被摊薄即期回报措施的具 体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；如果未履行相关承诺事项， 致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿。 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 西藏天之润、 周平、周梦晨 填补被摊薄 即期回报的 承诺 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。本单位及本人承诺切 实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位及本人对此作出的任何 有关填补回报措施的承诺，若本单位或本人违反该等承诺并给公司或者 投资者造成损失的，本单位及本人愿意依法承担对公司或者投资者的补 偿责任。本承诺函出具日之后，若中国证监会作出关于摊薄即期回报的 填补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会的 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 规定时，本单位及本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充 承诺。 周平、王东 焱、周聪、周 明、凌锦明、 曹阳、何俊 辉、华晓锋、 鲍江勇 填补被摊薄 即期回报的 承诺 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采取其他方 式损害公司利益；2、对本人职务消费行为进行约束；3、不动用公司资 产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、在自身职责和权限范围 内，全力促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填 补回报措施执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议 案投票赞成（如有表决权）；5、如果公司实施股权激励，本人承诺在自 身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司 填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相 关议案投票赞成（如有表决权）；6、忠实、勤勉地履行职责，维护公司 和全体股东的合法权益；7、本承诺函出具日之后，若中国证监会作出关 于摊薄即期回报的填补措施及其承诺的其他监管规定，且上述承诺不能 满足中国证监会的规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定 出具补充承诺。 2020 年 01 月 23 日 长期 正常履行 股权激励承诺 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用 2020年2月27日，公司召开第二届董事会2020年第二次会议、第二届监事会2020年第一次会议，审议通过了《关于变更 公司会计政策的议案》。本次会计政策变更后，公司将执行财政部修订发布的《企业会计准则第 14号——收入》（财会〔2017〕 22 号）的有关规定。同时，公司将按照《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16 号）的要 求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍执行财政部 前期发布的《企业会计准则——基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定执行。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年期末相比，报告期内，合并范围新增一级子公司大庆市庆禾润科技发展有限公司、湘潭玉禾田城市运营管理有限 公司、莲花玉禾田环境发展有限公司、海口玉禾田城市公共服务有限公司、辽宁玉禾田市容环境管护有限公司、大连玉禾田 清洁服务有限公司、深圳市玉禾田华南环境发展有限公司、太湖玉禾田环境发展有限公司、安庆玉禾田环保科技有限公司、 湖南天长玉禾田物业管理有限公司、南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司、南昌市玉禾田环卫保洁有限公司、南昌市青 山湖青禾环境工程有限公司、山高玉禾田（山东）城市运营服务有限公司，新增二级子公司湖南玉禾田城市运营管理有限公 司、深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司、深圳市金枫投资咨询有限公司。 合并范围变更主体的具体信息详见本报告“第十二节、财务报告”中“八、合并范围的变更”。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 谈侃、陈延柏 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 谈侃 6 年、陈延柏 2 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额 （万元） 是否形 成预计 负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 佳木斯分公司、樊 凤君单位行贿案 20 否 发回重审，截至本报告 披露之日，该诉讼事项 尚未判决。 截至目前，该案 件不会导致公司 被认定存在重大 违法记录的情 形，对公司参与 政府采购活动未 造成实质影响。 截至本报告出 具之日，该诉讼 事项尚未判决 2021 年 01 月 20 日 巨潮资讯网 （info ）《关 于分公司收到 刑事判决裁定 未及时披露的 致歉公告》、 《关于分公司 收到刑事判决 裁定未及时披 露的致歉公告 之补充公告》、 《关于相关媒 体报道的说明 公告》 （公告编 号：2021-004、 2021-005、 2021-006） 深圳玉禾田诉济 宁市任城区城市 管理局、济宁市任 城区人民政府二 十里铺街道办事 处、济宁市任城区 人民政府李营街 道办事处、济宁市 任城区人民政府 南张街道办事处、 济宁市任城区长 沟镇人民政府关 于承包合同纠纷 1,001.17 否 2019 年 9 月 11 日立 案，其中，与二十里铺 等三个街道办的案件 已于 2019 年 10 月 17 日开庭，并于 2020 年 2 月 19 日作出一审判 决，城管局上诉；在长 沟镇案件中，深圳玉禾 田与城管局达成调解， 法院出具民事调解书， 对以上案件达成统一 的调解，城管局支付 950 万元，已经收款， 案件已结案。 城管局已经按照 调解书支付 950 万元； 执行完毕，已结 案 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 吴文海、黄盛裕、 黄崇标、李美作诉 深圳玉禾田关于 生命权、身体权、 健康权纠纷 205.62 否 2019 年 10 月 25 日立 案，2020 年 2 月 25 日 开庭，2020 年 4 月 30 日一审判决，原告不服 上诉，2020 年 9 月 25 日二审判决，深圳玉禾 田支付原告 40.50 万 元，已经履行完毕，案 件已结案 深圳玉禾田支付 原告 40.50 万元； 执行完毕，已结 案 不适用 珠山区玉捷汽车 修理厂诉景德镇 玉禾田关于服务 合同纠纷 518.45 否 2020 年 3 月 4 日立案， 2020 年 4 月 1 日开庭， 原告撤诉，案件已结 案。 原告撤诉 原告撤诉，已结 案 不适用 报告期内，公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼主要为劳动纠纷和道路交通事故责任纠纷，未达到重大诉讼披露标 准的其他诉讼涉案总金额 5741.82 万元，预计不会形成大额预计负债。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳玉禾田 2020 年 12 月 25 日 10,000 2020 年 12 月 24 日 4,850 连带责任保 证 13 个月 否 否 深圳玉禾田 3,600 2019 年 12 月 20 日 3,000 连带责任保 证 2 年 否 否 深圳玉禾田 2020 年 08 月 19 日 20,000 2020 年 08 月 18 日 20,000 连带责任保 证 2 年 否 否 深圳玉禾田 2020 年 08 月 19 日 5,000 2020 年 08 月 18 日 5,000 连带责任保 证 1 年 否 否 海口玉禾田 4,800 2019 年 11 月 28 日 4,000 连带责任保 证 30 个月 否 否 琼海玉禾田 7,650 2017 年 11 月 07 日 6,850 连带责任保 证 28 个月 是 否 琼海玉禾田 5,820 2020 年 03 月 04 日 4,850 连带责任保 证 30 个月 否 否 深圳玉禾田 26,000 2018 年 03 月 16 日 20,000 连带责任保 证 30 个月 是 否 深圳玉禾田 2020 年 09 月 19 日 50,000 2020 年 09 月 17 日 50,000 连带责任保 证 14 个月 否 否 岳西玉禾田 700 2017 年 11 月 28 日 700 连带责任保 证 5 年 否 否 深圳玉禾田 11,000 2019 年 08 月 28 日 10,000 连带责任保 证 16 个月 是 否 深圳玉禾田 11,000 2019 年 08 月 28 日 10,000 质押 16 个月 是 否 景德镇玉禾田 11,000 2019 年 08 月 28 日 10,000 连带责任保 证 16 个月 是 否 景德镇玉禾田 11,000 2019 年 08 月 28 日 10,000 质押 16 个月 是 否 深圳玉禾田 2020 年 12 月 25 日 16,500 2020 年 12 月 24 日 15,000 连带责任保 证 20 个月 否 否 沈阳于洪玉禾 田 2,575 2019 年 11 月 27 日 2,400 连带责任保 证 12 个月 是 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 沈阳和平玉禾 田 1,800 2019 年 11 月 27 日 1,800 连带责任保 证 15 个月 否 否 沈阳经开玉禾 田 3,650 2019 年 11 月 27 日 3,400 连带责任保 证 14 个月 否 否 深圳玉禾田 6,000 2019 年 01 月 09 日 5,000 连带责任保 证 28 个月 否 否 深圳玉禾田 2,500 2019 年 04 月 26 日 2,500 连带责任保 证 1 年 是 否 深圳玉禾田 1,000 2019 年 06 月 20 日 1,000 连带责任保 证 1 年 是 否 深圳玉禾田 2020 年 08 月 19 日 10,000 2020 年 08 月 18 日 10,000 连带责任保 证 2 年 否 否 深圳玉禾田 1,500 2019 年 07 月 19 日 1,500 连带责任保 证 13 个月 是 否 深圳玉禾田 2020 年 10 月 24 日 10,000 2020 年 10 月 23 日 10,000 连带责任保 证 1 年 否 否 九江玉禾田 2020 年 09 月 05 日 1,000 2020 年 09 月 03 日 1,000 连带责任保 证 1 年 否 否 深圳玉禾田 15,000 2019 年 08 月 15 日 2,021.7 质押 2 年 否 否 深圳玉禾田 15,000 2019 年 08 月 15 日 2,021.7 连带责任保 证 2 年 否 否 彭泽玉禾田 10,000 2018 年 07 月 20 日 534.99 连带责任保 证 30 个月 否 否 沈阳于洪玉禾 田 10,000 2018 年 04 月 28 日 1,066.47 连带责任保 证 29 个月 是 否 九江玉禾田 10,000 2019 年 03 月 08 日 1,292.15 连带责任保 证 2 年 否 否 九江经开玉禾 田 15,000 2019 年 10 月 25 日 361.15 质押 25 个月 否 否 九江经开玉禾 田 15,000 2019 年 10 月 25 日 361.15 连带责任保 证 25 个月 否 否 琼海玉禾田 15,000 2019 年 07 月 09 日 138.72 质押 2 年 否 否 琼海玉禾田 15,000 2019 年 07 月 09 日 138.72 连带责任保 证 2 年 否 否 深圳玉禾田 3,622.76 2019 年 08 月 13 日 3,622.76 连带责任保 证 3 年 否 否 深圳玉禾田 3,622.76 2019 年 08 月 13 日 3,622.76 质押 3 年 否 否 哈尔滨玉禾田 1,081.43 2019 年 08 月 13 日 1,081.43 连带责任保 3 年 否 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 证 哈尔滨玉禾田 1,081.43 2019 年 08 月 13 日 1,081.43 质押 3 年 否 否 深圳玉禾田 5,622.53 2018 年 08 月 02 日 5,622.53 连带责任保 证 3 年 否 否 福建玉禾田 1,415.83 2018 年 10 月 24 日 1,415.83 连带责任保 证 25 个月 是 否 萍乡玉禾田 646.78 2018 年 11 月 01 日 646.78 连带责任保 证 2 年 是 否 沈阳于洪玉禾 田 2,011.71 2019 年 05 月 28 日 2,011.71 连带责任保 证 5 年 否 否 安徽玉禾田 690.33 2019 年 05 月 28 日 690.33 连带责任保 证 5 年 否 否 石河子玉禾田 657.4 2019 年 03 月 28 日 657.4 连带责任保 证 50 个月 否 否 深圳玉禾田 2,781.98 2019 年 10 月 12 日 2,781.98 质押 3 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合 计（B1） 128,320 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 100,850 报告期末已审批的对子公司担保额 度合计（B3） 234,625.75 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 59,105.41 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 海口玉禾田 3,360 2019 年 11 月 29 日 2,800 30 个月 否 否 海口玉禾田 1,440 2019 年 11 月 29 日 1,200 30 个月 否 否 琼海玉禾田 7,650 2017 年 11 月 07 日 6,850 28 个月 是 否 琼海玉禾田 4,850 2020 年 03 月 04 日 4,850 30 个月 否 否 深圳玉禾田 6,600 2018 年 12 月 25 日 6,000 2 年 是 否 深圳玉禾田 2,000 2018 年 09 月 10 日 2,000 27 个月 是 否 景德镇玉禾田 6,600 2018 年 12 月 25 日 6,000 2 年 是 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 景德镇玉禾田 2,000 2018 年 09 月 10 日 2,000 27 个月 是 否 深圳玉禾田 2,000 2019 年 01 月 30 日 2,000 1 年 是 否 深圳玉禾田 2,000 2020 年 04 月 14 日 2,000 1 年 否 否 深圳玉禾田 1,000 2020 年 08 月 12 日 1,000 9 个月 否 否 深圳玉禾田 1,500 2019 年 07 月 19 日 1,500 13 个月 否 否 深圳玉禾田 15,000 2019 年 08 月 15 日 2,021.7 2 年 否 否 彭泽玉禾田 10,000 2018 年 07 月 20 日 534.99 30 个月 否 否 沈阳于洪玉禾田 10,000 2018 年 04 月 28 日 1,066.47 29 个月 是 否 九江玉禾田 10,000 2019 年 03 月 08 日 1,292.15 2 年 否 否 九江经开玉禾田 15,000 2019 年 10 月 25 日 361.15 25 个月 否 否 琼海玉禾田 15,000 2019 年 07 月 09 日 138.72 2 年 否 否 深圳玉禾田 3,622.76 2019 年 08 月 13 日 3,622.76 3 年 否 否 深圳玉禾田 5,622.53 2018 年 08 月 02 日 5,622.53 3 年 否 否 深圳玉禾田 5,622.53 2018 年 08 月 02 日 5,622.53 3 年 否 否 沈阳于洪玉禾田 2,011.71 2019 年 05 月 28 日 2,011.71 5 年 否 否 沈阳于洪玉禾田 2,011.71 2019 年 05 月 28 日 2,011.71 5 年 否 否 沈阳于洪玉禾田 2,011.71 2019 年 05 月 28 日 2,011.71 5 年 否 否 安徽玉禾田 690.33 2019 年 05 月 28 日 690.33 5 年 否 否 安徽玉禾田 690.33 2019 年 05 月 28 日 690.33 5 年 否 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 安徽玉禾田 690.33 2019 年 05 月 28 日 690.33 5 年 否 否 澄迈玉禾田 2,888.98 2019 年 10 月 15 日 2,888.98 3 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 7,850 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 7,850 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 60,236.31 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 11,466.26 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 136,170 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 108,700 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 294,862.06 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 70,571.67 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 27.58% 其中： 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 58,616.05 上述三项担保金额合计（D+E+F） 58,616.05 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 4、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 募集资金 70,000 0 0 合计 70,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况 （1）股东和债权人权益保护 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公 司章程》的要求，建立健全公司内部管控体系，优化公司治理结构，不断提升公司治理水平。 公司一直致力于追求信息披露的真实性、准确性、及时性和充分性；通过深交所互动易及全景网等互动平台，以调研采 访、电话会议、视频会议等沟通渠道接待广大投资者，进行互动、交流，加深投资者对公司的了解与认同，促进公司与投资 者之间长期、健康、稳定的关系，提升公司形象，实现公司价值和股东利益最大化。 公司严格遵守法律法规关于上市公司利润分配的规定，制定并实施合理可行的利润分配方案，决策程序透明，有效保障 了股东的合法权益。 （2）职工权益保护 公司坚持以人为本，致力于营造和谐的企业文化，共建大家庭。公司不断规范人力资源管理体系，并完善薪酬及激励机 制，同时，结合工作特点制定内部培训和外部拓展计划，提升员工知识面。 公司不断强化企业文化建设，改善员工的工作环境、工作条件，为员工创造、提供广阔的发展平台，在以人为本的价值 观指引下，公司形成了一系列行为准则和管理模式，持续关注员工健康、安全和满意度。自疫情爆发以来，公司紧急响应， 妥善保障了员工自身防护物资和安全。报告期内全国全体员工无一例感染，同时，助力各地政府抗击新冠肺炎疫情斗争取得 重大成果。 公司注重保护员工的合法权益，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，规范执行劳动用工制度。按照国家及当地主管 部门的规定，实现全体员工社会保险及商业保险的全覆盖。 （3）客户和供应商权益保护 公司遵循合法合规、互利双赢的原则，与主要供应商建立并保持“诚信共赢、长期稳定”的战略合作关系；不断完善采 购流程与机制，推动双方更深层次的合作与发展，促进共同进步。 公司致力于向供应商及下级供应商传导SA8000标准思想，保持对所有供应商及下级供应商社会责任符合性的调查评估和 绩效沟通，帮助他们与时俱进并转变自身观念，与公司一起，携手达到乃至超越这一标准的要求。 公司始终坚持“客户至上”的原则，信守承诺，为客户提供优质、满意的服务，充分保障客户利益。以合作为纽带，以 诚信为基础，以品质为归一，形成长期友好的战略合作伙伴关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造价值。 （4）其他社会责任 为了统筹管理公司的各项社会责任活动，公司按照SA8000：2014社会责任标准、国家、广东省及安庆市的适用法律法 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 规的要求，建立管理手册及相关程序或规章。 公司诚信经营，遵纪守法，积极依法履行纳税义务，增加国家财政收入；公司多渠道面向社会招聘员工，促进就业；报 告期内，为应对新冠疫情挑战，公司及全资子公司已累计对外捐赠2,596.73万元。公司积极响应国家扶贫政策，在全国各地 项目公司录用一定比例的特困从业人员，为全国各地的就业困难群体提供了大量的就业机会。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 否 经公司核查，上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2019年12月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2019]2963号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,460万股，每股面值人民币1.00元，每 股发行价格为人民币29.55元。公司股票已于2020年1月23日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。本次募集资金总额为人 民币1,022,430,000.00元，扣除发行费用人民币62,023,010.07元后，实际募集资金净额为人民币960,406,989.93元。立信 会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年1月20日出具了“信会师报字[2020]第ZI10011号”《玉禾田环境发展集团股份有限 公司公开发行人民币普通股（A股）3,460万股后实收股本的验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。公司已 将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专户。 2、公司于2020年2月1日召开第二届董事会2020年第一次会议，审议通过了《关于对外捐赠人民币800万元支持抗击新型 冠状病毒肺炎疫情的议案》，董事会同意公司及全资子公司对外捐献合计人民币800万元，全部用于新型冠状病毒防治工作。 2020年2月3日，公司及全资子公司已将人民币800万元捐赠款汇给相应的慈善组织。详情请见公司于2020年2月3日、2月4日 发布在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报和巨潮资讯网上的《关于对外捐赠人民币800万元支持抗击新型冠状 病毒肺炎疫情的公告》及其进展公告（公告编号：2020-002、2020-003）。截至本报告披露日，公司及全资子公司已累计对 外捐赠2,596.73万元。 3、公司于2020年4月3日召开第二届董事会2020年第四次会议和第二届监事会2020年第三次会议，审议通过了《关于使 用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，董事会同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 人民币3,079.67万元，详情请见公司于2020年4月4日发布在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报和巨潮资讯网上 的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2020-027）。 4、公司于2020年5月18日召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议 案》，公司首次公开发行募集资金投资项目为“环卫服务运营中心建设项目”、“智慧环卫建设项目”和“补充流动资金项 目”。“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目”原计划由公司全资子公司深圳市玉禾田物业清洁管理有限公 司实施，实施地点在岳西、南宁、银川、赣州、沈阳和深圳。现拟将“环卫服务运营中心建设项目”和“智慧环卫建设项目” 的实施主体变更为母公司玉禾田，实施地点变更为公司在全国范围内提供市政环卫服务建设“环卫服务运营中心建设项目” 和“智慧环卫建设项目”的项目所在地。详情请见公司于2020年4月28日发布在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券 日报和巨潮资讯网上的《关于变更募集资金投资项目实施实体主体和实施地点的公告》（公告编号：20202-040）。 5、2020年8月18日，公司召开第二届董事会2020年第七次会议及第二届监事会2020年第六次会议，审议通过了《关于公 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 司向特定对象发行股票方案的议案》及其相关议案，同意公司向特定对象发行股票的募集资金总额不超过30亿元。上述议案 经2020年9月3日公司召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。（具体内容详见公司于2020年8月19日发布在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上刊登的相关公告）。 6、2020年9月22日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于受理玉禾田环境发展集团股份有限公司向特定对象发行股票 申请文件的通知》（深证上审[2020]574号）。深圳证券交易所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文 件进行了核对，决定予以受理。（具体内容详见公司于2020年9月23日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上刊登的相关公告）。 7、2020年9月30日，公司收到深圳证券交易所出具的《关于玉禾田环境发展集团股份有限公司申请向特定对象发行股票 的审核问询函》（审核函〔2020〕020236号）。（具体内容详见公司于2020年10月12日发布在《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上刊登的相关公告）。 8、2020年10月23日，公司召开第二届董事会2020年第八次会议，审议通过了《关于公司拟以公开摘牌方式参与山东高 速（深圳）投资有限公司45%股权转让项目的议案》。同意公司以不高于29,031.39万元交易价格受让山东高速（深圳）投资 有限公司45%的股权，同时授权公司经营层在不高于29,031.39万元交易价格范围内，全权办理公开摘牌、签订相关协议、股 权变更等相关事宜；审议通过了《关于拟与山东高速股份有限公司设立合资公司的议案》，同意公司与山东高速股份有限公 司共同出资人民币10,000万元设立合资公司。其中公司拟以自有资金出资人民币5,100万元，占合资公司股份比例的51%。（具 体内容详见公司于2020年10月27日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网 （）上刊登的相关公告）。 9、2020年12月24日，公司召开第二届董事会2020年第九次会议，审议通过了《关于终止申请向特定对象发行股票的议 案》，因综合考虑公司战略规划并结合公司业务发展情况，公司拟对融资方案进行调整和优化，公司决定终止本次向特定对 象发行股票事项，并向深圳证券交易所申请撤回相关申请文件。具体内容详见公司于2020年10月25日发布在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（）上刊登的相关公告）。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 103,800,000 100.00% 400 400 103,800,400 75.00% 1、国家持股 0 2、国有法人持股 0 3、其他内资持股 103,800,000 100.00% 400 400 103,800,400 75.00% 其中：境内法人持股 98,800,000 95.18% 0 0 98,800,000 71.39% 境内自然人持股 5,000,000 4.82% 400 400 5,000,400 3.61% 4、外资持股 0 其中：境外法人持股 0 境外自然人持股 0 二、无限售条件股份 0 34,600,000 -400 34,599,600 34,599,600 25.00% 1、人民币普通股 0 34,600,000 -400 34,599,600 34,599,600 25.00% 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 三、股份总数 103,800,000 100.00% 34,600,000 0 34,600,000 138,400,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2019年12月27日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票 的批复》（证监许可﹝2019﹞2963号）核准，公开发行不超过3,460万股新股。经深圳证券交易所同意，公司本次公开发行 的 3,460 万股股票已于2020年1月23日上市交易。新股发行后，公司股本总额由10,380万股变更为13,840万股。 2、公司于2020年5月18日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于提名第二届监事会监事候选人的议案》，同意王奇 先生为公司第二届监事会监事，王奇先生持有公司股份400股，由无限售条件股份变更为有限售条件股份。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2019年12月27日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可﹝2019﹞2963号）核准，公开发行不超过3,460万股新股。经深圳证券交易所《关于玉禾田环境发展集团股 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2020〕54号）批准，公司本次公开发行的新股3,460万股于 2020年1月23日在深圳证券交易所创业板上市。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,460万股，总股本合计13,840万股，已全部在中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司于2020年1月23日首次公开发行股票，总股本由10,380万股变更为13,840万股。本次股份变动对上一年的基本每股 收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标没有影响。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期增加限 售股数 本期解除 限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 西藏天之润投资管理有限公司 66,314,792 0 0 66,314,792 首发限售 2023 年 1 月 22 日 深圳市鑫卓泰投资管理有限公司 20,000,000 0 0 20,000,000 首发限售 2021 年 1 月 25 日 深圳市鑫宏泰投资管理有限公司 8,800,000 0 0 8,800,000 首发限售 2023 年 1 月 22 日 王东焱 4,000,000 0 0 4,000,000 首发限售 2023 年 1 月 22 日 天津海立方舟投资管理有限公司 1,842,604 0 0 1,842,604 首发限售 2021 年 1 月 25 日 安庆市同安产业招商投资基金（有 限合伙） 921,302 0 0 921,302 首发限售 2021 年 1 月 25 日 杭州城和股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 921,302 0 0 921,302 首发限售 2021 年 1 月 25 日 周明 500,000 0 0 500,000 首发限售 2023 年 1 月 22 日 周聪 500,000 0 0 500,000 首发限售 2023 年 1 月 22 日 王奇 0 0 400 400 高管锁定股 在董监高任职期 内每年所持股份 解禁数量按《深圳 证券交易所上市 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 公司董事、监事和 高级管理人员所 持本公司股份及 其变动管理业务 指引》执行。 合计 103,800,000 0 400 103,800,400 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍 生证券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终 止日期 披露索引 披露日期 股票类 股票 2020 年 01 月 23 日 29.55 34,600,000 2020 年 01 月 23 日 34,600,000 具体内容详见公司于 2020 年 1 月 22 日发布在 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》、《证 券日报》及巨潮资讯网 （）上 刊登的相关公告。 2020 年 01 月 22 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 2019年12月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2019]2963号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,460万股，每股面值人民币1.00元，每股发 行价格为人民币29.55元。公司股票已于2020年1月23日正式在深圳证券交易所创业板上市交易。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2019年12月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2019]2963号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票3,460万股，每股面值人民币1.00元，每股发 行价格为人民币29.55元。公司股票已于2020年1月23日正式在深圳证券交易所创业板上市交易。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 15,115 年度报告 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 13,843 报告期末表 决权恢复的 优先股股东 总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 西藏天之润投 资管理有限公 司 境内非国有法 人 47.92% 66,314,792 0 66,314,792 0 0 深圳市鑫卓泰 投资管理有限 公司 境内非国有法 人 14.45% 20,000,000 0 20,000,000 0 0 深圳市鑫宏泰 投资管理有限 公司 境内非国有法 人 6.36% 8,800,000 0 8,800,000 0 0 王东焱 境内自然人 2.89% 4,000,000 0 4,000,000 0 0 天津海立方舟 投资管理有限 公司 境内非国有法 人 1.33% 1,842,604 0 1,842,604 0 0 中国银行股份 有限公司－招 商丰盈积极配 置混合型证券 投资基金 其他 1.24% 1,722,347 1,722,347 0 1,722,347 0 广发基金管理 有限公司－社 保基金四二零 组合 其他 1.05% 1,447,344 1,447,344 0 1,447,344 0 中国建设银行 股份有限公司 －鹏华价值优 势混合型证券 投资基金 其他 0.75% 1,042,638 1,042,638 0 1,042,638 0 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 （LOF） 安庆市同安产 业招商投资基 金（有限合伙） 境内非国有法 人 0.67% 921,302 0 921,302 0 0 杭州城和股权 投资基金合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 0.67% 921,302 0 921,302 0 0 中国银行股份 有限公司－鹏 华高质量增长 混合型证券投 资基金 境内非国有法 人 0.56% 780,218 0 780,218 780,218 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况 （如有）（参见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 公司控股股东为西藏天之润，周平持有西藏天之润 90%股权，周梦晨持有西藏天之润 10% 股权，公司实际控制人为周平和周梦晨；周平与周梦晨为父子关系，周平与周明、周聪为兄 弟关系，周平、周明、周聪与王东焱为表兄妹关系，因此西藏天之润与周明、周聪之间属于 一致行动人；西藏天之润、周明、周聪及王东焱之间存在关联关系。报告期内，公司控股股 东西藏天之润持有深圳鑫宏泰 56.82%的股权，公司员工持股平台全心咨询持有深圳鑫宏泰 23.93%的股权，公司员工持股平台全意咨询持有深圳鑫宏泰 19.25%的股权，周平为全心咨 询与全意咨询的普通合伙人，因此西藏天之润与深圳鑫宏泰存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国银行股份有限公司－招商 丰盈积极配置混合型证券投资 基金 1,722,347 人民币普通 股 1,722,347 广发基金管理有限公司－社保 基金四二零组合 1,447,344 人民币普通 股 1,447,344 中国建设银行股份有限公司－ 鹏华价值优势混合型证券投资 基金（LOF） 1,042,638 人民币普通 股 1,042,638 中国银行股份有限公司－鹏华 高质量增长混合型证券投资基 金 780,218 人民币普通 股 780,218 许伟钊 743,678 人民币普通 股 743,678 基本养老保险基金一六零四一 618,742 人民币普通 618,742 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 组合 股 广发基金－北京诚通金控投资 有限公司－广发基金－诚通金 控 1 号单一资产管理计划 361,664 人民币普通 股 361,664 中国建设银行股份有限公司－ 鹏华精选成长混合型证券投资 基金 354,448 人民币普通 股 354,448 长江金色扬帆 2 号股票型养老 金产品－交通银行股份有限公 司 323,887 人民币普通 股 323,887 中国农业银行股份有限公司－ 光大保德信行业轮动混合型证 券投资基金 320,168 人民币普通 股 320,168 前 10 名无限售流通股股东之 间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 无 参与融资融券业务股东情况说 明（如有）（参见注 5） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 西藏天之润投资管 理有限公司 周梦晨 2014 年 01 月 15 日 915401260646929740 投资管理（不含金融和经纪业务,不得向非合格 投资者募集、销售、转让私募产品或者私募产 品收益权）；资产管理（不含金融资产管理和 保险资产管理）（不得以公开方式募集资金、 吸收公众存款、发放贷款；不得从事证券、期 货类投资；不得公开交易证券类投资产品或金 融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和 相关衍生业务）。 控股股东报告期内 控股和参股的其他 境内外上市公司的 股权情况 无 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居 留权 周平 本人 中国 否 周梦晨 本人 中国 否 周明 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 周聪 一致行动（含协议、亲属、同 一控制） 中国 否 主要职业及职务 报告期内，周平先生担任公司董事长、总经理；周梦晨先生担任公司董事长助理；周明先生 担任公司董事、公司全资子公司福建玉禾田总经理；周聪先生担任公司董事兼总经理助理。 公司实际控制人为周平、周梦晨，周平与周梦晨为父子关系，周明、周聪与周平为兄弟关系。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 深圳市鑫卓泰投资管理有限公司 凌锦明 2015 年 05 月 15 日 1,000 万元 投资管理；资产管理（不 得从事信托、金融资产管 理、证券资产管理等业务） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 周平 董事长兼 总经理 现任 男 58 2015 年 08 月 14 日 2021 年08月 14 日 王东焱 董事兼财 务总监 现任 女 47 2015 年 08 月 14 日 2021 年08月 14 日 4,000,000 4,000,000 王东焱 董事会秘 书 现任 女 47 2016 年 01 月 12 日 2021 年08月 14 日 周明 董事 现任 男 56 2015 年 08 月 14 日 2021 年08月 14 日 500,000 500,000 周聪 董事 现任 男 55 2015 年 08 月 14 日 2021 年08月 14 日 500,000 500,000 凌锦明 董事 现任 男 46 2015 年 12 月 03 日 2021 年08月 14 日 曹阳 独立董事 现任 男 65 2018 年 01 月 18 日 2021 年08月 14 日 何俊辉 独立董事 现任 男 42 2018 年 01 月 18 日 2021 年08月 14 日 崔观军 独立董事 现任 男 56 2020 年 03 月 16 日 2021 年08月 14 日 李国刚 监事会主 席 现任 男 39 2017 年 08 月 08 日 2021 年08月 14 日 王云福 监事 现任 男 46 2015 年 08 月 14 日 2021 年08月 14 日 王奇 监事 现任 男 38 2020 年 05 月 18 日 2021 年08月 14 日 0 400 0 400 鲍江勇 副总经理 现任 男 47 2018 年 01 月 03 日 2021 年08月 14 日 张向前 副总经理 离任 男 55 2015 年 08 月 14 日 2020 年01月 08 日 华晓锋 独立董事 离任 男 42 2018 年 01 月 08 日 2020 年03月 06 日 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 陈强 监事会主 席 离任 男 44 2015 年 08 月 14 日 2020 年05月 15 日 合计 -- -- -- -- -- -- 5,000,000 400 0 5,000,400 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 张向前 副总经理 解聘 2020 年 01 月 08 日 因个人原因 华晓锋 独立董事 离任 2020 年 03 月 16 日 因个人原因 陈强 监事会主席 离任 2020 年 05 月 18 日 因个人原因 王奇 监事 被选举 2020 年 05 月 18 日 被选举为公司第二届监事会监事 崔观军 独立董事 被选举 2020 年 03 月 16 日 被选举为公司第二届董事会独立董事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 公司董事会由8名成员组成，其中独立董事3名；公司监事会由3名成员组成，其中股东代表监事2名，职工代表监事1名； 公司高级管理人员共3名，其中总经理1名，副总经理1名，财务总监兼董事会秘书1名。公司有2名高级管理人员担任董事。 其简要情况如下： （一）现任董事主要工作经历 周平先生：1963年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。周平曾于1986年至1989年任职于黑龙江省哈尔滨纺织厂； 1990年至2002年在深圳从事餐饮业；1993年至1996年任职于凸版印刷（深圳）有限公司；1997年10月至2010年4月任深圳玉 禾田执行董事兼总经理；2010年4月至2015年8月，任玉禾田有限执行董事兼总经理；2015年8月至今担任公司董事长兼总经 理。 王东焱女士：1973年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。王东焱曾于1992年7月至1997年6月任吉林新源玉米开 发有限公司财务会计；1997年7月至1997年12月任深圳金太阳保健品有限公司总经理助理；1998年1月至2010年3月任深圳玉 禾田财务经理；2010年4月至2015年8月任玉禾田有限财务总监；2015年8月至今担任发行人董事兼财务总监；2016年1月至今 担任公司董事会秘书。 周聪先生：1966年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。周聪曾于2009年12月至2015年12月任职于广州玉禾田， 担任人事部经理；2015年1月至2015年6月担任深圳玉禾田事业部经理；2015年8月至今担任公司董事兼总经理助理。 周明先生：1964年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。周明曾于1983年至1987年任职于哈尔滨仪器仪表六厂； 1987年至1990年任职于哈尔滨第二运输公司；1990年至1997年任职于美国速达公司；1998年至2012年任职于ST意法半导体公 司；2013年1月至今担任福建玉禾田总经理；2015年8月至今担任发行人董事。 凌锦明先生：1974年生，EMBA，中国籍，无境外永久居留权。凌锦明曾于1999年至2001年担任厦门冠华针纺有限公司财 务部副经理；2001年至2003年担任厦门中润实业集团有限公司粮油事业部财务总监；2003年至2007年担任福建浔兴拉链科技 股份有限公司财务总监；2007年至2009年担任北京东方雨虹防水技术股份有限公司财务总监、董事会秘书；2009年至2015 年担任高能环境财务总监；2009年至2017年担任高能环境董事会秘书；2009年至今担任高能环境董事；2015年12月至今担任 公司董事。 曹阳先生：1955年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。曹阳曾于1976年7月至1989年12月任西安医科大学第二 临床医学院副科长、科长；1990年1月至1992年1月任西安医科大学皮肤病专科医院副院长、副研究员；1992年2月至1995年6 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 月任深圳市大信物业经营管理公司助理总经理；1995年7月至1999年12月任深圳市福田物业发展有限公司副董事长、副总经 理；2000年1月至2002年12月任深圳市福田物业经营有限公司总经理；2002年12月至2003年12月任深圳市房地产和物业管理 进修学院教研室主任、教务部部长；2004年1月至2005年4月任深圳物业管理研究所所长；2005年5月至2015年1月任深圳市物 业管理协会常务副会长兼秘书长；2014年7月至今担任深圳中深南方物业管理研究院院长；2015年1月至今担任深圳市物业管 理行业协会会长；2019年4月至今担任深圳市特发服务股份有限公司独立董事；2018年1月至今担任公司独立董事。 何俊辉先生：1978年生，硕士研究生学历，中国籍，无境外永久居留权。何俊辉从事律师职业多年，2013年至今担任国 浩律师（深圳）事务所合伙人；2018年11月至今担任深圳瑞捷工程咨询股份有限公司独立董事；2019年7月至今担任四川富 临运业集团股份有限公司独立董事；2020年11月至今担任广东安达智能装备股份有限公司独立董事；2021年1月至今担任深 圳市达科为生物技术股份有限公司独立董事；2018年1月至今担任公司独立董事。 崔观军先生：1964年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。1988年12月至1996年10月任深圳市运发实业有限公司 财务部结算中心副主任；1996年10月至2001年10月任深圳中华会计师事务所审计部项目经理；2001年10月至今任深圳国安会 计师事务所有限公司董事长；2020年3月至今担任公司独立董事。 （二）现任监事主要工作经历 李国刚先生：1982年生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。李国刚曾于2001年至2002年任职于深圳市同洲电子股 份有限公司品质部；2003年至2004年任职于深圳市联动技术科技有限公司综合业务部；2004年至今分别担任深圳玉禾田、玉 禾田有限、发行人人力资源部副总监；2017年8月至今担任公司监事；2020年8月至今担任公司监事会主席。 王云福先生：1974年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。王云福曾于1996年1月至1998年2月任黑龙江省佳木斯 市生物制药厂质检员；1998年至2000年任深圳玉皇清洁服务有限公司项目经理；2001年至2015年任深圳玉禾田事业部经理； 2015年10月至今担任山东玉禾田总经理；2015年8月至今担任公司职工代表监事。 王奇先生：1983年3月22日生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。王奇曾于2007年9月至2011年8月任深圳旭阳绿 色食品有限公司质检部经理；2012年10月至今担任发行人投标部经理；2020年5月至今担任公司监事。 （三）现任高级管理人员主要工作经历 周平先生，公司总经理，其主要工作经历详见本节 “（一）现任董事主要工作经历”。 王东焱女士，公司财务总监兼董事会秘书，其主要工作经历详见本节 “（一）现任董事主要工作经历”。 鲍江勇先生：1974年生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。鲍江勇曾于1996年9月至10月担任沈阳汽车附件厂统 计员；1996年11月至2002年4月担任广州永顺清洁服务有限公司工程部主任；2002年5月至2002年7月担任深圳高交会展馆环 境主管；2002年7月至2002年10月担任深圳中通物业管理公司清洁部经理；2002年10月至2015年8月任职于深圳玉禾田，历任 管理部经理、常务副总经理、总经理；2015年8月至2018年1月担任发行人物业清洁事业部（华南区）总监；2018年1月至今 担任公司副总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 周平 深圳市鑫宏泰投资管理有限公司 执行董事 2015 年 05 月 至今 否 周平 深圳市全心咨询顾问企业（有限合 伙） 执行董事 2016 年 09 月 至今 否 周平 深圳市全意咨询顾问企业（有限合 伙） 执行董事 2016 年 09 月 至今 否 凌锦明 深圳市鑫卓泰投资管理有限公司 执行董事、总经理 2015 年 12 月 至今 否 周聪 深圳市鑫宏泰投资管理有限公司 监事 2015 年 05 月 至今 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 周聪 深圳美丽城乡规划设计有限公司 监事 2020 年 08 月 至今 否 王奇 深圳市海之润投资发展有限公司 监事 2013 年 11 月 至今 否 周明 深圳市渤海盛世基金管理有限公司 监事 2020 年 07 月 至今 否 周明 深圳天之润投资咨询有限公司 监事 2020 年 07 月 至今 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 周平 深圳市渤海盛世基金管理有限公司 董事长 2015 年 09 月 至今 否 周平 深圳市海之润投资发展有限公司 执行董事 2013 年 11 月 至今 否 王东焱 深圳市渤海盛世基金管理有限公司 董事 2015 年 09 月 至今 否 凌锦明 明水高能时代环境卫生管理服务有限公司 董事 2014 年 05 月 至今 否 凌锦明 株洲南方环境治理有限公司 董事 2011 年 05 月 至今 否 凌锦明 北京高能时代环境技术股份有限公司 董事 2009 年 10 月 至今 是 凌锦明 高能环境（香港）投资有限公司 董事 2017 年 10 月 至今 否 凌锦明 宁波大地化工环保有限公司 董事长 2017 年 10 月 至今 否 凌锦明 上海泰焱环境技术有限公司 董事长 2018 年 04 月 至今 否 曹阳 深圳中深南方物业管理研究院有限公司 执行董事、总 经理 2015 年 08 月 至今 否 曹阳 深圳市新一佳彩福商场有限公司 董事 2015 年 06 月 至今 否 曹阳 深圳市特发服务股份有限公司 独立董事 2019 年 08 月 至今 是 何俊辉 国浩律师（深圳）事务所 合伙人 2013 年 01 月 至今 是 何俊辉 四川富临运业集团股份有限公司 独立董事 2019 年 07 月 2021 年 10 月 是 何俊辉 深圳市达科为生物技术股份有限公司 独立董事 2021 年 01 月 2024 年 1 月 是 何俊辉 广东安达智能装备股份有限公司 独立董事 2020 年 11 月 2023 年 11 月 是 何俊辉 深圳瑞捷工程咨询股份有限公司 独立董事 2018 年 10 月 2021 年 10 月 是 崔观军 深圳国安会计师事务所有限公司 董事长 2001 年 01 月 至今 是 崔观军 深圳市百行税务师事务所有限责任公司 董事长、总经 理 2018 年 11 月 至今 否 王奇 深圳市鑫宏泰投资管理有限公司 总经理 2015 年 05 月 至今 否 王奇 深圳前海远银投资控股有限公司 监事 2017 年 10 月 至今 否 王奇 深圳市有道投资有限公司 监事 2011 年 07 月 至今 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 鲍江勇 深圳市渤海盛世基金管理有限公司 董事 2020 年 07 月 至今 否 在其他单 位任职情 况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员 报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会实施细则》等规定，结合其年度绩效、工作能力、 岗位职责等考核确定并发放。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司2020年度董事、监事、高级管理人员共15人，2020年实际支付522.94万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 周 平 董事长、总经理 男 58 现任 75.17 否 王东焱 董事、财务总监、 董事会秘书 女 47 现任 97.37 否 周 明 董事 男 56 现任 75.44 否 周 聪 董事 男 55 现任 36.32 否 凌锦明 董事 男 46 现任 是 曹 阳 独立董事 男 65 现任 5 否 何俊辉 独立董事 男 42 现任 5 否 崔观军 独立董事 男 56 现任 3.75 否 李国刚 监事会主席 男 39 现任 34.46 否 王云福 监事 男 46 现任 63.54 否 王奇 监事 男 38 现任 21.72 否 鲍江勇 副总经理 男 47 现任 95.32 否 陈 强 监事会主席 男 44 离任 3.47 否 张向前 副总经理 男 55 离任 5.13 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 华晓锋 独立董事 男 42 离任 1.25 否 合计 -- -- -- -- 522.94 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 908 主要子公司在职员工的数量（人） 65,947 在职员工的数量合计（人） 66,855 当期领取薪酬员工总人数（人） 73,854 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 38,618 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 65,335 销售人员 92 技术人员 30 财务人员 178 行政人员 1,220 合计 66,855 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 58 本科 618 专科 1,042 高中（含中专、职高） 3,492 初中及以下 61,645 合计 66,855 2、薪酬政策 根据公司发展战略，遵循激励性、公平性和竞争性的原则，结合营业额、项目体量、员工人数等因素，管理团队，执行 岗位级别与薪资档次相结合的矩阵式薪资薪酬体系，根据所管项目实际情况核定薪酬标准。基层员工，结合当地各行业工资 水平、岗位、工作量、季节性补贴、福利政策等核定薪酬标准。同时，根据项目经营情况，各项目公司推行绩效考核制度， 核心管理团队纳入考核，推行有效激励政策。员工工资由基本工资、岗位津贴、各类补贴和浮动考核工资构成，浮动考核工 资综合考虑员工工作完成情况和项目利润情况进行绩效评定，根据评定结果发放浮动考核工资，切实保障员工合法权益，促 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 进公司经济效益持续发展。薪酬政策既实现内部公平性，薪酬结果与工作设计相协调，又保证了外部竞争性，及时与战略性 利益平衡，共同承担目标和责任。 3、培训计划 为了公司战略目标的实现，公司十分注重关键岗位和专业人才的培养，健全关键岗位的能力素质模型解析、领导力提升 和企业文化认同，通过专题培训针对性的解决关键岗位的职业成长。专业人才发展知识地图的建设、内部知识管理系统完善， 促进各类专业岗位的快速成长。原有的三级（高级管理人员、中层及基层管理人员、一线员工）培训管理体系，持续发挥效 用，坚持理论学习和实践操作相结合的原则，以培养中基层员工和管理人员为主，落实各项培训工作。玉禾田大学作为公司 的专业培训机构，在集团与各分子公司广泛展开业务教学工作。公司不定期对中高层管理人员进行培训，培训内容包括经营 战略、行业发展趋势、风险管控、智慧环卫运营系统、内部经营管理、市场开发技巧和服务技能等知识，全面提升管理人员 的专业素质，为公司提供多层次的专业人才储备。公司的区域干部管理学院主要针对项目现场培养骨干型管理人员，内容涉 及环卫基础知识、人工作业管理、机械作业管理、垃圾分类及公卫管理、新项目进场管理、PPP项目运作管理、阿米巴经营 经验分享、相关财务管理知识等等。一线员工培训主要集中在各分子公司项目部，针对一线员工进行企业文化、操作技能、 安全防范、礼仪礼节、服务意识等方面的培训，实现服务品质的规范化和标准化。公司的培训课程完全根据公司不断优化创 新的项目组织和运营管理体系的需要进行设置，总部人力资源中心全方位统筹整个集团多层次的人才培训和储备，公司的玉 禾田大学不仅是培养公司各类专业人才的摇篮，也是市政环卫和物业清洁领域的“黄埔军校”，为公司和行业源源不断地输送 所需人才。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 696,176 劳务外包支付的报酬总额（元） 6,678,117.74 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的规定，不断完善公司治理结构，确保 股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定行使职权，确保独立董事能够认真履行职责， 维护公司利益及中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督 权和检查权，为公司发展提供制度保障。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关规定召开股东 大会，会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，维护了股东 的合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权力，明确了股东大会的权力和职责，保证股东大会的规范运作。 （二）关于董事和董事会 公司董事会由8名董事组成，其中包括3名独立董事，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。 董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到切实有效、诚信、 勤勉地行使权力。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，完善公司的治理结构，有助于更 好地发挥独立董事作用。 （三）关于监事和监事会 公司监事会由3名监事组成，其中包括1名职工代表监事。监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。监事会对 董事会和公司经理层的履职情况履行监督职能，包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司财务、 对公司关联交易及董事和高级管理人员的履职行为等进行监督。 （四）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持 续、稳健发展。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、部门规章和《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等规范性文件要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）为公司信息披露媒体，确保公司所有股东能够平等获取 公司信息。 （六）关于绩效考核与激励约束机制 公司逐步建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任和考核公开、 透明，符合法律法规的规定。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立健全了公司法人治 理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有完整的 资产和业务，具备与经营有关的业务体系，具有面向市场自主经营的能力。 （一）资产完整 公司资产完整。公司具备与生产经营业务体系相配套的设备、设施、场所，同时具有与生产经营有关的资质，相关固定 资产、无形资产等资产权属完整有效。公司资产独立完整、产权明晰，目前不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 公司资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （二）人员独立 公司人员独立。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员 不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理 制度，由公司独立与员工签订劳动/劳务合同。 （三）财务独立 公司财务独立。公司设置了独立的财务部门，并配备了专职财务人员。公司已建立独立的财务核算体系，能够独立做出 财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司在银行开设了独立的账户，公司未与控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业共用银行账户。 （四）机构独立 公司依照《公司法》和《公司章程》的规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了完善的法人治 理结构，并根据自身经营特点建立了独立完整、适应发展需要的组织结构，各机构依照《公司章程》和《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等各项规章制度行使职权。 公司机构独立。截至本报告披露日，公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控 制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 （五）业务独立 公司的主营业务为物业清洁和市政环卫服务。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在实质性同业竞争或者显失公平的关联交易。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年年度 股东大会 年度股东大会 74.18% 2020 年 05 月 18 日 2020 年 05 月 19 日 详见披露于巨潮资讯网 （）的 《2019 年年度股东大会决议 公告》公告编号 2020-046 2020 年第一 次临时股东 临时股东大会 73.67% 2020 年 03 月 16 日 2020 年 03 月 17 日 详见披露于巨潮资讯网 （）的 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 大会 《2020 年第一次临时股东大 会决议公告》公告编号 2020-021 2020 年第二 次临时股东 大会 临时股东大会 72.80% 2020 年 09 月 03 日 2021 年 09 月 04 日 详见披露于巨潮资讯网 （）的 《2020 年第二次临时股东大 会决议公告》公告编号 2020-074 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 曹阳 9 5 4 0 0 否 2 何俊辉 9 5 4 0 0 否 1 崔观军 6 5 1 0 0 否 2 华晓锋 3 0 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事自受聘以来，按照有关法律、法规和《公司章程》等的规定，勤勉尽职地履行职权，报告期内出席了公司 全部董事会会议。公司独立董事积极参与公司决策，对公司的风险管理、内部控制以及公司的发展提出了许多意见与建议， 并对公司法人治理结构的完善和规范运作发挥了积极作用。报告期内，公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 没有提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会 报告期内，公司董事会审计委员会共召开5次会议，公司董事会审计委员会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市 公司治理准则》等相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，认真履行职责，充分发挥了 审核与监督作用；持续关注公司情况和重大事项进展，指导公司审计部在内部审计过程中应重点关注和检查的事项，督促公 司内部控制的有效执行；与公司聘任的审计机构积极沟通、加强联系，督促其提高审计效率，按计划进行审计工作，切实履 行了审计委员会的职责。 （二）董事会薪酬与考核委员会 报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开1次会议。公司董事会薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定，认真履行职责，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了考评，并 对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了建设性意见。 （三）董事会战略委员会 报告期内，公司董事会战略委员会共召开 1 次会议。公司董事会战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、 《董事会战略委员会工作细则》等有关规定，深入了解公司的经营情况及发展状况，对未来一段时间内公司所处行业的发展 态势进行了研究，积极探讨符合公司发展方向的战略布局，在公司战略规划的制定等方面发挥了积极的作用。 （四）董事会提名委员会 报告期内，公司董事会提名委员会会共召开 1 次会议。公司董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、 《董事会提名委员会工作细则》等有关规定，勤勉尽职，在公司董事会、高级管理人员的选聘等方面发挥了重要作用；对公 司拟选举和聘任的高级管理人员的任职资格进行审查，未发现有《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司高管的情 形。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责制定高级管理人员的薪酬方案等工作。公司对高级管理 人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定，高级管理人员以基本年薪和绩效考核的形式获得薪酬。为建立和完善公司内 部激励机制和约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，更好的提高企业的营运能力和经济效益， 进一步提高公司管理水平，公司将结合公司的实际情况，进一步完善董事、监事及高级管理人员的激励和约束机制，建立完 善的董事、监事及高级管理人员绩效考核机制。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能 性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。 包括：①公司董事、监事和管理层对财务报告构成重大影响 的舞弊行为；②外部审计发现的却未被公司内部控制识别的 当期财务报告中的重大错报；③公司审计委员会和公司审计 部对内部控制的监督无效。重要缺陷：内部控制缺陷单独或 连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并 纠正财务报告中虽然未达到和超过重大水平，但仍应引起董 事会和管理层重视的错报。包括：①未按公认会计准则选择 和应用会计政策；②未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控 制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应 的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④财务报 告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标 准，但影响到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷：未构 成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 非财务报告内部控制重大缺陷，包括：① 决策程序不科学导致重大决策失误；②重 要业务缺乏制度控制或制度系统性失效； ③严重违反国家法律、法规并被处以重罚； ④发生重大质量、安全、环保事故，且对 公司造成严重后果；⑤其他对公司产生重 大负面影响的情形。非财务报告内部控制 重要缺陷，包括：①决策程序不科学导致 一般决策失误；②重要业务制度存在缺陷； ③重大或重要缺陷不能得到有效整改；④ 管理人员或关键技术人员严重流失；⑤其 他对公司产生较大负面影响的情形。一般 缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的 其他产生一般影响或造成轻微损失的控制 缺陷。 定量标准 内部控制缺陷可能导致或导致的财务报告错报金额与利润 表相关的，以合并财务报表的营业收入为衡量指标。如果该 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小 于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收 入的 0.5%但小于 1%，认定为重要缺陷；如果超过营业收入 的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致 的财务报告错报金额与资产管理相关的，以合并财务报表的 资产总额为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为 一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%，认定为重 要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能直接导致的直接财产损 失金额小于合并报表归属于母公司股东净 资产的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超 过合并财务报表归属于母公司股东净资产 的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果 超过合并财务报表归属于母公司股东净资 产的 1%，则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2021 年 03 月 30 日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 03 月 26 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2021]第 ZI10091 号 注册会计师姓名 陈延柏、谈侃 审计报告正文 信会师报字[2021]第 ZI10091 号 玉禾田环境发展集团股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称玉禾田）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产 负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了玉禾田2020年12月31日的合并及 母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于玉禾田，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： （一）营业收入是否计入恰当的会计期间。 （二）营业成本完整性。 （三）PPP项目采用建设/移交、运营、移交方式（BOT/TOT）提供服务的，特许经营期内预计发生的资产更新改造支出 的合理性。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）营业收入是否计入恰当的会计期间 因为营业收入是玉禾田利润表关键指标之一，营业收入是否 计入恰当的会计期间是影响净利润的关键因素之一，因此将 收入是否计入恰当的会计期间作为关键审计事项。 详见“第十二节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会 计估计”中的“39、收入”及“七、合并财务报表项目注释” 中的“61、营业收入和营业成本。” 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行 有效性； 2、选取样本检查服务费合同，识别服务是否已经提供，提供劳务交 易的结果是否能够可靠估计，与交易相关的经济利益是否能够流入 企业，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、执行分析性程序，评价收入和毛利是否有明显的异常波动； 4、选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括服务费合同、 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 结算函、销售发票、客户银行回款单等； 5、选取样本执行函证程序，对期末应收账款的余额以及本期确认的 收入金额进行函证； 6、分析并核查公司的主要客户及变化情况，对重要新增客户进行背 景调查； 7、选取样本检查资产负债表日前后确认的收入，核对客户结算函等 支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）营业成本完整性 因为营业成本是玉禾田利润表关键指标之一，营业成本是否 完整是影响净利润的关键因素之一，因此将营业成本是否完 整作为关键审计事项。 1、了解和评价管理层与采购、工薪和人事相关的关键内部控制的设 计和运行有效性； 2、核查采购成本的完整性，具体核查程序包括： （1）检查主要供应商变动情况、检索主要供应商工商信息情况； （2）抽取样本检查采购合同、采购入库单、采购发票、付款凭证及 银行回单； （3）选取样本执行函证程序； （4）执行采购截止测试程序； 3、核查人工成本的完整性，具体核查程序包括： （1）核查应付职工薪酬及工资费用的计提与分配情况，询问玉禾田 人力资源政策，了解、复核人力资源成本的财务核算方法； （2）对工资计提及分配情况进行分析性复核，分析人均薪酬和变化 情况； （3）获取职工花名册与工资明细表、考勤明细表，与账面每月计提 数进行核对，检查银行流水，将实际发放金额与计提金额进行核对； （4）检查购买商业保险的人数与公司实有人数是否存在明显差异； （5）抽取部分项目进行实地走访，访谈部分员工，针对被访谈员工 核查其对应职工花名册、考勤表、工资表和工资发放记录。 （三）PPP项目采用建设/移交、运营、移交方式（BOT/TOT）提供服务的，特许经营期内预计发生的资产更新改造支出的合 理性。 玉禾田承接的PPP项目，在合同特许经营期内，玉禾田为使 有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方 之前保持一定的使用状态，在报告期对须履行责任的相关开 支进行了最佳金额估计，包括估计特许经营服务期限内设备 更新改造支出的预计未来现金开支，选择适当折现率计算其 现金流量的现值等，并确认为预计负债。同时，考虑预计负 债的资金成本，按照折现率计算利息支出，利息支出一并计 入预计负债。特许经营期内预计发生的资产更新改造支出的 合理性是影响净利润的关键因素之一，因此将玉禾田PPP项 目采用建设/移交、运营、移交方式（BOT/TOT）提供服务 的，特许经营期内预计发生的资产更新改造支出的合理性作 为关键审计事项。 详见“第十二节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会 计估计”中的“30、无形资产”、“36、预计负债”及“七、 合并财务报表项目注释”中的“26、无形资产”、“50、预 计负债”、“66、财务费用”。 1、了解和评价管理层对PPP项目的日常管理和特许经营权会计处理 方面相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、利用管理层专家的工作（外部估值专家），评价管理层委聘的外 部估值专家的胜任能力、独立性和客观性； 3、复核管理层对PPP项目特许经营期预计发生的资产更新改造支出 的计算过程，评价管理层对未来经营期间的资本性支出进行预测时 使用的估值方法的适当性，并评价关键参数选取的适当性，包括： （1）评价评估基准日现有资产规模、日后资本性支出、各类资产的 折旧年限和资产使用寿命是否与政府批准额度或者合同约定投资额 度及折旧政策无重大偏差； （2）评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率的适当性； （3）对比审核每一年度实际发生的资本性支出是否与预测的投资额 度无重大偏差。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 4、其他信息 玉禾田管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括玉禾田2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估玉禾田的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营 假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督玉禾田的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对玉禾田持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于 截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致玉禾田不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就玉禾田中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责 指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 1、合并资产负债表 编制单位：玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,320,716,030.60 587,443,387.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,709,999.54 应收账款 1,021,162,366.29 757,654,321.63 应收款项融资 预付款项 4,664,655.58 5,365,728.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 238,874,295.57 134,423,689.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 8,549,999.85 4,635,539.05 合同资产 102,374,113.36 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 77,244,646.37 35,237,468.32 其他流动资产 82,578,762.75 44,369,154.42 流动资产合计 2,864,874,869.91 1,569,129,288.33 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 137,283,345.39 112,877,832.82 长期股权投资 318,385,443.02 24,844,201.31 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 其他权益工具投资 735,000.00 441,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 5,058,948.58 5,583,947.62 固定资产 730,014,196.79 578,433,133.70 在建工程 471,126.58 14,238,880.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 318,951,422.63 321,593,871.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,856,003.49 9,199,904.28 递延所得税资产 18,525,667.15 9,299,879.43 其他非流动资产 142,692,263.35 10,051,911.92 非流动资产合计 1,682,973,416.98 1,086,564,562.90 资产总计 4,547,848,286.89 2,655,693,851.23 流动负债： 短期借款 617,460,445.55 566,798,750.15 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 370,750,131.56 247,089,470.14 预收款项 164,176.12 合同负债 12,300,539.92 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 286,147,369.09 217,270,005.52 应交税费 77,774,864.69 44,755,408.59 其他应付款 18,113,340.12 29,130,141.77 其中：应付利息 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 90,137,230.49 126,267,222.44 其他流动负债 19,107,682.00 29,776,475.09 流动负债合计 1,491,791,603.42 1,261,251,649.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 90,000,000.00 5,782,015.93 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 42,146,798.83 99,195,761.15 长期应付职工薪酬 预计负债 198,258,582.66 197,968,506.30 递延收益 递延所得税负债 21,604,925.13 11,947,938.14 其他非流动负债 非流动负债合计 352,010,306.62 314,894,221.52 负债合计 1,843,801,910.04 1,576,145,871.34 所有者权益： 股本 138,400,000.00 103,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 957,659,448.70 28,247,418.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 36,966,903.12 20,925,133.10 一般风险准备 未分配利润 1,425,629,509.08 842,046,069.72 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 归属于母公司所有者权益合计 2,558,655,860.90 995,018,621.59 少数股东权益 145,390,515.95 84,529,358.30 所有者权益合计 2,704,046,376.85 1,079,547,979.89 负债和所有者权益总计 4,547,848,286.89 2,655,693,851.23 法定代表人：周平 主管会计工作负责人：王东焱 会计机构负责人：林克展 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 890,493,021.98 142,630,010.87 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,296,505.57 应收账款 106,227,313.63 109,194,114.49 应收款项融资 预付款项 4,001,399.00 4,950,130.92 其他应收款 615,951,439.44 428,494,745.23 其中：应收利息 应收股利 129,926,935.01 180,000,000.00 存货 997,950.23 360,651.14 合同资产 45,289,064.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,765,317.11 5,393,184.41 流动资产合计 1,689,022,011.14 691,022,837.06 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,021,470,898.95 623,979,657.24 其他权益工具投资 735,000.00 441,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 固定资产 125,687,359.37 57,321,293.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 46,221,760.03 353,400.00 非流动资产合计 1,194,115,018.35 682,095,350.28 资产总计 2,883,137,029.49 1,373,118,187.34 流动负债： 短期借款 145,982,652.02 222,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 85,827,682.76 36,476,754.65 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 50,960,548.21 24,092,092.82 应交税费 3,225,439.01 1,742,517.44 其他应付款 1,011,942,635.78 641,847,865.76 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 36,548,477.12 49,832,847.28 其他流动负债 5,735,809.20 4,754,738.59 流动负债合计 1,340,223,244.10 980,746,816.54 非流动负债： 长期借款 90,000,000.00 应付债券 其中：优先股 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 永续债 租赁负债 长期应付款 11,604,317.27 39,887,093.52 长期应付职工薪酬 预计负债 639,868.60 102,536.39 递延收益 递延所得税负债 1,631,075.55 2,751,107.08 其他非流动负债 非流动负债合计 103,875,261.42 42,740,736.99 负债合计 1,444,098,505.52 1,023,487,553.53 所有者权益： 股本 138,400,000.00 103,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 955,600,149.99 29,793,160.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 37,645,517.40 21,603,747.38 未分配利润 307,392,856.58 194,433,726.37 所有者权益合计 1,439,038,523.97 349,630,633.81 负债和所有者权益总计 2,883,137,029.49 1,373,118,187.34 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 4,315,219,469.31 3,594,582,012.69 其中：营业收入 4,315,219,469.31 3,594,582,012.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,441,171,375.00 3,173,402,653.30 其中：营业成本 3,032,614,255.85 2,820,077,138.20 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,023,732.51 16,084,241.35 销售费用 45,762,844.15 21,333,969.41 管理费用 300,382,647.27 255,258,068.27 研发费用 4,489,047.98 财务费用 47,898,847.24 60,649,236.07 其中：利息费用 37,602,496.91 42,372,230.38 利息收入 8,799,040.82 1,205,167.21 加：其他收益 30,089,396.79 25,278,755.20 投资收益（损失以“－”号填列） 11,061,376.14 736,613.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,227,341.71 736,613.52 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -12,681,921.44 -22,810,943.50 资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,295,928.08 资产处置收益（损失以“-”号填列） 629,942.95 1,791,421.68 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 896,850,960.67 426,175,206.29 加：营业外收入 12,659,005.72 10,684,041.72 减：营业外支出 43,792,793.59 16,847,440.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 865,717,172.80 420,011,807.24 减：所得税费用 176,634,499.59 78,708,696.48 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 689,082,673.21 341,303,110.76 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 689,082,673.21 341,303,110.76 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 631,042,009.37 312,790,640.31 2.少数股东损益 58,040,663.84 28,512,470.45 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 689,082,673.21 341,303,110.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 631,042,009.37 312,790,640.31 归属于少数股东的综合收益总额 58,040,663.84 28,512,470.45 八、每股收益： （一）基本每股收益 4.66 3.01 （二）稀释每股收益 4.66 3.01 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：周平 主管会计工作负责人：王东焱 会计机构负责人：林克展 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 一、营业收入 508,087,326.62 463,300,557.02 减：营业成本 346,773,763.62 350,862,730.97 税金及附加 1,013,657.22 1,810,439.29 销售费用 34,581,108.83 10,082,841.10 管理费用 90,246,535.74 60,562,072.78 研发费用 4,489,047.98 财务费用 3,011,798.04 18,354,756.93 其中：利息费用 16,021,094.36 17,831,582.96 利息收入 13,887,489.76 353,033.91 加：其他收益 2,596,828.56 2,502,191.30 投资收益（损失以“－”号填列） 140,515,130.48 180,736,613.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,227,341.71 736,613.52 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,584,855.24 -2,031,356.81 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,063,711.11 资产处置收益（损失以“-”号填列） 196,624.89 1,131,187.69 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 165,631,432.77 203,966,351.65 加：营业外收入 8,280,415.97 1,933,652.64 减：营业外支出 7,303,895.67 904,014.60 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 166,607,953.07 204,995,989.69 减：所得税费用 6,190,252.85 5,002,203.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 160,417,700.22 199,993,786.07 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 160,417,700.22 199,993,786.07 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 160,417,700.22 199,993,786.07 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,017,218,760.16 3,659,501,533.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 319,525,568.98 240,962,047.40 经营活动现金流入小计 4,336,744,329.14 3,900,463,581.32 购买商品、接受劳务支付的现金 668,437,541.65 583,273,930.18 客户贷款及垫款净增加额 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,348,702,474.76 2,241,673,094.01 支付的各项税费 209,308,671.89 180,480,991.54 支付其他与经营活动有关的现金 588,542,223.51 330,026,740.82 经营活动现金流出小计 3,814,990,911.81 3,335,454,756.55 经营活动产生的现金流量净额 521,753,417.33 565,008,824.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,461,139.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 20,044,267.33 8,653,393.03 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,377,269.50 收到其他与投资活动有关的现金 720,952,784.78 21,407,859.92 投资活动现金流入小计 752,835,460.65 30,061,252.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 404,304,592.73 417,522,330.29 投资支付的现金 290,607,900.00 24,461,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 800,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,494,912,492.73 441,983,330.29 投资活动产生的现金流量净额 -742,077,032.08 -411,922,077.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,001,262,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 21,705,600.00 取得借款收到的现金 762,488,634.61 746,481,500.00 收到其他与筹资活动有关的现金 140,000,000.00 6,750,000.00 筹资活动现金流入小计 1,903,751,334.61 753,231,500.00 偿还债务支付的现金 712,835,215.94 626,299,326.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,461,177.30 63,458,946.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 17,180,548.29 22,441,887.13 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 支付其他与筹资活动有关的现金 113,813,948.22 50,350,000.00 筹资活动现金流出小计 912,110,341.46 740,108,272.01 筹资活动产生的现金流量净额 991,640,993.15 13,123,227.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 771,317,378.40 166,209,975.42 加：期初现金及现金等价物余额 521,061,698.97 354,851,723.55 六、期末现金及现金等价物余额 1,292,379,077.37 521,061,698.97 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 464,868,084.05 466,661,169.96 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 511,958,930.90 427,573,861.58 经营活动现金流入小计 976,827,014.95 894,235,031.54 购买商品、接受劳务支付的现金 109,507,528.47 100,654,902.51 支付给职工以及为职工支付的现金 286,737,050.38 280,273,156.41 支付的各项税费 9,809,578.21 10,210,708.81 支付其他与经营活动有关的现金 443,295,909.61 225,854,475.43 经营活动现金流出小计 849,350,066.67 616,993,243.16 经营活动产生的现金流量净额 127,476,948.28 277,241,788.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,906,845.40 取得投资收益收到的现金 180,273,041.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 738,484.90 1,227,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 投资活动现金流入小计 284,918,371.39 1,227,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 45,236,591.41 38,997,038.19 投资支付的现金 409,657,900.00 90,295,800.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 投资活动现金流出小计 554,894,491.41 129,292,838.19 投资活动产生的现金流量净额 -269,976,120.02 -128,065,838.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 979,557,100.00 取得借款收到的现金 290,982,652.02 300,750,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 6,750,000.00 筹资活动现金流入小计 1,370,539,752.02 307,500,000.00 偿还债务支付的现金 324,169,912.08 338,261,296.46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,835,128.68 17,748,942.51 支付其他与筹资活动有关的现金 113,813,948.22 10,350,000.00 筹资活动现金流出小计 479,818,988.98 366,360,238.97 筹资活动产生的现金流量净额 890,720,763.04 -58,860,238.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 748,221,591.30 90,315,711.22 加：期初现金及现金等价物余额 126,902,258.96 36,586,547.74 六、期末现金及现金等价物余额 875,123,850.26 126,902,258.96 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 103,800,000.00 28,247,418.77 20,925,133.10 842,046,069.72 995,018,621.59 84,529,358.30 1,079,547,979.89 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 103,800,000.00 28,247,418.77 20,925,133.10 842,046,069.72 995,018,621.59 84,529,358.30 1,079,547,979.89 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 34,600,000.00 929,412,029.93 16,041,770.02 583,583,439.36 1,563,637,239.31 60,861,157.65 1,624,498,396.96 （一）综合收益总额 631,042,009.37 631,042,009.37 58,040,663.84 689,082,673.21 （二）所有者投入和减少资 本 34,600,000.00 929,412,029.93 964,012,029.93 20,001,042.10 984,013,072.03 1．所有者投入的普通股 34,600,000.00 929,412,029.93 964,012,029.93 25,600,609.00 989,612,638.93 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 益的金额 4．其他 -5,599,566.90 -5,599,566.90 （三）利润分配 16,041,770.02 -47,458,570.01 -31,416,799.99 -17,180,548.29 -48,597,348.28 1．提取盈余公积 16,041,770.02 -16,041,770.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -31,416,799.99 -31,416,799.99 -17,180,548.29 -48,597,348.28 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 138,400,000.00 957,659,448.70 36,966,903.12 1,425,629,509.08 2,558,655,860.90 145,390,515.95 2,704,046,376.85 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 103,800,000.00 28,247,418.77 925,754.49 549,254,808.02 682,227,981.28 59,842,339.86 742,070,321.14 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 103,800,000.00 28,247,418.77 925,754.49 549,254,808.02 682,227,981.28 59,842,339.86 742,070,321.14 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 19,999,378.61 292,791,261.70 312,790,640.31 24,687,018.44 337,477,658.75 （一）综合收益 总额 312,790,640.31 312,790,640.31 28,512,470.45 341,303,110.76 （二）所有者投 10,000,000.00 10,000,000.00 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 19,999,378.61 -19,999,378.61 -13,825,452.01 -13,825,452.01 1．提取盈余公 积 19,999,378.61 -19,999,378.61 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -13,825,452.01 -13,825,452.01 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 103,800,000.00 28,247,418.77 20,925,133.10 842,046,069.72 995,018,621.59 84,529,358.30 1,079,547,979.8 9 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 103,800,000.00 29,793,160.06 21,603,747.38 194,433,726.37 349,630,633.81 加：会计政策变更 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 103,800,000.00 29,793,160.06 21,603,747.38 194,433,726.37 349,630,633.81 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 34,600,000.00 925,806,989.93 16,041,770.02 112,959,130.21 1,089,407,890.16 （一）综合收益总额 160,417,700.22 160,417,700.22 （二）所有者投入和减少资 本 34,600,000.00 925,806,989.93 960,406,989.93 1．所有者投入的普通股 34,600,000.00 925,806,989.93 960,406,989.93 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 16,041,770.02 -47,458,570.01 -31,416,799.99 1．提取盈余公积 16,041,770.02 -16,041,770.02 2．对所有者（或股东）的 分配 -31,416,799.99 -31,416,799.99 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 138,400,000.00 955,600,149.99 37,645,517.40 307,392,856.58 1,439,038,523.97 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 103,800,000.00 29,793,160.06 1,604,368.77 14,439,318.91 149,636,847.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 103,800,000.00 29,793,160.06 1,604,368.77 14,439,318.91 149,636,847.74 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 19,999,378.61 179,994,407.46 199,993,786.07 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 （一）综合收益总额 199,993,786.07 199,993,786.07 （二）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 19,999,378.61 -19,999,378.61 1．提取盈余公积 19,999,378.61 -19,999,378.61 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 103,800,000.00 29,793,160.06 21,603,747.38 194,433,726.37 349,630,633.81 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 三、公司基本情况 玉禾田环境发展集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系由深圳玉禾田环境事业发展集团有限公司整 体变更设立的股份有限公司，于2015年8月14日取得深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91440300553876133C 的营业执照。2019年12月27日经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2963号《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众发行人民币普通股3,460万股，并于2020年1月23日在深圳证券交易所上 市。发行完成后，公司注册资本为人民币138,400,000.00元。公司所属行业为水利、环境和公共设施管理业。 截至2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数138,400,000股，注册资本为138,400,000.00元，公司注册地：安徽 省安庆市岳西县天馨大道筑梦小镇电商产业园5号楼。总部地址： 广东省深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦A座18楼。 本公司主要经营活动为：楼宇清洁服务；道路清扫保洁；垃圾清运；环保工程；生物柴油加工制造；垃圾分类项目运营 管理，垃圾分类技术咨询与开发服务；垃圾中转站的设计和技术开发；垃圾无害化处理技术开发；RDF技术、厌氧生物制沼 技术焚烧等环保产业的投资、建设、运营管理；生活垃圾分类及回收、餐厨垃圾回收利用处理及相关环保设备制造、运营管 理；物业管理；白蚁防治、灭治；除虫灭鼠及消毒；室内外空气环境治理；绿化养护管理；花卉租售；市政公用工程施工； 高空外墙清洗；（车辆、机械设备等）有形资产租赁；货物运输；生活饮用水二次供水设施清洗消毒；水域垃圾清理；冰雪 清除、运输服务、冰雪消纳场管理；公厕管理服务；市场管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司的母公司为西藏天之润投资管理有限公司，本公司的共同实际控制人为周平、周梦晨。 本财务报表业经公司董事会于2021年3月26日批准报出。 截至2020年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 深圳市玉禾田物业清洁管理有限公司（简称“深圳玉禾田”） 北京玉禾田环境管理服务有限公司（简称“北京玉禾田”） 上海玉禾田环境管理服务有限公司（简称“上海玉禾田”） 成都玉禾田环境管理服务有限公司（简称“成都玉禾田”） 广州玉禾田环境发展有限公司（简称“广州玉禾田”） 湖南玉禾田环境事业发展有限公司（简称“湖南玉禾田”） 哈尔滨玉禾田环境事业发展有限公司（简称“哈尔滨玉禾田”） 牡丹江玉禾田环境事业发展有限公司（简称“牡丹江玉禾田”） 海南玉禾田环境事业发展有限公司（简称“海南玉禾田”） 浏阳玉禾田环境事业发展有限公司（简称“浏阳玉禾田”） 福建玉禾田环境事业发展有限公司（简称“福建玉禾田”） 安徽玉禾田环境事业发展有限公司（简称“安徽玉禾田”） 江西玉禾田环境事业发展有限公司（简称“江西玉禾田”） 深圳市金枫叶园林生态科技工程有限公司（简称“深圳金枫叶”） 深圳市玉蜻蜓有害生物防治有限公司（简称“深圳玉蜻蜓”） 天津玉禾田环境发展有限公司（简称“天津玉禾田”） 南昌临空玉禾田物业经营管理有限公司（简称“南昌临空玉禾田”） 山东玉禾田环境发展有限公司（简称“山东玉禾田”） 赣州玉禾田环境事业发展有限公司（简称“赣州玉禾田”） 海口玉禾田环境服务有限公司（简称“海口玉禾田”） 银川玉禾田环境发展有限公司（简称“银川玉禾田”） 定南玉禾田环境发展有限公司（简称“定南玉禾田”） 琼海玉禾田环境服务有限公司（简称“琼海玉禾田”） 澄迈玉禾田环境服务有限公司（简称“澄迈玉禾田”） 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 白沙玉禾田环境工程有限公司（简称“白沙玉禾田”） 岳西县玉禾田环境发展有限公司（简称“岳西玉禾田”） 宜良玉禾田环境发展有限公司（简称“宜良玉禾田”） 景德镇玉禾田环境事业发展有限公司（简称“景德镇玉禾田”） 延安市宝塔区玉禾田环境发展有限公司（简称“延安玉禾田”） 沈阳玉禾田环境发展有限公司（简称“沈阳于洪玉禾田”） 沈阳玉禾田环境管理有限公司（简称“沈阳和平玉禾田”） 沈阳玉禾田环境清洁有限公司（简称“沈阳经开玉禾田”） 大庆玉禾田环境发展有限公司（简称“大庆玉禾田”） 赣州市赣县区玉禾田环境管理有限公司（简称“赣县玉禾田”） 彭泽县玉禾田环境事业发展有限公司（简称“彭泽玉禾田”） 萍乡玉禾田环境发展有限公司（简称“萍乡玉禾田”） 新沂玉禾田环境发展有限公司（简称“新沂玉禾田”） 宜春玉禾田环境发展有限公司（简称“宜春玉禾田”） 石河子市玉禾田环境发展有限公司（简称“石河子玉禾田”） 九江玉禾田环境发展有限公司（简称“九江玉禾田”） 淄博临淄玉禾田环境工程有限公司（简称“临淄玉禾田”） 九江经开区玉禾田环境发展有限公司（简称“九江经开玉禾田”） 寻乌玉禾田环境管理有限公司（简称“寻乌玉禾田”） 儋州玉禾田环境工程有限公司（简称“儋州玉禾田”） 玉溪市江川区玉禾田环境发展有限公司（简称“玉溪玉禾田”） 南昌县玉禾田环境事业有限公司（简称“南昌县玉禾田”） 湖南玉禾田城市运营管理有限公司（简称"湖南城市玉禾田"） 深圳市玉蜻蜓投资咨询有限公司（简称"深圳玉蜻蜓投资"） 深圳市金枫投资咨询有限公司（简称"深圳金枫投资"） 安庆玉禾田环保科技有限公司（简称"安庆玉禾田"） 莲花玉禾田环境发展有限公司（简称"莲花玉禾田"） 海口玉禾田城市公共服务有限公司（简称"海口城市玉禾田"） 湖南天长玉禾田物业管理有限公司（简称"湖南天长玉禾田"） 南昌市红谷滩区玉禾田环境工程有限公司（简称"南昌红谷滩玉禾田"） 太湖玉禾田环境发展有限公司（简称"太湖玉禾田"） 大庆市庆禾润科技发展有限公司（简称"庆禾润玉禾田"） 湘潭玉禾田城市运营管理有限公司（简称"湘潭城市玉禾田"） 南昌市青山湖青禾环境工程有限公司（简称"南昌青禾玉禾田"） 大连玉禾田清洁服务有限公司（简称"大连玉禾田"） 辽宁玉禾田市容环境管护有限公司（简称"辽宁玉禾田"） 山高玉禾田（山东）城市运营服务有限公司（简称"山高玉禾田"） 南昌市玉禾田环卫保洁有限公司（简称"南昌保洁玉禾田"） 深圳市玉禾田华南环境发展有限公司（简称"华南环境玉禾田"） 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益” 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计 准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 2、持续经营 本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际业务经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注“五”具体项目。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状 况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合 并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的 各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经 营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损 失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的 会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金 流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制 方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股 权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变 动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及 的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或 合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以 后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处 理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资 产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、 外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的 金融资产： 业务模式是以收取合同现金流量为目标； 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本 应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合 进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收 账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 对于PPP模式的市政环卫项目，如根据相关约定，公司进行资本性投入后，能够收回本金及合理回报，并与客户约定了 合理回报，且公司的资本性投入经过客户确认后，可以收取确定金额的货币资金或其他金融资产，公司根据《企业会计准则 解释第2号》，确认金融资产（长期应收款）。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计 算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利 计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利终止； 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产 的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的 差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在 相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债 务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期 信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为 该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分， 本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减 值损失或利得计入当期损益。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 11、应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，基于应收票据的信用风险特征，将其 划分为不同组合： 确认组合的依据 组合1：银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 组合2：商业承兑汇票 承兑人为信用风险较高的企业 12、应收账款 （1）对于应收款项、合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 1）如果有客观证据表明某项应收款项、合同资产已经发生信用减值，则本公司对该应收款项、合同资产单项计提坏账 准备并确认预期信用损失。 2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据类似信用风险特征划分应收款项、合同资 产组合，在组合基础上计算预期信用损失。 本公司将该应收款项按类似信用风险特征进行组合，确定组合如下： 确认组合的依据 组合1：风险组合 无明显减值迹象的应收款项和合同资产，相同账龄的应收款项和合同资产具有 类似信用风险的特征 组合2：性质组合 有客观证据表明可以收回的应收款项和合同资产，包含：合并报表范围内关联 方之间的款项、押金和保证金、社保及住房公积金个人承担部分 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1：风险组合 预期信用损失（账龄分析法） 组合2：性质组合 不计提坏账准备 对于组合1，本公司将该应收款项、合同资产按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息， 包括前瞻性信息，对该应收款项坏账准备、合同资产减值损失的计提比例进行估计，计算预期信用损失。 组合2中，本公司对合并报表范围内关联方之间的款项、押金和保证金、社保及住房公积金个人承担部分的应收款项不 计提坏账准备。 （2）对于除应收款项、合同资产以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，本公司选 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 13、应收款项融资 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 参见“第十二节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“12、应收账款”相关内容。 15、存货 1、存货的分类和成本 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、工程施工等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出 部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 16、合同资产 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或 提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合 同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十二节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计” 中的“12、应收账款”。 17、合同成本 自2020年1月1日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合 同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限 未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当 期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划 分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有 关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于 公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 参见“第十二节、财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”中的“12、应收账款”相关内容。 22、 长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司 的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差 额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下 的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”）， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构 成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动 在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控 制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的 其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其 他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的 差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易 的，对每一项交易分别进行会计处理。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于 出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成 本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租 用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益 很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于 发生时计入当期损益。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-20 年 5% 4.75%-19% 运输设备（除作业车辆外） 年限平均法 8 年 5% 11.88% 作业车辆及设备 年限平均法 3-8 年 5% 11.88%-31.67% 办公设备及其他 年限平均法 3 年 5% 31.67% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所 有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所 租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁 资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工 程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 26、 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际 利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门 借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 摊销方法 依据 软件使用权 剩余年限 估计使用年限 特许经营权 特许经营期 合同约定经营期限 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形 资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期 资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的 资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 摊销年限为受益期内。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 33、合同负债 自2020年1月1日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价 而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允 价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规 定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 36、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大 的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其 他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的 补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本 公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付 交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到 规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按 照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工 具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应 确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新 权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进 行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等 待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最 佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结 算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或 其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融 负债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金 额的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 自2020年1月1日起的会计政策 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是 指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比 例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还 给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中 存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极 可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品 或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的 差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款 项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。 本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够 得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品 或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 客户已接受该商品或服务等。 2、与本公司及其子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下： ①物业清洁收入和传统市政环卫收入 根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经 济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，每月根据与客户结算确认的金额进行收入确认。 ②PPP模式的市政环卫收入 公司PPP模式主要包括BOT/TOT形式。公司从政府部门（合同授予方）获取市政环卫一体化项目的特许经营权，参与项目 的建设和运营。在特许经营权期满后，公司需要将有关作业设备和设施移交政府部门或政府指定单位。 公司对PPP模式的环卫一体化项目进行了资本性投入，包括购买作业设备及相关基础设施等。针对其资本性投入，按照 合同类型，可以分为以下两种情况： 1）根据相关约定，公司进行资本性投入后，能够收回本金及合理回报，并与客户约定了合理回报，且公司的资本性投 入经过甲方客户确认后，可以收取确定金额的货币资金或其他金融资产。客户按照项目运营年限以及合同约定的固定付款金 额或者约定的计算方式，按照合同约定期限支付可用性服务费。根据《企业会计准则解释第2号》，公司确认金融资产（长 期应收款）。 2）根据相关约定，公司进行资本性投入后，获取环卫一体化项目的特许经营权，但资本性投入的回报未单独约定，其 回报包含在未来项目的运营服务费用中，根据《企业会计准则解释第2号》，公司确认无形资产。 项目运营期间，公司按照下述原则分别确认劳务服务收入以及BOT/TOT利息收入。 1）提供劳务服务收入 根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 济利益，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务。具体的会计处理与物业清洁业务和传统市政环卫业务类似。 2）BOT/TOT利息收入 对于BOT/TOT建造过程中确认的金融资产，公司后续按实际利率法以摊余成本为基础确认相关BOT/TOT利息收入。 2020年1月1日前的会计政策 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定 的收费时间和方法计算确定。 3、提供劳务的收入 （1）在资产负债表日服务已经提供，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，与交易相关的经济利益能够流入企业时， 确认服务收入的实现。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 公司营业收入主要包括市政环卫收入和物业清洁收入，其中市政环卫业务包括传统市政环卫业务和PPP模式的市政环卫 业务。 物业清洁收入和传统市政环卫收入 根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，服务提供完毕且取得收款权利时确认收入。公司每月根据合 同约定的服务费金额或服务费确认方式和实际服务情况暂估确认当月收入，待客户结算完成后，如果客户考核后确定的服务 费与暂估收入的金额出现差异，根据差异情况及企业会计准则规定调整相应的财务报表。同时，公司为了避免存在大额收入 跨期的情况，一般在各报告期的期末根据期后结算情况，对大额的暂估差异调整回对应的归属期。 对于因客户临时需求、重大活动、自然灾害等产生的临时性服务，因工作量总体较小，周期总体较短，在项目完成后取 得客户服务费确认文件时确认收入。 PPP模式的市政环卫收入 公司PPP模式主要包括BOT/TOT形式。公司从政府部门（合同授予方）获取市政环卫一体化项目的特许经营权，参与项目 的建设和运营。在特许经营权期满后，公司需要将有关作业设备和设施移交政府部门或政府指定单位。 公司对PPP模式的环卫一体化项目进行了资本性投入，包括购买作业设备及相关基础设施等。针对其资本性投入，按照 合同类型，可以分为以下两种情况： 1）根据相关约定，公司进行资本性投入后，能够收回本金及合理回报，并与客户约定了合理回报，且公司的资本性投 入经过甲方客户确认后，可以收取确定金额的货币资金或其他金融资产。客户按照项目运营年限以及合同约定的固定付款金 额或者约定的计算方式，按照合同约定期限支付可用性服务费。根据《企业会计准则解释第2号》，公司确认金融资产（长 期应收款）。 2）根据相关约定，公司进行资本性投入后，获取环卫一体化项目的特许经营权，但资本性投入的回报未单独约定，其 回报包含在未来项目的运营服务费用中，根据《企业会计准则解释第2号》，公司确认无形资产。 项目运营期间，公司按照下述原则分别确认劳务服务收入以及BOT/TOT利息收入。 1）提供劳务服务收入 根据业务特点，公司在项目运营期间，按照合同相关约定，服务提供完毕且取得收款权利时确认收入。具体的会计处理 与物业清洁业务和传统市政环卫业务类似。 2）BOT/TOT利息收入 对于BOT/TOT建造过程中确认的金融资产，公司后续按实际利率法以摊余成本为基础确认相关BOT/TOT利息收入。 （2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 公司市政环卫业务存在部分托管项目，托管项目是指在地方政府通过正式的招投标程序引入环卫服务企业之前，指定公 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 司作为项目托管方，临时负责当地环卫工作。如托管项目合同约定了服务费金额，具体的会计处理与物业清洁业务和传统市 政环卫业务类似。如未约定，按照如下处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 4、按完工百分比法确认建造合同收入 当建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生 的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。建造合同收入，合同完 工进度的确定方法为：公司根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定建造合同完工百分比。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本 记入当年度损益类账项。如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 具体确认原则为： （1）对于合同金额在人民币500万元以下或建造周期不超过一个（含一个）会计年度的建造项目，在相关建造完工并经 客户验收合格时确认收入。对于未完工建造项目，已发生的工程施工成本在存货中核算。 （2）对于合同金额在人民币500万元以上且建造周期超过一个会计年度的建造项目，建造合同的结果在资产负债表日能 够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用；建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成 本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不 可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为： 对于政府文件明确规定补助对象为资产的，本公司将该政府补助划分为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为： 资产相关的政府补助以外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： 未明确补助对象但有充分证据表明政府补助资金与形成长期资产相关的，认定为资产相关的政府补助。不符合与资产相 关的认定标准的政府补助，均认定与收益相关。 2、确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或 冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款 金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的 所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性 差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时 性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认 递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和 负债或是同时取得资产、清偿负债。 42、租赁 1、经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相 关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 2、融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融 资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 43、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售 类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经 营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计 期间的终止经营损益列报。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 将与提供服务相关、不满足无条件收款 权的应收账款重分类至合同资产，将与 提供服务相关的预收款项重分类至合同 负债 公司于 2020 年 2 月 27 日召开第二届董事 会 2020 年第二次会议批准。 2020 年 2 月 28 日在巨潮资讯网披露的 2020-009 号《玉禾田第二届董事会 2020 年第二次会议决议公告》 （1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”） 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数 调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调 整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 将与提供服务相关、不满足无条 件收款权的应收账款重分类至 公司于2020年2月27日召 开第二届董事会2020年 应收账款 -37,321,782.06 -31,573,054.63 合同资产 37,321,782.06 31,573,054.63 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 合同资产，将与提供服务相关的 预收款项重分类至合同负债 第二次会议批准。 合同负债 3,824.57 其他流动负债 139.47 预收款项 -3,964.04 与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））： 受影响的资产负债表项目 对2020年12月31日余额的影响金额 合并 母公司 合同资产 102,374,113.36 45,289,064.18 应收账款 -102,374,113.36 -45,289,064.18 合同负债 12,300,539.92 预收款项 -13,038,572.32 其他流动负债 738,032.40 长期待摊费用 -46,221,760.03 其他非流动资产 46,221,760.03 （2）执行《企业会计准则解释第13号》 财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020 年1月1日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或 联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或 两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上 简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产 生重大影响。 （3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》 财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19 日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新 冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020年1月1日至该规定施行日之 间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。 本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币397,761.23元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 587,443,387.01 587,443,387.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 757,654,321.63 720,332,539.57 -37,321,782.06 应收款项融资 预付款项 5,365,728.16 5,365,728.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 134,423,689.74 134,423,689.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4,635,539.05 4,635,539.05 合同资产 37,321,782.06 37,321,782.06 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 35,237,468.32 35,237,468.32 其他流动资产 44,369,154.42 44,369,154.42 流动资产合计 1,569,129,288.33 1,569,129,288.33 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 112,877,832.82 112,877,832.82 长期股权投资 24,844,201.31 24,844,201.31 其他权益工具投资 441,000.00 441,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 5,583,947.62 5,583,947.62 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 固定资产 578,433,133.70 578,433,133.70 在建工程 14,238,880.43 14,238,880.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 321,593,871.39 321,593,871.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,199,904.28 9,199,904.28 递延所得税资产 9,299,879.43 9,299,879.43 其他非流动资产 10,051,911.92 10,051,911.92 非流动资产合计 1,086,564,562.90 1,086,564,562.90 资产总计 2,655,693,851.23 2,655,693,851.23 流动负债： 短期借款 566,798,750.15 566,798,750.15 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 247,089,470.14 247,089,470.14 预收款项 164,176.12 160,212.08 -3,964.04 合同负债 3,824.57 3,824.57 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 217,270,005.52 217,270,005.52 应交税费 44,755,408.59 44,755,408.59 其他应付款 29,130,141.77 29,130,141.77 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 126,267,222.44 126,267,222.44 其他流动负债 29,776,475.09 29,776,614.56 139.47 流动负债合计 1,261,251,649.82 1,261,251,649.82 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 5,782,015.93 5,782,015.93 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 99,195,761.15 99,195,761.15 长期应付职工薪酬 预计负债 197,968,506.30 197,968,506.30 递延收益 递延所得税负债 11,947,938.14 11,947,938.14 其他非流动负债 非流动负债合计 314,894,221.52 314,894,221.52 负债合计 1,576,145,871.34 1,576,145,871.34 所有者权益： 股本 103,800,000.00 103,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 28,247,418.77 28,247,418.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 20,925,133.10 20,925,133.10 一般风险准备 未分配利润 842,046,069.72 842,046,069.72 归属于母公司所有者权益 合计 995,018,621.59 995,018,621.59 少数股东权益 84,529,358.30 84,529,358.30 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 所有者权益合计 1,079,547,979.89 1,079,547,979.89 负债和所有者权益总计 2,655,693,851.23 2,655,693,851.23 调整情况说明 2020年1月1日，公司将与提供服务相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产，将与提供服务相关的预收款项 重分类至合同负债。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 142,630,010.87 142,630,010.87 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 109,194,114.49 77,621,059.86 -31,573,054.63 应收款项融资 预付款项 4,950,130.92 4,950,130.92 其他应收款 428,494,745.23 428,494,745.23 其中：应收利息 应收股利 180,000,000.00 180,000,000.00 存货 360,651.14 360,651.14 合同资产 31,573,054.63 31,573,054.63 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 5,393,184.41 5,393,184.41 流动资产合计 691,022,837.06 691,022,837.06 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 623,979,657.24 623,979,657.24 其他权益工具投资 441,000.00 441,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 57,321,293.04 57,321,293.04 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 353,400.00 353,400.00 非流动资产合计 682,095,350.28 682,095,350.28 资产总计 1,373,118,187.34 1,373,118,187.34 流动负债： 短期借款 222,000,000.00 222,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 36,476,754.65 36,476,754.65 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 24,092,092.82 24,092,092.82 应交税费 1,742,517.44 1,742,517.44 其他应付款 641,847,865.76 641,847,865.76 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 49,832,847.28 49,832,847.28 其他流动负债 4,754,738.59 4,754,738.59 流动负债合计 980,746,816.54 980,746,816.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 永续债 租赁负债 长期应付款 39,887,093.52 39,887,093.52 长期应付职工薪酬 预计负债 102,536.39 102,536.39 递延收益 递延所得税负债 2,751,107.08 2,751,107.08 其他非流动负债 非流动负债合计 42,740,736.99 42,740,736.99 负债合计 1,023,487,553.53 1,023,487,553.53 所有者权益： 股本 103,800,000.00 103,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 29,793,160.06 29,793,160.06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,603,747.38 21,603,747.38 未分配利润 194,433,726.37 194,433,726.37 所有者权益合计 349,630,633.81 349,630,633.81 负债和所有者权益总计 1,373,118,187.34 1,373,118,187.34 调整情况说明 2020年1月1日，公司将与提供服务相关、不满足无条件收款权的应收账款重分类至合同资产，将与提供服务相关的预收款项 重分类至合同负债。 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 3%、6%、9%、10%、13% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15%、12.5%、7.5%、0% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 玉禾田 25% 深圳玉禾田 25% 北京玉禾田 25% 上海玉禾田 25% 成都玉禾田 25% 广州玉禾田 25% 湖南玉禾田 20% 哈尔滨玉禾田 25% 牡丹江玉禾田 20% 海南玉禾田 20% 浏阳玉禾田 20% 福建玉禾田 25% 安徽玉禾田 20% 江西玉禾田 20% 深圳金枫叶 20% 深圳玉蜻蜓 20% 天津玉禾田 25% 南昌临空玉禾田 25% 山东玉禾田 20% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 赣州玉禾田 15% 海口玉禾田 12.5%、25% 银川玉禾田 25% 定南玉禾田 7.5%、25% 琼海玉禾田 12.5%、25% 澄迈玉禾田 12.5%、25% 白沙玉禾田 25% 岳西玉禾田 25% 宜良玉禾田 25% 景德镇玉禾田 25% 延安玉禾田 15% 沈阳于洪玉禾田 25% 沈阳和平玉禾田 25% 沈阳经开玉禾田 25% 大庆玉禾田 25% 赣县玉禾田 15% 彭泽玉禾田 25% 萍乡玉禾田 25% 新沂玉禾田 25% 宜春玉禾田 25% 石河子玉禾田 25% 九江玉禾田 25% 临淄玉禾田 25% 九江经开玉禾田 25% 寻乌玉禾田 0%、25% 儋州玉禾田 25% 玉溪玉禾田 25% 南昌县玉禾田 20% 湖南城市玉禾田 20% 深圳玉蜻蜓投资 20% 深圳金枫投资 20% 安庆玉禾田 25% 莲花玉禾田 25% 海口城市玉禾田 20% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 湖南天长玉禾田 20% 南昌红谷滩玉禾田 20% 太湖玉禾田 25% 庆禾润玉禾田 25% 湘潭城市玉禾田 25% 南昌青禾玉禾田 20% 大连玉禾田 25% 辽宁玉禾田 25% 山高玉禾田 25% 南昌保洁玉禾田 25% 华南环境玉禾田 25% 2、税收优惠 1、根据海南省海口市地方税务局2016年5月18日出具的海南省海口市地方税务局税务事项通知书海口地税通 [2016]18684号文件，海口玉禾田可根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所 得税优惠目录（试行）的通知》，（财税[2009]166号）和《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第 27条第三款规定，从项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半 征收企业所得税。根据上述文件规定，海口玉禾田符合条件的所得在2020年度减按12.5%的税率征收企业所得税。 2、根据财税[2013]4号财政部、海关总署、国家税务总局《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》文件中的 第二条的规定（自2012年1月1日至2020年12月31日，对设在赣州市鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征 收企业所得税），2020年度赣州玉禾田减按15%的税率征收企业所得税。 3、根据财税[2013]4号财政部、海关总署、国家税务总局《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》文件中的 第二条的规定（自2012年1月1日至2020年12月31日，对设在赣州市鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征 收企业所得税）。根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试 行）的通知》（财税[2009]166号）和《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第27条第三款规定，从 项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根 据上述文件规定，定南玉禾田符合条件的所得在2020年度减按7.5%的税率征收企业所得税。 4、根据澄迈县国家税务局2017年8月28日出具的县国家税务局税务事项通知书澄国税通[2017]911号文件，澄迈玉禾田 可根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》， （财税[2009]166号）和《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第27条第三款规定，从项目取得第一 笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据上述文件规 定，澄迈玉禾田符合条件的所得在2020年度减按12.5%的税率征收企业所得税。 5、根据琼海市国家税务局2017年9月6日出具的琼海市国家税务局税务事项通知书琼海国税通[2017]1006号文件，琼海 玉禾田可根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通 知》，（财税[2009]166号）和《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第27条第三款规定，从项目取 得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据上述 文件规定，琼海玉禾田符合条件的所得在2020年度减按12.5%的税率征收企业所得税。 6、根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）文件，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。延安玉 禾田享受西部大开发所得税优惠政策，2020年度减按15%的税率征收企业所得税。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 7、根据财税[2013]4号财政部、海关总署、国家税务总局《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》文件中的 第二条的规定（自2012年1月1日至2020年12月31日，对设在赣州市鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征 收企业所得税），2020年度赣县玉禾田减按15%的税率征收企业所得税。 8、根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通 知》（财税[2009]166号）和《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第27条第三款规定，从项目取得 第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据上述文 件规定，本公司寻乌县分公司符合条件的所得在2020年度免征企业所得税。 9、根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通 知》（财税[2009]166号）和《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第27条第三款规定，从项目取得 第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据上述文 件规定，寻乌玉禾田符合条件的所得在2020年度免征企业所得税。 10、根据财税[2019]13号的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元 的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分， 减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 2020年本公司被认定为小型微利企业有浏阳玉禾田、安徽玉禾田、深圳金枫叶、深圳玉蜻蜓、山东玉禾田、湖南玉禾田、 南昌县玉禾田、湖南城市玉禾田、深圳玉蜻蜓投资、深圳金枫投资、牡丹江玉禾田、海南玉禾田、江西玉禾田、海口城市玉 禾田、湖南天长玉禾田、南昌红谷滩玉禾田、南昌青禾玉禾田。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 64,756.36 55,637.25 银行存款 1,292,314,321.01 521,006,061.72 其他货币资金 28,336,953.23 66,381,688.04 合计 1,320,716,030.60 587,443,387.01 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 28,336,953.23 66,381,688.04 其他说明 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 8,709,999.54 合计 8,709,999.54 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收票据 8,921,784.18 100.00% 211,784.64 2.37% 8,709,999.54 其中： 组合 2 8,921,784.18 100.00% 211,784.64 2.37% 8,709,999.54 合计 8,921,784.18 100.00% 211,784.64 2.37% 8,709,999.54 按组合计提坏账准备：211784.64 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 0-3 个月（含 3 个月） 4,686,091.51 3-12 个月（含 12 个月） 4,235,692.67 211,784.64 5.00% 合计 8,921,784.18 211,784.64 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 3,296,505.57 合计 3,296,505.57 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （6）本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账准 备的应收账款 12,321,418.32 1.17% 12,321,418. 32 100.00% 17,012,38 1.86 2.28% 17,012,381.86 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,044,683,607.8 4 98.83% 23,521,241. 55 2.25% 1,021,162, 366.29 730,768,0 77.94 97.72 % 10,435,538.37 1.43% 720,332,539.57 其中： 风险组合 1,044,683,607.8 4 98.83% 23,521,241. 55 2.25% 1,021,162, 366.29 730,768,0 77.94 97.72 % 10,435,538.37 1.43% 720,332,539.57 合计 1,057,005,026.1 6 100.00% 35,842,659. 87 3.39% 1,021,162, 366.29 747,780,4 59.80 100.0 0% 27,447,920.23 3.67% 720,332,539.57 按单项计提坏账准备：12321418.32 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 琼海市综合行政执法局 10,262,992.78 10,262,992.78 100.00% 预期无法收回 深圳西部义乌小商品城有限 公司 897,900.00 897,900.00 100.00% 存在诉讼，预期收回可能性较小 零星小额按单项计提坏账准 备 1,160,525.54 1,160,525.54 100.00% 预期无法收回 合计 12,321,418.32 12,321,418.32 -- -- 按单项计提坏账准备： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 按组合计提坏账准备：23521241.55 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 0-3 个月（含 3 个月） 712,994,774.75 3-12 个月（含 12 个月） 254,840,908.42 12,742,045.55 5.00% 1-2 年（含 2 年） 59,656,598.01 5,965,659.79 10.00% 2-3 年（含 3 年） 12,857,736.89 2,571,547.37 20.00% 3-4 年（含 4 年） 4,183,201.86 2,091,600.93 50.00% 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 150,387.91 150,387.91 100.00% 合计 1,044,683,607.84 23,521,241.55 -- 确定该组合依据的说明： 本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄划分 的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年应计 提的坏账准备。 按组合计提坏账准备： 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 967,835,683.17 其中：0-3 个月（含 3 个月） 712,994,774.75 3-12 个月（含 12 个月） 254,840,908.42 1 至 2 年 65,192,906.21 2 至 3 年 19,079,568.41 3 年以上 4,896,868.37 3 至 4 年 4,562,880.46 5 年以上 333,987.91 合计 1,057,005,026.16 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 17,012,381.86 -3,505,071.98 1,185,891.56 12,321,418.32 按组合计提坏账 准备 10,435,538.37 13,086,346.68 -643.50 23,521,241.55 合计 27,447,920.23 9,581,274.70 1,185,891.56 -643.50 35,842,659.87 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,185,891.56 其中重要的应收账款核销情况： 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 107,576,191.37 10.18% 1,305,376.30 第二名 80,065,222.80 7.57% 2,288,798.01 第三名 62,197,342.36 5.88% 3,505,436.62 第四名 48,480,699.22 4.59% 725,124.43 第五名 46,793,911.69 4.43% 1,424,083.78 合计 345,113,367.44 32.65% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 4,664,655.58 100.00% 2,788,369.68 51.97% 1 至 2 年 2,577,358.48 48.03% 合计 4,664,655.58 -- 5,365,728.16 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 第一名 4,000,000.00 85.75 第二名 111,150.00 2.38 第三名 80,634.00 1.73 第四名 62,208.26 1.33 第五名 39,980.00 0.86 合计 4,293,972.26 92.05 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 238,874,295.57 134,423,689.74 合计 238,874,295.57 134,423,689.74 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 其他说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 219,930,658.63 117,797,950.55 个人借款和备用金 6,156,458.13 5,226,901.90 社保公积金个人承担部分 7,823,149.42 7,272,683.01 往来款 4,976,919.05 1,643,218.07 单位借款及利息 3,087,828.45 3,087,828.45 其他 1,429,267.99 合计 241,975,013.68 136,457,849.97 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 1,908,032.23 126,128.00 2,034,160.23 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 1,135,096.22 64,514.76 1,199,610.98 本期核销 40,000.00 40,000.00 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 其他变动 -93,053.10 -93,053.10 2020 年 12 月 31 日余额 2,950,075.36 150,642.76 3,100,718.11 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 135,772,786.72 1 至 2 年 32,897,774.97 2 至 3 年 50,705,691.70 3 年以上 22,598,760.29 3 至 4 年 10,148,826.20 4 至 5 年 7,288,717.64 5 年以上 5,161,216.45 合计 241,975,013.68 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账 准备 126,128.00 64,514.76 40,000.00 150,642.76 按组合计提坏账 准备 1,908,032.23 1,135,096.22 -93,053.10 2,950,075.35 合计 2,034,160.23 1,199,610.98 40,000.00 -93,053.10 3,100,718.11 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款项 40,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 其他应收款核销说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 押金、保证金 60,000,000.00 1 年以内 24.80% 第二名 押金、保证金 21,723,000.00 1 年以内 8.98% 第三名 押金、保证金 13,000,000.00 2-3 年 5.37% 第四名 押金、保证金 11,358,928.00 1-2 年 4.69% 第五名 押金、保证金 10,797,417.31 2-3 年 4.46% 合计 -- 116,879,345.31 -- 48.30% 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备 账面价值 原材料 8,549,999.85 8,549,999.85 4,635,539.05 4,635,539.05 合计 8,549,999.85 8,549,999.85 4,635,539.05 4,635,539.05 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产 110,265,111.94 7,890,998.58 102,374,113.36 38,916,852.56 1,595,070.50 37,321,782.06 合计 110,265,111.94 7,890,998.58 102,374,113.36 38,916,852.56 1,595,070.50 37,321,782.06 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 风险组合 6,295,928.08 合计 6,295,928.08 -- 其他说明： 11、持有待售资产 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 57,244,646.37 35,237,468.32 一年内到期的其他非流动资产 20,000,000.00 合计 77,244,646.37 35,237,468.32 重要的债权投资/其他债权投资 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 项目 期末余额 期初余额 待摊保险费、租赁费、油费及其他 44,414,822.30 33,958,468.52 待抵扣进项税及预缴税金 38,163,940.45 10,410,685.90 合计 82,578,762.75 44,369,154.42 其他说明： 14、债权投资 重要的债权投资 减值准备计提情况 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 重要的其他债权投资 减值准备计提情况 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 PPP 项目 137,283,345.39 137,283,345.3 9 112,877,832.82 112,877,832.8 2 0%-26.41% 合计 137,283,345.39 137,283,345.3 9 112,877,832.82 112,877,832.8 2 -- 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 640,185.93 640,185.93 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 2020 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 1,689,251.12 1,689,251.12 2020 年 12 月 31 日余额 2,329,437.05 2,329,437.05 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 深圳伏泰智慧 环境有限公司 86,695.33 -27,991.57 58,703.76 哈尔滨地铁玉 禾田环境事业 发展有限公司 24,757,505.98 4,387,308.00 29,144,813.98 山东高速（深 圳）投资有限 公司 290,313,900.00 -1,131,974.72 289,181,925.2 8 小计 24,844,201.31 290,313,900.00 3,227,341.71 318,385,443.0 2 合计 24,844,201.31 290,313,900.00 3,227,341.71 318,385,443.0 2 其他说明 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 非上市公司股权 735,000.00 441,000.00 合计 735,000.00 441,000.00 分项披露本期非交易性权益工具投资 其他说明： 19、其他非流动金融资产 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 11,054,129.30 11,054,129.30 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 11,054,129.30 11,054,129.30 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 5,470,181.68 5,470,181.68 2.本期增加金额 524,999.04 524,999.04 （1）计提或摊销 524,999.04 524,999.04 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,995,180.72 5,995,180.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,058,948.58 5,058,948.58 2.期初账面价值 5,583,947.62 5,583,947.62 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 730,014,196.79 578,433,133.70 合计 730,014,196.79 578,433,133.70 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋建筑物 运输设备 作业车辆及设备 办公设备及其他 合计 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 一、账面原值： 1.期初余额 14,189,390.35 24,460,439.63 778,611,262.44 8,723,215.26 825,984,307.68 2.本期增加金额 76,912,755.39 3,564,506.93 239,524,986.91 3,921,428.50 323,923,677.73 （1）购置 76,912,755.39 3,564,506.93 232,192,791.47 3,921,428.50 316,591,482.29 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）其他长期资产转入 7,332,195.44 7,332,195.44 3.本期减少金额 999,872.60 54,439,900.91 714,382.78 56,154,156.29 （1）处置或报废 850,045.00 41,451,359.25 698,559.76 42,999,964.01 （2）处置子公司减少 3,744,574.00 15,823.02 3,760,397.02 （3）转至其他长期资产 149,827.60 9,243,967.66 9,393,795.26 4.期末余额 91,102,145.74 27,025,073.96 963,696,348.44 11,930,260.98 1,093,753,829.12 二、累计折旧 1.期初余额 692,732.73 9,136,490.21 231,227,242.49 6,494,708.55 247,551,173.98 2.本期增加金额 2,853,385.47 3,006,830.10 135,701,788.84 1,845,194.20 143,407,198.61 （1）计提 2,853,385.47 3,006,830.10 135,701,788.84 1,845,194.20 143,407,198.61 3.本期减少金额 812,012.73 25,743,484.46 663,243.07 27,218,740.26 （1）处置或报废 779,394.21 22,595,630.16 660,964.77 24,035,989.14 （2）处置子公司减少 660,070.60 2,278.30 662,348.90 （3）转至其他长期资产 32,618.52 2,487,783.70 2,520,402.22 4.期末余额 3,546,118.20 11,331,307.53 341,185,546.87 7,676,659.68 363,739,632.33 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 87,556,027.54 15,693,766.38 622,510,801.57 4,253,601.30 730,014,196.79 2.期初账面价值 13,496,657.62 15,323,949.42 547,384,019.95 2,228,506.71 578,433,133.70 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 作业车辆及设备 163,545,535.39 76,260,395.92 87,285,139.47 运输设备 2,874,034.68 1,916,623.26 957,411.42 （4）通过经营租赁租出的固定资产 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 作业车辆及设备 45,949,758.73 主要为接受项目合作方（政府或政府授权单位）有偿移交作业车辆 及设备，目前产权过户尚在办理中。 运输设备 1,410,719.48 主要为接受项目合作方（政府或政府授权单位）有偿移交运输设备， 目前产权过户尚在办理中。 其他说明 （6）固定资产清理 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 471,126.58 14,238,880.43 合计 471,126.58 14,238,880.43 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 海口乡村公厕和 垃圾转运站 10,201,849.54 10,201,849.54 石河子体育公园 4,037,030.89 4,037,030.89 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 核工业赣州工程 勘察院稼轩路立 体停车场 471,126.58 471,126.58 合计 471,126.58 471,126.58 14,238,880.43 14,238,880.43 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余额 本期增加金 额 本期转 入固定 资产金 额 本期其他减 少金额 期 末 余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期 利息 资本 化率 资 金 来 源 海口乡 村公厕 和垃圾 转运站 12,752,311.93 10,201,849.54 3,372,477.02 13,574,326.56 106.45% 100% 其 他 合计 12,752,311.93 10,201,849.54 3,372,477.02 13,574,326.56 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 其他说明 （4）工程物资 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 其他说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使 用权 专利权 非专利 技术 特许经营权 （PPP 项目） 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 404,465,841.89 6,209,899.59 410,675,741.48 2.本期增加金额 40,169,854.47 40,169,854.47 （1）购置 26,360,359.19 26,360,359.19 （2）内部研发 （3）企业合并增加 （4）预计设备更新改造支出现值 235,168.72 235,168.72 （5）在建工程转入 13,574,326.56 13,574,326.56 3.本期减少金额 11,003,949.24 11,003,949.24 （1）处置 （2）转至其他长期资产 11,003,949.24 11,003,949.24 4.期末余额 433,631,747.12 6,209,899.59 439,841,646.71 二、累计摊销 1.期初余额 86,263,684.51 2,818,185.58 89,081,870.09 2.本期增加金额 34,370,414.36 802,219.68 35,172,634.04 （1）计提 34,370,414.36 802,219.68 35,172,634.04 3.本期减少金额 3,364,280.05 3,364,280.05 （1）处置 （2）转至其他长期资产 3,364,280.05 3,364,280.05 4.期末余额 117,269,818.82 3,620,405.26 120,890,224.08 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 316,361,928.30 2,589,494.33 318,951,422.63 2.期初账面价值 318,202,157.38 3,391,714.01 321,593,871.39 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 其他说明： 27、开发支出 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 （2）商誉减值准备 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 4,124,212.96 5,435,537.91 3,077,959.98 6,481,790.89 停车场工程 518,393.94 305,192.04 213,201.90 智慧展厅 4,557,297.38 396,286.68 4,161,010.70 合计 9,199,904.28 5,435,537.91 3,779,438.70 10,856,003.49 其他说明 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 49,035,472.09 10,010,191.86 31,717,336.88 7,223,062.80 预计负债-诉讼支出 6,949,486.04 1,482,482.94 5,074,789.81 1,085,788.90 预计负债-PPP 项目预计更新改造支出 129,669,834.38 22,301,259.07 148,173,821.08 25,845,012.94 预计负债-PPP 项目计提利息费用 36,816,044.24 6,547,397.32 20,578,852.58 3,562,120.44 无形资产-PPP 项目摊销差异 27,292,092.70 5,022,603.80 17,169,272.68 3,156,782.94 固定资产一次性扣除导致可弥补亏损 10,267,672.76 2,566,918.19 15,948,720.06 3,987,180.01 预提费用 17,856,264.00 4,464,066.00 合计 277,886,866.21 52,394,919.18 238,662,793.09 44,859,948.03 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 无形资产-PPP 项目预计更新改造支出 129,669,834.38 22,301,259.07 148,173,821.08 25,845,012.94 固定资产-新购进的设备、器具一次性 税前扣除 132,691,672.33 33,172,918.09 86,651,975.18 21,662,993.80 合计 262,361,506.71 55,474,177.16 234,825,796.26 47,508,006.74 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 33,869,252.03 18,525,667.15 35,560,068.60 9,299,879.43 递延所得税负债 33,869,252.03 21,604,925.13 35,560,068.60 11,947,938.14 （4）未确认递延所得税资产明细 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 23,358,009.48 27,030,429.91 可抵扣亏损 20,567,005.43 17,723,067.15 合计 43,925,014.91 44,753,497.06 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2021 年度 2,649,210.59 2,649,210.59 2022 年度 1,543,576.78 8,001,439.92 2023 年度 2,120,252.24 3,413,890.11 2024 年度 4,686,607.38 3,038,530.89 2025 年度 9,567,358.44 合计 20,567,005.43 17,103,071.51 -- 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 46,221,760.03 46,221,760.03 预付的设备及软件款 9,390,090.00 9,390,090.00 5,739,080.62 5,739,080.62 预付 PPP 项目设备款 8,747,113.32 8,747,113.32 4,312,831.30 4,312,831.30 其他 78,333,300.00 78,333,300.00 合计 142,692,263.35 142,692,263.35 10,051,911.92 10,051,911.9 2 其他说明： 32、短期借款 （1）短期借款分类 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 200,000,000.00 保证借款 504,860,445.55 98,800,000.00 质押+保证借款 30,000,000.00 118,000,000.00 抵押+保证借款 27,600,000.00 80,000,000.00 抵押+质押+保证借款 55,000,000.00 69,998,750.15 合计 617,460,445.55 566,798,750.15 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 其他说明： 33、交易性金融负债 其他说明： 34、衍生金融负债 其他说明： 35、应付票据 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 315,862,641.79 204,379,679.77 1-2 年（含 2 年） 39,625,568.30 37,536,961.35 2-3 年（含 3 年） 13,977,323.38 5,172,829.02 3 年以上 1,284,598.09 合计 370,750,131.56 247,089,470.14 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 沈阳市和平区城市管理局 8,472,811.92 接收资产约定分期付款，公司与其签订合同约定的付款期限超过 1 年 深圳东风汽车有限公司 8,555,440.00 车辆购置款，合同约定分期付款，公司与其签订合同约定的付款期限超过 1 年 合计 17,028,251.92 -- 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 160,212.08 合计 160,212.08 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收服务费 12,300,539.92 3,824.57 合计 12,300,539.92 3,824.57 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 、39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 217,144,743.43 2,365,924,975.80 2,297,662,605.88 285,407,113.35 二、离职后福利-设定提存计划 125,262.09 50,702,705.40 50,725,944.75 102,022.74 三、辞退福利 2,344,245.48 1,706,012.48 638,233.00 合计 217,270,005.52 2,418,971,926.68 2,350,094,563.11 286,147,369.09 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 215,410,612.49 2,240,353,312.74 2,172,542,347.68 283,221,577.55 2、职工福利费 33,946,288.26 33,946,288.26 3、社会保险费 26,669.24 52,866,965.50 52,716,324.04 177,310.70 其中：医疗保险费 13,357.15 48,923,462.52 48,765,367.77 171,451.90 工伤保险费 8,810.02 1,726,198.61 1,729,218.27 5,790.36 生育保险费 4,502.07 2,217,304.37 2,221,738.00 68.44 4、住房公积金 17,861.89 17,464,865.91 17,482,727.80 5、工会经费和职工教育经费 1,689,599.81 14,615,425.65 14,296,800.36 2,008,225.10 8、劳务派遣 6,678,117.74 6,678,117.74 合计 217,144,743.43 2,365,924,975.80 2,297,662,605.88 285,407,113.35 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 120,671.75 49,062,428.59 49,088,673.58 94,426.76 2、失业保险费 4,590.34 1,640,276.81 1,637,271.17 7,595.98 合计 125,262.09 50,702,705.40 50,725,944.75 102,022.74 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,266,926.06 13,118,750.15 企业所得税 65,001,086.70 29,371,391.01 个人所得税 1,220,896.30 613,535.16 城市维护建设税 679,450.45 852,904.21 教育费附加 494,472.98 669,473.03 其他 112,032.20 129,355.03 合计 77,774,864.69 44,755,408.59 其他说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 18,113,340.12 29,130,141.77 合计 18,113,340.12 29,130,141.77 （1）应付利息 重要的已逾期未支付的利息情况： 其他说明： （2）应付股利 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款 6,040,716.40 8,034,957.49 押金、保证金 3,366,980.67 4,021,674.91 工伤赔付、车辆赔付 2,056,007.25 2,670,396.95 设备投资款 6,480,000.00 13,980,000.00 其他 169,635.80 423,112.42 合计 18,113,340.12 29,130,141.77 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 赣州市章贡区城市管理局 6,480,000.00 设备投资款，相关设备已交付，但尚未办理出资手续。 合计 6,480,000.00 -- 其他说明 42、持有待售负债 其他说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 8,000,000.00 2,628,189.06 一年内到期的长期应付款 82,137,230.49 123,639,033.38 合计 90,137,230.49 126,267,222.44 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 暂估增值税销项税 15,811,176.43 29,776,614.56 继续涉入负债 3,296,505.57 合计 19,107,682.00 29,776,614.56 短期应付债券的增减变动： 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 90,000,000.00 信用借款 质押+保证借款 5,782,015.93 合计 90,000,000.00 5,782,015.93 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 46、应付债券 （1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 42,146,798.83 99,195,761.15 合计 42,146,798.83 99,195,761.15 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 融资应付款 42,146,798.83 99,195,761.15 其他说明： （2）专项应付款 其他说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 计划资产： 设定受益计划净负债（净资产） 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 7,091,323.57 5,074,789.81 PPP 项目资产预计更新改造支出 191,167,259.09 192,893,716.49 合计 198,258,582.66 197,968,506.30 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 涉及政府补助的项目： 其他说明： 52、其他非流动负债 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 103,800,000.00 34,600,000.00 34,600,000.00 138,400,000.00 其他说明： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2963号《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票的批 复》核准，公司公开发行人民币普通股（A股）股票34,600,000股，面值为1元/股。公司股票已于2020年1月23日正式在深圳 证券交易所创业板挂牌上市。上述实收股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2020]第ZI10011 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 号验资报告。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 28,247,418.77 929,412,029.93 957,659,448.70 合计 28,247,418.77 929,412,029.93 957,659,448.70 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2963号《关于核准玉禾田环境发展集团股份有限公司首次公开发行股票 的批复》核准，公司公开发行人民币普通股（A股）股票34,600,000股，募集资金总额为人民币1,022,430,000.00元，扣除发 行费用人民币62,023,010.07元，募集资金净额为人民币960,406,989.93元，其中新增注册资本、股本人民币34,600,000.00元（大 写人民币叁仟肆佰陆拾万元整），资本公积人民币925,806,989.93元。 2、因子公司少数股东增资增加资本公积人民币3,605,040.00元。 56、库存股 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 20,925,133.10 16,041,770.02 36,966,903.12 合计 20,925,133.10 16,041,770.02 36,966,903.12 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 842,046,069.72 549,254,808.02 调整后期初未分配利润 842,046,069.72 549,254,808.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润 631,042,009.37 312,790,640.31 减：提取法定盈余公积 16,041,770.02 19,999,378.61 应付普通股股利 31,416,799.99 期末未分配利润 1,425,629,509.08 842,046,069.72 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,301,851,223.19 3,022,562,986.05 3,590,587,249.97 2,817,199,038.85 其他业务 13,368,246.12 10,051,269.80 3,994,762.72 2,878,099.35 合计 4,315,219,469.31 3,032,614,255.85 3,594,582,012.69 2,820,077,138.20 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 物业清洁业务 市政环卫业务 其他 合计 其中： 按经营地区分类 931,108,446.11 3,370,742,777.08 13,368,246.12 4,315,219,469.31 其中： 东北 95,133,583.66 484,572,974.78 1,469,026.51 581,175,584.95 华北 58,834,553.50 166,977,544.95 1,738,766.06 227,550,864.51 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 华东 105,182,475.18 1,394,930,142.35 1,663,982.14 1,501,776,599.67 华南 571,849,123.43 922,885,182.28 1,645,325.83 1,496,379,631.54 华中 3,292,889.31 54,671,479.92 57,964,369.23 西北 8,326,935.83 311,966,379.13 6,812,610.62 327,105,925.58 西南 88,488,885.20 34,739,073.67 38,534.96 123,266,493.83 其中： 与履约义务相关的信息： 本公司物业清洁业务及市政环卫业务属于在某一时段内履行履约义务，履约时间通常在1至24年以内，按照合同约定， 客户通常采用月度或者季度结算的方式，本公司作为主要责任人在合同约定的作业区域进行保洁、垃圾收运等服务，本公司 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 26,495,607,093.78 元，其中，3,80 2,621,630.93 元预计将于 2021 年度确认收入，2,786,669,439.18 元预计将于 2022 年度确认收入，2,286,150,659.34 元预计将于 2023 年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 4,212,240.48 7,987,683.71 教育费附加 3,136,360.69 6,063,182.70 其他 2,675,131.34 2,033,374.94 合计 10,023,732.51 16,084,241.35 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 31,471,074.83 9,978,522.10 办公费 1,822,632.66 1,489,172.97 招待费 1,510,445.29 843,457.92 差旅费 616,220.48 623,117.56 广告费 9,225,051.08 7,687,045.23 其他 1,117,419.81 712,653.63 合计 45,762,844.15 21,333,969.41 其他说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 195,566,204.49 172,613,020.72 保险费 760,013.36 594,355.41 办公费 21,470,367.65 12,538,150.97 车辆费用 9,683,244.73 7,902,672.12 房屋租赁费 16,197,090.80 13,994,179.69 水电气费 2,901,980.71 2,608,027.57 差旅费 4,014,056.15 6,471,332.99 通讯费 1,089,329.34 1,307,840.87 招待费 19,381,580.02 14,270,559.30 固定资产折旧费 7,167,111.24 4,586,850.52 中介咨询费 12,863,557.68 15,494,449.44 其他 9,288,111.10 2,876,628.67 合计 300,382,647.27 255,258,068.27 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,366,877.11 车辆费用 30,628.00 差旅费 63,890.48 其他 27,652.39 合计 4,489,047.98 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 37,602,496.91 42,372,230.38 减：利息收入 8,799,040.82 1,205,167.21 手续费及其他 2,116,950.91 2,081,065.52 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 更新改造费计提利息 16,978,440.24 17,401,107.38 合计 47,898,847.24 60,649,236.07 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 22,993,348.98 16,462,385.54 进项税加计抵减 3,497,417.19 5,470,544.80 代扣个人所得税手续费 297,332.25 其他补助 3,301,298.37 3,345,824.86 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -627,104.61 交易性金融资产在持有期间的投资收益 8,461,139.04 对联营企业的投资收益 3,227,341.71 736,613.52 合计 11,061,376.14 736,613.52 其他说明： 69、净敞口套期收益 其他说明： 70、公允价值变动收益 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -1,199,610.98 -985,765.35 长期应收款坏账损失 -1,689,251.12 -587,939.38 应收账款坏账损失 -9,581,274.70 -21,237,238.77 应收票据坏账损失 -211,784.64 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 合计 -12,681,921.44 -22,810,943.50 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 十二、合同资产减值损失 -6,295,928.08 合计 -6,295,928.08 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产 及无形资产而产生的处置利得或损失 629,942.95 1,791,421.68 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 8,297,400.00 3,893,100.00 8,297,400.00 保险理赔及其他 4,361,605.72 6,790,941.72 4,361,605.72 合计 12,659,005.72 10,684,041.72 12,659,005.72 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 公司上市安 庆县财政奖 励 岳西县财政 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 5,000,000.00 与收益相关 公司上市岳 西市财政奖 励 岳西县财政 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,600,000.00 与收益相关 岳西县财政 局公司首次 公开发行股 岳西县财政 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 否 否 1,400,000.00 与收益相关 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 票奖励资金 深圳市生态 环境综合执 法支队老旧 车补贴 深圳市生态 环境综合执 法支队 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 295,400.00 与收益相关 琴亭镇委员 会党建经费 莲花县财政 局 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 2,000.00 与收益相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 25,967,252.79 903,838.60 25,967,252.79 非流动资产毁损报废损失 7,405,078.35 5,923,522.97 7,405,078.35 工伤赔付及其他 10,420,462.45 10,020,079.20 10,420,462.45 合计 43,792,793.59 16,847,440.77 43,792,793.59 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 176,203,300.32 66,170,099.98 递延所得税费用 431,199.27 12,538,596.50 合计 176,634,499.59 78,708,696.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 865,717,172.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 216,429,293.20 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 子公司适用不同税率的影响 -39,366,863.60 调整以前期间所得税的影响 1,779,394.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,457,708.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,969,124.24 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,654,745.83 税法规定的额外可扣除费用 -7,350,654.33 所得税费用 176,634,499.59 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 68,867,347.72 14,001,783.78 利息收入 8,799,040.82 1,080,919.37 政府补助 32,497,983.47 20,355,485.54 押金及保证金 158,574,860.72 138,168,031.54 收到保险公司赔偿款 16,569,468.64 19,204,406.54 代收代付款 17,743,853.40 27,954,537.58 收回被冻结的银行存款 320,000.00 其他 16,473,014.21 19,876,883.05 合计 319,525,568.98 240,962,047.40 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 76,941,946.61 13,668,087.19 费用支出 117,642,196.38 90,340,773.76 工伤赔付、车辆赔付 21,882,394.73 17,504,679.52 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 押金及保证金 261,362,263.04 144,995,436.68 代收代付款 18,391,578.92 27,106,567.31 为取得合同发生的增量成本 46,221,760.03 其他 46,100,083.80 36,411,196.36 合计 588,542,223.51 330,026,740.82 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 700,000,000.00 收回长期应收款 19,286,084.78 21,407,859.92 其他 1,666,700.00 合计 720,952,784.78 21,407,859.92 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 700,000,000.00 其他 100,000,000.00 合计 800,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联方往来款 100,000,000.00 6,750,000.00 收回借款保证金 40,000,000.00 合计 140,000,000.00 6,750,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 项目 本期发生额 上期发生额 支付关联方往来款 100,000,000.00 6,750,000.00 支付上市中介服务费用 13,813,948.22 3,600,000.00 借款保证金 40,000,000.00 合计 113,813,948.22 50,350,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 689,082,673.21 341,303,110.76 加：资产减值准备 18,977,849.52 22,810,943.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 143,407,198.66 117,902,104.74 使用权资产折旧 无形资产摊销 35,172,634.04 33,953,729.49 长期待摊费用摊销 4,304,437.74 3,946,185.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -629,942.95 -1,791,421.68 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,405,078.35 5,923,522.97 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 54,580,937.15 59,649,089.92 投资损失（收益以“－”号填列） -11,061,376.14 -736,613.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,225,787.72 590,658.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 9,656,986.99 11,947,938.14 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,914,460.80 2,647,926.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -582,841,493.47 -166,249,867.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 166,838,682.75 133,111,518.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 521,753,417.33 565,008,824.77 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,292,379,077.37 521,061,698.97 减：现金的期初余额 521,061,698.97 354,851,723.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 771,317,378.40 166,209,975.42 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,906,845.40 其中： -- 安庆玉禾田环保科技有限公司 3,906,845.40 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 529,575.90 其中： -- 安庆玉禾田环保科技有限公司 529,575.90 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 3,377,269.50 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,292,379,077.37 521,061,698.97 其中：库存现金 64,756.36 55,637.25 可随时用于支付的银行存款 1,292,314,321.01 521,006,061.72 三、期末现金及现金等价物余额 1,292,379,077.37 521,061,698.97 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 28,336,953.23 保函保证金 固定资产 88,242,550.89 融资租赁资产 应收账款 165,225,858.64 质押担保 合计 281,805,362.76 -- 其他说明： 1、2017年11月7日，琼海玉禾田与交通银行股份有限公司海南省分行同时签订了《流动资金借款合同》（编号：琼交银 （龙昆南）2017年流贷字第QHYHT001号）、《固定资产贷款合同》（编号：琼交银（龙昆南）2017年固贷字第QHYHT001 号）以及《开立担保函合同》（编号：琼交银（龙昆南）2017年保函字第QHYHT001号）。琼海玉禾田以未来五年的对琼海 市嘉积城区及部分镇墟环卫一体化PPP项目的所有应收账款及未来收费权作为质押物，签订了应收账款质押合同（编号：琼 交银（龙昆南）2017年质字第QHYHT001号）。截至2020年12月31日，上述应收账款的账面价值为19,297,340.81元。 2、2018年4月28日，深圳玉禾田与中联重科融资租赁（中国）有限公司签订《最高额应收账款质押合同》，以深圳玉禾 田与南昌县城市管理委员会签订的服务合同(合同编号HT2017-C0303-B-1，项目名称南昌县城市管理委员会环卫保洁、园林 绿化管护市场化服务外包采购项目B包)所产生的应收债权为质押物，为本公司（包括分子公司）与长沙中联重科环境产业有 限公司在2018年4月1日至2020年12月31日期间签订的《融资保理合同》及/或《保理服务合同》提供最高额质押担保；2019 年8月15日，本公司、深圳玉禾田与中联重科融资租赁（中国）有限公司、中联重科融资租赁（北京）有限公司再次签订《最 高额应收账款质押合同》，新增以本公司与合肥经济技术开发区城市管理局签订的服务合同（合同编号2018FJCZ4775，项 目名称为合经区城市道路清扫保洁、生活垃圾前端收集及垃圾中转站管养服务）所产生的应收债权为质押物，为本公司（包 括分子公司）与长沙中联重科环境产业有限公司在2019年5月1日至2021年7月30日期间签订的《融资保理合同》及/或《保理 服务合同》及/或《融资租赁合同》提供最高额质押担保。截至2020年12月31日，上述应收账款账面价值为10,148,862.13元。 3、2018年5月20日，本公司与海尔融资租赁（中国）有限公司签订应收债权转让协议，系以本公司与佳木斯市城市管理 行政执法局签订的《佳木斯市环卫作业项目委托管理协议》产生的应收债权、与南宁市青秀区环境卫生管理站签订的《南宁 市政府采购协议之青秀区凤岭北片区环境卫生作业服务采购（重1）合同》（项目编号：GXYLG20174015-NQX)产生的应收 债权、与兰陵县芦柞镇人民政府签订的《环境卫生委托服务合同》产生的应收债权和与兰陵县磨山镇人民政府签订的《环境 卫生委托服务合同》产生的应收债权为转让标的，转让价款为47,500,000.00元，合同期限为36个月。截至2020年12月31日， 上述应收账款账面价值为3,932,108.87元。 4、2018年8月2日，深圳玉禾田与长江联合金融租赁有限公司签订售后回租合同，转让价格为50,000,000.00元，以与延 安市宝塔区城市管理执法局签订的《宝塔区环卫“市场化运营、契约化管理”A标段承包协议》、与定远县城市管理行政执法 局签订的《定远县城区道路清扫保洁及垃圾中转运输服务项目承包合同》产生的应收债权为质押物提供质押担保，租赁期限 为36个月。截至2020年12月31日，上述应收账款账面价值为2,311,235.93元。 5、2019年8月13日，本公司、深圳玉禾田、哈尔滨玉禾田分别于平安国际融资租赁有限公司、平安国际融资租赁（天津） 有限公司签订租赁成本为6,500,000.00元、33,500,000.00元和10,000,000.00元的售后回租合同，均以与萍乡市安源区城市管理 局签署的编号为YHT-2019-01-15的《萍乡市安源区环卫市场化改革（第一期）采购项目政府采购合同书》及后续将要与萍 乡市安源区城市管理局签署的任何合同/协议项下对萍乡市安源区城市管理局已经和将要形成的全部应收账款、与广饶县城 市管理和行政执法局及广饶县花官镇人民政府及广饶经济开发区管理委员会（乐安街道办事处）签署的《花官镇城乡环卫一 体化市场运行项目服务合同》及《乐安街道办事处城乡环卫一体化市场化运行项目服务合同》及后续将要与广饶县城市管理 和行政执法局签署的任何合同/协议下对广饶县城市管理和行政执法局已经和将要形成的全部应收账款作为质押物提供质押 担保。截至2020年12月31日，上述应收账款账面价值为10,346,835.22元。 6、2019年9月11日，本公司、深圳玉禾田、景德镇玉禾田与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行签署了银行授信函（授 信函号码：CN11002187524-CM06Sep2019）。景德镇玉禾田以其对景德镇市市容环境卫生管理局的应收债权为质押物，本 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 公司以与宜春市袁州区综合行政执法局（宜春市袁州区城市管理局）签订的《宜春市袁州区环卫保洁、园林绿化养护、市政 管护服务项目政府采购合同》（合同编号：大业-YZ2018-013-2）产生的应收债权为质押物，提供质押担保。截至2020年12 月31日，上述应收账款账面价值为30,854,581.30元。 7、2019年10月12日，本公司、深圳玉禾田与中远海运租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁物价款总额为人民币 26,000,000.00元 ，以 本公 司与 天津市 红桥 区园 林管 理服 务中 心签 订的 《天 津市 红桥 区园 林绿化 养护 服务 项目 （2019.7.31-2020.7.31）服务合同》产生的应收债权为质押物提供质押担保，租赁期限为36个月。截至2020年12月31日，上 述应收账款账面价值为3,460,804.42元。 8、2019年10月15日，本公司、澄迈玉禾田与中远海运租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁物价款总额为人民币 27,000,000.00元，以本公司、新沂玉禾田与新沂市城市管理局共同签订的《新沂城乡环卫一体化PPP项目（标段二）PPP项 目合同》产生的应收债权为质押物提供质押担保，租赁期限为36个月。截至2020年12月31日，上述应收账款账面价值为 1,664,393.13元。 9、2019年11月29日，海口玉禾田与交通银行股份有限公司海南省分行签订了《流动资金借款合同》（编号：琼交银（龙 昆南）2019年流贷字第HKYHT001号）和《开立担保函合同》（编号：琼交银（龙昆南）2019年保函字第HKYHT001号）。 海口玉禾田以海口市秀英区环卫一体化PPP项目的未来收费权为质押物，签订了应收账款质押合同（编号：琼交银（龙昆南） 2019年质字第HKYHT001号、琼交银（龙昆南）2019年质字第HKYHT002号）。截至2020年12月31日，上述应收账款的账面 价值为76,896,502.98元。 10、2020年4月14日，深圳玉禾田与中国工商银行股份有限公司深圳湾支行签订《流动资金借款合同》（编号： 0400000010-2020年（深湾）字00059号）。以深圳玉禾田与深圳市华星光电半导体显示技术有限公司签订的《无尘室保洁服 务合同》、与福州市鼓岭旅游度假区管理委员会签订的《福州市鼓岭旅游度假区管理委员会福州市鼓岭旅游度假区三年卫生 保洁服务项目服务类采购项目合同》、与中国工商银行股份有限公司深圳市分行签订的《清洁专项服务合同》、与株洲市芦 淞区环境卫生管理处签订的《株洲市芦淞区环卫作业市场化服务项目第一标段》产生的应收债权为质押物提供质押担保。截 至2020年12月31日，上述应收账款账面价值为6,313,193.85元。 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 石河子市财政局社保补贴 3,973,092.93 其他收益 3,973,092.93 海口市人力资源开发局单位招用贫困户补贴、稳岗补贴 2,138,291.08 其他收益 2,138,291.08 深圳市人力资源和社会保障局岗前培训补贴款 1,735,561.54 其他收益 1,735,561.54 哈尔滨宾县人民政府税收补贴 1,497,294.24 其他收益 1,497,294.24 赣州市章贡区公共就业人才服务局技能提升培训补贴 802,738.06 其他收益 802,738.06 岳西县人力资源和社会保障局的公益性岗位补贴 662,927.76 其他收益 662,927.76 萍乡市安源区安源镇人民政府招商引资税收补贴 652,882.00 其他收益 652,882.00 赣州市赣县区公共就业人才服务局职业技能提升补贴 647,800.00 其他收益 647,800.00 安庆市人力资源和社会保障局公益性岗位补贴、扶贫基地和 社保补贴 627,620.40 其他收益 627,620.40 澄迈县就业局就业困难人员保险补贴 587,553.18 其他收益 587,553.18 深圳市福田区企业发展服务中防护用品支持款项 545,000.00 其他收益 545,000.00 寻乌县公共就业人才服务局职业技能提升补贴、稳岗补贴 517,232.00 其他收益 517,232.00 深圳市福田区国库支付中心总部培育支持款 500,000.00 其他收益 500,000.00 赣州市赣县区人民政府办公室社保及稳岗补贴 404,929.47 其他收益 404,929.47 石狮市人力资源公共服务中心 2020 年困难企业失业保险稳岗 返还 394,740.00 其他收益 394,740.00 福州市城区生活垃圾分类"四定"工作补贴 393,200.00 其他收益 393,200.00 石河子第八师石河子市财政局社会稳岗补贴 375,945.98 其他收益 375,945.98 景德镇市劳动就业服务管理局稳岗补贴 351,394.47 其他收益 351,394.47 琼海市就业局企业稳定岗位补贴 289,976.93 其他收益 289,976.93 沈阳市失业保险基金财政专户稳岗补贴 281,518.00 其他收益 281,518.00 沈阳市人力资源和社会保障局线上适岗培训补贴 274,000.00 其他收益 274,000.00 定南县公共就业人才服务局企业岗前培训补贴款 270,004.36 其他收益 270,004.36 成都市促进城乡充分就业工作领导小组办公室社保补贴和岗 位补贴款 258,675.28 其他收益 258,675.28 赣州赣县区再就业工作领导小组办公室社保补贴 252,075.38 其他收益 252,075.38 江西省人力资源和社会保障局稳岗补贴 229,463.37 其他收益 229,463.37 佳木斯市再就业服务指导中心黑龙江省就业补助资金 209,091.40 其他收益 209,091.40 彭泽县公共就业人才服务局公益性岗位补贴 197,387.00 其他收益 197,387.00 深圳市市场监督管理局专利保险保费资助项目款项 185,400.00 其他收益 185,400.00 宁夏回族自治区就业与创业服务局稳岗补贴 181,394.80 其他收益 181,394.80 沈阳市和平区财政事务服务中安置残疾人就业奖励基金 178,380.00 其他收益 178,380.00 温州市人力资源和社会保障局职工失业保险基金专户稳岗补 贴 176,570.12 其他收益 176,570.12 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 深圳市罗湖区城市管理和综合执法局慰问金 164,800.00 其他收益 164,800.00 沈阳市失业保险基金财政专户援企稳岗 164,501.00 其他收益 164,501.00 海口市旅游发展委员会旅游公厕奖补资金 160,000.00 其他收益 160,000.00 赣州市人力资源和社会保障局稳岗补贴 158,000.54 其他收益 158,000.54 琼海市就业局就业困难人员保险补贴、疫情防控补贴 144,711.95 其他收益 144,711.95 沈阳市人力资源和社会保障局稳岗补贴 143,723.00 其他收益 143,723.00 深圳市高技能人才公共实训管理服务中心岗前培训补贴款 133,400.00 其他收益 133,400.00 浮梁县劳动就业服务管理局吸纳贫困劳动力补贴款 131,500.00 其他收益 131,500.00 陵水黎族自治县就业局稳岗补贴 117,227.06 其他收益 117,227.06 天津市滨海新区财政局一次性吸纳就业补贴 116,653.79 其他收益 116,653.79 岳西县疫情期间医疗垃圾补助款 112,174.00 其他收益 112,174.00 海南省人力资源和社会保障厅失业保险稳岗返还、以工代训 补贴 101,367.38 其他收益 101,367.38 上海静安区财政局财政扶持资金 85,086.00 其他收益 85,086.00 公司上市安庆市财政奖励 5,000,000.00 营业外收入 5,000,000.00 公司上市岳西县财政奖励 1,600,000.00 营业外收入 1,600,000.00 岳西县财政局公司首次公开发行股票奖励资金 1,400,000.00 营业外收入 1,400,000.00 深圳市生态环境综合执法支队老旧车补贴 295,400.00 营业外收入 295,400.00 零星小额补助 1,470,064.51 其他收益、营业外 收入 1,470,064.51 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 其他说明： （2）合并成本及商誉 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 其他说明： （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 子公司名 称 股权处置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价款与 处置投资对 应的合并财 务报表层面 享有该子公 司净资产份 额的差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 安庆玉禾 田环保科 技有限公 司 5,201,016.04 51.00% 转让 2020 年 11 月 06 日 收到大 部分转 让款、股 权转让 手续完 成 -627,104.61 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、湖南城市玉禾田系本公司于2020年5月21日设立的法人企业，统一社会信用代码为91430103MA4RBXNF8K，注册资 本为1,000万元人民币。 2、深圳玉蜻蜓投资系本公司于2020年7月30日设立的法人企业，统一社会信用代码为91440300MA5GARDT9C，注册资 本为5,000万元人民币。 3、深圳金枫投资系本公司于2020年7月30日设立的法人企业，统一社会信用代码为91440300MA5GATBX4U，注册资本 为5,000万元人民币。 4、安庆玉禾田系本公司与优睿智能科技（深圳）有限公司、天津长荣健康科技股份有限公司于2020年2月27日共同设立 的法人企业，统一社会信用代码为91340828MA2UH3375A，注册资本为1,000万元人民币。 5、莲花玉禾田系本公司于2020年7月1日设立的法人企业，统一社会信用代码为91360321MA3991AM68，注册资本为500 万元人民币。 6、海口城市玉禾田系本公司于2020年7月13日设立的法人企业，统一社会信用代码为91460100MA5RCHNRX7，注册资 本为1,000.00万元人民币。 7、湖南天长玉禾田系本公司与湖南天长置业有限责任公司于2020年8月4日共同设立的法人企业，统一社会信用代码为 91430103MA4RJYYP6G，注册资本为500万元人民币。 8、南昌红谷滩玉禾田系本公司与南昌市红谷滩文化旅游发展有限公司于2020年9月2日共同设立的法人企业，统一社会 信用代码为91360125MA39ACG423，注册资本为2,000万元人民币。 9、太湖玉禾田系本公司与太湖县富强城市管理服务有限责任公司于2020年9月8日共同设立的法人企业，统一社会信用 代码为91340825MA2W6H6237，注册资本为4,000万元人民币。 10、庆禾润玉禾田系本公司于2020年9月8日设立的法人企业，统一社会信用代码为91230602MA1C8KAD8P，注册资本 为2,000万元人民币。 11、湘潭城市玉禾田系本公司于2020年10月22日设立的法人企业，统一社会信用代码为91430300MA4RRLA58F，注册 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 资本为1,000万元人民币。 12、南昌青禾玉禾田系本公司与南昌青鼎环境工程有限公司于2020年10月23日共同设立的法人企业，统一社会信用代码 为91360111MA39BB887G，注册资本为2,000万元人民币。 13、大连玉禾田系本公司于2020年10月30日设立的法人企业，统一社会信用代码为91210212MA10NURWX7，注册资本 为500万元人民币。 14、辽宁玉禾田系本公司于2020年11月12日设立的法人企业，统一社会信用代码为91211000MA10PMW17A，注册资本 为3,000万元人民币。 15、山高玉禾田系本公司与山东高速股份有限公司于2020年11月24日共同设立的法人企业，统一社会信用代码为 91370102MA3UF6JW0L，注册资本为10,000万元人民币。 16、南昌保洁玉禾田系本公司与南昌市容环卫集团有限公司于2020年9月3日共同设立的法人企业，统一社会信用代码为 91360104MA39ADPH9P，注册资本为2,000万元人民币。 17、华南环境玉禾田系本公司于2020年12月23日设立的法人企业，统一社会信用代码为91440300MA5GJJJ741，注册资 本为1,000万元人民币。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳玉禾田 深圳 深圳 物业清洁、市政 环卫 100.00% 购买 北京玉禾田 北京 北京 物业清洁 100.00% 购买 上海玉禾田 上海 上海 物业清洁 100.00% 购买 成都玉禾田 成都 成都 物业清洁 100.00% 购买 广州玉禾田 广州 广州 物业清洁 100.00% 购买 湖南玉禾田 长沙 长沙 市政环卫 100.00% 设立 哈尔滨玉禾田 哈尔滨 哈尔滨 物业清洁、市政 环卫 100.00% 设立 牡丹江玉禾田 牡丹江 牡丹江 市政环卫 100.00% 设立 海南玉禾田 三亚 三亚 市政环卫 100.00% 设立 浏阳玉禾田 浏阳 浏阳 市政环卫 100.00% 设立 福建玉禾田 福州 福州 物业清洁、市政 环卫 100.00% 设立 安徽玉禾田 芜湖 芜湖 市政环卫 100.00% 设立 江西玉禾田 南昌 南昌 市政环卫 100.00% 设立 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 193 深圳金枫叶 深圳 深圳 物业清洁 100.00% 购买 深圳玉蜻蜓 深圳 深圳 物业清洁 100.00% 购买 天津玉禾田 天津 天津 市政环卫 100.00% 设立 南昌临空玉禾田 南昌 南昌 市政环卫 75.00% 设立 山东玉禾田 济宁 济宁 物业清洁、市政 环卫 100.00% 设立 赣州玉禾田 赣州 赣州 市政环卫 80.00% 设立 海口玉禾田 海口 海口 市政环卫 70.00% 设立 银川玉禾田 银川 银川 市政环卫 100.00% 设立 定南玉禾田 定南 定南 市政环卫 100.00% 设立 琼海玉禾田 琼海 琼海 市政环卫 100.00% 设立 澄迈玉禾田 澄迈 澄迈 市政环卫 100.00% 设立 白沙玉禾田 白沙 白沙 市政环卫 100.00% 设立 岳西玉禾田 岳西 岳西 市政环卫 90.00% 设立 宜良玉禾田 宜良 宜良 市政环卫 90.00% 设立 景德镇玉禾田 景德镇 景德镇 市政环卫 90.00% 设立 延安玉禾田 延安 延安 市政环卫 100.00% 设立 沈阳于洪玉禾田 沈阳 沈阳 市政环卫 100.00% 设立 沈阳和平玉禾田 沈阳 沈阳 市政环卫 100.00% 设立 沈阳经开玉禾田 沈阳 沈阳 市政环卫 90.00% 设立 大庆玉禾田 大庆 大庆 市政环卫 77.78% 设立 彭泽玉禾田 彭泽 彭泽 市政环卫 90.00% 设立 赣县玉禾田 赣县 赣县 市政环卫 100.00% 设立 新沂玉禾田 江苏 徐州 市政环卫 100.00% 设立 萍乡玉禾田 江西 萍乡 市政环卫 100.00% 设立 宜春玉禾田 江西 宜春 市政环卫 100.00% 设立 石河子玉禾田 新疆 石河子 市政环卫 100.00% 设立 九江玉禾田 江西 九江 市政环卫 100.00% 设立 临淄玉禾田 山东 淄博 市政环卫 75.00% 设立 寻乌玉禾田 江西 寻乌 市政环卫 100.00% 设立 九江经开玉禾田 江西 九江 市政环卫 100.00% 设立 儋州玉禾田 海南 儋州 市政环卫 100.00% 设立 玉溪玉禾田 云南 玉溪 市政环卫 70.81% 设立 南昌县玉禾田 江西 南昌 市政环卫 100.00% 设立 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 194 湖南城市玉禾田 长沙 长沙 市政环卫 100.00% 设立 深圳玉蜻蜓投资 深圳 深圳 投资咨询 100.00% 设立 深圳金枫投资 深圳 深圳 投资咨询 100.00% 设立 安庆玉禾田 安庆 安庆 生产制造 设立 莲花玉禾田 萍乡 萍乡 市政环卫 100.00% 设立 海口城市玉禾田 海口 海口 市政环卫 100.00% 设立 湖南天长玉禾田 长沙 长沙 其他 65.00% 设立 南昌红谷滩玉禾田 南昌 南昌 市政环卫 60.00% 设立 太湖玉禾田 安庆 安庆 市政环卫 95.00% 设立 庆禾润玉禾田 大庆 大庆 其他 100.00% 设立 湘潭城市玉禾田 湘潭 湘潭 市政环卫 100.00% 设立 南昌青禾玉禾田 南昌 南昌 市政环卫 60.00% 设立 大连玉禾田 大连 大连 市政环卫 100.00% 设立 辽宁玉禾田 辽阳 辽阳 市政环卫 100.00% 设立 山高玉禾田 济南 济南 市政环卫 51.00% 设立 南昌保洁玉禾田 南昌 南昌 市政环卫 60.00% 设立 华南环境玉禾田 深圳 深圳 物业清洁 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 海口玉禾田 30.00% 35,466,488.35 17,180,548.29 69,622,156.40 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 195 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 海口玉 禾田 192,029, 971.97 169,858, 294.39 361,888, 266.36 28,812,1 22.54 101,002, 289.20 129,814, 411.74 136,720, 678.31 175,328, 934.10 312,049, 612.41 48,003,3 89.13 92,925,6 65.53 140,929, 054.66 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 海口玉禾田 360,046,981.7 7 118,221,627. 83 118,221,627. 83 36,989,661.4 6 302,208,806. 13 63,631,660.3 2 63,631,660.3 2 215,855,823. 24 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 山东高速（深圳） 投资有限公司 深圳 深圳 投资管理 45.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 196 （2）重要合营企业的主要财务信息 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 422,931,006.28 非流动资产 573,489,912.44 资产合计 996,420,918.72 流动负债 382,940,318.92 负债合计 382,940,318.92 归属于母公司股东权益 613,480,599.80 按持股比例计算的净资产份额 276,066,269.91 --其他 13,115,655.37 对联营企业权益投资的账面价值 289,181,925.28 净利润 16,244,744.07 综合收益总额 16,244,744.07 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 29,203,517.74 24,844,201.31 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 4,359,316.43 736,613.52 --综合收益总额 4,359,316.43 736,613.52 其他说明 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 197 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。 上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情 况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了 市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管 理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其 他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审 核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、 特定地区或特定交易对手的风险。 1、 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围 的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值 已代表其最大信用风险敞口； 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为 其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基 于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相 应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 198 信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现 金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金 偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期 的资金需求。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 617,460,445.55 617,460,445.55 应付账款 370,750,131.56 370,750,131.56 其他应付款 18,113,340.12 18,113,340.12 一年内到期的非流动负债 90,137,230.49 90,137,230.49 长期借款 8,000,000.00 82,000,000.00 90,000,000.00 长期应付款 30,183,040.49 9,478,156.48 2,485,601.86 42,146,798.83 合计 1,096,461,147.72 38,183,040.49 91,478,156.48 2,485,601.86 1,228,607,946.55 项目 上年年末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 短期借款 566,798,750.15 566,798,750.15 应付账款 247,089,470.14 247,089,470.14 其他应付款 29,130,141.77 29,130,141.77 一年内到期的非流动负债 126,267,222.44 126,267,222.44 长期借款 2,628,189.06 3,153,826.87 5,782,015.93 长期应付款 74,567,486.74 20,858,003.43 3,770,270.98 99,195,761.15 合计 969,285,584.50 77,195,675.80 24,011,830.30 3,770,270.98 1,074,263,361.58 3、市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率 风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源 于银行短期借款、长期借款及长期应付款。本期公司无以浮动利率计算的外部借款。 （2）汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本期公司未签署任何远期外汇合 约或货币互换合约，无以外币计价的金融资产和金融负债。 （3）其他价格风险 其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。 本期公司未持有其他上市公司的权益投资。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 199 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （三）其他权益工具投资 735,000.00 735,000.00 持续以公允价值计量的资 产总额 735,000.00 735,000.00 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 西藏天之润投资管 西藏自治区拉萨市 投资管理、资产管理 1,000 万元 54.28% 54.28% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 200 理有限公司（简称 “西藏天之润”） 本企业的母公司情况的说明 西藏天之润投资管理有限公司由周平、周梦晨出资组建，并于2014年1月15日取得拉萨市达孜县工商行政管理局核发的 注册号为540126100000015号企业法人营业执照，注册资本1,000万元业经西藏大德信会计师事务所有限公司出具藏大信验字 （2014）字第071号验资报告验证。 本企业最终控制方是周平、周梦晨，合计控制本公司54.28%的股份。 其他说明： 西藏天之润投资管理有限公司直接持有本公司47.92%的股份； 西藏天之润投资管理有限公司持有深圳市鑫宏泰投资管理有限公司56.82%的股份，深圳市鑫宏泰投资管理有限公司持 有本公司6.36%的股份，西藏天之润投资管理有限公司通过深圳市鑫宏泰投资管理有限公司间接控制本公司6.36%的股份； 西藏天之润投资管理有限公司直接和间接控制本公司合计54.28%的股份。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 哈尔滨地铁玉禾田环境事业发展有限公司 联营 深圳伏泰智慧环境有限公司 联营 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 天津天宝园林绿化有限公司 实际控制人周平控制的公司 深圳市海之润投资发展有限公司 实际控制人周平控制的公司 深圳市渤海盛世基金管理有限公司 实际控制人周平控制的公司 深圳美丽城乡规划设计有限公司 实际控制人周平控制的公司 深圳市鑫宏泰投资管理有限公司 实际控制人周平控制的公司 深圳天之润投资咨询有限公司 实际控制人周平控制的公司 深圳市鑫卓泰投资管理有限公司 持有 5%以上股份的法人 北京高能时代环境技术股份有限公司 持有 5%以上股份的法人；关联自然人（凌锦明）担任董事 赣州市章贡区市容环境综合服务有限公司 子公司赣州玉禾田之少数股东 苏州市伏泰信息科技股份有限公司 公司间接股东高能环境之参股的公司 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 201 大庆市萨尔图区市政设施管理有限公司 子公司大庆玉禾田之少数股东 淄博齐德城市建设投资有限公司 子公司临淄玉禾田之少数股东 湖南天长置业有限责任公司 子公司湖南天长玉禾田之少数股东 内江高能环境技术有限公司 公司间接股东高能环境之子公司；本公司参股公司 安庆玉禾田环保科技有限公司 公司已处置之子公司 优睿智能科技（深圳）有限公司 子公司安庆玉禾田之少数股东 天津长荣健康科技有限公司 子公司安庆玉禾田之少数股东 天津长荣科技集团股份有限公司 子公司安庆玉禾田之少数股东母公司 周平 公司实际控制人之一 狄丽 公司实际控制人周平之妻 周梦晨 公司实际控制人之一 周明 实际控制人周平之弟 周聪 实际控制人周平之弟 周梦娇 实际控制人周平之弟周明之女 陈曼青 实际控制人周平之弟周聪之妻 张明凤 实际控制人周平之弟周明之妻 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 大庆市萨尔图区市政设施管 理有限公司 采购外包服务 4,984,534.22 5,294,037.99 深圳伏泰智慧环境有限公司 采购材料及维修服务 905,371.81 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津长荣健康科技有限公司 销售商品 1,168,200.00 内江高能环境技术有限公司 提供清洁服务 707,374.89 赣州市章贡区市容环境综合服务有限公司 提供清洁服务 86,218.00 751,372.76 湖南天长置业有限责任公司 提供清洁服务 96,173.38 苏州市伏泰信息科技股份有限公司 提供清洁服务 29,482.02 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 202 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 周平 房屋租赁 3,564,245.49 3,434,040.00 淄博齐德城市建设投资有限公司 车辆、设备租赁费 1,476,200.26 1,592,325.00 关联租赁情况说明 本公司与周平签订房屋租赁合同，承租深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦A座18楼1805、1807房产用于办公；深圳 玉禾田与周平签订房屋租赁合同，承租深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦A座18楼1801B、1802、1803房产用于办公， 租期截止2020年10月31日；2020年11月，本公司与周平签订房屋租赁合同，承租深圳市福田区车公庙泰然九路海松大厦A座 18楼1801B、1802、1803房产用于办公；深圳金枫叶、深圳玉蜻蜓与周平签订房屋租赁合同，承租深圳市福田区车公庙泰然 九路海松大厦A座18楼1806A、1806B房产用于办公；广州玉禾田与周平签订房屋租赁合同，承租广州市海珠区华新一街12 号2304、2305、2306、2307、2308、2309房产用于办公。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 周平、狄丽 260,000,000.00 2019 年 08 月 05 日 2020 年 08 月 04 日 是 周梦晨、周平 500,000,000.00 2020 年 09 月 17 日 2021 年 09 月 16 日 否 周平、西藏天之润 50,000,000.00 2019 年 03 月 06 日 2020 年 03 月 05 日 是 周平 400,000,000.00 2020 年 07 月 17 日 2021 年 07 月 16 日 否 周平、周梦晨 200,000,000.00 2020 年 01 月 20 日 2021 年 01 月 19 日 否 周平、周梦晨 200,000,000.00 2020 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 26 日 否 周平、周梦晨 200,000,000.00 2020 年 08 月 18 日 2022 年 08 月 11 日 否 西藏天之润 38,000,000.00 2019 年 01 月 08 日 2020 年 01 月 08 日 是 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 203 周平、狄丽、陈曼青 44,773,400.00 2019 年 12 月 20 日 2020 年 12 月 20 日 是 西藏天之润、周平 33,000,000.00 2019 年 07 月 19 日 2020 年 07 月 19 日 是 周平 100,000,000.00 2020 年 10 月 23 日 2021 年 09 月 26 日 否 西藏天之润、周平、周梦晨 110,000,000.00 2019 年 12 月 09 日 2021 年 01 月 26 日 否 西藏天之润、周平、周梦晨 110,000,000.00 2019 年 12 月 09 日 2021 年 01 月 26 日 否 西藏天之润、周平、周梦晨 110,000,000.00 2019 年 12 月 09 日 2021 年 01 月 26 日 否 周平、陈曼青、西藏天之润 60,000,000.00 2019 年 01 月 02 日 2020 年 01 月 22 日 是 周平、陈曼青、西藏天之润 30,000,000.00 2020 年 04 月 14 日 2021 年 04 月 30 日 否 周平、狄丽、周梦晨 25,000,000.00 2019 年 04 月 26 日 2020 年 10 月 26 日 是 陈曼青、周聪、周平、狄丽 10,000,000.00 2019 年 06 月 20 日 2021 年 06 月 19 日 否 周平 100,000,000.00 2020 年 08 月 18 日 2022 年 08 月 17 日 否 周平、周梦晨 50,000,000.00 2020 年 08 月 18 日 2021 年 03 月 09 日 否 周平、周梦晨 200,000,000.00 2020 年 08 月 18 日 2022 年 08 月 11 日 否 周平、狄丽 48,000,000.00 2019 年 11 月 29 日 2021 年 11 月 29 日 否 西藏天之润、周平 10,000,000.00 2020 年 06 月 24 日 2021 年 06 月 24 日 否 周平、狄丽 58,200,000.00 2020 年 03 月 04 日 2022 年 03 月 04 日 否 周平、周聪 7,000,000.00 2017 年 11 月 28 日 2022 年 11 月 28 日 否 西藏天之润 200,000,000.00 2019 年 08 月 28 日 2020 年 08 月 30 日 是 周平、周梦晨、西藏天之润 230,000,000.00 2020 年 11 月 11 日 2021 年 11 月 11 日 否 周平、周梦晨、西藏天之润 165,000,000.00 2020 年 12 月 24 日 2021 年 11 月 30 日 否 周平、周梦晨 100,000,000.00 2020 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 否 西藏天之润、周平、周梦晨 53,296,165.10 2018 年 05 月 28 日 2021 年 05 月 28 日 否 周平 150,000,000.00 2019 年 05 月 01 日 2021 年 07 月 30 日 否 周平、周梦晨 7,029,211.93 2019 年 08 月 23 日 2022 年 08 月 23 日 否 周平、周梦晨 47,041,649.13 2019 年 08 月 23 日 2022 年 08 月 23 日 否 周平、周梦晨 56,225,192.40 2018 年 08 月 10 日 2021 年 08 月 10 日 否 周明、张明凤 14,158,314.96 2018 年 11 月 15 日 2020 年 11 月 15 日 是 西藏天之润、周梦晨、陈曼青、周平 24,758,980.04 2019 年 05 月 31 日 2022 年 05 月 31 日 否 西藏天之润、周梦晨、陈曼青、周平 20,117,016.13 2019 年 05 月 31 日 2022 年 05 月 31 日 否 西藏天之润、周梦晨、陈曼青、周平 6,903,220.48 2019 年 05 月 31 日 2022 年 05 月 31 日 否 周平 6,573,000.00 2019 年 05 月 29 日 2021 年 05 月 29 日 否 西藏天之润、周平、周梦晨、狄丽 27,819,821.16 2019 年 10 月 21 日 2022 年 10 月 20 日 否 西藏天之润、周平、周梦晨、狄丽 28,889,814.26 2019 年 10 月 21 日 2022 年 10 月 20 日 否 关联担保情况说明 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 204 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 西藏天之润 100,000,000.00 2020 年 09 月 01 日 拆出 西藏天之润 100,000,000.00 2020 年 12 月 15 日 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 天津长荣科技集团股份有限公司 采购设备 2,761,061.94 优睿智能科技（深圳）有限公司 销售设备 1,861,061.94 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 5,841,947.76 4,418,460.00 （8）其他关联交易 为实施内江城乡生活垃圾处理PPP项目，本公司与北京高能时代环境技术股份有限公司、内江投资控股集团有限公司、 国开四川投资有限公司、中国航空规划设计研究总院有限公司、成都三创市容环境管理有限责任公司共同投资设立 “内江高 能环境技术有限公司”，该公司注册资本为10,000.00万元，其中，本公司累计出资73.50万元，其中本期新增出资29.40万元， 出资比例为0.147%，对该公司无重大影响。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 内江高能环境技术有限公司 749,817.38 5,521.78 应收账款 赣州市章贡区市容环境综合服务有限公司 57,152.91 2,286.90 821,304.38 72,269.93 应收账款 湖南天长置业有限责任公司 88,208.81 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 205 预付款项 安庆玉禾田环保科技有限公司 4,000,000.00 其他应收款 哈尔滨地铁玉禾田环境事业发展有限公司 12,102.42 605.12 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 大庆市萨尔图区市政设施管理有限公司 1,556,325.33 1,775,328.00 应付账款 深圳伏泰智慧环境有限公司 117,753.00 应付账款 淄博齐德城市建设投资有限公司 3,068,525.26 1,592,325.00 应付账款 苏州市伏泰信息科技股份有限公司 47,562.58 其他应付款 深圳伏泰智慧环境有限公司 7,000.00 其他应付款 淄博齐德城市建设投资有限公司 7,500,000.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 经营租赁承诺 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 206 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内 31,826,417.11 1至2年 19,174,310.55 2至3年 10,481,810.03 3年以上 17,142,063.10 合计 78,624,600.79 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 1、资产负债表日存在的重要或有事项 本公司佳木斯分公司于 2020 年 7 月 12 日收到桦南县人民法院送达的起诉书，于2020 年 10 月 10 日收到黑龙江省 桦南县人民法院出具《刑事判决书》（2020）黑 0822 刑初 99 号，判决佳木斯分公司犯单位行贿罪，判处罚金人民币 20 万 元，被告人樊凤君犯单位行贿罪，免予刑事处罚。公司不服一审判决，在准备相关证据后于 2020 年 10 月 19 日向黑龙江 省佳木斯市中级人民法院提起上诉。 黑龙江省佳木斯市中级人民法院于 2020 年 12 月 16 日终审裁定，认为辩护人提交的书证材料、准予注销通知书、营 业执照，可能影响本案事实的认定及对佳木斯分公司的量刑，应予以查明，故撤销黑龙江省桦南县人民法院（2020）黑0822 刑初 99 号刑事判决，并发回黑龙江省桦南县人民法院重新审理。 截至本报告出具之日，该诉讼事项尚未判决。 2、出具的各类未到期的保函 详见本附注“七、合并财务报表项目注释”中的“1、货币资金”。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 155,008,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 31,416,799.99 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 207 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 其他说明 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 208 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 563,278. 60 0.51% 563,278. 60 100.00% 1,506,012 .00 1.89% 1,506,012 .00 100.00% 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 109,197, 300.06 99.49% 2,969,98 6.43 2.72% 106,227,3 13.63 78,233,59 0.00 98.11% 612,530.1 4 0.78% 77,621,059. 86 其中： 风险组合 109,197, 300.06 99.49% 2,969,98 6.43 2.72% 106,227,3 13.63 78,233,59 0.00 98.11% 612,530.1 4 0.78% 77,621,059. 86 合计 109,760, 578.66 100.00% 3,533,26 5.03 3.22% 106,227,3 13.63 79,739,60 2.00 100.00% 2,118,542 .14 2.66% 77,621,059. 86 按单项计提坏账准备：563278.6 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 零星小额按单项计提坏 账准备 563,278.60 563,278.60 100.00% 预期无法收回 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 209 合计 563,278.60 563,278.60 -- -- 按单项计提坏账准备： 按组合计提坏账准备：2969986.43 元 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 0-3 个月（含 3 个月） 65,876,568.69 3-12 个月（含 12 个月） 35,383,726.23 1,769,186.44 5.00% 1-2 年（含 2 年） 6,919,256.42 691,925.63 10.00% 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 1,017,748.72 508,874.36 50.00% 合计 109,197,300.06 2,969,986.43 -- 确定该组合依据的说明： 本公司以账龄作为信用风险特征，按信用风险特征组合对其他第三方应收款项计算预期信用损失。根据以前年度按账龄 划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备比例，据此计算本年 应计提的坏账准备。 按组合计提坏账准备： 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 101,260,294.92 其中：0-3 个月（含 3 个月） 65,876,568.69 3-12 个月（含 12 个月） 35,383,726.23 1 至 2 年 6,919,256.42 3 年以上 1,581,027.32 3 至 4 年 1,397,427.32 5 年以上 183,600.00 合计 109,760,578.66 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 210 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏账准备 1,506,012.00 -942,733.40 563,278.60 按组合计提坏账准备 612,530.14 2,357,456.29 2,969,986.43 合计 2,118,542.14 1,414,722.89 3,533,265.03 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： （3）本期实际核销的应收账款情况 其中重要的应收账款核销情况： 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 40,348,664.65 36.76% 1,304,478.47 第二名 14,129,846.58 12.87% 170,477.43 第三名 4,215,497.79 3.84% 101,049.31 第四名 3,995,848.13 3.64% 第五名 3,626,000.92 3.30% 362,600.09 合计 66,315,858.07 60.41% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 129,926,935.01 180,000,000.00 其他应收款 486,024,504.43 248,494,745.23 合计 615,951,439.44 428,494,745.23 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 211 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 深圳玉禾田 180,000,000.00 澄迈玉禾田 25,036,091.73 哈尔滨玉禾田 12,428,705.37 江西玉禾田 10,669,782.26 福建玉禾田 9,816,643.48 天津玉禾田 9,486,620.32 石河子玉禾田 9,352,883.05 定南玉禾田 9,291,827.35 琼海玉禾田 7,781,279.52 沈阳于洪玉禾田 7,107,898.73 浏阳玉禾田 5,006,075.84 白沙玉禾田 3,269,180.07 银川玉禾田 3,150,378.09 九江玉禾田 3,120,610.84 安徽玉禾田 2,694,402.81 寻乌玉禾田 2,539,337.77 延安玉禾田 2,243,861.60 赣县玉禾田 2,100,173.33 宜春玉禾田 1,542,760.72 萍乡玉禾田 1,382,328.14 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 212 沈阳和平玉禾田 1,333,273.61 深圳玉蜻蜓 572,820.38 合计 129,926,935.01 180,000,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金和保证金 152,709,802.48 55,527,096.73 个人借款和备用金 546,241.39 277,257.47 社保公积金个人承担部分 757,205.15 659,649.23 往来款 332,245,211.17 191,806,227.71 其他 288,337.50 合计 486,258,460.19 248,558,568.64 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 63,823.41 63,823.41 2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 170,132.35 170,132.35 2020 年 12 月 31 日余额 233,955.76 233,955.76 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 213 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 433,455,176.44 1 至 2 年 18,996,773.31 2 至 3 年 25,742,766.49 3 年以上 8,063,743.95 3 至 4 年 6,800,743.95 4 至 5 年 1,233,000.00 5 年以上 30,000.00 合计 486,258,460.19 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账准备 63,823.41 170,132.35 233,955.76 合计 63,823.41 170,132.35 233,955.76 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 4）本期实际核销的其他应收款情况 其中重要的其他应收款核销情况： 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 合并关联方往来 105,902,711.00 1 年以内 21.78% 第二名 合并关联方往来 72,397,103.99 1 年以内 14.89% 第三名 押金、保证金 60,000,000.00 1 年以内 12.34% 第四名 合并关联方往来 47,363,736.12 1 年以内 9.74% 第五名 合并关联方往来 23,291,280.23 1 年以内 4.79% 合计 -- 308,954,831.34 -- 63.54% 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 214 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 703,085,455.93 703,085,455.93 599,135,455.93 599,135,455.93 对联营、合营企 业投资 318,385,443.02 318,385,443.02 24,844,201.31 24,844,201.31 合计 1,021,470,898.95 1,021,470,898.95 623,979,657.24 623,979,657.24 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 深圳玉禾田 119,175,751.92 119,175,751.92 宜良玉禾田 9,000,000.00 9,000,000.00 岳西玉禾田 36,000,000.00 36,000,000.00 大庆玉禾田 35,000,000.00 35,000,000.00 沈阳和平玉禾 田 28,000,000.00 28,000,000.00 沈阳于洪玉禾 田 28,000,000.00 28,000,000.00 银川玉禾田 27,000,000.00 27,000,000.00 深圳金枫叶 21,287,127.69 21,287,127.69 澄迈玉禾田 16,130,000.00 16,130,000.00 玉溪玉禾田 15,834,800.00 15,834,800.00 天津玉禾田 10,800,000.00 10,800,000.00 牡丹江玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 延安玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 215 江西玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 福建玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 海南玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 琼海玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 石河子玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 沈阳经开玉禾 田 110,000,000.00 110,000,000.00 新沂玉禾田 8,000,000.00 8,000,000.00 哈尔滨玉禾田 6,000,000.00 6,000,000.00 定南玉禾田 5,500,000.00 5,500,000.00 浏阳玉禾田 5,000,000.00 5,000,000.00 赣县玉禾田 5,000,000.00 5,000,000.00 萍乡玉禾田 5,000,000.00 5,000,000.00 宜春玉禾田 5,000,000.00 5,000,000.00 九江玉禾田 5,000,000.00 5,000,000.00 寻乌玉禾田 5,000,000.00 5,000,000.00 九江经开玉禾 田 5,000,000.00 5,000,000.00 深圳玉蜻蜓 3,202,776.32 3,202,776.32 山东玉禾田 3,000,000.00 3,000,000.00 彭泽玉禾田 2,205,000.00 2,205,000.00 白沙玉禾田 10,000,000.00 10,000,000.00 海口城市玉禾 田 10,000,000.00 10,000,000.00 庆禾润玉禾田 20,000,000.00 20,000,000.00 临淄玉禾田 22,500,000.00 22,500,000.00 安庆玉禾田 5,100,000.00 5,100,000.00 湖南天长玉禾 田 3,250,000.00 3,250,000.00 太湖玉禾田 38,000,000.00 38,000,000.00 山高玉禾田 10,200,000.00 10,200,000.00 合计 599,135,455.93 119,050,000.00 15,100,000.00 703,085,455.93 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 216 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准 备期末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 深圳伏泰智 慧环境有限 公司 86,695.33 -27,991.57 58,703.76 哈尔滨地铁 玉禾田环境 事业发展有 限公司 24,757,505.98 4,387,308.00 29,144,813.98 山东高速（深 圳）投资有限 公司 290,313,900.00 -1,131,974.72 289,181,925.28 小计 24,844,201.31 290,313,900.00 3,227,341.71 318,385,443.02 合计 24,844,201.31 290,313,900.00 3,227,341.71 318,385,443.02 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 505,434,135.68 344,120,572.67 460,168,388.29 347,732,396.07 其他业务 2,653,190.94 2,653,190.95 3,132,168.73 3,130,334.90 合计 508,087,326.62 346,773,763.62 463,300,557.02 350,862,730.97 收入相关信息： 与履约义务相关的信息： 本公司物业清洁业务及市政环卫业务属于在某一时段内履行履约义务，履约时间通常在1至24年以内，按照合同约定，客户 通常采用月度或者季度结算的方式，本公司作为主要责任人在合同约定的作业区域进行保洁、垃圾收运等服务，本公司客户 在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 217 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,630,364,127.33 元，其中， 350,187,442.57 元预计将于 2021 年度确认收入，223,503,791.85 元预计将于 2022 年度确认收入，150,628,448.54 元预计将于 2023 年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 101,016.04 交易性金融资产在持有期间的投资收益 273,041.09 对联营企业或合营企业的投资收益 3,227,341.71 736,613.52 子公司分配的股利收入 136,913,731.64 180,000,000.00 合计 140,515,130.48 180,736,613.52 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -6,775,135.40 主要为固定资产处置损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 34,889,379.60 主要为政府奖励。 委托他人投资或管理资产的损益 8,461,139.04 主要为投资理财产品收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,026,109.52 主要为对外捐赠支出。 减：所得税影响额 887,384.70 少数股东权益影响额 594,070.46 合计 3,067,818.56 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 218 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 28.98% 4.66 4.66 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 28.84% 4.63 4.63 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 玉禾田环境发展集团股份有限公司 2020 年年度报告全文 219 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的 2020 年年度报告原本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他相关资料。 公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件置备于公司证券部，以供社会公众查阅。 玉禾田环境发展集团股份有限公司 法定代表人：周平 二〇二一年三月三十日